高田機工株式会社 四半期報告書 第95期第3四半期(2023/10/01-2023/12/31)
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高田機工株式会社(E01373)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2024年2月13日
【四半期会計期間】 第95期第3四半期(自 2023年10月1日 至 2023年12月31日)
【会社名】 高田機工株式会社
【英訳名】 TAKADAKIKO (Steel Construction) CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 取締役社長 中村 達郎
【本店の所在の場所】 大阪市浪速区難波中2丁目10番70号
【電話番号】 (06)6649-5100
【事務連絡者氏名】 取締役執行役員 管理本部長 西尾 和彦
【最寄りの連絡場所】 大阪市浪速区難波中2丁目10番70号
【電話番号】 (06)6649-5100
【事務連絡者氏名】 取締役執行役員 管理本部長 西尾 和彦
【縦覧に供する場所】 高田機工株式会社東京本社
(東京都中央区日本橋大伝馬町3番2号)
株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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第一部【企業情報】
第1【企業の概況】
1【主要な経営指標等の推移】
第94期 第95期
回次 第94期
第3四半期累計期間 第3四半期累計期間
自2022年4月1日 自2023年4月1日 自2022年4月1日
会計期間
至2022年12月31日 至2023年12月31日 至2023年3月31日
11,405,926 14,405,362 15,978,699
完成工事高 (千円)
381,372 973,662 491,778
経常利益 (千円)
272,707 683,589 340,629
四半期(当期)純利益 (千円)
持分法を適用した場合の投資利益 (千円) - - -
5,178,712 5,178,712 5,178,712
資本金 (千円)
2,237 2,237 2,237
発行済株式総数 (千株)
18,999,237 20,135,030 19,082,714
純資産額 (千円)
24,469,115 27,241,949 27,278,323
総資産額 (千円)
130.22 337.04 163.88
1株当たり四半期(当期)純利益 (円)
潜在株式調整後1株当たり四半期
(円) - - -
(当期)純利益
50.0 50.0 100.0
1株当たり配当額 (円)
77.6 73.9 70.0
自己資本比率 (%)
第94期 第95期
回次
第3四半期会計期間 第3四半期会計期間
自2022年10月1日 自2023年10月1日
会計期間
至2022年12月31日 至2023年12月31日
42.71 36.52
1株当たり四半期純利益 (円)
(注)1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度にかかる主要な経営指標等の推移につ
いては記載しておりません。
2.持分法を適用した場合の投資利益は、関連会社がないため記載しておりません。
3.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益は、潜在株式がないため記載しておりません。
2【事業の内容】
当第3四半期累計期間において、当社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
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第2【事業の状況】
1【事業等のリスク】
当第3四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した
事業等のリスクについての重要な変更はありません。
2【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
当第3四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルスに起因する行動制限の緩和等により経済活動の
正常化への動きが進み、個人消費も持ち直しが見られるなど景気は緩やかな回復基調を辿りました。しかしながら、
物価上昇や人手不足、国際情勢不安、円安基調継続等、景気の先行きは依然として不透明な状況が続いております。
当業界におきましては、橋梁事業では大型プロジェクトの発注が一段落したことや、高速道路会社の発注が減少し
たことで、新設鋼橋の発注は低調に推移し、受注競争は益々激化いたしました。鉄構事業では、首都圏での大型再開
発事業は堅調に推移するものの、人件費や物流コストの増加、諸資材・エネルギー価格の高止まりを加えた建築価格
の上昇が新規建設投資を慎重にさせ、鉄骨需要は後退局面となりました。
このような厳しい状況のもとで当社は、受注の確保が最優先課題であることを徹底し、営業活動の強化に努めまし
た。橋梁事業では実績のある地域を中心に応札案件を厳選し、限られた経営資源の効率的活用に努めましたが、堅調
に推移した前年同四半期には届かない結果となりました。鉄構事業では、目標案件の契約時期がさらにずれ込み、受
注は低迷いたしました。
損益面では、鉄構事業での採算改善が進まないものの、橋梁事業が堅調に推移したことで、完成工事総利益は前年
同四半期比で大きく改善し、営業利益、経常利益、四半期純利益も前年同四半期を上回る結果を残すことが出来まし
た。
当第3四半期累計期間の経営成績は、売上高14,405,362千円(前年同四半期比26.3%増)、営業利益847,752千円
(前年同四半期比224.6%増)、経常利益973,662千円(前年同四半期比155.3%増)、四半期純利益683,589千円(前
年同四半期比150.7%増)であります。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
① 橋梁事業
橋梁事業における当第3四半期累計期間の売上高は11,369,064千円(前年同四半期比20.4%増)、セグメント利
益は1,132,219千円(前年同四半期比210.5%増)となりました。また、当第3四半期累計期間の受注高は
7,484,149千円(前年同四半期比46.0%減)となり、当第3四半期会計期間末の受注残高は16,906,951千円(前年
同四半期比18.0%減)となりました。
② 鉄構事業
鉄構事業における当第3四半期累計期間の売上高は3,036,297千円(前年同四半期比54.7%増)、セグメント損
失は284,467千円(前年同四半期はセグメント損失103,498千円)となりました。また、当第3四半期累計期間の受
注高は1,449,450千円(前年同四半期比43.9%減)となり、当第3四半期会計期間末の受注残高は4,957,146千円
(前年同四半期比10.7%減)となりました。
当第3四半期会計期間末の総資産は、27,241,949千円で前事業年度末比36,373千円の減少となりました。主な要因
は受取手形・完成工事未収入金の減少と株価上昇による投資有価証券の増加であります。負債は、前事業年度末比
1,088,689千円減少し、7,106,919千円となりました。主な要因は流動負債の短期借入金と未成工事受入金の減少、固
定負債の繰延税金負債の増加であります。純資産は利益剰余金とその他有価証券評価差額金の増加により、前事業年
度末比1,052,315千円増加し、20,135,030千円となりました。
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(2)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分
析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(3)経営方針・経営戦略等
当第3四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第3四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題に重要な変更及び新たに生じ
た課題はありません。
(5)研究開発活動
当第3四半期累計期間における研究開発活動の金額は、32,028千円であります。
なお、当第3四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
3【経営上の重要な契約等】
当第3四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第3【提出会社の状況】
1【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 6,560,000
計 6,560,000
②【発行済株式】
第3四半期会計期間末現 上場金融商品取引所名
提出日現在発行数(株)
種類 在発行数(株) 又は登録認可金融商品 内容
(2024年2月13日)
(2023年12月31日) 取引業協会名
権利内容に何ら限定
東京証券取引所 のない当社における
2,237,586 2,237,586
普通株式
スタンダード市場 標準となる株式
単元株式数100株
2,237,586 2,237,586
計 - -
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総
発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金増 資本準備金残
年月日 数増減数
数残高(株) (千円) (千円) 減額(千円) 高(千円)
(株)
2023年10月1日~
- 2,237,586 - 5,178,712 - 4,608,706
2023年12月31日
(5)【大株主の状況】
当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6)【議決権の状況】
当第3四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができないことから、直前の基準日(2023年9月30日)に基づく株主名簿による記載をしておりま
す。
①【発行済株式】
2023年9月30日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 - - -
議決権制限株式(自己株式等) - - -
議決権制限株式(その他) - - -
208,000
完全議決権株式(自己株式等) 普通株式 - 単元株式数100株
2,019,500 20,195
完全議決権株式(その他) 普通株式 同上
10,086
単元未満株式 普通株式 - -
2,237,586
発行済株式総数 - -
20,195
総株主の議決権 - -
②【自己株式等】
2023年9月30日現在
発行済株式総数
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の に対する所有株
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
株式数(株) 株式数(株) 合計(株) 式数の割合
(%)
大阪市浪速区難波中
208,000 208,000 9.30
高田機工株式会社 -
2丁目10番70号
208,000 208,000 9.30
計 - -
2【役員の状況】
該当事項はありません。
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第4【経理の状況】
1.四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63
号)に準拠して作成し、「建設業法施行規則」(昭和24年建設省令第14号)に準じて記載しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期会計期間(2023年10月1日から2023年12
月31日まで)及び第3四半期累計期間(2023年4月1日から2023年12月31日まで)に係る四半期財務諸表について、
有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
3.四半期連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
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1【四半期財務諸表】
(1)【四半期貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当第3四半期会計期間
(2023年3月31日) (2023年12月31日)
資産の部
流動資産
2,886,079 2,906,604
現金預金
11,886,131 11,186,876
受取手形・完成工事未収入金
62,870 111,250
未成工事支出金
20,154 20,233
材料貯蔵品
64,599 61,406
その他
△ 34,400 △ 32,300
貸倒引当金
14,885,435 14,254,071
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
5,201,140 5,223,597
建物・構築物
△ 3,649,381 △ 3,709,576
減価償却累計額
1,551,759 1,514,021
建物・構築物(純額)
機械・運搬具 5,131,498 5,195,097
△ 4,299,856 △ 4,353,286
減価償却累計額
831,642 841,811
機械・運搬具(純額)
土地 5,303,299 5,303,299
949,459 965,011
その他
△ 868,522 △ 876,395
減価償却累計額
80,936 88,615
その他(純額)
7,767,638 7,747,747
有形固定資産合計
無形固定資産
10,518 12,499
ソフトウエア
8,589 8,578
その他
19,107 21,078
無形固定資産合計
投資その他の資産
3,808,096 4,402,024
投資有価証券
10,754 8,377
従業員に対する長期貸付金
375,316 404,697
前払年金費用
476,844 468,792
その他
△ 64,870 △ 64,840
貸倒引当金
4,606,141 5,219,051
投資その他の資産合計
12,392,887 12,987,877
固定資産合計
27,278,323 27,241,949
資産合計
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(単位:千円)
前事業年度 当第3四半期会計期間
(2023年3月31日) (2023年12月31日)
負債の部
流動負債
※ 1,951,631
1,974,207
支払手形・工事未払金
4,900,000 3,800,000
短期借入金
40,670 156,422
未払法人税等
500,979 157,122
未成工事受入金
233,330 99,994
賞与引当金
197,743 59,746
工事損失引当金
217,994 448,717
その他
8,064,926 6,673,635
流動負債合計
固定負債
11,721 299,976
繰延税金負債
118,961 133,307
退職給付引当金
130,682 433,284
固定負債合計
8,195,608 7,106,919
負債合計
純資産の部
株主資本
5,178,712 5,178,712
資本金
4,608,706 4,608,911
資本剰余金
8,993,252 9,474,054
利益剰余金
△ 590,809 △ 581,920
自己株式
18,189,860 18,679,758
株主資本合計
評価・換算差額等
892,853 1,455,271
その他有価証券評価差額金
892,853 1,455,271
評価・換算差額等合計
19,082,714 20,135,030
純資産合計
27,278,323 27,241,949
負債純資産合計
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(2)【四半期損益計算書】
【第3四半期累計期間】
(単位:千円)
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
(自 2022年4月1日 (自 2023年4月1日
至 2022年12月31日) 至 2023年12月31日)
11,405,926 14,405,362
完成工事高
10,145,857 12,430,640
完成工事原価
1,260,068 1,974,722
完成工事総利益
998,903 1,126,969
販売費及び一般管理費
261,165 847,752
営業利益
営業外収益
6,170 6,484
受取利息
110,046 118,224
受取配当金
28,420 68,843
その他
144,636 193,552
営業外収益合計
営業外費用
7,290 15,947
支払利息
9,454 11,309
支払保証料
34,578
投資有価証券売却損 -
7,684 5,807
その他
24,429 67,642
営業外費用合計
381,372 973,662
経常利益
特別損失
21,165
-
固定資産除却損
21,165
特別損失合計 -
360,207 973,662
税引前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 15,070 178,038
72,429 112,034
法人税等調整額
87,499 290,072
法人税等合計
272,707 683,589
四半期純利益
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【注記事項】
(四半期貸借対照表関係)
※ 四半期会計期間末日満期手形
四半期会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日
に決済が行われたものとして処理しております。当四半期会計期間末日満期手形の金額は、次のとおりでありま
す。
前事業年度 当第3四半期会計期間
(2023年3月31日) (2023年12月31日)
支払手形 -千円 334,601千円
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
当第3四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期累計期
間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
(自 2022年4月1日 (自 2023年4月1日
至 2022年12月31日) 至 2023年12月31日)
減価償却費 178,986千円 226,093千円
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(株主資本等関係)
Ⅰ 前第3四半期累計期間(自2022年4月1日 至2022年12月31日)
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2022年6月24日
普通株式 126,665 60.0 2022年3月31日 2022年6月27日 利益剰余金
定時株主総会
2022年11月10日
普通株式 105,549 50.0 2022年9月30日 2022年12月1日 利益剰余金
取締役会
(注) 2022年6月24日定時株主総会決議による1株当たり配当額には、会社設立90周年記念配当10円を含んでおりま
す。
2.基準日が当第3四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期会計期間末後とな
るもの
該当事項はありません。
3.株主資本の金額の著しい変動
当社は、2022年11月10日開催の取締役会決議に基づき、自己株式84,700株の取得を行いました。この自己
株式の取得等により、当第3四半期累計期間において自己株式が199,215千円増加し、当第3四半期会計期
間末において自己株式が590,702千円となっております。
Ⅱ 当第3四半期累計期間(自2023年4月1日 至2023年12月31日)
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2023年6月28日
普通株式 101,312 50.0 2023年3月31日 2023年6月29日 利益剰余金
定時株主総会
2023年11月10日
普通株式 101,475 50.0 2023年9月30日 2023年12月1日 利益剰余金
取締役会
2.基準日が当第3四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第3四半期会計期間末後とな
るもの
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第3四半期累計期間(自2022年4月1日 至2022年12月31日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)
橋梁事業 鉄構事業 合計
売上高
9,443,493 1,962,432 11,405,926
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高 - - -
9,443,493 1,962,432 11,405,926
計
364,663 261,165
セグメント利益又は損失(△) △ 103,498
(注) セグメント利益又は損失の合計額は、四半期損益計算書の営業利益と一致しております。
Ⅱ 当第3四半期累計期間(自2023年4月1日 至2023年12月31日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)
橋梁事業 鉄構事業 合計
売上高
11,369,064 3,036,297 14,405,362
外部顧客への売上高
セグメント間の内部売上高又は振替高 - - -
11,369,064 3,036,297 14,405,362
計
1,132,219 847,752
セグメント利益又は損失(△) △ 284,467
(注) セグメント利益又は損失の合計額は、四半期損益計算書の営業利益と一致しております。
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四半期報告書
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社における事業を顧客の種類別及び収益認識の時期別に分解した場合の内訳は、以下のとおりであります。
なお、その他の収益はありません。
Ⅰ 前第3四半期累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日)
(単位:千円)
橋梁事業 鉄構事業 合計
顧客の種類
官公庁 8,425,999 - 8,425,999
その他 1,017,494 1,962,432 2,979,926
9,443,493 11,405,926
計 1,962,432
収益認識の時期
一時点で移転される財 145,334 88,563 233,898
9,298,159 1,873,869 11,172,028
一定の期間にわたり移転される財
9,443,493 11,405,926
計 1,962,432
Ⅱ 当第3四半期累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日)
(単位:千円)
橋梁事業 鉄構事業 合計
顧客の種類
官公庁 9,863,982 - 9,863,982
その他 1,505,082 3,036,297 4,541,379
11,369,064 14,405,362
計 3,036,297
収益認識の時期
一時点で移転される財 177,585 120,000 297,585
11,191,479 2,916,297 14,107,776
一定の期間にわたり移転される財
11,369,064 14,405,362
計 3,036,297
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第3四半期累計期間 当第3四半期累計期間
(自 2022年4月1日 (自 2023年4月1日
至 2022年12月31日) 至 2023年12月31日)
1株当たり四半期純利益(円) 130.22 337.04
(算定上の基礎)
四半期純利益(千円) 272,707 683,589
普通株主に帰属しない金額(千円) - -
普通株式に係る四半期純利益(千円) 272,707 683,589
普通株式の期中平均株式数(株) 2,094,093 2,028,192
(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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四半期報告書
2【その他】
2023年11月10日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
(イ)配当金の総額………………………………………101,475千円
(ロ)1株当たりの金額…………………………………50円00銭
(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2023年12月1日
(注) 2023年9月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2024年2月13日
高田機工株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
大阪事務所
指定有限責任社員
公認会計士 東浦 隆晴
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 西 芳範
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている
高田機工株式会社の2023年4月1日から2024年3月31日までの第95期事業年度の第3四半期会計期間
(2023年10月1日から2023年12月31日まで)及び第3四半期累計期間(2023年4月1日から2023年12月
31日まで)に係る四半期財務諸表、すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について
四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公
正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、高田機工株式会社の2023年12月31日現在の
財政状態及び同日をもって終了する第3四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせ
る事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期
レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レ
ビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規
定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当
監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して
四半期財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
ない四半期財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用す
ることが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成する
ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作
成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視
することにある。
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立
の立場から四半期財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レ
ビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の
四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められ
る監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
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四半期報告書
・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が
国 において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されてい
ないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不
確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起
すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期財務
諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期
レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表
の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項
を含めた四半期財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象
を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レ
ビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を
遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去
するための対応策を講じている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガード
を適用している場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注)1.上記の四半期レビュー報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しておりま
す。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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