りそなアセットマネジメント株式会社 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                              りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2024年2月27日       提出
      【発行者名】                      りそなアセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役      西山　明宏
      【本店の所在の場所】                      東京都江東区木場一丁目５番６５号
      【事務連絡者氏名】                      塚田　光子
      【電話番号】                      03-6704-3821
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      りそなＪリートインデックス（年４回決算型）
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      (1)当初自己設定額
      信託受益証券の金額】
                           　100万円を上限とします。
                           (2)継続申込額
                           　1兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

     有価証券報告書        を提出しましたので          2023年8月22日        付をもって提出しました有価証券届出書（以下「原届出
     書」といいます。）の関係情報を新たな情報に訂正するため、また、記載事項の一部に訂正事項があります
     のでこれを訂正するため、本訂正届出書を提出します。
    ２【訂正の内容】

     ＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部                              は訂正部分を示し、＜更新後＞に記載している内
     容は原届出書が更新されます。                なお、「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　５　運用状況」お
     よび「第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況」は原届出書の更新後の内容を記載しています。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （３）【ファンドの仕組み】

      ＜更新後＞

     ②　委託会社の概況（           2023年11月末       現在）

       １）資本金
         1,000百万円
       ２）沿革
         2015年8月3日：             りそなアセットマネジメント株式会社設立
         2020年1月1日：             株式会社りそな銀行の資産運用事業に関する権利義務の一部を承継
       ３）大株主の状況
                名　　称                  住　　所             所有株数       所有比率
         株式会社りそなホールディングス                  東京都江東区木場一丁目5番65号                   3,960,000株         100％
    ２【投資方針】

    （３）【運用体制】

      ＜更新後＞

       ①　ファンドの運用体制は以下のとおりです。
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       ※ ファンドガバナンス会議は3名程度、運用委員会は5名程度、運用評価委員会は6名程度、コンプライアン














        ス・リスク管理委員会は3名程度                で構成されています。
       ②　りそなアセットマネジメント株式会社の運用体制に関する社内規則等は次の通りです。

         委託会社では、運用に関する社内規程およびリスク管理規程を定め、適切な運用を行うと                                              ともに、流
         動性リスクを含む         運用リスクの管理を行っています。
       ③　ファンドの関係法人に対する管理体制

         委託会社は、受託会社または再信託受託会社に対して、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合など
         を行っています。また、外部監査法人による内部統制の整備および運用状況の報告書を受託会社より
         受け取っております。
       ※上記の運用体制は、           2023年11月末       現在のものであり、今後変更となる可能性があります。

    ３【投資リスク】

      ＜更新後＞

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    （２）リスク管理体制
     ○委託会社における投資リスクに対する管理体制
       ①運用リスクを管理する部門では、信託財産の運用成果とその内容について客観的に把握するため、定期
        的にパフォーマンス評価を実施                するとともに、        流動性リスクを含む運用リスクの状況、                     法令・主な投資
        制限  等の遵守状況および運用事務状況をモニタリングし、定期的に                                運用評価     委員会に報告します。
       ②運用   評価  委員会は、運用実績          、流動性リスクを含む運用リスクの状況、                      主な投資制限等の遵守状況              およ
        び 運用事務状況等を確認することを通じ、信託財産の適切な運用に寄与することを目的に運用部門                                                 に対
        する管理・指導        、改善提案等       を行い   ます。   なお、流動性リスクについては、緊急時対応策の有効性検証
        結果や流動性リスク管理プロセスの見直し結果についても確認を行います。
        運用  リスク   を 管理  する部門     は、  運用業務等に係る情報のうち、経営に重要な影響を与える                              または   受益者
        の利益が著しく阻害される一切の事案についてはすみやかに、また法令・主な投資制限等の遵守状況に
        ついては定期的に         取締役会     等 に報告します。
     ※上記体制は       2023年11月末       現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      ＜更新後＞

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    ４【手数料等及び税金】

















    （５）【課税上の取扱い】

      ＜訂正前＞

        課税上は、株式投資信託として取り扱われます。                          公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度
        （NISA）の適用対象であり、2024年1月1日以降は一定の要件を満たした場合にNISAの適用対象となりま
        す。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
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     ①　個人受益者の場合
       １）収益分配金に対する課税
         （略）
       ２）解約金および償還金に対する課税
         （略）
        ※少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合
         少額投資非課税制度「NISA（ニーサ）」は、少額上場株式等に関する非課税制度です。
         ・少額投資非課税制度「NISA（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度「愛称：ジュニア
          NISA」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配
          当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座
          を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。なお、他の口座で生じた配当所得・
          譲渡所得との損益通算はできません。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
         ・2024年1月1日以降は、NISAをご利用の場合、一定の額を上限として、毎年、一定額の範囲で新たに
          購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が無期限で非課税となります。
          ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象とな
          ります。また、税法上の要件を満たした商品を購入した場合に限り、非課税の適用を受けることが
          できます。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
     ②～④（略）
     ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

     ※上記は     2023年5月末      現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変
       更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧め
       します。
      ＜訂正後＞

        課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
        ・公募株式投資信託は税法上、一定の要件を満たした場合に少額投資非課税制度（NISA）の適用対象と
         なります。
        ・当ファンドは、NISAの「成長投資枠（特定非課税管理勘定）」の対象ですが、販売会社により取扱い
         が異なる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
     ①　個人受益者の場合
       １）収益分配金に対する課税
         （略）
       ２）解約金および償還金に対する課税
         （略）
        ※少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合
         NISAは、少額上場株式等に関する非課税制度です。
         NISAをご利用の場合、一定の額を上限として、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信
         託などから生じる配当所得および譲渡所得が無期限で非課税となります。ご利用になれるのは、販売
         会社で非課税口座を開設し、税法上の要件を満たした商品を購入するなど、一定の条件に該当する方
         が対象となります。なお、他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との損益通算はできません。詳しく
         は、販売会社にお問い合わせください。
     ②～④（略）
     ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

     ※上記は     2024年1月末      現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変
       更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧め
       します。
      ＜更新後＞

    ５【運用状況】




    【りそなＪリートインデックス（年４回決算型）】

    以下の運用状況は2023年11月30日現在です。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国・地域          時価合計（円）            投資比率（％）
           親投資信託受益証券                    日本               2,521,805           99.81
      コール・ローン等・その他資産(負債控除後)                          ―                 4,734          0.19
                合計（純資産総額）                               2,526,539           100.00
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                   簿価      簿価      評価      評価    投資
     国・                       数量又は
          種類         銘柄名                単価      金額      単価      金額    比率
     地域                       額面総額
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
    日本    親投資信託受     ＲＭ国内リートマザーファンド                1,737,379        1.4427     2,506,689        1.4515     2,521,805    99.81
         益証券
    ロ.種類別の投資比率
                  種類                     投資比率（％）
              親投資信託受益証券                                  99.81
                 合　　計                                99.81
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1特定期間末          (2023年11月27日)                  2         2      0.9692         0.9702
                  2023年    9月末日
                                0.97          ―       0.9784           ―
                  　　　10月末日              0.95          ―       0.9578           ―
                  　　　11月末日               2        ―       0.9750           ―
    (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
       第1特定期間         2023年    9月11日～2023年11月27日                                      0.0010
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
       第1特定期間         2023年    9月11日～2023年11月27日                                      △2.98
    (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の
      特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
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    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間              設定口数（口）            解約口数（口）
        第1特定期間         2023年    9月11日～2023年11月27日                        2,296,237                0
    (注)第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    （参考）

    ＲＭ国内リートマザーファンド

    以下の運用状況は2023年11月30日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計（円）            投資比率（％）
              投資証券                 日本             45,842,048,300              98.79
      コール・ローン等・その他資産(負債控除後)                          ―              562,606,208             1.21
                合計（純資産総額）                            46,404,654,508              100.00
    その他の資産の投資状況
        資産の種類         建別        国・地域            時価合計（円）             投資比率（％）
     不動産投信指数先物取引            買建         日本                559,186,500                 1.21
    (注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
    投資資産

    投資有価証券の主要銘柄

    イ.評価額上位銘柄明細
                                   簿価       簿価       評価       評価    投資
     国・                      数量又は
          種類         銘柄名                単価       金額       単価       金額    比率
     地域                      額面総額
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (％)
    日本    投資証券    日本ビルファンド投資法人                 5,087     573,310.56     2,916,430,864         621,000    3,159,027,000      6.81
    日本    投資証券    ジャパンリアルエステイト投資法人                 4,479     555,694.84     2,488,957,232         575,000    2,575,425,000      5.55
    日本    投資証券    野村不動産マスターファンド投資法                 14,102     156,717.37     2,210,028,429         169,800    2,394,519,600      5.16
             人
    日本    投資証券    日本プロロジスリート投資法人                 7,597     291,448.94     2,214,137,631         280,400    2,130,198,800      4.59
    日本    投資証券    ＫＤＸ不動産投資法人                 12,549     155,535.85     1,951,819,416         169,500    2,127,055,500      4.58
    日本    投資証券    日本都市ファンド投資法人                 20,902     98,627.29     2,061,507,761         98,500    2,058,847,000      4.44
    日本    投資証券    ＧＬＰ投資法人                 14,730     143,459.88     2,113,164,067         139,700    2,057,781,000      4.43
    日本    投資証券    大和ハウスリート投資法人                 6,573     279,074.32     1,834,355,546         263,800    1,733,957,400      3.74
    日本    投資証券    オリックス不動産投資法人                 8,689     176,617.34     1,534,628,132         174,400    1,515,361,600      3.27
    日本    投資証券    ユナイテッド・アーバン投資法人                 9,755     148,755.67     1,451,111,632         145,000    1,414,475,000      3.05
    日本    投資証券    アドバンス・レジデンス投資法人                 4,278     331,212.99     1,416,929,181         325,000    1,390,350,000      3.00
    日本    投資証券    インヴィンシブル投資法人                 21,114     56,136.83     1,185,273,065         60,000    1,266,840,000      2.73
    日本    投資証券    積水ハウス・リート投資法人                 13,104     75,154.17      984,820,345        84,700    1,109,908,800      2.39
    日本    投資証券    日本プライムリアルティ投資法人                 2,982     354,393.51     1,056,801,461         371,000    1,106,322,000      2.38
    日本    投資証券    ジャパン・ホテル・リート投資法人                 14,598     79,160.81     1,155,589,567         69,400    1,013,101,200      2.18
    日本    投資証券    アクティビア・プロパティーズ投資                 2,288     395,045.43      903,863,948        406,500     930,072,000     2.00
             法人
    日本    投資証券    産業ファンド投資法人                 6,654     147,073.3      978,625,751        138,000     918,252,000     1.98
    日本    投資証券    日本アコモデーションファンド投資                 1,506     604,551.43      910,454,460        608,000     915,648,000     1.97
             法人
    日本    投資証券    ラサールロジポート投資法人                 5,574     155,517.96      866,857,122        157,600     878,462,400     1.89
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    日本    投資証券    三井不動産ロジスティクスパーク投                 1,814     467,618.6      848,260,150        467,000     847,138,000     1.83
             資法人
    日本    投資証券    日本ロジスティクスファンド投資法                 2,793     301,477.82      842,027,557        288,500     805,780,500     1.74
             人
    日本    投資証券    イオンリート投資法人                 5,349     148,490.52      794,275,793        143,800     769,186,200     1.66
    日本    投資証券    フロンティア不動産投資法人                 1,618     487,143.74      788,198,585        453,500     733,763,000     1.58
    日本    投資証券    森ヒルズリート投資法人                 5,128     149,169.91      764,943,347        140,600     720,996,800     1.55
    日本    投資証券    大和証券リビング投資法人                 6,422     110,506.17      709,670,653        109,300     701,924,600     1.51
    日本    投資証券    コンフォリア・レジデンシャル投資                 2,144     313,002.08      671,076,460        318,000     681,792,000     1.47
             法人
    日本    投資証券    ヒューリックリート投資法人                 4,080     155,197.51      633,205,874        155,100     632,808,000     1.36
    日本    投資証券    森トラストリート投資法人                 8,405     72,349.06      608,093,902        73,700     619,448,500     1.33
    日本    投資証券    大和証券オフィス投資法人                  903    624,691.3      564,096,252        677,000     611,331,000     1.32
    日本    投資証券    三菱地所物流リート投資法人                 1,506     401,960.71      605,352,841        383,000     576,798,000     1.24
    ロ.種類別の投資比率
                  種類                     投資比率（％）
                 投資証券                                98.79
                 合　　計                                98.79
    投資不動産物件

    該当事項はありません。
    その他投資資産の主要なもの

                                                          投資
     資産の種類         取引所            名称       建別   数量    通貨    契約額等（円）       評価額（円）       比率
                                                          （％）
     不動産投信指     大阪取引所           東証ＲＥＩＴ指数先物            買建     303 日本円        574,934,030       559,186,500      1.21
     数先物取引
    (注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
    ≪参考情報≫

      ＜更新後＞

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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第２【管理及び運営】


















    １【申込（販売）手続等】

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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ＜訂正前＞

    （６）申込単位
        最低単位を1円または1口単位として                  販売会社が定める単位とします。詳しくは販売会社にお問い合わせ
        ください。
      ＜訂正後＞

    （６）申込単位
        販売会社が定める単位とします。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
    ２【換金（解約）手続等】

      ＜訂正前＞

    （６）解約単位
        最低単位を1円または1口単位として                  販売会社が定める単位とします。詳しくは、販売会社にお問い合わ
        せください。
      ＜訂正後＞

    （６）解約単位
        販売会社が定める単位とします。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
                                12/43














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    第３【ファンドの経理状況】

    （１）　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令
        第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府
        令第133号)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示してお
        ります。
    （２）　当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    （３）　当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1特定期間(2023年                                                  9月11日から

        2023年11月27日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
    １【財務諸表】

    【りそなＪリートインデックス（年４回決算型）】

    （１）【貸借対照表】

                                      （単位：円）
                                  第1特定期間
                                 2023年11月27日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                  4,429
        親投資信託受益証券                                2,221,189
                                          3,500
        未収入金
                                        2,229,118
        流動資産合計
                                        2,229,118
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                                  2,296
        未払受託者報酬                                   70
        未払委託者報酬                                  1,218
                                            77
        その他未払費用
                                          3,661
        流動負債合計
                                          3,661
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                                2,296,237
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                               △70,780
                                           286
          （分配準備積立金）
                                        2,225,457
        元本等合計
                                        2,225,457
       純資産合計
                                        2,229,118
     負債純資産合計
    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                      （単位：円）
                                  第1特定期間
                                 自　2023年      9月11日
                                 至　2023年11月27日
     営業収益
                                        △24,511
       有価証券売買等損益
                                        △24,511
       営業収益合計
     営業費用
       受託者報酬                                     70
       委託者報酬                                   1,218
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                                  第1特定期間
                                 自　2023年      9月11日
                                 至　2023年11月27日
                                            77
       その他費用
                                          1,365
       営業費用合計
                                        △25,876
     営業利益又は営業損失（△）
                                        △25,876
     経常利益又は経常損失（△）
                                        △25,876
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                            -
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                       -
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                       -
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                    42,608
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          42,608
       額
                                          2,296
     分配金
                                        △70,780
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  当ファンドの第1特定期間は、信託約款の規定により、設定日（2023年                                 9月11日）
      なる事項
                      から2023年11月27日までとなっております。
    （貸借対照表に関する注記）

                              第1特定期間
                            2023年11月27日現在
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                                1,000,000円
       期中追加設定元本額                                                1,296,237円
       期中一部解約元本額                                                    0円
    ２.   特定期間の末日における受益権の総数
                                                       2,296,237口
    ３.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                                 70,780円
    ４.   特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
       　　1口当たり純資産額                                                 0.9692円
       　　(10,000口当たり純資産額)                                                 (9,692円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                              第1特定期間
                            自  2023年    9月11日
                            至  2023年11月27日
       分配金の計算過程
       第1期
       2023年    9月11日
       2023年11月27日
     A  費用控除後の配当等収益額                                                  2,582円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額                                                    0円
      C   収益調整金額                                                    0円
     D  分配準備積立金額                                                    0円
     E  当ファンドの分配対象収益額(E=A+B+C+D)                                                  2,582円
     F  当ファンドの期末残存口数                                                2,296,237口
      G   10,000口当たり収益分配対象額(G=E/F×10,000)                                                   11円
     H  10,000口当たり分配金額                                                   10円
     I  収益分配金金額(I=F×H/10,000)                                                  2,296円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                              第1特定期間
                            自  2023年    9月11日
                            至  2023年11月27日
    １.金融商品に対する取組方針
      　当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する
      運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
    ２.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
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      　当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
      　これらは、リートの価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制
      　運用リスクを管理する部門では、信託財産の運用成果とその内容について、客観的に把握するため、定期的にパ
      フォーマンス分析と評価を実施し、運用評価委員会に報告します。
      　また、運用ガイドライン等の遵守状況及び運用事務状況をモニタリングし、定期的にコンプライアンス・リスク管理
      委員会に報告します。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                              第1特定期間
                            2023年11月27日現在
    １.貸借対照表計上額、時価及び差額
      　貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
      ん。
    ２.時価の算定方法
    　親投資信託受益証券
      　（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
    　コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
      　これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
    ３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
      　金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
      が異なることもあります。
    （関連当事者との取引に関する注記）

                              第1特定期間
                            自  2023年    9月11日
                            至  2023年11月27日
    該当事項はありません。
    （重要な後発事象に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

    1　有価証券に関する注記
    売買目的有価証券
                                     第1特定期間
                                    自  2023年    9月11日
           種類
                                    至  2023年11月27日
                             最終の計算期間の損益に含まれた評価差額（円）
    親投資信託受益証券                                                    △24,325
           合計                                             △24,325
    2　デリバティブ取引に関する注記

    該当事項はありません。
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　(1)株式
    該当事項はありません。
    　(2)株式以外の有価証券

                                                      （単位：円）
        種　類                銘　柄               券面総額           評価額        備考
    親投資信託受益証券          ＲＭ国内リートマザーファンド                           1,539,499           2,221,189
                    合計                      1,539,499           2,221,189
    (注)券面総額欄の数値は口数を表しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    （参考）

    当ファンドは「ＲＭ国内リートマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部
    に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
    なお、以下に記載した状況は監査意見の対象外となっております。
    ＲＭ国内リートマザーファンド

    貸借対照表

                                      （単位：円）
                                2023年11月27日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               565,004,857
        投資証券                             45,284,280,300
        未収入金                               30,671,900
        未収配当金                               170,339,045
        前払金                               21,751,700
                                       34,722,964
        差入委託証拠金
                                     46,106,770,766
        流動資産合計
                                     46,106,770,766
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                               21,122,330
        未払金                               124,686,300
        未払解約金                               37,461,900
        未払利息                                  1,532
                                          4,407
        その他未払費用
                                       183,276,469
        流動負債合計
                                       183,276,469
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                             31,830,142,642
        剰余金
                                     14,093,351,655
          剰余金又は欠損金（△）
                                     45,923,494,297
        元本等合計
                                     45,923,494,297
       純資産合計
                                     46,106,770,766
     負債純資産合計
    注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
                      に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
    ２.デリバティブの評価基準及び評価方                  先物取引
      法
                      個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価して
                      おります。
    ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                      ます。
                      派生商品取引等損益
                      原則として、約定日基準で計上しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                            2023年11月27日現在
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首                                              2023年    9月11日
       期首元本額                                             30,638,352,792円
       期中追加設定元本額                                              3,670,801,897円
       期中一部解約元本額                                              2,479,012,047円
                                16/43

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       期末元本額                                             31,830,142,642円
       期末元本の内訳※
       りそなラップ型ファンド（安定型）                                               854,284,312円
       りそなラップ型ファンド（安定成長型）                                              1,234,894,523円
       りそなラップ型ファンド（成長型）                                              1,661,860,727円
       ＤＣりそな　グローバルバランス                                               29,869,441円
       つみたてバランスファンド                                              2,778,491,216円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３０                                               287,397,040円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４０                                               215,975,122円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５０                                               148,698,968円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド２０３５                                               79,544,473円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド２０４５                                               54,762,057円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド２０５５                                               30,954,396円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６０                                               67,284,368円
       埼玉りそな・グローバルバランス・プラスＥＳＧ                                               131,485,087円
       九州ＳＤＧｓ・グローバルバランス                                               58,471,817円
       りそな国内リートインデックス（ラップ専用）                                              2,197,396,741円
       ラップ型ファンド・プラスＥＳＧ（安定型）                                                5,504,993円
       ラップ型ファンド・プラスＥＳＧ（安定成長型）                                               60,785,158円
       ラップ型ファンド・プラスＥＳＧ（成長型）                                               75,965,557円
       りそな　つみたてラップ型ファンド（安定型）                                               21,120,302円
       りそな　つみたてラップ型ファンド（安定成長型）                                               40,222,629円
       りそな　つみたてラップ型ファンド（成長型）                                               43,188,372円
       りそな　つみたてリスクコントロールファンド                                                6,271,541円
       ターゲットリターンバランスファンド（目標２％）                                                 155,398円
       ターゲットリターンバランスファンド（目標３％）                                                 94,406円
       ターゲットリターンバランスファンド（目標４％）                                                 593,035円
       ターゲットリターンバランスファンド（目標５％）                                                 361,864円
       ターゲットリターンバランスファンド（目標６％）                                                 930,622円
       りそなターゲット・イヤー・ファンド２０６５                                                 33,508円
       りそなＪリートインデックス（年１回決算型）                                                 671,633円
       りそなＪリートインデックス（年４回決算型）                                                1,539,499円
       ＦＷりそな国内リートインデックスオープン                                              7,130,914,654円
       ＦＷりそな国内リートインデックスファンド                                              6,374,393,195円
       Ｓｍａｒｔ－ｉ　Ｊリートインデックス                                              3,268,167,310円
       Ｓｍａｒｔ－ｉ　８資産バランス　安定型                                               70,211,716円
       Ｓｍａｒｔ－ｉ　８資産バランス　安定成長型                                               238,401,027円
       Ｓｍａｒｔ－ｉ　８資産バランス　成長型                                               327,047,134円
       Ｊ－ＲＥＩＴインデックスファンド（適格機関投資家専用）                                              2,855,246,841円
       りそなＤＡＡファンド（適格機関投資家専用）                                               175,032,403円
       りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定型）（適格機関投                                                3,284,921円
       資家専用）
       りそなＶＩグローバル・バランスファンド（安定成長型）（適格機                                               11,688,117円
       関投資家専用）
       りそなＶＩグローバル・バランスファンド（成長型）（適格機関投                                               23,737,017円
       資家専用）
       りそなＤＡＡマルチアセットファンド（適格機関投資家専用）                                                5,792,526円
       りそなマルチアセットファンド（適格機関投資家専用）                                               14,177,252円
       りそなＤＡＡファンドⅡ（適格機関投資家専用）                                               16,074,915円
       Ｊ－ＲＥＩＴインデックスファンド２０２１０２（適格機関投資家                                               133,840,674円
       専用）
       りそなＤＡＡファンド２０２２０５（適格機関投資家専用）                                               366,604,442円
       りそなＦＴ　グローバルリートファンド２０２３０７（適格機関投                                               475,849,854円
       資家専用）
       りそなマルチアセットファンド２０２３１０（適格機関投資家専                                               250,869,839円
       用）
    ２.   計算日における受益権の総数
                                                    31,830,142,642口
    ３.   計算日における1単位当たりの純資産の額
       　　1口当たり純資産額                                                 1.4428円
       　　(10,000口当たり純資産額)                                                (14,428円)
    （注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                            2023年11月27日現在
    １.金融商品に対する取組方針
      　当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する
      運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
    ２.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
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      　当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
      であります。
      　これらは、リートの価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
      　デリバティブ取引等を行った場合は、信託約款に記載した目的で取引を行っております。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制
      　運用リスクを管理する部門では、信託財産の運用成果とその内容について、客観的に把握するため、定期的にパ
      フォーマンス分析と評価を実施し、運用評価委員会に報告します。
      　また、運用ガイドライン等の遵守状況及び運用事務状況をモニタリングし、定期的にコンプライアンス・リスク管理
      委員会に報告します。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                            2023年11月27日現在
    １.貸借対照表計上額、時価及び差額
      　貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
      ん。
    ２.時価の算定方法
    　投資証券
      　（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
    　デリバティブ取引
      　（その他の注記）の2　デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
    　コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
      　これらは短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
    ３.金融商品の時価等に関する事項の補足説明
      　金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額
      が異なることもあります。
      　また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額
      自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

                            2023年11月27日現在
    該当事項はありません。
    （重要な後発事象に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

    1　有価証券に関する注記
    売買目的有価証券
                                    2023年11月27日現在
           種類
                                 損益に含まれた評価差額（円）
    投資証券                                                   41,397,929
           合計                                            41,397,929
    (注)損益に含まれた評価差額は、親投資信託受益証券の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間
      に対応する金額であります。
    2　デリバティブ取引に関する注記

    (投資証券関連)
     （2023年11月27日現在）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：円）
      区分          種類          契約額等                   時価         評価損益

                                   うち1年超
     市場取引
           不動産投信指数先物取引
            買建                631,844,330             －     610,722,000         △21,122,330
             合計              631,844,330             －     610,722,000         △21,122,330
    （注）時価の算定方法
     先物取引
       国内先物取引について
        先物取引の評価においては、原則として計算日の取引所の発表する清算値段で評価しております。
    ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    　(1)株式
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    該当事項はありません。
    　(2)株式以外の有価証券

                                                      （単位：円）
        種　類                銘　柄               券面総額           評価額        備考
    投資証券          エスコンジャパンリート投資法人                              879       104,513,100
               サンケイリアルエステート投資法人                             1,385        125,758,000
               ＳＯＳｉＬＡ物流リート投資法人                             2,157        262,075,500
               東海道リート投資法人                              643       81,853,900
               日本アコモデーションファンド投資法人                             1,493        910,730,000
               森ヒルズリート投資法人                             5,084        720,402,800
               産業ファンド投資法人                             6,597        909,066,600
               アドバンス・レジデンス投資法人                             4,242       1,382,892,000
               アクティビア・プロパティーズ投資法人                             2,268        946,890,000
               ＧＬＰ投資法人                             14,604       2,046,020,400
               コンフォリア・レジデンシャル投資法人                             2,126        671,816,000
               日本プロロジスリート投資法人                             7,532       2,090,883,200
               星野リゾート・リート投資法人                              798       488,376,000
               Ｏｎｅリート投資法人                              754       199,885,400
               イオンリート投資法人                             5,303        757,268,400
               ヒューリックリート投資法人                             4,045        622,121,000
               日本リート投資法人                             1,404        492,102,000
               積水ハウス・リート投資法人                             12,992       1,035,462,400
               トーセイ・リート投資法人                              910       123,578,000
               ヘルスケア＆メディカル投資法人                             1,066        150,625,800
               サムティ・レジデンシャル投資法人                             1,178        128,402,000
               野村不動産マスターファンド投資法人                             13,981       2,362,789,000
               いちごホテルリート投資法人                              716       74,965,200
               ラサールロジポート投資法人                             5,527        820,759,500
               スターアジア不動産投資法人                             6,663        384,455,100
               マリモ地方創生リート投資法人                              666       84,848,400
               三井不動産ロジスティクスパーク投資法人                             1,798        853,151,000
               大江戸温泉リート投資法人                              661       42,832,800
               投資法人みらい                             5,529        238,852,800
               三菱地所物流リート投資法人                             1,493        568,833,000
               ＣＲＥロジスティクスファンド投資法人                             1,861        299,993,200
               ザイマックス・リート投資法人                              701       83,138,600
               タカラレーベン不動産投資法人                             2,050        207,050,000
               アドバンス・ロジスティクス投資法人                             1,894        242,432,000
               日本ビルファンド投資法人                             5,044       3,086,928,000
               ジャパンリアルエステイト投資法人                             4,441       2,544,693,000
               日本都市ファンド投資法人                             20,724       2,026,807,200
               オリックス不動産投資法人                             8,615       1,474,888,000
               日本プライムリアルティ投資法人                             2,957       1,068,955,500
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               ＮＴＴ都市開発リート投資法人                             4,383        562,338,900
               東急リアル・エステート投資法人                             2,899        518,631,100
               グローバル・ワン不動産投資法人                             3,192        352,716,000
               ユナイテッド・アーバン投資法人                             9,671       1,475,794,600
               森トラストリート投資法人                             8,334        611,715,600
               インヴィンシブル投資法人                             20,933       1,266,446,500
               フロンティア不動産投資法人                             1,604        723,404,000
               平和不動産リート投資法人                             3,230        450,262,000
               日本ロジスティクスファンド投資法人                             2,769        809,655,600
               福岡リート投資法人                             2,236        373,859,200
               ＫＤＸ不動産投資法人                             12,442       2,106,430,600
               いちごオフィスリート投資法人                             3,543        302,926,500
               大和証券オフィス投資法人                              896       614,656,000
               阪急阪神リート投資法人                             2,061        295,547,400
               スターツプロシード投資法人                              749       153,395,200
               大和ハウスリート投資法人                             6,517       1,730,915,200
               ジャパン・ホテル・リート投資法人                             14,473       1,023,241,100
               大和証券リビング投資法人                             6,367        697,823,200
               ジャパンエクセレント投資法人                             3,757        497,426,800
                    合計                       272,837       45,284,280,300
    (注)券面総額欄の数値は口数を表しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    注記表（その他の注記）の2　デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
    ２【ファンドの現況】

    以下のファンドの現況は2023年11月30日現在です。
    【りそなＪリートインデックス（年４回決算型）】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                                 2,526,637     円　
    Ⅱ　負債総額                                     98 円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                 2,526,539     円　
    Ⅳ　発行済口数                                 2,591,392     口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.9750   円　
    （参考）

    ＲＭ国内リートマザーファンド

    純資産額計算書

    Ⅰ　資産総額                              46,560,557,829       円　
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    Ⅱ　負債総額                                155,903,321      円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              46,404,654,508       円　
    Ⅳ　発行済口数                              31,969,349,754       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.4515   円　
                                21/43



















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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

      ＜更新後＞

    （１）資本金の額
        2023年11月末現在                   資本金の額                 1,000,000,000円
                           発行可能株式総数                   3,960,000株
                           発行済株式総数                   3,960,000株
       ●過去５年間における主な資本金の増減

        該当事項はありません。
    （２）委託会社の機構（2023年11月末現在）

        ①　会社の意思決定機構
          業務執行上重要な事項は取締役会の決議をもって決定します。
          取締役会は、その決議によって代表取締役を選定します。                              取締役会は、業務執行を分担して行う責
          任者を執行役員として選任することができます。                         また、取締役会は、取締役              および執行役員の職務
          執行を監督します。
          取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役社長がこれを招集し、議長となります。
          取締役   社長に事故または欠員があるときは、取締役会においてあらかじめ定めた順序に従い、他の
          取締役が取締役会を招集し、議長となります。
          取締役会の決議は、          議決に加わることができる              取締役の過半数が出席し、出席した取締役の過半数
          をもって行います。
          取締役は株主総会において選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、
          選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までです。
          監査等委員である取締役の任期は、選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定
          時株主総会の終結の時までです。
          経営会議は、経営に関する全般的重要事項および重要な業務執行案件を協議します。
          監査等委員会は、代表取締役その他の業務執行取締役の職務の執行を監査する独立の機関であると
          ともに、監査等委員である取締役以外の業務執行取締役の選任・解任・辞任および報酬等について
          監査等委員会としての意見を決定します。
        ②　投資運用の意思決定機構

          委託会社では、以下P.D.C.Aサイクルにて投資運用の意思決定を行っています。
          ○PLAN：計画
           ・運用戦略部は、運用基本方針や                 主な投資制限       などを策定し、運用委員会              にて協議します        。
          ○DO：実行
           ・運用    部門  のファンドマネージャーは、決定された運用基本方針等に基づいて運用計画を策定
            し、ファンドマネージャーが所属する部の部長が承認します。
           ・ファンドマネージャーは、決定された運用計画に沿って運用指図を行いポートフォリオを構築
            し、ファンドの運用状況を管理します。
           ・運用   部門の各部長       は、ファンド       の運用   が運用計画に沿って行われていることを確認します。
           ・売買発注の執行は、運用計画の策定等から組織的に分離されたトレーディング部が、発注先証
            券会社等の選定ルール等に基づく最良執行を行うよう努めます。
          ○CHECK：検証→ACTION：改善
           ・法令等や      主な投資制限       の遵守状況等については、運用部門から独立した                         運用リスク管理部         がモ
            ニタリングを行います。その結果は、                    運用評価     委員会に報告するとともにすみやかに運用                      部門
            にフィードバックされ、ファンドの運用に反映されます。
           ・運用実績等については運用               評価  委員会が統括し、運用           部門  に対する管理・指導を行います。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      ＜更新後＞

       当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定
       を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用（投資運用業）を行っ
       ています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業                                 および第二種金融商品取引業               を行ってい
       ます。
       2023年11月末現在         、委託会社が運用する証券投資信託は以下のとおりです（ただし、親投資信託を除きま
       す。）。
            ファンドの種類                 本数       純資産総額（百万円）
                                            1,650,654
           追加型株式投資信託                     162
           単位型株式投資信託                      6            27,495
           単位型公社債投資信託                      12             23,341
               合計                 180           1,701,491
                                22/43

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    ３【委託会社等の経理状況】

      ＜更新後＞

     （１）委託会社であるりそなアセットマネジメント株式会社（以下、「当社」という。）の財務諸表は、
        「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）並びに同規則第２
        条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）により作成し
        ております。
        また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省
        令第38号）並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
        （平成19年内閣府令第52号）により作成しております。
     （２）財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
     （３）当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第８期事業年度（自                                             2022年４月１日         至
         2023年３月31日）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受け、第９期事業年
        度に係る中間会計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）の中間財務諸表について、有限責
        任監査法人トーマツにより中間監査を受けております。
    （１）【貸借対照表】

                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度               当事業年度
                                （2022年３月31日）               （2023年３月31日）
     資産の部
      流動資産
                                      7,480,501               9,745,910
       預金
                                        270,287               323,722
       前払費用
                                          247               314
       未収入金
                                        972,599               948,037
       未収委託者報酬
                                      3,009,122               2,750,484
       未収運用受託報酬
                                        507,363               479,787
       未収投資助言報酬
                                      12,240,121               14,248,255
       流動資産計
      固定資産
       有形固定資産
                                         8,415              11,556
                           ※１
        建物
                                        15,450               17,947
                           ※１
        器具備品
                                        23,866               29,503
        有形固定資産計
       無形固定資産
                                         3,919              11,002
        ソフトウェア
                                         3,100                 －
        ソフトウェア仮勘定
                                         7,019              11,002
        無形固定資産計
       投資その他の資産
                                        37,596               60,103
         投資有価証券
                                        118,572               117,863
         繰延税金資産
                                        156,168               177,967
         投資その他の資産計
                                        187,054               218,474
       固定資産計
                                      12,427,176               14,466,729
      資産合計
                                                   （単位：千円）

                                  前事業年度               当事業年度
                                （2022年３月31日）               （2023年３月31日）
     負債の部
      流動負債
       未払金
                                        274,374               252,008
        未払手数料
                                       1,568,028                263,623
                          ※２
        その他未払金
                                        105,943               111,825
       未払費用
                                        250,779               607,485
       未払法人税等
                                        276,917                99,188
       未払消費税等
                                23/43


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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                         2,465               2,245
       預り金
                                        253,537               265,505
       賞与引当金
                                       2,732,047               1,601,882
       流動負債計
                                       2,732,047               1,601,882
      負債合計
     純資産の部
      株主資本
                                       1,000,000               1,000,000
       資本金
       資本剰余金
                                        490,000               490,000
        資本準備金
                                        490,000               490,000
        資本剰余金計
       利益剰余金
        その他利益剰余金
                                       8,203,810              11,375,212
         繰越利益剰余金
                                       8,203,810              11,375,212
        利益剰余金計
                                       9,693,810              12,865,212
       株主資本計
       評価・換算差額等
                                         1,318               △364
        その他有価証券評価差額金
                                         1,318               △364
        評価・換算差額等計
                                       9,695,129              12,864,847
      純資産合計
                                      12,427,176               14,466,729
     負債・純資産合計
    （２）【損益計算書】

                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度               当事業年度
                               （自　2021年４月１日               （自　2022年４月１日
                                至　2022年３月31日）               至　2023年３月31日）
     営業収益
      委託者報酬                                 4,788,765               4,696,038
      運用受託報酬                                 5,438,177               5,142,361
      投資助言報酬                                  982,472               952,145
                                      11,209,415               10,790,545
      営業収益計
     営業費用
      支払手数料                                 1,460,131               1,210,415
      広告宣伝費                                   49,322               68,988
      調査費
       調査費                                1,502,951               1,772,867
       委託調査費                                 137,291               148,470
      委託計算費                                  269,116               300,448
                                         23,751               26,903
      事務委託費
      営業雑経費
                                         95,519               114,901
       印刷費
                                         12,887               13,978
       協会費
                                         2,277                836
       販売促進費
                                         64,110               70,972
       その他
                                       3,617,359               3,728,783
      営業費用計
     一般管理費
      給料
                                        127,995               124,995
       役員報酬
                                       1,260,284               1,361,136
       給料・手当
                                        169,303               192,845
       賞与
                                        253,537               265,505
       賞与引当金繰入額
                                         6,944               20,681
      旅費交通費
                                         92,204               85,343
      租税公課
                                         99,813               113,302
      不動産賃借料
                                         15,365               13,938
      固定資産減価償却費
                                24/43


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                                        270,995               267,977
      諸経費
                                       2,296,443               2,445,724
      一般管理費計
                                       5,295,612               4,616,037
     営業利益
      営業外収益
                                           －              5,137
       受取利息
                                          506                64
       受取配当金
                                          866               564
       投資有価証券売却益
                                         3,244               2,431
       雑収入
                                         4,617               8,198
       営業外収益計
      営業外費用
                                           －               290
       投資有価証券売却損
                                          170              64,517
       為替差損
                                         1,455                 22
       雑損失
                                         1,625               64,829
       営業外費用計
                                       5,298,604               4,559,406
     経常利益
      特別損失
                                           －              2,368
       固定資産除去損
                                           －              2,368
       特別損失計
                                       5,298,604               4,557,038
     税引前当期純利益
                                       1,632,846               1,384,185
     法人税、住民税及び事業税                     ※1
                                         10,297                1,450
     法人税等調整額
                                       1,643,143               1,385,636
     法人税等計
                                       3,655,460               3,171,401
     当期純利益
    （３）【株主資本等変動計算書】

    前事業年度（自　2021年４月１日　　至　2022年３月31日）
                                                    （単位：千円）
                                     株主資本
                             資本剰余金              利益剰余金
                                         その他
                                                      株主資本
                    資本金
                                        利益剰余金
                                 資本剰余金              利益剰余金
                                                        合計
                          資本準備金
                                  合計              合計
                                        繰越利益
                                         剰余金
                                                       6,038,350
    当期首残高                1,000,000        490,000       490,000      4,548,350       4,548,350
    当期変動額
                        －       －       －
      当期純利益                                    3,655,460       3,655,460       3,655,460
      株主資本以外の項目
                        －       －       －        －       －       －
      の当期変動額(純額)
    当期変動額合計                    －       －       －    3,655,460       3,655,460       3,655,460
    当期末残高                1,000,000        490,000       490,000      8,203,810       8,203,810       9,693,810
                     評価・換算差額等

                    その他
                                 純資産合計
                          評価・換算
                    有価証券
                          差額等合計
                   評価差額金
    当期首残高                  1,804       1,804     6,040,155
    当期変動額
      当期純利益                  －       －   3,655,460
      株主資本以外の項目
                      △486       △486       △486
      の当期変動額(純額)
    当期変動額合計                  △486       △486     3,654,974
    当期末残高                  1,318       1,318     9,695,129
    当事業年度（自　2022年４月１日　　至　2023年３月31日）

                                                    （単位：千円）
                                     株主資本
                             資本剰余金              利益剰余金
                                         その他
                                                      株主資本
                    資本金
                                        利益剰余金
                                 資本剰余金              利益剰余金
                                25/43

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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                          資本準備金         合計              合計       合計
                                        繰越利益
                                         剰余金
                    1,000,000        490,000       490,000
    当期首残高                                     8,203,810       8,203,810       9,693,810
    当期変動額
                        －       －       －
      当期純利益                                    3,171,401       3,171,401       3,171,401
      株主資本以外の項目
                        －       －       －        －       －       －
      の当期変動額(純額)
                        －       －       －
    当期変動額合計                                     3,171,401       3,171,401       3,171,401
                    1,000,000        490,000       490,000
    当期末残高                                    11,375,212       11,375,212       12,865,212
                     評価・換算差額等

                    その他
                                 純資産合計
                          評価・換算
                    有価証券
                          差額等合計
                   評価差額金
    当期首残高                  1,318       1,318     9,695,129
    当期変動額
      当期純利益                  －       －   3,171,401
      株主資本以外の項目
                     △1,682       △1,682       △1,682
      の当期変動額(純額)
                     △1,682       △1,682
    当期変動額合計                             3,169,718
    当期末残高                  △364       △364    12,864,847
    （重要な会計方針）

    １．有価証券の評価基準及び評価方法
     その他有価証券
       市場価格のない株式等以外のもの
        時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用してお
        ります。
    ２．固定資産の減価償却の方法

     （１）有形固定資産
        2016年４月１日以降に取得した建物附属設備につきましては、定額法を採用しております。
        その他の有形固定資産につきましては、定率法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
        建物　　　５～15年
        器具備品　３～20年
     （２）無形固定資産

        定額法を採用しております。
        なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）を採用しております。
    ３．引当金の計上基準

       賞与引当金
        従業員への業績インセンティブ給与の支払いに備えるため、従業員に対する業績インセンティブ給与の
       支給見込額のうち、当事業年度に帰属する額を計上しております。
    ４．収益および費用の計上基準

       当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を
      充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
     ①投資運用業（投資信託委託業）
       投資信託約款に基づき、信託財産の運用指図等を行っております。
       当該業務より発生する委託者報酬は、信託期間にわたり収益として認識しております。
     ②投資運用業（投資一任業）

       投資一任契約に基づき、顧客資産を一任して運用指図等を行っております。
       当該業務より発生する運用受託報酬は、契約期間にわたり収益として認識しております。
     ③投資助言・代理業

       投資助言契約に基づき、運用に関する投資判断の助言等を行っております。
       当該業務より発生する投資助言報酬は、契約期間にわたり収益として認識しております。
    ５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

     （１）グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い
        当社は、当事業年度から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これに伴い、法人
       税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グループ通算制度を適用する場合
       の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号                                2021年８月12日。以下「実務対応報告第42
       号」という。）に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応報告第42号の
       適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。
    （会計方針の変更）

    （時価の算定に関する会計基準等の適用）
                                26/43

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       「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号                                       2021年６月17日。以下　
      「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第
      27-  2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわ
      たって適用することといたしました。これによる当財務諸表に与える影響はありません。また、「金融商品
      関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行うことといたしまし
      た。
    注記事項

    （貸借対照表関係）
    ※１　有形固定資産の減価償却累計額
                           前事業年度                 当事業年度
                        （2022年３月31日）                 （2023年３月31日）
                                2,073千円                 2,865千円
     建物
                                32,416千円                 40,455千円
     器具備品
    ※２　関係会社に対する資産及び負債

                           前事業年度                 当事業年度
                        （2022年３月31日）                 （2023年３月31日）
     流動負債
                              1,311,908千円                       －
      その他未払金
    （注）当該金額は、連結納税親会社と受払いする金額であります。
    （損益計算書関係）

    ※１　関係会社に対する主な取引
                           前事業年度                 当事業年度
                       （自　2021年４月１日                 （自　2022年４月１日
                        至　2022年３月31日）                 至　2023年３月31日）
                              1,311,417千円                       －
     法人税、住民税及び事業税
    （株主資本等変動計算書関係）

    前事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
    １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類            当期首           増加          減少          当期末
                                             －
      普通株式（株）               3,960,000              －                  3,960,000
    ２．配当に関する事項

       該当事項はありません。
    当事業年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

    １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類            当期首           増加          減少          当期末
                                             －
      普通株式（株）               3,960,000              －                  3,960,000
    ２．配当に関する事項

       該当事項はありません。
    （金融商品関係）

    １．金融商品の状況に関する事項
     （１）金融商品に対する取組方針
        資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
     （２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

        当社の営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に支払われる信
       託報酬の未払金額であります。当該信託財産は、受託者である信託銀行により適切に分別管理され、信託法
       により受託者の倒産の影響を受けません。そのため、当該金銭債権に関する信用リスクはありません。
        未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されており、運用受託先毎に期日管理および残高管理を行
       うとともに、四半期毎に回収可能性を把握する体制としております。
        未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されており、投資助言先毎に期日管理および残高管理を行
       うとともに、四半期毎に回収可能性を把握する体制としております。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、預金、未収委託者
       報酬、未収運用受託報酬、未収投資助言報酬、未払手数料、その他未払金は短期間で決済されるため時価
       が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
    前事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

                                              （単位：千円）
                       貸借対照表             時価           差額
                        計上額
                                27/43


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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     投資有価証券                       37,596           37,596              －
     資産計                       37,596           37,596              －
    （注）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                       １年以内          １年超          ５年超          10年超

                       （千円）         ５年以内          10年以内          （千円）
                                （千円）          （千円）
     投資有価証券
      その他有価証券のうち満期
     があるもの
       その他                     －        19,725          2,959           －
           合計                －        19,725          2,959           －
    当事業年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

                                              （単位：千円）
                        貸借対照表             時価           差額
                         計上額
     投資有価証券                       60,103           60,103             －
     資産計                       60,103           60,103             －
    （注）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                       １年以内          １年超          ５年超          10年超

                       （千円）         ５年以内          10年以内          （千円）
                                （千円）          （千円）
     投資有価証券
      その他有価証券のうち満期
     があるもの
       その他                     －       34,625          1,996           －
           合計                 －       34,625          1,996           －
    ３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベ
       ルに分類しております。
       レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時
       価の算定の対象となる資産または負債に関する相場価格により算定した時価
       レベル２の時価：観察可能な時価に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係
       るインプットを用いて算定した時価
       レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞ
       れ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
    前事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

                                                  （単位：千円）
                                      時価

           区分
                       レベル１         レベル２          レベル３           合計
     投資有価証券
      投資信託                      －       37,596            －       37,596
           資産計                 －       37,596            －       37,596
    当事業年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

                                                  （単位：千円）
                                      時価

           区分
                       レベル１         レベル２          レベル３           合計
     投資有価証券
      投資信託                      －       60,103            －       60,103
           資産計                 －       60,103            －       60,103
    （有価証券関係）

    １．その他有価証券
    前事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

                                                  （単位：千円）
                     種類      貸借対照表計上額             取得原価            差額
                                28/43


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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     貸借対照表計上額が取得              (1)株式                －           －           －
     原価を超えるもの              (2)債券                －           －           －
                   (3)その他              17,169           14,100           3,069
                     小計            17,169           14,100           3,069
     貸借対照表計上額が取得              (1)株式                －           －           －

     原価を超えないもの              (2)債券                －           －           －
                   (3)その他              20,427           21,596          △1,169
                     小計            20,427           21,596          △1,169
              合計                   37,596           35,696           1,900

    当事業年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

                                                  （単位：千円）
                     種類      貸借対照表計上額             取得原価            差額
     貸借対照表計上額が取得              (1)株式                －           －           －
     原価を超えるもの              (2)債券                －           －           －
                   (3)その他              29,229           26,990           2,239
                     小計            29,229           26,990           2,239
     貸借対照表計上額が取得              (1)株式                －           －           －

     原価を超えないもの              (2)債券                －           －           －
                   (3)その他              30,874           33,639          △2,764
                     小計            30,874           33,639          △2,764
              合計                   60,103           60,629           △525

    ２．事業年度中に売却したその他有価証券

    前事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
                                                  （単位：千円）
     種類                   売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
         投資信託                   7,866              866              －
          合計                  7,866              866              －
    当事業年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

                                                  （単位：千円）
     種類                   売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
         投資信託                   9,274              564              290
          合計                  9,274              564              290
    （税効果会計関係）

    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                     前事業年度             当事業年度
                                   （2022年３月31日）             （2023年３月31日）
     繰延税金資産
      賞与引当金                                  77,607千円             81,271千円
      未払事業所税                                   1,363千円             1,628千円
      未払事業税                                  36,333千円             31,451千円
      未確定債務                                    757千円             961千円
                                         3,090千円             2,390千円
      減価償却超過額
                                          357千円             846千円
      その他有価証券評価差額金
                                        119,511千円             118,549千円
     繰延税金資産小計
                                             －             －
     評価性引当額
                                        119,511千円             118,549千円
     繰延税金資産合計
     繰延税金負債
                                          939千円             685千円
      その他有価証券評価差額金
                                          939千円             685千円
     繰延税金負債合計
                                        118,572千円             117,863千円
     繰延税金資産の純額
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       前事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
        法定実効税率                             30.61％
       （調整）
        交際費等永久に損金に算入されない項目                             0.02％
        住民税均等割                             0.07％
        その他                           　　0.31％
                                29/43


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                                     31.01％
        税効果会計適用後の法人税等の負担率
       当事業年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

        法定実効税率                             30.61％
       （調整）
        交際費等永久に損金に算入されない項目                             0.04％
        住民税均等割                             0.08％
        その他                           　△0.32％
        税効果会計適用後の法人税等の負担率                            　30.41％
    （収益認識関係）

    １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        収益認識に関する注記における開示目的に照らし、定量面・定性面の両面において収益の分解情報を記
       載する重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    ２．収益を理解するための基礎となる情報

     （重要な会計方針）の「４．収益および費用の計上基準」に記載のとおりであります。
    ３．当事業年度及び翌事業年度以降の収益の金額を理解するための情報

       重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    （セグメント情報等）

    前事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
    １．セグメント情報
       当社は、「資産運用業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    ２．関連情報

     （１）製品及びサービスごとの情報
        単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、
       記載を省略しております。
     （２）地域ごとの情報
        ①営業収益
         本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
        す。
         なお、営業収益の地域区分は、契約相手方の所在地（ファンドの場合は組成地）を基礎として分類し
        ております。
        ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
        載を省略しております。
     （３）主要な顧客ごとの情報
                                         （単位：千円）

           顧客の名称又は氏名                         営業収益額
            株式会社りそな銀行                               5,964,710
    ３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

       該当事項はありません。
    ４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

       該当事項はありません。
    ５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

       該当事項はありません。
    当事業年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

    １．セグメント情報
       当社は、「資産運用業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    ２．関連情報

     （１）製品及びサービスごとの情報
        単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、
       記載を省略しております。
     （２）地域ごとの情報
        ①営業収益
         本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
        す。
         なお、営業収益の地域区分は、契約相手方の所在地（ファンドの場合は組成地）を基礎として分類し
        ております。
        ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
        載を省略しております。
     （３）主要な顧客ごとの情報
                                30/43

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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                         （単位：千円）

           顧客の名称又は氏名                         営業収益額
            株式会社りそな銀行                               5,545,681
    ３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

       該当事項はありません。
    ４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

       該当事項はありません。
    ５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

       該当事項はありません。
    （関連当事者情報）

    前事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
    １．関連当事者との取引
    （１）親会社及び主要株主（会社等に限る）等
                             議決権等
                   資本金又は
                         事業の     の所有    関連当事者            取引金額          期末残高
     種類   会社等の名称       所在地     出資金                    取引の内容            科目
                         内容    (被所有)     との関係            (千円)          （千円）
                   (百万円)
                              割合
        株式会社       東京都      50,552   持株会社      (直接)    連結納税      連結納税      1,311,417     その他     1,311,908
        りそなホール       江東区          としての      100％          に係る           未払金
     親
        ディングス                経営管理                個別帰属額
     会
                                        （注１）
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）連結納税制度に基づく連結法人税の支払予定額であります。
    （２）兄弟会社等

                              議決権等
                   資本金又は                                     期末残高
                         事業の     の所有    関連当事者            取引金額
     種類   会社等の名称       所在地     出資金                    取引の内容            科目    （千円）
                          内容    (被所有)     との関係            (千円)
                   (百万円)                                     （注４）
                               割合
        株式会社       大阪市      279,928    銀行業務          投資信託の      運用受託      5,202,291     未収運用     2,880,437
        りそな銀行       中央区          及び          販売委託      報酬           受託報酬
                        信託業務          投資助言      （注１）
    親会社
                                  投資一任      投資助言       762,418    未収投資      432,666
     の                          －
                                        報酬           助言報酬
    子会社
                                        （注２）
                                        支払手数料       922,420    未払      175,773
                                        （注３）           手数料
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注１）投資一任の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
    （注２）投資助言の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
    （注３）投資信託の販売委託については、一般取引条件を基に、協議のうえ決定しております。
    （注４）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には消費税等が含まれております。
    ２．親会社に関する注記

     親会社情報
       株式会社りそなホールディングス（東京証券取引所に上場）
    当事業年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

    １．関連当事者との取引
    （１）兄弟会社等
                              議決権等
                   資本金又は                                     期末残高
                         事業の     の所有    関連当事者            取引金額
     種類   会社等の名称       所在地     出資金                    取引の内容            科目    （千円）
                          内容    (被所有)     との関係            (千円)
                   (百万円)                                     （注４）
                               割合
        株式会社       大阪市      279,928    銀行業務          投資信託の      運用受託      4,790,900     未収運用     2,557,553
        りそな銀行       中央区          及び          販売委託      報酬           受託報酬
                        信託業務          投資助言      （注１）
    親会社
                                  投資一任      投資助言       754,781    未収投資      410,936
     の                          －
                                        報酬           助言報酬
    子会社
                                        （注２）
                                        支払手数料       801,950    未払      161,752
                                        （注３）           手数料
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注１）投資一任の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
    （注２）投資助言の収益については、一般取引条件を勘案した個別契約に基づき決定しております。
    （注３）投資信託の販売委託については、一般取引条件を基に、協議のうえ決定しております。
    （注４）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には消費税等が含まれております。
    ２．親会社に関する注記

     親会社情報
       株式会社りそなホールディングス（東京証券取引所に上場）
                                31/43


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    （１株当たり情報）
                                  前事業年度                当事業年度
                              （自　2021年４月１日                （自　2022年４月１日
                                至　2022年３月31日）                至　2023年３月31日）
     １株当たり純資産額                                 2,448円26銭                3,248円70銭
     １株当たり当期純利益金額又は
                                       923円09銭                800円86銭
     １株当たり当期純損失（△）
       なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
    （注）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。

                                  前事業年度                当事業年度
                              （自　2021年４月１日                （自　2022年４月１日
                                至　2022年３月31日）                至　2023年３月31日）
     当期純利益又は当期純損失（△）（千円）                                  3,655,460                3,171,401
     普通株主に帰属しない金額（千円）                                      －                －
     普通株式に係る当期純利益又は
                                       3,655,460                3,171,401
     当期純損失（△）（千円）
     普通株式の期中平均株式数（株）                                  3,960,000                3,960,000
    （重要な後発事象）

    前事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
     該当事項はありません。
    当事業年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

     該当事項はありません。
    (1)中間貸借対照表

                                       （単位：千円）
                                第９期中間会計期間
                               （2023年９月30日現在）
     資産の部
      流動資産
       預金                                  11,392,118
       前払費用                                    291,608
       未収入金                                      251
       未収委託者報酬                                   1,022,391
       未収運用受託報酬                                   3,062,606
       未収投資助言報酬                                    512,845
       流動資産計                                  16,281,821
      固定資産
       有形固定資産
        建物                    ※１                10,888
                            ※１                33,344
        器具備品
        有形固定資産計                                   44,233
       無形固定資産
                                            9,869
        ソフトウェア
        無形固定資産計                                    9,869
       投資その他の資産
        投資有価証券                                   89,922
                                           118,642
        繰延税金資産
        投資その他の資産計                                   208,565
        固定資産計                                   262,668
       資産合計                                  16,544,489
                                       （単位：千円）

                                第９期中間会計期間
                               （2023年９月30日現在）
     負債の部
      流動負債
       未払金
        未払手数料                                   280,368
        その他未払金                                   289,518
       未払費用                                    119,676
       未払法人税等                                    826,250
       未払事業所税                                     2,948
       未払消費税等                     ※２               154,937
       賞与引当金                                    237,686
                                            3,663
       預り金
       流動負債計                                   1,915,050
      負債合計                                    1,915,050
     純資産の部
      株主資本
                                32/43


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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       資本金                                   1,000,000
       資本剰余金
                                           490,000
        資本準備金
        資本剰余金計                                   490,000
       利益剰余金
        その他利益剰余金
         繰越利益剰余金                                13,139,895
        利益剰余金計                                 13,139,895
       株主資本計                                  14,629,895
      評価・換算差額等
                                            △457
       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額等計                                     △457
      純資産合計                                   14,629,438
     負債・純資産合計                                    16,544,489
    (2)中間損益計算書

                                       （単位：千円）
                                第９期中間会計期間
                               （自　2023年４月１日
                                至　2023年９月30日）
     営業収益
      委託者報酬                                    2,518,468
      運用受託報酬                                    2,815,890
      投資助言報酬                                     496,965
      営業収益計                                    5,831,324
     営業費用
      支払手数料                                     674,254
      広告宣伝費                                      43,924
      調査費
       調査費                                    951,111
       委託調査費                                    58,686
      委託計算費                                     156,106
      事務委託費                                      15,858
      営業雑経費
       印刷費                                    49,541
       協会費                                    11,299
       販売促進費                                     3,106
                                            41,911
       その他
      営業費用計                                    2,005,801
     一般管理費
      給料
       役員報酬                                    65,850
       給料・手当                                    721,614
       賞与                                    38,705
       賞与引当金繰入額                                    237,686
      旅費交通費                                      17,917
      租税公課                                      48,115
      不動産賃借料                                      61,403
      固定資産減価償却費                      ※１                7,832
                                           142,791
      諸経費
     一般管理費計                                     1,341,918
     営業利益                                     2,483,604
      営業外収益
        受取利息                                    5,080
        受取配当金                                      58
        投資有価証券売却益                                    2,000
        為替差益                                   55,163
                                            1,103
        雑収入
       営業外収益計                                    63,405
      営業外費用
        投資有価証券売却損                                      15
                                              0
        雑損失
       営業外費用計                                       15
     経常利益                                     2,546,994
     税引前中間純利益                                     2,546,994
     法人税、住民税及び事業税                                      783,049
                                            △738
     法人税等調整額
     法人税等計                                      782,311
     中間純利益                                     1,764,683
    (3)中間株主資本等変動計算書

    第９期中間会計期間（自　2023年４月１日　　至　2023年９月30日）
                                                    （単位：千円）
                                33/43

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                                     株主資本
                             資本剰余金              利益剰余金
                                         その他
                                                      株主資本
                    資本金                   利益剰余金
                                 資本剰余金              利益剰余金
                                                       合計
                          資本準備金
                                  合計              合計
                                        繰越利益
                                         剰余金
                    1,000,000        490,000       490,000     11,375,212       11,375,212       12,865,212
    当期首残高
    当中間期変動額                    -       -       -       -       -       -
     当中間純利益                   -       -       -  1,764,683       1,764,683       1,764,683
     株主資本以外の項目の
                         -       -       -       -       -       -
     当中間期変動額(純額)
    当中間期変動額合計                    -       -       -  1,764,683       1,764,683       1,764,683
                                                      14,629,895
    当中間期末残高                1,000,000        490,000       490,000     13,139,895       13,139,895
                     評価・換算差額等

                    その他
                                 純資産合計
                          評価・換算
                    有価証券
                          差額等合計
                   評価差額金
    当期首残高                  △364       △364    12,864,847
    当中間期変動額                    -       -       -
     当中間純利益                   -       -  1,764,683
     株主資本以外の項目の
                       △92       △92       △92
     当中間期変動額(純額)
    当中間期変動額合計                   △92       △92    1,764,590
    当中間期末残高                  △457       △457    14,629,438
    （重要な会計方針）

    １．有価証券の評価基準及び評価方法
     その他有価証券
       市場価格のない株式等以外のもの
        時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用してお
        ります。
    ２．固定資産の減価償却の方法

     （１）有形固定資産
        2016年４月１日以降に取得した建物附属設備につきましては、定額法を採用しております。
        その他の有形固定資産につきましては、定率法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
        建物　　　５～15年
        器具備品　３～20年
     （２）無形固定資産

        定額法を採用しております。
        なお、   自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（５年）を採用しております。
    ３．引当金の計上基準

       賞与引当金
        従業員への業績インセンティブ給与の支払いに備えるため、従業員に対する業績インセンティブ給与の
       支給見込額のうち、当中間会計期間に帰属する額を計上しております。
    ４．収益および費用の計上基準

        当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務
       を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
     ①投資運用業（投資信託委託業）
       投資信託約款に基づき、信託財産の運用指図等を行っております。
       当該業務より発生する委託者報酬は、信託期間にわたり収益として認識しております。
     ②投資運用業（投資一任業）

       投資一任契約に基づき、顧客資産を一任して運用指図等を行っております。
       当該業務より発生する運用受託報酬は、契約期間にわたり収益として認識しております。
     ③投資助言・代理業

       投資助言契約に基づき、運用に関する投資判断の助言等を行っております。
       当該業務より発生する投資助言報酬は、契約期間にわたり収益として認識しております。
    注記事項

    （中間貸借対照表関係）
    ※１　有形固定資産の減価償却累計額
                  第９期中間会計期間
                  （2023年９月30日）
     建物                     3,533千円
     器具備品                     45,605千円
    ※２　消費税等の取扱い

                                34/43

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        仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、「未払消費税等」として表示しております。
    （中間損益計算書関係）

    ※１　減価償却実施額は、次のとおりであります。
                  第９期中間会計期間
                  （2023年９月30日）
     有形固定資産                     5,817千円
     無形固定資産                     2,015千円
    （中間株主資本等変動計算書関係）

    第９期中間会計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）
    １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首              増加          減少       当中間会計期間末
      普通株式（株）               3,960,000               -          -       3,960,000
    ２．配当に関する事項

       該当事項はありません。
    （金融商品関係）

    １．金融商品の時価等に関する事項
       中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、預金、未収委
     託者報酬、未収運用受託報酬、未収投資助言報酬、未払手数料、その他未払金は短期間で決済されるため時
     価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
    第９期中間会計期間（2023年９月30日現在）

                                                  （単位：千円）
                        中間貸借対照表               時価            差額
                          計上額
     投資有価証券                         89,922            89,922              －
     資産計                         89,922            89,922              －
    ２．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

    金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに
    分類しております。
    レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の
    算定の対象となる資産または負債に関する相場価格により算定した時価
    レベル２の時価：観察可能な時価に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るイ
    ンプットを用いて算定した時価
    レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
    時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属
    するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
                                                  （単位：千円）

                                       時価
            区分
                         レベル１         レベル２         レベル３          合計
     投資有価証券
      投資信託                         －       89,922           －      89,922
            資産計                   －       89,922           －      89,922
    （有価証券関係）

    １．その他有価証券
    第９期中間会計期間（2023年９月30日現在）
                                                  （単位：千円）
                     種類      中間貸借対照表             取得原価            差額
                              計上額
     中間貸借対照表計上額が取
                   (1)株式                －           －           －
     得原価を超えるもの
                   (2)債券                －           －           －
                   (3)その他              26,571           23,986           2,585
                     小計            26,571           23,986           2,585
     中間貸借対照表計上額が取
                   (1)株式                －           －           －
     得原価を超えないもの
                   (2)債券                －           －           －
                   (3)その他              63,350           66,595          △3,244
                     小計            63,350           66,595          △3,244
     資産計                            89,922           90,581           △658
    （収益認識関係）

     収益認識に関する注記における開示目的に照らし、定量面・定性面の両面において収益の分解情報を記載す
    る重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    （セグメント情報等）

    第９期中間会計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）
    １．セグメント情報
                                35/43

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       当社は、「資産運用業」の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    ２．関連情報

      （１）製品及びサービスごとの情報
        単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるた
       め、記載を省略しております。
      （２）地域ごとの情報
       ①  営業収益
         本邦の外部顧客への営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しており
        ます。なお、営業収益の地域区分は、契約相手方の所在地（ファンドの場合は組成地）を基礎として分
        類しております。
       ②  有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （３）主要な顧客ごとの情報

                                          （単位：千円）
             顧客の名称又は氏名                         営業収益額
              株式会社りそな銀行                               3,013,395
    ３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

       該当事項はありません。
    ４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

       該当事項はありません。
    ５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

       該当事項はありません。
    （１株当たり情報）

                               第９期中間会計期間
                             （自　2023年４月１日
                               至　2023年９月30日）
     １株当たり純資産額                                  3,694円30銭
     １株当たり中間純利益金額                                    445円63銭
    （注）１株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。

                               第９期中間会計期間
                             （自　2023年４月１日
                               至　2023年９月30日）
     中間純利益（千円）                                    1,764,683
     普通株主に帰属しない金額（千円）                                        －
     普通株式に係る中間純利益（千円）                                    1,764,683
     普通株式の期中平均株式数（株）                                    3,960,000
    （重要な後発事象）

    第９期中間会計期間（自　2023年４月１日　至　2023年９月30日）
     該当事項はありません。
    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

      ＜訂正前＞

    （２）販売会社
                                 資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                              （2023年3月末現在）
                                            銀行法に基づき銀行業を営
                                            むとともに、金融機関の信
        株式会社りそな銀行                            279,928百万円        託業務の兼営等に関する法
                                            律に基づき信託業務を営ん
                                            でいます。
      ＜訂正後＞

    （２）販売会社
                                 資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                              （2023年3月末現在）
                                            銀行法に基づき銀行業を営
        株式会社みなと銀行                            39,984百万円
                                            んでいます。
                                36/43

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                                            銀行法に基づき銀行業を営
                                            むとともに、金融機関の信
        株式会社りそな銀行                            279,928百万円        託業務の兼営等に関する法
                                            律に基づき信託業務を営ん
                                            でいます。
                                37/43



















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                        独立監査人の監査報告書

                                                      2024年2月7日

    りそなアセットマネジメント株式会社

       取　締　役　会　　御　中
                            有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                                東　   京　   事　   務　   所
                             指定有限責任社員

                                       公認会計士      松　崎　　雅　則
                             業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」                                                 に掲げられ
    ているりそなＪリートインデックス（年４回決算型）の2023年9月11日から2023年11月27日までの特定期間の財務諸表、す
    なわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                    りそな
    Ｊリートインデックス（年４回決算型）                   の2023年11月27日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損
    益の状況を、      全て  の重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理
    に関する規定に従って、りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財
    務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な
    相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
    要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある
    場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
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                                              りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    利害関係
      りそなアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
    より記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上
    (注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。

    　　2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の監査報告書

                                                      2023年5月22日

    りそなアセットマネジメント株式会社

       取　締　役　会　　御　中
                       有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                           東　   京　   事　   務　   所
                        指定有限責任社員

                                  公認会計士       松　崎　　雅　則　　　
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員
                                  公認会計士       石　坂　　武　嗣　　　
                        業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げら
    れているりそなアセットマネジメント株式会社の2022年4月1日から2023年3月31日までの第8期事業年度の財務諸表、すなわ
    ち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、りそなアセッ
    トマネジメント株式会社の2023年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点
    において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理
    に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容
      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情
    報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施してい
    ない。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
    要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある
    場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
       を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
       な監査証拠を入手する。
      ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
       実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
      ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
       び関連する注記事項の妥当性を評価する。
      ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
       き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
       論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
       注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
       事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
       るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
      ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
       うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
       事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
    査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
    いる場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                         以　上
    (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

        ります。
    　　2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                      独立監査人の中間監査報告書

                                                     2023年11月24日

    りそなアセットマネジメント株式会社

       取　締　役　会　　御　中
                       有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                           東　   京　   事　   務　   所
                        指定有限責任社員

                                  公認会計士       松　崎　　雅　則　　　
                        業務執行社員
                        指定有限責任社員
                                  公認会計士       石　坂　　武　嗣　　　
                        業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げ
    られているりそなアセットマネジメント株式会社の2023年4月1日から2024年3月31日までの第9期事業年度の中間会計期間
    （2023年4月1日から2023年9月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資
    本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
    して、りそなアセットマネジメント株式会社の                      2023  年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間
    （ 2023  年4月1日から      2023  年9月30日まで）        の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の
    基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国
    における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
    いる。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情
    報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開
    示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者
    の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中
    間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集
    計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専
    門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
       応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の
       意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一
       部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、
       分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
      ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
       価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に
       関連する内部統制を検討する。
      ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する
       注記事項の妥当性を評価する。
      ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
       づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
       結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の
       注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財
       務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手し
       た監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
      ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠
       しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が
       基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行
    う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
    査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又は阻
    害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上
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                                              りそなアセットマネジメント株式会社(E32011)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    (注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し
        ております。
    　　2.ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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