大和アセットマネジメント株式会社 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出書類 | 有価証券届出書(内国投資信託受益証券) |
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提出日 | |
提出者 | 大和アセットマネジメント株式会社 |
カテゴリ | 有価証券届出書(内国投資信託受益証券) |
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長 殿
【提出日】 2024年2月22日 提出
【発行者名】 大和アセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 小松 幹太
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【事務連絡者氏名】 佐竹 優子
連絡場所 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【電話番号】 03-5555-3431
【届出の対象とした募集内国投資信託受 D-I's 外国債券インデックス
益証券に係るファンドの名称】
【届出の対象とした募集内国投資信託受 10兆円を上限とします。
益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当ありません。
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第一部【証券情報】
(1) 【ファンドの名称】
D-I ' s 外国債券インデックス
(2) 【内国投資信託受益証券の形態等】
追加型証券投資信託(契約型)の受益権です。
信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付はありません。また、提供され、もし
くは閲覧に供される予定の信用格付もありません。
ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適
用を受け、受益権の帰属は、後述の「 (11) 振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替
機関の下位の口座管理機関(社振法第 2 条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下
「振替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振
替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会社
は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。ま
た、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受
益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受
益証券の再発行の請求を行なわないものとします。
(3) 【発行(売出)価額の総額】
10 兆円を上限とします。
(4) 【発行(売出)価格】
1 万口当たり取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
基準価額は、販売会社または下記にお問合わせ下さい。
大和アセットマネジメント株式会社
電話番号(コールセンター) 0120-106212 (営業日の 9:00 ~ 17:00 )
ホームページ https://www.daiwa-am.co.jp/
(5) 【申込手数料】
販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、 2.2 %(税抜 2.0 %)となっています。
具体的な手数料の料率等については、販売会社にお問合わせ下さい。
申込手数料には、消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)が課されます。
「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
(6) 【申込単位】
販売会社にお問合わせ下さい。
(7) 【申込期間】
2024 年 2 月 23 日から 2024 年 8 月 23 日まで(継続申込期間)
(終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。)
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(8) 【申込取扱場所】
下記にお問合わせ下さい。
大和アセットマネジメント株式会社
電話番号(コールセンター) 0120-106212 (営業日の 9:00 ~ 17:00 )
ホームページ https://www.daiwa-am.co.jp/
(9) 【払込期日】
受益権の取得申込者は、販売会社が定める期日(くわしくは、販売会社にお問合わせ下さい。)まで
に、取得申込代金(取得申込金額、申込手数料および申込手数料に対する消費税等に相当する金額の合
計額をいいます。以下同じ。)を販売会社において支払うものとします。
販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行なわれ
る日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みます。
(10) 【払込取扱場所】
受益権の取得申込者は、取得申込代金を、申込取扱場所において支払うものとします。申込取扱場所
については、前 (8) をご参照下さい。
(11) 【振替機関に関する事項】
振替機関は下記のとおりです。
株式会社 証券保管振替機構
(12) 【その他】
該当事項はありません。
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第二部【ファンド情報】
第1【ファンドの状況】
1【ファンドの性格】
(1) 【ファンドの目的及び基本的性格】
当ファンドは、外国の公社債に投資し、投資成果を FTSE 世界国債インデックス(除く日本、ヘッジな
し・円ベース)の動きに連動させることをめざして運用を行ないます。
一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。
※ 属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載してお
ります。
(注 1 )商品分類の定義
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単位型・ 単位型 当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の
追加型 追加設定は一切行なわれないファンド
追加型 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ
従来の信託財産とともに運用されるファンド
投資対象 国内 目論見書または投資信託約款(以下「目論見書等」といいま
地域 す。)において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国
内の資産を源泉とする旨の記載があるもの
海外 目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
に海外の資産を源泉とする旨の記載があるもの
内外 目論見書等において、国内および海外の資産による投資収益を
実質的に源泉とする旨の記載があるもの
投資対象 株式 目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
資産 に株式を源泉とする旨の記載があるもの
債券 目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
に債券を源泉とする旨の記載があるもの
不動産投信(リー 目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
ト) に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券
を源泉とする旨の記載があるもの
その他資産 目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
に株式、債券、不動産投信(リート)以外の資産を源泉とする
旨の記載があるもの
資産複合 目論見書等において、株式、債券、不動産投信(リート)およ
びその他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉
とする旨の記載があるもの
独立区分 MMF(マネー・ 「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMF
マネージメント・
ファンド)
MRF(マネー・ 「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRF
リザーブ・ファン
ド)
ETF 投資信託及び投資法人に関する法律施行令(平成 12 年政令 480
号)第 12 条第1号および第 2 号に規定する証券投資信託ならび
に租税特別措置法(昭和 32 年法律第 26 号)第 9 条の 4 の 2 に規定
する上場証券投資信託
補足分類 インデックス型 目論見書等において、各種指数に連動する運用成果をめざす旨
の記載があるもの
特殊型 目論見書等において、投資者に対して注意を喚起することが必
要と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるもの
(注 2 )属性区分の定義
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投資対象 株式 一般 大型株、中小型株属性にあてはまらないすべてのもの
資産
大型株 目論見書等において、主として大型株に投資する旨の記載があ
るもの
中小型株 目論見書等において、主として中小型株に投資する旨の記載が
あるもの
債券 一般 公債、社債、その他債券属性にあてはまらないすべてのもの
公債 目論見書等において、日本国または各国の政府の発行する国債
(地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みま
す。)に主として投資する旨の記載があるもの
社債 目論見書等において、企業等が発行する社債に主として投資す
る旨の記載があるもの
その他債券 目論見書等において、公債または社債以外の債券に主として投
資する旨の記載があるもの
格付等クレ 目論見書等において、特にクレジットに対して明確な記載があ
ジットによ るもの
る属性
不動産投信 目論見書等において、主として不動産投信(リート)に投資す
る旨の記載があるもの
その他資産 目論見書等において、主として株式、債券、不動産投信(リー
ト)以外に投資する旨の記載があるもの
資産複合 目論見書等において、複数資産を投資対象とする旨の記載があ
るもの
資産複合 資産配 目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
分固定型 いては固定的とする旨の記載があるもの
資産複合 資産配 目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
分変更型 いては、機動的な変更を行なう旨の記載があるものもしくは固
定的とする旨の記載がないもの
決算頻度 年 1 回 目論見書等において、年 1 回決算する旨の記載があるもの
年 2 回 目論見書等において、年 2 回決算する旨の記載があるもの
年 4 回 目論見書等において、年 4 回決算する旨の記載があるもの
年 6 回(隔月) 目論見書等において、年 6 回決算する旨の記載があるもの
年 12 回(毎月) 目論見書等において、年 12 回(毎月)決算する旨の記載がある
もの
日々 目論見書等において、日々決算する旨の記載があるもの
その他 上記属性にあてはまらないすべてのもの
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投資対象 グローバル 目論見書等において、組入資産による投資収益が世界の資産を
地域 源泉とする旨の記載があるもの
日本 目論見書等において、組入資産による投資収益が日本の資産を
源泉とする旨の記載があるもの
北米 目論見書等において、組入資産による投資収益が北米地域の資
産を源泉とする旨の記載があるもの
欧州 目論見書等において、組入資産による投資収益が欧州地域の資
産を源泉とする旨の記載があるもの
アジア 目論見書等において、組入資産による投資収益が日本を除くア
ジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
オセアニア 目論見書等において、組入資産による投資収益がオセアニア地
域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
中南米 目論見書等において、組入資産による投資収益が中南米地域の
資産を源泉とする旨の記載があるもの
アフリカ 目論見書等において、組入資産による投資収益がアフリカ地域
の資産を源泉とする旨の記載があるもの
中近東(中東) 目論見書等において、組入資産による投資収益が中近東地域の
資産を源泉とする旨の記載があるもの
エマージング 目論見書等において、組入資産による投資収益がエマージング
地域(新興成長国(地域))の資産を源泉とする旨の記載があ
るもの
投資形態 ファミリーファン 目論見書等において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズ
ド にのみ投資されるものを除きます。)を投資対象として投資す
るもの
ファンド・オブ・ 「投資信託等の運用に関する規則」第 2 条に規定するファン
ファンズ ド・オブ・ファンズ
為替ヘッ あり 目論見書等において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為
ジ 替のヘッジを行なう旨の記載があるもの
なし 目論見書等において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があ
るものまたは為替のヘッジを行なう旨の記載がないもの
対象イン 日経 225 目論見書等において、日経 225 に連動する運用成果をめざす旨
デックス の記載があるもの
TOPIX 目論見書等において、TOPIXに連動する運用成果をめざす
旨の記載があるもの
その他の指数 目論見書等において、上記以外の指数に連動する運用成果をめ
ざす旨の記載があるもの
特殊型 ブル・ベア型 目論見書等において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極
的に投資を行なうとともに各種指数・資産等への連動もしくは
逆連動(一定倍の連動もしくは逆連動を含みます。)をめざす
旨の記載があるもの
条件付運用型 目論見書等において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組
みを用いることにより、目標とする投資成果(基準価額、償還
価額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値
により定められる一定の条件によって決定される旨の記載があ
るもの
ロング・ショート 目論見書等において、ロング・ショート戦略により収益の追求
型/絶対収益追求 をめざす旨もしくは特定の市場に左右されにくい収益の追求を
型 めざす旨の記載があるもの
その他型 目論見書等において、特殊型のうち上記に掲げる属性のいずれ
にも該当しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるも
の
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※ 商品分類・属性区分の定義について、くわしくは、一般社団法人投資信託協会のホームページ(ア
ドレス http://www.toushin.or.jp/ )をご参照下さい。
<信託金の限度額>
・委託会社は、受託会社と合意のうえ、 1 兆円を限度として信託金を追加することができます。
・委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
<ファンドの特色>
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(2) 【ファンドの沿革】
2013 年 12 月 9 日 信託契約締結、当初自己設定、運用開始
(3) 【ファンドの仕組み】
受益者 お申込者
収益分配金(注)、償還金など ↑↓ お申込金( ※3 )
受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社
との契約( ※1 )に基づき、次の業務を行ないま
す。
① 受益権の募集の取扱い
お取扱窓口 販売会社
② 一部解約請求に関する事務
③ 収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
に関する事務 など
↑↓ ※1 収益分配金、償還金など ↑↓ お申込金( ※3 )
当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下「信
託契約」といいます。)( ※2 )の委託者であり、
次の業務を行ないます。
大和アセットマネ
① 受益権の募集・発行
委託会社
ジメント株式会社
② 信託財産の運用指図
③ 信託財産の計算
④ 運用報告書の作成 など
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損益 ↑↓ 信託金( ※3 )
↓ 運用指図 ↑↓ ※2
信託契約( ※2 )の受託者であり、次の業務を行な
います。なお、信託事務の一部につき株式会社日
三井住友信託銀行
本カストディ銀行に委託することができます。ま
株式会社
た、外国における資産の保管は、その業務を行な
うに充分な能力を有すると認められる外国の金融
再信託受託会社:
受託会社
機関が行なう場合があります。
株式会社日本カス
① 委託会社の指図に基づく信託財産の管理・
トディ銀行
処分
② 信託財産の計算 など
損益 ↑↓ 投資
外国の公社債 など
投資対象
(ファミリーファンド方式で運用を行ないます。)
(注)「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。
※1 :受益権の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
に関する事務の内容等が規定されています。
※2 :「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託約款
の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項(運用方針、委託会社および受託
会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等)が規定されています。
※3 :販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行な
われる日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みま
す。
◎ 委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。また、販売会
社には、委託会社から業務に対する代行手数料が支払われます。
<委託会社の概況( 2023 年 11 月末日現在)>
・資本金の額 151 億 7,427 万 2,500 円
・沿革
1959 年 12 月 12 日 大和証券投資信託委託株式会社として設立
1960 年 2 月 17 日 「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
1960 年 4 月 1 日 営業開始
1985 年 11 月 8 日 投資助言・情報提供業務に関する兼業承認を受ける。
1995 年 5 月 31 日 「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づき投資顧問
業の登録を受ける。
1995 年 9 月 14 日 「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資一任
契約にかかる業務の認可を受ける。
2007 年 9 月 30 日 「金融商品取引法」の施行に伴い、同法第 29 条の登録を受けたものとみ
なされる。
(金融商品取引業者登録番号:関東財務局長(金商)第 352 号)
2020 年 4 月 1 日 大和アセットマネジメント株式会社に商号変更
・大株主の状況
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
名 称 住 所 所有 比率
株式数
株 %
株式会社大和証券グループ本社 東京都千代田区丸の内一丁目 9 番 1 号 2,608,525 100.00
2【投資方針】
(1) 【投資方針】
① 主要投資対象
外国債券インデックスマザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)の受益証券を主要
投資対象とします。
② 投資態度
イ.主として、マザーファンドの受益証券を通じて、外国の公社債に投資し、投資成果を FTSE 世界国
債インデックス(除く日本、ヘッジなし・円ベース)の動きに連動させることをめざして運用を行
ないます。
ロ.マザーファンドの受益証券の組入比率は、通常の状態で高位に維持することを基本とします。
ハ.為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行ないません。
ニ.当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
とがあります。
※ 指数の変動をその基準価額の変動に適正に反映するための手法については、<ファンドの特色>をご
参照下さい。
(2) 【投資対象】
① 当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1 .次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第 3 条に掲げるものをいいま
す。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第 2 条第 20 項に規定するものをいい、後掲 (5)
⑦ 、 ⑧ および ⑨ に定めるものに限ります。)
ハ.約束手形
ニ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第 22 条第 1 項第 6 号に掲げるもの
2 .次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形
② 委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし三井住友信託
銀行株式会社を受託者として締結されたマザーファンドの受益証券、ならびに次の有価証券(金融商
品取引法第 2 条第 2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資
することを指図することができます。
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1 .転換社債の転換、新株予約権(新株予約権付社債のうち会社法第 236 条第 1 項第 3 号の財産が当該
新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得な
い ことをあらかじめ明確にしているもの(以下、会社法施行前の旧商法第 341 条ノ 3 第 1 項第 7 号およ
び第 8 号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」といいます。)の
新株予約権に限ります。)の行使、社債権者割当または株主割当により取得した株券または新株引
受権証書
2 .国債証券
3 .地方債証券
4 .特別の法律により法人の発行する債券
5 .社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株引受
権付社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。)
6 .特定目的会社にかかる特定社債券(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 4 号で定めるものをいいま
す。)
7 .特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 6 号で定め
るものをいいます。)
8 .協同組織金融機関にかかる優先出資証券(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 7 号で定めるものをいい
ます。)
9 .特定目的会社にかかる優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券(金融商品取引法第
2 条第 1 項第 8 号で定めるものをいいます。)
10 .コマーシャル・ペーパー
11 .新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。)および
新株予約権証券
12 .外国または外国の者の発行する証券または証書で、前 1. から前 11. までの証券または証書の性質
を有するもの
13 .投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 10 号で定めるものをいい
ます。)
14 .投資証券、投資法人債券または外国投資証券(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 11 号で定めるものを
いいます。)
15 .外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 18 号で定めるものをいいます。)
16 .オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 19 号で定めるものをいい、
有価証券にかかるものに限ります。)
17 .預託証書(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 20 号で定めるものをいいます。)
18 .外国法人が発行する譲渡性預金証書
19 .受益証券発行信託の受益証券(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 14 号で定めるものをいいます。)
20 .抵当証券(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 16 号で定めるものをいいます。)
21 .外国の者に対する権利で、貸付債権信託受益権であって前 19. の有価証券に表示されるべき権利
の性質を有するもの
なお、前 1. の証券または証書ならびに前 12. および前 17. の証券または証書のうち前 1. の証券または
証書の性質を有するものを以下「株式」といい、前 2. から前 6. までの証券ならびに前 14. の証券のう
ち投資法人債券ならびに前 12. および前 17. の証券または証書のうち前 2. から前 6. までの証券の性質を
有するものを以下「公社債」といい、前 13. の証券および前 14. の証券(投資法人債券を除きます。)
を以下「投資信託証券」といいます。
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③ 委託会社は、信託金を、前 ② に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第 2
条第 2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用するこ
と を指図することができます。
1 .預金
2 .指定金銭信託(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 14 号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
3 .コール・ローン
4 .手形割引市場において売買される手形
5 .貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第 2 条第 2 項第 1 号で定めるもの
6 .外国の者に対する権利で前 5. の権利の性質を有するもの
※ 指数の変動をその基準価額の変動に適正に反映するための手法については、<ファンドの特色>をご
参照下さい。
(3) 【運用体制】
① 運用体制
ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
② 運用方針の決定にかかる過程
運用方針は次の過程を経て決定しております。
イ.基本計画書の策定
ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を商品担当役員の決裁により決定します。
ロ.基本的な運用方針の決定
CIO が議長となり、原則として月 1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
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ハ.運用計画書の作成・承認
ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
承認します。
③ 職務権限
ファンド運用の意思決定機能を担う運用本部において、各職位の主たる職務権限は、社内規則に
よって、次のように定められています。
イ. CIO ( Chief Investment Officer )( 1 名)
運用最高責任者として、次の職務を遂行します。
・基本的な運用方針の決定
・その他ファンドの運用に関する重要事項の決定
ロ. Deputy-CIO ( 0 ~ 5 名程度)
CIO を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
ハ.インベストメント・オフィサー( 0 ~ 5 名程度)
CIO および Deputy-CIO を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
ニ.運用部長(各運用部に 1 名)
ファンドマネージャーが策定する運用計画を決定します。
ホ.運用チームリーダー
ファンドの基本的な運用方針を策定します。
ヘ.ファンドマネージャー
ファンドの運用計画を策定して、これに沿ってポートフォリオを構築します。
④ リスクマネジメント会議、プロダクト・ガバナンス会議、 FD 諮問委員会および資産運用高度化委員
会
次のとおり各会議体等において必要な報告・審議等を行なっています。これら会議体等の事務局と
なる部署の人員は 35 ~ 45 名程度です。
イ.リスクマネジメント会議
経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
告を行ない、必要事項を審議・決定します。
ロ.プロダクト・ガバナンス会議
経営会議の分科会として、運用状況・商品性およびこれらの開示の適切性について検証結果の報
告を行ない、対応方針を審議・決定したうえでその実行状況を確認します。加えて、その他当社が
運用するプロダクトの品質の維持・向上に関する事項の審議・決定・報告を行ないます。
ハ. FD 諮問委員会
取締役会の諮問委員会として、ファンド組成・運用に関わる会議体等に対する牽制に資する事項
について、取締役会に意見を述べます。
ニ.資産運用高度化委員会
資産運用高度化への取組みについて報告・検討し、必要事項を審議・決定します。
⑤ 受託会社に対する管理体制
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託
会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は 2023 年 11 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。
(4) 【分配方針】
① 分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等とします。
② 原則として、信託財産の成長に資することを目的に、配当等収益の中から基準価額の水準等を勘案
して分配金額を決定します。ただし、配当等収益が少額の場合には、分配を行なわないことがありま
す。
③ 留保益は、前 (1) に基づいて運用します。
(5) 【投資制限】
① マザーファンドの受益証券(信託約款)
マザーファンドの受益証券への投資割合には、制限を設けません。
② 株式(信託約款)
イ.株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新株予約権
に限ります。)の行使等により取得したものに限ります。
ロ.委託会社は、信託財産に属する株式および株式を組入可能な投資信託証券(マザーファンドの受
益証券を除きます。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する株式および株式を組入可能
な投資信託証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産
総額の 100 分の 30 を超えることとなる投資の指図をしません。
ハ.前ロ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める株式および株式を組入可能な投
資信託証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
③ 新株引受権証券等(信託約款)
イ.委託会社は、信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマザーファン
ドの信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託財産に属すると
みなした額との合計額が、取得時において信託財産の純資産総額の 100 分の 20 を超えることとなる
投資の指図をしません。
ロ.前イ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める新株引受権証券および新株予約
権証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
④ 投資信託証券(信託約款)
イ.委託会社は、信託財産に属する投資信託証券(マザーファンドの受益証券および金融商品取引所
に上場等され、かつ当該取引所において常時売却可能(市場急変等により一時的に流動性が低下し
ている場合を除きます。)な投資信託証券(以下「上場投資信託証券」といいます。)を除きま
す。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する投資信託証券(上場投資信託証券を除きま
す。)の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の
100 分の 5 を超えることとなる投資の指図をしません。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
ロ.前イ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める投資信託証券(上場投資信託証
券を除きます。)の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
⑤ 投資する株式等の範囲(信託約款)
イ.委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取
引所に上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場において取引
されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により
取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。
ロ.前イ.の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権
証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が投
資することを指図することができるものとします。
⑥ 同一銘柄の株式等(信託約款)
イ.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する
当該株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、取得時において信託財産
の純資産総額の 100 分の 10 を超えることとなる投資の指図をしません。
ロ.前イ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該株式の時価総額の割合を乗
じて得た額をいいます。
ハ.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマ
ザーファンドの信託財産に属する当該新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託
財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の 100 分の 5 を超えることとなる投
資の指図をしません。
ニ.前ハ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証
券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該新株引受権証券および新株
予約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
⑦ 先物取引等(信託約款 )
イ.委託会社は、わが国の金融商品取引所における有価証券先物取引(金融商品取引法第 28 条第 8 項
第 3 号イに掲げるものをいいます。)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引法第 28 条第 8 項第 3
号ロに掲げるものをいいます。)および有価証券オプション取引(金融商品取引法第 28 条第 8 項第 3
号ハに掲げるものをいいます。)ならびに外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と類似の取
引を行なうことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めるもの
とします(以下同じ。)。
ロ.委託会社は、わが国の金融商品取引所における通貨にかかる先物取引ならびに外国の金融商品取
引所における通貨にかかる先物取引およびオプション取引を行なうことの指図をすることができま
す。
ハ.委託会社は、わが国の金融商品取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引なら
びに外国の金融商品取引所における金利にかかるこれらの取引と類似の取引を行なうことの指図を
することができます。
⑧ スワップ取引(信託約款)
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イ.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、異なった通貨、異なった受取
金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワップ取
引」といいます。)を行なうことの指図をすることができます。
ロ.スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないもの
とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではあ
りません。
ハ.スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額とマ
ザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなし
た額との合計額(以下本ハ.において「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。)が、信
託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、上記純
資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えることと
なった場合には、委託会社は、すみやかにその超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指
図するものとします。
ニ.前ハ.においてマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財
産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額
にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の
時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
ホ.スワップ取引の評価は、市場実勢金利等をもとに算出した価額で行なうものとします。
ヘ.委託会社は、スワップ取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、
担保の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
⑨ 金利先渡取引および為替先渡取引(信託約款)
イ.委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、金利先渡取引および為替先渡
取引を行なうことの指図をすることができます。
ロ.金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期
間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについて
はこの限りではありません。
ハ.金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額とマ
ザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなし
た額との合計額(以下本ハ.において「金利先渡取引の想定元本の合計額」といいます。)が、信
託財産にかかる保有金利商品(信託財産が 1 年以内に受取る組入有価証券の利払金および償還金等
ならびに前 (2)③ の 1. から 4. までに掲げる金融商品で運用されているものをいいます。以下同
じ。)の時価総額とマザーファンドの信託財産にかかる保有金利商品の時価総額のうち信託財産に
属するとみなした額との合計額(以下本ハ.において「保有金利商品の時価総額の合計額」といい
ます。)を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、上記保有金利商品
の時価総額の合計額が減少して、金利先渡取引の想定元本の合計額が保有金利商品の時価総額の合
計額を超えることとなった場合には、委託会社は、すみやかにその超える額に相当する金利先渡取
引の一部の解約を指図するものとします。
ニ.前ハ.においてマザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財
産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額
にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の
時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産にかかる保有金利商
品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる保有
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金利商品の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザー
ファンドの受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
ホ.為替先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額とマ
ザーファンドの信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなし
た額との合計額(以下本ホ.において「為替先渡取引の想定元本の合計額」といいます。)が、信
託財産にかかる保有外貨建資産の時価総額とマザーファンドの信託財産にかかる保有外貨建資産の
時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額(以下本ホ.において「保有外貨建資産
の時価総額の合計額」といいます。)を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事
由により、上記保有外貨建資産の時価総額の合計額が減少して、為替先渡取引の想定元本の合計額
が保有外貨建資産の時価総額の合計額を超えることとなった場合には、委託会社は、すみやかにそ
の超える額に相当する為替先渡取引の一部の解約を指図するものとします。
ヘ.前ホ.においてマザーファンドの信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額のうち信託財
産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額
にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の
時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産にかかる保有外貨建
資産の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる保
有外貨建資産の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマ
ザーファンドの受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
ト.金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、市場実勢金利等をもとに算出した価額で行なうもの
とします。
チ.委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行なうにあたり担保の提供あるいは受入れが必
要と認めたときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行なうものとします。
⑩ デリバティブ取引等(信託約款)
委託会社は、デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法
により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
⑪ 同一銘柄の転換社債等(信託約款)
イ.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債の時価総
額とマザーファンドの信託財産に属する当該転換社債および転換社債型新株予約権付社債の時価総
額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の 100 分の 10 を超え
ることとなる投資の指図をしません。
ロ.前イ.において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンド受益証券
の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該転換社債および転換社債型新
株予約権付社債の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
⑫ 有価証券の貸付け(信託約款)
イ.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式、公社債および投資
信託証券を次の範囲内で貸付けることの指図をすることができます。
1. 株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時
価合計額を超えないものとします。
2. 公社債の貸付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有す
る公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
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3. 投資信託証券の貸付けは、貸付時点において、貸付投資信託証券の時価合計額が、信託財産で
保有する投資信託証券の時価合計額を超えないものとします。
ロ.前イ.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は、すみやかにその超える額に
相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
ハ.委託会社は、有価証券の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行なうも
のとします。
⑬ 外貨建資産(信託約款)
外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
⑭ 特別の場合の外貨建有価証券への投資制限(信託約款)
外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場
合には、制約されることがあります。
⑮ 外国為替予約取引(信託約款)
イ.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、外国為替の売買の予約取引の指図をするこ
とができます。
ロ.前イ.の予約取引の指図は、信託財産にかかる為替の買予約とマザーファンドの信託財産にかか
る為替の買予約のうち信託財産に属するとみなした額との合計額と、信託財産にかかる為替の売予
約とマザーファンドの信託財産にかかる為替の売予約のうち信託財産に属するとみなした額との合
計額との差額につき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信
託財産に属する外貨建資産の為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引の指図について
は、この限りではありません。
ハ.前ロ.においてマザーファンドの信託財産にかかる為替の買予約のうち信託財産に属するとみな
した額とは、マザーファンドの信託財産にかかる為替の買予約の総額にマザーファンドの信託財産
の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額の割合を乗じて得た
額をいいます。また、マザーファンドの信託財産にかかる為替の売予約のうち信託財産に属すると
みなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる為替の売予約の総額にマザーファンドの信託
財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額の割合を乗じて
得た額をいいます。
ニ.前ロ.の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内に、その超える額に相
当する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとします。
⑯ 信用リスク集中回避(信託約款)
一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
して、それぞれ 100 分の 10 、合計で 100 分の 20 を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行な
うこととします。
⑰ 資金の借入れ(信託約款)
イ.委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払
資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。)を目
的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ(コー
ル市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価
証券等の運用は行なわないものとします。
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ロ.一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から、信
託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間、または解約代金の入金日までの間、も
し くは償還金の入金日までの期間が 5 営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有
価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借
入指図を行なう日における信託財産の純資産総額の 10 %を超えないこととします。
ハ.収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
ニ.借入金の利息は信託財産中から支弁します。
<参 考> マザーファンド(外国債券インデックスマザーファンド)の概要
(1) 投資方針
① 主要投資対象
外国の公社債を主要投資対象とします。
② 投資態度
イ.主として外国の公社債に投資し、投資成果を FTSE 世界国債インデックス(除く日本、ヘッジな
し・円ベース)の動きに連動させることをめざして運用を行なうことを基本とします。
ロ.保有外貨建資産について、為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは行ないません。なお、
保有外貨建資産の売買代金、償還金、利金等の受取りまたは支払いにかかる為替予約等を行なうこ
とができるものとします。
ハ.当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
とがあります。
(2) 投資対象
① 委託会社は、信託金を、主として、次の有価証券(金融商品取引法第 2 条第 2 項の規定により有価証
券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
1. 転換社債の転換、新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に限ります。)の行
使、社債権者割当または株主割当により取得した外国通貨表示の株券または新株引受権証書
2. 国債証券
3. 地方債証券
4. 特別の法律により法人の発行する債券
5. 社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株引受
権付社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。)
6 .特定目的会社にかかる特定社債券(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 4 号で定めるものをいいま
す。)
7 .特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 6 号で定め
るものをいいます。)
8 .協同組織金融機関にかかる優先出資証券(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 7 号で定めるものをいい
ます。)
9 .特定目的会社にかかる優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券(金融商品取引法第
2 条第 1 項第 8 号で定めるものをいいます。)
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10. コマーシャル・ペーパー
11. 外国通貨表示の新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下
同じ。)および新株予約権証券
12 .外国または外国の者の発行する証券または証書で、前 1. から前 11. までの証券または証書の性質
を有するもの
13 .投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 10 号で定めるものをいい
ます。)
14 .投資証券、投資法人債券または外国投資証券(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 11 号で定めるものを
いいます。)
15 .外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 18 号で定めるものをいいます。)
16 .預託証書(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 20 号で定めるものをいいます。)
17 .外国法人が発行する譲渡性預金証書
18 .指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 14 号で定める受益証券発行信託の受益証
券に限ります。)
19 .抵当証券(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 16 号で定めるものをいいます。)
20 .貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第 2 条第 1 項第 14 号で定める受益証券発行信託の受益
証券に表示されるべきもの
21 .外国の者に対する権利で前 20. の有価証券の性質を有するもの
なお、前 1. の証券または証書、前 12. ならびに前 16. の証券または証書のうち前 1. の証券または証書
の性質を有するものを以下「株式」といい、前 2. から前 6. までの証券および前 12. ならびに前 16. の証
券または証書のうち前 2. から前 6. までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、前 13. の
証券および前 14. の証券を以下「投資信託証券」といいます。
② 委託会社は、信託金を、前 ① に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第 2
条第 2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用するこ
とを指図することができます。
1. 預金
2. 指定金銭信託(金融商品取引法第 2 条第 1 項第 14 号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
3. コール・ローン
4. 手形割引市場において売買される手形
5. 貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第 2 条第 2 項第 1 号で定めるもの
6. 外国の者に対する権利で前 5. の権利の性質を有するもの
(3) 主な投資制限
① 株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に
限ります。)の行使等により取得したものに限ります。
② 株式および株式を組入可能な投資信託証券への投資は、信託財産の純資産総額の 30 %以下としま
す。
③ 同一銘柄の株式への投資は、取得時において信託財産の純資産総額の 10 %以下とします。
④ 外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
3【投資リスク】
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(1) 価額変動リスク
当ファンドは、公社債など値動きのある証券(外国証券には為替リスクもあります。)に投資します
ので、基準価額は大きく変動します。したがって、投資元本が保証されているものではなく、これを割
込むことがあります。委託会社の指図に基づく行為により信託財産に生じた利益および損失は、すべて
投資者に帰属します。
投資信託は預貯金とは異なります。
投資者のみなさまにおかれましては、当ファンドの内容・リスクを十分ご理解のうえお申込み下さい
ますよう、よろしくお願い申上げます。
基準価額の主な変動要因については、次のとおりです。
① 公社債の価格変動(価格変動リスク・信用リスク)
公社債の価格は、一般に金利が低下した場合には上昇し、金利が上昇した場合には下落します(値
動きの幅は、残存期間、発行体、公社債の種類等により異なります。)。また、公社債の価格は、発
行体の信用状況によっても変動します。特に、発行体が財政難、経営不安等により、利息および償還
金をあらかじめ決定された条件で支払うことができなくなった場合(債務不履行)、またはできなく
なることが予想される場合には、大きく下落します(利息および償還金が支払われないこともありま
す。)。組入公社債の価格が下落した場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込む
ことがあります。
② 外国証券への投資に伴うリスク
イ.為替リスク
外貨建資産の円換算価値は、資産自体の価格変動のほか、当該外貨の円に対する為替レートの変
動の影響を受けます。為替レートは、各国の金利動向、政治・経済情勢、為替市場の需給その他の
要因により大幅に変動することがあります。組入外貨建資産について、当該外貨の為替レートが円
高方向に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
なお、当ファンドにおいては、為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行ない
ません。そのため基準価額は、為替レートの変動の影響を直接受けます。
ロ.カントリー・リスク
投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または取
引に対して新たな規制が設けられた場合には、基準価額が予想外に下落したり、方針に沿った運用
が困難となることがあります。
③ その他
イ.解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするため組入証券を売却しなければならないこ
とがあります。その際、市場規模や市場動向によっては市場実勢を押下げ、当初期待される価格で
売却できないこともあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
ロ.ファンド資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、債務不履行
により損失が発生することがあります(信用リスク)。この場合、基準価額が下落する要因となり
ます。
(2) 換金性等が制限される場合
通常と異なる状況において、お買付け・ご換金に制限を設けることがあります。
① 金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があるとき
は、お買付け、ご換金の申込みの受付けを中止することがあります。
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② ご換金の申込みの受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日のご換
金の申込みを撤回することができます。ただし、受益者がそのご換金の申込みを撤回しない場合に
は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にご換金の申込みを受付けたものとして取
扱 います。
(3) その他の留意点
当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第 37 条の 6 の規定(いわゆるクーリング・オフ)の
適用はありません。
※ 指数の変動をその基準価額の変動に適正に反映することができないことについては、<ファンドの特
色>の「 ● 基準価額の動きに関する留意点」をご参照下さい。
※ 流動性リスクに関する事項
・ 当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる
取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢
から期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。
これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止とな
る可能性、換金代金のお支払いが遅延する可能性があります。
(4) リスク管理体制
運用リスク管理体制(※)は、以下のとおりとなっています。
※ 流動性リスクに対する管理体制
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・ 委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモ
ニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行ないます。
・ 取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督し
ます。
4【手数料等及び税金】
(1) 【申込手数料】
販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、 2.2 %(税抜 2.0 %)となっています。
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具体的な手数料の料率等については、販売会社にお問合わせ下さい。
申込手数料には、消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)が課されます。
「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
申込手数料は、お買付時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価で
す。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。
(2) 【換金(解約)手数料】
① 換金手数料
ありません。
② 信託財産留保額
ありません。
(3) 【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率 0.605 %(税抜 0.55 %)
を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、
毎計算期間の最初の 6 か月終了日( 6 か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎
計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。
③ 信託報酬にかかる委託会社、販売会社、受託会社への配分は、次のとおりです。
委託会社 販売会社 受託会社
年率 0.26 %(税抜) 年率 0.26 %(税抜) 年率 0.03 %(税抜)
※ 上記の信託報酬の配分には、別途消費税率を乗じた額がかかります。
④ 前 ③ の販売会社への配分は、販売会社の行なう業務に対する代行手数料であり、委託会社が一旦信
託財産から収受した後、販売会社に支払われます。
信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。
委託会社:ファンドの運用と調査、受託会社への運用指図、基準価額の計算、目論見書・運用報告
書の作成等の対価
販売会社:運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
受託会社:運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
(4) 【その他の手数料等】
① 信託財産において資金借入れを行なった場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。
② 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および
信託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担
とし、信託財産中から支弁します。
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③ 信託財産に属する有価証券等に関連して発生した訴訟係争物たる権利その他の権利に基づいて益金
が生じた場合、当該支払いに際して特別に必要となる費用(データ処理費用、郵送料等)は、受益者
の負担とし、当該益金から支弁します。
④ 信託財産で有価証券の売買を行なう際に発生する売買委託手数料、当該売買委託手数料にかかる消
費税等に相当する金額、先物取引・オプション取引等に要する費用、信託財産に属する資産を外国で
保管する場合の費用は、信託財産中より支弁します。
( ※ )「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等を
示すことができません。
手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することができません。
<マザーファンドより支弁する手数料等>
信託財産に関する租税、有価証券売買時の売買委託手数料、先物取引・オプション取引等に要する
費用、資産を外国で保管する場合の費用等を支弁します。
(5) 【課税上の取扱い】
課税上は株式投資信託として取扱われます。
① 個人の投資者に対する課税
イ.収益分配金に対する課税
収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、 20 %(所
得税 15 %および地方税 5 %)の税率による源泉徴収が行なわれ、申告不要制度が適用されます。
なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税(配当控除の適用はありません。)を選
択することもできます。ただし、 2037 年 12 月 31 日まで基準所得税額に 2.1 %の税率を乗じた復興
特別所得税が課され、税率は 20.315 %(所得税 15 %、復興特別所得税 0.315 %および地方税 5 %)
となります。
ロ.解約金および償還金に対する課税
一部解約時および償還時の差益(解約価額および償還価額から取得費用(申込手数料(税込)
を含む)を控除した利益)については、譲渡所得とみなされ、 20 %(所得税 15 %および地方税
5 %)の税率により、申告分離課税が適用されます。ただし、 2037 年 12 月 31 日まで基準所得税額
に 2.1 %の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は 20.315 %(所得税 15 %、復興特別所得
税 0.315 %および地方税 5 %)となります。
ハ.損益通算について
一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、上場株式等(特定公社債、公募
公社債投資信託を含みます。)の譲渡益および償還差益と相殺することができ、申告分離課税を
選択した上場株式等の配当所得および利子所得との損益通算も可能となります。また、翌年以後
3 年間、上場株式等の譲渡益・償還差益および配当等・利子から繰越控除することができます。
一部解約時および償還時の差益については、他の上場株式等の譲渡損および償還差損との相殺が
可能となります。
なお、特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問合わせ下さい。
※ 少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」について
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少額投資非課税制度「NISA(ニーサ)」は、少額上場株式等に関する非課税制度であり、一
定の額を上限として、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当
所得および譲渡所得が無期限で非課税となります。
ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設し、税法上の要件を満たした商品を購入する
など、一定の条件に該当する方が対象となります。
公募株式投資信託は税法上、一定の要件を満たした場合にNISAの適用対象となります。
当ファンドは、NISAの対象ではありません。くわしくは、販売会社にお問合わせ下さい。
② 法人の投資者に対する課税
法人の投資者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時
および償還時の個別元本超過額については配当所得として課税され、 15 %(所得税 15 %)の税率で
源泉徴収( ※ )され法人の受取額となります。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち
所得税法上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金(特別分配金)には課税されま
せん。ただし、 2037 年 12 月 31 日まで基準所得税額に 2.1 %の税率を乗じた復興特別所得税が課さ
れ、税率は 15.315 %(所得税 15 %および復興特別所得税 0.315 %)となります。なお、益金不算入
制度の適用はありません。
※ 源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。
<注 1 >個別元本について
① 投資者ごとの信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に
相当する金額は含まれません。)が当該投資者の元本(個別元本)にあたります。
② 投資者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該投資者が追加信託を
行なうつど当該投資者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
③ 投資者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当
該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となります。
④ 個別元本について、詳しくは販売会社にお問合せ下さい。
<注 2 >収益分配金の課税について
① 追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
「元本払戻金(特別分配金)」(投資者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分)の区分があり
ます。
② 投資者が収益分配金を受取る際、イ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元
本と同額の場合または当該投資者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が
普通分配金となり、ロ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本を下回ってい
る場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から当該
元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
( ※ )外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
( ※ )上記は、 2023 年 11 月末日現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変
更になることがあります。
( ※ )課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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5【運用状況】
(1) 【投資状況】 (2023 年 11 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (% )
親投資信託受益証券 8,976,509 99.59
内 日本 8,976,509 99.59
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 37,097 0.41
純資産総額
9,013,606 100.00
( 注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( 注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【投資資産】 (2023 年 11 月 30 日現在 )
① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ.主要銘柄の明細
株数、口数 簿価単価 評価単価 投資
銘柄名 地域 種類 または 簿価 時価 比率
額面金額 ( 円 ) ( 円 ) (%)
親投資信
3.2219 3.4304
2,616,753 99.59
1 外国債券インデックスマザーファンド 日本 託受益証
8,431,143 8,976,509
券
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
親投資信託受益証券 99.59%
合計 99.59%
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ.投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③ 【その他投資資産の主要なもの】
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該当事項はありません。
(3) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 1口当たりの 1口当たりの
(分配落) (分配付) 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 計算期間末
1,330,251 1,330,251 1.1947 1.1947
(2014 年 12 月 1 日 )
第 2 計算期間末
1,308,221 1,308,221 1.1561 1.1561
(2015 年 11 月 30 日 )
第 3 計算期間末
2,241,596 2,241,596 1.0574 1.0574
(2016 年 11 月 30 日 )
第 4 計算期間末
2,472,906 2,472,906 1.1236 1.1236
(2017 年 11 月 30 日 )
第 5 計算期間末
2,019,268 2,019,268 1.0983 1.0983
(2018 年 11 月 30 日 )
第 6 計算期間末
7,069,937 7,069,937 1.1394 1.1394
(2019 年 12 月 2 日 )
第 7 計算期間末
3,180,122 3,180,122 1.1835 1.1835
(2020 年 11 月 30 日 )
第 8 計算期間末
2,343,055 2,343,055 1.2255 1.2255
(2021 年 11 月 30 日 )
第 9 計算期間末
3,148,650 3,148,650 1.2275 1.2275
(2022 年 11 月 30 日 )
2022 年 12 月末日 3,843,240 - 1.1671 -
2023 年 1 月末日 3,995,917 - 1.1801 -
2 月末日 4,142,791 - 1.1939 -
3 月末日 4,564,162 - 1.2083 -
4 月末日 4,754,089 - 1.2165 -
5 月末日 5,175,434 - 1.2472 -
6 月末日 5,689,945 - 1.2963 -
7 月末日 6,027,341 - 1.2678 -
8 月末日 7,155,349 - 1.3015 -
9 月末日 7,504,580 - 1.2817 -
10 月末日 8,414,763 - 1.2795 -
第 10 計算期間末
9,013,606 9,013,606 1.3235 1.3235
(2023 年 11 月 30 日 )
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② 【分配の推移】
1口当たり分配金 (円 )
第 1 計算期間 0.0000
第 2 計算期間 0.0000
第 3 計算期間 0.0000
第 4 計算期間 0.0000
第 5 計算期間 0.0000
第 6 計算期間 0.0000
第 7 計算期間 0.0000
第 8 計算期間 0.0000
第 9 計算期間 0.0000
第 10 計算期間 0.0000
③ 【収益率の推移】
収益率 (% )
第 1 計算期間 19.5
第 2 計算期間 △ 3.2
第 3 計算期間 △ 8.5
第 4 計算期間 6.3
第 5 計算期間 △ 2.3
第 6 計算期間 3.7
第 7 計算期間 3.9
第 8 計算期間 3.5
第 9 計算期間 0.2
第 10 計算期間 7.8
(4) 【設定及び解約の実績】
設定数量(口) 解約数量(口)
第 1 計算期間 113,482 0
第 2 計算期間 188,712 170,624
第 3 計算期間 988,317 0
第 4 計算期間 3,167,992 3,086,917
第 5 計算期間 728,410 1,090,843
第 6 計算期間 5,053,404 687,067
第 7 計算期間 2,408,432 5,926,145
第 8 計算期間 873,373 1,648,581
第 9 計算期間 1,026,831 373,693
第 10 計算期間 4,809,613 564,136
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( 注 ) 当初設定数量は 1,000,000 口です。
(参考)マザーファンド
外国債券インデックスマザーファンド
(1) 投資状況 (2023 年 11 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (% )
274,718,308,956 96.96
国債証券
内 ユーロ 91,801,136,408 32.40
内 中国 18,643,275,169 6.58
内 シンガポール 1,104,228,727 0.39
内 マレーシア 1,338,933,437 0.47
内 イスラエル 809,921,956 0.29
内 ノルウェー 470,635,236 0.17
内 スウェーデン 541,938,072 0.19
内 デンマーク 864,665,581 0.31
内 イギリス 13,765,099,582 4.86
内 ポーランド 1,199,821,622 0.42
内 カナダ 5,034,152,450 1.78
内 アメリカ 132,119,911,225 46.63
内 メキシコ 2,353,161,590 0.83
内 オーストラリア 4,059,779,390 1.43
内 ニュージーランド 611,648,511 0.22
コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 8,616,985,194 3.04
純資産総額
283,335,294,150 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (% )
為替予約取引(買建) 1,995,802,213 0.70
内 日本 1,995,802,213 0.70
( 注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( 注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
( 注 3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
(2) 投資資産 (2023 年 11 月 30 日現在 )
① 投資有価証券の主要銘柄
イ.主要銘柄の明細
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株数、口数 簿価単価 評価単価 利率 (%) 投資
銘柄名 地域 種類 または 簿価 時価 償還期限 比率
額面金額 ( 円 ) ( 円 ) ( 年 / 月 / 日 ) (%)
UNITED STATES TREASURY 102.59 98.77 4.125000
9,700,000 0.50
1 アメリカ 国債証券
NOTE/BOND 1,463,669,702 1,409,074,875 2032/11/15
UNITED STATES TREASURY 85.43 83.48 1.875000
10,400,000 0.45
2 アメリカ 国債証券
NOTE/BOND 1,306,721,656 1,276,941,746 2032/02/15
United States Treasury 82.21 81.06 1.125000
10,700,000 0.45
3 アメリカ 国債証券
Note/Bond 1,293,759,788 1,275,725,771 2031/02/15
UNITED STATES TREASURY 92.61 88.86 2.750000
9,500,000 0.44
4 アメリカ 国債証券
NOTE/BOND 1,293,954,950 1,241,618,620 2032/08/15
UNITED STATES TREASURY 92.98 90.04 2.875000
9,300,000 0.43
5 アメリカ 国債証券
NOTE/BOND 1,271,789,589 1,231,536,677 2032/05/15
UNITED STATES TREASURY 81.65 80.39 1.250000
10,300,000 0.43
6 アメリカ 国債証券
NOTE/BOND 1,236,942,235 1,217,794,898 2031/08/15
UNITED STATES TREASURY 81.92 80.62 1.375000
10,000,000 0.42
7 アメリカ 国債証券
NOTE/BOND 1,204,927,091 1,185,722,461 2031/11/15
United States Treasury 80.69 79.93 0.875000
9,800,000 0.41
8 アメリカ 国債証券
Note/Bond 1,163,103,389 1,152,034,312 2030/11/15
UNITED STATES TREASURY 98.67 94.06 3.500000
8,000,000 0.39
9 アメリカ 国債証券
NOTE/BOND 1,161,011,747 1,106,695,867 2033/02/15
UNITED STATES TREASURY 96.09 93.03 3.375000
7,800,000 0.38
10 アメリカ 国債証券
NOTE/BOND 1,102,338,412 1,067,201,395 2033/05/15
United States Treasury 84.81 83.35 1.625000
8,700,000 0.38
11 アメリカ 国債証券
Note/Bond 1,085,177,173 1,066,483,546 2031/05/15
United States Treasury 91.87 93.37 1.625000
7,729,000 0.37
12 アメリカ 国債証券
Note/Bond 1,044,380,928 1,061,397,388 2026/05/15
UNITED STATES TREASURY 93.82 96.81 3.875000
7,000,000 0.35
13 アメリカ 国債証券
NOTE/BOND 965,875,459 996,669,858 2033/08/15
FRENCH GOVERNMENT 102.76 100.18 2.750000
5,899,000 0.34
14 ユーロ 国債証券
BOND 979,119,540 954,500,545 2027/10/25
UNITED STATES TREASURY 89.29 91.11 1.125000
7,000,000 0.33
15 アメリカ 国債証券
NOTE/BOND 919,293,390 938,019,813 2026/10/31
United States Treasury 79.30 78.86 0.625000
8,000,000 0.33
16 アメリカ 国債証券
Note/Bond 933,012,080 927,894,044 2030/08/15
United States Treasury 94.46 94.06 2.875000
6,700,000 0.33
17 アメリカ 国債証券
Note/Bond 930,779,557 926,838,081 2028/08/15
United States Treasury 94.65 94.30 2.875000
6,500,000 0.32
18 アメリカ 国債証券
Note/Bond 904,830,526 901,484,684 2028/05/15
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
United States Treasury 92.84 92.33 2.625000
6,600,000 0.32
19 アメリカ 国債証券
Note/Bond 901,191,720 896,231,637 2029/02/15
United States Treasury 85.09 86.57 0.750000
7,000,000 0.31
20 アメリカ 国債証券
Note/Bond 876,044,515 891,229,493 2028/01/31
United States Treasury 90.33 93.09 0.250000
6,500,000 0.31
21 アメリカ 国債証券
Note/Bond 863,561,949 889,908,069 2025/06/30
United States Treasury 93.27 93.70 2.375000
6,400,000 0.31
22 アメリカ 国債証券
Note/Bond 877,930,247 882,024,675 2027/05/15
UNITED STATES TREASURY 99.57 99.80 4.375000
6,000,000 0.31
23 アメリカ 国債証券
NOTE/BOND 878,628,351 880,655,160 2026/08/15
United States Treasury 94.24 94.06 2.750000
6,350,000 0.31
24 アメリカ 国債証券
Note/Bond 880,120,854 878,495,878 2028/02/15
United States Treasury 90.21 91.60 1.500000
6,500,000 0.31
25 アメリカ 国債証券
Note/Bond 862,443,481 875,664,339 2027/01/31
United States Treasury 95.78 97.25 2.250000
5,921,000 0.30
26 アメリカ 国債証券
Note/Bond 834,132,020 846,889,261 2024/11/15
99.92 99.73 2.670000
CHINA GOVERNMENT BOND 40,000,000 0.29
27 中国 国債証券
823,438,776 821,832,357 2033/05/25
United States Treasury 94.50 95.51 2.250000
5,840,000 0.29
28 アメリカ 国債証券
Note/Bond 811,649,916 820,401,992 2025/11/15
United States Treasury 94.82 96.11 2.125000
5,788,000 0.29
29 アメリカ 国債証券
Note/Bond 807,180,917 818,153,416 2025/05/15
UNITED STATES TREASURY 93.37 92.53 2.750000
6,000,000 0.29
30 アメリカ 国債証券
NOTE/BOND 823,924,378 816,564,995 2029/05/31
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
国債証券 96.96%
合計 96.96%
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ.投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
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( 単位:円 )
買建 / 投資
種類 地域 資産名 数量 簿価 時価
売建 比率
豪ドル買 / 円売 2023 年 12
79,000 7,724,319
買建 7,697,515 0.00%
為替予約取引 日本
月
英ポンド買 / 円売 2023 年
262,000 49,001,213
買建 48,927,699 0.02%
12 月
ユーロ買 / 円売 2023 年 12
2,113,000 342,932,188
買建 341,128,996 0.12%
月
カナダ・ドル買 / 円売
266,000 28,848,147
買建 28,769,881 0.01%
2023 年 12 月
イスラエル・シュケル
557,000 20,745,465
買建 22,211,377 0.01%
買 / 円売 2023 年 12 月
オフショア人民元買 / 円
50,589,000 1,040,150,311
買建 1,041,531,390 0.37%
売 2023 年 12 月
シンガポール・ドル買 /
147,000 16,185,993
買建 16,214,908 0.01%
円売 2023 年 12 月
米ドル買 / 円売 2023 年 12
3,329,000 493,745,664
買建 489,320,447 0.17%
月
( 注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( 注 2) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
( 注 3) 為替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。
(参考情報)運用実績
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第2【管理及び運営】
1【申込(販売)手続等】
受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとしま
す。
当ファンドには、収益分配金を税金を差引いた後無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資コー
ス」と、収益の分配が行なわれるごとに収益分配金を受益者に支払う「分配金支払いコース」がありま
す。
「分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にしたが
い契約(以下「別に定める契約」といいます。)を締結します。
販売会社は、受益権の取得申込者に対し、最低単位を 1 円単位または 1 口単位として販売会社が定める単
位をもって、取得の申込みに応じることができます。
ただし、販売会社は、ニューヨーク証券取引所の休業日と同じ日付の日を取得申込受付日とする受益権
の取得申込みの受付けを行ないません。
お買付価額( 1 万口当たり)は、お買付申込受付日の翌営業日の基準価額です。
お買付時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。申込手数料には、消費税等が
課されます。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりませ
ん。
委託会社の各営業日の午後 3 時までに受付けた取得の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務
手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
営業日の取扱いとなります。
委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があ
るときは、受益権の取得申込みの受付けを中止することができます。
取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された当ファンド
の受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口
数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換え
に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行なうことができます。委託会社
は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をす
るため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託会社から振替
機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録
を行ないます。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める
方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行ないます。
2【換金(解約)手続等】
委託会社の各営業日の午後 3 時までに受付けた換金の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務
手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
営業日の取扱いとなります。
なお、信託財産の資金管理を円滑に行なうために大口の解約請求には制限があります。
<一部解約>
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受益者は、自己に帰属する受益権について、最低単位を 1 口単位として販売会社が定める単位をもっ
て、委託会社に一部解約の実行を請求することができます。
ただし、販売会社は、ニューヨーク証券取引所の休業日と同じ日付の日を一部解約請求受付日とする
一部解約の実行の請求の受付けを行ないません。
受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとし
ます。
解約価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
解約価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
解約価額(基準価額)は、販売会社または下記にお問合わせ下さい。
大和アセットマネジメント株式会社
電話番号(コールセンター) 0120-106212 (営業日の 9:00 ~ 17:00 )
ホームページ https://www.daiwa-am.co.jp/
委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情が
あるときは、一部解約の実行の請求の受付けを中止することができます。一部解約の実行の請求の受付
けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日の一部解約の実行の請求を撤回す
ることができます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該振替受益
権の解約価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付
けたものとして、当該計算日の翌営業日の基準価額とします。
一部解約金は、販売会社の営業所等において、原則として一部解約の実行の請求受付日から起算して
5 営業日目から受益者に支払います。
受託会社は、一部解約金について、受益者への支払開始日までに、その全額を委託会社の指定する預
金口座等に払込みます。受託会社は、委託会社の指定する預金口座等に一部解約金を払込んだ後は、受
益者に対する支払いにつき、その責に任じません。
一部解約の実行の請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の
請求にかかる信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数
と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口
数の減少の記載または記録が行なわれます。
3【資産管理等の概要】
(1) 【資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した 1 万口当たりの価額をい
います。
純資産総額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般
社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注 1 、注 2 )により評価して得た信託財産の資産総額から
負債総額を控除した金額をいいます。
(注 1 )当ファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要
・マザーファンドの受益証券:計算日の基準価額で評価します。
(注 2 )マザーファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要
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・外国の公社債:原則として、次に掲げるいずれかの価額で評価します。
1 .金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く。)
2 .価格情報会社の提供する価額
なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他
の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則として、わが国における計算日の対顧客電
信売買相場の仲値によって計算します。また、予約為替の評価は、原則として、わが国における計算日
の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
基準価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
基準価額は、販売会社または下記にお問合わせ下さい。
大和アセットマネジメント株式会社
電話番号(コールセンター) 0120-106212 (営業日の 9:00 ~ 17:00 )
ホームページ https://www.daiwa-am.co.jp/
(2) 【保管】
該当事項はありません。
(3) 【信託期間】
2013 年 12 月 9 日から 2028 年 11 月 30 日までとします。ただし、 (5)① により信託契約を解約し、信託を終
了させることがあります。
委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と
合意のうえ、信託期間を延長することができます。
(4) 【計算期間】
毎年 12 月 1 日から翌年 11 月 30 日までとします。ただし、第 1 計算期間は、 2013 年 12 月 9 日から 2014 年 11
月 30 日までとします。
上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休
業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始される
ものとします。ただし、最終計算期間の終了日には適用しません。
(5) 【その他】
① 信託の終了
1 .委託会社は、受益権の口数が 30 億口を下ることとなった場合、 FTSE 世界国債インデックス(除く
日本、ヘッジなし・円ベース)が改廃された場合、もしくは信託契約を解約することが受益者のた
め有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、信
託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじ
め、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
2 .委託会社は、前 1 .の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行な
います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事項
を定め、当該決議の日の 2 週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもっ
てこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
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3 .前 2 .の書面決議において、受益者(委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本 3 .において同
じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託契約
に かかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
て賛成するものとみなします。
4 .前 2 .の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の 3 分の 2 以上にあたる多数を
もって行ないます。
5 .前 2 .から前 4 .までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当
該提案につき、信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示を
したときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている
場合であって、前 2 .から前 4 .までの手続きを行なうことが困難な場合も同じとします。
6 .委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
約を解約し、信託を終了させます。
7 .委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
は、委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が信託契約に関する
委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、 ② の書面決議で否決された
場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
8 .受託会社が辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
② 信託約款の変更等
1 .委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
受託会社と合意のうえ、信託約款を変更することまたは当ファンドと他のファンドとの併合(投資
信託及び投資法人に関する法律第 16 条第 2 号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいま
す。以下同じ。)を行なうことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨お
よびその内容を監督官庁に届出ます。なお、信託約款は本 ② の 1 .から 7 .までに定める以外の方法
によって変更することができないものとします。
2 .委託会社は、前 1 .の事項(前 1 .の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場合
に限り、前 1 .の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当
する場合を除きます。以下「重大な信託約款の変更等」といいます。)について、書面決議を行な
います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内容お
よびその理由などの事項を定め、当該決議の日の 2 週間前までに、信託約款にかかる知れている受
益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
3 .前 2 .の書面決議において、受益者(委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本 3 .において同
じ。)は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託約款
にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
て賛成するものとみなします。
4 .前 2 .の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の 3 分の 2 以上にあたる多数を
もって行ないます。
5 .書面決議の効力は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。
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6 .前 2 .から前 5 .までの規定は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした場合にお
いて、当該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意
思表示をしたときには適用しません。
7 .前 1 .から前 6 .までの規定にかかわらず、当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合
にあっても、当該併合にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決さ
れた場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
8 .委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、前 1. から前 7 .ま
での規定にしたがいます。
③ 反対受益者の受益権買取請求の不適用
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第 18 条第 1 項に定める反対受益者による受益権
買取請求の規定の適用を受けません。
④ 運用報告書
1 .委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況、費用明細などのうち重要な事
項を記載した交付運用報告書(投資信託及び投資法人に関する法律第 14 条第 4 項に定める運用報告
書)を計算期間の末日および償還時に作成し、信託財産にかかる知れている受益者に対して交付し
ます。また、電子交付を選択された場合には、所定の方法により交付します。
2 .委託会社は、運用報告書(全体版)(投資信託及び投資法人に関する法律第 14 条第 1 項に定める
運用報告書)を作成し、委託会社のホームページに掲載します。
・委託会社のホームページ
アドレス https://www.daiwa-am.co.jp/
3 .前 2. の規定にかかわらず、受益者から運用報告書(全体版)の交付の請求があった場合には、こ
れを交付します。
⑤ 公告
1 .委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行ない、次のアドレスに掲載しま
す。
https://www.daiwa-am.co.jp/
2 .前 1 .の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
公告は、日本経済新聞に掲載します。
⑥ 関係法人との契約の更改
委託会社と販売会社との間で締結される受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約は、期間満了
の 1 か月(または 3 か月)前までに、委託会社および販売会社いずれからも何ら意思の表示のないとき
は、自動的に 1 年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
4【受益者の権利等】
信託契約締結当初および追加信託当初の受益者は、委託会社の指定する受益権取得申込者とし、分割さ
れた受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。
受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
<収益分配金および償還金にかかる請求権>
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受益者は、収益分配金(分配金額は、委託会社が決定します。)および償還金(信託終了時における信
託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有
し ます。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者 ( 当該収益
分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該
収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義
で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。 ) に、原則として決算日
から起算して 5 営業日までに支払います。
上記にかかわらず、別に定める契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者については、原則として
毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替口座
簿に記載または記録されます。
償還金は、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者 ( 信託終了
日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に設
定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権について
は原則として取得申込者とします。 ) に、原則として信託終了日から起算して 5 営業日までに支払います。
収益分配金および償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行なうものとします。
受益者が、収益分配金については支払開始日から 5 年間その支払いを請求しないときならびに信託終了
による償還金については支払開始日から 10 年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会
社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
<換金請求権>
受益者は、保有する受益権を換金する権利を有します。権利行使の方法等については、「2 換金(解
約)手続等」をご参照下さい。
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第3 【ファンドの経理状況】
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和 38 年大蔵
省令第 59 号)並びに同規則第 2 条の 2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成 12 年総
理府令第 133 号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、第 10 期計算期間 (2022 年 12 月 1 日か
ら 2023 年 11 月 30 日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。
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1【財務諸表】
D-I's 外国債券インデックス
(1)【貸借対照表】
(単位:円)
第9期 第10期
2022年11月30日現在 2023年11月30日現在
資産の部
流動資産
22,002 410,151
コール・ローン
3,136,362 8,976,509
親投資信託受益証券
- 6,441
未収入金
3,158,364 9,393,101
流動資産合計
3,158,364 9,393,101
資産合計
負債の部
流動負債
- 358,688
未払解約金
497 1,077
未払受託者報酬
9,034 19,525
未払委託者報酬
183 205
その他未払費用
9,714 379,495
流動負債合計
9,714 379,495
負債合計
純資産の部
元本等
元本 2,565,083 6,810,560
※1 ※1
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△) 583,567 2,203,046
106,262 587,886
(分配準備積立金)
3,148,650 9,013,606
元本等合計
3,148,650 9,013,606
純資産合計
3,158,364 9,393,101
負債純資産合計
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(2)【損益及び剰余金計算書】
(単位:円)
第9期 第10期
自 2021年12月1日 自 2022年12月1日
至 2022年11月30日 至 2023年11月30日
営業収益
27,966 552,366
有価証券売買等損益
27,966 552,366
営業収益合計
営業費用
873 1,729
受託者報酬
16,516 31,622
委託者報酬
365 387
その他費用
17,754 33,738
営業費用合計
10,212 518,628
営業利益又は営業損失(△)
10,212 518,628
経常利益又は経常損失(△)
10,212 518,628
当期純利益又は当期純損失(△)
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
837 25,591
に伴う当期純損失金額の分配額(△)
期首剰余金又は期首欠損金(△) 431,110 583,567
226,365 1,258,969
剰余金増加額又は欠損金減少額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
226,365 1,258,969
額
83,283 132,527
剰余金減少額又は欠損金増加額
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
83,283 132,527
額
- -
分配金
※1 ※1
583,567 2,203,046
期末剰余金又は期末欠損金(△)
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(3) 【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
第 10 期
区分 自 2022 年 12 月 1 日
至 2023 年 11 月 30 日
有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づい
て評価しております。
(貸借対照表に関する注記)
第 9 期 第 10 期
区分
2022 年 11 月 30 日現在 2023 年 11 月 30 日現在
1. ※1 期首元本額 1,911,945 円 2,565,083 円
期中追加設定元本額 1,026,831 円 4,809,613 円
期中一部解約元本額 373,693 円 564,136 円
2. 計算期間末日における受益権の 2,565,083 口 6,810,560 口
総数
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
第 9 期 第 10 期
区分 自 2021 年 12 月 1 日 自 2022 年 12 月 1 日
至 2022 年 11 月 30 日 至 2023 年 11 月 30 日
※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う 計算期間末における解約に伴う
当期純利益金額分配後の配当等 当期純利益金額分配後の配当等
収益から費用を控除した額( 0 収益から費用を控除した額( 0
円)、解約に伴う当期純利益金 円)、解約に伴う当期純利益金
額分配後の有価証券売買等損益 額分配後の有価証券売買等損益
から費用を控除し、繰越欠損金 から費用を控除し、繰越欠損金
を補填した額( 9,375 円)、投資 を補填した額( 493,037 円)、投
信託約款に規定される収益調整 資信託約款に規定される収益調
金( 572,929 円)及び分配準備積 整金( 1,708,460 円)及び分配準
立金( 96,887 円)より分配対象 備積立金( 94,849 円)より分配
額は 679,191 円( 1 万口当たり 対象額は 2,296,346 円( 1 万口当
2,647.83 円)であり、分配を たり 3,371.74 円)であり、分配
行っておりません。 を行っておりません。
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(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第 10 期
区分 自 2022 年 12 月 1 日
至 2023 年 11 月 30 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2
条第 4 項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定
する「運用の基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債
権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載して
おります。なお、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じ
て有価証券、デリバティブ取引に投資しております。
これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用
リスクおよび流動性リスクに晒されております。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管
理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金
融商品、リスクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用
ての補足説明 しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が
異なることもあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第 10 期
区分
2023 年 11 月 30 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計
との差額 上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
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第 9 期 第 10 期
2022 年 11 月 30 日現在 2023 年 11 月 30 日現在
種類
当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額(円) 含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券 25,481 545,366
合計 25,481 545,366
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
第 9 期 第 10 期
2022 年 11 月 30 日現在 2023 年 11 月 30 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
第 10 期
自 2022 年 12 月 1 日
至 2023 年 11 月 30 日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
れていないため、該当事項はありません。
( 1 口当たり情報)
第 9 期 第 10 期
2022 年 11 月 30 日現在 2023 年 11 月 30 日現在
1口当たり純資産額 1.2275 円 1.3235 円
( 1 万口当たり純資産額) (12,275 円 ) (13,235 円 )
(4) 【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
評価額
種類 銘柄 券面総額 備考
(円)
親投資信 外国債券インデックスマザーファンド 2,616,753 8,976,509
託受益証
券
親投資信託受益証券 合計 8,976,509
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合計 8,976,509
親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借
対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であり
ます。
なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとお
りであります。
「外国債券インデックスマザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2022 年 11 月 30 日現在 2023 年 11 月 30 日現在
金 額 ( 円 ) 金 額 ( 円 )
資産の部
流動資産
預金 744,126,868 4,395,766,728
コール・ローン 2,484,935,442 2,194,701,959
国債証券 236,705,030,930 274,718,308,942
派生商品評価勘定 191,337 3,136,806
未収入金 30,062 225,675
未収利息 1,496,086,797 2,015,893,116
前払費用 72,896,925 80,168,280
流動資産合計 241,503,298,361 283,408,201,506
資産合計 241,503,298,361 283,408,201,506
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 25,202,627 6,667,893
未払金 3,816,639 1,015,369
未払解約金 121,960,511 65,224,094
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流動負債合計 150,979,777 72,907,356
負債合計 150,979,777 72,907,356
純資産の部
元本等
元本 ※1 76,340,507,617 82,595,678,754
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金( △ ) 165,011,810,967 200,739,615,396
元本等合計 241,352,318,584 283,335,294,150
純資産合計 241,352,318,584 283,335,294,150
負債純資産合計 241,503,298,361 283,408,201,506
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
自 2022 年 12 月 1 日
区分
至 2023 年 11 月 30 日
1. 有価証券の評価基準及び評価 国債証券
方法
個別法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額
(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する
価額等で評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
2. デリバティブ取引の評価基準 為替予約取引
及び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場に
おいて為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡
日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3. その他財務諸表作成のための 外貨建取引等の処理基準
基本となる重要な事項
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外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平
成 12 年総理府令第 133 号)第 60 条に基づき、取引発生時の外国通貨
の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第 61 条に
基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨
建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資
産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却
時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換
算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、
円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処
理を採用しております。
(貸借対照表に関する注記)
区分 2022 年 11 月 30 日現在 2023 年 11 月 30 日現在
1. ※1 期首 2021 年 12 月 1 日 2022 年 12 月 1 日
期首元本額 74,475,307,643 円 76,340,507,617 円
期中追加設定元本額 9,175,662,845 円 11,600,344,011 円
期中一部解約元本額 7,310,462,871 円 5,345,172,874 円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワ外国債券インデックスV 447,343,827 円 391,220,587 円
A
ダイワ国内重視バランスファン 9,071,985 円 7,319,300 円
ド30VA ( 一般投資家私募 )
ダイワ国内重視バランスファン 51,739,813 円 40,271,896 円
ド50VA ( 一般投資家私募 )
ダイワ国際分散バランスファン 19,793,735 円 15,003,665 円
ド30VA ( 一般投資家私募 )
ダイワ国際分散バランスファン 243,846,488 円 206,248,674 円
ド50VA ( 一般投資家私募 )
外国債券インデックスファンド 347,889,324 円 566,369,227 円
( FOFs 用)(適格機関投資家専
用)
ダイワファンドラップ 外国債券 589,471,225 円 804,205,846 円
インデックス エマージングプラ
ス(為替ヘッジなし)
ダイワファンドラップ 外国債券 2,679,395,542 円 3,747,848,437 円
インデックス(為替ヘッジな
し)
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
ダイワファンドラップオンライ 612,758,959 円 850,255,984 円
ン 外国債券インデックス エ
マージングプラス(為替ヘッジ
なし)
D-I ' s 外国債券インデック 992,049 円 2,616,753 円
ス
DCダイワ・ターゲットイヤー 12,619,026 円 19,605,277 円
2050
iFree 外国債券インデック 2,022,055,185 円 2,159,651,283 円
ス
iFree 8資産バランス 1,843,024,587 円 2,274,181,036 円
iFree 年金バランス 342,801,665 円 497,028,931 円
DCダイワ・ターゲットイヤー - 円 317,728 円
2060
DCダイワ外国債券インデック 50,603,926,450 円 51,424,951,579 円
ス
ダイワ・ライフ・バランス30 1,059,415,494 円 1,152,680,509 円
ダイワ・ライフ・バランス50 676,505,626 円 811,578,029 円
ダイワ・ライフ・バランス70 451,133,774 円 624,049,099 円
DCダイワ・ワールドアセット 638,338,066 円 691,231,526 円
(六つの羽/安定コース)
DCダイワ・ワールドアセット 501,969,526 円 546,358,716 円
(六つの羽/6分散コース)
DCダイワ・ワールドアセット 192,677,874 円 218,171,346 円
(六つの羽/成長コース)
DCダイワ・ターゲットイヤー 31,943,484 円 36,831,686 円
2030
DCダイワ・ターゲットイヤー 13,831,284 円 18,569,302 円
2040
ダイワつみたてインデックス外 1,384,617,622 円 1,946,640,644 円
国債券
ダイワつみたてインデックスバ 3,873,500 円 4,601,402 円
ランス30
ダイワつみたてインデックスバ 1,528,422 円 1,919,154 円
ランス50
ダイワつみたてインデックスバ 2,590,775 円 3,291,011 円
ランス70
ダイワ先進国債券インデックス 159,668,286 円 1,093,939,740 円
(為替ヘッジなし)(ラップ専
用)
ダイワ世界バランスファンド4 115,798,326 円 93,247,794 円
0VA
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ダイワ世界バランスファンド6 36,264,152 円 25,462,305 円
0VA
ダイワ・バランスファンド35 3,287,759,159 円 2,826,420,113 円
VA
ダイワ・バランスファンド25 199,611,808 円 174,572,917 円
VA(適格機関投資家専用)
ダイワ・インデックスセレクト 150,551,922 円 160,388,033 円
外国債券
ダイワ・ノーロード 外国債券 49,437,293 円 66,632,761 円
ファンド
ダイワ外国債券インデックス 1,733,569,277 円 3,178,053,407 円
(為替ヘッジなし)(ダイワS
MA専用)
ダイワ投信倶楽部外国債券イン 5,720,730,269 円 5,811,265,010 円
デックス
ダイワライフスタイル25 28,448,488 円 26,830,233 円
ダイワライフスタイル50 58,536,147 円 59,333,757 円
ダイワライフスタイル75 14,977,183 円 16,514,057 円
計 76,340,507,617 円 82,595,678,754 円
2. 期末日における受益権の総数 76,340,507,617 口 82,595,678,754 口
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2022 年 12 月 1 日
区分
至 2023 年 11 月 30 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2
条第 4 項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定
する「運用の基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバ
ティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデ
リバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しており
ます。
これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用
リスクおよび流動性リスクに晒されております。
外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的とし
て、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しておりま
す。
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3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管
理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金
融商品、リスクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用
ての補足説明 しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が
異なることもあります。
デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自
体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではあり
ません。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分 2023 年 11 月 30 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計
との差額 上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
す。
(2) デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
2022 年 11 月 30 日現在 2023 年 11 月 30 日現在
種類
当期間の損益に 当期間の損益に
含まれた評価差額(円) 含まれた評価差額(円)
国債証券 △40,716,680,142 △6,503,057,307
合計 △40,716,680,142 △6,503,057,307
(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
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2022 年 11 月 30 日現在 2023 年 11 月 30 日現在
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
種類
うち うち
(円 ) (円 ) (円 ) (円 ) (円 ) (円 )
1年超 1年超
市場取引以外の
取引
為替予約取引
買建 2,152,583,358 - 2,127,572,068 △25,011,290 1,999,333,300 - 1,995,802,213 △3,531,087
アメリカ・ドル 941,267,656 - 934,036,875 △7,230,781 493,745,664 - 489,320,447 △4,425,217
イギリス・ 179,447,652 - 179,112,796 △334,856 49,001,213 - 48,927,699 △73,514
ポンド
イスラエル・ - - - - 20,745,465 - 22,211,377 1,465,912
シュケル
オーストラリ 90,011,493 - 88,942,453 △1,069,040 7,724,319 - 7,697,515 △26,804
ア・ドル
オフショア・ 88,623,078 - 84,987,194 △3,635,884 1,040,150,311 - 1,041,531,390 1,381,079
人民元
カナダ・ドル 176,541,309 - 169,074,798 △7,466,511 28,848,147 - 28,769,881 △78,266
シンガポー 51,909,276 - 50,075,168 △1,834,108 16,185,993 - 16,214,908 28,915
ル・ドル
メキシコ・ペソ 32,514,295 - 31,607,270 △907,025 - - - -
ユーロ 592,268,599 - 589,735,514 △2,533,085 342,932,188 - 341,128,996 △1,803,192
合計 2,152,583,358 - 2,127,572,068 △25,011,290 1,999,333,300 - 1,995,802,213 △3,531,087
(注) 1. 時価の算定方法
(1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のよう
に評価しております。
① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されてい
る場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されてい
ない場合は、以下の方法によっております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている
場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先
物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていな
い場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値
を用いております。
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(2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の
対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
( 1 口当たり情報)
2022 年 11 月 30 日現在 2023 年 11 月 30 日現在
1口当たり純資産額 3.1615 円 3.4304 円
( 1 万口当たり純資産額) (31,615 円 ) (34,304 円 )
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
国債証券 アメリカ・ドル 6% United States Treasury 855,000.000 880,179.750
Note/Bond 20260215
6.125% United States 709,000.000 755,276.430
Treasury Note/Bond 20271115
5.25% United States 738,000.000 769,881.600
Treasury Note/Bond 20281115
6.25% United States 714,000.000 791,726.040
Treasury Note/Bond 20300515
5.375% United States 2,391,000.000 2,559,206.850
Treasury Note/Bond 20310215
4.5% United States Treasury 1,176,000.000 1,204,518.000
Note/Bond 20360215
5% United States Treasury 847,000.000 905,256.660
Note/Bond 20370515
4.375% United States 548,000.000 547,331.440
Treasury Note/Bond 20380215
4.5% United States Treasury 519,000.000 523,458.210
Note/Bond 20380515
3.5% United States Treasury 1,049,000.000 936,599.650
Note/Bond 20390215
4.25% United States 1,121,000.000 1,090,206.130
Treasury Note/Bond 20390515
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4.5% United States Treasury 1,060,000.000 1,058,940.000
Note/Bond 20390815
4.375% United States 1,210,000.000 1,189,333.200
Treasury Note/Bond 20391115
4.625% United States 1,010,000.000 1,020,847.400
Treasury Note/Bond 20400215
4.375% United States 1,678,000.000 1,643,047.260
Treasury Note/Bond 20400515
3.875% United States 1,091,000.000 1,001,647.100
Treasury Note/Bond 20400815
4.25% United States 1,469,000.000 1,411,488.650
Treasury Note/Bond 20401115
4.75% United States 1,254,000.000 1,279,732.080
Treasury Note/Bond 20410215
4.375% United States 1,365,000.000 1,329,537.300
Treasury Note/Bond 20410515
3.75% United States 1,517,000.000 1,361,082.740
Treasury Note/Bond 20410815
3.125% United States 1,450,000.000 1,186,071.000
Treasury Note/Bond 20411115
3.125% United States 1,623,000.000 1,323,313.050
Treasury Note/Bond 20420215
3% United States Treasury 1,353,000.000 1,078,219.230
Note/Bond 20420515
2.75% United States 5,231,000.000 3,993,293.090
Treasury Note/Bond 20420815
2.75% United States 1,630,000.000 1,240,185.500
Treasury Note/Bond 20421115
3.125% United States 2,626,000.000 2,115,610.640
Treasury Note/Bond 20430215
2.875% United States 2,298,000.000 1,774,653.480
Treasury Note/Bond 20430515
3.625% United States 3,214,000.000 2,788,305.700
Treasury Note/Bond 20430815
3.75% United States 2,081,000.000 1,835,504.430
Treasury Note/Bond 20431115
3.625% United States 3,307,000.000 2,859,959.740
Treasury Note/Bond 20440215
3.375% United States 3,327,000.000 2,762,807.340
Treasury Note/Bond 20440515
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3.125% United States 1,929,000.000 1,535,271.810
Treasury Note/Bond 20440815
2.25% United States 5,921,000.000 5,758,409.340
Treasury Note/Bond 20241115
3% United States Treasury 2,746,000.000 2,135,811.340
Note/Bond 20441115
2% United States Treasury 5,743,000.000 5,539,927.520
Note/Bond 20250215
2.5% United States Treasury 2,563,000.000 1,818,217.830
Note/Bond 20450215
2.125% United States 5,788,000.000 5,563,020.440
Treasury Note/Bond 20250515
3% United States Treasury 1,835,000.000 1,421,611.200
Note/Bond 20450515
2% United States Treasury 5,743,000.000 5,484,450.140
Note/Bond 20250815
2.875% United States 1,873,000.000 1,416,474.980
Treasury Note/Bond 20450815
2.25% United States 5,840,000.000 5,578,309.600
Treasury Note/Bond 20251115
3% United States Treasury 659,000.000 508,556.890
Note/Bond 20451115
1.625% United States 4,866,000.000 4,568,492.760
Treasury Note/Bond 20260215
2.5% United States Treasury 3,148,000.000 2,209,171.960
Note/Bond 20460215
1.625% United States 7,729,000.000 7,216,953.750
Treasury Note/Bond 20260515
2.5% United States Treasury 2,823,000.000 1,975,196.640
Note/Bond 20460515
1.5% United States Treasury 5,400,000.000 4,997,484.000
Note/Bond 20260815
2.25% United States 2,780,000.000 1,844,780.200
Treasury Note/Bond 20460815
2% United States Treasury 5,300,000.000 4,950,836.000
Note/Bond 20261115
2.875% United States 1,000,000.000 749,860.000
Treasury Note/Bond 20461115
2.25% United States 3,640,000.000 3,412,500.000
Treasury Note/Bond 20270215
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3% United States Treasury 2,345,000.000 1,795,238.200
Note/Bond 20470215
2.375% United States 6,400,000.000 5,997,312.000
Treasury Note/Bond 20270515
3% United States Treasury 2,000,000.000 1,529,840.000
Note/Bond 20470515
2.25% United States 5,900,000.000 5,482,929.000
Treasury Note/Bond 20270815
2.75% United States 2,450,000.000 1,784,457.500
Treasury Note/Bond 20470815
2.25% United States 5,500,000.000 5,090,030.000
Treasury Note/Bond 20271115
2.75% United States 2,500,000.000 1,819,800.000
Treasury Note/Bond 20471115
2.25% United States 3,500,000.000 3,407,985.000
Treasury Note/Bond 20241031
2.125% United States 3,200,000.000 3,104,768.000
Treasury Note/Bond 20241130
2.25% United States 2,800,000.000 2,715,664.000
Treasury Note/Bond 20241231
2.75% United States 6,350,000.000 5,973,318.000
Treasury Note/Bond 20280215
2.5% United States Treasury 2,600,000.000 2,524,678.000
Note/Bond 20250131
2.75% United States 2,700,000.000 2,626,587.000
Treasury Note/Bond 20250228
3% United States Treasury 3,000,000.000 2,288,310.000
Note/Bond 20480215
2.625% United States 2,900,000.000 2,813,029.000
Treasury Note/Bond 20250331
3.125% United States 3,800,000.000 2,966,736.000
Treasury Note/Bond 20480515
2.875% United States 6,500,000.000 6,129,630.000
Treasury Note/Bond 20280515
2.875% United States 1,900,000.000 1,846,990.000
Treasury Note/Bond 20250430
2.875% United States 3,550,000.000 3,449,499.500
Treasury Note/Bond 20250531
2.75% United States 3,000,000.000 2,906,700.000
Treasury Note/Bond 20250630
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2.875% United States 6,700,000.000 6,302,020.000
Treasury Note/Bond 20280815
3% United States Treasury 3,220,000.000 2,454,863.600
Note/Bond 20480815
2.875% United States 2,500,000.000 2,423,675.000
Treasury Note/Bond 20250731
2.75% United States 3,600,000.000 3,478,896.000
Treasury Note/Bond 20250831
3% United States Treasury 2,500,000.000 2,425,775.000
Note/Bond 20250930
3% United States Treasury 2,500,000.000 2,424,100.000
Note/Bond 20251031
3.125% United States 3,700,000.000 3,511,374.000
Treasury Note/Bond 20281115
3.375% United States 3,020,000.000 2,467,642.000
Treasury Note/Bond 20481115
2.875% United States 3,000,000.000 2,899,680.000
Treasury Note/Bond 20251130
2.625% United States 1,500,000.000 1,441,230.000
Treasury Note/Bond 20251231
2.625% United States 6,600,000.000 6,093,912.000
Treasury Note/Bond 20290215
2.625% United States 2,500,000.000 2,400,000.000
Treasury Note/Bond 20260131
3% United States Treasury 4,700,000.000 3,582,152.000
Note/Bond 20490215
2.5% United States Treasury 2,500,000.000 2,391,100.000
Note/Bond 20260228
2.25% United States 2,500,000.000 2,375,525.000
Treasury Note/Bond 20260331
2.875% United States 4,650,000.000 3,459,414.000
Treasury Note/Bond 20490515
2.375% United States 3,900,000.000 3,542,136.000
Treasury Note/Bond 20290515
2.375% United States 2,800,000.000 2,664,788.000
Treasury Note/Bond 20260430
2.125% United States 3,000,000.000 2,834,400.000
Treasury Note/Bond 20260531
1.875% United States 2,800,000.000 2,626,092.000
Treasury Note/Bond 20260630
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
1.875% United States 2,500,000.000 2,339,150.000
Treasury Note/Bond 20260731
1.625% United States 4,700,000.000 4,086,603.000
Treasury Note/Bond 20290815
2.25% United States 4,600,000.000 2,995,750.000
Treasury Note/Bond 20490815
1.375% United States 2,800,000.000 2,580,256.000
Treasury Note/Bond 20260831
1.625% United States 2,500,000.000 2,317,275.000
Treasury Note/Bond 20260930
1.5% United States Treasury 1,000,000.000 967,070.000
Note/Bond 20241031
1.625% United States 3,000,000.000 2,773,350.000
Treasury Note/Bond 20261031
1.75% United States 2,850,000.000 2,484,487.500
Treasury Note/Bond 20291115
2.375% United States 4,500,000.000 3,013,380.000
Treasury Note/Bond 20491115
1.625% United States 2,000,000.000 1,846,400.000
Treasury Note/Bond 20261130
1.5% United States Treasury 3,000,000.000 2,892,300.000
Note/Bond 20241130
1.75% United States 2,500,000.000 2,314,500.000
Treasury Note/Bond 20261231
1.75% United States 2,500,000.000 2,411,650.000
Treasury Note/Bond 20241231
1.375% United States 1,700,000.000 1,629,433.000
Treasury Note/Bond 20250131
1.5% United States Treasury 5,000,000.000 4,250,750.000
Note/Bond 20300215
1.5% United States Treasury 6,500,000.000 5,954,065.000
Note/Bond 20270131
2% United States Treasury 5,400,000.000 3,308,202.000
Note/Bond 20500215
1.125% United States 300,000.000 271,095.000
Treasury Note/Bond 20270228
1.125% United States 5,200,000.000 4,956,744.000
Treasury Note/Bond 20250228
0.5% United States Treasury 2,500,000.000 2,357,025.000
Note/Bond 20250331
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
0.625% United States 1,600,000.000 1,416,464.000
Treasury Note/Bond 20270331
0.625% United States 6,800,000.000 5,407,428.000
Treasury Note/Bond 20300515
0.375% United States 2,700,000.000 2,533,302.000
Treasury Note/Bond 20250430
0.5% United States Treasury 2,400,000.000 2,109,648.000
Note/Bond 20270430
1.25% United States 5,600,000.000 2,790,032.000
Treasury Note/Bond 20500515
1.125% United States 5,000,000.000 2,998,000.000
Treasury Note/Bond 20400515
0.5% United States Treasury 3,500,000.000 3,067,190.000
Note/Bond 20270531
0.25% United States 3,000,000.000 2,801,190.000
Treasury Note/Bond 20250531
0.25% United States 6,500,000.000 6,050,915.000
Treasury Note/Bond 20250630
0.5% United States Treasury 3,500,000.000 3,058,440.000
Note/Bond 20270630
0.25% United States 3,400,000.000 3,154,996.000
Treasury Note/Bond 20250731
0.625% United States 8,000,000.000 6,309,200.000
Treasury Note/Bond 20300815
0.375% United States 5,000,000.000 4,335,500.000
Treasury Note/Bond 20270731
1.375% United States 6,700,000.000 3,453,247.000
Treasury Note/Bond 20500815
1.125% United States 5,000,000.000 2,970,700.000
Treasury Note/Bond 20400815
0.5% United States Treasury 3,500,000.000 3,041,080.000
Note/Bond 20270831
0.25% United States 4,000,000.000 3,690,520.000
Treasury Note/Bond 20250930
0.375% United States 4,000,000.000 3,447,880.000
Treasury Note/Bond 20270930
0.25% United States 3,500,000.000 3,237,535.000
Treasury Note/Bond 20250831
0.875% United States 9,800,000.000 7,833,238.000
Treasury Note/Bond 20301115
63/152
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
0.25% United States 4,000,000.000 3,678,480.000
Treasury Note/Bond 20251031
0.5% United States Treasury 4,000,000.000 3,455,200.000
Note/Bond 20271031
1.625% United States 6,800,000.000 3,754,280.000
Treasury Note/Bond 20501115
1.375% United States 5,100,000.000 3,155,778.000
Treasury Note/Bond 20401115
0.375% United States 5,100,000.000 4,688,889.000
Treasury Note/Bond 20251130
0.625% United States 5,000,000.000 4,328,800.000
Treasury Note/Bond 20271130
0.625% United States 5,000,000.000 4,317,150.000
Treasury Note/Bond 20271231
0.375% United States 5,000,000.000 4,587,000.000
Treasury Note/Bond 20251231
0.75% United States 7,000,000.000 6,059,900.000
Treasury Note/Bond 20280131
1.875% United States 5,900,000.000 3,479,702.000
Treasury Note/Bond 20510215
1.125% United States 10,700,000.000 8,674,276.000
Treasury Note/Bond 20310215
0.375% United States 5,000,000.000 4,570,100.000
Treasury Note/Bond 20260131
1.125% United States 5,000,000.000 4,389,550.000
Treasury Note/Bond 20280229
1.875% United States 4,700,000.000 3,162,113.000
Treasury Note/Bond 20410215
0.5% United States Treasury 3,000,000.000 2,742,630.000
Note/Bond 20260228
1.25% United States 4,000,000.000 3,523,040.000
Treasury Note/Bond 20280331
0.75% United States 4,000,000.000 3,672,000.000
Treasury Note/Bond 20260331
1.625% United States 8,700,000.000 7,251,537.000
Treasury Note/Bond 20310515
0.75% United States 4,500,000.000 4,117,905.000
Treasury Note/Bond 20260430
1.25% United States 6,000,000.000 5,273,040.000
Treasury Note/Bond 20280430
64/152
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2.375% United States 6,400,000.000 4,261,312.000
Treasury Note/Bond 20510515
2.25% United States 3,800,000.000 2,714,302.000
Treasury Note/Bond 20410515
1.25% United States 6,000,000.000 5,262,060.000
Treasury Note/Bond 20280531
0.75% United States 4,400,000.000 4,014,736.000
Treasury Note/Bond 20260531
1.25% United States 5,000,000.000 4,375,350.000
Treasury Note/Bond 20280630
0.875% United States 5,000,000.000 4,571,750.000
Treasury Note/Bond 20260630
1.25% UNITED STATES 10,300,000.000 8,280,376.000
TREASURY NOTE/BOND 20310815
2% UNITED STATES TREASURY 6,900,000.000 4,189,542.000
NOTE/BOND 20510815
1.75% UNITED STATES 5,700,000.000 3,708,078.000
TREASURY NOTE/BOND 20410815
0.625% UNITED STATES 6,000,000.000 5,429,880.000
TREASURY NOTE/BOND 20260731
1% UNITED STATES TREASURY 5,000,000.000 4,312,850.000
NOTE/BOND 20280731
1.125% UNITED STATES 5,000,000.000 4,328,600.000
TREASURY NOTE/BOND 20280831
0.75% UNITED STATES 5,000,000.000 4,528,200.000
TREASURY NOTE/BOND 20260831
1.25% UNITED STATES 5,000,000.000 4,346,150.000
TREASURY NOTE/BOND 20280930
0.875% UNITED STATES 3,500,000.000 3,176,040.000
TREASURY NOTE/BOND 20260930
0.75% UNITED STATES 4,500,000.000 4,314,735.000
TREASURY NOTE/BOND 20241115
1.375% UNITED STATES 10,000,000.000 8,062,300.000
TREASURY NOTE/BOND 20311115
1.875% UNITED STATES 6,600,000.000 3,876,312.000
TREASURY NOTE/BOND 20511115
2% UNITED STATES TREASURY 4,000,000.000 2,708,400.000
NOTE/BOND 20411115
1.375% UNITED STATES 6,000,000.000 5,235,780.000
TREASURY NOTE/BOND 20281031
65/152
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
1.125% UNITED STATES 7,000,000.000 6,378,050.000
TREASURY NOTE/BOND 20261031
1.25% UNITED STATES 4,000,000.000 3,650,280.000
TREASURY NOTE/BOND 20261130
1.5% UNITED STATES TREASURY 5,600,000.000 4,908,176.000
NOTE/BOND 20281130
1% UNITED STATES TREASURY 2,200,000.000 2,108,062.000
NOTE/BOND 20241215
1.375% UNITED STATES 4,000,000.000 3,474,600.000
TREASURY NOTE/BOND 20281231
1.25% UNITED STATES 4,000,000.000 3,646,160.000
TREASURY NOTE/BOND 20261231
1.125% UNITED STATES 1,000,000.000 957,030.000
TREASURY NOTE/BOND 20250115
1.875% UNITED STATES 10,400,000.000 8,682,544.000
TREASURY NOTE/BOND 20320215
1.5% UNITED STATES TREASURY 3,700,000.000 3,548,078.000
NOTE/BOND 20250215
1.75% UNITED STATES 4,300,000.000 3,801,458.000
TREASURY NOTE/BOND 20290131
2.25% UNITED STATES 3,900,000.000 2,517,684.000
TREASURY NOTE/BOND 20520215
2.375% UNITED STATES 2,500,000.000 1,799,700.000
TREASURY NOTE/BOND 20420215
1.875% UNITED STATES 5,000,000.000 4,441,500.000
TREASURY NOTE/BOND 20290228
1.875% UNITED STATES 5,000,000.000 4,625,750.000
TREASURY NOTE/BOND 20270228
1.75% UNITED STATES 5,000,000.000 4,799,700.000
TREASURY NOTE/BOND 20250315
2.375% UNITED STATES 3,000,000.000 2,730,270.000
TREASURY NOTE/BOND 20290331
2.5% UNITED STATES TREASURY 5,000,000.000 4,717,150.000
NOTE/BOND 20270331
2.625% UNITED STATES 3,000,000.000 2,908,470.000
TREASURY NOTE/BOND 20250415
2.875% UNITED STATES 9,300,000.000 8,373,813.000
TREASURY NOTE/BOND 20320515
2.75% UNITED STATES 3,000,000.000 2,909,940.000
TREASURY NOTE/BOND 20250515
66/152
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2.875% UNITED STATES 5,000,000.000 3,718,150.000
TREASURY NOTE/BOND 20520515
3.25% UNITED STATES 1,500,000.000 1,239,900.000
TREASURY NOTE/BOND 20420515
2.875% UNITED STATES 3,000,000.000 2,797,530.000
TREASURY NOTE/BOND 20290430
2.75% UNITED STATES 3,000,000.000 2,849,340.000
TREASURY NOTE/BOND 20270430
2.75% UNITED STATES 6,000,000.000 5,552,220.000
TREASURY NOTE/BOND 20290531
2.625% UNITED STATES 2,000,000.000 1,888,900.000
TREASURY NOTE/BOND 20270531
2.875% UNITED STATES 4,000,000.000 3,883,640.000
TREASURY NOTE/BOND 20250615
3.25% UNITED STATES 4,000,000.000 3,795,000.000
TREASURY NOTE/BOND 20290630
3.25% UNITED STATES 3,000,000.000 2,893,410.000
TREASURY NOTE/BOND 20270630
3% UNITED STATES TREASURY 3,000,000.000 2,916,600.000
NOTE/BOND 20250715
2.75% UNITED STATES 4,070,000.000 3,853,272.500
TREASURY NOTE/BOND 20270731
3.125% UNITED STATES 4,500,000.000 4,379,310.000
TREASURY NOTE/BOND 20250815
2.75% UNITED STATES 9,500,000.000 8,442,365.000
TREASURY NOTE/BOND 20320815
3% UNITED STATES TREASURY 5,200,000.000 3,970,980.000
NOTE/BOND 20520815
3.375% UNITED STATES 2,000,000.000 1,680,060.000
TREASURY NOTE/BOND 20420815
2.625% UNITED STATES 3,360,000.000 3,080,952.000
TREASURY NOTE/BOND 20290731
3.125% UNITED STATES 2,500,000.000 2,396,375.000
TREASURY NOTE/BOND 20270831
3.125% UNITED STATES 3,500,000.000 3,293,745.000
TREASURY NOTE/BOND 20290831
3.5% UNITED STATES TREASURY 2,300,000.000 2,251,424.000
NOTE/BOND 20250915
3.875% UNITED STATES 2,500,000.000 2,445,650.000
TREASURY NOTE/BOND 20290930
67/152
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
4.125% UNITED STATES 3,500,000.000 3,475,780.000
TREASURY NOTE/BOND 20270930
4.25% UNITED STATES 3,400,000.000 3,372,970.000
TREASURY NOTE/BOND 20251015
4.375% UNITED STATES 1,000,000.000 992,460.000
TREASURY NOTE/BOND 20241031
4.125% UNITED STATES 3,000,000.000 2,979,720.000
TREASURY NOTE/BOND 20271031
4.125% UNITED STATES 9,700,000.000 9,580,981.000
TREASURY NOTE/BOND 20321115
4.5% UNITED STATES TREASURY 1,500,000.000 1,495,680.000
NOTE/BOND 20251115
4% UNITED STATES TREASURY 3,700,000.000 3,421,760.000
NOTE/BOND 20521115
4% UNITED STATES TREASURY 3,000,000.000 2,954,400.000
NOTE/BOND 20291031
4.5% UNITED STATES TREASURY 3,000,000.000 2,979,390.000
NOTE/BOND 20241130
3.875% UNITED STATES 2,500,000.000 2,444,575.000
TREASURY NOTE/BOND 20291130
3.875% UNITED STATES 3,000,000.000 2,952,570.000
TREASURY NOTE/BOND 20271130
4% UNITED STATES TREASURY 2,500,000.000 2,295,700.000
NOTE/BOND 20421115
4% UNITED STATES TREASURY 3,500,000.000 3,457,405.000
NOTE/BOND 20251215
3.875% UNITED STATES 1,500,000.000 1,478,430.000
TREASURY NOTE/BOND 20260115
3.875% UNITED STATES 5,000,000.000 4,887,850.000
TREASURY NOTE/BOND 20291231
3.875% UNITED STATES 1,500,000.000 1,476,465.000
TREASURY NOTE/BOND 20271231
4.25% UNITED STATES 3,000,000.000 2,972,160.000
TREASURY NOTE/BOND 20241231
4.125% UNITED STATES 1,000,000.000 989,430.000
TREASURY NOTE/BOND 20250131
3.5% UNITED STATES TREASURY 5,000,000.000 4,786,000.000
NOTE/BOND 20300131
4% UNITED STATES TREASURY 3,500,000.000 3,458,140.000
NOTE/BOND 20260215
68/152
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3.5% UNITED STATES TREASURY 8,000,000.000 7,524,960.000
NOTE/BOND 20330215
3.875% UNITED STATES 2,500,000.000 2,252,050.000
TREASURY NOTE/BOND 20430215
3.625% UNITED STATES 4,500,000.000 3,885,795.000
TREASURY NOTE/BOND 20530215
3.5% UNITED STATES TREASURY 3,700,000.000 3,588,852.000
NOTE/BOND 20280131
4.625% UNITED STATES 4,500,000.000 4,478,985.000
TREASURY NOTE/BOND 20250228
4% UNITED STATES TREASURY 1,000,000.000 983,690.000
NOTE/BOND 20300228
4% UNITED STATES TREASURY 3,000,000.000 2,966,820.000
NOTE/BOND 20280229
4.625% UNITED STATES 2,500,000.000 2,504,275.000
TREASURY NOTE/BOND 20260315
3.875% UNITED STATES 3,000,000.000 2,957,850.000
TREASURY NOTE/BOND 20250331
3.625% UNITED STATES 1,800,000.000 1,733,472.000
TREASURY NOTE/BOND 20300331
3.625% UNITED STATES 3,700,000.000 3,605,317.000
TREASURY NOTE/BOND 20280331
3.75% UNITED STATES 2,000,000.000 1,965,660.000
TREASURY NOTE/BOND 20260415
3.5% UNITED STATES TREASURY 3,000,000.000 2,867,790.000
NOTE/BOND 20300430
3.5% UNITED STATES TREASURY 2,000,000.000 1,938,620.000
NOTE/BOND 20280430
3.625% UNITED STATES 1,000,000.000 980,130.000
TREASURY NOTE/BOND 20260515
3.375% UNITED STATES 7,800,000.000 7,256,418.000
TREASURY NOTE/BOND 20330515
3.625% UNITED STATES 4,400,000.000 3,802,216.000
TREASURY NOTE/BOND 20530515
3.875% UNITED STATES 2,500,000.000 2,250,775.000
TREASURY NOTE/BOND 20430515
3.875% UNITED STATES 4,000,000.000 3,942,960.000
TREASURY NOTE/BOND 20250430
4.25% UNITED STATES 3,600,000.000 3,567,924.000
TREASURY NOTE/BOND 20250531
69/152
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3.625% UNITED STATES 3,700,000.000 3,605,613.000
TREASURY NOTE/BOND 20280531
3.75% UNITED STATES 1,500,000.000 1,454,055.000
TREASURY NOTE/BOND 20300531
4.125% UNITED STATES 3,000,000.000 2,974,860.000
TREASURY NOTE/BOND 20260615
4.625% UNITED STATES 2,500,000.000 2,492,700.000
TREASURY NOTE/BOND 20250630
3.75% UNITED STATES 3,000,000.000 2,907,360.000
TREASURY NOTE/BOND 20300630
4% UNITED STATES TREASURY 3,500,000.000 3,463,005.000
NOTE/BOND 20280630
4.5% UNITED STATES TREASURY 2,000,000.000 2,001,700.000
NOTE/BOND 20260715
4.75% UNITED STATES 4,000,000.000 3,997,000.000
TREASURY NOTE/BOND 20250731
4.125% UNITED STATES 3,500,000.000 3,481,240.000
TREASURY NOTE/BOND 20280731
3.875% UNITED STATES 7,000,000.000 6,776,840.000
TREASURY NOTE/BOND 20330815
4.375% UNITED STATES 6,000,000.000 5,988,000.000
TREASURY NOTE/BOND 20260815
4.125% UNITED STATES 3,500,000.000 3,311,035.000
TREASURY NOTE/BOND 20530815
4.375% UNITED STATES 1,300,000.000 1,254,500.000
TREASURY NOTE/BOND 20430815
4% UNITED STATES TREASURY 3,000,000.000 2,949,480.000
NOTE/BOND 20300731
5% UNITED STATES TREASURY 3,900,000.000 3,915,834.000
NOTE/BOND 20250831
4.125% UNITED STATES 3,100,000.000 3,069,217.000
TREASURY NOTE/BOND 20300831
4.375% UNITED STATES 3,000,000.000 3,017,220.000
TREASURY NOTE/BOND 20280831
4.625% UNITED STATES 3,000,000.000 3,015,210.000
TREASURY NOTE/BOND 20260915
5% UNITED STATES TREASURY 1,000,000.000 1,004,720.000
NOTE/BOND 20250930
4.625% UNITED STATES 1,500,000.000 1,529,760.000
TREASURY NOTE/BOND 20300930
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EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
4.625% UNITED STATES 4,200,000.000 4,268,544.000
TREASURY NOTE/BOND 20280930
4.625% UNITED STATES 1,000,000.000 1,005,460.000
TREASURY NOTE/BOND 20261015
5% UNITED STATES TREASURY 1,000,000.000 1,005,700.000
NOTE/BOND 20251031
4.875% UNITED STATES 2,000,000.000 2,055,460.000
TREASURY NOTE/BOND 20281031
アメリカ・ドル 小計 898,347,121.890
(132,119,911,216)
イギリス・ポン 2% United Kingdom Gilt 921,000.000 882,631.140
ド
20250907
2.5% United Kingdom Gilt 1,282,000.000 817,659.600
20650722
1.5% United Kingdom Gilt 1,465,000.000 1,367,269.850
20260722
1.5% United Kingdom Gilt 1,760,000.000 981,904.000
20470722
1.75% United Kingdom Gilt 1,450,000.000 1,060,675.000
20370907
1.75% United Kingdom Gilt 1,810,000.000 958,757.000
20570722
1.25% United Kingdom Gilt 1,410,000.000 1,278,390.600
20270722
1.625% United Kingdom Gilt 1,500,000.000 1,346,325.000
20281022
1.625% United Kingdom Gilt 1,040,000.000 484,536.000
20711022
1.75% United Kingdom Gilt 1,210,000.000 703,252.000
20490122
1.625% United Kingdom Gilt 850,000.000 441,575.000
20541022
0.875% United Kingdom Gilt 1,500,000.000 1,261,320.000
20291022
0.625% United Kingdom Gilt 1,900,000.000 1,793,144.000
20250607
1.25% United Kingdom Gilt 1,190,000.000 717,689.000
20411022
0.375% United Kingdom Gilt 1,300,000.000 1,021,683.000
20301022
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
0.5% United Kingdom Gilt 1,700,000.000 504,220.000
20611022
0.125% United Kingdom Gilt 1,500,000.000 1,374,285.000
20260130
0.125% United Kingdom Gilt 1,600,000.000 1,364,048.000
20280131
0.625% United Kingdom Gilt 1,100,000.000 436,744.000
20501022
0.625% United Kingdom Gilt 1,700,000.000 1,139,510.000
20350731
0.25% United Kingdom Gilt 2,500,000.000 1,888,500.000
20310731
0.875% United Kingdom Gilt 2,000,000.000 977,800.000
20460131
0.375% United Kingdom Gilt 3,500,000.000 3,141,425.000
20261022
1.25% United Kingdom Gilt 1,800,000.000 871,560.000
20510731
0.25% UNITED KINGDOM GILT 1,100,000.000 1,045,605.000
20250131
1.125% UNITED KINGDOM GILT 2,100,000.000 1,335,705.000
20390131
0.5% UNITED KINGDOM GILT 2,700,000.000 2,262,330.000
20290131
0.875% UNITED KINGDOM GILT 2,300,000.000 1,710,395.000
20330731
1.5% UNITED KINGDOM GILT 1,300,000.000 659,230.000
20530731
1% UNITED KINGDOM GILT 3,600,000.000 2,847,060.000
20320131
1.125% UNITED KINGDOM GILT 820,000.000 301,104.000
20731022
4.125% UNITED KINGDOM GILT 2,000,000.000 1,996,000.000
20270129
3.75% UNITED KINGDOM GILT 1,000,000.000 930,300.000
20380129
3.25% UNITED KINGDOM GILT 1,100,000.000 1,030,425.000
20330131
3.5% UNITED KINGDOM GILT 400,000.000 392,584.000
20251022
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3.75% UNITED KINGDOM GILT 2,500,000.000 2,150,000.000
20531022
4% UNITED KINGDOM GILT 800,000.000 728,560.000
20631022
4.5% UNITED KINGDOM GILT 700,000.000 711,809.000
20280607
4.625% UNITED KINGDOM GILT 1,000,000.000 1,037,220.000
20340131
6% United Kingdom Gilt 949,000.000 1,033,954.480
20281207
4.25% United Kingdom Gilt 2,240,000.000 2,280,521.600
20320607
5% United Kingdom Gilt 1,472,000.000 1,477,004.800
20250307
4.25% United Kingdom Gilt 1,362,000.000 1,362,000.000
20360307
4.75% United Kingdom Gilt 1,357,000.000 1,406,774.760
20381207
4.25% United Kingdom Gilt 1,708,000.000 1,621,575.200
20551207
4.25% United Kingdom Gilt 1,366,000.000 1,298,137.120
20461207
4.25% United Kingdom Gilt 1,232,000.000 1,240,907.360
20271207
4.5% United Kingdom Gilt 2,116,000.000 2,103,430.960
20421207
4.75% United Kingdom Gilt 1,600,000.000 1,677,472.000
20301207
4.25% United Kingdom Gilt 1,343,000.000 1,272,626.800
20491207
4.25% United Kingdom Gilt 1,446,000.000 1,410,674.220
20390907
4.5% United Kingdom Gilt 1,560,000.000 1,602,900.000
20340907
4% United Kingdom Gilt 1,174,000.000 1,072,918.600
20600122
4.25% United Kingdom Gilt 1,577,000.000 1,528,743.800
20401207
3.75% United Kingdom Gilt 1,552,000.000 1,349,619.200
20520722
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3.25% United Kingdom Gilt 1,866,000.000 1,539,636.600
20440122
3.5% United Kingdom Gilt 1,386,000.000 1,142,618.400
20680722
3.5% United Kingdom Gilt 1,524,000.000 1,298,448.000
20450122
イギリス・ポンド 小計 73,673,194.090
(13,765,099,584)
イスラエル・ 6.25% Israel Government 1,800,000.000 1,921,410.000
シュケル
Bond - Fixed 20261030
5.5% Israel Government Bond 1,600,000.000 1,796,480.000
- Fixed 20420131
1.75% Israel Government 2,300,000.000 2,219,362.000
Bond - Fixed 20250831
2% Israel Government Bond - 1,800,000.000 1,699,344.000
Fixed 20270331
3.75% Israel Government 2,400,000.000 2,107,752.000
Bond - Fixed 20470331
2.25% Israel Government 1,200,000.000 1,115,976.000
Bond - Fixed 20280928
1% Israel Government Bond - 2,400,000.000 1,999,704.000
Fixed 20300331
0.5% Israel Government Bond 1,600,000.000 1,527,824.000
- Fixed 20250430
1.5% Israel Government Bond 1,700,000.000 1,201,713.000
- Fixed 20370531
0.5% ISRAEL GOVERNMENT BOND 200,000.000 185,814.000
- FIXED 20260227
0.4% ISRAEL GOVERNMENT BOND 900,000.000 872,280.000
- FIXED 20241031
1.3% ISRAEL GOVERNMENT BOND 300,000.000 240,624.000
- FIXED 20320430
2.8% ISRAEL GOVERNMENT BOND 600,000.000 422,598.000
- FIXED 20521129
3.75% ISRAEL GOVERNMENT 3,000,000.000 2,981,100.000
BOND - FIXED 20290228
イスラエル・シュケル 小計 20,291,981.000
(809,921,954)
オーストラリ 4.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT 1,989,000.000 2,034,965.790
ア・ドル
BOND 20270421
74/152
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT 1,354,000.000 1,299,230.700
BOND 20290421
3.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT 1,798,000.000 1,774,769.840
BOND 20250421
4.5% AUSTRALIAN GOVERNMENT 2,258,000.000 2,283,989.580
BOND 20330421
4.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT 1,748,000.000 1,756,635.120
BOND 20260421
3.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT 1,113,000.000 1,031,684.220
BOND 20370421
2.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT 1,307,000.000 1,112,322.350
BOND 20350621
3.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT 792,000.000 676,724.400
BOND 20390621
2.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT 1,672,000.000 1,594,536.240
BOND 20271121
2.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT 1,178,000.000 1,092,453.640
BOND 20280521
3% AUSTRALIAN GOVERNMENT 1,252,000.000 956,390.280
BOND 20470321
2.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT 1,500,000.000 1,412,340.000
BOND 20281121
2.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT 1,900,000.000 1,762,098.000
BOND 20291121
2.5% AUSTRALIAN GOVERNMENT 2,870,000.000 2,600,047.800
BOND 20300521
2.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT 1,390,000.000 1,079,918.800
BOND 20410521
1.5% AUSTRALIAN GOVERNMENT 2,840,000.000 2,338,342.400
BOND 20310621
1.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT 2,700,000.000 2,117,394.000
BOND 20320521
0.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT 2,400,000.000 2,308,176.000
BOND 20241121
1% AUSTRALIAN GOVERNMENT 2,000,000.000 1,610,160.000
BOND 20301221
1.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT 1,400,000.000 771,904.000
BOND 20510621
0.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT 1,600,000.000 1,484,400.000
BOND 20251121
75/152
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
1% AUSTRALIAN GOVERNMENT 2,500,000.000 1,949,500.000
BOND 20311121
0.5% AUSTRALIAN GOVERNMENT 1,200,000.000 1,089,240.000
BOND 20260921
1.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT 1,600,000.000 1,294,416.000
BOND 20321121
3% AUSTRALIA (COMMONWEALTH 1,300,000.000 1,158,092.000
OF) 20331121
3.75% AUSTRALIA 1,200,000.000 1,137,852.000
(COMMONWEALTH OF) 20340521
3.5% AUSTRALIA 1,100,000.000 1,015,003.000
(COMMONWEALTH OF) 20341221
4.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT 900,000.000 917,541.000
BOND 20540621
オーストラリア・ドル 小計 41,660,127.160
(4,059,779,392)
オフショア・人 3.22% China Government Bond 5,200,000.000 5,299,008.000
民元
20251206
3.25% China Government Bond 5,000,000.000 5,168,000.000
20281122
3.29% China Government Bond 5,000,000.000 5,194,800.000
20290523
3.25% China Government Bond 5,000,000.000 5,119,450.000
20260606
3.12% China Government Bond 12,000,000.000 12,249,240.000
20261205
3.13% China Government Bond 8,000,000.000 8,252,160.000
20291121
2.85% China Government Bond 13,000,000.000 13,136,630.000
20270604
2.68% China Government Bond 11,500,000.000 11,500,000.000
20300521
3.02% China Government Bond 18,000,000.000 18,235,260.000
20251022
3.28% China Government Bond 9,000,000.000 9,291,960.000
20271203
3.27% China Government Bond 12,500,000.000 13,066,500.000
20301119
3.03% China Government Bond 7,000,000.000 7,107,100.000
20260311
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3.81% China Government Bond 7,300,000.000 8,316,452.000
20500914
3.01% China Government Bond 7,000,000.000 7,142,380.000
20280513
3.72% China Government Bond 14,000,000.000 15,701,700.000
20510412
3.02% China Government Bond 15,800,000.000 16,214,276.000
20310527
2.69% CHINA GOVERNMENT BOND 4,500,000.000 4,526,775.000
20260812
2.74% CHINA GOVERNMENT BOND 5,000,000.000 5,035,650.000
20260804
3.59% CHINA GOVERNMENT BOND 5,500,000.000 5,750,305.000
20270803
3.69% CHINA GOVERNMENT BOND 5,000,000.000 5,268,250.000
20280517
3.61% CHINA GOVERNMENT BOND 17,000,000.000 17,391,340.000
20250607
3.54% CHINA GOVERNMENT BOND 4,500,000.000 4,721,535.000
20280816
4.08% CHINA GOVERNMENT BOND 4,500,000.000 5,319,450.000
20481022
3.86% CHINA GOVERNMENT BOND 6,300,000.000 7,216,335.000
20490722
3.77% CHINA GOVERNMENT BOND 11,000,000.000 11,235,510.000
20250308
3.39% CHINA GOVERNMENT BOND 12,000,000.000 12,730,440.000
20500316
2.91% CHINA GOVERNMENT BOND 5,500,000.000 5,580,960.000
20281014
3.53% CHINA GOVERNMENT BOND 11,500,000.000 12,594,110.000
20511018
2.89% CHINA GOVERNMENT BOND 6,000,000.000 6,105,780.000
20311118
2.37% CHINA GOVERNMENT BOND 17,000,000.000 16,939,650.000
20270120
2.75% CHINA GOVERNMENT BOND 7,200,000.000 7,215,408.000
20320217
2.26% CHINA GOVERNMENT BOND 10,000,000.000 9,965,700.000
20250224
77/152
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2.8% CHINA GOVERNMENT BOND 15,000,000.000 15,117,600.000
20290324
3.32% CHINA GOVERNMENT BOND 5,500,000.000 5,774,230.000
20520415
2.76% CHINA GOVERNMENT BOND 5,000,000.000 5,032,400.000
20320515
2.75% CHINA GOVERNMENT BOND 4,000,000.000 4,019,960.000
20290615
2.69% CHINA GOVERNMENT BOND 4,000,000.000 3,991,600.000
20320815
2.18% CHINA GOVERNMENT BOND 25,000,000.000 24,877,750.000
20250825
2.6% CHINA GOVERNMENT BOND 32,000,000.000 31,674,880.000
20320901
2.62% CHINA GOVERNMENT BOND 9,500,000.000 9,478,150.000
20290925
2.44% CHINA GOVERNMENT BOND 17,200,000.000 17,129,136.000
20271015
3.12% CHINA GOVERNMENT BOND 14,000,000.000 14,123,480.000
20521025
2.8% CHINA GOVERNMENT BOND 5,500,000.000 5,538,445.000
20321115
2.28% CHINA GOVERNMENT BOND 18,000,000.000 17,931,420.000
20251125
2.79% CHINA GOVERNMENT BOND 19,000,000.000 19,127,300.000
20291215
2.29% CHINA GOVERNMENT BOND 5,000,000.000 4,993,200.000
20241225
2.64% CHINA GOVERNMENT BOND 20,000,000.000 20,086,200.000
20280115
2.46% CHINA GOVERNMENT BOND 18,000,000.000 17,996,940.000
20260215
2.88% CHINA GOVERNMENT BOND 15,000,000.000 15,250,800.000
20330225
2.35% CHINA GOVERNMENT BOND 23,000,000.000 22,975,850.000
20250315
2.8% CHINA GOVERNMENT BOND 15,000,000.000 15,108,450.000
20300325
2.62% CHINA GOVERNMENT BOND 25,000,000.000 25,069,500.000
20280415
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3.19% CHINA GOVERNMENT BOND 23,000,000.000 23,839,500.000
20530415
2.3% CHINA GOVERNMENT BOND 7,000,000.000 6,973,960.000
20260515
2.67% CHINA GOVERNMENT BOND 40,000,000.000 39,894,000.000
20330525
2% CHINA GOVERNMENT BOND 9,000,000.000 8,938,710.000
20250615
2.62% CHINA GOVERNMENT BOND 33,000,000.000 32,888,460.000
20300625
2.4% CHINA GOVERNMENT BOND 35,000,000.000 34,750,100.000
20280715
2.52% CHINA GOVERNMENT BOND 40,000,000.000 39,384,400.000
20330825
2.18% CHINA GOVERNMENT BOND 30,000,000.000 29,766,000.000
20260815
2.48% CHINA GOVERNMENT BOND 25,000,000.000 24,885,750.000
20280925
2.22% CHINA GOVERNMENT BOND 30,000,000.000 29,883,900.000
20250925
2.6% CHINA GOVERNMENT BOND 20,000,000.000 19,916,000.000
20300915
2.55% CHINA GOVERNMENT BOND 20,000,000.000 19,985,600.000
20281015
オフショア・人民元 小計 904,995,785.000
(18,643,275,169)
カナダ・ドル 2.75% Canada Government 605,000.000 528,558.250
International Bond 20641201
5.75% CANADIAN GOVERNMENT 983,000.000 1,092,024.530
BOND 20290601
5.75% CANADIAN GOVERNMENT 1,117,000.000 1,315,535.580
BOND 20330601
5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 1,012,000.000 1,168,961.200
20370601
4% CANADIAN GOVERNMENT BOND 913,000.000 977,795.610
20410601
3.5% CANADIAN GOVERNMENT 961,000.000 974,079.210
BOND 20451201
2.75% CANADIAN GOVERNMENT 1,337,000.000 1,198,085.700
BOND 20481201
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2.25% CANADIAN GOVERNMENT 1,156,000.000 1,121,967.360
BOND 20250601
1.5% CANADIAN GOVERNMENT 969,000.000 914,203.050
BOND 20260601
1% CANADIAN GOVERNMENT BOND 1,240,000.000 1,131,971.200
20270601
2% CANADIAN GOVERNMENT BOND 650,000.000 608,445.500
20280601
2% CANADIAN GOVERNMENT BOND 3,710,000.000 2,797,414.200
20511201
2.25% CANADIAN GOVERNMENT 1,220,000.000 1,144,884.600
BOND 20290601
1.25% CANADIAN GOVERNMENT 3,450,000.000 2,997,015.000
BOND 20300601
1.25% CANADIAN GOVERNMENT 700,000.000 673,092.000
BOND 20250301
0.5% CANADIAN GOVERNMENT 2,890,000.000 2,711,426.900
BOND 20250901
0.5% CANADIAN GOVERNMENT 2,000,000.000 1,627,240.000
BOND 20301201
0.25% CANADIAN GOVERNMENT 2,100,000.000 1,932,714.000
BOND 20260301
1% CANADIAN GOVERNMENT BOND 300,000.000 277,917.000
20260901
1.5% CANADIAN GOVERNMENT 3,400,000.000 2,945,318.000
BOND 20310601
1.75% CANADIAN GOVERNMENT 2,650,000.000 1,856,272.000
BOND 20531201
1.25% CANADIAN GOVERNMENT 2,200,000.000 2,029,874.000
BOND 20270301
1.5% CANADIAN GOVERNMENT 2,100,000.000 1,803,039.000
BOND 20311201
1.5% CANADIAN GOVERNMENT 200,000.000 192,418.000
BOND 20250401
2% CANADIAN GOVERNMENT BOND 1,500,000.000 1,331,400.000
20320601
2.25% CANADIAN GOVERNMENT 100,000.000 93,425.000
BOND 20291201
2.75% CANADIAN GOVERNMENT 400,000.000 386,472.000
BOND 20270901
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3% CANADIAN GOVERNMENT BOND 1,000,000.000 978,780.000
20251001
2.5% CANADIAN GOVERNMENT 2,270,000.000 2,089,444.200
BOND 20321201
3% CANADIAN GOVERNMENT BOND 360,000.000 354,474.000
20241101
3.5% CANADIAN GOVERNMENT 200,000.000 198,774.000
BOND 20280301
3.75% CANADIAN GOVERNMENT 300,000.000 297,333.000
BOND 20250201
3% CANADIAN GOVERNMENT BOND 600,000.000 586,734.000
20260401
2.75% CANADIAN GOVERNMENT 600,000.000 562,950.000
BOND 20330601
3.75% CANADIAN GOVERNMENT 300,000.000 297,396.000
BOND 20250501
2.75% CANADIAN GOVERNMENT 400,000.000 352,428.000
BOND 20551201
3.25% CANADIAN GOVERNMENT 1,200,000.000 1,182,012.000
BOND 20280901
3.5% CANADIAN GOVERNMENT 500,000.000 493,645.000
BOND 20250801
3.25% CANADIAN GOVERNMENT 1,000,000.000 978,280.000
BOND 20331201
4.5% CANADIAN GOVERNMENT 2,000,000.000 2,012,060.000
BOND 20251101
4% CANADIAN GOVERNMENT BOND 300,000.000 306,204.000
20290301
カナダ・ドル 小計 46,522,063.090
(5,034,152,447)
シンガポール・ 3.5% SINGAPORE GOVERNMENT 772,000.000 781,032.400
ドル
20270301
2.875% SINGAPORE GOVERNMENT 809,000.000 806,168.500
20300901
2.75% SINGAPORE GOVERNMENT 400,000.000 386,244.000
20420401
3.375% SINGAPORE GOVERNMENT 568,000.000 587,578.960
20330901
2.875% SINGAPORE GOVERNMENT 625,000.000 623,437.500
20290701
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2.375% SINGAPORE GOVERNMENT 524,000.000 515,490.240
20250601
2.75% SINGAPORE GOVERNMENT 688,000.000 661,168.000
20460301
2.125% SINGAPORE GOVERNMENT 450,000.000 437,850.000
20260601
2.25% SINGAPORE GOVERNMENT 750,000.000 695,250.000
20360801
2.625% SINGAPORE GOVERNMENT 550,000.000 543,070.000
20280501
2.375% SINGAPORE GOVERNMENT 350,000.000 323,953.000
20390701
1.875% SINGAPORE GOVERNMENT 540,000.000 430,380.000
20500301
0.5% SINGAPORE GOVERNMENT 750,000.000 709,657.500
20251101
1.625% SINGAPORE GOVERNMENT 600,000.000 546,600.000
20310701
1.875% SINGAPORE GOVERNMENT 500,000.000 398,220.000
20511001
1.25% SINGAPORE GOVERNMENT 200,000.000 189,500.000
20261101
2.625% SINGAPORE GOVERNMENT 240,000.000 234,480.000
20320801
3% SINGAPORE GOVERNMENT 620,000.000 635,190.000
20720801
2.875% SINGAPORE GOVERNMENT 100,000.000 99,750.000
20270901
2.875% SINGAPORE GOVERNMENT 400,000.000 398,864.000
20280801
シンガポール・ドル 小計 10,003,884.100
(1,104,228,727)
スウェーデン・ 3.5% SWEDISH GOVERNMENT 3,655,000.000 4,021,121.350
クローナ
BOND 20390330
2.5% SWEDISH GOVERNMENT 7,595,000.000 7,512,594.250
BOND 20250512
1% SWEDISH GOVERNMENT BOND 7,180,000.000 6,830,764.800
20261112
0.75% SWEDISH GOVERNMENT 5,050,000.000 4,677,714.000
BOND 20280512
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2.25% SWEDISH GOVERNMENT 3,300,000.000 3,229,941.000
BOND 20320601
0.75% SWEDISH GOVERNMENT 6,400,000.000 5,798,720.000
BOND 20291112
0.125% SWEDISH GOVERNMENT 5,000,000.000 4,202,900.000
BOND 20310512
1.75% SWEDISH GOVERNMENT 2,000,000.000 1,864,040.000
BOND 20331111
スウェーデン・クローナ 小計 38,137,795.400
(541,938,073)
デンマーク・ク 4.5% DANISH GOVERNMENT BOND 13,662,000.000 16,570,093.320
ローネ
20391115
1.75% DANISH GOVERNMENT 6,013,000.000 5,892,379.220
BOND 20251115
0.5% DANISH GOVERNMENT BOND 5,100,000.000 4,720,356.000
20271115
0.5% DANISH GOVERNMENT BOND 8,590,000.000 7,659,101.700
20291115
0.25% DANISH GOVERNMENT 3,500,000.000 1,770,685.000
BOND 20521115
DANISH GOVERNMENT BOND 500,000.000 409,450.000
20311115
DANISH GOVERNMENT BOND 1,000,000.000 968,900.000
20241115
2.25% DANISH GOVERNMENT 2,000,000.000 1,928,960.000
BOND 20331115
デンマーク・クローネ 小計 39,919,925.240
(864,665,581)
ニュージーラン 4.5% NEW ZEALAND GOVERNMENT 600,000.000 593,328.000
ド・ドル
BOND 20270415
3.5% NEW ZEALAND GOVERNMENT 1,500,000.000 1,340,970.000
BOND 20330414
2.75% NEW ZEALAND 490,000.000 379,715.700
GOVERNMENT BOND 20370415
3% NEW ZEALAND GOVERNMENT 600,000.000 548,682.000
BOND 20290420
1.5% NEW ZEALAND GOVERNMENT 530,000.000 418,731.800
BOND 20310515
1.75% NEW ZEALAND 350,000.000 213,958.500
GOVERNMENT BOND 20410515
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
0.25% NEW ZEALAND 1,100,000.000 900,328.000
GOVERNMENT BOND 20280515
0.5% NEW ZEALAND GOVERNMENT 500,000.000 448,790.000
BOND 20260515
2% NEW ZEALAND GOVERNMENT 440,000.000 352,347.600
BOND 20320515
2.75% NEW ZEALAND 380,000.000 248,892.400
GOVERNMENT BOND 20510515
2.75% NEW ZEALAND 640,000.000 619,168.000
GOVERNMENT BOND 20250415
4.25% NEW ZEALAND 200,000.000 188,572.000
GOVERNMENT BOND 20340515
4.5% NEW ZEALAND GOVERNMENT 500,000.000 490,160.000
BOND 20300515
ニュージーランド・ドル 小計 6,743,644.000
(611,648,511)
ノルウェー・ク 1.75% NORWEGIAN GOVERNMENT 5,395,000.000 5,240,379.300
ローネ
BOND 20250313
1.5% NORWEGIAN GOVERNMENT 4,340,000.000 4,123,130.200
BOND 20260219
1.75% NORWEGIAN GOVERNMENT 4,450,000.000 4,186,604.500
BOND 20270217
2% NORWEGIAN GOVERNMENT 3,500,000.000 3,277,400.000
BOND 20280426
1.75% NORWEGIAN GOVERNMENT 3,850,000.000 3,498,456.500
BOND 20290906
1.375% NORWEGIAN GOVERNMENT 4,800,000.000 4,196,208.000
BOND 20300819
1.25% NORWEGIAN GOVERNMENT 3,500,000.000 2,969,995.000
BOND 20310917
2.125% NORWEGIAN GOVERNMENT 1,700,000.000 1,529,864.000
BOND 20320518
3.5% NORWEGIAN GOVERNMENT 3,500,000.000 3,621,170.000
BOND 20421006
3% NORWEGIAN GOVERNMENT 1,500,000.000 1,436,100.000
BOND 20330815
ノルウェー・クローネ 小計 34,079,307.500
(470,635,237)
ポーランド・ズ 2.5% Poland Government Bond 4,377,000.000 4,083,609.690
ロチ
20260725
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2.5% Poland Government Bond 3,170,000.000 2,886,760.500
20270725
2.75% Poland Government 4,840,000.000 4,237,274.800
Bond 20291025
0.75% Poland Government 2,000,000.000 1,880,140.000
Bond 20250425
1.25% Poland Government 3,000,000.000 2,316,390.000
Bond 20301025
0.25% Poland Government 2,200,000.000 1,911,998.000
Bond 20261025
1.75% POLAND GOVERNMENT 1,800,000.000 1,362,042.000
BOND 20320425
3.75% POLAND GOVERNMENT 500,000.000 476,680.000
BOND 20270525
7.5% POLAND GOVERNMENT BOND 1,000,000.000 1,087,630.000
20280725
POLAND GOVERNMENT BOND 1,500,000.000 1,361,475.000
20251025
6% POLAND GOVERNMENT BOND 2,000,000.000 2,078,540.000
20331025
5.75% Poland Government 827,000.000 841,852.920
Bond 20290425
2.75% Poland Government 3,650,000.000 3,298,906.500
Bond 20280425
3.25% Poland Government 4,591,000.000 4,443,674.810
Bond 20250725
ポーランド・ズロチ 小計 32,266,974.220
(1,199,821,623)
マレーシア・リ 3.502% MALAYSIAN GOVERNMENT 2,373,000.000 2,358,999.300
ンギット
20270531
4.498% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,178,000.000 1,220,066.380
20300415
4.392% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,514,000.000 1,540,964.340
20260415
4.232% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,300,000.000 1,325,688.000
20310630
3.892% MALAYSIAN GOVERNMENT 731,000.000 736,365.540
20270315
3.844% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,427,000.000 1,414,970.390
20330415
85/152
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3.733% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,886,000.000 1,885,396.480
20280615
4.935% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,300,000.000 1,419,457.000
20430930
3.955% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,737,000.000 1,750,965.480
20250915
4.254% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,220,000.000 1,239,959.200
20350531
4.736% MALAYSIAN GOVERNMENT 930,000.000 981,038.400
20460315
3.9% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,550,000.000 1,563,330.000
20261130
3.899% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,190,000.000 1,198,806.000
20271116
4.762% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,950,000.000 2,079,538.500
20370407
3.882% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,200,000.000 1,208,376.000
20250314
4.642% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,200,000.000 1,278,852.000
20331107
4.893% MALAYSIAN GOVERNMENT 2,000,000.000 2,187,160.000
20380608
3.906% MALAYSIAN GOVERNMENT 650,000.000 656,545.500
20260715
3.885% MALAYSIAN GOVERNMENT 2,310,000.000 2,310,046.200
20290815
4.921% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,200,000.000 1,303,404.000
20480706
3.828% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,300,000.000 1,279,694.000
20340705
3.757% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,750,000.000 1,651,230.000
20400522
4.065% MALAYSIAN GOVERNMENT 2,650,000.000 2,528,444.500
20500615
2.632% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,800,000.000 1,650,960.000
20310415
3.582% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,400,000.000 1,363,222.000
20320715
4.696% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,900,000.000 2,021,885.000
20421015
86/152
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
4.504% MALAYSIAN GOVERNMENT 500,000.000 516,015.000
20290430
4.457% MALAYSIAN GOVERNMENT 700,000.000 715,820.000
20530331
3.519% MALAYSIAN GOVERNMENT 1,000,000.000 995,110.000
20280420
マレーシア・リンギット 小計 42,382,309.210
(1,338,933,436)
メキシコ・ペソ 5.75% Mexican Bonos 37,290,000.000 34,251,237.900
20260305
8% Mexican Bonos 20471107 21,300,000.000 18,397,449.000
5.5% MEXICAN BONOS 20270304 7,000,000.000 6,235,180.000
5% MEXICAN BONOS 20250306 1,000,000.000 941,300.000
8% MEXICAN BONOS 20530731 14,000,000.000 12,016,340.000
7.5% MEXICAN BONOS 20330526 10,000,000.000 8,870,600.000
7% MEXICAN BONOS 20260903 3,000,000.000 2,812,770.000
8% MEXICAN BONOS 20350524 5,000,000.000 4,552,750.000
8.5% MEXICAN BONOS 20290301 10,000,000.000 9,708,000.000
10% Mexican Bonos 20241205 23,919,000.000 23,710,665.510
7.5% Mexican Bonos 20270603 27,968,000.000 26,350,330.880
10% Mexican Bonos 20361120 8,874,000.000 9,331,987.140
8.5% Mexican Bonos 20290531 29,544,000.000 28,643,203.440
8.5% Mexican Bonos 20381118 18,894,000.000 17,496,410.820
7.75% Mexican Bonos 44,515,000.000 40,850,525.200
20310529
7.75% Mexican Bonos 29,654,000.000 25,220,133.920
20421113
7.75% Mexican Bonos 7,944,000.000 7,108,847.280
20341123
メキシコ・ペソ 小計 276,497,731.090
(2,353,161,590)
ユーロ 0.75% Finland Government 364,000.000 314,656.160
Bond 20310415
0.875% Finland Government 279,000.000 268,978.320
Bond 20250915
0.5% Finland Government 811,000.000 768,965.870
Bond 20260415
1.375% Finland Government 360,000.000 254,131.200
Bond 20470415
87/152
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
0.5% Finland Government 800,000.000 738,376.000
Bond 20270915
1.125% Finland Government 470,000.000 391,923.600
Bond 20340415
0.5% Finland Government 500,000.000 451,095.000
Bond 20280915
0.5% Finland Government 500,000.000 441,370.000
Bond 20290915
0.125% Finland Government 310,000.000 214,879.600
Bond 20360415
0.25% Finland Government 400,000.000 247,488.000
Bond 20400915
Finland Government Bond 500,000.000 414,875.000
20300915
0.125% Finland Government 400,000.000 177,804.000
Bond 20520415
0.125% Finland Government 600,000.000 486,942.000
Bond 20310915
FINLAND GOVERNMENT BOND 200,000.000 185,214.000
20260915
0.5% FINLAND GOVERNMENT 450,000.000 274,009.500
BOND 20430415
1.5% FINLAND GOVERNMENT 800,000.000 713,592.000
BOND 20320915
1.375% FINLAND GOVERNMENT 270,000.000 258,352.200
BOND 20270415
2.75% FINLAND GOVERNMENT 400,000.000 377,868.000
BOND 20380415
3% FINLAND GOVERNMENT BOND 300,000.000 300,621.000
20330915
2.875% FINLAND GOVERNMENT 1,000,000.000 1,007,640.000
BOND 20290415
1.2% Austria Government 1,373,000.000 1,329,846.610
Bond 20251020
0.75% Austria Government 1,126,000.000 1,062,820.140
Bond 20261020
1.5% Austria Government 784,000.000 559,650.560
Bond 20470220
1.5% Austria Government 240,000.000 135,847.200
Bond 20861102
88/152
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
0.5% Austria Government 1,280,000.000 1,187,737.600
Bond 20270420
2.1% Austria Government 540,000.000 378,172.800
Bond 21170920
0.75% Austria Government 1,200,000.000 1,106,808.000
Bond 20280220
0.5% Austria Government 1,280,000.000 1,141,568.000
Bond 20290220
Austria Government Bond 980,000.000 824,621.000
20300220
0.75% Austria Government 1,200,000.000 664,620.000
Bond 20510320
Austria Government Bond 400,000.000 234,452.000
20401020
0.85% Austria Government 350,000.000 150,160.500
Bond 21200630
Austria Government Bond 1,200,000.000 978,096.000
20310220
Austria Government Bond 480,000.000 460,051.200
20250420
0.25% AUSTRIA GOVERNMENT 600,000.000 416,652.000
BOND 20361020
0.7% AUSTRIA GOVERNMENT 300,000.000 128,172.000
BOND 20710420
AUSTRIA GOVERNMENT BOND 300,000.000 262,728.000
20281020
0.9% AUSTRIA GOVERNMENT 1,500,000.000 1,280,265.000
BOND 20320220
1.85% AUSTRIA GOVERNMENT 300,000.000 226,986.000
BOND 20490523
2% AUSTRIA GOVERNMENT BOND 300,000.000 293,937.000
20260715
2.9% AUSTRIA GOVERNMENT 300,000.000 298,122.000
BOND 20330220
3.15% AUSTRIA GOVERNMENT 300,000.000 290,976.000
BOND 20531020
2.9% AUSTRIA GOVERNMENT 1,000,000.000 1,009,080.000
BOND 20290523
3.45% AUSTRIA GOVERNMENT 800,000.000 829,760.000
BOND 20301020
89/152
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
0.8% Belgium Government 1,699,000.000 1,640,044.700
Bond 20250622
1% Belgium Government Bond 1,774,000.000 1,551,522.660
20310622
1.9% Belgium Government 1,058,000.000 883,556.960
Bond 20380622
1% Belgium Government Bond 1,463,000.000 1,398,028.170
20260622
1.6% Belgium Government 1,244,000.000 863,136.960
Bond 20470622
2.15% Belgium Government 740,000.000 531,438.400
Bond 20660622
0.8% Belgium Government 1,100,000.000 1,029,369.000
Bond 20270622
2.25% Belgium Government 580,000.000 435,330.600
Bond 20570622
1.45% Belgium Government 600,000.000 480,594.000
Bond 20370622
0.8% Belgium Government 1,490,000.000 1,372,558.200
Bond 20280622
1.25% Belgium Government 650,000.000 559,624.000
Bond 20330422
0.9% Belgium Government 1,500,000.000 1,362,825.000
Bond 20290622
1.7% Belgium Government 700,000.000 478,338.000
Bond 20500622
0.1% Belgium Government 1,220,000.000 1,026,800.800
Bond 20300622
0.4% Belgium Government 860,000.000 534,257.800
Bond 20400622
Belgium Government Bond 1,200,000.000 1,081,824.000
20271022
Belgium Government Bond 1,600,000.000 1,277,216.000
20311022
0.65% Belgium Government 530,000.000 208,449.000
Bond 20710622
0.35% BELGIUM GOVERNMENT 1,400,000.000 1,127,000.000
BOND 20320622
1.4% BELGIUM GOVERNMENT 800,000.000 487,328.000
BOND 20530622
90/152
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2.75% BELGIUM GOVERNMENT 400,000.000 370,420.000
BOND 20390422
3% BELGIUM GOVERNMENT BOND 1,500,000.000 1,496,190.000
20330622
3.3% BELGIUM GOVERNMENT 600,000.000 564,558.000
BOND 20540622
3.45% BELGIUM GOVERNMENT 700,000.000 693,427.000
BOND 20430622
6.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 1,167,000.000 1,325,583.630
20270704
5.625% GERMAN GOVERNMENT 2,162,000.000 2,432,271.620
BOND 20280104
4.75% GERMAN GOVERNMENT 950,000.000 1,048,600.500
BOND 20280704
6.25% GERMAN GOVERNMENT 1,951,000.000 2,384,004.940
BOND 20300104
5.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 3,048,000.000 3,673,449.600
20310104
4.75% GERMAN GOVERNMENT 2,305,000.000 2,793,060.700
BOND 20340704
4% GERMAN GOVERNMENT BOND 3,271,000.000 3,780,327.410
20370104
4.25% GERMAN GOVERNMENT 1,325,000.000 1,591,126.250
BOND 20390704
4.75% GERMAN GOVERNMENT 1,739,000.000 2,219,624.820
BOND 20400704
3.25% GERMAN GOVERNMENT 1,974,000.000 2,131,722.600
BOND 20420704
2.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 2,808,000.000 2,722,692.960
20440704
2.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 2,679,000.000 2,598,147.780
20460815
0.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 2,194,000.000 2,125,305.860
20250215
1% GERMAN GOVERNMENT BOND 2,134,000.000 2,067,440.540
20250815
0.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 4,168,000.000 3,973,646.160
20260215
GERMAN GOVERNMENT BOND 2,420,000.000 2,260,546.200
20260815
91/152
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
0.25% GERMAN GOVERNMENT 4,200,000.000 3,915,786.000
BOND 20270215
0.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 3,300,000.000 3,081,177.000
20270815
1.25% GERMAN GOVERNMENT 3,470,000.000 2,600,036.300
BOND 20480815
0.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 1,900,000.000 1,761,224.000
20280215
0.25% GERMAN GOVERNMENT 4,100,000.000 3,728,171.000
BOND 20280815
0.25% GERMAN GOVERNMENT 4,700,000.000 4,235,875.000
BOND 20290215
GERMAN GOVERNMENT BOND 3,000,000.000 2,637,420.000
20290815
GERMAN GOVERNMENT BOND 2,850,000.000 1,430,671.500
20500815
GERMAN GOVERNMENT BOND 1,750,000.000 1,521,625.000
20300215
GERMAN GOVERNMENT BOND 2,100,000.000 1,579,305.000
20350515
GERMAN GOVERNMENT BOND 2,000,000.000 1,823,000.000
20271115
GERMAN GOVERNMENT BOND 1,800,000.000 1,547,316.000
20300815
GERMAN GOVERNMENT BOND 1,200,000.000 1,032,912.000
20300815
GERMAN GOVERNMENT BOND 900,000.000 764,190.000
20310215
GERMAN GOVERNMENT BOND 1,400,000.000 1,021,832.000
20360515
GERMAN GOVERNMENT BOND 2,000,000.000 1,786,880.000
20281115
GERMAN GOVERNMENT BOND 1,100,000.000 555,170.000
20500815
GERMAN GOVERNMENT BOND 3,600,000.000 3,019,176.000
20310815
GERMAN GOVERNMENT BOND 700,000.000 587,314.000
20310815
GERMAN GOVERNMENT BOND 3,800,000.000 3,144,234.000
20320215
92/152
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
1% GERMAN GOVERNMENT BOND 1,600,000.000 1,288,768.000
20380515
1.7% GERMAN GOVERNMENT BOND 2,700,000.000 2,561,382.000
20320815
1.8% GERMAN GOVERNMENT BOND 1,700,000.000 1,401,089.000
20530815
2.1% GERMAN GOVERNMENT BOND 200,000.000 197,606.000
20291115
2.3% GERMAN GOVERNMENT BOND 1,600,000.000 1,588,768.000
20330215
2.3% GERMAN GOVERNMENT BOND 1,700,000.000 1,689,018.000
20330215
1.8% GERMAN GOVERNMENT BOND 1,000,000.000 826,050.000
20530815
2.6% GERMAN GOVERNMENT BOND 900,000.000 913,716.000
20330815
2.4% GERMAN GOVERNMENT BOND 1,500,000.000 1,505,280.000
20301115
GERMAN GOVERNMENT BOND 2,100,000.000 1,000,188.000
20520815
2.2% GERMAN GOVERNMENT BOND 1,500,000.000 1,483,155.000
20241212
2.5% GERMAN GOVERNMENT BOND 1,500,000.000 1,487,925.000
20250313
2.8% GERMAN GOVERNMENT BOND 1,000,000.000 996,520.000
20250612
3.1% GERMAN GOVERNMENT BOND 100,000.000 100,335.000
20250918
3.1% GERMAN GOVERNMENT BOND 300,000.000 301,614.000
20251212
GERMAN GOVERNMENT BOND 2,400,000.000 2,303,232.000
20250411
GERMAN GOVERNMENT BOND 2,300,000.000 2,184,287.000
20251010
GERMAN GOVERNMENT BOND 100,000.000 95,046.000
20251010
GERMAN GOVERNMENT BOND 2,200,000.000 2,068,682.000
20260410
GERMAN GOVERNMENT BOND 2,800,000.000 2,605,736.000
20261009
93/152
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
GERMAN GOVERNMENT BOND 100,000.000 92,116.000
20270416
1.3% GERMAN GOVERNMENT BOND 3,000,000.000 2,881,320.000
20271015
1.3% GERMAN GOVERNMENT BOND 430,000.000 413,810.500
20271015
2.2% GERMAN GOVERNMENT BOND 100,000.000 99,293.000
20280413
2.4% GERMAN GOVERNMENT BOND 100,000.000 100,199.000
20281019
6% FRENCH GOVERNMENT BOND 3,025,000.000 3,194,037.000
20251025
5.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 3,323,000.000 3,780,311.260
20290425
5.75% FRENCH GOVERNMENT 3,227,000.000 3,941,038.290
BOND 20321025
4.75% FRENCH GOVERNMENT 2,659,000.000 3,080,451.500
BOND 20350425
4% FRENCH GOVERNMENT BOND 1,764,000.000 1,923,906.600
20550425
4% FRENCH GOVERNMENT BOND 2,374,000.000 2,581,226.460
20381025
4.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 3,164,000.000 3,647,649.040
20410425
4% FRENCH GOVERNMENT BOND 1,717,000.000 1,889,318.120
20600425
3.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 3,646,000.000 3,701,054.600
20260425
2.75% FRENCH GOVERNMENT 5,899,000.000 5,909,854.160
BOND 20271025
3.25% FRENCH GOVERNMENT 3,088,000.000 3,011,386.720
BOND 20450525
2.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 5,087,000.000 5,019,648.120
20300525
1.75% FRENCH GOVERNMENT 1,899,000.000 1,868,008.320
BOND 20241125
0.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 3,492,000.000 3,362,516.640
20250525
1% FRENCH GOVERNMENT BOND 5,101,000.000 4,915,017.540
20251125
94/152
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
1.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 5,120,000.000 4,685,568.000
20310525
0.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 4,387,000.000 4,145,934.350
20260525
1.25% FRENCH GOVERNMENT 4,169,000.000 3,355,377.960
BOND 20360525
1.75% FRENCH GOVERNMENT 1,387,000.000 891,161.370
BOND 20660525
0.25% FRENCH GOVERNMENT 4,050,000.000 3,762,328.500
BOND 20261125
1.75% FRENCH GOVERNMENT 2,570,000.000 2,104,495.900
BOND 20390625
1% FRENCH GOVERNMENT BOND 3,400,000.000 3,207,764.000
20270525
2% FRENCH GOVERNMENT BOND 2,550,000.000 1,945,165.500
20480525
0.75% FRENCH GOVERNMENT 5,400,000.000 4,963,842.000
BOND 20280525
1.25% FRENCH GOVERNMENT 3,950,000.000 3,327,677.500
BOND 20340525
0.75% FRENCH GOVERNMENT 4,950,000.000 4,509,796.500
BOND 20281125
1.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 2,850,000.000 1,891,659.000
20500525
0.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 5,350,000.000 4,758,985.500
20290525
FRENCH GOVERNMENT BOND 4,330,000.000 4,154,375.200
20250325
FRENCH GOVERNMENT BOND 4,200,000.000 3,580,920.000
20291125
0.75% FRENCH GOVERNMENT 2,770,000.000 1,424,943.400
BOND 20520525
FRENCH GOVERNMENT BOND 3,000,000.000 2,817,330.000
20260225
0.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 2,200,000.000 1,418,780.000
20400525
FRENCH GOVERNMENT BOND 5,000,000.000 4,133,450.000
20301125
0.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 1,480,000.000 533,140.400
20720525
95/152
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
0.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 1,500,000.000 863,865.000
20440625
FRENCH GOVERNMENT BOND 4,600,000.000 3,683,772.000
20311125
FRENCH GOVERNMENT BOND 3,100,000.000 2,840,902.000
20270225
0.75% FRENCH GOVERNMENT 2,600,000.000 1,308,476.000
BOND 20530525
FRENCH GOVERNMENT BOND 3,600,000.000 2,834,928.000
20320525
FRENCH GOVERNMENT BOND 2,100,000.000 2,019,087.000
20250225
1.25% FRENCH GOVERNMENT 2,200,000.000 1,690,436.000
BOND 20380525
0.75% FRENCH GOVERNMENT 4,300,000.000 3,969,158.000
BOND 20280225
2% FRENCH GOVERNMENT BOND 4,800,000.000 4,464,144.000
20321125
2.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 1,000,000.000 870,170.000
20430525
3% FRENCH GOVERNMENT BOND 1,100,000.000 992,816.000
20540525
2.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 2,200,000.000 2,181,388.000
20260924
3% FRENCH GOVERNMENT BOND 2,200,000.000 2,210,824.000
20330525
2.75% FRENCH GOVERNMENT 600,000.000 600,738.000
BOND 20290225
3.5% FRENCH GOVERNMENT BOND 700,000.000 730,632.000
20331125
5.5% NETHERLANDS GOVERNMENT 1,139,000.000 1,266,044.060
BOND 20280115
4% NETHERLANDS GOVERNMENT 1,755,000.000 1,965,529.800
BOND 20370115
3.75% NETHERLANDS 1,729,000.000 1,924,722.800
GOVERNMENT BOND 20420115
2.5% NETHERLANDS GOVERNMENT 1,468,000.000 1,443,249.520
BOND 20330115
2.75% NETHERLANDS 1,929,000.000 1,882,723.290
GOVERNMENT BOND 20470115
96/152
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
0.25% NETHERLANDS 1,791,000.000 1,715,043.690
GOVERNMENT BOND 20250715
0.5% NETHERLANDS GOVERNMENT 1,938,000.000 1,830,460.380
BOND 20260715
0.75% NETHERLANDS 2,200,000.000 2,061,290.000
GOVERNMENT BOND 20270715
0.75% NETHERLANDS 1,350,000.000 1,244,335.500
GOVERNMENT BOND 20280715
0.25% NETHERLANDS 1,200,000.000 1,056,468.000
GOVERNMENT BOND 20290715
0.5% NETHERLANDS GOVERNMENT 900,000.000 624,150.000
BOND 20400115
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 1,400,000.000 1,181,810.000
20300715
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 800,000.000 737,456.000
20270115
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 1,250,000.000 572,212.500
20520115
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 1,300,000.000 1,066,078.000
20310715
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 900,000.000 598,653.000
20380115
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 900,000.000 790,650.000
20290115
NETHERLANDS GOVERNMENT BOND 100,000.000 94,253.000
20260115
0.5% NETHERLANDS GOVERNMENT 600,000.000 500,190.000
BOND 20320715
2% NETHERLANDS GOVERNMENT 900,000.000 739,656.000
BOND 20540115
2.5% NETHERLANDS GOVERNMENT 900,000.000 880,920.000
BOND 20330715
2.5% NETHERLANDS GOVERNMENT 1,300,000.000 1,292,421.000
BOND 20300115
3.25% NETHERLANDS 600,000.000 628,956.000
GOVERNMENT BOND 20440115
7.25% ITALIAN GOVERNMENT 1,110,000.000 1,230,901.200
BOND 20261101
6.5% ITALIAN GOVERNMENT 2,392,000.000 2,665,262.080
BOND 20271101
97/152
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2.5% ITALIAN GOVERNMENT 1,814,000.000 1,796,549.320
BOND 20241201
3.25% ITALIAN GOVERNMENT 1,509,000.000 1,233,803.670
BOND 20460901
1.5% ITALIAN GOVERNMENT 2,487,000.000 2,418,234.450
BOND 20250601
1.65% ITALIAN GOVERNMENT 2,065,000.000 1,744,945.650
BOND 20320301
2% ITALIAN GOVERNMENT BOND 2,891,000.000 2,819,939.220
20251201
2.7% ITALIAN GOVERNMENT 1,610,000.000 1,193,332.000
BOND 20470301
1.6% ITALIAN GOVERNMENT 2,386,000.000 2,291,156.500
BOND 20260601
2.25% ITALIAN GOVERNMENT 2,324,000.000 1,860,547.920
BOND 20360901
1.25% ITALIAN GOVERNMENT 1,068,000.000 1,006,867.680
BOND 20261201
2.8% ITALIAN GOVERNMENT 968,000.000 660,379.280
BOND 20670301
2.45% ITALIAN GOVERNMENT 1,500,000.000 1,311,840.000
BOND 20330901
2.2% ITALIAN GOVERNMENT 1,510,000.000 1,455,368.200
BOND 20270601
3.45% ITALIAN GOVERNMENT 1,650,000.000 1,386,676.500
BOND 20480301
2.05% ITALIAN GOVERNMENT 2,700,000.000 2,582,820.000
BOND 20270801
1.45% ITALIAN GOVERNMENT 1,600,000.000 1,568,720.000
BOND 20241115
2.95% ITALIAN GOVERNMENT 1,300,000.000 1,096,589.000
BOND 20380901
2% ITALIAN GOVERNMENT BOND 2,100,000.000 1,988,763.000
20280201
1.45% ITALIAN GOVERNMENT 1,300,000.000 1,265,199.000
BOND 20250515
2.8% ITALIAN GOVERNMENT 2,550,000.000 2,473,525.500
BOND 20281201
2.5% ITALIAN GOVERNMENT 1,550,000.000 1,527,773.000
BOND 20251115
98/152
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3.35% ITALIAN GOVERNMENT 1,270,000.000 1,170,228.800
BOND 20350301
3.85% ITALIAN GOVERNMENT 650,000.000 579,156.500
BOND 20490901
3% ITALIAN GOVERNMENT BOND 2,900,000.000 2,817,524.000
20290801
2.1% ITALIAN GOVERNMENT 2,100,000.000 2,038,323.000
BOND 20260715
3.1% ITALIAN GOVERNMENT 1,250,000.000 1,052,712.500
BOND 20400301
1.35% ITALIAN GOVERNMENT 1,900,000.000 1,653,285.000
BOND 20300401
0.35% ITALIAN GOVERNMENT 1,300,000.000 1,254,227.000
BOND 20250201
0.85% ITALIAN GOVERNMENT 2,350,000.000 2,181,998.500
BOND 20270115
2.45% ITALIAN GOVERNMENT 1,550,000.000 1,058,324.500
BOND 20500901
1.45% ITALIAN GOVERNMENT 1,500,000.000 1,098,825.000
BOND 20360301
1.85% ITALIAN GOVERNMENT 1,500,000.000 1,464,450.000
BOND 20250701
0.95% ITALIAN GOVERNMENT 2,000,000.000 1,676,040.000
BOND 20300801
1.65% ITALIAN GOVERNMENT 2,100,000.000 1,828,743.000
BOND 20301201
0.95% ITALIAN GOVERNMENT 2,200,000.000 2,014,980.000
BOND 20270915
0.5% ITALIAN GOVERNMENT 1,700,000.000 1,600,890.000
BOND 20260201
1.8% ITALIAN GOVERNMENT 1,500,000.000 1,021,245.000
BOND 20410301
0.9% ITALIAN GOVERNMENT 1,900,000.000 1,552,813.000
BOND 20310401
1.7% ITALIAN GOVERNMENT 1,200,000.000 684,456.000
BOND 20510901
0.95% ITALIAN GOVERNMENT 700,000.000 465,269.000
BOND 20370301
0.25% ITALIAN GOVERNMENT 1,900,000.000 1,663,887.000
BOND 20280315
99/152
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
0.6% ITALIAN GOVERNMENT 1,800,000.000 1,419,354.000
BOND 20310801
1.5% ITALIAN GOVERNMENT 2,200,000.000 1,307,460.000
BOND 20450430
ITALIAN GOVERNMENT BOND 1,100,000.000 1,019,348.000
20260401
2.15% ITALIAN GOVERNMENT 460,000.000 259,118.000
BOND 20720301
0.5% ITALIAN GOVERNMENT 800,000.000 701,040.000
BOND 20280715
0.95% ITALIAN GOVERNMENT 1,900,000.000 1,524,275.000
BOND 20311201
ITALIAN GOVERNMENT BOND 3,100,000.000 2,843,134.000
20260801
0.95% ITALIAN GOVERNMENT 1,700,000.000 1,341,232.000
BOND 20320601
0.45% ITALIAN GOVERNMENT 900,000.000 769,851.000
BOND 20290215
ITALIAN GOVERNMENT BOND 300,000.000 289,506.000
20241215
2.15% ITALIAN GOVERNMENT 800,000.000 498,024.000
BOND 20520901
1.1% ITALIAN GOVERNMENT 300,000.000 279,387.000
BOND 20270401
1.2% ITALIAN GOVERNMENT 500,000.000 482,140.000
BOND 20250815
2.8% ITALIAN GOVERNMENT 800,000.000 769,016.000
BOND 20290615
2.5% ITALIAN GOVERNMENT 1,600,000.000 1,425,056.000
BOND 20321201
3.25% ITALIAN GOVERNMENT 300,000.000 263,130.000
BOND 20380301
2.65% ITALIAN GOVERNMENT 200,000.000 194,702.000
BOND 20271201
4% ITALIAN GOVERNMENT BOND 500,000.000 491,285.000
20350430
3.5% ITALIAN GOVERNMENT 3,300,000.000 3,314,223.000
BOND 20260115
4.4% ITALIAN GOVERNMENT 2,800,000.000 2,885,540.000
BOND 20330501
100/152
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3.85% ITALIAN GOVERNMENT 300,000.000 303,213.000
BOND 20291215
3.4% ITALIAN GOVERNMENT 1,500,000.000 1,499,700.000
BOND 20280401
4.45% ITALIAN GOVERNMENT 100,000.000 98,138.000
BOND 20430901
4.5% ITALIAN GOVERNMENT 500,000.000 487,710.000
BOND 20531001
3.4% ITALIAN GOVERNMENT 400,000.000 399,564.000
BOND 20250328
3.8% ITALIAN GOVERNMENT 500,000.000 505,745.000
BOND 20260415
4% ITALIAN GOVERNMENT BOND 900,000.000 910,269.000
20311030
3.7% ITALIAN GOVERNMENT 1,200,000.000 1,198,656.000
BOND 20300615
4.35% ITALIAN GOVERNMENT 2,100,000.000 2,147,082.000
BOND 20331101
3.8% ITALIAN GOVERNMENT 700,000.000 710,150.000
BOND 20280801
3.85% ITALIAN GOVERNMENT 400,000.000 405,704.000
BOND 20260915
3.6% ITALIAN GOVERNMENT 300,000.000 301,170.000
BOND 20250929
4.2% ITALIAN GOVERNMENT 400,000.000 402,688.000
BOND 20340301
4% ITALIAN GOVERNMENT BOND 1,500,000.000 1,520,985.000
20301115
4.1% ITALIAN GOVERNMENT 600,000.000 615,606.000
BOND 20290201
5.25% Italy Buoni 3,254,000.000 3,539,896.440
Poliennali Del Tesoro
20291101
6% Italy Buoni Poliennali 2,849,000.000 3,261,934.060
Del Tesoro 20310501
5.75% Italy Buoni 1,805,000.000 2,045,281.600
Poliennali Del Tesoro
20330201
5% Italy Buoni Poliennali 2,298,000.000 2,462,375.940
Del Tesoro 20340801
101/152
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
4% Italy Buoni Poliennali 2,740,000.000 2,656,786.200
Del Tesoro 20370201
5% Italy Buoni Poliennali 2,044,000.000 2,162,306.720
Del Tesoro 20390801
5% Italy Buoni Poliennali 2,118,000.000 2,155,742.760
Del Tesoro 20250301
5% Italy Buoni Poliennali 2,243,000.000 2,371,411.750
Del Tesoro 20400901
4.5% Italy Buoni Poliennali 2,070,000.000 2,122,640.100
Del Tesoro 20260301
4.75% Italy Buoni 2,410,000.000 2,547,490.500
Poliennali Del Tesoro
20280901
4.75% Italy Buoni 1,813,000.000 1,855,025.340
Poliennali Del Tesoro
20440901
3.5% Italy Buoni Poliennali 2,318,000.000 2,300,638.180
Del Tesoro 20300301
5.5% Belgium Government 1,706,000.000 1,902,224.120
Bond 20280328
5% Belgium Government Bond 1,904,000.000 2,232,935.040
20350328
4.25% Belgium Government 1,604,000.000 1,774,328.760
Bond 20410328
4.5% Belgium Government 1,001,000.000 1,037,136.100
Bond 20260328
4% Belgium Government Bond 780,000.000 842,392.200
20320328
3.75% Belgium Government 643,000.000 665,511.430
Bond 20450622
3% Belgium Government Bond 747,000.000 740,396.520
20340622
5.4% IRISH TREASURY 1,031,000.000 1,060,321.640
20250313
2.4% IRISH TREASURY 961,000.000 943,817.320
20300515
2% IRISH TREASURY 20450218 931,000.000 744,064.510
1% IRISH TREASURY 20260515 1,073,000.000 1,028,717.290
1.7% IRISH TREASURY 550,000.000 464,249.500
20370515
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
0.9% IRISH TREASURY 800,000.000 742,776.000
20280515
1.3% IRISH TREASURY 750,000.000 655,245.000
20330515
1.35% IRISH TREASURY 750,000.000 683,227.500
20310318
1.1% IRISH TREASURY 950,000.000 875,349.000
20290515
1.5% IRISH TREASURY 600,000.000 407,154.000
20500515
0.4% IRISH TREASURY 350,000.000 264,050.500
20350515
0.2% IRISH TREASURY 500,000.000 459,865.000
20270515
0.2% IRISH TREASURY 800,000.000 674,792.000
20301018
IRISH TREASURY 20311018 800,000.000 646,672.000
0.55% IRISH TREASURY 400,000.000 260,436.000
20410422
0.35% IRISH TREASURY 100,000.000 80,981.000
20321018
3% IRISH TREASURY 20431018 200,000.000 195,306.000
6.25% Austria Government 825,000.000 923,323.500
Bond 20270715
4.15% Austria Government 1,373,000.000 1,514,075.750
Bond 20370315
4.85% Austria Government 875,000.000 912,502.500
Bond 20260315
3.8% Austria Government 338,000.000 374,551.320
Bond 20620126
3.15% Austria Government 723,000.000 712,010.400
Bond 20440620
2.4% Austria Government 771,000.000 728,209.500
Bond 20340523
4% Finland Government Bond 667,000.000 676,431.380
20250704
2.75% Finland Government 389,000.000 390,458.750
Bond 20280704
2.625% Finland Government 407,000.000 373,613.790
Bond 20420704
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
6% SPANISH GOVERNMENT BOND 2,652,000.000 3,027,602.760
20290131
1.6% SPANISH GOVERNMENT 2,045,000.000 1,997,310.600
BOND 20250430
1.95% SPANISH GOVERNMENT 2,052,000.000 1,910,494.080
BOND 20300730
2.15% SPANISH GOVERNMENT 2,192,000.000 2,155,678.560
BOND 20251031
1.95% SPANISH GOVERNMENT 2,733,000.000 2,664,046.410
BOND 20260430
2.9% SPANISH GOVERNMENT 1,952,000.000 1,642,725.120
BOND 20461031
3.45% SPANISH GOVERNMENT 1,550,000.000 1,335,712.500
BOND 20660730
1.3% SPANISH GOVERNMENT 2,630,000.000 2,507,415.700
BOND 20261031
1.5% SPANISH GOVERNMENT 1,900,000.000 1,809,541.000
BOND 20270430
2.35% SPANISH GOVERNMENT 1,750,000.000 1,603,455.000
BOND 20330730
1.45% SPANISH GOVERNMENT 2,050,000.000 1,936,327.500
BOND 20271031
1.4% SPANISH GOVERNMENT 2,400,000.000 2,244,960.000
BOND 20280430
2.7% SPANISH GOVERNMENT 2,200,000.000 1,754,412.000
BOND 20481031
1.4% SPANISH GOVERNMENT 2,900,000.000 2,703,235.000
BOND 20280730
1.45% SPANISH GOVERNMENT 1,600,000.000 1,476,000.000
BOND 20290430
1.85% SPANISH GOVERNMENT 2,250,000.000 1,888,357.500
BOND 20350730
0.6% SPANISH GOVERNMENT 2,800,000.000 2,432,416.000
BOND 20291031
0.5% SPANISH GOVERNMENT 2,560,000.000 2,178,918.400
BOND 20300430
SPANISH GOVERNMENT BOND 2,500,000.000 2,404,600.000
20250131
1% SPANISH GOVERNMENT BOND 1,400,000.000 718,676.000
20501031
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
0.8% SPANISH GOVERNMENT 2,400,000.000 2,220,720.000
BOND 20270730
1.25% SPANISH GOVERNMENT 2,400,000.000 2,121,840.000
BOND 20301031
1.2% SPANISH GOVERNMENT 1,300,000.000 873,678.000
BOND 20401031
SPANISH GOVERNMENT BOND 500,000.000 468,155.000
20260131
0.1% SPANISH GOVERNMENT 2,200,000.000 1,759,296.000
BOND 20310430
1.45% SPANISH GOVERNMENT 650,000.000 296,179.000
BOND 20711031
SPANISH GOVERNMENT BOND 2,500,000.000 2,212,475.000
20280131
0.85% SPANISH GOVERNMENT 1,900,000.000 1,321,982.000
BOND 20370730
0.5% SPANISH GOVERNMENT 1,900,000.000 1,543,598.000
BOND 20311031
1% SPANISH GOVERNMENT BOND 600,000.000 372,576.000
20420730
SPANISH GOVERNMENT BOND 900,000.000 819,567.000
20270131
0.7% SPANISH GOVERNMENT 2,100,000.000 1,709,652.000
BOND 20320430
1.9% SPANISH GOVERNMENT 600,000.000 381,168.000
BOND 20521031
SPANISH GOVERNMENT BOND 100,000.000 95,289.000
20250531
0.8% SPANISH GOVERNMENT 1,100,000.000 972,279.000
BOND 20290730
2.55% SPANISH GOVERNMENT 1,700,000.000 1,601,043.000
BOND 20321031
3.45% SPANISH GOVERNMENT 1,000,000.000 931,540.000
BOND 20430730
3.15% SPANISH GOVERNMENT 1,500,000.000 1,473,105.000
BOND 20330430
2.8% SPANISH GOVERNMENT 2,300,000.000 2,285,740.000
BOND 20260531
3.9% SPANISH GOVERNMENT 800,000.000 805,072.000
BOND 20390730
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
3.55% SPANISH GOVERNMENT 1,500,000.000 1,515,750.000
BOND 20331031
3.5% SPANISH GOVERNMENT 600,000.000 613,164.000
BOND 20290531
5.75% SPANISH GOVERNMENT 2,179,000.000 2,583,640.300
BOND 20320730
4.2% SPANISH GOVERNMENT 1,754,000.000 1,854,013.080
BOND 20370131
4.9% SPANISH GOVERNMENT 1,858,000.000 2,092,479.600
BOND 20400730
4.7% SPANISH GOVERNMENT 1,973,000.000 2,186,064.270
BOND 20410730
4.65% SPANISH GOVERNMENT 2,789,000.000 2,853,649.020
BOND 20250730
5.9% SPANISH GOVERNMENT 1,965,000.000 2,105,772.600
BOND 20260730
5.15% SPANISH GOVERNMENT 1,770,000.000 1,942,362.600
BOND 20281031
5.15% SPANISH GOVERNMENT 1,299,000.000 1,522,752.750
BOND 20441031
2.75% SPANISH GOVERNMENT 2,097,000.000 2,081,503.170
BOND 20241031
ユーロ 小計 568,392,894.570
(91,801,136,402)
国債証券 合計 274,718,308,942
[274,718,308,942]
合計 274,718,308,942
[274,718,308,942]
(注) 1. 各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表
示しております。
3. 外貨建有価証券の内訳
組入債券 合計金額に
通貨 銘柄数
時価比率 対する比率
アメリカ・ドル 国債証券 275 銘柄
100% 48.1%
イギリス・ポンド 国債証券 58 銘柄
100% 5.0%
イスラエル・シュケル 国債証券 14 銘柄
100% 0.3%
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オーストラリア・ドル 国債証券 28 銘柄
100% 1.5%
オフショア・人民元 国債証券 64 銘柄
100% 6.8%
カナダ・ドル 国債証券 41 銘柄
100% 1.8%
シンガポール・ドル 国債証券 20 銘柄
100% 0.4%
スウェーデン・クローナ 国債証券 8 銘柄
100% 0.2%
デンマーク・クローネ 国債証券 8 銘柄
100% 0.3%
ニュージーランド・ドル 国債証券 13 銘柄
100% 0.2%
ノルウェー・クローネ 国債証券 10 銘柄
100% 0.2%
ポーランド・ズロチ 国債証券 14 銘柄
100% 0.4%
マレーシア・リンギット 国債証券 29 銘柄
100% 0.5%
メキシコ・ペソ 国債証券 17 銘柄
100% 0.9%
ユーロ 国債証券 375 銘柄
100% 33.4%
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
2【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
2023 年 11 月 30 日
Ⅰ 資産総額 9,393,101 円
Ⅱ 負債総額 379,495 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 9,013,606 円
Ⅳ 発行済数量 6,810,560 口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 1.3235 円
( 参考 ) 外国債券インデックスマザーファンド
純資産額計算書
2023 年 11 月 30 日
Ⅰ 資産総額 283,408,201,506 円
Ⅱ 負債総額 72,907,356 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) 283,335,294,150 円
Ⅳ 発行済数量 82,595,678,754 口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) 3.4304 円
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
(1) 名義書換えの手続き等
該当事項はありません。
(2) 受益者に対する特典
ありません。
(3) 譲渡制限の内容
譲渡制限はありません。
(4) 受益証券の再発行
受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券
の再発行の請求を行なわないものとします。
(5) 受益権の譲渡
① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
② 上記 ① の申請のある場合には、上記 ① の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権
の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
は記録するものとします。ただし、上記 ① の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位機関を含みます。)
に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれ
るよう通知するものとします。
③ 上記 ① の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
おいて、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
や振替停止期間を設けることができます。
(6) 受益権の譲渡の対抗要件
受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
ることができません。
(7) 受益権の再分割
委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等
に再分割できるものとします。
受益権の再分割を行なうにあたり、各受益者が保有する受益権口数に 1 口未満の端数が生じることと
なる場合には、当該端数を切り捨てるものとし、当該端数処理は口座管理機関ごとに行ないます。ま
た、各受益者が保有することとなる受益権口数の合計数と、受益権の再分割の比率に基づき委託会社が
計算する受益権口数の合計数との間に差が生じることとなる場合には、委託会社が計算する受益権口数
を当該差分減らし、当該口数にかかる金額については益金として計上することとします。
(8) 償還金
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償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以前
において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
と して取得申込者とします。)に支払います。
(9) 質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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第三部【委託会社等の情報】
第1【委託会社等の概況】
1 【委託会社等の概況】
a . 資本金の額
2023 年 11 月末日現在
資本金の額 151 億 7,427 万 2,500 円
発行可能株式総数 799 万 9,980 株
発行済株式総数 260 万 8,525 株
過去 5 年間における資本金の額の増減:該当事項はありません。
b . 委託会社の機構
① 会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任
され、その任期は選任後 1 年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結
のときまでです。
取締役会は、 4 名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にし
たがい業務を執行します。
また、取締役、執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議し、決
定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることができま
す。
② 投資運用の意思決定機構
投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
イ.商品会議
ファンド設立時に経営会議の分科会である商品会議を開催し、ファンドの新規設定を決定しま
す。
ロ . 商品担当役員
商品担当役員は、ファンド設立の趣旨に沿って、各ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画
書を決定します。
ハ.運用会議
CIO が議長となり、原則として月 1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
ニ.運用部長・ファンドマネージャー
ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
承認します。
ホ.リスクマネジメント会議
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経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
告を行ない、必要事項を審議・決定します。
2 【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託
の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を
行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
2023 年 11 月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとお
りです。
基本的性格 本数(本) 純資産額の合計額(百万円)
単位型株式投資信託 89 290,714
追加型株式投資信託 773 25,324,802
株式投資信託 合計 862 25,615,516
単位型公社債投資信託 101 169,041
追加型公社債投資信託 14 1,527,194
公社債投資信託 合計 115 1,696,235
総合計 977 27,311,751
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3【委託会社等の経理状況】
1.当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和 38 年大蔵省令第
59 号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等
に関する内閣府令」(平成 19 年8月6日内閣府令第 52 号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和
52 年大蔵省令第 38 号。以下「中間財務諸表等規則」という。)並びに同規則第 38 条及び第 57 条の規定
により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成 19 年8月6日内閣府令第 52 号)に基づいて作
成しております。
2.当社は、金融商品取引法第 193 条の2第1項の規定に基づき、第 64 期事業年度( 2022 年4月1日か
ら 2023 年3月 31 日まで)の財務諸表についての監査を、有限責任 あずさ監査法人により受けており
ます。
また、第 65 期事業年度に係る中間会計期間( 2023 年4月1日から 2023 年9月 30 日まで)の中間財務
諸表について、有限責任 あずさ監査法人により中間監査を受けております。
3.財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
(1) 【貸借対照表】
(単位 :百万円)
前事業年度 当事業年度
( 2022 年3月 31 日) ( 2023 年3月 31 日)
資産の部
流動資産
現金・預金
3,168 1,982
有価証券
486 346
前払費用
332 393
未収委託者報酬
13,811 12,525
未収収益
52 47
関係会社短期貸付金
24,900 22,100
45 59
その他
流動資産計
42,799 37,455
固定資産
有形固定資産 ※ 1 ※ 1
203 196
建物
4 3
器具備品
198 193
無形固定資産
1,770 1,482
ソフトウェア
1,738 1,351
ソフトウェア仮勘定
31 131
投資その他の資産
16,617 13,824
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
投資有価証券
10,755 8,260
関係会社株式
3,705 3,475
出資金
177 177
長期差入保証金
1,067 1,066
繰延税金資産
885 824
その他 26 20
固定資産計
18,591 15,503
資産合計
61,390 52,959
(単位 :百万円)
前事業年度 当事業年度
( 2022 年3月 31 日) ( 2023 年3月 31 日)
負債の部
流動負債
預り金
65 101
未払金
9,856 5,874
未払収益分配金
26 38
未払償還金
12 12
未払手数料
4,917 4,525
その他未払金
※ 2 4,900 ※ 2 1,297
未払費用
4,246 3,987
未払法人税等
980 560
未払消費税等
1,016 327
賞与引当金
866 692
その他 2 2
流動負債計
17,033 11,545
固定負債
退職給付引当金
2,399 2,276
役員退職慰労引当金
13 51
その他 1 0
固定負債計
2,415 2,329
負債合計
19,449 13,874
純資産の部
株主資本
資本金
15,174 15,174
資本剰余金
11,495 11,495
資本準備金
資本剰余金合計
11,495 11,495
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利益剰余金
利益準備金
374 374
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 13,925 11,505
利益剰余金合計
14,299 11,879
株主資本合計
40,969 38,549
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 971 534
評価・換算差額等合計
971 534
純資産合計
41,941 39,084
負債・純資産合計
61,390 52,959
(2) 【損益計算書】
(単位 :百万円)
前事業年度 当事業年度
(自 2021 年4月1日 (自 2022 年4月1日
至 2022 年3月 31 日) 至 2023 年3月 31 日)
営業収益
委託者報酬
74,402 69,845
545 559
その他営業収益
営業収益計
74,948 70,405
営業費用
支払手数料
31,234 29,405
広告宣伝費
650 662
調査費
9,104 9,638
調査費
1,252 1,469
委託調査費
7,851 8,169
委託計算費
1,729 1,783
営業雑経費
2,051 1,658
通信費
189 181
印刷費
468 468
協会費
46 51
諸会費
15 17
その他営業雑経費 1,331 939
営業費用計
44,768 43,147
一般管理費
給料
5,948 5,788
役員報酬
306 317
給料・手当
4,281 4,369
賞与
493 409
賞与引当金繰入額
866 692
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福利厚生費
867 874
交際費
46 66
旅費交通費
48 95
租税公課
527 476
不動産賃借料
1,300 1,300
退職給付費用
408 488
役員退職慰労引当金繰入額
10 38
固定資産減価償却費
606 625
1,864 2,193
諸経費
一般管理費計
11,628 11,946
営業利益
18,551 15,310
(単位 :百万円)
前事業年度 当事業年度
(自 2021 年4月1日 (自 2022 年4月1日
至 2022 年3月 31 日) 至 2023 年3月 31 日)
営業外収益
投資有価証券売却益
327 286
有価証券償還益
40 150
その他 264 171
営業外収益計
631 608
営業外費用
投資有価証券売却損
59 244
有価証券償還損
0 2
その他 34 31
営業外費用計
93 277
経常利益
19,089 15,642
特別損失
関係会社整理損失
- 229
331 257
投資有価証券評価損
特別損失計
331 486
税引前当期純利益
18,757 15,155
法人税、住民税及び事業税
5,950 4,589
法人税等調整額 69 248
法人税等合計
6,019 4,838
当期純利益
12,738 10,317
(3) 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2021 年4月1日 至 2022 年3月 31 日)
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当事業年度(自 2022 年4月1日 至 2023 年3月 31 日)
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注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
( 1 ) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法により計上しております。
( 2 ) その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売 却原価は
移動平均法により算定)を採用しております。
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法
( 1 ) 有形固定資産
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 15 ~ 18 年
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器具備品 4~ 20 年
( 2 ) 無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
(5年間)に基づく定額法によっております。
3.引当金の計上基準
( 1 ) 賞与引当金
役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
( 2 ) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・参与 及
び上席参事 についても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
( 3 ) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
額を計上しております。
4. 収益及び費用の計上基準
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行
義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。
当社は証券投資信託の信託約款に基づき、証券投資信託の運用について履行義務を負っておりま
す。委託者報酬は、日々の純資産総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受け取りま
す。当社が日々サービスを提供する時に当該履行義務が充足されるため、証券投資信託の運用期間に
わたり収益を認識しております。
(重要な会計上の見積り)
該当事項はありません。
(会計方針の変更に関する注記)
(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第 31 号 2021 年6月 17 日。以下
「時価算定会計基準適用指針」という。)を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針
第 27- 2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来
にわたって適用することといたしました。この変更による当事業年度の財務諸表に与える影響はありま
せん。
なお、「金融商品関係」注記の金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項における投資信託
に関する注記事項においては、時価算定会計基準適用指針第 27- 3項に従って、前事業年度に係るものに
ついては記載しておりません。
(貸借対照表関係)
※1 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
( 2022 年3月 31 日 ) ( 2023 年3月 31 日)
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建物 38 百万円
37 百万円
器具備品 283 百万円 296 百万円
※2 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
前事業年度 当事業年度
( 2022 年3月 31 日 ) ( 2023 年3月 31 日)
未払金 4,694 百万円 1,178 百万円
3 保証債務
前事業年度( 2022 年3月 31 日)
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,900 百万円に対して保証を行ってお
ります。
当事業年度( 2023 年3月 31 日)
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 2,112 百万円に対して保証を行ってお
ります。
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自 2021 年4月1日 至 2022 年3月 31 日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
(単位:千株)
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 - - 2,608
合 計 2,608 - - 2,608
2.配当に関する事項
(1) 配当金支払額
剰余金の配当
1株当たり
株式の種類 の総額(百万 基準日 効力発生日
配当額(円)
決議
円)
2021 年6月 22 日 2021 年 2021 年
普通株式 9,388 3,599
定時株主総会 3月 31 日 6月 23 日
(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2022 年6月 23 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
提案しております。
①剰余金の配当の総額 12,737 百万円
②配当の原資 利益剰余金
③1株当たり配当額 4,883 円
④基準日 2022 年3月 31 日
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⑤効力発生日 2022 年6月 24 日
当事業年度(自 2022 年4月1日 至 2023 年3月 31 日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
(単位:千株)
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 - - 2,608
合 計 2,608 - - 2,608
2.配当に関する事項
(1) 配当金支払額
剰余金の配当の 1株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日
総額(百万円) 配当額(円)
決議
2022 年6月 23 日 2022 年 2022 年
普通株式 12,737 4,883
定時株主総会 3月 31 日 6月 24 日
(2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2023 年6月 26 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
提案しております。
①剰余金の配当の総額 10,316 百万円
②配当の原資 利益剰余金
③1株当たり配当額 3,955 円
④基準日 2023 年3月 31 日
⑤効力発生日 2023 年6月 27 日
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式、子会社株式並びに関連会社株式を保有して
おり、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式、子会社株式及び関連会
社株式は発行体の信用リスクに晒されております。関係会社短期貸付金は、親会社に対して貸付を
行っているものであります。
未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主にグ
ループ通算制度における通算親法人へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド
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運用に関係する業務を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほ
とんどが 1 年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
①市場リスクの管理
(ⅰ)為替変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
おります。
(ⅱ)価格変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
行っております。
②信用リスクの管理
発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
ント会議において報告を行っております。
2.金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
貸借対照表計上額、時価並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりであります。また、金融
商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下3つのレベルに
分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
す。
前事業年度( 2022 年3月 31 日)
(1)時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
(単位:百万円)
貸借対照表計上額
レベル1 レベル2 レベル3 合計
有価証券及び投資有価証券 66 - - 66
資産合計 66 - - 66
当事業年度( 2023 年3月 31 日)
(1)時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
(単位:百万円)
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
貸借対照表計上額
レベル1 レベル2 レベル3 合計
有価証券及び投資有価証券 57 7,882 - 7,939
資産合計 57 7,882 - 7,939
(2)時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債
現金・預金、未収委託者報酬、関係会社短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間(1年以内)で
決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(注1)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
有価証券及び投資有価証券
株式は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベル1に分類
しております。当社が保有している証券投資信託は基準価額を用いて評価しており、当該基準価額
は活発な市場における相場価格とは認められないため、その時価をレベル2に分類しております。
(注2)市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価のレ
ベルごとの内訳等に関する事項で開示している表中の投資有価証券には含めておりません。
(単位:百万円)
区分 前事業年度 当事業年度
非上場株式等 666 666
子会社株式 1,677 1,448
関連会社株式 2,027 2,027
(有価証券関係)
1.子会社株式及び関連会社株式
前事業年度( 2022 年3月 31 日)
子会社株式(貸借対照表計上額 1,677 百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額 2,027 百万
円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
当事業年度( 2023 年3月 31 日)
子会社株式(貸借対照表計上額 1,448 百万円)及び関連会社株式(貸借対照表計上額 2,027 百万
円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
2.その他有価証券
前事業年度( 2022 年3月 31 日)
貸借対照表計上額 取得原価 差額
(百万円) (百万円) (百万円)
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
66 55 11
(1)株式
6,755 4,917 1,838
(2)その他
小計 6,822 4,972 1,850
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貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
3,753 4,208 △ 454
その他
小計 3,753 4,208 △ 454
合計 10,575 9,180 1,395
(注)非上場株式(貸借対照表計上額 666 百万円)については、市場価格がないことから、上表の
「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度( 2023 年3月 31 日)
貸借対照表計上額 取得原価 差額
(百万円) (百万円) (百万円)
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
(1)株式 57 55 1
(2)その他 5,084 3,923 1,161
小計 5,141 3,978 1,163
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他 2,798 3,190 △392
小計 2,798 3,190 △392
合計 7,939 7,168 △771
(注)非上場株式(貸借対照表計上額 666 百万円)については、市場価格がないことから、上表の
「その他有価証券」には含めておりません。
3.売却したその他有価証券
前事業年度(自 2021 年4月1日 至 2022 年3月 31 日)
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
(百万円) (百万円) (百万円)
(1)株式 - - -
(2)その他
1,719 327 59
証券投資信託
合計 1,719 327 59
当事業年度(自 2022 年4月1日 至 2023 年3月 31 日)
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
(百万円) (百万円) (百万円)
(1)株式 - - -
(2)その他
証券投資信託 2,359 296 244
合計 2,359 296 244
4.減損処理を行った有価証券
前事業年度において、 証券投資信託について 331 百万円の減損処理を行っております。
当事業年度において、証券投資信託について 257 百万円、関係会社株式について 229 百万円の減損処理
を行っております。
(退職給付関係)
1.採用している退職給付制度の概要
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当社は、非積立型の確定給付制度(退職一時金制度であります)及び確定拠出制度を採用しておりま
す。
2.確定給付制度
( 1 ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
前事業年度 当事業年度
(自 2021 年4月1日 (自 2022 年4月1日
至 2022 年3月 31 日) 至 2023 年3月 31 日)
退職給付債務の期首残高 2,452 百万円 2,399 百万円
150
勤務費用 152
△ 322
△ 303
退職給付の支払額
その他 98 48
退職給付債務の期末残高 2,399 2,276
( 2 ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
前事業年度 当事業年度
(自 2021 年4月1日 (自 2022 年4月1日
至 2022 年3月 31 日) 至 2023 年3月 31 日)
非積立型制度の退職給付債務 2,399 百万円 2,276 百万円
貸借対照表に計上された負債と
2,399 2,276
資産の純額
退職給付引当金 2,399 2,276
貸借対照表に計上された負債と
2,399 2,276
資産の純額
( 3 ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
前事業年度 当事業年度
(自 2021 年4月1日 (自 2022 年4月1日
至 2022 年3月 31 日) 至 202 3 年3月 31 日)
勤務費用 152 百万円 150 百万円
その他 67 153
確定給付制度に係る退職給付費用 219 303
(注)その他には、臨時に支払った割増退職金等を含んでおります。
3.確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度 189 百万円、当事業年度 184 百万円であります。
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
(単位:百万円)
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前事業年度 当事業年度
( 2022 年3月 31 日) ( 2023 年3月 31 日)
繰延税金資産
734
退職給付引当金
697
227
賞与引当金 182
144
投資有価証券評価損 177
-
関係会社株式評価損 155
213
未払事業税
114
94
出資金評価損 94
111
システム関連費用 68
437
その他
309
1,963
繰延税金資産小計 1,799
評価性引当額 △ 356
△ 459
1,607
繰延税金資産合計
1,339
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 △ 562
△ 356
連結法人間取引(譲渡益) △ 159
△ 159
△ 722
繰延税金負債合計 △ 515
885
繰延税金資産の純額 824
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の
原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度( 2022 年3月 31 日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度( 2023 年3月 31 日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の5以下であるため注記を省略しております。
3.法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
当社は、当事業年度から、グループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用
する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第 42 号 2021 年8月 12 日)に従って、
法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っておりま
す。
(収益認識関係)
(1) 顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社は、証券投資信託に関する運用その他の業務を行っております。営業収益の内訳は、証券投資
信託に関する運用に係る業務が 69,845 百万円、その他 559 百万円であります。
(2) 収益を理解するための基礎となる情報
(重要な会計方針) の4. 収益及び費用の計上基準 に記載のとおりであります。
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(3) 顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並び
に当事業年度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益
の金額及び時期に関する情報
重要性が乏しいため記載を省略しております。
(セグメント情報等)
[セグメント情報]
当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
[ 関連情報 ]
1 . サービスごとの情報
単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の 90 %を超えるため、記載を省略しておりま
す。
2 . 地域ごとの情報
(1)営業収益
内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の 90 %を超えるため、記
載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 %を超えるため、
記載を省略しております。
3 . 主要な顧客ごとの情報
営業収益のうち、損益計算書の営業収益の 10 %以上を占める相手先がないため、記載はありません。
[ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報 ]
前事業年度(自 2021 年4月1日 至 2022 年3月 31 日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 2022 年4月1日 至 2023 年3月 31 日)
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報 ]
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報 ]
該当事項はありません。
(関連当事者情報)
1.関連当事者との取引
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(ア) 財務諸表提出会社の親会社
前事業年度(自 2021 年4月1日 至 2022 年3月 31 日)
議決権等
関係内容
資本金また 事業 の所有 取引金額 期末残高
会社等の 取引の内
属性 住所 は出資金 の内 (被所有 ) (百万 科目 (百万
名称 容
役員の 事業上
(百万円 ) 容 割合 円 ) 円 )
兼任等 の関係
(%)
関係会
資金の貸 社短期
19,000
東京 証券 24,900
㈱大和証 付 貸付金
被所有
親会 都千 持株 経営管
券グルー 247,397 あり
社 代田 会社 理
100.0
プ本社 受取利
利息の受
区 業
0 息関係 0
取(注)
会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) 貸付利息については市場金利を勘案して合理的に決定し、返済期間は1年以内としております。な
お、担保は受け入れておりません。
当事業年度(自 2022 年4月1日 至 2023 年3月 31 日)
議決権等
関係内容
資本金また 事業 の所有 取引金額 期末残高
会社等の 取引の内
属性 住所 は出資金 の内 (被所有 ) (百万 科目 (百万
名称 容
役員の 事業上
(百万円 ) 容 割合 円 ) 円 )
兼任等 の関係
(%)
関係会
資金の貸 社短期
17,100
東京 証券 22,100
㈱大和証 付 貸付金
被所有
親会 都千 持株 経営管
券グルー 247,397 あり
社 代田 会社 理
100.0
プ本社 受取利
利息の受
区 業
0 息関係 0
取(注)
会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) 貸付利息については市場金利を勘案して合理的に決定し、返済期間は1年以内としております。な
お、担保は受け入れておりません。
(イ) 財務諸表提出会社の子会社
前事業年度(自 2021 年4月1日 至 2022 年3月 31 日)
議決権等の
資本金又
会社等の 事業の 所有 (被所 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
名称 内容 有 )割合 との関係 (百万円) (百万円)
(百万円)
(%)
Daiwa Asset
金融商
債務保証
所有
Management
-
1,900 -
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
直接 100.0 (注)
(Singapore)
業
Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
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( 注 ) シンガポール通貨庁( MAS )に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
当事業年度(自 2022 年4月1日 至 2023 年3月 31 日)
議決権等の
資本金又
会社等の 事業の 所有 (被所 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
名称 内容 有 )割合 との関係 (百万円) (百万円)
(百万円)
(%)
Daiwa Asset
金融商
債務保証
所有
Management
-
2,112 -
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
直接 100.0 (注)
(Singapore)
業
Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) シンガポール通貨庁( MAS )に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
(ウ) 財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
前事業年度(自 2021 年4月1日 至 2022 年3月 31 日)
議決権等
資本金又は
会社等の 取引金額 期末残高
事業の内 関連当事者
の所有 (被
出資金
属性 所在地 取引の内容 科目
容 との関係
名称 所有 )割合 (百万円 ) (百万円 )
(百万円 )
(%)
証券投資信
証券投資信
託の代行手 未払手数
同一の 託受益証券 15,348 3,028
東京都
数料(注 料
親会社 大和証券 金融商品 の募集販売
100,000 - 2)
千代田
をもつ ㈱ 取引業
区 不動産の
会社 本社ビルの 長期差入
1,062
賃借料 1,054
管理 保証金
(注 3)
同一の
ソフト ソフト
東京都
親会社 ㈱大和総 情報サー
ウェアの
ウェアの
3,898 - 1,065 未払費用 91
をもつ 研 ビス業
江東区 開発・保 購入・保
会社
守 (注 4)
守
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注1 ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま
す。
( 注2 ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託
報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注3 ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し交渉の上、決定しております。
( 注4 ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して
おります。
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当事業年度(自 2022 年4月1日 至 2023 年3月 31 日)
議決権等
資本金又は
会社等の 取引金額 期末残高
事業の内 関連当事者 取引の内
の所有 (被
出資金
属性 所在地 科目
容 との関係 容
名称 所有 )割合 (百万円 ) (百万円 )
(百万円 )
(%)
証券投資
証券投資信
信託の代 未払手数
同一の 託受益証券 13,072 2,663
東京都
行手数料 料
親会社 大和証券 金融商品 の募集販売
100,000 - (注 2)
千代田
をもつ ㈱ 取引業
区 不動産の
会社 本社ビルの 長期差入
1,062
賃借料 1,054
管理 保証金
(注 3)
ソフト
同一の
ソフト
ウェアの
東京都
親会社 ㈱大和総 情報サー
ウェアの
購入・保
3,898 - 883 未払費用 81
をもつ 研 ビス業
江東区 開発・保
守
会社
守
(注 4)
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注1 ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま
す。
( 注2 ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託
報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注3 ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し交渉の上、決定しております。
( 注4 ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して
おります。
2 . 親会社に関する注記
株式会社大和証券グループ本社(東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場)
(1株当たり情報)
前事業年度 当事業年度
(自 2021 年4月1日 (自 2022 年4月1日
至 2022 年3月 31 日) 至 2023 年3月 31 日)
1株当たり純資産額 16,078.50 円 1株当たり純資産額 14,983.42 円
1株当たり当期純利益 4,883.43 円 1株当たり当期純利益 3,955.35 円
( 注1 ) 潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
りません。
( 注2 ) 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2021 年4月1日 (自 2022 年4月1日
至 2022 年3月 31 日) 至 2023 年3月 31 日)
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当期純利益(百万円) 12,738 10,317
普通株式の期中平均株式数(株) 2,608,525 2,608,525
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
中間財務諸表
( 1 ) 中間貸借対照表
(単位 : 百万円)
当中間会計期間
( 2023 年9月 30 日)
資産の部
流動資産
現金・預金 2,879
有価証券 110
未収委託者報酬 14,148
関係会社短期貸付金 17,800
629
その他
流動資産合計 35,568
固定資産
有形固定資産 ※1 184
無形固定資産
ソフトウエア 1,009
203
その他
無形固定資産合計 1,213
投資その他の資産
投資有価証券 8,477
関係会社株式 3,475
繰延税金資産 628
1,216
その他
投資その他の資産合計 13,797
固定資産合計 15,196
資産合計 50,764
(単位 : 百万円)
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当中間会計期間
( 2023 年9月 30 日)
負債の部
流動負債
未払金 5,255
未払費用 4,567
未払法人税等 2,453
賞与引当金 727
その他 725
※2
流動負債合計
13,864
固定負債
退職給付引当金 2,228
役員退職慰労引当金 58
固定負債合計
2,287
負債合計
16,152
純資産の部
株主資本
資本金 15,174
資本剰余金
資本準備金 11,495
資本剰余金合計
11,495
利益剰余金
利益準備金 374
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 6,594
利益剰余金合計
6,968
株主資本合計
33,638
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 973
評価・換算差額等合計
973
純資産合計
34,612
負債・純資産合計
50,764
( 2 ) 中間損益計算書
(単位 : 百万円)
当中間会計期間
(自 2023 年4月1日
至 2023 年9月 30 日)
営業収益
委託者報酬 36,557
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322
その他営業収益
営業収益合計 36,879
営業費用
支払手数料 15,250
7,380
その他営業費用
営業費用合計 22,631
※1 6,087
一般管理費
8,160
営業利益
営業外収益 ※2 128
※3 116
営業外費用
経常利益 8,172
特別利益 -
※4 258
特別損失
税引前中間純利益 7,914
2,505
法人税、住民税及び事業税
2
法人税等調整額
中間純利益 5,405
( 3 ) 中間株主資本等変動計算書
当中間会計期間(自 2023 年4月1日 至 2023 年9月 30 日 )
(単位:百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 15,174 11,495 374 11,505 11,879 38,549
当中間期変動額
剰余金の配当 - - - △ 10,316 △ 10,316 △ 10,316
中間純利益 - - - 5,405 5,405 5,405
株主資本以外の
項目の当中間期 - - - - - -
変動額(純額)
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当中間期変動額
- - - △ 4,910 △ 4,910 △ 4,910
合計
当中間期末残高 15,174 11,495 374 6,594 6,594 33,638
評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 534 534 39,084
当中間期変動額
剰余金の配当 - - △ 10,316
中間純利益 - - 5,405
株主資本以外の
項目の当中間期 438 438 438
変動額(純額)
当中間期変動額
438 438 △ 4,472
合計
当中間期末残高 973 973 34,612
注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
(1)子会社及び関連会社株式
移動平均法による原価法により計上しております。
(2)その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
中間決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
価は移動平均法により算定)を採用しております。
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法を採用しております。
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 10 ~ 18 年
器具備品 4~ 20 年
(2)無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期
間(5年間)に基づく定額法によっております。
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3.引当金の計上基準
(1)賞与引当金
役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の当中間会計期間負担額を計上し
ております。
(2)退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上し
ております。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及
び実績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・
参与及び上席参事についても、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上してお
ります。
(3)役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当中間会計期間末要
支給額を計上しております。
4.収益及び費用の計上基準
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該
履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりであります。
当社は証券投資信託の信託約款に基づき、証券投資信託の運用について履行義務を負っており
ます。委託者報酬は、日々の純資産総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受け
取ります。当社が日々サービスを提供する時に当該履行義務が充足されるため、証券投資信託の
運用期間にわたり収益を認識しております。
5. グループ通算制度の適用
当社は、株式会社大和証券グループ本社を通算親会社とするグループ通算制度を適用しており
ます。
(中間貸借対照表関係)
※1 減価償却累計額
当中間会計期間
( 2023 年9月 30 日現在)
有形固定資産 340 百万円
※2 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の「その
他」に含めて表示しております。
3 保証債務
当中間会計期間( 2023 年9月 30 日現在)
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 2,299 百万円 に対して保証を行ってお
ります。
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(中間損益計算書関係)
※1 減価償却実施額
当中間会計期間
(自 2023 年4月 1日
至 2023 年9月 30 日)
有形固定資産 10 百万円
無形固定資産 230 百万円
※2 営業外収益の主要項目
当中間会計期間
(自 2023 年4月 1日
至 2023 年9月 30 日)
投資有価証券売却益 35 百万円
有価証券償還益 32 百万円
雑収入 32 百万円
受取配当金 25 百万円
※3 営業外費用の主要項目
当中間会計期間
(自 2023 年4月 1日
至 2023 年9月 30 日)
有価証券償還損 103 百万円
※4 特別損失 の項目
当中間会計期間
(自 2023 年4月 1日
至 2023 年9月 30 日)
ソフトウェア除却損 153 百万円
投資有価証券評価損 104 百万円
(中間株主資本等変動計算書関係 )
当中間会計期間(自 2023 年4月1日 至 2023 年9月 30 日)
1.発行済株式の種類及び総数に関する事項 (単位:千株)
当事業年度期首 当中間会計期間 当中間会計期間 当中間会計期間末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 - - 2,608
合計 2,608 - - 2,608
2.配当に関する事項
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配当金支払額
1株当たり
配当金の総額
決議 株式の種類 配当額 基準日 効力発生日
(百万円)
(円)
2023 年6月 26 日 2023 年 2023 年
普通株式 10,316 3,955
定時株主総会 3月 31 日 6月 27 日
(金融商品関係)
当中間会計期間( 2023 年9月 30 日)
金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりで
あります。また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じ
て、以下3つのレベルに分類しております。
レベル1の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価:観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
す。
(1)時価をもって中間貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
(単位:百万円)
中間貸借対照表計上額
レベル1 レベル2 レベル3 合計
有価証券及び投資有価証券 111 7,809 - 7,921
資産合計 111 7,809 - 7,921
(2)時価をもって中間貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債
現金・預金、未収委託者報酬、短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間(1年以内)で決済され
るため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
(注1)時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
有価証券及び投資有価証券
株式は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベル1に分類
しております。当社が保有している 証券 投資信託は基準価額を用いて評価しており、当該基準価額
は活発な市場における相場価格とは認められないため、その時価をレベル2に分類しております。
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(注2)市場価格のない株式等の中間貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価
のレベルごとの内訳等に関する事項で開示している表中の投資有価証券には含めておりません。
(単位:百万円)
区分 当中間会計期間
非上場株式 666
子会社株式 1,448
関連会社株式 2,027
(有価証券関係)
当中間会計期間( 2023 年9月 30 日)
1.子会社株式及び関連会社株式
子会社株式(中間貸借対照表計上額 1,448 百万円)及び関連会社株式(中間貸借対照表計上
額 2,027 百万円)は、市場価格がないことから、記載しておりません。
2.その他有価証券
中間貸借対照表 取得原価 差額
計上額(百万円) (百万円) (百万円)
中間貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
(1)株式 111 55 56
(2)その他 5,511 3,839 1,672
小計 5,623 3, 894 1,728
中間貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他 2,297 2,623 △ 325
小計 2,297 2,623 △ 325
合計 7,921 6,518 1,403
(注)非上場株式(中間貸借対照表計上額 666 百万円)については、市場価格がないことから、上
表の「その他有価証券」には含めておりません。
(収益認識関係)
(1) 顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社は、 証券 投資信託に関する運用その他の業務を行っております。営業収益の内訳は、 証券 投資
信託に関する運用に係る業務が 36,557 百万円、その他 322 百万円であります。
(2) 収益を理解するための基礎となる情報
(重要な会計方針) の4. 収益及び費用の計上基準 に記載のとおりであります。
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(3) 顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並び
に当中間会計期間末において存在する顧客との契約から当中間会計期間の末日後に認識すると見込ま
れる収益の金額及び時期に関する情報
重要性が乏しいため記載を省略しております。
(セグメント情報等)
[セグメント情報]
当中間会計期間(自 2023 年4月1日 至 2023 年9月 30 日)
当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
[関連情報]
当中間会計期間(自 2023 年4月1日 至 2023 年9月 30 日)
1 . サービスごとの情報
単一のサービス区分の営業収益が中間損益計算書の営業収益の 90 %を超えるため、記載を省略し
ております。
2 . 地域ごとの情報
(1)営業収益
内国籍 証券 投資信託又は本邦顧客からの営業収益が中間損益計算書の営 業収益の 90 %を超えるた
め、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 %を超えるた
め、記載を省略しております。
3 . 主要な顧客ごとの情報
営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の 10 %以上を占める相手先がないため、記載はあり
ません。
[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]
当中間会計期間(自 2023 年4月1日 至 2023 年9月 30 日)
該当事項はありません。
[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]
当中間会計期間(自 2023 年4月1日 至 2023 年9月 30 日)
該当事項はありません。
[報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]
当中間会計期間(自 2023 年4月1日 至 2023 年9月 30 日)
該当事項はありません。
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( 1 株当たり情報)
当中間会計期間
(自 2023 年4月1日
至 2023 年9月 30 日)
1株当たり純資産額 13,268.89 円
1 株当たり中間純利益 2,072.34 円
(注1) 潜在株式調整後1株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため
記載しておりません。
(注2) 1株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下の通りであります。
当中間会計期間
(自 2023 年4月1日
至 2023 年9月 30 日)
中間純利益 ( 百万円 ) 5,405
普通株式に係る中間純利益 ( 百万円 ) 5,405
普通株主に帰属しない金額 ( 百万円 ) -
普通株式の期中平均株式数 ( 株 ) 2,608,525
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
4【利害関係人との取引制限】
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行
為が禁止されています。
① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
( 投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。 ) 。
② 運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと ( 投資者の保護に欠け、若
しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
定めるものを除きます。 ) 。
③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
等(委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下 ④⑤ において同
じ。)又は子法人等(委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
下同じ。)と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
⑤ 上記 ③④ に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
して内閣府令で定める行為。
5 【その他】
a . 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
提出日前 1 年以内において、定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項に
該当する事実はありません。
b . 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実
訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】
① 名 称 ② 資本金の額 ③ 事業の内容 ④ 備考
(2023 年 03 月末日現在 )
受託会社 三井住友信託銀行株式 342,037 百万円 (注 6 )
会社
再信託受託会 株式会社日本カスト 51,000 百万円 (注 6 )
社 ディ銀行
販売会社 株式会社愛媛銀行 21,367 百万円 (注 3 )
株式会社北九州銀行 10,000 百万円 (注 3 )
株式会社もみじ銀行 10,000 百万円 (注 3 )
株式会社山口銀行 10,005 百万円 (注 3 )
(注 1 )金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
(注 2 )主として中小企業向け融資業を営んでいます。
(注 3 )銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
(注 4 )全国の信用金庫の中央金融機関として、信用金庫の余裕資金の効率運用と信用金庫間の資金の需
給調整、信用金庫業界の信用力の維持向上および業務機能の補完を図っています。
(注 5 )協同組合による金融事業に関する法律に基づき金融事業を営んでいます。
(注 6 )銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託
業務を営んでいます。
(注 7 )信用金庫法に基づく金融業を営んでいます。
(注 8 )保険業法に基づき損害保険業を営んでいます。
(注 9 )保険業法に基づき生命保険業を営んでいます。
(注 10 )全国の農業協同組合、漁業協同組合、森林組合などの協同組織の全国金融機関として、余裕資金
の効率運用と資金の需給調整、当該協同組織の信用力の維持向上及び業務機能の補完を図っていま
す。
(注 11 )労働金庫連合会は、労働金庫法に基づき設立された労働金庫の系統中央金融機関です。
(注 12 )農業協同組合法に基づき信用事業等を営んでいます。
2【関係業務の概要】
受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の
計算等を行ないます。なお、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認
められる外国の金融機関が行なう場合があります。
再信託受託会社は、受託会社と再信託契約を締結し、信託事務の一部(信託財産の管理等)を行ない
ます。
販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部
解約金の支払いに関する事務等を行ないます。
3【資本関係】
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該当事項はありません。
第3【その他】
(1) 目論見書の表紙から本文の前までの記載等について
・金融商品取引法(昭和 23 年法律第 25 号)第 13 条の規定に基づく目論見書である旨を記載することがあり
ます。
・目論見書の別称として「投資信託説明書(交付目論見書)」または「投資信託説明書(請求目論見
書)」という名称を用いることがあります。
・委託会社等の情報、受託会社に関する情報を記載することがあります。
・詳細な情報の入手方法として、以下の事項を記載することがあります。
① 委託会社のホームページアドレス、電話番号及び受付時間等
② 請求目論見書の入手方法及び投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨
・使用開始日を記載することがあります。
・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
① 届出をした日及び当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
② 届出をした日、届出が効力を生じている旨及び効力発生日
・次の事項を記載することがあります。
① 投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨
② 請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨及び当該請求を行った場合にはその旨
の記録をしておくべきである旨
③ 「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載
・委託会社、当ファンドのロゴ・マーク等を記載することがあります。
・ファンドの形態等を記載することがあります。
・図案を採用することがあります。
・ファンドの管理番号等を記載することがあります。
・委託会社のインターネットホームページのアドレスに加え、他のインターネットのアドレス(当該アド
レスをコード化した図形等も含みます。)を掲載することがあります。
・ UD FONT マークおよび説明文を記載することがあります。
(2) 当ファンドは、評価機関等の評価を取得、使用する場合があります。
(3) 交付目論見書に最新の運用実績を記載することがあります。
(4) 請求目論見書に当ファンドの投資信託約款の全文を記載します。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の監査報告書
2023 年5月 26 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 間瀬 友未
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社の 2022 年4月1日から 2023 年
3月 31 日までの第 64 期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、大和アセットマネジメント株式会社の 2023 年3月 31 日現在の財政状態及び同日をもって終
了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、 監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその
監査報告書以外の情報である。
当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかな
る作業も実施していない。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
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財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の
見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した
監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
の他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
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以 上
(注 )1 . 上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
(注 )2 . XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
独立監査人の監査報告書
2024 年 1 月 26 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 秋山 範之
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 竹内 知明
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているD-I ’ s 外国債券インデックスの 2022 年 12 月 1 日から 2023 年 11 月
30 日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属
明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、D-I ’ s 外国債券インデックスの 2023 年 11 月 30 日現在の信託財産の状態及び同日を
もって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認め
る。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書(訂正有価証券届出書を含む。)に含ま
れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
容を作成し開示することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法
人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ
の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
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か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
どうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
は、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
ついて報告を行う。
利害関係
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注 )1. 上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
(注 )2. XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の中間監査報告書
2023 年 11 月 27 日
大和アセットマネジメント 株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 間瀬 友未
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 渡部 啓太
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社の 2023 年4月1日から 2024 年
3月 31 日までの第 65 期事業年度の中間会計期間( 2023 年4月1日から 2023 年9月 30 日まで)に係る中
間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計
方針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、大和アセットマネジメント株式会社の 2023 年9月 30 日現在の財政状態及び同
日をもって終了する中間会計期間( 2023 年4月1日から 2023 年9月 30 日まで)の経営成績に関する有
用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
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監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
なる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実
施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で
求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
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会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
以 上
(注 )1 . 上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
(注 )2 . XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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