ニッセイアセットマネジメント株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ニッセイアセットマネジメント株式会社 |
| カテゴリ | 有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2024年2月20日 提出
【発行者名】 ニッセイアセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 大関 洋
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目６番６号
【事務連絡者氏名】 投資信託企画部 茶木 健
０３－５５３３－４６０８
【電話番号】
【届出の対象とした募集（売
ニッセイ先進国株式インデックス（為替ヘッジあり）（ラップ専
出）内国投資信託受益証券に
用）
係るファンドの名称】
【届出の対象とした募集内国
継続募集額 上限１兆円
投資信託受益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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第一部【証券情報】
（１）【ファンドの名称】
ニッセイ先進国株式インデックス（為替ヘッジあり）（ラップ専用）
（以下「ファンド」または「ベビーファンド」ということがあります）
（２）【内国投資信託受益証券の形態等】
① 契約型の追加型証券投資信託振替受益権です。
ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます）の規
定の適用を受け、受益権の帰属は、後記「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関お
よび当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、
振替機関を含め、「振替機関等」といいます）の振替口座簿に記載または記録されることによ
り定まります（振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」
といいます）。委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示す
る受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
② 委託会社（ニッセイアセットマネジメント株式会社）の依頼により信用格付業者から提供さ
れもしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供され
る予定の信用格付はありません。
（３）【発行（売出）価額の総額】
１兆円を上限とします。
（４）【発行（売出）価格】
取得申込受付日の翌営業日の基準価額です。 基準価額は日々変動します。なお、便宜上１万口
当りに換算した価額で表示されます。
基準価額につきましては、販売会社または委託会社にお問合せください。また、原則として計
算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
なお、委託会社へは後記「（８）申込取扱場所」の照会先にお問合せください。
（５）【申込手数料】
ありません。
（６）【申込単位】
販売会社が定める単位とします。
申込単位につきましては、販売会社にお問合せください。
なお、販売会社につきましては、後記「（８）申込取扱場所」の照会先にお問合せください。
（７）【申込期間】
継続申込期間：2024年2月21日から2024年8月20日まで
○ 継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
（８）【申込取扱場所】
申込取扱場所につきましては、以下にお問合せください。
ニッセイアセットマネジメント株式会社
コールセンター ０１２０-７６２-５０６
（9:00～17:00 土日祝日・年末年始を除く）
ホームページ https://www.nam.co.jp/
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（９）【払込期日】
取得申込者は、各販売会社が定める期日（詳しくは販売会社にお問合せください）までに、申
込代金を各販売会社に支払うものとします。
各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に各々の販売会社より、委託会社の
指定する口座を経由して、追加信託金として受託会社の指定するファンド口座（受託会社が再信
託している場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座）に払込まれます。
（１０）【払込取扱場所】
払込取扱場所は申込取扱場所と同じです。以下にお問合せください。
ニッセイアセットマネジメント株式会社
コールセンター ０１２０-７６２-５０６
（9:00～17:00 土日祝日・年末年始を除く）
ホームページ https://www.nam.co.jp/
（１１）【振替機関に関する事項】
振替機関は下記の通りです。
株式会社証券保管振替機構
（１２）【その他】
当ファンドは、投資者と販売会社が締結する投資一任契約に基づき、資産を管理する口座の資
金を運用するためのファンドです。
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第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
（１）【ファンドの目的及び基本的性格】
① 基本方針
ファンドは、ＭＳＣＩコクサイ・インデックス（配当込み、円ヘッジベース）の動きに連動
する投資成果を目標に運用を行うことを基本方針とします。
② 運用の形態
ファンドは「ファミリーファンド方式」で運用を行います。
ファミリーファンド方式とは、投資者からの資金をまとめてベビーファンドとし、その資金
をマザーファンドに投資して、その実質的な運用をマザーファンドにて行う仕組みです。
＜イメージ図＞
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③ ファンドの特色
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資金動向、市況動向等によっては、前述のような運用ができない場合があります。
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④ 信託金の上限
3,000億円とします。ただし、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができま
す。
⑤ ファンドの分類
追加型投信／海外／株式／インデックス型に属します。
○ 課税上は株式投資信託として取扱われます。
ファンドの商品分類表・属性区分表は以下の通りです（該当区分を網掛け表示していま
す）。
商品分類表
投資対象資産
単位型・追加型 投資対象地域 補足分類
（収益の源泉）
株 式
国 内
債 券
単 位 型 インデックス型
不動産投信
海 外
その他資産
追 加 型 特 殊 型
（ ）
内 外
資産複合
属性区分表
決算 投資対象 対象
投資対象資産 投資形態 為替ヘッジ
頻度 地域 インデックス
株式
グローバル
一般
（日本除く）
大型株
日経225
中小型株
年１回
日 本
債券
年２回
北 米
一般
ファミリー
あ り
公債
ファンド
年４回
（フルヘッジ）
欧 州
社債
ＴＯＰＩＸ
その他債券
年６回
アジア
クレジット属性
（隔月）
（ ）
オセアニア
年12回
不動産投信
（毎月）
中南米
ファンド・
その他
その他資産
オブ・
アフリカ （ＭＳＣＩ
日 々 な し
（投資信託証券
ファンズ
コクサイ・
（株式（一般）））
中近東
その他
インデックス
（中東）
（ ）
（円ヘッジ
資産複合
ベース））
（ ）
エマー
資産配分固定型
ジング
資産配分変更型
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商品分類表
追加型投信 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産と
ともに運用されるファンドをいう。
海外 目論見書または約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外
の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
株式 目論見書または約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式
を源泉とする旨の記載があるものをいう。
インデックス型 目論見書または約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載
があるものをいう。
属性区分表
その他資産 目論見書または約款において、主たる投資対象を投資信託証券（マザーファン
（投資信託証券 ド）とし、ファンドの実質的な運用をマザーファンドにて行う旨の記載がある
（株式（一般））） ものをいう。
目論見書または約款において、主として株式に投資する旨の記載があるものを
いう。
年１回 目論見書または約款において、年１回決算する旨の記載があるものをいう。
グローバル 目論見書または約款において、組入資産による投資収益が日本を除く世界の資
（日本除く） 産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
ファミリーファンド 目論見書または約款において、マザーファンド（ファンド・オブ・ファンズに
のみ投資されるものを除く）を投資対象として投資するものをいう。
為替ヘッジあり 目論見書または約款において、対円での為替のフルヘッジを行う旨の記載があ
（フルヘッジ） るものをいう。
その他の指数 目論見書または約款において、ＭＳＣＩコクサイ・インデックス（円ヘッジベー
（ＭＳＣＩ ス）の動きに連動することを目標に運用を行う旨の記載があるものをいう。
コクサイ・
インデックス
(円ヘッジ
ベース)）
前記以外の商品分類および属性区分の定義については、
一般社団法人 投資信託協会ホームページ（https://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
（２）【ファンドの沿革】
2021年11月19日 信託契約締結、ファンドの設定、運用開始
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（３）【ファンドの仕組み】
※１ 委託会社と受託会社との間で結ばれ、運用の基本方針、収益分配方法、受益権の内容等、ファ
ンドの運用・管理について定めた契約です。この信託は、信託法（平成18年法律第108号）の適
用を受けます。
※２ 委託会社と販売会社との間で結ばれ、委託会社が販売会社に受益権の募集の取扱い、解約に関
する事務、解約金・収益分配金・償還金の支払い等の業務を委託し、販売会社がこれを引受け
ることを定めた契約です。
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委託会社の概況（2023年11月末現在）
・金融商品取引業者登録番号：関東財務局長（金商）第369号
・設立年月日 ：1995年4月4日
・資本金の額 ：100億円
・ 沿革
1985年7月1日 ニッセイ・ビーオーティー投資顧問株式会社（後のニッセイ投資顧
問株式会社）が設立され、投資顧問業務を開始しました。
1995年4月4日 ニッセイ投信株式会社が設立され、同年4月27日、証券投資信託委託
業務を開始しました。
1998年7月1日 ニッセイ投信株式会社（存続会社）とニッセイ投資顧問株式会社
（消滅会社）が合併し、ニッセイアセットマネジメント投信株式会
社として投資一任業務ならびに証券投資信託委託業務の併営を開始
しました。
2000年5月8日 定款を変更し商号をニッセイアセットマネジメント株式会社としま
した。
・ 大株主の状況
名 称 住 所 保有株数 比 率
100％
日本生命保険相互会社 東京都千代田区丸の内一丁目６番６号 108,448株
２【投資方針】
（１）【投資方針】
① 主として、ニッセイ外国株式インデックスマザーファンドを通じて、実質的に日本を除く世
界主要先進国の株式に投資することにより、ＭＳＣＩコクサイ・インデックス（配当込み、円
ヘッジベース）に連動する投資成果をめざします。
② 上記マザーファンドの組入比率は、原則として高位を保ちます。
③ 実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行い、為替変動リスクの低減を図
ることをめざします。
④ 資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
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（参考）マザーファンドの概要
ニッセイ外国株式インデックスマザーファンド
（１）基本方針
マザーファンドは、ＭＳＣＩコクサイ・インデックス（配当込み、円換算ベース）の動
きに連動する投資成果を目標に運用を行うことを基本方針とします。
（２）運用方法
ａ 投資対象
日本を除く世界主要先進国の株式を主要投資対象とします。
ｂ 投資態度
① 主として日本を除く世界主要先進国の株式に投資することにより、ＭＳＣＩコクサ
イ・インデックス（配当込み、円換算ベース）に連動する投資成果を目指します。
② 株式の組入比率は、原則として高位を保ちます。
③ 外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
④ 資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
（３）投資制限
① 株式への投資割合には、制限を設けません。
② 同一銘柄の株式への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の10％以内と
します。
③ 新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の20％
以内とします。
④ 同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信
託財産の純資産総額の10％以内とします。
⑤ 同一銘柄の転換社債、ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236 条第1 項第3 号
の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそ
れぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下会社法施行前の
旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換
社債型新株予約権付社債」といいます）への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％
以内とします。
⑥ 投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
⑦ 外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
⑧ デリバティブ取引（法人税法第61条の５に定めるものをいいます）および外国為替予
約取引は、投資の対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的ならびに
価格変動リスク、金利変動リスクおよび為替変動リスクを回避する目的以外には利用し
ません。
⑨ デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法
により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
⑩ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債
券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産
総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該
比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい、当該
比率以内となるよう調整を行うこととします。
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（２）【投資対象】
ａ 主な投資対象
ニッセイ外国株式インデックスマザーファンドを主要投資対象とします。なお直接、株式等に
投資を行う場合があります。
ｂ 約款に定める投資対象
① 投資の対象とする資産の種類
このファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
１．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１
項で定めるものをいいます。以下同じ）
イ．有価証券
ロ．デリバティブ取引にかかる権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、
後記「（５）投資制限 ｂ 約款に定めるその他の投資制限 ③ 先物取引等、④ ス
ワップ取引および⑤ 金利先渡取引および為替先渡取引」に定めるものに限ります）
ハ．約束手形
ニ．金銭債権
２．次に掲げる特定資産以外の資産
イ．為替手形
② 有価証券
主にニッセイアセットマネジメント株式会社を委託会社とし、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
を受託会社として締結された「ニッセイ外国株式インデックスマザーファンド」（以下「マ
ザーファンド」といいます）のほか、次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定によ
り有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます）に投資します。
１．株券または新株引受権証書
２．国債証券
３．地方債証券
４．特別の法律により法人の発行する債券
５．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新
株引受権付社債券」といいます）の新株引受権証券を除きます）
６．資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で
定めるものをいいます）
７．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第６
号で定めるものをいいます）
８．協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法第２条第１項第７号で定めるも
のをいいます）
９．資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証
券（金融商品取引法第２条第１項第８号で定めるものをいいます）
10．コマーシャル・ペーパー
11．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ）お
よび新株予約権証券
12．外国または外国の者の発行する証券または証書で、１．から11．までの証券または証書の
性質を有するもの
13．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるも
のをいいます）
14．投資証券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいま
す）
15．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいま
す）
16．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるもの
をいい、有価証券にかかるものに限ります）
17．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます）
18．外国法人が発行する譲渡性預金証書
19．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託
の受益証券に限ります）
20．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます）
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21．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信
託の受益証券に表示されるべきもの
22．外国の者に対する権利で21．の有価証券の性質を有するもの
なお、１．の証券または証書、12．および17．の証券または証書のうち１．の証券または証
書の性質を有するものを以下「株式」といい、２．から６．までの証券ならびに12．および
17．の証券または証書のうち２．から６．までの証券の性質を有するものを以下「公社債」と
いい、13．および14．の証券を以下「投資信託証券」といいます。
③ 金融商品
信託金を前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２条第２
項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。以下④において同
じ）により運用することができます。
１．預金
２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
す）
３．コール・ローン
４．手形割引市場において売買される手形
５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
６．外国の者に対する権利で５．の権利の性質を有するもの
④ 前記②にかかわらず、このファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委
託会社が運用上必要と認めるときには、信託金を前記③に掲げる金融商品により運用すること
ができます。
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（３）【運用体制】
委託会社の組織体制
社内規程として、投資信託財産及び投資法人資産に係る運用業務規程およびポートフォリオ・マ
ネジャー／アナリスト服務規程を定めています。また、各投資対象の適切な利用、リスク管理の
推進を目的として、各投資対象の取扱いに関して規程を設けています。
内部管理体制および意思決定を監督する組織
＜受託会社に対する管理体制等＞
委託会社は、受託会社（再信託先も含む）に対して日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを
行っています。また、受託業務の内部統制の有効性について、監査人による報告書を定期的に受託
会社より受取っています。
○ 上記運用体制は、今後変更となる場合があります。
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（４）【分配方針】
① 原則として以下の方針に基づき分配を行います。
１．分配対象額の範囲
経費控除後の配当等収益および売買益（評価益を含みます）等の全額とします。
２．分配対象額についての分配方針
委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。
○ 信託財産の十分な成長に資することに配慮し、分配を抑制する方針です。
３．留保益の運用方針
留保益（収益分配にあてず信託財産に留保した収益）については、元本部分と同一の運用
を行います。
② 分配時期
毎決算日とし、決算日は11月20日（年１回、該当日が休業日の場合は翌営業日）です。
③ 支払方法
税金を差引いた後、原則として決算日から起算して５営業日目までにお支払いします。
○ 将来の分配金の支払いおよびその金額について、保証するものではありません。
（５）【投資制限】
ａ 約款に定める主な投資制限
① 株式への実質投資割合には、制限を設けません。
② 同一銘柄の株式への実質投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の10％以下とし
ます。
③ 新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の20％以
下とします。
④ 同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取得時において信託
財産の純資産総額の10％以下とします。
⑤ 同一銘柄の転換社債、ならびに転換社債型新株予約権付社債への実質投資割合は、信託財産
の純資産総額の10％以下とします。
⑥ 投資信託証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下とします。
⑦ 外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
⑧ 外国為替予約取引はヘッジ目的に限定しません。
⑨ デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により
算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
⑩ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エ
クスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する
比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率を超えることと
なった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい、当該比率以内となるよう調整を
行うこととします。
ｂ 約款に定めるその他の投資制限
① 投資する株式等の範囲
※
１．投資する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取引所 に上場されて
いる株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場において取引されている
株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得
する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。
※ 金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項
第３号ロに規定する外国金融商品市場をいいます。以下同じ。
２．前記１．にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約
権証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、投資
することができます。
② 信用取引の範囲
１．信託財産を効率的に運用するため、信用取引により株券を売付けることができます。な
お、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行うことができます。
２．前記１．の信用取引は、当該売付けにかかる建玉の時価総額が信託財産の純資産総額の範
囲内とします。
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３．信託財産の一部解約等の事由により、前記２．の売付けにかかる建玉の時価総額が信託財
産の純資産総額を超えることとなった場合には、速やかにその超える額に相当する売付けの
一 部を決済するものとします。
③ 先物取引等
１．国内の金融商品取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イ
に掲げるものをいいます）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号
ロに掲げるものをいいます）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８項
第３号ハに掲げるものをいいます）ならびに外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と
類似の取引を行うことができます。なお、選択権取引はオプション取引に含めるものとしま
す（以下同じ）。
２．国内の金融商品取引所における通貨にかかる先物取引ならびに外国の金融商品取引所にお
ける通貨にかかる先物取引およびオプション取引を行うことができます。
３．国内の金融商品取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国
の金融商品取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことができます。
④ スワップ取引
１．信託財産に属する資産を効率的に運用するため、ならびに価格変動リスクおよび為替変動
リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とその元
本を一定の条件のもとに交換する取引（以下「スワップ取引」といいます）を行うことがで
きます。
２．スワップ取引にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないもの
とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限り
ではありません。
３．スワップ取引にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額とマ
ザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属すると
みなした額との合計額（以下「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。以下当該
３．において同じ）が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の
一部解約等の事由により、上記純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が
信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、速やかにその超える額に相当するス
ワップ取引の一部を解約するものとします。
４．前記３．においてマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のう
ち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の
想定元本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザー
ファンドの時価総額の割合をかけた額をいいます。
５．スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で
評価するものとします。
６．スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保の提
供あるいは受入れを行うものとします。
⑤ 金利先渡取引および為替先渡取引
１．信託財産に属する資産を効率的に運用するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行う
ことができます。
２．金利先渡取引および為替先渡取引にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期
間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものに
ついてはこの限りではありません。
３．金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をも
とに算出した価額で評価するものとします。
４．金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認め
たときは、担保の提供あるいは受入れを行うものとします。
⑥ 有価証券の貸付けおよび範囲
１．信託財産を効率的に運用するため、信託財産に属する株式および公社債を次の範囲内で貸
付けることができます。
ⅰ．株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株
式の時価合計額を超えないものとします。
ⅱ．公社債の貸付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で
保有する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２．前記１．に定める限度額を超えることとなった場合には、速やかにその超える額に相当す
る契約の一部を解約するものとします。
３．有価証券の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受入れを行うものとします。
⑦ 有価証券の空売り
１．信託財産を効率的に運用するため、信託財産において有しない有価証券または後記⑧によ
り借入れた有価証券を売付けることができます。なお、当該売付けの決済については、売付
けた有価証券の引渡しまたは買戻しにより行うことができます。
２．前記１．の売付けは、当該売付けにかかる有価証券の時価総額が信託財産の純資産総額の
範囲内とします。
３．信託財産の一部解約等の事由により、前記２．の売付けにかかる有価証券の時価総額が信
託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、速やかに、その超える額に相当する売
付けの一部を決済するものとします。
⑧ 有価証券の借入れ
１．信託財産を効率的に運用するため、有価証券の借入れを行うことができます。なお、当該
有価証券の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供を行うもの
とします。
２．前記１．は、当該借入れにかかる有価証券の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内と
します。
３．信託財産の一部解約等の事由により、前記２．の借入れにかかる有価証券の時価総額が信
託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、速やかに、その超える額に相当する借
入れた有価証券の一部を返還するものとします。
４．前記１．の借入れにかかる品借料は信託財産中から支払われます。
⑨ 外国為替予約等
１．信託財産を効率的に運用するため、外国為替の売買の予約取引を行うことができます。
２．前記１．の予約取引は、信託財産にかかる為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差
額につき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財
産に属する外貨建資産の為替変動リスクを回避するためにする当該取引については、この限
りではありません。
３．前記２．の限度額を超えることとなった場合には、所定の期間内に、その超える額に相当
する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引を行うものとします。
４．予約為替の評価は、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるも
のとします。
５．外貨建有価証券への投資については、日本の国際収支上の理由等により特に必要と認めら
れる場合には、制約されることがあります。
⑩ 資金の借入れ
１．信託財産を効率的に運用するため、ならびに信託財産を安定的に運用するため、一部解約
にともなう支払資金の手当て（一部解約にともなう支払資金の手当てのために借入れた資金
の返済を含みます）を目的として、資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます）を行
うことができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
２．一部解約にともなう支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始
日から信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代
金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者
への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が
５営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証
券等の解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は
借入を行う日における信託財産の純資産総額の10％を超えないこととします。
３．借入金の利息は信託財産中より支払われます。
ｃ 法令に定める投資制限
① デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８号）
金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標にかかる変動その他の理由によ
り発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法により算出し
た額が信託財産の純資産総額を超えることとなる場合において、デリバティブ取引等（金融商
品取引法第２条第20項に規定するデリバティブ取引をいい、新株予約権証券、新投資口予約権
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証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかかる取引および選択権付債券売買を含
みます）を行い、または継続することを内容とした運用を行わないものとします。
② 信用リスク集中回避（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８号の２）
信用リスク（保有する有価証券その他の資産について取引の相手方の債務不履行その他の理
由により発生し得る危険をいいます）を適正に管理する方法としてあらかじめ委託会社が定め
た合理的な方法に反することとなる取引を行うことを内容とした運用を行わないものとしま
す。
③ 同一法人の発行する株式（投資信託及び投資法人に関する法律第９条）
委託会社が指図を行うすべてのファンドで、同一法人の発行する株式の過半数の議決権を取
得するような運用を行わないものとします。
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３【投資リスク】
ファンド（マザーファンドを含みます）は、値動きのある有価証券等（外貨建資産には為替変動リ
スクもあります）に投資しますので、基準価額は変動します。また、ＭＳＣＩコクサイ・インデッ
クス（配当込み、円ヘッジベース）の動きに連動することを目標に運用しますので、ＭＳＣＩコク
サイ・インデックス（配当込み、円ヘッジベース）の動きにより基準価額は変動します。したがっ
て、投資元本を割込むことがあります。
ファンドは、預貯金とは異なり、投資元本および利回りの保証はありません。運用成果（損益）は
すべて投資者の皆様のものとなりますので、ファンドのリスクを十分にご認識ください。
ファンドは、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登録金
融機関で購入された場合、投資者保護基金による支払いの対象にはなりません。
ファンドのお取引に関しては、クーリング・オフ（金融商品取引法第37条の６の規定）の適用はあ
りません。
（１）投資リスクおよび留意事項
ファンドが有する主なリスクおよび留意事項は以下の通りです。
・株式投資リスク
株式は国内および国際的な景気、経済、社会情勢の変化等の影響を受け、また業績悪化（倒
産に至る場合も含む）等により、価格が下落することがあります。
・為替変動リスク
外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行い為替変動リスクの低減を図り
ます。ただし、為替ヘッジを完全に行うことができるとは限らないため、外貨の為替変動の
影響を受ける場合があります。また、円の金利が為替ヘッジを行う当該外貨の金利より低い
場合などには、ヘッジコストが発生することがあります。
・カントリーリスク
外国の資産に投資するため、各国の政治・経済情勢、外国為替規制、資本規制等による影響
を受け、ファンドの資産価値が減少する可能性があります。
・流動性リスク
市場規模が小さいまたは取引量が少ない場合、市場実勢から予期される時期または価格で取
引が行えず、損失を被る可能性があります。
・基準価額と指数の連動性に関する留意点
ファンドはＭＳＣＩコクサイ・インデックス（配当込み、円ヘッジベース）の動きに連動す
る投資成果をめざしますが、当該指数の構成銘柄すべてを組入れないこと、資金の流出入と
実際の銘柄等の売買のタイミングのずれ、売買時のコストや運用管理費用（信託報酬）等の
費用を負担することなどから、基準価額と当該指数の動きは完全に一致するものではありま
せん。
・収益分配金に関する留意点
収益分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの信託財産から支払われますので、収益
分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
収益分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売
買益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日
と比べて下落することになります。また、収益分配金の水準は、必ずしも計算期間における
ファンドの収益率を示すものではありません。
受益者のファンドの購入価額によっては、支払われる収益分配金の一部または全部が実質的
に元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金
額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
・短期金融資産の運用に関する留意点
コマーシャル・ペーパー、コール・ローン等の短期金融資産で運用する場合、発行者の経
営・財務状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化等により損失を被ることがありま
す。
・ファミリーファンド方式に関する留意点
ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。このため、マザーファンドに投資
する他のベビーファンドの追加設定・解約等にともない、ファンドの基準価額が影響を受け
ることがあります。
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・委託会社等による当ファンド等の信託財産の保有に関する留意点
委託会社は2023年11月20日現在、ファンドを90百万円（受益権口数100百万口、ファンド全
体の79.6％）保有しています。当該保有分は委託会社により換金されることがあります。
・流動性に関する留意点
ファンドは、多量の換金の申込みが発生し換金代金を短期間で手当てする必要が生じた場合
や組入資産の主たる取引市場において市場環境が急変した場合等には、一時的に組入資産の
流動性が低下し、市場実勢から期待できる価格で取引ができないリスク、取引量が限定され
るリスク等が顕在します。
これらにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性、換金の申込みの受付けを中止す
る、また既に受付けた換金の申込みの受付けを取消しする可能性、換金代金のお支払いが遅
延する可能性などがあります。
（２）投資リスク管理体制
１．リスク管理統括部が、以下の通り管理を行います。
・運用状況をモニタリングし、リスク、パフォーマンスの分析・評価、ファンドの投資制限
等遵守状況の事後チェックを行います。また、その情報を運用担当部・室に日々連絡する
とともに、月次の考査会議で報告します。
・売買執行状況の事後チェックを行います。また、その情報を必要に応じて運用担当部・室
に連絡するとともに、月次の考査会議で報告します。
２．運用担当部・室は上記の連絡・報告を受けて、必要に応じてポートフォリオの改善を行いま
す。
○ 上記投資リスク管理体制は、今後変更となる場合があります。
＜流動性リスクに関する管理体制＞
委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクの
モニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行っています。そし
て取締役会等においては、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢など
を監督しています。
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４【手数料等及び税金】
（１）【申込手数料】
ありません。
（２）【換金（解約）手数料】
ありません。
（３）【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.0715％
（税抜0.065％）の率をかけた額とし、その配分は次の通りです。
信託報酬の配分（年率・税抜）
委託会社 販売会社 受託会社
0.035％ 0.010％ 0.020％
・表に記載の料率には、別途消費税がかかります。
② 前記①の信託報酬については、毎計算期間の最初の６ヵ月終了日、毎計算期末および信託終
了のときに信託財産中から支払います。
（４）【その他の手数料等】
① 証券取引の手数料等
組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料および税金等は、信託財産中から支払い
ます。この他に、先物取引・オプション取引等に要する費用についても信託財産中から支払い
ます。
② 監査費用
ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年0.0011％（税抜0.001％）の
率をかけた額とし、信託財産中から支払います。
③ 信託事務の諸費用
信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の
利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支払います。
④ 借入金の利息
信託財産において一部解約金の支払資金の手当てを目的として資金借入を行った場合、当該
借入金の利息は、借入れのつど信託財産中から支払います。
⑤ 信託財産留保額
ありません。
○ 上記の①、③および④の費用は、運用状況等により変動するため、事前に当該費用の金
額、その上限額、計算方法を記載することはできません。また、「４ 手数料等及び税
金」に記載している費用と税金の合計額、その上限額、計算方法についても、運用状況お
よび保有期間等により異なるため、事前に記載することはできません。
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＜ご参考＞
「４ 手数料等及び税金」の「（１）申込手数料」から「（４）その他の手数料等」までに記
載の主な手数料において、当該手数料を対価とする役務の内容・収受先等は次の通りです。
投資者のファンドの取得時に、販売会社からの商品・投資環境の説
申込手数料 明および情報提供、ならびに販売会社における当該取得にかかる事
務手続き等の対価として販売会社が収受
信託報酬のうち ファンドの運用、法定書類等の作成、基準価額の算出等の対価とし
「委託会社」の報酬 て委託会社が収受
投資者（受益者）へのファンド購入後の情報提供・運用報告書等各
信託報酬のうち
種書類の送付、また口座内でのファンドの管理および事務手続き等
「販売会社」の報酬
の対価として販売会社が収受
信託報酬のうち ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行等の対価
「受託会社」の報酬 として受託会社が収受
証券取引の手数料 有価証券等の売買・取引の際に仲介人に支払う手数料
公募投資信託は、外部の監査法人等によるファンドの会計監査が義
監査費用
務付けられているため、当該監査にかかる監査法人等に支払う費用
借入金の利息 受託会社等から一時的に資金を借入れた場合に発生する利息
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（５）【課税上の取扱い】
課税対象
分 配 時 ： 分配時の「普通分配金」に対して課税されます。
「元本払戻金（特別分配金）」は非課税です。
解約請求・償還時 ： 個人の場合：解約請求時の解約価額または償還時の償還価額と取得価
※
額 の差益に対して課税されます。
法人の場合：解約請求時の解約価額または償還時の償還価額の個別元
本超過額に対して課税されます。
※
：
買 取 請 求 時 買取請求時の買取価額と取得価額 の差益に対して課税されます。
※ 申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金額も含まれます。
個人の課税の取扱い
分 配 時 ： 分配時の普通分配金は、上場株式等の配当所得として、以下の税率に
※
より源泉徴収 され申告不要制度が適用されます。
なお、確定申告を行い、総合課税（配当控除の適用はありません）ま
たは申告分離課税を選択することもできます。
※ 外国税額控除の適用となった場合には、当該分配時の税額が異なる
場合があります。
解約請求・償還・ ： 解約請求、償還および買取請求時の差益は、上場株式等の譲渡所得と
買 取 請 求 時 して、以下の税率による申告分離課税の対象となり確定申告を行う必
要があります。ただし、源泉徴収選択口座（特定口座）を選択した場
合、申告不要制度が適用されます。
税率（個人）
20.315％（所得税15％・復興特別所得税0.315％・地方税5％）
2037年12月31日まで
2038年 1月 1日以降 20％ （所得税15％・地方税5％）
税率は原則として20％（所得税15％・地方税5％）ですが、2037年12月31日までは、復興特
別所得税（所得税額に2.1％をかけた額）が付加されるため上記の税率となります。
○ 確定申告等により、解約請求、償還および買取請求時の差損（譲渡損失）については、上場株
式等の譲渡益、上場株式等の配当等および特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます）の
利子所得（申告分離課税を選択した場合に限ります）等との損益通算が可能です。また、解約
請求、償還および買取請求時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債等の利子所得
（申告分離課税を選択した場合に限ります）等については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
が可能です。
法人の課税の取扱い（分配時、解約請求・償還時）
分配時の普通分配金、解約請求時の解約価額または償還時の償還価額の個別元本超過額に対して
※
以下の税率により源泉徴収 されます。
益金不算入制度の適用はありません。
※ 外国税額控除の適用となった場合には、当該分配時の税額が異なる場合があります。
税率（法人）
2037年12月31日まで
15.315％（所得税15％・復興特別所得税0.315％）
2038年 1月 1日以降
15％ （所得税15％）
税率は原則として15％（所得税のみ）ですが、2037年12月31日までは、復興特別所得税（所
得税額に2.1％をかけた額）が付加されるため上記の税率となります。
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個別元本
・追加型株式投資信託について、受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込
手数料にかかる消費税等相当額は含まれません）が当該受益者の元本（個別元本）にあたりま
す。
・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行
※
うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出 されます。
・受益者が元本払戻金（特別分配金）を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から元本
払戻金（特別分配金）を差引いた額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
※ 同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に、個別元本の算出が行わ
れます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支店毎
に、個別元本の算出が行われる場合があります。
普通分配金と元本払戻金（特別分配金）
収益分配金は分配前の受益者の個別元本と基準価額の関係により、課税扱いの普通分配金と、個
別元本の一部払戻しに相当する非課税扱いの元本払戻金（特別分配金）に区分されます。
普通分配金 元本払戻金（特別分配金）
収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本 収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本
と同額以上の場合、収益分配金の全額が普通分配 を下回っている場合、収益分配金の範囲内でその
金となります。 下回っている部分の額が元本払戻金（特別分配
金）となり、収益分配金から元本払戻金（特別分
配金）を差引いた額が普通分配金となります。
○ 投資者によっては非課税扱いとなる場合があります。
税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる場合があります。
課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家に確認されることをお勧めします。
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５【運用状況】
（１）【投資状況】
2023年11月30日現在
資産の種類
時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 112,888,844 98.50
内 日本 112,888,844 98.50
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 1,717,635 1.50
純資産総額 114,606,479 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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（参考）
ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド
2023年11月30日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 787,780,188,331 96.05
内 アメリカ 570,972,657,191 69.62
内 イギリス 32,906,948,742 4.01
内 カナダ 27,291,042,791 3.33
内 スイス 25,599,593,310 3.12
内 フランス 25,470,679,224 3.11
内 ドイツ 19,678,939,912 2.40
内 オーストラリア 15,398,620,634 1.88
内 オランダ 14,171,932,146 1.73
内 アイルランド 10,119,766,668 1.23
内 デンマーク 7,764,465,978 0.95
内 スウェーデン 7,002,285,210 0.85
内 スペイン 6,388,869,553 0.78
内 イタリア 5,299,462,451 0.65
内 香港 4,391,889,611 0.54
内 シンガポール 2,526,492,191 0.31
内 フィンランド 2,511,754,787 0.31
内 ベルギー 2,185,711,934 0.27
内 ノルウェー 1,563,248,717 0.19
内 ジャージィー 1,371,975,823 0.17
内 イスラエル 1,172,513,779 0.14
内 オランダ領キュラソー 1,100,658,252 0.13
内 バミューダ 701,937,897 0.09
内 ポルトガル 514,649,771 0.06
内 ニュージーランド 462,875,983 0.06
内 ケイマン諸島 455,926,213 0.06
内 オーストリア 445,976,865 0.05
内 ルクセンブルグ 309,312,698 0.04
投資証券 15,757,597,116 1.92
内 アメリカ 13,603,756,057 1.66
内 オーストラリア 923,080,377 0.11
内 シンガポール 328,242,578 0.04
内 フランス 305,263,596 0.04
内 イギリス 266,157,769 0.03
内 香港 190,526,506 0.02
内 カナダ 72,697,620 0.01
内 ベルギー 67,872,613 0.01
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 16,644,816,789 2.03
純資産総額 820,182,602,236 100.00
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その他資産の投資状況
2023年11月30日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
株価指数先物取引（買建） 15,763,451,869 1.92
内 アメリカ 11,667,202,816 1.42
内 ドイツ 2,928,024,480 0.36
内 イギリス 1,168,224,573 0.14
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
終相場で評価しています。
（２）【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
2023年11月30日現在
簿価単価 評価単価 利率 投資
順 銘柄名 株数、口数又は
種類 簿価金額 評価金額 （％） 比率
位 国/地域 額面金額
（円） （円） 償還日 （％）
ニッセイ外国株式インデッ 親投資
3.7454 3.7122 －
1 クス マザーファンド 信託受 30,410,227 98.50
日本 益証券 113,898,468 112,888,844 －
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
種類別及び業種別投資比率
2023年11月30日現在
種類 国内／外国 業種 投資比率（％）
国内 98.50
親投資信託受益証券
小計 98.50
合 計（対純資産総額比） 98.50
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（参考）
ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド
2023年11月30日現在
簿価単価 評価単価 利率 投資
順 銘柄名 種類 株数、口数又は
簿価金額 評価金額 （％） 比率
位 国/地域 業種 額面金額
（円） （円） 償還日 （％）
APPLE INC
株式 27,897.01 27,850.64 －
テクノロ
ジー・
1 1,587,177 5.39
アメリカ ハード 44,277,497,300 44,203,904,607 －
ウェアお
よび機器
MICROSOFT CORP
株式 54,420.61 55,717.46 －
ソフト
2 716,549 4.87
アメリカ ウェア・ 38,995,036,365 39,924,297,052 －
サービス
AMAZON.COM INC
株式 21,356.06 21,519.28 －
一般消費
財・サー
3 942,706 2.47
アメリカ ビス流 20,132,491,856 20,286,356,634 －
通・小売
り
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
NVIDIA CORP
株式 72,466.90 70,799.49 －
半導体・
4 250,753 2.16
アメリカ 半導体製
18,171,294,707 17,753,186,521 －
造装置
ALPHABET INC-CL A
株式 19,899.14 19,852.97 －
5 601,929 1.46
メディ
アメリカ 11,977,870,815 11,950,083,977 －
ア・娯楽
META PLATFORMS INC-A
株式 49,263.69 48,856.65 －
6 225,631 1.34
メディ
アメリカ 11,115,417,098 11,023,575,698 －
ア・娯楽
ALPHABET INC-CL C
株式 20,139.05 20,060.34 －
7 530,388 1.30
メディ
アメリカ 10,681,515,648 10,639,767,855 －
ア・娯楽
TESLA, INC.
株式 34,490.86 35,905.66 －
自動車・
8 290,003 1.27
アメリカ 自動車部 10,002,453,299 10,412,751,959 －
品
UNITEDHEALTH GROUP INC
株式 78,869.13 78,679.50 －
ヘルスケ
9 94,041 0.90
アメリカ ア機器・ 7,416,932,505 7,399,099,668 －
サービス
ELI LILLY & CO
株式 87,023.30 87,044.85 －
医薬品・
バイオテ
10 81,917 0.87
クノロ
アメリカ 7,128,688,299 7,130,452,993 －
ジー・ラ
イフサイ
エンス
BERKSHIRE HATHAWAY INC-CL
株式 52,786.82 52,752.53 －
B
11 132,789 0.85
金融サー
アメリカ
7,009,509,483 7,004,956,808 －
ビス
JPMORGAN CHASE & CO
株式 22,478.66 22,695.84 －
12 295,014 0.82
アメリカ 銀行 6,631,521,405 6,695,591,249 －
BROADCOM INC
株式 143,309.07 138,367.86 －
半導体・
13 45,052 0.76
アメリカ 半導体製 6,456,360,403 6,233,749,193 －
造装置
EXXON MOBIL CORP
株式 15,431.80 15,051.14 －
14 406,712 0.75
エネル
アメリカ 6,276,301,722 6,121,480,797 －
ギー
VISA INC-CLASS A SHARES
株式 36,712.40 37,389.60 －
15 163,121 0.74
金融サー
アメリカ 5,988,564,177 6,099,029,936 －
ビス
JOHNSON & JOHNSON
株式 22,036.80 22,370.81 －
医薬品・
バイオテ
16 244,468 0.67
クノロ
アメリカ 5,387,293,906 5,468,949,061 －
ジー・ラ
イフサイ
エンス
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
PROCTER & GAMBLE CO
株式 22,218.06 22,226.68 －
家庭用
17 239,282 0.65
品・パー
アメリカ 5,316,382,670 5,318,446,621 －
ソナル用
品
MASTERCARD INC-CLASS A
株式 58,893.50 60,272.22 －
18 85,417 0.63
金融サー
アメリカ 5,030,506,654 5,148,272,847 －
ビス
NOVO-NORDISK A/S
株式 15,036.32 14,932.40 －
医薬品・
バイオテ
19 331,293 0.60
クノロ
デンマーク 4,981,428,485 4,947,000,918 －
ジー・ラ
イフサイ
エンス
HOME DEPOT INC
株式 45,198.92 45,741.71 －
一般消費
財・サー
20 101,531 0.57
アメリカ ビス流 4,589,091,806 4,644,201,700 －
通・小売
り
NESTLE SA
株式 16,686.25 16,709.35 －
食品・飲
21 271,054 0.55
スイス 料・タバ 4,522,877,166 4,529,136,913 －
コ
ADOBE INC
株式 88,676.33 90,799.54 －
ソフト
22 46,219 0.51
アメリカ ウェア・ 4,098,531,527 4,196,664,276 －
サービス
ASML HOLDING NV
株式 101,543.09 101,622.09 －
半導体・
23 40,925 0.51
オランダ 半導体製 4,155,651,036 4,158,884,115 －
造装置
CHEVRON CORP
株式 21,244.04 21,164.84 －
24 184,199 0.48
エネル
アメリカ 3,913,132,685 3,898,543,044 －
ギー
COSTCO WHOLESALE CORP
株式 84,913.07 86,456.57 －
生活必需
25 44,947 0.47
アメリカ 品流通・ 3,816,588,075 3,885,963,460 －
小売り
MERCK & CO INC
株式 14,962.46 14,873.18 －
医薬品・
バイオテ
26 257,618 0.47
クノロ
アメリカ 3,854,600,825 3,831,601,229 －
ジー・ラ
イフサイ
エンス
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ABBVIE INC
株式 20,340.42 20,369.19 －
医薬品・
バイオテ
27 179,201 0.45
クノロ
アメリカ 3,645,024,300 3,650,180,113 －
ジー・ラ
イフサイ
エンス
COCA-COLA CO
株式 8,424.21 8,563.88 －
食品・飲
28 417,105 0.44
アメリカ 料・タバ 3,513,781,319 3,572,039,711 －
コ
WALMART INC
株式 22,849.53 22,954.68 －
生活必需
29 150,286 0.42
アメリカ 品流通・ 3,433,965,695 3,449,767,880 －
小売り
PEPSICO INC
株式 24,526.57 24,584.22 －
食品・飲
30 139,592 0.42
アメリカ 料・タバ 3,423,713,088 3,431,760,605 －
コ
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
種類別及び業種別投資比率
2023年11月30日現在
種類 国内／外国 業種 投資比率（％）
ソフトウェア・サービス 10.26
株式 外国
医薬品・バイオテクノロジー・ライフサ
7.82
イエンス
テクノロジー・ハードウェアおよび機器 6.78
資本財 6.55
金融サービス 6.50
半導体・半導体製造装置 6.26
メディア・娯楽 5.92
銀行 5.18
エネルギー 4.83
一般消費財・サービス流通・小売り 4.52
ヘルスケア機器・サービス 4.31
素材 3.92
食品・飲料・タバコ 3.58
保険 3.12
公益事業 2.71
自動車・自動車部品 2.05
消費者サービス 2.03
運輸 1.75
家庭用品・パーソナル用品 1.67
生活必需品流通・小売り 1.66
商業・専門サービス 1.56
耐久消費財・アパレル 1.51
電気通信サービス 1.19
不動産管理・開発 0.33
エクイティ不動産投資信託（REIT） 0.05
その他 0.01
小計 96.05
外国 1.92
投資証券
小計 1.92
合 計（対純資産総額比） 97.97
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。株式（外国）の業種はＧＩＣＳ分類（産
業グループ）によるものです。なお、ＧＩＣＳに関する知的財産所有権はＳ＆Ｐ及びMSCI Inc.に帰属します。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
（参考）
ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
（参考）
ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド
2023年11月30日現在
買建／ 簿価金額 評価金額 投資比率
種類 取引所 資産の名称 数量
売建 （円） （円） （％）
S&P 500 EMINI
シカゴ商品
株価指数先物
買建 348 11,585,953,995 11,667,202,816 1.42
取引所 FUTURE 202312
取引
DJ EURO STOXX 50
ＥＵＲＥＸ
買建 414 2,907,296,287 2,928,024,480 0.36
取引所
202312
FTSE 100 INDEX
ＩＣＥ－Ｅ
買建 84 1,180,544,803 1,168,224,573 0.14
Ｕ FUTURE 202312
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
終相場で評価しています。
（３）【運用実績】
①【純資産の推移】
直近日（2023年11月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
（円） （円） （分配落）（円） （分配付）（円）
第1計算期間末
91,274,924 91,274,924 0.8429 0.8429
(2022年11月21日)
第2計算期間末
113,964,171 113,964,171 0.9076 0.9076
(2023年11月20日)
2022年11月末日 91,240,421 － 0.8426 －
12月末日 88,967,340 － 0.8216 －
2023年1月末日 93,923,349 － 0.8578 －
2月末日 93,232,331 － 0.8515 －
3月末日 93,938,890 － 0.8578 －
4月末日 97,035,770 － 0.8725 －
5月末日 98,935,160 － 0.8763 －
6月末日 102,163,620 － 0.9049 －
7月末日 108,078,250 － 0.9370 －
8月末日 106,938,847 － 0.9181 －
9月末日 106,431,788 － 0.8772 －
10月末日 102,521,277 － 0.8436 －
11月末日 114,606,479 － 0.9127 －
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
②【分配の推移】
１口当たりの分配金（円）
第1計算期間 0.0000
第2計算期間 0.0000
③【収益率の推移】
収益率（％）
第1計算期間 △15.7
第2計算期間 7.7
（注）各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落の額）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の
直前の計算期間末の基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価
額で除して得た数に100を乗じて得た数により算出しています（第1計算期間については、前期末基準価額の代わり
に、設定時の基準価額を用います。）。
（４）【設定及び解約の実績】
設定口数 解約口数 発行済数量
第1計算期間 108,282,640 0 108,282,640
第2計算期間 17,428,761 140,316 125,571,085
（注1）本邦外における設定及び解約はありません。
（注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＜参考情報＞
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第２【管理及び運営】
１【申込（販売）手続等】
① 申込受付
販売会社において、原則として毎営業日に申込みの受付けを行います（ただし、ニューヨーク
証券取引所、ニューヨークの銀行のいずれかの休業日と同日の場合は、申込みの受付けを行いま
せん）。
原則として午後３時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
金融商品取引所の取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、
申込みの受付けを中止することおよび既に受付けた申込みの受付けを取消すことがあります。
○ 当ファンドは、投資者と販売会社が締結する投資一任契約に基づき、資産を管理する口座の資
金を運用するためのファンドです。当ファンドの購入の申込みを行う投資者は、販売会社と投
資一任契約の資産を管理する口座に関する契約および投資一任契約を締結する必要がありま
す。
② 申込単位
各販売会社が定める単位とします。
③ 申込価額（発行価額）
取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
④ 販売価額
申込価額と同額とします。
⑤ 申込手数料
ありません。
⑥ その他
１．ファンドの取得申込者は、販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のため
に開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口
座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、
当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の
記載または記録を行うことができます。委託会社は、分割された受益権について、振替機関等
の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を
行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規
定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。
２．詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお
問合せください。
ニッセイアセットマネジメント株式会社
コールセンター ０１２０-７６２-５０６
（9:00～17:00 土日祝日・年末年始を除く）
ホームページ https://www.nam.co.jp/
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２【換金（解約）手続等】
① 換金受付
販売会社において、原則として毎営業日に換金の受付けを行います（ただし、ニューヨーク証
券取引所、ニューヨークの銀行のいずれかの休業日と同日の場合は、換金の受付けを行いませ
ん）。
原則として午後３時までに販売会社の手続きが完了したものを当日受付分とします。
金融商品取引所の取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、
換金の受付けを中止することおよび既に受付けた換金の受付けを取消すことがあります。
② 換金方法
「解約請求」および「買取請求」の２つの方法があります。
③ 換金単位
各販売会社が定める単位とします。
④ 換金価額
＜解約請求の場合＞
解約価額：解約請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
＜買取請求の場合＞
買取価額：買取請求受付日の翌営業日の基準価額とします（税法上の一定の要件を満たして
いる場合）。それ以外の場合は、買取請求受付日の翌営業日の基準価額から、当
該買取りに関して当該買取りを行う販売会社にかかる源泉徴収税額に相当する金
額を差引いた額とします。
○ 換金方法および受益者によって課税上の取扱いが異なります。詳細は「第１ ファンドの状
況 ４ 手数料等及び税金 （５）課税上の取扱い」をご確認ください。
○ 換金手数料はありません。
⑤ 信託財産留保額
ありません。
⑥ 支払開始日
解約請求受付日または買取請求受付日から起算して、原則として６営業日目からお支払いしま
す。
⑦ その他
１．受益者が解約請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行います。委託会社
は、解約請求を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。なお、解約請求を行う
受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかるこの信託
契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該解約にかかる受益権口数と同口数の抹消
の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減
少の記載または記録が行われます。
２．換金請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該中止以前に行った当日の換金請求を
撤回することができます。ただし、受益者が換金請求を撤回しない場合には、当該受益権の換
金価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金請求を受付けたものと
して前記④の規定に準じて算出した価額とします。
３．詳細については、販売会社にお問合せください。なお、販売会社については、委託会社にお
問合せください。
ニッセイアセットマネジメント株式会社
コールセンター ０１２０-７６２-５０６
（9:00～17:00 土日祝日・年末年始を除く）
ホームページ https://www.nam.co.jp/
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３【資産管理等の概要】
（１）【資産の評価】
① 基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除き
ます）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の
資産総額から負債総額を差引いた金額（「純資産総額」といいます）を計算日の受益権総口数
で割った金額をいいます。
② ファンドおよびマザーファンドの主な投資資産の評価方法の概要は以下の通りです。
主な投資資産 評価方法の概要
マザーファンド 計算日の基準価額で評価します。
外国株式 金融商品取引所における計算日に知りうる直近の日の最終相場
で評価します。
③ 外貨建資産（外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます）の円換算について
は、原則として国内における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
④ 予約為替の評価は、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるもの
とします。
⑤ 基準価額は、原則として委託会社の毎営業日に計算されます。
⑥ 基準価額につきましては、販売会社または委託会社にお問合せください。また、原則として
計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。
なお、委託会社へは以下にお問合せください。
ニッセイアセットマネジメント株式会社
コールセンター ０１２０-７６２-５０６
（9:00～17:00 土日祝日・年末年始を除く）
ホームページ https://www.nam.co.jp/
（２）【保管】
該当事項はありません。
（３）【信託期間】
無期限です。
（４）【計算期間】
毎年11月21日から翌年11月20日までとします。
上記にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます）が休業日の
とき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるも
のとします。ただし、最終計算期間の終了日はファンドの償還日とします。
（５）【その他】
① 繰上償還
１．委託会社は、信託期間中において、下記の理由により、受託会社と合意のうえ、この信託
契約を解約し、ファンドを終了させることができます。この場合、委託会社は、あらかじ
め、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
ⅰ．受益権の口数が30億口または純資産総額が30億円を下回っている場合
ⅱ．この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき
ⅲ．やむを得ない事情が発生したとき
２．委託会社は、前記１．により解約するときには、書面による決議（以下「書面決議」とい
います）を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解
約の理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までにこの信託契約にかかる知れてい
る受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
３．前記２．の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の
受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下当該
３．において同じ）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができま
す。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決
議について賛成するものとみなします。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
４．前記２．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当
たる多数をもって行います。
５．前記２．から４．までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合にお
いて、当該提案につき、この信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
り同意の意思表示をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむ
を得ない事情が生じている場合であって、前記２．から４．までに規定するこの信託契約の
解約の手続きを行うことが困難な場合には適用しません。
６．委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたが
い、この信託契約を解約しファンドを終了させます。
７．委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止した
ときは、委託会社はこの信託契約を解約し、ファンドを終了させます。ただし、監督官庁が
この信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたとき
は、ファンドは、後記「② 約款の変更等 ２．」の書面決議が否決された場合を除き、当
該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
８．受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がそ
の任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託
会社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任
した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、後記「② 約款の変更
等」の規定にしたがい、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合
を除き、受託会社を解任することはできないものとします。委託会社が新受託会社を選任で
きないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、ファンドを終了させます。
９．償還金については、原則として償還日から起算して５営業日目（償還日が休業日の場合に
は翌営業日から起算して５営業日目）までにお支払いします。
② 約款の変更等
１．委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したと
きは、受託会社と合意のうえ、約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合（投
資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」
をいいます。以下同じ）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しよう
とする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、約款は当該「② 約款の変更等」
に定める以外の方法によって変更することができないものとします。
２．委託会社は、前記１．の事項（前記１．の変更事項にあってはその変更の内容が重大なも
のに該当する場合に限り、併合の事項にあってはその併合が受益者の利益におよぼす影響が
軽微なものに該当する場合を除き、以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます）に
ついて、書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大
な約款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、
この約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議
の通知を発します。
３．前記２．の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の
受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下当該
３．において同じ）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができま
す。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決
議に賛成するものとみなします。
４．前記２．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当
たる多数をもって行います。
５．書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
６．前記２．から５．までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合
において、当該提案につき、この約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録によ
り同意の意思表示をしたときには適用しません。
７．前記１．から６．までの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決
された場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の
書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
８．委託会社は、監督官庁の命令に基づいて約款を変更しようとするときは、前記１．から
７．までの規定にしたがいます。
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③ 反対者の買取請求の不適用
ファンドは、受益者からの換金請求に対して、この信託契約の一部を解約することにより公
正な価格をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないもの
として、前記「① 繰上償還」に規定する信託契約の解約または前記「② 約款の変更等」に
規定する重大な約款の変更等を行う場合の書面決議において反対した受益者からの買取請求を
受付けません。
④ 公告
電子公告により行い、委託会社のホームページ（https://www.nam.co.jp/）に掲載します。
○ 電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
公告は、日本経済新聞に掲載します。
⑤ 運用報告書の作成
委託会社は、ファンドの計算期間の末日毎および償還時に期間中の運用経過のほか信託財産
の内容、有価証券売買状況などを記載した運用報告書を作成します。
・交付運用報告書は、販売会社を通じてファンドの知れている受益者に交付します。
・運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページ（https://www.nam.co.jp/）に掲載し
ます。ただし、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、交付し
ます。
⑥ 信託事務処理の再信託
受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について、日本マスタートラスト信託
銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託
にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
⑦ 関係法人との契約の更改等に関する手続き
委託会社と販売会社との間で締結された「受益権の募集・販売の取扱等に関する契約」は、
契約期間満了の３ヵ月前までに委託会社、販売会社いずれかにより別段の意思表示がない限
り、１年毎に自動更新されます。
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４【受益者の権利等】
受益者の有する主な権利は以下の通りです。
（１）収益分配金に対する請求権
受益者には、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利があります。
収益分配金は、税金を差引いた後、原則として決算日から起算して５営業日目までに販売会社
において支払いを開始します。ただし、受益者が、収益分配金について支払開始日から５年間支
払いを請求しないときは、その権利を失います。
（２）償還金に対する請求権
受益者には、持分に応じて償還金を請求する権利があります。原則として償還日から起算して
５営業日目（償還日が休業日の場合には翌営業日から起算して５営業日目）までに販売会社にお
いて支払いを開始します。ただし、受益者が、償還金について支払開始日から10年間支払いを請
求しないときは、その権利を失います。
（３）解約請求権
受益者には、持分に応じて解約請求する権利があります。権利行使の方法等については、前記
「２ 換金（解約）手続等」の項をご参照ください。
（４）帳簿閲覧権
受益者は委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する法令で定められた帳
簿書類の閲覧を請求することができます。
（５）書面決議における議決権
委託会社が、書面決議において信託契約の解約（監督官庁の命令による解約等の場合を除きま
す）または重大な約款の変更等を行おうとする場合において、受益者は、受益権の口数に応じて
議決権を有し、これを行使することができます。
（６）他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行うことはできま
せん。
① 他の受益者の氏名または名称および住所
② 他の受益者が有する受益権の内容
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第３【ファンドの経理状況】
１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大
蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2期計算期間（2022年11月22
日から2023年11月20日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けてお
ります。
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１【財務諸表】
【ニッセイ先進国株式インデックス（為替ヘッジあり）（ラップ専用）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第1期 第2期
2022年11月21日現在 2023年11月20日現在
資産の部
流動資産
金銭信託 86 755
コール・ローン 30,547 35,708
親投資信託受益証券 87,187,939 113,901,183
派生商品評価勘定 4,087,522 589,624
541 669
未収入金
流動資産合計 91,306,635 114,527,939
資産合計 91,306,635 114,527,939
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 － 525,961
未払受託者報酬 9,626 11,452
未払委託者報酬 21,711 25,823
374 532
その他未払費用
流動負債合計
31,711 563,768
負債合計 31,711 563,768
純資産の部
元本等
元本 108,282,640 125,571,085
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △ 17,007,716 △ 11,606,914
－ －
（分配準備積立金）
元本等合計 91,274,924 113,964,171
純資産合計 91,274,924 113,964,171
負債純資産合計 91,306,635 114,527,939
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（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第1期 第2期
自 2021年11月19日 自 2022年11月22日
至 2022年11月21日 至 2023年11月20日
営業収益
有価証券売買等損益 2,510,482 21,108,356
△ 18,201,748 △ 13,829,325
為替差損益
営業収益合計 △ 15,691,266 7,279,031
営業費用
受託者報酬 19,913 21,667
委託者報酬 44,884 48,884
14,401 6,836
その他費用
営業費用合計 79,198 77,387
営業利益又は営業損失（△） △ 15,770,464 7,201,644
経常利益又は経常損失（△） △ 15,770,464 7,201,644
当期純利益又は当期純損失（△） △ 15,770,464 7,201,644
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
－ 2,823
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） － △ 17,007,716
剰余金増加額又は欠損金減少額 － 21,991
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
－ 21,991
額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
－ －
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 1,237,252 1,820,010
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
－ －
額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
1,237,252 1,820,010
額
－ －
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △ 17,007,716 △ 11,606,914
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（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第2期
項目 自 2022年11月22日
至 2023年11月20日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
２. デリバティブ等の評価基準及び評 為替予約取引
価方法 個別法に基づき、原則として国内における計算期間末日の対顧客先物売買
相場の仲値で評価しております。
その他財務諸表作成のための基礎
３. ファンドの計算期間
となる事項 当ファンドは、原則として毎年11月20日を計算期間の末日としております
が、前計算期間末日が休業日のため、2022年11月22日から2023年11月20日
までとなっております。
（貸借対照表に関する注記）
第1期 第2期
項目
2022年11月21日現在 2023年11月20日現在
１. 期首元本額 100,000,000円 108,282,640円
期中追加設定元本額 8,282,640円 17,428,761円
期中一部解約元本額 －円 140,316円
２. 受益権の総数 108,282,640口 125,571,085口
３. 元本の欠損 純資産額が元本総額を下回ってお 純資産額が元本総額を下回ってお
り、その差額は17,007,716円であり り、その差額は11,606,914円であり
ます。 ます。
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第1期 第2期
項目 自 2021年11月19日 自 2022年11月22日
至 2022年11月21日 至 2023年11月20日
１. 分配金の計算過程 計算期間末における費用控除後の配 計算期間末における費用控除後の配
当等収益（0円）、費用控除後、繰越 当等収益（0円）、費用控除後、繰越
欠損金補填後の有価証券売買等損益 欠損金補填後の有価証券売買等損益
（0円）、収益調整金（0円）及び分 （0円）、収益調整金（0円）及び分
配準備積立金（0円）より分配対象収 配準備積立金（0円）より分配対象収
益は0円（1万口当たり0円）のため、 益は0円（1万口当たり0円）のため、
基準価額の水準、市場動向等を勘案 基準価額の水準、市場動向等を勘案
して分配は見送り（0円）としており して分配は見送り（0円）としており
ます。 ます。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品に関する注記）
１．金融商品の状況に関する事項
第1期 第2期
項目
自 2021年11月19日 自 2022年11月22日
至 2022年11月21日 至 2023年11月20日
金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法 同左
１.
人に関する法律第2条第4項に定める
証券投資信託であり、信託約款に規
定する「運用の基本方針」に従い、
有価証券等の金融商品に対して投資
として運用することを目的としてお
ります。
金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種 同左
２.
に係るリスク 類は、有価証券、デリバティブ取
引、コール・ローン等の金銭債権及
び金銭債務であります。親投資信託
受益証券の価格変動リスク、為替変
動リスク、金利変動リスク等の市場
リスク、信用リスク及び流動性リス
ク等のリスクに晒されております。
また、当ファンドの利用しているデ
リバティブ取引は、為替予約取引で
あります。当該デリバティブ取引
は、信託財産に属する資産の効率的
な運用に資する事を目的として行っ
ており、為替相場の変動によるリス
クを有しております。
金融商品に係るリスク管理体制 取引の執行・管理については、投資 同左
３.
信託及び投資法人に関する法律及び
同施行規則、投資信託協会の諸規
則、信託約款、取引権限及び管理体
制等を定めた社内規則に従い、運用
部門が決裁担当者の承認を得て行っ
ております。また、リスク管理部門
が日々遵守状況を確認し、市場リス
ク、信用リスク及び流動性リスク等
のモニターを行い、問題があると判
断した場合は速やかに対応できる体
制となっております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２．金融商品の時価等に関する事項
第1期 第2期
項目
2022年11月21日現在 2023年11月20日現在
１. 貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表上の金融商品は原則とし 同左
差額 てすべて時価で評価しているため、
貸借対照表計上額と時価との差額は
ありません。
２. 時価の算定方法 (１)有価証券 同左
「（重要な会計方針に係る事項に関
する注記）」にて記載しておりま
す。
(２)デリバティブ取引
「（デリバティブ取引等に関する注
記）」にて記載しております。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
期間で決済されるため、時価は帳簿
価額と近似していることから、当該
帳簿価額によっております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価の算定においては一 同左
ついての補足説明 定の前提条件等を採用しているた
め、異なる前提条件等によった場
合、当該価額が異なることもありま
す。また、デリバティブ取引に関す
る契約額等は、あくまでも名目的な
契約額または計算上の想定元本であ
り、当該金額自体がデリバティブ取
引のリスクの大きさを示すものでは
ありません。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第1期 第2期
2022年11月21日現在 2023年11月20日現在
種類
当期の 当期の
損益に含まれた 損益に含まれた
評価差額（円） 評価差額（円）
親投資信託受益証券 2,757,719 19,175,510
合計 2,757,719 19,175,510
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（デリバティブ取引等に関する注記）
通貨関連
第1期
2022年11月21日現在
種類 契約額等（円） 時価（円） 評価損益（円）
うち
１年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 88,803,000 － 84,715,478 4,087,522
アメリカ・ドル 66,446,000 － 62,824,230 3,621,770
イギリス・ポンド 3,926,000 － 3,835,639 90,361
イスラエル・シュケル 141,000 － 135,512 5,488
オーストラリア・ドル 1,891,000 － 1,857,847 33,153
カナダ・ドル 3,220,000 － 3,095,570 124,430
シンガポール・ドル 320,000 － 311,310 8,690
スイス・フラン 2,518,000 － 2,494,021 23,979
スウェーデン・クローナ 839,000 － 820,150 18,850
デンマーク・クローネ 663,000 － 654,178 8,822
ニュージーランド・ドル 45,000 － 44,829 171
ノルウェー・クローネ 199,000 － 191,366 7,634
ユーロ 8,016,000 － 7,901,559 114,441
香港・ドル 579,000 － 549,267 29,733
合計 88,803,000 － 84,715,478 4,087,522
第2期
2023年11月20日現在
種類 契約額等（円） 時価（円） 評価損益（円）
うち
１年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 108,776,000 － 108,712,337 63,663
アメリカ・ドル 81,472,000 － 80,885,879 586,121
イギリス・ポンド 4,788,000 － 4,872,852 △84,852
イスラエル・シュケル 107,000 － 115,264 △8,264
オーストラリア・ドル 2,179,000 － 2,223,524 △44,524
カナダ・ドル 3,499,000 － 3,512,991 △13,991
シンガポール・ドル 388,000 － 392,351 △4,351
スイス・フラン 2,946,000 － 2,997,814 △51,814
スウェーデン・クローナ 919,000 － 966,596 △47,596
デンマーク・クローネ 1,014,000 － 1,038,096 △24,096
ニュージーランド・ドル 57,000 － 58,475 △1,475
ノルウェー・クローネ 204,000 － 209,350 △5,350
ユーロ 10,532,000 － 10,770,851 △238,851
香港・ドル 671,000 － 668,294 2,706
合計 108,776,000 － 108,712,337 63,663
（注）為替予約取引
１．時価の算定方法
国内における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は
当該仲値で評価しております。
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②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されてい
る先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただ
し、 当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先
物相場の仲値によって評価しております。
２．上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
第1期 第2期
2022年11月21日現在 2023年11月20日現在
1口当たり純資産額 0.8429円 0.9076円
（1万口当たり純資産額） (8,429円) (9,076円)
（４）【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
（１）株式
該当事項はありません。
（２）株式以外の有価証券
2023年11月20日現在
券面総額 評価額
種類 銘柄 備考
（円） （円）
親投資信託受益証券 ニッセイ外国株式インデック
30,410,953 113,901,183
ス マザーファンド
親投資信託受益証券 合計 30,410,953 113,901,183
合計
113,901,183
（注）親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載しております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（参考）
当ファンドは、「ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の
資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
開示対象ファンドの開示対象期間末日（以下、「計算日」という。）における同親投資信託の状況は以下の通りでありま
すが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2023年11月20日現在
資産の部
流動資産
預金 1,715,957,241
金銭信託 376,584,134
コール・ローン 17,809,384,820
株式 780,690,036,233
投資証券 15,356,225,963
派生商品評価勘定 892,480,083
未収入金 251,177,431
未収配当金 950,156,766
10,986,378,000
差入委託証拠金
流動資産合計 829,028,380,671
資産合計 829,028,380,671
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 163,513,432
未払解約金 1,806,984,938
18,403
その他未払費用
流動負債合計 1,970,516,773
負債合計 1,970,516,773
純資産の部
元本等
元本 220,818,463,085
剰余金
606,239,400,813
剰余金又は欠損金（△）
元本等合計 827,057,863,898
純資産合計 827,057,863,898
負債純資産合計 829,028,380,671
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2022年11月22日
項目
至 2023年11月20日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
２. デリバティブ等の評価基準及び評 先物取引
価方法 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
ては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等
の発表する清算値段又は最終相場によっております。
為替予約取引
個別法に基づき、原則として国内における計算日の対顧客先物売買相場の
仲値で評価しております。
３. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該
金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額につい
ては入金時に計上しております。
４. その他財務諸表作成のための基礎 外貨建取引等の処理基準
となる事項 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
（貸借対照表に関する注記）
項目 2023年11月20日現在
１. 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元 196,274,174,923円
本額
同期中追加設定元本額 49,199,373,042円
同期中一部解約元本額 24,655,084,880円
元本の内訳
ファンド名
ＤＣニッセイワールドセレクトファンド（債券重視型） 794,706,462円
ＤＣニッセイワールドセレクトファンド（標準型） 3,806,956,625円
ＤＣニッセイワールドセレクトファンド（株式重視型） 3,508,595,111円
ニッセイ外国株式インデックスＳＡ（適格機関投資家限定） 2,154,739,003円
ニッセイインデックスバランス（債券重視型）ＳＡ（適格機関投資家限 949,369円
定）
ニッセイインデックスバランス（標準型）ＳＡ（適格機関投資家限定） 5,648,440円
ニッセイインデックスバランス（成長型）ＳＡ（適格機関投資家限定） 5,790,300円
ニッセイ外国株式インデックスファンドⅡ（適格機関投資家限定） 326,433,259円
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ外国株式インデックスファンド 158,220,790,915円
ＤＣニッセイ外国株式インデックス 39,070,481,438円
＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ・インデックスバランスファンド 2,629,645,151円
（４資産均等型）
ＤＣニッセイターゲットデートファンド２０５５ 395,039,390円
ＤＣニッセイワールドセレクトファンド（安定型） 177,542,196円
ＤＣニッセイターゲットデートファンド２０４５ 454,908,719円
ＤＣニッセイターゲットデートファンド２０３５ 677,865,953円
ＤＣニッセイターゲットデートファンド２０２５ 13,655,388円
＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ・インデックスバランスファンド 94,377,931円
（６資産均等型）
ニッセイ・インデックスパッケージ（内外・株式） 7,675,694円
ニッセイ・インデックスパッケージ（内外・株式／リート） 10,219,362円
ニッセイ・インデックスパッケージ（内外・株式／リート／債券） 3,714,441円
＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ・インデックスバランスファンド 21,299,634円
（８資産均等型）
ＤＣニッセイターゲットデートファンド２０６０ 312,220,561円
199,356,481円
ＤＣニッセイターゲットデートファンド２０５０
ＤＣニッセイターゲットデートファンド２０４０ 390,015,492円
ＤＣニッセイターゲットデートファンド２０３０ 184,195,638円
ニッセイ海外資産インデックス・バランスファンド２０２０－０２（適 161,299,099円
格機関投資家限定）
＜購入・換金手数料なし＞ニッセイ世界株式ファンド（ＧＤＰ型バス 253,851,314円
ケット）
ニッセイ海外資産インデックス・バランスファンド２０２０－０９（適 162,468,312円
格機関投資家限定）
ニッセイ海外資産インデックス・バランスファンド２０２１－０１（適 159,155,707円
格機関投資家限定）
ニッセイ海外資産インデックス・バランスファンド２０２１－０５（適 158,496,026円
格機関投資家限定）
ニッセイ海外資産インデックス・バランスファンド２０２１－０８（適 141,595,628円
格機関投資家限定）
ニッセイ先進国株式インデックス（為替ヘッジあり）（ラップ専用） 30,410,953円
ニッセイ先進国株式インデックス（為替ヘッジなし）（ラップ専用） 6,069,453,038円
ＦＷニッセイ先進国株インデックス 56,059,397円
ＤＣニッセイターゲットデートファンド２０６５ 58,158,827円
ニッセイ海外資産インデックス・バランスファンドⅡ２０２３－０５ 100,296,022円
（適格機関投資家限定）
ＤＣニッセイ全世界株式インデックスコレクト 395,809円
計 220,818,463,085円
２. 受益権の総数 220,818,463,085口
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品に関する注記）
１．金融商品の状況に関する事項
自 2022年11月22日
項目
至 2023年11月20日
１. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証
券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価
証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としておりま
す。
２. 金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、
に係るリスク コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変
動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク
及び流動性リスク等のリスクに晒されております。
また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、株価指数先物取引
及び為替予約取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産が運用
対象とする資産の価格変動リスクの低減及び信託財産に属する資産の効率
的な運用に資する事を目的として行っており、株価及び為替相場の変動に
よるリスクを有しております。
３. 金融商品に係るリスク管理体制 取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同
施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を
定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っておりま
す。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リ
スク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は
速やかに対応できる体制となっております。
２．金融商品の時価等に関する事項
項目 2023年11月20日現在
１. 貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
差額 借対照表計上額と時価との差額はありません。
２. 時価の算定方法 (１)有価証券
「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
(２)デリバティブ取引
「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載しております。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿
価額によっております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、
ついての補足説明 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。ま
た、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額ま
たは計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスク
の大きさを示すものではありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
2023年11月20日現在
当期間の
種類
損益に含まれた
評価差額（円）
株式 37,287,559,381
投資証券 △253,774,971
合計 37,033,784,410
（注）「当期間の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの
期間（2023年5月23日から2023年11月20日まで）に対応する金額であります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
通貨関連
2023年11月20日現在
契約額等（円） 時価（円） 評価損益（円）
種類
うち
１年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建 15,040,401,421 － 14,963,312,969 △77,088,452
アメリカ・ドル 11,046,360,127 － 10,932,608,017 △113,752,110
イギリス・ポンド 1,312,924,405 － 1,322,947,925 10,023,520
ユーロ 2,681,116,889 － 2,707,757,027 26,640,138
合計 15,040,401,421 － 14,963,312,969 △77,088,452
（注）為替予約取引
時価の算定方法
国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物
相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該
日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の
仲値によって評価しております。
株式関連
2023年11月20日現在
契約額等（円） 時価（円） 評価損益（円）
種類
うち
１年超
市場取引
先物取引
買建 29,105,566,948 － 29,911,622,049 806,055,101
合計 29,105,566,948 － 29,911,622,049 806,055,101
（注）株価指数先物取引
１．時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
２．株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
３．評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
（関連当事者との取引に関する注記）
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
2023年11月20日現在
1口当たり純資産額 3.7454円
（1万口当たり純資産額） (37,454円)
附属明細表
第１ 有価証券明細表
（１）株式
2023年11月20日現在
評価額
通貨 銘柄 株式数 備考
単価 金額
3M CO
54,857 95.340 5,230,066.38
アメリカ・ドル
ABBOTT LABORATORIES
172,846 99.550 17,206,819.30
ABBVIE INC
175,364 138.300 24,252,841.20
ACCENTURE PLC
62,697 327.830 20,553,957.51
ADOBE INC
45,300 602.660 27,300,498.00
ADVANCED MICRO DEVICES
160,060 120.620 19,306,437.20
INC
AECOM 13,116 86.980 1,140,829.68
AERCAP HOLDINGS NV
15,312 68.590 1,050,250.08
AES CORP
66,550 17.010 1,132,015.50
AFLAC INC
57,028 81.770 4,663,179.56
AGILENT TECHNOLOGIES INC
29,367 113.150 3,322,876.05
AIR PRODUCTS & CHEMICALS
22,081 269.990 5,961,649.19
INC
AIRBNB INC-CLASS A
40,989 127.150 5,211,751.35
AKAMAI TECHNOLOGIES INC
15,119 112.370 1,698,922.03
ALBEMARLE CORP
11,663 127.390 1,485,749.57
ALBERTSONS COS INC -
31,455 21.010 660,869.55
CLASS A
ALIGN TECHNOLOGY INC
7,225 206.640 1,492,974.00
ALLEGION PLC
8,744 106.350 929,924.40
ALLIANT ENERGY CORP
24,963 49.230 1,228,928.49
ALLSTATE CORP
26,137 134.190 3,507,324.03
ALLY FINANCIAL INC
26,904 27.510 740,129.04
ALNYLAM PHARMACEUTICALS
12,382 163.730 2,027,304.86
INC
ALPHABET INC-CL A
590,278 135.310 79,870,516.18
ALPHABET INC-CL C
525,637 136.940 71,980,730.78
ALTRIA GROUP INC
177,462 40.820 7,243,998.84
AMAZON.COM INC
917,816 145.180 133,248,526.88
AMCOR PLC
146,558 9.370 1,373,248.46
AMEREN CORPORATION
26,086 77.120 2,011,752.32
AMERICAN ELECTRIC POWER
51,163 77.390 3,959,504.57
CO INC
AMERICAN EXPRESS CO
62,795 162.560 10,207,955.20
AMERICAN FINANCIAL GROUP
7,198 109.160 785,733.68
INC
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
AMERICAN INTERNATIONAL
71,869 64.480 4,634,113.12
GROUP
AMERICAN WATER WORKS CO
19,341 132.100 2,554,946.10
INC
AMERIPRISE FINANCIAL INC
10,344 347.830 3,597,953.52
AMETEK INC
22,907 155.660 3,565,703.62
AMGEN INC
53,110 265.390 14,094,862.90
AMPHENOL CORP-CL A
59,174 89.700 5,307,907.80
ANALOG DEVICES INC
49,846 183.050 9,124,310.30
ANSYS INC
8,614 299.460 2,579,548.44
AON PLC
20,301 329.740 6,694,051.74
APA CORP
30,618 36.870 1,128,885.66
APOLLO GLOBAL MANAGEMENT
39,480 86.840 3,428,443.20
INC
APPLE INC
1,563,302 189.690 296,542,756.38
APPLIED MATERIALS INC
83,459 148.590 12,401,172.81
APTIV PLC
28,126 81.180 2,283,268.68
ARAMARK 24,598 27.710 681,610.58
ARCH CAPITAL GROUP LTD
36,972 83.600 3,090,859.20
ARCHER-DANIELS-MIDLAND
54,132 73.960 4,003,602.72
CO
ARES MANAGEMENT CORP - A
15,960 107.080 1,708,996.80
ARISTA NETWORKS INC
26,046 214.630 5,590,252.98
ARROW ELECTRONICS INC
5,705 123.490 704,510.45
ARTHUR J GALLAGHER & CO
21,295 245.450 5,226,857.75
ASPEN TECHNOLOGY INC
2,904 183.660 533,348.64
ASSURANT INC
5,281 161.280 851,719.68
AT&T INC
711,842 15.900 11,318,287.80
ATLASSIAN CORP-CL A
15,096 184.990 2,792,609.04
ATMOS ENERGY CORP
14,346 113.900 1,634,009.40
AUTODESK INC
21,241 217.330 4,616,306.53
AUTOMATIC DATA
41,065 229.390 9,419,900.35
PROCESSING INC
AUTOZONE INC
1,804 2,627.050 4,739,198.20
AVANTOR INC
67,132 19.340 1,298,332.88
AVERY DENNISON CORP
8,028 189.960 1,524,998.88
AXON ENTERPRISE INC
6,978 223.480 1,559,443.44
BAKER HUGHES COMPANY
100,612 33.710 3,391,630.52
BALL CORP
31,273 52.360 1,637,454.28
BANK OF AMERICA CORP
712,853 29.980 21,371,332.94
BANK OF NEW YORK MELLON
77,380 47.200 3,652,336.00
CORP
BATH & BODY WORKS INC
21,613 29.360 634,557.68
BAXTER INTERNATIONAL INC
50,268 35.460 1,782,503.28
BECTON DICKINSON & CO
28,228 233.270 6,584,745.56
BENTLEY SYSTEMS INC-
21,005 52.890 1,110,954.45
CLASS B
BERKSHIRE HATHAWAY INC-
128,804 358.930 46,231,619.72
CL B
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
BEST BUY CO INC
19,519 68.220 1,331,586.18
BILL HOLDINGS, INC.
9,510 63.720 605,977.20
BIO-RAD LABORATORIES-CL
2,198 299.360 657,993.28
A
BIO-TECHNE CORP
15,656 61.050 955,798.80
BIOGEN INC
14,383 228.000 3,279,324.00
BIOMARIN PHARMACEUTICAL
18,662 87.520 1,633,298.24
INC
BLACKROCK INC
14,885 716.860 10,670,461.10
BLACKSTONE INC
70,182 104.960 7,366,302.72
BLOCK INC
54,114 58.190 3,148,893.66
BOEING CO
56,802 208.040 11,817,088.08
BOOKING HOLDINGS INC
3,671 3,135.250 11,509,502.75
BOOZ ALLEN HAMILTON
13,012 126.820 1,650,181.84
HOLDINGS
BORGWARNER INC
23,286 34.420 801,504.12
BOSTON SCIENTIFIC CORP
142,872 54.340 7,763,664.48
BRISTOL-MYERS SQUIBB CO
208,835 50.840 10,617,171.40
BROADCOM INC
41,017 977.730 40,103,551.41
BROADRIDGE FINANCIAL
11,728 182.700 2,142,705.60
SOLUTIO
BROWN & BROWN INC
23,958 73.010 1,749,173.58
BROWN-FORMAN CORP -CL B
30,841 58.510 1,804,506.91
BUILDERS FIRSTSOURCE INC
12,728 133.590 1,700,333.52
BUNGE GLOBAL SA
14,962 106.800 1,597,941.60
BURLINGTON STORES INC
6,451 136.000 877,336.00
C.H. ROBINSON WORLDWIDE
11,570 82.600 955,682.00
INC
CADENCE DESIGN SYSTEMS
27,099 268.270 7,269,848.73
INC
CAESARS ENTERTAINMENT
21,388 45.910 981,923.08
INC
CAMPBELL SOUP CO
19,287 40.880 788,452.56
CAPITAL ONE FINANCIAL
37,942 107.680 4,085,594.56
CORP
CARDINAL HEALTH INC
25,288 103.390 2,614,526.32
CARLISLE COS INC
5,065 273.260 1,384,061.90
CARLYLE GROUP INC/THE
21,579 31.850 687,291.15
CARMAX INC
15,721 63.970 1,005,672.37
CARNIVAL CORP
100,092 14.790 1,480,360.68
CARRIER GLOBAL CORP
82,969 53.220 4,415,610.18
CATALENT INC
17,927 39.870 714,749.49
CATERPILLAR INC
51,222 253.070 12,962,751.54
CBOE GLOBAL MARKETS INC
10,489 176.660 1,852,986.74
CBRE GROUP INC
30,892 78.140 2,413,900.88
CDW CORP/DE
13,399 215.290 2,884,670.71
CELANESE CORP-SERIES A
10,270 129.930 1,334,381.10
CENCORA, INC.
17,078 195.000 3,330,210.00
CENTENE CORP
54,564 72.610 3,961,892.04
57/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
CENTERPOINT ENERGY INC
62,627 27.800 1,741,030.60
CERIDIAN HCM HOLDING INC
14,638 69.290 1,014,267.02
CF INDUSTRIES HOLDINGS
19,359 77.460 1,499,548.14
INC
CHARLES RIVER
5,089 189.040 962,024.56
LABORATORIES
CHARLES SCHWAB CORP
149,463 56.780 8,486,509.14
CHARTER COMMUNICATIONS-
9,726 407.700 3,965,290.20
CL A
CHECK POINT SOFTWARE
9,291 142.360 1,322,666.76
TECHNOLOGIES
CHENIERE ENERGY INC
24,134 173.500 4,187,249.00
CHESAPEAKE ENERGY CORP
11,297 81.580 921,609.26
CHEVRON CORP
180,337 144.460 26,051,483.02
CHEWY INC - CLASS A
11,572 20.520 237,457.44
CHIPOTLE MEXICAN GRILL
2,742 2,162.220 5,928,807.24
INC
CHUBB LTD
41,160 222.630 9,163,450.80
CHURCH & DWIGHT CO INC
24,281 92.400 2,243,564.40
CINCINNATI FINANCIAL
15,624 100.890 1,576,305.36
CORP
CINTAS CORP
9,097 547.970 4,984,883.09
CISCO SYSTEMS INC
405,041 47.755 19,342,732.95
CITIGROUP INC
193,484 45.360 8,776,434.24
CITIZENS FINANCIAL GROUP
48,071 27.770 1,334,931.67
CLARIVATE PLC
33,739 7.210 243,258.19
CLEVELAND-CLIFFS INC
51,226 16.990 870,329.74
CLOROX CO
12,292 139.170 1,710,677.64
CLOUDFLARE INC - CLASS A
27,332 72.690 1,986,763.08
CME GROUP INC
35,757 213.420 7,631,258.94
CMS ENERGY CORP
28,964 57.400 1,662,533.60
COCA-COLA CO
408,394 57.260 23,384,640.44
COCA-COLA EUROPACIFIC
20,486 60.080 1,230,798.88
PARTNERS PLC
COGNEX CORP
17,166 36.940 634,112.04
COGNIZANT TECHNOLOGY
50,429 69.530 3,506,328.37
SOLUTIONS CORP
COINBASE GLOBAL INC -
16,718 99.050 1,655,917.90
CLASS A
COLGATE-PALMOLIVE CO
78,369 75.580 5,923,129.02
COMCAST CORP
413,412 42.420 17,536,937.04
CONAGRA BRANDS INC
47,463 28.180 1,337,507.34
CONFLUENT INC-CLASS A
16,266 19.010 309,216.66
CONOCOPHILLIPS 120,264 114.590 13,781,051.76
CONSOLIDATED EDISON INC
34,424 91.360 3,144,976.64
CONSTELLATION BRANDS
16,395 235.630 3,863,153.85
INC-A
CONSTELLATION ENERGY
32,232 121.690 3,922,312.08
COOPER COS INC/THE
4,918 337.120 1,657,956.16
58/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
COPART INC
85,394 50.220 4,288,486.68
CORNING INC
80,312 28.480 2,287,285.76
CORTEVA INC
70,661 47.320 3,343,678.52
COSTAR GROUP INC
40,609 82.730 3,359,582.57
COSTCO WHOLESALE CORP
44,046 577.150 25,421,148.90
COTERRA ENERGY INC
75,285 26.750 2,013,873.75
CROWDSTRIKE HOLDINGS INC
22,277 207.090 4,613,343.93
- A
CROWN HOLDINGS INC
11,932 83.590 997,395.88
CSX CORP
203,565 31.620 6,436,725.30
CUMMINS INC
14,074 225.500 3,173,687.00
CVS HEALTH CORP
127,446 68.810 8,769,559.26
CYBERARK SOFTWARE
4,148 189.270 785,091.96
LTD/ISRAEL
DANAHER CORP
69,678 207.780 14,477,694.84
DARDEN RESTAURANTS INC
12,019 155.860 1,873,281.34
DARLING INTERNATIONAL
15,858 43.560 690,774.48
INC
DATADOG INC - CLASS A
25,031 109.540 2,741,895.74
DAVITA INC
5,396 96.160 518,879.36
DECKERS OUTDOOR CORP
2,598 620.510 1,612,084.98
DEERE & CO
27,684 384.150 10,634,808.60
DELL TECHNOLOGIES -C
25,441 73.600 1,872,457.60
DELTA AIR LINES INC
15,952 36.060 575,229.12
DENTSPLY SIRONA INC
21,117 29.690 626,963.73
DEVON ENERGY CORPORATION
63,789 45.360 2,893,469.04
DEXCOM INC
38,529 104.970 4,044,389.13
DIAMONDBACK ENERGY INC
17,081 156.150 2,667,198.15
DICK'S SPORTING GOODS
6,224 118.080 734,929.92
INC
DISCOVER FINANCIAL
25,235 86.380 2,179,799.30
SERVICES
DOCUSIGN INC
20,116 42.950 863,982.20
DOLLAR GENERAL CORP
21,806 121.110 2,640,924.66
DOLLAR TREE INC
20,809 115.000 2,393,035.00
DOMINION ENERGY INC
83,129 46.760 3,887,112.04
DOMINO'S PIZZA INC
3,512 372.420 1,307,939.04
DOORDASH INC - A
25,117 95.230 2,391,891.91
DOVER CORP
13,906 137.790 1,916,107.74
DOW INC
70,321 51.700 3,635,595.70
DR HORTON INC
30,492 128.060 3,904,805.52
DRAFTKINGS INC
41,355 38.370 1,586,791.35
DROPBOX INC-CLASS A
25,714 27.140 697,877.96
DTE ENERGY COMPANY
20,481 103.600 2,121,831.60
DUKE ENERGY CORP
76,614 90.010 6,896,026.14
DUPONT DE NEMOURS INC
45,594 71.220 3,247,204.68
DYNATRACE INC
24,755 51.200 1,267,456.00
EASTMAN CHEMICAL COMPANY
11,849 81.520 965,930.48
EATON CORP PLC
39,617 227.800 9,024,752.60
59/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
EBAY INC
53,138 40.140 2,132,959.32
ECOLAB INC
25,472 184.350 4,695,763.20
EDISON INTERNATIONAL
38,038 65.930 2,507,845.34
EDWARDS LIFESCIENCES
60,256 66.900 4,031,126.40
CORP
ELECTRONIC ARTS INC
25,693 133.700 3,435,154.10
ELEVANCE HEALTH, INC
23,563 462.950 10,908,490.85
ELI LILLY & CO
80,197 591.710 47,453,366.87
EMERSON ELECTRIC CO
56,799 89.270 5,070,446.73
ENPHASE ENERGY INC
13,628 92.860 1,265,496.08
ENTEGRIS INC
14,882 102.860 1,530,762.52
ENTERGY CORP
21,020 99.110 2,083,292.20
EOG RESOURCES INC
58,124 124.000 7,207,376.00
EPAM SYSTEMS INC
5,757 258.240 1,486,687.68
EQT CORP
35,930 40.370 1,450,494.10
EQUIFAX INC
12,192 205.210 2,501,920.32
EQUITABLE HOLDINGS INC
35,316 28.380 1,002,268.08
ERIE INDEMNITY COMPANY-
2,527 280.010 707,585.27
CL A
ESSENTIAL UTILITIES INC
24,988 35.570 888,823.16
ESTEE LAUDER COS INC
23,063 123.810 2,855,430.03
ETSY INC
12,268 72.530 889,798.04
EVEREST GROUP LTD
4,257 396.300 1,687,049.10
EVERGY INC
22,818 50.390 1,149,799.02
EVERSOURCE ENERGY
34,684 58.510 2,029,360.84
EXACT SCIENCES CORP
17,930 66.300 1,188,759.00
EXELON CORP
98,803 38.950 3,848,376.85
EXPEDIA GROUP INC
14,168 136.380 1,932,231.84
EXPEDITORS INTERNATIONAL
15,176 118.980 1,805,640.48
WASHINGTON INC
EXXON MOBIL CORP
401,789 104.960 42,171,773.44
F5 INC
6,006 163.080 979,458.48
FACTSET RESEARCH SYSTEMS
3,791 457.340 1,733,775.94
INC
FAIR ISAAC CORP
2,483 1,042.270 2,587,956.41
FASTENAL CO
56,798 60.750 3,450,478.50
FEDEX CORP
23,729 255.950 6,073,437.55
FERGUSON PLC
20,323 166.480 3,383,373.04
FIDELITY NATIONAL
25,714 45.050 1,158,415.70
FINANCIAL
FIDELITY NATIONAL
58,915 54.670 3,220,883.05
INFORMATION
FIFTH THIRD BANCORP
67,677 27.560 1,865,178.12
FIRST CITIZENS BCSHS -CL
1,074 1,460.110 1,568,158.14
A
FIRST HORIZON NATIONAL
52,806 12.350 652,154.10
CORP
FIRST SOLAR INC
10,086 155.020 1,563,531.72
FIRSTENERGY CORP
54,088 37.180 2,010,991.84
60/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
FISERV INC
61,358 124.080 7,613,300.64
FLEETCOR TECHNOLOGIES
6,971 232.810 1,622,918.51
INC
FMC CORP
12,441 53.650 667,459.65
FORD MOTOR CO
390,619 10.270 4,011,657.13
FORTINET INC
66,327 51.260 3,399,922.02
FORTIVE CORP
35,129 68.100 2,392,284.90
FORTUNE BRANDS
12,587 67.240 846,349.88
INNOVATIONS, INC
FOX CORP - CLASS A
26,377 30.360 800,805.72
FOX CORP- CLASS B
14,432 28.430 410,301.76
FRANKLIN RESOURCES INC
29,838 24.270 724,168.26
FREEPORT-MCMORAN INC
142,427 36.000 5,127,372.00
FUTU HOLDINGS LTD-ADR
5,481 59.570 326,503.17
GARMIN LTD
15,225 119.510 1,819,539.75
GARTNER INC
7,854 417.610 3,279,908.94
GE HEALTHCARE TECHNOLOGY
40,664 73.000 2,968,472.00
GEN DIGITAL INC
57,296 20.660 1,183,735.36
GENERAC HOLDINGS INC
6,185 114.120 705,832.20
GENERAL DYNAMICS CORP
23,183 244.690 5,672,648.27
GENERAL ELECTRIC CO
108,217 119.930 12,978,464.81
GENERAL MILLS INC
58,186 64.760 3,768,125.36
GENERAL MOTORS CO
138,143 28.030 3,872,148.29
GENUINE PARTS CO
13,971 137.410 1,919,755.11
GILEAD SCIENCES INC
123,982 75.450 9,354,441.90
GLOBAL PAYMENTS INC
26,039 112.050 2,917,669.95
GLOBAL-E ONLINE LTD
8,980 30.520 274,069.60
GLOBE LIFE INC
9,000 118.300 1,064,700.00
GODADDY INC - CLASS A
14,543 92.110 1,339,555.73
GOLDMAN SACHS GROUP INC
33,038 339.190 11,206,159.22
GRAB HOLDINGS LTD - CL A
186,303 3.310 616,662.93
GRACO INC
16,745 80.590 1,349,479.55
HALLIBURTON CO
89,652 37.990 3,405,879.48
HARTFORD FINANCIAL
30,804 76.540 2,357,738.16
SERVICES GROUP INC
HASBRO INC
13,100 45.150 591,465.00
HCA HEALTHCARE INC
20,512 246.380 5,053,746.56
HEICO CORP
4,323 169.970 734,780.31
HEICO CORP-CLASS A
7,401 136.150 1,007,646.15
HENRY SCHEIN INC
13,016 68.750 894,850.00
HERSHEY CO/THE
14,644 196.000 2,870,224.00
HESS CORP
27,460 144.450 3,966,597.00
HEWLETT PACKARD
128,301 15.930 2,043,834.93
ENTERPRIS
HF SINCLAIR CORP
15,268 53.680 819,586.24
HILTON WORLDWIDE
26,295 168.290 4,425,185.55
HOLDINGS IN
HOLOGIC INC
24,454 71.870 1,757,508.98
HOME DEPOT INC
99,929 307.270 30,705,183.83
61/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
HONEYWELL INTERNATIONAL
66,175 191.210 12,653,321.75
INC
HONGKONG LAND HOLDINGS
110,300 3.290 362,887.00
LTD
HORMEL FOODS CORP
29,920 32.520 972,998.40
HOWMET AEROSPACE INC
38,971 51.470 2,005,837.37
HP INC
88,178 28.310 2,496,319.18
HUBBELL INC
5,325 300.860 1,602,079.50
HUBSPOT INC
4,686 468.620 2,195,953.32
HUMANA INC
12,419 498.090 6,185,779.71
HUNTINGTON BANCSHARES
143,562 11.080 1,590,666.96
INC
HUNTINGTON INGALLS
3,965 236.750 938,713.75
INDUSTRIE
HYATT HOTELS CORP - CL A
4,643 115.330 535,477.19
IDEX CORP
7,516 198.010 1,488,243.16
IDEXX LABORATORIES INC
8,249 463.690 3,824,978.81
ILLINOIS TOOL WORKS INC
30,212 239.920 7,248,463.04
ILLUMINA INC
15,720 94.320 1,482,710.40
INCYTE CORP
18,851 54.270 1,023,043.77
INGERSOLL-RAND INC
40,222 70.320 2,828,411.04
INSULET CORP
6,930 174.060 1,206,235.80
INTEL CORP
414,567 43.810 18,162,180.27
INTERCONTINENTAL
55,644 111.400 6,198,741.60
EXCHANGE INC
INTERNATIONAL BUSINESS
90,256 152.890 13,799,239.84
MACHINES CORP
INTERNATIONAL FLAVORS &
25,391 73.940 1,877,410.54
FRAGRANCES INC
INTERNATIONAL PAPER CO
32,792 33.380 1,094,596.96
INTERPUBLIC GROUP OF COS
38,381 30.340 1,164,479.54
INC
INTUIT INC
27,836 560.160 15,592,613.76
INTUITIVE SURGICAL INC
34,825 305.280 10,631,376.00
INVESCO LTD
34,139 13.840 472,483.76
IQVIA HOLDINGS INC
18,442 204.790 3,776,737.18
JABIL CIRCUIT INC
12,988 131.390 1,706,493.32
JACK HENRY & ASSOCIATES
7,247 152.300 1,103,718.10
INC
JACOBS SOLUTIONS INC
12,603 135.320 1,705,437.96
JARDINE MATHESON HLDGS
15,800 39.800 628,840.00
LTD
JAZZ PHARMACEUTICALS PLC
6,371 120.560 768,087.76
JB HUNT TRANSPORT
8,235 178.080 1,466,488.80
SERVICES INC
JM SMUCKER CO
10,145 111.690 1,133,095.05
JOHNSON & JOHNSON
239,326 149.790 35,848,641.54
JOHNSON CONTROLS
68,202 52.240 3,562,872.48
INTERNATIONAL PLC
62/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
JPMORGAN CHASE & CO
290,442 152.820 44,385,346.44
JUNIPER NETWORKS INC
31,986 26.990 863,302.14
KELLANOVA 27,283 52.800 1,440,542.40
KENVUE INC
152,304 19.680 2,997,342.72
KEURIG DR PEPPER INC
90,747 31.730 2,879,402.31
KEYCORP 93,076 12.320 1,146,696.32
KEYSIGHT TECHNOLOGIES IN
17,732 133.180 2,361,547.76
KIMBERLY-CLARK CORP
33,553 121.200 4,066,623.60
KINDER MORGAN INC
200,529 16.960 3,400,971.84
KKR & CO INC -A
60,044 66.920 4,018,144.48
KLA CORPORATION
13,635 544.540 7,424,802.90
KNIGHT-SWIFT
15,982 51.480 822,753.36
TRANSPORTATION
KRAFT HEINZ CO/THE
85,405 33.660 2,874,732.30
KROGER CO
67,762 42.440 2,875,819.28
L3HARRIS TECHNOLOGIES
18,845 185.690 3,499,328.05
INC
LABORATORY CORP OF
8,805 211.720 1,864,194.60
AMERICA HOLDINGS
LAM RESEARCH CORP
13,352 700.340 9,350,939.68
LAMB WESTON HOLDING INC
14,479 95.800 1,387,088.20
LAS VEGAS SANDS CORP
34,175 49.080 1,677,309.00
LATTICE SEMICONDUCTOR
13,678 58.070 794,281.46
CORP
LEAR CORP
5,868 134.190 787,426.92
LEIDOS HOLDINGS INC
12,948 105.260 1,362,906.48
LENNAR CORP-CL A
25,080 127.490 3,197,449.20
LENNOX INTERNATIONAL INC
3,173 405.610 1,287,000.53
LIBERTY BROADBAND-C
11,890 83.330 990,793.70
LIBERTY GLOBAL PLC-
25,182 17.470 439,929.54
SERIES C
LIBERTY MEDIA COR-
16,286 25.980 423,110.28
SIRIUSXM C
LIBERTY MEDIA GROUP-C
19,639 63.860 1,254,146.54
LINDE PLC
48,664 407.880 19,849,072.32
LIVE NATION INC
15,996 89.600 1,433,241.60
LKQ CORP
26,550 45.530 1,208,821.50
LOCKHEED MARTIN CORP
22,657 444.680 10,075,114.76
LOEWS CORP
19,181 67.000 1,285,127.00
LOWE'S COS INC
58,239 203.700 11,863,284.30
LPL FINANCIAL HOLDINGS
7,717 224.460 1,732,157.82
INC
LUCID GROUP INC
90,587 4.250 384,994.75
LULULEMON ATHLETICA INC
11,515 422.440 4,864,396.60
LYONDELLBASELL INDU-CL A
25,862 97.230 2,514,562.26
M&T BANK CORP
16,487 126.730 2,089,397.51
MANHATTAN ASSOCIATES INC
6,158 221.860 1,366,213.88
MARATHON OIL CORP
61,258 25.560 1,565,754.48
MARATHON PETROLEUM CORP
42,133 147.900 6,231,470.70
63/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
MARKEL GROUP INC
1,259 1,403.480 1,766,981.32
MARKETAXESS HOLDINGS INC
3,745 228.180 854,534.10
MARRIOTT INTERNATIONAL
25,622 205.770 5,272,238.94
INC
MARSH & MCLENNAN COS INC
49,172 197.860 9,729,171.92
MARTIN MARIETTA
6,158 462.060 2,845,365.48
MATERIALS
MARVELL TECHNOLOGY INC
85,483 55.580 4,751,145.14
MASCO CORP
22,363 60.110 1,344,239.93
MASTERCARD INC-CLASS A
84,114 400.300 33,670,834.20
MATCH GROUP INC
27,678 32.430 897,597.54
MCCORMICK & CO-NON VTG
24,965 66.360 1,656,677.40
SHRS
MCDONALD'S CORP
72,572 275.750 20,011,729.00
MCKESSON CORP
13,464 450.200 6,061,492.80
MEDTRONIC PLC
132,246 74.760 9,886,710.96
MERCADOLIBRE INC
4,491 1,448.000 6,502,968.00
MERCK & CO INC
252,208 101.750 25,662,164.00
META PLATFORMS INC-A
219,865 335.040 73,663,569.60
METLIFE INC
64,694 62.550 4,046,609.70
METTLER-TOLEDO
2,189 1,049.050 2,296,370.45
INTERNATIONAL
MGM MIRAGE
28,885 39.800 1,149,623.00
MICROCHIP TECHNOLOGY INC
54,100 83.530 4,518,973.00
MICRON TECHNOLOGY INC
108,864 77.560 8,443,491.84
MICROSOFT CORP
702,073 369.850 259,661,699.05
MODERNA INC
32,216 76.440 2,462,591.04
MOHAWK INDUSTRIES INC
5,378 84.300 453,365.40
MOLINA HEALTHCARE INC
5,795 353.310 2,047,431.45
MOLSON COORS BEVERAGE
18,857 59.380 1,119,728.66
COMPANY-B
MONDAY.COM LTD
2,159 169.700 366,382.30
MONDELEZ INTERNATIONAL
135,359 70.630 9,560,406.17
INC
MONGODB INC
7,014 392.570 2,753,485.98
MONOLITHIC POWER SYSTEMS
4,479 540.020 2,418,749.58
INC
MONSTER BEVERAGE CORP
78,032 54.790 4,275,373.28
MOODY'S CORP
16,413 356.670 5,854,024.71
MORGAN STANLEY
124,495 80.280 9,994,458.60
MOSAIC CO/THE
32,988 36.150 1,192,516.20
MOTOROLA SOLUTIONS INC
16,671 318.250 5,305,545.75
MSCI INC
7,957 521.420 4,148,938.94
NASDAQ INC
34,150 53.480 1,826,342.00
NETAPP INC
21,114 77.520 1,636,757.28
NETFLIX INC
44,183 465.910 20,585,301.53
NEUROCRINE BIOSCIENCES
9,700 108.940 1,056,718.00
INC
NEWMONT CORP
78,934 36.350 2,869,250.90
64/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
NEWS CORP - CLASS A
37,837 21.030 795,712.11
NEXTERA ENERGY INC
201,125 57.370 11,538,541.25
NIKE INC
122,476 105.960 12,977,556.96
NISOURCE INC
40,981 26.080 1,068,784.48
NORDSON CORP
5,101 233.460 1,190,879.46
NORFOLK SOUTHERN CORP
22,625 211.040 4,774,780.00
NORTHERN TRUST CORP
20,712 75.380 1,561,270.56
NORTHROP GRUMMAN CORP
14,342 464.170 6,657,126.14
NRG ENERGY INC
22,873 48.080 1,099,733.84
NUCOR CORP
24,966 156.760 3,913,670.16
NVIDIA CORP
245,496 492.980 121,024,618.08
NVR INC
323 6,298.000 2,034,254.00
NXP SEMICONDUCTORS NV
25,810 200.940 5,186,261.40
O'REILLY AUTOMOTIVE INC
6,049 968.550 5,858,758.95
OCCIDENTAL PETROLEUM
66,473 60.960 4,052,194.08
CORP
OKTA INC
15,414 70.220 1,082,371.08
OLD DOMINION FREIGHT
9,806 399.900 3,921,419.40
LINE
OMNICOM GROUP
19,835 79.060 1,568,155.10
ON SEMICONDUCTOR
42,914 70.030 3,005,267.42
CORPORATION
ONEOK INC
44,461 66.630 2,962,436.43
ORACLE CORP
161,859 115.360 18,672,054.24
OTIS WORLDWIDE CORP
41,085 84.540 3,473,325.90
OVINTIV INC
24,679 45.000 1,110,555.00
OWENS CORNING
8,935 131.370 1,173,790.95
PACCAR INC
51,940 91.360 4,745,238.40
PACKAGING CORP OF
8,936 155.310 1,387,850.16
AMERICA
PALANTIR TECHNOLOGIES
180,121 20.490 3,690,679.29
INC-A
PALO ALTO NETWORKS INC
30,398 247.590 7,526,240.82
PARAMOUNT GLOBAL
48,630 13.190 641,429.70
PARKER HANNIFIN CORP
12,749 432.640 5,515,727.36
PAYCHEX INC
32,258 117.520 3,790,960.16
PAYCOM SOFTWARE INC
5,179 177.500 919,272.50
PAYLOCITY HOLDING CORP
4,439 152.540 677,125.06
PAYPAL HOLDINGS INC
105,362 56.540 5,957,167.48
PENTAIR PLC
16,379 62.940 1,030,894.26
PEPSICO INC
136,832 166.760 22,818,104.32
PFIZER INC
561,141 29.920 16,789,338.72
PG&E CORP
188,333 17.920 3,374,927.36
PHILIP MORRIS
154,301 91.950 14,187,976.95
INTERNATIONAL
PHILLIPS 66
45,586 116.370 5,304,842.82
PINTEREST INC- CLASS A
59,058 31.490 1,859,736.42
PIONEER NATURAL
23,231 238.160 5,532,694.96
RESOURCES CO
65/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
PNC FINANCIAL SERVICES
39,683 130.260 5,169,107.58
GROUP
POOL CORP
3,880 350.220 1,358,853.60
PPG INDUSTRIES INC
23,403 135.870 3,179,765.61
PPL CORPORATION
73,182 26.090 1,909,318.38
PRINCIPAL FINANCIAL
24,099 72.540 1,748,141.46
GROUP
PROCTER & GAMBLE CO
234,275 151.070 35,391,924.25
PROGRESSIVE CORP
58,176 157.570 9,166,792.32
PRUDENTIAL FINANCIAL INC
36,276 95.750 3,473,427.00
PTC INC
11,169 153.940 1,719,355.86
PUBLIC SERVICE
49,577 63.750 3,160,533.75
ENTERPRISE GP
PULTE GROUP INC
22,142 88.300 1,955,138.60
QORVO INC
9,797 94.080 921,701.76
QUALCOMM INC
110,727 129.470 14,335,824.69
QUANTA SERVICES INC
14,426 183.110 2,641,544.86
QUEST DIAGNOSTICS
11,134 134.890 1,501,865.26
RAYMOND JAMES FINANCIAL
19,996 104.320 2,085,982.72
INC
REGENERON
10,723 802.430 8,604,456.89
PHARMACEUTICALS
REGIONS FINANCIAL CORP
93,178 16.410 1,529,050.98
RELIANCE STEEL &
5,837 272.420 1,590,115.54
ALUMINUM
REPLIGEN CORP
5,261 150.600 792,306.60
REPUBLIC SERVICES INC
22,001 158.720 3,491,998.72
RESMED INC
14,613 148.940 2,176,460.22
REVVITY INC
12,476 87.970 1,097,513.72
RIVIAN AUTOMOTIVE INC-A
64,869 16.700 1,083,312.30
ROBERT HALF INC
10,714 80.850 866,226.90
ROBINHOOD MARKETS INC -
42,404 8.100 343,472.40
A
ROBLOX CORP -CLASS A
41,808 37.910 1,584,941.28
ROCKWELL AUTOMATION INC
11,417 275.260 3,142,643.42
ROKU INC
12,266 92.970 1,140,370.02
ROLLINS INC
24,500 39.440 966,280.00
ROPER TECHNOLOGIES INC
10,594 524.720 5,558,883.68
ROSS STORES INC
33,856 128.820 4,361,329.92
ROYAL CARIBBEAN CRUISES
22,864 105.540 2,413,066.56
LTD
ROYALTY PHARMA PLC- CL A
37,902 26.600 1,008,193.20
RPM INTERNATIONAL INC
12,812 101.920 1,305,799.04
RTX CORPORATION
145,269 79.680 11,575,033.92
S&P GLOBAL INC
32,603 408.120 13,305,936.36
SALESFORCE INC
96,807 221.220 21,415,644.54
SCHLUMBERGER LTD
141,660 52.850 7,486,731.00
SEA LTD-ADR
36,288 37.570 1,363,340.16
SEAGATE TECHNOLOGY
18,533 75.880 1,406,284.04
66/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
SEAGEN INC
13,979 212.000 2,963,548.00
SEALED AIR CORP
14,362 33.300 478,254.60
SEI INVESTMENTS COMPANY
11,222 57.990 650,763.78
SEMPRA 62,547 72.260 4,519,646.22
SENSATA TECHNOLOGIES
15,205 32.620 495,987.10
HOLDING
SERVICENOW INC
20,245 654.360 13,247,518.20
SHERWIN-WILLIAMS CO/THE
24,351 270.280 6,581,588.28
SIRIUS XM HOLDINGS INC
77,037 5.080 391,347.96
SKYWORKS SOLUTIONS INC
15,821 94.200 1,490,338.20
SMITH (A.O.) CORP
12,383 76.380 945,813.54
SNAP INC - A
100,962 11.890 1,200,438.18
SNAP-ON INC
5,261 277.760 1,461,295.36
SNOWFLAKE INC-CLASS A
25,913 161.850 4,194,019.05
SOLAREDGE TECHNOLOGIES
5,605 78.990 442,738.95
INC
SOUTHERN CO
108,373 69.770 7,561,184.21
SOUTHWEST AIRLINES CO
14,867 24.810 368,850.27
SPLUNK INC
15,632 151.010 2,360,588.32
SS&C TECHNOLOGIES
22,284 55.000 1,225,620.00
HOLDINGS
STANLEY BLACK & DECKER
15,228 91.760 1,397,321.28
INC
STARBUCKS CORP
113,952 105.570 12,029,912.64
STATE STREET CORP
33,213 70.190 2,331,220.47
STEEL DYNAMICS INC
15,954 110.930 1,769,777.22
STERIS PLC
9,806 200.230 1,963,455.38
STRYKER CORP
33,956 288.380 9,792,231.28
SUPER MICRO COMPUTER INC
4,695 288.590 1,354,930.05
SYNCHRONY FINANCIAL
42,547 29.880 1,271,304.36
SYNOPSYS INC
15,122 534.780 8,086,943.16
SYSCO CORP
50,382 70.890 3,571,579.98
T ROWE PRICE GROUP INC
22,322 97.790 2,182,868.38
T-MOBILE US INC
53,889 147.710 7,959,944.19
TAKE-TWO INTERACTIVE
16,830 154.390 2,598,383.70
SOFTWRE
TARGA RESOURCES CORP
21,295 86.020 1,831,795.90
TARGET CORP
45,885 129.890 5,960,002.65
TE CONNECTIVITY LTD
31,325 131.460 4,117,984.50
TELEDYNE TECHNOLOGIES
4,680 390.490 1,827,493.20
INC
TELEFLEX INC
4,666 212.790 992,878.14
TERADYNE INC
15,410 92.090 1,419,106.90
TESLA, INC.
283,523 234.300 66,429,438.90
TEVA PHARMACEUTICAL
111,285 9.050 1,007,129.25
INDUSTRIES
TEXAS INSTRUMENTS INC
90,227 154.620 13,950,898.74
TEXAS PACIFIC LAND CORP
612 1,652.000 1,011,024.00
TEXTRON INC
20,032 77.400 1,550,476.80
67/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
THE CIGNA GROUP
29,406 282.560 8,308,959.36
THERMO FISHER SCIENTIFIC
38,340 466.420 17,882,542.80
INC
TJX COS INC
114,222 88.840 10,147,482.48
TOAST INC-CLASS A
30,740 14.400 442,656.00
TORO CO
10,340 85.330 882,312.20
TRACTOR SUPPLY COMPANY
10,890 202.610 2,206,422.90
TRADE DESK INC/THE -
44,214 66.470 2,938,904.58
CLASS A
TRADEWEB MARKETS INC-
10,831 93.420 1,011,832.02
CLASS A
TRANE TECHNOLOGIES PLC
22,668 228.620 5,182,358.16
TRANSDIGM GROUP INC
5,459 957.630 5,227,702.17
TRANSUNION 19,201 58.300 1,119,418.30
TRAVELERS COS INC/THE
22,954 171.820 3,943,956.28
TRIMBLE INC
24,640 43.330 1,067,651.20
TRUIST FINANCIAL CORP
132,437 31.970 4,234,010.89
TWILIO INC - A
17,095 63.110 1,078,865.45
TYLER TECHNOLOGIES INC
4,167 411.340 1,714,053.78
TYSON FOODS INC-CL A
28,407 48.740 1,384,557.18
U-HAUL HOLDING CO
9,644 53.150 512,578.60
UBER TECHNOLOGIES INC
181,030 54.440 9,855,273.20
UIPATH INC - CLASS A
35,709 18.270 652,403.43
ULTA BEAUTY INC
4,948 409.270 2,025,067.96
UNION PACIFIC CORP
60,598 219.210 13,283,687.58
UNITED PARCEL SERVICE
72,041 147.980 10,660,627.18
INC
UNITED RENTALS INC
6,830 480.980 3,285,093.40
UNITED THERAPEUTICS CORP
4,655 228.940 1,065,715.70
UNITEDHEALTH GROUP INC
92,542 536.290 49,629,349.18
UNITY SOFTWARE INC
22,589 29.200 659,598.80
UNIVERSAL HEALTH
6,252 135.960 850,021.92
SERVICES INC
US BANCORP
152,378 37.640 5,735,507.92
VAIL RESORTS INC
4,015 225.440 905,141.60
VALERO ENERGY CORP
35,914 124.110 4,457,286.54
VEEVA SYSTEMS INC-CLASS
14,489 176.540 2,557,888.06
A
VERALTO CORP
23,225 70.990 1,648,742.75
VERISIGN INC
9,305 210.120 1,955,166.60
VERISK ANALYTICS INC
14,386 237.120 3,411,208.32
VERIZON COMMUNICATIONS
418,700 36.230 15,169,501.00
INC
VERTEX PHARMACEUTICALS
25,598 350.500 8,972,099.00
INC
VF CORP
32,942 17.210 566,931.82
VIATRIS INC
119,091 9.450 1,125,409.95
VISA INC-CLASS A SHARES
160,841 249.560 40,139,479.96
VISTRA CORP
33,307 34.860 1,161,082.02
68/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
VMWARE INC-CLASS A
23,521 149.620 3,519,212.02
VULCAN MATERIALS CO
13,220 212.350 2,807,267.00
WABTEC CORP
17,875 115.510 2,064,741.25
WALGREENS BOOTS ALLIANCE
72,997 21.220 1,548,996.34
INC
WALMART INC
147,207 155.350 22,868,607.45
WALT DISNEY CO
181,640 94.150 17,101,406.00
WARNER BROS DISCOVERY
230,074 10.710 2,464,092.54
INC
WASTE CONNECTIONS INC
25,601 134.840 3,452,038.84
WASTE MANAGEMENT INC
40,439 170.550 6,896,871.45
WATERS CORP
5,869 261.880 1,536,973.72
WATSCO INC
3,321 389.980 1,295,123.58
WEBSTER FINANCIAL CORP
17,349 43.180 749,129.82
WEC ENERGY GROUP INC
31,348 81.740 2,562,385.52
WELLS FARGO & CO
364,532 42.960 15,660,294.72
WEST PHARMACEUTICAL
7,378 342.750 2,528,809.50
SERVICES
WESTERN DIGITAL CORP
31,811 46.620 1,483,028.82
WESTLAKE CHEMICAL CORP
3,799 129.990 493,832.01
WESTROCK CO-WHEN ISSUED
25,486 37.910 966,174.26
WEYERHAEUSER CO
72,731 31.920 2,321,573.52
WHIRLPOOL CORP
5,451 112.490 613,182.99
WILLIAMS COS INC
121,052 35.430 4,288,872.36
WILLIS TOWERS WATSON PLC
10,577 242.030 2,559,951.31
WIX.COM LTD
5,359 96.790 518,697.61
WOLFSPEED INC
12,386 36.710 454,690.06
WORKDAY INC-CLASS A
20,470 231.660 4,742,080.20
WR BERKLEY CORP
20,718 70.210 1,454,610.78
WW GRAINGER INC
4,487 802.200 3,599,471.40
WYNN RESORTS LTD
10,173 86.870 883,728.51
XCEL ENERGY INC
54,698 60.560 3,312,510.88
XYLEM INC
23,790 101.160 2,406,596.40
YUM! BRANDS INC
27,845 127.660 3,554,692.70
ZEBRA TECHNOLOGIES CORP-
5,114 218.020 1,114,954.28
CL A
ZILLOW GROUP INC - C W/I
15,255 39.090 596,317.95
ZIMMER BIOMET HOLDINGS
20,744 111.670 2,316,482.48
INC
ZOETIS INC
45,933 174.800 8,029,088.40
ZOOM VIDEO
23,706 64.120 1,520,028.72
COMMUNICATIONS-A
ZOOMINFO TECHNOLOGIES
26,008 13.420 349,027.36
INC
ZSCALER INC
8,701 187.470 1,631,176.47
アメリカ・ドル 小計 33,944,589 3,882,866,675.22
(582,235,857,948)
イギリス・ポン
3I GROUP PLC
96,507 21.710 2,095,166.97
ド
69/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ABRDN PLC
193,695 1.722 333,542.79
ADMIRAL GROUP PLC
21,114 25.990 548,752.86
ANGLO AMERICAN PLC
126,337 22.340 2,822,368.58
ANTOFAGASTA PLC
39,143 13.790 539,781.97
ASHTEAD GROUP PLC
43,543 52.440 2,283,394.92
ASSOCIATED BRITISH FOODS
34,539 23.800 822,028.20
PLC
ASTRAZENECA PLC
154,044 102.600 15,804,914.40
AUTO TRADER GROUP PLC-WI
91,196 7.068 644,573.32
AVIVA PLC
272,666 4.222 1,151,195.85
BAE SYSTEMS PLC
302,907 10.555 3,197,183.38
BARCLAYS PLC
1,545,329 1.428 2,206,729.81
BARRATT DEVELOPMENTS PLC
97,037 4.840 469,659.08
BERKELEY GROUP HOLDINGS-
10,565 45.210 477,643.65
UNIT
BP PLC
1,724,217 4.777 8,236,584.60
BRITISH AMERICAN TOBACCO
211,211 25.215 5,325,685.36
PLC
BT GROUP PLC
647,047 1.189 769,338.88
BUNZL PLC
33,582 29.450 988,989.90
BURBERRY GROUP PLC
37,476 15.645 586,312.02
CENTRICA PLC
551,590 1.517 836,762.03
COCA-COLA HBC AG-CDI
21,947 21.170 464,617.99
COMPASS GROUP PLC
172,302 20.920 3,604,557.84
CRH PLC
72,056 48.200 3,473,099.20
CRODA INTERNATIONAL PLC
13,889 45.980 638,616.22
DCC PLC
9,817 53.480 525,013.16
DIAGEO PLC
223,361 28.095 6,275,327.29
ENDEAVOUR MINING PLC
18,353 17.270 316,956.31
ENTAIN PLC
63,487 8.558 543,321.74
EXPERIAN PLC
91,422 29.330 2,681,407.26
GLENCORE PLC
1,046,614 4.676 4,893,967.06
GSK PLC
406,939 14.106 5,740,281.53
HALEON PLC
550,595 3.268 1,799,344.46
HALMA PLC
37,744 20.530 774,884.32
HARGREAVES LANSDOWN PLC
35,394 7.256 256,818.86
HIKMA PHARMACEUTICALS
16,429 17.605 289,232.54
PLC
HSBC HOLDINGS PLC
1,964,442 6.154 12,089,176.06
IMPERIAL BRANDS PLC
85,819 18.520 1,589,367.88
INFORMA PLC
138,954 7.490 1,040,765.46
INTERCONTINENTAL HOTELS
16,707 60.960 1,018,458.72
GROUP PLC
INTERTEK GROUP PLC
16,031 38.090 610,620.79
JD SPORTS FASHION PLC
257,514 1.387 357,171.91
JOHNSON MATTHEY PLC
18,241 15.240 277,992.84
KINGFISHER PLC
189,211 2.332 441,240.05
LEGAL & GENERAL GROUP
594,714 2.296 1,365,463.34
PLC
70/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
LLOYDS BANKING GROUP PLC
6,396,903 0.433 2,769,858.99
LONDON STOCK EXCHANGE
39,721 85.500 3,396,145.50
GROUP
M&G PLC
224,104 2.052 459,861.40
MELROSE INDUSTRIES PLC
134,196 5.220 700,503.12
MONDI PLC/WI
48,258 13.910 671,268.78
NATIONAL GRID PLC
365,857 10.160 3,717,107.12
NATWEST GROUP PLC
577,475 2.078 1,199,993.05
NEXT PLC
11,967 77.140 923,134.38
NMC HEALTH PLC
4,758 0.001 4.75
OCADO GROUP PLC
57,594 5.606 322,871.96
PEARSON PLC
64,035 9.524 609,869.34
PERSIMMON PLC
31,829 12.400 394,679.60
PHOENIX GROUP HOLDINGS
75,223 4.905 368,968.81
PLC
PRUDENTIAL PLC
273,573 9.450 2,585,264.85
RECKITT BENCKISER GROUP
71,310 53.960 3,847,887.60
PLC
RELX PLC
188,180 29.840 5,615,291.20
RENTOKIL INITIAL PLC
250,396 4.637 1,161,086.25
RIO TINTO PLC
111,898 54.460 6,093,965.08
ROLLS-ROYCE HOLDINGS PLC
836,256 2.440 2,040,464.64
SAGE GROUP PLC
101,671 9.844 1,000,849.32
SAINSBURY (J) PLC
164,322 2.663 437,589.48
SCHRODERS PLC
79,990 4.071 325,639.29
SEVERN TRENT PLC
25,054 26.970 675,706.38
SHELL PLC-NEW
666,337 26.085 17,381,400.64
SMITH & NEPHEW PLC
86,724 10.245 888,487.38
SMITHS GROUP PLC
34,715 16.525 573,665.37
SPIRAX-SARCO ENGINEERING
7,337 89.400 655,927.80
PLC
SSE PLC
108,278 17.950 1,943,590.10
ST JAMES'S PLACE PLC
54,639 6.874 375,588.48
STANDARD CHARTERED PLC
235,535 6.600 1,554,531.00
TAYLOR WIMPEY PLC
351,774 1.257 442,179.91
TESCO PLC
712,236 2.760 1,965,771.36
UNILEVER PLC
249,975 38.160 9,539,046.00
UNITED UTILITIES GROUP
67,674 10.840 733,586.16
PLC
VODAFONE GROUP PLC
2,316,957 0.750 1,737,717.75
WHITBREAD PLC
19,626 33.420 655,900.92
WISE PLC - A
61,116 7.146 436,734.93
WPP PLC
106,805 7.130 761,519.65
イギリス・ポンド 小計 27,510,025 180,171,969.74
(33,636,305,031)
イスラエル・
AZRIELI GROUP
4,254 195.000 829,530.00
シュケル
BANK HAPOALIM BM
126,198 30.020 3,788,463.96
BANK LEUMI LE-ISRAEL
152,563 26.870 4,099,367.81
71/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ELBIT SYSTEMS LTD
2,644 742.000 1,961,848.00
ICL GROUP LTD
76,986 19.250 1,481,980.50
ISRAEL DISCOUNT BANK-A
122,796 18.160 2,229,975.36
MIZRAHI TEFAHOT BANK LTD
15,341 130.000 1,994,330.00
NICE LTD
6,286 721.500 4,535,349.00
イスラエル・シュケル 小計 507,068 20,920,844.63
(843,706,283)
オーストラリ
AMPOL LTD
23,653 33.550 793,558.15
ア・ドル
ANZ GROUP HOLDINGS LTD
298,677 24.070 7,189,155.39
APA GROUP
125,308 8.340 1,045,068.72
ARISTOCRAT LEISURE LTD
58,486 40.230 2,352,891.78
ASX LTD
19,281 57.130 1,101,523.53
AURIZON HOLDINGS LTD
182,771 3.640 665,286.44
BHP GROUP LIMITED
503,514 46.610 23,468,787.54
BLUESCOPE STEEL LTD
45,174 20.440 923,356.56
BRAMBLES LTD
137,914 13.170 1,816,327.38
COCHLEAR LTD
6,525 259.750 1,694,868.75
COLES GROUP LTD
133,023 15.420 2,051,214.66
COMMONWEALTH BANK OF
166,608 102.470 17,072,321.76
AUSTRALIA
COMPUTERSHARE LIMITED
57,003 23.650 1,348,120.95
CSL LIMITED
47,952 258.610 12,400,866.72
ENDEAVOUR GROUP
142,562 4.920 701,405.04
LTD/AUSTRALIA
FORTESCUE METALS GROUP
168,373 25.220 4,246,367.06
LTD
IDP EDUCATION LTD
24,930 23.790 593,084.70
IGO LTD
67,704 8.900 602,565.60
INSURANCE AUSTRALIA
242,266 5.860 1,419,678.76
GROUP LTD
JAMES HARDIE INDUSTRIES-
43,729 48.110 2,103,802.19
CDI
LOTTERY CORP LTD/THE
220,865 4.560 1,007,144.40
MACQUARIE GROUP LTD
36,489 167.420 6,108,988.38
MEDIBANK PRIVATE LTD
273,674 3.550 971,542.70
MINERAL RESOURCES LTD
17,393 63.460 1,103,759.78
NATIONAL AUSTRALIA BANK
312,112 27.730 8,654,865.76
LTD
NEWMONT CORP-CDI
35,480 56.420 2,001,781.60
NORTHERN STAR RESOURCES
113,970 11.760 1,340,287.20
LTD
ORICA LTD
45,249 15.750 712,671.75
ORIGIN ENERGY LIMITED
171,072 8.600 1,471,219.20
PILBARA MINERALS LTD
268,038 3.560 954,215.28
QANTAS AIRWAYS LTD
83,647 5.240 438,310.28
QBE INSURANCE GROUP LTD
148,170 15.020 2,225,513.40
RAMSAY HEALTH CARE
18,266 51.600 942,525.60
LIMITED
72/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
REA GROUP LTD
5,247 158.410 831,177.27
REECE LTD
22,493 19.450 437,488.85
RIO TINTO LTD
36,860 125.620 4,630,353.20
SANTOS LTD
322,740 6.990 2,255,952.60
SEEK LTD
35,372 23.180 819,922.96
SONIC HEALTHCARE LTD
44,468 29.480 1,310,916.64
SOUTH32 LTD
451,287 3.170 1,430,579.79
SUNCORP GROUP LTD
125,740 13.360 1,679,886.40
TELSTRA GROUP LTD
411,252 3.840 1,579,207.68
TRANSURBAN GROUP
306,394 12.990 3,980,058.06
TREASURY WINE ESTATES
71,837 10.610 762,190.57
LTD
WASHINGTON H. SOUL
23,316 33.480 780,619.68
PATTINSON
WESFARMERS LIMITED
112,788 53.000 5,977,764.00
WESTPAC BANKING CORP
348,848 21.100 7,360,692.80
WISETECH GLOBAL LTD
16,481 67.250 1,108,347.25
WOODSIDE ENERGY GROUP
188,723 31.400 5,925,902.20
LTD
WOOLWORTHS GROUP LTD
121,115 35.320 4,277,781.80
XERO LTD
14,286 101.240 1,446,314.64
オーストラリア・ドル 小計 6,899,125 158,118,233.40
(15,427,596,033)
AGNICO EAGLE MINES LTD
48,979 66.370 3,250,736.23
カナダ・ドル
AIR CANADA
17,690 17.890 316,474.10
ALGONQUIN POWER &
65,730 8.180 537,671.40
UTILITIES
ALIMENTATION COUCHE-TARD
77,778 78.240 6,085,350.72
INC
ALTAGAS LTD
28,265 27.500 777,287.50
ARC RESOURCES LTD
60,846 21.400 1,302,104.40
BANK OF MONTREAL
71,085 112.030 7,963,652.55
BANK OF NOVA SCOTIA
118,802 61.090 7,257,614.18
BARRICK GOLD CORP
174,679 21.550 3,764,332.45
BCE INC
8,736 54.190 473,403.84
BROOKFIELD ASSET MGMT-A
34,990 46.060 1,611,639.40
BROOKFIELD CORPORATION-A
140,184 46.450 6,511,546.80
BROOKFIELD RENEWABLE
13,621 35.600 484,907.60
COR-A
BRP INC/CA- SUB VOTING
3,638 102.830 374,095.54
CAE INC
31,760 28.840 915,958.40
CAMECO CORP
43,079 61.190 2,636,004.01
CANADIAN IMPERIAL BANK
90,440 54.220 4,903,656.80
OF COMMERCE
CANADIAN NATIONAL
56,077 158.140 8,868,016.78
RAILWAY CO
CANADIAN NATURAL
110,190 91.280 10,058,143.20
RESOURCES LTD
73/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
CANADIAN PACIFIC KANSAS
92,656 98.390 9,116,423.84
CITY LIMITED
CANADIAN TIRE CORP -CL A
5,266 147.820 778,420.12
CANADIAN UTILITIES LTD-A
13,561 31.280 424,188.08
CCL INDUSTRIES INC - CL
14,961 58.280 871,927.08
B
CENOVUS ENERGY INC
142,582 24.800 3,536,033.60
CGI INC
21,120 138.890 2,933,356.80
CONSTELLATION SOFTWARE
2,004 3,154.170 6,320,956.68
INC
DESCARTES SYSTEMS
8,524 111.240 948,209.76
GRP/THE
DOLLARAMA INC
28,294 98.570 2,788,939.58
ELEMENT FLEET MANAGEMENT
38,998 20.900 815,058.20
CORP
EMERA INC
27,488 49.090 1,349,385.92
EMPIRE CO LTD 'A'
14,771 38.610 570,308.31
ENBRIDGE INC
201,807 46.220 9,327,519.54
FAIRFAX FINANCIAL HLDGS
2,125 1,198.560 2,546,940.00
LTD
FIRST QUANTUM MINERALS
58,597 15.310 897,120.07
LTD
FIRSTSERVICE CORP
4,033 209.780 846,042.74
FORTIS INC
48,578 56.460 2,742,713.88
FRANCO-NEVADA CORP
19,125 165.160 3,158,685.00
GEORGE WESTON LTD
6,283 164.440 1,033,176.52
GFL ENVIRONMENTAL INC-
23,223 41.360 960,503.28
SUB VT
GILDAN ACTIVEWEAR INC
17,872 48.970 875,191.84
GREAT-WEST LIFECO INC
28,204 42.710 1,204,592.84
HYDRO ONE LTD
33,227 38.370 1,274,919.99
IA FINANCIAL CORP INC
10,291 87.330 898,713.03
IGM FINANCIAL INC
8,636 33.840 292,242.24
IMPERIAL OIL LTD
20,409 79.110 1,614,555.99
INTACT FINANCIAL CORP
17,515 209.040 3,661,335.60
IVANHOE MINES LTD-CL A
60,783 11.010 669,220.83
KEYERA CORP
23,044 32.140 740,634.16
KINROSS GOLD CORP
121,906 7.300 889,913.80
LOBLAW COS LTD
15,992 121.760 1,947,185.92
LUNDIN MINING CORP
65,526 8.980 588,423.48
MAGNA INTERNATIONAL INC
27,131 76.890 2,086,102.59
MANULIFE FINANCIAL CORP
183,522 26.290 4,824,793.38
METRO INC
23,256 70.160 1,631,640.96
NATIONAL BANK OF CANADA
33,757 91.340 3,083,364.38
NORTHLAND POWER INC
25,422 22.520 572,503.44
NUTRIEN LTD
49,367 77.570 3,829,398.19
NUVEI CORP-SUBORDINATE
6,316 26.940 170,153.04
VTG
ONEX CORPORATION
6,850 88.640 607,184.00
74/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
OPEN TEXT CORP
27,032 53.140 1,436,480.48
PAN AMERICAN SILVER CORP
36,267 19.640 712,283.88
PARKLAND CORP
14,106 43.590 614,880.54
PEMBINA PIPELINE CORP
55,125 44.470 2,451,408.75
POWER CORP OF CANADA
58,009 36.630 2,124,869.67
QUEBECOR INC -CL B
15,501 30.990 480,375.99
RB GLOBAL INC
18,128 84.480 1,531,453.44
RESTAURANT BRANDS INTERN
29,491 97.530 2,876,257.23
ROGERS COMMUNICATIONS
35,744 58.670 2,097,100.48
INC
ROYAL BANK OF CANADA
137,956 120.490 16,622,318.44
SAPUTO INC
25,433 27.010 686,945.33
SHOPIFY INC - CLASS A
119,244 93.870 11,193,434.28
STANTEC INC
11,141 96.440 1,074,438.04
SUN LIFE FINANCIAL INC
58,643 69.480 4,074,515.64
SUNCOR ENERGY INC
131,244 46.330 6,080,534.52
TC ENERGY CORP
101,394 50.340 5,104,173.96
TECK RESOURCES LTD-CL B
45,330 49.400 2,239,302.00
TFI INTERNATIONAL INC
7,692 155.360 1,195,029.12
THOMSON REUTERS CORP
15,864 188.360 2,988,143.04
TMX GROUP LTD
28,035 28.980 812,454.30
TOROMONT INDUSTRIES LTD
8,269 113.730 940,433.37
TORONTO-DOMINION BANK
182,966 84.780 15,511,857.48
TOURMALINE OIL CORP
32,092 66.340 2,128,983.28
WEST FRASER TIMBER CO
5,688 104.900 596,671.20
LTD
WHEATON PRECIOUS METALS
45,070 62.710 2,826,339.70
CORP
WSP GLOBAL INC
12,456 190.240 2,369,629.44
カナダ・ドル 小計 4,007,511 242,290,888.20
(26,470,279,536)
CAPITALAND INVESTMENT
シンガポール・
258,500 3.090 798,765.00
ドル LTD/SI
CITY DEVELOPMENTS LTD
49,400 6.180 305,292.00
DBS GROUP HOLDINGS LTD
180,000 32.690 5,884,200.00
GENTING SINGAPORE LTD
600,300 0.935 561,280.50
JARDINE CYCLE & CARRIAGE
9,800 29.770 291,746.00
LTD
KEPPEL CORP LTD
144,500 6.470 934,915.00
OVERSEA-CHINESE BANKING
336,400 12.970 4,363,108.00
CORP
SEATRIUM LTD
4,403,052 0.107 471,126.56
SEMBCORP INDUSTRIES LTD
88,300 5.090 449,447.00
SINGAPORE AIRLINES LTD
147,700 6.240 921,648.00
SINGAPORE EXCHANGE LTD
85,200 9.540 812,808.00
SINGAPORE TECHNOLOGIES
155,500 3.870 601,785.00
ENGINEERING LTD
SINGAPORE
828,800 2.330 1,931,104.00
TELECOMMUNICATIONS
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
UNITED OVERSEAS BANK LTD
125,600 27.350 3,435,160.00
UOL Group Limited
45,900 6.150 282,285.00
WILMAR INTERNATIONAL LTD
190,900 3.680 702,512.00
シンガポール・ドル 小計 7,649,852 22,747,182.06
(2,537,903,102)
ABB LTD
158,932 33.780 5,368,722.96
スイス・フラン
ADECCO GROUP AG-REG
15,891 41.300 656,298.30
ALCON INC
49,646 62.480 3,101,882.08
BACHEM HOLDING AG-REG B
3,359 71.600 240,504.40
BALOISE HOLDING AG
4,543 131.300 596,495.90
BANQUE CANTONALE
2,986 101.600 303,377.60
VAUDOIS-REG
BARRY CALLEBAUT AG-REG
355 1,485.000 527,175.00
BKW AG
2,086 155.900 325,207.40
CHOCOLADEFABRIKEN LINDT-
95 10,850.000 1,030,750.00
PC
CHOCOLADEFABRIKEN LINDT-
10 108,400.000 1,084,000.00
REG
CIE FINANCIERE RICHEMON-
51,881 112.600 5,841,800.60
REG
CLARIANT AG
21,463 13.350 286,531.05
DUFRY AG-REG
9,562 31.690 303,019.78
EMS-CHEMIE HOLDING AG-
701 620.000 434,620.00
REG
GEBERIT AG-REG
3,325 476.400 1,584,030.00
GIVAUDAN-REG 917 3,229.000 2,960,993.00
HELVETIA HOLDING AG-REG
3,676 123.600 454,353.60
HOLCIM LTD
51,760 61.760 3,196,697.60
JULIUS BAER GROUP LTD
20,458 55.720 1,139,919.76
KUEHNE & NAGEL INTL AG-
5,400 246.400 1,330,560.00
REG
LOGITECH INTERNATIONAL-
16,341 75.540 1,234,399.14
REG
LONZA GROUP AG
7,403 355.000 2,628,065.00
NESTLE SA
265,382 98.990 26,270,164.18
NOVARTIS AG
203,705 84.100 17,131,590.50
PARTNERS GROUP HOLDING
2,256 1,126.000 2,540,256.00
AG
ROCHE HOLDING AG
69,818 237.600 16,588,756.80
ROCHE HOLDING AG-BR
3,195 253.000 808,335.00
SANDOZ GROUP AG
40,741 25.540 1,040,525.14
SCHINDLER HOLDING AG-REG
2,373 185.500 440,191.50
SCHINDLER HOLDING-PART
4,013 193.200 775,311.60
CERT
SGS SOCIETE GENERALE
14,900 73.800 1,099,620.00
SURVEILLANCE
SIG GROUP AG
30,404 20.960 637,267.84
SIKA AG-BEARER
14,548 235.400 3,424,599.20
SONOVA HOLDING AG-REG
5,165 232.100 1,198,796.50
76/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
STRAUMANN HOLDING AG
11,092 119.950 1,330,485.40
SWATCH GROUP AG
2,860 236.000 674,960.00
SWISS LIFE HOLDING AG-
2,931 577.600 1,692,945.60
REG
SWISS PRIME SITE-REG
7,617 85.000 647,445.00
SWISS RE AG
29,967 99.980 2,996,100.66
SWISSCOM AG
2,619 509.000 1,333,071.00
TEMENOS GROUP AG-REG
6,340 69.320 439,488.80
THE SWATCH GROUP AG-REG
5,318 44.750 237,980.50
UBS GROUP AG
326,790 23.140 7,561,920.60
VAT GROUP AG
2,684 378.600 1,016,162.40
ZURICH INSURANCE GROUP
14,953 437.000 6,534,461.00
AG
スイス・フラン 小計 1,500,461 131,049,838.39
(22,176,253,652)
スウェーデン・
ALFA LAVAL AB
28,710 381.500 10,952,865.00
クローナ
ASSA ABLOY AB
99,543 263.500 26,229,580.50
ATLAS COPCO AB
155,179 136.800 21,228,487.20
ATLAS COPCO AB-A SHS
266,882 159.100 42,460,926.20
BEIJER REF AB
38,271 121.100 4,634,618.10
BIOVITRUM 19,408 242.800 4,712,262.40
BOLIDEN AB
27,153 294.800 8,004,704.40
EPIROC AB-A
65,385 191.550 12,524,496.75
EPIROC AB-B
38,867 161.900 6,292,567.30
EQT AB
35,339 247.600 8,749,936.40
ESSITY AKTIEBOLAG-B
60,491 255.500 15,455,450.50
EVOLUTION AB
18,214 1,068.200 19,456,194.80
FASTIGHETS AB BALDER-B
64,761 61.880 4,007,410.68
SHRS
GETINGE AB-B SHS
22,702 219.200 4,976,278.40
HENNES & MAURITZ AB
64,167 167.840 10,769,789.28
HEXAGON AB-B SHS
206,383 101.850 21,020,108.55
HOLMEN AB-B SHARES
9,298 429.800 3,996,280.40
HUSQVARNA AB-B SHS
34,672 78.640 2,726,606.08
INDUSTRIVARDEN AB-A SHS
13,095 304.300 3,984,808.50
INDUSTRIVARDEN AB-C SHS
15,050 304.000 4,575,200.00
INDUTRADE AB
27,204 225.600 6,137,222.40
INVESTMENT AB LATOUR-B
14,771 220.000 3,249,620.00
SHS
INVESTOR AB
171,816 211.350 36,313,311.60
LIFCO AB-B SHS
23,155 226.100 5,235,345.50
LUNDBERGS AB-B SHS
7,491 480.000 3,595,680.00
NIBE INDUSTRIER AB-B SHS
150,675 65.400 9,854,145.00
NORDEA BANK ABP
320,025 120.400 38,531,010.00
SAAB AB-B
7,940 555.800 4,413,052.00
SAGAX AB-B
19,617 232.900 4,568,799.30
SANDVIK AB
105,890 202.300 21,421,547.00
SECURITAS AB
48,746 89.880 4,381,290.48
77/143
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
SKANDINAVISKA ENSKILDA
157,487 126.200 19,874,859.40
BAN-A
SKANSKA AB-B SHS
33,750 166.600 5,622,750.00
SKF AB
33,817 190.000 6,425,230.00
SVENSKA CELLULOSA AB
60,146 161.700 9,725,608.20
SVENSKA HANDELSBANKEN
144,769 98.500 14,259,746.50
SWEDBANK AB - A SHARES
84,243 184.350 15,530,197.05
TELE2 AB
55,425 81.400 4,511,595.00
TELEFONAKTIEBOLAGET LM
290,983 52.210 15,192,222.43
ERICSSON
TELIA CO AB
247,423 24.160 5,977,739.68
VOLVO AB
149,451 232.700 34,777,247.70
VOLVO AB-A SHS
20,312 239.400 4,862,692.80
VOLVO CAR AB-B
59,205 36.290 2,148,549.45
スウェーデン・クローナ 小計 3,517,911 513,368,032.93
(7,315,494,469)
デンマーク・ク
A P MOLLER - MAERSK A/S
478 10,310.000 4,928,180.00
ローネ
A P MOLLER - MAERSK A/S
304 10,210.000 3,103,840.00
CARLSBERG AS-B
9,778 848.600 8,297,610.80
CHR HANSEN HOLDING A/S
10,485 547.200 5,737,392.00
COLOPLAST-B 11,810 745.400 8,803,174.00
DANSKE BANK A/S
68,502 177.400 12,152,254.80
DEMANT A/S
10,007 275.300 2,754,927.10
DSV A/S
18,495 1,085.000 20,067,075.00
GENMAB A/S
6,564 2,217.000 14,552,388.00
NOVO-NORDISK A/S
324,349 694.300 225,195,510.70
NOVOZYMES A/S
20,343 360.000 7,323,480.00
ORSTED A/S
18,805 312.800 5,882,204.00
PANDORA A/S
8,396 921.400 7,736,074.40
ROCKWOOL A/S-B SHS
913 1,655.500 1,511,471.50
TRYGVESTA AS
34,862 143.050 4,987,009.10
VESTAS WIND SYSTEMS A/S
100,398 177.640 17,834,700.72
デンマーク・クローネ 小計 644,489 350,867,292.12
(7,694,519,716)
AUCKLAND INTL AIRPORT
ニュージーラン
123,721 7.730 956,363.33
ド・ドル LTD
EBOS GROUP LTD
15,234 38.600 588,032.40
FISHER & PAYKEL
57,515 21.970 1,263,604.55
HEALTHCARE C
MERCURY NZ LTD
68,532 6.050 414,618.60
MERIDIAN ENERGY LTD
127,643 5.000 638,215.00
SPARK NEW ZEALAND LTD
187,726 5.025 943,323.15
ニュージーランド・ドル 小計 580,371 4,804,157.03
(432,181,966)
ノルウェー・ク
ADEVINTA ASA-B
28,983 108.900 3,156,248.70
ローネ
AKER BP ASA
31,382 307.800 9,659,379.60
DNB BANK ASA
91,784 203.500 18,678,044.00
78/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
EQUINOR ASA
89,489 349.000 31,231,661.00
GJENSIDIGE FORSIKRING
19,855 176.700 3,508,378.50
ASA
KONGSBERG GRUPPEN ASA
8,699 466.800 4,060,693.20
MOWI ASA
43,657 186.350 8,135,481.95
NORSK HYDRO ASA
131,657 64.900 8,544,539.30
ORKLA ASA
74,324 77.860 5,786,866.64
SALMAR ASA
7,216 576.000 4,156,416.00
TELENOR ASA
71,520 113.150 8,092,488.00
YARA INTERNATIONAL ASA
16,391 373.100 6,115,482.10
ノルウェー・クローネ 小計 614,957 111,125,678.99
(1,541,313,168)
ABN AMRO BANK NV
39,981 12.695 507,558.79
ユーロ
ACCIONA SA
2,456 129.100 317,069.60
ACCOR 18,375 31.370 576,423.75
ACS ACTIVIDADES CONS Y
21,720 35.890 779,530.80
SERV
ADIDAS AG
16,101 179.640 2,892,383.64
ADP 2,950 115.800 341,610.00
ADYEN NV
2,158 1,037.600 2,239,140.80
AEGON LTD
167,461 4.963 831,108.94
AENA SME SA
7,449 153.050 1,140,069.45
AGEAS 15,862 38.480 610,369.76
AIB GROUP PLC
142,789 4.192 598,571.48
AIR LIQUIDE
52,049 170.260 8,861,862.74
AIRBUS SE
58,915 132.260 7,792,097.90
AKZO NOBEL NV
16,936 68.840 1,165,874.24
ALLIANZ SE
40,075 228.500 9,157,137.50
ALSTOM RGPT
28,476 12.365 352,105.74
AMADEUS IT GROUP SA
44,758 62.580 2,800,955.64
AMPLIFON SPA
12,377 27.520 340,615.04
AMUNDI SA
6,097 55.600 338,993.20
ANHEUSER-BUSCH INBEV
86,326 56.230 4,854,110.98
SA/NV
ARCELORMITTAL 50,722 21.925 1,112,079.85
ARGENX SE
5,562 452.300 2,515,692.60
ARKEMA 5,955 93.280 555,482.40
ASM INTERNATIONAL NV
4,665 465.400 2,171,091.00
ASML HOLDING NV
40,068 628.700 25,190,751.60
ASR NEDERLAND NV
15,852 36.800 583,353.60
ASSICURAZIONI GENERALI
100,600 19.460 1,957,676.00
SPA
AXA SA
182,367 28.385 5,176,487.29
BANCO BILBAO VIZCAYA
592,641 8.284 4,909,438.04
ARGENTARIA SA
BANCO SANTANDER SA
1,607,679 3.723 5,985,388.91
BANK OF IRELAND GROUP
104,885 8.592 901,171.92
PLC
BASF SE
88,860 44.285 3,935,165.10
79/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
BAYER AG
97,627 41.450 4,046,639.15
BAYERISCHE MOTOREN WERKE
29,877 95.200 2,844,290.40
AG
BAYERISCHE MOTOREN
5,760 87.000 501,120.00
WERKE-PRF
BE SEMICONDUCTOR
7,654 119.800 916,949.20
INDUSTRIES
BECHTLE AG
8,139 47.130 383,591.07
BEIERSDORF AG
10,004 124.650 1,246,998.60
BIOMERIEUX 4,115 95.860 394,463.90
BNP PARIBAS
104,258 56.730 5,914,556.34
BOLLORE SE
73,269 5.320 389,791.08
BOUYGUES 18,979 34.830 661,038.57
BRENNTAG SE
14,587 76.260 1,112,404.62
BUREAU VERITAS SA
29,301 22.120 648,138.12
CAIXABANK 410,055 4.049 1,660,312.69
CAPGEMINI SA
16,388 177.900 2,915,425.20
CARL ZEISS MEDITEC AG -
4,007 86.620 347,086.34
BR
CARREFOUR SA
59,266 17.015 1,008,410.99
CELLNEX TELECOM SAU
56,452 32.530 1,836,383.56
CIE DE SAINT-GOBAIN
45,953 58.370 2,682,276.61
CNH INDUSTRIAL NV
101,659 9.368 952,341.51
COMMERZBANK AG
105,615 11.185 1,181,303.77
CONTINENTAL AG
10,926 68.860 752,364.36
CORP ACCIONA ENERGIAS
6,521 27.140 176,979.94
RENOVA
COVESTRO AG
19,190 48.000 921,120.00
CREDIT AGRICOLE SA
120,163 11.766 1,413,837.85
D'IETEREN GROUP
2,137 155.800 332,944.60
DAIMLER TRUCK HOLDING AG
49,051 29.190 1,431,798.69
DANONE 63,981 57.540 3,681,466.74
DASSAULT AVIATION SA
2,047 187.600 384,017.20
DASSAULT SYSTEMES SA
66,585 42.050 2,799,899.25
DAVIDE CAMPARI-MILANO NV
51,886 10.275 533,128.65
DELIVERY HERO SE
17,430 32.895 573,359.85
DEUTSCHE BANK AG
192,391 11.172 2,149,392.25
DEUTSCHE BOERSE AG
18,878 168.750 3,185,662.50
DEUTSCHE LUFTHANSA AG
59,301 7.999 474,348.69
DEUTSCHE TELEKOM AG
323,457 21.555 6,972,115.63
DHL GROUP
98,495 40.515 3,990,524.92
DIASORIN ITALIA SPA
2,229 88.760 197,846.04
DR ING HC F PORSCHE AG
11,321 90.920 1,029,305.32
DSM-FIRMENICH AG
18,497 91.880 1,699,504.36
E.ON SE
222,981 11.555 2,576,545.45
EDENRED 24,801 50.020 1,240,546.02
EDP RENOVAVEIS SA
30,591 16.325 499,398.07
EIFFAGE 7,294 90.740 661,857.56
ELIA GROUP SA/NV
2,922 102.200 298,628.40
80/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ELISA OYJ
14,567 41.920 610,648.64
ENAGAS SA
24,755 16.170 400,288.35
ENDESA SA
31,458 19.590 616,262.22
ENEL SPA
808,065 6.405 5,175,656.32
ENERGIAS DE PORTUGAL SA
311,784 4.279 1,334,123.73
ENGIE 181,543 15.600 2,832,070.80
ENI-ENTE NAZIONALE
234,678 15.012 3,522,986.13
IDROCARBURI SPA
ERSTE GROUP BANK AG
34,131 35.900 1,225,302.90
ESSILORLUXOTTICA 29,302 179.380 5,256,192.76
EURAZEO 4,318 59.050 254,977.90
EUROFINS SCIENTIFIC
13,416 52.640 706,218.24
EURONEXT NV
8,523 73.350 625,162.05
EVONIK INDUSTRIES AG
20,903 18.495 386,600.98
EXOR NV
10,707 86.360 924,656.52
FERRARI NV
12,525 329.600 4,128,240.00
FERROVIAL SE
50,516 30.260 1,528,614.16
FINECOBANK SPA
60,715 12.300 746,794.50
FLUTTER ENTERTAINMENT
17,553 145.000 2,545,185.00
PLC.
FORTUM OYJ
44,586 12.675 565,127.55
FRESENIUS MEDICAL CARE
20,393 35.840 730,885.12
AG AND CO.KGAA
FRESENIUS SE & CO KGAA
41,965 27.320 1,146,483.80
GALP ENERGIA SGPS SA
48,747 13.465 656,378.35
GEA GROUP AG
15,232 34.980 532,815.36
GETLINK SE - REGR
35,511 16.290 578,474.19
GRIFOLS SA
29,627 12.660 375,077.82
GROUPE BRUXELLES LAMBERT
9,481 72.520 687,562.12
SA
HANNOVER RUECK SE
5,985 208.900 1,250,266.50
HEIDELBERG MATERIALS AG
14,349 71.280 1,022,796.72
HEINEKEN HOLDING NV
12,864 71.000 913,344.00
HEINEKEN NV
28,614 83.220 2,381,257.08
HELLOFRESH SE
15,429 16.030 247,326.87
HENKEL AG & CO KGAA
10,416 62.880 654,958.08
HENKEL KGAA-VORZUG
16,752 71.280 1,194,082.56
HERMES INTERNATIONAL
3,148 1,924.600 6,058,640.80
IBERDROLA SA
604,800 11.070 6,695,136.00
IMCD NV
5,666 134.300 760,943.80
INDITEX SA
108,393 35.660 3,865,294.38
INFINEON TECHNOLOGIES AG
129,772 33.580 4,357,743.76
INFRASTRUTTURE WIRELESS
34,714 10.700 371,439.80
ITAL
ING GROEP NV-CVA
359,564 12.754 4,585,879.25
INTESA SANPAOLO
1,544,239 2.684 4,144,737.47
IPSEN 3,739 107.300 401,194.70
JDE PEET'S BV
12,470 25.560 318,733.20
JERONIMO MARTINS
28,109 21.760 611,651.84
81/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
KBC GROEP NV
24,871 53.240 1,324,132.04
KERING 7,401 404.300 2,992,224.30
KERRY GROUP PLC-A
15,837 72.860 1,153,883.82
KESKO OYJ-B SHS
27,143 17.140 465,231.02
KINGSPAN GROUP PLC
15,368 69.040 1,061,006.72
KNORR-BREMSE AG
7,210 55.720 401,741.20
KONE OYJ
33,780 41.320 1,395,789.60
KONINKLIJKE AHOLD
96,432 26.625 2,567,502.00
DELHAIZE NV
KONINKLIJKE PHILIPS NV
92,297 19.388 1,789,454.23
L'OREAL SA
23,972 423.950 10,162,929.40
LA FRANCAISE DES JEUX
10,476 32.620 341,727.12
SAEM
LEG IMMOBILIEN SE
7,370 70.580 520,174.60
LEGRAND SA
26,508 87.560 2,321,040.48
LOTUS BAKERIES
41 7,530.000 308,730.00
LVMH MOET HENNESSY LOUIS
27,446 711.600 19,530,573.60
VUITTON SE
MEDIOBANCA SPA
54,759 11.765 644,239.63
MERCEDES-BENZ GROUP AG
79,730 58.600 4,672,178.00
MERCK KGAA
12,843 156.950 2,015,708.85
METSO CORPORATION
65,863 9.054 596,323.60
MICHELIN (C.G.D.E.)
67,425 29.650 1,999,151.25
MONCLER SPA
20,468 50.440 1,032,405.92
MTU AERO ENGINES HOLDING
5,347 186.000 994,542.00
AG
MUENCHENER
13,554 377.900 5,122,056.60
RUECKVERSICHERUNGS AG
NATURGY ENERGY GROUP SA
12,466 26.980 336,332.68
NEMETSCHEK SE
5,739 79.380 455,561.82
NESTE OYJ
42,047 34.480 1,449,780.56
NEXI SPA
58,783 6.922 406,895.92
NN GROUP NV
24,913 32.080 799,209.04
NOKIA OYJ
531,387 3.270 1,737,635.49
OCI NV
10,483 21.230 222,554.09
OEST ELEKTRIZITATSWIRTS-
6,772 85.350 577,990.20
A
OMV AG
14,641 40.830 597,792.03
ORANGE S.A.
188,200 11.076 2,084,503.20
ORION OYJ-CLASS B
10,703 37.630 402,753.89
PERNOD-RICARD 20,323 167.350 3,401,054.05
PORSCHE AUTOMOBIL
15,212 46.150 702,033.80
HOLDING SE-PREF
POSTE ITALIANE SPA
51,865 10.170 527,467.05
PROSUS 151,939 30.240 4,594,635.36
PRYSMIAN SPA
26,080 35.760 932,620.80
PUBLICIS GROUPE
22,740 73.900 1,680,486.00
PUMA AG
10,493 52.900 555,079.70
QIAGEN NV
22,632 36.080 816,562.56
82/143
EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
RANDSTAD NV
10,949 53.500 585,771.50
RATIONAL AG
509 609.000 309,981.00
RECORDATI INDUSTRIA
10,390 45.180 469,420.20
CHIMICA
REDEIA CORPORACION SA
40,580 15.110 613,163.80
REMY COINTREAU
2,272 112.750 256,168.00
RENAULT SA
19,062 35.560 677,844.72
REPSOL SA
126,671 13.795 1,747,426.44
RHEINMETALL AG
4,327 279.100 1,207,665.70
ROYAL KPN NV
329,716 3.167 1,044,210.57
RWE AG
62,789 38.340 2,407,330.26
SAFRAN SA
33,965 160.560 5,453,420.40
SAMPO OYJ
45,677 38.840 1,774,094.68
SANOFI 112,913 85.890 9,698,097.57
SAP SE
103,773 137.220 14,239,731.06
SARTORIUS AG-VORZUG
2,604 273.800 712,975.20
SARTORIUS STEDIM BIOTECH
2,750 200.200 550,550.00
SCHNEIDER ELECTRIC SE
54,090 166.020 8,980,021.80
SCOUT24 SE
7,427 63.160 469,089.32
SEB SA
2,472 101.300 250,413.60
SIEMENS AG
75,530 148.460 11,213,183.80
SIEMENS ENERGY AG
51,649 11.680 603,260.32
SIEMENS HEALTHINEERS AG
28,037 50.040 1,402,971.48
SMURFIT KAPPA GROUP PLC
25,837 31.750 820,324.75
SNAM SPA
200,247 4.498 900,711.00
SOCIETE GENERALE
72,239 22.605 1,632,962.59
SODEXO 8,792 101.350 891,069.20
SOFINA 1,539 200.200 308,107.80
SOLVAY SA
7,347 103.350 759,312.45
STELLANTIS NV
219,838 18.470 4,060,407.86
STMICROELECTRONICS NV
67,901 41.925 2,846,749.42
STORA ENSO OYJ
57,786 12.175 703,544.55
SYMRISE AG
13,200 97.040 1,280,928.00
TALANX AG
6,257 63.950 400,135.15
TELECOM ITALIA SPA
1,007,864 0.259 261,036.77
TELEFONICA DEUTSCHLAND
95,640 2.348 224,562.72
HOLDI
TELEFONICA SA
521,276 3.753 1,956,348.82
TELEPERFORMANCE 5,882 135.100 794,658.20
TENARIS SA
46,818 15.665 733,403.97
TERNA-RETE ELETTRICA
139,500 7.520 1,049,040.00
NAZIONALE SPA
THALES SA
10,441 138.150 1,442,424.15
TOTALENERGIES SE
223,453 61.810 13,811,629.93
UCB SA
12,557 68.520 860,405.64
UMICORE 20,840 23.290 485,363.60
UNICREDIT SPA
183,146 25.035 4,585,060.11
UNIVERSAL MUSIC GROUP BV
81,423 23.970 1,951,709.31
UPM-KYMMENE OYJ
53,020 33.000 1,749,660.00
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
VALEO SA
20,572 13.495 277,619.14
VEOLIA ENVIRONNEMENT
67,531 28.070 1,895,595.17
VINCI SA
52,830 109.380 5,778,545.40
VIVENDI SA
67,364 8.794 592,399.01
VOESTALPINE AG
11,507 26.200 301,483.40
VOLKSWAGEN AG
2,963 120.850 358,078.55
VOLKSWAGEN AG
20,463 108.840 2,227,192.92
VONOVIA SE
72,935 25.190 1,837,232.65
WACKER CHEMIE AG
1,814 120.800 219,131.20
WARTSILA OYJ
46,946 11.885 557,953.21
WENDEL 2,633 73.850 194,447.05
WOLTERS KLUWER NV
25,576 122.500 3,133,060.00
WORLDLINE SA
23,892 13.745 328,395.54
ZALANDO SE
22,283 23.060 513,845.98
ユーロ 小計 17,877,094 462,124,715.53
(75,575,875,978)
AIA GROUP LTD
1,148,075 72.900 83,694,667.50
香港・ドル
BOC HONG KONG HOLDINGS
368,039 21.300 7,839,230.70
LTD
BUDWEISER BREWING CO
171,300 15.220 2,607,186.00
APAC LT
CK ASSET HOLDINGS LTD
195,909 38.400 7,522,905.60
CK HUTCHISON HOLDINGS
266,409 40.200 10,709,641.80
LTD
CK INFRASTRUCTURE
63,000 38.200 2,406,600.00
HOLDINGS LIMITED
CLP HOLDINGS LTD
163,143 59.550 9,715,165.65
ESR GROUP LIMITED
217,800 10.080 2,195,424.00
GALAXY ENTERTAINMENT
216,810 43.100 9,344,511.00
GROUP LTD
HANG LUNG PROPERTIES LTD
179,157 11.020 1,974,310.14
HANG SENG BANK LTD
76,012 89.400 6,795,472.80
HENDERSON LAND
144,641 21.850 3,160,405.85
DEVELOPMENT
HKT TRUST AND HKT LTD
390,000 8.250 3,217,500.00
HONG KONG & CHINA GAS
1,115,437 5.510 6,146,057.87
HONG KONG EXCHANGES &
119,611 285.400 34,136,979.40
CLEAR
MTR CORP
154,755 29.600 4,580,748.00
NEW WORLD DEVELOPMENT
149,917 15.260 2,287,733.42
POWER ASSETS HOLDINGS
138,087 39.800 5,495,862.60
LTD
SANDS CHINA LTD
240,980 21.400 5,156,972.00
SINO LAND CO
366,000 8.080 2,957,280.00
SITC INTERNATIONAL
133,000 12.260 1,630,580.00
HOLDINGS
SUN HUNG KAI PROPERTIES
144,023 78.650 11,327,408.95
LTD
SWIRE PACIFIC LTD
42,366 50.100 2,122,536.60
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
SWIRE PROPERTIES LTD
116,200 15.260 1,773,212.00
TECHTRONIC INDUSTRIES CO
137,000 81.150 11,117,550.00
WH GROUP LTD
827,000 4.690 3,878,630.00
WHARF REAL ESTATE
166,733 26.500 4,418,424.50
INVESTMENT
XINYI GLASS HOLDINGS CO
164,000 9.390 1,539,960.00
LTD
香港・ドル 小計 7,615,404 249,752,956.38
(4,802,749,351)
合計 112,868,857 780,690,036,233
(780,690,036,233)
（２）株式以外の有価証券
2023年11月20日現在
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
投資証券 アメリカ・ドル ALEXANDRIA REAL ESTATE
16,349.00 1,695,718.28
EQUIT
AMERICAN HOMES 4 RENT- A
32,282.00 1,166,025.84
AMERICAN TOWER REIT INC
46,330.00 9,161,294.20
ANNALY MORTGAGE
49,139.00 875,165.59
MANAGEMENT
AVALONBAY COMMUNITIES
14,107.00 2,384,647.28
INC
BOSTON PROPERTIES INC
14,810.00 815,734.80
CAMDEN PROPERTY TRUST
10,614.00 927,132.90
CROWN CASTLE INC
43,127.00 4,481,757.84
DIGITAL REALTY TRUST INC
28,959.00 3,895,854.27
EQUINIX INC
9,295.00 7,200,278.80
EQUITY LIFESTYLE
17,562.00 1,221,261.48
PROPERTIES
EQUITY RESIDENTIAL
35,765.00 1,982,453.95
ESSEX PROPERTY TRUST INC
6,376.00 1,345,463.52
EXTRA SPACE STORAGE INC
21,001.00 2,693,588.26
GAMING AND LEISURE
26,080.00 1,184,292.80
PROPERTIE
HEALTHCARE REALTY TRUST
37,960.00 540,930.00
INCORPORATED-A
HEALTHPEAK PROPERTIES
54,361.00 895,325.67
INC
HOST HOTELS AND RESORTS
70,647.00 1,219,367.22
INC
INVITATION HOMES INC
60,791.00 2,038,322.23
IRON MOUNTAIN INC
28,970.00 1,802,803.10
KIMCO REALTY CORP
61,625.00 1,158,550.00
MID-AMERICA APARTMENT
11,593.00 1,407,622.06
COMM
PROLOGIS INC
91,789.00 10,103,215.23
PUBLIC STORAGE
15,727.00 4,052,847.90
REALTY INCOME CORP
66,961.00 3,542,906.51
REGENCY CENTERS CORP
16,477.00 1,018,278.60
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
SBA COMMUNICATIONS CORP
10,770.00 2,517,056.70
SIMON PROPERTY GROUP INC
32,494.00 3,953,869.92
SUN COMMUNITIES INC
12,373.00 1,518,167.10
UDR INC
31,077.00 1,019,947.14
VENTAS INC
39,746.00 1,770,286.84
VICI PROPERTIES INC
99,851.00 2,853,741.58
WELLTOWER INC
49,394.00 4,321,481.06
WP CAREY INC
21,267.00 1,202,436.18
アメリカ・ドル 小計 1,185,669.00 87,967,824.85
(13,190,775,336)
イギリス・ポン LAND SECURITIES GROUP
70,014.00 457,471.47
ド
PLC
SEGRO PLC
115,800.00 952,339.20
イギリス・ポンド 小計 185,814.00 1,409,810.67
(263,197,554)
オーストラリ DEXUS/AU
106,855.00 764,013.25
ア・ドル
GOODMAN GROUP
168,453.00 3,896,317.89
GPT GROUP
189,991.00 790,362.56
LENDLEASE GROUP
68,492.00 469,170.20
MIRVAC GROUP
391,330.00 802,226.50
SCENTRE GROUP
515,008.00 1,369,921.28
STOCKLAND 236,546.00 943,818.54
VICINITY CENTRES
383,997.00 710,394.45
オーストラリア・ドル 小計 2,060,672.00 9,746,224.67
(950,939,141)
カナダ・ドル CAN APARTMENT PROP REAL
8,435.00 380,840.25
ESTA
RIOCAN REAL ESTATE INVST
15,286.00 267,810.72
TR
カナダ・ドル 小計 23,721.00 648,650.97
(70,865,118)
シンガポール・ CAPITALAND ASCENDAS REIT
370,200.00 1,036,560.00
ドル
CAPITALAND INTEGRATED
528,690.00 983,363.40
COMMERCIAL TRUST
MAPLETREE LOGISTICS
343,600.00 542,888.00
TRUST
MAPLETREE PAN ASIA
235,800.00 325,404.00
COMMERCIAL TRUST
シンガポール・ドル 小計 1,478,290.00 2,888,215.40
(322,238,192)
ユーロ COVIVIO 5,080.00 226,060.00
GECINA SA
4,558.00 454,432.60
KLEPIERRE 21,345.00 492,856.05
UNIBAIL-RODAMCO-WESTFIELD 11,726.00 641,646.72
WAREHOUSES DE PAUW SCA
16,467.00 420,896.52
ユーロ 小計 59,176.00 2,235,891.89
(365,657,760)
香港・ドル LINK REIT
251,271.00 10,013,149.35
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
香港・ドル 小計
251,271.00 10,013,149.35
(192,552,862)
投資証券 合計 5,244,613 15,356,225,963
(15,356,225,963)
合計 15,356,225,963
(15,356,225,963)
（注）投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（注）
１．各種通貨毎の小計の欄における（ ）内の金額は、邦貨換算額であります。
２．合計欄における（ ）内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
３．外貨建有価証券の内訳
組入
組入株式 有価証券の合計金額に
投資証券
通貨 銘柄数 時価比率 対する比率
時価比率
（％） （％）
（％）
アメリカ・ドル 株式 605銘柄 70.40 － 74.80
投資証券 34銘柄 － 1.59
イギリス・ポンド 株式 82銘柄 4.07 － 4.26
投資証券 2銘柄 － 0.03
イスラエル・シュケル 株式 8銘柄 0.10 － 0.11
オーストラリア・ドル 株式 51銘柄 1.87 － 2.06
投資証券 8銘柄
－ 0.11
カナダ・ドル 株式 85銘柄 3.20 － 3.33
投資証券 2銘柄 － 0.01
シンガポール・ドル 株式 16銘柄 0.31 － 0.36
投資証券 4銘柄 － 0.04
スイス・フラン 株式 45銘柄 2.68 － 2.79
スウェーデン・クローナ 株式 43銘柄 0.88 － 0.92
デンマーク・クローネ 株式 16銘柄 0.93 － 0.97
ニュージーランド・ドル 株式 6銘柄 0.05 － 0.05
ノルウェー・クローネ 株式 12銘柄
0.19 － 0.19
ユーロ 株式 222銘柄 9.14 － 9.54
投資証券 5銘柄 － 0.04
香港・ドル 株式 28銘柄 0.58 － 0.63
投資証券 1銘柄 － 0.02
（注）「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載しております。
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
2023年11月30日現在
Ⅰ 資産総額 114,983,755円
Ⅱ 負債総額 377,276円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 114,606,479円
Ⅳ 発行済数量 125,571,085口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.9127円
（参考）
ニッセイ外国株式インデックス マザーファンド
2023年11月30日現在
Ⅰ 資産総額 840,841,095,942円
Ⅱ 負債総額 20,658,493,706円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 820,182,602,236円
Ⅳ 発行済数量 220,944,545,333口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 3.7122円
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
（１）受益証券の名義書換等
該当事項はありません。
ファンドの受益権は、振替受益権となり、委託会社は、この信託の受益権を取扱う振替機関
が社振法の規定により主務大臣の指定を取消された場合または当該指定が効力を失った場合で
あって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある
場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無
記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券へ
の変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
（２）受益者に対する特典
ありません。
（３）譲渡制限
譲渡制限はありません。ただし、受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらな
ければ、委託会社および受託会社に対抗することができません。
（４）受益権の譲渡
① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受
益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするもの
とします。
② 前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有
する受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える
振替口座簿に記載または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口
座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該
他の振替機関等の上位機関を含みます）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座
に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
③ 前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
は記録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機
関等が異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があ
ると判断したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
（５）受益権の再分割
委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとしま
す。
（６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の
支払い、解約請求の受付け、解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１【委託会社等の概況】
（１）資本金の額
2023年11月末現在の委託会社の資本金は、100億円です。
委託会社が発行する株式の総数は13万1,560株で、うち発行済株式総数は10万8,448株です。
最近５年間における資本金の増減はありません。
（２）委託会社等の機構
① 会社の意思決定機構
委託会社は最低３名で構成される取締役会により運営されます。取締役は委託会社の株主で
あることを要しません。取締役は株主総会の決議により選任され、その任期は就任後１年以内
の最終の決算期に関する定時株主総会終結のときまでとします。ただし、任期満了前に退任し
た取締役の補欠として選任された取締役の任期は、退任者の残存期間とします。
取締役会は、取締役のなかから代表取締役を選任するとともに、取締役社長１名を選任しま
す。また、取締役会は、取締役会長１名を選任することができます。
取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集し、その議
長を務めます。
取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、その出
席取締役の過半数をもって決議します。
② 投資運用の意思決定機構
ファンドの個々の取引の運用指図は、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づ
き、委託会社のファンドマネジャーが行います。
ファンド毎の運用基本方針、具体的な運用ルールである運用内規および月次運用方針につい
ては、運用部門中心に構成される協議機関において市場動向・ファンダメンタルズ等の投資環
境分析を踏まえ協議され、運用担当部（室）の部（室）長が決定します。
ファンドマネジャーは、運用基本方針、運用内規および月次運用方針に基づき、具体的な銘
柄選択を行い、組入有価証券等の売買の指図を行います。
２【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資
信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運
用業）を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
2023年11月末現在、委託会社が運用するファンドの本数および純資産総額合計額は以下の通りで
す（ファンド数、純資産総額合計額とも親投資信託を除きます）。
純資産総額合計額
ファンド数（本）
種類
（単位：億円）
421 75,585
追加型株式投資信託
0 0
追加型公社債投資信託
112 20,314
単位型株式投資信託
0 0
単位型公社債投資信託
533 95,900
合計
○ 純資産総額合計額の金額については、億円未満の端数を切り捨てして記載しておりますの
で、表中の個々の金額の合計と合計欄の金額とは一致しないことがあります。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３【委託会社等の経理状況】
１．財務諸表及び中間財務諸表の作成方法について
(1) 委託会社であるニッセイアセットマネジメント株式会社（以下「当社」という。）の財務諸表は
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸
表等規則」という。）第2条の規定により、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣
府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づき作成しております。
財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
(2) 当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年
大蔵省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。）第38条及び第57条の規定により、中間財
務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づき作成しております。
中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第28期事業年度（自 2022年4月1日 至
2023年3月31日）の財務諸表について有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
また、第29期事業年度に係る中間会計期間（自 2023年4月1日 至 2023年9月30日）の中間財務諸
表については、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツによる
中間監査を受けております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（１）【貸借対照表】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
（2022年3月31日) （2023年3月31日)
資産の部
流動資産
38,492,350 31,522,565
現金・預金
6,249,635 5,099,877
有価証券
763,755 595,955
前払費用
6,157,565 5,813,921
未収委託者報酬
3,219,400 3,456,007
未収運用受託報酬
265,131 259,830
未収投資助言報酬
8,403 18,700
その他
55,156,243 46,766,858
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
※1 150,311 ※1 150,182
建物附属設備
※1 968 ※1 482
車両
※1 103,050 ※1 92,889
器具備品
254,330 243,554
有形固定資産合計
無形固定資産
1,840,943 1,803,047
ソフトウェア
577,731 1,198,151
ソフトウェア仮勘定
8,013 8,013
その他
2,426,688 3,009,212
無形固定資産合計
投資その他の資産
30,679,401 37,635,584
投資有価証券
66,222 66,222
関係会社株式
10,629 11,881
長期前払費用
374,819 367,613
差入保証金
1,413,142 1,600,306
繰延税金資産
10,305 10,037
その他
32,554,521 39,691,645
投資その他の資産合計
35,235,540 42,944,413
固定資産合計
90,391,783 89,711,272
資産合計
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負債の部
流動負債
51,241 53,649
預り金
8,706 7,080
未払収益分配金
※2 2,315,345 ※2 2,148,508
未払手数料
※2 1,728,950 ※2 1,868,264
未払運用委託報酬
※2 828,040 ※2 801,755
未払投資助言報酬
※2 4,619,477 ※2 2,880,396
その他未払金
※2 134,086 ※2 122,649
未払費用
611,046 1,689,458
未払法人税等
349,108 321,144
未払消費税等
1,227,440 1,047,233
賞与引当金
93,579 46,054
その他
11,967,023 10,986,194
流動負債合計
固定負債
2,423,289 2,402,314
退職給付引当金
16,750 16,150
役員退職慰労引当金
2,440,039 2,418,464
固定負債合計
14,407,063 13,404,658
負債合計
純資産の部
株主資本
10,000,000 10,000,000
資本金
資本剰余金
8,281,840 8,281,840
資本準備金
8,281,840 8,281,840
資本剰余金合計
利益剰余金
139,807 139,807
利益準備金
その他利益剰余金
120,000 120,000
配当準備積立金
70,000 70,000
研究開発積立金
350,000 350,000
別途積立金
56,866,270 57,905,876
繰越利益剰余金
57,546,077 58,585,683
利益剰余金合計
75,827,917 76,867,523
株主資本合計
評価・換算差額等
△ 254,732
348,871
その他有価証券評価差額金
△ 192,067 △ 306,177
繰延ヘッジ損益
△ 560,910
156,803
評価・換算差額等合計
75,984,720 76,306,613
純資産合計
90,391,783 89,711,272
負債・純資産合計
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（２）【損益計算書】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
（自 2021年4月1日 （自 2022年4月1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
営業収益
29,144,394 27,807,455
委託者報酬
17,750,312 18,365,703
運用受託報酬
1,032,738 1,146,302
投資助言報酬
- 4,497
その他営業収益
47,927,445 47,323,959
営業収益計
営業費用
11,524,989 10,826,133
支払手数料
62,919 34,423
広告宣伝費
125 125
公告費
8,730,925 9,426,129
調査費
3,825,413 3,994,350
支払運用委託報酬
3,083,142 3,279,321
支払投資助言報酬
125,430 143,143
委託調査費
1,696,938 2,009,314
調査費
277,534 278,897
委託計算費
846,156 876,260
営業雑経費
59,759 60,541
通信費
173,841 166,600
印刷費
38,262 37,646
協会費
574,292 611,472
その他営業雑経費
21,442,649 21,441,969
営業費用計
一般管理費
150,830 114,167
役員報酬
4,699,931 5,179,604
給料・手当
1,184,037 1,033,669
賞与引当金繰入額
369,403 357,187
賞与
925,165 988,302
福利厚生費
431,379 411,161
退職給付費用
8,950 5,850
役員退職慰労引当金繰入額
- 2,550
役員退職慰労金
162,879 214,336
その他人件費
766,098 803,805
不動産賃借料
36,278 35,247
その他不動産経費
12,883 27,169
交際費
17,654 133,750
旅費交通費
552,239 663,401
固定資産減価償却費
385,352 367,046
租税公課
349,177 438,018
業務委託費
484,762 769,903
器具備品費
46,907 49,248
保険料
5,126 10,762
寄付金
247,185 279,825
諸経費
10,836,244 11,885,008
一般管理費計
15,648,550
13,996,981
営業利益
営業外収益
2,029 950
受取利息
3,452 15,666
有価証券利息
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
※1 83,809 ※1 191,353
受取配当金
27,680 22,628
為替差益
19,955 20,449
その他営業外収益
136,927 251,049
営業外収益計
営業外費用
20,188 5,712
控除対象外消費税
404 314
その他営業外費用
20,592 6,026
営業外費用計
15,764,885 14,242,004
経常利益
特別利益
18,927 97,919
投資有価証券売却益
510,138 45,181
投資有価証券償還益
529,065 143,100
特別利益計
特別損失
7,280 73,703
投資有価証券売却損
50,697 71,887
投資有価証券償還損
※2 132 ※2 1,757
固定資産除却損
※3 9,883 ※3 2,015
事故損失賠償金
67,993 149,364
特別損失計
16,225,956 14,235,739
税引前当期純利益
法人税、住民税及び事業税 4,940,051 4,112,329
24,895 74,919
法人税等調整額
4,964,946 4,187,249
法人税等合計
11,261,009 10,048,489
当期純利益
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（３）【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自2021年4月１日 至2022年3月31日)
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本
合計
資本準備金 資本剰余金 利益準備金 その他利益剰余金 利益剰余
合計
金合計
配当準備 研究開発 別途積立金 繰越利益
積立金 積立金 剰余金
当期首残高
10,000,000 8,281,840 8,281,840 139,807 120,000 70,000 350,000 55,045,550 55,725,357 74,007,197
当期変動額
剰余金の配当
- - - - - - - △9,440,289 △9,440,289 △9,440,289
当期純利益
- - - - - - - 11,261,009 11,261,009 11,261,009
株主資本以外の項
- - - - - - - - - -
目の当期変動額
（純額）
当期変動額合計
- - - - - - - 1,820,719 1,820,719 1,820,719
当期末残高
10,000,000 8,281,840 8,281,840 139,807 120,000 70,000 350,000 56,866,270 57,546,077 75,827,917
評価・換算差額等 純資産
合計
繰延ヘッジ
その他有価 評価・換算
証券評価差 差額等合計
損益
額金
当期首残高 1,242,655 △97,204 1,145,450 75,152,647
当期変動額
剰余金の配当
- - - △9,440,289
当期純利益 - - - 11,261,009
株主資本以外の項
目の当期変動額
△893,783 △94,862 △988,646 △988,646
（純額）
当期変動額合計 △893,783 △94,862 △988,646 832,073
当期末残高 348,871 △192,067 156,803 75,984,720
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当事業年度(自2022年4月１日 至2023年3月31日)
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本
合計
資本準備金 資本剰余金 利益準備金 その他利益剰余金 利益剰余
合計 金合計
配当準備 研究開発 別途積立金 繰越利益
積立金 積立金 剰余金
当期首残高
10,000,000 8,281,840 8,281,840 139,807 120,000 70,000 350,000 56,866,270 57,546,077 75,827,917
当期変動額
剰余金の配当
- - - - - - - △9,008,883 △9,008,883 △9,008,883
当期純利益
- - - - - - - 10,048,489 10,048,489 10,048,489
株主資本以外の項
- - - - - - - - - -
目の当期変動額
（純額）
当期変動額合計
- - - - - - - 1,039,606 1,039,606 1,039,606
当期末残高
10,000,000 8,281,840 8,281,840 139,807 120,000 70,000 350,000 57,905,876 58,585,683 76,867,523
評価・換算差額等 純資産
合計
繰延ヘッジ
その他有価 評価・換算
証券評価差 差額等合計
損益
額金
当期首残高 348,871 △192,067 156,803 75,984,720
当期変動額
剰余金の配当 - - - △9,008,883
当期純利益 - - - 10,048,489
株主資本以外の項
△603,603 △114,109 △717,713 △717,713
目の当期変動額
（純額）
当期変動額合計 △603,603 △114,109 △717,713 321,892
当期末残高 △254,732 △306,177 △560,910 76,306,613
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注記事項
（重要な会計方針）
当事業年度
（自 2022年4月1日
項目
至 2023年3月31日）
１．有価証券の評価基準及び ① 満期保有目的の債券
評価方法 償却原価法（定額法）によっております。
② その他有価証券
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資
産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
定）によっております。
③ 関係会社株式
移動平均法に基づく原価法によっております。
２．デリバティブ取引等の評 デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
価基準及び評価方法
３．固定資産の減価償却の方 ① 有形固定資産
法 定率法(ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設備
については定額法)によっております。なお、主な耐用年数
は、建物附属設備3～18年、車両6年、器具備品2～20年であ
ります。
② 無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
については社内における利用可能期間（5年）に基づく定額
法によっております。
４．引当金の計上基準 ① 賞与引当金
従業員への賞与の支給に充てるため、当期末在籍者に対す
る支給見込額のうち当期負担額を計上しております。
② 退職給付引当金
従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における
退職給付債務の見込額に基づき計上しております。年俸制
適用者の退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を
当該事業年度末までの期間に帰属させる方法については、
給付算定式基準によっております。数理計算上の差異は、
各事業年度の発生時における年俸制適用者の平均残存勤務
期間以内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しておりま
す。
年俸制非適用者は、退職給付引当金及び退職給付費用の計算
に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務と
する方法を用いた簡便法を適用しております。なお、受入出
向者については、退職給付負担金を出向元に支払っているた
め、退職給付引当金は計上しておりません。
③ 役員退職慰労引当金
役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期
末要支給額を計上しております。
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５．収益及び費用の計上基準 当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業にお
ける主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時
点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
①投資信託委託業務
投資信託委託業務においては、投資信託契約に基づき信託財
産の運用指図等を行っております。
委託者報酬は、純資産総額に一定の報酬率を乗じて日々計算
され、確定した報酬を各契約で定められた運用期間経過後の
一時点で個別に収受しております。当該報酬は、運用期間に
わたり履行義務が充足されるため、履行義務を充足するにつ
れて一定の期間にわたり収益を認識しております。
②投資運用業務
投資運用業務においては、投資一任契約に基づき、顧客資産
を一任して運用指図等を行っております。
運用受託報酬は、純資産総額に一定の報酬率を乗じて計算さ
れ、確定した報酬を各契約で定められた運用期間経過後の一
時点で個別に収受しております。当該報酬は、運用期間にわ
たり履行義務が充足されるため、履行義務を充足するにつれ
て一定の期間にわたり収益を認識しております。また、成功
報酬は、契約上定められる超過収益の達成等により報酬額及
び支払われることが確定した時点で収益として認識しており
ます。
③投資助言業務
投資助言業務においては、投資助言契約に基づき、運用に関
する投資判断の助言等を行っております。
投資助言報酬は、純資産総額に一定の報酬率を乗じて計算さ
れ、確定した報酬を各契約で定められた運用期間経過後の一
時点で個別に収受しております。当該報酬は、契約期間にわ
たり履行義務が充足されるため、履行義務を充足するにつれ
て一定の期間にわたり収益を認識しております。
６．外貨建の資産及び負債の 外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に
本邦通貨への換算基準 換算し、換算差額は損益として処理しております。
７．ヘッジ会計の方法 ①ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
②ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通り
であります。
ヘッジ手段・・・為替予約
ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券
③ヘッジ方針
ヘッジ指定は、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリスクの種類、
ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期間について、
原則として個々取引毎に行います。
④ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づ
き、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率
分析によっております。
８. グループ通算制度の適用 当社は、日本生命保険相互会社を通算親会社とするグループ
通算制度を適用しており、当制度を前提とした会計処理を行っ
ております。
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(会計方針の変更)
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下
「時価算定基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第
27－2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計基準を将来
にわたって適用することとしております。なお、財務諸表に与える影響はありません。
(未適用の会計基準等)
・「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号 2022年10月28日）
・「包括利益の表示に関する会計基準」（企業会計基準第25号 2022年10月28日）
・「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日）
（１） 概要
その他の包括利益に対して課税される場合の法人税等の計上区分及びグループ法人税制が適用され
る場合の子会社株式等の売却に係る税効果の取扱いを定めるものです。
（２） 適用予定日
2025年3月期の期首より適用予定であります。
（３） 当該会計基準等の適用による影響
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用による財務諸表に与える影響額につ
いては、現時点で評価中であります。
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（貸借対照表関係）
※１．有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。
前 事業年度 当事業年度
（2022年3月31日） （2023年3月31日）
建物附属設備 329,011千円 340,233千円
車両 5,760 6,246
器具備品 494,576 516,937
計 829,348 863,417
※２．前事業年度において、関係会社に対する負債として、未払手数料、未払運用委託報酬、未払投
資助言報酬、その他未払金、未払費用に含まれるものの合計額は、負債及び純資産の合計額の
100分の５を超えており、その金額は前事業年度および当事業年度においてそれぞれ5,317,615
千円、2,706,850千円であります。
（損益計算書関係）
※１．各科目に含まれている関係会社に対するものは、以下のとおりであります。
前 事業年度 当事業年度
（2022年3月31日） （2023年3月31日）
受取配当金 42,069千円 174,180千円
※２．固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。
前 事業年度 当事業年度
(自 2021年4月 1日 （自 2022年4月 1日
至 2022年3月31日) 至 2023年3月31日）
器具備品 132 1,749
ソフトウェア - 8
計 132 1,757
※３．事故損失賠償金は、当社の事務処理誤り等により受託資産に生じた損失を当社が賠償したもの
であります。
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（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自2021年4月1日 至2022年3月31日）
１. 発行済株式の種類及び総数
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
（千株） （千株） （千株） （千株）
発行済株式
普通株式 108 － － 108
合計 108 － － 108
２. 配当に関する事項
①配当金支払額
2021年6月30日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
株式の種類 普通株式
配当金の総額 9,440,289千円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 87,049円
基準日 2021年3月31日
効力発生日 2021年6月30日
当事業年度（自2022年4月1日 至2023年3月31日）
１. 発行済株式の種類及び総数
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
（千株） （千株） （千株） （千株）
発行済株式
普通株式 108 － － 108
合計 108 － － 108
２. 配当に関する事項
①配当金支払額
2022年6月30日開催の定時株主総会決議による配当に関する事項
株式の種類 普通株式
配当金の総額 9,008,883千円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 83,071円
基準日 2022年3月31日
効力発生日 2022年6月30日
②基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2023年6月26日開催の定時株主総会において、以下のとおり決議することを予定しております。
株式の種類 普通株式
配当金の総額 8,038,816千円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 74,126円
基準日 2023年3月31日
効力発生日 2023年6月26日
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
当社は、自己勘定の資金運用にあたっては、資金運用規則に沿って、慎重な資金管理、資本金の保
全、投機の回避に十分に留意しております。また、資金の管理にあたっては、投資信託委託会社とし
ての業務により当社が受け入れる投資信託財産に属する金銭等との混同を来たさないよう、分離して
行っております。
投資有価証券は主として地方債と自社設定投資信託であります。これらは金利の変動リスク及び市
場価格の変動リスクに晒されております。自己資金運用に係るリスク管理等については、資金運用規
則のほか資金運用リスク管理規程に従い、適切なリスク管理を図っております。
上記の自社設定投資信託の一部につきましてはデリバティブを用いてヘッジを行っております。デ
リバティブを用いたヘッジ取引につきましては、外貨建て資産の為替変動リスクを回避する目的で為
替予約を使ってヘッジ会計を適用しております。ヘッジ会計の適用にあたっては、資金運用規則のほ
か資金運用リスク管理規程等に基づき、ヘッジ対象のリスクの種類及び選択したヘッジ手段を明確に
し、また事前の有効性の確認、事後の有効性の検証を行う等、社内体制を整備して運用しておりま
す。ヘッジの有効性判定については資金運用リスク管理規程に基づき、主にヘッジ対象とヘッジ手段
の時価変動を比較する比率分析によっております。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。なお、時価を把
握することが極めて困難と認められる金融商品または市場価格のない株式等（注1）は次表に含まれ
ておりません。また、短期間で決済されるため時価が簿価に近似する金融商品は、注記を省略してお
ります。
前事業年度（2022年3月31日） （単位：千円）
貸借対照表
時価 差額
計上額
有価証券及び投資有価証券
17,319,017 17,308,937 △10,080
満期保有目的の債券
19,610,019 19,610,019 －
その他有価証券
36,929,036 36,918,956 △10,080
資産計
デリバティブ取引（※）
ヘッジ会計が適用され
△73,870 △73,870 －
ているもの
△73,870 △73,870 －
デリバティブ取引計
（※）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
なる項目については△で示しております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
当事業年度（2023年3月31日） （単位：千円）
貸借対照表
時価 差額
計上額
有価証券及び投資有価証券
23,445,768 23,460,731
14,962
満期保有目的の債券
19,289,693 19,289,693 －
その他有価証券
42,735,461 42,750,424 14,962
資産計
デリバティブ取引（※）
ヘッジ会計が適用され
△24,321 △24,321 －
ているもの
△24,321 △24,321 －
デリバティブ取引計
（※）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
なる項目については△で示しております。
（注１）市場価格のない株式等
(単位：千円)
区分 前事業年度
(2022年3月31日)
関係会社株式 66,222
(単位：千円)
区分 当事業年度
(2023年3月31日)
関係会社株式 66,222
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つの
レベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時
価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類してお
ります。
（１）時価をもって貸借対照表計上額とする金融商品
前事業年度（2022年3月31日）
時価（千円）
区分
レベル１ レベル２ レベル３
合計
投資有価証券
－ 19,610,019 － 19,610,019
その他有価証券
デリバティブ取引（※）
－ △73,870 － △73,870
為替予約
－ 19,536,149 － 19,536,149
合計
(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の
債務となる項目については△で示しております。
当事業年度（2023年3月31日）
時価（千円）
区分
レベル１ レベル２ レベル３
合計
投資有価証券
－ 19,289,693 － 19,289,693
その他有価証券
デリバティブ取引（※）
－ △24,321 － △24,321
為替予約
－ 19,265,372 － 19,265,372
合計
(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の
債務となる項目については△で示しております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（２）時価をもって貸借対照表計上額としない金融商品
前事業年度（2022年3月31日）
時価（千円）
区分
レベル１ レベル２ レベル３
合計
有価証券及び投資有価
証券
満期保有目的の債券
－ 17,308,937 － 17,308,937
国債・地方債等
－ 17,308,937 － 17,308,937
合計
当事業年度（2023年3月31日）
時価（千円）
区分
レベル１ レベル２ レベル３
合計
有価証券及び投資有価
証券
満期保有目的の債券
－ 23,460,731 － 23,460,731
国債・地方債等
－ 23,460,731 － 23,460,731
合計
（注）時価の算定に用いた評価技法および時価の算定に係るインプットの説明
有価証券及び投資有価証券
地方債は相場価格を用いて評価しております。当社が保有している地方債は、市場での取
引頻度が低く、活発な市場における相場価格と認められないため、その時価をレベル２の時
価に分類しております。
デリバティブ取引
為替予約の時価は、為替レート等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により
算定しており、レベル２の時価に分類しております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
４．金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2022年3月31日)
１年超 ５年超
１年以内 10年超
５年以内 10年以内
（千円） （千円）
（千円） （千円）
38,492,350 － － －
①現金・預金
②有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
6,250,000 11,070,000 － －
国債・地方債等
その他有価証券のうち満期があるもの
その他（注） 6,108,860 12,060,309 1,121,260 101,009
50,851,210 23,130,309 1,121,260 101,009
合計
（注）投資信託受益証券であります。
当事業年度(2023年3月31日)
１年超 ５年超
１年以内 10年超
５年以内 10年以内
（千円） （千円）
（千円） （千円）
31,522,565 － － －
①現金・預金
②有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
5,100,000 18,340,000 － －
国債・地方債等
その他有価証券のうち満期があるもの
その他（注） 3,029,947 15,086,454 997,574 175,716
39,652,513 33,426,454 997,574 175,716
合計
（注）投資信託受益証券であります。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（有価証券関係）
１．満期保有目的の債券
前事業年度（2022年3月31日）
貸借対照表計上額 時価 差額
種類
（千円） （千円） （千円）
4,899,207 4,900,290 1,082
(1)国債・地方債等
時価が貸借対照
－ － －
(2)社債
表計上額を超え
－ － －
(3)その他
るもの
4,899,207 4,900,290 1,082
小計
12,419,810 12,408,647 △11,163
(1)国債・地方債等
時価が貸借対照
－ － －
(2)社債
表計上額を超え
－ － －
(3)その他
ないもの
12,419,810 12,408,647 △11,163
小計
17,319,017 17,308,937 △10,080
合計
当事業年度（2023年3月31日）
貸借対照表計上額 時価 差額
種類
（千円） （千円） （千円）
13,455,768 13,484,645 28,876
(1)国債・地方債等
時価が貸借対照
－ － －
(2)社債
表計上額を超え
－ － －
(3)その他
るもの
13,455,768 13,484,645 28,876
小計
9,990,000 9,976,086 △13,914
(1)国債・地方債等
時価が貸借対照
－ － －
(2)社債
表計上額を超え
－ － －
(3)その他
ないもの
9,990,000 9,976,086 △13,914
小計
23,445,768 23,460,731 14,962
合計
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２．その他有価証券
前事業年度（2022年3月31日）
取得原価または
貸借対照表計上額 差額
償却原価
種類
（千円） （千円）
（千円）
－ － －
(1)株式
－ － －
(2)債券
① 国債・地方債等 － － －
貸借対照表計上
額が取得原価ま
② 社債 － － －
たは償却原価を
超えるもの
③ その他 － － －
(3)その他（注１） 10,012,022 9,238,000 774,022
10,012,022 9,238,000 774,022
小計
－ － －
(1)株式
－ － －
(2)債券
① 国債・地方債等 － － －
貸借対照表計上
額が取得原価ま
② 社債 － － －
たは償却原価を
超えないもの
③ その他 － － －
(3)その他（注１） 9,597,996 10,017,000 △419,003
9,597,996 10,017,000 △419,003
小計
19,610,019 19,255,000 355,019
合計
（注１）投資信託受益証券等であります。
（注２）関係会社株式66,222千円は、市場価格がないことから、上表には記載しておりません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
当事業年度（2023年3月31日）
取得原価または
貸借対照表計上額 差額
償却原価
種類
（千円） （千円）
（千円）
－ － －
(1)株式
－ － －
(2)債券
① 国債・地方債等 － － －
貸借対照表計上
額が取得原価ま
② 社債 － － －
たは償却原価を
超えるもの
③ その他 － － －
(3)その他（注１） 6,778,610 6,336,999 441,610
6,778,610 6,336,999 441,610
小計
－ － －
(1)株式
－ － －
(2)債券
① 国債・地方債等 － － －
貸借対照表計上
額が取得原価ま
② 社債 － － －
たは償却原価を
超えないもの
③ その他 － － －
(3)その他（注１） 12,511,082 13,413,000 △901,917
12,511,082 13,413,000 △901,917
小計
19,289,693 19,749,999 △460,306
合計
（注１）投資信託受益証券等であります。
（注２）関係会社株式66,222千円は、市場価格がないことから、上表には記載しておりません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３．売却したその他有価証券
前事業年度（自2021年4月1日 至2022年3月31日）
売却額（千円） 売却益の合計（千円） 売却損の合計（千円）
種類
－ － －
(1)株式
－ － －
(2)債券
72,646 18,927 7,280
(3)その他
72,646 18,927 7,280
合計
当事業年度（自2022年4月1日 至2023年3月31日）
売却額（千円） 売却益の合計（千円） 売却損の合計（千円）
種類
－ － －
(1)株式
－ － －
(2)債券
325,215 97,919 73,703
(3)その他
325,215 97,919 73,703
合計
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前事業年度（2022年3月31日）
該当事項はありません。
当事業年度（2023年3月31日）
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
（１）通貨関連
前事業年度（2022年3月31日）
契約額等の
契約額等 時価
ヘッジ会計 デリバティブ 主なヘッジ
うち1年超
（千円） （千円）
の方法 取引の種類等 対象
（千円）
原則的 為替予約取引 投資
処理方法 米ドル売建 有価証券
1,264,288 - △73,870
1,264,288 - △73,870
合計
（注１）時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
（注２）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務
となる項目については△で示しております。
当事業年度（2023年3月31日）
契約額等の
契約額等 時価
ヘッジ会計 デリバティブ 主なヘッジ
うち1年超
（千円） （千円）
の方法 取引の種類等 対象
（千円）
原則的 為替予約取引 投資
処理方法 米ドル売建 有価証券
1,129,663 - △24,321
1,129,663 - △24,321
合計
（注１）時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
（注２）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務
となる項目については△で示しております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度である退職一時金制度と確定拠出型年金制度を採用しております。退職
一時金制度については、年俸制適用者及び年俸制非適用者を制度の対象としております。受入出向者
については、退職給付負担金を支払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれて
おります。
２．確定給付制度
（１）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く）
前 事業年度 当事業年度
(自 2021年4月 1日 （自 2022年4月 1日
至 2022年3月31日) 至 2023年3月31日）
退職給付債務の期首残高 2,049,929 千円 2,324,488 千円
勤務費用 296,556 261,043
利息費用 5,724 7,886
数理計算上の差異の発生額 26,217 △51,020
退職給付の支払額 △58,809 △318,533
その他 4,869 2,382
退職給付債務の期末残高 2,324,488 2,226,246
（２）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
前 事業年度 当事業年度
(自 2021年4月 1日 （自 2022年4月 1日
至 2022年3月31日) 至 2023年3月31日）
退職給付引当金の期首残高 134,197 千円 147,543 千円
退職給付費用 19,557 18,835
退職給付の支払額 △1,342 △1,081
その他 △4,869 △2,382
退職給付引当金の期末残高 147,543 162,914
（３）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
前事業年度 当 事業年度
（2022年3月31日） （2023年3月31日）
非積立型制度の退職給付債務 2,472,031 千円 2,389,160 千円
未認識数理計算上の差異 △48,741 13,153
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 2,423,289 2,402,314
退職給付引当金 2,423,289 2,402,314
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 2,423,289 2,402,314
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（４）退職給付費用
前事業年度 当 事業年度
(自 2021年4月 1日 （自 2022年4月 1日
至 2022年3月31日) 至 2023年3月31日）
簡便法で計算した退職給付費用 19,557 千円 18,835 千円
勤務費用 296,556 261,043
利息費用 5,724 7,886
数理計算上の差異の当期費用処理額 5,631 10,874
確定給付制度に係る退職給付費用 327,469 298,639
（５）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております。）
前事業年度 当 事業年度
(自 2021年4月 1日 （自 2022年4月 1日
至 2022年3月31日) 至 2023年3月31日）
割引率 0.35 ％ 0.66 ％
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度において68,995千円、当事業年度において75,867
千円であり、退職給付費用に計上しております。
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（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当 事業年度
（2022年3月31日) （2023年3月31日)
繰延税金資産
375,842 320,663
賞与引当金 千円 千円
134,561 113,779
未払事業税
742,011 735,588
退職給付引当金
1,565 2,055
税務上の繰延資産償却超過額
5,128 4,945
役員退職慰労引当金
140,574 314,276
投資有価証券評価差額
38,704 48,992
減価償却超過額
128,909 180,561
その他
小計 1,567,297 1,720,862
△1,808 △12,818
評価性引当額
繰延税金資産合計 1,565,488 1,708,043
繰延税金負債
特別分配金否認 6,396 10,817
投資有価証券評価差額 145,949 96,919
繰延税金負債合計
152,345 107,737
繰延税金資産(△は負債)の純額
1,413,142 1,600,306
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
であるため、注記を省略しております。
３．法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
当社は、当事業年度からグループ通算制度を適用しております。「グループ通算制度を適用する場
合の会計処理および開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号2021年8月12日）に従って、法人税
及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（セグメント情報等）
[セグメント情報]
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[関連情報]
前事業年度（自2021年4月1日 至2022年3月31日）
１．サービスごとの情報
当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
ごとの営業収益の記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
（１）営業収益
当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超える
ため、記載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称または氏名 営業収益
6,500,632
日本生命保険相互会社
当事業年度（自2022年4月1日 至2023年3月31日）
１．サービスごとの情報
当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
ごとの営業収益の記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
（１）営業収益
当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超える
ため、記載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称または氏名 営業収益
5,921,322
日本生命保険相互会社
[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]
該当事項はありません。
[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]
該当事項はありません。
[報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]
該当事項はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（収益認識関係）
１．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は以下のとおりであります。
（単位：千円）
前事業年度 当事業年度
区分 （自 2021年4月 1日 （自 2022年4月 1日
至2022年3月31日） 至2023年3月31日）
営業収益
投資信託委託業務 29,144,394 27,807,455
投資運用業務（注） 17,750,312 18,365,703
投資助言業務 1,032,738 1,146,302
その他営業収益 － 4,497
計 47,927,445 47,323,959
（注）成功報酬は、損益計算書において運用受託報酬に含めて表示しております。
２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
（重要な会計方針）の「５．収益及び費用の計上基準」に記載の通りでございます。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（関連当事者との取引）
１．関連当事者との取引
財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等
前事業年度（自2021年4月１日 至2022年3月31日）
関連当事者
資本金又 期末
議決権等 との関係
取引金額
会社等 取引の
は出資金 残高
種類 所在地 事業の内容 の被所有 科目
の名称 内容
（千円）
役員の 事業上
割合
（百万円） (千円)
兼任等 の関係
運用受託報 未収運用
6,521,634 1,657,146
酬の受取 受託報酬
(被所有)
日本生命 大阪府 兼任有
営業
投資助言報 未収投資
直接
親会社 保険相互 大阪市 生命保険業 出向有
100,000
120,504 11,837
取引
酬の受取 助言報酬
会社 中央区 転籍有
100.00％
連結納税に伴 その他
3,919,311 3,919,311
う支払 未払金
当事業年度（自2022年4月１日 至2023年3月31日）
関連当事者
資本金又 期末
議決権等 との関係
取引金額
会社等 取引の
は出資金 残高
種類 所在地 事業の内容 の被所有 科目
の名称 内容
（千円）
役員の 事業上
割合
（百万円） (千円)
兼任等 の関係
運用受託報 未収運用
5,922,395 1,446,614
酬の受取 受託報酬
(被所有)
日本生命 大阪府 兼任有
営業
投資助言報 未収投資
直接
親会社 保険相互 大阪市 生命保険業 出向有
100,000
118,702 10,996
取引
酬の受取 助言報酬
会社 中央区 転籍有
100.00％
グループ通算 その他
2,065,951 2,065,951
に伴う支払 未払金
（注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれ
ております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
取引条件は第三者との取引価格を参考に、協議の上決定しております。
２．親会社に関する注記
親会社情報
日本生命保険相互会社（非上場）
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（１株当たり情報）
前事業年度 当 事業年度
（自 2021年4月 1日 （自 2022年4月 1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
１株当たり純資産額 700,655円80銭 703,623円97銭
１株当たり当期純利益金額 103,837円87銭 92,657円21銭
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
おりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前事業年度 当 事業年度
（自 2021年4月 1日 （自 2022年4月 1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
当期純利益 11,261,009千円 10,048,489千円
－ －
普通株主に帰属しない金額
普通株式に係る当期純利益 11,261,009千円 10,048,489千円
期中平均株式数 108千株 108千株
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
中間財務諸表
（1）中間貸借対照表
（単位：千円）
第29期中間会計期間末
（2023年9月30日現在）
資産の部
流動資産
18,741,468
現金・預金
4,104,124
有価証券
751,780
前払費用
6,599,931
未収委託者報酬
5,398,961
未収運用受託報酬
266,359
未収投資助言報酬
13,544
未収還付法人税等
27,898
その他
35,904,069
流動資産合計
固定資産
※1 226,755
有形固定資産
3,177,724
無形固定資産
投資その他の資産
43,703,580
投資有価証券
66,222
関係会社株式
7,403
長期前払費用
364,445
差入保証金
1,592,859
繰延税金資産
9,895
その他
45,744,406
投資その他の資産合計
固定資産合計 49,148,886
資産合計 85,052,955
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
負債の部
流動負債
86,845
預り金
6,178
未払収益分配金
2,420,306
未払手数料
1,715,368
未払運用委託報酬
1,157,149
未払投資助言報酬
2,178,751
その他未払金
170,292
未払費用
573,020
未払法人税等
451,000
※2
未払消費税等
42,405
前受投資助言報酬
652,050
賞与引当金
69,616
その他
9,522,985
流動負債合計
固定負債
2,494,028
退職給付引当金
20,800
役員退職慰労引当金
2,514,828
固定負債合計
負債合計 12,037,813
純資産の部
株主資本
資本金 10,000,000
資本剰余金
8,281,840
資本準備金
8,281,840
資本剰余金合計
利益剰余金
139,807
利益準備金
その他利益剰余金
120,000
配当準備積立金
研究開発積立金 70,000
350,000
別途積立金
54,965,002
繰越利益剰余金
55,644,809
利益剰余金合計
73,926,649
株主資本合計
評価・換算差額等
△ 486,524
その他有価証券評価差額金
△424,983
繰延ヘッジ損益
△911,507
評価・換算差額等合計
純資産合計 73,015,142
負債・純資産合計 85,052,955
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(2)中間損益計算書
（単位：千円）
第29期中間会計期間
（自 2023年4月1日 至 2023年9月30日）
営業収益
14,336,875
委託者報酬
10,106,262
運用受託報酬
557,349
投資助言報酬
8,170
その他営業収益
25,008,658
営業収益計
営業費用
11,639,819
6,327,756
※1
一般管理費
7,041,082
営業利益
※2
営業外収益 231,266
8,807
※3
営業外費用
経常利益 7,263,541
※4 60,023
特別利益
64
特別損失
税引前中間純利益
7,323,500
2,077,526
法人税、住民税及び事業税
148,031
法人税等調整額
法人税等合計 2,225,558
中間純利益 5,097,942
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(3)中間株主資本等変動計算書
第29期中間会計期間(自 2023年4月１日 至 2023年9月30日)
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 株主資本
合計
資本準備金 資本剰余 利益準備金 その他利益剰余金 利益剰余金
金合計 合計
配当準備 研究開発 別途積立金 繰越利益
積立金 積立金 剰余金
当期首残高 10,000,000 8,281,840 8,281,840 139,807 120,000 70,000 350,000 57,905,876 58,585,683 76,867,523
当中間期変動額
△ △
剰余金の配当 - - - - - - - △8,038,816
8,038,816 8,038,816
中間純利益 - - - - - - - 5,097,942 5,097,942 5,097,942
株主資本以外の項目
の当中間期変動額
- - - - - - - - - -
（純額）
△ △
当中間期変動額合計
- - - - - - - △2,940,873
2,940,873 2,940,873
当中間期末残高
10,000,000 8,281,840 8,281,840 139,807 120,000 70,000 350,000 54,965,002 55,644,809 73,926,649
評価・換算差額等 純資産
合計
繰延ヘッ 評価・換算
その他有価
ジ損益 差額等合計
証券評価差
額金
当期首残高 △254,732 △306,177 △560,910 76,306,613
当中間期変動額
- - -
剰余金の配当 △8,038,816
中間純利益 - - -
5,097,942
株主資本以外の項目
の当中間期変動額
△231,791 △118,805 △350,597 △350,597
（純額）
当中間期変動額合計 △231,791 △118,805 △350,597 △3,291,471
当中間期末残高
△486,524 △424,983 △911,507 73,015,142
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
注記事項
（重要な会計方針）
第29期中間会計期間
（自 2023年4月1日
項目
至 2023年9月30日）
１．有価証券の評価基準及び ①満期保有目的の債券
評価方法 償却原価法（定額法）によっております。
②その他有価証券
中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額
は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法
により算定）によっております。
③関係会社株式
移動平均法に基づく原価法によっております。
２．デリバティブ取引等の評 デリバティブ取引の評価は時価法によっております。
価基準及び評価方法
３．固定資産の減価償却の方 ①有形固定資産
法 定率法（ただし、2016年4月1日以後に取得した建物附属設
備については定額法）によっております。なお、主な耐用
年数は、建物附属設備3～18年、車両6年、器具備品2～20年
であります。
②無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェア
については社内における利用可能期間（5年）に基づく定額
法によっております。
４．引当金の計上基準 ①賞与引当金
従業員への賞与の支給に充てるため、当中間会計期間末在
籍者に対する支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を
計上しております。
②退職給付引当金
従業員への退職給付に備えるため、当事業年度末における
退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間末におい
て発生していると認められる額を計上しております。年俸
制適用者の退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額
を当該事業年度末までの期間に帰属させる方法について
は、給付算定式基準によっております。数理計算上の差異
は、各事業年度の発生時における年俸制適用者の平均残存
勤務期間以内の一定の年数（5年）による定額法により按分
した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理してお
ります。
年俸制非適用者は、退職給付引当金及び退職給付費用の計
算に、退職給付に係る中間期末自己都合要支給額を退職給
付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。な
お、受入出向者については、退職給付負担金を出向元に支
払っているため、退職給付引当金は計上しておりません。
③役員退職慰労引当金
役員への退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく当
中間会計期間末要支給額を計上しております。
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５．収益及び費用の計上基準 当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業にお
ける主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時
点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
①投資信託委託業務
投資信託委託業務においては、投資信託契約に基づき信託財
産の運用指図等を行っております。
当該契約については、運用期間にわたり履行義務が充足され
るため、履行義務を充足するにつれて一定の期間にわたり収
益を認識しております。
②投資運用業務
投資運用業務においては、投資一任契約に基づき、顧客資産
を一任して運用指図等を行っております。
当該契約については、運用期間にわたり履行義務が充足され
るため、履行義務を充足するにつれて一定の期間にわたり収
益を認識しています。
③投資助言業務
投資助言業務においては、投資助言契約に基づき、運用に関
する投資判断の助言等を行っております。
当該契約については、契約期間にわたり履行義務が充足され
るため、履行義務を充足するにつれて一定の期間にわたり収
益を認識しています。
６．外貨建の資産及び負債の 外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場に
本邦通貨への換算基準 より円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
７．ヘッジ会計の方法 ①ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
②ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下の通り
であります。
ヘッジ手段・・・為替予約
ヘッジ対象・・・自己資金を投資している投資有価証券
③ヘッジ方針
ヘッジ指定については、ヘッジ取引日、ヘッジ対象とリスク
の種類、ヘッジ手段、ヘッジ割合、ヘッジを意図する期間
を、原則として個々取引毎に行います。
④ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジの有効性の判定については、リスク管理方針に基づ
き、主にヘッジ対象とヘッジ手段の時価変動を比較する比率
分析によっております。
８．グループ通算制度の適用 当社は日本生命保険相互会社を通算親会社とするグループ通
算制度を適用しており、当制度を前提とした会計処理を行って
おります。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（中間貸借対照表関係）
第29期中間会計期間末
（2023年9月30日現在）
※１．有形固定資産の減価償却累計額 882,598千円
※２．消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、流動負債の「未払消費税等」として表
示しております。
（中間損益計算書関係）
第29期中間会計期間
（自 2023年4月1日
至 2023年9月30日）
※１．減価償却の実施額
有形固定資産 20,611千円
無形固定資産 302,812千円
※２．営業外収益のうち主要なもの
受取配当金 51,567千円
為替差益 153,991千円
※３．営業外費用のうち主要なもの
控除対象外消費税 2,693千円
※４．特別利益のうち主要なもの
投資有価証券償還益 30,731千円
投資有価証券売却益 29,291千円
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（中間株主資本等変動計算書関係）
第29期中間会計期間
（自 2023年4月1日
至 2023年9月30日）
１．発行済株式の種類及び総数
当事業年度期首 当中間会計期間増加 当中間会計期間減少 当中間会計期間末
株式数（千株） 株式数（千株） 株式数（千株） 株式数（千株）
発行済株式
108 － － 108
普通株式
108 － － 108
合計
２．配当に関する事項
配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
配当額
(決議)
株式の種類 基準日 効力発生日
(千円)
(円)
2023年6月26日
2023年3月31日 2023年6月26日
普通株式 8,038,816 74,126
定時株主総会
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（金融商品関係）
第29期中間会計期間末（2023年9月30日現在）
１．金融商品の時価等に関する事項
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。
なお、市場価格のない株式等（注1）は次表に含まれておりません。また、短期間で決済されるため
時価が簿価に近似する金融商品は、注記を省略しております。
（単位：千円）
中間貸借対照表
時価 差額
計上額
①有価証券
4,104,124 4,104,490 365
満期保有目的の債券
－ － －
その他有価証券
②投資有価証券
23,151,829 23,090,156 △61,673
満期保有目的の債券
20,551,750 20,551,750 －
その他有価証券
③デリバティブ取引
(※)
ヘッジ会計が適用され
－ － －
ていないもの
ヘッジ会計が適用され
△56,928 △56,928 －
ているもの
(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の
債務となる項目については△で示しております。
（注１）市場価格のない株式等
関係会社株式（中間貸借対照表計上額66,222千円）は、市場価格のない株式等と認められ
るため、上表に記載しておりません。
２．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つの
レベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時
価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
ます。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（１）時価をもって中間貸借対照表計上額とする金融商品
第29期中間会計期間末（2023年9月30日現在）
時価（千円）
区分
レベル１ レベル２ レベル３
合計
投資有価証券
－ 20,551,750 － 20,551,750
その他有価証券
デリバティブ取引（※）
－ △56,928 － △56,928
為替予約
－ 20,494,821 － 20,494,821
合計
(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
なる項目については△で示しております。
（２）時価をもって中間貸借対照表計上額としない金融商品
第29期中間会計期間末（2023年9月30日現在）
時価（千円）
区分
レベル１ レベル２ レベル３
合計
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券
－ 27,194,646 － 27,194,646
国債・地方債等
－ 27,194,646 － 27,194,646
合計
（注）時価の算定に用いた評価技法および時価の算定に係るインプットの説明
有価証券及び投資有価証券
地方債は相場価格を用いて評価しております。当社が保有している地方債は、市場での取引頻度
が低く、活発な市場における相場価格と認められないため、その時価をレベル２の時価に分類して
おります。
市場における取引価格が存在しない投資信託について、解約又は買戻請求に関して市場参加者か
らリスクの対価を求められるほどの重要な制限がない場合には基準価額を時価とし、レベル２の時
価に分類しております。
デリバティブ取引
為替予約の時価は、為替レート等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により算定し
ており、レベル２の時価に分類しております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（有価証券関係）
第29期中間会計期間末（2023年9月30日現在）
１．満期保有目的の債券
中間貸借対照表
時価 差額
計上額
種類
（千円） （千円）
（千円）
5,249,565 5,250,600 1,034
(1)国債・地方債等
－ － －
時価が中間貸借 (2)社債
対照表計上額を
－ － －
(3)その他
超えるもの
5,249,565 5,250,600 1,034
小計
22,006,388 21,944,046 △62,342
(1)国債・地方債等
－ － －
時価が中間貸借 (2)社債
対照表計上額を
－ － －
(3)その他
超えないもの
22,006,388 21,944,046 △62,342
小計
27,255,954 27,194,646 △61,308
合計
２．その他有価証券
取得原価または 中間貸借対照表
差額
償却原価 計上額
種類
（千円）
（千円） （千円）
－ － －
(1)株式
－ － －
(2)債券
－ － －
①国債・地方債等
中間貸借対照表
計上額が取得原
－ － －
②社債
価または償却原
価を超えるもの
－ － －
③その他
(3)その他（注） 6,865,999 7,465,529 599,529
6,865,999 7,465,529 599,529
小計
－ － －
(1)株式
－ － －
(2)債券
－ － －
中間貸借対照表 ①国債・地方債等
計上額が取得原
－ － －
価または償却原 ②社債
価を超えないも
－ － －
の ③その他
(3)その他（注） 14,466,000 13,086,220 △1,379,779
14,466,000 13,086,220 △1,379,779
小計
21,331,999 20,551,750 △780,249
合計
（注）投資信託受益証券等であります。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
第29期中間会計期間末（2023年9月30日現在）
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
（１）通貨関連
第29期中間会計期間末（2023年9月30日現在）
契約額等の
契約額等 時価
ヘッジ会計 デリバティブ 主なヘッジ
うち1年超
（千円） （千円）
の方法 取引の種類等 対象
（千円）
原則的 為替予約取引
1,269,934 － △56,928
投資有価証券
処理方法 米ドル売建
1,269,934 － △56,928
合計
（注１）時価の算定方法 先物為替相場に基づき算定しております。
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は以下のとおりであります。
第29期中間会計期間
区分 （自 2023年4月1日
至 2023年9月30日）
営業収益
投資信託委託業務 14,336,875千円
投資運用業務 10,106,262千円
投資助言業務 557,349千円
その他 8,170千円
計 25,008,658千円
（セグメント情報等）
[セグメント情報]
第29期中間会計期間（自 2023年4月1日 至 2023年9月30日）
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
[関連情報]
第29期中間会計期間（自 2023年4月1日 至 2023年9月30日）
１．サービスごとの情報
当社のサービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービス
ごとの営業収益の記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
（１）営業収益
当社は、本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90％を超
えるため、記載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称または氏名 営業収益
日本生命保険相互会社 3,036,913
[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]
第29期中間会計期間（自 2023年4月1日 至 2023年9月30日）
該当事項はありません。
[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]
第29期中間会計期間（自 2023年4月1日 至 2023年9月30日）
該当事項はありません。
[報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]
第29期中間会計期間（自 2023年4月1日 至 2023年9月30日）
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
第29期中間会計期間
（自 2023年4月１日
至 2023年9月30日）
1株当たり純資産額 673,273円29銭
1株当たり中間純利益金額 47,008円17銭
（注）１．潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載して
おりません。
２．１株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は以下のとおりであります。
中間純利益金額 5,097,942千円
－
普通株主に帰属しない金額
普通株式に係る中間純利益金額 5,097,942千円
期中平均株式数
108千株
（重要な後発事象）
第29期中間会計期間（自 2023年4月1日 至 2023年9月30日）
該当事項はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
４【利害関係人との取引制限】
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲
げる行為が禁止されています。
① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
と(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させる
おそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
② 運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、
若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
閣府令で定めるものを除きます)。
③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引
業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。
以下④⑤において同じ）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有しているこ
とその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要
件に該当する者をいいます。以下同じ）と有価証券の売買その他の取引又は金融デリバティブ取
引を行うこと。
④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
針、運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
うこと。
⑤ 上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投
資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
のあるものとして内閣府令で定める行為。
５【その他】
① 定款の変更等
2023年3月23日に開催された臨時株主総会において、定款に関し以下の変更が決議されまし
た。
＜変更前＞
（略）
（株主総会の招集及び議長）
第10条 株主総会は、社長が招集し、議長となる。社長に事故があるときは、取締役会におい
て予め定めた順序により、他の取締役が株主総会を招集し、議長となる。
（略）
（役付取締役）
第19条 取締役会は、その決議によって、取締役の中から社長１名を選定する。
２．取締役会は、前項のほかに必要に応じて会長１名 、副社長、専務取締役及び常務取締
役各若干名 を選定することができる。
（取締役会）
第20条 取締役会は、社長が招集し、その議長となる。
２．社長に事故があるときは、取締役会において予め定めた順序により、他の取締役が取
締役会を招集し、議長となる。
（略）
＜変更後＞
（略）
（株主総会の招集及び議長）
第10条 株主総会は、 取締役 社長が招集し、議長となる。 取締役 社長に事故があるときは、取
締役会において予め定めた順序により、他の取締役が株主総会を招集し、議長となる。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（略）
（役付取締役）
第19条 取締役会は、その決議によって、取締役の中から 取締役 社長１名を選定する。
２．取締役会は、前項のほかに必要に応じて 取締役 会長１名を選定することができる。
（取締役会）
第20条 取締役会は、 取締役 社長が招集し、その議長となる。
２． 取締役 社長に事故があるときは、取締役会において予め定めた順序により、他の取締
役が取締役会を招集し、議長となる。
（略）
② 訴訟その他の重要事項
委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
せん。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第２【その他の関係法人の概況】
１【名称、資本金の額及び事業の内容】
（１）受託会社
ａ．名称
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
ｂ．資本金の額
2023年3月末現在、324,279百万円
ｃ．事業の内容
銀行法に基づき監督官庁の免許を受けて銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営
等に関する法律（兼営法）に基づき監督官庁の認可を受けて信託業務を営んでいます。
（参考）再信託受託会社の概況
ａ．名称
日本マスタートラスト信託銀行株式会社
ｂ．資本金の額
2023年3月末現在、10,000百万円
ｃ．事業の内容
銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき
信託業務を営んでいます。
（２）販売会社
(資本金の額：2023年3月末現在)
ｂ．資本金の額
ａ．名称 ｃ．事業の内容
（単位：百万円）
金融商品取引法に定める第一種金融
100,000
大和証券株式会社
商品取引業を営んでいます。
２【関係業務の概要】
（１）受託会社
信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保管銀行への指図・連絡等を
行います。
（２）販売会社
証券投資信託の募集の取扱いおよび販売を行い、一部解約に関する事務、一部解約金・収益分
配金・償還金の支払いに関する事務等を代行します。
３【資本関係】
該当事項はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第３【その他】
（１）目論見書の表紙に図案や委託会社の名称およびロゴマーク、イラストを使用すること、また
ファンドの基本的性格および形態の一部、キャッチコピー、当該届出書に係る目論見書の使用開
始日を記載することがあります。
（２）届出書本文「第一部 証券情報」、「第二部 ファンド情報」に記載の内容について、投資者の
理解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関連する箇所に
記載することがあります。
（３）投資者へ投資信託の仕組み等を説明するため、また届出書本文「第一部 証券情報」、「第二
部 ファンド情報」に記載の内容について投資者の関係法人への照会方法を明確にするため、交
付目論見書に以下の内容を記載することがあります。
・ ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律に基づいて組成された金融商品であり、同
法では商品内容の重大な変更に際しては、事前に受益者（既にファンドをお持ちの投資者）の
意向を確認する手続きが規定されています。また、ファンドの信託財産は、受託会社により保
管されますが、信託法によって受託会社の固有財産との分別管理等が義務付けられています。
・ 商品内容・販売会社に関するお問合せは、委託会社のコールセンターで承っております。
・ 基準価額については、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊および委託会社のコー
ルセンター・ホームページにてご確認いただけます。
なお、委託会社（ニッセイアセットマネジメント株式会社）への照会先は下記の通りです。
コールセンター ０１２０-７６２-５０６
（9:00～17:00 土日祝日・年末年始を除く）
ホームページ https://www.nam.co.jp/
（４）目論見書に以下の内容を記載することがあります。
投資信託説明書（請求目論見書）は、販売会社にご請求いただければ、当該販売会社を通じて
交付いたします。
（５）目論見書に約款を掲載し、届出書本文「第二部 ファンド情報 第１ファンドの状況 ２ 投資方
針」の詳細な内容については、当該約款を参照する旨を記載することで、目論見書の内容の記載
とすることがあります。
（６）目論見書の巻末に用語集を掲載することがあります。
（７）目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2023年5月31日
ニッセイアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公 認 会 計 士
樋 口 誠 之
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公 認 会 計 士
大 竹 新
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理
状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の2022年4月1日から2023年3月31日までの第
28期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及
びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、ニッセイアセットマネジメント株式会社の2023年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事
業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
と判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報
告書以外の情報である。
当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業
も実施していない。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する
ことにある。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
る。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別し
た内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
ついて報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守
したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減
するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※ １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（ニッセイア
セットマネジメント株式会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2024年2月16日
ニッセイアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公 認 会 計 士
百 瀬 和 政
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
況」に掲げられているニッセイ先進国株式インデックス（為替ヘッジあり）（ラップ専用）の2022年11月22
日から2023年11月20日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表
並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、ニッセイ先進国株式インデックス（為替ヘッジあり）（ラップ専用）の2023年11月20日現在の信託財産
の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているも
のと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンド
から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明
の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情
報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開
示することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はそ
の他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の
記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討するこ
と、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うこ
とにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その
事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
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ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
る。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続
企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を
行う。
利害関係
ニッセイアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※ １．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本
は当社（ニッセイアセットマネジメント株式会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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EDINET提出書類
ニッセイアセットマネジメント株式会社(E12453)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2023年11月30日
ニッセイアセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御中
有限責任監査法人 ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公 認 会 計 士
樋 口 誠 之
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公 認 会 計 士
大 竹 新
業 務 執 行 社 員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理
状況」に掲げられているニッセイアセットマネジメント株式会社の2023年4月1日から2024年3月31日までの第
29期事業年度の中間会計期間（2023年4月1日から2023年9月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間
貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間
監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に準拠して、ニッセイアセットマネジメント株式会社の2023年9月30日現在の財政状態及び同日をもって
終了する中間会計期間（2023年4月1日から2023年9月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示してい
るものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
が含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する
ことにある。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
る。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程
で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守
したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するため
の対応策を講じている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用してい
る場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※ １．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（ニッセ
イアセットマネジメント株式会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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