グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー(E14843)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2024年３月29日
【発行者名】 グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー
(Global Funds Management S.A.)
【代表者の役職氏名】 取締役兼コンダクティング・オフィサー クリスチャン・ゲジンスキ
(Kristian Gesinski, Director & Conducting Officer)
【本店の所在の場所】 ルクセンブルグ大公国 エスぺランジュ ガスペリッシュ通り33番Ａ棟
(Bâtiment A, 33, rue de Gasperich, L-5826 Hesperange, Luxembourg)
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 竹野 康造
弁護士 大西 信治
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 竹野 康造
弁護士 大西 信治
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03 (6212) 8316
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
ＵＢＳ オーストラリア・ボンド・インカム
(UBS Australian Bond Income)
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券の金額】
200億豪ドル（約１兆9,432億円）を限度とします。
【縦覧に供する場所】 該当事項ありません
（注）豪ドルの円貨換算は2024年１月31日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１豪ドル＝97.16円）
によります。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2024年３月29日に半期報告書を提出いたしましたので、2023年12月26日に提出した有価証券届出書（以下「原届出書」
といいます。）の関係情報を新たな情報により追加・更新するため、また、投資リスクの参考情報を更新するため、本訂
正届出書を提出するものです。
なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりますので、訂正前
の換算レートとは異なっております。
２【訂正の内容】
(1 ）半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正
原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容＊と同一内容に更新または追加されます。
原届出書 半期報告書 訂正の方法
第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
（３）ファンドの仕 資本金の額 ４ 管理会社の概況 （１）資本金の額 更新
組み
③ 管理会社の概
要
（１）投資状況 （１）投資状況 更新
１ ファンドの運用状況
追加または
（３）運用実績 （２）運用実績
５ 運用状況 更新
（４）販売及び買戻
２ 販売及び買戻しの実績 追加
しの実績
第３ ファンドの経理状況
３ ファンドの経理状況 追加
１ 財務諸表
第三部 特別情報
第１ 管理会社の概況 （１）資本金の額 （１）資本金の額 更新
１ 管理会社の概況
４ 管理会社の概況 （２）事業の内容及
２ 事業の内容及び営業の概況 更新
び営業の状況
５ その他
（３）その他 追加
（４）訴訟事件その他の重要事項
＊ 半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。（「５ 管理会社の経理の概況」は、訂正内容に該当しないため省略し
ます。）
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１ ファンドの運用状況
（１）投資状況
（資産別および地域別の投資状況）
（2024年１月末日現在）
資産の種類 国名 時価合計（豪ドル） 投資比率（％）
固定利付債 オーストラリア 63,305,105 53.53
国債／準政府債 オーストラリア 48,905,241 41.35
変動利付債 オーストラリア 2,109,943 1.78
モーゲージ担保債務証券 オーストラリア 630,103 0.53
小計 114,950,392 97.20
現金・その他の資産
3,307,856 2.80
（負債控除後）
合計 118,258,248
100.00
（純資産総額） （約11,490百万円）
（注１）投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注２）豪ドルの円貨換算は、2024年１月31日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１豪ドル＝97.16
円）によります。以下同じです。
（注３）本書の中で金額および比率を表示する場合、四捨五入してあります。従って、合計の数字が一致しない場合がありま
す。また、円貨への換算は、それに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場合四捨五入してあ
ります。従って、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もあります。
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（２）運用実績
① 純資産の推移
2024年１月末日および同日前１年以内における各月末の純資産の推移は次のとおりです。
純資産総額 １口当りの純資産価格
千豪ドル 百万円 豪ドル 円
2023年２月末日 128,662 12,501 8.18 795
３月末日 131,895 12,815 8.42 818
４月末日 131,096 12,737 8.42 818
５月末日 128,039 12,440 8.28 804
６月末日 123,419 11,991 8.08 785
７月末日 122,932 11,944 8.09 786
８月末日 122,820 11,933 8.13 790
９月末日 119,260 11,587 7.96 773
10月末日 115,543 11,226 7.75 753
11月末日 117,415 11,408 7.97 774
12月末日 119,611 11,621 8.18 795
2024年１月末日 118,258 11,490 8.17 794
② 分配の推移
豪ドル 円 豪ドル 円
2023年２月 0.030 2.91 ８月 0.030 2.91
３月 0.030 2.91 ９月 0.030 2.91
４月 0.030 2.91 10月 0.030 2.91
５月 0.030 2.91 11月 0.030 2.91
６月 0.030 2.91 12月 0.030 2.91
７月 0.030 2.91 2024年１月 0.030 2.91
設定来累計（2024年１月末日現在）：9.924豪ドル
③ 収益率の推移
（注１）
2023年２月１日から2024年１月末日までの期間における収益率
2.52％
（注１）収益率（％）＝100×（ａ－ｂ）／ｂ
ａ＝2024年１月末日の１口当りの純資産価格（上記期間の分配金の合計額を加えた額）
ｂ＝2023年１月末日の１口当りの純資産価格
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また、ファンドの暦年ベースでの収益率は次のとおりです。
（注２）
収益率
期間
2015年 1.68％
2016年 2.77％
2017年 3.59％
2018年 3.64％
2019年 7.03％
2020年 3.90％
2021年 －3.45％
2022年 －11.04％
2023年 5.43％
2024年 0.24％
（注２）収益率（％）＝100×（ａ－ｂ）／ｂ
ａ＝暦年末（2024年については１月末日）の１口当りの純資産価格（当該期間の分配金の合計額を加えた
額）
ｂ＝当該暦年の直前の暦年末の１口当りの純資産価格
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＜参考情報＞
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２ 販売及び買戻しの実績
2024年１月末日前１年間における販売および買戻しの実績、ならびに2024年１月末日現在の発行済口数は次のとおりで
す。
販売口数 買戻口数 発行済口数
71,837 1,369,348 14,481,250
(71,837) (1,369,348) (14,481,250)
（注）（ ）の数は本邦内における販売・買戻および発行済口数です。
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３ ファンドの経理状況
ａ. ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける法令に準拠して作成された原文の中間財務書類を翻訳した
ものです。これは「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第４項ただし書の規定の適用による
ものです。
ｂ. ファンドの中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第７項に規定する外国
監査法人等をいう。）の監査を受けていません。
ｃ. ファンドの原文の中間財務書類は、豪ドルで表示されています。日本文の中間財務書類には、主要な金額について円貨換
算が併記されています。日本円による金額は、2024年１月31日現在における株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相
場の仲値（１豪ドル＝97.16円）で換算されています。なお、千円未満の金額は四捨五入されています。
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（１）資産及び負債の状況
ＵＢＳ オーストラリア・ボンド・インカム
純資産計算書
2023年12月31日現在
（豪ドルで表示）
注記 （豪ドル） （千円）
資産
投資有価証券－時価
２ 118,102,548 11,474,844
（取得価額：126,404,784豪ドル）
銀行預金 778,448 75,634
先物契約未実現利益 11 229,460 22,294
先物契約未収証拠金 74,336 7,222
未収収益 838,403 81,459
銀行預金利息 64 6
4,075 396
受益証券発行未収金
資産合計 120,027,334 11,661,856
負債
受益証券買戻未払金 110,988 10,784
305,745 29,706
未払費用 ８
負債合計 416,733 40,490
119,610,601 11,621,366
純資産
発行済受益証券数 14,621,150 口
１口当り純資産価格 8.18 豪ドル 795 円
添付の注記は当財務書類の一部である。
発行済受益証券数の変動表
2023年12月31日に終了した期間
期首現在発行済受益証券数 15,271,472
発行受益証券数 35,310
(685,632)
買戻受益証券数
期末現在発行済受益証券数 14,621,150
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ＵＢＳ オーストラリア・ボンド・インカム
財務書類に対する注記
2023年12月31日現在
注１－ファンド
ルクセンブルグ大公国の法律に基づいて共有持分型投資信託（fonds commun de placement）としてルクセンブルグにおい
て設定されたＵＢＳ オーストラリア・ボンド・インカム（以下「ファンド」という。）は、ルクセンブルグ大公国の法律に
基づいて設立された株式会社（société anonyme）でありルクセンブルグ大公国エスペランジュに登記上の事務所を有するグ
ローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー（以下「管理会社」という。）によって、その共有者（以下「受益者」と
いう。）の利益のために管理運用される、譲渡性のある証券およびその他の資産からなる非法人形態の共有体である。ファ
ンドの資産は、管理会社の資産および管理会社によって管理運用されるその他の投資信託の資産から分別されている。ファ
ンドは、2003年６月30日に運用を開始した。
管理会社は、2013年７月12日のオルタナティブ投資ファンド運用会社に関する法律（改正済）（「2013年法」）の第１条
第46項に定義されるオルタナティブ投資ファンド運用会社である。
ファンドは、ルクセンブルグ大公国において設定され、2010年12月17日の投資信託に関する法律（改正済）（「2010年
法」）のパートⅡに基づき適格性を有し、また2013年法の第１条第39項に定義されるオルタナティブ投資ファンドとしての
資格を有している。
ファンドの投資目的は、中長期的に安定したインカムゲイン（利子収入等）およびキャピタルゲイン（売買益等）の獲得
を目指すことである。
投資目的を達成するため、ファンドは、主に高格付けの豪ドル建て公社債（国債、政府機関債、準政府債（州政府債）、
国際機関債、社債、ＡＢＳ（アセット・バック証券）およびＭＢＳ（モーゲージ担保証券）など）に分散投資を行う。
ファンドは、組入れ証券の価格変動のリスクをヘッジし、ファンドの戦略を実行するために、金融デリバティブ（先物、
オプション、金利スワップ、アセット・スワップ、クレジット・デフォルト・スワップを含むがそれらに限定されない。）
への投資を行うことができる。
ファンドの存続期間は、当初2013年６月30日までとして設定されたが、５年延長され2018年６月30日までに、さらに５年
延長され2023年６月30日までに、またさらに５年延長され2028年６月30日までとなった。ファンドは、管理会社と保管受託
銀行との合意によりいつでも存続期間の終了前に償還することも、また期間を延長することもできる。
注２－重要な会計方針
財務書類は、投資信託に関するルクセンブルグの法令上の要件に準拠して作成され、以下の重要な会計方針が含まれてい
る。
投資有価証券
ａ）証券取引所に上場されまたは他の規制ある市場で取引されている有価証券は、当該取引所または当該市場において入
手可能な直近の終値により評価される。有価証券が複数の証券取引所に上場されまたは他の規制ある市場で取引されて
いる場合には、当該有価証券の主要市場である証券取引所または市場において入手可能な直近の終値により評価され
る。
ｂ）証券取引所に上場されておらず、または他の規制ある市場において取引が行われていない有価証券は、それらの入手
可能な直近の市場価格によって評価される。
ｃ）相場価格が入手できないか、または上記ａ）および／またはｂ）に記載される価格が当該有価証券の公正な市場価格
を反映していない場合には、当該有価証券は、慎重かつ誠実な立場から合理的に予測できる将来の売買価格で評価され
る。
ｄ）現金およびその他の流動資産は、額面金額に発生した利息を加え評価される。
異常な事態により、上記評価が実行不可能または不適切になった場合には、管理会社は、ファンド資産の公正な評価の
ため、慎重かつ誠実に他の評価方法を用いる権限を付与されている。
投資取引および投資収益
投資取引は、取引日に会計処理される。受取利息は、発生基準で認識される。配当金は、配当落日に計上される。証券
取引に係る実現損益は、売却された証券の平均原価を基準に算定される。
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外貨換算
ファンドは、その会計帳簿を豪ドルで記帳し、その財務書類は当該通貨で表示される。豪ドル以外の通貨建ての資産お
よび負債は、期末現在の適用為替レートで豪ドルに換算される。豪ドル以外の通貨建ての収益および費用は、取引日の適
正な為替レートで豪ドルに換算される。
豪ドル以外の通貨建ての投資取引は、取引日に適用される為替レートで豪ドルに換算される。
ファンドは、投資有価証券に係る為替レートの変動の結果生じる運用実績の部分と、保有証券の市場価格変動から生じ
る部分を区分しない。かかる変動は、投資有価証券に係る実現・未実現純損益に計上される。
2023年12月31日現在の為替レート：
１豪ドル ＝ 0.61850 ユーロ
１豪ドル ＝ 0.68425 米ドル
モーゲージ・アセット・バック証券
モーゲージ・アセット・バック証券は、既知のペイダウン・ファクターの基準で会計処理される。当該ファクターは、
証券の価格に適用される。ファクターは、資産の対象プールからの償還（「ペイダウン」）に関して適用される割引率を
表す。
証券に関する市場価格の変動は、運用計算書の未実現損益として計上される。
ペイダウンが行われる時はいつでも、ファクターはそれに応じて調整され、収益に関する変動の割合は、運用計算書に
計上される。
先物契約
当初証拠金の預託は、先物契約を締結する際に行われ、現金または有価証券のいずれかで行うことができる。先物契約
の継続期間中、契約価額の変動は、各評価日の終了時の契約価額を反映するように先物契約を値洗いすることによって未
実現損益として認識される。
変動証拠金の支払いは、未実現損益の有無により、支払われるかまたは受領される。純資産計算書に、未実現利益は資
産として、未実現損失は負債として計上される。ファンドは契約終結時に、開始時の契約価額と終結時の評価額との差額
に等しい実現損益を計上する。
注３－管理報酬
管理会社は、当該四半期中のファンドの日々の純資産総額の平均額の年率0.02％の管理報酬を、ファンドの資産から四半
期末毎に後払で受領する権利を有する。
注４－投資運用報酬
投資運用会社は、その投資運用・助言業務に関して、当該四半期中のファンドの日々の純資産総額の平均額の以下の年率
の報酬を、ファンドの資産から四半期末毎に後払で受領する。
10億豪ドルまでの部分：0.250％
10億豪ドル超の部分：0.200％
投資運用会社は副投資運用会社に対し、投資運用報酬から、両社が随時合意する報酬を支払う。
注５－代行協会員報酬
代行協会員は、当該四半期中のファンドの日々の純資産総額の平均額の年率0.30％の報酬を、ファンドの資産から四半期
末毎に後払で受領する権利を有する。
注６－保管報酬
保管受託銀行は、当該四半期中のファンドの日々の純資産総額の平均額の年率0.02％（年間最低額30,000豪ドル）の保管
報酬を、豪ドル建てでファンドの資産から四半期末毎に後払で受領する権利を有する。保管受託銀行が負担したすべての合
理的な立替費用（電話、テレックス、電報および郵送料を含むがそれらに限定されない。）ならびにファンド資産の保管を
委託された銀行および金融機関の保管費用は、ファンドが負担する。
注７－管理事務代行報酬
管理事務代行会社は、当該四半期中のファンドの日々の純資産総額の平均額の年率0.03％（年間最低額45,000豪ドル）の
管理事務代行報酬を、豪ドル建てでファンドの資産から四半期末毎に後払で受領する権利を有する。管理事務代行会社が負
担したすべての合理的な立替費用（電話、テレックス、電報および郵送料を含むがそれらに限定されない。）は、ファンド
が負担する。
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注８－未払費用
（豪ドル）
投資運用報酬 73,783
代行協会員報酬 88,507
管理事務代行報酬 11,250
保管報酬 7,500
管理報酬 5,903
海外登録費用 63,410
現金支出費 8,846
専門家報酬 31,593
14,953
年次税
未払費用 305,745
注９－分配
管理会社は、利息収入および実現売買益から毎月の分配、場合によっては中間分配も宣言できるが、分配金を合理的な水
準に維持する必要がある場合には分配可能なその他の資産からも分配を行うことができる。
管理会社は、毎月10日現在の受益者に対して、主に純投資収益から分配を行う意向である。当該日が評価日でない場合
は、その直前の評価日現在の受益者に対して分配が行われる。
分配の結果、ファンドの純資産総額がルクセンブルグの法律に規定された投資信託の純資産の最低額の豪ドル相当額を下
回る場合には、分配を行うことができない。
支払期日から５年以内に請求されなかった分配金については、その受領権は消滅しファンドに帰属する。
2023年12月31日に終了した期間に、ファンドは総額2,700,623豪ドルの分配を行った。
分配金は、以下のように受益者に対して支払われた。
１口当り分配金 分配金合計
分配落日 決済日
（豪ドル） （豪ドル）
2023年７月11日 2023年７月18日 0.030 456,481
2023年８月14日 2023年８月21日 0.030 454,562
2023年９月11日 2023年９月15日 0.030 452,583
2023年10月11日 2023年10月17日 0.030 449,375
2023年11月13日 2023年11月17日 0.030 447,097
440,525
2023年12月11日 2023年12月15日 0.030
2,700,623
注10－税金
ファンドは、税制に関してルクセンブルグの法律を課される。ルクセンブルグの現行法規に従い、ファンドはその純資産
に対し年率0.05％の年次税（taxe d'abonnement）を課され、四半期毎に計算し支払う。現行法によれば、ファンドおよび受
益者（ルクセンブルグに住所、登記された事務所または恒久的施設を保有しているか、または一定の状況下でかつて保有し
ていた個人もしくは法人を除く。）はいずれも、ルクセンブルグの所得税、キャピタル・ゲイン税または源泉税もしくは相
続税を課されない。ファンドは、投資国において支払う源泉税控除後の有価証券投資収益を取得する。
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注11－先物契約
2023年12月31日現在、ファンドは以下の未決済先物契約を有していた。
時価 未実現利益
通貨 約定数 銘柄 満期日
（豪ドル） （豪ドル）
ロング・ポジション（買持高）
FUT AUST 10 年 BOND
豪ドル 59 2024年３月 6,883,278 179,113
FUT AUST ３年 BOND 5,449,625 50,347
豪ドル 51 2024年３月
12,332,903 229,460
229,460
注12－税引後のファンドの当期実績
2023年12月31日に終了した期間のファンドの税引後の当期実績は、4,090,927豪ドルの利益であった。注９で開示されてい
るように、ファンドから受益者に対して2,700,623豪ドルの分配が行われた。
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（２）投資有価証券明細表等
ＵＢＳ オーストラリア・ボンド・インカム
投資有価証券明細表
2023年12月31日現在
（豪ドル（AUD）で表示）
純資産に占め
(1 ）
額面価額
通貨 銘柄 取得価額 時価
る割合（％）
公認の証券取引所への上場を認可された譲渡性のある証券
オーストラリア
国債／準政府債
AUSTRALIAN GOV 1.0000% 21/12/30
AUD 5,200,000 4,629,965 4,314,388 3.60
AUSTRALIAN GOV 2.7500% 21/11/29
AUD 3,500,000 3,893,960 3,322,095 2.77
AUSTRALIA GVT 2.25% 21/05/28
AUD 3,500,000 3,395,922 3,307,185 2.75
NEW S WALES TREA 2.0000% 08/03/33
AUD 3,800,000 3,401,762 3,087,006 2.57
NEW S WALES TRE 3.0000% 20/05/27
AUD 2,800,000 2,933,727 2,723,840 2.28
AUSTRALIAN GOV 2.7500% 21/05/41
AUD 3,000,000 3,094,092 2,451,900 2.05
TREAS CORP VIC 2.2500% 20/11/34
AUD 3,000,000 2,264,094 2,357,820 1.97
TREAS CORP VICT 2.0000% 17/09/35
AUD 3,000,000 2,499,700 2,234,880 1.87
AUSTRALIAN GVT 3% 21/03/47
AUD 2,250,000 2,332,369 1,818,495 1.52
NEW S WALES TREA 1.7500% 20/03/34
AUD 2,100,000 1,940,106 1,612,548 1.35
TASMANIAN PUBF 2.5000% 21/01/33
AUD 1,800,000 1,673,219 1,540,584 1.29
AUSTRALIAN GOV 4.7500% 21/06/54
AUD 1,128,000 1,095,999 1,216,593 1.02
NEW S WALES TREA 4.7500% 20/02/35
AUD 1,200,000 1,239,276 1,207,056 1.01
NEW S WALES TREA 2.0000% 20/03/31
AUD 1,400,000 1,477,364 1,203,846 1.01
AUSTRALIAN CPTL 1.7500% 17/05/30
AUD 1,300,000 1,295,697 1,124,305 0.94
QUEENSLAND TREAS 1.5000% 20/08/32
AUD 1,300,000 1,293,838 1,034,410 0.86
TASMANIAN PUBFIN 2.2500% 22/01/32
AUD 1,200,000 1,203,432 1,030,944 0.86
TREAS CORP VIC 1.2500% 19/11/27
AUD 1,100,000 1,121,021 993,058 0.83
AUSTRALIAN CPTL 4.5000% 23/10/34
AUD 1,000,000 979,500 991,930 0.83
NEW S WALES TRE 3.5000% 20/11/37 37
AUD 1,100,000 987,558 951,786 0.80
TASMANIAN PUBFIN 2.0000% 24/01/30
AUD 1,000,000 1,015,320 885,320 0.74
AUST CAP TERRITORY 2.5% 21/5/26
AUD 800,000 789,864 773,408 0.65
TREAS CORP VIC 2.0000% 20/11/37
AUD 1,100,000 766,007 764,643 0.64
SO AUST GOV FIN 1.7500% 24/05/34
AUD 1,000,000 985,370 761,970 0.64
SO AUST GOV FIN 2.0000% 23/05/36
AUD 1,000,000 970,440 736,930 0.62
TREAS CORP VICT 2.2500% 15/09/33
AUD 900,000 769,788 731,052 0.61
NEW S WALES TRE 3.0000% 20/04/29
AUD 700,000 722,502 666,414 0.56
AUSTRALIAN CPTL 1.7500% 23/10/31
AUD 800,000 791,856 663,800 0.55
QUEENSLAND TREAS 1.2500% 10/03/31
AUD 800,000 810,880 654,864 0.55
SO AUST GOV FIN 4.7500% 24/05/38
AUD 600,000 591,312 586,116 0.49
NORTH'N TER TRSY 3.5000% 21/05/30
AUD 600,000 603,720 574,266 0.48
AUSTRALIAN GVT 3.25% 21/06/39
AUD 600,000 612,164 537,222 0.45
TREAS CORP VIC 2.5000% 22/10/29
AUD 400,000 437,800 365,868 0.31
QUEENSLAND TREA 6.5000% 14/03/33
AUD 300,000 405,174 347,913 0.29
AUSTRALIAN GOV 0.2500% 21/11/25 273,713 281,175 0.24
AUD 300,000
53,298,511 47,855,630 40.00
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グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー(E14843)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
純資産に占め
(1 ）
額面価額
通貨 銘柄 取得価額 時価
る割合（％）
公認の証券取引所への上場を認可された譲渡性のある証券 （続き）
オーストラリア （続き）
固定利付債
MACQUARIE BK L 1.7500% 07/08/24
AUD 1,300,000 1,299,220 1,277,406 1.06
ASIAN DEV BANK 0.5000% 05/05/26
AUD 1,300,000 1,299,649 1,194,583 1.00
EUROPEAN INVT 3.1000% 17/08/26
AUD 1,100,000 1,100,649 1,072,896 0.90
INTL BK REC&DEV 3% 19/10/26
AUD 1,100,000 1,244,650 1,068,342 0.89
EXPORT FIN & I 1.4650% 18/08/31
AUD 1,300,000 1,300,000 1,066,416 0.89
AUST & NZ BANK 3.1000% 08/02/24
AUD 1,000,000 994,372 998,220 0.83
INCITEC PIVOT 4.3000% 18/03/26
AUD 1,000,000 995,100 979,800 0.82
SUNCORP METWAY 3.25% 24/08/26
AUD 1,000,000 963,605 966,200 0.81
AUSGRID FINANC 3.7500% 30/10/24
AUD 900,000 895,482 890,397 0.74
ORIGIN ENER FI 2.6500% 11/11/27
AUD 900,000 808,326 824,319 0.69
AURIZON NETWOR 2.9000% 02/09/30
AUD 900,000 896,976 739,773 0.62
HOUSING AU 1.4100% 29/06/32
AUD 700,000 594,510 557,494 0.47
HOUSING AU 1.5200% 27/05/30
AUD 600,000 600,000 515,916 0.43
AURIZON NETWOR 4.0000% 21/06/24
AUD 500,000 496,535 497,375 0.42
WOOLWORTHS GRO 1.8500% 15/11/27
AUD 500,000 498,775 453,535 0.38
AUSNET SERVICE 2.6000% 31/07/29 495,320 431,555 0.36
AUD 500,000
14,483,169 13,534,227 11.31
オーストラリア合計 67,781,680 61,389,857 51.31
ノルウェー
固定利付債
KOMMUNALBANKEN 0.6000% 01/06/26 1,267,721 1,190,371 1.00
AUD 1,300,000
1,267,721 1,190,371 1.00
ノルウェー合計 1,267,721 1,190,371 1.00
韓国
変動利付債
SHINHAN BANK FRN 16/11/25 1,100,000 1,120,317 0.94
AUD 1,100,000
1,100,000 1,120,317 0.94
韓国合計 1,100,000 1,120,317 0.94
シンガポール
固定利付債
CLIFFORD CAPIT 4.7530% 31/08/28 900,000 918,351 0.77
AUD 900,000
900,000 918,351 0.77
シンガポール合計 900,000 918,351 0.77
国際機関
固定利付債
INT BK RECON&D 4.4000% 13/01/28 999,890 1,010,410 0.84
AUD 1,000,000
999,890 1,010,410 0.84
国際機関合計 999,890 1,010,410 0.84
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
純資産に占め
(1 ）
額面価額
通貨 銘柄 取得価額 時価
る割合（％）
公認の証券取引所への上場を認可された譲渡性のある証券 （続き）
イギリス
変動利付債
STANDARD CHART FRN 28/06/25 998,380 986,850 0.83
AUD 1,000,000
998,380 986,850 0.83
固定利付債
LLOYDS BK GR PLC FRN 17/03/29
AUD 1,000,000 1,000,000 1,010,680 0.84
BARCLAYS PLC 3.2500% 26/06/24 998,170 991,360 0.83
AUD 1,000,000
1,998,170 2,002,040 1.67
イギリス合計 2,996,550 2,988,890 2.50
アメリカ合衆国
固定利付債
MCDONALD'S COR 3.0000% 08/03/24
AUD 1,600,000 1,597,968 1,594,976 1.33
1,664,430 1,466,175 1.23
INTL FIN CORP 3.2000% 22/07/26
AUD 1,500,000
3,262,398 3,061,151 2.56
アメリカ合衆国合計 3,262,398 3,061,151 2.56
公認の証券取引所への上場を認可された
78,308,239 71,679,347 59.92
譲渡性のある証券合計
他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある証券
オーストラリア
モーゲージ担保債務証券
TORR 2021-1 A1 FRN 09/11/52
AUD 1,300,000 513,226 508,027 0.43
TRTN 2021-1 A1AU FRN 22/10/52 144,672 144,321 0.12
AUD 500,000
657,898 652,348 0.55
国債／準政府債
NORTH'N TER TRSY 2.5000% 21/05/32
AUD 900,000 907,857 773,730 0.64
750,707 760,392 0.64
WEST AUST T CORP 1.5000% 22/10/30
AUD 900,000
1,658,564 1,534,122 1.28
固定利付債
NBN CO LTD 1.0000% 03/12/25
AUD 2,700,000 2,698,029 2,518,074 2.10
BK OF QUEENSLA 1.4000% 06/05/26
AUD 2,600,000 2,597,010 2,394,990 1.99
BENDIGO AND ADEL 5.1000% 16/06/28
AUD 1,900,000 1,899,411 1,916,378 1.60
WESTPAC BANKIN 4.8000% 16/02/28
AUD 1,800,000 1,796,760 1,815,930 1.52
COM BK AUSTRAL 5.0000% 13/01/28
AUD 1,600,000 1,596,496 1,625,936 1.36
BENDIGO AND ADEL 1.7000% 06/09/24
AUD 1,500,000 1,498,035 1,467,540 1.23
COM BK AUSTRAL 2.4000% 14/01/27
AUD 1,500,000 1,497,900 1,409,430 1.18
SUNCORP-METWAY 2.5000% 25/01/27
AUD 1,500,000 1,495,800 1,401,960 1.17
ING BANK (AUS) 4.5000% 26/05/29
AUD 1,200,000 1,144,392 1,165,152 0.97
CIP FUNDING 3.0260% 16/12/27
AUD 1,200,000 1,121,810 1,093,152 0.91
WORLEY FIN SER 5.9500% 13/10/28
AUD 1,000,000 996,440 1,019,980 0.85
ING BANK (AUS) 1.1000% 19/08/26
AUD 1,100,000 1,096,799 1,004,245 0.84
DOWNER GROUP F 3.7000% 29/04/26
AUD 1,000,000 1,031,830 960,070 0.80
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
純資産に占め
(1 ）
額面価額
通貨 銘柄 取得価額 時価
る割合（％）
他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある証券 （続き）
オーストラリア （続き）
固定利付債 （続き）
UNI OF TECH/SY 3.7500% 20/07/27
AUD 900,000 894,438 871,083 0.73
UNIV OF MELBOU 4.6740% 22/08/29
AUD 800,000 800,000 790,872 0.66
AUSTRALIAN UNI 6.7810% 08/11/29
AUD 700,000 700,000 738,682 0.62
NETWORK FINANC 6.0610% 19/06/30
AUD 700,000 700,000 726,271 0.61
SUNCORP-METWAY 5.2000% 12/07/28
AUD 700,000 698,845 714,224 0.60
MACQUARIE UNIV 2.2500% 22/05/30
AUD 800,000 792,040 679,464 0.57
TELSTRA GROUP 4.9000% 08/03/28
AUD 600,000 599,604 608,088 0.51
SUNCORP-METWAY 4.8500% 17/10/25
AUD 600,000 599,568 603,054 0.50
DWPF FINANCE P 1.9000% 04/08/28
AUD 700,000 697,536 596,722 0.50
SUNCORP-METWAY 4.4000% 22/08/25
AUD 600,000 599,550 596,682 0.50
WSO FIN PTY LTD 4.5% 31/03/27
AUD 600,000 594,288 594,546 0.50
WESTCONNEX FIN 3.1500% 31/03/31
AUD 700,000 697,739 590,121 0.49
MACQUARIE UNIV 3.5000% 07/09/28
AUD 600,000 595,992 563,310 0.47
VICTORIA POWER 2.1320% 21/04/28
AUD 600,000 600,000 527,460 0.44
WESTCONNEX FIN 6.1500% 09/10/30
AUD 500,000 499,495 522,035 0.44
GTA FINANCE 2.2000% 26/08/27
AUD 500,000 497,845 447,540 0.37
ELECTRANET PTY 2.4737% 15/12/28
AUD 500,000 500,000 433,835 0.36
NSW ELECTRICITY 2.5430% 23/09/30
AUD 500,000 500,000 414,660 0.35
PACIFIC NTNL F 3.8000% 08/09/31
AUD 500,000 497,735 403,390 0.34
CPIF FINANCE 2.4850% 28/10/30 500,000 401,635 0.34
AUD 500,000
33,035,387 31,616,511 26.42
オーストラリア合計 35,351,849 33,802,981 28.25
カナダ
固定利付債
CPPIB CAPITAL 4.2000% 02/05/28
AUD 1,500,000 1,498,500 1,492,665 1.25
CPPIB CAPITAL 4.4500% 01/09/27 1,198,272 1,206,804 1.01
AUD 1,200,000
2,696,772 2,699,469 2.26
カナダ合計 2,696,772 2,699,469 2.26
ニュージーランド
固定利付債
TRANSPOWER NEW 4.9770% 29/11/28 500,000 508,935 0.43
AUD 500,000
500,000 508,935 0.43
ニュージーランド合計 500,000 508,935 0.43
韓国
国債／準政府債
1,300,000 1,288,326 1.08
KHFC 4.4750% 06/04/26
AUD 1,300,000
1,300,000 1,288,326 1.08
韓国合計 1,300,000 1,288,326 1.08
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純資産に占め
(1 ）
額面価額
通貨 銘柄 取得価額 時価
る割合（％）
他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある証券 （続き）
国際機関
固定利付債
INTERAMER DEV 1.0000% 04/08/28 1,057,320 951,258 0.80
AUD 1,100,000
1,057,320 951,258 0.80
国際機関合計 1,057,320 951,258 0.80
スウェーデン
固定利付債
SVENSKA HNDLSB 5.0000% 02/03/28
AUD 1,100,000 1,096,392 1,108,393 0.93
SWEDISH EXP CR 4.3000% 30/05/28 997,330 993,970 0.83
AUD 1,000,000
2,093,722 2,102,363 1.76
スウェーデン合計 2,093,722 2,102,363 1.76
アメリカ合衆国
固定利付債
NEW YORK LIFE 5.3500% 19/09/28
AUD 2,300,000 2,299,195 2,333,764 1.95
BANK OF AMER A 5.8150% 30/10/28
AUD 1,400,000 1,400,000 1,457,134 1.22
COMPUTERSHARE 3.1470% 30/11/27 500,000 458,045 0.38
AUD 500,000
4,199,195 4,248,943 3.55
アメリカ合衆国合計 4,199,195 4,248,943 3.55
他の規制ある市場で取引されている
47,198,858 45,602,275 38.13
譲渡性のある証券合計
その他の譲渡性のある証券
オーストラリア
固定利付債
EDITH COWAN UN 3.0000% 11/04/29 897,687 820,926 0.69
AUD 900,000
897,687 820,926 0.69
オーストラリア合計 897,687 820,926 0.69
897,687 820,926 0.69
その他の譲渡性のある証券合計
126,404,784 118,102,548 98.74
投資有価証券合計
(1) 額面価額は証券の原通貨で表示される。
添付の注記は当財務書類の一部である。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
投資有価証券の業種別および地域別分布表
2023年12月31日現在
業種別および地域別 純資産に占める割合（％）
オーストラリア
金融 27.04
非営利団体 21.02
中央、州、地方政府 18.37
資本財・サービス 5.16
電気通信サービス 2.61
エネルギー 1.90
国際機関 1.79
公益事業 0.96
ヘルスケア 0.66
一般消費財・サービス 0.38
0.36
情報技術
80.25
カナダ
2.26
金融
2.26
ニュージーランド
0.43
情報技術
0.43
ノルウェー
1.00
金融
1.00
韓国
非営利団体 1.08
0.94
金融
2.02
シンガポール
0.77
金融
0.77
国際機関
1.64
国際機関
1.64
スウェーデン
金融 0.93
0.83
中央、州、地方政府
1.76
イギリス
2.50
金融
2.50
アメリカ合衆国
金融 3.55
生活必需品 1.33
1.23
国際機関
6.11
98.74
投資合計
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グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー(E14843)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
４ 管理会社の概況
（１）資本金の額
払込済資本金は375,000ユーロ（約5,999万円）で、2024年１月末日現在全額払込済です。なお、１株25,000ユーロ（約
400万円）の記名株式15株を発行済です。
（注）ユーロの円貨換算は、2024年１月31日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ユーロ＝
159.97円）によります。
（２）事業の内容及び営業の状況
管理会社（その単独株主はノムラ・バンク・ルクセンブルクＳ.Ａ.）は1991年７月８日付公正証書（1991年８月16日に
官報である「メモリアル」に公告）によりルクセンブルグ大公国の法律に基づき株式会社として設立されました。管理会
社の定款は、ルクセンブルグの商業および法人登記所（以下「ＲＣＳ」といいます。）（同所にて、閲覧および写しの入
手が可能）に預託されています。管理会社は期間を無期限として設立されました。その登記上の事務所および本店は、ル
クセンブルグ大公国 エスペランジュ ガスペリッシュ通り33番 Ａ棟です。管理会社は、商業登記簿を登録第Ｂ37 359
号としてＲＣＳに登録しています。
管理会社の主な目的は、以下のとおりです。
・2010年12月17日の投資信託に関するルクセンブルグ法（改正済）（以下「2010年法」といいます。）第101条第２項お
よび同法別紙Ⅱに基づき、ＥＵ指令2009／65／ＥＣに従い認可されルクセンブルグ国内外において設立された譲渡性
のある証券を投資対象とする投資信託（以下「ＵＣＩＴＳ」といいます。）の管理、およびＥＵ指令2009／65／ＥＣ
に従い認可されていないルクセンブルグ国内外において設立された投資信託（以下「ＵＣＩ」といいます。）の付加
的な管理を行うこと
・ルクセンブルグ国内外において設立された、オルタナティブ投資ファンド運用会社に関する2011年６月８日付欧州議
会および理事会指令2011／61／ＥＵ（以下「ＡＩＦＭＤ」といいます。）に定義されるオルタナティブ投資ファンド
（以下「ＡＩＦ」といいます。）に関し、2013年７月12日のオルタナティブ投資ファンド運用会社に関するルクセン
ブルグ法（改正済）（以下「2013年法」といいます。）第５条第２項および同法別紙Ⅰに基づくＡＩＦの資産に関す
る運用、管理、販売およびその他の業務を行うこと
なお、管理会社は、(a）顧客ごとのポートフォリオの一任運用、(b）投資助言、(c）投資信託の受益証券の保管および
管理または(d）2013年法第５条第４項に企図される金融商品に関する注文の受理および送信のサービスを提供しません。
管理会社はまた、自らが業務（所在地および管理支援サービスを含みます。）を行うＵＣＩＴＳ、ＵＣＩおよびＡＩＦ
の子会社に対して上記の運用、管理および販売業務を行うこともできます。
管理会社は、業務の無償提供および／または支店開設を通じ、ルクセンブルグ国外において許可を受けた活動を行うこ
ともできます。
管理会社は、2010年法および2013年法の定める範囲内であれば、これらにより認められる最大限の範囲まで、その目的
の達成に直接もしくは間接的に関連し、ならびに／またはこれに有益および／もしくは必要とみなされるあらゆることを
実行することができます。
管理会社は、2010年法第15章に定義される管理会社および2013年法に定義されるＡＩＦＭとして認可されています。
管理会社は、ファンドの運用およびファンド証券の発行、買戻し等のファンドの管理を行います。管理会社は、ファン
ドの投資運用業務を投資運用会社であるＵＢＳアセット・マネジメント株式会社に委託しており、またファンド資産の保
管業務およびその他の管理業務をノムラ・バンク・ルクセンブルクＳ.Ａ.に委託しています。
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管理会社は、2024年１月末日現在以下の投資信託の管理・運用を行っており、その管理投資信託財産額は約1.4兆円で
す。
純資産額の合計
国 別（設立国） 種類別(基本的性格) 本 数
(通貨別)
２ 5,312,665,061.58 米ドル
ルクセンブルグ ＭＭＦ
１ 1,887,839,930.63 豪ドル
１ 63,682,726.83 カナダドル
１ 349,055,219.11 ニュージーランド・ドル
１ 42,466,583.66 英ポンド
14 752,538,237.00 米ドル
ルクセンブルグ その他
９ 279,080,222.83 ユーロ
22 133,125,512,001 円
７ 307,696,421.91 豪ドル
２ 3,112,005.64 カナダドル
４ 117,650,936.81 ニュージーランド・ドル
２ 2,034,341.20 英ポンド
１ 22,616,805.73 メキシコ・ペソ
１ 1,226,780,573.30 トルコ・リラ
７ 298,639,703.59 米ドル
ケイマン諸島 その他
２ 114,083,808.15 ユーロ
３ 199,067,116.25 豪ドル
３ 64,210,242.10 ニュージーランド・ドル
（３）その他
半期報告書提出日前６か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想さ
れる事実はありません。
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(2 ）その他の訂正
（注）訂正箇所を下線または傍線で示します。
第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
３ 投資リスク
＜訂正前＞
（後略）
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＜訂正後＞
（後略）
第３ ファンドの経理状況
２ ファンドの現況
純資産額計算書
＜訂正前＞
（2023年10月末日現在）
Ⅰ．資産総額 115,884,578豪ドル 11,031,053千円
Ⅱ．負債総額 341,309豪ドル 32,489千円
Ⅲ．純資産額（Ⅰ－Ⅱ） 115,543,269豪ドル 10,998,564千円
Ⅳ．発行済口数 14,914,130口
Ⅴ．１口当り純資産価格（Ⅲ／Ⅳ） 7.75豪ドル 738円
＜訂正後＞
（2023年10月末日現在）
Ⅰ．資産総額 115,884,578豪ドル 11,031,053千円
Ⅱ．負債総額 341,309豪ドル 32,489千円
Ⅲ．純資産額（Ⅰ－Ⅱ） 115,543,269豪ドル 10,998,564千円
Ⅳ．発行済口数 14,914,130口
Ⅴ．１口当り純資産価格（Ⅲ／Ⅳ） 7.75豪ドル 738円
（注）豪ドルの円貨換算は2023年10月31日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１豪ドル＝95.19円）
によります。
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