株式会社アルプス物流 四半期報告書 第60期第3四半期(2023/10/01－2023/12/31)
| 提出書類 | 四半期報告書-第60期第3四半期(2023/10/01－2023/12/31) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社アルプス物流 |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2024年２月８日
【四半期会計期間】 第60期第３四半期（自 2023年10月１日 至 2023年12月31日）
【会社名】 株式会社アルプス物流
【英訳名】 ALPS LOGISTICS CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役 社長執行役員 臼居 賢
【本店の所在の場所】 神奈川県横浜市港北区新羽町1756番地
【電話番号】 045(531)4133（代表）
【事務連絡者氏名】 執行役員 管理本部長 経営企画・ＥＳＧ担当
亀田 智文
【最寄りの連絡場所】 神奈川県横浜市港北区新羽町1756番地
【電話番号】 045(531)4133（代表）
【事務連絡者氏名】 執行役員 管理本部長 経営企画・ＥＳＧ担当
亀田 智文
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
1/18
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第59期 第60期
回次 第３四半期 第３四半期 第59期
連結累計期間 連結累計期間
自2022年４月１日 自2023年４月１日 自2022年４月１日
会計期間
至2022年12月31日 至2023年12月31日 至2023年３月31日
93,235 89,505 121,165
売上高 （百万円）
7,346 4,879 8,790
経常利益 （百万円）
親会社株主に帰属する四半期
4,240 2,879 5,032
（百万円）
（当期）純利益
5,229 4,002 6,474
四半期包括利益又は包括利益 （百万円）
61,012 64,026 62,257
純資産額 （百万円）
96,194 100,400 97,283
総資産額 （百万円）
１株当たり四半期（当期）純利
119.72 81.23 142.08
（円）
益
潜在株式調整後１株当たり四半
119.44 81.07 141.75
（円）
期（当期）純利益
58.6 58.9 58.9
自己資本比率 （％）
第59期 第60期
回次 第３四半期 第３四半期
連結会計期間 連結会計期間
自2022年10月１日 自2023年10月１日
会計期間
至2022年12月31日 至2023年12月31日
35.69 28.28
１株当たり四半期純利益 （円）
（注） 当社は四半期連結財務諸表を作成しているので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しており
ません。
２【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
2/18
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
①財政状態の状況
前連結会計年度末と比較した当第３四半期連結会計期間末の資産、負債及び純資産の状況は次のとおりです。
資産については、流動資産は、現金及び預金などが減少しましたが、受取手形及び営業未収金などの増加によ
り、74百万円増加しました。固定資産は、主に有形固定資産の増加などにより3,042百万円増加しました。これに
より資産合計は、前連結会計年度末比3,116百万円増の100,400百万円となりました。
負債については、営業未払金の増加などによって流動負債は710百万円増加しました。固定負債はリース債務を
含むその他の増加などにより637百万円増加しました。これにより負債合計は、前連結会計年度末比1,348百万円増
の36,374百万円となりました。
純資産については、利益の確保による増加、為替換算調整勘定の増加などに対し、配当金支払による減少などが
あり、前連結会計年度末比1,768百万円増の64,026百万円となりました。
自己資本比率は、前連結会計年度末と同じく58.9％となりました。
②経営成績の状況
当第３四半期連結累計期間（2023年４月～12月）における世界経済は、米国では雇用環境や個人消費が堅調に推
移し、全体として景気は底堅く推移しました。欧州ではインフレ圧力は緩和傾向にありますが、金融引き締めの影
響により景気は低迷しています。中国では不動産販売の不振や、世界的な財需要の低下による輸出の停滞など経済
成長は力強さを欠く状況が続いています。日本経済は、インバウンド消費などを中心に緩やかに回復がみられ、製
造業においては販売が堅調に推移した自動車が増産となりましたが、在庫調整の進展はあるものの産業用機械や電
子部品などは弱含みで推移しました。
このような事業環境下、３カ年の第５次中計２年目の当期は、引き続き基本方針を「地球と社会にやさしく・最
適物流の追求と進化」とし、次の戦略・施策を推進しグローバルにビジネスの拡大を図っております。
①ＧＴＢ（Get The Business / 市場と商品の拡大）：ビジネス領域の拡大。グローバルネットワークの充実。協
創・提携体制の拡充。
②ＧＴＰ（Get The Profit / 間・直の生産性向上）：省人化・自働化の推進。戦略投資の拡大と確実な刈取り。
DXへチャレンジ。
③ＧＴＣ（Get The Confidence / サステナビリティの追求）：ESG対応の強化、安全・高品質の維持確保。非財務
資本の維持・強化。
当第３四半期連結累計期間の業績は、売上高は89,505百万円(前年同期比 4.0％減)、営業利益は4,554百万円(同
32.0％減)、経常利益は4,879百万円(同 33.6％減)、親会社株主に帰属する四半期純利益は2,879百万円(同 32.1％
減)となりました。
3/18
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
＜セグメントの概況＞
①電子部品物流事業
当事業の主要顧客である電子部品業界においては、半導体不足の解消など車載関連の生産は回復基調となりまし
たが、産機用部品は設備投資の低迷などで低調に推移しました。パソコン、スマートフォンなどの民生機器、情報
通信機器関連の生産は停滞が継続しました。
当第３四半期連結累計期間においては、倉庫の拡張や新規顧客の拡販活動などに取り組んでおります。しかしな
がら、生産停滞による貨物取扱量の減少、国際輸送においては航空貨物の減少や競争環境の激化などにより売上高
は減収となりました。利益面では、生産性向上に取り組む一方で、荷動きの停滞に伴う効率悪化などの影響により
減益となりました。
当セグメントの業績は、売上高47,357百万円(前年同期比 11.6％減)、営業利益2,709百万円(同 42.8％減)とな
りました。
②商品販売事業
商品販売事業では、電子部品に関連する包装資材・成形材料・電子デバイスの販売を行っています。当社では、
調達と物流を一元化した電子デバイスの調達代行の提案、物流改善を意識した包装資材の提案を特長としておりま
す。
当第３四半期連結累計期間におきましては、海外向けの車載関連で電子デバイスの販売が増加したことから、売
上高が増加しました。利益については、原価率上昇などの影響により減益となりました。
当セグメントの業績は、売上高20,347百万円(前年同期比 9.1％増)、営業利益878百万円(同 7.7％減)となりま
した。
③消費物流事業
消費物流分野では、宅配サービスや通販ビジネスの成長に伴って需要が拡大している一方、ドライバーを始めと
する人材確保・育成が、業界全体の課題となっています。
このような事業環境下、当社グループで消費物流を担う㈱流通サービスは、消費物流の川上にあたる企業間物流
の取り込み、メディカル・化粧品などの商品センター業務の拡大、生協宅配ビジネスの拡大に取り組んでおりま
す。
当第３四半期連結累計期間においては、生協宅配エリアの拡大などにより、取扱い量は前年並みとなりました。
通販・ＥＣ物流では、荷動きが堅調に推移したことなどにより売上高が増加しました。利益については、自働化に
よる効率の改善、固定費削減などにも取り組みましたが、倉庫増床による賃借料、減価償却費などのコスト増加要
因があり減益となりました。
当セグメントの業績は、売上高21,800百万円(前年同期比 3.8％増)、営業利益966百万円(同 4.1％減)となりま
した。
(2) 経営方針・経営戦略等
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
りません。
(3) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要
な変更はありません。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
4/18
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 70,000,000
計 70,000,000
②【発行済株式】
第３四半期会計期間 提出日現在 上場金融商品取引所名
種類 末現在発行数(株) 発行数(株) 又は登録認可金融商品 内容
(2023年12月31日) (2024年２月８日) 取引業協会名
東京証券取引所
35,488,600 35,488,600
普通株式 単元株式数 100株
(プライム市場)
35,488,600 35,488,600
計 － －
（注）「提出日現在発行数」欄には、2024年２月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行
された株式数は含まれておりません。
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本金 資本金 資本準備金 資本準備金
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高 増減額 残高
(株) (株) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
2023年10月１日～
－ 35,488,600 － 2,353 － 2,034
2023年12月31日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
5/18
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
（６）【議決権の状況】
①【発行済株式】
2023年12月31日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式(自己株式等) － － －
議決権制限株式(その他) － － －
27,900
完全議決権株式(自己株式等) 普通株式 － －
35,456,100 354,561
完全議決権株式(その他) 普通株式 －
4,600
単元未満株式 普通株式 － －
35,488,600
発行済株式総数 － －
354,561
総株主の議決権 － －
（注）１ 「完全議決権株式(その他)」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が600株含まれております。また、
「議決権の数」の欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数６個が含まれております。
２ 「単元未満株式」の欄には、当社所有の自己株式が28株含まれております。
②【自己株式等】
2023年12月31日現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数の
(株) (株) (株)
割合(％)
神奈川県横浜市港北区
27,900 27,900 0.1
株式会社アルプス物流 －
新羽町1756番地
27,900 27,900 0.1
計 － －
２【役員の状況】
該当事項はありません。
6/18
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令
第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2023年10月１日から2023
年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
7/18
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年12月31日)
資産の部
流動資産
27,264 25,396
現金及び預金
17,578 19,262
受取手形及び営業未収金
1,968 2,025
商品
2,740 2,942
その他
△ 17 △ 18
貸倒引当金
49,534 49,608
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
12,609 12,805
建物及び構築物（純額）
18,008 18,060
土地
10,062 12,801
その他（純額）
40,680 43,667
有形固定資産合計
無形固定資産
3,862 3,875
その他
3,862 3,875
無形固定資産合計
投資その他の資産
177 252
投資有価証券
3,029 2,999
その他
△ 1 △ 1
貸倒引当金
3,206 3,249
投資その他の資産合計
47,749 50,792
固定資産合計
97,283 100,400
資産合計
負債の部
流動負債
11,147 13,022
営業未払金
2,918 2,834
短期借入金
1,262 236
未払法人税等
1,972 957
賞与引当金
24
役員賞与引当金 －
6,166 7,101
その他
23,467 24,178
流動負債合計
固定負債
4,200 4,200
長期借入金
37 33
役員退職慰労引当金
1,938 2,034
退職給付に係る負債
5,383 5,928
その他
11,558 12,196
固定負債合計
35,026 36,374
負債合計
8/18
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年12月31日)
純資産の部
株主資本
2,349 2,353
資本金
2,030 2,049
資本剰余金
50,956 52,063
利益剰余金
△ 33 △ 19
自己株式
55,301 56,446
株主資本合計
その他の包括利益累計額
46 98
その他有価証券評価差額金
2,165 2,725
為替換算調整勘定
△ 189 △ 162
退職給付に係る調整累計額
2,022 2,661
その他の包括利益累計額合計
新株予約権 53 44
4,879 4,873
非支配株主持分
62,257 64,026
純資産合計
97,283 100,400
負債純資産合計
9/18
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
（２）【四半期連結損益及び包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：百万円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年12月31日) 至 2023年12月31日)
93,235 89,505
売上高
80,746 78,687
売上原価
12,488 10,817
売上総利益
5,793 6,263
販売費及び一般管理費
6,695 4,554
営業利益
営業外収益
63 76
受取利息
6 10
受取配当金
522 348
為替差益
279 132
その他
871 568
営業外収益合計
営業外費用
200 199
支払利息
20 44
その他
220 243
営業外費用合計
7,346 4,879
経常利益
特別利益
3 8
固定資産売却益
0
－
投資有価証券売却益
3 8
特別利益合計
特別損失
19 27
固定資産除売却損
85
－
災害による損失
104 27
特別損失合計
7,245 4,860
税金等調整前四半期純利益
1,776 1,284
法人税、住民税及び事業税
351 314
法人税等調整額
2,127 1,598
法人税等合計
5,117 3,261
四半期純利益
（内訳）
4,240 2,879
親会社株主に帰属する四半期純利益
877 382
非支配株主に帰属する四半期純利益
その他の包括利益
31 51
その他有価証券評価差額金
51 660
為替換算調整勘定
27 28
退職給付に係る調整額
111 740
その他の包括利益合計
5,229 4,002
四半期包括利益
（内訳）
4,395 3,518
親会社株主に係る四半期包括利益
833 483
非支配株主に係る四半期包括利益
10/18
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
【注記事項】
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半
期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2022年４月１日 （自 2023年４月１日
至 2022年12月31日） 至 2023年12月31日）
減価償却費 3,283 百万円 3,619 百万円
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年12月31日）
配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
（決 議） 株式の種類 配当額 基準日 効力発生日 配当の原資
（百万円）
（円）
2022年６月22日
普通株式 601 17.00 2022年３月31日 2022年６月23日 利益剰余金
定時株主総会
2022年10月28日
普通株式 566 16.00 2022年９月30日 2022年11月30日 利益剰余金
取締役会
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年12月31日）
配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
（決 議） 株式の種類 配当額 基準日 効力発生日 配当の原資
（百万円）
（円）
2023年６月21日
普通株式 991 28.00 2023年３月31日 2023年６月22日 利益剰余金
定時株主総会
2023年10月30日
普通株式 780 22.00 2023年９月30日 2023年11月30日 利益剰余金
取締役会
11/18
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年12月31日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
報告セグメント 四半期連結
財務諸表
調整額
計上額
電子部品 商品販売 消費物流
計
物流事業 事業 事業 (注)
売上高
53,582 18,642 21,010 93,235 93,235
外部顧客への売上高 －
セグメント間の内部売上高
－ － － － － －
又は振替高
53,582 18,642 21,010 93,235 93,235
計 －
4,736 951 1,007 6,695 6,695
セグメント利益 －
（注） セグメント利益は、四半期連結財務諸表の営業利益と一致しております。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年12月31日）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
報告セグメント 四半期連結
財務諸表
調整額
計上額
電子部品 商品販売 消費物流
計
物流事業 事業 事業 (注)
売上高
47,357 20,347 21,800 89,505 89,505
外部顧客への売上高 －
セグメント間の内部売上高
－ － － － － －
又は振替高
47,357 20,347 21,800 89,505 89,505
計 －
2,709 878 966 4,554 4,554
セグメント利益 －
（注） セグメント利益は、四半期連結財務諸表の営業利益と一致しております。
12/18
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
（収益認識関係）
当社グループの売上高は、顧客との契約から生じる収益であり、当社グループの報告セグメントを主たる地域市
場別に分解した場合の内訳は、以下のとおりです。
前第３四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年12月31日）
（単位：百万円）
報告セグメント
合計
電子部品物流事業 商品販売事業 消費物流事業
日本 24,995 12,247 21,010 58,253
中国 16,067 6,230 － 22,298
北米 5,172 － － 5,172
アセアン 3,533 21 － 3,554
その他 3,813 143 － 3,957
外部顧客への売上高 53,582 18,642 21,010 93,235
（注）１ 主たる地域市場は当社及び当社グループ各社の所在地を基礎として分類しております。
２ その他の区分に属する主な地域
アジア（本邦、中国及びアセアンを除く）、欧州
当第３四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年12月31日）
（単位：百万円）
報告セグメント
合計
電子部品物流事業 商品販売事業 消費物流事業
日本 24,314 14,125 21,800 60,240
中国 11,525 6,099 － 17,624
北米 5,210 12 － 5,223
アセアン 2,385 22 － 2,407
その他 3,922 86 － 4,008
外部顧客への売上高 47,357 20,347 21,800 89,505
（注）１ 主たる地域市場は当社及び当社グループ各社の所在地を基礎として分類しております。
２ その他の区分に属する主な地域
アジア（本邦、中国及びアセアンを除く）、欧州
13/18
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下
のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2022年４月１日 （自 2023年４月１日
至 2022年12月31日） 至 2023年12月31日）
(1）１株当たり四半期純利益 119円72銭 81円23銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益
4,240 2,879
（百万円）
普通株主に帰属しない金額（百万円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半
4,240 2,879
期純利益（百万円）
普通株式の期中平均株式数（株） 35,416,995 35,449,143
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 119円44銭 81円07銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益調整額
－ －
（百万円）
普通株式増加数（株） 83,925 72,336
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１
株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜
－ －
在株式で、前連結会計年度末から重要な変動が
あったものの概要
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
14/18
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
２【その他】
2023年10月30日開催の取締役会において、当期中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
(1) 中間配当による配当金の総額……………………780百万円
(2) １株当たりの金額…………………………………22.00円
(3) 支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2023年11月30日
（注） 2023年９月30日現在の株主名簿に記録された株主に対し、支払いを行いました。
15/18
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
16/18
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2024年２月８日
株式会社アルプス物流
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士
芝山 喜久
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
橋本 悠生
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社アルプ
ス物流の2023年４月１日から2024年３月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（2023年10月１日から2023年
12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸表、す
なわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益及び包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社アルプス物流及び連結子会社の2023年12月31日現在の財政状
態及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要
な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
17/18
EDINET提出書類
株式会社アルプス物流(E04211)
四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施さ
れる年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当
と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められない
かどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書に
おいて四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注
記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められてい
る。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企
業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財
務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信
じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監
査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事
項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又は阻
害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記の四半期レビュー報告書の原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
18/18
