BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド 訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
提出書類 | 訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券) |
---|---|
提出日 | |
提出者 | BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド |
カテゴリ | 訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券) |
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2024 年2月 29 日
【発行者名】 BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド
( BNY Mellon International Management Limited )
【代表者の役職氏名】 取締役 スコット・レノン
( Scott Lennon, Director )
【本店の所在の場所】 ケイマン諸島、 KY1-9008 、グランド・ケイマン、ジョージ・タウン、
エルジン・アベニュー 190 、ウォーカーズ・コーポレート・リミテッド
( Walkers Corporate Limited, 190 Elgin Avenue,
George Town, Grand Cayman KY1-9008, Cayman Islands )
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三 浦 健
同 廣 本 文 晴
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三 浦 健
同 廣 本 文 晴
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目6番1号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03 ( 6212 ) 8316
【届出の対象とした募集(売出)外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
ニッポン・オフショア・ファンズ-
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
( Nippon Offshore Funds - Global High Yield Bond Fund )
【届出の対象とした募集(売出)外国投資信託受益証券の金額】
60 億オーストラリア・ドル(約 5,763 億円)を上限とする。
(注)オーストラリア・ドル(以下 「豪ドル」 という。)およびアメリカ合衆国ドル
(以下「米ドル」という。)の円貨換算は、別段の記載がない限り、便宜上、
2023 年9月 29 日現在の株式会社三井住友銀行の対顧客電信売買相場の仲値(1豪
ドル= 96.05 円および1米ドル= 149.58 円)による。
【縦覧に供する場所】 該当事項なし。
1/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
1【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、半期報告書を提出いたしましたので、 2023 年 11 月 30 日に提出した有価証券届出書(以下「原届出
書」といいます。)の関係情報を下表のとおり更新または追加するため、またその他情報の更新を反映す
るため、本訂正届出書を提出するものです。
なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりま
すので、訂正前の換算レートとは異なっております。
2【訂正の内容】
(1)半期報告書の提出に伴う訂正
半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、下記のとおりです。
原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容と同一内容に更新または追加されます。
訂正の
原届出書 半期報告書
方法
(1)投資状況 (1)投資状況 更新
1 ファンドの
更新/
第二部 ファンド情報
運用状況
(3)運用実績 (2)運用実績
第1 ファンドの状況 追加
5 運用状況
(4)販売及び買戻し
2 販売及び買戻しの実績 追加
の実績
第3 ファンドの経理状況
3 ファンドの経理状況 追加
1 財務諸表
第三部 特別情報
(2)事業の内容及び
第1 管理会社の概況 4 管理会社の概況 更新
営業の状況
2 事業の内容及び営業の概況
※半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。(5 管理会社の経理の概況は、訂正内容に含まれていな
いため記載していません。)。
次へ
2/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
1 ファンドの運用状況
ニッポン・オフショア・ファンズ(以下「トラスト」という。)のシリーズ・トラストであるグローバ
ル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(以下「ファンド」または「シリーズ・トラスト」という。)の
運用状況は、以下のとおりである。
(1)投資状況 (資産別および地域別の投資状況)
( 2023 年 12 月末日現在)
時価合計 投資比率
資産の種類 国・地域名
(米ドル) (%)
米国
債券 139,605,764.21 65.08
カナダ
11,059,995.94 5.16
ルクセンブルグ
9,006,108.41 4.20
イギリス
8,588,995.53 4.00
オランダ
7,525,113.44 3.51
フランス
6,429,003.48 3.00
ドイツ
4,147,314.01 1.93
イタリア
3,382,399.17 1.58
スウェーデン
2,963,889.37 1.38
バミューダ
2,381,555.81 1.11
アイルランド
2,179,032.02 1.02
パナマ
1,930,233.55 0.90
リベリア
1,842,679.18 0.86
スペイン
1,605,331.23 0.75
オーストラリア
845,168.32 0.39
チェコ共和国
414,105.24 0.19
小計
203,906,688.91 95.06
現金・預金・その他の資産(負債控除後)
10,601,235.37 4.94
100.00
214,507,924.28
合計(純資産総額)
( 約 30,424 百万円 )
(注1)投資比率とは、ファンドの米ドル・ベースによる純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
(注2)米ドルおよびオーストラリア・ドル (以下「豪ドル」という。)の円貨換算は、別段の記載がない限り、便宜上、 2023 年
12 月 29 日現在の株式会社三井住友銀行の対顧客電信売買相場の仲値(1米ドル= 141.83 円および1豪ドル= 96.90 円)に
よる。以下同じ。
(注3)ファンドは、ケイマン諸島の法律に基づいて設立されているが、ファンド証券は、豪ドル建てのため以下の金額表示は別
段の記載がない限り豪ドル貨をもって行う。
(注4)本書の中で金額および比率を表示する場合、適宜の単位に四捨五入している場合がある。従って、合計の数字が一致しな
い場合がある。また、円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場
合四捨五入してある。従って、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合もある。
3/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
(2)運用実績
① 純資産の推移
2023 年 12 月末日前1年間における各月末の純資産の推移は、以下のとおりである。
(豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券)
純資産総額 1口当たり純資産価格
豪ドル 円 豪ドル 円
2023 年1月末日 342,269,841.78 33,165,947,668 4.51 437
2月末日 334,563,504.94 32,419,203,629 4.43 429
3月末日 334,681,718.07 32,430,658,481 4.41 427
4月末日 335,013,166.10 32,462,775,795 4.43 429
5月末日 329,503,740.67 31,928,912,471 4.36 422
6月末日 325,887,446.97 31,578,493,611 4.37 423
7月末日 324,810,490.64 31,474,136,543 4.38 424
8月末日 321,830,494.31 31,185,374,899 4.37 423
9月末日 314,960,074.60 30,519,631,229 4.29 416
10 月末日 304,412,520.30 29,497,573,217 4.20 407
11 月末日 312,024,415.36 30,235,165,848 4.34 421
12 月末日 314,481,636.54 30,473,270,581 4.45 431
(注)ファンドの投資対象は米ドル建てで管理されているが、現在発行されている受益証券は豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証
券のみである。
<参考情報>
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
4/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
② 分配の推移
2023 年 12 月末日前1年間における分配の推移は、以下のとおりである。
1口当たり分配金
期間
豪ドル 円
2023 年1月1日~ 2023 年 12 月末日 0.36 35
<参考情報>
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
③ 収益率の推移
2023 年1月1日から 2023 年 12 月末日までの期間における収益率は、以下のとおりである。
(注)
期間
収益率
2023 年1月1日~ 2023 年 12 月末日 9.57 %
(注)収益率(%)= 100 ×(a-b)/b
a= 2023 年 12 月末日現在の1口当たり純資産価格(当該期間の分配金の合計額を加えた額)
b= 2022 年 12 月末日現在の1口当たり純資産価格(分配落ちの額)
<参考情報>
ファンドの運用実績はあくまで過去の実績であり、将来の運用成果を保証または示唆するものではない。
次へ
5/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
2 販売及び買戻しの実績
2023 年 12 月末日前1年間におけるファンド証券の販売および買戻しの実績ならびに 2023 年 12 月末日現在
のファンド証券の発行済口数は、以下のとおりである。
販売口数 買戻口数 発行済口数
2,630,180 7,673,819 70,667,825
(2,630,180) (7,673,819) (70,667,825)
(注) ( )内の数は本邦内における販売・買戻しおよび発行済口数である。
次へ
6/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
3 ファンドの経理状況
① ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける諸法令および一般に認められた会計
原則に準拠して作成された原文(英文)の中間財務書類を日本語に翻訳したものである。ファンドの
日本文の中間財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第 76 条第4項
ただし書の規定に準拠して作成されている。
② ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等(公認会計士法(昭和 23 年法律第 103 号)第1条
の3第7項に規定する外国監査法人等をいう。)の監査を受けていない。
③ ファンドの原文(英文)の財務書類は、米ドルで表示されている。なお、豪ドルヘッジ・豪ドル建
て受益証券の情報に関しては、豪ドルで表示されている。日本文の財務書類には、主要な金額につい
て円換算が併記されている。円換算による金額は、 2023 年 12 月 29 日現在における株式会社三井住友銀
行の対顧客電信売買相場の仲値(1米ドル= 141.83 円および1豪ドル= 96.90 円)を使用して換算され
ている。なお、千円未満の金額は四捨五入されている。
7/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
(1)資産及び負債の状況
ニッポン・オフショア・ファンズ
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
純資産計算書
2023 年 11 月 30 日現在
(米ドルで表示)
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
米ドル 千円
注記
資産
投資有価証券
取得原価 198,448,685.11 28,145,977
時価評価額 2.2 196,808,885.65 27,913,404
現金預金 4,358,366.84 618,147
債券にかかる未収利息 2.6 3,117,935.25 442,217
為替先渡契約にかかる
未実現評価益 2.5,10 2,748,842.74 389,868
その他の資産 6,037.30 856
207,040,067.78 29,364,493
資産合計
負債
未払販売管理報酬 3 145,121.85 20,583
未払管理報酬 3 111,019.77 15,746
為替先渡契約にかかる
未実現評価損 2.5,10 43,025.70 6,102
未払販売報酬 6 42,683.93 6,054
未払印刷および公告費 28,688.14 4,069
未払専門家費用 21,994.31 3,119
未払代行協会員報酬 7 17,070.23 2,421
未払弁護士報酬 13,533.99 1,920
未払管理事務代行報酬 4 10,244.59 1,453
未払保管報酬 5 6,826.05 968
未払受託報酬 8 1,277.29 181
その他の負債 942.15 134
442,428.00 62,750
負債合計
206,597,639.78 29,301,743
純資産総額
純資産額
豪ドルヘッジ・
312,024,415.36 豪ドル 30,235,165,848 円
豪ドル建て受益証券
発行済受益証券口数
豪ドルヘッジ・
豪ドル建て受益証券 71,827,688.00 口
1口当たり純資産価格
豪ドルヘッジ・
4.34 豪ドル 421 円
豪ドル建て受益証券
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
8/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ニッポン・オフショア・ファンズ
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
運用計算書および純資産変動計算書
2023 年 11 月 30 日に終了した期間
(米ドルで表示)
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
米ドル 千円
注記
収益
債券にかかる利息 2.6 6,611,092.78 937,651
預金利息 128,766.46 18,263
その他の収益 128.02 18
6,739,987.26 955,932
収益合計
費用
販売管理報酬 3 885,042.32 125,526
管理報酬 3 677,068.51 96,029
販売報酬 6 260,313.08 36,920
代行協会員報酬 7 104,104.84 14,765
管理事務代行報酬 4 62,477.85 8,861
保管報酬 5 41,629.61 5,904
取引手数料 21,313.72 3,023
印刷および公告費 17,467.91 2,477
専門家費用 10,447.56 1,482
保護預り費用 10,211.40 1,448
弁護士報酬 5,367.66 761
受託報酬 8 3,770.58 535
その他の費用 3,470.91 492
2,102,685.95 298,224
費用合計
4,637,301.31 657,708
投資純利益
以下にかかる実現純損益:
外国為替 2.3 (123,183.65) (17,471)
投資有価証券 2.2 (3,426,873.91) (486,034)
為替先渡契約 2.5 (6,140,242.28) (870,871)
(5,052,998.53) (716,667)
当期投資純利益および実現損失
以下にかかる未実現評価損益の純変動:
投資有価証券 2.2 9,051,397.18 1,283,760
為替先渡契約 2.5 7,732,312.19 1,096,674
外国為替 2.3 590,256.40 83,716
12,320,967.24 1,747,483
運用による純資産の純増加
資本の変動
受益証券発行手取額 1,779,887.82 252,441
(12,218,225.54) (1,732,911)
受益証券買戻支払額
(10,438,337.72) (1,480,469)
資本の変動、純額
支払分配金 11 (8,694,148.21) (1,233,091)
213,409,158.47 30,267,821
期首現在純資産額
206,597,639.78 29,301,743
期末現在純資産額
添付の注記は、本財務書類と不可分のものである。
9/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ニッポン・オフショア・ファンズ
統計情報
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
豪ドルヘッジ・ 豪ドル建て受益証券
期末現在発行済受益証券口数
80,633,409 口
2022 年5月 31 日
75,526,984 口
2023 年5月 31 日
626,050 口
発行口数
買戻口数 (4,325,346) 口
71,827,688 口
2023 年 11 月 30 日
豪ドル 千円
期末現在純資産総額
2022 年5月 31 日 394,589,693.47 38,235,741
2023 年5月 31 日 329,503,740.67 31,928,912
2023 年 11 月 30 日 312,024,415.36 30,235,166
豪ドル 円
期末現在1口当たり純資産価格
2022 年5月 31 日 4.89 474
2023 年5月 31 日 4.36 422
2023 年 11 月 30 日 4.34 421
10/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ニッポン・オフショア・ファンズ
財務書類に対する注記
2023 年 11 月 30 日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
注記1.活動および目的
ニッポン・オフショア・ファンズ(以下「トラスト」という。)は、受託会社および管理会社と
の間で締結された 2003 年 10 月 14 日付基本信託証書により設定されたオープン・エンド型のアンブ
レラ型ユニット・トラストである。
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド(以下「シリーズ・トラスト」という。)は、
ファーストカリビアン・インターナショナル・バンク・アンド・トラスト・カンパニー(ケイマ
ン)リミテッド(以下「受託会社」という。)とBNYメロン・インターナショナル・マネジメ
ント・リミテッド(以下「管理会社」という。)の間で締結された基本信託証書および 2010 年8
月 26 日および 2015 年7月 31 日付補足信託証書に基づき設定されたトラストの別個のシリーズ・ト
ラストである。
本財務書類は、シリーズ・トラストについてのみ言及している。
受益証券クラス
豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券(以下「受益証券」という。)が発行されている。
投資目的および方針
シリーズ・トラストの投資目的は、世界のハイ・イールド債券(上場または店頭取引される派生
商品を含む。)から成る分散されたポートフォリオに投資することを通じ、安定した収益の確保
と長期的な資産の成長を追求することである。債務不履行のリスクを可能な限り回避するため、
債券の信用力は、投資時において調査され、シリーズ・トラストのポートフォリオに保有されて
いる間、管理される。
シリーズ・トラストのポートフォリオの目標は、長期的なトータル・リターンの提供を狙いつ
つ、毎月の分配金を安定的に支払うため十分な収益を確保することである。
投資運用会社および/または委託先が投資し得る世界のハイ・イールド債券には、現物社債、ゼ
ロクーポン債、PIK債(同種の追加債券の形態で利息を支払う債券)、ユーロ債、ヤンキー債
およびこれらの派生商品を含むことがあるが、これらに限定されないものとする。投資運用会社
および/または委託先はまた、現金および短期金融商品(預金(カストディアン・スウィープ・
アカウントを含む。)、コマーシャル・ペーパー、預金証書、米国財務省短期・中期証券および
その他の現金相当金融商品を含むがこれらに限られない。)に投資することができる。
11/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
投資運用会社は、シリーズ・トラストのポートフォリオの投資および再投資の運用に関する業務
を副投資運用会社に委託している。
投資運用会社は随時、その裁量にて別のまたは追加の投資顧問会社または投資運用会社を任命す
ることができる。
管理会社および/またはその委託先は、為替リスクを軽減する(完全になくすものではない)た
め、また、受益証券が表示される通貨である豪ドルに対する(シリーズ・トラストが表示され
る)米ドルの値下りから受益証券の価値を保護するため、為替ヘッジ取引を使用する予定であ
る。
管理会社は、上記に詳述した外国為替取引を1つあるいは複数の手段をもって運営することがあ
る。管理会社は、為替ヘッジに関する機能を(i)為替ヘッジの一部を(自社またはその委託先
を通じて)運営すること、および/または(ⅱ)残りの部分の為替ヘッジを事前に取り決められ
た為替ヘッジに関するパラメータに基づき管理および監視する第三者(以下「為替管理会社」と
いう。)を指名することによって分割して運営することができる。
注記2.重要な会計方針
2.1 財務書類の表示
当財務書類は、投資信託に適用される、ルクセンブルグで一般的に認められている会計原則に従
い作成されている。
2.2 有価証券への投資の評価
(a)下記(e)および(h)の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取扱
われている株式(クローズド・エンド型投資信託および上場投資信託の持分を含む。)の
価格に基づくすべての計算は、当該評価時点またはその直前における次の価格を参照して
行われるものとする。(A)(i)該当する証券市場がアジア、オセアニアまたは南北ア
メリカの場合は、当該株式の主要な証券取引所または証券市場の最終取引価格、(ⅱ)該
当する証券市場が欧州またはアフリカの場合は、当該株式の主要な証券取引所または証券
市場の始値、(B)(場合に応じ)最終取引価格または始値が利用可能でない場合は、当
該株式の主要な証券取引所もしくは証券市場の直近の利用可能な最終取引価格、または管
理会社および受託会社が別途決定する、当該株式の主要な証券取引所もしくは証券市場の
直近の利用可能な取引買呼値。当該価格を決定するにあたり、管理会社および受託会社
は、双方が随時決定する情報源からの電子的な価格取得を利用しこれに依拠する権利を有
するものとする。
12/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
(b)下記(e)および(h)の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取扱
われている先物およびオプションの価格に基づくすべての計算は、次の価格を参照して行
われるものとする。(i)該当する証券市場が南北アメリカの場合は、関係評価日の直前
の取引日における直近の清算価格、(ⅱ)該当する証券市場がアジアまたはオセアニアの
場合は、当該評価時点またはその直前における直近の清算価格、(ⅲ)該当する証券市場
が欧州またはアフリカの場合は、当該評価時点またはその直前における始値。当該価格を
決定するにあたり、管理会社および受託会社は、双方が随時決定する情報源からの電子的
な価格取得を利用しこれに依拠する権利を有するものとする。
(c)下記(e)および(h)の規定に従い、証券市場において値付け、上場、取引または取扱
われている債券の価格に基づくすべての計算は、当該評価時点における直近の利用可能な
買呼値を参照して行われるものとする。
(d)下記(e)および(h)の規定に従い、いかなる証券市場においても値付け、上場、取引
または取扱われていない投資信託の各持分の価格は、直近に公表された当該投資信託の1
口当たり純資産価格とするが、当該価格は、管理事務代行会社または当該投資信託のため
に公式価格情報の決定および提供を任命された者により提供されるものとする。
(e)純資産総額もしくは該当する建値が、上記(a)、(b)、(c)もしくは(d)に規定
されるとおりに利用できなかった場合、または該当する投資対象が、(a)、(b)、
(c)、(d)、(f)もしくは(g)に規定する投資対象でない場合、該当する投資対
象の価格は、管理会社が決定する方法により随時決定されるものとする。
(f)上記(d)が適用される投資信託の持分の場合を除き、市場において上場または通常取引
されていない投資対象の価格は、管理会社によって、または当該投資対象の評価を行う資
格を有すると受託会社が認める専門家によって誠実に決定される公正な推定市場価値とす
る。
(g)手持ち現金ならびに売掛金、前払費用および発生済で未受領の配当金の評価は、その全額
とみなして行われる。但し、全額の支払いまたは受領が行われそうになく、かかる場合に
その公正な価値を反映するため管理会社が適切とみなす割引を行った後にその評価が行わ
れる場合についてはこの限りではない。
(h)上記の規定にかかわらず、管理会社が関連状況に鑑みて投資対象の評価の調整またはその
他の評価方法の使用が投資対象の公正な価値を反映するために必要となると判断した場
合、管理会社は、受託会社の同意を得た上で、かかる調整を行い、かかる方法の使用を認
めることができる。
(i)シリーズ・トラストの表示通貨以外の通貨で建てられた投資対象の価格(証券または現金
のものかを問わない。)は、管理事務代行会社が関連するプレミアムまたは割引および換
算費用を考慮した上で当該状況において適切と判断するレート(公定レートその他を問わ
ない。)により、シリーズ・トラストの表示通貨に換算されるものとする。
2.3 外貨換算
13/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
シリーズ・トラストは米ドルで表示されている。活動中の受益証券のクラスは豪ドル建てであ
る。米ドル以外の通貨で表示される資産および負債は、当期末における実勢為替レートで米ドル
に換算される。外貨で表示される取引は、取引日現在の実勢為替レートにより米ドルに換算され
る。
当期の損益を決定するにあたり、外国為替換算にかかる未実現および実現利益または損失は、運
用計算書および純資産変動計算書において認識されている。
組入有価証券の時価評価額に起因する未実現為替差損益は、投資有価証券にかかる未実現評価損
益の純変動に含まれる。その他の為替差損益は、運用計算書および純資産変動計算書に直接計上
される。
2.4 設立費
設立費はすべて償却されている。
2.5 為替先渡契約
為替先渡契約は、満期日までの残存期間に関する純資産計算書の日付現在適用される先渡レート
で評価される。
為替先渡契約から生じる損益は、運用計算書および純資産変動計算書において認識される。
2.6 受取利息
受取利息は、日次ベースで発生する。
注記3.管理報酬および販売管理報酬
管理会社はシリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率 0.65 パーセントの管理報酬
を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われ
る。
さらに、管理会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率 0.85 パーセント
の販売管理報酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後
払いで支払われる。
管理会社は、自らの報酬から投資運用会社の報酬を支払う。投資運用会社は、副投資運用会社、
およびシリーズ・トラストに関して投資運用会社の職務を遂行するよう投資運用会社により任命
された委託先またはその他の者の報酬を支払う責任を負う。
注記4.管理事務代行報酬
14/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
管理事務代行会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率 0.06 パーセント
の報酬を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支
払われる。
注記5.保管報酬
保管会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率 0.04 パーセントの報酬を
受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、取引手数料および諸費用
とともに毎月後払いで支払われる。
注記6.販売報酬
販売会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率 0.25 パーセントの報酬を
受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われ
る。
注記7.代行協会員報酬
代行協会員は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率 0.10 パーセントの報酬
を受領する権利を有する。かかる報酬は、各評価日に発生し、計算され、毎月後払いで支払われ
る。
注記8.受託報酬
受託会社は、シリーズ・トラストの資産から、純資産総額に対して年率 0.01 パーセントの受託報
酬(ただし最大年間報酬額は 7,500 米ドル)を受領する権利を有し、かかる報酬は、各評価日に
発生し、計算され、暦四半期ごとに後払いで支払われる。
注記9.税金
ケイマン諸島
現行のケイマン諸島における税法に基づき、シリーズ・トラストにより支払われる税金はない。
従って、所得税に対する引当金は財務書類に計上されていない。
その他の国々
シリーズ・トラストは、その他の国々において稼得される特定の所得に対する源泉税またはその
他の税金を課されることがある。
購入予定者は、各国の管轄法に基づき受益証券を購入、保有および買戻す際、予想される課税お
よびその他の影響を決定づけるその市民権、居住地および住居を所有する国において、法律アド
バイザーまたは税務アドバイザーに相談することが望ましい。
注記 10 .為替先渡契約
2023 年 11 月 30 日現在、以下の為替先渡契約が未決済であった。
10.1 -ポートフォリオ管理における為替先渡契約
15/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
未実現評価益
通貨 売り 通貨 買い 満期日
/(評価損)
米ドル
ユーロ 30,130,000.00 米ドル 33,068,422.22 2024 年1月 11 日 100,545.19
英ポンド 6,735,000.00 米ドル 8,497,966.40 2024 年1月 11 日 (33,755.54)
ポートフォリオ管理における為替先渡契約にかかる未実現純評価益合計 66,789.65
16/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
10.2 -豪ドルの米ドルへの換算および豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券の通貨エクスポー
ジャーをカバーするための為替先渡契約
未実現評価益
通貨 売り 通貨 買い 満期日
/ (評価損)
米ドル
豪ドル 9,761.00 米ドル 6,419.90 2023 年 12 月 22 日 (48.47)
豪ドル 35,096.00 米ドル 23,003.36 2023 年 12 月 22 日 (253.80)
豪ドル 39,290.40 米ドル 25,888.41 2023 年 12 月 22 日 (148.39)
豪ドル 47,539.30 米ドル 31,627.09 2023 年 12 月 22 日 123.70
豪ドル 52,595.40 米ドル 34,492.01 2023 年 12 月 22 日 (361.54)
豪ドル 57,448.00 米ドル 38,047.87 2023 年 12 月 22 日 (21.69)
豪ドル 114,052.20 米ドル 75,735.22 2023 年 12 月 22 日 155.11
豪ドル 115,776.00 米ドル 74,937.52 2023 年 12 月 22 日 (1,783.28)
豪ドル 148,772.80 米ドル 96,276.68 2023 年 12 月 22 日 (2,309.96)
豪ドル 177,992.10 米ドル 116,784.00 2023 年 12 月 22 日 (1,166.62)
米ドル 31,613.63 豪ドル 47,539.30 2023 年 12 月6日 (130.31)
米ドル 38,030.52 豪ドル 57,448.00 2023 年 12 月5日 13.38
米ドル 75,703.63 豪ドル 114,052.20 2023 年 12 月7日 (168.59)
米ドル 1,286,173.43 豪ドル 1,936,524.05 2023 年 12 月 22 日 (2,877.50)
米ドル 38,646,658.71 豪ドル 59,693,519.04 2023 年 12 月 22 日 910,204.82
米ドル 163,969,500.00 豪ドル 250,000,000.00 2023 年 12 月 28 日 1,737,800.53
豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券の通貨エクスポージャーをカバーするための
2,639,027.39
為替先渡契約にかかる未実現純評価益合計
為替先渡契約にかかる未実現純評価益合計 2,705,817.04
注記 11 .支払分配金
2023 年 11 月 30 日に終了した期間中にシリーズ・トラストが行った分配は以下のとおりである。
受益証券1口当たり支払分配金 現地分配基準日 分配落ち日 現地分配日
豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券
2023 年6月 15 日 2023 年6月 16 日 2023 年6月 22 日
0.03 豪ドル
2023 年7月 18 日 2023 年7月 19 日 2023 年7月 24 日
0.03 豪ドル
0.03 豪ドル 2023 年8月 16 日 2023 年8月 17 日 2023 年8月 22 日
2023 年9月 15 日 2023 年9月 19 日 2023 年9月 22 日
0.03 豪ドル
2023 年 10 月 16 日 2023 年 10 月 17 日 2023 年 10 月 20 日
0.03 豪ドル
2023 年 11 月 15 日 2023 年 11 月 16 日 2023 年 11 月 21 日
0.03 豪ドル
17/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
注記 12 .為替レート
期末現在、使用された米ドルに対する為替レートは以下のとおりである。
通貨 為替レート
豪ドル 1.5103
ユーロ 0.9156
英ポンド 0.7896
注記 13 .事象
2022 年2月 24 日にロシアはウクライナへの軍事侵攻を開始した。ロシアのウクライナ侵攻は、世
界経済に重大なリスクをもたらす。これによって生じる地政学的不安定性、金融市場のボラティ
リティ、インフレおよびロシアへの制裁措置がシリーズ・トラストに与える影響は、未だに未知
数である。管理会社、投資運用会社および受託会社は、引き続きその展開を監視し、シリーズ・
トラストへの影響を評価する。
注記 14 .後発事象
期末より後にシリーズ・トラストが行った分配は以下のとおりである。
受益証券1口当たり支払分配金 現地分配基準日 分配落ち日 現地分配日
豪ドルヘッジ・豪ドル建て受益証券
0.03 豪ドル 2023 年 12 月 15 日 2023 年 12 月 18 日 2023 年 12 月 21 日
0.03 豪ドル 2024 年1月 16 日 2024 年1月 17 日 2024 年1月 22 日
18/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
(2)投資有価証券明細表等
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表
2023 年 11 月 30 日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券
債券 米ドル 米ドル %
1011778 BC ULC 3.875 15JAN28 144A
608,000 米ドル 551,000.00 560,300.76 0.27
ACRISURE LLC 4.25 15FEB29 144A
1,350,000 米ドル 1,113,865.00 1,178,653.01 0.57
ACRISURE LLC 7.0 15NOV25 144A
630,000 米ドル 595,362.50 622,964.10 0.30
ADTALEM GLOBAL EDU 5.5 01MAR28 144A
409,000 米ドル 379,848.22 383,176.48 0.19
ADVANCE AUTO PARTS 5.95 09MAR28
845,000 米ドル 809,087.50 808,702.35 0.39
AETHON UN AETHIN 8.25 15FEB26 144A
1,229,000 米ドル 1,211,439.75 1,236,567.57 0.60
ALBION FINANCING 5.25 15OCT26 REGs
660,000 ユーロ 668,766.37 710,039.40 0.34
ALLIANT HLDGS 6.75 15OCT27 144A
595,000 米ドル 617,480.35 570,734.12 0.28
ALLIANT HOLD 6.75 15APR28 144A
770,000 米ドル 766,800.00 771,201.97 0.37
ALLIED UNIVERSAL 6.625 15JUL26 144A
366,000 米ドル 365,487.12 355,747.68 0.17
ALLWYN ENTERTMT 7.25 30APR30 REGS
735,000 ユーロ 805,192.67 822,836.38 0.40
ALTICE FINANCO 4.75 15JAN28 REGS
480,000 ユーロ 522,966.46 403,677.22 0.20
ALTICE FRANCE HLDG 8 15MAY27 REGs
1,240,000 ユーロ 697,864.07 650,077.60 0.31
ALTICE FRANCE SA 10.5 15MAY27 144A
1,521,000 米ドル 1,061,466.99 817,411.56 0.40
ALTICE FRANCE SA 5.50 15JAN28 144a
1,180,000 米ドル 941,925.00 899,946.82 0.44
ALTICE FRANCE SA 5.50 15OCT29 144A
442,000 米ドル 442,000.00 320,443.02 0.16
ALTICE FRANCE SA 5.875 01FEB27 REGs
470,000 ユーロ 437,804.96 427,307.54 0.21
AMERICAN AIRLINE 11.75 15JUL25 144A
439,000 米ドル 477,057.35 480,067.57 0.23
AMERICAN AIRLINES 5.75 20APR29 144A
431,242 米ドル 407,774.72 413,391.99 0.20
ANTERO MIDSTREAM 5.75 01MAR27 144A
955,000 米ドル 873,137.50 935,135.52 0.45
ANTERO MIDSTREAM 5.75 15JAN28 144A
460,000 米ドル 466,900.00 445,995.94 0.22
ANTERO RES CORP 5.375 01MAR30 144A
735,000 米ドル 709,392.67 691,603.76 0.33
APOLLO SWEDISH AB FRN 05JUL29 REGS
622,000 ユーロ 667,041.64 687,093.14 0.33
APX GROUP INC 6.75 15FEB27 144A
901,000 米ドル 881,085.00 889,270.51 0.43
ARCHES BUYER INC 4.25 01JUN28 144A
438,000 米ドル 365,182.50 382,977.96 0.19
ARCHES BUYER INC 6.125 1DEC28 144A
312,000 米ドル 252,720.00 266,760.00 0.13
ARD FINANCE SA 5 30JUN27 REGS
550,000 ユーロ 453,728.94 311,325.24 0.15
ARSENAL AIC PARENT 8 01OCT30 144A
690,000 米ドル 691,825.00 705,126.66 0.34
ARTERA SERVICES 9.033 04DEC25 144A
600,000 米ドル 559,259.02 547,500.00 0.27
ASHTON WOODS USA 4.625 01APR30 144A
550,000 米ドル 446,275.00 458,601.11 0.22
ATLAS LUXCO 4/AL 4.875 01JUN28 rEGS
690,000 英ポンド 717,081.36 710,031.64 0.34
AVIS BUDGET CAR/FIN 8 15FEB31 144A
482,000 米ドル 479,079.61 473,689.69 0.23
B&M EUROPEAN VALUE 8.125 15NOV30
625,000 英ポンド 777,424.49 815,309.47 0.39
BALL CORP 4.875 15MAR26
500,000 米ドル 481,250.00 490,263.25 0.24
BALL CORP 6.00 15JUN29
430,000 米ドル 423,012.50 428,995.05 0.21
BAUSCH & LOMB 8.375 01OCT28 144A
599,000 米ドル 600,650.00 610,980.00 0.30
BAUSCH HEALTH 11 30SEP28 144A
1,000,000 米ドル 741,175.00 618,576.20 0.30
BCP MODULAR FRN 30NOV28 REGS
750,000 ユーロ 671,981.68 727,061.34 0.35
BEACON ROOFING S 4.125 15MAY29 144A
488,000 米ドル 418,460.00 431,394.98 0.21
BEACON ROOFING SU 4.50 15NOV26 144A
540,000 米ドル 509,625.00 513,484.00 0.25
(*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
19/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表(続き)
2023 年 11 月 30 日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)
債券(続き) 米ドル 米ドル %
BLUE RACER LLC 6.625 15JUL26 144A
1,425,000 米ドル 1,423,137.50 1,404,017.59 0.68
BOELS TOPHOLDING 6.25 15FEB29 REGS
560,000 ユーロ 590,632.14 617,931.96 0.30
BOMBARDIER INC 7.5 1FEB29 144A
577,000 米ドル 577,443.64 571,139.47 0.28
BOMBARDIER INC 7.875 15APR27 144A
287,000 米ドル 287,000.00 287,370.80 0.14
BOXER PARENT CO 7.125 02OCT25 144A
160,000 米ドル 156,600.00 159,587.47 0.08
BUILDERS FIRSTSOU 4.25 01FEB32 144A
700,000 米ドル 567,518.75 604,643.48 0.29
C&W SENIOR FIN 6.875 15SEP27 144A
794,000 米ドル 695,257.50 722,614.40 0.35
CALPINE CORP 4.50 15FEB28 144A
385,000 米ドル 386,017.93 364,286.73 0.18
CALPINE CORP 5.00 01FEB31 144A
918,000 米ドル 818,358.75 814,928.43 0.39
CARNIVAL CORP 7 15AUG29 144A
234,000 米ドル 235,160.71 238,973.20 0.12
CARNIVAL CORP 10.50 01JUN30 144A
670,000 米ドル 701,350.00 713,190.88 0.35
CARNIVAL CORP 6 01MAY29 144A
270,000 米ドル 232,200.00 249,103.78 0.12
CARNIVAL CORP 7.625 01MAR26 144A
680,000 米ドル 670,037.50 685,267.28 0.33
CARNIVAL HLDGS 10.375 01MAY28 144A
499,000 米ドル 506,872.14 543,886.55 0.26
CCO HLDGS LLC 4.25 15JAN34 144A
350,000 米ドル 253,750.00 273,596.89 0.13
CCO HLDGS LLC 7.375 01MAR31 144A
720,000 米ドル 715,372.00 722,845.44 0.35
CCO HLDGS LLC CAP 5.125 1MAY27 144A
166,000 米ドル 158,530.00 158,430.43 0.08
CCO HLDGS LLC/CAP CORP 4.50 01MAY32
898,000 米ドル 716,177.50 740,419.14 0.36
CCO HOLDINGS LLC 5 01FEB28 144A
830,000 米ドル 873,575.00 780,363.68 0.38
CENTL PARE/CDK GL 7.25 15JUN29 144A
905,000 米ドル 891,575.83 907,331.28 0.44
CHART INDUSTRIES 7.5 01JAN30 144A
960,000 米ドル 977,404.65 982,147.20 0.48
CHEPLAPHARM ARZNE 5.5 15JAN28 144a
599,000 米ドル 599,000.00 555,557.76 0.27
CHESAPEAKE ENERG 5.875 01FEB29 144A
1,277,000 米ドル 1,228,601.25 1,235,476.56 0.60
CHS COMM HEALTH 5.25 15MAY30 144A
956,000 米ドル 767,408.06 757,179.72 0.37
CHS COMM HEALTH 5.625 15MAR27 144A
1,110,000 米ドル 983,800.00 996,283.72 0.48
CHS COMM HEALTH 8.00 15MAR26 144A
310,000 米ドル 296,825.00 301,186.14 0.15
CHURCHILL DOWNS 4.75 15JAN28 144A
730,000 米ドル 651,437.50 680,749.75 0.33
CIDRON AIDA FINCO 6.25 01APR28 REGS
486,000 英ポンド 663,957.44 557,044.76 0.27
CITIGROUP INC FRN PERP
580,000 米ドル 486,475.00 504,478.26 0.24
CLARIOS GLOBAL 4.375 15MAY26 REGs
670,000 ユーロ 657,707.40 716,384.97 0.35
CLARIOS GLOBAL 6.75 15MAY28 144A
511,000 米ドル 512,389.91 513,535.68 0.25
CLEAN HARBORS 5.125 15JUL29 144A
450,000 米ドル 428,625.00 422,871.89 0.20
CLEAN HARBORS 6.375 1FEB31 144A
670,000 米ドル 671,937.50 665,159.52 0.32
CLEAR CHANNEL 5.125 15AUG27 144A
529,000 米ドル 522,103.70 491,968.15 0.24
CLEAR CHANNEL OUTDOR 9 15SEP28 144A
590,000 米ドル 592,212.50 593,271.02 0.29
CLEARWAY ENERG OP 3.75 15JAN32 144A
640,000 米ドル 485,700.00 515,359.17 0.25
CLEVELAND CLIFFS 6.75 15APR30 144A
724,000 米ドル 679,060.00 700,356.11 0.34
CLOUD SOFT GRP INC 6.5 31MAR29 144A
803,000 米ドル 714,982.50 740,671.54 0.36
CLYDESDALE ACQ 6.625 15APR29 144A
340,000 米ドル 323,850.00 327,160.72 0.16
CLYDESDALE ACQUIS 8.75 15APR30 144A
975,000 米ドル 858,654.70 876,253.56 0.42
COGENT COMMUNICAT GR 7 15JUN27 144A
615,000 米ドル 591,727.06 605,612.89 0.29
COMSTOCK RESOURCES 6.75 01MAR29
1,230,000 米ドル 1,130,925.00 1,135,185.45 0.55
(*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
20/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表(続き)
2023 年 11 月 30 日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)
債券(続き) 米ドル 米ドル %
CORNERST BDG INC 8.75 01AUG28 144A
1,002,000 米ドル 954,015.00 987,420.60 0.48
COTY INC 5.75 15SEP28 REGS
513,000 ユーロ 549,602.42 576,337.85 0.28
COVANTA HOLDING CO FRN 01DEC29 144A
210,000 米ドル 211,696.52 174,301.22 0.08
COVANTA HOLDING CORP 5.00 01SEP30
304,000 米ドル 306,280.00 248,194.60 0.12
CQP HOLDCO LP/BIP V CHI 5.5 15JUN31
675,000 米ドル 645,753.18 624,365.69 0.30
CROWDSTRIKE HOLDINGS 3 15FEB29
470,000 米ドル 395,437.50 413,411.91 0.20
CROWNROCK LP 5 1MAY29 144A
367,000 米ドル 344,980.00 352,371.12 0.17
CSC HOLDINGS LLC 11.25 15MAY28 144A
331,000 米ドル 331,413.75 331,111.91 0.16
CSC HOLDINGS LLC 5.25 01JUN24
460,000 米ドル 433,550.00 438,131.09 0.21
CSC HOLDINGS LLC 5.375 01FEB28 144A
200,000 米ドル 161,000.00 171,521.32 0.08
CSC HOLDINGS LLC 5.50 15APR27 144A
250,000 米ドル 206,250.00 221,361.90 0.11
CSC HOLDINGS LLC 5.75 15JAN30 144A
590,000 米ドル 335,375.00 336,173.98 0.16
CSC HOLDINGS LLC 7.5 01APR28 144a
460,000 米ドル 301,300.00 314,104.61 0.15
CVR ENERGY INC 5.25 15FEB25 144A
1,056,000 米ドル 1,017,169.14 1,040,813.24 0.50
DEALER TIRE LLC/DT 8 01FEB28 144A
857,000 米ドル 825,284.75 801,756.67 0.39
DIRECTV HOLDINGS 5.875 15AUG27 144A
760,000 米ドル 672,600.00 682,487.68 0.33
DISH DBS CORP 7.75 01JUL26
744,000 米ドル 537,126.25 444,540.00 0.22
DISH NETWRK CORP 11.75 15NOV27 144A
1,775,000 米ドル 1,713,921.89 1,764,168.06 0.85
ECO MATERIAL TEC 7.875 31JAN27 144A
898,000 米ドル 890,417.87 882,439.55 0.43
EG GLOBAL FINANCE 6.25 30OCT25 REGS
750,000 ユーロ 523,524.19 580,137.76 0.28
ELASTIC NV 4.125 15JUL29 144A
905,000 米ドル 758,425.00 807,744.81 0.39
EMERALD DEBT 6.375 15DEC30 REGs
370,000 ユーロ 409,145.84 406,795.80 0.20
EMERALD DEBT 6.625 15DEC30 144A
584,000 米ドル 584,000.00 582,518.74 0.28
EMERIA SASU 7.75 31MAR28 REGS
874,000 ユーロ 937,372.90 897,317.60 0.43
ENCOMPASS HEALTH CORP 4.625 01APR31
340,000 米ドル 284,070.00 298,709.52 0.14
ENCOMPASS HEALTH CORP 4.75 01FEB30
710,000 米ドル 662,030.00 646,148.56 0.31
ENCORE CAPITAL 4.25 01JUN28 REGS
870,000 英ポンド 835,177.81 907,091.21 0.44
ENCORE CAPITAL 5.375 15FEB26 REGS
520,000 英ポンド 598,793.68 610,628.86 0.30
ENERGIA GROUP ROI 6.875 31JUL28
790,000 ユーロ 885,274.08 874,814.41 0.42
ENERGY TRANSFER LP FRN PERP SER B
1,169,000 米ドル 926,552.50 947,371.74 0.46
ENLINK MIDSTREAM 6.5 01SEP30 144A
968,000 米ドル 967,125.00 974,976.38 0.47
ENTEGRIS ESCROW 5.95 15JUN30 144A
1,070,000 米ドル 1,027,800.00 1,035,253.36 0.50
EQM MIDSTREAM PART 5.5 15JUL28
1,032,000 米ドル 978,192.53 1,001,264.05 0.48
EVERI HOLDINGS INC 5 15JUL29 144A
1,056,000 米ドル 1,024,965.70 921,360.32 0.45
FAIR ISAAC CORP 4.00 15JUN28 144A
640,000 米ドル 569,525.00 592,810.37 0.29
FERTITTA ENTERT 4.625 15JAN29 144A
710,000 米ドル 610,600.00 629,415.00 0.30
FMG RES AUG 2006 4.50 15SEP27 144A
220,000 米ドル 203,775.00 206,475.28 0.10
FMG RES AUG06 6.125 15APR32 144A
630,000 米ドル 630,000.00 608,486.45 0.29
FORD MOTOR CO 5.291 08DEC46
713,000 米ドル 610,303.51 580,885.45 0.28
FORD MOTOR COMPANY 4.75 15JAN43
265,000 米ドル 204,332.13 204,869.51 0.10
FORD MOTOR CREDIT 4.271 09JAN27
820,000 米ドル 801,550.00 770,055.60 0.37
FOUNDATION BUILDING 6 01MAR29 144A
535,000 米ドル 453,960.60 457,591.39 0.22
(*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
21/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表(続き)
2023 年 11 月 30 日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)
債券(続き) 米ドル 米ドル %
FRONTIER COMMUNI 5.875 15OCT27 144A
343,000 米ドル 313,416.25 322,874.51 0.16
FRONTIER COMMUNI 6.75 01MAY29 144A
450,000 米ドル 351,562.50 385,557.39 0.19
FRONTIER COMMUNI 8.75 15MAY30 144A
891,000 米ドル 887,856.25 893,147.31 0.43
GARFUNKELUX HOLDC 6.75 01NOV25 REGS
580,000 ユーロ 527,936.11 498,354.43 0.24
GARFUNKELUX HOLDC 7.75 01NOV25 REGs
785,000 英ポンド 1,052,886.54 762,553.40 0.37
GFL ENVIRONMENT 5.125 15DEC26 144A
310,000 米ドル 300,700.00 301,618.34 0.15
GFL ENVIRONMENTAL 3.5 01SEP28 144A
560,000 米ドル 501,200.00 499,407.72 0.24
GFL ENVIRONMENTAL 6.75 15JAN31 144A
278,000 米ドル 278,000.00 278,000.00 0.13
GFL ENVIRONMTAL INC 4 01AUG28 144A
580,000 米ドル 510,125.00 519,367.15 0.25
GO DADDY OPCO/FI 5.25 01DEC27 144A
1,110,000 米ドル 1,109,212.50 1,074,015.24 0.52
GRAY TELEVISION 5.875 15JUL26 144A
240,000 米ドル 214,800.00 224,489.45 0.11
GRAY TELEVISION INC 7 15MAY27 144A
367,000 米ドル 322,223.92 333,178.05 0.16
GREEN BIDCO SAU 10.25 15JUL28 REGS
360,000 ユーロ 390,815.82 363,051.56 0.18
GREYSTAR REAL EST 7.75 01SEP30 144A
600,000 米ドル 598,687.50 608,230.68 0.29
GRUPO ANTOLIN SA 3.5 30APR28 REGS
740,000 ユーロ 591,219.93 564,582.96 0.27
GTCR W-2 MERGER 7.50 15JAN31 144A
751,000 米ドル 754,825.00 763,848.03 0.37
GTCR W-2 MERGER 8.5 15JAN31 REGS
459,000 英ポンド 573,866.63 602,684.88 0.29
HEALTHEQUITY INC 4.50 01OCT29 144A
1,131,000 米ドル 1,145,387.60 1,022,230.94 0.49
HILTON DOMESTIC OPE 4 01MAY31 144A
890,000 米ドル 768,331.19 783,427.13 0.38
HOME POINT CAP INC 5 01FEB26 144A
1,190,000 米ドル 1,068,625.00 1,135,237.51 0.55
HOUSE HR GROUP BV 9.0 03NOV29 REGS
1,170,000 ユーロ 1,197,635.83 1,293,847.75 0.63
HUSKY III HLDG LTD 13 15FEB25 144A
640,000 米ドル 654,091.14 625,506.69 0.30
IHEARTCOMMUNICAT INC 6.375 01MAY26
790,000 米ドル 661,571.48 672,642.74 0.33
IHO VERWALT GMBH 3.875 15MAY27 REGS
450,000 ユーロ 404,865.01 465,686.89 0.23
IHO VERWALT GMBH 8.75 15MAY28 REGS
490,000 ユーロ 542,587.53 570,813.50 0.28
IHO VERWLTG GMBH 6 15MAY27 144a
216,000 米ドル 197,640.00 205,147.32 0.10
IHO VERWLTG GMBH 6.375 15MAY29 144A
200,000 米ドル 175,000.00 182,050.46 0.09
ILIAD HOLDING SAS 6.50 15OCT26 144A
993,000 米ドル 935,968.41 968,050.88 0.47
INEOS QUATTRO FIN2 8.5 15MAR29 REGS
380,000 ユーロ 406,657.19 425,432.76 0.21
INTL GAME TECH 5.25 15JAN29 144A
1,060,000 米ドル 976,142.14 1,002,255.44 0.49
INTRUM AB 4.875 15AUG25 REGS
920,000 ユーロ 916,362.70 906,339.41 0.44
IQVIA INC 5 15MAY27 144A
950,000 米ドル 903,522.50 921,260.03 0.45
IRIS HOLDING INC 8.75 15FEB26 144A
823,000 米ドル 821,129.80 732,251.99 0.35
ITALMATCH CHEM SPA 10 06FEB28 REGS
490,000 ユーロ 534,565.67 530,665.51 0.26
JANE STREET GRP/J 4.50 15NOV29 144A
155,000 米ドル 136,400.00 138,720.60 0.07
JAZZ SECUR DAC 4.375 15JAN29 144A
570,000 米ドル 524,595.46 513,923.80 0.25
JPMORGAN CHASE CO FRN PERP SER FF
720,000 米ドル 693,360.00 706,638.02 0.34
KB HOME 4.00 15JUN31
490,000 米ドル 404,394.12 414,767.70 0.20
KLEOPATRA FINCO 4.25 01MAR26 REGS
690,000 ユーロ 624,565.71 610,430.73 0.30
KRONOS ACQUISITION 5 31DEC26 144A
649,000 米ドル 645,998.06 616,455.77 0.30
LABL ESC ISS LLC 10.5 15JUL27 144A
350,000 米ドル 331,765.00 315,869.58 0.15
LABL INC 6.75 15JUL26 144A
410,000 米ドル 378,737.50 390,880.10 0.19
(*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
22/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表(続き)
2023 年 11 月 30 日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)
債券(続き) 米ドル 米ドル %
LABL INC 9.5 01NOV28 144A
563,000 米ドル 574,260.00 541,607.41 0.26
LADDER CAP FIN 5.25 01OCT25 144A
859,000 米ドル 809,589.17 830,115.27 0.40
LEVEL 3 FINANCING 3.40 01MAR27 144A
298,000 米ドル 260,750.00 250,360.41 0.12
LIFEPT HEALTH 9.875 15AUG30 144A
940,000 米ドル 914,000.00 909,352.33 0.44
LORCA TELECOM BON 4.00 18SEP27 REGS
1,170,000 ユーロ 1,302,706.47 1,216,191.32 0.59
LOTTOMATICA SPA 7.125 01JUN28 REGS
810,000 ユーロ 878,750.44 920,069.51 0.45
LOXAM SAS 5.75 15JUL27
1,070,000 ユーロ 1,051,771.35 1,086,684.88 0.53
LUMEN TECH INC 4.00 15FEB27 144A
864,000 米ドル 580,465.34 457,430.54 0.22
MADISON IAQ LLC 4.125 30JUN28 144A
165,000 米ドル 142,725.00 146,864.04 0.07
MATIV HOLDINGS 6.875 01OCT26 144A
377,000 米ドル 342,352.50 346,840.00 0.17
MAUSER PACKAGING 7.875 15AUG26 144A
759,000 米ドル 759,026.06 754,092.31 0.37
MAUSER PACKAGING 9.25 15APR27 144A
283,000 米ドル 257,832.50 257,714.52 0.12
MCAFEE CORP 7.375 15FEB30 144A
710,000 米ドル 580,517.50 616,522.32 0.30
MINERVA MERGER 6.5 15FEB30 144A
1,544,000 米ドル 1,362,157.36 1,337,601.79 0.65
MOLINA HEALTH 4.375 15JUN28 144A
1,085,000 米ドル 982,932.50 1,008,556.98 0.49
MOSS CREEK RESOURC 7.5 15JAN26 144A
600,000 米ドル 573,000.00 586,785.24 0.28
MOZART DEBT MRGR 3.875 01APR29 144A
596,000 米ドル 538,560.59 530,331.65 0.26
MOZART DEBT MRGR 5.25 01OCT29 144A
478,000 米ドル 438,303.74 434,144.46 0.21
NAVIENT CORP 5 15MAR27
900,000 米ドル 815,600.00 838,904.85 0.41
NCL CORP LTD 8.125 15JAN29 144A
364,000 米ドル 364,000.00 370,497.04 0.18
NCL CORPORATION 5.875 15FEB27 144A
515,000 米ドル 496,034.50 498,578.14 0.24
NCL CORPORATION 5.875 15MAR26 144A
848,000 米ドル 777,776.49 804,050.11 0.39
NEPTUNE BIDCO 9.29 15APR29 144A
952,000 米ドル 889,469.82 889,095.27 0.43
NEW FORTRESS ENER 6.75 15SEP25 144A
380,000 米ドル 365,676.04 369,369.84 0.18
NEXSTAR MEDIA INC 4.75 01NOV28 144A
610,000 米ドル 541,375.00 540,711.99 0.26
NEXTERA ENERGY 3.875 15OCT26 144A
602,000 米ドル 536,532.50 558,062.25 0.27
NFP CORP 6.875 15AUG28 144A
625,000 米ドル 532,050.00 556,376.13 0.27
NOBEL BIDCO BV 3.125 15JUN28 REGS
700,000 ユーロ 827,124.85 646,885.10 0.31
NOBLE FINANCE II LLC 8 15APR30 144A
490,000 米ドル 501,475.00 503,741.56 0.24
NORTHERN OIL & GA 8.125 1MAR28 144A
780,000 米ドル 777,350.00 791,746.02 0.38
NORTHRIVER MIDST 5.625 15FEB26 144A
770,000 米ドル 743,575.00 747,856.19 0.36
NORTONLIFELOCK 6.75 30SEP27 144A
1,240,000 米ドル 1,231,300.00 1,251,293.92 0.61
NOVA CHEMICAL CORP 5 01MAY25 144A
1,530,000 米ドル 1,464,287.50 1,484,532.23 0.72
NOVA CHEMICALS CO 8.50 15NOV28 144A
580,000 米ドル 594,500.00 598,490.40 0.29
NOVELIS CORP 3.25 15NOV26 144A
390,000 米ドル 342,550.00 359,218.43 0.17
NOVELIS CORP 4.75 30JAN30 144A
650,000 米ドル 555,750.00 591,313.52 0.29
NRG ENERGY INC 3.875 15FEB32 144A
480,000 米ドル 354,600.00 391,200.00 0.19
NRG ENERGY INC 5.25 15JUN29 144A
640,000 米ドル 590,177.05 596,922.62 0.29
NRG ENERGY INC FRN PERP 144A
635,000 米ドル 623,093.75 629,144.79 0.30
OLYMPUS WTR HLDG 9.625 15NOV28 REGS
740,000 ユーロ 798,674.09 827,156.90 0.40
OLYMPUS WTR HLDG 9.75 15NOV28 144A
290,000 米ドル 294,350.00 299,460.38 0.14
ONTARIO GAMING GTA 8 01AUG30 144A
584,000 米ドル 587,100.00 589,846.48 0.29
(*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
23/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表(続き)
2023 年 11 月 30 日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)
債券(続き) 米ドル 米ドル %
OPTION CARE HLTH 4.375 31OCT29 144A
1,168,000 米ドル 1,018,012.39 1,031,928.35 0.50
ORGANON FIN I 4.125 30APR28 144a
470,000 米ドル 404,200.00 420,608.41 0.20
OUTFRONT MEDIA CAP 5 15AUG27 144A
621,000 米ドル 566,531.94 583,709.63 0.28
PARK INTERM HLDG 4.875 15MAY29 144A
790,000 米ドル 670,512.50 705,323.06 0.34
PCF GMBH 4.75 15APR26 REGS
630,000 ユーロ 549,694.68 473,169.34 0.23
PENNYMAC FIN SVC 5.375 15OCT25 144A
718,000 米ドル 683,902.77 698,297.36 0.34
PETSMART INC 4.75 15FEB28 144A
810,000 米ドル 771,862.50 743,261.51 0.36
PETSMART INC 7.75 15FEB29 144A
675,000 米ドル 651,000.00 642,876.95 0.31
PG&E CORP 5.0 01JUL28
887,000 米ドル 812,337.81 844,448.39 0.41
PIKE CORP 8.625 31JAN31 144A
533,000 米ドル 535,590.00 537,663.75 0.26
PILGRIM'S PRIDE CORP 3.50 01MAR32
796,000 米ドル 604,029.10 647,275.36 0.31
POST HOLDINGS 4.625 15APR30 144A
460,000 米ドル 471,808.84 410,745.64 0.20
POST HOLDINGS INC 5.50 15DEC29
870,000 米ドル 788,125.00 820,734.42 0.40
PRIME SECSRVC BR 6.25 15JAN28 144A
1,186,000 米ドル 1,187,404.08 1,146,340.99 0.55
QVC INC 4.85 01APR24
700,000 米ドル 666,850.00 688,081.10 0.33
RAC BOND CO PLC 5.25 04NOV27 REGS
1,282,000 英ポンド 1,771,211.40 1,357,371.95 0.66
REAL HERO MERGER 6.25 01FEB29 144A
178,000 米ドル 145,966.80 144,752.80 0.07
REXEL SA 5.25 15SEP30
378,000 ユーロ 405,556.33 418,638.23 0.20
RITCHIE BROS AUCT 6.75 15MAR28 144A
430,000 米ドル 435,375.00 436,460.88 0.21
RITCHIE BROS AUCT 7.75 15MAR31 144A
622,000 米ドル 629,971.72 645,064.44 0.31
RITHM CAPITAL CO 6.25 15OCT25 144A
1,617,000 米ドル 1,482,862.50 1,560,464.67 0.76
RLJ LODGING TRUST 4.00 15SEP29 144A
867,000 米ドル 867,000.00 745,981.02 0.36
ROCKCLIFF ERGY II 5.5 15OCT29 144A
985,000 米ドル 948,701.86 916,779.20 0.44
ROCKETMTGE CO 2.875 15OCT26 144A
560,000 米ドル 493,587.50 509,363.23 0.25
ROCKETMTGE CO-IS 4.00 15OCT33 144A
319,000 米ドル 235,820.49 256,695.28 0.12
ROCKIES EXPRESS 4.80 15MAY30 144A
1,389,000 米ドル 1,214,484.00 1,248,829.48 0.60
ROYAL CAR CRUISE 9.25 15JAN29 144a
120,000 米ドル 120,000.00 128,358.60 0.06
ROYAL CARIB CRUIS 4.25 01JUL26 144A
196,000 米ドル 183,260.00 185,380.27 0.09
ROYAL CARIB CRUIS 7.25 15JAN30 144A
420,000 米ドル 424,500.00 428,507.10 0.21
ROYAL CARIB CRUIS 8.25 15JAN29 144A
368,000 米ドル 372,906.66 385,073.36 0.19
ROYAL CARIB CRUISE 5.5 31AUG26 144A
700,000 米ドル 706,239.73 682,265.01 0.33
SAZKA GROUP AS 3.875 15FEB27 REGS
390,000 ユーロ 358,399.86 402,530.41 0.19
SBA COMMUNICAT 3.125 01FEB29
690,000 米ドル 571,412.50 599,703.84 0.29
SCIL IV LLC 9.50 15JUL28 REGS
560,000 ユーロ 601,675.98 630,776.24 0.31
SEALED AIR CORP 5.00 15APR29 144A
950,000 米ドル 934,316.47 888,085.37 0.43
SENSATA TECH INC 4.375 15FEB30 144A
780,000 米ドル 698,100.00 696,330.96 0.34
SERVICE PROP TRUST 4.5 15MAR25
520,000 米ドル 498,550.00 501,178.55 0.24
SG GAMES HOLDIN 6.625 01MAR30 144A
513,000 米ドル 491,542.79 459,135.00 0.22
SHIBA BIDCO SPA 4.5 31OCT28 REGS
1,260,000 ユーロ 1,460,754.83 1,252,316.83 0.61
SITIO ROYAL OP 7.875 01NOV28 144A
690,000 米ドル 690,000.00 690,000.00 0.33
SOLARIS MIDSTREA 7.625 01APR26 144A
1,455,000 米ドル 1,419,405.00 1,411,915.56 0.68
SPIRIT AEROSYSTEM 9.75 15NOV30 144A
567,000 米ドル 570,675.00 598,217.89 0.29
(*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
24/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表(続き)
2023 年 11 月 30 日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)
債券(続き) 米ドル 米ドル %
SRS DISTRIBUTION 6.00 01DEC29 144A
1,015,000 米ドル 844,150.00 886,856.25 0.43
SS&C TECHNOLOGIES 5.5 30SEP27 144A
850,000 米ドル 809,787.50 823,873.47 0.40
STANDARD AUTO 6.25 30APR26 REGS
1,109,000 ユーロ 1,189,812.24 926,606.33 0.45
STANDARD IND 4.75 15JAN28 144A
420,000 米ドル 369,997.13 395,141.21 0.19
STAPLES INC 7.5 15APR26
585,000 米ドル 484,087.50 509,733.20 0.25
STARWOOD PROP TST 3.75 31DEC24 144A
980,000 米ドル 956,300.00 948,068.76 0.46
SUMMER BC HOLDCO 5.75 31OCT26 REGS
720,000 ユーロ 738,239.06 745,688.81 0.36
SUMMER BIDCO BV 9 15NOV25 REGs
935,000 ユーロ 1,093,304.23 1,245,673.76 0.60
TALKTALK TELECOM 3.875 20FEB25
430,000 英ポンド 516,947.41 424,784.15 0.21
TASEKO MINES LTD 7.00 15FEB26 144A
1,153,000 米ドル 1,060,789.00 1,078,083.25 0.52
TAYLOR MORRISON 5.125 1AUG30 144A
478,000 米ドル 408,807.50 441,480.80 0.21
TELECOM ITALIA CAP 7.721 04JUN38
620,000 米ドル 587,450.00 614,353.29 0.30
TELECOM ITALIA SPA 6.875 15FEB28
490,000 ユーロ 531,209.07 553,909.37 0.27
TELESAT CANADA 5.625 06DEC26 144A
778,000 米ドル 529,647.50 466,386.57 0.23
TENET HEALTHCARE 4.625 15JUN28
320,000 米ドル 286,800.00 299,203.33 0.14
TENET HEALTHCARE 5.125 01NOV27
300,000 米ドル 283,200.00 288,384.36 0.14
TENET HEALTHCARE 6.75 15MAY31 144A
750,000 米ドル 753,840.00 755,619.75 0.37
TENET HEALTHCARE CORP 4.25 01JUN29
1,200,000 米ドル 1,067,500.00 1,077,799.56 0.52
TRANSDIGM INC 4.875 01MAY29 WI
229,000 米ドル 211,951.06 207,910.61 0.10
TRANSDIGM INC 5.5 15NOV27
615,000 米ドル 592,323.83 594,622.04 0.29
TRANSDIGM INC 6.75 15AUG28 144A
417,000 米ドル 418,610.11 418,115.48 0.20
TRANSDIGM INC 6.875 15DEC30 144A
690,000 米ドル 690,000.00 691,750.39 0.33
TRANSDIGM INC 7.125 01DEC31 144A
393,000 米ドル 393,215.00 400,809.70 0.19
TRIVIUM PACKAGING FIN 3.75 15AUG26
1,010,000 ユーロ 998,222.19 1,043,840.48 0.51
UBER TECHNOLO INC 4.5 15AUG29 144A
1,030,000 米ドル 976,766.83 948,415.45 0.46
UNITED RENTALS NORTH 3.75 15JAN32
752,000 米ドル 603,293.75 639,416.80 0.31
UNITED RENTALS NORTH AM 4.0 15JUL30
1,045,000 米ドル 1,058,709.85 933,921.20 0.45
UNITED WHOLESALE 5.75 15JUN27 144A
565,000 米ドル 521,910.00 531,127.23 0.26
US FOODS INC 6.875 15SEP28 144A
777,000 米ドル 773,850.00 785,905.43 0.38
VENTURE GLOBAL 4.125 15AUG31 144A
530,000 米ドル 469,050.00 458,815.33 0.22
VENTURE GLOBAL 8.125 01JUN28 144A
984,000 米ドル 975,926.74 978,663.77 0.47
VENTURE GLOBAL CA 3.875 1NOV33 144A
1,449,000 米ドル 1,143,761.43 1,182,182.88 0.57
VENTURE GLOBAL CA 6.25 15JAN30 144A
248,000 米ドル 248,000.00 244,675.76 0.12
VERDE PURCHASER 10.50 30NOV30 144A
582,000 米ドル 582,000.00 583,455.00 0.28
VERISURE MIDHOLD 5.25 15FEB29 REGS
1,250,000 ユーロ 1,524,270.34 1,246,175.93 0.60
VERTICAL MIDCO 4.375 15JUL27 REGS
590,000 ユーロ 580,625.19 608,827.38 0.29
VERY GRP FUNDING 6.50 01AUG26 REGS
810,000 英ポンド 1,123,533.26 881,218.13 0.43
VICTORIA PLC 3.75 15MAR28
890,000 ユーロ 607,415.67 629,569.07 0.30
VIKING CRUISES 9.125 15JUL31 144A
622,000 米ドル 627,065.53 647,760.88 0.31
VIRGIN MEDIA FINANCE 5 15JUL30 144A
530,000 米ドル 551,200.00 443,729.20 0.21
VIRGIN MEDIA SEC 5.50 15MAY29 144A
490,000 米ドル 447,348.75 461,802.56 0.22
VIRGIN MEDIA SEC FIN 5 15APR27 REGS
260,000 英ポンド 302,280.09 315,295.21 0.15
(*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
25/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券明細表(続き)
2023 年 11 月 30 日現在
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
額面 銘柄 通貨 取得原価 時価 比率*
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券(続き)
債券(続き) 米ドル 米ドル %
VISTRA CORP FRN PERP 144A
276,000 米ドル 269,247.49 262,200.00 0.13
VISTRA OPERATIONS 4.375 1MAY29 144A
1,001,000 米ドル 959,110.53 904,875.77 0.44
VISTRA OPERATIONS 7.75 15OCT31 144A
400,000 米ドル 385,500.00 410,474.80 0.20
VMED 02 UK FINANCE 4.5 15JUL31 REGS
390,000 英ポンド 397,076.03 405,433.75 0.20
VZ VENDOR FINANCING 2.875 15JAN29
1,080,000 ユーロ 932,820.24 964,303.62 0.47
WASTE PRO USA INC 5.50 15FEB26 144A
700,000 米ドル 652,164.19 658,962.01 0.32
WESTERN DIGITAL CORP 4.75 15FEB26
720,000 米ドル 674,635.00 684,728.21 0.33
WHITE CAP BUYER 6.875 15OCT28 144A
1,197,000 米ドル 1,088,212.93 1,095,087.42 0.53
WHITE CAP PARENT 8.25 15MAR26 144A
80,000 米ドル 76,520.00 78,249.65 0.03
WINDSOR HOLDINGS 8.50 15JUN30 144A
861,000 米ドル 860,029.80 887,931.22 0.43
WR GRACE HLD LLC 5.625 15AUG29 144A
730,000 米ドル 605,387.50 613,393.30 0.30
YUM] BRANDS INC 4.75 15JAN30 144A
430,000 米ドル 404,737.50 401,512.50 0.19
YUM] BRANDS INC 5.375 01APR32
667,000 米ドル 655,497.52 631,798.07 0.31
ZAYO GROUP HLDGS INC 4 01MAR27 144A
654,000 米ドル 516,693.89 500,942.16 0.24
ZONCOLAN BIDCO 4.875 21OCT28 REGS
1,180,000 ユーロ 979,865.86 907,505.93 0.44
債券合計 198,448,685.11 196,808,885.65 95.26
公認の証券取引所への上場が認められている、または他の規制ある
198,448,685.11 196,808,885.65 95.26
市場で取引されている譲渡性のある有価証券合計
投資有価証券合計 198,448,685.11 196,808,885.65 95.26
(*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
添付の注記は当財務書類と不可分のものである。
26/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類
国名 業種 比率 ( % ) *
米国
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
(他に分類されないもの) 8.82
本社業務、経営コンサルタント事業 5.38
電気、ガス、空調設備供給 5.21
電気通信 3.57
ヒューマンヘルス事業 3.11
持株会社の事業 2.96
自動車およびオートバイ以外の卸売業 2.51
出版事業 2.24
土木工学 2.12
トラスト、ファンドおよび類似の金融事業体 2.11
原油および天然ガスの採掘 1.86
陸上輸送およびパイプラインによる輸送 1.74
番組制作および放送事業 1.60
コンピューター、電子・光学製品の製造 1.58
保険代理店およびブローカー業 1.52
ゴムおよびプラスチック製品の製造 1.42
他の輸送機器の製造 1.40
レンタルおよびリース事業 1.32
採鉱支援サービス事業 0.96
機械装置設備以外の組立金属製品の製造 0.93
食品の製造 0.91
自動車ならびにオートバイの卸売業・小売業および修理 0.85
廃棄物の収集、処理および処分事業 ; 資源回収 0.84
コンピューター・プログラミング、コンサルタント業
および関連事業 0.75
基礎的な医薬品および医薬品製剤の製造 0.70
ギャンブルおよびベッティング事業 0.63
自動車およびオートバイ以外の小売業 0.58
広告および市場調査 0.53
情報サービス事業 0.52
食品および飲料サービス事業 0.50
コークスおよび石油精製品の製造 0.50
その他の製造業 0.47
基金属の製造 0.46
(*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
27/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表(続き)
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類(続き)
国名 業種 比率 ( % ) *
米国(続き)
科学的研究および開発 0.45
空輸 0.43
他の非金属性鉱産物の製造 0.43
建物の建設 0.42
宿泊設備 0.38
自動車、トレーラーおよびセミトレーラーの製造 0.38
水上輸送 0.35
化学薬品および化学製品の製造 0.35
金属鉱石の採鉱 0.34
保険および年金基金以外の金融サービスに対する
その他の補助事業 0.33
不動産事業 0.29
オフィス経営、オフィス支援およびその他のビジネス支援事業 0.26
専門建設事業 0.22
織物の製造 0.19
紙・紙製品の製造 0.17
機械装置設備の製造(他に分類されないもの) 0.07
生命保険 0.05
65.71
カナダ
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
(他に分類されないもの) 1.23
化学薬品および化学製品の製造 1.01
改善事業および他の廃棄物管理サービス 0.64
金属鉱石の採鉱 0.52
その他の製造業 0.43
他の輸送機器の製造 0.42
基礎的な医薬品および医薬品製剤の製造 0.30
本社業務、経営コンサルタント事業 0.30
ギャンブルおよびベッティング事業 0.29
電気通信 0.22
5.36
(*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
28/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表(続き)
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類(続き)
国名 業種 比率 ( % ) *
イギリス
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
(他に分類されないもの) 3.11
ギャンブルおよびベッティング事業 0.49
織物の製造 0.30
電気通信 0.20
4.10
ルクセンブルグ
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
(他に分類されないもの) 2.17
本社業務、経営コンサルタント事業 0.71
自動車およびオートバイ以外の小売業 0.39
持株会社の事業 0.36
3.63
オランダ
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
(他に分類されないもの) 2.21
持株会社の事業 0.60
コンピューター・プログラミング、コンサルタント業
および関連事業 0.39
本社業務、経営コンサルタント事業 0.30
3.50
フランス
電気通信 0.81
レンタルおよびリース事業 0.53
持株会社の事業 0.47
不動産事業 0.43
自動車およびオートバイ以外の卸売業 0.19
2.43
(*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
29/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表(続き)
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類(続き)
国名 業種 比率 ( % ) *
イタリア
電気通信 0.71
持株会社の事業 0.61
本社業務、経営コンサルタント事業 0.45
化学薬品および化学製品の製造 0.25
2.02
ドイツ
本社業務、経営コンサルタント事業 1.22
構造上およびエンジニアリング事業、技術的試験と分析 0.45
基礎的な医薬品および医薬品製剤の製造 0.26
1.93
スウェーデン
本社業務、経営コンサルタント事業 0.93
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
(他に分類されないもの) 0.44
1.37
バミューダ
水上輸送 1.12
1.12
スペイン
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
(他に分類されないもの) 0.77
自動車、トレーラーおよびセミトレーラーの製造 0.27
1.04
アイルランド
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
(他に分類されないもの) 1.02
1.02
(*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
30/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
ニッポン・オフショア・ファンズ
投資有価証券分類表(続き)
グローバル・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券の国別および業種別分類(続き)
国名 業種 比率 ( % ) *
リベリア
本社業務、経営コンサルタント事業 0.88
0.88
パナマ
水上輸送 0.57
0.57
オーストラリア
保険および年金基金以外のその他金融サービス事業
(他に分類されないもの) 0.39
0.39
チェコ共和国
本社業務、経営コンサルタント事業 0.19
0.19
投資有価証券合計 95.26
(*)百分率で表示された純資産総額に対する時価比率
次へ
31/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
4 管理会社の概況
(1)資本金の額
2022 年 12 月末日現在、管理会社の資本金の額は 246,310 円(全額払込済)、授権株式総数は、普通株
式 450,000 株および償還可能優先株式 450,000 株、発行済株式数は、普通株式 1,000 株および償還可能優先
株式 1,000 株、純資産の額は約 93 億円である。
(2)事業の内容及び営業の状況
管理会社の事業の目的は、あらゆる種類の金融、商取引およびトレーディング業務ならびに銀行およ
び信託業務を遂行し、引受け、また、これらの目的のいずれかに関連して差支えなく行うことのできる
ようなその他の業務を営むことを含む。
2023 年 12 月末日現在、管理会社は、下記の投資信託の管理および運用を行っている。
国別(設立国) 種類別 本数 純資産額の合計
オープン・エンド型
ケイマン諸島籍 12 316,121,237,010 円
契約型投資信託
(3)その他
半期報告書提出日前6か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、また
は与えることが予想される事実はない。
次へ
32/33
EDINET提出書類
BNYメロン・インターナショナル・マネジメント・リミテッド(E15214)
訂正有価証券届出書(外国投資信託受益証券)
(2)その他の訂正
(注)下線の部分は、訂正箇所を示します。
第二部 ファンド情報
第1 ファンドの状況
4 手数料等及び税金
(5)課税上の取扱い
<訂正前>
(A)日本
2023 年 10 月 末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
(後略)
<訂正後>
(A)日本
2024 年1月 末日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
Ⅰ ファンドが税法上公募外国公社債投資信託である場合
(後略)
5 運用状況
(2)投資資産
<参考情報>が以下の内容に更新されます。
<参考情報>
33/33