ニチレキ株式会社 四半期報告書 第80期第3四半期(2023/10/01－2023/12/31)
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ニチレキ株式会社(E01077)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2024年２月14日
【四半期会計期間】 第80期第３四半期(自 2023年10月１日 至 2023年12月31日)
【会社名】 ニチレキ株式会社
【英訳名】 NICHIREKI CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 小 幡 学
【本店の所在の場所】 東京都千代田区九段北四丁目３番29号
【電話番号】 03-3265-1511
【事務連絡者氏名】 執行役員財務経理部長 後 藤 武 士
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区九段北四丁目３番29号
【電話番号】 03-3265-1511
【事務連絡者氏名】 管理本部財務経理部経理課長 笠 松 千 恵
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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四半期報告書
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第79期 第80期
回次 第３四半期 第３四半期 第79期
連結累計期間 連結累計期間
自 2022年４月１日 自 2023年４月１日 自 2022年４月１日
会計期間
至 2022年12月31日 至 2023年12月31日 至 2023年３月31日
売上高 （百万円） 57,283 55,089 78,397
経常利益 （百万円） 5,964 5,141 8,104
親会社株主に帰属する
（百万円） 5,047 3,344 6,284
四半期（当期）純利益
四半期包括利益又は包括利益 （百万円） 4,841 4,312 6,144
純資産額 （百万円） 71,632 72,721 72,470
総資産額 （百万円） 90,911 92,092 91,474
１株当たり四半期（当期）純利益 （円） 165.12 113.81 205.73
潜在株式調整後１株当たり
（円） － － －
四半期（当期）純利益
自己資本比率 （％） 78.8 79.0 79.2
第79期 第80期
回次 第３四半期 第３四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2022年10月１日 自 2023年10月１日
会計期間
至 2022年12月31日 至 2023年12月31日
１株当たり四半期純利益 （円） 78.54 65.51
(注) １ 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記
載しておりません。
２ 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりま
せん。
２ 【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社および当社の関係会社が営む事業の内容について、重要な変更はありま
せん。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識し
ている主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更は
ありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判
断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第３四半期連結累計期間における我が国経済は、国内企業の価格転嫁や個人消費の増加等により企業の業況感
は緩やかに持ち直し、ＤＸ関連をはじめとする設備投資の増加や雇用情勢の改善が見られる等、景気は引き続き改
善基調にありました。一方、世界的な金融引き締めが続く中、2023年がマイナス成長となったドイツを中心とする
欧州各国の景気や中国の景気に対して慎重な見方が広がる等、景気の先行きは依然として不透明な状況が続いてお
ります。
当社グループを取り巻く事業環境につきましては、防災・減災、国土強靭化対策など建設需要の高まり等を背景
に公共投資は底堅く推移しているものの、人件費等の上昇による物価高や円安等により原材料価格の高止まり状況
が継続していることに加え、今後は建設・物流における2024年問題の影響が一層顕在化してくることが予想される
等、今後も事業環境の変化に注視を要する状況が続いております。
このような事業環境の中、当社グループは、迅速かつ的確な意思決定のもと、組織一丸となって持続可能な企業
グループとして成長していくことを目指し、３年目となる中期経営計画『しなやか２０２５』に掲げた各施策に取
り組んでまいりました。
当第３四半期連結累計期間の業績につきましては、売上高は 55,089百万円 （前年同四半期比 3.8％減 ）、営業利益
は 4,882百万円 （前年同四半期比 12.1％減 ）、経常利益は 5,141百万円 （前年同四半期比 13.8％減 ）、 親会社株主に
帰属する四半期純利益は 3,344百万円 （前年同四半期比 33.7％減 ）となりました。
セグメント別の業績は次のとおりであります。
（アスファルト応用加工製品事業）
アスファルト応用加工製品事業につきましては、「長寿命化・高性能化」や「環境負荷低減」を図る高付加価値
製品の設計・受注活動の推進による販売拡大と、依然として高値圏での推移が続く原材料価格への対応に努めてま
いりました。 当第３四半期連結累計期間の売上高は 19,999百万円 （前年同四半期比 4.0％減 ）、セグメント利益は
4,403百万円 （前年同四半期比 10.7％減 ）となりました。
（道路舗装事業）
道路舗装事業につきましては、防災・減災、国土強靭化対策に係る工法提案からの受注活動と工事の着実な執行
に加え、資材等の価格高騰への対応や原価管理の強化に努めてまいりました。 当第３四半期連結累計期間の売上高
は 34,852百万円 （前年同四半期比 3.8％減 ）、セグメント利益は 3,059百万円 （前年同四半期比 6.2％増 ）となりまし
た。
（その他）
その他につきましては、不動産賃貸収入などにより、 売上高は237百万円 （ 前年同四半期比2.2％増 ）、 セグメン
ト利益は171百万円 （ 前年同四半期比2.1％増 ）となりました。
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総資産は、前連結会計年度末に比べて 618百万円増加 し、 92,092百万円 となりました。これは、 投資有価証券が
2,951百万円 、 建物及び構築物が987百万円 、 機械装置及び運搬具が371百万円 、 長期預金が700百万円 増加した一方、
現金及び預金が3,192百万円 、 受取手形、売掛金及び契約資産が1,073百万円 減少したことなどによるものです。
負債は、前連結会計年度末に比べて 367百万円増加 し、 19,370百万円 となりました。これは、 電子記録債務が665百
万円 、 繰延税金負債が737百万円 増加した一方、 未払法人税等が790百万円 減少したことなどによるものです。
純資産は、前連結会計年度末に比べて 251百万円増加 し、 72,721百万円 となりました。これは、 資本剰余金が346百
万円 、 利益剰余金が820百万円 、 その他有価証券評価差額金が1,004百万円 、 自己株式が1,883百万円増加 したことなど
によるものです。
(2) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループの事業上および財務上の対処すべき課題に重要な変更および
新たに生じた課題はありません。
(3) 研究開発活動
当第３四半期連結累計期間における当社グループが支出した研究開発費の総額は 661百万円 であります。
なお、当第３四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等は行われておりません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 90,000,000
計 90,000,000
② 【発行済株式】
第３四半期会計期間末 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
( 2023年12月31日 ) (2024年２月14日) 商品取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数は100株で
普通株式 31,685,955 31,685,955
あります。
プライム市場
計 31,685,955 31,685,955 － －
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本金 資本金 資本準備金 資本準備金
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高 増減額 残高
(千株) (千株) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
2023年12月31日
― 31,685 ― 2,919 ― 2,017
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載する
ことができないことから、直前の基準日（2023年９月30日）に基づく株主名簿による記載をしております。
① 【発行済株式】
2023年12月31日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
（自己保有株式）
完全議決権株式（自己株式等） － －
普通株式 2,790,600
完全議決権株式（その他） 普通株式 28,815,100 288,151 －
単元未満株式 普通株式 80,255 － －
発行済株式総数 31,685,955 － －
総株主の議決権 － 288,151 －
(注) １ 単元未満株式の欄には、当社所有の自己株式が53 株含まれております。
② 【自己株式等】
2023年12月31日 現在
自己名義 他人名義 所有株式数
発行済株式総数
所有者の氏名は名称 所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計 に対する所有株
式数の割（％）
(株) (株) (株)
（自己保有株式） 東京都千代田区九段
2,790,600 － 2,790,600 8.81
ニチレキ㈱ 北四丁目３番29号
計 － 2,790,600 － 2,790,600 8.81
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書の提出日後、当四半期累計期間において、役員の異動はありません。
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第４ 【経理の状況】
１ 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2023年10月１日から2023年
12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表
について、監査法人日本橋事務所による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 27,319 24,126
※ 19,144
受取手形、売掛金及び契約資産 20,218
電子記録債権 2,696 3,292
商品及び製品 1,139 1,254
未成工事支出金 238 477
原材料及び貯蔵品 1,335 1,082
未収還付法人税等 88 191
デリバティブ債権 175 -
その他 1,714 663
△ 58 △ 58
貸倒引当金
流動資産合計 54,867 50,175
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額） 6,981 7,968
機械装置及び運搬具（純額） 3,159 3,530
土地 10,859 10,938
リース資産（純額） 215 210
建設仮勘定 1,250 1,029
610 669
その他（純額）
有形固定資産合計 23,077 24,347
無形固定資産
704 941
その他
無形固定資産合計 704 941
投資その他の資産
投資有価証券 5,990 8,941
関係会社出資金 794 842
退職給付に係る資産 1,492 1,719
繰延税金資産 128 63
長期預金 3,720 4,420
その他 752 695
△ 54 △ 55
貸倒引当金
投資その他の資産合計 12,823 16,627
固定資産合計 36,606 41,917
資産合計 91,474 92,092
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(単位：百万円)
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年12月31日)
負債の部
流動負債
買掛金 9,460 9,499
電子記録債務 1,501 2,166
短期借入金 1,300 1,300
未払金 1,278 1,252
未払法人税等 1,250 459
契約負債 305 307
賞与引当金 959 526
その他の引当金 179 60
1,414 1,710
その他
流動負債合計 17,650 17,284
固定負債
長期未払金 0 0
リース債務 130 126
長期預り金 48 48
繰延税金負債 1,039 1,776
134 135
資産除去債務
固定負債合計 1,353 2,086
負債合計 19,003 19,370
純資産の部
株主資本
資本金 2,919 2,919
資本剰余金 3,681 4,028
利益剰余金 64,236 65,056
△ 1,124 △ 3,008
自己株式
株主資本合計 69,713 68,996
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 2,127 3,132
繰延ヘッジ損益 66 -
為替換算調整勘定 152 231
409 360
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 2,756 3,725
純資産合計 72,470 72,721
負債純資産合計 91,474 92,092
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年12月31日) 至 2023年12月31日)
売上高 57,283 55,089
44,377 42,446
売上原価
売上総利益 12,906 12,642
販売費及び一般管理費 7,352 7,760
営業利益 5,554 4,882
営業外収益
受取利息 3 12
受取配当金 117 208
持分法による投資利益 - 14
為替差益 101 54
デリバティブ利益 446 107
19 29
その他
営業外収益合計 687 426
営業外費用
支払利息 5 5
持分法による投資損失 26 -
デリバティブ評価損 237 79
8 82
その他
営業外費用合計 277 167
経常利益 5,964 5,141
特別利益
固定資産売却益 20 25
関係会社出資金売却益 27 -
受取補償金 18 235
退職給付制度改定益 1,202 -
103 9
その他
特別利益合計 1,372 270
特別損失
固定資産除却損 213 8
災害による損失 16 11
特別修繕費 - 252
4 0
その他
特別損失合計 234 273
税金等調整前四半期純利益 7,102 5,139
法人税、住民税及び事業税
1,264 1,280
791 514
法人税等調整額
法人税等合計 2,055 1,794
四半期純利益 5,047 3,344
親会社株主に帰属する四半期純利益 5,047 3,344
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年12月31日) 至 2023年12月31日)
四半期純利益 5,047 3,344
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 99 1,004
繰延ヘッジ損益 △ 199 △ 66
為替換算調整勘定 28 20
退職給付に係る調整額 △ 220 △ 48
85 58
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計 △ 205 968
四半期包括利益 4,841 4,312
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 4,841 4,312
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【注記事項】
(四半期連結貸借対照表関係)
※ 四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当
第３四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形が、四半期
連結会計期間末残高に含まれております。
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
( 2023年３月31日 ) ( 2023年12月31日 )
受取手形 － 百万円 78 百万円
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連
結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりで
あります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年12月31日 ) 至 2023年12月31日 )
減価償却費 1,594 百万円 1,634 百万円
のれんの償却額 5 百万円 5 百万円
(株主資本等関係)
前第３四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年12月31日 ）
１ 配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2022年6月29日
普通株式 1,283 42 2022年３月31日 2022年６月30日 利益剰余金
定時株主総会
２ 基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後
となるもの
該当事項はありません。
当第３四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年12月31日 ）
１ 配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2023年6月29日
普通株式 1,513 50 2023年３月31日 2023年６月30日 利益剰余金
定時株主総会
2023年10月30日
普通株式 1,011 35 2023年９月30日 2023年12月４日 利益剰余金
取締役会
２ 基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間の末日後
となるもの
該当事項はありません。
３ 株主資本の著しい変動
当社は、2023年２月24日及び2023年５月10日開催の取締役会決議に基づき、自己株式1,366,700株を取得いたしま
した。また、2023年10月16日開催の取締役会決議に基づき第三者割当による自己株式497,000株の処分を実施いたし
ました。これらを含む自己株式の取得及び処分の結果、自己株式が1,883百万円、資本剰余金が346百万円増加し、当
第３四半期連結会計期間末において自己株式3,008百万円、資本剰余金が4,028百万円となっております。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第３四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年12月31日 ）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
報告セグメント
四半期連結
その他 調整額 損益計算書
合計
アスファルト
計上額
道路舗装
(注)1 (注)2
応用加工製品 計
(注)3
事業
事業
売上高
外部顧客への売上高 20,834 36,216 57,051 232 57,283 － 57,283
セグメント間の内部
7,813 － 7,813 60 7,873 △ 7,873 －
売上高又は振替高
計 28,648 36,216 64,864 292 65,157 △ 7,873 57,283
セグメント利益 4,930 2,880 7,811 167 7,978 △ 2,424 5,554
(注)１「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸業、損害保険代理事業
等であります。
２ セグメント利益の調整額△2,424百万円にはセグメント間取引消去△71百万円、各報告セグメントに配分し
ていない全社費用△2,353百万円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない当社本
社の総務部門等管理部門に係る費用であります。
３ セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。
当第３四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年12月31日 ）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
報告セグメント
四半期連結
その他 調整額 損益計算書
合計
アスファルト
道路舗装 計上額
(注)1 (注)2
応用加工製品 計
(注)3
事業
事業
売上高
外部顧客への売上高 19,999 34,852 54,851 237 55,089 － 55,089
セグメント間の内部
6,665 － 6,665 68 6,733 △ 6,733 －
売上高又は振替高
計 26,664 34,852 61,517 305 61,822 △ 6,733 55,089
セグメント利益 4,403 3,059 7,462 171 7,633 △ 2,751 4,882
(注)１「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸業、損害保険代理事業
等であります。
２ セグメント利益の調整額△2,751百万円にはセグメント間取引消去△91百万円、各報告セグメントに配分し
ていない全社費用△2,659百万円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない当社本
社の総務部門等管理部門に係る費用であります。
３ セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っています。
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四半期報告書
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第３四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年12月31日 ）
（単位：百万円）
報告セグメント
その他
合計
アスファルト
道路舗装 (注)
応用加工製品 計
事業
事業
一時点で移転される財 20,834 － 20,834 18 20,853
一定の期間にわたり移転される財 － 36,216 36,216 － 36,216
顧客との契約から生じる収益 20,834 36,216 57,051 18 57,069
その他の収益 － － － 214 214
外部顧客への売上高 20,834 36,216 57,051 232 57,283
(注)「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸業、損害保険代理事業等
であります。
当第３四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年12月31日 ）
（単位：百万円）
報告セグメント
その他
合計
アスファルト
道路舗装
(注)
応用加工製品 計
事業
事業
一時点で移転される財 19,999 － 19,999 18 20,017
一定の期間にわたり移転される財 － 34,852 34,852 － 34,852
顧客との契約から生じる収益 19,999 34,852 54,851 18 54,870
その他の収益 － － － 218 218
外部顧客への売上高 19,999 34,852 54,851 237 55,089
(注)「その他」の区分は報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、不動産賃貸業、損害保険代理事業等
であります。
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(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
項目
至 2022年12月31日 ) 至 2023年12月31日 )
(1)１株当たり四半期純利益 165.12円 113.81円
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する
5,047 3,344
四半期純利益(百万円)
普通株主に帰属しない金額(百万円) － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する
5,047 3,344
四半期純利益(百万円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 30,568 29,386
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 【その他】
第80期（2023年４月１日から2024年３月31日まで）中間配当について、2023年10月30日開催の取締役会におい
て、2023年９月30日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたしました。
① 配当金の総額 1,011百万円
② １株当たりの金額 35円00銭
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2023年12月４日
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2024年２月９日
ニチレキ株式会社
取締役会 御中
監査法人日本橋事務所
東京都中央区
指定社員
公認会計士 渡 邉 均
業務執行社員
指定社員
公認会計士 髙 橋 秀 和
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているニチレキ株式会
社の2023年４月１日から2024年３月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（2023年10月１日から2023年12
月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表、す
なわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビュー
を行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ニチレキ株式会社及び連結子会社の2023年12月31日現在の財政状
態及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重
要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
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四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている
場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を
行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) １. 上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は四半期連結財
務諸表に添付される形で当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。
２. XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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