株式会社クシム 臨時報告書
EDINET提出書類
株式会社クシム(E05320)
臨時報告書
【表紙】
【提出書類】 臨時報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2024年３月25日
【会社名】 株式会社クシム
【英訳名】 Kushim,Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 伊 藤 大 介
【本店の所在の場所】 東京都港区南青山六丁目７番２号
【電話番号】 03-6427-7380(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役 松 崎 祐 之
【最寄りの連絡場所】 東京都港区南青山六丁目７番２号
【電話番号】 03-6427-7380(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役 松 崎 祐 之
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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臨時報告書
１【提出理由】
当社は、2024年３月22日開催の取締役会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規定に基
づき、当社取締役に対し、下記のとおり、新株予約権を発行することを決議いたしましたので、金融商
品取引法第24条の５第４項並びに企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第2号の２の規定に
基づき、本臨時報告書を提出するものであります。
なお、本件は新株予約権を引き受ける者に対して公正価格にて有償で発行するものであり、特に有利
な条件ではないことから、株主総会の承認を得ることなく実施いたします。また、本新株予約権は付与
対象者に対する報酬としてではなく、各者の個別の投資判断に基づき引き受けが行われるものでありま
す。
２【報告内容】
新株予約権の名称
株式会社クシム第13回新株予約権
（１）新株予約権の割当ての対象者及びその人数並びに割り当てる新株予約権の数
割当ての対象者 人数 割り当てる新株予約権の数
合計 １人 300個（30,000株）
（２）新株予約権の目的である株式の種類及び数
新株予約権の目的である株式の種類は普通株式とし、新株予約権１個の目的である株式の数（以
下「付与株式数」という。）は100株とする。
なお、当社が、新株予約権の割当を行った日（以下「割当日」という。）後、株式分割又は株式
併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調整し、調整の結果生じる１株未満の端数は切り
捨てる。
調整後付与株式数＝調整前付与株式数×株式分割・株式併合の比率
また、割当日後、当社が存続会社となる吸収合併を行う場合、当社が他社と株式交換を行い完全
親会社となる場合、又は当社が会社の分割を行う場合等株式数の調整を必要とするやむを得ない事
由が生じたとき、当社は必要と認める付与株式の調整を行うことができる。
（３）発行する新株予約権の総数
300個
なお、新株予約権を行使することにより交付を受けることができる株式の総数は、当社普通株式
30,000株とし、上記（２）により新株予約権にかかる付与株式数が調整された場合は、調整後付与
株式数に新株予約権の数を乗じた数とする。
（４）新株予約権の払込金額
新株予約権1個当たりの発行金額は14,301円とする。なお、当該金額は、第三者評価機関である
茄子評価株式会社が、当社の株価情報等を考慮して、一般的なオプション価格算定モデルであるブ
ラック・ショールズの公式によって算出した結果を参考に決定したものである。
（５）新株予約権の払込期日
2024年４月12日
（６）当該新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又はその算定方法
１個当たりの新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、新株予約権の行使により交付
を受けることができる株式１株当たりの払込金額（以下、「行使価額」という。）に付与株式数を
乗じた金額とする。
行使価額は、新株予約権の発行決議日の属する月の前月の各日（取引が成立しない日を除く。）
の東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値（以下「終値」という。）の平均値と発
行決議日の前日の終値（前日に終値がない場合は、それに先立つ直近日の終値。）のいずれか高い
金額に1.05を乗じた金額とし、１円未満の端数は切り上げる。なお、割当日以降、以下の事由が生
じた場合は、行使価額をそれぞれ調整する。
① 当社が割当日後、株式分割又は株式併合を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、
調整の結果生じる1円未満の端数は切り上げる。
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調整後行使価額＝調整前行使価額×
分割・併合の比率
② 当社が時価を下回る価額で新株式を発行する場合又は自己株式を処分する場合（新株予約権
の行使により新株式を発行又は自己株式の処分をする場合を除く。）は、次の算式により行使
価額を調整し、調整の結果生じる１円未満の端数は切り上げる。
新規発行株式数×１株当たり払込金額
既発行株式数＋
調整後 調整前
新規発行前の株価
行使価額＝ 行使価額 ×
既発行株式数＋新規発行による増加株式数
上記算式において、「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己
株式数を控除した数とし、自己株式の処分を行う場合には、「新規発行」を「自己株式の処
分」、「１株当たり払込金額」を「１株当たり処分金額」と読み替えるものとする。
さらに、当社が存続会社となる吸収合併をする場合、当社が他社と株式交換を行い株式交換
完全親会社となる場合、その他これらの場合に準じて行使価額を調整すべき場合にも、必要か
つ合理的な範囲で、当社は行使価額を適切に調整することができるものとする。
（７）新株予約権を行使することができる期間
2026年４月13日から2029年４月12日までとする。但し、かかる期間の最終日が当社の休日に当
たるときは、その前営業日を最終日とする。
（８）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事
項
① 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第
17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未
満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記①記載
の資本金等増加限度額から上記①に従って算出された増加する資本金の額を減じた金額とす
る。
（９）新株予約権の行使の条件
① 新株予約権者は、権利行使時においても、当社の取締役及び従業員その他これに準ずる地位に
あることを要する。ただし、当社の取締役会が承認した場合はこの限りではない。
② 新株予約権の譲渡、質入その他の処分及び相続は認めない。
（10）譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
（11）新株予約権の取得条項
当社が消滅会社となる合併契約、当社が分割会社となる吸収分割契約、当社が分割会社となる新
設分割計画、当社が完全子会社となる株式交換契約又は当社が完全子会社となる株式移転計画が当
社の株主総会で承認されたとき（株主総会による承認が不要な場合は、当社取締役会で承認された
とき）、当社は、取締役会が別途定める日の到来をもって、新株予約権全部を無償にて取得するこ
とができる。
（12）組織再編時の新株予約権交付に関する事項
当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は
株式移転（以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）を行う場合には、組織再編行為の効
力発生日において、新株予約権の新株予約権者に対し、会社法第236条第１項第８号イからホまで
に掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づき交付す
るものとする。但し、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契
約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた
場合に限るものとする。
① 交付する再編対象会社の新株予約権の数
組織再編行為の効力発生日直前において新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数を
交付する。
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② 交付する再編対象会社の新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③ 交付する再編対象会社の新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件を勘案のうえ、上記（２）に準じて再編対象会社が決定する。
④ 交付する再編対象会社の新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付する再編対象会社の各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、上記（６）に
従って定められる調整後行使価額を基準に組織再編行為の条件等を勘案のうえ再編対象会社が合
理的に決定する価額に、上記③に従って定められる当該新株予約権１個当たりの目的である再編
対象会社の株式の数を乗じた額とする。
⑤ 交付する再編対象会社の新株予約権を行使することができる期間
上記（７）に定める権利行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日
から上記（７）に定める権利行使期間の末日までとする。
⑥ 譲渡による交付する再編対象会社の新株予約権の取得の制限
譲渡による交付する再編対象会社の新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の
決議による承認を要するものとする。
⑦ 交付する再編対象会社の新株予約権の行使の条件
上記（９）に準じて決定する。
⑧ 交付する再編対象会社の新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金
及び資本準備金に関する事項
上記（８）に準じて決定する。
⑨ 交付する再編対象会社の新株予約権の取得条項
上記（11）に準じて決定する。
（13）新株予約権の行使により生じる1株に満たない端数の取扱い
新株予約権を行使した新株予約権者に交付する株式数に1株に満たない端数がある場合には、こ
れを切り捨てるものとする。
(14）新株予約権の割当日
2024年４月12日
(15) 新株予約権の行使に際して払込を取り扱う銀行及びその取扱場所
三井住友銀行 日本橋東支店
（またはその時々における当該銀行の承継銀行若しくは当該支店の承継支店）
(16) 新株予約権証券に関する事項
新株予約権証券は発行しないものとする。
以上
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