ニッセイアセットマネジメント株式会社 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2023/06/21-2024/06/20)

提出書類 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2023/06/21-2024/06/20)
提出日
提出者 ニッセイアセットマネジメント株式会社
カテゴリ 半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(2023/06/21-2024/06/20)

                                                          EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    【表紙】
      【提出書類】                     半期報告書

      【提出先】                     関東財務局長殿

      【提出日】                     2024年3月19日        提出

                           第5期中(自 2023年6月21日 至 2023年12月20日)

      【計算期間】
                           ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産

      【ファンド名】
                           成長型・為替ヘッジあり)
                           ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産
                           成長型・為替ヘッジなし)
      【発行者名】                     ニッセイアセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長  大関 洋

      【本店の所在の場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

      【事務連絡者氏名】                     投資信託企画部  茶木 健

      【連絡場所】                     東京都千代田区丸の内一丁目6番6号

                           03-5533-4608

      【電話番号】
      【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。

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    1【ファンドの運用状況】
      (1)【投資状況】
    ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジあり)
                                                   2023年12月29日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     投資信託受益証券                                       782,547,928            99.50
                   内 日本                          782,547,928            99.50
     親投資信託受益証券                                          9,994          0.00
                   内 日本                             9,994          0.00
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        3,950,891            0.50
     純資産総額                                       786,508,813            100.00
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジなし)

                                                   2023年12月29日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     投資信託受益証券                                      1,154,734,234             99.49
                   内 日本                         1,154,734,234             99.49
     親投資信託受益証券                                          9,994          0.00
                   内 日本                             9,994          0.00
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                        5,920,909            0.51
     純資産総額                                      1,160,665,137             100.00
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    (参考)

    ニッセイマネーマーケット マザーファンド
                                                   2023年12月29日現在
                 資産の種類                      時価合計(円)             投資比率(%)
     地方債証券                                       798,628,369            57.06
                   内 日本                          798,628,369            57.06
     特殊債券                                       161,676,460            11.55
                   内 日本                          161,676,460            11.55
     コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                       439,332,660            31.39
     純資産総額                                      1,399,637,489             100.00
    (注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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      (2)【運用実績】
      ①【純資産の推移】
    ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジあり)
    直近日(2023年12月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの
                     (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                      (円)            (円)        (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第1計算期間末
                        285,389,133            285,389,133           1.0359         1.0359
          (2020年6月22日)
           第2計算期間末
                       1,828,075,817            1,828,075,817            1.1914         1.1914
          (2021年6月21日)
           第3計算期間末
                        982,888,302            982,888,302           0.9182         0.9182
          (2022年6月20日)
           第4計算期間末
                        898,266,464            898,266,464           0.9393         0.9393
          (2023年6月20日)
          2022年12月末日              903,943,003            -            0.9082        -
           2023年1月末日             949,100,550            -            0.9514        -
              2月末日          923,136,498            -            0.9251        -
              3月末日          933,151,281            -            0.9208        -
              4月末日          918,424,554            -            0.9116        -
              5月末日          889,404,534            -            0.9133        -
              6月末日          884,506,144            -            0.9298        -
              7月末日          872,958,123            -            0.9350        -
              8月末日          838,383,433            -            0.9074        -
              9月末日          815,991,326            -            0.8843        -
             10月末日           782,845,310            -            0.8568        -
             11月末日           793,430,180            -            0.8841        -
             12月末日           786,508,813            -            0.9181        -
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    ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジなし)
    直近日(2023年12月末)、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          1口当たりの         1口当たりの
                     (分配落)            (分配付)           純資産額         純資産額
                      (円)            (円)        (分配落)(円)         (分配付)(円)
           第1計算期間末
                        296,093,301            296,093,301           1.0399         1.0399
          (2020年6月22日)
           第2計算期間末
                       1,893,408,745            1,893,408,745            1.2515         1.2515
          (2021年6月21日)
           第3計算期間末
                       1,224,905,142            1,224,905,142            1.1126         1.1126
          (2022年6月20日)
           第4計算期間末
                       1,276,729,218            1,276,729,218            1.2576         1.2576
          (2023年6月20日)
          2022年12月末日             1,191,414,583             -            1.1274        -
           2023年1月末日            1,222,158,842             -            1.1610        -
              2月末日         1,231,278,660             -            1.1704        -
              3月末日         1,229,479,547             -            1.1484        -
              4月末日         1,223,178,990             -            1.1547        -
              5月末日         1,242,706,274             -            1.2022        -
              6月末日         1,269,139,748             -            1.2639        -
              7月末日         1,213,161,917             -            1.2403        -
              8月末日         1,219,253,797             -            1.2540        -
              9月末日         1,197,455,057             -            1.2426        -
             10月末日         1,165,974,937             -            1.2118        -
             11月末日         1,178,484,966             -            1.2451        -
             12月末日         1,160,665,137             -            1.2634        -
      ②【分配の推移】

    ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジあり)
                                        1口当たりの分配金(円)
                第1計算期間                                         0.0000
                第2計算期間                                         0.0000
                第3計算期間                                         0.0000
                第4計算期間                                         0.0000
           2023年6月21日~2023年12月20日                                   -
    ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジなし)

                                        1口当たりの分配金(円)
                第1計算期間                                         0.0000
                第2計算期間                                         0.0000
                第3計算期間                                         0.0000
                第4計算期間                                         0.0000
           2023年6月21日~2023年12月20日                                   -
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      ③【収益率の推移】
    ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジあり)
                                           収益率(%)
                第1計算期間                                          3.6
                第2計算期間                                          15.0
                第3計算期間                                         △22.9
                第4計算期間                                          2.3
           2023年6月21日~2023年12月20日                                              △3.2
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落の額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の
        直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価
        額で除して得た数に100を乗じて得た数により算出しています(第1計算期間については、前期末基準価額の代わり
        に、設定時の基準価額を用います。)。
    ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジなし)

                                           収益率(%)
                第1計算期間                                          4.0
                第2計算期間                                          20.3
                第3計算期間                                         △11.1
                第4計算期間                                          13.0
           2023年6月21日~2023年12月20日                                              △0.5
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落の額)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の
        直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価
        額で除して得た数に100を乗じて得た数により算出しています(第1計算期間については、前期末基準価額の代わり
        に、設定時の基準価額を用います。)。
    2【設定及び解約の実績】

    ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジあり)
                      設定口数              解約口数              発行済数量
        第1計算期間                 285,425,859               9,931,994             275,493,865
        第2計算期間
                        1,705,583,269               446,747,994             1,534,329,140
        第3計算期間                 181,585,996              645,493,727             1,070,421,409
        第4計算期間                 48,175,267              162,269,329              956,327,347
       2023年6月21日~
                          1,172,149              77,403,010              880,096,486
       2023年12月20日
    (注1)本邦外における設定及び解約はありません。
    (注2)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジなし)

                      設定口数              解約口数              発行済数量
        第1計算期間
                         312,684,032               27,955,167              284,728,865
        第2計算期間                1,587,734,443               359,554,981             1,512,908,327
        第3計算期間                 230,900,740              642,833,255             1,100,975,812
        第4計算期間                 34,562,753              120,327,083             1,015,211,482
       2023年6月21日~
                          1,918,261              98,728,195              918,401,548
       2023年12月20日
    (注1)本邦外における設定及び解約はありません。
    (注2)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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    3【ファンドの経理状況】
    中間財務諸表
          ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジあり)

     1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭

     和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算
     に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
     なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2023年6月21

     日から2023年12月20日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を
     受けております。
          ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジなし)

     1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭

     和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算
     に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
     なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間(2023年6月21

     日から2023年12月20日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を
     受けております。
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      【ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジあり)】
      (1)【中間貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                   第4期           第5期中間計算期間
                                2023年6月20日現在              2023年12月20日現在
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                                159,849              309,662
        コール・ローン                              18,299,687              13,292,650
        投資信託受益証券                              887,720,126              796,296,955
                                         9,995              9,994
        親投資信託受益証券
        流動資産合計                              906,189,657              809,909,261
       資産合計                               906,189,657              809,909,261
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                               2,744,690              4,652,393
        未払受託者報酬                                126,272              114,377
        未払委託者報酬                               5,001,796              4,531,193
                                        50,435              45,677
        その他未払費用
        流動負債合計                               7,923,193              9,343,640
       負債合計                                7,923,193              9,343,640
     純資産の部
       元本等
        元本                              956,327,347              880,096,486
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                            △ 58,060,883             △ 79,530,865
                                      47,003,147              43,200,221
          (分配準備積立金)
        元本等合計                              898,266,464              800,565,621
       純資産合計                               898,266,464              800,565,621
     負債純資産合計                                906,189,657              809,909,261
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      (2)【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                第4期中間計算期間              第5期中間計算期間
                                自 2022年6月21日              自 2023年6月21日
                                至 2022年12月20日              至 2023年12月20日
     営業収益
       受取利息                                   122              204
                                      11,480,475             △ 24,213,172
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                11,480,597             △ 24,212,968
     営業費用
       支払利息                                  4,336              3,149
       受託者報酬                                 132,625              114,377
       委託者報酬                                5,253,516              4,531,193
                                        53,040              45,760
       その他費用
       営業費用合計                                5,443,517              4,694,479
     営業利益又は営業損失(△)                                 6,037,080             △ 28,907,447
     経常利益又は経常損失(△)                                 6,037,080             △ 28,907,447
     中間純利益又は中間純損失(△)                                 6,037,080             △ 28,907,447
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                       1,668,263             △ 2,872,681
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                △ 87,533,107             △ 58,060,883
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 6,505,343              4,700,951
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       6,505,343              4,700,951
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          -              -
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                   370,207              136,167
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          -              -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        370,207              136,167
       額
                                          -              -
     分配金
     中間剰余金又は中間欠損金(△)                                △ 77,029,154             △ 79,530,865
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (3)【中間注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                      第5期中間計算期間
              項目                        自 2023年6月21日
                                      至 2023年12月20日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                                第4期               第5期中間計算期間
              項目
                             2023年6月20日現在                 2023年12月20日現在
     1.   期首元本額                          1,070,421,409円                   956,327,347円
        期中追加設定元本額                           48,175,267円                  1,172,149円
        期中一部解約元本額                           162,269,329円                  77,403,010円
     2.   受益権の総数                           956,327,347口                  880,096,486口

     3.   元本の欠損                 純資産額が元本総額を下回ってお                  純資産額が元本総額を下回ってお

                         り、その差額は58,060,883円であり                  り、その差額は79,530,865円であり
                         ます。                  ます。
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。
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    (金融商品に関する注記)
    金融商品の時価等に関する事項
                                第4期               第5期中間計算期間
              項目
                             2023年6月20日現在                 2023年12月20日現在
     1.   中間貸借対照表計上額、時価及び                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  中間貸借対照表上の金融商品は原則
         その差額                 てすべて時価で評価しているため、                  としてすべて時価で評価しているた
                         貸借対照表計上額と時価との差額は                  め、中間貸借対照表計上額と時価と
                         ありません。                  の差額はありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                         「(重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記)」にて記載しておりま
                         す。
                         (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                         期間で決済されるため、時価は帳簿
                         価額と近似していることから、当該
                         帳簿価額によっております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一                  同左

         ついての補足説明                 定の前提条件等を採用しているた
                         め、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもありま
                         す。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                                第4期               第5期中間計算期間
                             2023年6月20日現在                 2023年12月20日現在
     1口当たり純資産額                                0.9393円                  0.9096円
     (1万口当たり純資産額)                                (9,393円)                  (9,096円)
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      【ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジなし)】
      (1)【中間貸借対照表】
                                                    (単位:円)
                                   第4期           第5期中間計算期間
                                2023年6月20日現在              2023年12月20日現在
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                                224,285              288,142
        コール・ローン                              25,676,478              12,368,894
        投資信託受益証券                            1,257,322,518              1,143,582,811
        親投資信託受益証券                                 9,995              9,994
                                       9,600,000                  -
        未収入金
        流動資産合計                            1,292,833,276              1,156,249,841
       資産合計                              1,292,833,276              1,156,249,841
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                               9,212,632                  57
        未払受託者報酬                                168,225              166,170
        未払委託者報酬                               6,663,453              6,581,791
                                        59,748              59,501
        その他未払費用
        流動負債合計                              16,104,058               6,807,519
       負債合計                                16,104,058               6,807,519
     純資産の部
       元本等
        元本
                                     1,015,211,482               918,401,548
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金(△)                            261,517,736              231,040,774
                                      97,661,435              88,173,671
          (分配準備積立金)
        元本等合計                            1,276,729,218              1,149,442,322
       純資産合計                              1,276,729,218              1,149,442,322
     負債純資産合計                               1,292,833,276              1,156,249,841
                                 11/111











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      (2)【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    (単位:円)
                                第4期中間計算期間              第5期中間計算期間
                                自 2022年6月21日              自 2023年6月21日
                                至 2022年12月20日              至 2023年12月20日
     営業収益
       受取利息                                   172              319
                                      61,167,230                920,292
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                61,167,402                920,611
     営業費用
       支払利息                                  5,461              4,595
       受託者報酬                                 175,703              166,170
       委託者報酬                                6,959,957              6,581,791
                                        61,373              59,669
       その他費用
       営業費用合計                                7,202,494              6,812,225
     営業利益又は営業損失(△)                                 53,964,908              △ 5,891,614
     経常利益又は経常損失(△)                                 53,964,908              △ 5,891,614
     中間純利益又は中間純損失(△)                                 53,964,908              △ 5,891,614
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                       4,155,427              △ 394,436
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                123,929,330              261,517,736
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 1,753,112               450,434
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          -              -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       1,753,112               450,434
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 6,161,145              25,430,218
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       6,161,145              25,430,218
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          -              -
       額
                                          -              -
     分配金
     中間剰余金又は中間欠損金(△)                                169,330,778              231,040,774
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      (3)【中間注記表】
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                      第5期中間計算期間
              項目                        自 2023年6月21日
                                      至 2023年12月20日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                                第4期               第5期中間計算期間
              項目
                             2023年6月20日現在                 2023年12月20日現在
     1.   期首元本額                          1,100,975,812円                  1,015,211,482円
        期中追加設定元本額                           34,562,753円                  1,918,261円
        期中一部解約元本額                           120,327,083円                  98,728,195円
     2.   受益権の総数                          1,015,211,482口                   918,401,548口

    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    該当事項はありません。
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    (金融商品に関する注記)
    金融商品の時価等に関する事項
                                第4期               第5期中間計算期間
              項目
                             2023年6月20日現在                 2023年12月20日現在
     1.   中間貸借対照表計上額、時価及び                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  中間貸借対照表上の金融商品は原則
         その差額                 てすべて時価で評価しているため、                  としてすべて時価で評価しているた
                         貸借対照表計上額と時価との差額は                  め、中間貸借対照表計上額と時価と
                         ありません。                  の差額はありません。
     2.   時価の算定方法                 (1)有価証券                  同左

                         「(重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記)」にて記載しておりま
                         す。
                         (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務)は短
                         期間で決済されるため、時価は帳簿
                         価額と近似していることから、当該
                         帳簿価額によっております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一                  同左

         ついての補足説明                 定の前提条件等を採用しているた
                         め、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもありま
                         す。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                                第4期               第5期中間計算期間
                             2023年6月20日現在                 2023年12月20日現在
     1口当たり純資産額                                1.2576円                  1.2516円
     (1万口当たり純資産額)                               (12,576円)                  (12,516円)
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    (参考)
    「ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジあり)」、「ニッセイ/シュローダー・
    グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジなし)」は、「シュローダー・グローバルCBファンド(少人数私
    募)為替ヘッジあり」投資信託証券、「シュローダー・グローバルCBファンド(少人数私募)為替ヘッジなし」投資信
    託証券及び「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産
    の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべて同投資信託の受益証券及び同親投資信託
    の受益証券であります。
    開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における直近の同投資信託及び同親投資信託の状況
    は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
           「シュローダー・グローバルCBファンド(少人数私募)為替ヘッジあり」の状況
     「シュローダー・グローバルCBファンド(少人数私募)為替ヘッジあり」は、シュローダー・イン

    ベストメント・マネジメント株式会社が運用する追加型証券投資信託であり、同投資信託の計算期間は
    原則として、毎年5月11日から翌年5月10日までであります。
           「シュローダー・グローバルCBファンド(少人数私募)為替ヘッジなし」の状況

     「シュローダー・グローバルCBファンド(少人数私募)為替ヘッジなし」は、シュローダー・イン

    ベストメント・マネジメント株式会社が運用する追加型証券投資信託であり、同投資信託の計算期間は
    原則として、毎年5月11日から翌年5月10日までであります。
    1財務諸表

    シュローダー・グローバルCBファンド(少人数私募)為替ヘッジあり

    (1)貸借対照表

                                                     (単位:円)
                                    第3期               第4期
                                (2022年    5月10日現在)           (2023年    5月10日現在)
     資産の部

       流動資産

        親投資信託受益証券                              1,933,176,620               1,662,518,255

                                        4,114,095                211,910
        派生商品評価勘定
        流動資産合計
                                      1,937,290,715               1,662,730,165
       資産合計                               1,937,290,715               1,662,730,165
     負債の部

       流動負債

        派生商品評価勘定                               41,033,125               12,153,833

        未払受託者報酬                                 290,946               219,450
        未払委託者報酬                                5,588,565               4,215,080
                                         216,155               238,591
        その他未払費用
        流動負債合計                               47,128,791               16,826,954
       負債合計                                 47,128,791               16,826,954
     純資産の部

       元本等

        元本                              1,884,982,323               1,706,648,326

        剰余金

          期末剰余金又は期末欠損金(△)                              5,179,601              △60,745,115

                                       135,170,641               119,822,072
          (分配準備積立金)
        元本等合計                              1,890,161,924               1,645,903,211
       純資産合計                               1,890,161,924               1,645,903,211
     負債純資産合計                                 1,937,290,715               1,662,730,165
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    (2)損益及び剰余金計算書
                                                     (単位:円)
                                    第3期               第4期
                                (自 2021年      5月11日         (自 2022年      5月11日
                                至 2022年      5月10日)          至 2023年      5月10日)
     営業収益

       有価証券売買等損益                                △56,305,165                83,748,020

                                      △293,733,671               △144,113,201
       為替差損益
       営業収益合計                               △350,038,836                △60,365,181
     営業費用

       受託者報酬                                  691,380               458,018

       委託者報酬
                                        13,280,199                8,797,590
                                         461,316               507,937
       その他費用
       営業費用合計                                 14,432,895                9,763,545
     営業利益又は営業損失(△)                                 △364,471,731                △70,128,726
     経常利益又は経常損失(△)                                 △364,471,731                △70,128,726
     当期純利益又は当期純損失(△)                                 △364,471,731                △70,128,726
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        15,494,864               △5,565,232
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  640,287,442                5,179,601
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                  28,655,398                    -
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                        28,655,398                    -
       少額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                  283,796,644                1,361,222
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                       283,796,644                 583,390
       加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                            -            777,832
       加額
                                            -               -
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                                   5,179,601              △60,745,115
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    (3)注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信
                       託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価                  為替予約取引
      方法
                       為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相
                       場の仲値によって計算しております。
    3.その他財務諸表作成のための基礎と                  外貨建取引等の処理基準
      なる事項
                       外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
                       第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採
                       用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国
                       通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建
                       純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為
                       替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合
                       相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を
                       為替差損益とする計理処理を採用しております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

                  第3期                            第4期
              2022年    5月10日現在                        2023年    5月10日現在
    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積り                             同左
    が当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリ
    スクは識別していないため、注記を省略しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                       第3期             第4期
                                   [2022年    5月10日現在]         [2023年    5月10日現在]
    1.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                3,148,666,178円             1,884,982,323円
       期中追加設定元本額                                 130,824,604円              36,517,832円
       期中解約元本額                                1,394,508,459円              214,851,829円
    2.   受益権の総数                                1,884,982,323口             1,706,648,326口
    3.   元本の欠損                           -             貸借対照表上の純資産額が元
                                               本総額を下回っており、その
                                               差額は60,745,115円でありま
                                               す。
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    (損益及び剰余金計算書に関する注記)
                           第3期                     第4期
                        自  2021年    5月11日                自  2022年    5月11日
                        至  2022年    5月10日                至  2023年    5月10日
    1.分配金の計算過程              計算期間末における解約に伴う当期純利益金                     計算期間末における解約に伴う当期純損失金
                  額分配後の配当等収益から費用を控除した額                     額分配後の配当等収益から費用を控除した額
                  (0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の                     (0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の
                  有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越                     有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
                  欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定                     欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定
                  される収益調整金(8,271,359円)及び分配準                     される収益調整金(10,066,967円)及び分配
                  備積立金(135,170,641円)より、分配対象収                     準備積立金(119,822,072円)より、分配対象
                  益は143,442,000円(1万口当たり760.97円)                     収益は129,889,039円(1万口当たり761.06
                  でありますが、分配を行っておりません。                     円)でありますが、分配を行っておりませ
                                       ん。
    2.信託財産の運用の指図に              委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料                     同左
      係る権限の全部又は一部            を除いた額より、運用権限委託契約に定めら
      を委託するために要する            れた報酬額を支払っております。
      費用
    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                               第3期                   第4期
                            自  2021年    5月11日              自  2022年    5月11日
                            至  2022年    5月10日              至  2023年    5月10日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人                   同左
                       に関する法律」(昭和26年法律第198号)
                       第2条第4項に定める証券投資信託であ
                       り、信託約款に規定する「運用の基本方
                       針」に従い、有価証券等の金融商品に対
                       して投資として運用することを目的とし
                       ております。
    2.金融商品の内容及び金融商品に係る                  当ファンドが運用する金融商品の種類                   同左
    リスク                  は、有価証券、デリバティブ取引、コー
                       ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務で
                       あり、有価証券の内容は「重要な会計方
                       針に係る事項に関する注記」に記載して
                       おります。これらは、株価変動リスク、
                       為替変動リスク、金利変動リスクなどの
                       市場リスク、信用リスク、及び流動性リ
                       スクに晒されております。
                       当ファンドは為替変動リスクの低減を図
                       ることを目的として、為替予約取引を
                       行っております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門におけるリサーチや投資判断に                   同左
                       おいて、運用リスクの管理に重点を置く
                       プロセスを導入しています。さらに、こ
                       れら運用プロセスから独立した部門が、
                       運用制限・ガイドラインの遵守状況を含
                       めたファンドの運用状況について随時モ
                       ニタリングを行い、運用部門に対する牽
                       制が機能する仕組みとしており、これら
                       の体制によりファンド運用に関するリス
                       クを管理しています。
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    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
                               第3期                   第4期
                           [2022年    5月10日現在]               [2023年    5月10日現在]
    1.計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                   同左
                       べて時価で評価しているため、貸借対照
                       表計上額と時価との差額はありません。
    2.時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                        「重要な会計方針に係る事項に関する                   同左
                       注記」に記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                        「デリバティブ取引等に関する注記」                   同左
                       に記載しております。
                       (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の
                       金融商品                   金融商品
                        短期間で決済されるため、帳簿価額は                   同左
                       時価と近似していることから、当該帳簿
                       価額を時価としております。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左
    足説明                  前提条件等を採用しているため、異なる
                       前提条件等によった場合、当該価額が異
                       なることもあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額
                       等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                       ける名目的な契約額または計算上の想定
                       元本であり、当該金額自体がデリバティ
                       ブ取引のリスクの大きさを示すものでは
                       ありません。
    (有価証券に関する注記)

    第3期(2022年        5月10日現在)
    売買目的有価証券

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

          親投資信託受益証券                                           △98,633,106円

              合計                                        △98,633,106円

    第4期(2023年        5月10日現在)

    売買目的有価証券

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

          親投資信託受益証券                                            66,452,979円

              合計                                         66,452,979円

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    (デリバティブ取引等に関する注記)
    取引の時価等に関する事項
    通貨関連
    第3期(2022年        5月10日現在)

                                                       (単位:円)

       区分        種類         契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
     市場取引以外の
            為替予約取引
       取引
             買建            389,824,126              -     393,292,534           3,468,408
              米ドル           325,627,765              -     328,882,947           3,255,182

              ユーロ            49,994,529              -      50,275,707           281,178
              英ポンド            14,201,832              -      14,133,880           △67,952
             売建           2,034,487,068                -    2,074,874,506          △40,387,438
              米ドル          1,520,637,202                -    1,559,783,583          △39,146,381

              ユーロ           492,730,754              -     494,547,117          △1,816,363
              英ポンド            21,119,112              -      20,543,806           575,306
            合計             2,424,311,194                -    2,468,167,040          △36,919,030

    第4期(2023年        5月10日現在)

                                                       (単位:円)

       区分        種類         契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
     市場取引以外の
            為替予約取引
       取引
             買建             24,481,685              -      24,693,595           211,910
              米ドル            24,481,685              -      24,693,595           211,910
             売建           1,494,956,420                -    1,507,110,253          △12,153,833

              米ドル          1,075,492,357                -    1,084,943,711           △9,451,354
              ユーロ           419,464,063              -     422,166,542          △2,702,479
            合計             1,519,438,105                -    1,531,803,848          △11,941,923

    (注)時価の算定方法

       1.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
         ①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されてい
          る場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
         ②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によって評価
          しております。
          ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
           うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
          ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ

           れている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
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       2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買
         相場の仲値により評価しております。
       3.換算において円未満の端数は切り捨てております。

       4.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づ
         いて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
    (関連当事者との取引に関する注記)

    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                               第3期                   第4期
                           [2022年    5月10日現在]               [2023年    5月10日現在]
    1口当たり純資産額                                 1.0027円                   0.9644円
    (1万口当たり純資産額)                                (10,027円)                   (9,644円)
    (4)附属明細表

    第1 有価証券明細表
     (1)株式
    該当事項はありません。
     (2)株式以外の有価証券

                                                       (単位:円)

        種 類                銘 柄               券面総額           評価額       備考

    親投資信託受益証券          シュローダー・グローバルCBマザーファンド                         1,326,406,778           1,662,518,255

                    合計                    1,326,406,778           1,662,518,255

    注)親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。

    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
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    当ファンドは「シュローダー・グローバルCBマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借
    対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。
    なお、同ファンドの状況は以下の通りです。
    「シュローダー・グローバルCBマザーファンド」の状況

    なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
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    (参考)
    シュローダー・グローバルCBマザーファンド

    貸借対照表

                                                     (単位:円)

                                (2022年    5月10日現在)           (2023年    5月10日現在)
     資産の部

       流動資産

        預金                               27,989,712               31,072,601
        金銭信託                                    -           41,776,304
        コール・ローン                               75,725,825                    -
        社債券                              3,959,072,419               3,719,388,284
        派生商品評価勘定                                 328,036                3,627
        未収入金                               16,233,378                9,749,356
        未収利息                                3,322,831               6,658,557
                                         422,161               614,154
        前払費用
        流動資産合計                              4,083,094,362               3,809,262,883
       資産合計                               4,083,094,362               3,809,262,883
     負債の部
       流動負債

        派生商品評価勘定                                  4,287                 -
        未払金                                    -           24,124,275
        未払利息                                   226                -
                                          1,918               6,983
        その他未払費用
        流動負債合計                                  6,431             24,131,258
       負債合計                                   6,431             24,131,258
     純資産の部
       元本等

        元本                              3,403,927,554               3,019,878,388
        剰余金
                                       679,160,377               765,253,237
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                              4,083,087,931               3,785,131,625
       純資産合計                               4,083,087,931               3,785,131,625
     負債純資産合計                                 4,083,094,362               3,809,262,883
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    注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  社債券
                       個別法に基づき、原則として金融商品取引業者・銀行等の提示する価額(ただし、
                       売気配相場は使用しない。)又は価格情報会社の提供する価額で時価評価しており
                       ます。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価                  為替予約取引
      方法
                       為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相
                       場の仲値によって計算しております。
    3.その他財務諸表作成のための基礎と                  外貨建取引等の処理基準
      なる事項
                       外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
                       第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採
                       用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国
                       通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建
                       純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為
                       替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合
                       相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を
                       為替差損益とする計理処理を採用しております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

              2022年    5月10日現在                        2023年    5月10日現在
    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積り                             同左
    が当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリ
    スクは識別していないため、注記を省略しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                   [2022年    5月10日現在]         [2023年    5月10日現在]
    1.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                5,865,304,576円             3,403,927,554円
       期中追加設定元本額                                 415,976,098円             229,812,588円
       期中解約元本額                                2,877,353,120円              613,861,754円
       元本の内訳

       ファンド名
       シュローダー・グローバルCBファンド(少人数私募)為                                1,611,652,039円             1,326,406,778円
       替ヘッジあり
       シュローダー・グローバルCBファンド(少人数私募)為                                1,792,275,515円             1,693,471,610円
       替ヘッジなし
       計                                3,403,927,554円             3,019,878,388円
    2.   受益権の総数                                3,403,927,554口             3,019,878,388口

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    (金融商品に関する注記)
    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                            自  2021年    5月11日              自  2022年    5月11日
                            至  2022年    5月10日              至  2023年    5月10日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人                   同左
                       に関する法律」(昭和26年法律第198号)
                       第2条第4項に定める証券投資信託であ
                       り、信託約款に規定する「運用の基本方
                       針」に従い、有価証券等の金融商品に対
                       して投資として運用することを目的とし
                       ております。
    2.金融商品の内容及び金融商品に係る                  当ファンドが運用する金融商品の種類                   同左
    リスク                  は、有価証券、デリバティブ取引、コー
                       ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務で
                       あり、有価証券の内容は「重要な会計方
                       針に係る事項に関する注記」に記載して
                       おります。これらは、株価変動リスク、
                       為替変動リスク、金利変動リスクなどの
                       市場リスク、信用リスク、及び流動性リ
                       スクに晒されております。
                       当ファンドは為替変動リスクの低減を図
                       ることを目的として、為替予約取引を
                       行っております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門におけるリサーチや投資判断に                   同左
                       おいて、運用リスクの管理に重点を置く
                       プロセスを導入しています。さらに、こ
                       れら運用プロセスから独立した部門が、
                       運用制限・ガイドラインの遵守状況を含
                       めたファンドの運用状況について随時モ
                       ニタリングを行い、運用部門に対する牽
                       制が機能する仕組みとしており、これら
                       の体制によりファンド運用に関するリス
                       クを管理しています。
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    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
                           [2022年    5月10日現在]               [2023年    5月10日現在]
    1.計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                   同左
                       べて時価で評価しているため、貸借対照
                       表計上額と時価との差額はありません。
    2.時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                        「重要な会計方針に係る事項に関する                   同左
                       注記」に記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                        「デリバティブ取引等に関する注記」                   同左
                       に記載しております。
                       (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の
                       金融商品                   金融商品
                        短期間で決済されるため、帳簿価額は                   同左
                       時価と近似していることから、当該帳簿
                       価額を時価としております。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左
    足説明                  前提条件等を採用しているため、異なる
                       前提条件等によった場合、当該価額が異
                       なることもあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額
                       等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                       ける名目的な契約額または計算上の想定
                       元本であり、当該金額自体がデリバティ
                       ブ取引のリスクの大きさを示すものでは
                       ありません。
    (有価証券に関する注記)

    (2022年     5月10日現在)
    売買目的有価証券

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

             社債券                                        △588,706,029円

              合計                                       △588,706,029円

    (2023年     5月10日現在)

    売買目的有価証券

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

             社債券                                        △17,081,953円

              合計                                        △17,081,953円

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    (デリバティブ取引等に関する注記)
    取引の時価等に関する事項
    通貨関連
     (2022年     5月10日現在)

                                                      (単位:円)

       区分        種類         契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
     市場取引以外の
            為替予約取引
       取引
             売建             39,490,505              -      39,166,756           323,749
              米ドル            39,490,505              -      39,166,756           323,749

            合計              39,490,505              -      39,166,756           323,749

     (2023年     5月10日現在)

                                                      (単位:円)

       区分        種類         契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
     市場取引以外の
            為替予約取引
       取引
             売建             9,826,917             -      9,823,290            3,627
              米ドル
                          9,826,917             -      9,823,290            3,627
            合計

                          9,826,917             -      9,823,290            3,627
    (注)時価の算定方法

       1.開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように
         評価しております。
         ①開示対象ファンドの計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の
          仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
         ②開示対象ファンドの計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下

          の方法によって評価しております。
          ・開示対象ファンドの計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表さ

           れている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価し
           ております。
          ・開示対象ファンドの計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該
           日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
       2.開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、開示対象

         ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
       3.換算において円未満の端数は切り捨てております。
       4.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づ

         いて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
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    (関連当事者との取引に関する注記)
    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                           [2022年    5月10日現在]               [2023年    5月10日現在]
    1口当たり純資産額                                 1.1995円                   1.2534円
    (1万口当たり純資産額)                                (11,995円)                   (12,534円)
    附属明細表

    第1 有価証券明細表
     (1)株式
    該当事項はありません。
     (2)株式以外の有価証券

      種 類         通貨              銘 柄            券面総額           評価額       備考

    社債券      日本円            GMO PMT GTW IN                     10,000,000           10,050,000

                      C 0% 26/06/22
                      MERCARI INC 0%                      20,000,000           13,720,000

                      28/07/14
                      DMG MORI CO LT                     20,000,000           21,025,000

                      D 0% 24/07/16
                      SOSEI GROUP CO                     20,000,000           27,125,000

                      R 0.25% 26/07/2
                      7
                      NIPRO CORPORATI                     20,000,000           20,090,000

                      ON 0% 26/09/25
                      NIPPON STEEL CO                     30,000,000           38,505,000

                      RP 0% 26/10/05
                      TRANS COSMOS IN                     20,000,000           20,825,000

                      C 0% 26/12/14
                      KOEI TECMO HLDG                     20,000,000           21,200,000

                      S 0% 24/12/20
                      CYBERAGENT INC                      30,000,000           31,068,750

                      0% 29/11/16
                      PARK24 CO LTD                      20,000,000           20,825,000

                      0% 28/02/24
                      CYBERAGENT 0% 2                     20,000,000           20,390,000

                      5/02/29
                      SCREEN HOLDING                     10,000,000           11,187,500

                      S 0% 25/06/11
                      SHIP HEALTHCAR                     20,000,000           20,237,500

                      E HOLD0%23/12/1
                      3
                      ROHM CO LTD 0%                      30,000,000           30,915,000

                      24/12/05
                      SBI HOLDINGS                      50,000,000           53,350,000

                      0% 25/07/25
                                 30/111


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                      RELO GROUP INC                      30,000,000           29,137,500
                      0% 27/12/17
                      MENICON CO LTD                      10,000,000           10,356,250

                      0% 25/01/29
                      SENKO GROUP HOL                     20,000,000           20,170,000

                      DINGS0%25/03/18
                      YAMAZEN CORPORA                     20,000,000           21,057,600

                      TION 0% 26/4/30
          日本円    小計

                                          420,000,000           441,235,100
          米ドル            AKAMAI    TECHNO    CB-0.375%-              50,000.00           46,625.00

                      27/09/01
                      AKAMAI    TECHNOL    CB-0.125%-             300,000.00           304,320.00

                      25/05/01
                      ALNYLAM    PHARMA    CB-1.0%-27/09/15             183,000.00           185,177.75

                      AMERICAN     AIRLINES     CB-6.5%-           150,000.00           171,450.00

                      25/07/01
                      ASAHI   REFINING     CB-0.0%-26/03/16             100,000.00           88,399.29

                      AXON   ENTERPRISE      CB-0.5%-            200,000.00           235,800.00

                      27/12/15
                      BENTLEY    SYS  CB-0.125%-26/01/15              202,000.00           196,950.04

                      BENTLEY    SYS  CB-0.375%-27/07/01              164,000.00           142,516.00

                      BHARTI    AIRTEL    CB-1.5%-25/02/17             200,000.00           263,607.02

                      BILL.COM     HOLDINGS     CB-0.0%-           355,000.00           348,610.00

                      25/12/01
                      BIOMARIN     PHAR   CB-0.599%-             100,000.00           102,810.00

                      24/08/01
                      BIOMARIN     PHARMA    CB-1.25%-            200,000.00           206,500.00

                      27/05/15
                      BLOCK   INC  CB-0.125%-25/03/01               250,000.00           234,000.00

                      BLOCK   INC  CB-0.5%-23/05/15               125,000.00           125,343.75

                      BOX  INC  CB-0.0%-26/01/15                 70,000.00           83,195.00

                      BURLINGTON      CB-2.25%-25/04/15               175,000.00           189,328.12

                      CERIDIAN     HCM  CB-0.25%-26/03/15              36,000.00           31,161.65

                      CHINA   HONGQIAO     CB-5.25%-             200,000.00           250,550.00

                      26/01/25
                      CONMED    CORP   CB-2.25%-27/06/15               79,000.00           84,128.86

                      CYBERARK     SOFTWARE     CB-0.0%-           300,000.00           325,680.00

                      24/11/15
                      CYTOKINETICS       CB-3.5%-27/07/01              75,000.00           77,250.00

                      DATADOG    INC  CB-0.125%-25/06/15              340,000.00           381,310.00

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                      DEXCOM    INC  CB-0.25%-25/11/15               464,000.00           490,680.00
                      DEXCOM    INC  CB-0.375%-28/05/15               67,000.00           68,072.00

                      DROPBOX    INC  CB-0.0%-26/03/01              100,000.00           90,000.00

                      DROPBOX    INC  CB-0.0%-28/03/01              328,000.00           286,508.00

                      ENPHASE    ENERGY    CB-0.0%-26/03/01             105,000.00           99,540.00

                      ENPHASE    ENERGY    CB-0.0%-28/03/01             153,000.00           142,959.96

                      ESR  CAYMAN    CB-1.5%-25/09/30               200,000.00           195,400.00

                      ETSY   INC  CONV   CB-0.125%-             100,000.00           85,500.02

                      27/09/01
                      ETSY   INC  CONV   CB-0.125%-             227,000.00           287,609.00

                      26/10/01
                      EURONET    WORLD   CB-0.75%-49/03/15              18,000.00           17,496.00

                      EXACT   SCIENCES     CB-0.375%-             225,000.00           213,885.11

                      27/03/15
                      EXACT   SCIENCES     CB-1.0%-25/01/15             100,000.00           116,630.06

                      FIVE9   INC  CB-0.5%-25/06/01               150,000.00           134,625.09

                      FORD   MOTOR   CB-0.0%-26/03/15               650,000.00           637,325.00

                      HALOZYME     THER   CB-1.0%-28/08/15             125,000.00           107,109.37

                      HUBSPOT    INC  CB-0.375%-25/06/01               90,000.00          147,735.00

                      INSMED    INC  CB-0.75%-28/06/01               75,000.00           61,732.50

                      INSULET    CORP   CB-0.375%-26/09/01              55,000.00           82,625.16

                      INTEGER    HLDGS   CB-2.125%-              75,000.00           83,850.00

                      28/02/15
                      IONIS   PHARMACEU     CB-0.0%-            100,000.00           92,062.50

                      26/04/01
                      J2  GLOBAL    CB-1.75%-26/11/01                75,000.00           69,187.50

                      JAZZ   INVEST    CB-1.5%-24/08/15              200,000.00           190,757.04

                      JAZZ   INVESTMENTS      CB-2.0%-

                                           200,000.00           213,750.00
                      26/06/15
                      L&F  CO  LTD  CB-2.5%-30/04/26               200,000.00           179,500.00

                      LANTHEUS     HLD  CB-2.625%-27/12/15              90,000.00          131,067.00

                      LCI  INDUSTRI     CB-1.125%-26/05/15              48,000.00           44,064.00

                      LENOVO    GROUP   CB-2.5%-29/08/26              300,000.00           329,925.00

                      LIBERTY    MEDIA   CB-0.5%-50/12/01             150,000.00           154,320.00

                                 32/111


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                      LIVE   NATION    ENTER   CB-2.0%-            90,000.00           90,720.00
                      25/02/15
                      LUMENTUM     HOLD   CB-0.5%-26/12/15             350,000.00           295,225.00

                      M/A-COM    TECH   CB-0.25%-26/03/15              110,000.00           102,355.00

                      MARRIOTT     VACA   CB-3.25%-27/12/15              25,000.00           24,150.00

                      MARRIOTT     VACATION     CB-0.0%-           100,000.00           95,400.00

                      26/01/15
                      MIDDLEBY     CORP   CB-1.0%-25/09/01             150,000.00           186,600.00

                      MONGODB    INC  CB-0.25%-26/01/15              360,000.00           489,330.00

                      NCL  CORP   CB-1.125%-27/02/15                100,000.00           74,750.03

                      NEXTERA    ENERGY    CB-0.0%-25/11/15             250,000.00           238,000.00

                      NEXTERA    ENERGY    CB-0.0%-24/06/15             50,000.00           47,175.00

                      NICE   LTD  CB-0.0%-25/09/15                229,000.00           209,306.00

                      NUTANIX    INC  CB-0.25%-27/10/01              100,000.00           83,100.00

                      OMNICELL     INC  CB-0.25%-25/09/15              115,000.00           111,492.50

                      ON  SEMICONDUCTOR       CB-0.5%-            383,000.00           392,575.05

                      29/03/01
                      ORMAT   TECH   CB-2.5%-27/07/15               100,000.00           112,950.00

                      PARSONS    CORP   CB-0.25%-25/08/15              100,000.00           109,800.00

                      PROGRESS     SOFTWARE     CB-1.0%-           150,000.00           158,775.00

                      26/04/15
                      QIAGEN    NV  CB-0.0%-27/12/17               600,000.00           543,683.88

                      SAREPTA    THERAP    CB-1.25%-

                                           200,000.00           230,620.00
                      27/09/15
                      SEA  LTD  CB-2.375%-25/12/01                230,000.00           276,345.00

                      SHIFT4    PAYMENTS     CB-0.0%-            254,000.00           263,398.00

                      25/12/15
                      SILICON    LABORA    CB-0.625%-             70,000.00           83,517.00

                      25/06/15
                      SK  HYNIX   CB-1.75%-30/04/11                200,000.00           208,200.00

                      SOLAREDGE     TECH   CB-0.0%-25/09/15             260,000.00           326,040.00

                      SOUTHERN     CO  CB-3.875%-25/12/15               75,000.00           77,887.50

                      SOUTHWEST     AIR  CB-1.25%-25/05/01             250,000.00           266,812.50

                      SPLUNK    INC  CB-1.125%-25/09/15               100,000.00           94,700.00

                      STMICROELECTRO        CB-0.0%-25/08/04             200,000.00           222,937.00

                                 33/111


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                      STMICROELECTRO        CB-0.0%-27/08/04             200,000.00           225,774.54
                      STRIDE    INC  CB-1.125%-27/09/01               94,000.00           96,585.00

                      SUNNOVA    ENERGY    CB-0.25%-             250,000.00           181,500.00

                      26/12/01
                      SUNNOVA    ENERGY    CB-2.625%-             30,000.00           22,599.18

                      28/02/15
                      TYLER   TECH   CB-0.25%-26/03/15               200,000.00           203,400.00

                      WOLFSPEED     INC  CB-0.25%-28/02/15             250,000.00           171,500.00

                      WOLFSPEED     INC  CB-1.875%-             350,000.00           240,975.00

                      29/12/01
                      WYNN   MACAU   CB-4.5%-29/03/07               200,000.00           223,300.00

                      ZHEN   DING   TECH   HLD  CB-0.0%-           200,000.00           198,052.02

                      25/06/30
                      ZILLOW    GROUP   CB-0.75%-24/09/01              115,000.00           140,012.50

                      ZILLOW    GROUP   CB-1.375%-26/09/01              100,000.00           124,300.00

                      ZSCALER    INC.   CB-0.125%-25/07/01              385,000.00           398,667.50

                                         16,099,000.00           16,471,137.99

          米ドル    小計
                                                   (2,226,074,299)
          ユーロ            ACCOR   SA  CONV   CB-0.7%-27/12/07             189,015.36           182,174.74

                      AMADEUS    IT  GROUP   CB-1.5%-            200,000.00           245,025.00

                      25/04/09
                      AMERICA    MOVIL   CB-0.0%-24/03/02             500,000.00           539,722.50

                      ANLLIAN    CAPITAL    CB-0.0%-            400,000.00           426,300.00

                      25/02/05
                      CELLNEX    TELECOM    CB-0.5%-            400,000.00           431,334.84

                      28/07/05
                      CELLNEX    TELECOM    CB-1.5%-            300,000.00           387,428.37

                      26/01/16
                      DEUTSCHE     LUFT   CB-2.0%-25/11/17             100,000.00           116,022.63

                      DEUTSCHE     POST   CB-0.05%-25/06/30             200,000.00           193,487.00

                      DIASORIN     SPA  CB-0.0%-28/05/05              200,000.00           158,940.00

                      FOMENTO    ECONO   CB-2.625%-             100,000.00           106,718.94

                      26/02/24
                      GEELY   SWEDEN    FIN  CB-0.0%-            100,000.00           136,290.65

                      24/06/19
                      IBERDROLA     FINAN   CB-0.8%-            100,000.00           101,460.00

                      27/12/07
                      INTL   CON  AIR  CB-1.125%-28/05/18              100,000.00           82,670.00

                                 34/111


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                      LAGFIN    SCA  CB-2.0%-25/07/02               200,000.00           248,500.00
                      NEXI   SPA  CONV   CB-1.75%-27/04/24             100,000.00           86,558.50

                      OLIVER    CAPITAL    CB-0.0%-23/12/29             100,000.00           105,150.50

                      PIRELLI    &  C  SPA  CB-0.0%-            100,000.00           100,258.50

                      25/12/22
                      PRYSMIAN     SPA  CB-0.0%-26/02/02              300,000.00           316,633.50

                      RAG-STIFTUNG       CB-0.0%-26/06/17              300,000.00           278,001.00

                      RAG-STIFTUNG       CB-1.875%-29/11/16              100,000.00           104,480.00

                      RHEINMETALL      CB-1.875%-28/02/07              200,000.00           215,850.00

                      RHEINMETALL      CB-2.25%-30/02/07              100,000.00           110,597.00

                      SAFRAN    SA  CB-0.0%-28/04/01               165,876.13           159,184.78

                      SAFRAN    SA  REGS   CB-0.875%-             151,522.00           203,372.47

                      27/05/15
                      SCHNEIDER     ELECTRIC     CB-0.0%-           243,310.76           258,401.12

                      26/06/15
                      SELENA    CONV   REGS   CB-0.0%-

                                           200,000.00           185,503.50
                      25/06/25
                      SOITEC    CB-0.0%-25/10/01                 69,736.00           71,271.90

                      SPIE   SA  CB-2.0%-28/01/17                100,000.00           104,234.36

                      UBISOFT    CB-2.375%-28/11/15                100,000.00           101,597.00

                      UMICORE    SA  CONV   CB-0.0%-            100,000.00           90,184.00

                      25/06/23
                      VOESTALPINE      CB-2.75%-28/04/28              100,000.00           99,755.00

                      WENDEL    SE  CB-2.625%-26/03/27               100,000.00           98,802.00

                                          5,719,460.25           6,045,909.80

          ユーロ    小計
                                                    (896,185,209)
          スイスフラン            SIKA   AG  CB-0.15%-25/06/05                160,000.00           211,400.00

                                           160,000.00           211,400.00

          スイスフラン       小計
                                                    (32,105,318)
          香港ドル            CATHAY    PACIFIC    CB-2.75%-            2,000,000.00           1,993,000.00

                      26/02/05
                      KINGSOFT     CORP   CB-0.625%-            2,000,000.00           2,240,500.00

                      25/04/29
                                          4,000,000.00           4,233,500.00

          香港ドル     小計
                                                    (72,985,540)
                                 35/111


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          シンガポールドル            SINGAPORE     AIR  CB-1.625%-             250,000.00           272,153.50
                      25/12/03
                      STRAITS    TRADING    CB-3.25%-

                                           250,000.00           226,500.00
                      28/02/13
                                           500,000.00           498,653.50

          シンガポールドル         小計
                                                    (50,802,818)
                                                    3,719,388,284

                    合計
                                                   (3,278,153,184)
    注)1.通貨種類毎の小計欄の(               )内は、邦貨換算額であります。

      2.合計欄の金額は円で表示しております。また(                       )内の金額は外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数

       で表示しております。
      3.外貨建有価証券の内訳
                                       組入債券            合計金額に

           通貨               銘柄数
                                       時価比率            対する比率
    米ドル                 社債券           90銘柄

                                           100.0%               68.0%
    ユーロ                 社債券           32銘柄          100.0%               27.3%

    スイスフラン                 社債券           1銘柄

                                           100.0%                1.0%
    香港ドル                 社債券           2銘柄

                                           100.0%                2.2%
    シンガポールドル                 社債券           2銘柄

                                           100.0%                1.5%
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
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    シュローダー・グローバルCBファンド(少人数私募)為替ヘッジなし
    (1)貸借対照表

                                                     (単位:円)
                                    第3期               第4期
                                (2022年    5月10日現在)           (2023年    5月10日現在)
     資産の部

       流動資産

                                      2,149,834,480               2,122,597,315

        親投資信託受益証券
        流動資産合計                              2,149,834,480               2,122,597,315
       資産合計                               2,149,834,480               2,122,597,315
     負債の部

       流動負債

        未払受託者報酬                                 303,015               273,641

        未払委託者報酬                                5,820,390               5,256,179
                                         224,709               297,181
        その他未払費用
        流動負債合計                                6,348,114               5,827,001
       負債合計                                 6,348,114               5,827,001
     純資産の部

       元本等

        元本                              1,815,573,844               1,725,378,780

        剰余金

          期末剰余金又は期末欠損金(△)                             327,912,522               391,391,534

                                       185,833,462               181,708,802
          (分配準備積立金)
        元本等合計                              2,143,486,366               2,116,770,314
       純資産合計                               2,143,486,366               2,116,770,314
     負債純資産合計                                 2,149,834,480               2,122,597,315
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    (2)損益及び剰余金計算書
                                                     (単位:円)
                                    第3期               第4期
                                (自 2021年      5月11日         (自 2022年      5月11日
                                至 2022年      5月10日)          至 2023年      5月10日)
     営業収益

                                       △74,112,592                97,133,188

       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                △74,112,592                97,133,188
     営業費用

       受託者報酬                                  693,807               563,599

       委託者報酬                                 13,326,728               10,825,668
                                         443,484               599,984
       その他費用
       営業費用合計                                 14,464,019               11,989,251
     営業利益又は営業損失(△)                                 △88,576,611                85,143,937
     経常利益又は経常損失(△)                                 △88,576,611                85,143,937
     当期純利益又は当期純損失(△)                                 △88,576,611                85,143,937
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        35,018,429                5,845,958
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  702,234,669               327,912,522
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                  68,905,915                7,817,178
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                        68,905,915                7,817,178
       少額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                  319,633,022                23,636,145
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                       319,633,022                23,636,145
       加額
                                            -               -
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金(△)                                  327,912,522               391,391,534
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    (3)注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                       移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信
                       託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

                  第3期                            第4期
              2022年    5月10日現在                         2023年    5月10日現在
    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積り                             同左
    が当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリ
    スクは識別していないため、注記を省略しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                       第3期             第4期
                                   [2022年    5月10日現在]         [2023年    5月10日現在]
    1.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                2,859,453,274円             1,815,573,844円
       期中追加設定元本額                                 251,624,092円              40,662,822円
       期中解約元本額                                1,295,503,522円              130,857,886円
       受益権の総数                                1,815,573,844口             1,725,378,780口
    2.
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                           第3期                     第4期
                        自  2021年    5月11日                自  2022年    5月11日
                        至  2022年    5月10日                至  2023年    5月10日
    1.分配金の計算過程              計算期間末における解約に伴う当期純利益金                     計算期間末における解約に伴う当期純利益金
                  額分配後の配当等収益から費用を控除した額                     額分配後の配当等収益から費用を控除した額
                  (0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の                     (9,180,804円)、解約に伴う当期純利益金額
                  有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越                     分配後の有価証券売買等損益から費用を控除
                  欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定                     し、繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約
                  される収益調整金(142,079,060円)及び分配                     款に規定される収益調整金(209,682,732円)
                  準備積立金(185,833,462円)より、分配対象                     及び分配準備積立金(172,527,998円)より、
                  収益は327,912,522円(1万口当たり1,806.09                     分配対象収益は391,391,534円(1万口当たり
                  円)でありますが、分配を行っておりませ                     2,268.42円)でありますが、分配を行ってお
                  ん。                     りません。
    2.信託財産の運用の指図に              委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料                     同左
      係る権限の全部又は一部            を除いた額より、運用権限委託契約に定めら
      を委託するために要する            れた報酬額を支払っております。
      費用
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    (金融商品に関する注記)
    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                               第3期                   第4期
                            自  2021年    5月11日              自  2022年    5月11日
                            至  2022年    5月10日              至  2023年    5月10日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人                   同左
                       に関する法律」(昭和26年法律第198号)
                       第2条第4項に定める証券投資信託であ
                       り、信託約款に規定する「運用の基本方
                       針」に従い、有価証券等の金融商品に対
                       して投資として運用することを目的とし
                       ております。
    2.金融商品の内容及び金融商品に係る                  当ファンドが運用する金融商品の種類                   同左
    リスク                  は、有価証券、デリバティブ取引、コー
                       ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務で
                       あり、有価証券の内容は「重要な会計方
                       針に係る事項に関する注記」に記載して
                       おります。これらは、株価変動リスク、
                       為替変動リスク、金利変動リスクなどの
                       市場リスク、信用リスク、及び流動性リ
                       スクに晒されております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門におけるリサーチや投資判断に                   同左
                       おいて、運用リスクの管理に重点を置く
                       プロセスを導入しています。さらに、こ
                       れら運用プロセスから独立した部門が、
                       運用制限・ガイドラインの遵守状況を含
                       めたファンドの運用状況について随時モ
                       ニタリングを行い、運用部門に対する牽
                       制が機能する仕組みとしており、これら
                       の体制によりファンド運用に関するリス
                       クを管理しています。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                               第3期                   第4期
                           [2022年    5月10日現在]               [2023年    5月10日現在]
    1.計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                   同左
                       べて時価で評価しているため、貸借対照
                       表計上額と時価との差額はありません。
    2.時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                        「重要な会計方針に係る事項に関する                   同左
                       注記」に記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                        該当事項はありません。                   同左
                       (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の
                       金融商品                   金融商品
                        短期間で決済されるため、帳簿価額は                   同左
                       時価と近似していることから、当該帳簿
                       価額を時価としております。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左
    足説明                  前提条件等を採用しているため、異なる
                       前提条件等によった場合、当該価額が異
                       なることもあります。
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    (有価証券に関する注記)
    第3期(2022年        5月10日現在)
    売買目的有価証券

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

          親投資信託受益証券                                           △109,866,490円

              合計                                       △109,866,490円

    第4期(2023年        5月10日現在)

    売買目的有価証券

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

          親投資信託受益証券                                            90,939,424円

              合計                                         90,939,424円

    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                               第3期                   第4期
                           [2022年    5月10日現在]               [2023年    5月10日現在]
    1口当たり純資産額                                 1.1806円                   1.2268円
    (1万口当たり純資産額)                                (11,806円)                   (12,268円)
    (4)附属明細表

    第1 有価証券明細表
     (1)株式
    該当事項はありません。
     (2)株式以外の有価証券

                                                       (単位:円)

        種 類                銘 柄               券面総額           評価額       備考

    親投資信託受益証券          シュローダー・グローバルCBマザーファンド                         1,693,471,610           2,122,597,315

                    合計                    1,693,471,610           2,122,597,315

    注)親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。

    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    当ファンドは「シュローダー・グローバルCBマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借
    対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。
    なお、同ファンドの状況は以下の通りです。
    「シュローダー・グローバルCBマザーファンド」の状況

    なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
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    (参考)
    シュローダー・グローバルCBマザーファンド

    貸借対照表

                                                     (単位:円)
                                (2022年    5月10日現在)           (2023年    5月10日現在)
     資産の部

       流動資産

        預金                               27,989,712               31,072,601

        金銭信託                                    -           41,776,304
        コール・ローン                               75,725,825                    -
        社債券                              3,959,072,419               3,719,388,284
        派生商品評価勘定                                 328,036                3,627
        未収入金                               16,233,378                9,749,356
        未収利息                                3,322,831               6,658,557
                                         422,161               614,154
        前払費用
        流動資産合計                              4,083,094,362               3,809,262,883
       資産合計                               4,083,094,362               3,809,262,883
     負債の部

       流動負債

        派生商品評価勘定                                  4,287                 -

        未払金                                    -           24,124,275
        未払利息                                   226                -
                                          1,918               6,983
        その他未払費用
        流動負債合計                                  6,431             24,131,258
       負債合計                                   6,431             24,131,258
     純資産の部

       元本等

        元本                              3,403,927,554               3,019,878,388

        剰余金

                                       679,160,377               765,253,237

          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                              4,083,087,931               3,785,131,625
       純資産合計                               4,083,087,931               3,785,131,625
     負債純資産合計                                 4,083,094,362               3,809,262,883
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    注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  社債券
                       個別法に基づき、原則として金融商品取引業者・銀行等の提示する価額(ただし、
                       売気配相場は使用しない。)又は価格情報会社の提供する価額で時価評価しており
                       ます。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価                  為替予約取引
      方法
                       為替予約の評価は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相
                       場の仲値によって計算しております。
    3.その他財務諸表作成のための基礎と                  外貨建取引等の処理基準
      なる事項
                       外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令
                       第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採
                       用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国
                       通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建
                       純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為
                       替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合
                       相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を
                       為替差損益とする計理処理を採用しております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

              2022年    5月10日現在                        2023年    5月10日現在
    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積り                             同左
    が当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリ
    スクは識別していないため、注記を省略しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                   [2022年    5月10日現在]         [2023年    5月10日現在]
    1.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                5,865,304,576円             3,403,927,554円
       期中追加設定元本額                                 415,976,098円             229,812,588円
       期中解約元本額                                2,877,353,120円              613,861,754円
       元本の内訳

       ファンド名
       シュローダー・グローバルCBファンド(少人数私募)為                                1,611,652,039円             1,326,406,778円
       替ヘッジあり
       シュローダー・グローバルCBファンド(少人数私募)為                                1,792,275,515円             1,693,471,610円
       替ヘッジなし
       計                                3,403,927,554円             3,019,878,388円
    2.   受益権の総数                                3,403,927,554口             3,019,878,388口

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    (金融商品に関する注記)
    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                            自  2021年    5月11日              自  2022年    5月11日
                            至  2022年    5月10日              至  2023年    5月10日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人                   同左
                       に関する法律」(昭和26年法律第198号)
                       第2条第4項に定める証券投資信託であ
                       り、信託約款に規定する「運用の基本方
                       針」に従い、有価証券等の金融商品に対
                       して投資として運用することを目的とし
                       ております。
    2.金融商品の内容及び金融商品に係る                  当ファンドが運用する金融商品の種類                   同左
    リスク                  は、有価証券、デリバティブ取引、コー
                       ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務で
                       あり、有価証券の内容は「重要な会計方
                       針に係る事項に関する注記」に記載して
                       おります。これらは、株価変動リスク、
                       為替変動リスク、金利変動リスクなどの
                       市場リスク、信用リスク、及び流動性リ
                       スクに晒されております。
                       当ファンドは為替変動リスクの低減を図
                       ることを目的として、為替予約取引を
                       行っております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門におけるリサーチや投資判断に                   同左
                       おいて、運用リスクの管理に重点を置く
                       プロセスを導入しています。さらに、こ
                       れら運用プロセスから独立した部門が、
                       運用制限・ガイドラインの遵守状況を含
                       めたファンドの運用状況について随時モ
                       ニタリングを行い、運用部門に対する牽
                       制が機能する仕組みとしており、これら
                       の体制によりファンド運用に関するリス
                       クを管理しています。
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    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
                           [2022年    5月10日現在]               [2023年    5月10日現在]
    1.計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                   同左
                       べて時価で評価しているため、貸借対照
                       表計上額と時価との差額はありません。
    2.時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                        「重要な会計方針に係る事項に関する                   同左
                       注記」に記載しております。
                       (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                        「デリバティブ取引等に関する注記」                   同左
                       に記載しております。
                       (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の
                       金融商品                   金融商品
                        短期間で決済されるため、帳簿価額は                   同左
                       時価と近似していることから、当該帳簿
                       価額を時価としております。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左
    足説明                  前提条件等を採用しているため、異なる
                       前提条件等によった場合、当該価額が異
                       なることもあります。
                       また、デリバティブ取引に関する契約額
                       等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                       ける名目的な契約額または計算上の想定
                       元本であり、当該金額自体がデリバティ
                       ブ取引のリスクの大きさを示すものでは
                       ありません。
    (有価証券に関する注記)

    (2022年     5月10日現在)
    売買目的有価証券

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

             社債券                                        △588,706,029円

              合計                                       △588,706,029円

    (2023年     5月10日現在)

    売買目的有価証券

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

             社債券                                        △17,081,953円

              合計                                        △17,081,953円

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    (デリバティブ取引等に関する注記)
    取引の時価等に関する事項
    通貨関連
     (2022年     5月10日現在)

                                                       (単位:円)

       区分        種類         契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
     市場取引以外の
            為替予約取引
       取引
             売建             39,490,505              -      39,166,756           323,749
              米ドル            39,490,505              -      39,166,756           323,749

            合計              39,490,505              -      39,166,756           323,749

     (2023年     5月10日現在)

                                                       (単位:円)

       区分        種類         契約額等                     時価         評価損益

                                  うち1年超
     市場取引以外の
            為替予約取引
       取引
             売建             9,826,917             -      9,823,290            3,627
              米ドル
                          9,826,917             -      9,823,290            3,627
            合計

                          9,826,917             -      9,823,290            3,627
    (注)時価の算定方法

       1.開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように
         評価しております。
         ①開示対象ファンドの計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の
          仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
         ②開示対象ファンドの計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下

          の方法によって評価しております。
          ・開示対象ファンドの計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表さ

           れている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価し
           ております。
          ・開示対象ファンドの計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該
           日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
       2.開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、開示対象

         ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
       3.換算において円未満の端数は切り捨てております。
       4.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づ

         いて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
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    (関連当事者との取引に関する注記)
    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                           [2022年    5月10日現在]               [2023年    5月10日現在]
    1口当たり純資産額                                 1.1995円                   1.2534円
    (1万口当たり純資産額)                                (11,995円)                   (12,534円)
    附属明細表

    第1 有価証券明細表
     (1)株式
    該当事項はありません。
     (2)株式以外の有価証券

      種 類         通貨              銘 柄            券面総額           評価額       備考

    社債券      日本円            GMO PMT GTW IN                     10,000,000           10,050,000

                      C 0% 26/06/22
                      MERCARI INC 0%                      20,000,000           13,720,000

                      28/07/14
                      DMG MORI CO LT                     20,000,000           21,025,000

                      D 0% 24/07/16
                      SOSEI GROUP CO                     20,000,000           27,125,000

                      R 0.25% 26/07/2
                      7
                      NIPRO CORPORATI                     20,000,000           20,090,000

                      ON 0% 26/09/25
                      NIPPON STEEL CO                     30,000,000           38,505,000

                      RP 0% 26/10/05
                      TRANS COSMOS IN                     20,000,000           20,825,000

                      C 0% 26/12/14
                      KOEI TECMO HLDG                     20,000,000           21,200,000

                      S 0% 24/12/20
                      CYBERAGENT INC                      30,000,000           31,068,750

                      0% 29/11/16
                      PARK24 CO LTD                      20,000,000           20,825,000

                      0% 28/02/24
                      CYBERAGENT 0% 2                     20,000,000           20,390,000

                      5/02/29
                      SCREEN HOLDING                     10,000,000           11,187,500

                      S 0% 25/06/11
                      SHIP HEALTHCAR                     20,000,000           20,237,500

                      E HOLD0%23/12/1
                      3
                      ROHM CO LTD 0%                      30,000,000           30,915,000

                      24/12/05
                      SBI HOLDINGS                      50,000,000           53,350,000

                      0% 25/07/25
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                      RELO GROUP INC                      30,000,000           29,137,500
                      0% 27/12/17
                      MENICON CO LTD                      10,000,000           10,356,250

                      0% 25/01/29
                      SENKO GROUP HOL                     20,000,000           20,170,000

                      DINGS0%25/03/18
                      YAMAZEN CORPORA                     20,000,000           21,057,600

                      TION 0% 26/4/30
          日本円    小計

                                          420,000,000           441,235,100
          米ドル            AKAMAI    TECHNO    CB-0.375%-              50,000.00           46,625.00

                      27/09/01
                      AKAMAI    TECHNOL    CB-0.125%-             300,000.00           304,320.00

                      25/05/01
                      ALNYLAM    PHARMA    CB-1.0%-27/09/15             183,000.00           185,177.75

                      AMERICAN     AIRLINES     CB-6.5%-           150,000.00           171,450.00

                      25/07/01
                      ASAHI   REFINING     CB-0.0%-26/03/16             100,000.00           88,399.29

                      AXON   ENTERPRISE      CB-0.5%-            200,000.00           235,800.00

                      27/12/15
                      BENTLEY    SYS  CB-0.125%-26/01/15              202,000.00           196,950.04

                      BENTLEY    SYS  CB-0.375%-27/07/01              164,000.00           142,516.00

                      BHARTI    AIRTEL    CB-1.5%-25/02/17             200,000.00           263,607.02

                      BILL.COM     HOLDINGS     CB-0.0%-           355,000.00           348,610.00

                      25/12/01
                      BIOMARIN     PHAR   CB-0.599%-             100,000.00           102,810.00

                      24/08/01
                      BIOMARIN     PHARMA    CB-1.25%-            200,000.00           206,500.00

                      27/05/15
                      BLOCK   INC  CB-0.125%-25/03/01               250,000.00           234,000.00

                      BLOCK   INC  CB-0.5%-23/05/15               125,000.00           125,343.75

                      BOX  INC  CB-0.0%-26/01/15                 70,000.00           83,195.00

                      BURLINGTON      CB-2.25%-25/04/15               175,000.00           189,328.12

                      CERIDIAN     HCM  CB-0.25%-26/03/15              36,000.00           31,161.65

                      CHINA   HONGQIAO     CB-5.25%-             200,000.00           250,550.00

                      26/01/25
                      CONMED    CORP   CB-2.25%-27/06/15               79,000.00           84,128.86

                      CYBERARK     SOFTWARE     CB-0.0%-           300,000.00           325,680.00

                      24/11/15
                      CYTOKINETICS       CB-3.5%-27/07/01              75,000.00           77,250.00

                      DATADOG    INC  CB-0.125%-25/06/15              340,000.00           381,310.00

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                      DEXCOM    INC  CB-0.25%-25/11/15               464,000.00           490,680.00
                      DEXCOM    INC  CB-0.375%-28/05/15               67,000.00           68,072.00

                      DROPBOX    INC  CB-0.0%-26/03/01              100,000.00           90,000.00

                      DROPBOX    INC  CB-0.0%-28/03/01              328,000.00           286,508.00

                      ENPHASE    ENERGY    CB-0.0%-26/03/01             105,000.00           99,540.00

                      ENPHASE    ENERGY    CB-0.0%-28/03/01             153,000.00           142,959.96

                      ESR  CAYMAN    CB-1.5%-25/09/30               200,000.00           195,400.00

                      ETSY   INC  CONV   CB-0.125%-             100,000.00           85,500.02

                      27/09/01
                      ETSY   INC  CONV   CB-0.125%-             227,000.00           287,609.00

                      26/10/01
                      EURONET    WORLD   CB-0.75%-49/03/15              18,000.00           17,496.00

                      EXACT   SCIENCES     CB-0.375%-             225,000.00           213,885.11

                      27/03/15
                      EXACT   SCIENCES     CB-1.0%-25/01/15             100,000.00           116,630.06

                      FIVE9   INC  CB-0.5%-25/06/01               150,000.00           134,625.09

                      FORD   MOTOR   CB-0.0%-26/03/15               650,000.00           637,325.00

                      HALOZYME     THER   CB-1.0%-28/08/15             125,000.00           107,109.37

                      HUBSPOT    INC  CB-0.375%-25/06/01               90,000.00          147,735.00

                      INSMED    INC  CB-0.75%-28/06/01               75,000.00           61,732.50

                      INSULET    CORP   CB-0.375%-26/09/01              55,000.00           82,625.16

                      INTEGER    HLDGS   CB-2.125%-              75,000.00           83,850.00

                      28/02/15
                      IONIS   PHARMACEU     CB-0.0%-            100,000.00           92,062.50

                      26/04/01
                      J2  GLOBAL    CB-1.75%-26/11/01                75,000.00           69,187.50

                      JAZZ   INVEST    CB-1.5%-24/08/15              200,000.00           190,757.04

                      JAZZ   INVESTMENTS      CB-2.0%-

                                           200,000.00           213,750.00
                      26/06/15
                      L&F  CO  LTD  CB-2.5%-30/04/26               200,000.00           179,500.00

                      LANTHEUS     HLD  CB-2.625%-27/12/15              90,000.00          131,067.00

                      LCI  INDUSTRI     CB-1.125%-26/05/15              48,000.00           44,064.00

                      LENOVO    GROUP   CB-2.5%-29/08/26              300,000.00           329,925.00

                      LIBERTY    MEDIA   CB-0.5%-50/12/01             150,000.00           154,320.00

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                      LIVE   NATION    ENTER   CB-2.0%-            90,000.00           90,720.00
                      25/02/15
                      LUMENTUM     HOLD   CB-0.5%-26/12/15             350,000.00           295,225.00

                      M/A-COM    TECH   CB-0.25%-26/03/15              110,000.00           102,355.00

                      MARRIOTT     VACA   CB-3.25%-27/12/15              25,000.00           24,150.00

                      MARRIOTT     VACATION     CB-0.0%-           100,000.00           95,400.00

                      26/01/15
                      MIDDLEBY     CORP   CB-1.0%-25/09/01             150,000.00           186,600.00

                      MONGODB    INC  CB-0.25%-26/01/15              360,000.00           489,330.00

                      NCL  CORP   CB-1.125%-27/02/15                100,000.00           74,750.03

                      NEXTERA    ENERGY    CB-0.0%-25/11/15             250,000.00           238,000.00

                      NEXTERA    ENERGY    CB-0.0%-24/06/15             50,000.00           47,175.00

                      NICE   LTD  CB-0.0%-25/09/15                229,000.00           209,306.00

                      NUTANIX    INC  CB-0.25%-27/10/01              100,000.00           83,100.00

                      OMNICELL     INC  CB-0.25%-25/09/15              115,000.00           111,492.50

                      ON  SEMICONDUCTOR       CB-0.5%-            383,000.00           392,575.05

                      29/03/01
                      ORMAT   TECH   CB-2.5%-27/07/15               100,000.00           112,950.00

                      PARSONS    CORP   CB-0.25%-25/08/15              100,000.00           109,800.00

                      PROGRESS     SOFTWARE     CB-1.0%-           150,000.00           158,775.00

                      26/04/15
                      QIAGEN    NV  CB-0.0%-27/12/17               600,000.00           543,683.88

                      SAREPTA    THERAP    CB-1.25%-

                                           200,000.00           230,620.00
                      27/09/15
                      SEA  LTD  CB-2.375%-25/12/01                230,000.00           276,345.00

                      SHIFT4    PAYMENTS     CB-0.0%-            254,000.00           263,398.00

                      25/12/15
                      SILICON    LABORA    CB-0.625%-             70,000.00           83,517.00

                      25/06/15
                      SK  HYNIX   CB-1.75%-30/04/11                200,000.00           208,200.00

                      SOLAREDGE     TECH   CB-0.0%-25/09/15             260,000.00           326,040.00

                      SOUTHERN     CO  CB-3.875%-25/12/15               75,000.00           77,887.50

                      SOUTHWEST     AIR  CB-1.25%-25/05/01             250,000.00           266,812.50

                      SPLUNK    INC  CB-1.125%-25/09/15               100,000.00           94,700.00

                      STMICROELECTRO        CB-0.0%-25/08/04             200,000.00           222,937.00

                                 52/111


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                      STMICROELECTRO        CB-0.0%-27/08/04             200,000.00           225,774.54
                      STRIDE    INC  CB-1.125%-27/09/01               94,000.00           96,585.00

                      SUNNOVA    ENERGY    CB-0.25%-             250,000.00           181,500.00

                      26/12/01
                      SUNNOVA    ENERGY    CB-2.625%-             30,000.00           22,599.18

                      28/02/15
                      TYLER   TECH   CB-0.25%-26/03/15               200,000.00           203,400.00

                      WOLFSPEED     INC  CB-0.25%-28/02/15             250,000.00           171,500.00

                      WOLFSPEED     INC  CB-1.875%-             350,000.00           240,975.00

                      29/12/01
                      WYNN   MACAU   CB-4.5%-29/03/07               200,000.00           223,300.00

                      ZHEN   DING   TECH   HLD  CB-0.0%-           200,000.00           198,052.02

                      25/06/30
                      ZILLOW    GROUP   CB-0.75%-24/09/01              115,000.00           140,012.50

                      ZILLOW    GROUP   CB-1.375%-26/09/01              100,000.00           124,300.00

                      ZSCALER    INC.   CB-0.125%-25/07/01              385,000.00           398,667.50

                                         16,099,000.00           16,471,137.99

          米ドル    小計
                                                   (2,226,074,299)
          ユーロ            ACCOR   SA  CONV   CB-0.7%-27/12/07             189,015.36           182,174.74

                      AMADEUS    IT  GROUP   CB-1.5%-            200,000.00           245,025.00

                      25/04/09
                      AMERICA    MOVIL   CB-0.0%-24/03/02             500,000.00           539,722.50

                      ANLLIAN    CAPITAL    CB-0.0%-            400,000.00           426,300.00

                      25/02/05
                      CELLNEX    TELECOM    CB-0.5%-            400,000.00           431,334.84

                      28/07/05
                      CELLNEX    TELECOM    CB-1.5%-            300,000.00           387,428.37

                      26/01/16
                      DEUTSCHE     LUFT   CB-2.0%-25/11/17             100,000.00           116,022.63

                      DEUTSCHE     POST   CB-0.05%-25/06/30             200,000.00           193,487.00

                      DIASORIN     SPA  CB-0.0%-28/05/05              200,000.00           158,940.00

                      FOMENTO    ECONO   CB-2.625%-             100,000.00           106,718.94

                      26/02/24
                      GEELY   SWEDEN    FIN  CB-0.0%-            100,000.00           136,290.65

                      24/06/19
                      IBERDROLA     FINAN   CB-0.8%-            100,000.00           101,460.00

                      27/12/07
                      INTL   CON  AIR  CB-1.125%-28/05/18              100,000.00           82,670.00

                                 53/111


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                      LAGFIN    SCA  CB-2.0%-25/07/02               200,000.00           248,500.00
                      NEXI   SPA  CONV   CB-1.75%-27/04/24             100,000.00           86,558.50

                      OLIVER    CAPITAL    CB-0.0%-23/12/29             100,000.00           105,150.50

                      PIRELLI    &  C  SPA  CB-0.0%-            100,000.00           100,258.50

                      25/12/22
                      PRYSMIAN     SPA  CB-0.0%-26/02/02              300,000.00           316,633.50

                      RAG-STIFTUNG       CB-0.0%-26/06/17              300,000.00           278,001.00

                      RAG-STIFTUNG       CB-1.875%-29/11/16              100,000.00           104,480.00

                      RHEINMETALL      CB-1.875%-28/02/07              200,000.00           215,850.00

                      RHEINMETALL      CB-2.25%-30/02/07              100,000.00           110,597.00

                      SAFRAN    SA  CB-0.0%-28/04/01               165,876.13           159,184.78

                      SAFRAN    SA  REGS   CB-0.875%-             151,522.00           203,372.47

                      27/05/15
                      SCHNEIDER     ELECTRIC     CB-0.0%-           243,310.76           258,401.12

                      26/06/15
                      SELENA    CONV   REGS   CB-0.0%-

                                           200,000.00           185,503.50
                      25/06/25
                      SOITEC    CB-0.0%-25/10/01                 69,736.00           71,271.90

                      SPIE   SA  CB-2.0%-28/01/17                100,000.00           104,234.36

                      UBISOFT    CB-2.375%-28/11/15                100,000.00           101,597.00

                      UMICORE    SA  CONV   CB-0.0%-            100,000.00           90,184.00

                      25/06/23
                      VOESTALPINE      CB-2.75%-28/04/28              100,000.00           99,755.00

                      WENDEL    SE  CB-2.625%-26/03/27               100,000.00           98,802.00

                                          5,719,460.25           6,045,909.80

          ユーロ    小計
                                                    (896,185,209)
          スイスフラン            SIKA   AG  CB-0.15%-25/06/05                160,000.00           211,400.00

                                           160,000.00           211,400.00

          スイスフラン       小計
                                                    (32,105,318)
          香港ドル            CATHAY    PACIFIC    CB-2.75%-            2,000,000.00           1,993,000.00

                      26/02/05
                      KINGSOFT     CORP   CB-0.625%-            2,000,000.00           2,240,500.00

                      25/04/29
                                          4,000,000.00           4,233,500.00

          香港ドル     小計
                                                    (72,985,540)
                                 54/111


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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
          シンガポールドル            SINGAPORE     AIR  CB-1.625%-             250,000.00           272,153.50
                      25/12/03
                      STRAITS    TRADING    CB-3.25%-

                                           250,000.00           226,500.00
                      28/02/13
                                           500,000.00           498,653.50

          シンガポールドル         小計
                                                    (50,802,818)
                                                    3,719,388,284

                    合計
                                                   (3,278,153,184)
    注)1.通貨種類毎の小計欄の(               )内は、邦貨換算額であります。

      2.合計欄の金額は円で表示しております。また(                       )内の金額は外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数

       で表示しております。
      3.外貨建有価証券の内訳
                                       組入債券            合計金額に

           通貨               銘柄数
                                       時価比率            対する比率
    米ドル                 社債券           90銘柄

                                           100.0%               68.0%
    ユーロ                 社債券           32銘柄          100.0%               27.3%

    スイスフラン                 社債券           1銘柄

                                           100.0%                1.0%
    香港ドル                 社債券           2銘柄

                                           100.0%                2.2%
    シンガポールドル                 社債券           2銘柄

                                           100.0%                1.5%
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第3   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
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    ニッセイマネーマーケット マザーファンド
    貸借対照表
                                                      (単位:円)
                                             2023年12月20日現在
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                                               3,792,118
        コール・ローン                                              162,781,639
        地方債証券                                              397,744,096
        特殊債券                                              161,696,449
        未収利息                                                474,982
                                                        337,575
        前払費用
        流動資産合計                                              726,826,859
       資産合計                                               726,826,859
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                                               1,234,593
                                                          179
        その他未払費用
        流動負債合計                                               1,234,772
       負債合計                                                1,234,772
     純資産の部
       元本等
        元本                                              723,755,752
        剰余金
                                                       1,836,335
          剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                                              725,592,087
       純資産合計                                               725,592,087
     負債純資産合計                                                726,826,859
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                      自 2023年6月21日
              項目
                                      至 2023年12月20日
     1.   有価証券の評価基準及び評価方法                 地方債証券及び特殊債券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付
                         後の最初の利払日までは個別法に基づいております。
                         時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しておりま
                         す。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価
                         法によっております。
                                 56/111








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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (貸借対照表に関する注記)
                      項目                        2023年12月20日現在
        本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                            730,943,195円
     1.
        本額
        同期中追加設定元本額                                             93,879,482円
        同期中一部解約元本額                                            101,066,925円
        元本の内訳
        ファンド名
        ニッセイグローバル好配当株式プラス(毎月決算型)                                               10,000円
        ニッセイマネーマーケットファンド(適格機関投資家限定)                                             49,952,430円
        ニッセイ豪州ハイ・インカム株式ファンド(毎月決算型)                                               9,994円
        ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型)                                               9,984円
        ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型)                                               9,984円
        ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型)                                               9,984円
        ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型)                                               9,984円
        ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算型・通貨プレミ                                               9,977円
        アムコース)
        ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算型・為替ヘッジ                                               9,977円
        ありコース)
        ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算型・為替ヘッジ                                               9,977円
        なしコース)
        JPX日経400アクティブ・オープン 米ドル投資型                                               9,976円
        JPX日経400アクティブ・プレミアム・オープン(毎月決算型)                                               9,976円
        ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算型)                                               9,974円
        ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決算型)                                               9,974円
        ニッセイ/MFS外国株低ボラティリティ運用ファンド                                               9,967円
        ニッセイAI関連株式ファンド(為替ヘッジあり)                                               9,967円
        ニッセイAI関連株式ファンド(為替ヘッジなし)                                               9,967円
        ニッセイ豪州ハイ・インカム株式ファンド(資産成長型)                                               9,968円
        DCニッセイターゲットデートファンド2025                                            673,364,480円
        ニッセイ/コムジェスト新興国成長株ファンド(資産成長型)                                               9,969円
        ニッセイ/コムジェスト新興国成長株ファンド(年2回決算型)                                               9,969円
        ニッセイAI関連株式ファンド(年2回決算型・為替ヘッジあり)                                               9,969円
        ニッセイAI関連株式ファンド(年2回決算型・為替ヘッジなし)                                               9,969円
        ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(3ヵ月決算型・為替ヘッジあり)                                               9,969円
                                                       9,969円
        ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(3ヵ月決算型・為替ヘッジなし)
        ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(資産成長型・為替ヘッジあり)                                               9,969円
        ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(資産成長型・為替ヘッジなし)                                               9,969円
        ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(年2回決算型・為                                               9,970円
        替ヘッジあり)
        ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(年2回決算型・為                                               9,970円
        替ヘッジなし)
        ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替                                               9,970円
        ヘッジあり)
        ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替                                               9,970円
        ヘッジなし)
        グローバル・ディスラプター成長株ファンド(予想分配金提示型)                                               9,972円
                                                       9,972円
        グローバル・ディスラプター成長株ファンド(資産成長型)
        ニッセイ新興国テクノロジー関連株式ファンド(予想分配金提示型)                                               9,972円
        ニッセイ新興国テクノロジー関連株式ファンド(資産成長型)                                               9,972円
        限定追加型・繰上償還条項付 ニッセイ世界リカバリー株式厳選ファン                                               9,973円
        ド(為替ヘッジあり)
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
        限定追加型・繰上償還条項付 ニッセイ世界リカバリー株式厳選ファン                                               9,973円
        ド(為替ヘッジなし)
        ニッセイ/シュローダー好利回りCBファンド2023-02(為替                                               9,974円
        ヘッジあり・限定追加型)
        限定追加型・繰上償還条項付 ニッセイ世界リカバリー株式厳選ファン                                               9,975円
        ド2023-07(為替ヘッジあり)
        限定追加型・繰上償還条項付 ニッセイ世界リカバリー株式厳選ファン                                               9,975円
        ド2023-07(為替ヘッジなし)
        ニッセイ・マルチアセット・インカム戦略ファンド(資産成長型)                                               9,975円
        ニッセイ・マルチアセット・インカム戦略ファンド(毎月決算型)                                               9,975円
        ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(毎月決算型・為替ヘッジあ                                               9,968円
        り)
        ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(毎月決算型・為替ヘッジな                                               9,968円
        し)
        ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(年2回決算型・為替ヘッジあ                                               9,968円
        り)
        ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(年2回決算型・為替ヘッジな                                               9,968円
        し)
        計                                            723,755,752円
     2.   受益権の総数                                            723,755,752口

    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
              項目                        2023年12月20日現在
     1.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
         時価の算定方法

     2.                    (1)有価証券
                         「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。
                         (2)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (3)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期
                         間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
                         価額によっております。
     3.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、

         ついての補足説明                 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。
    (1口当たり情報に関する注記)

                                      2023年12月20日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.0025円
     (1万口当たり純資産額)                                                 (10,025円)
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    4【委託会社等の概況】
      (1)【資本金の額】
         2023年12月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
         委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
         最近5年間における資本金の増減はありません。
      (2)【事業の内容及び営業の状況】

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資
       信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運
       用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
        2023年12月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りで
       す(ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます)。
                                          純資産総額合計額

                          ファンド数(本)
               種類
                                          (単位:億円)
                                    421              74,121
         追加型株式投資信託
                                     0                0
         追加型公社債投資信託
                                    113              20,622
         単位型株式投資信託
                                     0                0
         単位型公社債投資信託
                                    534              94,743
               合計
       ○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますの

          で、表中の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
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      (3)【その他】
       ① 定款の変更等
         2023年3月23日に開催された臨時株主総会において、定款に関し以下の変更が決議されまし
        た。
         <変更前>
                                (略)
         (株主総会の招集及び議長)

         第10条 株主総会は、社長が招集し、議長となる。社長に事故があるときは、取締役会におい
            て予め定めた順序により、他の取締役が株主総会を招集し、議長となる。
                                (略)

         (役付取締役)

         第19条 取締役会は、その決議によって、取締役の中から社長1名を選定する。
           2.取締役会は、前項のほかに必要に応じて会長1名                                、副社長、専務取締役及び常務取締
             役各若干名      を選定することができる。
         (取締役会)

         第20条 取締役会は、社長が招集し、その議長となる。
           2.社長に事故があるときは、取締役会において予め定めた順序により、他の取締役が取
             締役会を招集し、議長となる。
                                (略)
         <変更後>

                                (略)
         (株主総会の招集及び議長)

         第10条 株主総会は、             取締役    社長が招集し、議長となる。                取締役    社長に事故があるときは、取
            締役会において予め定めた順序により、他の取締役が株主総会を招集し、議長となる。
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                                (略)
         (役付取締役)

         第19条 取締役会は、その決議によって、取締役の中から                                取締役    社長1名を選定する。
           2.取締役会は、前項のほかに必要に応じて                           取締役    会長1名を選定することができる。
         (取締役会)

         第20条 取締役会は、             取締役    社長が招集し、その議長となる。
           2.      取締役    社長に事故があるときは、取締役会において予め定めた順序により、他の取締
             役が取締役会を招集し、議長となる。
                                (略)
       ② 訴訟その他の重要事項

         委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
        せん。
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    5【委託会社等の経理状況】
    1.財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について

     (1) 委託会社であるニッセイアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は

       「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸
       表等規則」という。)第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣
       府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づき作成しております。
        財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
     (2) 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年

       大蔵省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。)第38条及び第57条の規定により、中間財
       務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
        中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
    2.監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第28期事業年度(自                                          2022年4月1日 至

      2023年3月31日)の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
       また、第29期事業年度に係る中間会計期間(自                          2023年4月1日 至          2023年9月30日)の中間財務諸
      表については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツによる
      中間監査を受けております。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (1)【貸借対照表】
                                                (単位:千円)

                             前事業年度                当事業年度
                            (2022年3月31日)                (2023年3月31日)
      資産の部
        流動資産
                                  38,492,350                31,522,565
          現金・預金
                                  6,249,635                5,099,877
          有価証券
                                    763,755                595,955
          前払費用
                                  6,157,565                5,813,921
          未収委託者報酬
                                  3,219,400                3,456,007
          未収運用受託報酬
                                    265,131                259,830
          未収投資助言報酬
                                     8,403               18,700
          その他
                                  55,156,243                46,766,858
          流動資産合計
        固定資産

          有形固定資産
                         ※1          150,311     ※1          150,182
            建物附属設備
                         ※1            968   ※1            482
            車両
                         ※1          103,050     ※1           92,889
            器具備品
                                    254,330                243,554
            有形固定資産合計
          無形固定資産

                                  1,840,943                1,803,047
            ソフトウェア
                                    577,731               1,198,151
            ソフトウェア仮勘定
                                     8,013                8,013
            その他
                                  2,426,688                3,009,212
            無形固定資産合計
          投資その他の資産

                                  30,679,401                37,635,584
            投資有価証券
                                    66,222                66,222
            関係会社株式
                                    10,629                11,881
            長期前払費用
                                    374,819                367,613
            差入保証金
                                  1,413,142                1,600,306
            繰延税金資産
                                    10,305                10,037
            その他
                                  32,554,521                39,691,645
            投資その他の資産合計
                                  35,235,540                42,944,413
          固定資産合計
                                  90,391,783                89,711,272
        資産合計
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      負債の部
        流動負債
                                    51,241                53,649
          預り金
                                     8,706                7,080
          未払収益分配金
                         ※2         2,315,345       ※2         2,148,508
          未払手数料
                         ※2         1,728,950       ※2         1,868,264
          未払運用委託報酬
                         ※2           828,040     ※2          801,755
          未払投資助言報酬
                         ※2         4,619,477       ※2         2,880,396
          その他未払金
                         ※2           134,086     ※2          122,649
          未払費用
                                    611,046               1,689,458
          未払法人税等
                                    349,108                321,144
          未払消費税等
                                  1,227,440                1,047,233
          賞与引当金
                                    93,579                46,054
          その他
                                  11,967,023                10,986,194
          流動負債合計
        固定負債

                                  2,423,289                2,402,314
          退職給付引当金
                                    16,750                16,150
          役員退職慰労引当金
                                  2,440,039                2,418,464
          固定負債合計
                                  14,407,063                13,404,658
        負債合計
      純資産の部

        株主資本
                                  10,000,000                10,000,000
          資本金
          資本剰余金
                                  8,281,840                8,281,840
            資本準備金
                                  8,281,840                8,281,840
            資本剰余金合計
          利益剰余金
                                    139,807                139,807
            利益準備金
            その他利益剰余金
                                    120,000                120,000
              配当準備積立金
                                    70,000                70,000
              研究開発積立金
                                    350,000                350,000
              別途積立金
                                  56,866,270                57,905,876
              繰越利益剰余金
                                  57,546,077                58,585,683
          利益剰余金合計
                                  75,827,917                76,867,523
          株主資本合計
        評価・換算差額等

                                                  △  254,732
                                    348,871
          その他有価証券評価差額金
                                  △  192,067              △  306,177
          繰延ヘッジ損益
                                                  △  560,910
                                    156,803
          評価・換算差額等合計
                                  75,984,720                76,306,613
        純資産合計
                                  90,391,783                89,711,272
      負債・純資産合計
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      (2)【損益計算書】
                                                 (単位:千円)
                             前事業年度                当事業年度
                           (自 2021年4月1日                (自 2022年4月1日
                           至 2022年3月31日)                 至 2023年3月31日)
        営業収益
                                  29,144,394                27,807,455
          委託者報酬
                                  17,750,312                18,365,703
          運用受託報酬
                                  1,032,738                1,146,302
          投資助言報酬
                                       -              4,497
          その他営業収益
                                  47,927,445                47,323,959
         営業収益計
        営業費用
                                  11,524,989                10,826,133
          支払手数料
                                    62,919                34,423
          広告宣伝費
                                      125                125
          公告費
                                  8,730,925                9,426,129
          調査費
                                  3,825,413                3,994,350
            支払運用委託報酬
                                  3,083,142                3,279,321
            支払投資助言報酬
                                    125,430                143,143
            委託調査費
                                  1,696,938                2,009,314
            調査費
                                    277,534                278,897
          委託計算費
                                    846,156                876,260
          営業雑経費
                                    59,759                60,541
            通信費
                                    173,841                166,600
            印刷費
                                    38,262                37,646
            協会費
                                    574,292                611,472
            その他営業雑経費
                                  21,442,649                21,441,969
          営業費用計
        一般管理費
                                    150,830                114,167
          役員報酬
                                  4,699,931                5,179,604
          給料・手当
                                  1,184,037                1,033,669
          賞与引当金繰入額
                                    369,403                357,187
          賞与
                                    925,165                988,302
          福利厚生費
                                    431,379                411,161
          退職給付費用
                                     8,950                5,850
          役員退職慰労引当金繰入額
                                       -              2,550
          役員退職慰労金
                                    162,879                214,336
          その他人件費
                                    766,098                803,805
          不動産賃借料
                                    36,278                35,247
          その他不動産経費
                                    12,883                27,169
          交際費
                                    17,654               133,750
          旅費交通費
                                    552,239                663,401
          固定資産減価償却費
                                    385,352                367,046
          租税公課
                                    349,177                438,018
          業務委託費
                                    484,762                769,903
          器具備品費
                                    46,907                49,248
          保険料
                                     5,126               10,762
          寄付金
                                    247,185                279,825
          諸経費
                                  10,836,244                11,885,008
          一般管理費計
                                  15,648,550
                                                  13,996,981
      営業利益
      営業外収益
                                     2,029                 950
        受取利息
                                     3,452               15,666
        有価証券利息
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                          ※1           83,809     ※1           191,353
        受取配当金
                                    27,680                22,628
        為替差益
                                    19,955                20,449
        その他営業外収益
                                    136,927                251,049
        営業外収益計
      営業外費用
                                    20,188                5,712
        控除対象外消費税
                                      404                314
        その他営業外費用
                                    20,592                6,026
        営業外費用計
                                  15,764,885                14,242,004
      経常利益
      特別利益
                                    18,927                97,919
        投資有価証券売却益
                                    510,138                45,181
        投資有価証券償還益
                                    529,065                143,100
        特別利益計
      特別損失
                                     7,280               73,703
        投資有価証券売却損
                                    50,697                71,887
        投資有価証券償還損
                          ※2            132   ※2            1,757
        固定資産除却損
                          ※3           9,883    ※3            2,015
        事故損失賠償金
                                    67,993               149,364
        特別損失計
                                  16,225,956                14,235,739
      税引前当期純利益
      法人税、住民税及び事業税                            4,940,051                4,112,329
                                    24,895                74,919
      法人税等調整額
                                  4,964,946                4,187,249
      法人税等合計
                                  11,261,009                10,048,489
      当期純利益
                                 66/111












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      (3)【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
               資本金      資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本

                                                         合計
                  資本準備金     資本剰余金     利益準備金          その他利益剰余金              利益剰余
                        合計
                                                    金合計
                                 配当準備     研究開発    別途積立金     繰越利益
                                 積立金     積立金         剰余金
     当期首残高

              10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    55,045,550     55,725,357     74,007,197
     当期変動額

      剰余金の配当

                  -     -     -     -     -     -     - △9,440,289     △9,440,289     △9,440,289
      当期純利益

                  -     -     -     -     -     -     - 11,261,009     11,261,009     11,261,009
      株主資本以外の項

                  -     -     -     -     -     -     -     -     -     -
      目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計

                  -     -     -     -     -     -     -  1,820,719     1,820,719     1,820,719
     当期末残高

              10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807     120,000     70,000    350,000    56,866,270     57,546,077     75,827,917
                  評価・換算差額等             純資産

                               合計
                   繰延ヘッジ
              その他有価          評価・換算
              証券評価差          差額等合計
                     損益
               額金
     当期首残高          1,242,655      △97,204    1,145,450     75,152,647

     当期変動額

      剰余金の配当

                  -     -     -  △9,440,289
      当期純利益            -     -     -  11,261,009

      株主資本以外の項

      目の当期変動額
               △893,783      △94,862    △988,646      △988,646
      (純額)
     当期変動額合計          △893,783      △94,862    △988,646      832,073

     当期末残高           348,871    △192,067      156,803    75,984,720

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     当事業年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)
                                                       (単位:千円)
                                   株主資本
               資本金      資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本

                                                         合計
                  資本準備金     資本剰余金     利益準備金          その他利益剰余金             利益剰余
                        合計                           金合計
                                 配当準備    研究開発    別途積立金     繰越利益
                                 積立金    積立金         剰余金
     当期首残高

              10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000     70,000    350,000    56,866,270     57,546,077     75,827,917
     当期変動額

      剰余金の配当

                  -     -     -     -    -    -     - △9,008,883     △9,008,883     △9,008,883
      当期純利益

                  -     -     -     -    -    -     - 10,048,489     10,048,489     10,048,489
      株主資本以外の項

                  -     -     -     -    -    -     -     -     -     -
      目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計

                  -     -     -     -    -    -     -  1,039,606     1,039,606     1,039,606
     当期末残高

              10,000,000     8,281,840     8,281,840     139,807    120,000     70,000    350,000    57,905,876     58,585,683     76,867,523
                  評価・換算差額等             純資産

                               合計
                   繰延ヘッジ
              その他有価          評価・換算
              証券評価差          差額等合計
                     損益
               額金
     当期首残高           348,871    △192,067      156,803    75,984,720

     当期変動額

      剰余金の配当            -     -     -  △9,008,883

      当期純利益            -     -     -  10,048,489

      株主資本以外の項

               △603,603     △114,109     △717,713      △717,713
      目の当期変動額
      (純額)
     当期変動額合計          △603,603     △114,109     △717,713      321,892

     当期末残高          △254,732     △306,177     △560,910     76,306,613

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    注記事項
    (重要な会計方針)
                                      当事業年度
                                   (自 2022年4月1日
             項目
                                    至 2023年3月31日)
      1.有価証券の評価基準及び                  ① 満期保有目的の債券
        評価方法                 償却原価法(定額法)によっております。
                       ② その他有価証券
                          決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資
                          産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
                          定)によっております。
                       ③ 関係会社株式
                         移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.デリバティブ取引等の評                   デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
        価基準及び評価方法
      3.固定資産の減価償却の方                  ① 有形固定資産
        法                 定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設備
                          については定額法)によっております。なお、主な耐用年数
                          は、建物附属設備3~18年、車両6年、器具備品2~20年であ
                          ります。
                       ② 無形固定資産
                         定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
                          については社内における利用可能期間(5年)に基づく定額
                          法によっております。
      4.引当金の計上基準                  ① 賞与引当金
                         従業員への賞与の支給に充てるため、当期末在籍者に対す
                          る支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
                       ② 退職給付引当金
                         従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における
                          退職給付債務の見込額に基づき計上しております。年俸制
                          適用者の退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を
                          当該事業年度末までの期間に帰属させる方法については、
                          給付算定式基準によっております。数理計算上の差異は、
                          各事業年度の発生時における年俸制適用者の平均残存勤務
                          期間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した
                          額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しておりま
                          す。
                         年俸制非適用者は、退職給付引当金及び退職給付費用の計算
                         に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務と
                         する方法を用いた簡便法を適用しております。なお、受入出
                         向者については、退職給付負担金を出向元に支払っているた
                         め、退職給付引当金は計上しておりません。
                       ③ 役員退職慰労引当金
                         役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期
                          末要支給額を計上しております。
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      5.収益及び費用の計上基準                   当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業にお
                       ける主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時
                       点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。
                       ①投資信託委託業務
                         投資信託委託業務においては、投資信託契約に基づき信託財
                         産の運用指図等を行っております。
                         委託者報酬は、純資産総額に一定の報酬率を乗じて日々計算
                         され、確定した報酬を各契約で定められた運用期間経過後の
                         一時点で個別に収受しております。当該報酬は、運用期間に
                         わたり履行義務が充足されるため、履行義務を充足するにつ
                         れて一定の期間にわたり収益を認識しております。
                       ②投資運用業務
                         投資運用業務においては、投資一任契約に基づき、顧客資産
                         を一任して運用指図等を行っております。
                         運用受託報酬は、純資産総額に一定の報酬率を乗じて計算さ
                         れ、確定した報酬を各契約で定められた運用期間経過後の一
                         時点で個別に収受しております。当該報酬は、運用期間にわ
                         たり履行義務が充足されるため、履行義務を充足するにつれ
                         て一定の期間にわたり収益を認識しております。また、成功
                         報酬は、契約上定められる超過収益の達成等により報酬額及
                         び支払われることが確定した時点で収益として認識しており
                         ます。
                       ③投資助言業務
                         投資助言業務においては、投資助言契約に基づき、運用に関
                         する投資判断の助言等を行っております。
                         投資助言報酬は、純資産総額に一定の報酬率を乗じて計算さ
                         れ、確定した報酬を各契約で定められた運用期間経過後の一
                         時点で個別に収受しております。当該報酬は、契約期間にわ
                         たり履行義務が充足されるため、履行義務を充足するにつれ
                         て一定の期間にわたり収益を認識しております。
      6.外貨建の資産及び負債の                   外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に
        本邦通貨への換算基準               換算し、換算差額は損益として処理しております。
      7.ヘッジ会計の方法                  ①ヘッジ会計の方法
                         繰延ヘッジ処理によっております。
                       ②ヘッジ手段とヘッジ対象
                         ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通り
                         であります。
                          ヘッジ手段・・・為替予約
                          ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券
                       ③ヘッジ方針
                         ヘッジ指定は、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリスクの種類、
                         ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期間について、
                         原則として個々取引毎に行います。
                       ④ヘッジ有効性評価の方法
                         ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づ
                         き、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率
                         分析によっております。
      8.  グループ通算制度の適用                当社は、日本生命保険相互会社を通算親会社とするグループ
                       通算制度を適用しており、当制度を前提とした会計処理を行っ
                       ております。
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    (会計方針の変更)
      「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下
     「時価算定基準適用指針」という。)を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第
     27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計基準を将来
     にわたって適用することとしております。なお、財務諸表に与える影響はありません。
    (未適用の会計基準等)

     ・「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日)
     ・「包括利益の表示に関する会計基準」(企業会計基準第25号 2022年10月28日)
     ・「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日)
      (1)    概要

       その他の包括利益に対して課税される場合の法人税等の計上区分及びグループ法人税制が適用され
       る場合の子会社株式等の売却に係る税効果の取扱いを定めるものです。
      (2)    適用予定日

       2025年3月期の期首より適用予定であります。
      (3)    当該会計基準等の適用による影響

       「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額につ
       いては、現時点で評価中であります。
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    (貸借対照表関係)
    ※1.有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。
                      前 事業年度                      当事業年度
                    (2022年3月31日)                       (2023年3月31日)
        建物附属設備                329,011千円                       340,233千円
        車両                 5,760                       6,246
        器具備品                494,576                       516,937
        計                829,348                       863,417
    ※2.前事業年度において、関係会社に対する負債として、未払手数料、未払運用委託報酬、未払投

        資助言報酬、その他未払金、未払費用に含まれるものの合計額は、負債及び純資産の合計額の
        100分の5を超えており、その金額は前事業年度および当事業年度においてそれぞれ5,317,615
        千円、2,706,850千円であります。
    (損益計算書関係)

    ※1.各科目に含まれている関係会社に対するものは、以下のとおりであります。
                      前 事業年度                       当事業年度
                    (2022年3月31日)                        (2023年3月31日)
        受取配当金                42,069千円                       174,180千円

    ※2.固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。

                      前 事業年度                       当事業年度
                    (自 2021年4月         1日              (自 2022年4月          1日
                    至 2022年3月31日)                        至 2023年3月31日)
        器具備品                  132                       1,749

        ソフトウェア                   -                        8
         計                 132                       1,757

    ※3.事故損失賠償金は、当社の事務処理誤り等により受託資産に生じた損失を当社が賠償したもの

         であります。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (株主資本等変動計算書関係)
    前事業年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)
     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                   株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式
        普通株式               108           -           -           108
         合計              108           -           -           108
     2.  配当に関する事項
      ①配当金支払額
      2021年6月30日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                                 普通株式
        配当金の総額                                               9,440,289千円
        配当の原資                                利益剰余金
        1株当たり配当額                                        87,049円
        基準日                                                  2021年3月31日
        効力発生日                                                2021年6月30日
    当事業年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)

     1.  発行済株式の種類及び総数
                 当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                   株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
                   (千株)           (千株)           (千株)           (千株)
      発行済株式
        普通株式               108           -           -           108
         合計              108           -           -           108
     2.  配当に関する事項
      ①配当金支払額
      2022年6月30日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
        株式の種類                             普通株式
        配当金の総額                  9,008,883千円
        配当の原資                            利益剰余金
        1株当たり配当額                                          83,071円
        基準日                     2022年3月31日
        効力発生日                   2022年6月30日
      ②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
      2023年6月26日開催の定時株主総会において、以下のとおり決議することを予定しております。
        株式の種類                             普通株式
        配当金の総額                                     8,038,816千円
        配当の原資                            利益剰余金
        1株当たり配当額                                          74,126円
        基準日                     2023年3月31日
        効力発生日                   2023年6月26日
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (金融商品関係)
    1.金融商品の状況に関する事項
       当社は、自己勘定の資金運用にあたっては、資金運用規則に沿って、慎重な資金管理、資本金の保
      全、投機の回避に十分に留意しております。また、資金の管理にあたっては、投資信託委託会社とし
      ての業務により当社が受け入れる投資信託財産に属する金銭等との混同を来たさないよう、分離して
      行っております。
       投資有価証券は主として地方債と自社設定投資信託であります。これらは金利の変動リスク及び市
      場価格の変動リスクに晒されております。自己資金運用に係るリスク管理等については、資金運用規
      則のほか資金運用リスク管理規程に従い、適切なリスク管理を図っております。
      上記の自社設定投資信託の一部につきましてはデリバティブを用いてヘッジを行っております。デ
      リバティブを用いたヘッジ取引につきましては、外貨建て資産の為替変動リスクを回避する目的で為
      替予約を使ってヘッジ会計を適用しております。ヘッジ会計の適用にあたっては、資金運用規則のほ
      か資金運用リスク管理規程等に基づき、ヘッジ対象のリスクの種類及び選択したヘッジ手段を明確に
      し、また事前の有効性の確認、事後の有効性の検証を行う等、社内体制を整備して運用しておりま
      す。ヘッジの有効性判定については資金運用リスク管理規程に基づき、主にヘッジ対象とヘッジ手段
      の時価変動を比較する比率分析によっております。
    2.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。なお、時価を把
      握することが極めて困難と認められる金融商品または市場価格のない株式等(注1)は次表に含まれ
      ておりません。また、短期間で決済されるため時価が簿価に近似する金融商品は、注記を省略してお
      ります。
      前事業年度(2022年3月31日)                   (単位:千円)

                       貸借対照表
                                     時価            差額
                         計上額
      有価証券及び投資有価証券

                          17,319,017            17,308,937             △10,080
       満期保有目的の債券
                          19,610,019            19,610,019                -
       その他有価証券
                          36,929,036            36,918,956             △10,080
           資産計
      デリバティブ取引(※)
       ヘッジ会計が適用され
                           △73,870            △73,870               -
       ているもの
                           △73,870            △73,870               -
       デリバティブ取引計
    (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
        なる項目については△で示しております。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      当事業年度(2023年3月31日)                   (単位:千円)
                       貸借対照表
                                     時価            差額
                         計上額
      有価証券及び投資有価証券

                          23,445,768            23,460,731
                                                   14,962
       満期保有目的の債券
                          19,289,693            19,289,693                -
       その他有価証券
                          42,735,461            42,750,424              14,962
           資産計
      デリバティブ取引(※)
       ヘッジ会計が適用され
                           △24,321            △24,321               -
       ているもの
                           △24,321            △24,321               -
        デリバティブ取引計
    (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
        なる項目については△で示しております。
    (注1)市場価格のない株式等

                             (単位:千円)
              区分             前事業年度
                          (2022年3月31日)
         関係会社株式                         66,222
                             (単位:千円)

              区分             当事業年度
                          (2023年3月31日)
         関係会社株式                         66,222
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
       金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つの
      レベルに分類しております。
       レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
      当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
       レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時
      価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
       レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
      それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類してお
      ります。
     (1)時価をもって貸借対照表計上額とする金融商品

      前事業年度(2022年3月31日)
                                     時価(千円)
             区分
                         レベル1         レベル2         レベル3
                                                    合計
       投資有価証券
                              -    19,610,019             -    19,610,019
        その他有価証券
       デリバティブ取引(※)
                              -     △73,870            -     △73,870
        為替予約
                              -    19,536,149             -    19,536,149
             合計
         (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の
         債務となる項目については△で示しております。
      当事業年度(2023年3月31日)

                                     時価(千円)
             区分
                         レベル1         レベル2         レベル3
                                                    合計
       投資有価証券
                              -    19,289,693             -    19,289,693
        その他有価証券
       デリバティブ取引(※)
                              -     △24,321            -     △24,321
        為替予約
                              -    19,265,372             -    19,265,372
             合計
         (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の
         債務となる項目については△で示しております。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (2)時価をもって貸借対照表計上額としない金融商品
         前事業年度(2022年3月31日)
                                     時価(千円)
               区分
                         レベル1         レベル2         レベル3
                                                    合計
          有価証券及び投資有価
          証券
           満期保有目的の債券
                              -    17,308,937             -    17,308,937
            国債・地方債等
                              -    17,308,937             -    17,308,937
               合計
         当事業年度(2023年3月31日)

                                     時価(千円)
               区分
                         レベル1         レベル2         レベル3
                                                    合計
          有価証券及び投資有価
          証券
           満期保有目的の債券
                              -    23,460,731             -    23,460,731
            国債・地方債等
                              -    23,460,731             -    23,460,731
               合計
       (注)時価の算定に用いた評価技法および時価の算定に係るインプットの説明

         有価証券及び投資有価証券
           地方債は相場価格を用いて評価しております。当社が保有している地方債は、市場での取
          引頻度が低く、活発な市場における相場価格と認められないため、その時価をレベル2の時
          価に分類しております。
         デリバティブ取引
           為替予約の時価は、為替レート等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により
          算定しており、レベル2の時価に分類しております。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
      前事業年度(2022年3月31日)
                                        1年超       5年超
                                 1年以内                      10年超
                                        5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                        (千円)       (千円)
                                38,492,350            -       -       -
      ①現金・預金
      ②有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
                                 6,250,000       11,070,000            -       -
        国債・地方債等
       その他有価証券のうち満期があるもの
        その他(注)                          6,108,860       12,060,309        1,121,260        101,009
                                50,851,210       23,130,309        1,121,260        101,009

                 合計
    (注)投資信託受益証券であります。
      当事業年度(2023年3月31日)

                                        1年超       5年超
                                 1年以内                      10年超
                                        5年以内       10年以内
                                 (千円)                      (千円)
                                        (千円)       (千円)
                                31,522,565            -       -       -
      ①現金・預金
      ②有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
                                 5,100,000       18,340,000            -       -
        国債・地方債等
       その他有価証券のうち満期があるもの
        その他(注)                          3,029,947       15,086,454         997,574       175,716
                                39,652,513       33,426,454         997,574       175,716

                 合計
    (注)投資信託受益証券であります。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (有価証券関係)
    1.満期保有目的の債券
    前事業年度(2022年3月31日)
                            貸借対照表計上額               時価           差額
                    種類
                              (千円)           (千円)           (千円)
                                4,899,207           4,900,290            1,082

               (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                    -           -          -
               (2)社債
     表計上額を超え
                                    -           -          -
               (3)その他
     るもの
                                4,899,207           4,900,290            1,082
                    小計
                               12,419,810           12,408,647           △11,163
               (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                    -           -          -
               (2)社債
     表計上額を超え
                                    -           -          -
               (3)その他
     ないもの
                               12,419,810           12,408,647           △11,163
                    小計
                               17,319,017           17,308,937           △10,080
               合計
    当事業年度(2023年3月31日)

                            貸借対照表計上額               時価           差額
                    種類
                              (千円)           (千円)           (千円)
                               13,455,768           13,484,645            28,876

               (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                    -           -          -
               (2)社債
     表計上額を超え
                                    -           -          -
               (3)その他
     るもの
                               13,455,768           13,484,645            28,876
                    小計
                                9,990,000           9,976,086          △13,914
               (1)国債・地方債等
     時価が貸借対照
                                    -           -          -
               (2)社債
     表計上額を超え
                                    -           -          -
               (3)その他
     ないもの
                                9,990,000           9,976,086          △13,914
                    小計
                               23,445,768           23,460,731            14,962
               合計
                                 79/111








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    2.その他有価証券
    前事業年度(2022年3月31日)
                                        取得原価または
                            貸借対照表計上額                         差額
                                          償却原価
                   種類
                               (千円)                      (千円)
                                          (千円)
                                    -           -         -
               (1)株式
                                    -           -         -
               (2)債券
               ①  国債・地方債等                   -           -         -
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
               ②  社債                   -           -         -
     たは償却原価を
     超えるもの
               ③  その他                   -           -         -
               (3)その他(注1)                 10,012,022            9,238,000           774,022
                               10,012,022            9,238,000           774,022

                   小計
                                    -           -         -
               (1)株式
                                    -           -         -
               (2)債券
               ①  国債・地方債等                   -           -         -
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
               ②  社債                   -           -         -
     たは償却原価を
     超えないもの
               ③  その他                   -           -         -
               (3)その他(注1)                 9,597,996           10,017,000          △419,003
                                9,597,996           10,017,000          △419,003

                   小計
                               19,610,019           19,255,000           355,019
               合計
    (注1)投資信託受益証券等であります。
    (注2)関係会社株式66,222千円は、市場価格がないことから、上表には記載しておりません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    当事業年度(2023年3月31日)
                                        取得原価または
                            貸借対照表計上額                         差額
                                          償却原価
                   種類
                               (千円)                      (千円)
                                          (千円)
                                    -           -         -
               (1)株式
                                    -           -         -
               (2)債券
               ①  国債・地方債等                   -           -         -
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
               ②  社債                   -           -         -
     たは償却原価を
     超えるもの
               ③  その他                   -           -         -
               (3)その他(注1)                 6,778,610           6,336,999           441,610
                                6,778,610           6,336,999           441,610

                   小計
                                    -           -         -
               (1)株式
                                    -           -         -
               (2)債券
               ①  国債・地方債等                   -           -         -
     貸借対照表計上
     額が取得原価ま
               ②  社債                   -           -         -
     たは償却原価を
     超えないもの
               ③  その他                   -           -         -
               (3)その他(注1)                 12,511,082           13,413,000          △901,917
                               12,511,082           13,413,000          △901,917

                   小計
                               19,289,693           19,749,999          △460,306
               合計
    (注1)投資信託受益証券等であります。
    (注2)関係会社株式66,222千円は、市場価格がないことから、上表には記載しておりません。
                                 81/111











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    3.売却したその他有価証券
      前事業年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)
                     売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)
          種類
                             -              -              -
    (1)株式
                             -              -              -
    (2)債券
                           72,646              18,927              7,280
    (3)その他
                           72,646              18,927              7,280
          合計
      当事業年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)

                     売却額(千円)            売却益の合計(千円)              売却損の合計(千円)
          種類
                             -              -              -
    (1)株式
                             -              -              -
    (2)債券
                          325,215              97,919              73,703
    (3)その他
                          325,215              97,919              73,703
          合計
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (デリバティブ取引関係)
    1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      前事業年度(2022年3月31日)
      該当事項はありません。
      当事業年度(2023年3月31日)

      該当事項はありません。
    2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

      (1)通貨関連
      前事業年度(2022年3月31日)
                                          契約額等の
                                 契約額等                   時価
      ヘッジ会計         デリバティブ          主なヘッジ
                                          うち1年超
                                 (千円)                   (千円)
      の方法        取引の種類等            対象
                                          (千円)
     原則的        為替予約取引          投資

     処理方法        米ドル売建          有価証券
                                 1,264,288              -     △73,870
                                 1,264,288              -     △73,870

                合計
    (注1)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
    (注2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務
         となる項目については△で示しております。
      当事業年度(2023年3月31日)

                                          契約額等の
                                 契約額等                   時価
      ヘッジ会計         デリバティブ          主なヘッジ
                                          うち1年超
                                 (千円)                   (千円)
      の方法        取引の種類等            対象
                                          (千円)
     原則的        為替予約取引          投資

     処理方法        米ドル売建          有価証券
                                 1,129,663              -     △24,321
                                 1,129,663              -     △24,321

                合計
    (注1)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
    (注2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務
         となる項目については△で示しております。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (退職給付関係)
    1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
      一時金制度については、年俸制適用者及び年俸制非適用者を制度の対象としております。受入出向者
      については、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれて
      おります。
    2.確定給付制度

      (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表(簡便法を適用した制度を除く)

                                      前 事業年度            当事業年度

                                   (自 2021年4月         1日   (自 2022年4月          1日
                                    至 2022年3月31日)             至 2023年3月31日)
       退職給付債務の期首残高                               2,049,929      千円       2,324,488      千円
        勤務費用                                 296,556             261,043
        利息費用                                  5,724             7,886
        数理計算上の差異の発生額                                 26,217            △51,020
        退職給付の支払額                                △58,809            △318,533
        その他                                  4,869             2,382
       退職給付債務の期末残高                               2,324,488             2,226,246
      (2)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表

                                      前 事業年度            当事業年度

                                   (自 2021年4月         1日   (自 2022年4月          1日
                                    至 2022年3月31日)             至 2023年3月31日)
       退職給付引当金の期首残高                                 134,197     千円        147,543     千円
        退職給付費用                                 19,557             18,835
        退職給付の支払額                                 △1,342             △1,081
        その他                                 △4,869             △2,382
       退職給付引当金の期末残高                                 147,543             162,914
      (3)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                      前事業年度             当 事業年度

                                    (2022年3月31日)             (2023年3月31日)
       非積立型制度の退職給付債務                               2,472,031      千円       2,389,160      千円
       未認識数理計算上の差異                                △48,741              13,153
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               2,423,289             2,402,314
       退職給付引当金                               2,423,289             2,402,314

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                               2,423,289             2,402,314
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      (4)退職給付費用
                                      前事業年度             当 事業年度

                                   (自 2021年4月         1日   (自 2022年4月          1日
                                    至 2022年3月31日)             至 2023年3月31日)
       簡便法で計算した退職給付費用                                 19,557    千円         18,835    千円
       勤務費用                                 296,556             261,043
       利息費用                                  5,724             7,886
       数理計算上の差異の当期費用処理額                                  5,631            10,874
       確定給付制度に係る退職給付費用                                 327,469             298,639
      (5)数理計算上の計算基礎に関する事項

        主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表しております。)
                                      前事業年度             当 事業年度

                                   (自 2021年4月         1日   (自 2022年4月          1日
                                    至 2022年3月31日)             至 2023年3月31日)
       割引率                                    0.35   %          0.66   %
    3.確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度において68,995千円、当事業年度において75,867

      千円であり、退職給付費用に計上しております。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (税効果会計関係)
    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 前事業年度                 当 事業年度
                                (2022年3月31日)                (2023年3月31日)
         繰延税金資産
                                   375,842                 320,663
           賞与引当金                             千円                 千円
                                   134,561                 113,779
           未払事業税
                                   742,011                 735,588
           退職給付引当金
                                    1,565                 2,055
           税務上の繰延資産償却超過額
                                    5,128                 4,945
           役員退職慰労引当金
                                   140,574                 314,276
           投資有価証券評価差額
                                   38,704                 48,992
           減価償却超過額
                                   128,909                 180,561
           その他
           小計                      1,567,297                 1,720,862
                                   △1,808                △12,818
           評価性引当額
         繰延税金資産合計                        1,565,488                 1,708,043
         繰延税金負債
           特別分配金否認                         6,396                10,817
           投資有価証券評価差額                        145,949                  96,919
         繰延税金負債合計
                                   152,345                 107,737
         繰延税金資産(△は負債)の純額
                                  1,413,142                 1,600,306
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
    3.法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

       当社は、当事業年度からグループ通算制度を適用しております。「グループ通算制度を適用する場
      合の会計処理および開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号2021年8月12日)に従って、法人税
      及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (セグメント情報等)
      [セグメント情報]
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [関連情報]

      前事業年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)
      1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

      (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
      ため、記載を省略しております。
      (2)有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
     3.主要な顧客ごとの情報

                                      (単位:千円)
            顧客の名称または氏名                       営業収益
                                         6,500,632
         日本生命保険相互会社
      当事業年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)

      1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
      2.地域ごとの情報

     (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超える
      ため、記載を省略しております。
     (2)有形固定資産
       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
      3.主要な顧客ごとの情報

                                      (単位:千円)
            顧客の名称または氏名                       営業収益
                                         5,921,322
         日本生命保険相互会社
      [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       該当事項はありません。
      [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       該当事項はありません。
      [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       該当事項はありません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (収益認識関係)
      1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
         顧客との契約から生じる収益を分解した情報は以下のとおりであります。
                                                (単位:千円)
                              前事業年度              当事業年度
             区分                (自   2021年4月      1日     (自   2022年4月      1日
                             至2022年3月31日)              至2023年3月31日)
             営業収益
              投資信託委託業務                   29,144,394              27,807,455
              投資運用業務(注)                   17,750,312              18,365,703
              投資助言業務                   1,032,738              1,146,302
              その他営業収益                        -            4,497
              計                     47,927,445              47,323,959
          (注)成功報酬は、損益計算書において運用受託報酬に含めて表示しております。
       2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

          (重要な会計方針)の「5.収益及び費用の計上基準」に記載の通りでございます。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (関連当事者との取引)
    1.関連当事者との取引
     財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
    前事業年度(自2021年4月1日 至2022年3月31日)
                                  関連当事者
                 資本金又                                        期末
                            議決権等      との関係
                                               取引金額
         会社等                                 取引の
                 は出資金                                        残高
     種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目
         の名称                                 内容
                                               (千円)
                                 役員の    事業上
                             割合
                 (百万円)                                        (千円)
                                 兼任等    の関係
                                         運用受託報           未収運用
                                               6,521,634          1,657,146
                                          酬の受取          受託報酬
                            (被所有)
        日本生命     大阪府                    兼任有
                                     営業
                                         投資助言報           未収投資
                             直接
     親会社    保険相互     大阪市         生命保険業           出向有
                 100,000
                                                120,504          11,837
                                     取引
                                          酬の受取          助言報酬
         会社    中央区                    転籍有
                            100.00%
                                         連結納税に伴           その他
                                               3,919,311          3,919,311
                                          う支払          未払金
    当事業年度(自2022年4月1日 至2023年3月31日)

                                  関連当事者
                 資本金又                                        期末
                            議決権等      との関係
                                               取引金額
         会社等                                 取引の
                 は出資金                                        残高
     種類        所在地         事業の内容      の被所有                         科目
         の名称                                 内容
                                               (千円)
                                 役員の    事業上
                             割合
                 (百万円)                                        (千円)
                                 兼任等    の関係
                                         運用受託報           未収運用
                                               5,922,395          1,446,614
                                          酬の受取          受託報酬
                            (被所有)
        日本生命     大阪府                    兼任有
                                     営業
                                         投資助言報           未収投資
                             直接
     親会社    保険相互     大阪市         生命保険業           出向有
                 100,000
                                                118,702          10,996
                                     取引
                                          酬の受取          助言報酬
         会社    中央区                    転籍有
                            100.00%
                                         グループ通算           その他
                                               2,065,951          2,065,951
                                         に伴う支払           未払金
    (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれ
          ております。
        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
          取引条件は第三者との取引価格を参考に、協議の上決定しております。
    2.親会社に関する注記

     親会社情報
      日本生命保険相互会社(非上場)
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (1株当たり情報)
                          前事業年度                当 事業年度
                       (自 2021年4月          1日       (自 2022年4月          1日
                        至 2022年3月31日)                至 2023年3月31日)
     1株当たり純資産額                       700,655円80銭                703,623円97銭

      1株当たり当期純利益金額                     103,837円87銭                92,657円21銭

    (注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
         おりません。
        2.1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                          前事業年度                当 事業年度

                       (自 2021年4月          1日      (自 2022年4月          1日
                        至 2022年3月31日)                至 2023年3月31日)
     当期純利益                     11,261,009千円                10,048,489千円

                                 -                -
     普通株主に帰属しない金額
     普通株式に係る当期純利益                     11,261,009千円                10,048,489千円
     期中平均株式数                         108千株                108千株
    (重要な後発事象)

      該当事項はありません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    中間財務諸表
    (1)中間貸借対照表
                                     (単位:千円)
                                  第29期中間会計期間末
                                  (2023年9月30日現在)
      資産の部
      流動資産
                                         18,741,468
        現金・預金
                                          4,104,124
        有価証券
                                           751,780
        前払費用
                                          6,599,931
        未収委託者報酬
                                          5,398,961
        未収運用受託報酬
                                           266,359
        未収投資助言報酬
                                            13,544
        未収還付法人税等
                                            27,898
        その他
                                         35,904,069
        流動資産合計
       固定資産
                                  ※1          226,755
        有形固定資産
                                          3,177,724
        無形固定資産
        投資その他の資産
                                         43,703,580
         投資有価証券
                                            66,222
         関係会社株式
                                            7,403
         長期前払費用
                                           364,445
         差入保証金
                                          1,592,859
         繰延税金資産
                                            9,895
         その他
                                         45,744,406
         投資その他の資産合計
        固定資産合計                                  49,148,886
       資産合計                                   85,052,955
                                 91/111









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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      負債の部
       流動負債
                                            86,845
         預り金
                                             6,178
         未払収益分配金
                                          2,420,306
         未払手数料
                                          1,715,368
         未払運用委託報酬
                                          1,157,149
         未払投資助言報酬
                                          2,178,751
         その他未払金
                                           170,292
         未払費用
                                           573,020
         未払法人税等
                                           451,000
                                  ※2
         未払消費税等
                                            42,405
         前受投資助言報酬
                                           652,050
         賞与引当金
                                            69,616
         その他
                                          9,522,985
         流動負債合計
       固定負債
                                          2,494,028
         退職給付引当金
                                            20,800
         役員退職慰労引当金
                                          2,514,828
         固定負債合計
       負債合計                                  12,037,813
      純資産の部
        株主資本
         資本金                                  10,000,000
         資本剰余金
                                          8,281,840
          資本準備金
                                          8,281,840
          資本剰余金合計
         利益剰余金
                                            139,807
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                            120,000
           配当準備積立金
           研究開発積立金                                 70,000
                                            350,000
           別途積立金
                                          54,965,002
           繰越利益剰余金
                                          55,644,809
          利益剰余金合計
                                          73,926,649
         株主資本合計
        評価・換算差額等
                                          △  486,524
         その他有価証券評価差額金
                                          △424,983
         繰延ヘッジ損益
                                          △911,507
         評価・換算差額等合計
        純資産合計                                  73,015,142
      負債・純資産合計                                   85,052,955
                                 92/111





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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (2)中間損益計算書
                                      (単位:千円)
                              第29期中間会計期間
                      (自   2023年4月1日 至         2023年9月30日)
      営業収益
                                        14,336,875
       委託者報酬
                                        10,106,262
       運用受託報酬
                                          557,349
       投資助言報酬
                                           8,170
       その他営業収益
                                        25,008,658
       営業収益計
      営業費用
                                        11,639,819
                                        6,327,756
                                  ※1
      一般管理費
                                        7,041,082
      営業利益
                                  ※2
      営業外収益                                   231,266
                                           8,807
                                  ※3
      営業外費用
      経常利益                                  7,263,541
                                  ※4        60,023
      特別利益
                                             64
      特別損失
      税引前中間純利益
                                        7,323,500
                                        2,077,526
      法人税、住民税及び事業税
                                          148,031
      法人税等調整額
      法人税等合計                                  2,225,558
      中間純利益                                  5,097,942
                                 93/111












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    (3)中間株主資本等変動計算書
    第29期中間会計期間(自             2023年4月1日 至           2023年9月30日)
                                                      (単位:千円)
                                    株主資本
               資本金      資本剰余金                   利益剰余金                 株主資本
                                                         合計
                   資本準備金     資本剰余    利益準備金          その他利益剰余金             利益剰余金
                        金合計                            合計
                                 配当準備    研究開発    別途積立金     繰越利益
                                 積立金    積立金         剰余金
     当期首残高         10,000,000     8,281,840     8,281,840      139,807    120,000     70,000    350,000    57,905,876     58,585,683     76,867,523

     当中間期変動額
                                                  △     △
      剰余金の配当            -     -     -     -    -    -     -          △8,038,816
                                               8,038,816     8,038,816
      中間純利益            -     -     -     -    -    -     - 5,097,942     5,097,942     5,097,942
      株主資本以外の項目
      の当中間期変動額
                  -     -     -     -    -    -     -     -     -     -
      (純額)
                                                  △     △
     当中間期変動額合計
                  -     -     -     -    -    -     -          △2,940,873
                                               2,940,873     2,940,873
     当中間期末残高
              10,000,000     8,281,840     8,281,840      139,807    120,000     70,000    350,000    54,965,002     55,644,809     73,926,649
                  評価・換算差額等            純資産

                              合計
                    繰延ヘッ    評価・換算
               その他有価
                    ジ損益    差額等合計
               証券評価差
                額金
     当期首残高          △254,732    △306,177     △560,910     76,306,613
     当中間期変動額
                   -    -     -
      剰余金の配当                      △8,038,816
      中間純利益            -    -     -
                             5,097,942
      株主資本以外の項目
      の当中間期変動額
               △231,791    △118,805     △350,597     △350,597
      (純額)
     当中間期変動額合計          △231,791    △118,805     △350,597    △3,291,471
     当中間期末残高
               △486,524    △424,983     △911,507     73,015,142
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    注記事項
    (重要な会計方針)

                                   第29期中間会計期間
                                    (自   2023年4月1日
             項目
                                     至  2023年9月30日)
      1.有価証券の評価基準及び                   ①満期保有目的の債券

        評価方法                 償却原価法(定額法)によっております。
                         ②その他有価証券
                          中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額
                          は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
                          により算定)によっております。
                         ③関係会社株式
                         移動平均法に基づく原価法によっております。
      2.デリバティブ取引等の評                   デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
        価基準及び評価方法
      3.固定資産の減価償却の方                   ①有形固定資産
        法                 定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設
                          備については定額法)によっております。なお、主な耐用
                          年数は、建物附属設備3~18年、車両6年、器具備品2~20年
                          であります。
                         ②無形固定資産
                         定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
                          については社内における利用可能期間(5年)に基づく定額
                          法によっております。
      4.引当金の計上基準                   ①賞与引当金
                         従業員への賞与の支給に充てるため、当中間会計期間末在
                          籍者に対する支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を
                          計上しております。
                         ②退職給付引当金
                         従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における
                          退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間末におい
                          て発生していると認められる額を計上しております。年俸
                          制適用者の退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額
                          を当該事業年度末までの期間に帰属させる方法について
                          は、給付算定式基準によっております。数理計算上の差異
                          は、各事業年度の発生時における年俸制適用者の平均残存
                          勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分
                          した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理してお
                          ります。
                         年俸制非適用者は、退職給付引当金及び退職給付費用の計
                          算に、退職給付に係る中間期末自己都合要支給額を退職給
                          付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。な
                          お、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に支
                          払っているため、退職給付引当金は計上しておりません。
                         ③役員退職慰労引当金
                         役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当
                          中間会計期間末要支給額を計上しております。
                                 95/111



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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      5.収益及び費用の計上基準                   当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業にお
                       ける主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時
                       点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。
                         ①投資信託委託業務
                         投資信託委託業務においては、投資信託契約に基づき信託財
                         産の運用指図等を行っております。
                         当該契約については、運用期間にわたり履行義務が充足され
                         るため、履行義務を充足するにつれて一定の期間にわたり収
                         益を認識しております。
                         ②投資運用業務
                         投資運用業務においては、投資一任契約に基づき、顧客資産
                         を一任して運用指図等を行っております。
                         当該契約については、運用期間にわたり履行義務が充足され
                         るため、履行義務を充足するにつれて一定の期間にわたり収
                         益を認識しています。
                         ③投資助言業務
                         投資助言業務においては、投資助言契約に基づき、運用に関
                         する投資判断の助言等を行っております。
                         当該契約については、契約期間にわたり履行義務が充足され
                         るため、履行義務を充足するにつれて一定の期間にわたり収
                         益を認識しています。
      6.外貨建の資産及び負債の                   外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場に
        本邦通貨への換算基準               より円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
      7.ヘッジ会計の方法                   ①ヘッジ会計の方法
                          繰延ヘッジ処理によっております。
                         ②ヘッジ手段とヘッジ対象
                         ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通り
                         であります。
                           ヘッジ手段・・・為替予約
                           ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券
                         ③ヘッジ方針
                         ヘッジ指定については、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリスク
                         の種類、ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期間
                         を、原則として個々取引毎に行います。
                         ④ヘッジ有効性評価の方法
                         ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づ
                         き、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率
                         分析によっております。
      8.グループ通算制度の適用                   当社は日本生命保険相互会社を通算親会社とするグループ通
                       算制度を適用しており、当制度を前提とした会計処理を行って
                       おります。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (中間貸借対照表関係)
                          第29期中間会計期間末
                         (2023年9月30日現在)
      ※1.有形固定資産の減価償却累計額              882,598千円

      ※2.消費税等の取扱い

           仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、流動負債の「未払消費税等」として表
         示しております。
    (中間損益計算書関係)

                          第29期中間会計期間
                           (自   2023年4月1日
                            至  2023年9月30日)
      ※1.減価償却の実施額

         有形固定資産                                   20,611千円
         無形固定資産                                  302,812千円
      ※2.営業外収益のうち主要なもの
         受取配当金                                   51,567千円
         為替差益                                  153,991千円
      ※3.営業外費用のうち主要なもの
         控除対象外消費税                                   2,693千円
      ※4.特別利益のうち主要なもの
         投資有価証券償還益                                   30,731千円
         投資有価証券売却益                                   29,291千円
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    (中間株主資本等変動計算書関係)
                          第29期中間会計期間
                           (自   2023年4月1日
                            至  2023年9月30日)
      1.発行済株式の種類及び総数

               当事業年度期首         当中間会計期間増加            当中間会計期間減少            当中間会計期間末

               株式数(千株)           株式数(千株)            株式数(千株)           株式数(千株)
       発行済株式

                     108            -            -         108

        普通株式
                     108            -            -         108

         合計
      2.配当に関する事項

        配当金支払額
                                1株当たり

                        配当金の総額
                                 配当額
         (決議)
                 株式の種類                         基準日        効力発生日
                          (千円)
                                  (円)
       2023年6月26日

                                       2023年3月31日         2023年6月26日
                 普通株式        8,038,816         74,126
        定時株主総会
                                 98/111












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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (金融商品関係)
    第29期中間会計期間末(2023年9月30日現在)
    1.金融商品の時価等に関する事項
       中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。
      なお、市場価格のない株式等(注1)は次表に含まれておりません。また、短期間で決済されるため
      時価が簿価に近似する金融商品は、注記を省略しております。
                                              (単位:千円)

                          中間貸借対照表

                                        時価            差額
                            計上額
          ①有価証券

                              4,104,124            4,104,490               365

           満期保有目的の債券
                                  -            -            -

           その他有価証券
          ②投資有価証券

                             23,151,829            23,090,156             △61,673

           満期保有目的の債券
                             20,551,750            20,551,750                -

           その他有価証券
          ③デリバティブ取引

          (※)
           ヘッジ会計が適用され
                                  -            -            -
           ていないもの
           ヘッジ会計が適用され
                              △56,928            △56,928               -
           ているもの
        (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の
            債務となる項目については△で示しております。
      (注1)市場価格のない株式等

           関係会社株式(中間貸借対照表計上額66,222千円)は、市場価格のない株式等と認められ
           るため、上表に記載しておりません。
    2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つの
      レベルに分類しております。
       レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
       レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時
                価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
       レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
      時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
      それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
      ます。
                                 99/111




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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
      (1)時価をもって中間貸借対照表計上額とする金融商品
       第29期中間会計期間末(2023年9月30日現在)
                                     時価(千円)
             区分
                         レベル1         レベル2         レベル3
                                                      合計
      投資有価証券
                               -    20,551,750              -    20,551,750
       その他有価証券
      デリバティブ取引(※)
                               -     △56,928            -     △56,928
       為替予約
                               -    20,494,821              -    20,494,821
             合計
      (※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と

      なる項目については△で示しております。
      (2)時価をもって中間貸借対照表計上額としない金融商品

       第29期中間会計期間末(2023年9月30日現在)
                                     時価(千円)
             区分
                         レベル1         レベル2         レベル3
                                                      合計
      有価証券及び投資有価証券
       満期保有目的の債券
                               -    27,194,646              -    27,194,646
        国債・地方債等
                               -    27,194,646              -    27,194,646
             合計
      (注)時価の算定に用いた評価技法および時価の算定に係るインプットの説明

       有価証券及び投資有価証券
        地方債は相場価格を用いて評価しております。当社が保有している地方債は、市場での取引頻度
       が低く、活発な市場における相場価格と認められないため、その時価をレベル2の時価に分類して
       おります。
        市場における取引価格が存在しない投資信託について、解約又は買戻請求に関して市場参加者か
       らリスクの対価を求められるほどの重要な制限がない場合には基準価額を時価とし、レベル2の時
       価に分類しております。
       デリバティブ取引

       為替予約の時価は、為替レート等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により算定し
       ており、レベル2の時価に分類しております。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (有価証券関係)
    第29期中間会計期間末(2023年9月30日現在)
    1.満期保有目的の債券

                            中間貸借対照表
                                           時価          差額
                               計上額
                   種類
                                          (千円)          (千円)
                              (千円)
                                5,249,565           5,250,600            1,034
               (1)国債・地方債等
                                    -           -          -

     時価が中間貸借          (2)社債
     対照表計上額を
                                    -           -          -
               (3)その他
     超えるもの
                                5,249,565           5,250,600            1,034

                   小計
                               22,006,388           21,944,046           △62,342

               (1)国債・地方債等
                                    -           -          -

     時価が中間貸借          (2)社債
     対照表計上額を
                                    -           -          -
               (3)その他
     超えないもの
                               22,006,388           21,944,046           △62,342

                   小計
                               27,255,954           27,194,646           △61,308

               合計
    2.その他有価証券

                            取得原価または           中間貸借対照表
                                                     差額
                              償却原価            計上額
                   種類
                                                    (千円)
                              (千円)           (千円)
                                    -           -          -
               (1)株式
                                    -           -          -

               (2)債券
                                    -           -          -

               ①国債・地方債等
     中間貸借対照表
     計上額が取得原
                                    -           -          -
               ②社債
     価または償却原
     価を超えるもの
                                    -           -          -
               ③その他
               (3)その他(注)                 6,865,999           7,465,529           599,529

                                6,865,999           7,465,529           599,529

                   小計
                                    -           -          -

               (1)株式
                                    -           -          -

               (2)債券
                                    -           -          -

     中間貸借対照表          ①国債・地方債等
     計上額が取得原
                                    -           -          -
     価または償却原          ②社債
     価を超えないも
                                    -           -          -
     の          ③その他
               (3)その他(注)                14,466,000           13,086,220         △1,379,779

                               14,466,000           13,086,220         △1,379,779

                   小計
                               21,331,999           20,551,750          △780,249

               合計
      (注)投資信託受益証券等であります。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    (デリバティブ取引関係)
    1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      第29期中間会計期間末(2023年9月30日現在)
      該当事項はありません。
    2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

    (1)通貨関連
      第29期中間会計期間末(2023年9月30日現在)
                                       契約額等の
                               契約額等                  時価
     ヘッジ会計        デリバティブ         主なヘッジ
                                       うち1年超
                              (千円)                   (千円)
      の方法       取引の種類等           対象
                                       (千円)
     原則的       為替予約取引

                              1,269,934             -     △56,928
                     投資有価証券
     処理方法       米ドル売建
                              1,269,934             -     △56,928

               合計
      (注1)時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
    (収益認識関係)

    顧客との契約から生じる収益を分解した情報は以下のとおりであります。
                       第29期中間会計期間
         区分             (自   2023年4月1日
                       至   2023年9月30日)
     営業収益
      投資信託委託業務                     14,336,875千円
      投資運用業務                     10,106,262千円
      投資助言業務                       557,349千円
      その他                        8,170千円
      計                     25,008,658千円
    (セグメント情報等)

    [セグメント情報]
    第29期中間会計期間(自              2023年4月1日 至          2023年9月30日)
      当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    [関連情報]

    第29期中間会計期間(自              2023年4月1日 至          2023年9月30日)
    1.サービスごとの情報
       当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
      ごとの営業収益の記載を省略しております。
    2.地域ごとの情報

    (1)営業収益
       当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超
      えるため、記載を省略しております。
    (2)有形固定資産

       本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    3.主要な顧客ごとの情報
                                       (単位:千円)
            顧客の名称または氏名                       営業収益
         日本生命保険相互会社                                3,036,913
    [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

    第29期中間会計期間(自              2023年4月1日 至          2023年9月30日)
      該当事項はありません。
    [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

    第29期中間会計期間(自              2023年4月1日 至          2023年9月30日)
      該当事項はありません。
    [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

    第29期中間会計期間(自              2023年4月1日 至          2023年9月30日)
      該当事項はありません。
    (1株当たり情報)

                         第29期中間会計期間
                        (自   2023年4月1日
                          至  2023年9月30日)
      1株当たり純資産額                         673,273円29銭
      1株当たり中間純利益金額                          47,008円17銭
    (注)1.潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
          おりません。
       2.1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
          中間純利益金額                     5,097,942千円
                                      -
          普通株主に帰属しない金額
          普通株式に係る中間純利益金額                     5,097,942千円
          期中平均株式数
                                   108千株
    (重要な後発事象)

    第29期中間会計期間(自              2023年4月1日 至          2023年9月30日)
     該当事項はありません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                     独立監査人の監査報告書

                                                    2023年5月31日

    ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                      有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                           東  京  事  務  所
                       指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                           樋    口    誠    之
                       業  務  執  行  社  員
                       指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                           大     竹      新
                       業  務  執  行  社  員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理
    状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の2022年4月1日から2023年3月31日までの第
    28期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及
    びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、ニッセイアセットマネジメント株式会社の2023年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報
    告書以外の情報である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業
    も実施していない。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する
    ことにある。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
      た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
      礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
      スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
      討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
      の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
      拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
      められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
      において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
      適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
      は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
      として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
      ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
      基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別し
    た内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守
    したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減
    するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以 上
    ※ 1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(ニッセイア
        セットマネジメント株式会社)が別途保管しております。
       2.XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
                   独立監査人の中間監査報告書

                                                    2023年11月30日

    ニッセイアセットマネジメント株式会社
       取    締    役    会   御中

                      有限責任監査法人 ト ー マ ツ

                           東  京  事  務  所
                       指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                           樋    口    誠    之
                       業  務  執  行  社  員
                       指定有限責任社員

                                   公 認 会 計 士
                                           大     竹      新
                       業  務  執  行  社  員
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理
    状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の2023年4月1日から2024年3月31日までの第
    29期事業年度の中間会計期間(2023年4月1日から2023年9月30日まで)に係る中間財務諸表、すなわち、中間
    貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間
    監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に準拠して、ニッセイアセットマネジメント株式会社の2023年9月30日現在の財政状態及び同日をもって
    終了する中間会計期間(2023年4月1日から2023年9月30日まで)の経営成績に関する有用な情報を表示してい
    るものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
    た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
    査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
    かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
    務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
    が含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する
    ことにある。
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                                                          EDINET提出書類
                                              ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
                                                  半期報告書(内国投資信託受益証券)
    中間財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
    関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
    において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
    り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
    的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
      リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
      は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
      表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
      監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
      成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
      び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
      が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
      査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
      諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
      いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
      により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
      る。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程
    で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
    るその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守
    したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するため
    の対応策を講じている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用してい
    る場合はその内容について報告を行う。
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