ステラケミファ株式会社 四半期報告書 第81期第1四半期(2023/04/01-2023/06/30)
提出書類 | 四半期報告書-第81期第1四半期(2023/04/01-2023/06/30) |
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提出者 | ステラケミファ株式会社 |
カテゴリ | 四半期報告書 |
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ステラケミファ株式会社(E00805)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 近畿財務局長
【提出日】 2023年8月10日
【四半期会計期間】 第81期第1四半期(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日)
【会社名】 ステラケミファ株式会社
【英訳名】 STELLA CHEMIFA CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 橋本 亜希
【本店の所在の場所】 大阪市中央区伏見町四丁目1番1号
【電話番号】 (06)4707-1512
【事務連絡者氏名】 取締役執行役員経理部長 中島 康彦
【最寄りの連絡場所】 大阪市中央区伏見町四丁目1番1号
【電話番号】 (06)4707-1512
【事務連絡者氏名】 取締役執行役員経理部長 中島 康彦
【縦覧に供する場所】 ステラケミファ株式会社東京営業部
(東京都千代田区丸の内一丁目8番1号)
株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
(注) 上記の当社東京営業部は、金融商品取引法に規定する縦覧場所ではありま
せんが、投資者の便宜を考慮して、縦覧に供する場所としています。
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第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
第80期 第81期
回次 第1四半期 第1四半期 第80期
連結累計期間 連結累計期間
自 2022年4月1日 自 2023年4月1日 自 2022年4月1日
会計期間
至 2022年6月30日 至 2023年6月30日 至 2023年3月31日
売上高 (百万円) 9,764 7,298 35,382
経常利益 (百万円) 1,783 865 4,347
親会社株主に帰属する
(百万円) 1,295 694 2,280
四半期(当期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) 1,738 878 2,609
純資産額 (百万円) 44,011 43,714 43,162
総資産額 (百万円) 56,495 56,548 55,471
1株当たり四半期(当期)純利益 (円) 103.55 57.79 186.03
潜在株式調整後1株当たり
(円) - - -
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (%) 76.9 76.8 77.3
(注) 1.当社は四半期連結財務諸表を作成していますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して
いません。
2.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しない
ため記載していません。
2 【事業の内容】
当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社および当社の関係会社)が営む事業の内容について、
重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第2 【事業の状況】
1 【事業等のリスク】
当第1四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のう
ち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績およびキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があ
ると認識している主要なリスクの発生または前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」につい
ての重要な変更はありません。
2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものです。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第1四半期連結累計期間における国内経済は、新型コロナウイルス感染症による行動制限が概ね緩和され、
経済活動の正常化が進んだものの、世界的な金融引き締めを背景とした経済の減速懸念や急速な円安進行、原材
料価格の高止まりなど、依然として先行きが不透明な状況が続いています。
このような環境のもと、当社グループは国内外の情報通信産業を中心に、顧客のニーズに基づいた多種多様な
フッ化物製品の供給を行うとともに、特殊貨物輸送で培った独自のノウハウに基づいた化学品の物流を担う事業
展開を行ってきました。
当第1四半期連結累計期間の業績におきましては、主に半導体部門において、半導体市況悪化に伴い出荷量が
減少したことに加え、エネルギー部門や工業用フッ酸部門等の出荷量が減少した結果、売上高は72億98百万円(前
年同期比25.3%減)となりました。
利益面におきましては、売上高の減少を受け、営業利益は5億82百万円(同54.9%減)、経常利益は8億65百万
円(同51.5%減)、親会社株主に帰属する四半期純利益は6億94百万円(同46.4%減)となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりです。
① 高純度薬品
高純度薬品事業につきましては、主力の半導体部門において、半導体市況悪化に伴い出荷量が減少したこと
に加え、エネルギー部門や工業用フッ酸部門等の出荷量が減少した結果、売上高は62億17百万円(前年同期比
27.5%減)となりました。
利益面では、主要原材料である無水フッ酸価格においては、前年同期と概ね同水準で推移したものの、売上
高の減少を受け、営業利益は5億18百万円(同54.3%減)となりました。
② 運輸
運輸事業につきましては、運送関連等の取扱量が前年同期を下回った結果、売上高は10億41百万円(前年同期
比9.2%減)となりました。
利益面では、運送関連費用は前年同期に比べ減少したものの、売上高の減少を受け、営業利益は67百万円(同
56.4%減)となりました。
③ その他
その他事業につきましては、保険代理業収入等が前年同期と概ね同水準となった結果、売上高は39百万円(前
年同期比0.4%減)、営業損失は1百万円(前年同期は3百万円の営業利益)となりました。
当第1四半期連結会計期間末の資産合計は565億48百万円となり、前連結会計年度末に比べ10億76百万円増加し
ました。主な要因は、現金及び預金が増加したことなどによるものです。
当第1四半期連結会計期間末の負債合計は128億34百万円となり、前連結会計年度末に比べ5億24百万円増加し
ました。主な要因は、長期借入金が増加したことなどによるものです。
当第1四半期連結会計期間末の純資産合計は437億14百万円となり、前連結会計年度末に比べ5億51百万円増加
しました。主な要因は、利益剰余金、為替換算調整勘定がそれぞれ増加したことなどによるものです。
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(2) 経営方針・経営戦略等
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更は
ありません。
(3) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第1四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上および財務上の課題について
重要な変更はありません。
(4) 研究開発活動
当第1四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発費は、1億79百万円です。
なお、当第1四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
3 【経営上の重要な契約等】
当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
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第3 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 40,000,000
計 40,000,000
② 【発行済株式】
提出日現在 上場金融商品取引所
第1四半期会計期間
末 現在発行数(株)
種類 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
( 2023年6月30日 )
(2023年8月10日) 商品取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数
普通株式 13,213,248 13,213,248
プライム市場 100株
計 13,213,248 13,213,248 - -
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本金 資本金 資本準備金 資本準備金
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高 増減額 残高
(千株) (千株) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
2023年4月1日~
- 13,213 - 4,829 - 4,938
2023年6月30日
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
当第1四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
記載することができないことから、直前の基準日(2023年3月31日)に基づく株主名簿による記載をしていま
す。
① 【発行済株式】
( 2023年3月31日 現在)
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 - - -
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
普通株式
完全議決権株式(自己株式等) - -
1,060,900
普通株式
完全議決権株式(その他) 121,421 単元株式数100株
12,142,100
普通株式
単元未満株式 - 1単元(100株)未満の株式
10,248
発行済株式総数 13,213,248 - -
総株主の議決権 - 121,421 -
② 【自己株式等】
( 2023年3月31日 現在)
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
または名称 所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(%)
大阪市中央区伏見町
ステラケミファ株式会社 1,060,900 - 1,060,900 8.03
四丁目1番1号
計 - 1,060,900 - 1,060,900 8.03
(注) 2023年5月16日開催の取締役会において譲渡制限付株式としての自己株式の処分を決議し、これに基づいて
2023年6月30日に自己株式13,750株を処分しています。
当第1四半期会計期間末(2023年6月30日)の自己株式は1,185,106株となっています。
普通株式の自己株式数には、株式会社日本カストディ銀行が保有する当社株式137,900株が含まれています。
2 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第4 【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号)に基づいて作成しています。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2023年4月1日から2023年
6月30日まで)および第1四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表に
ついて、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けています。
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1 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2023年3月31日) (2023年6月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 15,097 16,815
受取手形及び売掛金 7,069 6,559
電子記録債権 41 46
商品及び製品 2,124 2,054
仕掛品 1,701 1,883
原材料及び貯蔵品 1,671 1,625
その他 924 718
△ 14 △ 13
貸倒引当金
流動資産合計 28,615 29,690
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物(純額) 8,567 8,416
機械装置及び運搬具(純額) 4,527 4,717
土地 5,467 5,467
リース資産 165 155
建設仮勘定 1,833 1,639
2,063 2,179
その他(純額)
有形固定資産合計 22,625 22,575
無形固定資産
261 231
その他
無形固定資産合計 261 231
投資その他の資産
3,970 4,049
その他
投資その他の資産合計 3,970 4,049
固定資産合計 26,856 26,857
資産合計 55,471 56,548
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(単位:百万円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2023年3月31日) (2023年6月30日)
負債の部
流動負債
買掛金 1,469 1,357
電子記録債務 799 745
短期借入金 1,920 2,000
1年内返済予定の長期借入金 932 1,043
未払金 1,322 739
未払法人税等 384 263
賞与引当金 387 194
役員賞与引当金 36 -
設備関係電子記録債務 1,069 1,116
573 812
その他
流動負債合計 8,894 8,271
固定負債
長期借入金 1,070 1,863
役員退職慰労引当金 34 23
株式給付引当金 121 126
退職給付に係る負債 950 956
資産除去債務 689 695
548 897
その他
固定負債合計 3,414 4,562
負債合計 12,309 12,834
純資産の部
株主資本
資本金 4,829 4,829
資本剰余金 8,793 8,797
利益剰余金 30,904 31,234
△ 2,991 △ 2,957
自己株式
株主資本合計 41,536 41,904
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 42 63
1,296 1,462
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計 1,339 1,525
新株予約権 48 48
非支配株主持分 238 235
純資産合計 43,162 43,714
負債純資産合計 55,471 56,548
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2022年4月1日 (自 2023年4月1日
至 2022年6月30日) 至 2023年6月30日)
売上高 9,764 7,298
7,601 5,751
売上原価
売上総利益 2,163 1,546
販売費及び一般管理費 871 964
営業利益 1,291 582
営業外収益
デリバティブ評価益 - 156
持分法による投資利益 375 -
補助金収入 21 8
為替差益 83 150
22 27
その他
営業外収益合計 503 343
営業外費用
支払利息 5 5
持分法による投資損失 - 53
デリバティブ評価損 3 -
3 1
その他
営業外費用合計 11 60
経常利益 1,783 865
特別利益
固定資産売却益 4 4
- 70
持分変動利益
特別利益合計 4 75
特別損失
1 3
固定資産廃棄損
特別損失合計 1 3
税金等調整前四半期純利益 1,786 937
法人税等 517 251
四半期純利益 1,269 686
非支配株主に帰属する四半期純損失(△) △ 26 △ 7
親会社株主に帰属する四半期純利益 1,295 694
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【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2022年4月1日 (自 2023年4月1日
至 2022年6月30日) 至 2023年6月30日)
四半期純利益 1,269 686
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 3 20
繰延ヘッジ損益 △ 28 -
為替換算調整勘定 365 124
136 46
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計 469 191
四半期包括利益 1,738 878
(内訳)
親会社株主に係る四半期包括利益 1,731 880
非支配株主に係る四半期包括利益 7 △ 2
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【注記事項】
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
(税金費用の計算)
税金費用については、当第1四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会
計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しています。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していません。なお、第1四半
期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりです。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2022年4月1日 (自 2023年4月1日
至 2022年6月30日 ) 至 2023年6月30日 )
減価償却費 663百万円 682百万円
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年6月30日 )
配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2022年5月10日
普通株式 455 36 2022年3月31日 2022年6月2日 利益剰余金
取締役会
(注) 配当金の総額には、株式会社日本カストディ銀行が保有する当社株式に対する配当金4百万円が含まれていま
す。
Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日 )
配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2023年5月9日
普通株式 364 30 2023年3月31日 2023年6月2日 利益剰余金
取締役会
(注) 配当金の総額には、株式会社日本カストディ銀行が保有する当社株式に対する配当金4百万円が含まれていま
す。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年6月30日 )
1.報告セグメントごとの売上高および利益または損失の金額に関する情報
(単位:百万円)
報告セグメント
その他
合計
(注)
高純度薬品 運輸 計
売上高
外部顧客への売上高 8,577 1,146 9,724 40 9,764
セグメント間の内部売上高
0 750 750 58 808
又は振替高
計 8,577 1,897 10,474 98 10,573
セグメント利益 1,135 154 1,290 3 1,293
(注) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、保険代理事業、自動車整備事業を
含んでいます。
2.報告セグメントの利益または損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額および当該差額の主な
内容(差異調整に関する事項)
(単位:百万円)
利益 金額
報告セグメント計 1,290
「その他」の区分の利益 3
セグメント間取引消去 △2
四半期連結損益計算書の営業利益 1,291
3.報告セグメントの変更等に関する事項
該当事項はありません。
4.報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日 )
1.報告セグメントごとの売上高および利益または損失の金額に関する情報
(単位:百万円)
報告セグメント
その他
合計
(注)
高純度薬品 運輸 計
売上高
外部顧客への売上高 6,217 1,041 7,258 39 7,298
セグメント間の内部売上高
- 728 728 63 792
又は振替高
計 6,217 1,769 7,986 103 8,090
セグメント利益又は損失(△) 518 67 586 △ 1 585
(注) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、保険代理事業、自動車整備事業を
含んでいます。
2.報告セグメントの利益または損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額および当該差額の主な
内容(差異調整に関する事項)
(単位:百万円)
利益 金額
報告セグメント計 586
「その他」の区分の損失(△) △1
セグメント間取引消去 △2
四半期連結損益計算書の営業利益 582
3.報告セグメントの変更等に関する事項
該当事項はありません。
4.報告セグメントごとの固定資産の減損損失またはのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第1四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年6月30日 )
(単位:百万円)
報告セグメント
高純度薬品
半導体 4,738
エネルギー 527
電子材料 297
一般製品 844
工業用フッ酸 704
仕入商品 1,465
顧客との契約から生じる収益 8,577
外部顧客への売上高 8,577
当第1四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年6月30日 )
(単位:百万円)
報告セグメント
高純度薬品
半導体 4,387
エネルギー 66
電子材料 119
一般製品 478
工業用フッ酸 193
仕入商品 971
顧客との契約から生じる収益 6,217
外部顧客への売上高 6,217
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(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益および算定上の基礎は、以下のとおりです。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2022年4月1日 (自 2023年4月1日
至 2022年6月30日 ) 至 2023年6月30日 )
1株当たり四半期純利益 103円55銭 57円79銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(百万円) 1,295 694
普通株主に帰属しない金額(百万円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する
1,295 694
四半期純利益(百万円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 12,513 12,014
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり
四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結 - -
会計年度末から重要な変動があったものの概要
(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため、記
載していません。
2 【その他】
2023年5月9日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議しました。
(1) 配当金の総額……………………………………… 364百万円
(2) 1株当たりの金額………………………………… 30円00銭
(3) 支払請求の効力発生日および支払開始日……… 2023年6月2日
(注) 2023年3月31日現在の株主名簿に記載または記録された株主に対し、支払いを行います。
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四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年8月10日
ステラケミファ株式会社
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
大阪事務所
指定有限責任社員
公認会計士
小 林 雅 史
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
福 竹 徹
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているステラケミファ
株式会社の2023年4月1日から2024年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2023年4月1日から2023
年6月30日まで)及び第1四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年6月30日まで)に係る四半期連結財務諸表、す
なわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビュー
を行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ステラケミファ株式会社及び連結子会社の2023年6月30日現在の
財政状態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全
ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかを評価する。
・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見
事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又
は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) 1.上記の四半期レビュー報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しています。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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