極東証券株式会社 四半期報告書 第79期第3四半期(令和3年10月1日-令和3年12月31日)
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年2月10日
【四半期会計期間】 第79期第3四半期(自 2021年10月1日 至 2021年12月31日)
【会社名】 極東証券株式会社
【英訳名】 KYOKUTO SECURITIES CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 菊池 一広
【本店の所在の場所】 東京都中央区日本橋茅場町一丁目4番7号
【電話番号】 03(3667)9171(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役専務執行役員 茅沼 俊三
【最寄りの連絡場所】 東京都中央区日本橋茅場町一丁目4番7号
【電話番号】 03(3667)9171(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役専務執行役員 茅沼 俊三
【縦覧に供する場所】 極東証券株式会社 平塚支店
(神奈川県平塚市宝町3番1号)
極東証券株式会社 名古屋支店
(愛知県名古屋市東区東桜一丁目13番3号)
極東証券株式会社 大阪支店
(大阪府大阪市中央区本町三丁目5番7号)
株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
1/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
第78期 第79期
回次 第3四半期 第3四半期 第78期
連結累計期間 連結累計期間
自2020年4月1日 自2021年4月1日 自2020年4月1日
会計期間
至2020年12月31日 至2021年12月31日 至2021年3月31日
6,732 5,188 8,948
営業収益 (百万円)
6,683 5,154 8,883
純営業収益 (百万円)
3,406 1,858 4,395
経常利益 (百万円)
親会社株主に帰属する四半期
2,431 1,708 3,101
(百万円)
(当期)純利益
2,943 1,433 4,631
四半期包括利益又は包括利益 (百万円)
44,576 46,102 46,264
純資産額 (百万円)
76,154 74,119 77,861
総資産額 (百万円)
1株当たり四半期(当期)純利
76.23 53.54 97.23
(円)
益
潜在株式調整後1株当たり四半
(円) - - -
期(当期)純利益
58.5 62.2 59.4
自己資本比率 (%)
第78期 第79期
回次 第3四半期 第3四半期
連結会計期間 連結会計期間
自2020年10月1日 自2021年10月1日
会計期間
至2020年12月31日 至2021年12月31日
28.16 14.67
1株当たり四半期純利益 (円)
(注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
2.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりま
せん。
2【事業の内容】
当第3四半期連結累計期間において、当社及びグループ会社(以下「当社グループ」という。)が営む事業の内容
について、重要な変更はありません。なお、2021年12月31日現在の連結子会社は2社であります。
グループ会社は、当社の子会社「株式会社FEインベスト(連結)、極東プロパティ株式会社(連結)、株式会社
極東証券経済研究所(非連結)」の3社であります。
2/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
第2【事業の状況】
1【事業等のリスク】
当第3四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、又は、前事業年度の有価証券報告書に記載し
た事業等のリスクについての重要な変更はありません。
2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
当第3四半期連結累計期間(以下「当期」という。)の国内外の経済は回復局面が続いたものの、日本の7-9
月期のGDPが4-6月期に比べ再びマイナス成長になるなど、供給制約により後半は回復ペースに鈍化がみられ
ました。新興国では物価上昇や経済回復の進展を受けて政策金利の引き上げが相次ぎました。先進国でも金融政策
正常化に向けた動きが本格化し、米国では11月にいわゆるテーパリングを開始したほか、英国が利上げに踏み切り
ました。
株式市場では、日経平均株価は8月にかけて上値を切り下げ、8月20日には26,954円の安値を付けました。その
後、首相交代による政策期待や新型コロナウイルス感染症の新規感染者のピークアウトを受けて急騰し、9月14日
に30,795円の高値を付けました。10月には世界景気の回復鈍化懸念や中国不動産大手の経営危機問題への懸念から
27,293円まで急落する場面もみられましたが、当期末にかけては値を戻し、年末株価としては1989年以来32年ぶり
の高値となる28,791円で終えました。
外国為替市場では、米金利の低下からドルは他通貨に対し下落で始まりました。6月以降はドル高歩調に転じ、
特に9月には米金利の上昇を背景にドルは強含みとなりました。ドル円は円高基調で始まり、4月26日に1ドル=
107.89円を付けた後は円安に転じました。夏場のもみ合いを経て日米金利差拡大などから一段の円安となり当期末
は1ドル=115.02円で終えました。ユーロ円は概ね1ユーロ=128円から134円のレンジ相場となり、当期末は1
ユーロ=130.51円で終えております。
債券市場では、日本の10年国債利回りは低下傾向で始まり、8月4日には0.000%となりました。その後は世界
主要国での金融政策の正常化の動きや物価上昇を反映して利回りは0.105%まで上昇。12月には0.035%まで低下す
る場面もありましたが当期末は0.070%で終えております。
新興国市場では、各国の経済回復力や金融政策の違いで差がみられたものの、6月以降は米金融政策変更に対す
る警戒感や、中国景気への懸念から新興国株価は上値を切り下げる展開となりました。新興国通貨は全体として上
昇で始まった後はもみ合いで推移しました。一方、金融政策への不信からトルコリラは大きく下落しました。
こうした環境の中、当社は、お客さまの多様なニーズにお応えするため、「特色ある旬の商品」の提供に努めま
した。また、株主資本の効率的運用の観点から、積極的な財務運営も行ってまいりました。その結果、当期の業績
につきましては、営業収益51億88百万円(前年同期比77.1%)、純営業収益51億54百万円(同77.1%)、営業利益
13億92百万円(同47.1%)、経常利益18億58百万円(同54.5%)、親会社株主に帰属する四半期純利益17億8百万
円(同70.2%)となりました。
当期における収益等の内訳は次のとおりであります。
①受入手数料
「受入手数料」は、15億20百万円(前年同期比118.8%)となりました。受入手数料の内訳は次のとおりであ
ります。
(委託手数料)
株券委託手数料は、7億86百万円(同99.6%)を計上し、これに受益証券(上場投資信託)委託手数料を加
えた「委託手数料」は、8億9百万円(同98.0%)となりました。
(引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料)
「引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料」は、29百万円(同231.0%)となりました。
(募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料)
「募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料」は、受益証券(投資信託)の取扱いの増加に
より、4億84百万円(同171.9%)となりました。
(その他の受入手数料)
主に受益証券(投資信託)の代行手数料からなる「その他の受入手数料」は、1億97百万円(同124.0%)
となりました。
3/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
②トレーディング損益
株券等トレーディング損益は、41百万円の利益(前年同期比73.5%)、債券等トレーディング損益は、26億98
百万円の利益(同61.1%)、為替のデリバティブ取引を中心としたその他のトレーディング損益は、1億13百万
円の損失(前年同期は1億52百万円の利益)となりました。この結果、「トレーディング損益」は、26億27百万
円の利益(前年同期比56.7%)となりました。
③金融収支
金融収益10億26百万円(前年同期比126.9%)から金融費用34百万円(同69.5%)を差し引いた「金融収支」
は、9億92百万円(同130.6%)となりました。
④販売費・一般管理費
「販売費・一般管理費」は、37億61百万円(前年同期比101.0%)となりました。
⑤営業外損益
営業外収益は、受取配当金等合計で5億11百万円(前年同期比89.6%)を、一方、営業外費用は、為替差損等
合計で46百万円(同37.7%)を計上いたしました。この結果、「営業外損益」は、4億65百万円の利益(同
103.8%)となりました。
⑥特別損益
特別利益は、投資有価証券売却益等合計で6億44百万円(前年同期比546.1%)を、一方、特別損失は、投資
有価証券評価損等合計で38百万円(同261.5%)を計上いたしました。この結果、「特別損益」は、6億6百万
円の利益(同586.7%)となりました。
(2)経営方針・経営戦略等
当期において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等に重要な変更はありません。
(3)対処すべき課題
当期において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(4)研究開発活動
該当事項はありません。
4/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
(5)経営成績に重要な影響を与える要因及び経営戦略の現状と見通し
当社の連結営業収益は、証券市場に係る受入手数料及びトレーディング損益を柱としており、その大半が株式市
場及び債券市場を源泉としております。株式・債券市場の好・不調による業績への影響を緩和するため、収益源の
多様化を通じて収益の安定性確保に努めておりますが、それでもなお、業績が証券市場の動向に左右され、大きく
変動する可能性があります。また、国内外の金融商品市場の急激な変動により、当社が保有している金融商品の評
価損益が多額になる可能性もあります。
一般的に、証券市場や外国為替市場は、内外の政治・経済情勢、金利、企業収益等、様々な要因を反映して変動
しますので、当社の連結経営成績についても、証券市場を通じて、それらの要因・情報からの影響を受ける度合い
が高いと言えます。
したがいまして、このような環境が当社の連結経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
以上のような状況を踏まえ、当社グループといたしましては、創立以来の「信は萬事の基と為す」の基本理念の
もと、①Face to Faceのビジネスモデルの追求、②収益力の向上と収益源の多様化、③コンプライアンス及びリス
ク管理体制の強化、④サステナビリティ課題への対応を中長期の基本戦略として、持続可能な事業活動を行うこと
で、安定的な収益基盤を構築する所存であります。
(6)財政状態に関する分析
①資産
当第3四半期連結会計期間末における流動資産は、529億99百万円となり、前連結会計年度末に比べ44億81百
万円減少いたしました。これは主に、現金・預金が22億41百万円、預託金が19億1百万円減少したことによるも
のであります。固定資産は、211億19百万円となり、前連結会計年度末に比べ7億39百万円増加いたしました。
これは主に、投資有価証券が7億45百万円増加したことによるものであります。
この結果、総資産は、741億19百万円となり、前連結会計年度末に比べ37億42百万円減少いたしました。
②負債
当第3四半期連結会計期間末における流動負債は、273億円となり、前連結会計年度末に比べ36億10百万円減
少いたしました。これは主に、短期借入金が15億円、未払法人税等が11億21百万円、預り金が3億69百万円減少
したことによるものであります。固定負債は、7億2百万円となり、前連結会計年度末に比べ29百万円増加いた
しました。これは、退職給付に係る負債が15百万円、その他の固定負債が13百万円増加したことによるものであ
ります。
この結果、負債合計は、280億16百万円となり、前連結会計年度末に比べ35億81百万円減少いたしました。
③純資産
当第3四半期連結会計期間末における純資産合計は、利益剰余金が1億12百万円増加し、その他有価証券評価
差額金が2億74百万円減少いたしました。この結果、純資産合計は、461億2百万円となり、前連結会計年度末
に比べ1億61百万円減少いたしました。
3【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
5/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
第3【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 130,000,000
計 130,000,000
②【発行済株式】
第3四半期会計期間末現 上場金融商品取引所名
提出日現在発行数(株)
種類 在発行数(株) 又は登録認可金融商品 内容
(2022年2月10日)
(2021年12月31日) 取引業協会名
32,779,000 32,779,000
普通株式 東京証券取引所市場第一部 単元株式数100株
32,779,000 32,779,000
計 - -
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総
発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金増 資本準備金残
年月日 数増減数
数残高(株) (千円) (千円) 減額(千円) 高(千円)
(株)
2021年10月1日~
- 32,779,000 - 5,251,687 - 4,774,326
2021年12月31日
(5)【大株主の状況】
当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
6/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
(6)【議決権の状況】
当第3四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
記載することができないことから、直前の基準日(2021年9月30日)に基づく株主名簿による記載をしており
ます。
①【発行済株式】
2021年12月31日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 - - -
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
877,500
完全議決権株式(自己株式等)(注) 普通株式 - -
31,895,500 318,955
完全議決権株式(その他) 普通株式 -
6,000
単元未満株式 普通株式 - -
32,779,000
発行済株式総数 - -
318,955
総株主の議決権 - -
(注)「完全議決権株式(自己株式等)」の欄は、全て当社所有の自己株式であります。
②【自己株式等】
2021年12月31日現在
発行済株式総数に
所有者の氏名又は 自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
所有者の住所 対する所有株式数
名称 株式数(株) 株式数(株) 合計(株)
の割合(%)
東京都中央区日本橋茅
877,500 877,500 2.68
極東証券株式会社 -
場町一丁目4番7号
877,500 877,500 2.68
計 - -
2【役員の状況】
該当事項はありません。
7/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
3【業務の状況】
(1)受入手数料の内訳
前第3四半期累計期間(自 2020年4月 至 2020年12月)
株券 債券 受益証券 その他 計
区分
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
委託手数料 789 - 37 - 826
引受け・売出し・特定投資家向
12 - - - 12
け売付け勧誘等の手数料
募集・売出し・特定投資家向け
0 0 281 - 281
売付け勧誘等の取扱手数料
その他の受入手数料 3 0 124 31 159
計 805 0 443 31 1,280
当第3四半期累計期間(自 2021年4月 至 2021年12月)
株券 債券 受益証券 その他 計
区分
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
委託手数料 786 - 23 - 809
引受け・売出し・特定投資家向
29 - - - 29
け売付け勧誘等の手数料
募集・売出し・特定投資家向け
0 0 484 - 484
売付け勧誘等の取扱手数料
その他の受入手数料 3 0 168 25 197
計 818 0 675 25 1,520
(2)トレーディング損益の内訳
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
(自 2020年4月 至 2020年12月) (自 2021年4月 至 2021年12月)
区分
実現損益 評価損益 計 実現損益 評価損益 計
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
株券等 2 53 56 23 18 41
債券等 1,971 2,448 4,420 2,921 △222 2,698
その他 119 32 152 △276 163 △113
計 2,094 2,535 4,629 2,667 △40 2,627
8/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
(3)自己資本規制比率
前第3四半期会計期間末 当第3四半期会計期間末
(2020年12月31日) (2021年12月31日)
基本的項目 (A) (百万円) 40,875 42,079
その他有価証券評価差
(百万円) - 136
額金(評価益)等
金融商品取引責任準備
補完的項目
(百万円) 13 13
金
貸倒引当金 (百万円) 1 13
計 (B) (百万円) 15 163
控除資産 (C) (百万円) 8,563 9,106
固定化されていない自己資本(A)+(B)-(C) (D) (百万円) 32,327 33,136
市場リスク相当額 (百万円) 3,460 3,887
取引先リスク相当額 (百万円) 249 249
リスク相当額
基礎的リスク相当額 (百万円) 1,207 1,271
計 (E) (百万円) 4,918 5,407
自己資本規制比率 (D)/(E)×100 (%) 657.2 612.7
(注)上記は金融商品取引法第46条の6第1項の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」の定めにより決
算数値をもとに算出したものであります。
なお、当第3四半期累計期間の市場リスク相当額の月末平均額は4,040百万円、月末最大額は4,335百万円、取引先
リスク相当額の月末平均額は232百万円、月末最大額269百万円であります。
9/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
(4)有価証券の売買等業務
①有価証券の売買の状況(市場デリバティブ取引を除く)
前第3四半期累計期間及び当第3四半期累計期間における有価証券の売買の状況(市場デリバティブ取引を除
く)は、次のとおりであります。
イ.株券
区分 受託(百万円) 自己(百万円) 合計(百万円)
前第3四半期累計期間
122,544 5,318 127,863
(自 2020.4 至 2020.12)
当第3四半期累計期間
123,989 11,002 134,992
(自 2021.4 至 2021.12)
ロ.債券
区分 受託(百万円) 自己(百万円) 合計(百万円)
前第3四半期累計期間
- 149,704 149,704
(自 2020.4 至 2020.12)
当第3四半期累計期間
- 116,334 116,334
(自 2021.4 至 2021.12)
ハ.受益証券
区分 受託(百万円) 自己(百万円) 合計(百万円)
前第3四半期累計期間
9,709 - 9,709
(自 2020.4 至 2020.12)
当第3四半期累計期間
9,043 300 9,343
(自 2021.4 至 2021.12)
ニ.その他
区分 受託(百万円) 自己(百万円) 合計(百万円)
前第3四半期累計期間
275 828 1,103
(自 2020.4 至 2020.12)
当第3四半期累計期間
102 - 102
(自 2021.4 至 2021.12)
10/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
②市場デリバティブ取引の状況
前第3四半期累計期間及び当第3四半期累計期間における市場デリバティブ取引(外国市場デリバティブ取引
を含む)の状況は、次のとおりであります。
イ.株式に係る取引
先物取引 オプション取引
区分 計(百万円)
受託(百万円) 自己(百万円) 受託(百万円) 自己(百万円)
前第3四半期累計期間
- 2,105 61,390 - 63,496
(自 2020.4 至 2020.12)
当第3四半期累計期間
- 1,135 42,066 - 43,201
(自 2021.4 至 2021.12)
ロ.債券に係る取引
先物取引 オプション取引
区分 計(百万円)
受託(百万円) 自己(百万円) 受託(百万円) 自己(百万円)
前第3四半期累計期間
- - - - -
(自 2020.4 至 2020.12)
当第3四半期累計期間
- - - - -
(自 2021.4 至 2021.12)
11/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
③有価証券の引受け及び売出し並びに特定投資家向け売付け勧誘等並びに有価証券の募集、売出し及び私募の取扱
い並びに特定投資家向け売付け勧誘等の取扱いの状況
前第3四半期累計期間及び当第3四半期累計期間における有価証券の引受け及び売出し並びに特定投資家向け
売付け勧誘等並びに有価証券の募集、売出し及び私募の取扱い並びに特定投資家向け売付け勧誘等の取扱いの状
況は、次のとおりであります。
イ.株券
特定投資 特定投資家
家向け売 募集の 売出しの 私募の 向け売付け
引受高 売出高
区分 付け勧誘 取扱高 取扱高 取扱高 勧誘等の
(百万円) (百万円)
等の総額 (百万円) (百万円) (百万円) 取扱高
(百万円) (百万円)
前第3四半期累計期間
254 218 - - 0 - -
(自 2020.4 至 2020.12)
当第3四半期累計期間
1,758 1,670 - - 3 - -
(自 2021.4 至 2021.12)
ロ.債券
特定投資 特定投資家
家向け売 募集の 売出しの 私募の 向け売付け
引受高 売出高
期別 種類 付け勧誘 取扱高 取扱高 取扱高 勧誘等の
(百万円) (百万円)
等の総額 (百万円) (百万円) (百万円) 取扱高
(百万円) (百万円)
国債 - - - 80 - - -
地方債 - - - - - - -
前第3四半期
特殊債 - - - - - - -
累計期間
(自 2020.4
社債 - - - - - - -
至 2020.12)
外国債券 - - - - - - -
計 - - - 80 - - -
国債 - - - 79 - - -
地方債 - - - - - - -
当第3四半期
特殊債 - - - - - - -
累計期間
(自 2021.4
社債 - - - - - - -
至 2021.12)
外国債券 - - - - - - -
計 - - - 79 - - -
12/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
ハ.受益証券
特定投資 特定投資家
家向け売 募集の 売出しの 私募の 向け売付け
引受高 売出高
期別 種類 付け勧誘 取扱高 取扱高 取扱高 勧誘等の
(百万円) (百万円)
等の総額 (百万円) (百万円) (百万円) 取扱高
(百万円) (百万円)
株式投信 - - - 9,919 - - -
前第3四半期
公社債投
- - - 36,508 - - -
累計期間
信
(自 2020.4
外国投信 - - - 1,904 - - -
至 2020.12)
計 - - - 48,333 - - -
株式投信 - - - 17,818 - - -
当第3四半期
公社債投
- - - 37,374 - - -
累計期間
信
(自 2021.4
外国投信 - - - 1,730 - - -
至 2021.12)
計 - - - 56,923 - - -
ニ.その他
特定投資 特定投資家
家向け売 募集の 売出しの 私募の 向け売付け
引受高 売出高
期別 種類 付け勧誘 取扱高 取扱高 取扱高 勧誘等の
(百万円) (百万円)
等の総額 (百万円) (百万円) (百万円) 取扱高
(百万円) (百万円)
コマー
前第3四半期 シャル・ - - - - - - -
累計期間 ペーパー
(自 2020.4
外国証書 - - - - - - -
至 2020.12)
その他 - - - - - - -
コマー
当第3四半期 シャル・ - - - - - - -
累計期間 ペーパー
(自 2021.4
外国証書 - - - - - - -
至 2021.12)
その他 - - - - - - -
13/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
第4【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府
令第64号)、同規則第61条及び第82条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令
第52号)及び「有価証券関連業経理の統一に関する規則」(昭和49年11月14日付 日本証券業協会自主規制規則)に
準拠して作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2021年10月1日から2021
年12月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2021年4月1日から2021年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸
表について、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。
14/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
1【四半期連結財務諸表】
(1)【四半期連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
(2021年3月31日) (2021年12月31日)
資産の部
流動資産
22,542 20,300
現金・預金
15,915 14,013
預託金
15,060 14,506
トレーディング商品
15,050 14,499
商品有価証券等
10 6
デリバティブ取引
354 304
有価証券
2,920 2,841
信用取引資産
2,741 2,676
信用取引貸付金
178 165
信用取引借証券担保金
697 1,045
その他の流動資産
△ 8 △ 13
貸倒引当金
57,481 52,999
流動資産計
固定資産
1,928 1,933
有形固定資産
447 462
建物
1,175 1,169
土地
306 301
その他
74 67
無形固定資産
18,376 19,119
投資その他の資産
17,199 17,945
投資有価証券
1,248 1,245
その他
△ 71 △ 71
貸倒引当金
20,380 21,119
固定資産計
77,861 74,119
資産合計
負債の部
流動負債
216 77
トレーディング商品
216 77
デリバティブ取引
273 207
約定見返勘定
321 385
信用取引負債
124 147
信用取引借入金
196 238
信用取引貸証券受入金
16,039 15,670
預り金
11,350 9,850
短期借入金
1,150 28
未払法人税等
323 117
賞与引当金
1,235 963
その他の流動負債
30,910 27,300
流動負債計
固定負債
68 83
退職給付に係る負債
605 618
その他の固定負債
673 702
固定負債計
特別法上の準備金
13 13
金融商品取引責任準備金
13 13
特別法上の準備金計
31,597 28,016
負債合計
15/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
(単位:百万円)
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
(2021年3月31日) (2021年12月31日)
純資産の部
株主資本
5,251 5,251
資本金
4,774 4,774
資本剰余金
36,796 36,909
利益剰余金
△ 863 △ 863
自己株式
45,958 46,071
株主資本合計
その他の包括利益累計額
296 21
その他有価証券評価差額金
296 21
その他の包括利益累計額合計
8 8
非支配株主持分
46,264 46,102
純資産合計
77,861 74,119
負債・純資産合計
16/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
営業収益
1,280 1,520
受入手数料
826 809
委託手数料
引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘
12 29
等の手数料
募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等
281 484
の取扱手数料
159 197
その他の受入手数料
4,629 2,627
トレーディング損益
809 1,026
金融収益
13 14
その他の営業収入
6,732 5,188
営業収益計
49 34
金融費用
6,683 5,154
純営業収益
販売費・一般管理費
382 407
取引関係費
2,233 2,247
人件費
359 404
不動産関係費
411 424
事務費
67 65
減価償却費
144 120
租税公課
36 4
貸倒引当金繰入額
90 86
その他
3,724 3,761
販売費・一般管理費計
2,958 1,392
営業利益
営業外収益
307 344
受取配当金
214 112
投資事業組合運用益
0
貸倒引当金戻入額 -
49 54
その他
571 511
営業外収益計
営業外費用
116 38
為替差損
5 7
あっせん和解金
1 0
その他
122 46
営業外費用計
3,406 1,858
経常利益
17/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
(単位:百万円)
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
特別利益
112 644
投資有価証券売却益
5 0
金融商品取引責任準備金戻入
118 644
特別利益計
特別損失
1 0
投資有価証券売却損
31
投資有価証券評価損 -
12 1
固定資産除却損
5
-
その他
14 38
特別損失計
3,510 2,464
税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 790 608
287 147
法人税等調整額
1,078 756
法人税等合計
2,431 1,708
四半期純利益
0 0
非支配株主に帰属する四半期純利益
2,431 1,708
親会社株主に帰属する四半期純利益
18/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
(単位:百万円)
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
2,431 1,708
四半期純利益
その他の包括利益
511
△ 274
その他有価証券評価差額金
511
その他の包括利益合計 △ 274
2,943 1,433
四半期包括利益
(内訳)
2,943 1,433
親会社株主に係る四半期包括利益
0 0
非支配株主に係る四半期包括利益
19/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
【注記事項】
(会計方針の変更)
(収益認識に関する会計基準等の適用)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を第1四半期連結会計期間の期首
から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると
見込まれる金額で収益を認識することとしました。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。ま
た、「四半期財務諸表に関する会計基準」(企業会計基準第12号 2020年3月31日)第28-15項に定める経過的
な取扱いに従って、前第3四半期連結累計期間に係る顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載してお
りません。
(時価の算定に関する会計基準等の適用)
「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」とい
う。)等を第1四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基
準」(企業会計基準第10号 2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準
等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与え
る影響はありません。
(追加情報)
(新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う会計上の見積りについて)
前連結会計年度の有価証券報告書の重要な会計上の見積りに記載した新型コロナウイルス感染症の拡大に伴
う会計上の見積りについて重要な変更はありません。
(四半期連結貸借対照表関係)
保証債務の残高
保証債務の第3四半期末(期末)残高は次のとおりであります。
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
(2021年3月31日) (2021年12月31日)
従業員の住宅ローンに対する保証債務 5百万円 3百万円
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半
期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
減価償却費 67百万円 65百万円
20/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年12月31日)
配当金支払額
1株当たり
配当金の総額
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
配当額
(百万円)
(円)
2020年4月28日
普通株式 478 15.0 2020年3月31日 2020年6月3日 利益剰余金
取締役会
2020年10月29日
普通株式 638 20.0 2020年9月30日 2020年11月25日 利益剰余金
取締役会
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2021年4月1日 至 2021年12月31日)
配当金支払額
1株当たり
配当金の総額
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
配当額
(百万円)
(円)
2021年4月28日
普通株式 957 30.0 2021年3月31日 2021年6月1日 利益剰余金
取締役会
2021年10月28日
普通株式 638 20.0 2021年9月30日 2021年11月25日 利益剰余金
取締役会
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第3四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年12月31日)及び当第3四半期連結累計期間
(自 2021年4月1日 至 2021年12月31日)
当社グループは、「投資・金融サービス業」という単一セグメントとみなしているため、記載を省略してお
ります。
21/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
(単位:百万円)
当第3四半期連結累計期間
(自 2021年4月1日
至 2021年12月31日)
顧客との契約から生じる収益 1,524
(委託手数料) (809)
( 29)
(引受け・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の手数料)
(募集・売出し・特定投資家向け売付け勧誘等の取扱手数料) (484)
(その他の受入手数料) (197)
(その他の営業収入) ( 4)
その他の収益 3,663
外部顧客に対する営業収益合計 5,188
(注)その他の収益は、金融商品に関する会計基準に基づくトレーディング損益及び金融収益並びにリース取引に関する
会計基準に基づく賃貸収入等であります。
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2020年4月1日 (自 2021年4月1日
至 2020年12月31日) 至 2021年12月31日)
1株当たり四半期純利益 76円23銭 53円54銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益
2,431 1,708
(百万円)
普通株主に帰属しない金額(百万円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
2,431 1,708
利益(百万円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 31,901 31,901
(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
2【その他】
2021年10月28日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
(1)配当金の総額・・・・・・・・・・・・・・・・638百万円
(2)1株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・・20円00銭
(3)支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・・2021年11月25日(木)
(注)2021年9月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。
22/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
23/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2022年2月7日
極東証券株式会社
取締役会 御中
東陽監査法人
東京事務所
指定社員
公認会計士
三宅 清文
業務執行社員
指定社員
公認会計士
水戸 信之
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている極東証券株式会
社の2021年4月1日から2022年3月31日までの連結会計年度の第3四半期連結会計期間(2021年10月1日から2021年12月
31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2021年4月1日から2021年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわ
ち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行っ
た。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、極東証券株式会社及び連結子会社の2021年12月31日現在の財政状態及
び同日をもって終了する第3四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点
において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
24/25
EDINET提出書類
極東証券株式会社(E03784)
四半期報告書
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報告
書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
25/25