株式会社アインホールディングス 有価証券報告書 第50期(平成30年5月1日-平成31年4月30日)
提出書類 | 有価証券報告書-第50期(平成30年5月1日-平成31年4月30日) |
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提出日 | |
提出者 | 株式会社アインホールディングス |
カテゴリ | 有価証券報告書 |
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株式会社アインホールディングス(E04896)
有価証券報告書
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2019年7月31日
【事業年度】 第50期(自 2018年5月1日 至 2019年4月30日)
【会社名】 株式会社アインホールディングス
【英訳名】 AIN HOLDINGS INC.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 大谷 喜一
【本店の所在の場所】 札幌市白石区東札幌5条2丁目4番30号
【電話番号】 011(814)1000(代表)
【事務連絡者氏名】 代表取締役専務 水島 利英
【最寄りの連絡場所】 札幌市白石区東札幌5条2丁目4番30号
【電話番号】 011(814)1000(代表)
【事務連絡者氏名】 代表取締役専務 水島 利英
【縦覧に供する場所】 株式会社 東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
証券会員制法人 札幌証券取引所
(札幌市中央区南一条西五丁目14番地の1)
(注)当連結会計年度より、日付の表示を和暦から西暦に変更しております。
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株式会社アインホールディングス(E04896)
有価証券報告書
第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
(1)連結経営指標等
回次 第46期 第47期 第48期 第49期 第50期
決算年月 2015年4月 2016年4月 2017年4月 2018年4月 2019年4月
(百万円) 187,904 234,843 248,110 268,385 275,596
売上高
(百万円) 11,697 15,158 15,080 20,129 16,637
経常利益
親会社株主に帰属す
(百万円) 6,197 7,917 7,949 10,567 9,029
る当期純利益
(百万円) 6,436 7,831 8,122 10,376 8,960
包括利益
(百万円) 48,046 53,324 60,178 96,733 103,922
純資産額
(百万円) 114,149 139,888 156,323 183,380 189,021
総資産額
(円) 1,511.57 1,679.69 1,895.63 2,729.44 2,931.48
1株当たり純資産額
1株当たり当期純利
(円) 195.45 249.69 250.71 310.08 254.87
益
潜在株式調整後1株
(円) - - - - -
当たり当期純利益
(%) 42.0 38.1 38.4 52.7 54.9
自己資本比率
(%) 13.8 15.6 14.0 13.5 9.0
自己資本利益率
(倍) 21.7 21.4 30.8 23.5 34.7
株価収益率
営業活動による
(百万円) 14,839 21,352 18,409 21,656 14,788
キャッシュ・フロー
投資活動による
(百万円) △ 14,560 △ 20,877 △ 11,183 △ 5,281 △ 19,985
キャッシュ・フロー
財務活動による
(百万円) 374 2,028 116 17,623 △ 10,681
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物
(百万円) 19,389 21,892 29,234 63,233 47,495
の期末残高
4,429 5,511 6,469 6,498 7,662
従業員数
(人)
[外、平均臨時雇用
( 1,992 ) ( 2,337 ) ( 2,495 ) ( 2,335 ) ( 2,117 )
者数]
(注)1.売上高には消費税等(消費税及び地方消費税をいう。以下同じ。)を含めておりません。
2.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
3.2014年10月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行いましたが、第46期の期首に当該株式分
割が行われたと仮定し、1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益を算定しております。
4.「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日)等を当連結会計
年度の期首から適用しており、前連結会計年度に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡っ
て適用した後の指標等となっております。
5.第50期より金額の表示単位を千円単位から百万円単位に変更しております。なお、比較を容易にするため第
49期以前についても百万円単位に変更しております。
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(2)提出会社の経営指標等
回次 第46期 第47期 第48期 第49期 第50期
決算年月 2015年4月 2016年4月 2017年4月 2018年4月 2019年4月
(百万円) 120,166 68,569 6,755 7,343 10,540
売上高又は営業収益
(百万円) 4,931 2,823 3,662 4,023 6,927
経常利益
(百万円) 2,510 1,510 3,509 3,880 6,616
当期純利益
(百万円) 8,682 8,682 8,682 21,894 21,894
資本金
(株) 31,888,212 31,888,212 31,888,212 35,428,212 35,428,212
発行済株式総数
(百万円) 32,133 32,401 34,791 64,850 69,603
純資産額
(百万円) 99,643 81,367 93,227 122,986 118,207
総資産額
(円) 1,013.44 1,021.89 1,097.26 1,830.51 1,964.69
1株当たり純資産額
30.0 40.0 50.0 50.0 55.0
1株当たり配当額
(円)
(内1株当たり中間
( - ) ( - ) ( - ) ( - ) ( - )
配当額)
1株当たり当期純利
(円) 79.16 47.64 110.70 113.87 186.77
益
潜在株式調整後1株
(円) - - - - -
当たり当期純利益
(%) 32.2 39.8 37.3 52.7 58.9
自己資本比率
(%) 8.1 4.7 10.4 7.8 9.8
自己資本利益率
(倍) 53.6 112.1 69.7 64.1 47.3
株価収益率
(%) 37.9 84.0 45.2 43.9 29.4
配当性向
2,843 137 142 139 143
従業員数
(人)
[外、平均臨時雇用
( 1,475 ) ( 34 ) ( 29 ) ( 28 ) ( 25 )
者数]
(%) 95.1 120.4 174.4 166.2 201.7
株主総利回り
(比較指標:配当込
(%) ( 139.6 ) ( 120.0 ) ( 140.1 ) ( 166.0 ) ( 154.7 )
みTOPIX)
(円) 5,080 6,880 8,700 9,110 9,330
最高株価
(5,250)
(円) 2,404 4,150 5,080 6,410 7,120
最低株価
(4,390)
(注)1.売上高には消費税等を含めておりません。
2.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
3.当社は、2014年10月1日付で普通株式1株につき2株の割合で株式分割を行いました。第46期の株価につい
ては株式分割後の最高株価及び最低株価を記載しており、( )内に株式分割前の最高株価及び最低株価を
記載しております。
4.当社は、2015年11月1日付で会社分割を行い持株会社へ移行いたしました。これにより、第47期以降の経営
指標等は、第46期と比較して大きく変動しております。
5.第50期より金額の表示単位を千円単位から百万円単位に変更しております。なお、比較を容易にするため第
49期以前についても百万円単位に変更しております。
6.最高株価及び最低株価は東京証券取引所(市場第一部)におけるものであります。
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2【沿革】
年月 概要
1969年8月 医療面に関する受託臨床検査を目的として札幌市北14条西2丁目1番地に、株式会社第一臨床検査セ
ンターを設立。資本金130万円。
1978年9月 本社を札幌市北区北24条西2丁目22番地に移転。
1980年11月 北海道岩内郡岩内町に設立された株式会社後志第一臨床検査センターに資本参加。
1981年11月 北海道旭川市に設立された株式会社第一臨床検査センターに資本参加。
1987年12月 株式会社後志第一臨床検査センターの営業権を譲受け、後志支社とする。
1988年3月 株式会社第一臨床検査センター(旭川市)を吸収合併し、旭川支社とする。合併に伴い、北見営業
所、名寄営業所を引き継ぐ。
1988年10月 新社屋完成。本社を札幌市東区東苗穂5条1丁目2番1号に移転。
1989年5月 株式会社オータニを吸収合併し、ドラッグストア6店舗を引き継ぐ。事業部制を採用し、検査部門を
診断事業部、販売部門をリテール事業部とする。
1989年10月 有限会社稚内臨床検査センターの営業権を譲受け、稚内営業所(診断事業部)とする。
1993年5月 北海道旭川市に処方箋調剤薬局「第一薬局」(現アイン薬局豊岡店)を出店し、調剤薬局事業に本格
的に参入。
1994年3月 日本証券業協会に株式を店頭登録。
1994年6月 東京都新宿区に子会社の株式会社アインメディカルシステムズを設立。
1994年9月 札幌市東区に子会社の株式会社アインエイド(現医療開発株式会社、連結子会社)を設立。
1995年5月 調剤薬局事業を物販事業部から分離し、医薬事業部を新設。
1995年10月 仙台市青葉区に東北支店(医薬事業部)を開設。
1996年10月 物販事業部門の店舗CIを実施し、店舗名称を「アインズ」に統一。
1998年10月 臨床検査事業の全部を株式会社第一臨床検査センター札幌ラボラトリーに営業譲渡し、診断事業部並
びに同部門に属する9事業所を廃止。
1998年11月 株式会社アインファーマシーズに商号を変更。
1999年2月 丸紅株式会社と株式会社アインメディカルシステムズとの三者間で、調剤薬局事業に関する業務提携
及び資本提携契約を締結。
2000年2月 大阪府守口市に大阪支店(現関西支店、大阪市北区)を開設。
2001年10月 岩手県下閉伊郡山田町(現岩手県宮古市)に子会社の株式会社宮古アイン(連結子会社)を設立。
2002年10月 株式会社アインメディカルシステムズが日本証券業協会に株式を上場。
札幌市中央区に新業態のコスメ&ドラッグストア「アインズ&トルペ地下街店」を出店する。
2002年11月 今川薬品株式会社(茨城県つくば市)と合併し、調剤薬局44店舗とドラッグストア12店舗を引継ぐ。
2004年1月 新業態のコスメ&ドラッグストアへの営業強化のため、関東地区のドラッグストア8店舗の営業を譲
渡する。
2004年5月 東海地区で調剤薬局10店舗及びドラッグストア12店舗を経営するナイスドラッグ株式会社(名古屋市
中村区)の全株式を取得し、完全子会社とする。
2004年9月 医療に関するコンサルティング及び情報誌を販売する株式会社メディウェルの株式を取得し、同社を
子会社(2007年4月期より連結子会社)とする。
2004年12月 株式会社アインメディカルシステムズの株式を追加取得し、同社を子会社とする。
2005年4月 関東地区及び長野県で調剤薬局16店舗を経営する株式会社リジョイスの全株式を取得し、同社を完全
子会社とする。
関西地区で調剤薬局14店舗を経営する株式会社リジョイス薬局の全株式を取得し、同社を完全子会社
とする。
2006年4月 山形県を中心に調剤薬局店舗17店舗を経営する株式会社ダムファールマ及びメディカルハートランド
株式会社の全株式を取得し、両社を完全子会社とする。
株式会社ホールセールスターズ(連結子会社)を設立し、ジェネリック医薬品の卸売業を開始する。
2007年1月 新潟県に調剤薬局18店舗を経営する株式会社ダイチクの全株式を取得し、同社を完全子会社とする。
2007年4月 子会社株式会社ダムファールマ及びメディカルハートランド株式会社が合併し、株式会社メディカル
ハートランドとなる。
2007年6月 埼玉県を中心とする関東地区に調剤薬局86店舗を経営する株式会社あさひ調剤の全株式を取得し、同
社を完全子会社とする。
2007年11月 富山県に調剤薬局5店舗を経営するサンウッド株式会社の発行済株式総数の83.3%(議決権は
100%)を取得し、同社を子会社とする。
2008年6月 株式会社アインメディカルシステムズとの株式交換により、同社を完全子会社とする。
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年月 概要
2008年8月 株式会社セブン&アイ・ホールディングスと業務提携及び資本提携契約を締結する。
2009年4月 東京証券取引所市場第二部に株式を上場。
2009年6月 株式会社セブン&アイ・ホールディングス、株式会社イトーヨーカ堂及び株式会社セブン-イレブ
ン・ジャパンと共同出資により、ドラッグストア運営会社「株式会社セブンヘルスケア」を設立。
2009年8月 子会社株式会社アインメディカルシステムズを存続会社として、株式会社リジョイスと合併する。
2009年10月 子会社株式会社アイン東海及び株式会社リジョイス薬局が合併し、株式会社アインメディオとなる。
2010年4月 子会社株式会社アインメディオを存続会社として、サンウッド株式会社と合併する。
東京証券取引所市場第一部指定。
2010年5月 札幌証券取引所に株式を上場。
2011年4月 子会社株式会社メディカルハートランドと合併し、調剤薬局18店舗を引継ぐ。
2012年4月 子会社株式会社アインメディオを分割会社とする吸収分割により、ドラッグストア11店舗及び同事業
を引き継ぐ。
2012年8月 子会社株式会社アインメディカルシステムズと合併し、調剤薬局70店舗を引き継ぐ。
2015年2月 静岡県を中心に調剤薬局52店舗を経営する株式会社メディオ薬局の全株式を取得し、同社を完全子会
社とする。
2015年9月 株式会社アユーララボラトリーズの全株式を取得し、同社を完全子会社とする。
2015年11月 持株会社体制への移行に伴い、当社商号を株式会社アインホールディングスに変更する。
当社のグループ経営管理を除く一切の事業部門に関する権利義務を100%連結子会社である株式会社ア
インファーマシーズ(旧商号 アイン分割準備株式会社)に承継する。
香川県を中心に調剤薬局41店舗を経営する株式会社西日本ファーマシー及び株式会社瀬戸内ファーマ
シーの親会社である、NPホールディングス株式会社の全株式を取得し、同社を完全子会社とする。
2016年12月 全国にグループ全体で115店舗を展開する株式会社葵調剤の全株式を取得し、同社を完全子会社とす
る。
2018年9月 新潟県を中心に調剤薬局店舗56店舗を経営する株式会社コム・メディカル及び有限会社ABCファー
マシーの全株式を取得し、同社を完全子会社とする。
2018年11月 子会社株式会社アインファーマシーズを存続会社として、株式会社アインメディオと合併する。
2019年3月 長野県に調剤薬局36店舗を経営する土屋薬品株式会社の全株式を取得し、同社を完全子会社とする。
2019年4月 子会社株式会社アインファーマシーズを存続会社として、株式会社メディオ薬局と合併する。
3【事業の内容】
当社グループ(当社及び当社の関係会社)は当社(株式会社アインホールディングス)、子会社68社及び関連会社
1社により構成されており、「第5 経理の状況 1.(1)連結財務諸表 注記事項」に掲げるセグメント情報と同
一区分であり、当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係る位置づけは次のとおりであります。
なお、当社は特定上場会社等に該当し、インサイダー取引規制の重要事実の軽微基準のうち、上場会社の規模との
対比で定められる数値基準については連結ベースの計数に基づいて判断することとなります。
(1)ファーマシー事業
当社は、調剤薬局の経営及び調剤薬局開設に係るコンサルティング等を行っております。
子会社株式会社アインファーマシーズ、株式会社ダイチク、株式会社あさひ調剤、株式会社西日本ファーマ
シー、株式会社葵調剤、株式会社コム・メディカル、土屋薬品株式会社ほか56社は、調剤薬局の経営を行っており
ます。
株式会社メディウェルは医療に関するコンサルティング業及び医師・薬剤師を中心とした人材紹介業、医療開発
株式会社は医療に関するコンサルティング業、株式会社ホールセールスターズ及び株式会社エスエスはジェネリッ
ク医薬品等の販売を行っております。
(2)リテール事業
子会社株式会社アインファーマシーズは、コスメ&ドラッグストアの経営等を行っております。
(3)その他の事業
子会社株式会社アインファーマシーズ、医療開発株式会社ほか1社は、建物の賃貸等を行っております。
子会社株式会社アインファーマシーズ、株式会社アユーララボラトリーズは化粧品等の販売を行っております。
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事業系統図
(注) ※1 連結子会社 ※2 持分法非適用関連会社
なお、ファーマシー事業は、処方箋に基づき調剤を行う保険調剤薬局事業を行っております。
保険調剤薬局では、医療機関が交付した処方箋に基づく調剤、投薬等の役務の提供は患者本人に対して行っ
ておりますが、医療費は、患者が直接自己負担するものと支払基金が負担するものに分かれます。
支払基金からの給付分については、保険薬局事業を行う各社が、各都道府県の国民健康保険団体連合会(患
者が国民健康保険に加入の場合)や社会保険診療報酬支払基金(患者が民間企業等に勤務している場合)等か
ら受領しております。
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4【関係会社の状況】
関係内容
議決権の
資本金
役員の兼任
名称 住所 主要な事業の内容 所有割合
(百万円)
(%) 営業上の取引
当社役員 当社従業
(人) 員(人)
連結子会社
ファーマシー事業
㈱アインファーマシーズ 札幌市白石区 100 100.0 6 2 経営管理業務の受託
リテール事業
㈱ダイチク 新潟市中央区 22 ファーマシー事業 100.0 2 1 経営管理業務の受託
㈱あさひ調剤 東京都渋谷区 50 ファーマシー事業 100.0 2 - 経営管理業務の受託
㈱西日本ファーマシー 香川県高松市 ファーマシー事業 経営管理業務の受託
33 100.0 2 -
㈱葵調剤 仙台市太白区 ファーマシー事業 経営管理業務の受託
40 100.0 3 -
㈱コム・メディカル 新潟市中央区 ファーマシー事業 経営管理業務の受託
3 100.0 ▶ -
土屋薬品㈱ 長野県長野市 10 ファーマシー事業 100.0 3 1 経営管理業務の受託
㈱ホールセールスターズ 東京都渋谷区 50 ファーマシー事業 100.0 1 ▶ 経営管理業務の受託
㈱メディウェル 札幌市中央区 208 ファーマシー事業 91.3 1 1 経営管理業務の受託
その他59社
(注)1.主要な事業の内容欄には、報告セグメントの名称を記載しております。
2.㈱アインファーマシーズ、㈱あさひ調剤及び㈱ホールセールスターズは特定子会社であります。
3.㈱アインファーマシーズについては、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く。)の連結売上高に占め
る割合が10%を超えております。㈱アインファーマシーズの主要な損益情報等は以下のとおりであります。
株式会社アインファーマシーズ
(1)売上高 (百万円) 170,146
(2)経常利益 (百万円) 8,622
(3)当期純利益 (百万円) 4,997
(4)純資産額
(百万円) 21,819
(5)総資産額 (百万円) 77,480
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5【従業員の状況】
(1)連結会社の状況
2019年4月30日現在
従業員数(人)
セグメントの名称
6,266 ( 1,452 )
ファーマシー事業
510 ( 481 )
リテール事業
全社(共通) 886 ( 184 )
7,662 ( 2,117 )
合計
(注)1.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は年間の平均人員(8時間換算)を( )内に外数で記載してお
ります。
2.全社(共通)として記載している従業員数は、特定のセグメントに区分できない管理部門に所属しているも
のであります。
(2)提出会社の状況
2019年4月30日現在
従業員数(人) 平均年齢(歳) 平均勤続年数(年) 平均年間給与(千円)
143 ( 25 ) 40.2 11.3 6,312
(注)1.従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は年間の平均人員(8時間換算)を( )内に外数で記載してお
ります。
2.平均年間給与は、正社員の税込支払給与額であり、賞与及び基準外賃金を含め、通勤手当は含めておりませ
ん。
3.当社の従業員はすべて全社(共通)に所属しております。
(3)労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
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第2【事業の状況】
1【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
(1)会社の経営の基本方針
当社グループは、処方箋に基づき調剤を行う調剤薬局事業と医薬品・化粧品を中心とした商品を販売するコスメ&
ドラッグストア事業を主として展開しており、いずれも人々の健康に関与していることから、社会的に重大な責務を
負っております。
医薬分業の進捗に伴う積極的な出店による企業収益及び株主価値の増大を図ることに加えて、人々の生命に携わる
企業として、その業務の安全性及び専門性の継続的向上に努めることが、当社に課せられた使命であると考えており
ます。
したがって、当社は「市場環境に応じた積極的な事業拡大を重視する一方で、調剤過誤等の事業リスクの徹底的な
排除に取り組み、お客様に安心して足を運んでいただける薬局を作ることにより、その社会的使命を果たす。」こと
を経営の基本方針としております。
なお、以下の記載のうち将来に関する事項は、当有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したもの
であり、様々な要因により実際の結果と異なる可能性があります。
(2)目標とする経営指標
当社は、ROA及びROEの向上を重要な経営指標としており、ROA4.5%、ROE15.0%を目標としておりま
す。
(3)中長期的な会社の経営戦略
当社グループは、積極的な営業開発及びM&Aによる調剤薬局の全国展開及びコスメ&ドラッグストアの大都市圏
への展開を事業の柱と位置づけ、事業規模の拡大並びに企業価値の向上を目指しております。
ファーマシー事業は、グループ各社がそれぞれにおいて、地域住民の「かかりつけ薬剤師・薬局」となる付加価値
の高い調剤薬局の営業開発を継続するとともに、M&Aに対しても、慎重に調査検討のうえ積極的に推進する方針で
あります。
ジェネリック医薬品への対応は、グループとして一層の使用促進を図る方針であり、同医薬品の専門卸である子会
社株式会社ホールセールスターズの販売体制及びグループ全薬局における患者さまへの啓発活動を強化することによ
り、グループとして積極的にジェネリック医薬品の普及を推進いたします。
また、教育研修の充実をはじめ、先端技術を応用した調剤機器の開発導入により、患者さまに対する安全性の確
保、サービスの向上とともに業務効率の向上に努めてまいります。
リテール事業は、コスメ&ドラッグストア「アインズ&トルペ」の出店を大都市圏へ展開し、コスメを中心とした
独自性のある商品構成とすることで、他のドラッグストアとの明確な差別化を図るとともに、更なる拡大を目指して
まいります。
以上のことから、中長期的な経営戦略は、次の方針を基本としております。
① 調剤薬局は、「患者のための薬局ビジョン」の実現に向け、教育研修の充実により、かかりつけ薬剤師となれる
人材の育成に努めるとともに、在宅医療及び24時間対応への積極的な参画、ジェネリック医薬品の使用促進等か
かりつけ薬局としての機能の充実に加え、地域住民のための健康サポート機能を備えることを目指す。
② 営業開発は、M&Aを視野に入れた営業開発を含め、積極的な出店により事業規模の拡大を図る。
③ IT技術を応用した調剤技術の開発及び最新の調剤機器のグループ導入を積極的に推進し、個々の機器・システ
ムの複合的活用により、患者さまに対する安全性、サービス向上のほか、薬局運営効率の向上を図る。
④ ジェネリック医薬品の使用促進、薬剤師の採用、出店エリアに応じた営業開発体制等、グループ会社間における
共通業務の相互補完体制を充実するとともに、組織再編成、人事交流等による合理化を推進し、グループとして
の機動性及び業務効率の向上により、グループ収益力を強化する。
⑤ リテール事業は、コスメ&ドラッグストア「アインズ&トルペ」を年間5店舗程度、大都市圏に出店するととも
に、店舗特性に応じたMDを強化し、同業他社との差別化を図る。
⑥ 顧客ポイントシステム「アインズ・トルペポイントカード」及び「トルペモバイルクラブ」による顧客拡大、W
EB媒体、SNS、紙面広告等を複合的に活用した効果的な販売促進活動により、店舗収益力を向上させる。
⑦ 優秀な人材の確保及び女性の活躍推進等のため、働きやすい職場環境の整備に取り組む。
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(4)経営環境及び会社の対処すべき課題
ファーマシー事業は、医薬分業のあり方が広く議論されるなか、より質の高い患者サービスの提供を通じ「かかり
つけ薬剤師・薬局」としての地域医療貢献が求められており、調剤薬局の役割と責任は更に大きいものとなっており
ます。
当社グループは、「考える薬局プロジェクト」による既存薬局の業務改善、薬剤師の採用・教育研修の充実及び設
備投資等による薬局機能の向上、ジェネリック医薬品専門卸である、子会社の株式会社ホールセールスターズを中心
としたジェネリック医薬品の使用促進、更には在宅医療への積極的な参画を通じ「かかりつけ薬剤師・薬局」として
質の高い医療提供に努めてまいります。また、新規出店・M&A等による事業規模の拡大を推し進め、スケールメ
リットを最大限に活用した事業戦略を継続いたします。
リテール事業は、同業間による同質化競争、業種間を超えた統合・再編による競合により、なおも厳しい市場環境
が続いております。
当社グループは、集客力が確実に見込める大都市圏への新規出店を更に加速し、「アインズ&トルペ」のブランド
力向上を推進するとともに、 収益に関してファーマシー事業と両輪の位置づけとなるべく、拡大のための投資を推進
いたします。
2【事業等のリスク】
当社グループの経営成績及び財務状況に影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。な
お、文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末において当社グループが判断したものであります。
(法的規制について)
1) 「医薬品、医療機器等の品質、有効性及び安全性の確保等に関する法律」等による規制について
ファーマシー事業は、医薬品、医療機器等の品質、有効性及び安全性の確保等に関する法律(以下、医薬品医
療機器等法)、健康保険法、薬剤師法をはじめとした各種許認可、免許、登録、届出等により、厚生労働省及び
都道府県保健福祉部の監督の下、保険薬局及び調剤薬局(以下、2 事業等のリスクにおいて「保険調剤薬局」
という。)を営業しております。
また、リテール事業のコスメ&ドラッグストア事業においても、同様に医薬品医療機器等法に基づく医薬品の
販売を行っております。
その主要な内容は次のとおりであります。
許可、登録、指定、免許、届出の別 有効期間 関連法令 登録等の交付者
薬局開設許可 6年 医薬品医療機器等法 各都道府県知事
保険薬局指定 6年 健康保険法 厚生労働省地方厚生局長
麻薬小売業者免許 3年 麻薬及び向精神薬取締法 各都道府県知事
医療用具販売届出 無制限 医薬品医療機器等法 各都道府県知事
高度管理医療機器販売業 6年 医薬品医療機器等法 各都道府県知事
医薬品販売業許可(注)
6年 医薬品医療機器等法 各都道府県知事等
(注)医薬品販売業許可は、医薬品医療機器等法第25条において、店舗販売業、配置販売業、卸売販売業の3つの許
可に区分されております。当社グループのリテール事業は、店舗販売業の許可を受けております。
万一、当社グループの保険調剤薬局及びコスメ&ドラッグストア事業において、医薬品医療機器等法第75条第
1項、健康保険法第80条各号及び麻薬及び向精神薬取締法第51条第1項等に規定される法令違反等に該当する行
為があり、監督官庁から業務停止命令及び取消し等を受けた場合には、当社グループの業績に影響を及ぼす可能
性があります。
2)医薬品の販売規制緩和について
一般用医薬品の販売については、医薬品医療機器等法によってリスク区分に応じて要指導医薬品及び第1類医
薬品は薬剤師のみが、第2類医薬品及び第3類医薬品は薬剤師または登録販売者が販売しなければならないと規
制されております。
また、「薬事法の一部を改正する法律(施行日:平成26年6月12日)」により、一般用医薬品のネット販売も
解禁されました。今後においても、医薬品販売に係る規制緩和の動向により、異業種の同事業への参入等、当社
グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。
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(ファーマシー事業について)
当社グループのファーマシー事業では、保険調剤薬局のチェーン展開を行っております。
当連結会計年度における売上高において、ファーマシー事業が占める割合は88.9%であり、今後も保険調剤薬局
店舗を主軸とした多店舗展開を継続する方針であります。したがって、M&Aを含む保険調剤薬局の出店政策の成
否や同業他社の出店動向により、当社グループの経営成績は影響を受ける可能性があります。
保険調剤薬局店舗の売上は、処方箋を発行する医療機関に依存する割合が高く、主たる応需先となる医療機関の
予測困難な院外処方箋の発行動向並びに休廃業により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります 。
また、 インフルエンザ等季節性疾患の流行により処方箋応需枚数には季節変動の影響を受ける可能性がありま
す。
(業界動向について)
ファーマシー事業の収入は、処方箋に基づき医療用医薬品を調合投与する調剤行為であり、その薬剤の価格(薬
価)及び報酬額は、厚生労働省により定められております。また、国民医療費の抑制策として、診療報酬及び薬価
の改定が段階的に実施される傾向にあります。今後においても、診療報酬制度等の改定による収益構造の変化に伴
い、当社グループの業績と財務状況に影響を及ぼす可能性があります。
(資格者の確保について)
保険調剤薬局及びドラッグストア(第一類医薬品取扱店舗)は、医薬品医療機器等法の規定により薬剤師の配置
が義務付けられており、また、薬剤師法では、調剤業務は薬剤師が行わなければならないと規定されております。
当社グループは、積極的な出店による拡大政策を継続しておりますが、薬剤師確保が困難な状況になった場合
は、出店計画及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
(企業の信用を失墜させるリスクについて)
1)調剤業務について
ファーマシー事業では、人体に影響を及ぼす医療用医薬品を薬剤師が調合投与しており、調剤過誤による医療
事故を引き起こす可能性を内包しております。
当社グループは、医療事故が会社の社会的信用を著しく失墜させる可能性があるものと認識し、あらゆる側面
から、当該リスクの回避に向けた取り組みを最重要課題と位置づけております。
その主要な内容は次のとおりであります。
・新卒薬剤師及び中途採用薬剤師を対象とした入社時研修制度
・勤務薬剤師のスキルアップを目的とした継続的な研修制度
・管理者育成のため、全薬局長が出席する薬局長会議の実施
・調剤機器メーカーとの共同開発による携帯型端末(PDA)を利用した調剤過誤防止システム(PhAIN)の
配備、調剤業務のオートメーション化等IT技術を応用した調剤機器の開発及び導入
・調剤業務に関する自社マニュアルの利用及び内部監査室によるルール遵守体制
・調剤過誤防止対策を専門に扱う安全対策室の設置
2)個人情報保護について
ファーマシー事業では、薬歴、処方箋に代表される患者情報を保持し、リテール事業においては、アインズ・
トルペポイントカード及びトルペモバイルクラブの運用に伴う顧客情報を保持しております。
当社グループは個人情報保護体制並びに取扱いに対するルールを徹底することにより万全を期し、主要事業会
社である株式会社アインファーマシーズは「保健医療福祉分野のプライバシーマーク」を取得しております。
しかしながら、事故ならびに犯罪行為による個人情報の漏洩があった場合、業績のみならず社会的信用を失墜
させる可能性があると考えております。
(事業戦略上のリスクについて)
当社グループは、保険調剤薬局の積極的な新規出店及びM&Aにより、事業規模の拡大を推進しております。
M&A戦略においては、対象会社を慎重に検討し、発生するのれんの償却額を超過する収益力を安定的に確保す
ることが可能な買収額により行うことを基本方針としておりますが、買収後、計画どおりに進まない場合には、子
会社株式評価損、のれんに係る減損損失等の損失が発生し、当社グループの経営成績及び財政状況に悪影響を及ぼ
す可能性があります。
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(金利変動リスクについて)
当社グループは、積極的な新規出店とともに、M&Aを活用した事業拡大を推進しており、通常の出店費用にお
いては、営業キャッシュ・フローの範囲で自己資金により充当しておりますが、大型のM&Aに関しては、一部を
金融機関からの借入れにより調達することがあります。
当社グループでは、これらの資金需要に機動的に対応するため、一定水準の手元流動性を確保しており、当連結
会計年度末における現金及び預金の残高480億9千1百万円に対し、当社グループの短期及び長期借入金の残高は
115億5千6百万円となっております。
M&Aの実施にあたっては投資回収可能性を重視し、効率的投資により有利子負債の圧縮に努めておりますが、
M&Aに対する投資回収が十分に確保できない場合及び金融市場の動向等に伴う金利変動により、当社グループの
財務状況及び支払利息等経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(消費税等の影響について)
ファーマシー事業の社会保険診療に関する調剤売上は、消費税法上非課税となりますが、一方で、医薬品等の仕
入には消費税が課税されております。
この結果、当社グループが負担することとなる消費税は、調剤売上原価に計上しております。
過去の消費税の導入時及び調剤報酬改定時には、消費税率の上昇分が薬価の改定において考慮されておりました
が、今後、消費税率が改定され、その影響が薬価に反映されない場合は当社グループの業績に影響を及ぼす可能性
があります。
3【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当連結会計年度における当社グループ(当社及び連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー
(以下「経営成績等」という。)の状況の概要ならびに経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関
する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
(1) 財政状態の状況
当連結会計年度末における総資産の残高は、 前連結会計年度末より56億4千1百万円増の1,890億2千1百万円
となりました。主な要因は、新規出店及びM&Aの実施により棚卸資産、建物等の有形固定資産及びのれんが増加
した一方、借入金の返済及び税金等の支払いにより現預金が減少したことによるものであります。
負債の残高は、15億4千7百万円減の850億9千9百万円となりました。
短期及び長期借入金の残高は、66億7千1百万円減となる115億5千6百万円となりました。
純資産の残高は、71億8千8百万円増の1,039億2千2百万円となり、自己資本比率は2.2 ポイント増加となる
54.9% となりました。
(2) 経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国の経済は、個人消費に持ち直しの動きがみられ、企業収益や雇用情勢の改善を背
景として、景気は、緩やかに回復しております。
このような経済情勢のもと、当社グループは、調剤薬局の新規出店及びM&Aによる事業拡大をはじめ、コス
メ&ドラッグストア事業を推進し、グループの事業規模及び収益拡大に努めてまいりました。
また、働き方改革推進の一環として、社員ごとのライフスタイルに合わせた働きやすい環境整備を目的として、
所定労働時間の選択制導入を決定しており、2020年4月より運用を開始いたします。今後も、子育て、介護に限ら
ず多様化するライフスタイルや個々の価値観に応じた働き方を実現できる体制を整えてまいります。
当連結会計年度の業績は、売上高が2,755億9千6百万円(前年同期比2.7%増)、営業利益は160億6千7百万
円(同18.1%減)、経常利益は166億3千7百万円(同17.3%減)となり、また、親会社株主に帰属する当期純利
益は90億2千9百万円(同14.6%減)となりました。
(ファーマシー事業)
2018年4月の調剤報酬改定では、いわゆる門前薬局・同一敷地内薬局の評価が見直される一方、対物業務から対
人業務への構造的な転換を進めることを目的として、かかりつけ薬剤師・薬局の評価が推進される内容となりまし
た。
当社グループでは、引き続き、「かかりつけ薬剤師・薬局」としての機能を発揮すべく、地域医療との連携、お
薬手帳等を活用した薬剤に関する情報の一元的・継続的な把握とそれに基づく薬学的管理・指導の強化及びジェネ
リック医薬品の使用を促進しております。
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医療業界での薬剤師不足が深刻化するなか、当社グループでは、新卒採用に積極的に取り組んでおり、2019年4
月には、257名の新卒薬剤師が入社し、かかりつけ薬剤師としての資質を向上させるべく教育研修を強化しており
ます。
営業開発においては、調剤薬局の新規出店及びM&Aを活用し、株式会社コム・メディカル及び土屋薬品株式会
社の子会社化を実施するなど、継続した事業規模の拡大を推進するとともに 、店舗運営の見直しを進めておりま
す。
当連結会計年度の売上高は、2,450億3百万円(前年同期比2.7%増)、セグメント利益は183億3千1百万円
(同19.1%減)と増収減益と なりました。
同期間の出店状況は、M&Aを含め、グループ全体で合計157店舗を出店し、54店舗の閉店により、当社グルー
プにおける薬局総数は1,132店舗となりました。
(リテール事業)
コスメ&ドラッグストア事業は、同業間による同質化競争、業種間を超えた統合・再編による競合により、なお
も厳しい市場環境が続いております。
当 社グループでは、このような環境において、コスメ&ドラッグストア「アインズ&トルペ」の首都圏への出店
を継続的に実施するとともに、関西圏への出店を再開しております。加えて、既存店の改装及び関連商品を中心と
するMDの強化による集客力向上に努めており、既存店売上高が前年を上回って推移するとともに、前期出店売上
高が大きく寄与しております。また、「リップス&ヒップス」及び「ココデシカ」を始めとするオリジナルブラン
ドの積極的な展開に加え、昨年実施した仕入れの見直しが引き続き貢献しており、収益は改善しております。
当連結会計年度の売上高は、252億1千万円(前年同期比4.5%増)、セグメント利益は9億7千2百万円(同
48.0%増)と増収増益となりました。
同期間の出店状況は、アインズ&トルペ 東池袋店(東京都豊島区)、オリナス錦糸町店(東京都墨田区)、渋
谷公園通り店(東京都渋谷区)、草加ヴァリエ店(埼玉県草加市)、府中フォーリス店(東京都府中市)、あべの
Hoop店(大阪市阿倍野区)及び梅田ヘップファイブ店(大阪市北区)を出店し、1店舗を閉店したことで、コ
スメ&ドラッグストア総数は54店舗となりました。
(その他の事業)
その他の事業における売上高は53億8千2百万円(前年同期比4.3%減)、セグメント損失は1億6千5百万円
(前年同期は11億6千4百万円の損失)となりました。
(3) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における連結ベースの現金及び現金同等物は、前連結会計年度に比べ157億3千7百万円減の474
億9千5百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は、147億8千8百万円(前年同期は216億5千6百万円の収入)となりました。
主な収入要因として、税金等調整前当期純利益が156億2千4百万円、新規出店及びM&Aによる規模拡大に伴
い、減価償却費39億3百万円、のれん償却額41億8千3百万円が反映されております。
また、法人税等の支払額93億4千1百万円が主要な支出要因として反映されております。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は、199億8千5百万円(前年同期は52億8千1百万円の支出)となりました。
M&A12社の株式取得に係る、連結範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出が132億4千6百万円、コス
メ&ドラッグストア及び調剤薬局の新規出店等に伴い、有形固定資産の取得による支出37億6千1百万円、敷金及
び保証金の差入による支出44億6千9百万円が反映されております。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は、106億8千1百万円(前年同期は176億2千3百万円の調達)となりました。
短期及び長期の借入と返済の差額が83億6千9百万円の返済となり、配当金の支払額 17億7千1百万円が反映さ
れております。
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(4) 資本の財源及び資金の流動性
当社グループは、事業の維持拡大のため、新規出店及び改装等の設備投資を継続して行っており、主に営業活動
で得た資金を充当するとともに、金融機関からの借入金を充当しております。
当連結会計年度末における現金及び預金の残高は 480億9千1百万円 、短期及び長期借入金の残高は115億5千6
百万円となっております。
なお、当社は株式会社日本格付研究所より格付けを取得しており、「長期発行体格付:A(見通し:安定的)」
となっております。
(5) 経営方針、経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社は、積極的な出店による企業規模の拡大を推し進めると同時に、財務体質を強化し、企業価値を高めること
を重要視しております。
当社グループではROA4.5%、ROE15.0%を目標としており、当連結会計年度においてはROA4.8%、RO
E9.0%となっております。
(6) 生産、受注及び販売の実績
当社グループ(当社及び連結子会社)の当連結会計年度の販売の実績は以下のとおりであります。
セグメント別 売上高(百万円) 前年同期比(%)
ファーマシー事業 245,003 102.7
リテール事業 25,210 104.5
その他の事業 5,382 95.7
合計 275,596 102.7
(注)セグメント間の取引については相殺消去しております。
4【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
5【研究開発活動】
該当事項はありません。
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第3【設備の状況】
1【設備投資等の概要】
当社グループにおける設備投資(リース資産・無形固定資産を含む)は、保険調剤薬局及びコスメ&ドラッグスト
アの新規出店に重点を置いております。
当連結会計年度の設備投資の総額は 9,919 百万円(無形固定資産803百万円、敷金及び保証金4,469百万円を含
む。)であり、セグメントごとの内訳は、以下のとおりであります。
(ファーマシー事業)
保険調剤薬局の新規出店を中心に 4,305 百万円(無形固定資産711百万円、敷金及び保証金1,168百万円を含む。)
の設備投資を実施いたしました。
(リテール事業)
コスメ&ドラッグストアの新規出店を中心に 2,216 百万円(無形固定資産48百万円、敷金及び保証金506百万円を含
む。)の設備投資を実施いたしました。
(その他の事業及び全体に共通する部門)
賃貸用不動産の取得及びITシステムの投資等に3,397百万円(無形固定資産42百万円、敷金及び保証金2,794百万
円を含む。)の設備投資を実施いたしました。
2【主要な設備の状況】
当連結会計年度末における当社グループの主要な設備は、次のとおりであります。
(1)提出会社
帳簿価額
事業所 セグメント 従業員数
設備の内容 土地
建物及び 工具、器具
(所在地) の名称 車両運搬具 リース資産 合計 (人)
構築物 及び備品 (百万円)
(百万円) (百万円) (百万円)
(百万円) (百万円)
(面積㎡)
本社業務及
本社
全社に共通 19 143
び運営用設 1,042 105 0 - 1,167
(札幌市白石区) する部門 (71,189) (25)
備
開発用地 260
土地
- - - - - 260 -
(北海道) (32,051)
開発用地 1
- 土地 - - - - 1 -
(埼玉県)
(79)
開発用地
63
- 土地 - - - - 63 -
(東京都) (383)
開発用地 26
土地
- - - - - 26 -
(茨城県) (3,502)
(注)1.帳簿価額には、建設仮勘定を含めておりません。
2.帳簿価額には、消費税等を含めておりません。
3.従業員数の( )には、臨時従業員数(8時間換算)の合計を、外数で表示しております。
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(2)国内子会社
帳簿価額
事業所名 セグメン 従業員数
建物及び 工具器具 車両運搬 土地
会社名 設備の内容
リース資産 合計
トの名称
(所在地) (人)
構築物 及び備品 具
(百万円)
(百万円) (百万円)
(百万円) (百万円) ( 百万 円) (面積㎡)
ファーマ
本社他調剤 シー事業 調剤薬局店舗
㈱アイン
及び物販店
リテール 本社業務及び 6,870 4,926
ファーマシー 11,268 1,626 0 431 20,197
舗(札幌市 事業 営業、運営用
(93,309) (1,622)
ズ
白石区他) その他の 設備
事業
本社他調剤
調剤薬局店舗
店舗(新潟
ファーマ 963 221
㈱ダイチク 本社業務及び 659 89 0 21 1,733
市中央区 シー事業
(12,337) (62)
運営用設備
他)
本社他調剤
調剤薬局店舗
店舗(東京 ファーマ 871 627
㈱あさひ調剤 本社業務及び
415 160 0 0 1,448
都渋谷区
シー事業 (6,091) (134)
運営用設備
他)
本社他調剤
調剤薬局店舗
店舗 (香川
㈱西日本 ファーマ 97 202
本社業務及び 383 74 1 6 563
ファーマシー 県高松市 シー事業
(2,140) (37)
運営用設備
他)
本社他調剤
調剤薬局店舗
店舗 (仙台 ファーマ 101 168
㈱葵調剤 本社業務及び
169 6 0 - 278
市太白区
シー事業 (1,156) (23)
運営用設備
他)
本社他調剤
調剤薬局店舗
店舗 (新潟
㈱コム・メ ファーマ 235 321
本社業務及び 694 15 - 87 1,032
ディカル 市中央区 シー事業
(5,001) (29)
運営用設備
他)
本社他調剤
調剤薬局店舗
店舗 (長野 ファーマ 144 255
本社業務及び
土屋薬品㈱ 289 128 2 3 567
件長野市
シー事業 (36,570) (16)
運営用設備
他)
本社他調剤
その他調剤薬 調剤薬局店舗
店舗(東京
ファーマ 660 644
局事業会社56 本社業務及び 1,243 338 ▶ 19 2,266
都渋谷区 シー事業
(11,435) (167)
社 運営用設備
他)
本社他賃貸
用ビル(東
その他の 賃貸事務所設 135 -
医療開発㈱ 167 1 - - 304
京都渋谷区 事業 備等
(621) (-)
他)
本社他事務
本社業務及び
㈱メディウェ ファーマ 55 155
所(札幌市 営業、運営用 48 5 - - 109
ル シー事業
(228) (3)
中央区他) 設備
本社他事務 本社業務及び
㈱ホールセー ファーマ -
所(東京都
営業、運営用 0 10 - - - 11
ルスターズ シー事業 (-)
渋谷区他) 設備
本社他事務
本社業務及び
ファーマ -
㈱エスエス 所(香川県 営業、運営用 - 0 0 - - 0
シー事業
(-)
高松市他) 設備
本社他事務
㈱アユーララ その他の 営業、運営用 -
所(東京都
- 13 - - - 13
ボラトリーズ 事業 設備 (-)
渋谷区他)
(注)1.帳簿価額には、建設仮勘定を含めておりません。
2.帳簿価額には、消費税等を含めておりません。
3.建物賃借による店舗は全1,186店舗のうち829店舗であります。
4.従業員数の( )には、臨時従業員数(8時間換算)の合計を、外数で表示しております。
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3【設備の新設、除却等の計画】
当社グループは、恒常的に調剤薬局の積極的な出店活動を行っております。当事業においては、複数の開発計画が
同時に進行していること、また、外的な要因により出店の計画に変更が伴うため、個々の計画にはよらず、地域別に
よる事業のセグメントごとの開示としております。
投資予定金額 着手及び完了予定年月
セグメントの 完成後の
設備の内容 所在地 資金調達方法
名称 総額 既支払額 増加能力
着手 完了
(百万円) (百万円)
東北地区 34 23 1店舗
調剤薬局の新規開 2019年 2019年
関東地区 72 - 自己資金 1店舗
設(既開設店舗) 4月 7月
中部地区 1店舗
111 86
北海道地区 221 - 4店舗
東北地区 1店舗
75 -
ファーマシー
関東地区 2,608 1,011 7店舗
事業
調剤薬局の新規開
2019年 2020年
設 中部地区 45 - 自己資金 1店舗
4月 4月
(開設予定店舗)
近畿地区 66 2 1店舗
四国・中国地区 2,556 629 3店舗
九州・沖縄地区 190 - 2店舗
調剤薬局の既存店 2019年 2020年
- 2,778 - 自己資金 (注)2
舗の改装 4月 4月
コスメ&ドラッグ
2019年 2019年
ストアの新規開設
関東地区 192 47 自己資金 3店舗
4月 7月
(既開設店舗)
コスメ&ドラッグ
リテール
2019年 2020年
ストアの新規開設 - 1,112 - 自己資金 11店舗
事業 4月 4月
(開設予定店舗)
コスメ&ドラッグス
2019年 2020年
トアの既存店舗の - 715 - 自己資金 (注)2
4月 4月
改装
本社業務及び営
2019年 2020年
その他の事業 業、運営用のシス 自己資金
- 1,270 - (注)2
4月 4月
テム導入・入替
(注)1.金額には消費税等を含めておりません。
2. 完成後の増加能力については、合理的な算出が困難なため記載を省略しております。
3. 当連結会計年度末において、重要な設備の除売却の計画はありません。
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第4【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 44,000,000
計 44,000,000
②【発行済株式】
事業年度末現在発行数
上場金融商品取引所名
提出日現在発行数(株)
(株)
種類 又は登録認可金融商品 内容
(2019年7月31日)
(2019年4月30日) 取引業協会名
東京証券取引所
35,428,212 35,428,212 単元株式数 100株
普通株式 市場第一部
札幌証券取引所
35,428,212 35,428,212 - -
計
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
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(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総 資本準備金増
発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金残
年月日 数増減数 減額
数残高(株) (百万円) (百万円) 高(百万円)
(株) (百万円)
2014年10月1日
15,944,106 31,888,212 - 8,682 - 6,872
(注)1.
2017年9月6日
2,820,000 34,708,212 10,490 19,173 10,490 17,363
(注)2.
2017年9月6日
270,000 34,978,212 1,047 20,220 1,047 18,410
(注)3.
2017年10月3日
450,000 35,428,212 1,674 21,894 1,674 20,084
(注)4.
(注)1.株式分割(1:2)による増加
2.有償一般募集
発行価格 7,760円
発行価額 7,740円
資本組入額 3,720円
なお、募集による新株式発行と同時に自己株式の処分による普通株式180,000株の募集を行っております。
3.有償第三者割当
発行価格 7,760円
資本組入額 3,880円
割当先 株式会社セブン&アイ・ホールディングス
4.有償第三者割当(オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資)
発行価格 7,440円
資本組入額 3,720円
割当先 野村證券株式会社
(5)【所有者別状況】
2019年4月30日現在
株式の状況(1単元の株式数 100 株)
単元未満株
区分 外国法人等 式の状況
政府及び地 金融商品取 その他の法
(株)
金融機関 個人その他 計
方公共団体 引業者 人
個人以外 個人
株主数(人) - 38 19 60 267 10 3,396 3,790 -
所有株式数
- 106,269 3,123 42,291 145,535 11 56,960 354,189 9,312
(単元)
所有株式数の
- 30.00 0.88 11.94 41.09 0.00 16.08 100.00 -
割合(%)
(注)自己株式728 株は「個人その他」に7単元及び「単元未満株式の状況」に28株を含めて記載しております。
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(6)【大株主の状況】
2019年4月30日現在
発行済株式(自己
株式を除く。)の
所有株式数
総数に対する所有
氏名又は名称 住所
(千株)
株式数の割合
(%)
3,238 9.14
大谷 喜一 札幌市豊平区
株式会社セブン&アイ・ホール
東京都千代田区二番町8-8 2,750 7.76
ディングス
ゴールドマンサックスインター
133 FLEET STREET LONDON EC4A 2BB U.K.
ナショナル
1,695 4.79
(東京都港区六本木6丁目10番1号六本木
(常任代理人 ゴールドマン・
ヒルズ森タワー)
サックス証券株式会社)
みずほ信託銀行株式会社 退職
東京都中央区晴海1丁目8-12
給付信託 丸紅口 再信託受託
1,594 4.50
晴海アイランド トリトンスクエア オフィ
者 資産管理サービス信託銀行
スタワーZ棟
株式会社
1,472 4.15
株式会社北海道銀行 札幌市中央区大通西4丁目1番地
MSIP CLIENT SEC 25 CABOT SQUARE, CANARY WHARF, LONDON
URITIES E14 4QA, U.K.
1,325 3.74
(常任代理人 モルガン・スタ (東京都千代田区大手町1丁目9-7大手
ンレーMUFG証券株式会社) 町フィナンシャルシティ サウスタワー)
日本トラスティ・サービス信託
東京都中央区晴海1丁目8-11 1,133 3.20
銀行株式会社(信託口)
札幌市中央区大通西3丁目7 1,085 3.06
株式会社北洋銀行
日本マスタートラスト信託銀行
902 2.55
東京都港区浜松町2丁目11番3号
株式会社(信託口)
600 1.69
農林中央金庫 東京都千代田区有楽町1丁目13番2号
―――――― 15,797 44.59
計
(注)1.みずほ信託銀行株式会社 退職給付信託 丸紅口の所有株式は、丸紅株式会社が退職給付信託として拠出した
ものであります。
2.日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社及び日本マスタートラスト信託銀行株式会社の所有株式数は、
すべて信託業務に係る株式数であります。
3. 2019年6月13日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書に係る変更報告書において、タイボーン・
キャピタル・マネジメント(香港)リミテッドが2019年6月7日現在で以下の株式を所有している旨が記
載されているものの、当社として当事業年度末時点における実質所有株式数の確認ができませんので、上
記大株主の状況は、株主名簿上の所有株式数に基づき記載しております。
なお、大量保有報告書の変更報告書の内容は以下のとおりであります。
発行済株式(自己
株式を除く。)の
所有株式数
総数に対する所有
氏名又は名称 住所
(千株)
株式数の割合
(%)
タイボーン・キャピタル・マネ
30/F, AIA Central, 1 Connaught Road
2,328 6.57
Central, Hong Kong
ジメント(香港)リミテッド
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(7)【議決権の状況】
①【発行済株式】
2019年4月30日現在
株式数(株) 議決権の数(個)
区分 内容
- - -
無議決権株式
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
完全議決権株式(自己株式等) 700 - -
普通株式
完全議決権株式(その他) 35,418,200 354,182 -
普通株式
9,312 - -
単元未満株式 普通株式
35,428,212 - -
発行済株式総数
- 354,182 -
総株主の議決権
②【自己株式等】
2019年4月30日現在
発行済株式総数に
自己名義所有株 他人名義所有株 所有株式数の合
所有者の氏名又は
対する所有株式数
所有者の住所
式数(株) 式数(株) 計(株)
名称
の割合(%)
札幌市白石区東札
株式会社アイン
700 - 700 0.00
幌5条2丁目4番
ホールディングス
30号
- 700 - 700 0.00
計
2【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 会社法第155条第7号に該当する普通株式の取得
(1)【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2)【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分 株式数(株) 価額の総額(円)
当事業年度における取得自己株式 40 322,742
当期間における取得自己株式 - -
(注)当期間における取得自己株式には、2019年7月1日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
による株式数は含めておりません。
(4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
該当事項はありません。
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3【配当政策】
当社は、株主に対する利益還元を経営上の重要課題として捉え、業績に応じた成果の配分を行うとともに、これを
安定的に継続することを基本方針としております。
当社の剰余金の配当は、期末配当の年1回を基本的な方針としております。剰余金の配当の決定機関は、期末配当
については株主総会、中間配当については取締役会であります。
当事業年度の配当につきましては、上記方針に基づき当期の利益状況と今後の事業展開等を総合的に勘案し、1株
当たり55円の 配当 を実施することを決定し、配当性向は21.6%(連結)となりました。
当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、「取締役会の決議により毎年10月31日を基準日として、中間配当
を行うことができる。」旨を定款に定めております。
また、内部留保資金につきましては、成長力の維持及び拡大に加え、財務体質の強化のために活用していく方針で
あります。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
配当金の総額 1株当たり配当額
決議年月日
(百万円) (円)
2019年7月30日
1,948 55
定時株主総会決議
4【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、調剤薬局及びコスメ&ドラッグストアのチェーン展開を事業の柱としており、いずれも人々の健康を
担う事業特性上、コンプライアンスを最重視した健全かつ透明な事業活動を継続することが不可欠と認識してお
ります。
これらを実現する体制として、監査役制度を採用しており、経営上重要な意思決定及び業務執行のほか、経営
全般に対する監督機能を発揮しております。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社の重要な意思決定機関である取締役会は社外取締役4名を含む12名で構成されており、取締役相互の経営
監視が機能するよう、毎月1回以上開催しております。社外取締役は、会社の重要な意思決定に際し、多角的な
立場から適切な助言をもって経営に参画しております。構成員につきましては、「第4 提出会社の状況 4
コーポレート・ガバナンスの状況等 (2)役員の状況」をご参照ください。
当社は、監査役による監査体制が経営監視機能に有効であると判断し、監査役会設置会社を採用しており、監
査役会は社外監査役2名を含む3名で構成されております。構成員につきましては、「第4 提出会社の状況 4
コーポレート・ガバナンスの状況等 (2)役員の状況」をご参照ください。
取締役の選解任、役員報酬の決定に際しては、その手続の公正性・透明性・客観性を強化することを目的とし
て、過半数の委員を独立社外役員で構成する指名・報酬等諮問委員会による審議、答申を経ることとしておりま
す。当該委員は、取締役会で選任されており、大谷喜一(代表取締役社長)を委員長として、水島利英(代表取
締役専務)、森洸(社外取締役)、濱田康行(社外取締役)、村松修(社外監査役)の5名で構成されておりま
す。
内部統制及び内部監査担当責任者は、内部監査室長としており、取締役に準ずる立場において、監査役会と連
携するとともに、必要に応じ、取締役会へ出席して内部監査・内部統制に関する報告を行う等により、実質的に
株主・投資者等からの信任を確保しうる体制を維持しております。
また、経営の意思決定・監督機能と業務執行の機能を明確に分離するため、執行役員制度を採用しており、取
締役会の活性化及び業務執行の機動性向上を図っております。
実務面におけるモニタリング機能として、毎週1回開催される部長以上参加の経営会議には、取締役及び常勤
監査役も出席し、各部門の業務執行について討議され、事業部間における相互牽制機能を持たせております。
上記以外に、ファーマシー事業を営む上での重大なリスク項目である調剤過誤に対し、薬局の基本ルールの遵
守を徹底する内部監査室と調剤過誤防止のための分析と対策を講ずる安全対策室を置き、潜在的なリスクの減少
に努めるほか、企業倫理及び法令遵守体制を広く浸透、定着させるため、全取締役、監査役及び顧問弁護士によ
るコンプライアンス委員会を設置し、コーポレートガバナンスの充実を図っております。
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当該体制を図式化すると、以下のようになります。
③ 企業統治に関するその他の事項
a.内部統制システムの整備の状況
1.取締役及び従業員の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
(1)取締役会は、法令、定款及び取締役会規則の定めるところにより、業務執行に関する重要事項を決定すると
ともに、取締役の職務の執行を監督する。
(2)当社グループは、取締役による職務執行の監督機能を維持・向上するため、執行役員制度の採用による執行
機能と監督機能の分離及び独立性を考慮した社外取締役の継続的な選任を行う。
(3)当社グループの役員及び従業員(以下、「役職員」という。)は、グループ行動指針に基づき、法令及び定
款等の遵守はもとより、人々の健康に携わる業務に従事していることを常に認識し、良識と倫理観をもった
企業活動に努める。
(4)当社は、当社グループにおける法令、定款及び社内諸規則に適合した職務の執行及びコンプライアンス向上
のため、コンプライアンス委員会を設置し、コンプライアンスに係るグループ全社の管理を行う。
(5)当社グループは、法令違反その他コンプライアンスに係る問題の早期発見、是正を図るため、外部の委託会
社へ直接通報できる、「コンプライアンス ホットライン」を整備する。
(6)当社グループは、「インサイダー取引防止規程」に基づき、未公表の重要事実の管理を徹底するとともに、
適宜適切な情報開示に努め、インサイダー取引を防止する体制を整備する。
(7)監査役は、独立の機関として内部統制システムの構築・運用状況を含め、取締役の職務の執行を監査する。
(8)内部監査室は、業務執行組織から独立した視点で、当社グループの役職員の法令及び定款等に係る遵守状況
についての監査を実施する。
(9)当社グループは、グループ行動方針において、反社会的勢力とは一切の関係をもたない旨を宣言し、「反社
会的勢力対策規程」を定め、警察、顧問弁護士等と連携し組織的に反社会的勢力との関与遮断に取り組む。
2.取締役の 職務の執行に係 る情報の保存及び管理に関する体制
当社は、取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理は「文書取扱規程」に従い、取締役及び監査役が必
要に応じ閲覧可能な状態で、文書または電磁的媒体に記録し、適切に保存及び管理を行う。
3.監査役がその職務を補助すべき従業員を置くことを求めた場合における当該使用に関する事項
当社は、監査役が職務を補助すべき従業員を置くことを求めた場合、監査役と協議の上、監査役補助者とし
て適切な者を任命する。
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4.監査役の職務を補助すべき従業員の取締役からの独立性に関する事項ならびに監査役からの指示の実行性の
確保に関する事項
(1)当社は、当該従業員の取締役からの独立性を確保するため、当該従業員の人事異動・評価等を行う場合は、
予め監査役に報告し意見を求める。
(2)当社は、「監査役監査基準」において、監査役を補助すべき従業員に対する指揮命令権に関して明記する。
5.次に掲げる体制その他の当社の監査役への報告に関する体制
(1)当社の取締役及び従業員が監査役に報告するための体制
①取締役は、業務執行の中で会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を発見したときは、当該事実に関す
る事項を監査役に報告する。
②内部監査室は、その業務執行を定期的に監査役に報告する。
③監査役は、その職務を遂行するために必要と判断したときは、取締役または従業員に報告を求める。
(2)子会社の取締役・監査役等及び従業員またはこれらの者から報告を受けた者が監査役に報告するための体制
①当社グループの役職員は、当社監査役から職務執行に関する事項について報告を求められたときは、速やか
に適切な報告を行う。
②当社グループの役職員は、業務執行の中で会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を発見したときは、
当該事実に関する事項を監査役に報告する。
③内部監査室は、その業務執行を定期的に監査役に報告する。
④内部通報制度の担当部署である総務部は、当社グループの役職員からの内部通報の状況について、定期的に
当社監査役に報告する。
6.前項の報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
当社は、当社グループの監査役へ報告を行った当社グループの役職員に対し、当該報告をしたことを理由と
して不利な取扱いを行うことを禁止し、その旨を当社グループの役職員に周知徹底する。
7.監査役の職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
(1)当社は、監査役がその職務の執行について生ずる費用の前払いまたは債務の処理等の請求をしたときは、
「監査役監査基準」に基づき、速やかに当該費用または債務を処理する。
(2)監査役会が、監査役の職務の遂行のために弁護士及び公認会計士等の外部専門家を求めた場合、当社はその
費用を負担する。
(3)監査役会は、職務の執行上必要と認める費用について、予め予算を計上する。
8.その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
監査役の職務の遂行のために、監査役が弁護士及び公認会計士等の外部専門家との連携が必要と判断した場
合は、これを求める。
b.リスク管理体制の整備の状況
損失の危険の管理に関する規程その他の体制
(1)当社は、当社グループ全体のリスク管理について定める「リスク管理規程」及び「リスクマネジメントガイ
ドライン」を策定し、リスクカテゴリーごとの担当部署を定め、グループ全体のリスクを網羅的・統括的に
管理する。
(2)当社は、全社のリスクを統括する部署として総務部リスク管理課を設置し、グループ全体のリスクマネジメ
ント推進に係る課題・対応策を統括管理する。
(3)当社グループのリスク管理の運用状況は、内部監査室が実地監査において遵守状況及び有効性について検査
を行う。
(4)当社は、危機の発生時に当社グループの事業の継続を図るため、グループの「事業継続計画(BCP)」を策定
し、当社グループの全役職員に周知徹底する。
c.子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況
1.取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
(1)当社グループの取締役の職務の執行については、「業務分掌規程」に従い、各取締役が自己の分掌範囲につ
いて責任を持って行う。なお、その運営状況は、内部監査室及び監査役会が点検を行う。
(2)当社は、グループの経営計画を策定し、当該計画を具体化するため、事業年度ごとのグループ全体の経営目
標及び予算配分等を定める。
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2.当社グループにおける業務の適正を確保するための体制及び子会社取締役の職務執行に係る事項の当社への
報告に関する体制
(1)当社は、企業集団としての業務の適正を確保するため、各子会社に対し「関係会社管理規程」を適用し、子
会社における経営上の重要な意思決定事項(発生事実を含む)等について、当社への定期的な報告を義務づ
ける。
(2)当社は、当社及び当社子会社の取締役が出席するグループ経営会議を毎週開催し、子会社において重要な事
象が発生した場合には、子会社に対し当該会議における報告を義務づける。
d.取締役の定数
当社の取締役は、20名以内とする旨定款に定めております。また、当社は、特別取締役を置き、会社法第362条
第4項第1号及び第2号に掲げる重要な財産の処分及び譲受け並びに多額の借財について特別取締役による取
締役会の決議により決定することとできる旨定款に定めております。
なお、現在のところ特別取締役は選定しておりません。
e.取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株
主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらないものとする旨定款に定めておりま
す。
f.株主総会決議事項を取締役会で決議できることとした事項
1.自己株式の取得
当社は、事業環境の変化に応じた機動的な資本政策を遂行可能とするため、自己株式の取得については、会
社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議をもって自己株式を取得することができる旨定款に定めて
おります。
2.中間配当の決定機関
当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、取締役会の決議によって毎年10月31日を基準日として、中
間配当を行うことができる旨定款で定めております。
g.株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うため、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について
は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の
2以上をもって決議を行う旨定款で定めております。
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(2)【役員の状況】
① 役員一覧
男性 12 名 女性 3 名 (役員のうち女性の比率 20.0 %)
所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(千株)
1977年2月 杏林製薬株式会社入社
1980年7月 株式会社オータニ(現当社)代表取締
役社長
1981年11月 株式会社第一臨床検査センター(旭川
市、現当社)設立、取締役
1983年7月 同社代表取締役社長
代表取締役社長 大谷 喜一 1951年7月19日 (注)3 3,238
1985年5月 当社常務取締役
1988年5月
代表取締役社長(現任)
1994年6月 株式会社アインメディカルシステムズ
(現当社)代表取締役社長
1997年2月 同社代表取締役会長
1999年3月 同社取締役会長
1972年4月 厚生省(現厚生労働省)入省
1987年4月 医薬品副作用被害救済基金事業部管理
課長
1996年7月 環境庁大気保全局企画課長
1998年7月 東海北陸地方医務局長
代表取締役専務 櫻井 正人 1949年8月23日 (注)3 1
2001年1月 厚生省退官
2001年2月 国民健康保険中央会常務理事
2008年10月 当社顧問
2009年7月 専務取締役
2015年11月 代表取締役専務(現任)
1982年3月 株式会社第一臨床検査センター(旭川
市、現当社)入社
1991年5月 経営企画室長
株式会社アインメディカルシステムズ
1994年6月
(現当社)取締役管理本部長
2000年2月 当社医薬事業部 関西営業部長
2000年7月 取締役
2003年5月 常務取締役
代表取締役専務
首藤 正一 1959年11月16日 (注)3 9
開発統括管掌
2004年5月 医薬事業部長
2005年4月 株式会社リジョイス(現当社)代表取
締役社長
2006年11月 株式会社ホールセールスターズ代表取
締役社長
2012年5月 当社専務取締役
2015年11月 代表取締役専務、開発統括管掌(現
任)
1982年4月 エスエス製薬株式会社入社
1986年4月 株式会社オータニ(現当社)入社
2000年5月 当社物販事業部ドラッグストア部長
2000年7月 取締役
2001年2月 物販事業部長
代表取締役専務
2003年5月 常務取締役
運営統括、業務サポート及び 水島 利英 1960年3月10日
(注)3 27
2012年5月 専務取締役、管理本部長
IT統括管掌
2012年11月 株式会社ホールセールスターズ代表取
締役社長(現任)
2015年11月 当社代表取締役専務(現任)
運営統括及び業務サポート管掌
2018年7月 運営統括、業務サポート及びIT統括
管掌(現任)
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所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(千株)
1990年9月 有限会社共栄堂入社
1993年7月 株式会社ダイチク取締役(現任)
2007年5月 同社常務取締役
2008年7月 同社代表取締役社長
2011年4月 株式会社アインメディカルシステムズ
(現当社)代表取締役副社長
常務取締役
2012年2月 同社代表取締役社長
大石 美也 1960年8月7日 (注)3 5
医薬運営統括管掌
2012年7月 当社取締役、医薬事業部副事業部長
2014年7月 常務取締役(現任)
2015年11月 運営統括本部長
株式会社アインファーマシーズ
代表取締役社長(現任)
2019年5月 医薬運営統括管掌(現任)
1986年4月 株式会社ダイエー入社
1995年12月 株式会社第一臨床検査センター(現当
社)入社
2003年5月 当社物販事業部 商品部長
2004年5月 管理本部 人事部長
2009年5月 物販事業部長 兼 商品部長
2009年8月 執行役員
取締役
木明 理絵子 1962年2月26日 (注)3 6
2013年5月 人事担当執行役員
人事管掌
2014年7月 取締役(現任)、人事担当
2015年9月 株式会社アユーララボラトリーズ代表
取締役副社長
2016年7月 同社代表取締役社長(現任)
2018年2月 株式会社アインファーマシーズ取締役
(現任)
2018年7月 当社人事管掌(現任)
1983年12月 株式会社第一臨床検査センター(旭川
市、現当社)入社
2000年2月 当社医薬事業部 東北営業部長
2000年8月 医薬事業部 東北支店長
2004年5月 医薬事業部 北海道支店長
2006年5月 株式会社ダムファールマ(現当社)代
表取締役社長
2007年6月 当社医薬事業部 東北支店長
2009年8月 執行役員
取締役 淡路 英広 1964年1月25日 (注)3 ▶
2010年5月 医薬事業部 西日本統括
2014年7月 取締役
2015年11月 取締役退任
株式会社アインファーマシーズ常務取
締役、医薬事業部長 兼 西日本統括
2018年5月 同社専務取締役、医薬事業部長 兼 西
日本統括(現任)
2018年7月
当社取締役(現任)
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所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(千株)
1995年4月 日清製油株式会社入社
1999年1月 当社入社
2004年5月 当社医薬事業部 東北支店長
2006年5月 経営企画室長
2011年7月 執行役員、医薬事業部 首都圏営業本部
長
2012年11月 医薬事業部 首都圏統括 兼 東京支店長
取締役
酒井 雅人 1969年6月3日 2014年6月 株式会社あさひ調剤 代表取締役社長 (注)3 7
開発統括本部長
(現任)
2014年7月 当社取締役
2015年11月 取締役退任
2016年12月 株式会社アインファーマシーズ取締
役、医薬事業部 東日本統括(現任)
2018年7月 当社取締役(現任)
2019年5月 開発統括本部長(現任)
1971年4月 丸紅株式会社入社
1995年4月 同社有機化学品部長
1999年10月 丸紅泰国会社社長
2002年4月 丸紅株式会社執行役員、化学品部門長
2004年4月 同社常務執行役員
取締役 森 洸 1947年9月16日 (注)3 -
2006年6月 同社代表取締役 専務執行役員 資材、
紙パルプ・化学品部門管掌役員
2007年6月 丸紅セーフネット株式会社代表取締役
社長
2012年6月 日本工業検査株式会社代表取締役社長
2012年7月 当社取締役(現任)
1991年4月 北海道大学経済学部教授
1997年4月 同大学総長補佐
2003年4月 北海道大学先端科学研究センター教授
(併任)
2004年4月 京都大学経営管理大学院寄付講座教授
(併任)
2010年4月 北海道大学名誉教授
取締役 濱田 康行 1948年3月12日 (注)3 2
札幌国際大学・札幌国際大学短期大学
部学長
2014年4月 道都大学長・理事長
2014年12月 公益財団法人はまなす財団理事長(現
任)
2015年7月
当社取締役(現任)
1994年6月 株式会社ダイヤモンド社入社
2004年4月 国立大学法人九州大学東京事務所長・
ディレクター兼務
2006年4月 株式会社ダイヤモンド社
週刊ダイヤモンド編集部副編集長
2013年9月 国立大学法人東京大学政策・ビジョン
研究センター客員研究員
2015年4月 学校法人慶應義塾大学大学院政策・メ
取締役 遠藤 典子 1968年5月6日 (注)3 -
ディア研究科特任教授(現任)
2016年6月 株式会社NTTドコモ社外取締役(現
任)
2018年7月 当社取締役(現任)
2019年6月 阪急阪神ホールディングス株式会社社
外取締役(現任)
株式会社バルクホールディングス社外
取締役(現任)
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所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(千株)
1990年8月 株式会社セブン‐イレブン・ジャパン
入社
2009年5月 株式会社セブン&アイ・ホールディン
グス取締役(現任)
同社執行役員 事業推進部シニアオ
フィサー
2011年4月 同社CSR統括部シニアオフィサー
取締役 伊藤 順朗 1958年6月14日 (注)5 -
2016年5月 同社グループ関係会社管掌
2016年7月 同社関係会社部シニアオフィサー
2016年12月 同社常務執行役員 経営推進本部長
(現任)
2017年3月 株式会社イトーヨーカ堂取締役(現
任)
2019年7月 当社取締役 (現任)
1985年10月 株式会社第一臨床検査センター(現当
社)入社
1995年5月 経理部次長
1997年7月 監査役
2000年4月 株式会社アインメディカルシステムズ
監査役 川村 幸一 1952年2月17日 (注)4 5
(現当社)常務取締役、経理部長
2003年5月 当社総務部長
2005年4月 株式会社アインメディカルシステムズ
(現当社)監査役
2012年7月 当社常勤監査役(現任)
1968年4月 株式会社北海道銀行入行
1992年6月 人事部長
1995年4月 釧路支店長
1995年6月 取締役就任、地区営業担当兼釧路支店
長
1999年6月 執行役員
2000年6月 常務執行役員、地区営業担当兼 旭川支
監査役 居林 彬 1944年6月24日 (注)4 -
店長
2001年6月 取締役、執行役員副頭取
2003年6月 北海道建物株式会社取締役社長
2005年6月 株式会社北海道銀行監査役
2011年6月 株式会社アスビック監査役
2012年7月 当社監査役(現任)
1972年4月 野村證券株式会社入社
1994年6月 同社札幌支店長
1996年6月 同社取締役、大阪支店副支店長
1999年1月 野村ファンドネット証券株式会社社長
2004年11月 野村證券株式会社顧問
2007年4月 株式会社アインメディカルシステムズ
監査役 村松 修 1947年10月9日 (注)4
-
(現当社)監査役
2011年8月 株式会社エグゼクティブ・パートナー
ズ代表取締役社長
2012年6月 株式会社あさひ調剤監査役(現任)
2016年7月 当社監査役(現任)
2018年8月 株式会社エグゼクティブ・パートナー
ズ会長(現任)
計 3,306
(注)1. 取締役森洸、濱田康行、遠藤典子及び伊藤順朗は、社外取締役であります。
2. 監査役居林彬及び村松修は、社外監査役であります。
3. 2018年7月27日開催の定時株主総会の終結の時から2年間
4. 2016年7月28日開催の定時株主総会の終結の時から4年間
5. 2019年7月30日開催の定時株主総会の終結の時から1年間
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② 社外役員の状況
当社の取締役会は12名で構成され、うち社外取締役は4名であり、監査役は全3名中2名が社外監査役で構成
されております。
社外取締役及び社外監査役と当社との間には利害関係はありません。
なお、社外役員が他の会社等の役員又は従業員であるまたはあった場合における、他の会社等と当社との利害
関係は次のとおりであり、社外取締役による当社株式の保有は「役員の状況」の「所有株式数」欄に記載のとお
りであります。
・社外取締役森洸氏は丸紅株式会社及び同社子会社丸紅セーフネット株式会社の代表取締役に就任しておりまし
た。両社と当社は、賃貸借、保険契約等の取引があります。
・社外取締役濱田康行氏は2010年4月から北海道大学名誉教授であります。当社は当該大学に対し寄付を行った
実績がありますが、その使途は限定的であり、同氏の研究活動と直接関連するものではありません。
・社外取締役遠藤典子氏は学校法人慶應義塾大学大学院政策・メディア研究科特任教授であります。当該大学院
と当社には利害関係はありません。
・社外取締役伊藤順朗氏は株式会社セブン&アイ・ホールディングスの取締役並びに同社子会社である株式会社
イトーヨーカ堂の取締役を兼務しております。株式会社セブン&アイ・ホールディングスは当社の大株主であ
り、同社子会社と当社子会社は、賃貸借、リース契約等の取引があります。
・社外監査役居林彬氏は株式会社北海道銀行の取締役に就任しておりました。同行は当社の大株主であり、当社
は同行より資金の借入をしております。
・社外監査役村松修氏は野村證券株式会社の業務執行者でありました。当社は同社に証券口座を開設しておりま
す。
社外取締役、社外監査役が企業統治において果たす機能及び役割は、それぞれに有する 専門的知識、経験等を
基礎とし、高い中立性、独立性及び客観的観点から、当社取締役会等における発言、業務執行のモニタリング等
により、当社経営戦略、議案審議及び内部統制に活かすことにあります。
当社では、現在具体的な基準を設定しておりませんが、上記が有効に機能しうることを、社外取締役及び社外
監査役招聘上の基本方針としております。
なお、社外取締役森洸氏、濱田康行氏、遠藤典子氏、伊藤順朗氏及び社外監査役村松修氏は、東京証券取引所
が定める独立役員に指定しております。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部
統制部門との関係
社外取締役は、取締役会において、内部統制、監査役監査及び会計監査の状況を始めとした重要事項の報告を
受けることにより情報を共有することに加え、様々な角度から経営監督を行い、必要に応じて適宜意見を表明し
ております。
社外監査役は、常勤監査役と連携し、監査役会において、内部統制及びコンプライアンス等に係る重要事項に
関する助言を適宜行うことにより、内部統制部門に対する監査機能を果たしております。また、内部監査室から
の内部監査資料の監査役への提出及び監査役との協調による実地監査を通じ、内部監査手法及びその効果につい
て適宜協議及び見直しを行い、会計監査時の会計監査人との監査手法等に関する協議連携により、内部監査の実
効性を高めております。
(3)【監査の状況】
① 監査役監査の状況
監査役監査は、2名の社外監査役と1名の常勤監査役の3名で構成され、内部監査室との協調のほか、会計監
査毎に会計監査人との意見交換を行い、法令、定款及び会計面に関する監査役監査の精度向上に努めておりま
す。
また、会計監査人の子会社に対する監査に同行し、機能強化を図っております。
なお、常勤監査役川村幸一氏は、当社経理部次長として1995年5月から1997年7月まで、当社監査役として
1997年7月から2000年4月まで在職し、以降においても上場子会社(当時)株式会社アインメディカルシステム
ズの常務取締役経理部長の任に就くなど、決算手続ならびに財務諸表の作成等に従事しており、財務及び会計に
関する相当程度の知見を有しております。
社外監査役は、常勤監査役とともに、監査方針及び監査計画を策定し、経営に係る重要文書の閲覧、計算書
類・参考書類の監査、株主総会の提出議案の監査、取締役の業務執行状況の確認を実施し、監査役会での討議を
通じて、取締役及び取締役会に助言、提言、勧告を行っております。
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② 内部監査の状況
内部監査室は、11名の体制で、本部及び店舗に対して原則年1回以上の業務監査を実施するとともに、子会社
に対する監査、子会社の内部監査状況の確認をしております。
また、内部監査資料の監査役への提出及び監査役との協調による実地監査を通じ、内部監査手法及びその効果
について適宜協議及び見直しを行い、会計監査時の会計監査人との監査手法等に関する協議連携により、内部監
査の実効性を高めております。
内部監査の状況は経営会議に報告され、各事業部と連携のうえ、個別指導及び再監査によりコンプライアンス
向上に努めております。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
EY新日本有限責任監査法人
b.業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 藤原 明
指定有限責任社員 業務執行社員 柴本岳志
c.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士14名、その他補助者等21名により構成されております。
d.監査法人の選定方針と理由
会計監査人の品質管理体制、独立性、審査体制、監査の実施状況、監査報酬等の要素を個別に吟味したうえ
で総合的に判断し、会計監査人を選定しております。
会計監査人が会社法第340条第1項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査役全員の同意を
得て、監査役会が会計監査人を解任します。
また、会計監査人が職務を適切に遂行することが困難と認められる場合には、監査役会の決定を受け、取締
役会が会計監査人の解任又は不再任に関する議案を株主総会に提出します。
e.監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役会は、上記「d.監査法人の選定方針と理由」及び監査実績等を総合的に検討し、日本監査役協会が
公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づき、評価しております。
当該方針に照らし、EY新日本有限責任監査法人を評価した結果、同監査法人を会計監査人として再任するこ
とが相当であると判断しております。
④ 監査報酬の内容等
「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」(平成31年1月31日内閣府令第3号)による
改正後の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意(56)d(f)ⅰからⅲの規定に経過措置を
適用しております。
a.監査公認会計士等に対する報酬
前連結会計年度 当連結会計年度
区分
監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく報 監査証明業務に基づく 非監査業務に基づく報
報酬(百万円) 酬(百万円) 報酬(百万円) 酬(百万円)
39 - 39 -
提出会社
7 - 7 -
連結子会社
47 - 46 -
計
b.その他重要な報酬の内容
(前連結会計年度)
該当事項はありません。
(当連結会計年度)
該当事項はありません。
c.監査報酬の決定方針
当社は監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針を定めておりませんが、監査計画、監査日数、当社の
規模、特性等を勘案して監査報酬を決定しております。
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d.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、職務遂行状況及び報酬見積りの算出根拠等を確認した結果、会
計監査人の報酬等の額は妥当であると判断し、会社法第399条第1項及び第2項の同意を行っております。
(4)【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の役員報酬は、月額報酬と賞与により構成し、会社業績との連動性を確保し、職責や成果を反映した報酬体
系としております。賞与は各期の連結営業利益をベースとし、配当、従業員とのバランス、過去の支給実績等を総
合的に勘案のうえ、 2013年7月30日開催の第44回定時株主総会において決議された年額300百万円以内(ただし、
従業員分給与は含まないものとし、社外取締役は50百万円以内とする。)の限度内で決定しております。当社は、
取締役の報酬決定に関する手続の公正性・透明性・客観性を強化することを目的として、過半数の委員を独立社外
役員で構成する指名・報酬等諮問委員会を設置しており、取締役の報酬等に関する事項は、上記方針に基づき、当
該委員会で報酬の種類及び金額の範囲を決定のうえ、個別の報酬金額については代表取締役社長に一任する旨を取
締役会で決議しております。
監査役の報酬限度額は、1991年7月30日開催の第22回定時株主総会において年額30百万円以内とされ、当該限度
内で監査役の協議により決定しております。
② 役員区分ごとの報酬額の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
報酬等の種類別の金額(百万円)
報酬等の総額 対象となる
区分
(百万円) 役員の員数(人)
基本報酬 賞与
取 締 役
174 146 28 6
(社外取締役を除く)
監 査 役
7 7 0 1
(社外監査役を除く)
15 15 - 3
社外取締役
11 11 - 2
社外監査役
③ 連結報酬等の総額が1億円以上である者の連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
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(5)【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、純投資目的以外の目的である投資株式 (政策保有株式) のみ保有しております。専ら株式の価値の変動
または株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする純投資目的である投資株式は保有しておりません。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
a.保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内
容
当社が行う事業に関連する業務提携、取引の維持・強化等の相乗効果が期待される銘柄、地域社会との関係維
持に必要な銘柄を対象に保有しております。
なお、政策保有株式の総額は、連結貸借対照表計上額の総資産の5%以下を維持する範囲内での保有を基本と
し、超 えた場合は、速やかに売却等の検討を行うことを基本的な方針としております。
また、取締役会にて、その株式の政策保有についての保有目的の妥当性、保有に伴う便益やリスクが資本コス
トに見合っているか、他に有効な資金活用はないかを検証した上で保有の継続または売却等による縮減を判断す
ることとしております。
政策保有株式に係る議決権行使については、画一的に賛否を判断せず、投資先との対話を重視し、将来にわた
る企業価値向上、株主還元向上などの観点から、議案ごとに検討し判断しております。
b.銘柄数及び貸借対照表計上額
銘柄数 貸借対照表計上額の
(銘柄) 合計額(百万円)
12 416
非上場株式
9 782
非上場株式以外の株式
(当事業年度において株式数が増加した銘柄)
銘柄数 株式数の増加に係る取得
株式数の増加の理由
(銘柄) 価額の合計額(百万円)
当社との協力関係の維持強化のため
保有しており、配当金およびその企
1 28
非上場株式
業に係る収益などをもとに保有効果
を見込んでおります。
- - -
非上場株式以外の株式
(当事業年度において株式数が減少した銘柄)
銘柄数 株式数の減少に係る売却
(銘柄) 価額の合計額(百万円)
1 1
非上場株式
- -
非上場株式以外の株式
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c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
当事業年度 前事業年度
株式数(株) 株式数(株)
保有目的、定量的な保有効果 当社の株式の
銘柄
及び株式数が増加した理由 保有の有無
貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
(百万円) (百万円)
資本・業務提携を通じて当社グ
129,800 129,800
㈱トーカイ ループの効率的な事業展開を図 有
333 320
るため
重要な資金借入先であり資金調
達の安定と、同行からの情報を
729,200 654,200
通じて当社グループの効率的な
事業展開を図るため
㈱北洋銀行 有
[増加の理由] 株式を保有して
198 242
いた非上場会社が当該株式会社
と合併したため増加
重要な資金借入先であり資金調
157,740 157,740
㈱ほくほくフィナ 達の安定と、同行からの情報を
無
ンシャルグループ 通じて当社グループの効率的な
192 255
事業展開を図るため
重要な資金借入先であり資金調
176,740 176,740
㈱みずほフィナン 達の安定と、同行からの情報を
無
シャルグループ 通じて当社グループの効率的な
30 35
事業展開を図るため
当社との協力関係の維持強化の
15,000 15,000
ため
㈱エコノス 無
配当金およびその企業に係る収
8 9
益などをもとに保有効果を検証
当社との協力関係の維持強化の
10,000 10,000
ため
太平洋興発㈱
無
配当金およびその企業に係る収
7 10
益などをもとに保有効果を検証
重要な取引先であり、同社から
8,000 8,000
㈱エコミック のサービスの提供を通じて事業 無
5 6
活動の円滑化を図るため
当社との協力関係の維持強化の
20,000 20,000
スパークス・グ
ため
無
ループ㈱ 配当金およびその企業に係る収
▶ 5
益などをもとに保有効果を検証
当社との協力関係の維持強化の
10,000 10,000
㈱イー・カムトゥ ため
無
ルー 配当金およびその企業に係る収
1 1
益などをもとに保有効果を検証
みなし保有株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
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第5【経理の状況】
1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)
に基づいて作成しております。
(2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下
「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
ます。
(3)当社の連結財務諸表及び財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円単位で記載して
おりましたが、当連結会計年度及び当事業年度より百万円単位をもって記載することに変更しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(2018年5月1日から2019年4月30日
まで)の連結財務諸表及び事業年度(2018年5月1日から2019年4月30日まで)の財務諸表についてEY新日本有限責
任監査法人により監査を受けております。
3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法
人財務会計基準機構へ加入し、セミナーへ参加しております。
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1【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
資産の部
流動資産
63,779 48,091
現金及び預金
10,466 12,771
受取手形及び売掛金
9,372 12,673
商品
208 225
貯蔵品
641 236
短期貸付金
7,751 8,438
未収入金
2,470 3,012
その他
△ 131 △ 2
貸倒引当金
94,557 85,446
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
28,310 31,676
建物及び構築物
△ 13,376 △ 15,323
減価償却累計額
建物及び構築物(純額) 14,934 16,352
土地 10,041 10,394
118 283
建設仮勘定
10,493 11,911
その他
△ 7,734 △ 8,755
減価償却累計額
その他(純額) 2,759 3,155
27,853 30,186
有形固定資産合計
無形固定資産
38,011 45,249
のれん
2,121 2,327
その他
40,132 47,577
無形固定資産合計
投資その他の資産
※1 2,375 ※1 1,795
投資有価証券
789 1,351
長期貸付金
3,772 4,284
繰延税金資産
9 15
退職給付に係る資産
11,339 15,133
敷金及び保証金
2,985 4,853
その他
△ 540 △ 1,683
貸倒引当金
20,732 25,751
投資その他の資産合計
88,718 103,515
固定資産合計
繰延資産
103 59
株式交付費
103 59
繰延資産合計
183,380 189,021
資産合計
36/82
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株式会社アインホールディングス(E04896)
有価証券報告書
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
負債の部
流動負債
38,728 44,794
買掛金
6,717 5,571
短期借入金
4,947 3,261
未払法人税等
12,675 12,737
預り金
1,911 2,139
賞与引当金
16 17
役員賞与引当金
420 450
ポイント引当金
6 -
返品調整引当金
4,525 4,772
その他
69,950 73,744
流動負債合計
固定負債
11,511 5,985
長期借入金
632 401
リース債務
退職給付に係る負債 2,625 2,977
1,927 1,989
その他
16,696 11,355
固定負債合計
86,646 85,099
負債合計
純資産の部
株主資本
21,894 21,894
資本金
20,500 20,500
資本剰余金
54,268 61,526
利益剰余金
△ 1 △ 2
自己株式
96,662 103,920
株主資本合計
その他の包括利益累計額
84 △ 6
その他有価証券評価差額金
△ 50 △ 59
退職給付に係る調整累計額
34 △ 65
その他の包括利益累計額合計
36 67
非支配株主持分
96,733 103,922
純資産合計
183,380 189,021
負債純資産合計
37/82
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株式会社アインホールディングス(E04896)
有価証券報告書
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
268,385 275,596
売上高
220,392 230,233
売上原価
47,993 45,363
売上総利益
販売費及び一般管理費
2,719 2,330
広告宣伝費
1,019 1,044
販売促進費
5,267 5,212
給料手当及び賞与
132 1
貸倒引当金繰入額
554 584
賞与引当金繰入額
16 17
役員賞与引当金繰入額
117 195
退職給付費用
ポイント引当金繰入額 417 449
1,854 1,946
法定福利及び厚生費
806 845
通信交通費
85 78
リース料
4,205 4,473
地代家賃
646 702
減価償却費
3,898 4,106
のれん償却額
1,181 1,400
租税公課
5,448 5,904
その他
28,370 29,295
販売費及び一般管理費合計
19,622 16,067
営業利益
営業外収益
65 70
受取利息
36 39
受取配当金
136 17
投資事業組合運用益
61 38
受取手数料
181 274
不動産賃貸料
19 48
固定資産受贈益
201 158
業務受託料
70 68
技術指導料
345 345
その他
1,117 1,061
営業外収益合計
営業外費用
支払利息 117 125
71 71
債権売却損
88 95
不動産賃貸費用
200 24
貸倒引当金繰入額
131 173
その他
610 490
営業外費用合計
20,129 16,637
経常利益
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(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
特別利益
※1 76 ※1 38
固定資産売却益
8 7
投資有価証券売却益
59 312
事業譲渡益
31 23
保険解約返戻金
49 -
段階取得に係る差益
- 550
出資金売却益
30 128
その他
255 1,061
特別利益合計
特別損失
※2 624 ※2 695
固定資産除売却損
※3 1,175 ※3 766
減損損失
127 -
役員退職慰労金
440 -
出資金評価損
164 613
その他
2,532 2,074
特別損失合計
17,852 15,624
税金等調整前当期純利益
法人税、住民税及び事業税 7,863 6,794
△ 540 △ 230
法人税等調整額
7,322 6,564
法人税等合計
10,530 9,060
当期純利益
非支配株主に帰属する当期純利益又は非支配株主に
△ 37 30
帰属する当期純損失(△)
10,567 9,029
親会社株主に帰属する当期純利益
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【連結包括利益計算書】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
10,530 9,060
当期純利益
その他の包括利益
△ 1 △ 91
その他有価証券評価差額金
△ 152 △ 8
退職給付に係る調整額
※ △ 153 ※ △ 99
その他の包括利益合計
10,376 8,960
包括利益
(内訳)
10,413 8,929
親会社株主に係る包括利益
△ 37 30
非支配株主に係る包括利益
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③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自2017年5月1日 至2018年4月30日)
(単位:百万円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高
8,682 6,367 45,286 △ 419 59,918
当期変動額
新株の発行 13,212 13,212 26,424
剰余金の配当
△ 1,585 △ 1,585
親会社株主に帰属する当期
10,567 10,567
純利益
自己株式の取得 △ 0 △ 0
自己株式の処分 921 418 1,339
株主資本以外の項目の当期
変動額(純額)
当期変動額合計 13,212 14,133 8,982 417 36,744
当期末残高 21,894 20,500 54,268 △ 1 96,662
その他の包括利益累計額
非支配株主持分 純資産合計
その他有価証券評価 退職給付に係る調整 その他の包括利益累
差額金 累計額 計額合計
当期首残高 86 101 187 73 60,178
当期変動額
新株の発行 26,424
剰余金の配当 △ 1,585
親会社株主に帰属する当期
10,567
純利益
自己株式の取得
△ 0
自己株式の処分 1,339
株主資本以外の項目の当期
△ 1 △ 152 △ 153 △ 37 △ 190
変動額(純額)
当期変動額合計 △ 1 △ 152 △ 153 △ 37 36,554
当期末残高 84 △ 50 34 36 96,733
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当連結会計年度(自2018年5月1日 至2019年4月30日)
(単位:百万円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 21,894 20,500 54,268 △ 1 96,662
当期変動額
新株の発行 -
剰余金の配当 △ 1,771 △ 1,771
親会社株主に帰属する当期
9,029 9,029
純利益
自己株式の取得 △ 0 △ 0
自己株式の処分 -
株主資本以外の項目の当期
変動額(純額)
当期変動額合計
- - 7,257 △ 0 7,257
当期末残高 21,894 20,500 61,526 △ 2 103,920
その他の包括利益累計額
非支配株主持分 純資産合計
その他有価証券評価 退職給付に係る調整 その他の包括利益累
差額金 累計額 計額合計
当期首残高 84 △ 50 34 36 96,733
当期変動額
新株の発行 -
剰余金の配当
△ 1,771
親会社株主に帰属する当期
9,029
純利益
自己株式の取得 △ 0
自己株式の処分
-
株主資本以外の項目の当期
△ 91 △ 8 △ 99 30 △ 68
変動額(純額)
当期変動額合計 △ 91 △ 8 △ 99 30 7,188
当期末残高
△ 6 △ 59 △ 65 67 103,922
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④【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
17,852 15,624
税金等調整前当期純利益
3,596 3,903
減価償却費
3,937 4,183
のれん償却額
関係会社株式売却損益(△は益) - 149
1,175 766
減損損失
440 -
出資金評価損
- △ 550
出資金売却益
段階取得に係る差損益(△は益) △ 49 -
貸倒引当金の増減額(△は減少) 313 △ 155
ポイント引当金の増減額(△は減少) 10 29
退職給付に係る負債の増減額(△は減少) 157 186
事業譲渡損益(△は益) △ 59 △ 312
返品調整引当金の増減額(△は減少) △ 7 △ 6
賞与引当金の増減額(△は減少) 0 152
役員賞与引当金の増減額(△は減少) 0 1
△ 101 △ 109
受取利息及び受取配当金
117 125
支払利息
投資事業組合運用損益(△は益) △ 135 △ 17
△ 19 △ 48
固定資産受贈益
投資有価証券売却損益(△は益) △ 2 0
投資有価証券評価損益(△は益) - 179
固定資産除売却損益(△は益) 548 656
売上債権の増減額(△は増加) △ 25 843
たな卸資産の増減額(△は増加) 2,278 △ 2,054
その他の資産の増減額(△は増加) 64 335
未収入金の増減額(△は増加) 1,685 △ 407
仕入債務の増減額(△は減少) △ 1,076 1,685
その他の負債の増減額(△は減少) △ 3,544 △ 942
- △ 72
その他
27,157 24,146
小計
104 109
利息及び配当金の受取額
△ 117 △ 125
利息の支払額
△ 5,487 △ 9,341
法人税等の支払額
21,656 14,788
営業活動によるキャッシュ・フロー
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(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
投資活動によるキャッシュ・フロー
△ 3,134 △ 3,761
有形固定資産の取得による支出
421 783
有形固定資産の売却による収入
△ 50 △ 28
投資有価証券の取得による支出
84 21
投資有価証券の売却による収入
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による
※2 △ 1,310 ※2 △ 13,246
支出
△ 404 △ 118
貸付けによる支出
482 626
貸付金の回収による収入
△ 1 △ 1
出資金の払込による支出
1 850
出資金の回収による収入
△ 574 △ 1,228
無形固定資産の取得による支出
0 15
無形固定資産の売却による収入
△ 1,369 △ 4,469
敷金及び保証金の差入による支出
敷金及び保証金の回収による収入 718 808
投資その他の資産の増減額(△は増加) △ 217 △ 820
152 616
定期預金の払戻による収入
定期預金の預入による支出 △ 79 △ 47
- 13
その他
△ 5,281 △ 19,985
投資活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少) △ 119 △ 1,599
- 0
長期借入れによる収入
△ 7,656 △ 6,771
長期借入金の返済による支出
△ 646 △ 539
リース債務の返済による支出
26,292 -
株式の発行による収入
△ 0 △ 0
自己株式の取得による支出
1,339 -
自己株式の売却による収入
△ 1,585 △ 1,771
配当金の支払額
17,623 △ 10,681
財務活動によるキャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の増減額(△は減少) 33,998 △ 15,878
現金及び現金同等物の期首残高 29,234 63,233
非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の
- 140
増加額
※1 63,233 ※1 47,495
現金及び現金同等物の期末残高
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【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
1.連結の範囲に関する事項
(1)連結子会社 68 社
株式会社アインファーマシーズ
株式会社ダイチク
株式会社あさひ調剤
株式会社西日本ファーマシー
株式会社葵調剤
株式会社コム・メディカル
土屋薬品株式会社
株式会社ホールセールスターズ
株式会社エスエス
株式会社メディウェル
医療開発株式会社
株式会社アユーララボラトリーズ
ほか調剤薬局事業会社56社
当連 結会計年度において株式取得により連結子会社となりました調剤薬局事業会社12社を当連結会計年
度から連結の範囲に加えております。
また、子会社間の合併により調剤薬局事業会社14社が消滅、株式売却により調剤薬局事業会社3社を連
結の範囲から除外しております。
(2)非連結子会社
該当事項はありません。
2.持分法の適用に関する事項
(1)持分法非適用の非連結子会社
該当事項はありません。
(2)持分法非適用の関連会社1社
株式会社ミネルヴァメディカ
(持分法適用から除いた理由)
持分法非適用会社は、当期純損益及び利益剰余金(持分に見合う額)等に及ぼす影響が軽微であり、か
つ全体としても重要性がないため、持分法の適用から除外しております。
3.連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、株式会社アインファーマシーズ、株式会社メディウェル、株式会社アユーララボラト
リーズ及びヒロ・コーポレーション有限会社の決算日は4月30日であります。また、調剤薬局事業会社に、1
月31日決算が7社、2月末日決算が7社、6月30日決算が1社、9月30日決算が1社、その他連結子会社の決
算日は3月31日であります。
連結財務諸表の作成に当たっては、同決算日現在または本決算に準じた仮決算を行った財務諸表を使用して
おりますが、連結決算日との間に生じた重要な取引については連結上必要な調整を行っております。
4.会計方針に関する事項
(1)重要な資産の評価基準及び評価方法
有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
たな卸資産
調剤薬品
主として総平均法による原価法
(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
商品
主として売価還元法による原価法
(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)
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貯蔵品
最終仕入原価法
(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
有形固定資産(リース資産を除く)
定率法(ただし、1998年4月1日以降取得した建物(附属設備を除く)、2016年4月1日以降取得した
附属設備及び構築物については、定額法)
なお、主な耐用年数は、次のとおりです。
建物及び構築物 10年~50年
また、取得価額が10万円以上20万円未満の資産については、3年間で均等償却する方法を採用しており
ます。
無形固定資産(リース資産を除く)
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用
しております。
リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が2008年3月31日以前のリー
ス取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
長期前払費用
定額法
(3)繰延資産の処理方法
株式交付費
株式交付費償却期間(3年)にわたり均等償却しております。
(4)重要な引当金の計上基準
貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念先債権等特定
の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
賞与引当金
従業員に支給する賞与に充当するため支給見込額のうち、当連結会計年度負担額を計上しております。
役員賞与引当金
役員賞与の支出に備えて、当連結会計年度における支給見込額に基づき計上しております。
ポイント引当金
販売促進を目的として、顧客に付与された購買ポイントの使用に備えるため、過去の使用率に基づき、
将来使用されると見込まれる額を計上しております。
返品調整引当金
返品による損失に備えるため、過去の返品率及び市場の流通状況を勘案して見積もった損失見込額を計
上しております。
(5)退職給付に係る会計処理の方法
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法につ
いては、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(6年)
による定額法により処理しております。
数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一
定の年数(6年)による定率法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理してお
ります。
(6)のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、投資効果の発現する期間を見積もり、5~20年間の均等償却を行っておりま
す。
(7)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか
負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
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(8)その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理方法
税抜方式を採用しております。
なお、控除対象外消費税等については、発生連結会計年度の期間費用としております。
ただし、固定資産に係る控除対象外消費税等は投資その他の資産「その他」に計上し、均等償却を行っ
ております。また、未払消費税等は、流動資産及び流動負債の「その他」に含めて表示しております。
(会計方針の変更)
該当事項はありません。
(未適用の会計基準等)
「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年3月30日)
「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年3月30日)
(1)概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
ステップ1:顧客との契約を識別する。
ステップ2:契約における履行義務を識別する。
ステップ3:取引価格を算定する。
ステップ4:契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5:履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2)適用予定日
2022年4月期の期首より適用予定であります。
(3)当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
(表示方法の変更)
(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日。以下「税効果会計
基準一部改正」という。)を当連結会計年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示
し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」1,611百万円及び
「流動負債」の「その他」4,810百万円のうちの55百万円を「投資その他の資産」の「繰延税金資産」3,772百万
円に含めて表示し、「流動負債」の「その他」4,810百万円のうちの229百万円を「固定負債」の「その他」
1,927百万円に含めて表示し、「流動負債」の「その他」は4,525百万円と表示しております。
なお、同一納税主体の繰延税金資産と繰延税金負債を相殺して表示しており、変更前と比べて総資産が55百万
円減少しております。
また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第3項から第5項に定める「税効果会計に係る
会計基準」注解(注8)(評価性引当額の合計額を除く。)及び同注解(注9)に記載された内容を追加してお
ります。ただし、当該内容のうち前連結会計年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定め
る経過的な取扱いに従って記載しておりません。
(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「投資その他の資産の増減額」に含めて
いた「敷金及び保証金の差入による支出」及び「敷金及び保証金の回収による収入」は、金額的重要性が増した
ため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年
度の連結財務諸表の組み替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フ
ロー」の「投資その他の資産の増減額」に表示していた△868百万円は、「敷金及び保証金の差入による支出」
△1,369百万円、「敷金及び保証金の回収による収入」718百万円、「投資その他の資産の増減額」△217百万円
として組み替えております。
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(連結貸借対照表関係)
※1 非連結子会社及び関連会社に対するものは次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
投資有価証券(株式) 162百万円 50百万 円
2 当社は、運転資金等の効率的かつ機動的な調達を行うため、前連結会計年度において取引銀行18行、当
連結会計年度において19行と当座貸越契約を締結しております。これら契約に基づく連結会計年度末の借
入未実行残高は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
当座貸越極度額の総額 21,450百万円 23,400百万 円
借入実行残高 32 20
借入未実行残高 21,418 23,379
(連結損益計算書関係)
※1 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
建物及び構築物 16百万円 28百万 円
土地 2 3
有形固定資産「その他」 14 5
のれん 41 -
無形固定資産「その他」 0 0
投資その他の資産「その他」 1 -
合計 76 38
※2 固定資産除売却損の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
固定資産除却損
建物及び構築物 242百万円 167百万 円
有形固定資産「その他」 46 12
のれん 11 102
無形固定資産「その他」 48 79
敷金及び保証金 84 18
投資その他の資産「その他」 25 22
除却費用 13 15
小計 471 417
固定資産売却損
建物及び構築物 55 60
土地 50 190
有形固定資産「その他」 3 5
のれん - 8
無形固定資産「その他」 0 11
投資その他の資産「その他」 42 0
小計 153 277
合計 624 695
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※3 減損損失
当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
前連結会計年度(自 2017年5月1日 至 2018年4月30日)
減損損失
場 所 用 途 種 類
(百万円)
北海道4件 店舗 建物及び構築物等 224
宮城県1件 遊休資産 土地 9
福島県1件 店舗 建物及び構築物 5
茨城県1件 店舗 建物及び構築物等 7
埼玉県1件 店舗 建物及び構築物等 50
千葉県1件 店舗 建物及び構築物等 17
東京都7件 店舗 建物及び構築物、のれん等 254
神奈川県3件 店舗 建物及び構築物、のれん等 98
新潟県1件 遊休資産 土地、建物及び構築物 108
長野県1件 店舗 建物及び構築物、のれん等 13
静岡県1件 店舗 建物及び構築物 6
兵庫県1件 店舗 建物及び構築物等 48
山口県1件 店舗 建物及び構築物、のれん等 19
香川県2件 店舗 建物及び構築物等 175
福岡県2件 店舗 土地、建物及び構築物、のれん等 135
佐賀県1件 店舗 建物及び構築物等 2
当社は、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位とし、遊休資産については物
件単位でグループ化しております。
営業活動から生ずる損益が継続してマイナスである資産グループ及び予想しえない市況の変化に、当
初予定しておりました計画の変更を要する資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減
額1,175百万円を減損損失として特別損失に計上いたしました。
その内訳は以下のとおりであります。
土地 107 百万 円
建物及び構築物 695
のれん 297
その他 75
計 1,175
なお、当該資産グループの回収可能価額は、正味売却価額又は使用価値により測定しております。正
味売却価格については、土地を鑑定評価等により評価しており、それ以外の資産は処分見積額より諸費
用見積額を差し引いた額を時価として算定し、使用価値については、将来キャッシュ・フローを1.40%
で割り引いて算定しております。
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当連結会計年度(自 2018年5月1日 至 2019年4月30日)
減損損失
場 所 用 途 種 類
(百万円)
北海道3件 店舗 建物及び構築物等 218
山形県2件 店舗 建物及び構築物、のれん等 37
福島県1件 店舗 建物及び構築物等 14
埼玉県2件 店舗 土地、建物及び構築物、のれん等 52
東京都7件 店舗 建物及び構築物、のれん等 226
神奈川県2件 店舗 建物及び構築物等 60
新潟県3件 店舗 土地、建物及び構築物、のれん等 56
愛知県1件 店舗 土地 22
滋賀県1件 店舗 建物及び構築物等 22
大阪府2件 店舗 建物及び構築物等 53
当社は、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として店舗を基本単位とし、遊休資産については物
件単位でグループ化しております。
営業活動から生ずる損益が継続してマイナスである資産グループ及び予想しえない市況の変化に、当
初予定しておりました計画の変更を要する資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減
額766百万円を減損損失として特別損失に計上いたしました。
その内訳は以下のとおりであります。
土地 39 百万 円
建物及び構築物 451
のれん 185
その他 90
計 766
なお、当該資産グループの回収可能価額は、正味売却価額又は使用価値により測定しております。正
味売却価格については、土地を鑑定評価等により評価しており、それ以外の資産は処分見積額より諸費
用見積額を差し引いた額を時価として算定し、使用価値については、将来キャッシュ・フローを 1.50%
で 割り引いて算定しております。
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(連結包括利益計算書関係)
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
その他有価証券評価差額金:
当期発生額 1 百万 円 △129百万 円
組替調整額 △2 1
税効果調整前
△1 △127
税効果額 0 36
その他有価証券評価差額金
△1 △91
退職給付に係る調整額:
当期発生額 △94 △27
組替調整額 △44 14
税効果調整前
△139 △13
税効果額 △13 ▶
退職給付に係る調整額
△152 △8
その他の包括利益合計
△153 △99
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自2017年5月1日 至2018年4月30日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期 当連結会計年度増 当連結会計年度減 当連結会計年度末
首株式数(千株) 加株式数(千株) 少株式数(千株) 株式数(千株)
発行済株式
普通株式 (注)1 31,888 3,540 - 35,428
合計 31,888 3,540 - 35,428
自己株式
普通株式 (注)2 180 0 180 0
合計 180 0 180 0
(注)1.発行済株式の増加は、公募及び第三者割当により、3,540千株の新株式発行を実施したことによる増加分で
あります。
2.自己株式の増減は、単元未満株式の買取による増加0千株及び公募による自己株式の処分による減少180千
株であります。
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配当
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) 額(円)
2017年7月28日
普通株式 1,585 50 2017年4月30日 2017年7月31日
定時株主総会
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
配当金の総額 1株当たり配
(決議) 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(百万円) 当額(円)
2018年7月27日
普通株式 1,771 利益剰余金 50 2018年4月30日 2018年7月30日
定時株主総会
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当連結会計年度(自2018年5月1日 至2019年4月30日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期 当連結会計年度増 当連結会計年度減 当連結会計年度末
首株式数(千株) 加株式数(千株) 少株式数(千株) 株式数(千株)
発行済株式
普通株式 35,428 - - 35,428
合計 35,428 - - 35,428
自己株式
普通株式 (注) 0 0 - 0
合計 0 0 - 0
(注)普通株式の自己株式数の増加0千株は、単元未満株式の買取による増加であります。
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配当
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) 額(円)
2018年7月27日
普通株式 1,771 50 2018年4月30日 2018年7月30日
定時株主総会
(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
配当金の総額 1株当たり配
(決議) 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(百万円) 当額(円)
2019年7月30日
普通株式 1,948 利益剰余金 55 2019年4月30日 2019年7月31日
定時株主総会
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(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
63,779 48,091
現金及び預金勘定 百万 円 百万 円
預入期間が3ヶ月を超える定期預金 △546 △595
現金及び現金同等物 63,233 47,495
※2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
前連結会計年度(自 2017年5月1日 至 2018年4月30日)
当連結会計年度において、調剤薬局事業会社7社を新たに連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債
の内訳並びに子会社取得価額と子会社取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。
流動資産 1,129 百万 円
固定資産
311
のれん
1,274
流動負債
△917
固定負債
△137
調剤薬局事業会社7社の株式の取得価額 1,660
持分法非適用会社の既往取得価額
△2
段階取得に係る差益
△49
調剤薬局事業会社7社の現金及び現金同等物
△298
差引:調剤薬局事業会社7社の取得のための支出 1,310
当連結会計年度(自 2018年5月1日 至 2019年4月30日)
当連結会計年度において、調剤薬局事業会社12社を新たに連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債
の内訳並びに子会社取得価額と子会社取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。
流動資産 9,799 百万 円
固定資産
3,553
のれん
11,568
流動負債
△7,127
固定負債
△1,760
調剤薬局事業会社12社の株式の取得価額
16,033
調剤薬局事業会社12社の現金及び現金同等物
△2,786
差引:調剤薬局事業会社12社の取得のための支出 13,246
(リース取引関係)
(借主側)
1.ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
該当事項はありません。
2.オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
(単位:百万円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
1年内 1,502 1,957
1年超 8,463 14,180
合計 9,966 16,138
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(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、調剤薬局及びコスメ&ドラッグストアの出店及びM&Aにより、事業拡大を推進して
おります。
出店に必要な資金は、主に営業キャッシュ・フローの範囲で調達しておりますが、M&A資金等臨時的
な資金を確保するため、銀行借入のほか公募増資により調達し、流動性の高い金融資産により運用してお
ります。
(2)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、そのほとんどが国民健康保険団体連合会及び社会保険診療報酬
支払基金に対する調剤報酬債権であるため、また、未収入金は、そのほとんどが短期間のうちに回収され
るため、留意すべきリスク等はありません。
投資有価証券は、そのほとんどが業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒
されております。
敷金及び保証金は、主として調剤薬局及びコスメ&ドラッグストアの賃貸人に対する預託金であり、賃
貸人の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及び負債のその他に含まれるファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に運転資金及び
設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は決算日後最長 16 年であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社の主要な営業債権は、国民健康保険団体連合会及び社会保険診療報酬支払基金に対する調剤報酬
債権であるため、また、未収入金は、そのほとんどが短期間に回収されるため、当該リスクに係る特段
の管理は行っておりません。
満期保有目的の債券は、有価証券運用基準に基づき、運用先、運用額等を社内検討のうえ、慎重に決
定しており、また、運用開始後においては運用先の状況を定期的にモニタリングすることにより、回収
懸念の早期把握及び低減を図っております。
敷金及び保証金は、契約時及び定期的な信用調査等による与信管理を行い、約定不履行等のリスクを
管理しております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社グループは、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するため、長期借入金を主体とした借入
れを行っております。
投資有価証券については、非上場の発行会社については、定期的に財務状況等を把握し、上場会社に
ついては、市況及び取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、年間設備投資予算を基礎とした資金繰計画を作成し、毎月実績及び予定を更新する
ことにより、流動性リスクを管理しております。
また、M&A等による臨時的資金需要についても機動的に対応するため、一定の流動性水準を確保す
ることとしております。
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2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
ることが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
前連結会計年度(2018年4月30日)
連結貸借対照表計上額 時価 差額
(百万円) (百万円) (百万円)
(1) 現金及び預金 63,779 63,779 -
(2) 受取手形及び売掛金 10,466 10,466 -
(3) 未収入金 7,751 7,751 -
(4) 投資有価証券 1,521 1,524 3
(5) 敷金及び保証金 11,339
△57
貸倒引当金(※)
11,282 11,211 △70
94,800 94,732 △67
資産計
(1) 買掛金 38,728 38,728 -
(2) 短期借入金(1年内返済予
6,717 6,717 △0
定の長期借入金を含む)
(3) 預り金 12,675 12,675 -
(4) 長期借入金 11,511 11,486 △24
69,633 69,608 △24
負債計
(※)敷金及び保証金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(2019年4月30日)
連結貸借対照表計上額 時価 差額
(百万円) (百万円) (百万円)
(1) 現金及び預金 48,091 48,091 -
(2) 受取手形及び売掛金 12,771 12,771 -
(3) 未収入金 8,438 8,438 -
(4) 投資有価証券 1,074 1,080 6
(5) 敷金及び保証金 15,133
△54
貸倒引当金(※)
15,079 15,047 △31
85,454 85,429 △25
資産計
(1) 買掛金 44,794 44,794 -
(2) 短期借入金(1年内返済予
5,571 5,570 △0
定の長期借入金を含む)
(3) 預り金 12,737 12,737 -
(4) 長期借入金 5,985 5,974 △11
69,089 69,077 △11
負債計
(※)敷金及び保証金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、並びに(3)未収入金
短期間で決済され、帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
(4) 投資有価証券
株式は取引所の価格を時価としており、債券は取引金融機関から提示された価格または約定期間
に基づく返還額に対し、与信管理上の信用リスクを加味し、適切な利率を割り引いた現在価値を時
価としております。
(5) 敷金及び保証金
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約定期間に基づく返還額に対し、与信管理上の信用リスクを加味し、適切な利率で割り引いた現
在価値を時価としております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、並びに(3) 預り金
短期間で決済され、帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。な
お、短期借入金に含まれる1年内返済予定の長期借入金については、同様の新規借入を行った場合
に想定される利率で元利金の合計額を割り引く方法により、時価を算定しております。
(4) 長期借入金
同様の新規借入を行った場合に想定される利率で元利金の合計額を割り引く方法により、時価を
算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万 円 )
前連結会計年度 当連結会計年度
区分
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
非上場株式 854 720
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投
資有価証券」には含めておりません。
(注)3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定表
前連結会計年度(2018年4月30日)
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
63,240 - - -
現金及び預金
10,466 - - -
受取手形及び売掛金
7,751 - - -
未収入金
投資有価証券(債券) 155 5 - -
2,134 4,444 2,470 2,289
敷金及び保証金
当連結会計年度(2019年4月30日)
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
47,289 - - -
現金及び預金
12,771 - - -
受取手形及び売掛金
8,438 - - -
未収入金
投資有価証券(債券) 155 - - -
2,433 4,235 2,557 5,907
敷金及び保証金
(注)4.長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年4月30日)
1年以内 1年超2年以内 2年超3年以内 3年超4年以内 4年超5年以内 5年超
( 百万 円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
56 - - - -
短期借入金 -
6,661 5,501
長期借入金 3,697 1,601 539 172
6,717 5,501
合計 3,697 1,601 539 172
当連結会計年度(2019年4月30日)
1年以内 1年超2年以内 2年超3年以内 3年超4年以内 4年超5年以内 5年超
( 百万 円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
20 -
短期借入金 - - - -
5,550 3,671
長期借入金 1,597 535 53 129
5,571 3,671
合計 1,597 535 53 129
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(有価証券関係)
有価証券
1.その他有価証券
前連結会計年度(2018年4月30日現在)
連結貸借対照表計上額
取得原価(百万円) 差額(百万円)
(百万円)
連結貸借対照表計上額が取
得原価を超えるもの
(1)株式 589 369 219
(2)債券 - - -
(3)投資事業有限責任組
合及びそれに類する 13 9 ▶
組合への出資
(4)その他 - - -
小計 603 378 224
連結貸借対照表計上額が取
得原価を超えないもの
(1)株式 297 396 △99
(2)債券 160 160 -
(3)投資事業有限責任組
合及びそれに類する 451 451 -
組合への出資
(4)その他 9 9 △0
小計 918 1,018 △99
合計 1,521 1,397 124
(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額 691百万円)については、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難
と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度(2019年4月30日現在)
連結貸借対照表計上額
取得原価(百万円) 差額(百万円)
(百万円)
連結貸借対照表計上額が取
得原価を超えるもの
(1)株式 355 147 207
(2)債券 - - -
(3)投資事業有限責任組
合及びそれに類する 1 1 0
組合への出資
(4)その他 - - -
小計 357 149 207
連結貸借対照表計上額が取
得原価を超えないもの
(1)株式 476 692 △216
(2)債券 155 155 -
(3)投資事業有限責任組
合及びそれに類する 70 70 -
組合への出資
(4)その他 14 15 △0
小計 717 934 △216
合計 1,074 1,083 △8
(注)非上場株式(連結貸借対照表計上額 670百万円)については、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難
と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
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2.売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2017年5月1日 至 2018年4月30日)
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
(百万円) (百万円) (百万円)
(1)株式 84 8 5
(2)債券 - - -
(3)投資事業有限責任組
合及びそれに類する - - -
組合への出資
(4)その他 - - -
合計 84 8 5
当連結会計年度(自 2018年5月1日 至 2019年4月30日)
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
(百万円) (百万円) (百万円)
(1)株式 15 7 ▶
(2)債券 5 - -
(3)投資事業有限責任組
合及びそれに類する - - -
組合への出資
(4)その他 0 - ▶
合計 21 7 8
3.減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、その他有価証券で時価のある株式について1百万円、時価のない株式につい
て0百万円の減損処理をそれぞれ行っております。
当連結会計年度において、その他有価証券で時価のある投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への
出資について177 百万 円、時価のない株式について2 百万 円の減損処理をそれぞれ行っております。
減損処理にあたり、その他有価証券で時価のあるものは、連結会計年度末における時価が取得原価に比べ
て50%以上下落した場合には原則として減損処理を行い、30%以上50%未満下落した場合には回復する見込
みがあると認められないものについて減損処理を行っております。また、その他有価証券で時価のないもの
は、当該株式の発行会社の財政状態の悪化等により、実質価額が取得原価に比べて50%以上低下した場合に
は原則として減損処理を行っております。
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(退職給付関係)
1.採用している退職給付制度の概要
当社及び連結子会社の一部は、確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を併用しております。なお、一部の連結
子会社は、退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
2.確定給付制度
(1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表(簡便法を採用した制度を除く)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
退職給付債務の期首残高 2,462 百万 円 2,786 百万 円
勤務費用
353 395
利息費用
10 11
数理計算上の差異の発生額
103 98
退職給付の支払額
△154 △164
その他
12 208
退職給付債務の期末残高 2,786 3,336
(2)年金資産の期首残高と期末残高の調整表(簡便法を採用した制度を除く)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
年金資産の期首残高 808 百万 円 859 百万 円
期待運用収益
6 6
数理計算上の差異の発生額
8 70
事業主からの拠出額
96 103
退職給付の支払額
△59 △44
その他
- 76
年金資産の期末残高 859 1,072
(3)簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
退職給付に係る負債の期首残高 655 百万 円 689 百万 円
退職給付費用
170 192
事業主からの拠出額
△22 △8
退職給付の支払額
△96 △208
新規連結による増加
9 157
その他
△28 △124
退職給付に係る負債の期末残高 689 697
(4)退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資
産の調整表
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
積立型制度の退職給付債務 1,266 百万 円 1,376 百万 円
年金資産 △1,015 △1,140
251 235
非積立型制度の退職給付債務 2,364 2,726
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 2,616 2,962
退職給付に係る負債 2,625 2,977
退職給付に係る資産 △9 △15
連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 2,616 2,962
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(5)退職給付費用及びその内訳項目の金額
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
勤務費用 353 百万 円 395 百万 円
利息費用
10 11
期待運用収益
△6 △6
数理計算上の差異の費用処理額
△10 28
過去勤務費用の費用処理額
△34 △13
簡便法で計算した退職給付費用
170 192
確定給付制度に係る退職給付費用 483 607
(6)退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
過去勤務費用 △34 △13
百万 円 百万 円
数理計算上の差異 △104 0
合 計 △139 △13
(7)退職給付に係る調整累計額
退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
未認識過去勤務費用
△13 百万 円 - 百万 円
未認識数理計算上の差異
87 87
合 計 74 87
(8)年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
債券
21 % 22 %
株式
13 11
一般勘定
46 46
特別勘定
15 16
その他
5 5
合 計 100 100
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する
多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(9)数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎(加重平均)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
割引率
0.61 % 0.48 %
長期期待運用収益率
0.75 0.75
予想昇給率
1.00~4.24 1.00~3.68
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(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
繰延税金資産
減損損失 422百万円 407百万 円
減価償却超過 582 734
賞与引当金限度超過 648 726
ポイント引当金限度超過 143 153
退職給付に係る負債 901 1,028
事業譲渡に係る資産調整勘定 440 479
資産除去債務 326 352
未払事業税 463 309
未払費用 289 311
税務上の繰越欠損金 (注) 720 871
貸倒引当金 217 524
628 255
その他
繰延税金資産小計
5,784 6,156
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)
- △801
△846
-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
評価性引当額小計 △1,586 △1,648
繰延税金資産合計
4,197 4,508
繰延税金負債
除去費用資産 △178 △188
その他有価証券評価差額金 △37 △4
未収入金 △423 △248
△15 △92
その他
繰延税金負債合計 △655 △533
繰延税金資産の純額 3,542 3,974
繰延 税金 資産 の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
繰延税金資産
3,772百万円 4,284百万 円
固定負債-その他(繰延税金負債) 230 309
(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年4月30日)
1年超 2年超 3年超 4年超 合計
1年以内 5年超
2年以内 3年以内 4年以内 5年以内 (百万円)
税務上の繰越
0 10 17 24 19 799 871
欠損金(※)
評価性引当額 △0 △10 △17 △24 △19 △729 △801
繰延税金資産 - - - - - 69 69
(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
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2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
法定実効税率
30.6% 30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.6 1.8
住民税均等割 0.4 0.6
のれん償却額 6.3 8.0
評価性引当額の増減 0.4 △3.8
所得拡大税制による税額控除 △0.0 △0.0
連結子会社の税率差異 4.8 4.3
△2.0 0.7
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 41.0 42.0
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経
営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、調剤薬局、ジェネリック医薬品の販売、人材紹介業及びコンサルティング業等により
構成される「ファーマシー事業」、コスメ&ドラッグストアの経営等により構成される「リテール事業」
を軸とし、主に不動産賃貸事業を行う「その他の事業」の3種に区分し、各事業単位で事業戦略の立案、
検証を行っております。
そのため、「ファーマシー事業」、「リテール事業」及び「その他の事業」の3種を報告セグメントと
しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事
項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、経常利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2017年5月1日 至 2018年4月30日)
(単位:百万円)
報告セグメント
連結財務諸表
調整額
計上額
(注)1
ファーマシー事業 リテール事業 その他の事業
合計
(注)2
売上高
外部顧客への売上高 238,645 24,117 5,623 268,385 - 268,385
セグメント間の内部売上高又は振替高 - - 278 278 △ 278 -
計 238,645 24,117 5,901 268,664 △ 278 268,385
セグメント利益又は損失(△) 22,668 657 △ 1,164 22,161 △ 2,031 20,129
セグメント資産 155,516 9,943 10,016 175,476 7,903 183,380
その他の項目
減価償却費 2,229 334 387 2,951 191 3,143
のれん償却額 3,910 - 27 3,937 - 3,937
減損損失 803 128 243 1,175 - 1,175
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 1,523 931 1,183 3,637 305 3,942
(注)1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△2,031百万円には、全社費用が3,783百万円、報告セグメントに配
賦不能の損益(△は益)が△1,723百万円、セグメント間取引消去が△28百万円含まれております。
なお、全社費用は、主に親会社の総務、経理部門等の管理部門に係る費用であります。
セグメント資産の調整額7,903百万円は、主に親会社の管理部門に係る資産等とセグメント間取引消去の差
額であります。
2.セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
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当連結会計年度(自 2018年5月1日 至 2019年4月30日)
(単位:百万円)
報告セグメント
連結財務諸表
調整額
計上額
(注)1
ファーマシー事業 リテール事業 その他の事業
合計
(注)2
売上高
外部顧客への売上高 245,003 25,210 5,382 275,596 - 275,596
セグメント間の内部売上高又は振替高 - - 126 126 △ 126 -
計 245,003 25,210 5,508 275,722 △ 126 275,596
セグメント利益又は損失(△) 18,331 972 △ 165 19,138 △ 2,500 16,637
セグメント資産 170,170 11,255 9,471 190,897 △ 1,875 189,021
その他の項目
減価償却費 2,538 315 305 3,159 218 3,378
のれん償却額 4,165 - 18 4,183 - 4,183
減損損失 431 334 - 766 - 766
有形固定資産及び無形固定資産の増加額 3,137 1,709 238 5,085 363 5,449
(注)1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△2,500百万円には、全社費用が4,280百万円、報告セグメントに配
賦不能の損益(△は益)が△1,787百万円、セグメント間取引消去が7百万円含まれております。
なお、全社費用は、主に親会社の総務、経理部門等の管理部門に係る費用であります。
セグメント資産の調整額△1,875百万円は、主に親会社の管理部門に係る資産等とセグメント間取引消去の
差額であります。
2.セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2017年5月1日 至 2018年4月30日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
す。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2018年5月1日 至 2019年4月30日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しておりま
す。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
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【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年5月1日 至 2018年4月30日)
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2018年5月1日 至 2019年4月30日)
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年5月1日 至 2018年4月30日)
(単位:百万円)
ファーマシー事業 リテール事業 その他の事業 全社・消去 合計
当期償却額 3,910 - 27 - 3,937
当期末残高 37,870 - 140 - 38,011
当連結会計年度(自 2018年5月1日 至 2019年4月30日)
(単位:百万円)
ファーマシー事業 リテール事業 その他の事業 全社・消去 合計
当期償却額 4,165 - 18 - 4,183
当期末残高 45,127 - 122 - 45,249
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2017年5月1日 至 2018年4月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2018年5月1日 至 2019年4月30日)
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
前連結会計年度(自2017年5月1日 至2018年4月30日)及び当連結会計年度(自2018年5月1日 至2019年
4月30日)
該当事項はありません。
(1株当たり情報)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
1株当たり純資産額 2,729円44銭 2,931円48銭
1株当たり当期純利益 310円08銭 254円87銭
(注)1.潜在株式が存在していないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益は記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
親会社株主に帰属する当期純利益(百万円) 10,567 9,029
普通株主に帰属しない金額(百万円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する
10,567 9,029
当期純利益(百万円)
期中平均株式数(株) 34,079,508 35,427,497
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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⑤【連結附属明細表】
【借入金等明細表】
当期首残高 当期末残高 平均利率
区分 返済期限
(百万円) (百万円) (%)
短期借入金 56 20 0.4 -
1年以内に返済予定の長期借入金 6,661 5,550 0.2 -
1年以内に返済予定のリース債務 443 318 1.1 -
2020年5月~
長期借入金(1年以内に返済予定のものを
11,511 5,985 0.3
除く。)
2034年7月
2020年5月~
リース債務(1年以内に返済予定のものを
632 401 0.8
除く。)
2023年11月
-
その他有利子負債 - - -
合計 19,304 12,277 - -
(注)1.「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年内における返済予定
額は次のとおりであります。
1年超2年以内 2年超3年以内 3年超4年以内 4年超5年以内
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
長期借入金 3,671 1,597 535 53
リース債務 291 90 14 5
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が負債及び純資産の合計額の100分の
1以下であるため、資産除去債務明細表の作成を省略しております。
(2)【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
(累計期間) 第1四半期 第2四半期 第3四半期 当連結会計年度
売上高(百万円) 65,013 131,781 202,522 275,596
税金等調整前四半期(当期)
3,442 6,668 11,868 15,624
純利益金額(百万円)
親会社株主に帰属する四半期
(当期)純利益金額 1,851 3,639 6,781 9,029
(百万円)
1株当たり四半期(当期)
52.27 102.73 191.41 254.87
純利益(円)
(会計期間) 第1四半期 第2四半期 第3四半期 第4四半期
1株当たり四半期純利益
52.27 50.46 88.67 63.46
(円)
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2【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
資産の部
流動資産
46,365 31,747
現金及び預金
0 0
貯蔵品
115 480
前払費用
※ 18,316 ※ 12,707
短期貸付金
※ 1,219 ※ 1,799
未収入金
5 2
その他
66,022 46,737
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
815 1,026
建物
17 15
構築物
129 105
工具、器具及び備品
1 -
リース資産
370 370
土地
- 0
その他
1,334 1,518
有形固定資産合計
無形固定資産
380 328
商標権
52 63
ソフトウエア
42 342
その他
475 735
無形固定資産合計
投資その他の資産
1,928 1,430
投資有価証券
50,937 62,845
関係会社株式
1,321 1,254
繰延税金資産
347 3,091
敷金及び保証金
833 535
その他
△ 318 -
貸倒引当金
55,049 69,156
投資その他の資産合計
56,860 71,410
固定資産合計
繰延資産
103 59
株式交付費
103 59
繰延資産合計
122,986 118,207
資産合計
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(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
負債の部
流動負債
※ 39,814 ※ 36,383
短期借入金
6,526 5,450
1年内返済予定の長期借入金
※ 290 ※ 635
未払金
108 72
未払法人税等
25 25
未払費用
21 21
預り金
61 64
賞与引当金
11 11
役員賞与引当金
27 61
その他
46,887 42,726
流動負債合計
固定負債
11,042 5,592
長期借入金
資産除去債務 9 17
193 208
退職給付引当金
※ 59
3
その他
11,248 5,876
固定負債合計
58,135 48,603
負債合計
純資産の部
株主資本
21,894 21,894
資本金
資本剰余金
20,084 20,084
資本準備金
1,921 1,921
その他資本剰余金
22,006 22,006
資本剰余金合計
利益剰余金
その他利益剰余金
3,200 3,200
別途積立金
17,667 22,513
繰越利益剰余金
20,867 25,713
利益剰余金合計
△ 1 △ 2
自己株式
64,766 69,611
株主資本合計
評価・換算差額等
83 △ 7
その他有価証券評価差額金
83 △ 7
評価・換算差額等合計
64,850 69,603
純資産合計
122,986 118,207
負債純資産合計
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②【損益計算書】
(単位:百万円)
前事業年度 当事業年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
営業収益
※1 3,440 ※1 4,034
経営指導料
※1 3,902 ※1 6,505
関係会社受取配当金
7,343 10,540
営業収益合計
7,343 10,540
売上総利益
※1 , ※2 3,377 ※1 , ※2 3,785
販売費及び一般管理費
3,965 6,754
営業利益
営業外収益
※1 79 ※1 76
受取利息
31 33
受取配当金
42 14
投資事業組合運用益
※1 71 ※1 58
受取手数料
※1 5 ※1 148
不動産賃貸料
88 47
受取技術料
12 14
その他
332 392
営業外収益合計
営業外費用
※1 157 ※1 142
支払利息
- 31
不動産賃貸費用
85 -
貸倒引当金繰入額
27 43
株式交付費償却
▶ 1
その他
275 220
営業外費用合計
4,023 6,927
経常利益
特別利益
- 3
固定資産売却益
3 -
投資有価証券売却益
23 2
保険解約返戻金
0 -
その他
27 5
特別利益合計
特別損失
- ▶
投資有価証券売却損
70 -
役員退職慰労金
49 -
子会社株式評価損
1 177
投資有価証券評価損
2 6
その他
124 188
特別損失合計
3,925 6,745
税引前当期純利益
86 21
法人税、住民税及び事業税
△ 41 106
法人税等調整額
45 128
法人税等合計
3,880 6,616
当期純利益
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③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自2017年5月1日 至2018年4月30日)
(単位:百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金 株主資本合
資本金 自己株式
その他資本 資本剰余金 利益剰余金 計
資本準備金
剰余金 合計 繰越利益剰 合計
別途積立金
余金
当期首残高 8,682 6,872 1,000 7,872 3,000 15,572 18,572 △ 419 34,708
当期変動額
新株の発行 13,212 13,212 13,212 26,424
別途積立金の積立 200 △ 200 - -
剰余金の配当 △ 1,585 △ 1,585 △ 1,585
当期純利益
3,880 3,880 3,880
自己株式の取得 △ 0 △ 0
自己株式の処分 921 921 418 1,339
株主資本以外の項
目の当期変動額
(純額)
当期変動額合計 13,212 13,212 921 14,133 200 2,095 2,295 417 30,058
当期末残高 21,894 20,084 1,921 22,006 3,200 17,667 20,867 △ 1 64,766
評価・換算差額等
その他有価 純資産合計
評価・換算
証券評価差
差額等合計
額金
当期首残高 82 82 34,791
当期変動額
新株の発行 26,424
別途積立金の積立 -
剰余金の配当 △ 1,585
当期純利益 3,880
自己株式の取得 △ 0
自己株式の処分 1,339
株主資本以外の項
目の当期変動額
0 0 0
(純額)
当期変動額合計 0 0 30,058
当期末残高 83 83 64,850
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当事業年度(自2018年5月1日 至2019年4月30日)
(単位:百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金 株主資本合
資本金 自己株式
その他資本 資本剰余金 利益剰余金 計
資本準備金
剰余金 合計 繰越利益剰 合計
別途積立金
余金
当期首残高 21,894 20,084 1,921 22,006 3,200 17,667 20,867 △ 1 64,766
当期変動額
新株の発行
-
別途積立金の積立 -
剰余金の配当 △ 1,771 △ 1,771 △ 1,771
当期純利益 6,616 6,616 6,616
自己株式の取得
△ 0 △ 0
自己株式の処分 -
株主資本以外の項
目の当期変動額
(純額)
当期変動額合計
- - - - - 4,845 4,845 △ 0 4,845
当期末残高 21,894 20,084 1,921 22,006 3,200 22,513 25,713 △ 2 69,611
評価・換算差額等
その他有価 純資産合計
評価・換算
証券評価差
差額等合計
額金
当期首残高 83 83 64,850
当期変動額
新株の発行 -
別途積立金の積立
-
剰余金の配当 △ 1,771
当期純利益 6,616
自己株式の取得
△ 0
自己株式の処分 -
株主資本以外の項
目の当期変動額 △ 91 △ 91 △ 91
(純額)
当期変動額合計
△ 91 △ 91 4,753
当期末残高 △ 7 △ 7 69,603
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【注記事項】
(重要な会計方針)
1.資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
(2) たな卸資産の評価基準及び評価方法
貯蔵品
最終仕入原価法
2.固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法(ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(附属設備を除く)、2016年4月1日以降取得した
附属設備及び構築物については、定額法)
なお、主な耐用年数は、次のとおりです。
建物 20~50年
また、取得価額が10万円以上20万円未満の減価償却資産については、3年間で均等償却する方法を採用し
ております。
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用して
おります。
(3) リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(4) 長期前払費用
定額法
3.引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率より、貸倒懸念先債権等特定の債
権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に支給する賞与に充当するため、支給見込額のうち、当期負担額を計上しております。
(3) 役員賞与引当金
役員賞与の支出に備えて、当事業年度における支給見込額に基づき計上しております。
(4) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当
事業年度末に発生していると認められる額を計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
は、給付算定式基準によっております。
② 過去勤務費用及び数理計算上の差異の費用処理方法
過去勤務費用は、従業員の平均勤務期間以内の一定の年数(6年)による定額法により均等償却してお
ります。
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(6年)による定率法
により、翌事業年度から費用処理することとしております。
未認識数理計算上の差異および未認識過去勤務費用の貸借対照表における取扱いが連結貸借対照表とは
異なります。
4.繰延資産の処理方法
株式交付費
株式交付費償却期間(3年)にわたり均等償却しております。
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5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式を採用しております。
なお、控除対象外消費税等については、発生事業年度の期間費用として処理しております。
ただし、固定資産に係る控除対象外消費税等は投資その他の資産「その他」に計上し、均等償却を行っ
ております。
(会計方針の変更)
該当事項はありません。
(表示方法の変更)
(「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更)
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号 平成30年2月16日。以下「税効果会
計基準一部改正」という。)を当事業年度の期首から適用し、繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表
示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示する方法に変更しております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「繰延税金資産」102百万円は、「投資その
他の資産」の「繰延税金資産」1,321百万円に含めて表示しております。
また、税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第4項に定める「税効果会計に係る会計基
準」注解(注8)⑴(評価性引当額の合計額を除く。)に記載された内容を追加しております。ただし、当該
内容のうち前事業年度に係る内容については、税効果会計基準一部改正第7項に定める経過的な取扱いに従っ
て記載しておりません。
(損益計算書)
前事業年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「不動産賃貸料」及び「特別損失」の
「その他」に含めていた「投資有価証券評価損」は、金額的重要性が増したため、当事業年度より独立掲記
することとしました。この表示の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組み替えを行っておりま
す。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた17百万円は、
「不動産賃貸料」5百万円、「その他」12百万円として、「特別損失」の「その他」に表示していた4百万
円は、「投資有価証券評価損」1百万円、「その他」2百万円として組み替えております。
(貸借対照表関係)
※ 関係会社に対する金銭債権、債務は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
短期金銭債権 18,770百万円 13,176百万円
短期金銭債務 39,851 36,388
長期金銭債務 - 54
(損益計算書関係)
※1 関係会社との取引高は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
営業取引による取引高
営業収益 7,343百万円 10,540百万円
販売費及び一般管理費 2 2
営業取引以外の取引高
受取利息 74 71
受取手数料 52 52
不動産賃貸料 5 37
支払 利息 102 106
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※2 販売費に属する費用の割合は前事業年度、当事業年度ともに0%、一般管理費に属する費用の割合は前
事業年度、当事業年度ともに100%であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2017年5月1日 (自 2018年5月1日
至 2018年4月30日) 至 2019年4月30日)
給料手当及び賞与 892 百万円 1,017 百万円
305 332
地代家賃
193 220
減価償却費
61 64
賞与引当金繰入額
49 48
退職給付費用
329 420
広告宣伝費
(有価証券関係)
子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式 62,795 百万円、関連会社株式50百
万円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式50,887百万円、関連会社株式50百万円)は、市場価格がな
く、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
繰延税金資産
減損損失 253百万円 253百万円
賞与引当金限度超過 18 19
貸倒引当金限度超過 96 -
退職給付引当金限度超過 58 63
税務上の繰越欠損金 44 30
会社分割に係る関係会社株式 1,123 1,123
89 83
その他
繰延税金資産小計
1,685 1,574
- △315
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
評価性引当額小計 △326 △315
繰延税金資産合計 1,359 1,259
繰延税金負債
除去費用資産 △2 △4
△36 -
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計 △38 △4
繰延税金資産の純額 1,321 1,254
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
(2018年4月30日) (2019年4月30日)
法定実効税率 30.6% 30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.9 0.9
住民税均等割 0.2 0.1
評価性引当額の増減 △0.1 △0.2
受取配当金の益金に算入されない項目 △30.5 △29.3
0.1 △0.0
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 1.1 1.9
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
当期末減価
償却累計額
当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期償却額 当期末残高
又は償却累
資産の種類
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
計額
(百万円)
有形固定資産
815 272 0 61 1,026 340
建物
17 1 - 2 15 26
構築物
129 48 0 72 105 273
工具、器具及び備品
1 - - 1 - -
リース資産
370 - - - 370 -
土地
- 956 956 - - -
建設仮勘定
- 0 - 0 0 0
その他
1,334 1,279 956 138 1,518 640
有形固定資産計
無形固定資産
380 - - 51 328 188
商標権
52 40 - 30 63 493
ソフトウエア
42 741 440 - 342 -
その他
475 781 440 81 735 682
無形固定資産計
【引当金明細表】
当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
区分
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
貸倒引当金 318 - 318 -
賞与引当金 61 64 61 64
役員賞与引当金 11 11 11 11
(注)引当金の設定目的及び算定方法は、重要な会計方針をご参照ください。
(2)【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3)【その他】
該当事項はありません。
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第6【提出会社の株式事務の概要】
事業年度 5月1日から4月30日まで
定時株主総会 7月中
基準日 4月30日
10月31日
剰余金の配当の基準日
4月30日
1単元の株式数 100株
単元未満株式の買取り
(特別口座)
取扱場所 東京都中央区八重洲一丁目2番1号
みずほ信託銀行株式会社 本店証券代行部
(特別口座)
株主名簿管理人 東京都中央区八重洲一丁目2番1号
みずほ信託銀行株式会社
取次所 ――――――
買取手数料 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
電子公告により行う。ただし事故その他やむを得ない事由により電子公告
をすることができないときは、日本経済新聞に掲載する。
公告掲載方法
公告掲載URL
https://www.ainj.co.jp/
100株以上保有の株主を対象に当社グループ店頭で使用可能な2,000円分の
株主に対する特典
商品券を贈呈(処方箋調剤以外のお支払い)
(注)当社定款の定めにより、単元未満株主は、会社法第189条第2項各号に掲げる権利、会社法第166条第1項の規定
による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
ならびに単元未満株式の売渡請求をする権利以外の権利を有しておりません。
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第7【提出会社の参考情報】
1【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
2【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出までの間に、次の書類を提出しております。
(1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度(第49期)(自 2017年5月1日 至 2018年4月30日)2018年7月31日関東財務局長に提出
(2)内部統制報告書及びその添付書類
2018年7月31日関東財務局長に提出
(3)四半期報告書及び確認書
(第50期第1四半期)(自 2018年5月1日 至 2018年7月31日)2018年9月14日関東財務局長に提出
(第50期第2四半期)(自 2018年8月1日 至 2018年10月31日)2018年12月17日関東財務局長に提出
(第50期第3四半期)(自 2018年11月1日 至 2019年1月31日)2019年3月18日関東財務局長に提出
(4)臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2 (議決権行使の結果) の規定に基づき、2018年7月31
日関東財務局長に提出
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2019年7月31日
株式会社アインホールディングス
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士
藤原 明 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
柴本 岳志 印
業務執行社員
<財務諸表監査>
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いる株式会社アインホールディングスの2018年5月1日から2019年4月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわ
ち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算
書、連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
連結財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明するこ
とにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定
し、これに基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、連結財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当
監査法人の判断により、不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用され
る。財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、連結財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制
を検討する。また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価
も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
会社アインホールディングス及び連結子会社の2019年4月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度
の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
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株式会社アインホールディングス(E04896)
有価証券報告書
<内部統制監査>
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社アインホールディン
グスの2019年4月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。
内部統制報告書に対する経営者の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
る。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した内部統制監査に基づいて、独立の立場から内部統制報告書に対する意見を
表明することにある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準
に準拠して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要な虚偽
表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに基づき内部統制監査を実施すること
を求めている。
内部統制監査においては、内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するた
めの手続が実施される。内部統制監査の監査手続は、当監査法人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
に基づいて選択及び適用される。また、内部統制監査には、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果
について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統制報告書の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、株式会社アインホールディングスが2019年4月30日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示
した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠
して、財務報告に係る内部統制の評価結果について、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は当社(有価証券報告書提出会社)が提出した有価証券報告書に織り込まれた当連結会計年度の監査報告
書に記載された事項を電子化したものであります。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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EDINET提出書類
株式会社アインホールディングス(E04896)
有価証券報告書
独立監査人の監査報告書
2019年7月31日
株式会社アインホールディングス
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
公認会計士
藤原 明 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
柴本 岳志 印
業務執行社員
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
いる株式会社アインホールディングスの2018年5月1日から2019年4月30日までの第50期事業年度の財務諸表、すなわ
ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を
行った。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することに
ある。当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準は、
当監査法人に財務諸表に重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得るために、監査計画を策定し、これに
基づき監査を実施することを求めている。
監査においては、財務諸表の金額及び開示について監査証拠を入手するための手続が実施される。監査手続は、当監査
法人の判断により、不正又は誤謬による財務諸表の重要な虚偽表示のリスクの評価に基づいて選択及び適用される。財務
諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、当監査法人は、リスク評価の実施に
際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、財務諸表の作成と適正な表示に関連する内部統制を検討する。
また、監査には、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた見積りの評価も含め全体と
しての財務諸表の表示を検討することが含まれる。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査意見
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
アインホールディングスの2019年4月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績をすべての重要
な点において適正に表示しているものと認める。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は当社(有価証券報告書提出会社)が提出した有価証券報告書に織り込まれた当事業年度の監査報告書に
記載された事項を電子化したものであります。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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