アセットマネジメントＯｎｅ株式会社 半期報告書（内国投資信託受益証券）－第11期(2023/06/13－2024/06/10)
| 提出書類 | 半期報告書（内国投資信託受益証券）－第11期(2023/06/13－2024/06/10) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | アセットマネジメントＯｎｅ株式会社 |
| カテゴリ | 半期報告書（内国投資信託受益証券）－第11期(2023/06/13－2024/06/10) |
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2024年3月11日 提出
【計算期間】 第11期中 (自 2023年6月13日 至 2023年12月12日 )
【ファンド名】 バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）
バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）
【発行者名】 アセットマネジメントOne株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 杉原 規之
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
【事務連絡者氏名】 酒井 隆
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
【電話番号】 03-6774-5100
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
1/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
１【ファンドの運用状況】
（１）【投資状況】
バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）
2023年12月29日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
投資証券 234,681,817 96.19
内 ケイマン諸島 234,681,817 96.19
親投資信託受益証券 1,094,488 0.45
内 日本 1,094,488 0.45
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 8,197,568 3.36
純資産総額 243,973,873 100.00
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）
2023年12月29日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
投資証券 157,658,633 95.20
内 ケイマン諸島 157,658,633 95.20
親投資信託受益証券 98,654 0.06
内 日本 98,654 0.06
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 7,842,229 4.74
純資産総額 165,599,516 100.00
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
（参考）
ＤＩＡＭマネーマザーファンド
2023年12月29日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 300,148,000 60.15
内 日本 300,148,000 60.15
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 198,839,609 39.85
純資産総額 498,987,609 100.00
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
（２）【運用実績】
①【純資産の推移】
バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）
直近日（2023年12月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
（百万円） （百万円） （分配落）（円） （分配付）（円）
第1計算期間末
97 97 1.0597 1.0597
(2014年 6月10日)
第2計算期間末
587 587 1.2916 1.2916
(2015年 6月10日)
第3計算期間末
597 597 1.1165 1.1165
(2016年 6月10日)
2/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
第4計算期間末
581 581 1.2141 1.2141
(2017年 6月12日)
第5計算期間末
475 475 1.2419 1.2419
(2018年 6月11日)
第6計算期間末
366 366 1.2510 1.2510
(2019年 6月10日)
第7計算期間末
268 268 1.2115 1.2115
(2020年6月10日)
第8計算期間末
218 218 1.3120 1.3120
(2021年6月10日)
第9計算期間末
324 324 1.5811 1.5811
(2022年6月10日)
第10計算期間末
215 215 1.6992 1.6992
(2023年6月12日)
2022年12月末日 239 － 1.5574 －
2023年1月末日 232 － 1.5668 －
2月末日 216 － 1.6463 －
3月末日 207 － 1.6053 －
4月末日 202 － 1.6262 －
5月末日 216 － 1.6887 －
6月末日 230 － 1.7784 －
7月末日 230 － 1.7529 －
8月末日 242 － 1.8323 －
9月末日 249 － 1.8853 －
10月末日 253 － 1.8797 －
11月末日 272 － 1.8660 －
12月末日 243 － 1.8226 －
バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）
直近日（2023年12月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
（百万円） （百万円） （分配落）（円） （分配付）（円）
第1計算期間末
16 16 1.0163 1.0163
(2014年 6月10日)
第2計算期間末
75 75 1.0258 1.0258
(2015年 6月10日)
第3計算期間末
80 80 1.0172 1.0172
(2016年 6月10日)
第4計算期間末
653 653 1.0590 1.0590
(2017年 6月12日)
第5計算期間末
627 627 1.0704 1.0704
(2018年 6月11日)
第6計算期間末
412 412 1.0581 1.0581
(2019年 6月10日)
第7計算期間末
396 396 1.0092 1.0092
(2020年6月10日)
第8計算期間末
186 186 1.0690 1.0690
(2021年6月10日)
3/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
第9計算期間末
143 143 1.0547 1.0547
(2022年6月10日)
第10計算期間末
145 145 1.0497 1.0497
(2023年6月12日)
2022年12月末日 139 － 1.0316 －
2023年1月末日 142 － 1.0499 －
2月末日 142 － 1.0538 －
3月末日 140 － 1.0445 －
4月末日 143 － 1.0495 －
5月末日
143 － 1.0425 －
6月末日 148 － 1.0555 －
7月末日 153 － 1.0634 －
8月末日 152 － 1.0683 －
9月末日 155 － 1.0707 －
10月末日 157 － 1.0623 －
11月末日 249 － 1.0674 －
12月末日 165 － 1.0751 －
②【分配の推移】
バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）
１口当たりの分配金（円）
第1計算期間 0.0000
第2計算期間 0.0000
第3計算期間 0.0000
第4計算期間 0.0000
第5計算期間 0.0000
第6計算期間 0.0000
第7計算期間 0.0000
第8計算期間 0.0000
第9計算期間 0.0000
第10計算期間 0.0000
2023年6月13日～2023年12月12日 －
バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）
１口当たりの分配金（円）
第1計算期間
0.0000
第2計算期間 0.0000
第3計算期間 0.0000
第4計算期間 0.0000
第5計算期間 0.0000
第6計算期間 0.0000
第7計算期間 0.0000
第8計算期間 0.0000
第9計算期間 0.0000
第10計算期間 0.0000
2023年6月13日～2023年12月12日 －
③【収益率の推移】
バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）
収益率（％）
4/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
第1計算期間
6.0
第2計算期間 21.9
第3計算期間 △13.6
第4計算期間 8.7
第5計算期間 2.3
第6計算期間 0.7
第7計算期間 △3.2
第8計算期間 8.3
第9計算期間
20.5
第10計算期間 7.5
2023年6月13日～2023年12月12日 9.4
（注）収益率は期間騰落率です。
バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）
収益率（％）
第1計算期間 1.6
第2計算期間 0.9
第3計算期間 △0.8
第4計算期間 4.1
第5計算期間 1.1
第6計算期間 △1.1
第7計算期間 △4.6
第8計算期間 5.9
第9計算期間 △1.3
第10計算期間 △0.5
2023年6月13日～2023年12月12日 1.9
（注）収益率は期間騰落率です。
２【設定及び解約の実績】
バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）
設定口数 解約口数
第1計算期間 91,633,990 0
第2計算期間 488,016,191 125,009,389
第3計算期間 185,955,098 105,811,804
第4計算期間 154,729,869 210,852,340
第5計算期間 62,356,533 158,216,323
第6計算期間 70,853,722 160,563,004
第7計算期間 7,032,991 78,593,103
第8計算期間 16,853,984 72,188,914
第9計算期間 88,922,620 49,998,984
第10計算期間 72,893,587 150,914,161
2023年6月13日～
65,738,647 58,017,812
2023年12月12日
（注1）本邦外における設定及び解約はありません。
（注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）
設定口数 解約口数
第1計算期間 16,425,382 0
第2計算期間 68,380,208 11,329,116
5/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
第3計算期間
8,240,938 2,197,195
第4計算期間 589,788,495 52,095,950
第5計算期間 80,051,154 111,431,944
第6計算期間 86,687,095 282,643,198
第7計算期間 98,416,796 95,237,067
第8計算期間 1,396,351 219,738,584
第9計算期間 1,512,825 40,055,764
第10計算期間 16,006,484 13,199,788
2023年6月13日～
246,902,330 230,681,411
2023年12月12日
（注1）本邦外における設定及び解約はありません。
（注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
6/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
３【ファンドの経理状況】
バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）
バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）
（１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭
和52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の
計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
（２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第11期中間計算期間（2023年6
月13日から2023年12月12日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中
間監査を受けております。
7/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
中間財務諸表
【バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第10期 第11期中間計算期間末
2023年6月12日現在 2023年12月12日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 9,961,674 11,901,174
投資証券 209,712,291 244,365,008
1,095,032 1,094,488
親投資信託受益証券
流動資産合計 220,768,997 257,360,670
資産合計 220,768,997 257,360,670
負債の部
流動負債
未払解約金 3,458,297 5,314,841
未払受託者報酬 37,187 40,054
未払委託者報酬 1,303,064 1,403,153
3,226 3,474
その他未払費用
流動負債合計 4,801,774 6,761,522
負債合計 4,801,774 6,761,522
純資産の部
元本等
元本 127,100,563 134,821,398
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 88,866,660 115,777,750
35,528,674 23,096,642
（分配準備積立金）
元本等合計 215,967,223 250,599,148
純資産合計 215,967,223 250,599,148
負債純資産合計 220,768,997 257,360,670
8/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第10期中間計算期間 第11期中間計算期間
自 2022年6月11日 自 2023年6月13日
至 2022年12月10日 至 2023年12月12日
営業収益
受取配当金 8,061,695 10,835,815
受取利息 75 78
有価証券売買等損益 △ 7,513,328 1,901,890
3,205,786 9,412,623
為替差損益
営業収益合計 3,754,228 22,150,406
営業費用
支払利息 3,469 2,338
受託者報酬 51,252 40,054
委託者報酬 1,795,489 1,403,153
4,467 3,474
その他費用
営業費用合計 1,854,677 1,449,019
営業利益又は営業損失（△） 1,899,551 20,701,387
経常利益又は経常損失（△） 1,899,551 20,701,387
中間純利益又は中間純損失（△） 1,899,551 20,701,387
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
2,083,577 7,052,759
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 119,202,788 88,866,660
剰余金増加額又は欠損金減少額 39,032,881 55,570,491
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
－ －
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
39,032,881 55,570,491
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 46,900,818 42,308,029
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
46,900,818 42,308,029
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
－ －
額
－ －
分配金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 111,150,825 115,777,750
9/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第11期中間計算期間
項目 自 2023年6月13日
至 2023年12月12日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
２. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
しております。
３. その他中間財務諸表作成のための 外貨建取引等の処理基準
重要な事項
外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
計算期間末日の取扱い
当ファンドは、原則として毎年6月10日を計算期間の末日としております
が、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2023年6月12日、当中間計
算期間末日を2023年12月12日としております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第10期 第11期中間計算期間末
項目
2023年6月12日現在 2023年12月12日現在
１. 期首元本額 205,121,137円 127,100,563円
期中追加設定元本額 72,893,587円 65,738,647円
期中一部解約元本額 150,914,161円 58,017,812円
２. 受益権の総数 127,100,563口 134,821,398口
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第10期 第11期中間計算期間末
項目
2023年6月12日現在 2023年12月12日現在
１. 中間貸借対照表計上額、時価及び 貸借対照表上の金融商品は原則とし 中間貸借対照表上の金融商品は原則
その差額 てすべて時価で評価しているため、 としてすべて時価で評価しているた
貸借対照表計上額と時価との差額は め、中間貸借対照表計上額と時価と
ありません。 の差額はありません。
10/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
２. 時価の算定方法 (１)有価証券 同左
「（重要な会計方針に係る事項に関
する注記）」にて記載しておりま
す。
(２)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
期間で決済されるため、帳簿価額は
時価と近似していることから、当該
帳簿価額を時価としております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価の算定においては一 同左
ついての補足説明 定の前提条件等を採用しているた
め、異なる前提条件等によった場
合、当該価額が異なることもありま
す。
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
第10期 第11期中間計算期間末
2023年6月12日現在 2023年12月12日現在
1口当たり純資産額 1.6992円 1.8587円
（1万口当たり純資産額） (16,992円) (18,587円)
11/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
【バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第10期 第11期中間計算期間末
2023年6月12日現在 2023年12月12日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン
6,852,745 11,085,900
投資証券 144,555,643 160,759,669
親投資信託受益証券 98,703 98,654
派生商品評価勘定 － 4,464,055
－ 2,616
未収入金
流動資産合計
151,507,091 176,410,894
資産合計 151,507,091 176,410,894
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 3,962,153 －
未払金 － 57,948
未払解約金 804,832 9,349,574
未払受託者報酬 23,552 26,284
未払委託者報酬 825,754 921,446
2,024 2,256
その他未払費用
流動負債合計 5,618,315 10,357,508
負債合計 5,618,315 10,357,508
純資産の部
元本等
元本 138,977,122 155,198,041
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 6,911,654 10,855,345
25,335,219 6,469,877
（分配準備積立金）
元本等合計
145,888,776 166,053,386
純資産合計 145,888,776 166,053,386
負債純資産合計 151,507,091 176,410,894
12/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第10期中間計算期間 第11期中間計算期間
自 2022年6月11日 自 2023年6月13日
至 2022年12月10日 至 2023年12月12日
営業収益
受取配当金 3,701,572 7,227,874
受取利息 23 85
有価証券売買等損益 △ 3,619,135 1,347,575
△ 2,065,206 △ 4,618,487
為替差損益
営業収益合計 △ 1,982,746 3,957,047
営業費用
支払利息 1,367 2,145
受託者報酬 23,247 26,284
委託者報酬 815,182 921,446
7,953 8,196
その他費用
営業費用合計 847,749 958,071
営業利益又は営業損失（△） △ 2,830,495 2,998,976
経常利益又は経常損失（△） △ 2,830,495 2,998,976
中間純利益又は中間純損失（△） △ 2,830,495 2,998,976
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
△ 57,763 1,798,291
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 7,443,961 6,911,654
剰余金増加額又は欠損金減少額 63,762 16,182,683
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
－ －
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
63,762 16,182,683
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 157,903 13,439,677
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
157,903 13,439,677
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
－ －
額
－ －
分配金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 4,577,088 10,855,345
13/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第11期中間計算期間
項目 自 2023年6月13日
至 2023年12月12日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
２. デリバティブ等の評価基準及び評 為替予約取引
価方法
原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
計算しております。
３. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
しております。
４. その他中間財務諸表作成のための 外貨建取引等の処理基準
重要な事項
外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
計算期間末日の取扱い
当ファンドは、原則として毎年6月10日を計算期間の末日としております
が、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2023年6月12日、当中間計
算期間末日を2023年12月12日としております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第10期 第11期中間計算期間末
項目
2023年6月12日現在 2023年12月12日現在
１. 期首元本額 136,170,426円 138,977,122円
期中追加設定元本額 16,006,484円 246,902,330円
期中一部解約元本額 13,199,788円 230,681,411円
２. 受益権の総数 138,977,122口 155,198,041口
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第10期 第11期中間計算期間末
項目
2023年6月12日現在 2023年12月12日現在
１. 中間貸借対照表計上額、時価及び 貸借対照表上の金融商品は原則とし 中間貸借対照表上の金融商品は原則
その差額 てすべて時価で評価しているため、 としてすべて時価で評価しているた
貸借対照表計上額と時価との差額は め、中間貸借対照表計上額と時価と
ありません。 の差額はありません。
14/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
２. 時価の算定方法 (１)有価証券 同左
「（重要な会計方針に係る事項に関
する注記）」にて記載しておりま
す。
(２)デリバティブ取引
「（デリバティブ取引等に関する注
記）」にて記載しております。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
期間で決済されるため、帳簿価額は
時価と近似していることから、当該
帳簿価額を時価としております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価の算定においては一 同左
ついての補足説明 定の前提条件等を採用しているた
め、異なる前提条件等によった場
合、当該価額が異なることもありま
す。また、デリバティブ取引に関す
る契約額等は、あくまでもデリバ
ティブ取引における名目的な契約額
であり、当該金額自体がデリバティ
ブ取引のリスクの大きさを示すもの
ではありません。
（デリバティブ取引等に関する注記）
通貨関連
第10期
2023年6月12日現在
種類 契約額等（円） 時価（円） 評価損益（円）
うち
１年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 139,333,507 － 143,295,660 △3,962,153
アメリカ・ドル 139,333,507 － 143,295,660 △3,962,153
合計 139,333,507 － 143,295,660 △3,962,153
第11期中間計算期間末
2023年12月12日現在
種類 契約額等（円） 時価（円） 評価損益（円）
うち
１年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 166,118,683 － 161,654,628 4,464,055
アメリカ・ドル 166,118,683 － 161,654,628 4,464,055
合計 166,118,683 － 161,654,628 4,464,055
（注）時価の算定方法
為替予約取引
１． 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
15/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって
お ります。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
れている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
２． 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲
値で評価しております。
３． 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
（1口当たり情報に関する注記）
第10期 第11期中間計算期間末
2023年6月12日現在 2023年12月12日現在
1口当たり純資産額 1.0497円 1.0699円
（1万口当たり純資産額） (10,497円) (10,699円)
（参考）
「バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）」、「バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算
型）」は、「イートン・バンス・インターナショナル（ケイマン・アイランズ）フローティング・レート・インカム・
ポートフォリオ－クラスⅠ３＄シェアーズ」投資証券及び「ＤＩＡＭマネーマザーファンド」受益証券を主要投資対象と
しており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券で
あります。
同証券の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
16/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
ＤＩＡＭマネーマザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2023年12月12日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 198,836,854
国債証券 300,152,000
未収利息 2,366
876
前払費用
流動資産合計 498,992,096
資産合計 498,992,096
負債の部
流動負債
流動負債合計 －
負債合計 －
純資産の部
元本等
元本 496,151,514
剰余金
2,840,582
剰余金又は欠損金（△）
元本等合計 498,992,096
純資産合計 498,992,096
負債純資産合計 498,992,096
17/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2023年6月13日
項目
至 2023年12月12日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
参考統計値（平均値）等で評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
項目 2023年12月12日現在
１. 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元 484,279,075円
本額
同期中追加設定元本額 11,931,989円
同期中一部解約元本額 59,550円
元本の内訳
ファンド名
バンクローン・ファンド（ヘッジなし） 15,843,407円
バンクローン・ファンド（ヘッジあり） 13,867,169円
バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型） 1,088,285円
バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型） 98,095円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１０月号 3,959,763円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１１月号 989,197円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１２月号 494,102円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１月号 494,102円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド２月号 48,517円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド３月号 395,083円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド４月号 11,377円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド５月号 98,027円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド６月号 989,197円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド７月号 395,083円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド８月号 494,102円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド９月号 494,102円
ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞ 791,316円
ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞ 2,474,972円
クルーズコントロール 294,245,101円
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜円コース＞ 870,000円
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜豪ドルコース＞ 530,000円
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜南アフリカランド 70,000円
コース＞
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜ブラジルレアル 10,530,000円
コース＞
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜中国元コース＞ 149,716円
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜米ドルコース＞ 5,972円
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド Ａコース（為替ヘッジあ 993,740円
り）
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド Ｂコース（為替ヘッジな 1,987,479円
し）
ＤＩＡＭ－ジャナス グローバル債券コアプラス・ファンド＜ＤＣ年金 9,935円
＞
マシューズ・アジア株式ファンド 29,641,137円
18/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ａコース） 99,040円
Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ｂコース） 99,040円
99,040円
Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ｃコース）
世界８資産リスク分散バランスファンド（目標払出し型） 99,109円
モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（毎月決算型） 188,380円
（為替ヘッジあり）
モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（毎月決算型） 109,063円
（為替ヘッジなし）
モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型） 297,442円
（為替ヘッジあり）
モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型） 118,977円
（為替ヘッジなし）
ファンドスミス・グローバル・エクイティ・ファンド 99,255,584円
ＰＩＭＣＯストラテジック・インカム・ファンド（為替ヘッジあり） 301,134円
ＰＩＭＣＯストラテジック・インカム・ファンド（為替ヘッジなし） 1,493,740円
Ｏｎｅ／フィデリティ・ブルーチップ・グロース株式ファンド（成長 9,943,324円
型）
Ｏｎｅ／フィデリティ・ブルーチップ・グロース株式ファンド（隔月決 1,988,665円
算・予想分配金提示型）
計 496,151,514円
２. 受益権の総数 496,151,514口
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
項目 2023年12月12日現在
１. 貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
差額 借対照表計上額と時価との差額はありません。
２. 時価の算定方法 (１)有価証券
「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
(２)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
価額を時価としております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、
ついての補足説明 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
2023年12月12日現在
1口当たり純資産額 1.0057円
（1万口当たり純資産額） (10,057円)
19/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
イートン・バンス・インターナショナル（ケイマン・アイランズ）フローティング・レート・インカム・ポートフォリオ
「イートン・バンス・インターナショナル（ケイマン・アイランズ）フローティング・レート・インカム・ポートフォリ
オ－クラスⅠ３＄シェアーズ」は、「イートン・バンス・インターナショナル（ケイマン・アイランズ）フローティン
グ・レート・インカム・ポートフォリオ」を構成する個別クラスとなっております。
「イートン・バンス・インターナショナル（ケイマン・アイランズ）フローティング・レート・インカム・ポートフォリ
オ」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人に
よる監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参
考和訳であり正確性を保証するものではありません。
投資有価証券明細表
2022年10月31日現在（米ドル表示）
普通株式－0.8%
時価
銘柄名 数量 （米ドル）
航空および軍需－0.0%(1)
IAP Global Services, LLC(2)(3)(4)
24 100,494
100,494
容器およびガラス製品－0.2%
LG Newco Holdco, Inc., Class A(3)(4)
49,671 637,443
637,443
電子機器／電器－0.0%(1)
Skillsoft Corp.(3)(4)
41,237 73,814
73,814
ヘルスケア－0.0%(1)
Akorn Holding Company, LLC, Class A(3)(4)
27,997 167,982
167,982
投資会社－0.1%
Aegletes B.V.(3)(4)
6,697 247,789
247,789
非鉄金属／鉱物－0.1%
ACNR Holdings, Inc., Class A(3)(4)
1,930 198,790
198,790
石油およびガス－0.2%
AFG Holdings, Inc.(2)(3)(4) 25,000 74,250
McDermott International, Ltd.(3)(4) 58,491 31,293
QuarterNorth Energy, Inc.(4) 3,665 448,962
554,505
ラジオおよびテレビ－0.1%
Clear Channel Outdoor Holdings, Inc.(3)(4) 37,554 53,702
Cumulus Media, Inc., Class A(3)(4) 37,138 273,707
iHeartMedia, Inc., Class A(3)(4) 15,942 132,000
iHeartMedia, Inc., Class B(3)(4) 28 232
459,641
小売（食料およびドラッグを除く）－0.0%(1)
David’s Bridal, LLC(2)(3)(4) 11,874 0
Phillips Pet Holding Corp.(2)(3)(4) 174 53,157
53,157
電気通信－0.0%(1)
GEE Acquisition Holdings Corp.(2)(3)(4)
12,758 114,822
114,822
公益－0.1%
Longview Intermediate Holdings, LLC, Class A(3)(4)
36,023 495,317
495,317
普通株式合計（認識された原価：4,081,992米ドル）
3,103,754
20/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
転換優先株式－0.2％
時価
銘柄名 数量 （米ドル）
容器およびガラス製品－0.2%
LG Newco Holdco, Inc., Series A, 13.00%(3)(4)
7,530 897,918
転換優先株式合計（認識された原価：395,310米ドル）
897,918
21/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
社債－0.1％
時価
銘柄名 数量 （米ドル）
メディア－0.1%
iHeartCommunications, Inc.:
6.375%, 5/1/26 90 86,273
8.375%, 5/1/27 164 147,332
社債合計（認識された原価：261,349米ドル） 233,605
優先株式－0.2％
時価
銘柄名 数量 （米ドル）
金融サービス－0.0%
DBI Investors, Inc., Series A-1(2)(3)(4)
561 0
0
非鉄金属／鉱物－0.2%
ACNR Holdings, Inc., 15.00% (PIK)(3)(4)
911 562,542
562,542
小売（食料およびドラッグを除く）－0.0%
David’s Bridal, LLC:
Series A, 8.00% (PIK)(2)(3)(4)
330 0
Series B, 10.00% (PIK)(2)(3)(4)
1,346 0
0
優先株式合計（認識された原価：108,972米ドル）
562,542
シニア変動利付有価証券－93.3%(5)
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
航空および軍需－1.3%
Dynasty Acquisition Co., Inc.:
Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), 4/6/26
1,148 1,081,142
Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), 4/6/26
617 581,259
IAP Worldwide Services, Inc., Term Loan - Second Lien, 10.174%, (3 mo.
USD LIBOR + 6.50%), 7/18/23(2)
168 130,284
TransDigm, Inc., Term Loan, 5.924%, (3 mo. USD LIBOR + 2.25%), 8/22/24
824 811,591
WP CPP Holdings, LLC, Term Loan, 8.168%, (USD LIBOR + 3.75%), 4/30/25(6)
2,297 1,975,565
4,579,841
航空－2.4%
American Airlines, Inc.:
Term Loan, 5.346%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%), 6/27/25
990 937,800
Term Loan, 8.993%, (3 mo. USD LIBOR + 4.75%), 4/20/28
2,470 2,448,830
Mileage Plus Holdings, LLC, Term Loan, 8.777%, (3 mo. USD LIBOR + 5.25%),
6/21/27
2,660 2,721,513
SkyMiles IP, Ltd., Term Loan, 7.993%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%), 10/20/27
1,775 1,793,243
United Airlines, Inc., Term Loan, 8.108%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%),
4/21/28
973 951,926
8,853,312
22/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
自動車部品－0.9%
Adient US, LLC, Term Loan, 7.004%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), 4/10/28
346 334,824
American Axle and Manufacturing, Inc., Term Loan, 5.84%, (1 mo. USD LIBOR
+ 2.25%), 4/6/24
989 977,631
DexKo Global, Inc., Term Loan, 7.476%, (USD LIBOR + 3.75%), 10/4/28(6)
423 384,156
Garrett LX I S.a.r.l., Term Loan, 7.67%, (3 mo. USD LIBOR + 3.25%),
4/30/28
248 241,312
LTI Holdings, Inc.:
Term Loan, 7.004%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), 9/6/25
312 291,876
Term Loan, 8.254%, (1 mo. USD LIBOR + 4.50%), 7/24/26
320 300,818
Truck Hero, Inc., Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), 1/31/28
788 680,389
Wheel Pros, LLC, Term Loan, 8.825%, (3 mo. USD LIBOR + 4.50%), 5/11/28
96 70,240
3,281,246
自動車－1.1%
Bombardier Recreational Products, Inc., Term Loan, 5.754%, (1 mo. USD
LIBOR + 2.00%), 5/24/27
3,020 2,908,854
MajorDrive Holdings IV, LLC, Term Loan, 7.125%, (3 mo. USD LIBOR +
4.00%), 6/1/28
1,264 1,167,643
4,076,497
飲料－0.3%
Arterra Wines Canada, Inc., Term Loan, 7.142%, (3 mo. USD LIBOR + 3.50%),
11/24/27 344 314,861
City Brewing Company, LLC, Term Loan, 6.814%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%),
4/5/28 247 170,912
Triton Water Holdings, Inc., Term Loan, 7.174%, (3 mo. USD LIBOR +
3.50%), 3/31/28
691 619,102
1,104,875
バイオテクノロジー－0.8%
Alkermes, Inc., Term Loan, 5.98%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), 3/12/26 1,979 1,904,812
Alltech, Inc., Term Loan, 7.754%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%), 10/13/28 993 954,041
2,858,853
建設関連製品－1.0%
ACProducts, Inc., Term Loan, 7.325%, (USD LIBOR + 4.25%), 5/17/28(6)
741 519,271
Cornerstone Building Brands, Inc., Term Loan, 6.589%, (1 mo. USD LIBOR +
3.25%), 4/12/28
1,310 1,104,967
CPG International, Inc., Term Loan, 6.269%, (SOFR + 2.50%), 4/28/29
650 630,399
LHS Borrower, LLC, Term Loan, 8.579%, (SOFR + 4.75%), 2/16/29
920 730,931
MI Windows and Doors, LLC, Term Loan, 7.329%, (SOFR + 3.50%), 12/18/27
107 104,722
Standard Industries, Inc., Term Loan, 6.675%, (6 mo. USD LIBOR + 2.50%),
9/22/28 538 527,849
3,618,139
資本市場－4.4%
Advisor Group, Inc., Term Loan, 8.254%, (1 mo. USD LIBOR + 4.50%),
7/31/26 1,475 1,420,419
AllSpring Buyer, LLC, Term Loan, 6.688%, (3 mo. USD LIBOR + 3.00%),
11/1/28 498 491,903
Aretec Group, Inc., Term Loan, 8.079%, (SOFR + 4.25%), 10/1/25
1,139 1,108,804
Brookfield Property REIT, Inc., Term Loan, 6.329%, (SOFR + 2.50%),
8/27/25 493 483,053
Clipper Acquisitions Corp., Term Loan, 4.924%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%),
3/3/28 788 773,467
Edelman Financial Center, LLC, Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR +
3.50%), 4/7/28
1,893 1,768,652
EIG Management Company, LLC, Term Loan, 7.504%, (1 mo. USD LIBOR +
3.75%), 2/22/25
167 162,529
FinCo I, LLC, Term Loan, 6.254%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), 6/27/25
373 372,338
Focus Financial Partners, LLC:
Term Loan, 5.754%, (1 mo. USD LIBOR + 2.00%), 7/3/24
368 363,633
Term Loan, 6.254%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), 6/30/28
445 435,553
23/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
資本市場（続き）
Franklin Square Holdings, L.P., Term Loan, 6.063%, (1 mo. USD LIBOR +
2.25%), 8/1/25
312 307,319
Greenhill & Co., Inc., Term Loan, 6.32%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%),
4/12/24 562 550,638
Guggenheim Partners, LLC, Term Loan, 6.504%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%),
7/21/23 2,589 2,575,610
HighTower Holdings, LLC, Term Loan, 8.278%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%),
4/21/28 1,658 1,546,318
Hudson River Trading, LLC, Term Loan, 6.164%, (SOFR + 3.00%), 3/20/28
937 863,406
LPL Holdings, Inc., Term Loan, 4.878%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%),
11/12/26 875 865,403
Mariner Wealth Advisors, LLC, Term Loan, 7.065%, (SOFR + 3.25%), 8/18/28
943 908,680
Victory Capital Holdings, Inc.:
Term Loan, 5.962%, (SOFR + 2.25%), 7/1/26
497 487,433
Term Loan, 5.962%, (SOFR + 2.25%), 12/29/28
624 610,925
16,096,083
化学－2.5%
Aruba Investments, Inc., Term Loan, 7.576%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%),
11/24/27 271 255,313
Caldic B.V., Term Loan, 7.844%, (SOFR + 3.75%), 2/26/29
846 775,976
CPC Acquisition Corp., Term Loan, 7.424%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%),
12/29/27 1,034 827,400
Flint Group GmbH, Term Loan, 9.32%, (3 mo. USD LIBOR + 5.00%), 8.57%
cash, 0.75% PIK, 9/21/23
21 15,619
Flint Group US LLC, Term Loan, 9.32%, (3 mo. USD LIBOR + 5.00%), 8.57%
cash, 0.75% PIK, 9/21/23
125 94,418
Gemini HDPE, LLC, Term Loan, 7.358%, (3 mo. USD LIBOR + 3.00%), 12/31/27
255 245,622
GEON Performance Solutions, LLC, Term Loan, 8.174%, (1 mo. USD LIBOR +
4.50%), 8/18/28
495 480,975
Groupe Solmax, Inc., Term Loan, 8.392%, (3 mo. USD LIBOR + 4.75%),
5/29/28 494 432,302
INEOS Enterprises Holdings US Finco, LLC, Term Loan, 6.57%, (3 mo. USD
LIBOR + 3.50%), 8/28/26
100 90,679
INEOS Styrolution US Holding, LLC, Term Loan, 6.504%, (1 mo. USD LIBOR +
2.75%), 1/29/26
1,162 1,096,912
Kraton Corporation, Term Loan, 6.718%, (SOFR + 3.25%), 3/15/29
249 240,976
Lonza Group AG, Term Loan, 7.674%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%), 7/3/28
1,434 1,267,714
LSF11 Skyscraper Holdco S.a.r.l., Term Loan, 7.174%, (3 mo. USD LIBOR +
3.50%), 9/29/27
320 308,950
Momentive Performance Materials, Inc., Term Loan, 7.01%, (1 mo. USD LIBOR
+ 3.25%), 5/15/24
242 239,532
Olympus Water US Holding Corporation:
Term Loan, 7.438%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%), 11/9/28
720 657,114
Term Loan, 8.153%, (SOFR + 4.50%), 11/9/28
249 228,974
Orion Engineered Carbons GmbH, Term Loan, 5.924%, (3 mo. USD LIBOR +
2.25%), 9/24/28
198 192,019
Tronox Finance, LLC:
Term Loan, 5.938%, (USD LIBOR + 2.25%), 3/10/28(6)
538 508,492
Term Loan, 6.803%, (SOFR + 3.25%), 4/4/29
174 167,160
W.R. Grace & Co.-Conn., Term Loan, 7.438%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%),
9/22/28 1,042 1,004,441
9,130,588
商業サービス・用品－2.6%
Asplundh Tree Expert, LLC, Term Loan, 5.504%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%),
9/7/27 441 434,695
Belfor Holdings, Inc., Term Loan, 7.754%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%),
4/6/26 340 336,802
Clean Harbors, Inc., Term Loan, 5.754%, (1 mo. USD LIBOR + 2.00%),
10/8/28 248 247,272
24/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
商業サービス・用品（続き）
Covanta Holding Corporation:
Term Loan, 6.229%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), 11/30/28
231 228,812
Term Loan, 6.229%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), 11/30/28
17 17,226
EnergySolutions, LLC, Term Loan, 7.424%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%), 5/9/25
730 679,160
Garda World Security Corporation, Term Loan, 7.24%, (3 mo. USD LIBOR +
4.25%), 10/30/26
578 552,362
GFL Environmental, Inc., Term Loan, 7.415%, (3 mo. USD LIBOR + 3.00%),
5/30/25 1,109 1,105,165
LABL, Inc., Term Loan, 8.754%, (1 mo. USD LIBOR + 5.00%), 10/29/28
397 367,523
Monitronics International, Inc., Term Loan, 11.915%, (3 mo. USD LIBOR +
7.50%), 3/29/24
867 573,499
PECF USS Intermediate Holding III Corporation, Term Loan, 8.004%, (1 mo.
USD LIBOR + 4.25%), 12/15/28
943 733,001
Phoenix Services International, LLC:
DIP Loan, 15.729%, (SOFR + 12.00%), 3/28/23
60 59,636
Term Loan, 8.25%, (USD Prime + 2.75%), 3/1/25
598 133,900
Prime Security Services Borrower, LLC, Term Loan, 6.505%, (1 mo. USD LIBOR
+ 2.75%), 9/23/26
2,476 2,443,481
Tempo Acquisition, LLC, Term Loan, 6.729%, (SOFR + 3.00%), 8/31/28
347 342,716
TruGreen Limited Partnership, Term Loan, 7.754%, (1 mo. USD LIBOR +
4.00%), 11/2/27
221 205,312
Werner FinCo, L.P., Term Loan, 7.674%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%), 7/24/24
998 908,050
9,368,612
通信機器－0.1%
Digi International, Inc., Term Loan, 8.754%, (1 mo. USD LIBOR + 5.00%),
11/1/28 214 210,804
Tiger Acquisition, LLC, Term Loan, 7.004%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%),
6/1/28 222 208,046
418,850
建設資材－0.6%
Oscar AcquisitionCo, LLC, Term Loan, 8.153%, (SOFR + 4.50%), 4/29/29
625 567,813
Quikrete Holdings, Inc., Term Loan, 6.379%, (1 mo. USD LIBOR + 2.63%),
2/1/27 1,613 1,571,418
2,139,231
容器および包装－1.0%
BWAY Holding Company, Term Loan, 6.378%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), 4/3/24
907 862,813
Clydesdale Acquisition Holdings, Inc., Term Loan, 8.004%, (SOFR + 4.18%),
4/13/29 1,471 1,419,571
Pregis TopCo Corporation, Term Loan, 7.843%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%),
7/31/26 292 278,986
Pretium PKG Holdings, Inc., Term Loan, 7.60%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%),
10/2/28 323 283,586
Proampac PG Borrower, LLC, Term Loan, 7.728%, (USD LIBOR + 3.75%), 11/3/25
(6) 884 843,623
3,688,579
販売－0.4%
Autokiniton US Holdings, Inc., Term Loan, 7.80%, (1 mo. USD LIBOR +
4.50%), 4/6/28
716 671,370
Phillips Feed Service, Inc., Term Loan, 10.48%, (1 mo. USD LIBOR + 7.00%),
11/13/24(2) 32 25,480
White Cap Buyer, LLC, Term Loan, 7.479%, (SOFR + 3.75%), 10/19/27
784 744,463
1,441,313
25/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
各種消費者サービス－1.1%
Ascend Learning, LLC:
Term Loan, 7.132%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), 12/11/28
937 862,514
Term Loan - Second Lien, 9.504%, (1 mo. USD LIBOR + 5.75%), 12/10/29
625 532,812
Corporation Service Company, Term Loan, 11/2/29(7)
225 220,922
KUEHG Corp., Term Loan, 7.504%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%), 2/21/25
1,928 1,851,844
Sotheby’s, Term Loan, 8.579%, (3 mo. USD LIBOR + 4.50%), 1/15/27
376 369,225
3,837,317
各種電気通信サービス－3.1%
CenturyLink, Inc., Term Loan, 6.004%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), 3/15/27
1,639 1,532,182
GEE Holdings 2, LLC:
Term Loan, 11.604%, (3 mo. USD LIBOR + 8.00%), 3/24/25
113 113,011
Term Loan - Second Lien, 11.854%, (3 mo. USD LIBOR + 8.25%), 5.104% cash,
6.75% PIK, 3/23/26
240 184,142
Numericable Group S.A., Term Loan, 7.165%, (3 mo. USD LIBOR + 2.75%),
7/31/25 1,229 1,119,279
Telenet Financing USD, LLC, Term Loan, 5.412%, (1 mo. USD LIBOR + 2.00%),
4/30/28 1,675 1,625,946
UPC Financing Partnership, Term Loan, 6.337%, (1 mo. USD LIBOR + 2.93%),
1/31/29 1,000 980,179
Virgin Media Bristol, LLC:
Term Loan, 5.912%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), 1/31/28
2,800 2,750,807
Term Loan, 6.662%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), 1/31/29
450 443,742
Ziggo Financing Partnership, Term Loan, 5.912%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%),
4/30/28 2,625 2,560,782
11,310,070
電気設備－0.0%(1)
GrafTech Finance, Inc., Term Loan, 6.754%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%),
2/12/25 154 147,291
147,291
電子装置、機器および部品－1.0%
Chamberlain Group, Inc., Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%),
11/3/28 844 769,632
Creation Technologies, Inc., Term Loan, 9.248%, (3 mo. USD LIBOR + 5.50%),
10/5/28 498 412,925
Ingram Micro, Inc., Term Loan, 7.174%, (3 mo. USD LIBOR + 3.50%), 6/30/28
415 400,704
Mirion Technologies, Inc., Term Loan, 5.627%, (6 mo. USD LIBOR + 2.75%),
10/20/28 372 363,581
Robertshaw US Holding Corp., Term Loan, 7.313%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%),
2/28/25 669 546,499
Verifone Systems, Inc., Term Loan, 6.997%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%),
8/20/25 1,217 1,087,178
3,580,519
エネルギー設備およびサービス－0.2%
Ameriforge Group, Inc.:
Term Loan, 15.025%, (1 mo. USD LIBOR + 13.00%), 2/1/26(8)
109 54,054
Term Loan, 16.67%, (3 mo. USD LIBOR + 13.00%), 11.67% cash, 5.00% PIK,
2/1/26 856 424,655
Lealand Finance Company B.V., Term Loan, 7.754%, (1 mo. USD LIBOR +
4.00%), 4.754% cash, 3.00% PIK, 6/30/25
141 75,163
553,872
26/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
土木および建設－1.1%
Aegion Corporation, Term Loan, 8.504%, (1 mo. USD LIBOR + 4.75%), 5/17/28
1,193 1,105,986
American Residential Services, LLC, Term Loan, 7.174%, (3 mo. USD LIBOR +
3.50%), 10/15/27
221 215,536
APi Group DE, Inc.:
Term Loan, 6.254%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), 10/1/26
634 626,246
Term Loan, 6.504%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), 1/3/29
419 414,020
Centuri Group, Inc., Term Loan, 5.57%, (3 mo. USD LIBOR + 2.50%), 8/27/28
374 367,287
Northstar Group Services, Inc., Term Loan, 9.254%, (1 mo. USD LIBOR +
5.50%), 11/12/26
576 568,641
USIC Holdings, Inc., Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), 5/12/28
887 845,629
4,143,345
エンターテインメント－2.0%
Alchemy Copyrights, LLC, Term Loan, 6.128%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%),
3/10/28 196 195,029
AMC Entertainment Holdings, Inc., Term Loan, 6.314%, (1 mo. USD LIBOR +
3.00%), 4/22/26
941 672,725
Crown Finance US, Inc.:
DIP Loan, 0.00%, 9/7/23(8)
65 65,774
DIP Loan, 13.368%, (SOFR + 10.00%), 9/7/23
779 782,775
Term Loan, 0.00%, 9/30/26(9)
658 195,686
Delta 2 (LUX) S.a.r.l., Term Loan, 6.254%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%),
2/1/24 3,687 3,687,999
Playtika Holding Corp., Term Loan, 6.504%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%),
3/13/28 1,431 1,395,534
Renaissance Holding Corp., Term Loan, 7.608%, (SOFR + 4.50%), 3/30/29
125 120,947
7,116,469
不動産投資信託－0.1%
Iron Mountain, Inc., Term Loan, 5.504%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%), 1/2/26
549 540,202
540,202
食品および生活必需品小売－0.5%
US Foods, Inc.:
Term Loan, 5.754%, (1 mo. USD LIBOR + 2.00%), 9/13/26
723 711,074
Term Loan, 6.504%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), 11/22/28
1,014 1,000,103
1,711,177
食料品－0.1%
CHG PPC Parent, LLC, Term Loan, 6.813%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%), 12/8/28
249 241,287
Monogram Food Solutions, LLC, Term Loan, 7.813%, (1 mo. USD LIBOR +
4.00%), 8/28/28
248 241,922
483,209
ガス－0.5%
CQP Holdco, L.P., Term Loan, 7.424%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%), 6/5/28
1,805 1,785,043
1,785,043
ヘルスケア機器および用品－1.3%
Bayou Intermediate II, LLC, Term Loan, 7.302%, (3 mo. USD LIBOR + 4.50%),
8/2/28 323 309,660
CryoLife, Inc., Term Loan, 7.174%, (3 mo. USD LIBOR + 3.50%), 6/1/27
333 312,539
Gloves Buyer, Inc., Term Loan, 7.754%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%), 12/29/27
443 403,582
ICU Medical, Inc., Term Loan, 5.961%, (SOFR + 2.25%), 1/8/29(6)
348 341,339
Journey Personal Care Corp., Term Loan, 7.924%, (3 mo. USD LIBOR + 4.25%),
3/1/28 1,613 1,038,864
Medline Borrower, L.P., Term Loan, 7.004%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%),
10/23/28 2,736 2,518,871
4,924,855
27/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
ヘルスケア・プロバイダーおよびヘルスケア・サービス－3.5%
AEA International Holdings (Lux) S.a.r.l., Term Loan, 7.438%, (3 mo. USD
LIBOR + 3.75%), 9/7/28
496 488,806
BW NHHC Holdco, Inc., Term Loan, 7.961%, (3 mo. USD LIBOR + 5.00%),
5/15/25 646 408,523
Cano Health, LLC, Term Loan, 7.829%, (SOFR + 4.00%), 11/23/27
617 529,052
CCRR Parent, Inc., Term Loan, 7.51%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%), 3/6/28
222 215,494
Covis Finco S.a.r.l., Term Loan, 10.203%, (SOFR + 6.50%), 2/18/27
634 427,781
Ensemble RCM, LLC, Term Loan, 7.944%, (SOFR + 3.75%), 8/3/26
1,058 1,043,358
Envision Healthcare Corporation:
Term Loan, 11.553%, (SOFR + 7.88%), 3/31/27
239 222,355
Term Loan - Second Lien, 6.825%, (SOFR + 4.25%), 3/31/27
1,698 744,091
Global Medical Response, Inc., Term Loan, 8.004%, (1 mo. USD LIBOR +
4.25%), 3/14/25
569 445,070
MDVIP, Inc., Term Loan, 7.072%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), 10/16/28
149 144,493
Medical Solutions Holdings, Inc.:
Term Loan, 3.50%, 11/1/28(8)
107 103,340
Term Loan, 6.377%, (3 mo. USD LIBOR + 3.50%), 11/1/28
665 642,321
Midwest Physician Administrative Services, LLC, Term Loan, 6.924%, (3 mo.
USD LIBOR + 3.25%), 3/12/28
1,189 1,077,437
National Mentor Holdings, Inc.:
Term Loan, 7.43%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%), 3/2/28
39 27,921
Term Loan, 7.466%, (USD LIBOR + 3.75%), 3/2/28(6)
1,336 965,028
Option Care Health, Inc., Term Loan, 6.504%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%),
10/27/28 1,464 1,439,234
Phoenix Guarantor, Inc.:
Term Loan, 7.004%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), 3/5/26
554 532,841
Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), 3/5/26
1,256 1,208,173
Radiology Partners, Inc., Term Loan, 7.825%, (1 mo. USD LIBOR + 4.25%),
7/9/25 675 548,437
Select Medical Corporation, Term Loan, 6.26%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%),
3/6/25 853 831,378
TTF Holdings, LLC, Term Loan, 7.813%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%), 3/31/28
216 212,158
U.S. Anesthesia Partners, Inc., Term Loan, 7.378%, (1 mo. USD LIBOR +
4.25%), 10/1/28
545 516,206
12,773,497
ヘルスケア・テクノロジー－2.7%
athenahealth, Inc.:
Term Loan, 3.50%, 2/15/29(8)
196 178,594
Term Loan, 6.967%, (SOFR + 3.50%), 2/15/29
1,151 1,051,068
Bracket Intermediate Holding Corp., Term Loan, 7.998%, (3 mo. USD LIBOR +
4.25%), 9/5/25
1,520 1,459,818
eResearchTechnology, Inc., Term Loan, 8.254%, (1 mo. USD LIBOR + 4.50%),
2/4/27 621 579,454
Imprivata, Inc.:
Term Loan, 7.504%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%), 12/1/27
1,900 1,864,206
Term Loan, 7.979%, (SOFR + 4.25%), 12/1/27
150 147,817
MedAssets Software Intermediate Holdings, Inc.:
Term Loan, 7.754%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%), 12/18/28
597 567,150
Term Loan - Second Lien, 10.504%, (1 mo. USD LIBOR + 6.75%), 12/17/29
400 344,333
Navicure, Inc., Term Loan, 7.754%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%), 10/22/26
786 766,498
PointClickCare Technologies, Inc., Term Loan, 5.938%, (6 mo. USD LIBOR +
3.00%), 12/29/27
222 217,285
Project Ruby Ultimate Parent Corp., Term Loan, 7.004%, (1 mo. USD LIBOR +
3.25%), 3/10/28
915 863,529
Symplr Software, Inc., Term Loan, 8.694%, (SOFR + 4.50%), 12/22/27
789 739,008
Verscend Holding Corp., Term Loan, 7.754%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%),
8/27/25 1,184 1,169,289
9,948,049
28/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
ホテル、レストランおよびレジャー－4.3%
1011778 B.C. Unlimited Liability Company, Term Loan, 5.655%, (1 mo. USD
LIBOR + 1.75%), 11/19/26
692 674,052
Bally’s Corporation, Term Loan, 6.55%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), 10/2/28
571 532,087
Carnival Corporation:
Term Loan, 5.877%, (6 mo. USD LIBOR + 3.00%), 6/30/25
148 139,115
Term Loan, 6.127%, (6 mo. USD LIBOR + 3.25%), 10/18/28
2,407 2,211,259
ClubCorp Holdings, Inc., Term Loan, 6.424%, (3 mo. USD LIBOR + 2.75%),
9/18/24 1,211 1,090,882
Dave & Buster’s, Inc., Term Loan, 8.875%, (SOFR + 5.00%), 6/29/29
499 489,295
Fertitta Entertainment, LLC, Term Loan, 7.729%, (SOFR + 4.00%), 1/27/29
840 790,488
Great Canadian Gaming Corporation, Term Loan, 7.602%, (3 mo. USD LIBOR +
4.00%), 11/1/26
249 242,954
Hilton Grand Vacations Borrower, LLC, Term Loan, 6.754%, (1 mo. USD LIBOR
+ 3.00%), 8/2/28
371 365,913
IRB Holding Corp.:
Term Loan, 6.208%, (SOFR + 3.00%), 12/15/27
739 717,838
Term Loan, 6.504%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), 2/5/25
604 595,757
Playa Resorts Holding B.V., Term Loan, 6.50%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%),
4/29/24 1,268 1,238,137
Scientific Games Holdings, L.P., Term Loan, 7.097%, (SOFR + 3.50%), 4/4/29
1,325 1,250,929
Scientific Games International, Inc., Term Loan, 6.402%, (SOFR + 3.00%),
4/14/29 673 666,327
SeaWorld Parks & Entertainment, Inc., Term Loan, 6.813%, (1 mo. USD LIBOR
+ 3.00%), 8/25/28
446 435,309
SMG US Midco 2, Inc., Term Loan, 6.915%, (3 mo. USD LIBOR + 2.50%),
1/23/25 167 158,953
Stars Group Holdings B.V. (The), Term Loan, 5.892%, (3 mo. USD LIBOR +
2.25%), 7/21/26
3,024 2,975,629
Travel Leaders Group, LLC, Term Loan, 7.754%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%),
1/25/24 1,140 1,012,279
15,587,203
家庭用耐久財－1.4%
Libbey Glass, Inc., Term Loan, 11.941%, (3 mo. USD LIBOR + 8.00%),
11/13/25 1,268 1,298,369
Serta Simmons Bedding, LLC:
Term Loan, 10.793%, (1 mo. USD LIBOR + 7.50%), 8/10/23
663 644,934
Term Loan - Second Lien, 10.793%, (1 mo. USD LIBOR + 7.50%), 8/10/23
2,191 1,108,035
Solis IV B.V., Term Loan, 6.34%, (SOFR + 3.50%), 2/26/29
2,469 2,064,031
5,115,369
家庭用品－0.7%
Diamond (BC) B.V., Term Loan, 7.163%, (USD LIBOR + 2.75%), 9/29/28(6)
1,489 1,396,075
Energizer Holdings, Inc., Term Loan, 5.875%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%),
12/22/27 382 371,245
Kronos Acquisition Holdings, Inc.:
Term Loan, 6.82%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%), 12/22/26
442 419,121
Term Loan, 8.94%, (SOFR + 6.00%), 12/22/26
223 214,380
2,400,821
独立系発電事業者およびエネルギー販売業者－0.0%(1)
Longview Power, LLC, Term Loan, 13.674%, (3 mo. USD LIBOR + 10.00%),
7/30/25 71 69,547
69,547
複合産業－0.2%
SPX Flow, Inc., Term Loan, 8.329%, (SOFR + 4.50%), 4/5/29 950 902,500
902,500
29/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
保険－2.3%
Alliant Holdings Intermediate, LLC:
Term Loan, 6.98%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), 11/6/27
1,561 1,509,458
Term Loan, 7.004%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), 5/9/25
242 235,245
AmWINS Group, Inc., Term Loan, 6.004%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), 2/19/28
1,105 1,082,831
AssuredPartners, Inc.:
Term Loan, 7.229%, (SOFR + 3.50%), 2/12/27
448 427,741
Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), 2/12/27
1,050 1,004,208
Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), 2/12/27
321 306,816
Hub International Limited, Term Loan, 7.326%, (3 mo. USD LIBOR + 3.00%),
4/25/25 2,195 2,155,480
NFP Corp., Term Loan, 7.004%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), 2/15/27
1,002 952,578
USI, Inc., Term Loan, 6.924%, (3 mo. USD LIBOR + 3.25%), 12/2/26
608 596,750
8,271,107
インタラクティブメディアおよびサービス－0.4%
Arches Buyer, Inc., Term Loan, 7.004%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), 12/6/27
419 371,545
Buzz Finco, LLC, Term Loan, 6.504%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), 1/29/27
244 237,656
Getty Images, Inc., Term Loan, 7.625%, (3 mo. USD LIBOR + 4.50%), 2/19/26
604 601,357
Match Group, Inc., Term Loan, 4.692%, (3 mo. USD LIBOR + 1.75%), 2/13/27
325 319,042
1,529,600
インターネット販売およびカタログ販売－0.6%
Adevinta ASA, Term Loan, 6.674%, (3 mo. USD LIBOR + 3.00%), 6/26/28 617 604,169
CNT Holdings I Corp., Term Loan, 7.239%, (SOFR + 3.50%), 11/8/27 1,258 1,228,065
Hoya Midco, LLC, Term Loan, 6.979%, (SOFR + 3.25%), 2/3/29 370 366,078
2,198,312
情報技術サービス－3.2%
Asurion, LLC:
Term Loan, 7.004%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), 12/23/26
403 360,150
Term Loan, 7.004%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), 7/31/27
690 609,058
Term Loan - Second Lien, 9.004%, (1 mo. USD LIBOR + 5.25%), 1/31/28
860 610,062
Term Loan - Second Lien, 9.004%, (1 mo. USD LIBOR + 5.25%), 1/20/29
800 564,000
Cyxtera DC Holdings, Inc.:
Term Loan, 7.36%, (3 mo. USD LIBOR + 3.00%), 5/1/24
1,492 1,282,829
Term Loan, 8.36%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%), 5/1/24
756 674,798
Endure Digital, Inc., Term Loan, 6.698%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%),
2/10/28 1,457 1,248,092
Gainwell Acquisition Corp., Term Loan, 7.674%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%),
10/1/27 3,205 3,057,707
Go Daddy Operating Company, LLC, Term Loan, 5.754%, (1 mo. USD LIBOR +
2.00%), 8/10/27
440 433,709
Indy US Bidco, LLC, Term Loan, 7.504%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%), 3/5/28
271 241,091
Informatica, LLC, Term Loan, 6.563%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), 10/27/28
1,418 1,383,846
NAB Holdings, LLC, Term Loan, 6.703%, (SOFR + 3.00%), 11/23/28
1,092 1,049,900
WEX, Inc., Term Loan, 6.004%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), 3/31/28
172 169,266
11,684,508
レジャー用品－0.5%
Fender Musical Instruments Corporation, Term Loan, 7.368%, (SOFR + 4.00%),
12/1/28 173 146,055
Hayward Industries, Inc., Term Loan, 6.254%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%),
5/30/28 1,806 1,700,668
SRAM, LLC, Term Loan, 6.423%, (USD LIBOR + 2.75%), 5/18/28(6)
96 93,402
1,940,125
30/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
ライフサイエンス・ツールおよびサービス－3.0%
Avantor Funding, Inc., Term Loan, 6.004%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%),
11/8/27 1,753 1,718,883
Catalent Pharma Solutions, Inc., Term Loan, 5.625%, (1 mo. USD LIBOR +
2.00%), 2/22/28
461 456,807
Curia Global, Inc., Term Loan, 8.163%, (USD LIBOR + 3.75%), 8/30/26(6)
1,681 1,545,983
ICON Luxembourg S.a.r.l., Term Loan, 5.938%, (3 mo. USD LIBOR + 2.25%),
7/3/28 2,763 2,740,084
IQVIA, Inc., Term Loan, 5.504%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%), 1/17/25
760 757,706
Loire Finco Luxembourg S.a.r.l., Term Loan, 6.754%, (1 mo. USD LIBOR +
3.00%), 4/21/27
147 136,759
Packaging Coordinators Midco, Inc., Term Loan, 7.424%, (3 mo. USD LIBOR +
3.50%), 11/30/27
1,557 1,508,993
PRA Health Sciences, Inc., Term Loan, 5.938%, (3 mo. USD LIBOR + 2.25%),
7/3/28 688 682,694
Sotera Health Holdings, LLC, Term Loan, 7.165%, (3 mo. USD LIBOR + 2.75%),
12/11/26 1,725 1,569,750
11,117,659
機械－3.9%
AI Aqua Merger Sub, Inc., Term Loan, 6.858%, (SOFR + 3.75%), 7/31/28
1,047 976,677
Albion Financing 3 S.a.r.l., Term Loan, 9.575%, (3 mo. USD LIBOR + 5.25%),
8/17/26 844 799,335
Ali Group North America Corporation, Term Loan, 5.843%, (1 mo. USD LIBOR +
2.00%), 7/30/29
746 733,575
American Trailer World Corp., Term Loan, 7.579%, (SOFR + 3.75%), 3/3/28
354 322,158
Apex Tool Group, LLC, Term Loan, 8.624%, (SOFR + 5.25%), 2/8/29
1,179 1,023,859
Clark Equipment Company, Term Loan, 6.153%, (SOFR + 2.50%), 4/20/29
547 538,768
Conair Holdings, LLC, Term Loan, 7.424%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%),
5/17/28 1,139 963,930
CPM Holdings, Inc., Term Loan, 6.628%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), 11/17/25
1,673 1,629,568
Delachaux Group S.A., Term Loan, 8.915%, (3 mo. USD LIBOR + 4.50%),
4/16/26 234 211,544
Engineered Machinery Holdings, Inc., Term Loan, 7.424%, (3 mo. USD LIBOR +
3.75%), 5/19/28
1,401 1,358,663
Filtration Group Corporation:
Term Loan, 6.754%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%), 3/29/25
987 968,133
Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), 10/21/28
396 382,918
Gates Global, LLC, Term Loan, 6.254%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), 3/31/27
1,603 1,563,890
Icebox Holdco III, Inc.:
Term Loan, 7.424%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%), 12/22/28
824 764,657
Term Loan, 7.58%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%), 12/22/28
171 159,000
Madison IAQ, LLC, Term Loan, 6.815%, (3 mo. USD LIBOR + 3.25%), 6/21/28
300 273,316
Penn Engineering & Manufacturing Corp., Term Loan, 6.424%, (3 mo. USD
LIBOR + 2.50%), 6/27/24
115 112,597
Titan Acquisition Limited, Term Loan, 5.877%, (6 mo. USD LIBOR + 3.00%),
3/28/25 1,426 1,306,243
14,088,831
メディア－2.3%
CSC Holdings, LLC, Term Loan, 5.662%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), 7/17/25
1,645 1,597,378
Diamond Sports Group, LLC:
Term Loan, 11.208%, (SOFR + 8.10%), 5/26/26
241 232,578
Term Loan - Second Lien, 6.458%, (SOFR + 3.35%), 8/24/26
1,431 286,349
Entravision Communications Corporation, Term Loan, 6.504%, (1 mo. USD
LIBOR + 2.75%), 11/29/24
525 514,500
Gray Television, Inc.:
Term Loan, 5.625%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), 2/7/24
121 121,488
Term Loan, 5.628%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), 1/2/26
382 376,843
Hubbard Radio, LLC, Term Loan, 8.01%, (1 mo. USD LIBOR + 4.25%), 3/28/25
688 568,517
Magnite, Inc., Term Loan, 8.642%, (USD LIBOR + 5.00%), 4/28/28(6)
272 256,627
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
メディア（続き）
Mission Broadcasting, Inc., Term Loan, 5.628%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%),
6/2/28 148 146,952
31/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
MJH Healthcare Holdings, LLC, Term Loan, 7.329%, (SOFR + 3.50%), 1/28/29
174 165,419
Nexstar Broadcasting, Inc., Term Loan, 6.254%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%),
9/18/26 140 139,039
Recorded Books, Inc., Term Loan, 7.578%, (SOFR + 4.00%), 8/29/25
750 730,625
Sinclair Television Group, Inc., Term Loan, 6.76%, (1 mo. USD LIBOR +
3.00%), 4/1/28
1,975 1,839,681
Univision Communications, Inc.:
Term Loan, 6.504%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%), 3/15/24
200 199,127
Term Loan, 7.004%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), 3/15/26
415 403,427
Term Loan, 7.79%, (SOFR + 4.25%), 6/24/29
788 774,891
8,353,441
金属／鉱物－0.8%
American Consolidated Natural Resources, Inc., Term Loan, 20.33%, (3 mo.
USD LIBOR + 16.00%), 17.33% cash, 3.00% PIK, 9/16/25
22 22,624
Dynacast International, LLC:
Term Loan, 7.48%, (3 mo. USD LIBOR + 4.50%), 7/22/25
670 571,416
Term Loan, 11.98%, (3 mo. USD LIBOR + 9.00%), 10/22/25
259 219,910
WireCo WorldGroup, Inc., Term Loan, 7.188%, (3 mo. USD LIBOR + 4.25%),
11/13/28 1,047 1,025,183
Zekelman Industries, Inc., Term Loan, 5.604%, (3 mo. USD LIBOR + 2.00%),
1/24/27 937 911,852
2,750,985
石油、ガスおよび消耗燃料－1.4%
Centurion Pipeline Company, LLC, Term Loan, 7.754%, (1 mo. USD LIBOR +
4.00%), 9/28/25
99 97,546
CITGO Petroleum Corporation, Term Loan, 10.004%, (1 mo. USD LIBOR +
6.25%), 3/28/24
1,166 1,168,711
Delek US Holdings, Inc., Term Loan, 9.254%, (1 mo. USD LIBOR + 5.50%),
3/31/25 244 241,770
Freeport LNG Investments, LLP, Term Loan, 7.743%, (3 mo. USD LIBOR +
3.50%), 12/21/28
862 808,889
GIP II Blue Holding, L.P., Term Loan, 8.174%, (3 mo. USD LIBOR + 4.50%),
9/29/28 1,314 1,304,965
Oryx Midstream Services Permian Basin, LLC, Term Loan, 6.211%, (3 mo. USD
LIBOR + 3.25%), 10/5/28
422 416,443
Oxbow Carbon, LLC, Term Loan, 7.878%, (3 mo. USD LIBOR + 4.25%), 10/17/25
203 201,909
QuarterNorth Energy Holding, Inc., Term Loan - Second Lien, 11.754%, (1
mo. USD LIBOR + 8.00%), 8/27/26
319 318,574
UGI Energy Services, LLC, Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%),
8/13/26 484 482,023
5,040,830
紙製品および林産物－0.1%
Spa Holdings 3 Oy, Term Loan, 7.424%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%), 2/4/28
493 450,680
450,680
医薬品－1.7%
Akorn, Inc., Term Loan, 11.243%, (3 mo. USD LIBOR + 7.50%), 10/1/25
119 112,919
Bausch Health Companies, Inc., Term Loan, 8.624%, (SOFR + 5.25%), 2/1/27
962 723,098
Horizon Therapeutics USA, Inc.:
Term Loan, 5.375%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%), 3/15/28
788 773,964
Term Loan, 5.625%, (1 mo. USD LIBOR + 2.00%), 5/22/26
346 339,866
Jazz Financing Lux S.a.r.l., Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%),
5/5/28 601 595,275
Mallinckrodt International Finance S.A.:
Term Loan, 8.733%, (3 mo. USD LIBOR + 5.25%), 9/30/27
1,819 1,481,465
Term Loan, 8.983%, (3 mo. USD LIBOR + 5.50%), 9/30/27
367 299,777
Perrigo Investments, LLC, Term Loan, 6.329%, (SOFR + 2.50%), 4/20/29
1,870 1,851,609
6,177,973
32/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
専門サービス－2.3%
APFS Staffing Holdings, Inc., Term Loan, 8.044%, (SOFR + 4.00%), 12/29/28
(6) 174 168,901
Brown Group Holding, LLC:
Term Loan, 6.254%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), 6/7/28
563 547,737
Term Loan, 7.741%, (SOFR + 3.75%), 7/2/29
175 173,337
CoreLogic, Inc., Term Loan, 7.313%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), 6/2/28
1,629 1,200,653
Deerfield Dakota Holding, LLC, Term Loan, 7.479%, (SOFR + 3.75%), 4/9/27
974 923,794
EAB Global, Inc., Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), 8/16/28
1,290 1,235,092
Employbridge, LLC, Term Loan, 8.424%, (3 mo. USD LIBOR + 4.75%), 7/19/28
693 594,495
First Advantage Holdings, LLC, Term Loan, 6.504%, (1 mo. USD LIBOR +
2.75%), 1/31/27
257 254,357
Rockwood Service Corporation, Term Loan, 8.004%, (1 mo. USD LIBOR +
4.25%), 1/23/27
1,250 1,221,670
Trans Union, LLC, Term Loan, 6.004%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), 12/1/28
1,920 1,893,210
Vaco Holdings, LLC, Term Loan, 8.708%, (SOFR + 5.00%), 1/21/29(6)
174 169,780
8,383,026
不動産管理および開発－0.6%
Cushman & Wakefield U.S. Borrower, LLC, Term Loan, 6.504%, (1 mo. USD
LIBOR + 2.75%), 8/21/25
1,459 1,429,252
RE/MAX International, Inc., Term Loan, 6.313%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%),
7/21/28 716 677,456
2,106,708
陸運および鉄道－2.5%
First Student Bidco, Inc.:
Term Loan, 6.642%, (3 mo. USD LIBOR + 3.00%), 7/21/28
182 171,567
Term Loan, 6.642%, (3 mo. USD LIBOR + 3.00%), 7/21/28
489 461,304
Term Loan, 7.653%, (SOFR + 4.00%), 7/21/28
444 418,987
Term Loan, 7.653%, (SOFR + 4.00%), 7/21/28
31 29,096
Grab Holdings, Inc., Term Loan, 8.26%, (1 mo. USD LIBOR + 4.50%), 1/29/26
1,606 1,518,117
Hertz Corporation, (The):
Term Loan, 7.01%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), 6/30/28
457 441,575
Term Loan, 7.01%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), 6/30/28
87 84,273
Kenan Advantage Group, Inc., Term Loan, 7.504%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%),
3/24/26 884 845,472
PODS, LLC, Term Loan, 6.754%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%), 3/31/28
788 762,035
Uber Technologies, Inc.:
Term Loan, 6.57%, (3 mo. USD LIBOR + 3.50%), 4/4/25
2,650 2,634,717
Term Loan, 6.57%, (3 mo. USD LIBOR + 3.50%), 2/25/27
1,490 1,477,029
XPO Logistics, Inc., Term Loan, 4.936%, (1 mo. USD LIBOR + 1.75%), 2/24/25
425 419,455
9,263,627
半導体および半導体製造装置－1.6%
Altar Bidco, Inc., Term Loan, 5.368%, (SOFR + 3.10%), 2/1/29(6)
698 655,046
Bright Bidco B.V., Term Loan, 10.903%, (SOFR + 8.00%), 10/31/27
195 174,601
Entegris, Inc., Term Loan, 5.708%, (SOFR + 3.00%), 7/6/29
1,325 1,320,238
MaxLinear, Inc., Term Loan, 5.882%, (1 mo. USD LIBOR + 2.25%), 6/23/28
150 147,375
MKS Instruments, Inc., Term Loan, 6.317%, (SOFR + 2.75%), 8/17/29
3,010 2,951,994
Ultra Clean Holdings, Inc., Term Loan, 7.504%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%),
8/27/25 571 565,076
5,814,330
33/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
ソフトウェア－17.8%
Applied Systems, Inc., Term Loan, 6.674%, (3 mo. USD LIBOR + 3.00%),
9/19/24 2,604 2,575,393
AppLovin Corporation:
Term Loan, 6.674%, (3 mo. USD LIBOR + 3.00%), 10/25/28
796 768,887
Term Loan, 7.004%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%), 8/15/25
2,040 1,999,288
Aptean, Inc., Term Loan, 7.32%, (3 mo. USD LIBOR + 4.25%), 4/23/26
2,166 2,079,170
AQA Acquisition Holding, Inc., Term Loan, 7.32%, (3 mo. USD LIBOR +
4.25%), 3/3/28
619 594,702
Astra Acquisition Corp.:
Term Loan, 9.004%, (1 mo. USD LIBOR + 5.25%), 10/25/28
579 504,559
Term Loan - Second Lien, 12.629%, (1 mo. USD LIBOR + 8.88%), 10/25/29
900 823,302
Banff Merger Sub, Inc., Term Loan, 7.504%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%),
10/2/25 1,414 1,362,195
Cast and Crew Payroll, LLC, Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%),
2/9/26 739 727,751
CDK Global, Inc., Term Loan, 8.112%, (SOFR + 4.50%), 7/6/29
1,575 1,545,250
CentralSquare Technologies, LLC, Term Loan, 7.424%, (3 mo. USD LIBOR +
3.75%), 8/29/25
992 864,265
Ceridian HCM Holding, Inc., Term Loan, 6.254%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%),
4/30/25 936 908,017
Cloudera, Inc., Term Loan, 7.504%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%), 10/8/28
1,340 1,252,783
ConnectWise, LLC, Term Loan, 7.174%, (3 mo. USD LIBOR + 3.50%), 9/29/28
1,290 1,223,157
Constant Contact, Inc., Term Loan, 7.909%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%),
2/10/28 693 603,346
Cornerstone OnDemand, Inc., Term Loan, 7.504%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%),
10/16/28 697 585,060
Delta TopCo, Inc., Term Loan, 5.836%, (6 mo. USD LIBOR + 3.75%), 12/1/27
1,282 1,174,153
E2open, LLC, Term Loan, 6.644%, (3 mo. USD LIBOR + 3.50%), 2/4/28
644 628,676
ECI Macola Max Holding, LLC, Term Loan, 7.424%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%),
11/9/27 2,005 1,943,958
Epicor Software Corporation, Term Loan, 7.004%, (1 mo. USD LIBOR + 3.25%),
7/30/27 4,612 4,388,958
Finastra USA, Inc.:
Term Loan, 6.871%, (6 mo. USD LIBOR + 3.50%), 6/13/24
3,686 3,347,994
Term Loan - Second Lien, 7.326%, (1 week USD LIBOR + 7.25%), 6/13/25
750 560,625
Fiserv Investment Solutions, Inc., Term Loan, 6.961%, (1 mo. USD LIBOR +
4.00%), 2/18/27
244 231,393
GoTo Group, Inc., Term Loan, 8.322%, (1 mo. USD LIBOR + 4.75%), 8/31/27
1,455 938,318
Hyland Software, Inc., Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%),
7/1/24 3,444 3,364,698
Instructure Holdings, Inc., Term Loan, 6.121%, (3 mo. USD LIBOR + 2.75%),
10/30/28 995 983,806
Ivanti Software, Inc., Term Loan, 7.332%, (3 mo. USD LIBOR + 4.25%),
12/1/27 999 753,885
MA FinanceCo., LLC, Term Loan, 7.418%, (3 mo. USD LIBOR + 4.25%), 6/5/25
677 673,761
Magenta Buyer, LLC:
Term Loan, 9.17%, (3 mo. USD LIBOR + 4.75%), 7/27/28
1,807 1,584,859
Term Loan - Second Lien, 12.67%, (3 mo. USD LIBOR + 8.25%), 7/27/29
425 366,917
Maverick Bidco, Inc., Term Loan, 8.165%, (3 mo. USD LIBOR + 3.75%),
5/18/28 371 353,638
McAfee, LLC, Term Loan, 6.87%, (SOFR + 3.75%), 3/1/29
1,820 1,664,184
Mediaocean, LLC, Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), 12/15/28
348 328,226
MH Sub I, LLC, Term Loan, 7.504%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%), 9/13/24
223 214,839
Mitnick Corporate Purchaser, Inc., Term Loan, 8.944%, (SOFR + 4.75%),
5/2/29 325 310,456
Panther Commercial Holdings, L.P., Term Loan, 8.665%, (3 mo. USD LIBOR +
4.25%), 1/7/28
420 380,472
Proofpoint, Inc., Term Loan, 6.32%, (3 mo. USD LIBOR + 3.25%), 8/31/28
1,832 1,746,774
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
ソフトウェア（続き）
Quest Software US Holdings, Inc., Term Loan, 8.494%, (SOFR + 4.25%),
2/1/29 1,771 1,316,364
34/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Red Planet Borrower, LLC, Term Loan, 7.504%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%),
10/2/28 1,460 901,183
Redstone Holdco 2 L.P., Term Loan, 9.108%, (3 mo. USD LIBOR + 4.75%),
4/27/28 1,411 1,024,753
Sabre GLBL, Inc.:
Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), 12/17/27
517 464,298
Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), 12/17/27
325 291,268
Seattle Spinco, Inc., Term Loan, 6.504%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%),
6/21/24 1,246 1,235,874
SkillSoft Corporation, Term Loan, 8.473%, (SOFR + 5.25%), 7/14/28
400 332,727
SolarWinds Holdings, Inc., Term Loan, 6.504%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%),
2/5/24 1,011 1,003,193
Sophia, L.P.:
Term Loan, 7.174%, (3 mo. USD LIBOR + 3.50%), 10/7/27
486 469,875
Term Loan, 7.979%, (SOFR + 4.25%), 10/7/27
1,546 1,501,029
Sovos Compliance, LLC, Term Loan, 8.254%, (1 mo. USD LIBOR + 4.50%),
8/11/28 348 337,493
SS&C Technologies, Inc.:
Term Loan, 6.079%, (SOFR + 2.25%), 3/22/29
162 158,932
Term Loan, 6.079%, (SOFR + 2.25%), 3/22/29
244 239,474
SurveyMonkey, Inc., Term Loan, 7.51%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%), 10/10/25
714 692,354
Tibco Software, Inc., Term Loan, 8.153%, (SOFR + 4.50%), 3/30/29
1,300 1,189,500
Turing Midco, LLC, Term Loan, 6.504%, (1 mo. USD LIBOR + 2.50%), 3/23/28
85 83,541
Ultimate Software Group, Inc. (The):
Term Loan, 6.998%, (3 mo. USD LIBOR + 3.25%), 5/4/26
3,332 3,223,328
Term Loan, 7.504%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%), 5/4/26
1,364 1,328,804
Term Loan - Second Lien, 8.998%, (1 mo. USD LIBOR + 5.25%), 5/3/27
1,725 1,597,062
Veritas US, Inc., Term Loan, 8.674%, (3 mo. USD LIBOR + 5.00%), 9/1/25
1,270 1,017,286
Virgin Pulse, Inc., Term Loan, 7.754%, (1 mo. USD LIBOR + 4.00%), 4/6/28
494 431,757
Vision Solutions, Inc., Term Loan, 8.358%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%),
4/24/28 1,535 1,308,743
VS Buyer, LLC, Term Loan, 6.754%, (1 mo. USD LIBOR + 3.00%), 2/28/27
512 499,078
65,005,631
専門小売－2.3%
Belron Finance US, LLC, Term Loan, 5.375%, (3 mo. USD LIBOR + 2.50%),
4/13/28 345 339,848
BW Gas & Convenience Holdings, LLC, Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR +
3.50%), 3/31/28
667 649,898
David’s Bridal, Inc.:
Term Loan, 9.754%, (3 mo. USD LIBOR + 6.00%), 6/30/23
199 185,999
Term Loan, 14.28%, (3 mo. USD LIBOR + 10.00%), 9.28% cash, 5.00% PIK,
6/23/23 166 159,786
Great Outdoors Group, LLC, Term Loan, 7.504%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%),
3/6/28 2,714 2,563,442
Harbor Freight Tools USA, Inc., Term Loan, 6.504%, (1 mo. USD LIBOR +
2.75%), 10/19/27
1,516 1,425,199
Les Schwab Tire Centers, Term Loan, 6.58%, (3 mo. USD LIBOR + 3.25%),
11/2/27 1,206 1,174,627
Mattress Firm, Inc., Term Loan, 8.433%, (3 mo. USD LIBOR + 4.25%), 9/25/28
743 637,854
PetSmart, Inc., Term Loan, 7.50%, (1 mo. USD LIBOR + 3.75%), 2/11/28
1,336 1,288,582
8,425,235
貯蓄および抵当金融－0.2%
Ditech Holding Corporation, Term Loan, 0.00%, 6/30/23(9)
1,342 167,791
Walker & Dunlop, Inc., Term Loan, 6.079%, (SOFR + 2.25%), 12/16/28
571 562,127
729,918
額面 時価
債務者／細目 （千米ドル） （米ドル）
商社および流通業－2.2%
American Builders & Contractors Supply Co., Inc., Term Loan, 5.754%, (1
mo. USD LIBOR + 2.00%), 1/15/27
1,043 1,023,606
Avolon TLB Borrower 1 (US), LLC, Term Loan, 5.739%, (1 mo. USD LIBOR +
2.25%), 12/1/27
1,159 1,139,835
Core & Main L.P., Term Loan, 6.525%, (USD LIBOR + 2.50%), 7/27/28(6)
593 579,354
DXP Enterprises, Inc., Term Loan, 8.504%, (1 mo. USD LIBOR + 4.75%),
12/16/27 221 211,322
Electro Rent Corporation, Term Loan, 9.278%, (3 mo. USD LIBOR + 5.00%),
1/31/24 948 894,694
35/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Park River Holdings, Inc., Term Loan, 6.993%, (3 mo. USD LIBOR + 3.25%),
12/28/27 1,239 1,055,538
Spin Holdco, Inc., Term Loan, 7.144%, (3 mo. USD LIBOR + 4.00%), 3/4/28
2,809 2,487,377
SRS Distribution, Inc.:
Term Loan, 7.254%, (1 mo. USD LIBOR + 3.50%), 6/2/28
420 390,921
Term Loan, 7.329%, (SOFR + 3.50%), 6/2/28
223 207,960
7,990,607
運送インフラ－0.3%
KKR Apple Bidco, LLC, Term Loan, 6.504%, (1 mo. USD LIBOR + 2.75%),
9/23/28 1,117 1,085,275
1,085,275
無線通信サービス－0.1%
Digicel International Finance Limited, Term Loan, 7.004%, (1 mo. USD LIBOR
+ 3.25%), 5/28/24
523 449,791
449,791
シニア変動利付有価証券合計（認識された原価：367,290,998米ドル） 340,444,573
ワラント－0.0%
時価
銘柄名 数量 （米ドル）
レジャー用品／活動／映画－0.0%
Cineworld Group PLC, Exp. 11/23/25(3)(4)
77,219 0
0
小売（食料およびドラッグを除く）－0.0%
David’s Bridal, LLC, Exp. 11/26/22(2)(3)(4)
2,292 0
0
ワラント合計（認識された原価：0米ドル） 0
短期投資証券－3.7%
時価
細目 数量 （米ドル）
Morgan Stanley Institutional Liquidity Funds - Government Portfolio,
Institutional Class, 2.88%(10)
13,382,353 13,382,353
短期投資証券合計（認識された原価：13,382,353米ドル） 13,382,353
投資合計－98.3%
（認識された原価：385,520,974米ドル） 358,624,745
未実行ローン契約控除－(0.1)% (422,287)
純投資－98.2%
（認識された原価：385,098,687米ドル） 358,202,458
負債控除後その他の資産－1.8%
6,804,027
純資産－100.0%
365,006,485
投資有価証券明細表のそれぞれの投資カテゴリーに表示されているパーセンテージは純資産を基にしています。
(1) 合計0.05%未満です。
(2) 開示を目的とした公正価値測定では、当該証券はレベル３に分類されます。レベル３とは米国会計基準における３
段階の公正価値評価法による価格で、市場での価格は観察不可能だが、市場関係者による最善の情報を仮定とした
価格に相当します。
(3) 無利息証券です。
(4) 当該証券は、シニアローンの再構築に関連して取得されており、転売時に制限を受けることがあります。
(5) シニア変動利付有価証券（シニアローン）は、余剰のキャッシュフローから繰上返済が要求されることや、債務者
に自身の選択で返済を認めることがあります。債務者が返済する程度は、契約上の要求もしくは債務者の選択によ
るものであれ、正確に予測することはできません。結果として、実際の残存期間は記載された記載の満期より大幅
に短くなることがあります。ただし、シニアローンの一般的な予想平均残存期間は概ね2年から4年程度となってい
ます。一般的にシニアローンの利率は、定期的に、基準貸出金利にスプレッドを加算することにより再算定されま
す。これらの基準貸出金利は、第一にロンドン・インターバンク・オファード・レート（「LIBOR」）、または担保
付翌日物調達金利（「SOFR）であり、第二に、単一もしくは複数の主要な米国銀行によって提示されるプライム・
36/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
レート（「Prime Rate」）です。基準貸出金利は、フロア金利、すなわち最低金利が設定されることがあります。
SOFRは通常、１か月物もしくは３か月物であり、信用スプレッド調整の対象になることがあります。シニアローン
は 通常、売買する前に満たす必要のある契約上の制限の対象となります。
(6) 記載の利率は、2022年10月31日時点のシニアローンファシリティの契約の加重平均利率を表します。各契約の利率
は、主として、週次、月次あるいは四半期毎に、基礎となる貸出利率、スプレッドおよび更改期間により再算定さ
れます。
(7) 当該シニアローンは、2022年10月31日以降に、受渡しされ利率が決定される予定です。
(8) 未実行の、または一部未実行のローン契約です。記載の利率は、ローン実行部分がある場合にはその参照金利およ
びスプレッド、ならびに、ローン未実行部分に係るコミットメントフィーの加重平均利率を表します。2022年10月
31日時点の未実行のローン契約額は396,750米ドルです。
(9) 発行体は利息および／または元本の支払に関してデフォルト状態にあるか破産宣告しています。変動金利証券につ
いては、利息計上停止の状況を反映するために利率が調整されています。
(10) 関連投資会社とみなされることがあります。表示の利回りは、2022年10月31日時点の7日間の年率換算利回りです。
略語：
DIP－占有債務者（Debtor In Possession）
LIBOR－ロンドン・インターバンク・オファード・レート（London Interbank Offered Rate）
PIK－約定繰延利息（Payment In Kind）
SOFR－担保付翌日物調達金利（Secured Overnight Financing Rate）
通貨略称
USD－米ドル
37/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
資産・負債計算書
（米ドル表示）
資産 2022年10月31日現在
関連当事者以外に係る投資－評価額（認識された原価：371,716,334米ドル） 344,820,105
関連当事者に係る投資－評価額（認識された原価：13,382,353米ドル） 13,382,353
現金 3,672,961
未収利息 1,381,696
関連当事者に係る未収配当 28,194
売却済投資に係る未収金 3,983,972
売却済参加型投資証券に係る未収金 1,214,409
前払費用 24,896
資産合計 368,508,586
負債
購入済投資に係る未払金 219,924
償還済参加型投資証券に係る未払金 1,349,355
未払分配金 1,437,897
関連当事者に係る未払金：
投資顧問会社報酬 158,986
未払費用 335,939
負債合計 3,502,101
純資産 365,006,485
純資産の源泉
払込資本 427,995,357
累積損失 (62,988,872)
純資産 365,006,485
クラスⅠ３＄シェアーズ
純資産 37,049,027
参加型投資証券発行済口数 4,103,998
1口当たり純資産価額、発行価格および償還価格
（純資産÷参加型投資証券発行済口数） 9.03
38/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
４【委託会社等の概況】
（１）【資本金の額】
（ 2023年12月29日 現在）
資本金の額 20億円
※
発行する株式総数 100,000株
（普通株式 上限100,000株、Ａ種種類株式 上限30,000株）
発行済株式総数 40,000株
（普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
※種類株式の発行が可能
直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。
（２）【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設
定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）なら
びにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また、「金
融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
2023年12月29日 現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
純資産総額（単位：円）
基本的性格 本数
26 1,519,559,711,882
追加型公社債投資信託
782 15,459,387,691,660
追加型株式投資信託
21 36,053,040,155
単位型公社債投資信託
202 1,079,470,098,766
単位型株式投資信託
1,031 18,094,470,542,463
合計
39/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（３）【その他】
（1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
委託会社の関連会社であるPayPayアセットマネジメント株式会社に対する出資比率が、2023年
10月6日付で49.9％から23.4％に引き下がりました。
（2）訴訟事件その他の重要事項
委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
せん。
40/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
５【委託会社等の経理状況】
１．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
により作成しております。
また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵
省令第38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
２．財務諸表及び中間財務諸表の金額は、百万円未満の端数を切り捨てて記載しております。
３．委託会社は、第38期事業年度（自2022年4月1日至2023年3月31日）の財務諸表について、EY新日本
有限責任監査法人の監査を受け、第39期中間会計期間（自2023年4月1日至2023 年9月30日）の中間財
務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
41/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（１）【貸借対照表】
（単位：百万円）
第37期 第38期
（2022年3月31日現在） （2023年3月31日現在）
（資産の部）
流動資産
現金・預金 31,421 33,770
金銭の信託 30,332 29,184
未収委託者報酬 17,567 16,279
未収運用受託報酬 4,348 3,307
未収投資助言報酬 309 283
未収収益 5 15
前払費用 1,167 1,129
その他 2,673 2,377
流動資産計 87,826 86,346
固定資産
有形固定資産 1,268 1,127
建物 ※1 1,109 ※1 1,001
器具備品 ※1 158 ※1 118
リース資産 - ※1 7
無形固定資産 4,561 5,021
ソフトウエア 3,107 3,367
ソフトウエア仮勘定 1,449 1,651
電話加入権 3 2
投資その他の資産 10,153 9,768
投資有価証券 241 182
関係会社株式 5,349 5,810
長期差入保証金 1,102 775
繰延税金資産 3,092 2,895
その他 367 104
固定資産計 15,983 15,918
資産合計 103,810 102,265
42/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（単位：百万円）
第37期 第38期
（2022年3月31日現在） （2023年3月31日現在）
（負債の部）
流動負債
預り金 1,445 1,481
リース債務 - 1
未払金 7,616 7,246
未払収益分配金 0 0
未払償還金 9 -
未払手数料 7,430 7,005
その他未払金 175 240
未払費用 8,501 7,716
未払法人税等 2,683 1,958
未払消費税等 1,330 277
賞与引当金 1,933 1,730
役員賞与引当金 69 48
流動負債計 23,581 20,460
固定負債
リース債務 - 6
退職給付引当金 2,507 2,654
時効後支払損引当金 147 108
固定負債計 2,655 2,769
負債合計 26,236 23,230
（純資産の部）
株主資本
資本金 2,000 2,000
資本剰余金 19,552 19,552
資本準備金 2,428 2,428
その他資本剰余金 17,124 17,124
利益剰余金 56,020 57,481
利益準備金 123 123
その他利益剰余金 55,896 57,358
別途積立金 31,680 31,680
繰越利益剰余金 24,216 25,678
株主資本計 77,573 79,034
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 △0 △0
評価・換算差額等計 △0 △0
純資産合計 77,573 79,034
負債・純資産合計 103,810 102,265
43/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（２）【損益計算書】
（単位：百万円）
第37期 第38期
（自 2021年4月1日 （自 2022年4月1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
営業収益
委託者報酬 108,563 95,739
運用受託報酬 16,716 16,150
投資助言報酬 1,587 2,048
その他営業収益 12 23
営業収益計 126,879 113,962
営業費用
支払手数料 45,172 41,073
広告宣伝費 391 216
公告費 0 0
調査費 36,488 33,177
調査費 10,963 12,294
委託調査費 25,525 20,882
委託計算費 557 548
営業雑経費 842 733
通信費 35 36
印刷費 606 504
協会費 66 69
諸会費 26 29
支払販売手数料 106 92
営業費用計 83,453 75,749
一般管理費
給料 10,377 10,484
役員報酬 168 168
給料・手当 8,995 9,199
賞与 1,213 1,115
交際費 6 17
寄付金 15 11
旅費交通費 40 128
租税公課 367 330
不動産賃借料 1,674 1,006
退職給付費用 495 437
固定資産減価償却費 1,389 1,388
福利厚生費 42 47
修繕費 0 1
賞与引当金繰入額 1,933 1,730
役員賞与引当金繰入額 69 48
機器リース料 0 0
事務委託費 3,901 4,074
事務用消耗品費 45 37
器具備品費 0 1
諸経費 217 334
一般管理費計 20,578 20,078
営業利益 22,848 18,135
44/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（単位：百万円）
第37期 第38期
（自 2021年4月1日 （自 2022年4月1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
営業外収益
受取利息 13 10
受取配当金 ※1 559 ※1 2,400
時効成立分配金・償還金 0 0
為替差益 7 －
雑収入 19 10
時効後支払損引当金戻入額 10 24
営業外収益計 610 2,446
営業外費用
為替差損 － 3
金銭の信託運用損 743 1,003
早期割増退職金 20 24
雑損失 － 47
営業外費用計 764 1,079
経常利益 22,694 19,502
特別利益
固定資産売却益 0 －
投資有価証券売却益 － 4
特別利益計 0 4
特別損失
固定資産除却損 5 12
投資有価証券売却損 6 9
ゴルフ会員権売却損 3 －
オフィス再編費用 ※2 509 －
関係会社株式評価損 － 584
特別損失計 525 606
税引前当期純利益 22,169 18,900
法人税、住民税及び事業税 6,085 4,881
法人税等調整額 584 197
法人税等合計 6,669 5,078
当期純利益 15,499 13,821
45/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（３）【株主資本等変動計算書】
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
株主資本
その他 資本剰余
資本金
利益 利益剰余金
合計
資本準備金
別途 繰越利益
準備金 合計
資本剰余金 金合計
積立金 剰余金
当期首残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 19,996 51,800 73,353
当期変動額
剰余金の配当
△11,280 △11,280 △11,280
当期純利益
15,499 15,499 15,499
株主資本以外の
項目の当期変動
-
額(純額)
当期変動額合計
4,219 4,219 4,219
- - - - - -
当期末残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 24,216 56,020 77,573
評価・換算差額等
純資産
その他
評価・換算
合計
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高
△0 △0 73,353
当期変動額
剰余金の配当
△11,280
当期純利益
15,499
株主資本以外の
項目の当期変動
△0 △0 △0
額(純額)
当期変動額合計
△0 △0 4,219
当期末残高
△0 △0 77,573
46/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
第38期（自 2022年4月1日 至 2023年3月31日）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
株主資本
資本金 その他 資本剰余
利益 利益剰余金
合計
資本準備金
別途 繰越利益
準備金 合計
資本剰余金 金合計
積立金 剰余金
当期首残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 24,216 56,020 77,573
当期変動額
剰余金の配当
△12,360 △12,360 △12,360
当期純利益
13,821 13,821 13,821
株主資本以外の
項目の当期変動
-
額(純額)
当期変動額合計
1,461 1,461 1,461
- - - - - -
当期末残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 25,678 57,481 79,034
評価・換算差額等
純資産
その他
評価・換算
合計
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高
△0 △0 77,573
当期変動額
剰余金の配当
△12,360
当期純利益
13,821
株主資本以外の
項目の当期変動
△0 △0 △0
額(純額)
当期変動額合計
△0 △0 1,461
当期末残高
△0 △0 79,034
47/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
重要な会計方針
1. 有価証券の評価基準及び評価 （1）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
方法
（2）その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
は移動平均法により算定）
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
2. 金銭の信託の評価基準及び評 時価法
価方法
3. 固定資産の減価償却の方法 （1）有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取
得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
…
建物 8～18年
…
器具備品 2～20年
（2）無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利
用可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
（3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法を採
用しております。
4. 外貨建の資産及び負債の本邦 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換
算し、換算差額は損益として処理しております。
通貨への換算基準
5. 引当金の計上基準 （1）賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支
給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
（2）役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給
見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
（3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職一時金制度について、
当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上して
おります。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
額を費用処理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
ら費用処理しております。
（4）時効後支払損引当金
時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金につい
て、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実
績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
48/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
6．収益及び費用の計上基準 当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬及び投
資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる
場合があります。
（1）委託者報酬
委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき、日々の純資産
総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信
託によって主に年１回又は２回受取ります。当該報酬は期間の
経過とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、投資
信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
（2）運用受託報酬
運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、
確定した報酬を顧問口座によって主に年１回又は２回受取りま
す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
しております。
（3）投資助言報酬
投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、
確定した報酬を顧問口座によって主に年２回又は４回受取りま
す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
しております。
（4）成功報酬
成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベ
ンチマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運
用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報
酬を受領する権利が確定した時点で収益として認識しておりま
す。
7．消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
す。
49/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（会計方針の変更）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以
下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用
指針第27－２項に定める経過的な取り扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計
方針を将来にわたって適用することとしております。なお、当該適用指針の適用に伴う、当事業年度
の財務諸表への影響はありません。
また、（金融商品会計）注記の金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項における投資信
託に関する注記事項においては、時価算定会計基準適用指針第27－３項に従って、前事業年度に係る
ものについては記載しておりません。
注記事項
（貸借対照表関係）
※1．有形固定資産の減価償却累計額
（百万円）
第37期 第38期
（2022年3月31日現在） （2023年3月31日現在）
建物 415 523
器具備品 966 934
リース資産 － 1
（損益計算書関係）
※1．各科目に含まれている関係会社に対する営業外収益は、次のとおりであります。
（百万円）
第37期 第38期
（自 2021年4月 1日 （自 2022年4月 1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
受取配当金 543 2,393
※2．オフィス再編費用
オフィス再編費用は、主に本社オフィスレイアウトの見直しによるものです。
（株主資本等変動計算書関係）
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
発行済株式の種類
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
24,490 － － 24,490
普通株式
15,510 － － 15,510
A種種類株式
40,000 － － 40,000
合計
2．配当に関する事項
（1）配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配
決議 株式の 基準日 効力発生日
（百万円） 当額（円）
種類
普通株式
2021年6月16日
11,280 282,000
2021年3月31日 2021年6月17日
定時株主総会
A種種類
株式
50/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
配当金の総額 1株当たり配当
決議 株式の 配当の 基準日 効力発生日
（百万円） 額（円）
種類 原資
普通
株式
2022年6月16日 利益
12,360 309,000
2022年3月31日 2022年6月17日
定時株主総会 剰余金
A種種
類株式
第38期（自 2022年4月1日 至 2023年3月31日）
1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
発行済株式の種類
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
24,490 － － 24,490
普通株式
15,510 － － 15,510
A種種類株式
40,000 － － 40,000
合計
2．配当に関する事項
（1）配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配
決議 株式の 基準日 効力発生日
（百万円） 当額（円）
種類
普通株式
2022年6月16日
12,360 309,000
2022年3月31日 2022年6月17日
定時株主総会
A種種類
株式
（2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2023年6月16日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
配当金の総額 1株当たり配当
決議 株式の 配当の 基準日 効力発生日
（百万円） 額（円）
種類 原資
普通
株式
2023年6月16日 利益
11,040 276,000
2023年3月31日 2023年6月19日
定時株主総会 剰余金
A種種
類株式
51/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（金融商品関係）
1．金融商品の状況に関する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
す。
当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
（2）金融商品の内容及びそのリスク
金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
引）を利用して一部リスクを低減しております。
営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
す。
投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の株式であり、
発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
（3）金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
り、リスクの軽減を図っております。
営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
います。
投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行うこと
で管理しています。
②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
52/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
2．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
第37期（2022年3月31日現在）
貸借対照表計上額 時価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
30,332 30,332 －
（1）金銭の信託
（2）投資有価証券
1 1 －
その他有価証券
30,334 30,334 －
資産計
第38期（2023年3月31日現在）
貸借対照表計上額 時価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
29,184 29,184 －
（1）金銭の信託
（2）投資有価証券
1 1 －
その他有価証券
29,186 29,186 －
資産計
（注1）現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため
時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
（注2）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
第37期（2022年3月31日現在）
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
（百万円） （百万円） （百万円） （百万円）
31,421 － － －
（1）現金・預金
30,332 － － －
（2）金銭の信託
17,567 － － －
（3）未収委託者報酬
4,348 － － －
（4）未収運用受託報酬
（5）投資有価証券
－ 1 － －
その他有価証券(投資信託)
83,670 1 － －
合計
第38期（2023年3月31日現在）
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
（百万円） （百万円） （百万円） （百万円）
33,770 － － －
（1）現金・預金
29,184 － － －
（2）金銭の信託
16,279 － － －
（3）未収委託者報酬
3,307 － － －
（4）未収運用受託報酬
（5）投資有価証券
－ 1 － －
その他有価証券(投資信託)
82,540 1 － －
合計
3．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
ベルに分類しております。
レベル1の時価 : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価 : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
53/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
レベル3の時価 : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
ます。
時価で貸借対照表に計上している金融商品
第37期（2022年3月31日現在）
時価（百万円）
区分
レベル1 レベル2 レベル3
合計
－ 6,932 － 6,932
（1）金銭の信託
－ － － －
（2）投資有価証券
－ － － －
その他有価証券
－ 6,932 － 6,932
資産計
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日）第26項
に従い、経過措置を適用した投資信託は上表には含めておりません。貸借対照表における当該投資信託
の金額は、金銭の信託23,399百万円、投資有価証券1百万円となります。
第38期（2023年3月31日現在）
時価（百万円）
区分
レベル1 レベル2 レベル3
合計
－ 29,184 － 29,184
（1）金銭の信託
－ － － －
（2）投資有価証券
－ 1 － 1
その他有価証券
－ 29,186 － 29,186
資産計
（注1）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金
等）で構成されております。
信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
投資有価証券
投資有価証券は市場における取引価格が存在しない投資信託であり、基準価額を時価としておりま
す。
（注2）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。
これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
2020年3月31日）第5項に従い、2．金融商品の時価等に関する事項及び3．金融商品の時価のレベルご
との内訳等に関する事項で開示している表中には含めておりません。
（百万円）
第37期 第38期
（2022年3月31日現在） （2023年3月31日現在）
投資有価証券（その他有価証券）
非上場株式 239 180
関係会社株式
非上場株式 5,349 5,810
54/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（有価証券関係）
1. 子会社株式及び関連会社株式
子会社株式及び関連会社株式（第37期の貸借対照表計上額5,349百万円、第38期の貸借対照表計上
額5,810百万円）については市場価格がないことから、貸借対照表日における時価及び貸借対照表計
上額と当該時価との差額の記載は省略しております。
2. その他有価証券
第37期（2022年3月31日現在）
（百万円）
貸借対照表日における
区分 取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
－ － －
投資信託
－ － －
小計
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
1 2 △0
投資信託
1 2 △0
小計
1 2 △0
合計
（注）非上場株式（貸借対照表計上額239百万円）については、市場価格がないことから、上表に
含めておりません。
第38期（2023年3月31日現在）
（百万円）
貸借対照表日における
区分 取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
－ － －
投資信託
－ － －
小計
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
1 2 △0
投資信託
1 2 △0
小計
1 2 △0
合計
（注）非上場株式（貸借対照表計上額180百万円）については、市場価格がないことから、上表に
含めておりません。
55/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
3．事業年度中に売却したその他有価証券
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
区分
（百万円） （百万円） （百万円）
13 － 6
株式
第38期（自 2022年4月1日 至 2023年3月31日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
区分
（百万円） （百万円） （百万円）
株式 54 4 9
4．減損処理を行った有価証券
当事業年度において、有価証券について584百万円（関係会社株式584百万円）減損処理を行って
おります。
（退職給付関係）
1．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
2．確定給付制度
（1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（百万円）
第37期 第38期
（自 2021年4月1日 （自 2022年4月1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
退職給付債務の期首残高 2,479 2,576
勤務費用 295 279
利息費用 2 2
数理計算上の差異の発生額 △14 31
退職給付の支払額 △185 △191
退職給付債務の期末残高 2,576 2,698
（2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
（百万円）
第37期 第38期
（2022年3月31日現在） （2023年3月31日現在）
非積立型制度の退職給付債務 2,576 2,698
未積立退職給付債務 2,576 2,698
未認識数理計算上の差異 △35 △44
未認識過去勤務費用 △33 0
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 2,507 2,654
退職給付引当金 2,507 2,654
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 2,507 2,654
56/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
（百万円）
第37期 第38期
（自 2021年4月1日 （自 2022年4月1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
勤務費用 295 279
利息費用 2 2
数理計算上の差異の費用処理額 34 22
過去勤務費用の費用処理額 69 34
その他 △3 △4
確定給付制度に係る退職給付費用 398 334
（注）上記退職給付費用以外に早期割増退職金として、前事業年度において20百万円、当事業年度に
おいて24百万円を営業外費用に計上しております。
（4）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
第37期 第38期
（2022年3月31日現在） （2023年3月31日現在）
割引率 0.09％ 0.09％
予想昇給率 1.00％～3.76％ 1.00％～3.56％
3．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度97百万円、当事業年度103百万円であります。
57/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（税効果会計関係）
1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第37期 第38期
(2022年3月31日現在) (2023年3月31日現在)
（百万円） （百万円）
繰延税金資産
156 121
未払事業税
10 9
未払事業所税
592 529
賞与引当金
92 94
未払法定福利費
845 390
運用受託報酬
13 15
資産除去債務
減価償却超過額（一括償却資産） 12 21
58 198
減価償却超過額
繰延資産償却超過額（税法上） 292 297
767 812
退職給付引当金
45 33
時効後支払損引当金
7 7
ゴルフ会員権評価損
166 345
関係会社株式評価損
28 4
投資有価証券評価損
2 13
その他
0 0
その他有価証券評価差額金
3,092 2,895
繰延税金資産合計
繰延税金負債
－ －
繰延税金負債合計
3,092 2,895
繰延税金資産の純額
2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
第37期 第38期
(2022年3月31日現在) (2023年3月31日現在)
－ 30.62 ％
法定実効税率
（調整）
－ △3.69 ％
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
－ △0.06 ％
その他
－ 26.87 ％
税効果会計適用後の法人税等の負担率
（注）前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税
率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
58/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（企業結合等関係）
当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
（以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
1．結合当事企業
DIAM MHAM TB
結合当事企業 新光投信
投資運用業務、投 投資運用業務、投 信託業務、銀行業 投資運用業務、投
事業の内容
資助言・代理業務 資助言・代理業務 務、投資運用業務 資助言・代理業務
2．企業結合日
2016年10月1日
3．企業結合の方法
①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
4．結合後企業の名称
アセットマネジメントOne株式会社
5．企業結合の主な目的
当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
6．合併比率
「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
DIAM MHAM
会社名
（存続会社） （消滅会社）
合併比率（*） 1 0.0154
（*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
7．交付した株式数
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
15,510株を交付しました。
8．経済的持分比率（議決権比率）
MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率 50.00％
MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率 20.00％
MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率 70.00％
なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
9．取得企業を決定するに至った主な根拠
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
し、DIAMが被取得企業となるものです。
59/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
10．会計処理
「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分）及び「企業結
合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項
（1）被取得企業の取得原価及びその内訳
取得の対価 MHAMの普通株式 144,212百万円
取得原価 144,212百万円
（2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
a.発生したのれんの金額 76,224百万円
被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
b.発生原因
負債の純額と取得原価との差額によります。
c.のれんの償却方法及び償却期間 20年間の均等償却
（3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
a.資産の額 資産合計 40,451百万円
うち現金・預金 11,605百万円
うち金銭の信託 11,792百万円
b.負債の額 負債合計 9,256百万円
うち未払手数料及び未払費用 4,539百万円
（注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
には含まれておりません。
（4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
類別の加重平均償却期間
a.無形固定資産に配分された金額
53,030百万円
b.主要な種類別の内訳
顧客関連資産
53,030百万円
c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
顧客関連資産
16.9年
12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
（1）貸借対照表項目
第37期 第38期
（2022年3月31日現在） （2023年3月31日現在）
流動資産 －百万円 －百万円
固定資産 76,763百万円 68,921百万円
資産合計 76,763百万円 68,921百万円
流動負債 －百万円 －百万円
固定負債 4,740百万円 3,643百万円
負債合計 4,740百万円 3,643百万円
純資産 72,022百万円 65,278百万円
（注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
のれん 55,263百万円 51,451百万円
顧客関連資産 25,175百万円 20,947百万円
60/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（2）損益計算書項目
第37期 第38期
（自 2021年4月1日 （自 2022年4月1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
営業収益 －百万円 －百万円
営業利益 △8,429百万円 △8,039百万円
経常利益 △8,429百万円 △8,039百万円
税引前当期純利益 △8,429百万円 △8,039百万円
当期純利益 △7,015百万円 △6,744百万円
1株当たり当期純利益 △175,380円68銭 △168,617円97銭
（注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
のれんの償却額 3,811百万円 3,811百万円
顧客関連資産の償却額 4,618百万円 4,228百万円
61/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（資産除去債務関係）
当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
（収益認識関係）
1. 収益の分解情報
収益の構成は次の通りです。
第37期 第38期
（自 2021年4月1日 （自 2022年4月1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
委託者報酬 108,259百万円 95,739百万円
運用受託報酬 14,425百万円 14,651百万円
投資助言報酬 1,587百万円 2,048百万円
成功報酬（注） 2,594百万円 1,499百万円
その他営業収益 12百万円 23百万円
合計 126,879百万円 113,962百万円
（注）成功報酬は、前事業年度においては損益計算書の委託者報酬及び運用受託報酬、当事業年度に
おいては損益計算書の運用受託報酬に含めて表示しております。
2. 収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針 6.収益及び費用の計上基準」に記載の通
りであります。
（セグメント情報等）
1．セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2．関連情報
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日） 及び 第38期（自 2022年4月1日 至 2023年3月31日）
（1）サービスごとの情報
サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
の営業収益の記載を省略しております。
（2）地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
（3）主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
載を省略しております。
（持分法損益等）
当社は2022年８月１日付でPayPayアセットマネジメント株式会社の株式を取得し持分法適用関連会
社としておりますが、重要性が乏しいため、関連会社に対する投資の金額等の記載を省略しておりま
す。
62/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（関連当事者情報）
1．関連当事者との取引
（1）親会社及び法人主要株主等
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
該当はありません。
第38期（自 2022年4月1日 至 2023年3月31日）
該当はありません。
（2）子会社及び関連会社等
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
該当はありません。
第38期（自 2022年4月1日 至 2023年3月31日）
該当はありません。
（3）兄弟会社等
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
資本金 事業の 議決権
関係内容
会社等の 住所 又は 内容又 等の所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
属
役員の 事業上
名称 出資金 は職業 有(被 （百万円） （百万円）
性
兼任等 の関係
所有)
割合
親
株式会社 東京都 14,040 銀行業 － － 当社設定 投資信託の 7,789 未払 1,592
会
みずほ銀 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
社
行 区 の販売 数料
の
みずほ証 東京都 1,251 証券業 － － 当社設定 投資信託の 16,373 未払 2,651
子
券株式会 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
会
社 区 の販売 数料
社
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
（注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
ます。
第38期（自 2022年4月1日 至 2023年3月31日）
資本金 事業の 議決権 関係内容
会社等の 住所 又は 内容又 等の所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
役員の 事業上
属
名称 出資金 は職業 有(被 （百万円） （百万円）
兼任等 の関係
性
所有)
割合
親 株式会社 東京都 14,040 銀行業 － － 当社設定 投資信託の 7,474 未払 1,579
会
みずほ銀 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
社 行 区 の販売 数料
の
みずほ証 東京都 1,251 証券業 － － 当社設定 投資信託の 13,932 未払 2,404
子
券株式会 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
会
社 区 の販売 数料
社
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
（注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
ます。
63/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（1）親会社情報
株式会社みずほフィナンシャルグループ
(東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
（2）重要な関連会社の要約財務諸表
該当はありません
（1株当たり情報）
第37期 第38期
（自 2021年4月1日 （自 2022年4月1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
1株当たり純資産額 1,939,327円79銭 1,975,862円96銭
1株当たり当期純利益金額 387,499円36銭 345,535円19銭
（注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
おりません。
（注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第37期 第38期
（自 2021年4月1日 （自 2022年4月1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
当期純利益金額 15,499百万円 13,821百万円
普通株主及び普通株主と同等の株
－ －
主に帰属しない金額
普通株式及び普通株式と同等の株
15,499百万円 13,821百万円
式に係る当期純利益金額
普通株式及び普通株式と同等の株
式の期中平均株式数 40,000株 40,000株
（うち普通株式） (24,490株) (24,490株)
（うちA種種類株式） (15,510株) (15,510株)
（注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
64/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（1）中間貸借対照表
（単位：百万円）
第39期中間会計期間末
（2023年9月30日現在）
（資産の部）
流動資産
現金・預金 28,013
金銭の信託 28,384
未収委託者報酬 17,669
未収運用受託報酬 3,747
未収投資助言報酬 305
未収収益 13
前払費用 1,318
その他 2,504
流動資産計 81,956
固定資産
有形固定資産 1,055
建物 ※1 947
器具備品 ※1 100
リース資産 ※1 6
無形固定資産 4,959
ソフトウエア 2,954
ソフトウエア仮勘定 2,002
電話加入権 2
投資その他の資産 8,557
投資有価証券 184
関係会社株式 4,888
長期差入保証金 772
繰延税金資産 2,592
その他 120
固定資産計 14,572
資産合計 96,529
65/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（単位：百万円）
第39期中間会計期間末
（2023年9月30日現在）
（負債の部）
流動負債
預り金 418
リース債務 1
未払金 7,850
未払収益分配金 1
未払償還金 0
未払手数料 7,654
その他未払金 193
未払費用 7,452
未払法人税等 2,372
未払消費税等 1,076
契約負債 20
賞与引当金 861
役員賞与引当金 26
流動負債計 20,081
固定負債
リース債務 5
退職給付引当金 2,701
時効後支払損引当金 72
固定負債計 2,780
負債合計 22,861
（純資産の部）
株主資本
資本金 2,000
資本剰余金 19,552
資本準備金 2,428
その他資本剰余金 17,124
利益剰余金 52,115
利益準備金 123
その他利益剰余金 51,991
別途積立金 31,680
繰越利益剰余金 20,311
株主資本計 73,668
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 △0
評価・換算差額等計 △0
純資産合計 73,668
負債・純資産合計 96,529
66/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（2）中間損益計算書
（単位：百万円）
第39期中間会計期間
（自 2023年4月1日 至 2023年9月30日）
営業収益
委託者報酬 49,984
運用受託報酬 8,063
投資助言報酬 1,082
その他営業収益 13
営業収益計 59,144
営業費用
支払手数料 21,623
広告宣伝費 107
公告費 0
調査費 17,657
調査費 6,728
委託調査費 10,928
委託計算費 280
営業雑経費 372
通信費 17
印刷費 253
協会費 33
諸会費 29
支払販売手数料 38
営業費用計 40,042
一般管理費
給料 4,831
役員報酬 77
給料・手当 4,735
賞与 19
交際費 14
寄付金 3
旅費交通費 63
租税公課 175
不動産賃借料 508
退職給付費用 206
固定資産減価償却費 ※1 749
福利厚生費 17
修繕費 0
賞与引当金繰入額 861
役員賞与引当金繰入額 26
機器リース料 0
事務委託費 1,714
事務用消耗品費 24
器具備品費 0
諸経費 120
一般管理費計 9,319
営業利益 9,782
67/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（単位：百万円）
第39期中間会計期間
（自 2023年4月1日 至 2023年9月30日）
営業外収益
受取利息 3
受取配当金 3
時効成立分配金・償還金 0
時効後支払損引当金戻入額 35
雑収入 10
営業外収益計 53
営業外費用
為替差損 7
金銭の信託運用損 785
早期割増退職金 0
雑損失 3
営業外費用計 797
経常利益 9,038
特別損失
固定資産除却損 2
関係会社株式評価損 922
特別損失計 924
税引前中間純利益 8,113
法人税、住民税及び事業税 2,136
法人税等調整額 303
法人税等合計 2,440
中間純利益 5,673
68/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（3）中間株主資本等変動計算書
第39期中間会計期間（自 2023年4月1日 至 2023年9月30日）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他 資本剰余金 利益
資本準備金
別途 繰越利益
資本剰余金 合計 準備金
積立金 剰余金
当期首残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 25,678
当中間期変動額
剰余金の配当
△11,040
中間純利益
5,673
株主資本以
外の項目の
当中間期変
動額(純額)
当中間期変動額
－ － － － － － △5,366
合計
当中間期末残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 20,311
株主資本 評価・換算差額等
純資産
利益剰余金
その他
株主資本 評価・換算
合計
有価証券
利益剰余金
合計 差額等合計
評価差額金
合計
当期首残高
57,481 79,034 △0 △0 79,034
当中間期変動額
剰余金の配当
△11,040 △11,040 △11,040
中間純利益
5,673 5,673 5,673
株主資本以
外の項目の
－ △0 △0 △0
当中間期変
動額(純額)
当中間期変動額
△5,366 △5,366 △0 △0 △5,366
合計
当中間期末残高
52,115 73,668 △0 △0 73,668
69/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
重要な会計方針
（1）子会社株式及び関連会社株式
1．有価証券の評価基準及び評
移動平均法による原価法
価方法
（2）その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
中間決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
は移動平均法により算定）
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
2. 金銭の信託の評価基準及び 時価法
評価方法
（1）有形固定資産(リース資産を除く)
3．固定資産の減価償却の方法
定率法を採用しております。ただし、平成28年4月1日以降に取得
した建物附属設備については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
…
建物 8～18年
…
器具備品 2～20年
（2）無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
（3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法を採用
しております。
4. 外貨建の資産及び負債の本 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨
に換算し、換算差額は損益として処理しております。
邦通貨への換算基準
（1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる
5．引当金の計上基準
ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
上しております。
（2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
計上しております。
（3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込額
に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
を計上しております。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
基準によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
を費用処理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
費用処理しております。
（4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
ます。
70/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬及び投
6．収益及び費用の計上基準
資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる
場合があります。
（1）委託者報酬
委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき、日々の純資産総額
に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託に
よって主に年2回受取ります。当該報酬は期間の経過とともに履
行義務が充足されるという前提に基づき、投資信託の運用期間に
わたり収益として認識しております。
（2）運用受託報酬
運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、確定
した報酬を顧問口座によって主に年1回又は2回受取ります。当該
報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるという前提に基
づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しておりま
す。
（3）投資助言報酬
投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、確定
した報酬を顧問口座によって主に年2回又は4回受取ります。当該
報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるという前提に基
づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しておりま
す。
（4）成功報酬
成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に
対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領
する権利が確定した時点で収益として認識しております。
71/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
注記事項
（中間貸借対照表関係）
第39期中間会計期間末
項目
（2023年9月30日現在）
※1.有形固定資産の減価償却累計額
建物 … 577百万円
器具備品 … 764百万円
リース資産 … 2百万円
（中間損益計算書関係）
第39期中間会計期間
項目
（自 2023年4月1日 至 2023年9月30日）
※1.減価償却実施額
有形固定資産 … 71百万円
無形固定資産 … 678百万円
（中間株主資本等変動計算書関係）
第39期中間会計期間（自 2023年4月1日 至 2023年9月30日）
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当中間会計期間 当中間会計期間 当中間会計期間末
発行済株式の種類
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
24,490 － － 24,490
普通株式
15,510 － － 15,510
A種種類株式
40,000 － － 40,000
合計
2.配当に関する事項
（1）配当金支払額
配当金の 1株当たり
決議 株式の 基準日 効力発生日
総額 配当額
種類
（百万円） （円）
普通株式
2023年6月16日
11,040 276,000
2023年3月31日 2023年6月19日
A種種類
定時株主総会
株式
（2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの
該当事項はありません。
72/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（金融商品関係）
第39期中間会計期間末（2023年9月30日現在）
1.金融商品の時価等に関する事項
2023年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
ます。
中間貸借対照表計上額 時価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
28,384 28,384 －
（1）金銭の信託
（2）投資有価証券
1 1 －
その他有価証券
28,386 28,386 －
資産計
（注）現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため時
価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
ベルに分類しております。
レベル1の時価 : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価 : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価 : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
ます。
時価で中間貸借対照表に計上している金融商品
時価（百万円）
区分
レベル1 レベル2 レベル3
合計
－ 28,384 － 28,384
金銭の信託
－ － － －
投資有価証券
－ 1 － 1
その他有価証券
－ 28,386 － 28,386
資産計
（注1）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金
等）で構成されております。
信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
投資有価証券
投資有価証券は市場における取引価格が存在しない投資信託であり、基準価額を時価としておりま
す。
73/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（注2）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。
これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
2020年3月31日）第5項に従い、金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項で開
示している表中には含めておりません。
中間貸借対照表計上額
区分
（百万円）
投資有価証券（その他有価証券）
182
非上場株式
関係会社株式
4,888
非上場株式
（有価証券関係）
第39期中間会計期間末
（2023年9月30日現在）
1.子会社株式及び関連会社株式
子会社株式及び関連会社株式（中間貸借対照表計上額4,888百万円）については市場価格がない
ことから、貸借対照表日における時価及び貸借対照表計上額と当該時価との差額の記載は省略し
ております。
2.その他有価証券
中間貸借対照表 取得原価 差額
区 分
計上額（百万円） （百万円） （百万円）
中間貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
- - -
投資信託
小計 - - -
中間貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
1 2 △0
投資信託
小計 1 2 △0
合計 1 2 △0
（注）非上場株式（中間貸借対照表計上額182百万円）については、市場価格がないことから、上
表に含めておりません。
（持分法損益等）
当社は2022年８月１日付でPayPayアセットマネジメント株式会社の株式を取得し持分法適用関連会社と
しておりますが、重要性が乏しいため、関連会社に対する投資の金額等の記載を省略しております。
74/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（企業結合等関係）
当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
（以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
1.結合当事企業
DIAM MHAM TB
結合当事企業 新光投信
投資運用業務、投 投資運用業務、投 信託業務、銀行業 投資運用業務、投
事業の内容
資助言・代理業務 資助言・代理業務 務、投資運用業務 資助言・代理業務
2.企業結合日
2016年10月1日
3.企業結合の方法
①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
4.結合後企業の名称
アセットマネジメントOne株式会社
5.企業結合の主な目的
当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
6.合併比率
「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
DIAM MHAM
会社名
（存続会社） （消滅会社）
合併比率（*） 1 0.0154
（*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
7.交付した株式数
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
15,510株を交付しました。
8.経済的持分比率（議決権比率）
MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率 50.00％
MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率 20.00％
MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率 70.00％
なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
9.取得企業を決定するに至った主な根拠
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
し、DIAMが被取得企業となるものです。
75/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
10.会計処理
「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分）及び「企業結
合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項
（1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
2023年4月1日から2023年9月30日まで
（2）被取得企業の取得原価及びその内訳
取得の対価 MHAMの普通株式 144,212百万円
取得原価 144,212百万円
（3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
a.発生したのれんの金額 76,224百万円
被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
b.発生原因
債の純額と取得原価との差額によります。
c.のれんの償却方法及び償却期間 20年間の均等償却
（4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
a.資産の額 資産合計 40,451百万円
うち現金・預金 11,605百万円
うち金銭の信託 11,792百万円
b.負債の額 負債合計 9,256百万円
うち未払手数料及び未払費用 4,539百万円
（注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
額には含まれておりません。
（5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
種類別の加重平均償却期間
a.無形固定資産に配分された金額
53,030百万円
b.主要な種類別の内訳
顧客関連資産
53,030百万円
c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
顧客関連資産
16.9年
76/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
（1）貸借対照表項目
流動資産 －百万円
固定資産 65,400百万円
資産合計 65,400百万円
流動負債 －百万円
固定負債 3,358百万円
負債合計 3,358百万円
純資産 62,041百万円
（注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額49,546百万円及び顧客関連資産の金額19,028
百万円が含まれております。
（2）損益計算書項目
営業収益 －百万円
営業利益 △3,824百万円
経常利益 △3,824百万円
税引前中間純利益 △3,824百万円
中間純利益 △3,237百万円
1株当たり中間純利益 △80,925円14銭
（注）営業利益には、のれんの償却額1,905百万円及び顧客関連資産の償却額1,918百万円が含
まれております。
（資産除去債務関係）
当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を
有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負
債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
（収益認識関係）
1. 収益の分解情報
当中間会計期間の収益の構成は次の通りです。
第39期中間会計期間
（自 2023年4月1日 至 2023年9月30日）
委託者報酬 49,984百万円
運用受託報酬 7,464百万円
投資助言報酬 1,082百万円
成功報酬（注） 599百万円
その他営業収益 13百万円
合計 59,144百万円
（注）成功報酬は、中間損益計算書において委託者報酬及び運用受託報酬に含めて表示しております。
2. 収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針 6.収益及び費用の計上基準」に記載の通
りであります。
77/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（セグメント情報等）
第39期中間会計期間（自 2023年4月1日 至 2023年9月30日）
1.セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2.関連情報
（１）サービスごとの情報
サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
の営業収益の記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
載を省略しております。
（1株当たり情報）
第39期中間会計期間
（自 2023年4月1日 至 2023年9月30日）
1株当たり純資産額 1,841,700円33銭
1株当たり中間純利益金額 141,837円37銭
（注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
ません。
78/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第39期中間会計期間
（自 2023年4月1日 至 2023年9月30日）
中間純利益金額 5,673百万円
普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
－
ない金額
普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
5,673百万円
間純利益金額
普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
40,000株
均株式数
（うち普通株式） (24,490株)
（うちA種種類株式） (15,510株)
（注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
79/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
２０２３年５月２５日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 丘本 正彦
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士 長谷川 敬
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士 稲葉 宏和
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２２年４月１日から２０２３年３月
３１日までの第３８期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２３年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
と判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報
告書以外の情報である。
当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業
も実施していない。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
ある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
る。
80/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
81/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
２０２３年１１月２２日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 森重 俊寛
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士 長谷川 敬
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士 稲葉 宏和
業 務 執 行 社 員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２３年４月１日から２０２４年３月
３１日までの第３９期事業年度の中間会計期間（２０２３年４月１日から２０２３年９月３０日まで）に係
る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の２０２３年９月３０日現在の財政状態及び同日をもっ
て終了する中間会計期間（２０２３年４月１日から２０２３年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な
情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
が含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
ある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
82/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
る。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその
他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応
策を講じている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合
はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記の中間監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
83/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
２０２４年２月９日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 稲 葉 宏 和
業 務 執 行 社 員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「ファンドの経理状況」に掲げられているバンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）
の２０２３年６月１３日から２０２３年１２月１２日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわ
ち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
表の作成基準に準拠して、バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）の２０２３年１
２月１２日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（２０２３年６月１３日
から２０２３年１２月１２日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認め
る。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセット
マネジメントOne株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
84/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監
査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。 なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中
間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又
は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入
手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
きなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示
しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識
別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
ているその他の事項について報告を行う。
利害関係
アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記の中間監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
85/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
２０２４年２月９日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 稲 葉 宏 和
業 務 執 行 社 員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「ファンドの経理状況」に掲げられているバンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）
の２０２３年６月１３日から２０２３年１２月１２日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわ
ち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
表の作成基準に準拠して、バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）の２０２３年１
２月１２日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（２０２３年６月１３日
から２０２３年１２月１２日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認め
る。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセット
マネジメントOne株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
86/87
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監
査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。 なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中
間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又
は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入
手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
きなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示
しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識
別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
ているその他の事項について報告を行う。
利害関係
アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記の中間監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
87/87
