株式会社高見沢サイバネティックス 四半期報告書 第55期第3四半期(2023/10/01-2023/12/31)
提出書類 | 四半期報告書-第55期第3四半期(2023/10/01-2023/12/31) |
---|---|
提出日 | |
提出者 | 株式会社高見沢サイバネティックス |
カテゴリ | 四半期報告書 |
EDINET提出書類
株式会社高見沢サイバネティックス(E02025)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2024年2月14日
【四半期会計期間】 第55期第3四半期(自 2023年10月1日 至 2023年12月31日)
【会社名】 株式会社高見沢サイバネティックス
【英訳名】 TAKAMISAWA CYBERNETICS COMPANY,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 髙見澤 和夫
【本店の所在の場所】 東京都中野区中央2丁目48番5号
【電話番号】 03-3227-3361(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役管理本部長 髙橋 利明
【最寄りの連絡場所】 東京都中野区中央2丁目48番5号
【電話番号】 03-3227-3361(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役管理本部長 髙橋 利明
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
1/17
EDINET提出書類
株式会社高見沢サイバネティックス(E02025)
四半期報告書
第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
第54期 第55期
回次 第3四半期 第3四半期 第54期
連結累計期間 連結累計期間
自 2022年4月1日 自 2023年4月1日 自 2022年4月1日
会計期間
至 2022年12月31日 至 2023年12月31日 至 2023年3月31日
売上高 (千円) 6,396,743 7,335,847 10,713,939
経常利益又は経常損失(△) (千円) △ 174,322 95,385 634,579
親会社株主に帰属する
四半期(当期)純利益又は
(千円) △ 136,162 45,852 451,156
親会社株主に帰属する
四半期純損失(△)
四半期包括利益又は包括利益 (千円) △ 124,240 93,387 512,076
純資産額 (千円) 3,641,261 4,309,385 4,277,578
総資産額 (千円) 13,268,863 15,008,642 14,684,019
1株当たり四半期(当期)純利益
又は1株当たり四半期純損失 (円) △ 30.96 10.42 102.57
(△)
潜在株式調整後1株当たり
(円) ― ― ―
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (%) 27.4 28.7 29.1
第54期 第55期
回次 第3四半期 第3四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2022年10月1日 自 2023年10月1日
会計期間
至 2022年12月31日 至 2023年12月31日
1株当たり四半期純利益又は
(円) △ 28.58 67.33
1株当たり四半期純損失(△)
(注) 1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
2.第54期第3四半期連結累計期間の潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、1株当たり四半期純
損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
3.第55期第3四半期連結累計期間及び第54期の潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜
在株式が存在しないため記載しておりません。
2 【事業の内容】
当第3四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要な
変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
2/17
EDINET提出書類
株式会社高見沢サイバネティックス(E02025)
四半期報告書
第2 【事業の状況】
1 【事業等のリスク】
当第3四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績の分析
当第3四半期連結累計期間における我が国経済は、雇用・所得環境が改善し、引き続き緩やかな回復傾向が見
られるものの、物価の高騰や世界的な金融引締めに伴う影響、中国経済の先行き懸念など、依然として我が国景
気を下押しするリスクが存在しており、引き続き不透明な状況が続きました。
この様な経済環境のもと、当連結グループは、交通システム機器、メカトロ機器、特機システム機器の各部門
において営業活動を展開してまいりました。その結果、メカトロ機器及び特機システム機器部門の売上高は前年
同期と比べて減少しましたが、交通システム機器部門において、自動券売機等の出改札機器の売上が増加したこ
と、また、機器の改造案件が増加したことなどにより、売上高は73億3千5百万円(前年同期比14.7%増)とな
りました。
また、損益面につきましては、主に人材の維持・確保を目的として人件費を増額したことにより販売費及び一
般管理費は増加しましたが、売上高の増加に伴い営業利益1億9百万円(前年同期は1億6千2百万円の損
失)、経常利益9千5百万円(同1億7千4百万円の損失)、親会社株主に帰属する四半期純利益4千5百万円
(同1億3千6百万円の損失)となりました。
(2) 財政状態の分析
(総資産)
当第3四半期連結会計期間末における総資産は150億8百万円となり、前連結会計年度末に比べ3億2千4百万円
増加いたしました。これは、主に仕掛品の増加6億9千2百万円等によるものです。
(負債)
当第3四半期連結会計期間末における負債は106億9千9百万円となり、前連結会計年度末に比べ2億9千2百万
円増加いたしました。これは、主に長期借入金の増加4億5千万円、短期借入金の減少2億4千1百万円等による
ものです。
(純資産)
当第3四半期連結会計期間末における純資産は43億9百万円となり、前連結会計年度末に比べ3千1百万円増加
いたしました。これは、主にその他有価証券評価差額金の増加6千7百万円等によるものです。
3/17
EDINET提出書類
株式会社高見沢サイバネティックス(E02025)
四半期報告書
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第3四半期連結累計期間において、当連結グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新
たに生じた問題はありません。
(4) 研究開発活動
当第3四半期連結累計期間の研究開発費の総額は2億9千9百万円であります。
なお、当第3四半期連結累計期間において、当連結グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(5) 経営成績に重要な影響を与える要因及び経営戦略の現状と見通し
当第3四半期連結累計期間において、当連結グループの経営成績に重要な影響を与える要因に重要な変更はあり
ません。
3 【経営上の重要な契約等】
当第3四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
4/17
EDINET提出書類
株式会社高見沢サイバネティックス(E02025)
四半期報告書
第3 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 14,800,000
計 14,800,000
② 【発行済株式】
第3四半期会計期間末
上場金融商品取引所
提出日現在発行数(株)
現在発行数(株)
種類 名又は登録認可金融 内容
(2024年2月14日)
商品取引業協会名
( 2023年12月31日 )
東京証券取引所
普通株式 4,525,000 4,525,000 単元株式数100株
スタンダード市場
計 4,525,000 4,525,000 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金残高
資本金増減額
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円)
(千円)
(株) (株) (千円) (千円)
2023年10月1日~
― 4,525,000 ― 700,700 ― 722,424
2023年12月31日
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
5/17
EDINET提出書類
株式会社高見沢サイバネティックス(E02025)
四半期報告書
(6) 【議決権の状況】
当第3四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
することができないことから、直前の基準日(2023年9月30日)に基づく株主名簿による記載をしております。
① 【発行済株式】
2023年12月31日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― 単元株式数100株
普通株式 126,300
普通株式
完全議決権株式(その他) 43,945 同上
4,394,500
普通株式
単元未満株式 ― ―
4,200
発行済株式総数 4,525,000 ― ―
総株主の議決権 ― 43,945 ―
(注)1.「完全議決権株式(その他)」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が2,000株含まれております。
また、「議決権の数」欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数20個が含まれて
おります。
2.「単元未満株式」の普通株式には自己株式96株が含まれております。
② 【自己株式等】
2023年12月31日 現在
発行済株式
所有株式数
自己名義 他人名義
所有者の氏名
総数に対する
所有者の住所 の合計
所有株式数 所有株式数
又は名称 所有株式数の
(株) (株)
(株)
割合(%)
(自己保有株式)
東京都中野区中央2-48
株式会社高見沢サイバネ 126,300 ― 126,300 2.79
-5
ティックス
計 ― 126,300 ― 126,300 2.79
2 【役員の状況】
該当事項はありません。
6/17
EDINET提出書類
株式会社高見沢サイバネティックス(E02025)
四半期報告書
第4 【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2023年10月1日から2023年
12月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
7/17
EDINET提出書類
株式会社高見沢サイバネティックス(E02025)
四半期報告書
1 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位:千円)
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
(2023年3月31日) (2023年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 2,609,558 2,296,072
※2 4,104,499
受取手形、売掛金及び契約資産 4,821,235
商品及び製品 630,313 1,022,854
仕掛品 841,417 1,533,606
原材料及び貯蔵品 1,195,288 1,385,154
138,188 170,591
その他
流動資産合計 10,236,001 10,512,779
固定資産
有形固定資産 2,589,064 2,521,401
無形固定資産 102,162 138,484
※1 1,756,791 ※1 1,835,976
投資その他の資産
固定資産合計 4,448,018 4,495,862
資産合計 14,684,019 15,008,642
負債の部
流動負債
※2 2,764,033
支払手形及び買掛金 2,192,983
短期借入金 4,255,000 4,014,000
未払法人税等 163,206 14,654
賞与引当金 305,385 146,435
835,047 718,351
その他
流動負債合計 7,751,623 7,657,475
固定負債
長期借入金 ― 450,000
退職給付に係る負債 2,169,559 2,216,036
長期未払金 60,100 57,484
資産除去債務 46,911 47,978
378,247 270,281
その他
固定負債合計 2,654,818 3,041,781
負債合計 10,406,441 10,699,257
純資産の部
株主資本
資本金 700,700 700,700
資本剰余金 722,424 722,424
利益剰余金 2,653,280 2,637,552
△ 96,922 △ 96,922
自己株式
株主資本合計 3,979,482 3,963,754
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 201,836 269,003
96,259 76,627
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 298,095 345,630
純資産合計 4,277,578 4,309,385
負債純資産合計 14,684,019 15,008,642
8/17
EDINET提出書類
株式会社高見沢サイバネティックス(E02025)
四半期報告書
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
(単位:千円)
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2022年4月1日 (自 2023年4月1日
至 2022年12月31日) 至 2023年12月31日)
売上高 6,396,743 7,335,847
4,750,552 5,320,134
売上原価
売上総利益 1,646,190 2,015,712
販売費及び一般管理費 1,808,812 1,906,518
営業利益又は営業損失(△) △ 162,621 109,194
営業外収益
受取利息 171 159
受取配当金 11,980 15,764
不動産賃貸料 10,150 11,160
為替差益 5,948 325
7,270 5,894
その他
営業外収益合計 35,521 33,304
営業外費用
支払利息 33,053 33,504
不動産賃貸費用 13,148 12,508
1,020 1,099
その他
営業外費用合計 47,222 47,112
経常利益又は経常損失(△) △ 174,322 95,385
特別損失
305 25,076
固定資産除却損
特別損失合計 305 25,076
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期
△ 174,628 70,309
純損失(△)
法人税、住民税及び事業税
18,710 16,270
△ 57,175 8,186
法人税等調整額
法人税等合計 △ 38,465 24,456
四半期純利益又は四半期純損失(△) △ 136,162 45,852
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
△ 136,162 45,852
に帰属する四半期純損失(△)
9/17
EDINET提出書類
株式会社高見沢サイバネティックス(E02025)
四半期報告書
【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
(単位:千円)
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2022年4月1日 (自 2023年4月1日
至 2022年12月31日) 至 2023年12月31日)
四半期純利益又は四半期純損失(△) △ 136,162 45,852
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 34,718 67,166
△ 22,795 △ 19,631
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計 11,922 47,535
四半期包括利益 △ 124,240 93,387
(内訳)
親会社株主に係る四半期包括利益 △ 124,240 93,387
10/17
EDINET提出書類
株式会社高見沢サイバネティックス(E02025)
四半期報告書
【注記事項】
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
(原価差異の繰延処理)
季節的に変動する操業度により発生した原価差異は、原価計算期間末までにほぼ解消が見込まれるため、当該
原価差異を流動資産の「その他」として繰り延べております。
(四半期連結貸借対照表関係)
※1.資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
( 2023年3月31日 ) ( 2023年12月31日 )
投資その他の資産 △ 33,131 千円 △ 34,106 千円
※2.四半期連結会計期間末日満期手形
四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でした
が、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形の金額は、次のと
おりであります。
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
( 2023年3月31日 ) ( 2023年12月31日 )
受取手形 ― 千円 39,282 千円
支払手形 ― 89,033
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半
期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2022年4月1日 (自 2023年4月1日
至 2022年12月31日 ) 至 2023年12月31日 )
減価償却費 335,875千円 319,833千円
11/17
EDINET提出書類
株式会社高見沢サイバネティックス(E02025)
四半期報告書
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日 )
1.配当に関する事項
配当金支払額
1株当たり
配当金の総額
(決 議) 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円)
配当額(円)
2022年6月29日
普通株式 52,783 12.00 2022年3月31日 2022年6月30日 利益剰余金
定時株主総会
2.株主資本の金額の著しい変動に関する事項
該当事項はありません。
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日 )
1.配当に関する事項
配当金支払額
1株当たり
配当金の総額
(決 議) 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円)
配当額(円)
2023年6月29日
普通株式 61,580 14.00 2023年3月31日 2023年6月30日 利益剰余金
定時株主総会
2.株主資本の金額の著しい変動に関する事項
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日 )及び当第3四半期連結累計期間(自 2023年
4月1日 至 2023年12月31日 )
当連結グループは、電子制御機器の製造販売及びこれら付随業務の単一セグメントであるため、記載を省略して
おります。
12/17
EDINET提出書類
株式会社高見沢サイバネティックス(E02025)
四半期報告書
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日 )
(単位:千円)
交通システム機器 2,774,952
メカトロ機器 1,660,750
特機システム機器 1,961,040
合計 6,396,743
(注)当連結グループは、電子制御機器の製造販売及びこれら付随業務の単一セグメントでありますが、 交通システム
機器、メカトロ機器、特機システム機器の各部門別の顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりま
す。
当第3四半期連結累計期間(自 2023年4月1日 至 2023年12月31日 )
(単位:千円)
交通システム機器 3,790,637
メカトロ機器 1,599,785
特機システム機器 1,945,424
合計 7,335,847
(注)当連結グループは、電子制御機器の製造販売及びこれら付随業務の単一セグメントでありますが、 交通システム
機器、メカトロ機器、特機システム機器の各部門別の顧客との契約から生じる収益を分解した情報を記載しておりま
す。
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2022年4月1日 (自 2023年4月1日
至 2022年12月31日 ) 至 2023年12月31日 )
1株当たり四半期純利益又は
△30円96銭 10円42銭
1株当たり四半期純損失(△)
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
△136,162 45,852
に帰属する四半期純損失(△)(千円)
普通株主に帰属しない金額(千円) ― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益
△136,162 45,852
又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 4,398 4,398
(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
13/17
EDINET提出書類
株式会社高見沢サイバネティックス(E02025)
四半期報告書
2 【その他】
該当事項はありません。
14/17
EDINET提出書類
株式会社高見沢サイバネティックス(E02025)
四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
15/17
EDINET提出書類
株式会社高見沢サイバネティックス(E02025)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2024年2月14日
株式会社高見沢サイバネティックス
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 由 良 知 久
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 大 貫 一 紀
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社高
見沢サイバネティックスの2023年4月1日から2024年3月31日までの連結会計年度の第3四半期連結会計期間(2023年
10月1日から2023年12月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2023年4月1日から2023年12月31日まで)に係る四
半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記に
ついて四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社高見沢サイバネティックス及び連結子会社の2023年12月
31日現在の財政状態及び同日をもって終了する第3四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせ
る事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
16/17
EDINET提出書類
株式会社高見沢サイバネティックス(E02025)
四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている
場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を
行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) 1.上記の四半期レビュー報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
17/17