株式会社フェイスネットワーク 四半期報告書 第23期第3四半期(2023/10/01－2023/12/31)
| 提出書類 | 四半期報告書-第23期第3四半期(2023/10/01－2023/12/31) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社フェイスネットワーク |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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株式会社フェイスネットワーク(E33819)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2024年２月14日
【四半期会計期間】 第23期第３四半期(自 2023年10月１日 至 2023年12月31日)
【会社名】 株式会社フェイスネットワーク
【英訳名】 FaithNetwork Co.,Ltd
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 蜂谷 二郎
【本店の所在の場所】 東京都渋谷区千駄ヶ谷三丁目２番１号
【電話番号】 03-6432-9937
【事務連絡者氏名】 取締役 執行役員 石丸 洋介
【最寄りの連絡場所】 東京都渋谷区千駄ヶ谷三丁目２番１号
【電話番号】 03-6432-9937
【事務連絡者氏名】 取締役 執行役員 石丸 洋介
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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四半期報告書
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第22期 第23期
回次 第３四半期 第３四半期 第22期
累計期間 連結累計期間
自 2022年４月１日 自 2023年４月１日 自 2022年４月１日
会計期間
至 2022年12月31日 至 2023年12月31日 至 2023年３月31日
売上高 (千円) 12,846,985 7,009,346 20,968,307
経常利益又は経常損失（△） (千円) 1,069,341 △ 857,728 2,301,517
四半期(当期)純利益又は 親会社株主
(千円) 734,119 △ 617,149 1,593,140
に帰属する 四半期純損失（△）
四半期包括利益又は包括利益 (千円) － △ 615,182 －
純資産額 (千円) 6,043,124 5,870,982 6,879,594
総資産額 (千円) 21,134,637 30,298,323 20,598,033
１株当たり四半期(当期)純利益又は
(円) 74.00 △ 62.55 160.81
１株当たり四半期純損失（△）
潜在株式調整後１株当たり
(円) － － －
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (％) 28.6 19.4 33.4
第22期 第23期
回次 第３四半期 第３四半期
会計期間 連結会計期間
自 2022年10月１日 自 2023年10月１日
会計期間
至 2022年12月31日 至 2023年12月31日
１株当たり四半期純利益又は
(円) 61.58 △ 14.88
１株当たり四半期純損失（△）
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四半期報告書
(注)１． 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２．当社は、第２四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、第22期第３四半期連結累計
期間及び第22期連結会計年度に代えて、第22期第３四半期累計期間及び第22期事業年度について記載してお
ります。
３．2023年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っておりますが、第22期期首に当該株式
分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期（当期）純利益を算定しております。
４．潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、第22期及び第22期第３四半期累計期間は潜在株
式が存在しないため、第23期第３四半期連結累計期間は、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式
が存在しないため記載しておりません。
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２ 【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社および当社の関係会社）において営まれている事業の
内容について、重要な変更はありません。
なお、当社は、2023年７月14日付で株式会社岩本組の全株式を取得したことに伴い、第２四半期連結会計期間よ
り連結子会社としております。この結果、当社グループは、当社及び連結子会社１社により構成されることとなり
ました。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等の
リスク」についての重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
なお、当社は、2023年７月14日付で株式会社岩本組の全株式を取得したことに伴い、第２四半期連結会計期間より
四半期連結財務諸表を作成しております。よって、前年同四半期との比較は行っておりません。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第３四半期連結累計期間におけるわが国経済は 、社会経済活動の正常化が進み、引き続き緩やかな回復基調で
推移しました。一方で世界的な金融引き締めに伴う影響や中国経済の先行き懸念などの海外景気の下押しリスク、
中東地域を巡る情勢、金融資本市場の変動等の影響など、先行きは依然として不透明な状況が続くことが見込まれ
ます。
当社グループが属する不動産業界におきましては、2023年の首都圏マンションの供給は前年に対し9.1％減の２万
6,886戸となりました。平均価格は28.8％上昇し8,101万円、平米単価は28.9％上昇し122.6万円と平均価格、平米単
価のいずれも大幅な上昇、過去最高値を更新するという状況となりました（(株)不動産経済研究所調べ）。
新築分譲マンションの供給戸数が減少し価格が高騰する中、高い入居率による安定した収益が見込める東京の人
気エリアにある居住用賃貸不動産への投資需要は引き続き旺盛であると捉えております。
このような状況の中、当社グループは城南３区を中心に、新築一棟マンション「ＧranＤuo」シリーズ及び高級レ
ジデンス「THE GRANDUO」シリーズの企画開発を推進するとともに、子会社化した岩本組とのシナジー創出に向けた
取り組みを進めるなど、事業基盤の強化に積極的に取り組みました。
この結果、当第３四半期連結累計期間の経営成績は、 売上高は、7,009,346千円 、 営業損失は、647,905千円 、 経
常損失は、857,728千円 、 親会社株主に帰属する四半期純損失は、617,149千円 となりました。なお、当社グループ
の経営成績は不動産業の性質上、下半期に売上高・利益が大きくなる傾向にありますが、今期は特にその傾向が顕
著で、第４四半期に大きく偏る見込みであります。
セグメント別の業績は次のとおりであります。
①不動産投資支援事業
不動産投資支援事業につきましては、不動産商品３件、建築商品５件を販売いたしました。 売上高は6,430,134千
円 、 セグメント損失は716,881千円 となりました。
②不動産マネジメント事業
不動産マネジメント事業につきましては、管理戸数が堅調に増加したことから、 売上高は579,211千円 、 セグメン
ト利益は68,975千円 となりました。
当第３四半期連結会計期間における総資産は、 30,298,323千円 となりました。主な内訳は、現金及び預金が
2,514,342千円、仕掛販売用不動産が16,691,397千円、販売用不動産が3,364,438千円、完成工事未収入金が
2,419,611千円であります。
負債は、 24,427,340千円 となりました。主な内訳は、借入金が20,489,831千円、工事未払金が1,769,297千円、前
受金が647,955千円、未成工事受入金が567,521千円であります。
また、純資産は、 5,870,982千円 となりました。主な内訳は、資本金が681,120千円、資本剰余金が641,599千円、
利益剰余金が4,609,047千円であります。
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(2) 経営方針・経営戦略等
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
りません。
(3）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更
及び新たに生じた課題はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 32,000,000
計 32,000,000
② 【発行済株式】
第３四半期会計期間 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 末現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
( 2023年12月31日 ) (2024年２月14日) 商品取引業協会名
完全議決権株式であり、権利内
容に何ら限定のない当社におけ
東京証券取引所
普通株式 9,960,000 9,960,000 る標準となる株式であります。
スタンダード市場
なお、単元株式数は100株であり
ます。
計 9,960,000 9,960,000 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円) (千円)
(株) (株) (千円) (千円)
2023年12月31日 － 9,960,000 － 681,120 － 631,120
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2023年12月31日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
（自己保有株式）
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
87,200
権利内容に何ら限定のない当社にお
普通株式
完全議決権株式(その他) 98,649 ける標準となる株式であります。な
9,864,900
お、単元株式数は100株であります。
普通株式 7,900
単元未満株式 ― ―
発行済株式総数 9,960,000 ― ―
総株主の議決権 ― 98,649 ―
(注)「単元未満株式」欄の普通株式には、当社保有の自己株式24株が含まれております。
② 【自己株式等】
2023年12月31日 現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
総数に対する
所有者の氏名又は名称 所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(％)
（自己保有株式） 東京都渋谷区千駄ヶ谷
87,200 － 87,200 0.87
株式会社フェイスネットワーク 三丁目２番１号
計 87,200 － 87,200 0.87
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４ 【経理の状況】
１ 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第
64号)に基づいて作成しております。
なお、当社は第２四半期連結会計期間より四半期連結財務諸表を作成しているため、比較情報を記載しておりませ
ん。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2023年10月１日から2023年
12月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2023年４月１日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：千円)
当第３四半期連結会計期間
(2023年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 2,514,342
完成工事未収入金 2,419,611
販売用不動産 3,364,438
仕掛販売用不動産 16,691,397
前渡金 253,648
営業出資金 430,384
591,319
その他
流動資産合計 26,265,142
固定資産
有形固定資産
建物 969,699
構築物 15,124
機械及び装置 101,514
車両運搬具 36,748
工具、器具及び備品 60,334
土地 1,236,128
△ 390,861
減価償却累計額
有形固定資産合計 2,028,688
無形固定資産
のれん 754,252
38,720
その他
無形固定資産合計 792,972
投資その他の資産 1,211,518
固定資産合計 4,033,180
資産合計 30,298,323
負債の部
流動負債
工事未払金 1,769,297
短期借入金 4,739,500
１年内返済予定の長期借入金 4,854,138
１年内償還予定の社債 108,000
未払金 69,341
前受金 647,955
未成工事受入金 567,521
預り金 322,237
賞与引当金 71,963
アフターコスト引当金 32,261
工事損失引当金 35,240
87,714
その他
流動負債合計 13,305,171
固定負債
社債 104,000
長期借入金 10,896,193
役員退職給付引当金 1,408
120,566
その他
固定負債合計 11,122,169
負債合計 24,427,340
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(単位：千円)
当第３四半期連結会計期間
(2023年12月31日)
純資産の部
株主資本
資本金 681,120
資本剰余金 641,599
利益剰余金 4,609,047
△ 60,089
自己株式
株主資本合計 5,871,678
その他の包括利益累計額
△ 695
繰延ヘッジ損益
その他の包括利益累計額合計 △ 695
純資産合計 5,870,982
負債純資産合計 30,298,323
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：千円)
当第３四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年12月31日)
売上高 7,009,346
売上原価 5,865,283
売上総利益 1,144,062
1,791,968
販売費及び一般管理費
営業損失（△） △ 647,905
営業外収益
自動販売機収入 133
株主優待引当金戻入額 2,017
投資有価証券運用益 739
573
その他
営業外収益合計 3,463
営業外費用
支払利息 168,541
支払手数料 29,384
登録免許税 8,182
7,178
その他
営業外費用合計 213,286
経常損失（△） △ 857,728
税金等調整前四半期純損失（△） △ 857,728
法人税、住民税及び事業税
1,767
△ 242,347
法人税等調整額
法人税等合計 △ 240,579
四半期純損失（△） △ 617,149
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） △ 617,149
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：千円)
当第３四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年12月31日)
四半期純損失（△） △ 617,149
その他の包括利益
1,966
繰延ヘッジ損益
その他の包括利益合計 1,966
四半期包括利益 △ 615,182
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 △ 615,182
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四半期報告書
【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
(連結の範囲の重要な変更)
当社は、2023年７月14日付で株式会社岩本組の全株式を取得したことに伴い、第２四半期連結会計期間より同
社を連結の範囲に含めております。
(四半期連結損益計算書関係)
(売上高の季節的変動)
当第３四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年12月31日 ）
当社の不動産販売における売上高の計上は、主に引渡し基準によって行われるため、引渡し時期により売上
高に偏りが生じることとなります。不動産業の特性上、上半期に比較して下半期に引渡しが行われることが多
く、売上高もそれに応じて下半期に大きくなる傾向があります。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半
期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次
のとおりであります。
当第３四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年12月31日 )
減価償却費 49,558 千円
のれんの償却額 27,935 〃
(株主資本等関係)
当第３四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年12月31日 ）
１．配当金支払額
配当金の総額
１株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
配当額(円)
(千円)
2023年５月23日
普通株式 414,009 84.00 2023年３月31日 2023年６月29日 利益剰余金
取締役会決議
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間
の末日後となるもの
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当第３四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年12月31日 )
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
報告セグメント
合計
(注)
不動産投資支援事業 不動産マネジメント事業
売上高
外部顧客への売上高 6,430,134 579,211 7,009,346
セグメント間の内部売上
－ － －
高又は振替高
計 6,430,134 579,211 7,009,346
セグメント利益又は損失
△ 716,881 68,975 △ 647,905
（△）
(注) セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失と一致しております。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当第３四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年12月31日 )
(単位：千円)
報告セグメント
合計
不動産マネジメント
不動産投資支援事業
事業
一時点で移転される財及びサービス 2,176,336 403,545 2,579,881
一定の期間にわたり移転される財及びサービス 3,478,598 － 3,478,598
顧客との契約から生じる取引 5,654,934 403,545 6,058,479
その他の収益 775,200 175,666 950,866
外部顧客への売上高 6,430,134 579,211 7,009,346
(注)その他の収益は、リース取引に関する会計基準に基づく賃貸料収入等及び特別目的会社を活用した不動産の流動
化に係る譲渡人の会計処理に関する実務指針の対象となる小口化販売額であります。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
当第３四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
項目
至 2023年12月31日 )
１株当たり四半期純損失（△） △62円55銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する 四半期純損失（△）(千円) △617,149
普通株主に帰属しない金額(千円) －
普通株式に係る 親会社株主に帰属する 四半期純損失
△617,149
（△）(千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 9,866,558
(注)１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、潜在株式が存在しな
いため記載しておりません。
２．2023年４月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。
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四半期報告書
２ 【その他】
該当事項はありません。
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四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2024年２月13日
株式会社フェイスネットワーク
取締役会 御中
東陽監査法人
東京事務所
指定社員
公認会計士 田 中 章 公
業務執行社員
指定社員
公認会計士 大 山 昌 一
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社フェイ
スネットワークの2023年４月１日から2024年３月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間(2023年10月１日か
ら2023年12月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2023年４月１日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸
表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レ
ビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社フェイスネットワーク及び連結子会社の2023年12月31日
現在の財政状態及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事
項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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EDINET提出書類
株式会社フェイスネットワーク(E33819)
四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実
施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当
と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないか
どうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書におい
て四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項
が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査
人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企
業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財
務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じ
させる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監
査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見
事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又
は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
告書提出会社)が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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