アセットマネジメントＯｎｅ株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
     【提出書類】                      有価証券届出書

     【提出先】                      関東財務局長殿
     【提出日】                      2024年2月9日       提出
     【発行者名】                      アセットマネジメントOne株式会社
     【代表者の役職氏名】                      取締役社長　　杉原　規之
     【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
     【事務連絡者氏名】                      酒井　隆
     【電話番号】                      03-6774-5100
     【届出の対象とした募集（売出）                      ＭＨＡＭ６資産バランスファンド
     内国投資信託受益証券に係るファ
     ンドの名称】
     【届出の対象とした募集（売出）                      1兆円を上限とします。
     内国投資信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】
    （１）【ファンドの名称】

      ＭＨＡＭ６資産バランスファンド                   (以下「当ファンド」といいます。)
      ただし、愛称として「六花選」という名称を用いることがあります。
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権（以下「受益権」と称することがあります。）で
      す。
       ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定
      の適用を受けることとし、受益権の帰属は、後述の「(11)                                振替機関に関する事項」に記載の振替機
      関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、
      振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることに
      より定まります（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益
      権」といいます。）。委託会社である                    アセットマネジメントOne株式会社                   は、やむを得ない事情等が
      ある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記
      名式や記名式の形態はありません。
       また、    当ファンド      について、委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、若しくは閲覧
      に供された信用格付けまたは信用格付業者から提供され、若しくは閲覧に供される予定の信用格付
      けはありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

      1兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

      取得申込日の翌営業日の基準価額とします。
       ※　「基準価額」とは、ファンドの資産総額から負債総額を控除して求めた金額(純資産総額)
         を、計算日における受益権総口数で除した価額をいいます。ただし、便宜上１万口当たりに換
         算した価額で表示されることがあります。
      基準価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する

     照会は下記においてできます。
                                                   ※
       照会先の名称                       ホームページアドレス
                                              電話番号
                             https://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
       アセットマネジメントOne株式会社
      注：電話番号はコールセンターのものです（以下同じ）。
      ※　電話によるお問い合わせは、                  営業日の午前９時から午後５時まで                   とさせていただきます。（以
        下同じ。）
    （５）【申込手数料】

      ①　申込手数料(受益権１口当たり)は、取得申込日の翌営業日の基準価額に、3.3％(税抜                                                 3％)を上
       限に各販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。なお、申込手数料には、消費税なら
       びに地方消費税に相当する金額（以下「消費税等相当額」といいます。）が課せられます。
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      ②　申込手数料については、販売会社にお問い合わせください。
      ③　「分配金再投資コース」を選択された場合の収益分配金は、毎計算期末の翌営業日に原則とし
       て税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
    （６）【申込単位】

      ①　申込単位は各販売会社が定める単位とします。
      ②　「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」による取得申込が可能です。販売会社に
       よっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなる場合があります。なお、「分配金再投資
       コース」を選択されたお申込者は、収益分配金の再投資に際し、1口の整数倍をもって取得するこ
       とができます。
      ③　申込単位および取扱コースについては、販売会社にお問い合わせください。
      ※当初元本は1口当たり1円です。
    （７）【申込期間】

      2024年2月10日        から  2024年8月13日        まで
        ※  申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

       当ファンドの申込取扱場所(以下「販売会社」といいます。)については、下記の委託会社の照会
      先までお問い合わせください。
       照会先の名称                       ホームページアドレス                  電話番号

       アセットマネジメントOne株式会社                       https://www.am-one.co.jp/                  0120-104-694
    （９）【払込期日】

      取得申込代金は、販売会社が定める期日までに、販売会社にお支払いいただきます。
      各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販売会社により、                                            アセットマネジメ
     ントOne株式会社         （「委託者」または「委託会社」といいます。）の指定する口座を経由して、                                          みずほ
     信託銀行株式会社          （「受託者」または「受託会社」といいます。）の指定するファンド口座(受託会社
     が再信託している場合は、当該再信託受託会社の指定するファンド口座)に払い込まれます。
    （１０）【払込取扱場所】

       取得申込代金は、お申込みの販売会社にお支払いください。なお、払込取扱場所については、下
      記の委託会社の照会先までお問い合わせください。
       照会先の名称                      ホームページアドレス                 電話番号

       アセットマネジメントOne株式会社                      https://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
    （１１）【振替機関に関する事項】

      ファンドの受益権にかかる振替機関は以下                       の通りです。
         株式会社証券保管振替機構
    （１２）【その他】

      ○　投資信託振替制度における振替受益権について
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         当ファンドの受益権は、2007年１月４日より投資信託振替制度（以下「振替制度」といいま
       す。）に移行しており、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)                                   振替機関に関する事項」に記載
       の 振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
         ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)                                     振替機関に関する事項」に
       記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
         振替制度においては、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理
       します。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」とい
       います。）への記載・記録によって行われます。
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    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

      ①　ＭＨＡＭ海外債券マザーファンド受益証券、海外好配当株マザーファンド受益証券、ＭＨＡＭ
       グローバルＲＥＩＴマザーファンド受益証券、ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド受益証券、ＭＨ
       ＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券およびＭＨＡＭ                                 Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド受益証
       券（以下、各々を「マザーファンド受益証券」ということがあります。）への投資を通じて、国
       内および海外の公社債、株式および不動産投資信託証券（一般社団法人投資信託協会規則に定め
       る不動産投資信託証券をいいます。以下同じ。）への分散投資を行い、安定した収益の確保を図
       るとともに、信託財産の中・長期的な成長を目指します。
       ＜ファンドの特色＞
         １．６つの異なる資産（国内および海外の公社債・株式・不動産投資信託証券（不動産投
          信））へ分散投資を行います。
           ・各資産への投資配分は、均等配分［1/6ずつ］を原則とします。
           ・外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
         ２．２ヵ月ごと（奇数月）の安定した収益分配に加え、６ヵ月に一度、売買益（評価益を含み
          ます。以下同じ。）等から収益分配を行うことを目指します。
          ※「原則として、安定した収益分配を継続的に行うことを目指す」方針としていますが、こ
           れは、運用による収益が安定したものになることや基準価額が安定的に推移すること等を
           示唆するものではありません。また、基準価額の水準、運用の状況等によっては安定分配
           とならない場合があることにご留意ください。
      ②　5,000億円を上限に信託金を追加することができます。なお、信託金の上限額については、受託
       会社と合意のうえ変更することができます。
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      ③　一般社団法人投資信託協会が定める分類方法において、以下のように分類・区分されます。
       ＜商品分類＞

        ・商品分類表
                                          投資対象資産

           単位型・追加型                投資対象地域
                                       （収益の源泉となる資産）
                                           株　　　式

                                           債　　　券

                            国　　内
             単位型
                                           不動産投信
                            海　　外
             追加型

                                           その他資産
                            内　　外
                                           （　　　）
                                           資産複合

        （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
        ・商品分類定義

                   一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の

        追加型
                   信託財産とともに運用されるファンドをいう。
                   目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投

        内外
                   資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
                   目論見書又は投資信託約款において、「株式」、「債券」、「不動

        資産複合
                   産投信」及び「その他資産」のうち、複数の資産による投資収益を
                   実質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
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       ＜属性区分＞
        ・属性区分表
           投資対象資産

                         決算頻度           投資対象地域              投資形態
         （実際の組入資産）
        株式

                                                ファミリーファンド
         一般
                      年1回
         大型株
                                   グローバル
                                                ファンド・オブ・
         中小型株
                      年2回
                                   （日本を含む）
                                                   ファンズ
        債券
                                   日本
         一般
                      年4回
                                   北米
         公債
                                                       ※２
         社債
                                                 為替ヘッジ
                                   欧州
                      年6回
         その他債券
                      （隔月）
                                   アジア
         クレジット属性
                                   オセアニア
         （　　　）
                      年12回
                                   中南米
        不動産投信
                      （毎月）
                                   アフリカ
                                                    あり
        その他資産
                                   中近東               （　　　）
                  ※１
                      日々
        （投資信託証券）
                                   （中東）
        資産複合
                                                    なし
                                   エマージング
                      その他
         （　　　）
                      （　　　）
         資産配分固定型
         資産配分変更型
        ※１   当ファンドが投資信託証券への投資を通じて実質的な投資対象とする資産は、「資産複合
         （株式・債券・不動産投信）／資産配分固定型」です。
        ※２「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
       （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

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        ・属性区分定義
                      目論見書又は投資信託約款において、主として「株式」、「債

        その他資産
                      券」及び「不動産投信」以外の資産に投資する旨の記載があるも
        （投資信託証券）
                      のをいい、括弧内の記載はその該当資産を表す。
                      目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、
           資産複合
                      組入比率については固定的とする旨の記載があるものをいう。な
           （株式・債券・不
                      お、括弧内の記載はその該当複数資産を表す。
           動産投信）
                      ※  当ファンドは、主としてマザーファンド受益証券（投資信託
            資産配分固定型
                        証券）への投資を通じて、株式、債券、不動産投信に投資を
                        行います。
        年6回（隔月）              目論見書又は投資信託約款において、年6回決算する旨の記載が

                      あるものをいう。
        グローバル              目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益

        （日本を含む）              が、日本を含む世界の資産を源泉とする旨の記載があるものをい
                      う。
        ファミリーファンド              目論見書又は投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オ
                      ブ・ファンズにのみ投資されるものを除く。）を投資対象として
                      投資するものをいう。
        為替ヘッジなし              目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行わない旨
                      の記載があるもの又は為替のヘッジを行う旨の記載がないものを
                      いう。
       （注１）商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分類
           しています。
       （注２）当ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投
           資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけます。
       （注３）当ファンドはマザーファンド受益証券（投資信託証券）への投資を通じて、株式、債券お
           よび不動産投信（不動産投資信託証券）を主要投資対象とします。したがって、「商品分
           類」における投資対象資産と、「属性区分」における投資対象資産の分類・区分は異なり
           ます。
    （２）【ファンドの沿革】

      2006年６月12日           信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
      2007年１月４日           投資信託振替制度へ移行
      2007年７月１日           ファンドの名称を「ＤＫＡ６資産バランスファンド」から「ＭＨＡＭ６資
                  産バランスファンド」に変更
      2014年10月17日           当ファンドが投資対象とする「ＭＨＡＭ／ＳＷＩＰ海外好配当株マザー
                  ファンド」におけるスコティッシュ・ウィドウズ・インベストメント・
                  パートナーシップとの外部委託契約を解約するとともに、当該マザーファ
                  ンドのファンド名を「海外好配当株マザーファンド」に変更
      2016年10月１日           ファンドの委託会社としての業務をみずほ投信投資顧問株式会社からア
                  セットマネジメントOne株式会社に承継
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    （３）【ファンドの仕組み】

      ①　当ファンドの運営の仕組み
      ※  主要投資対象である国内および海外の公社債、株式および不動産投資信託証券には、主として、










       各マザーファンドを通じて投資を行います。
      ※  委託会社は、ＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンドについてマッコーリー・インベストメ
       ント・マネジメント・グローバル・リミテッド（以下「マッコーリー・アセット・マネジメント」
       と称する場合があります。）に運用の指図に関する権限の一部を委託します。なお、マッコー
       リー・アセット・マネジメントは、その委託を受けた運用の指図に関する権限の一部（ＲＥＩＴ等
       の投資判断の一部）を、グループ会社であるマッコーリー・インベストメント・マネジメント・ア
       ドバイザーズ（マッコーリー・インベストメント・マネジメント・ビジネス・トラストの1シリー
       ズ）（以下「マッコーリーIMアドバイザーズ」と称する場合があります。）、マッコーリー・イン
       ベストメント・マネジメント・ヨーロッパ・リミテッド（以下「マッコーリーIMヨーロッパ」と称
       する場合があります。）ならびにマッコーリー・ファンズ・マネジメント（香港）リミテッド（以
       下「マッコーリーFM香港」と称する場合があります。）に再委託します。
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        マッコーリー・アセット・マネジメント（投資顧問会社）は、委託会社との間の「証券投資

        信託の信託財産運用権限委託に関する契約〔ＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファン
        ド〕」（以下「外部委託契約」といいます。）に基づき、当ファンドが主要投資対象とする
        当マザーファンドに関し、委託会社より運用の指図に関する権限の一部（円の余資運用の指
        図を除く信託財産の運用の指図権限）の委託を受けて、投資判断および発注等を行います。
        Macquarie      Bank   Limited     （以下「MBL」といいます）を除き、当資料に記載のマッコーリー

        グループの法人は何れも1959年銀行法（オーストラリア連邦）上の預金受入機関として認可
        されておらず、これらの法人の債務はMBLの預金その他の債務を意味するものではありませ
        ん。別段の記載がない限りMBLは上述の法人の何れに対しても、その債務に関する保証または
        それ以外の支援提供を行うものではありません。
      ※  委託会社は海外好配当株マザーファンドについて、アセットマネジメントOne                                          U.S.A.・インクか

       ら運用に関する助言を受けます。
      ※  委託会社はみずほ信託銀行から継続的に提供される不動産物件の価値に関する助言を受けてお

                                          ＊
       り、ＭＨＡＭ        Ｊ-ＲＥＩＴマザーファンドの運用に活用します。
       ＊2024年2月20日付で、みずほ信託銀行との投資助言契約解除を予定しております。なお、この
         変更に伴い運用方針が変更されるものではありません。
      ②　ファミリーファンド方式の仕組み

        当ファンドは「ＭＨＡＭ海外債券マザーファンド」、「海外好配当株マザーファンド」、「ＭＨ
       ＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンド」、「ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド」、「ＭＨＡＭ
       好配当利回り株マザーファンド」および「ＭＨＡＭ                            Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド」をマザーファ
       ンドとするファミリーファンド方式で運用を行います。
                        ≪ファミリーファンド方式≫
       ※　ファミリーファンド方式とは、投資家の皆様からお預かりした資金をまとめてベビーファン




         ドとし、その資金をマザーファンドに投資することにより、その実質的な運用をマザーファン
         ドにて行う仕組みです。
       ※　マザーファンドのほかに、公社債・株式・不動産投資信託証券（不動産投信）等に直接投資
         する場合があります。
      ③　委託会社の概況

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       名称：    アセットマネジメントOne株式会社
       本店の所在の場所：           東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
       資本金の額

        20億円（     2023年11月30日        現在）
       委託会社の沿革

        1985年7月1日             会社設立
        1998年3月31日             「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
        1998年12月1日             証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
        1999年10月1日             第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社
                      と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社
                      とする。
        2008年1月1日             「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩＡ
                      Ｍアセットマネジメント株式会社」に商号変更
        2016年10月1日             ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式
                      会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用部
                      門）が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更
       大株主の状況

                                              （ 2023年11月30日        現在）
               株主名                   住所            所有株数       所有比率
       株式会社みずほフィナンシャルグ                    東京都千代田区大手町一丁目5番
                                                   ※1      ※2
                                               28,000株       70.0％
       ループ                    5号
                           東京都千代田区有楽町一丁目13
                                                          ※2
       第一生命ホールディングス株式会社                                         12,000株
                                                      30.0％
                           番1号
       ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
       ※2：普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0％、第一生
          命ホールディングス株式会社49.0％
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

      ①　基本方針
        この投資信託は、安定した収益の確保と信託財産の中・長期的な成長を図ることを目標に運用を
       行います。
      ②　運用方法

       １．主要投資対象
          ＭＨＡＭ海外債券マザーファンド受益証券、海外好配当株マザーファンド受益証券、ＭＨＡＭ
        グローバルＲＥＩＴマザーファンド受益証券、ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド受益証券、Ｍ
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券およびＭＨＡＭ                                  Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド受
        益証券を主要投資対象とします。このほか、国内および海外の公社債、株式および不動産投資
        信 託証券等に直接投資することがあります。
       ２．投資態度
        ａ．主として、ＭＨＡＭ海外債券マザーファンド受益証券、海外好配当株マザーファンド受益
          証券、ＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンド受益証券、ＭＨＡＭ日本債券マザーファン
          ド受益証券、ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券およびＭＨＡＭ                                           Ｊ－ＲＥＩＴ
          マザーファンド受益証券への投資を通じて、国内および海外の公社債、株式および不動産投資
          信託証券への分散投資を行い、安定した収益の確保を図るとともに、信託財産の中・長期的な
          成長を目指します。
        ｂ．各マザーファンド受益証券への投資配分については、均等配分を原則として、それぞれ
             ※
          16.6％     ±5％の範囲内となるよう各マザーファンド受益証券へ投資を行うことを基本としま
          す。
          ※　小数点第２位を切り捨てて表示。以下同じ。
        ｃ．マザーファンド受益証券への投資比率は、高位を維持することを基本とします。
        ｄ．実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
        ｅ．市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用が行われないことがあり
          ます。
      ③　ファンドの投資プロセス

       （１）各資産への投資配分比率
          国内および海外の公社債、株式および不動産投資信託証券への投資配分は、均等配分を原則
         とします。
        ※  各資産へは、各マザーファンドを通じて投資を行います。各マザーファンドへの投資配分に
         ついては、均等配分を原則としますが、追加設定・解約などの当ファンドの資金状況および各
         マザーファンドを通じて投資を行う各資産の市況動向等によっては、それぞれ16.6％±5％の範
         囲内で投資配分比率を調整する場合があります。
        *均等配分へのリバランスは随時行います。
        ＜参考＞     不動産投資信託とは？

         不動産投資信託（Real             Estate    Investment       Trust：リート）は、投資家から資金を集め、主に
         “賃貸料収入が得られる不動産”（オフィスビル、商業施設、賃貸マンションなど）に投資し
         て、そこから得られた賃貸料収入や不動産の売却益を投資家に配当する金融商品です。
       （２）各マザーファンドの投資プロセス




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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ＜ＭＨＡＭ海外債券マザーファンドが行う海外の公社債への投資プロセス＞
       １　各国マクロ経済の分析を基に、各国公社債市場・為替市場の分析を行い、海外主要先進国の









        長短金利動向および為替動向を予測します。
       ２　１を基に、当マザーファンドのベンチマークであるFTSE世界国債指数（除く日本、為替ノー
        ヘッジ・円ベース）の国別構成比を考慮し、国別配分戦略・デュレーション戦略・残存期間別構
        成戦略を策定します。
       ３　これらの戦略に則した個別銘柄を選択し、当マザーファンドのポートフォリオを構築しま
        す。個別銘柄の選択にあたっては、信用リスク・流動性リスクを十分に勘案し、海外主要先進国
        の国債を中心に投資を行います。
        ※当マザーファンドは、原則として、Ａ格相当以上の格付けを有する公社債を投資対象としま
          す。
       ＊  上記の投資プロセスは、今後変更される場合があります。

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        ＜海外好配当株マザーファンドが行う海外の株式への投資プロセス＞
       １．世界の株式市場（除く日本）上場銘柄（含む店頭市場）を対象に、平均出来高、時価総額な







        どの流動性チェックに加え、予想配当利回り水準や配当原資となる将来のフリーキャッシュフ
        ローの成長率などの配当に着目した銘柄の絞り込みを行います。
       ２．産業動向調査・個別企業調査の結果に基づき、各企業の定性評価を行い、収益見通しや将来
        的な株主還元余力を分析します。
       ３．各企業の定性評価に加えて、各銘柄の株価水準（バリュエーション）を評価した上で、組入
        候補銘柄を選定します。なお、選定にあたっては、各銘柄の流動性を十分に勘案します。
       ４．増配期待や減配リスクなどを総合的に評価・分析した上で、安定的に高い配当利回りが期待
        できる銘柄や、将来的な増配や復配、特別配当の実施などが期待できる銘柄を中心に選別しま
        す。ポートフォリオ全体のリスク水準、銘柄分散などに留意しつつ、ファンドの商品性に基づき
        ポートフォリオを構築します。
       ※米国株式の銘柄選定にあたっては、委託会社の海外運用拠点（米国）であるアセットマネジメ

        ントOne     U.S.A.・インクの投資助言を活用します。
       ＊  上記のプロセスは、今後変更される場合があります。

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      ＜ＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンドが行う海外の不動産投資信託証券への投資プロセス＞
      マッコーリー・アセット・マネジメントにより以下のプロセスのもとで行われます。なお、マッ

      コーリー・アセット・マネジメントは、委託を受けた運用の指図に関する権限の一部（ＲＥＩＴ
      等の投資判断の一部）を、グループ会社であるマッコーリーIMアドバイザーズ、マッコーリーIM
      ヨーロッパならびにマッコーリーFM香港に再委託します。
       １．トップダウン・アプローチにより、グローバルＲＥＩＴ運用チームが、世界の経済・不動産








        市場見通し、不動産投資信託証券市場のバリュエーション、為替見通しなどを分析します。これ
        らに基づき、国・地域別の資産配分を決定します。
       ２．ボトムアップ・アプローチでは、各地域のポートフォリオ・マネジャーにおいて、証券の特
        性（流動性、収益予測のトレンド、賃貸収入の質など）、経営状況（財務諸表、ビジネス戦略な
        ど）、不動産・物件の特性（不動産・物件の資産としての質、潜在成長性など）について分析を
        行い、銘柄選択を行います。
       ※マッコーリー・アセット・マネジメントは、オーストラリアを代表する総合金融グループであ
        るマッコーリー・グループの一員で、2023年9月末現在において、約8,920億豪ドル（約85.6兆
        円）の資産を運用するオーストラリアで最大規模の運用会社です。同社は、豊富な不動産投資の
        経験を有します。
         ＊マッコーリーIMアドバイザーズは、マッコーリー・アセット・マネジメント傘下の米国の運
          用子会社です。
         ＊マッコーリーIMヨーロッパは、マッコーリー・アセット・マネジメント傘下の欧州の運用子
          会社です。
         ＊マッコーリーFM香港は、マッコーリー・アセット・マネジメント傘下の香港の運用子会社で
          す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ※  上記のプロセスは、マッコーリー・アセット・マネジメントのグループ全体の運用プロセスで
        す。なお、マッコーリー・アセット・マネジメントはＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファン
        ド のポートフォリオの構築にあたっては、グループの各地域の拠点からの投資助言を活用しま
        す。運用プロセスについては、変更になることがあります。
       ◆当マザーファンドにおける円の余資運用にあたっては、委託会社が適宜、わが国の短期金融商
        品への投資を行い、効率的な資産運用に努めます。
       ＜ＭＨＡＭ日本債券マザーファンドが行う国内の公社債への投資プロセス＞

       １．当マザーファンドの運用は、投資環境会議によるマクロ経済分析、投資方針会議による公社








        債市場分析を基に行われます。
       ２．マクロ経済予測を前提に市場予測等を行い、これに基づきデュレーション戦略(ポートフォリ

        オ全体のデュレーションをどの程度の長さにするか＝金利変動リスクをどの程度とるか)、残存
        期間別構成戦略(償還までの期間がどの程度の長さの公社債に投資の重点を置くか)、種別構成戦
        略(国債・事業債など、それぞれの種別の公社債にどの程度投資するか)をそれぞれ策定します。
       ３．以上のプロセスにより決定された３つの戦略を基に、当マザーファンドに組入れる銘柄を決
        定し、ポートフォリオを構築します。個別銘柄の選択にあたっては、割高・割安の分析に加え、
        信用リスク・流動性リスクを十分に勘案します。
       ◆  当マザーファンドは、原則として、BBB格相当以上の格付けを有する公社債を投資対象としま
         す。
       ＊  上記の投資プロセスは、今後変更される場合があります。

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       ＜ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンドが行う国内の株式への投資プロセス＞
       １．わが国の株式を対象に、予想配当利回りが                         東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）の配当利回り（今期予想









        ベース）     以上の銘柄を選びます。
       ２．財務分析等を行い、信用リスクが高いと判断される銘柄を投資対象候補から除外します。さ
        らに、平均売買代金データなどを参考に、流動性リスクが高いと判断される銘柄を投資対象候補
        から除外します。
       ３．１.および２.のプロセスを経て絞り込まれた銘柄群を投資対象ユニバースとして、下記の点
        を勘案しつつ、高水準かつ安定的な配当が予想される銘柄を厳選し投資します。
         ａ．企業業績動向等に留意し、安定的な配当が継続される（減配・無配転落リスクが小さい）
          と判断できる銘柄。
         ｂ．今後、増配が期待できる銘柄。
         ｃ．財務内容が健全であると判断できる銘柄。
         ｄ．流動性がある（円滑な売買取引が可能）と判断できる銘柄。
       ４．充分な銘柄分散に留意しつつ、ポートフォリオを構築します。
       ５．４.で構築されたポートフォリオの組入れ銘柄のうち、株価の上昇により予想配当利回りが低
        下した銘柄や、業績動向、配当政策の変更により、配当の実現性が低下したと判断される銘柄な
        どは、当該銘柄を売却し新たな組入れ銘柄の選別を行います。
       ＊  上記の投資プロセスは、今後変更される場合があります。

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       ＜ＭＨＡＭ       Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンドが行う国内の不動産投資信託証券への投資プロセス＞
       Step１．委託会社である             アセットマネジメントOne              は、財務データ分析等に基づき、不動産投資信









          託証券（Ｊ－ＲＥＩＴ）の各銘柄のうち信用リスクが高いと判断される銘柄を除外します。
          また、各銘柄の時価総額や平均売買代金データなどを参考に、流動性リスクが高いと判断さ
          れる銘柄を除外します。
           委託会社は、こうして決定された調査対象銘柄が保有する不動産物件のうち、調査を要す
                                   ＊
          ると判断される物件を特定し、みずほ信託銀行                          に調査を依頼します。
                            ＊
       Step２．依頼を受けたみずほ信託銀行                     では、原則として個別物件ごとに調査を実施して、これを
          委託会社に報告します。
                    ＊
       Step３．みずほ信託銀行              からの調査報告も参考にし、委託会社は当マザーファンド運用チームに
          て独自に各調査対象銘柄の調査・分析を実施し、収益・配当予測を行います。また、各銘柄
          の理論価格を算出して現在の価格と比較することも含め、各種指標に基づく価格水準の評価
          を行います。なお、こうした価格水準の評価には、委託会社独自の分析手法を用います。
           以上の組織的なプロセスを経て、委託会社は、各銘柄の投資価値を判断し、投資対象候補
          となる銘柄群(投資対象ユニバース)を選定します。
       Step４．当マザーファンド運用チームは、主に投資対象ユニバースの中から、配当の水準・安定
          性等を勘案して組入銘柄を選択し、銘柄ごとの組入比率を決定した上で、ポートフォリオを
          構築します。
       ※　みずほ信託銀行は、委託会社と締結した投資助言契約に基づき、委託会社に対し、不動産投
         資信託証券が投資する不動産(投資予定の不動産を含みます。)に関し委託会社と合意した物件
                                            ＊
         を調査の上、当該不動産の価値に関する助言を継続的に行います。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ＊  上記の投資プロセスは、今後変更される場合があります。
        ＊2024年2月20日付で、みずほ信託銀行との投資助言契約解除を予定しております。な

         お、この変更に伴い運用方針が変更されるものではありません。
    （２）【投資対象】

      ①　投資の対象とする資産の種類
          この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       １．次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で
        定めるものをいいます。以下同じ。)
        ａ．有価証券
        ｂ．デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、約款
          第29条、第30条および第31条に定めるものに限ります。）
        ｃ．金銭債権
        ｄ．約束手形(ａ.に掲げるものに該当するものを除きます。)
       ２．次に掲げる特定資産以外の資産
        ａ．為替手形
      ②　有価証券の指図範囲

        委託会社は、信託金を、主として、１．から６．までの                              アセットマネジメントOne株式会社                   を委
       託会社とし、       みずほ信託銀行株式会社             を受託会社として締結された親投資信託の受益証券および
       ７．から28．までの有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる
       同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
       １．ＭＨＡＭ海外債券マザーファンド受益証券
       ２．海外好配当株マザーファンド受益証券
       ３．ＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンド受益証券
       ４．ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド受益証券
       ５．ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券
       ６．ＭＨＡＭ        Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド受益証券
       ７．株券または新株引受権証書
       ８．国債証券
       ９．地方債証券
       10．特別の法律により法人が発行する債券
       11．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株
        引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
       12．資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定
        めるものをいいます。）
       13．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第６号
        で定めるものをいいます。）
       14．協同組織金融機関の優先出資に関する法律に規定する優先出資証券（金融商品取引法第２条
        第１項第７号で定めるものをいいます。）または優先出資引受権を表示する証書
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       15．資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券
        （金融商品取引法第２条第１項第８号で定めるものをいいます。）
       16．コマーシャル・ペーパー
       17．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）お
        よび新株予約権証券
       18．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記1～17.の証券または証書の性質を有
        するもの
       19．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるもの
        をいいます。ただし、１．から６．に定めるものを除きます。）
       20．投資証券、投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定める
        ものをいいます。）
       21．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいま
        す。）
       22．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるものを
        いい、有価証券に係るものに限ります。）
       23．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
       24．外国法人が発行する譲渡性預金証書
       25．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の
        受益証券に限ります。）
       26．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
       27．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託
        の受益証券に表示されるべきもの
       28．外国の者に対する権利で27.の有価証券の性質を有するもの
        なお、７．の証券または証書、18．ならびに23．の証券または証書のうち７．の証券または証書
       の性質を有するものを以下「株式」といい、８．から12．までの証券および18．ならびに23．の
       証券または証書のうち８．から12．までの証券の性質を有するものおよび20．の証券のうち投資
       法人債券および外国投資証券で投資法人債券に類する証券を以下「公社債」といい、19．の証券
       および20．の証券（投資法人債券および外国投資証券で投資法人債券に類する証券を除きま
       す。）を以下「投資信託証券」といいます。
      ③　金融商品の指図範囲

        委託会社は、信託金を、②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２
       条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用す
       ることを指図することができます。また、②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償
       還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託
       金を以下に掲げる金融商品により運用することの指図ができます。
       １．預金
       ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
        す。）
       ３．コール・ローン
       ４．手形割引市場において売買される手形
       ５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
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       ６．外国の者に対する権利で５.の権利の性質を有するもの
    （３）【運用体制】

      ａ．ファンドの運用体制
       ①　投資環境見通しおよび運用方針の策定







         経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
        「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本部
        長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
       ②　運用計画の決定
         各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
        て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書を作
        成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運用を行い
        ます。
       ③　売買執行の実施
         運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最良
        執行をめざして売買の執行を行います。
       ④　モニタリング
         運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（60～70人程度）は、運用
        に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリン
        グを実施し、必要に応じて対応を指示します。
         定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法
        令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤　内部管理等のモニタリング
         内部監査担当部署（10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・効率
        性等の観点からモニタリングを実施します。
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        当ファンドが主要投資対象とするＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンドは、マッコー
       リー・アセット・マネジメント                 に運用の指図に関する権限の一部（円の余資運用以外の運用の指図
       に関する権限）を委託します。なお、マッコーリー・アセット・マネジメントは、その委託を受け
       た運用の指図に関する権限の一部（ＲＥＩＴ等の投資判断の一部）を、グループ会社であるマッ
       コーリーIMアドバイザーズ、マッコーリーIMヨーロッパならびにマッコーリーFM香港に再委託しま
       す。
       ⑥　運用の指図に関する権限の委託







         マッコーリー・アセット・マネジメントは外部委託契約に基づいて運用計画を策定・報告し、
        運用指図および売買執行・管理を行います。
       ⑦　モニタリング
         委託会社では、各運用担当者が運用の委託先である投資顧問会社の運用状況をモニタリング
        し、必要に応じて対応を指示します。
         運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（60～70人程度）は、運用
        に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリン
        グを実施し、必要に応じて対応を指示します。
         定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、法
        令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑧　内部管理等のモニタリング
         内部監査担当部署（10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当性・効率
        性等の観点からモニタリングを実施します。
      ｂ．ファンドの関係法人に関する管理

         ファンドの関係法人である受託会社・投資顧問会社に対して、その業務に関する委託会社の管
         理担当部署は、内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応
         じて具体的な事項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあること
         を確認します。
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         また投資顧問会社に対しては、運用の外部委託管理に関する社内規程を設け、経営陣・運用担
         当者との面談を含めた、委託継続にかかる点検（デューデリジェンス）を定期的に行います。
      ｃ．運用体制に関する社内規則

         運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用
         担当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファ
         ンドの商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
         また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定
         めています。
        ※運用体制は       2023年11月30日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。

        ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
       ＜マッコーリー・アセット・マネジメントの運用体制＞

         マッコーリー・アセット・マネジメントでは、各地域のポートフォリオ・マネジャーにより組
        織的に投資戦略が策定され、グローバル上場不動産統括責任者の承認のもと意思決定がなされま
        す。なお、マッコーリー・アセット・マネジメントは、委託を受けた運用の指図に関する権限の
        一部（ＲＥＩＴ等の投資判断の一部）を、グループ会社であるマッコーリーIMアドバイザーズ、
        マッコーリーIMヨーロッパならびにマッコーリーFM香港に再委託します。
          [マッコーリー・アセット・マネジメントのグローバルＲＥＩＴ運用チームの組織]

        マッコーリー・アセット・マネジメントでは以下のリスク・モニタリング機能を整備していま





        す。
        ・各事業部門は、特定の方針、投資手順、ガイドライン、適用法及び適用規制の遵守状況を定期
         的にリスクマネジメントグループ（RMG）に報告することが義務付けられています。RMGは事業
         部門全体の監視業務を行ない、例外的な事象についても適切に対応するようサポートします。
        ・またRMGとは別に、伝統資産ビジネスに専門的に属する投資リスク管理チームは、ポートフォ
         リオにおける売買と有価証券のポジションについて独自のチェックを行い、ガイドラインと制
         約の範囲内で管理されていることを確認します。これらの取引後のコンプライアンス・チェッ
         クは日次で行なわれますが、一部の資産クラスについては、その特性、マンデートのガイドラ
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         イン及び制約により、日次以外の周期で定期的にチェックを行っています。検証データはポー
         トフォリオ管理システムとは別のバックオフィス（計理）のシステムから取得しています。
        ・伝統資産ビジネスに専門的に属するコンプライアンス、オペレーショナル・リスク、投資リス
         クの各チームは、ビジネス特有のリスク項目（例：システム・ユーザーのアクセス履歴、取引
         内容、手数料、アロケーション、等）について定期的に検証を行い、設定されたリスク管理対
         策及びリスク検出機能の有効性を評価します。
        ※上記の組織図は、マッコーリー・アセット・マネジメントのグループの運用拠点を活用した体

         制を含むものです。
        ※なお、組織の体制および会議の名称等については変更となることがあります。
    （４）【分配方針】

      ①　収益分配方針
        第２期以降の毎計算期末(原則として１月、３月、５月、７月、９月および11月の各12日。ただ
       し、休業日の場合は翌日以降の最初の営業日)に、原則として以下の方針に基づき分配を行いま
       す。
       １．分配対象額の範囲は、経費控除後の配当等収益（繰越分およびマザーファンドの信託財産に
        属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額（以下「みなし配当等収益」といいま
        す。）を含みます。）および売買益（評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額）等の
        全額とします。
       ２．分配金額は、上記の分配対象収益の範囲のうち、原則として利子・配当収益相当分を中心に
        安定した収益分配を継続的に行うことを目指し、委託会社が基準価額の水準や市況動向等を勘案
        して決定するものとします。
       ３．毎年５月および11月の決算時には、基準価額の水準ならびに分配対象額等を勘案し、売買益
        （評価益を含みます。）等を上記２．で定める額に加え分配することを目指します。
       ４．収益分配に充てなかった利益については、運用の基本方針に基づいて運用を行います。
       ※「原則として、安定した収益分配を継続的に行うことを目指す」方針としていますが、これ
         は、運用による収益が安定したものになることや基準価額が安定的に推移すること等を示唆す
         るものではありません。また、基準価額の水準、運用の状況等によっては安定分配とならない
         場合があることにご留意ください。
       ※　将来の収益分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
      ②　収益分配金の支払い

       １．収益分配金は、原則として毎計算期間終了日から起算して５営業日までに販売会社において
        支払いが開始されます。
       ２．収益分配金の再投資に関する契約に基づいて収益分配金を再投資することにより増加した受
        益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
         ※　収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
          者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者
          を除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金
          支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得
          申込者とします。）に対し、お支払いします。
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    （５）【投資制限】
      ａ．約款で定める投資制限
       ①　株式、新株引受権証券および新株予約権証券(約款                              運用の基本方針         運用方法(3)       投資制限、
        約款第22条、第25条および第26条)
                             ※
        １．委託会社は、株式への実質投資割合                       が、信託財産の純資産総額の100分の50を超えることと
         なる投資の指図をしません。
          ※　「実質投資割合」とは、投資対象である当該資産につき、当ファンドの信託財産に属す
           る当該資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該資産のうち当ファンドの
           信託財産に属するとみなした額との合計額の当ファンドの信託財産の純資産総額に対する
           割合をいいます。(以下同じ。)
        ２．委託会社は、同一銘柄の株式への実質投資割合が、信託財産の純資産総額の100分の５を超
         えることとなる投資の指図をしません。
        ３．委託会社は、取得時において新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合が、信
         託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。
        ４．委託会社は、同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合が、信託財
         産の純資産総額の100分の５を超えることとなる投資の指図をしません。
        ５．委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、証券取
         引所（「証券取引所」とは、金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金
         融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する外国金融商品市場（以下「取引所」といいま
         す。）のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第８項第３号もしくは同項第５号
         の取引を行う市場および当該市場を開設するものをいいます。以下同じ。）に上場されている
         株式の発行会社の発行するものおよび証券取引所に準ずる市場において取引されている株式の
         発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当により取得する株式、新株引受権証券お
         よび新株予約権証券については、この限りではありません。なお、上場予定または登録予定の
         株式、新株引受権証券および新株予約権証券で目論見書等において上場または登録されること
         が確認できるものについては、委託会社が投資することを指図することができるものとしま
         す。
       ②　投資信託証券(約款第22条)

         委託会社は、投資信託証券(マザーファンド受益証券を除きます。)への投資割合が、信託財産
        の純資産総額の100分の５を超えることとなる投資の指図をしません。
         ※  投資信託証券への投資割合は、マザーファンド受益証券、ＭＨＡＭ                                      Ｊ－ＲＥＩＴマザー
           ファンドおよびＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンドが組入れる投資信託証券を除く
           実質投資割合において、信託財産の純資産総額の５％以下とします。
       ③　転換社債等(約款第27条)

         委託会社は、同一銘柄の転換社債、ならびに同一銘柄の新株予約権付社債のうち会社法第236条
        第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権が
        それぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下、会社法施行前の旧商
        法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予
        約権付社債」といいます。）への実質投資割合が、信託財産の純資産総額の100分の５を超える
        こととなる投資の指図をしません。
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       ④　信用取引(約款第28条)

        １．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの
         指図をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻し
         により行うことの指図をすることができるものとします。
        ２．信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うことができ
         るものとし、かつ次に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
         ａ．信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
         ｂ．株式分割により取得する株券
         ｃ．有償増資により取得する株券
         ｄ．売出しにより取得する株券
         ｅ．信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権（転換社債型新株予約権付社債の
          新株予約権に限ります。）の行使により取得可能な株券
         ｆ．信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または
          信託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権(前記ｅ.に定める
          ものを除きます。)の行使により取得可能な株券
       ⑤　信用リスク集中回避のための投資制限（約款第28条の１の２）

         一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
        スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
        原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることと
        なった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調
        整を行うこととします。
       ⑥　  デリバティブ取引(約款             運用の基本方針         運用方法(3)       投資制限)

         デリバティブ取引（法人税法第61条の5に定めるものをいいます。）は、価格変動、金利変動お
        よび為替変動により生じるリスクを減じる目的ならびに投資の対象とする資産を保有した場合と
        同様の損益を実現する目的以外には利用しません。
       ⑦　デリバティブ取引等(約款第28条の２)

         委託会社は、デリバティブ取引等（デリバティブ取引とは、金融商品取引法第２条第20項に規
        定するものをいい、新株予約権証券、新投資口予約権証券またはオプションを表示する証券もし
        くは証書に係る取引、選択権付債券売買および商品投資等取引（投資信託及び投資法人に関する
        法律施行令第３条第10号に規定するものをいいます。）を含みます。以下「デリバティブ取引
        等」といいます（ただし、この信託において取引可能なものに限ります。以下同じ。）。）につ
        いて、一般社団法人投資信託協会の規則に定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純
        資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
       ⑧　有価証券先物取引等(約款第29条)

        １．委託会社は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、わが国
         の証券取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イに掲げるもの
         をいいます。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ロに掲げるも
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         のをいいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ハに掲
         げるものをいいます。）ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を次の範囲
         で 行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取扱
         うものとします。(以下同じ。)
         ａ．先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジ
          の対象とする有価証券(以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。)の時価総額とマザーファ
          ンドの信託財産に属するヘッジ対象有価証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした
          額(信託財産に属するマザーファンドの時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に
          占めるヘッジ対象有価証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額の範囲
          内とします。
         ｂ．先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジ
          対象有価証券の組入可能額(信託財産の組入ヘッジ対象有価証券とマザーファンドの組入ヘッ
          ジ対象有価証券のうち信託財産に属するとみなした額（信託財産に属するマザーファンド受
          益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める組入ヘッジ対象有価証
          券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。）を差し引いた額)に信託財産が限月までに
          受取る組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券、組入貸付債権信託受益権および組入抵
          当証券の利払金および償還金とマザーファンドが限月までに受取る組入公社債、組入外国貸
          付債権信託受益証券、組入貸付債権信託受益権および組入抵当証券の利払金および償還金の
          うち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額に
          マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証
          券、組入貸付債権信託受益権および組入抵当証券の利払金および償還金の割合を乗じて得た
          額をいいます。)とを加えた額を限度とし、かつ信託財産が限月までに受取る組入有価証券に
          かかる利払金および償還金等、ならびに(2)投資対象③　１．から４．に掲げる金融商品で運
          用している額(以下「金融商品運用額」といいます。)とマザーファンドが限月までに受取る
          組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに金融商品運用額のうち信託財産に属す
          るとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信
          託財産の純資産総額に占めるマザーファンドが限月までに受取る組入有価証券にかかる利払
          金および償還金等ならびに金融商品運用額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額の
          範囲内とします。
         ｃ．コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、１．２．３．で規定す
          る全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総
          額の５％を上回らない範囲内とします。
        ２．委託会社は、信託財産に属する資産の為替変動リスクを回避するため、わが国の取引所にお
         ける通貨にかかる先物取引ならびに外国の取引所における通貨にかかる先物取引および通貨に
         かかるオプション取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
         ａ．先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、為替の
          売予約と合わせてヘッジの対象とする外貨建資産(外貨建有価証券、預金その他の資産をいい
          ます。以下同じ。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属するヘッジ対象とする外貨建
          資産の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益
          証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占めるヘッジ対象とする外貨建
          資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額の範囲内とします。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ｂ．先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、為替の
          買予約と合わせて、外貨建有価証券とマザーファンドの信託財産に属する外貨建有価証券の
          うち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額に
          マ ザーファンドの信託財産の純資産総額に占める外貨建有価証券の時価総額の割合を乗じて
          得た額をいいます。)を加えた額の買付代金等実需の範囲内とします。
         ｃ．コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、支払いプレミアム額の
          合計額が取引時点の保有外貨建資産の時価総額の５％を上回らない範囲内とし、かつ１．
          ２．３．で規定する全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信
          託財産の純資産総額の５％を上回らない範囲内とします。
        ３．委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の取引所にお
         ける金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるこれらの取引
         と類似の取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
         ａ．先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額がヘッジの
          対象とする金利商品(信託財産が１年以内に受取る組入有価証券の利払金および償還金等なら
          びに(2)投資対象③           １．から４．に掲げる金融商品で運用されているものをいい、以下
          「ヘッジ対象金利商品」といいます。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属するヘッ
          ジ対象金利商品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザー
          ファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占めるヘッジ対象
          金利商品の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額の範囲内とします。
         ｂ．先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、信託財
          産が限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに(2)投資対象③
          １．から４．に掲げる金融商品で運用されている額(以下「金融商品運用額等」といいま
          す。)とマザーファンドが限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等なら
          びに(2)投資対象③           １．から４．に掲げる金融商品で運用されている額のうち信託財産に属
          するとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの
          信託財産の純資産総額に占めるマザーファンドが限月までに受取る組入有価証券にかかる利
          払金および償還金等ならびに(2)投資対象③                        １．から４．に掲げる金融商品で運用されてい
          る額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額の範囲内とします。ただし、ヘッジ対象
          金利商品が外貨建で、信託財産の外貨建資産組入可能額(約款上の組入可能額から保有外貨建
          資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち信託財産に属すると
          みなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財
          産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)を加えた
          額を差引いた額をいいます。以下同じ。)に信託財産が限月までに受取る外貨建組入公社債お
          よび組入外国貸付債権信託受益証券ならびに外貨建組入貸付債権信託受益権の利払金および
          償還金を加えた額が当該金融商品運用額等の額より少ない場合には外貨建資産組入可能額に
          信託財産が限月までに受取る外貨建組入有価証券にかかる利払金および償還金等を加えた額
          を限度とします。
         ｃ．コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、支払いプレミアム額の
          合計額が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の５％を上回らない範囲内とし、かつ
          １．２．３．で規定する全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点
          の信託財産の純資産総額の５％を上回らない範囲内とします。
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       ⑨　スワップ取引(約款第30条)
        １．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスク
         および為替変動リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取
         金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワップ取引」といいます。)を行
         うことの指図をすることができます。
        ２．スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として当ファンドの信託期
         間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものにつ
         いてはこの限りではありません。
        ３．スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額と
         マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属すると
         みなした額との合計額(以下「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。)
         が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由によ
         り、当該純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を
         超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当するスワップ取引の
         一部の解約を指図するものとします。
        ４．前記３．においてマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち
         信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定
         元本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファン
         ド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
        ５．スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評
         価するものとします。
        ６．委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必要と認めたときは、
         担保の提供または担保の受入れの指図を行うものとします。
       ⑩　金利先渡取引および為替先渡取引(約款第31条)

        １．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスク
         および為替変動リスクを回避するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行うことの指図を
         することができます。
        ２．金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として当
         ファンドの信託期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約
         が可能なものについてはこの限りではありません。
        ３．金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額と
         マザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属すると
         みなした額との合計額(以下「金利先渡取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。)
         が、信託財産にかかるヘッジ対象金利商品の時価総額とマザーファンドの信託財産にかかる
         ヘッジ対象金利商品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額(以下「ヘッジ
         対象金利商品の時価総額の合計額」といいます。以下同じ。)を超えないものとします。なお、
         信託財産の一部解約等の事由により、当該ヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額が減少し
         て、金利先渡取引の想定元本の合計額がヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額を超えること
         となった場合には、委託会社は、速やかにその超える額に相当する金利先渡取引の一部の解約
         を指図するものとします。
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        ４．前記３.においてマザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち
         信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定
         元本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファン
         ド 受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産に
         かかるヘッジ対象金利商品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファ
         ンドの信託財産にかかるヘッジ対象金利商品の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産
         総額に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をい
         います。
        ５．為替先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額と
         マザーファンドの信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属すると
         みなした額との合計額(以下「為替先渡取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。)
         が、信託財産にかかるヘッジ対象外貨建資産の時価総額とマザーファンドの信託財産にかかる
         ヘッジ対象外貨建資産の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額(以下「ヘッ
         ジ対象外貨建資産の時価総額の合計額」といいます。以下同じ。)を超えないものとします。な
         お、信託財産の一部解約等の事由により、当該ヘッジ対象外貨建資産の時価総額の合計額が減
         少して、為替先渡取引の想定元本の合計額がヘッジ対象外貨建資産の時価総額の合計額を超え
         ることとなった場合には、委託会社は、速やかにその超える額に相当する為替先渡取引の一部
         の解約を指図するものとします。
        ６．前記５．においてマザーファンドの信託財産にかかる為替先渡取引の想定元本の総額のうち
         信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる為替先渡取引の想定
         元本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファン
         ド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産に
         かかるヘッジ対象外貨建資産の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザー
         ファンドの信託財産にかかるヘッジ対象外貨建資産の時価総額にマザーファンドの信託財産の
         純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た
         額をいいます。
        ７．金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもと
         に算出した価額で評価するものとします。
        ８．委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供または受入れが必
         要と認めたときは、担保の提供または担保の受入れの指図を行うものとします。
       ⑪　有価証券の貸付(約款第32条)

        １．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を
         以下の範囲内で貸付の指図をすることができます。
         a．株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の
          時価合計額を超えないものとします。
         b．公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有
          する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
        ２．前記１.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかにその超える額
         に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
        ３．委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うも
         のとします。
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       ⑫　公社債の借入れ(約款第33条)

        １．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることがで
         きます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の
         提供の指図を行うものとします。
        ２．前記１.の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内
         とします。
        ３．信託財産の一部解約等の事由により、前記２.の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財
         産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当す
         る借入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
        ４．前記１.の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
       ⑬　外貨建資産(約款            運用の基本方針         運用方法(3)投資制限、約款第34条および第35条)

         委託会社は、外貨建資産への実質投資割合が、信託財産の純資産総額の100分の75を超えること
        となる投資の指図をしません。ただし、外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支
        上の理由等により特に必要と認められる場合には、制約されることがあります。
       ⑭　外国為替予約取引(約款                運用の基本方針         運用方法(3)投資制限)

         外国為替予約取引は、為替相場の変動により生じるリスクを減じる目的以外には利用しませ
        ん。
       ⑮　外国為替予約取引(約款第36条)

         委託会社は、信託財産に属する外貨建資産とマザーファンドの信託財産に属する外貨建資産の
        うち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマ
        ザーファンドの信託財産の純資産総額に占める外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をい
        います。)との合計額について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国為替の売買の予約を
        指図することができます。
       ⑯　資金の借入れ(約款第43条)

        １．委託会社は、信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するため、一部解約に伴なう
         支払資金の手当て(一部解約に伴なう支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みま
         す。)を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金
         借入れ(コール市場を通じる場合を含みます。)の指図をすることができます。なお、当該借入
         金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
        ２．一部解約に伴なう支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日か
         ら信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払
         開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約
         代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以
         内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還
         金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借入指図を行う日における信託財産の純
         資産総額の10％を上回らない範囲内とします。
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        ３．収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
         営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        ４．借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ｂ．法令で定める投資制限

       ○　同一の法人の発行する株式の取得割合（投資信託及び投資法人に関する法律第9条）
         委託会社は、同一の法人の発行する株式を、運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信託
        につき投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかかる議決権の
        総数に100分の50の率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、信託財産をもって取
        得することを受託会社に指図しないものとします。
    〈  参考   〉各マザーファンドの投資方針および主な投資制限

      Ⅰ　ＭＨＡＭ海外債券マザーファンド

       １．基本方針

         この投資信託は、信託財産の中・長期的な成長を図ることを目標に運用を行います。
       ２．運用方法

        (1)投資対象
          日本を除く世界主要先進国の公社債を主要投資対象とします。
        (2)  投資態度
                             ※
         ①　主にFTSE世界国債指数(除く日本)                     に採用されている国の公社債に投資を行い、同指数(為
          替ノーヘッジ・円ベース)を中・長期的に上回る運用成果を目指します。
          ※　「FTSE世界国債指数（除く日本）」は、FTSE                           Fixed    Income    LLCにより運営され、日本を
            除く世界主要国の国債の総合収益率を各市場の時価総額で加重平均した債券インデック
            スです。FTSE        Fixed    Income    LLCは、本ファンドのスポンサーではなく、本ファンドの推
            奨、販売あるいは販売促進を行っておりません。このインデックスのデータは、情報提
            供のみを目的としており、FTSE                 Fixed    Income    LLCは、当該データの正確性および完全性
            を保証せず、またデータの誤謬、脱漏または遅延につき何ら責任を負いません。このイ
            ンデックスに対する著作権等の知的財産その他一切の権利はFTSE                                    Fixed    Income    LLCに帰
            属します。
                                   ※
         ②　原則として、A格相当(欧米の主要格付け機関                           から取得したもの)以上の格付けを有する公
          社債を投資対象とします。
          ※　欧米の主要格付け機関とは、ムーディーズ・インベスターズ・サービスおよびS&Pグロー
            バル・レーティング等を指します。
         ③　ファンダメンタルズ(経済的基礎要因)分析を基本とした金利および為替見通しに基づき国
          別投資比率ならびに各国のデュレーションの調整を行います。また、個別発行体の財務分析
          等により信用リスクの低減に努めます。
         ④　公社債の組入比率は、原則として高位を維持します。
         ⑤　外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
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         ⑥　市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用ができない場合がありま
          す。
        (3)  主な投資制限
         ①　株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権（転換社債型新株予約権付社債の新株
          予約権に限ります。）の行使により取得したものに限り、信託財産の純資産総額の10％以下
          とします。
         ②　外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
         ③　同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資は、信託財産の純資産総
          額の5％以下とします。
         ④　投資信託証券への投資は、信託財産の純資産総額の５％以下とします。
         ⑤　デリバティブ取引（法人税法第61条の5に定めるものをいいます。）は、価格変動、金利
          変動および為替変動により生じるリスクを減じる目的ならびに投資の対象とする資産を保有
          した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しません。
         ⑥　外国為替予約取引は、為替相場の変動により生じるリスクを減じる目的以外には利用しま
          せん。
         ⑦　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
          エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する
          比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えること
          となった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行
          うこととします。
      Ⅱ　海外好配当株マザーファンド

       １．基本方針

         この投資信託は、株式への投資により、高水準の配当収入の確保と信託財産の中長期的な成長
        を目指して運用を行います。
       ２．運用方法

        (1)  投資対象
          海外企業の株式において利益の安定成長が見込まれ、かつ高い配当利回りが期待できる銘柄
         （以下「好配当株」といいます。）を主要投資対象とします。
        (2)  投資態度
         ①　主として、海外の好配当株に投資を行い、高水準の配当収入の確保と中長期的な株価の値
          上がり益の獲得を目指します。
         ②　株式の銘柄選定にあたっては、業績動向、財務内容の健全性、産業の将来性等から安定し
          た利益成長が見込まれる銘柄の中から、バリュエーション、流動性等に留意し、今後安定的
          かつ高水準の配当利回りが予想される銘柄を選別し投資を行います。
         ③　ボトムアップによる銘柄選定によりポートフォリオの構築を行うことを基本とし、地域別
          の投資比率については制限を設けません。
         ④　株式の組入比率は、高位を保つことを基本とします。
         ⑤　外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
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         ⑥　市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用ができない場合がありま
          す。
        (3)  主な投資制限
         ①　株式への投資割合には、制限を設けません。
         ②　外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
         ③　新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の20％以下
          とします。
         ④　同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
         ⑤　同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額
          の５％以下とします。
         ⑥　同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資
          産総額の５％以下とします。
         ⑦　投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下とします。
         ⑧　デリバティブ取引（法人税法第61条の5に定めるものをいいます。）は、価格変動、金利
          変動および為替変動により生じるリスクを減じる目的ならびに投資の対象とする資産を保有
          した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しません。
         ⑨　外国為替予約取引は、為替相場の変動により生じるリスクを減じる目的以外には利用しま
          せん。
         ⑩ 　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
          エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する
          比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えること
          となった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行
          うこととします。
      Ⅲ　ＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンド

       １．基本方針

         この投資信託は、安定した収益の確保と信託財産の中・長期的な成長を目指して運用を行いま
        す。
       ２．運用方法

        (1)  投資対象
          日本を除く世界各国の外国金融商品市場（金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する
         外国金融商品市場をいいます。以下同じ。）および外国金融商品市場に準ずる市場に上場（上
         場予定を含みます。）している不動産投資信託証券（一般社団法人投資信託協会規則に定める
         不動産投資信託証券をいいます。以下同じ。）を主要投資対象とします。
        (2)  投資態度
         ①　主として、日本を除く世界各国の外国金融商品市場および外国金融商品市場に準ずる市場
          に上場（上場予定を含みます。）している不動産投資信託証券に投資を行います。
         ②　不動産投資信託証券への投資にあたっては、各銘柄ごとの利回り水準、信用リスク、流動
          性リスク等を勘案したうえで、各銘柄の収益性・成長性および割安性などの調査・分析に基
          づき、銘柄選択を行います。
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         ③　不動産投資信託証券の組入比率は、原則として高位を維持することを基本とします。
         ④　外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
                                                  ※
         ⑤　Ｓ＆Ｐ先進国ＲＥＩＴ指数（除く日本、トータルリターン、円ベース）                                          をベンチマーク
          として、中・長期的に当該ベンチマークを上回る運用成果の獲得を目指します。
           ※　「S&P先進国REIT指数（除く日本、トータルリターン、円ベース）」は、S&Pダウ・
             ジョーンズ・インデックスLLCが公表している指数で、日本を除く世界主要先進国に上
             場する不動産投資信託（REIT）および同様の制度に基づく銘柄の浮動株修正時価総額に
             基づいて算出されています。「S&P先進国REIT指数（除く日本、トータルリターン、円
             ベース）」は、S&Pダウ・ジョーンズ・インデックスLLCまたはその関連会社の商品であ
             り、これを利用するライセンスが委託会社に付与されています。S&Pダウ・ジョーン
             ズ・インデックスLLC、ダウ・ジョーンズ・トレードマーク・ホールディングズLLCまた
             はその関連会社は、いかなる指数の資産クラスまたは市場セクターを正確に代表する能
             力に関して、明示または黙示を問わずいかなる表明または保証もしません。また、S&P
             先進国REIT指数（除く日本、トータルリターン、円ベース）のいかなる過誤、遺漏、ま
             たは中断に対しても一切責任を負いません。
         ⑥　市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用が行われないことがあり
          ます。
         ⑦　運用指図に関する権限の一部（円の余資運用以外の運用の指図に関する権限）を、マッ
          コーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッドに委託します。な
          お、マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッドは、その委
          託を受けた運用の指図に関する権限の一部（ＲＥＩＴ等の投資判断の一部）を、グループ会
          社であるマッコーリー・インベストメント・マネジメント・アドバイザーズ（マッコー
          リー・インベストメント・マネジメント・ビジネス・トラストの１シリーズ）、マッコー
          リー・インベストメント・マネジメント・ヨーロッパ・リミテッドならびにマッコーリー・
          ファンズ・マネジメント（香港）リミテッドに再委託します。
        (3)  主な投資制限
         ①　投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
         ②　同一銘柄の投資信託証券への投資は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
         ③　外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
         ④　株式への直接投資は行いません。
         ⑤　デリバティブ取引（法人税法第61条の5に定めるものをいいます。）は、価格変動、金利
          変動および為替変動により生じるリスクを減じる目的ならびに投資の対象とする資産を保有
          した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しません。
         ⑥ 　外国為替予約取引は、為替相場の変動により生じるリスクを減じる目的以外には利用しま
          せん。
         ⑦　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
          エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する
          比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えること
          となった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内と
          なるよう調整を行うこととします。
      Ⅳ　ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド

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       １．基本方針

         この投資信託は、信託財産の中・長期的な成長を図ることを目標に運用を行います。
       ２．運用方法

        (1)  投資対象
          わが国の公社債を主要投資対象とします。
        (2)  投資態度
         ①　わが国の公社債に投資を行い、ＮＯＭＵＲＡ－ＢＰＩ総合を、中・長期的に上回る運用成
          果を目指します。
           ※　「NOMURA-BPI総合」は、野村フィデューシャリー・リサーチ＆コンサルティング株式会
             社が国内で発行された公募利付債券の市場全体の動向を表すために開発した経過利子込
             時価総額加重型の投資収益指数です。
             NOMURA-BPI総合の知的財産権その他一切の権利は野村フィデューシャリー・リサーチ＆
             コンサルティング株式会社に帰属します。なお、野村フィデューシャリー・リサーチ＆
             コンサルティング株式会社は、同指数の正確性、完全性、信頼性、有用性を保証するも
             のではなく、ファンドの運用成果等に関して一切責任を負いません。
         ②　原則として、BBB格相当（法令で定める信用格付業者等（金融商品取引法第2                                            条第36    項に
          規定する信用格付業者及び金融商品取引業等に関する内閣府令第116                                     条の3    第2  項に規定す
          る特定関係法人をいいます。）から取得したもの）以上の格付けを有する公社債を投資対象
          とします。
         ③　マクロ経済および市場動向を分析した上で、デュレーション分析、個別銘柄分析等を行い
          投資戦略を決定します。
         ④　公社債の組入比率は、原則として高位を維持します。
         ⑤　市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用ができない場合がありま
          す。
        (3)  主な投資制限
         ①　株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権（転換社債型新株予約権付社債の新株
          予約権に限ります。）の行使により取得したものに限り、信託財産の純資産総額の10％以下
          とします。
         ②　外貨建資産への投資は行いません。
         ③　同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資は、信託財産の純資産総
          額の5％以下とします。
         ④　投資信託証券への投資は、信託財産の純資産総額の5％以下とします。
         ⑤　デリバティブ取引（法人税法第61条の5に定めるものをいいます。）は、価格変動および
          金利変動により生じるリスクを減じる目的ならびに投資の対象とする資産を保有した場合と
          同様の損益を実現する目的以外には利用しません。
         ⑥ 　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
          エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する
          比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えること
          となった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行
          うこととします。
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      Ⅴ　ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド

       １．基本方針

         この投資信託は、株式への投資により、高水準の配当収入の確保と、信託財産の中長期的な成
        長を目指して運用を行います。
       ２．運用方法

        (1)  投資対象
          わが国の金融商品取引所（金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所をいいま
         す。以下同じ。）に上場されている株式および店頭登録されている株式を主要投資対象としま
         す。
        (2)  投資態度
         ①　主としてわが国の株式(金融商品取引所上場および店頭登録)のうち、予想配当利回りが市
          場平均と比較して高いと判断される銘柄を中心に投資を行い、高水準の配当収入の確保を図
          るとともに、中長期的な株価の値上がり益の獲得を目指します。
         ②　銘柄の選定にあたっては、業績動向、財務内容の健全性、流動性等に留意し、今後安定的
          な配当が予想され、かつ、円滑な売買取引が可能と判断される銘柄を中心に選別します。
         ③　株式への投資比率は、原則として高位を維持します。
         ④　非株式(株式以外の資産)への投資割合は、原則として信託財産総額の50％以下とします。
         ⑤　市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用ができない場合がありま
          す。
        (3)  主な投資制限
         ①　株式（新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。）への投資割合には、制限を設
          けません。
         ②　新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産
          総額の20％以下とします。
         ③　同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
         ④　同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額
          の10％以下とします。
         ⑤　同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資
          産総額の10％以下とします。
         ⑥　投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下とします。
         ⑦　外貨建資産への投資は行いません。
         ⑧　デリバティブ取引（法人税法第61条の5に定めるものをいいます。）は、価格変動および
          金利変動により生じるリスクを減じる目的ならびに投資の対象とする資産を保有した場合と
          同様の損益を実現する目的以外には利用しません。
         ⑨　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
          エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する
          比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えること
          となった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行
          うこととします。
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      Ⅵ　ＭＨＡＭ        Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド

       １．基本方針

         この投資信託は、安定した収益の確保と、信託財産の中・長期的な成長を目指して運用を行い
        ます。
       ２．運用方法

        (1)  投資対象
          主としてわが国の金融商品取引所および金融商品取引所に準ずる市場に上場している（上場
         予定を含みます。）不動産等および不動産等を主たる投資対象とする資産対応証券等に投資す
         る投資信託証券（（投資法人および外国投資法人の投資証券（投資信託および外国投資信託の
         受益証券を含み、一般社団法人投資信託協会規則に定める不動産投資信託証券をいいま
         す。）。以下同じ。）以下「不動産投資信託証券」といいます。）を主要投資対象とします。
        (2)  投資態度
         ①　わが国の金融商品取引所および金融商品取引所に準ずる市場に上場している（上場予定を
          含みます。）不動産投資信託証券を主要投資対象とし、安定した収益の確保と、信託財産の
          中・長期的な成長を目指します。
         ②　不動産投資信託証券への投資にあたっては、各銘柄の信用リスク、流動性リスク等を勘案
          した上で、各銘柄の収益・配当等の予想に基づき、銘柄選択を行います。
         ③　不動産投資信託証券への投資は、原則として高位を維持することを基本とします。
         ④　市況動向やファンドの資金事情等によっては、上記のような運用ができない場合がありま
          す。
        (3)  主な投資制限
         ①　投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
         ②　同一銘柄の投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の30％を超えないものと
          します。
         ③　株式への投資は行いません。
         ④　外貨建資産への投資は行いません。
         ⑤　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対するエクスポージャーの信託財産の純
          資産総額に対する比率は、原則として35％以内とすることとし、当該比率を超えることと
          なった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行う
          こととします。
    ３【投資リスク】

      (1)  当ファンドにおける主として想定されるリスクと収益性に与える影響度合い
       ・当ファンドは、主としてＭＨＡＭ海外債券マザーファンド受益証券、海外好配当株マザーファン
        ド受益証券、ＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンド受益証券、ＭＨＡＭ日本債券マザー
        ファンド受益証券、ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券およびＭＨＡＭ                                              Ｊ-ＲＥＩ
        Ｔマザーファンド受益証券への投資を通じて値動きのある有価証券等(外貨建資産には為替変動
        リスクもあります。)に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。したがって、元本
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        や一定の投資成果が保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被ることがあ
        ります。
       ・運用により信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者の皆様に帰属します。
       ・投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険、保険契約者保護機構の保護の対象ではあり
        ません。
       ・登録金融機関が取扱う投資信託は、投資者保護基金の対象ではありません。
       ・投資信託は預貯金とは異なります。
       ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オ
        フ）の適用はありません。
        当ファンドにおいて主として想定されるリスクは以下の通りですが、基準価額の変動要因はこれ

       らに限定されるものではありません。なお、以下のリスクは、主にマザーファンドを通じて当ファ
       ンドが行う有価証券等への投資により発生します。
       ①　資産配分リスク

         複数または全ての資産の価値が同時に下落した場合等は、基準価額の下落要因となります。

         資産配分リスクとは、複数資産への投資(資産配分)を行った場合に、投資成果の悪い資産への
        配分が大きかったため、投資全体の成果も悪くなってしまうリスクをいいます。一般に、投資に
        際して資産配分を行う場合には、そのうちの１資産の価値変動が投資全体の成果に及ぼす影響度
        合いを小さくする効果が期待されますが、その場合にも、それぞれの資産の価値変動は、当該資
        産への資産配分の比率に応じて、投資全体の成果に影響を及ぼします。当ファンドでは、国内お
        よび海外の公社債、株式および不動産投資信託証券に資産配分を行いますが、複数の資産の価値
        が同時に下落した場合等には、当ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
       ②　金利変動リスク

         金利の上昇は、基準価額の下落要因等となります。

         金利変動リスクとは、金利変動により保有する資産の価格が下落するリスクをいいます。一般
        に金利が上昇した場合には、既に発行されて流通している公社債の価格は下落します。金利上昇
        は、当ファンドが投資する公社債の価格に影響を及ぼし、当ファンドの基準価額を下落させる要
        因となります。また、当ファンドが投資する不動産投資信託証券の発行体が資金の借入れを行っ
        ている場合、金利上昇は、支払利息の増加を通じて当該不動産投資信託証券の発行体の利益を減
        少させることがあり、当ファンドの基準価額を下落させる要因、あるいは当ファンドの分配金の
        水準を低下させる要因となる可能性があります。金利変動は、公社債・株式・不動産投資信託証
        券などの各資産への投資の相対的魅力度を変化させるため、金利変動により各資産の市場の間で
        資金移動が起こる場合があります。
       ③　株価変動リスク

         投資する企業の株価の下落は、基準価額の下落要因となります。

         株価変動リスクとは、株式市場および投資先となっている企業の株価が下落するリスクをいい
        ます。当ファンドが投資する企業の株価が下落した場合には、当ファンドの基準価額が下落する
        要因となります。また、当ファンドが投資する企業が業績悪化や倒産等に陥った場合には、当該
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        企業の株価が大きく下落することや無くなることがあり、当ファンドの基準価額に大きな影響を
        及ぼすことがあります。
         また、当ファンドは国内および海外の株式への投資に際して、主として配当利回りが高いと予
        想される銘柄に投資を行いますので、業種配分等の構成比率がそれぞれの株式市場における構成
        比率と大きく異なる場合があります。そのため、当ファンドの株式運用部分の値動きは、国内お
        よび海外の株式市場の全体の動き(例えば、国内の株式については東証株価指数、海外の株式に
        ついてはＭＳＣＩコクサイ指数など)とは大きく異なることがあります。
       ④　不動産投資信託証券の価格変動リスク

         不動産投資信託証券の価格の下落は、基準価額の下落要因となります。

         不動産投資信託証券の価格変動リスクとは、不動産投資信託証券の市場価格が下落するリスク
        をいいます。当ファンドが投資する不動産投資信託証券の市場価格が下落した場合には、当ファ
        ンドの基準価額が下落する要因となります。不動産投資信託証券の市場価格は、市場における需
        給関係(売り注文と買い注文のバランス)により変動します。また、こうした需給関係は、経済、
        不動産市況、金利、不動産投資信託証券の発行体の財務状況や収益状況、不動産投資信託が保有
        する不動産とその状況、など様々な要因により変化します。なお、こうした要因の１つとして、
        自然災害や人的災害など予測不可能な事態の発生による保有不動産の滅失・損壊等も、不動産投
        資信託証券の市場価格を下落させる要因となり得ます。
       ⑤　為替変動リスク

         為替相場の円高は、基準価額の下落要因となります。

         為替変動リスクとは、為替変動により外貨建資産の円換算価格が下落するリスクをいいます。
        当ファンドでは、外貨建資産の投資にあたり、原則として為替ヘッジを行わないため、投資対象
        通貨と円との外国為替相場が円高となった場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因とな
        ります。
         なお、急激な為替変動等により為替差損を被る可能性が大きいと判断されるときには、一時的
        に為替ヘッジを行う場合があります。
       ⑥　信用リスク

         投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因とな

         ります。
         信用リスクとは、公社債等の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利息や償還金
        を予め決められた条件で支払うことができなくなる(債務不履行)リスクをいいます。一般に債務
        不履行が生じた場合、またはその可能性が高まった場合には、当該発行体が発行する公社債およ
        び短期金融商品(コマーシャル・ペーパー等)の価格は下落します。また、当該発行体が企業の場
        合には、一般にその企業の株価が下落する要因となります。当ファンドが投資する株式の発行企
        業および不動産投資信託証券や公社債等の発行体がこうした状況に陥った場合には、当ファンド
        の基準価額が下落する要因となる可能性があります。
       ⑦　流動性リスク

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         投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下
         落要因となります。
         流動性リスクとは、有価証券を売却(または購入)しようとする際に、需要(または供給)がない
        ため、有価証券を希望する時期に、希望する価格で売却(または購入)することができなくなるリ
        スクをいいます。一般に規模が小さい市場での売買や、取引量の少ない有価証券の売買にあたっ
        ては、流動性リスクへの留意が特に必要とされます。また、一般に市場を取り巻く外部環境の急
        変があった場合には、市場実勢価格での売買ができなくなる可能性が高まります。当ファンドが
        投資する公社債・株式・不動産投資信託証券等の流動性が損なわれた場合には、当ファンドの基
        準価額が下落する要因となる可能性があります。
       ⑧　カントリーリスク

         投資する国・地域の政治・経済の不安定化等は、基準価額の下落要因となります。

         カントリーリスクとは、投資先となっている国（地域）の政治・経済・社会・国際関係等が不
        安定な状態、あるいは混乱した状態等に陥った場合に、当該国における資産の価値や当該国通貨
        の価値が下落するリスクをいいます。当ファンドの投資先となっている国（地域）がこうした状
        態に陥った場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因となる可能性があります。
       ＜その他＞

        ・当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる
         取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実
         勢から期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。こ
         れにより、基準価額にマイナスの影響をおよぼす可能性や、換金のお申込みの受付が中止とな
         る可能性、すでに受付けた換金のお申込みの受付が取り消しとなる可能性、換金代金のお支払
         が遅延する可能性があります                。
        ・有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
        ・当ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。当該方式は、運用の効率化に資す
         るものですが、一方で、当ファンドが主要投資対象とするマザーファンドに対し、他のベビー
         ファンドにより多額の追加設定・一部解約等がなされた場合には、マザーファンドにおける売
         買ならびに組入比率の変化等により、当ファンドの基準価額や運用が影響を受ける場合があり
         ます。
        ・当ファンドは、証券取引所における取引の停止等があるときには、一部解約の実行の請求の受
         付けを中止すること、およびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の受付けを取り消すこと
         があります。
       ＜収益分配金に関する留意点＞

        ・投資信託の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので分配
         金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。なお、分配金の有無や金額は確
         定したものではありません。
        ・分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）
         を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて
         下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益
         率を示すものではありません。
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        ・投資家（受益者）のファンドの取得価額によっては、分配金の一部ないし全部が、実質的には
         元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド取得後の運用状況により、分配金額よ
         り 基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
      (2)  リスク管理体制

      委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
      ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
       スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
       理を行います。
      ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
       フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
      ・運用評価委員会：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の報告を受け、
       運用評価委員会は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行います。
      ・流動性リスク管理：委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の







       流動性リスクのモニタリング等を実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証等を行います。運
       用評価委員会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督
       します。
      ※リスク管理体制は           2023年11月30日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。
        なお、ＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンドにおいて、委託会社より運用に関する権限の

       委託を受けたマッコーリー・アセット・マネジメントは、以下の体制によりリスク管理を行いま
       す。
        マッコーリー・アセット・マネジメントでは、各分野に特化した4つのグループが、業務運営に

       関わる全てのグループをサポートしています。これら4つのグループは、マッコーリー・アセッ
       ト・マネジメントがビジネス活動を行うための事務及び管理業務におけるサポート業務を行ってい
       ます。各グループの役割は以下の通りです。
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       リスクマネジメントグループ：マッコーリー・グループのリスク管理及びコンプライアンスの枠組
       みの策定を行い、マッコーリー・アセット・マネジメントがそれらを遵守するよう監督します。ま
       た、  これについてグループ内の取締役会（マッコーリー・グループのリスク管理の枠組みに関し主
       要監督役を担うマッコーリー・グループ取締役会等）やコンプライアンス委員会に報告を行いま
       す。
       法務ガバナンスグループ：ビジネスに関する法的助言等の業務を行い、法令上のあらゆるリスクを

       特定し、それらのリスクが適切に解消されるよう対応します。
       ファイナンシャルマネジメントグループ：各地域の法令に遵守した財務、税務、会計業務を行いま

       す。
       コーポレートオペレーショングループ：高度な専門性を必要とする事業部門、職場環境、人事、

       マーケット・オペレーション、IT等の領域におけるサポート業務を通じ、効率的で拡張性のある運
       営モデルの構築に努めます。
        マッコーリー・アセット・マネジメントのリスク管理の枠組みを通じて、日々のオペレーション

       に影響を及ぼす可能性のある様々な原因に由来するリスクの特定や理解は、戦略別に行われるだけ
       でなく、組織全体でも行っています。
        ビジネス・オペレーショナル・リスクマネジメント（BORM）がビジネス及びオペレーション上の
       リスク管理に特化しており、リスクマネジメントグループへの報告を行います。さらにマッコー
       リー・グループの内部監査部門が様々な分野及び部門の事業活動に関して定期的にレビュー及び監
       査を実施しています。
        リスクマネジメントグループのコンプライアンス担当者は各事業部門の責任者と連携を取りつ
       つ、規制変更やビジネス上のニーズを継続的にモニターし、社内規定が現状の法規制を反映したも
       のとなるよう更新し、その内容が起こりうる問題の解決手段として妥当かを確認します。また、リ
       スク管理の手続きを検証し、その手順が効果的に組み立てられているかを確認し、証券取引法違反
       の特定及び防止に努めます。
        これらの定期的な見直しや手続きの検証の結果に鑑み適宜変更を行い、手続きに準じたビジネス
       の遂行、モニタリング及び対策措置の強化、規制要綱の変更への対応に努めています。
        ※上記のリスク管理体制および組織名称等については変更になることがあります。

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    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】

      ①　申込手数料(受益権1口当たり)は、取得申込日の翌営業日の基準価額に、3.3％(税抜                                                 3％)を上
       限に各販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。なお、申込手数料には消費税等相当
       額が課せられます。
      ②　申込手数料については、販売会社にお問い合わせください。

      ③　「分配金再投資コース」における収益分配金は、毎計算期間末の翌営業日に原則として税金を

       差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
      ＜申込手数料を対価とする役務の内容＞

      商品や投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等にかかる費用の対価
    （２）【換金（解約）手数料】

      ありません。
    （３）【信託報酬等】

      ①　信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.265％(税抜                                                 1.15％)
       の率を乗じて得た額とします。
        信託報酬の配分（税抜）については、以下の通りとなります。

             委託会社                 販売会社                 受託会社

              0.49％                 0.60％                 0.06％

     ※　マッコーリー・アセット・マネジメントが受け取る当ファンドにかかるＭＨＡＭグローバルＲＥ

       ＩＴマザーファンドの外部委託契約にかかる報酬の額は、円の余資以外の運用の対価等として、当
       該マザーファンドの信託財産の平均純資産総額(月末純資産総額の平均値)に、年0.60％の率を乗じ
       て得た額を、原則として当該マザーファンドにおける当ファンドの出資比率に応じて按分した額と
       し、当ファンドの委託会社が受け取る報酬から支払期日毎に支弁するものとします。なお、当該投
       資顧問会社に対する報酬には、マッコーリーIMアドバイザーズ、マッコーリーIMヨーロッパならび
       にマッコーリーFM香港に対する報酬が含まれます。
     ※　委託会社の信託報酬には、海外好配当株マザーファンドの運用に関する投資助言を行う投資顧問
       会社（アセットマネジメントOne                  U.S.A.・インク）に対する投資顧問報酬（年率0.069％以内）が
       含まれます。
     ※　委託会社と締結した投資助言契約に基づくみずほ信託銀行への報酬の支払いは、委託会社が行う
                               ＊
       ものとし、信託財産中からは支弁しません。
        ＊2024年2月20日付で、みずほ信託銀行との投資助言契約解除を予定しております。な
         お、この変更に伴い運用方針が変更されるものではありません。
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      ②　信託報酬は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算期末または信託終了のとき
       信託財産中から支弁するものとします。なお、信託報酬にかかる消費税等相当額は、信託報酬支
       弁の時に信託財産中から支弁します。
       ※信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
      ＜信託報酬等を対価とする役務の内容＞

        委託会社       信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価

        販売会社       購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管
               理等の対価
        受託会社       運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
    （４）【その他の手数料等】

      ①　信託財産に関する租税、特定資産の価格等の調査に要する費用および当該費用にかかる消費税
       等相当額、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要する費用および当該
       費用にかかる消費税等相当額、外国における資産の保管等に要する費用、受託会社の立替えた立
       替金の利息および資金の借入れを行った際の当該借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産
       中から支弁します。なお、信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、毎日計上（ファンドの基
       準価額に反映）され、当該費用にかかる消費税等相当額とともに毎計算期末または信託終了のと
       き、信託財産中から支弁します。
      ②　当ファンドの組入有価証券の売買時の売買委託手数料、先物・オプション取引等に要する費用

       およびこれら手数料ならびに費用にかかる消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産中か
       ら支弁します。
      ③　当ファンドの投資対象である不動産投資信託証券は、資産運用報酬等の費用を負担していま

       す。当該費用は、不動産投資信託証券ごとに異なるものであり、当ファンドが保有する個別銘柄
       ごとの費用およびその合計額については、当ファンドにおける投資対象銘柄の変更および投資割
       合の変動等により変動するため、あらかじめ表示することはできません。
        なお、これらの費用は、不動産投資信託証券の発行体（不動産投資法人）の収益から支弁さ
       れ、当該不動産投資法人の最終損益の増減を通じ、各不動産投資信託証券の価格に反映される性
       質のものであり、当ファンドならびに受益者が直接に負担するものではありません。
      ④　上記①から③の手数料等（借入金の利息および財務諸表の監査に要する費用を除きます。）に

       ついては、当ファンドが投資対象とするマザーファンドにおいて発生する場合、マザーファンド
       の信託財産中から支弁されます。これらはマザーファンドの基準価額に反映されるため、結果と
       して当ファンドの受益者が間接的に負担することとなります。
      ⑤　受益者が当ファンドを解約する際には、信託財産留保額(１口につき、解約請求受付日の翌営業

       日の基準価額の0.2％)をご負担いただきます。
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    （５）【課税上の取扱い】
      ◇当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
      ○個人の受益者に対する課税
       ①収益分配時
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％（所得税
         15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収による申告不要
         制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税                                         （配当控除の適用
         なし）のいずれかを選択することもできます。
         詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ②解約時および償還時
                              ※
         解約時および償還時の差益（譲渡益）                       については、譲渡所得として、20.315％（所得税
         15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適用さ
         れます。
         原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、20.315％（所
         得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率による源泉徴収が行わ
         れます。
         ※解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に相
          当する金額を含みます。）を控除した利益。
          買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       ③損益通算について
         解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株式
         等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資信託および
         特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡益ならびに上場
         株式等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課税を選択したものに
         限ります。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定
         口座（源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います（確定申告不
         要）。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      ※少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」をご利用の場合

       少額投資非課税制度「ＮＩＳＡ（ニーサ）」は、少額上場株式等に関する非課税制度であり、一
       定の額を上限として、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配
       当所得および譲渡所得が無期限で非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口
       座を開設し、税法上の要件を満たした商品を購入するなど、一定の条件に該当する方が対象とな
       ります。なお、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の金額との損益通
       算を行うことはできません。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       当ファンドは、ＮＩＳＡの「成長投資枠（特定非課税管理勘定）」の対象ですが、販売会社によ
       り取扱いが異なる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      ○法人の受益者に対する課税

       収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額につ
       いては、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による源泉徴収が
       行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
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       買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       なお、益金不算入制度の適用はありません。
      ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

      ※上記は、2024年1月1日現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる
       場合があります。
      ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
      ◇個別元本方式について

       受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
      ＜個別元本について＞

       ①受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相
         当する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
       ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
         行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別
         元 本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権
         を取得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の両コー
         スで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われる場合があり
         ます。
       ③収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本か
         ら当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
         す。（「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の＜収益分配金の課税について＞を参
         照。）
      ＜収益分配金の課税について＞

       収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配
       金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
       収益分配の際       、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または
       当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②
       当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る
       部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配
       金）を控除した額が普通分配金となります。
       なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元
       本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
       す。
      ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

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    ５【運用状況】
    （１）【投資状況】
                                                   2023年11月30日現在

                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     親投資信託受益証券                                      3,884,233,173             98.12
                   内　日本                         3,884,233,173             98.12
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        74,516,967            1.88
     純資産総額                                      3,958,750,140             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （参考）

    ＭＨＡＭ海外債券マザーファンド
                                                   2023年11月30日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     国債証券                                      4,702,644,530             98.79
                   内　アメリカ                         2,237,649,656             47.01
                   内　スペイン                          702,247,707            14.75
                   内　フランス                          506,122,979            10.63
                   内　ドイツ                          423,940,511             8.91
                   内　オーストラリア                          257,533,602             5.41
                   内　イギリス                          201,775,583             4.24
                   内　オランダ                          144,403,337             3.03
                   内　カナダ                          100,850,630             2.12
                   内　ポーランド                          81,012,799            1.70
                   内　デンマーク                          30,071,623            0.63
                   内　ノルウェー                          17,036,103            0.36
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        57,801,724            1.21
     純資産総額                                      4,760,446,254             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    海外好配当株マザーファンド

                                                   2023年11月30日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     株式                                       696,519,443            95.86
                   内　アメリカ                          462,505,307            63.65
                   内　イギリス                          58,380,699            8.03
                   内　ドイツ                          55,173,492            7.59
                   内　フランス                          42,381,698            5.83
                   内　オーストラリア                          18,023,656            2.48
                   内　ケイマン諸島                          15,426,192            2.12
                   内　アイルランド                          11,191,232            1.54
                   内　オランダ                          10,512,282            1.45
                   内　スイス                           9,324,334            1.28
                   内　ジャージィー                           7,453,530            1.03
                   内　香港                           6,147,021            0.85
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        30,095,983            4.14
     純資産総額                                       726,615,426            100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    ＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンド

                                                   2023年11月30日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     投資信託受益証券                                        83,562,103            11.33
                   内　オーストラリア                          57,022,985            7.73
                   内　シンガポール                          26,539,118            3.60
     投資証券                                       632,114,758            85.69
                   内　アメリカ                          549,698,903            74.52
                   内　イギリス                          33,822,173            4.59
                   内　カナダ                          14,563,654            1.97
                   内　香港                          10,831,174            1.47
                   内　フランス                           9,957,359            1.35
                   内　ベルギー                           9,537,307            1.29
                   内　スペイン                           3,704,188            0.50
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        21,988,899            2.98
     純資産総額                                       737,665,760            100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド

                                                   2023年11月30日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     国債証券                                      4,312,457,245             84.92
                   内　日本                         4,312,457,245             84.92
     社債券                                       715,608,000            14.09
                   内　日本                          715,608,000            14.09
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        50,290,912            0.99
     純資産総額                                      5,078,356,157             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド

                                                   2023年11月30日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     株式                                      4,849,371,980             95.72
                   内　日本                         4,849,371,980             95.72
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                       216,928,527             4.28
     純資産総額                                      5,066,300,507             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド

                                                   2023年11月30日現在
                 資産の種類
                                       時価合計（円）             投資比率（％）
     投資証券                                      41,445,935,990              97.44
                   内　日本                        41,445,935,990              97.44
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                      1,087,285,546              2.56
     純資産総額                                      42,533,221,536             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
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    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （２）【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                   2023年11月30日現在

                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       ＭＨＡＭグローバルＲＥＩ              親投資
                                       2.9495        3.0303      －
     1  Ｔマザーファンド              信託受      218,815,147                             16.75
                  日本   益証券              645,417,157        663,075,539         －
       海外好配当株マザーファン              親投資
                                       4.5672        4.5647      －
     2  ド              信託受      142,840,546                             16.47
                  日本   益証券              652,395,625        652,024,240         －
       ＭＨＡＭ海外債券マザー              親投資
                                       3.1387        3.1614      －
     3  ファンド              信託受      205,950,610                             16.45
                  日本   益証券              646,437,774        651,092,258         －
       ＭＨＡＭ好配当利回り株マ              親投資
                                       7.0422        7.1137      －
     4  ザーファンド              信託受       90,713,380                            16.30
                  日本   益証券              638,830,835        645,307,771         －
       ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマ              親投資
                                       4.0316        4.1462      －
     5  ザーファンド              信託受      153,667,492                             16.09
                  日本   益証券              619,541,227        637,136,155         －
       ＭＨＡＭ日本債券マザー              親投資
                                       1.3602        1.3751      －
     6  ファンド              信託受      462,218,901                             16.06
                  日本   益証券              628,756,371        635,597,210         －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2023年11月30日現在
                種類                         投資比率（％）
      親投資信託受益証券                                                   98.12
      合計                                                   98.12
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    （参考）

    ＭＨＡＭ海外債券マザーファンド
                                                   2023年11月30日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                   （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       US  T N/B  2.25   11/15/27
                      国債証                  91.69        92.54     2.25
     1                       539,746,900                             10.49
                      券
                アメリカ                    494,926,651        499,518,887       2027/11/15
       SPAIN   1.95   07/30/30
                      国債証                  91.59        93.10     1.95
     2                       413,465,600                             8.09
                      券
                スペイン                    378,721,741        384,953,425       2030/7/30
       US  T N/B  1.625   05/15/31
                      国債証                  84.34        83.35     1.625
     3                       433,856,500                             7.60
                      券
                アメリカ                    365,917,154        361,626,165       2031/5/15
                                 53/173


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       US  T N/B  1.75   01/31/29
                      国債証                  88.35        88.40     1.75
     4                       347,085,200                             6.45
                      券
                アメリカ                    306,661,361        306,845,008       2029/1/31
       FRANCE    OAT  2.0  11/25/32
                      国債証                  92.01        93.00      2
     5                       211,578,100                             4.13
                      券
                フランス                    194,677,661        196,774,615       2032/11/25
       US  T N/B  0.625   08/15/30
                      国債証                  76.59        78.86     0.625
     6                       248,548,300                             4.12
                      券
                アメリカ                    190,380,541        196,018,197       2030/8/15
       BUNDESOBL     1.3  10/15/27
                      国債証                  94.74        96.00     1.3
     7                       201,079,950                             4.06
                      券
                 ドイツ                   190,515,209        193,052,838       2027/10/15
       AUSTRALIAN      3.25   04/21/25
                      国債証                  98.62        98.70     3.25
     8                       188,078,500                             3.90
                      券
             オーストラリア                       185,494,437        185,649,324       2025/4/21
       US  T N/B  2.5  03/31/27
                      国債証                  93.10        94.34     2.5
     9                       177,219,350                             3.51
                      券
                アメリカ                    165,005,054        167,195,379       2027/3/31
       SPAIN   2.9  10/31/46
                      国債証                  86.63        84.15     2.9
     10                       179,276,100                             3.17
                      券
                スペイン                    155,319,303        150,872,311       2046/10/31
       NETHERLANDS      0.75   07/15/28
                      国債証                  90.63        92.17     0.75
     11                       156,664,700                             3.03
                      券
                オランダ                    141,987,567        144,403,337       2028/7/15
       US  T N/B  4.5  02/15/36
                      国債証                 107.47        102.42      4.5
     12                       135,304,400                             2.91
                      券
                アメリカ                    145,422,504        138,586,586       2036/2/15
       US  T N/B  4.125   11/15/32
                      国債証                  99.62        98.77     4.125
     13                       132,363,000                             2.75
                      券
                アメリカ                    131,870,718        130,739,483       2032/11/15
       US  T N/B  5.25   11/15/28
                      国債証                 105.14        104.32      5.25
     14                       122,068,100                             2.67
                      券
                アメリカ                    128,352,699        127,341,821       2028/11/15
       US  T N/B  2.0  08/15/51
                      国債証                  66.23        60.71      2
     15                       206,633,350                             2.64
                      券
                アメリカ                    136,863,925        125,465,184       2051/8/15
       US  T N/B  2.25   08/15/49
                      国債証                  71.86        65.12     2.25
     16                       176,484,000                             2.41
                      券
                アメリカ                    126,834,056        114,935,205       2049/8/15
       DEUTSCHLAND      08/15/29
                      国債証                  86.24        87.91      －
     17                       125,170,250                             2.31
                      券
                 ドイツ                   107,955,688        110,042,798       2029/8/15
       CANADA    2.0  06/01/32
                      国債証                  89.29        88.76      2
     18                       113,620,500                             2.12
                      券
                 カナダ                   101,452,880        100,850,630       2032/6/1
       SPAIN   1.6  04/30/25
                      国債証                  97.08        97.66     1.6
     19                       96,906,000                             1.99
                      券
                スペイン                    94,080,221        94,646,927      2025/4/30
       FRANCE    OAT  2.75   10/25/27
                      国債証                  99.10       100.18      2.75
     20                       83,985,200                             1.77
                      券
                フランス                    83,232,692        84,140,236      2027/10/25
       FRANCE    OAT  3.25   05/25/45
                      国債証                 100.03        97.51     3.25
     21                       77,524,800                             1.59
                      券
                フランス                    77,553,721        75,601,874      2045/5/25
       SPAIN   3.55   10/31/33
                      国債証                  98.70       101.00      3.55
     22                       71,064,400                             1.51
                      券
                スペイン                    70,144,826        71,775,044      2033/10/31
       US  T N/B  2.75   11/15/42
                      国債証                  78.20        76.08     2.75
     23                       91,183,400                             1.46
                      券
                アメリカ                    71,307,993        69,377,741      2042/11/15
       UK  TREASURY     1.625
                      国債証                  86.15        89.75     1.625
     24                       70,999,200                             1.34
       10/22/28
                      券
                イギリス                    61,170,780        63,725,501      2028/10/22
       UK  TREASURY     4.75   12/07/38
                      国債証                 103.05        103.66      4.75
     25                       59,788,800                             1.30
                      券
                イギリス                    61,615,463        61,982,101      2038/12/7
       AUSTRALIAN      1.25   05/21/32
                      国債証                  79.39        78.42     1.25
     26                       77,960,000                             1.28
                      券
             オーストラリア                       61,894,003        61,138,213      2032/5/21
       FRANCE    OAT  2.5  05/25/30
                      国債証                  98.11        98.67     2.5
     27                       59,758,700                             1.24
                      券
                フランス                    58,629,677        58,967,972      2030/5/25
                                 54/173


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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       FRANCE    OAT  3.5  04/25/26
                      国債証                 101.16        101.51      3.5
     28                       54,913,400                             1.17
                      券
                フランス                    55,555,886        55,742,811      2026/4/25
       POLAND    2.5  07/25/26
                      国債証                  93.37        93.29     2.5
     29                       59,494,720                             1.17
                      券
               ポーランド                     55,556,169        55,507,264      2026/7/25
       DEUTSCHLAND      0.5  02/15/28
                      国債証                  91.09        92.66     0.5
     30                       58,143,600                             1.13
                      券
                 ドイツ                   52,964,168        53,877,022      2028/2/15
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2023年11月30日現在
                種類                         投資比率（％）
      国債証券                                                   98.79
      合計                                                   98.79
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    海外好配当株マザーファンド

                                                   2023年11月30日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名          種類
                                    簿価金額        評価金額
                             数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域             業種
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       APPLE   INC
                      株式               24,715.59        27,850.64        －
                       コン
     1                          1,252                          4.80
                      ピュー
                アメリカ                    30,943,919        34,869,008        －
                     タ・周辺
                       機器
       MICROSOFT     CORP
                      株式               42,422.34        55,717.46        －
     2                           619                         4.75
                      ソフト
                アメリカ                    26,259,429        34,489,113        －
                      ウェア
       CME  GROUP   INC
                      株式               28,593.53        31,596.51        －
     3                           917                         3.99
                アメリカ     資本市場               26,220,269        28,974,007        －
       JPMORGAN     CHASE   & CO
                      株式               20,964.46        22,695.84        －
     4                          1,264                          3.95
                アメリカ       銀行             26,499,087        28,687,544        －
       MASTERCARD      INC
                      株式               54,827.69        60,272.22        －
     5                           424                         3.52
                     金融サー
                アメリカ                    23,246,943        25,555,424        －
                       ビス
       WASTE   MANAGEMENT      INC
                      株式               24,281.25        24,963.66        －
                     商業サー
     6                           947                         3.25
                アメリカ     ビス・用               22,994,350        23,640,587        －
                         品
       BROADRIDGE      FINANCIAL
                      株式               21,217.78        28,037.42        －
       SOLUTIONS
     7                           820                         3.16
                     専門サー
                アメリカ                    17,398,586        22,990,688        －
                       ビス
       BROADCOM     INC
                      株式               95,535.70       138,367.86        －
                     半導体・
     8                           161                         3.07
                アメリカ     半導体製               15,381,249        22,277,226        －
                      造装置
                                 55/173


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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       PAYCHEX    INC
                      株式               16,143.87        17,817.53        －
     9                          1,214                          2.98
                     専門サー
                アメリカ                    19,598,662        21,630,482        －
                       ビス
       DEUTSCHE     POST   AG-REG
                      株式                7,084.86        6,930.39       －
                      航空貨
     10                          3,095                          2.95
                 ドイツ    物・物流               21,927,670        21,449,569        －
                     サービス
       BOOZ   ALLEN   HAMILTON
                      株式               14,655.61        18,305.80        －
       HOLDING    CORP
     11                          1,148                          2.89
                     専門サー
                アメリカ                    16,824,649        21,015,061        －
                       ビス
       TOTALENERGIES       SE
                      株式                9,378.88        9,961.93       －
                     石油・ガ
     12                          2,030                          2.78
                フランス     ス・消耗               19,039,137        20,222,731        －
                       燃料
       PEPSICO    INC
                      株式               27,310.51        24,584.22        －
     13                           817                         2.76
                アメリカ       飲料             22,312,689        20,085,308        －
       NEXTERA    ENERGY    INC
                      株式               10,265.48        8,583.00       －
     14                          2,336                          2.76
                アメリカ       電力             23,980,165        20,049,900        －
       APPLIED    MATERIALS     INC
                      株式               16,227.70        21,966.37        －
                     半導体・
     15                           895                         2.71
                アメリカ     半導体製               14,523,794        19,659,905        －
                      造装置
       MACQUARIE     GROUP   LTD
                      株式               17,569.25        16,135.77        －
     16                          1,117                          2.48
             オーストラリア        資本市場               19,624,863        18,023,656        －
       ELI  LILLY   & CO
                      株式               54,485.02        87,044.84        －
     17                           199                         2.38
                アメリカ      医薬品              10,842,519        17,321,925        －
       CISCO   SYSTEMS    INC
                      株式                7,065.24        7,066.71       －
     18                          2,440                          2.37
                アメリカ     通信機器               17,239,192        17,242,780        －
       BP  PLC
                      株式                1,000.34         881.69      －
                     石油・ガ
     19                          19,354                          2.35
                イギリス     ス・消耗               19,360,605        17,064,381        －
                       燃料
       INTUIT    INC
                      株式               75,122.18        84,893.21        －
     20                           191                         2.23
                      ソフト
                アメリカ
                                     14,348,337        16,214,604        －
                      ウェア
       SSE  PLC
                      株式                3,397.68        3,420.10       －
     21                          4,515                          2.13
                イギリス       電力             15,340,550        15,441,778        －
       CHINA   STATE   CONSTRUCTION
                      株式                 158.50        167.67      －
       INT  HOLDINGS     LTD
     22                          92,000                          2.12
                     建設・土
              ケイマン諸島                      14,582,490        15,426,192        －
                         木
       AXA  SA
                      株式                4,729.01        4,593.34       －
     23                          3,246                          2.05
                フランス       保険
                                     15,350,375        14,909,995        －
       ALLIANZ    SE
                      株式               35,814.84        37,308.80        －
     24                           397                         2.04
                 ドイツ      保険             14,218,492        14,811,597        －
                                 56/173



                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       SCOUT24    SE
                      株式               10,641.09        10,226.81        －
                     インタラ
                      クティ
     25                          1,427                          2.01
                      ブ・メ
                 ドイツ                   15,184,848        14,593,662        －
                     ディアお
                     よびサー
                       ビス
       CAMPBELL     SOUP   CO
                      株式                7,975.60        5,847.50       －
     26                          2,360                          1.90
                アメリカ       食品             18,822,430        13,800,107        －
       ARAMARK              株式                4,068.12        4,085.60       －
                     ホテル・
     27                レストラ          3,218                          1.81
                アメリカ                    13,091,228        13,147,475        －
                      ン・レ
                      ジャー
       MERCK   & CO.INC.
                      株式               16,785.09        14,873.18        －
     28                           813                         1.66
                アメリカ      医薬品              13,646,285        12,091,902        －
       EATON   CORP   PLC
                      株式               26,400.27        33,208.40        －
     29                           337                         1.54
              アイルランド       電気設備                8,896,892       11,191,232        －
       UNITED    PARCEL    SERVICE-CL
                      株式               28,830.13        22,397.28        －
       B
     30                           481                         1.48
                      航空貨
                アメリカ     物・物流               13,867,293        10,773,096        －
                     サービス
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2023年11月30日現在
                種類                         投資比率（％）
      株式                                                   95.86
      合計                                                   95.86
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

                                                   2023年11月30日現在
                業種               国内／外国              投資比率（％）
      専門サービス                                                    9.03
                                 外国
      半導体・半導体製造装置                                                    7.48
      医薬品                                                    7.19
      ソフトウェア                                                    6.98
      資本市場                                                    6.47
      保険                                                    5.54
      石油・ガス・消耗燃料                                                    5.13
      電力                                                    4.88
      コンピュータ・周辺機器                                                    4.80
      銀行                                                    4.79
      航空貨物・物流サービス                                                    4.43
      金融サービス                                                    3.52
      商業サービス・用品                                                    3.25
      ホテル・レストラン・レジャー                                                    3.25
      飲料                                                    2.76
      通信機器                                                    2.37
                                 57/173


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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      建設・土木
                                                         2.12
      インタラクティブ・メディアおよびサービス                                                    2.01
      食品                                                    1.90
      電気設備                                                    1.54
      パーソナルケア用品                                                    1.40
      金属・鉱業                                                    1.05
      容器・包装                                                    1.03
      各種電気通信サービス                                                    1.01
      繊維・アパレル・贅沢品
                                                         1.00
      バイオテクノロジー                                                    0.91
      合計                                                   95.86
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    ＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンド

                                                   2023年11月30日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                       種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       EQUINIX    INC
                      投資証               109,603.92        118,878.15        －
     1                           491                         7.91
                      券
                アメリカ                    53,815,529        58,369,172        －
       WELLTOWER     INC
                      投資証               11,992.09        12,971.57        －
     2                          4,023                          7.07
                      券
                アメリカ                    48,244,188        52,184,642        －
       PROLOGIS     INC
                      投資証               17,841.06        16,624.79        －
     3                          3,135                          7.07
                      券
                アメリカ                    55,931,728        52,118,725        －
       DIGITAL    REALTY    TRUST   INC
                      投資証               15,332.04        20,325.07        －
     4                          1,991                          5.49
                      券
                アメリカ                    30,526,106        40,467,222        －
                      投資信
       GOODMAN    GROUP
                                      1,967.90        2,272.53       －
     5                託受益         16,793                          5.17
             オーストラリア                       33,047,074        38,162,663        －
                      証券
       REALTY    INCOME    CORP
                      投資証                8,938.27        7,893.24       －
     6                          3,917                          4.19
                      券
                アメリカ                    35,011,238        30,917,848        －
       PUBLIC    STORAGE
                      投資証               40,920.31        37,929.35        －
     7                           709                         3.65
                      券
                アメリカ                    29,012,501        26,891,911        －
       VICI   PROPERTIES      INC
                      投資証                4,750.36        4,356.21       －
     8                          6,095                          3.60
                      券
                アメリカ                    28,953,450        26,551,120        －
       AVALONBAY     COMMUNITIES      INC
                      投資証               26,834.39        25,123.96        －
     9                           983                         3.35
                      券
                アメリカ                    26,378,209        24,696,860        －
       SUN  COMMUNITIES      INC
                      投資証               18,845.60        18,824.95        －
     10                          1,197                          3.05
                      券
                アメリカ                    22,558,187        22,533,477        －
       INVITATION      HOMES   INC
                      投資証                5,043.03        4,847.42       －
     11                          4,432                          2.91
                      券
                アメリカ                    22,350,710        21,483,797        －
       AMERICOLD     REALTY    TRUST
                      投資証                4,373.60        4,144.43       －
     12                          4,391                          2.47
                      券
                アメリカ                    19,204,509        18,198,203        －
       ALEXANDRIA      REAL   ESTATE
                      投資証               17,735.17        16,032.09        －
     13                          1,041                          2.26
       EQUIT
                      券
                アメリカ                    18,462,313        16,689,416        －
       SIMON   PROPERTY     GROUP   INC
                      投資証               16,341.10        18,054.31        －
     14                           918                         2.25
                      券
                アメリカ                    15,001,131        16,573,859        －
       KITE   REALTY    GROUP   TRUST
                      投資証                3,101.52        3,050.23       －
     15                          5,385                          2.23
                      券
                アメリカ                    16,701,710        16,425,498        －
                                 58/173


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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       AMERICAN     HOMES   4 RENT
                      投資証                5,190.79        5,263.63       －
     16                          2,997                          2.14
                      券
                アメリカ                    15,556,811        15,775,114        －
       AGREE   REALTY    CORP
                      投資証                9,384.98        8,584.47       －
     17                          1,760                          2.05
                      券
                アメリカ                    16,517,565        15,108,677        －
       EQUITY    RESIDENTIAL
                      投資証                9,733.09        8,321.22       －
     18                          1,809                          2.04
                      券
                アメリカ                    17,607,164        15,053,088        －
       EQUITY    LIFESTYLE
                      投資証                9,568.37       10,308.13        －
     19                          1,432                          2.00
       PROPERTIES
                      券
                アメリカ                    13,701,911        14,761,251        －
       AMERICAN     TOWER   CORP
                      投資証               26,636.20        30,322.89        －
     20                           453                         1.86
                      券
                アメリカ                    12,066,203        13,736,270        －
       FEDERAL    REALTY    INVS   TRUST
                      投資証               14,139.30        13,871.64        －
     21                           876                         1.65
                      券
                アメリカ                    12,386,035        12,151,558        －
       OMEGA   HEALTHCARE      INVS   INC
                      投資証                4,569.25        4,591.52       －
     22                          2,558                          1.59
                      券
                アメリカ                    11,688,158        11,745,121        －
       LINK   REIT
                      投資証                 889.20        732.87      －
     23                          14,779                          1.47
                      券
                  香港                  13,141,491        10,831,174        －
       SEGRO   PLC
                      投資証                1,495.84        1,532.83       －
     24                          6,744                          1.40
                      券
                イギリス                    10,087,951        10,337,440        －
       HEALTHPEAK      PROPERTIES      INC
                      投資証                3,042.87        2,520.77       －
     25                          4,075                          1.39
                      券
                アメリカ                    12,399,729        10,272,177        －
       CAPITALAND      INTEGRATED
                      投資信
                                       214.97        204.20      －
     26  COMMERCIAL      TRUST         託受益         49,244                          1.36
                      証券
              シンガポール                      10,586,368        10,055,772        －
       UNITE   GROUP   PLC
                      投資証                1,724.44        1,835.70       －
     27                          4,980                          1.24
                      券
                イギリス                     8,587,717        9,141,800        －
       RYMAN   HOSPITALITY
                      投資証               14,074.59        14,523.16        －
     28                           554                         1.09
       PROPERTIES
                      券
                アメリカ                     7,797,327        8,045,832        －
                      投資信
       HOMECO    DAILY   NEEDS   REIT
                                       113.62        109.63      －
                      託受益
     29                          72,679                          1.08
             オーストラリア                        8,258,428        7,967,889        －
                      証券
       WAREHOUSES      DE  PAUW
                      投資証                4,325.23        4,121.73       －
     30                          1,664                          0.93
                      券
                ベルギー                     7,197,195        6,858,567        －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2023年11月30日現在
                種類                         投資比率（％）
      投資信託受益証券                                                   11.33
      投資証券                                                   85.69
      合計                                                   97.02
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド

                                                   2023年11月30日現在
                                 59/173


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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                   （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       １５６回　利付国庫債券
                     国債証                 100.78        100.12      0.2
     1  （５年）                     465,000,000                             9.17
                     券
                  日本                  468,627,000        465,558,000       2027/12/20
       １４６回　利付国庫債券
                     国債証                 100.38        100.15      0.1
     2  （５年）                     445,000,000                             8.78
                     券
                  日本                  446,699,500        445,680,850       2025/12/20
       ４４０回　利付国庫債券
                     国債証                 100.09        100.06     0.005
     3  （２年）                     410,000,000                             8.08
                     券
                  日本                  410,388,420        410,274,700       2024/9/1
       １４０回　利付国庫債券
                     国債証                 112.25        109.51      1.7
       （２０年）
     4                       215,000,000                             4.64
                     券
                  日本                  241,343,950        235,461,550       2032/9/20
       ３７０回　利付国庫債券
                     国債証                 100.98        98.81     0.5
     5  （１０年）                     171,000,000                             3.33
                     券
                  日本                  172,675,800        168,971,940       2033/3/20
       ３５９回　利付国庫債券
                     国債証                  99.44        98.21     0.1
     6  （１０年）                     140,000,000                             2.71
                     券
                  日本                  139,228,600        137,494,000       2030/6/20
       １５２回　利付国庫債券
                     国債証                 100.52        99.98     0.1
     7  （５年）                     135,000,000                             2.66
                     券
                  日本                  135,702,000        134,977,050       2027/3/20
       ３６０回　利付国庫債券
                     国債証                  99.25        97.94     0.1
     8  （１０年）                     132,000,000                             2.55
                     券
                  日本                  131,013,960        129,291,360       2030/9/20
       ２６回　物価連動国債（１
                     国債証                 113.38        115.25     0.005
     9  ０年）                     99,000,000                             2.25
                     券
                  日本                  112,246,605        114,098,160       2031/3/10
       １６５回　利付国庫債券
                     国債証                  91.96        92.18     0.5
     10  （２０年）                     123,000,000                             2.23
                     券
                  日本                  113,110,960        113,387,550       2038/6/20
       １５９回　利付国庫債券
                     国債証                  99.51        99.45     0.1
     11  （５年）                     105,000,000                             2.06
                     券
                  日本                  104,485,500        104,431,950       2028/6/20
       １６８回　利付国庫債券
                     国債証                  93.76        89.60     0.4
     12  （２０年）                     116,000,000                             2.05
                     券
                  日本                  108,762,280        103,937,160       2039/3/20
       ４５２回　利付国庫債券
                     国債証                  99.94       100.00     0.005
     13  （２年）                     100,000,000                             1.97
                     券
                  日本                  99,946,000       100,000,000       2025/9/1
       ５１回　野村ホールディン
                                       99.94        99.99     0.34
     14  グス社債              社債券      100,000,000                             1.97
                  日本                  99,947,000        99,992,000       2024/8/9
       ７６回　西日本高速道路債
                                      100.04        99.93     0.116
     15  券              社債券      100,000,000                             1.97
                  日本                  100,049,000        99,932,000      2025/5/23
       １０回　新生銀行社債                                99.83        99.80     0.3
     16                社債券      100,000,000                             1.97
                  日本                  99,837,000        99,802,000      2025/1/23
       ２４回　パナソニック社債                               100.00        99.78     0.709
     17                社債券      100,000,000                             1.96
                  日本                  100,000,000        99,788,000      2028/9/14
                                 60/173

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       １６回　イオンフィナン
                                       99.70        99.66     0.27
     18  シャルサービス社債              社債券      100,000,000                             1.96
                  日本                  99,702,000        99,660,000      2025/6/24
       ２３回　ＮＴＴファイナン
                                      100.00        99.61     0.23
     19  ス社債              社債券      100,000,000                             1.96
                  日本                  100,000,000        99,613,000      2026/6/19
       １５回　ソフトバンク社債                                97.50        96.79     0.41
     20                社債券      100,000,000                             1.91
                  日本                  97,503,000        96,790,000      2028/10/12
       １５３回　利付国庫債券
                     国債証                 108.48        105.23      1.3
     21  （２０年）                     87,500,000                             1.81
                     券
                  日本                  94,920,000        92,077,125      2035/6/20
       ３４９回　利付国庫債券
                     国債証                 100.35        99.71     0.1
     22  （１０年）                     75,000,000                             1.47
                     券
                  日本                  75,267,000        74,788,500      2027/12/20
       １５６回　利付国庫債券
                     国債証                  97.40        94.30     0.4
     23  （２０年）                     74,000,000                             1.37
                     券
                  日本
                                    72,081,180        69,786,440      2036/3/20
       １５０回　利付国庫債券
                     国債証                 100.19        99.75     0.005
     24  （５年）                     68,000,000                             1.34
                     券
                  日本                  68,129,200        67,834,080      2026/12/20
       ７７回　利付国庫債券（３
                     国債証                 108.35        98.34     1.6
     25  ０年）                     67,000,000                             1.30
                     券
                  日本                  72,596,510        65,889,140      2052/12/20
       ４４回　利付国庫債券（３
                     国債証                 112.44        104.16      1.7
     26  ０年）                     61,000,000                             1.25
                     券
                  日本                  68,593,280        63,538,210      2044/9/20
       １８６回　利付国庫債券
                     国債証                 100.13        101.08      1.5
     27  （２０年）                     62,000,000                             1.23
                     券
                  日本                  62,081,570        62,669,600      2043/9/20
       ３６５回　利付国庫債券
                     国債証                  98.29        96.60     0.1
     28  （１０年）                     61,000,000                             1.16
                     券
                  日本                  59,958,120        58,928,440      2031/12/20
       ３７２回　利付国庫債券
                     国債証                  99.58       101.19      0.8
     29  （１０年）                     58,000,000                             1.16
                     券
                  日本                  57,760,810        58,693,100      2033/9/20
       ４５回　利付国庫債券（３
                     国債証                 108.64        100.40      1.5
     30  ０年）                     58,000,000                             1.15
                     券
                  日本                  63,013,520        58,232,580      2044/12/20
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2023年11月30日現在
                種類                         投資比率（％）
      国債証券                                                   84.92
      社債券                                                   14.09
      合計                                                   99.01
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                   2023年11月30日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名          種類
                                    簿価金額        評価金額
                             数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域             業種
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       東京海上ホールディングス              株式                2,800.21        3,648.00       －
     1                         78,500                           5.65
                  日本    保険業              219,816,725        286,368,000         －
       三菱ＵＦＪフィナンシャ
                      株式                 805.90       1,255.00       －
     2  ル・グループ                       193,600                           4.80
                  日本    銀行業              156,022,626        242,968,000         －
       トヨタ自動車              株式                1,987.39        2,794.50       －
     3                輸送用機         86,100                           4.75
                  日本                  171,115,035        240,606,450         －
                        器
       三井住友フィナンシャルグ
                      株式                4,655.00        7,258.00       －
     4  ループ                       31,400                           4.50
                  日本    銀行業              146,167,000        227,901,200         －
       豊田通商              株式                5,319.79        8,190.00       －
     5                         25,500                           4.12
                  日本    卸売業              135,654,793        208,845,000         －
       伊藤忠商事              株式                4,266.00        5,738.00       －
     6                         34,400                           3.90
                  日本    卸売業              146,750,400        197,387,200         －
       三井化学              株式                3,110.87        4,328.00       －
     7                         42,500                           3.63
                  日本     化学
                                    132,211,987        183,940,000         －
       本田技研工業              株式                1,421.88        1,509.00       －
     8                輸送用機         120,900                           3.60
                  日本                  171,905,676        182,438,100         －
                        器
       日本電信電話              株式
                                       149.91        173.10      －
     9                情報・通        1,050,700                            3.59
                  日本                  157,516,641        181,876,170         －
                       信業
       ＫＤＤＩ              株式                4,000.70        4,625.00       －
     10                情報・通         37,700                           3.44
                  日本                  150,826,761        174,362,500         －
                       信業
       オリックス              株式                2,255.59        2,698.50       －
     11                その他金         64,100                           3.41
                  日本                  144,583,324        172,973,850         －
                       融業
       日立製作所              株式                7,051.78       10,285.00        －
     12                          15,800                           3.21
                  日本   電気機器               111,418,158        162,503,000         －
       東京エレクトロン              株式               14,483.00        24,025.00        －
     13                          6,700                          3.18
                  日本   電気機器               97,036,108       160,967,500         －
       マクニカホールディングス              株式
                                      4,751.04        7,313.00       －
     14                          21,100                           3.05
                  日本    卸売業              100,246,953        154,304,300         －
       三菱商事              株式                4,422.00        6,886.00       －
     15                          20,400                           2.77
                  日本    卸売業              90,208,800       140,474,400         －
       メイテックグループホール
                      株式                2,487.93        2,867.50       －
       ディングス
     16                          47,800                           2.71
                     サービス
                  日本                  118,923,056        137,066,500         －
                        業
       三井物産              株式                3,999.00        5,392.00       －
     17                          24,500                           2.61
                  日本    卸売業
                                    97,975,500       132,104,000         －
       ニチアス              株式                2,798.21        3,155.00       －
     18                ガラス・         41,100                           2.56
                  日本                  115,006,453        129,670,500         －
                     土石製品
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       三菱瓦斯化学              株式
                                      2,072.12        2,337.50       －
     19                          54,000                           2.49
                  日本     化学             111,894,995        126,225,000         －
       アマダ              株式                1,335.28        1,482.50       －
     20                          80,600                           2.36
                  日本     機械             107,624,082        119,489,500         －
       三菱ＨＣキャピタル              株式                 650.27        964.40      －
     21                その他金         93,400                           1.78
                  日本                  60,735,543        90,074,960        －
                       融業
       エクシオグループ              株式                2,478.98        3,118.00       －
     22                          26,300                           1.62
                  日本    建設業              65,197,400        82,003,400        －
       デンソー              株式                1,823.90        2,314.00       －
     23                輸送用機         34,900                           1.59
                  日本                  63,654,305        80,758,600        －
                        器
       フジミインコーポレーテッ
                      株式                2,569.07        2,929.00       －
       ド
     24                          25,700                           1.49
                     ガラス・
                  日本                  66,025,333        75,275,300        －
                     土石製品
       ＭＳ＆ＡＤインシュアラン
       スグループホールディング              株式                4,043.91        5,533.00       －
     25                          13,600                           1.49
       ス
                  日本    保険業              54,997,177        75,248,800        －
       東ソー              株式                1,769.37        1,967.00       －
     26                          37,200                           1.44
                  日本     化学             65,820,745        73,172,400        －
       東亜建設工業              株式                2,638.33        3,575.00       －
     27                          20,200                           1.43
                  日本    建設業              53,294,374        72,215,000        －
       信越化学工業              株式
                                      3,949.79        5,212.00       －
     28                          12,800                           1.32
                  日本     化学             50,557,395        66,713,600        －
       竹内製作所              株式                2,978.00        4,325.00       －
     29                          15,200                           1.30
                  日本     機械             45,265,600        65,740,000        －
       サンドラッグ              株式                3,848.20        4,475.00       －
     30                          11,400                           1.01
                  日本    小売業              43,869,488        51,015,000        －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2023年11月30日現在
                種類                         投資比率（％）
      株式                                                   95.72
      合計                                                   95.72
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

                                                   2023年11月30日現在
                業種               国内／外国
                                             投資比率（％）
      卸売業                                                   17.93
                                 国内
      輸送用機器                                                   10.78
      銀行業                                                    9.69
      化学                                                    8.88
      保険業                                                    7.54
      情報・通信業                                                    7.03
      電気機器                                                    6.38
      建設業
                                                         5.94
      その他金融業                                                    5.19
                                 63/173


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      機械
                                                         4.53
      ガラス・土石製品                                                    4.05
      小売業                                                    2.86
      サービス業                                                    2.71
      倉庫・運輸関連業                                                    0.94
      ゴム製品                                                    0.80
      不動産業                                                    0.47
      合計                                                   95.72
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド

                                                   2023年11月30日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       日本都市ファンド投資法人              投資証               103,128.74         98,500.00        －
     1                         31,444                           7.28
                  日本   券             3,242,780,169        3,097,234,000          －
       ラサールロジポート投資法
                     投資証               156,180.30        157,600.00        －
     2  人                       15,765                           5.84
                     券
                  日本                 2,462,182,578        2,484,564,000          －
       ＫＤＸ不動産投資法人              投資証               164,258.05        169,500.00        －
     3                        13,737.22                            5.47
                  日本   券             2,256,448,974        2,328,458,790          －
       オリックス不動産投資法人              投資証               185,138.39        174,400.00        －
     4                         13,070                           5.36
                  日本   券             2,419,758,810        2,279,408,000          －
       ＧＬＰ投資法人              投資証               153,360.99        139,700.00        －
     5                         15,442                           5.07
                  日本   券             2,368,200,554        2,157,247,400          －
       ジャパンリアルエステイト
                     投資証               585,349.39        575,000.00        －
     6  投資法人                        3,656                          4.94
                     券
                  日本                 2,140,037,390        2,102,200,000          －
       ユナイテッド・アーバン投
                     投資証               149,256.37        145,000.00        －
     7  資法人                       14,133                           4.82
                     券
                  日本                 2,109,440,327        2,049,285,000          －
       日本プロロジスリート投資
                     投資証               324,560.90        280,400.00        －
     8  法人                        6,274                          4.14
                     券
                  日本                 2,036,295,140        1,759,229,600          －
       野村不動産マスターファン
                     投資証               162,883.75        169,800.00        －
     9  ド投資法人                       10,298                           4.11
                     券
                  日本                 1,677,376,947        1,748,600,400          －
       積水ハウス・リート投資法
                     投資証               80,496.33        84,700.00        －
     10  人                       20,487                           4.08
                     券
                  日本                 1,649,128,321        1,735,248,900          －
       日本ビルファンド投資法人              投資証               607,263.62        621,000.00        －
     11                          2,561                          3.74
                  日本   券             1,555,202,139        1,590,381,000          －
       大和証券オフィス投資法人              投資証               653,787.52        677,000.00        －
     12                          2,341                          3.73
                  日本   券             1,530,516,595        1,584,857,000          －
       ジャパンエクセレント投資
                     投資証               132,508.99        141,100.00        －
     13  法人                       11,188                           3.71
                     券
                  日本                 1,482,510,674        1,578,626,800          －
       日本ロジスティクスファン
                     投資証               318,820.45        288,500.00        －
     14  ド投資法人                        5,357                          3.63
                     券
                  日本                 1,707,921,176        1,545,494,500          －
                                 64/173


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       アドバンス・レジデンス投
                     投資証               342,114.70        325,000.00        －
     15  資法人                        4,464                          3.41
                     券
                  日本                 1,527,200,046        1,450,800,000          －
       インヴィンシブル投資法人              投資証               51,367.26        60,000.00        －
     16                         18,987                           2.68
                  日本   券              975,310,353       1,139,220,000          －
       ジャパン・ホテル・リート
                     投資証               78,512.38        69,400.00        －
     17  投資法人                       15,239                           2.49
                     券
                  日本                 1,196,450,253        1,057,586,600          －
       日本リート投資法人              投資証               355,685.32        350,000.00        －
     18                          3,008                          2.48
                  日本   券
                                   1,069,901,452        1,052,800,000          －
       スターアジア不動産投資法
                     投資証               56,328.83        57,700.00        －
       人
     19                         14,691                           1.99
                     券
                  日本                  827,526,879        847,670,700         －
       森ヒルズリート投資法人
                     投資証               152,995.74        140,600.00        －
     20                          4,603                          1.52
                  日本   券              704,239,437        647,181,800         －
       コンフォリア・レジデン
                     投資証               312,764.00        318,000.00        －
     21  シャル投資法人                        1,967                          1.47
                     券
                  日本                  615,206,799        625,506,000         －
       大和証券リビング投資法人              投資証               111,474.64        109,300.00        －
     22                          5,712                          1.47
                  日本   券              636,743,154        624,321,600         －
       イオンリート投資法人              投資証               155,155.37        143,800.00        －
     23                          4,083                          1.38
                  日本   券              633,499,390        587,135,400         －
       ヒューリックリート投資法
                     投資証               169,107.48        155,100.00        －
     24  人                        3,654                          1.33
                     券
                  日本                  617,918,760        566,735,400         －
       東急リアル・エステート投
                     投資証               212,142.77        180,400.00        －
     25  資法人                        3,130                          1.33
                     券
                  日本                  664,006,887        564,652,000         －
       日本アコモデーションファ
                     投資証               618,407.49        608,000.00        －
     26  ンド投資法人                         851                         1.22
                     券
                  日本                  526,264,778        517,408,000         －
       阪急阪神リート投資法人              投資証               147,436.21        141,300.00        －
     27                          3,403                          1.13
                  日本   券              501,725,449        480,843,900         －
       アクティビア・プロパ
                     投資証               413,145.55        406,500.00        －
     28  ティーズ投資法人                        1,042                          1.00
                     券
                  日本
                                    430,497,665        423,573,000         －
       福岡リート投資法人              投資証               171,563.28        166,400.00        －
     29                          2,274                          0.89
                  日本   券              390,134,907        378,393,600         －
       大和ハウスリート投資法人              投資証               272,312.65        263,800.00        －
     30                          1,339                          0.83
                  日本   券              364,626,643        353,228,200         －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2023年11月30日現在
                種類                         投資比率（％）
      投資証券                                                   97.44
      合計                                                   97.44
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
                                 65/173


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ②【投資不動産物件】
    該当事項はありません。
    （参考）

    ＭＨＡＭ海外債券マザーファンド
    該当事項はありません。
    海外好配当株マザーファンド

    該当事項はありません。
    ＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンド

    該当事項はありません。
    ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド

    該当事項はありません。
    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド

    該当事項はありません。
    ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド

    該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （参考）

    ＭＨＡＭ海外債券マザーファンド
    該当事項はありません。
    海外好配当株マザーファンド

    該当事項はありません。
    ＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンド

    該当事項はありません。
    ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド

    該当事項はありません。
    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド

    該当事項はありません。
    ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

      ①【純資産の推移】
    直近日（2023年11月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          １口当たりの         １口当たりの
                     （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                     （百万円）            （百万円）         （分配落）（円）         （分配付）（円）
                                 66/173


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          第16特定期間末
                          11,957            12,000         0.8472         0.8502
         (2014年    5月12日)
          第17特定期間末
                          11,060            11,095         0.9448         0.9478
         (2014年11月12日)
          第18特定期間末
                           9,623            9,652        1.0010         1.0040
         (2015年    5月12日)
          第19特定期間末
                           8,372            8,398        0.9856         0.9886
         (2015年11月12日)
          第20特定期間末
                           7,609            7,633        0.9559         0.9589
         (2016年    5月12日)
          第21特定期間末
                           6,809            6,831        0.9092         0.9122
         (2016年11月14日)
          第22特定期間末
                           6,526            6,546        0.9761         0.9791
         (2017年    5月12日)
          第23特定期間末
                           5,979            5,997        1.0019         1.0049
         (2017年11月13日)
          第24特定期間末
                           5,737            5,754        0.9980         1.0010
         (2018年    5月14日)
          第25特定期間末
                           5,300            5,315        0.9959         0.9989
         (2018年11月12日)
          第26特定期間末
                           5,049            5,064        0.9958         0.9988
         (2019年    5月13日)
          第27特定期間末
                           4,893            5,051        1.0171         1.0501
         (2019年11月12日)
          第28特定期間末
                           4,203            4,217        0.9045         0.9075
          (2020年5月12日)
          第29特定期間末
                           4,338            4,351        0.9777         0.9807
         (2020年11月12日)
          第30特定期間末
                           4,314            4,578        1.0320         1.0950
          (2021年5月12日)
          第31特定期間末
                           4,224            4,486        1.0330         1.0970
         (2021年11月12日)
          第32特定期間末
                           4,069            4,081        1.0014         1.0044
          (2022年5月12日)
          第33特定期間末
                           3,997            4,009        1.0078         1.0108
         (2022年11月14日)
          第34特定期間末
                           3,914            3,946        1.0042         1.0122
          (2023年5月12日)
          第35特定期間末
                           3,896            4,037        1.0229         1.0599
         (2023年11月13日)
          2022年11月末日                 4,026         －            1.0159        －
             12月末日              3,871         －            0.9775        －
           2023年1月末日                3,898         －            0.9879        －
              2月末日             3,942         －            1.0044        －
              3月末日             3,857         －            0.9873        －
              4月末日             3,925         －            1.0060        －
              5月末日             3,961         －            1.0183        －
              6月末日             4,109         －            1.0636        －
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              7月末日
                           4,087         －            1.0595        －
              8月末日             4,119         －            1.0737        －
              9月末日             4,036         －            1.0530        －
             10月末日              3,921         －            1.0278        －
             11月末日              3,958         －            1.0360        －
      ②【分配の推移】

                                        １口当たりの分配金（円）

               第16特定期間
                                                        0.0090
               第17特定期間                                         0.0090
               第18特定期間                                         0.0090
               第19特定期間                                         0.0090
               第20特定期間                                         0.0090
               第21特定期間
                                                        0.0090
               第22特定期間                                         0.0090
               第23特定期間                                         0.0090
               第24特定期間                                         0.0090
               第25特定期間                                         0.0090
               第26特定期間                                         0.0090
               第27特定期間                                         0.0390
               第28特定期間                                         0.0090
               第29特定期間
                                                        0.0090
               第30特定期間                                         0.0690
               第31特定期間                                         0.0700
               第32特定期間                                         0.0090
               第33特定期間                                         0.0090
               第34特定期間                                         0.0140
               第35特定期間                                         0.0430
      ③【収益率の推移】

                                           収益率（％）

               第16特定期間                                          5.89
               第17特定期間                                         12.58
               第18特定期間                                          6.90
               第19特定期間
                                                        △0.64
               第20特定期間                                         △2.10
               第21特定期間                                         △3.94
               第22特定期間                                          8.35
               第23特定期間                                          3.57
               第24特定期間                                          0.51
               第25特定期間                                          0.69
               第26特定期間                                          0.89
               第27特定期間
                                                          6.1
               第28特定期間                                         △10.2
               第29特定期間                                          9.1
               第30特定期間                                          12.6
               第31特定期間                                          6.9
               第32特定期間                                         △2.2
               第33特定期間                                          1.5
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               第34特定期間
                                                          1.0
               第35特定期間                                          6.1
    （注1）収益率は期間騰落率です。
    （注2）各特定期間中の分配金累計額を加算して算出しています。
    （注3）特定期間末が2019年8月29日以前の収益率については、小数点第2位で表示しています。
    （４）【設定及び解約の実績】

                           設定口数                    解約口数

         第16特定期間                        140,455,335                   2,224,053,913
         第17特定期間                        135,553,327                   2,543,793,214
         第18特定期間                        224,006,912                   2,316,317,429
         第19特定期間                        143,923,131                   1,263,309,765
         第20特定期間                        200,660,572                    734,871,988
         第21特定期間                         77,754,541                    549,342,447
         第22特定期間                         64,694,038                    867,335,636
         第23特定期間                         64,703,978                    782,869,693
         第24特定期間                        154,625,324                    373,974,248
         第25特定期間                         45,445,470                    472,595,817
         第26特定期間                         72,122,546                    323,620,595
         第27特定期間                         45,652,748                    305,141,734
         第28特定期間                         96,020,655                    259,505,695
         第29特定期間                         33,049,404                    243,309,016
         第30特定期間                         58,701,687                    314,705,155
         第31特定期間                         97,120,532                    188,355,530
         第32特定期間                         84,825,330                    111,324,656
         第33特定期間                         29,714,785                    126,460,531
         第34特定期間                         26,804,863                    95,001,478
         第35特定期間                         30,518,995                    119,784,354
    （注）本邦外における設定及び解約はありません。
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    ≪参考情報≫
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】

      (1)  当ファンドのお申込みは、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後３時までにお買付
       けのお申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了し
       たものを当日分のお申込みといたします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完
       了分については翌営業日のお取扱いとなります。
     (2)  取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファ
       ンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者に
       かかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支
       払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことがで
       きます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新
       たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。
     (3)  お申込みには、収益の分配がなされた場合に分配金を受領する「分配金受取コース」と、分配金
       は原則として税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資される「分配金再投資コース」の２
       つの申込方法があります。ただし、販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとな
       る場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      (4)  申込単位は、各販売会社が定める単位とします。申込単位については、販売会社にお問い合わせ
       ください。
      (5)  取得申込者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
       （積立）をすることができる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      (6)  取得申込みにかかる受益権の価額は、取得申込日の翌営業日の基準価額に、販売会社が別に定め
       る申込手数料および申込手数料にかかる消費税等相当額を加算した価額とします。
      (7)  販売会社において金額買付(申込単位が金額にて表示されている場合)によるお申込みをされた場
       合、申込手数料および申込手数料にかかる消費税等相当額はお申込代金の中から差し引かれます。
      (8)  収益分配金の再投資に関する契約に基づき、収益分配金を再投資する際は、１口単位で購入でき
       るものとします。なお、その際の受益権の価額は、原則として各計算期間終了日の基準価額としま
       す。
      (9)  証券取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、
       販売会社は、受益権の取得申込みの受付けを中止すること、およびすでに受付けた取得申込みの受
       付けを取り消すことができます。
    ２【換金（解約）手続等】

      (1)  受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に各販売会社が定める単位をもって解約を請
       求することができます。
        ※　解約単位は、販売会社にお問い合わせください。
      (2)  解約の請求を行う受益者は、振替制度にかかる口座が開設されている振替機関等に対して当該受
       益者の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかか
       る受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の
       口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。なお、解約の請求を受益者が行う際
       は、販売会社に対し振替受益権をもって行うものとします。
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      (3)  解約請求の受付けについては、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後３時までに解
       約のお申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了し
       たものを当日分のお申込みとします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完了分
       に ついては、翌営業日のお取扱いとなります。
      (4)  解約の価額は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額から当該基準価額に0.2％の率を乗じて得
                   ※
       た額を信託財産留保額             として控除した価額(「解約価額」といいます。)とします。詳しくは、販
       売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は下記においてでき
       ます。
        ※　「信託財産留保額」とは、運用の安定性を高めるとともに、信託期間の途中で換金する受益
          者と保有を継続する受益者との公平を確保するために、換金する受益者が負担する金額で、
          信託財産に組入れられます。
                                   ※
        照会先の名称
                              電話番号
                              0120-104-694
        アセットマネジメントOne株式会社
       ※　電話によるお問い合わせは、                  営業日の午前９時から午後５時まで                   とさせていただきます。（以
        下同じ。）
      (5)  解約代金は、受益者の請求を受付けた日から起算して、原則として、５営業日目から販売会社に
       おいて受益者に支払われます。
      (6)  信託財産の資金管理を円滑に行うために大口の解約請求には制限を設ける場合があります。
      (7)  委託会社は、証券取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情が
       あるときは、一部解約の実行の請求の受付けを中止すること、およびすでに受付けた一部解約の実
       行の請求の受付けを取り消すことができます。
        この場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。た
       だし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額
       は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたもの
       として、前記(4)の規定に準じた価額とします。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

      ①　基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きま
       す。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額
       から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除
       した金額をいいます。
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        ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞
               投資対象                        評価方法

         マザーファンド受益証券                 計算日の基準価額
                              ※
         株式
                          計算日     における取引所の最終相場
                              ※
         公社債等
                          計算日     における以下のいずれかの価額
                          ・日本証券業協会が発表する売買参考統計値（平均値）
                          ・金融商品取引業者、銀行などの提示する価額（売り気
                            配相場を除きます。）
                          ・価格情報会社の提供する価額
                              ※
         不動産投資信託証券
                          計算日     における取引所の最終相場
         外貨建資産の円換算                 計算日の国内における対顧客電信売買相場の仲値
         ※  外国で取引されているものについては、計算日の直近の日とします。

      ②　当ファンドの基準価額は、委託会社の毎営業日(土曜日、日曜日、「国民の祝日に関する法律」

       に定める休日ならびに12月31日、１月２日および１月３日以外の日とします。)に計算されます。
       基準価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対す
       る照会は下記においてできます。基準価額は１万口単位で表示されたものが発表されます。
        照会先の名称                       ホームページアドレス                 電話番号

        アセットマネジメントOne株式会社                       https://www.am-one.co.jp/                 0120-104-694
    （２）【保管】

      該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

      2006年６月12日から無期限とします。
    （４）【計算期間】

      原則として毎年１月13日から３月12日まで、３月13日から５月12日まで、５月13日から７月12日ま
     で、７月13日から９月12日まで、９月13日から11月12日まで、および11月13日から翌年１月12日まで
     とすることを原則とします。ただし、第１計算期間は、2006年６月12日から2006年７月12日までとし
     ます。
      上記の規定にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日(以下「当該日」といいます。)が休業日
     のとき、計算期間終了日は、当該日の翌日以降の最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が開
     始されるものとします。
    （５）【その他】

      ①　信託契約の解約
        以下の場合には信託契約を解約し信託を終了することがあります。
       １．委託会社は、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、または
         やむを得ない事情が発生したとき、もしくは信託契約の一部解約により、受益権の口数が10億
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         口を下回ることとなる場合には、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了
         させることができます。
         ａ．この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ま
          す。委託会社はかかる事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、そ
          の旨を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただ
          し、この信託契約にかかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告
          を行いません。
         ｂ．前記ａ.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して
          異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
         ｃ．前記ｂ.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一
          を超えるときは、前記１.の信託契約の解約をしません。
         ｄ．委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理
          由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。
          ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
         ｅ．前記ｂ.からｄ.までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じて
          いる場合であって、前記ｂ.の一定の期間が一ヵ月を下らずにその公告および書面の交付を行
          うことが困難な場合には適用しません。
         ｆ．前記１．に定める信託契約の解約を行う場合において、前記ｂ.の期間内に異議を述べた受
          益者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求
          することができます。なお、買取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社の協議によ
          り決定するものとします。
       ２．委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたが
         い、信託契約を解約し、信託を終了させます。
       ３．委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
         は、委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、この信
         託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、この信
         託は、「②信託約款の変更４.」に該当する場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との
         間において存続します。
       ４．受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新
         受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
      ②　信託約款の変更
       １．委託会社は、信託約款を変更することが受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむ
         を得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更できるものと
         し、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
       ２．委託会社は、前記１.の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更
         しようとする旨を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託約款にかかる知られ
         たる受益者に対して交付します。ただし、この信託約款にかかる全ての受益者に対して書面を
         交付したときは、原則として、公告を行いません。
       ３．前記２.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異
         議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
       ４．前記３.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を
         超えるときは、前記１.の信託約款の変更をしません。
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       ５．委託会社は、この信託約款を変更しないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を
         公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただ
         し、  全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
       ６．前記２.に定める変更を行う場合において、前記３.の期間内に異議を述べた受益者は、受託
         会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することができ
         ます。なお、買取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社の協議により決定するものと
         します。
       ７．委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記の規
         定にしたがいます。
      ③　委託会社の事業の譲渡および承継に伴なう取扱い
       １．委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴ない、この信託契約に
         関する事業を譲渡することがあります。
       ２．委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴ない、こ
         の信託契約に関する事業を承継させることがあります。
      ④　関係法人等との契約の更改および受託会社の辞任または解任に伴なう取扱い
       １．委託会社とマッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッドとの
         間の「ＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンド」における外部委託契約の契約期間は、マ
         ザーファンドの信託契約の期間と同一です。ただし、外部委託契約のいずれの当事者も、90日
         前の通知をもって当該契約を解約できます。なお、当該契約は日本法を準拠法とします。
       ２．委託会社とアセットマネジメントOne                       U.S.A.・インクとの間の「海外好配当株マザーファン
         ド」における投資顧問契約の契約期間は、原則として期間満了の30日前までに当事者間の別段
         の意思表示がない限り、1年毎に自動的に更新されます。当該契約は、当事者間の合意により変
         更することができます。
       ３．委託会社と        みずほ信託銀行株式会社             との間の「ＭＨＡＭ           Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド」にお
         ける投資助言契約は、契約期間を契約締結の日から１年間とし、契約期間終了の90日前までに
         各契約当事者が契約解除に関する特段の意思表示を行わない限り、半年毎の自動継続となりま
         す。なお、当該契約は、契約期間中であっても解除される場合があります。
         2024年2月20日付で、みずほ信託銀行との投資助言契約解除を予定しております。なお、
         この変更に伴い運用方針が変更されるものではありません。
       ４．委託会社と販売会社との間の募集・販売等契約は、締結日から原則１年間とし、期間終了の
         ３ヵ月前までに別段の意思表示のない時は、同一条件にて継続されます。
       ５．受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。また、受託会社
         がその任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判
         所に受託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受
         託会社を解任した場合、委託会社は、「②                       信託約款の変更」の規定にしたがい、新受託会社を
         選任します。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約
         し、信託を終了させます。
      ⑤　信託事務処理の再信託
        受託会社は、当ファンドにかかる信託事務処理の一部について、                                   株式会社日本カストディ銀行                と
       再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類
       に基づいて所定の事務を行います。
      ⑥　公告
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        委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
       す。
          https://www.am-one.co.jp/
        なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
       告は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑦　運用報告書
        委託会社は、５月および11月の決算時ならびに信託終了時に期中の運用経過のほか、信託財産の
       内容、有価証券売買状況などを記載した「運用報告書」を作成します。
        ・交付運用報告書は、販売会社を通じて交付いたします。
        ・運用報告書（全体版）は、次のアドレスに掲載します。ただし、受益者から運用報告書（全体
         版）の交付の請求があった場合には、交付いたします。
           https://www.am-one.co.jp/
    ４【受益者の権利等】

      (1)  収益分配金請求権
        受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
        受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社
       から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当
       該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。
       また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のた
       め販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者としま
       す。）に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
        なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会社は受
       託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社に交付しま
       す。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。再
       投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
     (2)  償還金請求権
        受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
        受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その
       権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
       以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定
       された受益権で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
       ついては原則として取得申込者とします。）に、原則として償還日（休業日の場合は翌営業日）か
       ら起算して5営業日までにお支払いを開始します。
     (3)  一部解約請求権
        受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
     (4)  帳簿書類の閲覧・謄写の請求権
        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の
       閲覧または謄写を請求することができます。
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    第３【ファンドの経理状況】
    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大
        蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
        成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    （３）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間（2023年5月13日か

        ら2023年11月13日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けてお
        ります。
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    １【財務諸表】
    【ＭＨＡＭ６資産バランスファンド】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                    前期              当期
                                2023年5月12日現在              2023年11月13日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              92,223,068              215,081,881
                                     3,862,101,634              3,831,378,989
        親投資信託受益証券
        流動資産合計                            3,954,324,702              4,046,460,870
       資産合計                              3,954,324,702              4,046,460,870
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                              31,187,039              140,937,240
        未払解約金                                193,628              702,936
        未払受託者報酬                                418,930              449,169
        未払委託者報酬                               7,610,729              8,160,102
                                        24,829              26,612
        その他未払費用
        流動負債合計                              39,435,155              150,276,059
       負債合計                                39,435,155              150,276,059
     純資産の部
       元本等
        元本                            3,898,379,964              3,809,114,605
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             16,509,583              87,070,206
                                      241,381,685              193,932,120
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            3,914,889,547              3,896,184,811
       純資産合計                              3,914,889,547              3,896,184,811
     負債純資産合計                               3,954,324,702              4,046,460,870
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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                    前期              当期
                                自　2022年11月15日              自　2023年5月13日
                                至　2023年5月12日              至　2023年11月13日
     営業収益
       受取利息                                   262              421
                                      64,299,482              264,277,355
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                64,299,744              264,277,776
     営業費用
       支払利息                                  13,979              17,250
       受託者報酬                                1,265,626              1,346,300
       委託者報酬                                22,992,776              24,458,431
                                        75,004              79,781
       その他費用
       営業費用合計                                24,347,385              25,901,762
     営業利益又は営業損失（△）                                 39,952,359              238,376,014
     経常利益又は経常損失（△）                                 39,952,359              238,376,014
     当期純利益又は当期純損失（△）                                 39,952,359              238,376,014
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        750,022             1,293,635
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 31,066,338              16,509,583
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 1,233,441              1,321,464
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       1,233,441                  －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －           1,321,464
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                   191,131             3,824,382
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －           3,824,382
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        191,131                 －
       額
                                      54,801,402              164,018,838
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                 16,509,583              87,070,206
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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         当期
              項目                        自　2023年5月13日
                                      至　2023年11月13日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 親投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     ２.   その他財務諸表作成のための基礎                 特定期間末日の取扱い

         となる事項                 当ファンドは、原則として毎年5月12日及び11月12日を特定期間の末日と
                         しておりますが、該当日が休業日のため、当特定期間末日を2023年11月13
                         日としております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                前期                  当期
              項目
                             2023年5月12日現在                 2023年11月13日現在
        期首元本額                          3,966,576,579円                  3,898,379,964円
     １.
        期中追加設定元本額                           26,804,863円                  30,518,995円
        期中一部解約元本額                           95,001,478円                 119,784,354円
     ２.   受益権の総数                          3,898,379,964口                  3,809,114,605口

    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                前期                  当期
              項目               自　2022年11月15日                  自　2023年5月13日
                             至　2023年5月12日                 至　2023年11月13日
     １.    分配金の計算過程                （自2022年11月15日　至2023年1月12                  （自2023年5月13日　至2023年7月12
                         日）                  日）
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（4,962,613円）、費用控除                  当等収益（14,347,780円）、費用控
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         売買等損益（0円）、信託約款に規定                  券売買等損益（0円）、信託約款に規
                         される収益調整金（60,358,243円）                  定される収益調整金（60,765,978
                         及び分配準備積立金（265,911,117                  円）及び分配準備積立金
                         円）より分配対象収益は331,231,973                  （238,230,558円）より分配対象収益
                         円（1万口当たり836.18円）であり、                  は313,344,316円（1万口当たり
                         うち11,883,633円（1万口当たり30                  811.58円）であり、うち11,582,613
                         円）を分配金額としております。                  円（1万口当たり30円）を分配金額と
                                           しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         （自2023年1月13日　至2023年3月13                  （自2023年7月13日　至2023年9月12
                         日）                  日）
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（8,105,969円）、費用控除                  当等収益（14,841,689円）、費用控
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         売買等損益（0円）、信託約款に規定                  券売買等損益（83,653,985円）、信
                         される収益調整金（60,130,247円）                  託約款に規定される収益調整金
                         及び分配準備積立金（255,117,869                  （60,881,729円）及び分配準備積立
                         円）より分配対象収益は323,354,085                  金（238,711,808円）より分配対象収
                         円（1万口当たり826.94円）であり、                  益は398,089,211円（1万口当たり
                         うち11,730,730円（1万口当たり30                  1,038.58円）であり、うち
                         円）を分配金額としております。                  11,498,985円（1万口当たり30円）を
                                           分配金額としております。
                         （自2023年3月14日　至2023年5月12                  （自2023年9月13日　至2023年11月13

                         日）                  日）
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（22,371,773円）、費用控                  当等収益（11,888,488円）、費用控
                         除後、繰越欠損金を補填した有価証                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         券売買等損益（0円）、信託約款に規                  券売買等損益（0円）、信託約款に規
                         定される収益調整金（60,503,295                  定される収益調整金（61,219,484
                         円）及び分配準備積立金                  円）及び分配準備積立金
                         （250,196,951円）より分配対象収益                  （322,980,872円）より分配対象収益
                         は333,072,019円（1万口当たり                  は396,088,844円（1万口当たり
                         854.38円）であり、うち31,187,039                  1,039.84円）であり、うち
                         円（1万口当たり80円）を分配金額と                  140,937,240円（1万口当たり370円）
                         しております。                  を分配金額としております。
     ２.    委託費用                信託財産の運用の指図にかかわる権                  信託財産の運用の指図にかかわる権

                         限の全部または一部を委託するため                  限の全部または一部を委託するため
                         に要する費用として委託者報酬の中                  に要する費用として委託者報酬の中
                         から支弁している額                  から支弁している額
                         （注）当該金額は、親投資信託の運                  （注）当該金額は、親投資信託の運
                         用の指図に係る権限を委託するため                  用の指図に係る権限を委託するため
                         に要する費用として委託者報酬の中                  に要する費用として委託者報酬の中
                         から支弁している額のうち、信託財                  から支弁している額のうち、信託財
                         産に属する額になっております。                  産に属する額になっております。
                         1,855,763円                  2,005,132     円
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                前期                  当期
              項目               自　2022年11月15日                  自　2023年5月13日
                             至　2023年5月12日                 至　2023年11月13日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
                         り、信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従い、有価証券等の金融
                         商品に対して投資として運用するこ
                         とを目的としております。
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     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左
         に係るリスク                 類は、有価証券、コール・ローン等
                         の金銭債権及び金銭債務でありま
                         す。当ファンドが保有する有価証券
                         の詳細は「附属明細表」に記載して
                         おります。これらは、市場リスク
                         （価格変動リスク、為替変動リス
                         ク、金利変動リスク）、信用リス
                         ク、及び流動性リスクを有しており
                         ます。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  同左

                         イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。運用評価委員会等はこ
                         れらの運用リスク管理状況の報告を
                         受け、総合的な見地から運用状況全
                         般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

                                前期                  当期
              項目
                             2023年5月12日現在                 2023年11月13日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                         貸借対照表計上額と時価との差額は
                         ありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左

                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一                  同左

         ついての補足説明                 定の前提条件等を採用しているた
                         め、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもありま
                         す。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                 83/173


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                前期                  当期
                             2023年5月12日現在                 2023年11月13日現在
             種類
                              最終計算期間の                  最終計算期間の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額（円）                  評価差額（円）
     親投資信託受益証券                               122,781,093                 △20,609,744
     合計                               122,781,093                 △20,609,744
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                前期                  当期
                             2023年5月12日現在                 2023年11月13日現在
     1口当たり純資産額                                1.0042円                  1.0229円
     （1万口当たり純資産額）                               (10,042円)                  (10,229円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2023年11月13日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     親投資信託受益証券          ＭＨＡＭ日本債券マザーファン
                                  462,218,901          628,756,371
                ド
                ＭＨＡＭ海外債券マザーファン
                                  205,950,610          646,437,774
                ド
                ＭＨＡＭ好配当利回り株マザー
                                  90,713,380         638,830,835
                ファンド
                海外好配当株マザーファンド                  142,840,546          652,395,625
                ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマザー
                                  153,667,492          619,541,227
                ファンド
                ＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマ
                                  218,815,147          645,417,157
                ザーファンド
     親投資信託受益証券　合計                            1,274,206,076          3,831,378,989
     合計                                      3,831,378,989
    （注）親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    （参考）

    当ファンドは、「ＭＨＡＭ海外債券マザーファンド」受益証券、「海外好配当株マザーファンド」受益証券、「ＭＨＡＭ
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    グローバルＲＥＩＴマザーファンド」受益証券、「ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド」受益証券、「ＭＨＡＭ好配当利回
    り株マザーファンド」受益証券及び「ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸
    借 対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
    同親投資信託の状況は以下の通りであります。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
                                 85/173



















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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＭＨＡＭ海外債券マザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             2023年11月13日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              24,375,873
        国債証券                                             4,682,440,260
        未収入金                                              176,195,300
        未収利息                                              32,850,208
                                                       7,779,709
        前払費用
        流動資産合計                                             4,923,641,350
       資産合計                                              4,923,641,350
     負債の部
       流動負債
        前受金                                              11,777,750
                                                      145,626,216
        未払金
        流動負債合計                                              157,403,966
       負債合計
                                                      157,403,966
     純資産の部
       元本等
        元本                                             1,518,471,848
        剰余金
                                                     3,247,765,536
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                             4,766,237,384
       純資産合計                                              4,766,237,384
     負債純資産合計                                               4,923,641,350
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2023年5月13日
              項目
                                      至　2023年11月13日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
                         用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                         参考統計値（平均値）等で評価しております。
     ２.   その他財務諸表作成のための基礎                 外貨建取引等の処理基準

         となる事項
                         外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
                         第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        2023年11月13日現在
     １.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           1,647,760,124円
        本額
        同期中追加設定元本額                                             4,100,965円
        同期中一部解約元本額                                            133,389,241円
        元本の内訳
        ファンド名
        ＭＨＡＭライフ　ナビゲーション　インカム                                             8,782,397円
        ＭＨＡＭライフ　ナビゲーション　２０３０                                             49,593,345円
        ＭＨＡＭライフ　ナビゲーション　２０４０                                             75,729,927円
                                                     17,843,844円
        ＭＨＡＭライフ　ナビゲーション　２０５０
        ＭＨＡＭトリニティオープン（毎月決算型）                                           1,136,522,956円
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド                                            205,950,610円
                                                     24,048,769円
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド（年１回決算型）
        計                                           1,518,471,848円
     ２.   受益権の総数                                           1,518,471,848口

    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                      自　2023年5月13日
              項目
                                      至　2023年11月13日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
                         針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
                         的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

         に係るリスク                 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細
                         は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク（価格変動
                         リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リ
                         スクを有しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運
                         用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
                         を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの
                         運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理
                         を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

              項目                        2023年11月13日現在
         貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
     １.
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、

         ついての補足説明                 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      2023年11月13日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     国債証券                                               △124,867,845
     合計                                               △124,867,845
    （注）「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
        間（2023年7月1日から2023年11月13日まで）に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2023年11月13日現在
     1口当たり純資産額                                                  3.1388円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (31,388円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2023年11月13日現在
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       種類        通貨           銘柄           券面総額           評価額        備考
     国債証券       アメリカ・ドル         US  T N/B  0.625   08/15/30
                                      1,690,000.000           1,297,339.060
                     US  T N/B  1.625   05/15/31
                                      3,000,000.000           2,433,046.840
                     US  T N/B  1.75   01/31/29
                                      2,410,000.000           2,085,308.970
                     US  T N/B  2.0  08/15/51
                                      1,215,000.000            698,031.690
                     US  T N/B  2.25   08/15/49
                                      1,200,000.000            741,281.230
                     US  T N/B  2.25   11/15/25
                                       820,000.000           776,597.650
                     US  T N/B  2.25   11/15/27
                                      3,670,000.000           3,340,703.500
                     US  T N/B  2.5  03/31/27
                                      1,655,000.000           1,540,119.720
                     US  T N/B  2.75   11/15/42
                                       325,000.000           236,907.210
                     US  T N/B  4.125   11/15/32
                                       900,000.000           865,089.830
                     US  T N/B  4.5  02/15/36
                                       950,000.000           942,763.660
                     US  T N/B  5.25   11/15/28
                                       830,000.000           848,772.260
             アメリカ・ドル　小計                         18,665,000.000           15,805,961.620
                                     (2,831,667,150)           (2,397,922,436)
             イギリス・ポン         UK  TREASURY     1.0  01/31/32
                                       200,000.000           155,338.000
             ド
                     UK  TREASURY     1.625
                                       380,000.000           337,745.900
                     10/22/28
                     UK  TREASURY     1.75
                                       470,000.000           239,604.300
                     07/22/57
                     UK  TREASURY     4.75
                                       320,000.000           324,579.200
                     12/07/38
             イギリス・ポンド　小計
                                      1,370,000.000           1,057,267.400
                                      (254,066,500)           (196,070,239)
             オーストラリ         AUSTRALIAN      1.25   05/21/32
                                       800,000.000           614,074.090
             ア・ドル
                     AUSTRALIAN      1.75   06/21/51
                                       200,000.000           104,004.490
                     AUSTRALIAN      3.25   04/21/25
                                       930,000.000           915,434.180
             オーストラリア・ドル　小計                          1,930,000.000           1,633,512.760
                                      (185,955,500)           (157,388,954)
             カナダ・ドル         CANADA    2.0  06/01/32
                                      1,050,000.000            908,076.510
             カナダ・ドル　小計                          1,050,000.000            908,076.510
                                      (115,353,000)           (99,761,285)
             デンマーク・ク         DENMARK    0.5  11/15/27
                                      1,500,000.000           1,371,124.950
             ローネ
             デンマーク・クローネ　小計                          1,500,000.000           1,371,124.950
                                       (32,595,000)           (29,794,545)
             ノルウェー・ク         NORWAY    1.75   03/13/25
                                      1,270,000.000           1,229,815.930
             ローネ
             ノルウェー・クローネ　小計                          1,270,000.000           1,229,815.930
                                       (17,322,800)           (16,774,689)
             ポーランド・ズ         POLAND    6.0  10/25/33
                                       660,000.000           679,385.320
             ロチ
             ポーランド・ズロチ　小計                           660,000.000           679,385.320
                                       (24,150,588)           (24,859,932)
             ユーロ         BUNDESOBL     1.3  10/15/27
                                      1,295,000.000           1,229,589.550
                     DEUTSCHLAND      0.5  02/15/28
                                       360,000.000           329,443.200
                     DEUTSCHLAND      08/15/29
                                       775,000.000           669,163.670
                     DEUTSCHLAND      1.7  08/15/32
                                       110,000.000           101,987.600
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                     DEUTSCHLAND      2.5  08/15/46
                                       320,000.000           297,613.120
                     FRANCE    OAT  0.75   05/25/52
                                       420,000.000           203,068.730
                     FRANCE    OAT  2.0  11/25/32
                                      1,310,000.000           1,188,000.680
                     FRANCE    OAT  2.5  05/25/30
                                       370,000.000           358,371.230
                     FRANCE    OAT  2.75   10/25/27
                                       520,000.000           515,180.120
                     FRANCE    OAT  3.25   05/25/45
                                       480,000.000           448,772.630
                     FRANCE    OAT  3.5  04/25/26
                                       340,000.000           343,201.440
                     NETHERLANDS      0.75
                                       970,000.000           881,108.030
                     07/15/28
                     SPAIN   1.6  04/30/25
                                       600,000.000           584,075.400
                     SPAIN   1.95   07/30/30
                                      2,620,000.000           2,389,138.700
                     SPAIN   2.9  10/31/46
                                      1,110,000.000            887,633.700
                     SPAIN   3.55   10/31/33
                                       440,000.000           432,344.000
             ユーロ　小計                         12,040,000.000           10,858,691.800
                                     (1,951,322,800)           (1,759,868,180)
     国債証券　合計                                 5,412,433,338           4,682,440,260
                                     (5,412,433,338)           (4,682,440,260)
     合計                                            4,682,440,260
                                                (4,682,440,260)
    （注）

    １．各種通貨毎の小計の欄における（　）内の金額は、邦貨換算額であります。
    ２．合計欄における（　）内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
    ３．外貨建有価証券の内訳
                                      組入債券        有価証券の合計金額に
            通貨                銘柄数          時価比率           対する比率
                                       （％）           （％）
     アメリカ・ドル                  国債証券          12銘柄       50.31                51.21
     イギリス・ポンド                  国債証券           4銘柄       4.11                4.19
     オーストラリア・ドル                  国債証券           3銘柄       3.30                3.36
     カナダ・ドル                  国債証券           1銘柄       2.09                2.13
     デンマーク・クローネ                  国債証券           1銘柄       0.63                0.64
     ノルウェー・クローネ                  国債証券           1銘柄       0.35                0.36
     ポーランド・ズロチ                  国債証券           1銘柄       0.52                0.53
     ユーロ                  国債証券          16銘柄       36.92                37.58
    （注）「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    海外好配当株マザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             2023年11月13日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                              17,710,901
        コール・ローン                                              11,003,044
        株式                                              697,851,839
                                                        460,246
        未収配当金
        流動資産合計                                              727,026,030
       資産合計                                               727,026,030
     負債の部
       流動負債
        流動負債合計                                                  －
       負債合計                                                    －
     純資産の部
       元本等
        元本                                              159,180,450
        剰余金
                                                      567,845,580
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                              727,026,030
       純資産合計                                               727,026,030
     負債純資産合計                                                727,026,030
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2023年5月13日
              項目
                                      至　2023年11月13日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 株式
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
     ２.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
         その他財務諸表作成のための基礎                 外貨建取引等の処理基準

     ３.
         となる事項
                         外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
                         第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        2023年11月13日現在
     １.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                            176,674,053円
        本額
        同期中追加設定元本額                                                 －円
        同期中一部解約元本額                                             17,493,603円
        元本の内訳
        ファンド名
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド                                            142,840,546円
                                                     16,339,904円
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド（年１回決算型）
        計                                            159,180,450円
     ２.   受益権の総数                                            159,180,450口

    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                      自　2023年5月13日
              項目
                                      至　2023年11月13日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
                         針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
                         的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

         に係るリスク                 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細
                         は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク（価格変動
                         リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リ
                         スクを有しております。
         金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運

     ３.
                         用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
                         を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの
                         運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理
                         を行います。
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    ２．金融商品の時価等に関する事項

              項目                        2023年11月13日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、

         ついての補足説明                 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      2023年11月13日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     株式                                                 12,251,710
     合計                                                 12,251,710
    （注）「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
        間（2023年4月21日から2023年11月13日まで）に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2023年11月13日現在
     1口当たり純資産額                                                  4.5673円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (45,673円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
                                                   2023年11月13日現在
                                         評価額
        通貨           銘柄          株式数                          備考
                                    単価         金額
              AMGEN   INC
                               168     267.310          44,908.080
     アメリカ・ドル
              APPLE   INC
                              1,252      186.400          233,372.800
              APPLIED    MATERIALS     INC
                               895     150.680          134,858.600
              VERIZON    COMM   INC
                              1,328       35.710          47,422.880
              CAMPBELL     SOUP   CO
                              2,360       40.420          95,391.200
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              JPMORGAN     CHASE   & CO
                              1,264      146.430          185,087.520
              CISCO   SYSTEMS    INC
                              2,440       52.590         128,319.600
              EATON   CORP   PLC
                               337     221.820          74,753.340
              NEXTERA    ENERGY    INC
                              2,336       55.140         128,807.040
              INTUIT    INC
                               191     528.890          101,017.990
              LAM  RESEARCH     CORP
                               77     685.430          52,778.110
              ELI  LILLY   & CO
                               199     597.710          118,944.290
              UNITED    PARCEL    SERVICE-CL
                               481     138.110          66,430.910
              B
              MCDONALD'S      CORPORATION
                               254     267.790          68,018.660
              MERCK   & CO.INC.
                               813     101.390          82,430.070
              MICROSOFT     CORP
                               619     369.670          228,825.730
              PAYCHEX    INC
                              1,214      115.430          140,132.020
              PEPSICO    INC
                               817     166.920          136,373.640
              PFIZER    INC
                              1,236       29.480          36,437.280
              WASTE   MANAGEMENT      INC
                               947     171.770          162,666.190
              CME  GROUP   INC
                               917     217.110          199,089.870
              MASTERCARD      INC
                               424     394.380          167,217.120
              BROADRIDGE      FINANCIAL
                               820     177.120          145,238.400
              SOLUTIONS
              BOOZ   ALLEN   HAMILTON
                              1,148      126.000          144,648.000
              HOLDING    CORP
              BROADCOM     INC
                               161     957.520          154,160.720
              ARAMARK                3,218       28.520          91,777.360
     アメリカ・ドル　小計                        25,916               3,169,107.420
                                             (480,785,287)
     イギリス・ポン
              UNILEVER     PLC
                              1,449       39.490          57,221.010
     ド
              RIO  TINTO   PLC
                               758      52.590          39,863.220
              SSE  PLC
                              4,515       16.800          75,852.000
              BP  PLC
                             19,354        4.778         92,473.410
              GSK  PLC
                              3,081       13.984          43,084.700
     イギリス・ポンド　小計                        29,157                308,494.340
                                             (57,210,275)
     オーストラリ
              MACQUARIE     GROUP   LTD
                              1,117      162.750          181,791.750
     ア・ドル
              AMCOR   PLC-CDI
                              5,413       14.120          76,431.560
     オーストラリア・ドル　小計                         6,530                258,223.310
                                             (24,879,816)
              ROCHE   HOLDING    AG-
     スイス・フラン                          234     236.750          55,399.500
              GENUSSCHEIN
     スイス・フラン　小計                          234               55,399.500
                                              (9,309,332)
              AXA  SA
                              3,246       27.725          89,995.350
     ユーロ
              LVMH   MOET   HENNESSY     LOUIS
                               65     687.100          44,661.500
              VUITTON    SE
              DEUTSCHE     POST   AG-REG
                              3,095       38.965         120,596.670
              TOTALENERGIES       SE
                              2,030       62.040         125,941.200
              ALLIANZ    SE
                               397     222.000          88,134.000
              INFINEON     TECHNOLOGIES       AG
                               749      29.305          21,949.440
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              NN  GROUP   NV
                              2,050       30.990          63,529.500
              SCOUT24    SE
                              1,427       62.320          88,930.640
     ユーロ　小計                        13,059                643,738.300
                                             (104,330,666)
              BOC  HONG   KONG   HOLDINGS
                             15,500       20.550         318,525.000
     香港・ドル
              LTD
              CHINA   STATE   CONSTRUCTION
                             92,000        8.480         780,160.000
              INT  HOLDINGS     LTD
     香港・ドル　小計
                             107,500                1,098,685.000
                                             (21,336,463)
     合計                        182,396                 697,851,839
                                             (697,851,839)
    （２）株式以外の有価証券

    該当事項はありません。
    （注）

    １．各種通貨毎の小計の欄における（　）内の金額は、邦貨換算額であります。
    ２．合計欄における（　）内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
    ３．外貨建有価証券の内訳
                                    組入株式          有価証券の合計金額に
              通貨              銘柄数        時価比率            対する比率
                                    （％）             （％）
     アメリカ・ドル                    株式     26銘柄        66.13                  68.90
     イギリス・ポンド                    株式      5銘柄        7.87                  8.20
     オーストラリア・ドル                    株式      2銘柄        3.42                  3.57
     スイス・フラン                    株式      1銘柄        1.28                  1.33
     ユーロ                    株式      8銘柄       14.35                  14.95
     香港・ドル                    株式      2銘柄        2.93                  3.06
    （注）「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             2023年11月13日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                              11,206,144
        コール・ローン                                               6,213,382
        投資信託受益証券                                              79,333,235
        投資証券                                              619,037,649
        未収入金                                               1,080,286
                                                       1,144,600
        未収配当金
        流動資産合計                                              718,015,296
       資産合計                                               718,015,296
     負債の部
       流動負債
        流動負債合計                                                  －
       負債合計                                                    －
     純資産の部
       元本等
        元本                                              243,426,442
        剰余金
                                                      474,588,854
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                              718,015,296
       純資産合計                                               718,015,296
     負債純資産合計
                                                      718,015,296
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2023年5月13日
              項目
                                      至　2023年11月13日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
                         投資証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
     ２.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
     ３.   その他財務諸表作成のための基礎                 外貨建取引等の処理基準

         となる事項
                         外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
                         第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        2023年11月13日現在
     １.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                            250,238,664円
        本額
        同期中追加設定元本額                                                 －円
        同期中一部解約元本額                                             6,812,222円
        元本の内訳
        ファンド名
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド                                            218,815,147円
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド（年１回決算型）                                             24,611,295円
        計                                            243,426,442円
     ２.   受益権の総数                                            243,426,442口

    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                      自　2023年5月13日
              項目
                                      至　2023年11月13日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
                         針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
                         的としております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の
         に係るリスク                 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細
                         は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク（価格変動
                         リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リ
                         スクを有しております。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運

                         用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
                         を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの
                         運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理
                         を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

              項目                        2023年11月13日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、

         ついての補足説明                 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      2023年11月13日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     投資信託受益証券                                                  114,478
     投資証券                                                △37,150,455
     合計                                                △37,035,977
    （注）「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
        間（2023年6月13日から2023年11月13日まで）に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2023年11月13日現在
     1口当たり純資産額                                                  2.9496円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (29,496円)
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    附属明細表
    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2023年11月13日現在
       種類        通貨           銘柄           券面総額           評価額        備考
     投資信託受益       アメリカ・ドル         DIGITAL    CORE   REIT
                                        45,283.000           23,773.570
     証券
                     MANAGEMENT      PTE  LTD
             アメリカ・ドル　小計                           45,283.000           23,773.570
                                                  (3,606,688)
             オーストラリ         CHARTER    HALL   GROUP
                                        6,234.000          61,654.260
             ア・ドル
                     GOODMAN    GROUP
                                        16,417.000          369,382.500
                     HOMECO    DAILY   NEEDS   REIT
                                        72,679.000           81,037.080
                     NATIONAL     STORAGE    REIT
                                        21,949.000           46,312.390
             オーストラリア・ドル　小計                           117,279.000           558,386.230
                                                  (53,800,513)
             シンガポール・         CAPITALAND      INTEGRATED
                                        49,244.000           88,146.760
             ドル
                     COMMERCIAL      TRUST
                     FRASERS    LOGISTICS     &
                                        34,312.000           36,027.600
                     COMMERCIAL      TRUST
                     MAPLETREE     LOGISTICS
                                        31,923.000           49,161.420
                     TRUST
                     MAPLETREE     PAN  ASIA
                                        17,500.000           23,275.000
                     COMMERCIAL
             シンガポール・ドル　小計                           132,979.000           196,610.780
                                                  (21,926,034)
     投資信託受益証券　合計                                    295,541         79,333,235
                                                  (79,333,235)
     投資証券       アメリカ・ドル         AGREE   REALTY    CORP
                                        1,760.000          99,704.000
                     ALEXANDRIA      REAL   ESTATE
                                        1,041.000          99,582.060
                     EQUIT
                     AMERICAN     HOMES   4 RENT
                                        2,997.000          104,595.300
                     AMERICAN     TOWER   CORP
                                         453.000         83,256.870
                     AMERICOLD     REALTY    TRUST
                                        4,391.000          109,906.730
                     AVALONBAY     COMMUNITIES
                                         983.000         165,340.600
                     INC
                     DIGITAL    REALTY    TRUST   INC
                                        1,991.000          256,341.250
                     EQUINIX    INC
                                         491.000         376,729.570
                     EQUITY    LIFESTYLE
                                        1,432.000          94,025.120
                     PROPERTIES
                     EQUITY    RESIDENTIAL
                                        1,809.000          98,662.860
                     FEDERAL    REALTY    INVS
                                         876.000         81,082.560
                     TRUST
                     HEALTHCARE      REALTY    TRUST
                                        1,152.000          16,727.040
                     INC
                     HEALTHPEAK      PROPERTIES
                                        4,075.000          64,955.500
                     INC
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                     INVITATION      HOMES   INC
                                        4,432.000          140,405.760
                     KITE   REALTY    GROUP   TRUST
                                        5,385.000          112,169.550
                     OMEGA   HEALTHCARE      INVS
                                        2,558.000          81,190.920
                     INC
                     PROLOGIS     INC
                                        3,135.000          327,764.250
                     PUBLIC    STORAGE
                                         709.000         173,549.020
                     REALTY    INCOME    CORP
                                        3,917.000          196,085.020
                     RYMAN   HOSPITALITY
                                         554.000         52,131.400
                     PROPERTIES
                     SIMON   PROPERTY     GROUP   INC
                                         918.000         105,872.940
                     SUN  COMMUNITIES      INC
                                        1,197.000          137,319.840
                     VENTAS    INC
                                         637.000         27,110.720
                     VICI   PROPERTIES      INC
                                        6,095.000          173,463.700
                     WELLTOWER     INC
                                        4,023.000          345,897.540
                     XENIA   HOTELS    & RESORTS
                                        2,629.000          31,521.710
                     INC
             アメリカ・ドル　小計                           59,640.000         3,555,391.830
                                                 (539,388,495)
             イギリス・ポン         BIG  YELLOW    GROUP   PLC
                                        1,444.000          14,930.960
             ド
                     DERWENT    LONDON    PLC
                                         686.000         14,076.720
                     LAND   SECURITIES      GROUP
                                        5,286.000          31,705.420
                     PLC
                     SEGRO   PLC
                                        6,744.000          52,198.560
                     SHAFTESBURY      CAPITAL    PLC
                                        10,818.000           12,332.520
                     UNITE   GROUP   PLC
                                        4,980.000          47,509.200
             イギリス・ポンド　小計                           29,958.000          172,753.380
                                                  (32,037,114)
             カナダ・ドル         BOARDWALK     REAL   ESTATE
                                         644.000         43,444.240
                     INVEST
                     CANADIAN     APT  PPTYS   REIT
                                        1,293.000          58,146.210
                     INTERRENT     REAL   ESTATE
                                        2,678.000          32,002.100
                     INVEST
             カナダ・ドル　小計                            4,615.000          133,592.550
                                                  (14,676,478)
             ユーロ         AEDIFICA                    284.000         16,188.000
                     GECINA    SA
                                         371.000         35,968.450
                     INMOBILIARIA       COLONIAL
                                        3,794.000          20,715.240
                     SOCIMI    SA
                     UNIBAIL-RODAMCO-
                                         421.000         21,277.340
                     WESTFIELD
                     WAREHOUSES      DE  PAUW
                                        1,664.000          40,801.280
             ユーロ　小計                            6,534.000          134,950.310
                                                  (21,871,397)
             香港・ドル         LINK   REIT
                                        14,779.000          569,730.450
             香港・ドル　小計                           14,779.000          569,730.450
                                                  (11,064,165)
     投資証券　合計                                    115,526         619,037,649
                                                 (619,037,649)
     合計                                             698,370,884
                                100/173


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                 (698,370,884)
    （注）投資信託受益証券及び投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    （注）

    １．各種通貨毎の小計の欄における（　）内の金額は、邦貨換算額であります。
    ２．合計欄における（　）内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
    ３．外貨建有価証券の内訳
                                     組入       組入
                                                 有価証券の合計金額に
                                  投資信託受益証券         投資証券
          通貨              銘柄数                           対する比率
                                    時価比率       時価比率
                                                    （％）
                                     （％）       （％）
     アメリカ・ドル             投資信託受益証券            1銘柄          0.50      －          77.75
                  投資証券           26銘柄            －   75.12
     イギリス・ポンド             投資証券            6銘柄           －    4.46            4.59
     オーストラリア・ドル             投資信託受益証券            4銘柄          7.49      －           7.70
     カナダ・ドル             投資証券            3銘柄           －    2.04            2.10
     シンガポール・ドル             投資信託受益証券            4銘柄          3.05      －           3.14
     ユーロ             投資証券            5銘柄           －    3.05            3.13
     香港・ドル             投資証券            1銘柄           －    1.54            1.58
    （注）「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
                                101/173











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    ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             2023年11月13日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              44,253,798
        国債証券                                             4,159,886,374
        社債券                                              813,762,400
        未収利息                                               5,428,544
                                                        424,391
        前払費用
        流動資産合計                                             5,023,755,507
       資産合計                                              5,023,755,507
     負債の部
       流動負債
        流動負債合計                                                  －
       負債合計                                                    －
     純資産の部
       元本等
        元本                                             3,693,184,010
        剰余金
                                                     1,330,571,497
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                             5,023,755,507
       純資産合計                                              5,023,755,507
     負債純資産合計                                               5,023,755,507
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2023年5月13日
              項目
                                      至　2023年11月13日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券及び社債券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
                         用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                         参考統計値（平均値）等で評価しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        2023年11月13日現在
     １.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           3,604,781,496円
        本額
        同期中追加設定元本額                                            124,342,654円
        同期中一部解約元本額                                             35,940,140円
        元本の内訳
        ファンド名
        ＭＨＡＭライフ　ナビゲーション　インカム                                            297,914,837円
        ＭＨＡＭライフ　ナビゲーション　２０３０                                           1,128,155,715円
        ＭＨＡＭライフ　ナビゲーション　２０４０                                            769,209,237円
        ＭＨＡＭライフ　ナビゲーション　２０５０                                            121,377,570円
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド                                            462,218,901円
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド（年１回決算型）                                             53,380,763円
        日本３資産ファンド　安定コース                                            563,015,760円
        日本３資産ファンド　成長コース                                            274,854,615円
        日本３資産ファンド（年１回決算型）                                             23,056,612円
        計                                           3,693,184,010円
        受益権の総数                                           3,693,184,010口

     ２.
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                      自　2023年5月13日
              項目
                                      至　2023年11月13日
         金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
     １.
                         針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
                         的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

         に係るリスク                 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細
                         は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク（価格変動
                         リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リ
                         スクを有しております。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運

                         用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
                         を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの
                         運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理
                         を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              項目                        2023年11月13日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、

         ついての補足説明                 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      2023年11月13日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     国債証券                                               △143,840,001
     社債券                                                △3,377,000
     合計                                               △147,217,001
    （注）「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
        間（2023年7月1日から2023年11月13日まで）に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2023年11月13日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.3603円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (13,603円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2023年11月13日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     国債証券          ４４０回　利付国庫債券（２
                                  491,000,000          491,373,160
                年）
                ４４３回　利付国庫債券（２
                                   5,000,000          5,002,600
                年）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                ４４７回　利付国庫債券（２
                                  21,000,000          21,002,730
                年）
                ４５２回　利付国庫債券（２
                                  100,000,000          99,910,000
                年）
                １４３回　利付国庫債券（５
                                   2,000,000          2,002,940
                年）
                １４６回　利付国庫債券（５
                                  345,000,000          345,141,450
                年）
                １５０回　利付国庫債券（５
                                  68,000,000          67,612,400
                年）
                １５２回　利付国庫債券（５
                                  135,000,000          134,438,400
                年）
                １５６回　利付国庫債券（５
                                  465,000,000          462,740,100
                年）
                １５７回　利付国庫債券（５
                                  31,000,000          30,794,160
                年）
                １５９回　利付国庫債券（５
                                  105,000,000          103,647,600
                年）
                １６１回　利付国庫債券（５
                                  14,000,000          13,943,020
                年）
                １６２回　利付国庫債券（５
                                  10,000,000          9,940,600
                年）
                １０回　利付国庫債券（４０
                                  40,000,000          31,166,800
                年）
                １４回　利付国庫債券（４０
                                   1,000,000           701,830
                年）
                １６回　利付国庫債券（４０
                                   7,000,000          5,927,600
                年）
                ３４９回　利付国庫債券（１０
                                  75,000,000          74,331,750
                年）
                ３５９回　利付国庫債券（１０
                                  140,000,000          135,730,000
                年）
                ３６０回　利付国庫債券（１０
                                  132,000,000          127,572,720
                年）
                ３６１回　利付国庫債券（１０
                                  12,000,000          11,559,960
                年）
                ３６３回　利付国庫債券（１０
                                   7,000,000          6,694,590
                年）
                ３６４回　利付国庫債券（１０
                                  48,000,000          45,737,760
                年）
                ３６５回　利付国庫債券（１０
                                  61,000,000          57,928,040
                年）
                ３７０回　利付国庫債券（１０
                                  171,000,000          165,816,990
                年）
                ３７２回　利付国庫債券（１０
                                  58,000,000          57,631,120
                年）
                ３０回　利付国庫債券（３０
                                   7,000,000          7,966,840
                年）
                ３８回　利付国庫債券（３０
                                  23,000,000          23,980,490
                年）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                ４４回　利付国庫債券（３０
                                  61,000,000          62,099,220
                年）
                ４５回　利付国庫債券（３０
                                  58,000,000          56,905,540
                年）
                ５１回　利付国庫債券（３０
                                  20,000,000          14,940,800
                年）
                ５２回　利付国庫債券（３０
                                  40,000,000          31,276,800
                年）
                ５４回　利付国庫債券（３０
                                  10,000,000          8,349,300
                年）
                ５５回　利付国庫債券（３０
                                   3,000,000          2,496,900
                年）
                ５７回　利付国庫債券（３０
                                  29,000,000          23,984,450
                年）
                ５８回　利付国庫債券（３０
                                  28,000,000          23,084,320
                年）
                ５９回　利付国庫債券（３０
                                   5,000,000          4,007,650
                年）
                ６０回　利付国庫債券（３０
                                   3,000,000          2,516,970
                年）
                ６１回　利付国庫債券（３０
                                  19,000,000          15,125,140
                年）
                ６３回　利付国庫債券（３０
                                  25,000,000          18,197,000
                年）
                ６４回　利付国庫債券（３０
                                  39,000,000          28,270,710
                年）
                ６９回　利付国庫債券（３０
                                  51,000,000          39,521,940
                年）
                ７１回　利付国庫債券（３０
                                   5,000,000          3,854,400
                年）
                ７４回　利付国庫債券（３０
                                  36,000,000          29,948,040
                年）
                ７５回　利付国庫債券（３０
                                  19,000,000          17,045,470
                年）
                ７７回　利付国庫債券（３０
                                  67,000,000          64,563,880
                年）
                ７８回　利付国庫債券（３０
                                  11,000,000          10,087,220
                年）
                ７９回　利付国庫債券（３０
                                  22,000,000          19,155,180
                年）
                ８０回　利付国庫債券（３０
                                  24,000,000          24,164,160
                年）
                １２６回　利付国庫債券（２０
                                  37,000,000          40,544,230
                年）
                １３５回　利付国庫債券（２０
                                  28,000,000          30,112,600
                年）
                １４０回　利付国庫債券（２０
                                  215,000,000          231,469,000
                年）
                １４４回　利付国庫債券（２０
                                  17,000,000          18,011,160
                年）
                                106/173


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                １４７回　利付国庫債券（２０
                                  29,000,000          30,993,750
                年）
                １５０回　利付国庫債券（２０
                                  11,000,000          11,509,410
                年）
                １５３回　利付国庫債券（２０
                                  87,500,000          90,274,625
                年）
                １５６回　利付国庫債券（２０
                                  74,000,000          68,332,340
                年）
                １６０回　利付国庫債券（２０
                                  11,000,000          10,397,200
                年）
                １６１回　利付国庫債券（２０
                                  48,000,000          44,606,880
                年）
                １６３回　利付国庫債券（２０
                                  36,000,000          33,175,080
                年）
                １６４回　利付国庫債券（２０
                                  18,000,000          16,288,380
                年）
                １６５回　利付国庫債券（２０
                                  123,000,000          110,791,020
                年）
                １６６回　利付国庫債券（２０
                                  21,000,000          19,395,390
                年）
                １６７回　利付国庫債券（２０
                                  42,000,000          37,498,860
                年）
                １６８回　利付国庫債券（２０
                                  116,000,000          101,474,480
                年）
                １７１回　利付国庫債券（２０
                                  18,000,000          15,248,340
                年）
                １７５回　利付国庫債券（２０
                                  13,000,000          11,177,660
                年）
                １７８回　利付国庫債券（２０
                                  65,000,000          55,149,250
                年）
                １７９回　利付国庫債券（２０
                                   3,000,000          2,533,290
                年）
                １８４回　利付国庫債券（２０
                                   6,000,000          5,556,780
                年）
                １８５回　利付国庫債券（２０
                                  22,000,000          20,298,300
                年）
                １８６回　利付国庫債券（２０
                                   3,000,000          2,963,730
                年）
                ２６回　物価連動国債（１０
                                  99,000,000         112,193,879
                年）
     国債証券　合計
                                 4,291,500,000          4,159,886,374
     社債券          ７６回　西日本高速道路債券                  100,000,000          99,917,000
                ３回　アステラス製薬社債                  100,000,000          99,738,000
                ２４回　パナソニック社債                  100,000,000          99,032,000
                ４９回　クレディセゾン社債                   20,000,000          20,040,400
                １０回　新生銀行社債                  100,000,000          99,787,000
                ２３回　ＮＴＴファイナンス社
                                  100,000,000          99,489,000
                債
                １６回　イオンフィナンシャル
                                  100,000,000          99,672,000
                サービス社債
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                ５１回　野村ホールディングス
                                  100,000,000          99,992,000
                社債
                １５回　ソフトバンク社債                  100,000,000          96,095,000
     社債券　合計                             820,000,000          813,762,400
     合計                                      4,973,648,774
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             2023年11月13日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              113,447,502
        株式                                             4,848,624,820
        未収入金                                              28,489,313
                                                      70,700,599
        未収配当金
        流動資産合計                                             5,061,262,234
       資産合計                                              5,061,262,234
     負債の部
       流動負債
                                                      29,059,146
        未払金
        流動負債合計                                              29,059,146
       負債合計                                                29,059,146
     純資産の部
       元本等
        元本                                              714,564,301
        剰余金
                                                     4,317,638,787
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                             5,032,203,088
       純資産合計                                              5,032,203,088
     負債純資産合計                                               5,061,262,234
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2023年5月13日
              項目
                                      至　2023年11月13日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 株式
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
     ２.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        2023年11月13日現在
     １.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                            956,519,153円
        本額
        同期中追加設定元本額                                                 －円
        同期中一部解約元本額                                            241,954,852円
        元本の内訳
        ファンド名
        ＭＨＡＭトリニティオープン（毎月決算型）                                            249,114,282円
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド                                             90,713,380円
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド（年１回決算型）                                             11,232,079円
        日本３資産ファンド　安定コース                                            122,340,500円
        日本３資産ファンド　成長コース                                            235,779,103円
        日本３資産ファンド（年１回決算型）                                             5,384,957円
        計                                            714,564,301円
     ２.   受益権の総数                                            714,564,301口

    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                      自　2023年5月13日
              項目
                                      至　2023年11月13日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
                         針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
                         的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

         に係るリスク                 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細
                         は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク（価格変動
                         リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リ
                         スクを有しております。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運

                         用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
                         を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの
                         運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理
                         を行います。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ２．金融商品の時価等に関する事項
              項目                        2023年11月13日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、

         ついての補足説明                 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      2023年11月13日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     株式                                               1,103,019,819
     合計                                               1,103,019,819
    （注）「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
        間（2022年12月13日から2023年11月13日まで）に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2023年11月13日現在
     1口当たり純資産額                                                  7.0423円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (70,423円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
                                                   2023年11月13日現在
                                        評価額（円）
             銘柄              株式数                            備考
                                    単価         金額
     西松建設                          6,300     3,680.00          23,184,000
     東鉄工業                         13,100      2,850.00          37,335,000
     東亜建設工業                         20,200      3,725.00          75,245,000
     五洋建設                         37,000       800.10         29,603,700
     エクシオグループ                         26,300      3,236.00          85,106,800
     大氣社                          6,500     4,570.00          29,705,000
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     パルグループホールディングス
                               6,500     2,000.00          13,000,000
     Ｊ．フロント　リテイリング                         32,900      1,444.50          47,524,050
     マクニカホールディングス                         21,100      6,457.00          136,242,700
     野村不動産ホールディングス                          6,600     3,628.00          23,944,800
     セブン＆アイ・ホールディングス                          2,300     5,659.00          13,015,700
     東ソー                         29,600      1,902.50          56,314,000
     信越化学工業                         12,800      4,817.00          61,657,600
     三菱瓦斯化学                         36,900      2,242.50          82,748,250
     三井化学
                              42,500      4,016.00          170,680,000
     インフロニア・ホールディングス                         17,000      1,587.50          26,987,500
     横浜ゴム                          6,700     3,148.00          21,091,600
     ブリヂストン                          3,000     5,816.00          17,448,000
     フジミインコーポレーテッド                         25,700      3,040.00          78,128,000
     ニチアス                         41,100      3,135.00          128,848,500
     アマダ                         80,600      1,454.50          117,232,700
     ＣＫＤ                         12,500      2,113.00          26,412,500
     竹内製作所
                              15,200      4,340.00          65,968,000
     日立製作所                         16,700     10,055.00          167,918,500
     デンソー                         34,900      2,339.00          81,631,100
     いすゞ自動車                         12,700      1,865.00          23,685,500
     トヨタ自動車                         86,100      2,817.00          242,543,700
     新明和工業                         20,900      1,202.00          25,121,800
     本田技研工業                         120,900      1,563.50          189,027,150
     スター精密                          7,500     1,779.00          13,342,500
     伊藤忠商事                         34,400      5,900.00          202,960,000
     丸紅                         21,400      2,357.00          50,439,800
     豊田通商                         25,500      8,591.00          219,070,500
     三井物産                         24,500      5,625.00          137,812,500
     東京エレクトロン                          7,200     22,575.00          162,540,000
     三菱商事                         20,400      7,148.00          145,819,200
     丸井グループ                         16,700      2,424.00          40,480,800
     三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ                         193,600      1,253.00          242,580,800
     三井住友トラスト・ホールディングス                          3,600     5,478.00          19,720,800
     三井住友フィナンシャルグループ                         31,400      7,068.00          221,935,200
     オリックス                         64,100      2,670.00          171,147,000
     三菱ＨＣキャピタル                         103,600       948.50         98,264,600
     ＳＯＭＰＯホールディングス                          3,000     6,506.00          19,518,000
     ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループ
                              13,600      5,666.00          77,057,600
     ホールディングス
     東京海上ホールディングス                         78,500      3,488.00          273,808,000
     三井倉庫ホールディングス                          9,900     4,620.00          45,738,000
     日本電信電話                        1,050,700        174.10         182,926,870
     ＫＤＤＩ                         37,700      4,640.00          174,928,000
     メイテックグループホールディングス                         52,900      2,810.00          148,649,000
     イエローハット                         21,600      1,723.00          37,216,800
     サンドラッグ                         16,100      4,057.00          65,317,700
     合計                        2,632,500                4,848,624,820
    （２）株式以外の有価証券

    該当事項はありません。
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    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
                                113/173


















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    ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             2023年11月13日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              776,899,110
        投資証券                                            40,342,534,600
        未収入金                                              41,055,252
                                                      448,468,836
        未収配当金
        流動資産合計                                            41,608,957,798
       資産合計                                             41,608,957,798
     負債の部
       流動負債
        未払金                                              52,598,076
                                                      44,870,000
        未払解約金
        流動負債合計                                              97,468,076
       負債合計                                                97,468,076
     純資産の部
       元本等
        元本                                            10,296,191,790
        剰余金
                                                    31,215,297,932
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                            41,511,489,722
       純資産合計                                             41,511,489,722
     負債純資産合計
                                                    41,608,957,798
                                114/173












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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2023年5月13日
              項目
                                      至　2023年11月13日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
     ２.   収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        2023年11月13日現在
     １.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           10,972,876,954円
        本額
        同期中追加設定元本額                                             74,844,400円
        同期中一部解約元本額                                            751,529,564円
        元本の内訳
        ファンド名
        みずほ　Ｊ－ＲＥＩＴ　ファンド                                           8,046,162,628円
                                                    408,325,173円
        ＭＨＡＭトリニティオープン（毎月決算型）
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド                                            153,667,492円
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド（年１回決算型）                                             18,296,144円
        日本３資産ファンド　安定コース                                            212,054,107円
        日本３資産ファンド　成長コース                                            222,667,661円
        日本３資産ファンド（年１回決算型）                                             8,847,524円
        みずほ　Ｊ－ＲＥＩＴ　ファンド（年１回決算型）                                           1,221,901,208円
        ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴファンドＶＡ［適格機関投資家専用］                                             4,269,853円
        計                                           10,296,191,790円
     ２.   受益権の総数                                           10,296,191,790口

    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                      自　2023年5月13日
              項目
                                      至　2023年11月13日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
                         針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
                         的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

         に係るリスク                 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細
                         は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク（価格変動
                         リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リ
                         スクを有しております。
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     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運
                         用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
                         を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの
                         運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理
                         を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

              項目                        2023年11月13日現在
         貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
     １.
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、

         ついての補足説明                 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      2023年11月13日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     投資証券                                              △2,161,183,319
     合計                                              △2,161,183,319
    （注）「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
        間（2022年12月13日から2023年11月13日まで）に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2023年11月13日現在
     1口当たり純資産額                                                  4.0317円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (40,317円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2023年11月13日現在
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                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     投資証券          ＣＲＥロジスティクスファンド
                                     1,041       166,455,900
                投資法人
                ＧＬＰ投資法人                     15,485      2,115,251,000
                ＫＤＸ不動産投資法人                     11,472      1,835,555,200
                いちごオフィスリート投資法人                     3,220       267,904,000
                いちごホテルリート投資法人                     1,435       148,235,500
                アクティビア・プロパティーズ
                                     1,045       416,955,000
                投資法人
                アドバンス・レジデンス投資法
                                     4,477      1,452,786,500
                人
                アドバンス・ロジスティクス投
                                     1,122       139,689,000
                資法人
                イオンリート投資法人                     4,108       582,925,200
                インヴィンシブル投資法人                     18,741      1,077,607,500
                オリックス不動産投資法人                     13,106      2,224,088,200
                コンフォリア・レジデンシャル
                                     1,972       623,152,000
                投資法人
                サムティ・レジデンシャル投資
                                     1,000       107,900,000
                法人
                サンケイリアルエステート投資
                                     2,373       213,095,400
                法人
                ジャパン・ホテル・リート投資
                                     16,126      1,086,892,400
                法人
                ジャパンエクセレント投資法人                     10,706      1,396,062,400
                ジャパンリアルエステイト投資
                                     3,666      2,038,296,000
                法人
                スターアジア不動産投資法人                     15,002       853,613,800
                ヒューリックリート投資法人                     3,664       552,897,600
                ユナイテッド・アーバン投資法
                                     14,173      2,123,115,400
                人
                ラサールロジポート投資法人                     15,206      2,285,461,800
                阪急阪神リート投資法人                     3,207       451,224,900
                三井不動産ロジスティクスパー
                                      341      159,417,500
                ク投資法人
                三菱地所物流リート投資法人                       405      152,685,000
                森ヒルズリート投資法人
                                     4,616       640,239,200
                星野リゾート・リート投資法人                       495      297,990,000
                積水ハウス・リート投資法人                     20,545      1,594,292,000
                大和ハウスリート投資法人                     1,342       365,560,800
                大和証券オフィス投資法人                     2,372      1,546,544,000
                大和証券リビング投資法人                     5,728       617,478,400
                東急リアル・エステート投資法
                                     3,621       643,813,800
                人
                日本アコモデーションファンド
                                      853      519,477,000
                投資法人
                日本ビルファンド投資法人                     2,470      1,496,820,000
                日本プライムリアルティ投資法
                                      393      135,978,000
                人
                日本プロロジスリート投資法人                     6,292      1,710,165,600
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                日本リート投資法人
                                     3,016      1,031,472,000
                日本ロジスティクスファンド投
                                     5,400      1,536,300,000
                資法人
                日本都市ファンド投資法人                     31,683      3,098,597,400
                福岡リート投資法人                     2,280       367,536,000
                平和不動産リート投資法人                     2,192       307,099,200
                野村不動産マスターファンド投
                                     11,678      1,961,904,000
                資法人
     投資証券　合計                               268,069      40,342,534,600
     合計                                     40,342,534,600
    （注）投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
                                                   2023年11月30日現在

     Ⅰ　資産総額                                              3,963,459,189円
     Ⅱ　負債総額                                                4,709,049円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              3,958,750,140円
     Ⅳ　発行済数量                                              3,821,035,363口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.0360円
    （参考）

    ＭＨＡＭ海外債券マザーファンド
                                                   2023年11月30日現在
     Ⅰ　資産総額                                              4,952,862,557円
     Ⅱ　負債総額                                               192,416,303円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              4,760,446,254円
     Ⅳ　発行済数量                                              1,505,783,907口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  3.1614円
    海外好配当株マザーファンド

                                                   2023年11月30日現在
     Ⅰ　資産総額                                               726,615,426円
     Ⅱ　負債総額                                                    0円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                               726,615,426円
     Ⅳ　発行済数量                                               159,180,450口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  4.5647円
    ＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンド

                                                   2023年11月30日現在
     Ⅰ　資産総額                                               737,665,760円
     Ⅱ　負債総額                                                    0円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                               737,665,760円
     Ⅳ　発行済数量                                               243,426,442口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  3.0303円
    ＭＨＡＭ日本債券マザーファンド

                                                   2023年11月30日現在
     Ⅰ　資産総額                                              5,078,356,157円
     Ⅱ　負債総額                                                    0円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              5,078,356,157円
     Ⅳ　発行済数量                                              3,693,184,010口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.3751円
    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド

                                                   2023年11月30日現在
     Ⅰ　資産総額                                              5,081,300,507円
     Ⅱ　負債総額                                                15,000,000円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              5,066,300,507円
     Ⅳ　発行済数量                                               712,185,773口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  7.1137円
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    ＭＨＡＭ　Ｊ－ＲＥＩＴマザーファンド
                                                   2023年11月30日現在
     Ⅰ　資産総額                                              42,539,151,536円
     Ⅱ　負債総額                                                5,930,000円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              42,533,221,536円
     Ⅳ　発行済数量                                              10,258,293,738口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  4.1462円
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
    (1)受益証券の名義書換
      該当事項はありません。
      ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まりま
      す。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取
      り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者
      が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券
      を発行しません。
      なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式
      受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請
      求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
    (2)受益者等名簿

      該当事項はありません。
    (3)受益者に対する特典

      該当事項はありません。
    (4)受益権の譲渡制限

      譲渡制限はありません。
      ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
       載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益
       権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記
       載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでな
       い場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を
       含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載また
       は記録が行われるよう通知するものとします。
      ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
       れている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場
       合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、
       振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
    (5)受益権の譲渡の対抗要件

      受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
      することができません。
    (6)受益権の再分割

      委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均
      等に再分割できるものとします。
    (7)質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
      い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定に
      よ るほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
      （1）資本金の額（          2023年11月30日        現在）
            資本金の額　　　　　　　　20億円
                     ※
            発行する株式総数           　　　100,000株
                         （普通株式       上限100,000株、Ａ種種類株式                 上限30,000株）
            発行済株式総数　　　　　40,000株
                         （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
            ※種類株式の発行が可能
            直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

      （2）会社の機構（          2023年11月30日        現在）

       ①　会社の意思決定機構
         業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
         取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、そ
         の選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時まで
         とし、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任
         された取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である
         取締役を除く。）の任期の満了の時までとします。
         また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終
         のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である
         取締役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である
         取締役の任期の満了の時までとします。
         取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会
         の決議にしたがい業務を執行します。
         また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
         取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締
         役会の議長は、原則として取締役社長があたります。
         取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の
         過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
       ②　投資運用の意思決定機構

         1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
          部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
         2.運用計画、売買計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
          用を行います。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設
      定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）なら
      びにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また、「金
      融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
      2023年11月30日        現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
                                      純資産総額（単位：円）

             基本的性格               本数
                                 26          1,517,087,272,118
          追加型公社債投資信託
                                779          15,334,220,929,811
           追加型株式投資信託
                                 21            35,808,950,249
          単位型公社債投資信託
                                208           1,075,655,152,816
           単位型株式投資信託
                               1,034            17,962,772,304,994
               合計
                                124/173














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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ３【委託会社等の経理状況】
    １．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、

     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
     第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
     により作成しております。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵
      省令第38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
    ２．財務諸表及び中間財務諸表の金額は、百万円未満の端数を切り捨てて記載しております。

    ３．委託会社は、第38期事業年度（自2022年4月1日至2023年3月31日）の財務諸表について、EY新日本

     有限責任監査法人の監査を受け、第39期中間会計期間（自2023年4月1日至2023                                          年9月30日）の中間財
     務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （１）【貸借対照表】
                                                   （単位：百万円）

                                第37期                 第38期
                            （2022年3月31日現在）                 （2023年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                                31,421                 33,770
       金銭の信託                                30,332                 29,184
       未収委託者報酬                                17,567                 16,279
       未収運用受託報酬                                4,348                 3,307
       未収投資助言報酬                                 309                 283
       未収収益                                  5                 15
       前払費用                                1,167                 1,129
       その他                                2,673                 2,377
                   流動資産計                   87,826                 86,346
      固定資産

       有形固定資産                                1,268                 1,127
        建物                       ※1        1,109        ※1         1,001
        器具備品                       ※1         158       ※1          118
        リース資産                                 -      ※1           7
       無形固定資産                                4,561                 5,021
        ソフトウエア                               3,107                 3,367
        ソフトウエア仮勘定                               1,449                 1,651
        電話加入権                                 3                 2
       投資その他の資産                                10,153                  9,768
        投資有価証券                                241                 182
        関係会社株式                               5,349                 5,810
        長期差入保証金                               1,102                  775
        繰延税金資産                               3,092                 2,895
        その他                                367                 104
                   固定資産計                   15,983                 15,918
             資産合計                         103,810                 102,265
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                 （単位：百万円）
                               第37期                 第38期
                           （2022年3月31日現在）                 （2023年3月31日現在）
           （負債の部）
      流動負債
       預り金                               1,445                 1,481
       リース債務                                 -                 1
       未払金                               7,616                 7,246
        未払収益分配金                                0                 0
        未払償還金                                9                 -
        未払手数料                              7,430                 7,005
        その他未払金                               175                 240
       未払費用                               8,501                 7,716
       未払法人税等                               2,683                 1,958
       未払消費税等                               1,330                  277
       賞与引当金                               1,933                 1,730
       役員賞与引当金                                 69                 48
                  流動負債計                   23,581                 20,460
      固定負債
       リース債務                                 -                 6
       退職給付引当金                               2,507                 2,654
       時効後支払損引当金                                147                 108
                  固定負債計                   2,655                 2,769
            負債合計                         26,236                 23,230
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                               2,000                 2,000
       資本剰余金                               19,552                 19,552
        資本準備金                              2,428                 2,428
        その他資本剰余金                              17,124                 17,124
       利益剰余金                               56,020                 57,481
        利益準備金                               123                 123
        その他利益剰余金                              55,896                 57,358
         別途積立金                            31,680                 31,680
         繰越利益剰余金                            24,216                 25,678
                  株主資本計                   77,573                 79,034
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                △0                 △0
              評価・換算差額等計                         △0                 △0
            純資産合計                         77,573                 79,034
          負債・純資産合計                          103,810                 102,265
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益計算書】
                                                  （単位：百万円）
                              第37期                  第38期
                          （自　2021年4月1日                  （自　2022年4月1日
                            至　2022年3月31日）                   至　2023年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                       108,563                  95,739
       運用受託報酬                       16,716                  16,150
       投資助言報酬                        1,587                  2,048
       その他営業収益                         12                  23
                営業収益計                    126,879                  113,962
      営業費用
       支払手数料                       45,172                  41,073
       広告宣伝費                         391                  216
       公告費                          0                  0
       調査費                       36,488                  33,177
        調査費                      10,963                  12,294
        委託調査費                      25,525                  20,882
       委託計算費                         557                  548
       営業雑経費                         842                  733
        通信費                        35                  36
        印刷費                        606                  504
        協会費                        66                  69
        諸会費                        26                  29
        支払販売手数料                        106                  92
                営業費用計                     83,453                  75,749
      一般管理費
       給料                       10,377                  10,484
        役員報酬                        168                  168
        給料・手当                       8,995                  9,199
        賞与                       1,213                  1,115
       交際費                          6                 17
       寄付金                         15                  11
       旅費交通費                         40                 128
       租税公課                         367                  330
       不動産賃借料                        1,674                  1,006
       退職給付費用                         495                  437
       固定資産減価償却費                        1,389                  1,388
       福利厚生費                         42                  47
       修繕費                          0                  1
       賞与引当金繰入額                        1,933                  1,730
       役員賞与引当金繰入額                         69                  48
       機器リース料                          0                  0
       事務委託費                        3,901                  4,074
       事務用消耗品費                         45                  37
       器具備品費                          0                  1
       諸経費                         217                  334
               一般管理費計                      20,578                  20,078
      営業利益                                22,848                  18,135
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                                                  （単位：百万円）
                              第37期                  第38期
                          （自　2021年4月1日                  （自　2022年4月1日
                            至　2022年3月31日）                   至　2023年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                        13                  10
       受取配当金                ※1       559            ※1     2,400
       時効成立分配金・償還金                        0                  0
       為替差益                        7                 －
       雑収入                        19                  10
       時効後支払損引当金戻入額                        10                  24
               営業外収益計                       610                 2,446
      営業外費用
       為替差損                        －                  3
       金銭の信託運用損                       743                 1,003
       早期割増退職金                        20                  24
       雑損失                        －                  47
               営業外費用計                       764                 1,079
      経常利益                               22,694                  19,502
      特別利益
       固定資産売却益                        0                 －
       投資有価証券売却益                        －                  4
                特別利益計                       0                  4
     特別損失
       固定資産除却損                        5                 12
       投資有価証券売却損                        6                  9
       ゴルフ会員権売却損                        3                 －
       オフィス再編費用                 ※2      509                  －
       関係会社株式評価損                        －                 584
                特別損失計                      525                  606
     税引前当期純利益                                22,169                  18,900
      法人税、住民税及び事業税                                6,085                  4,881
      法人税等調整額                                 584                  197
      法人税等合計                                6,669                  5,078
      当期純利益                               15,499                  13,821
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    （３）【株主資本等変動計算書】
     第37期（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
                                                      （単位：百万円）
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
                        その他     資本剰余
             資本金
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      金合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      19,996      51,800      73,353
     当期変動額
      剰余金の配当
                                            △11,280      △11,280      △11,280
      当期純利益
                                             15,499      15,499      15,499
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                              4,219      4,219      4,219
                -     -     -     -    -     -
     当期末残高
               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      24,216      56,020      77,573
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

                △0     △0      73,353
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △11,280
      当期純利益
                          15,499
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                △0     △0       △0
      額(純額)
     当期変動額合計
                △0     △0      4,219
     当期末残高
                △0     △0      77,573
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     第38期（自　2022年4月1日　至　2023年3月31日）
                                                      （単位：百万円）
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
             資本金          その他     資本剰余
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      金合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      24,216      56,020      77,573
     当期変動額
      剰余金の配当
                                            △12,360      △12,360      △12,360
      当期純利益
                                             13,821      13,821      13,821
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                              1,461      1,461      1,461
                -     -     -     -    -     -
     当期末残高
               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      25,678      57,481      79,034
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

                △0     △0      77,573
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △12,360
      当期純利益
                          13,821
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                △0     △0       △0
      額(純額)
     当期変動額合計
                △0     △0      1,461
     当期末残高
                △0     △0      79,034
                                131/173









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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 （1）子会社株式及び関連会社株式
                           移動平均法による原価法
       方法
                        （2）その他有価証券
                           市場価格のない株式等以外のもの
                            決算日の市場価格等に基づく時価法
                            （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
                             は移動平均法により算定）
                           市場価格のない株式等
                            移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

       価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 （1）有形固定資産(リース資産を除く)

                           定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取
                         得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
                           なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                  …
                           建物           8～18年
                                  …
                           器具備品           2～20年
                        （2）無形固定資産(リース資産を除く)
                           定額法を採用しております。
                           なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利
                          用可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
                        （3）リース資産
                           所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
                           リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法を採
                          用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換
                        算し、換算差額は損益として処理しております。
       通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 （1）賞与引当金

                           従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支
                          給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
                        （2）役員賞与引当金
                           役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給
                          見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
                        （3）退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金制度について、
                          当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上して
                          おります。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                           末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                           によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                           務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
                           額を費用処理しております。
                           数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                           の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
                           る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                           ら費用処理しております。
                        （4）時効後支払損引当金
                           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金につい
                          て、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実
                          績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     6．収益及び費用の計上基準                   当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬及び投
                        資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる
                        場合があります。
                        （1）委託者報酬
                           委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき、日々の純資産
                          総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信
                          託によって主に年１回又は２回受取ります。当該報酬は期間の
                          経過とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、投資
                          信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
                        （2）運用受託報酬
                           運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、
                          確定した報酬を顧問口座によって主に年１回又は２回受取りま
                          す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
                          う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
                          しております。
                        （3）投資助言報酬
                           投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、
                          確定した報酬を顧問口座によって主に年２回又は４回受取りま
                          す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
                          う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
                          しております。
                        （4）成功報酬
                           成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベ
                          ンチマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運
                          用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報
                          酬を受領する権利が確定した時点で収益として認識しておりま
                          す。
     7．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （会計方針の変更）
       「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以
     下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用
     指針第27－２項に定める経過的な取り扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計
     方針を将来にわたって適用することとしております。なお、当該適用指針の適用に伴う、当事業年度
     の財務諸表への影響はありません。
       また、（金融商品会計）注記の金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項における投資信
     託に関する注記事項においては、時価算定会計基準適用指針第27－３項に従って、前事業年度に係る
     ものについては記載しておりません。
    注記事項

    （貸借対照表関係）
    ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                     （百万円）
                                第37期                 第38期
                            （2022年3月31日現在）                 （2023年3月31日現在）
      建物                                  415                 523
      器具備品                                  966                 934
      リース資産                                   －                 1
    （損益計算書関係）

    ※1．各科目に含まれている関係会社に対する営業外収益は、次のとおりであります。
                                                     （百万円）
                                第37期                 第38期
                            （自   2021年4月      1日        （自   2022年4月      1日
                              至  2022年3月31日）                至  2023年3月31日）
      受取配当金                                  543                2,393
    ※2．オフィス再編費用

       オフィス再編費用は、主に本社オフィスレイアウトの見直しによるものです。
    （株主資本等変動計算書関係）

      第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）         増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490             －           －         24,490

         普通株式
                       15,510             －           －         15,510

        A種種類株式
                       40,000             －           －         40,000
          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配
          決議        株式の                        基準日         効力発生日
                        （百万円）        当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2021年6月16日
                           11,280       282,000
                                        2021年3月31日          2021年6月17日
       定時株主総会
                  A種種類
                  株式
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
                        配当金の総額        1株当たり配当
         決議      株式の    配当の                       基準日         効力発生日
                        （百万円）         額（円）
                種類    原資
                普通

                株式
      2022年6月16日              利益
                           12,360       309,000
                                        2022年3月31日          2022年6月17日
       定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
      第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）

     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490              －           －        24,490

         普通株式
                       15,510              －           －        15,510

        A種種類株式
                       40,000              －           －        40,000

          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配
          決議        株式の                        基準日         効力発生日
                        （百万円）        当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2022年6月16日
                           12,360       309,000
                                        2022年3月31日          2022年6月17日
       定時株主総会
                  A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        2023年6月16日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総額        1株当たり配当
         決議      株式の    配当の                       基準日         効力発生日
                        （百万円）         額（円）
                種類    原資
                普通

                株式
      2023年6月16日              利益
                           11,040       276,000
                                        2023年3月31日          2023年6月19日
       定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    1．金融商品の状況に関する事項
     （1）金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
     （2）金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引）を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の株式であり、
       発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
     （3）金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
        り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
        先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
        います。
          投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行うこと
        で管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
        リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
        十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     （4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2．金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
    第37期（2022年3月31日現在）

                        貸借対照表計上額                時価            差額
                          （百万円）             （百万円）            （百万円）
                               30,332             30,332              －
     （1）金銭の信託
     （2）投資有価証券
                                  1             1           －
        その他有価証券
                               30,334             30,334              －
            資産計
    第38期（2023年3月31日現在）

                        貸借対照表計上額                時価            差額
                          （百万円）             （百万円）            （百万円）
                               29,184             29,184              －
     （1）金銭の信託
     （2）投資有価証券
                                  1             1           －
        その他有価証券
                               29,186             29,186              －
            資産計
    （注1）現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため

       時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
    （注2）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

    第37期（2022年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                          （百万円）         （百万円）         （百万円）         （百万円）
                             31,421           －         －          －
     （1）現金・預金
                             30,332           －         －          －
     （2）金銭の信託
                             17,567           －         －          －
     （3）未収委託者報酬
                              4,348          －         －          －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）投資有価証券
                               －         1        －          －
        その他有価証券(投資信託)
                             83,670            1        －          －
              合計
    第38期（2023年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                          （百万円）         （百万円）        （百万円）         （百万円）
                             33,770           －        －          －
     （1）現金・預金
                             29,184           －        －          －
     （2）金銭の信託
                             16,279           －        －          －
     （3）未収委託者報酬
                              3,307          －        －          －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）投資有価証券
                               －         1        －          －
        その他有価証券(投資信託)
                             82,540            1        －          －
              合計
      3．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
     ベルに分類しております。
      レベル1の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル2の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      レベル3の時価        : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
     それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
     ます。
      時価で貸借対照表に計上している金融商品

    第37期（2022年3月31日現在）

                                      時価（百万円）
              区分
                           レベル1         レベル2         レベル3
                                                       合計
                                －       6,932           －      6,932
     （1）金銭の信託
                                －         －         －        －
     （2）投資有価証券
                                －         －         －        －
        その他有価証券
                                －       6,932           －      6,932
             資産計
     「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年7月4日）第26項

    に従い、経過措置を適用した投資信託は上表には含めておりません。貸借対照表における当該投資信託
    の金額は、金銭の信託23,399百万円、投資有価証券1百万円となります。
    第38期（2023年3月31日現在）

                                      時価（百万円）
              区分
                           レベル1         レベル2         レベル3
                                                       合計
                                －       29,184           －      29,184
     （1）金銭の信託
                                －         －         －        －
     （2）投資有価証券
                                －          1        －         1
        その他有価証券
                                －       29,186           －      29,186
             資産計
    （注1）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

     金銭の信託
       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金
     等）で構成されております。
       信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
     手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
     れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     投資有価証券

       投資有価証券は市場における取引価格が存在しない投資信託であり、基準価額を時価としておりま
     す。
    （注2）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。

       これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
     2020年3月31日）第5項に従い、2．金融商品の時価等に関する事項及び3．金融商品の時価のレベルご
     との内訳等に関する事項で開示している表中には含めておりません。
                                                     （百万円）
                                第37期                 第38期
                            （2022年3月31日現在）                 （2023年3月31日現在）
      投資有価証券（その他有価証券）
       非上場株式                                 239                 180
      関係会社株式
       非上場株式                                5,349                 5,810
                                138/173




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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券関係）
    1.  子会社株式及び関連会社株式
       子会社株式及び関連会社株式（第37期の貸借対照表計上額5,349百万円、第38期の貸借対照表計上
      額5,810百万円）については市場価格がないことから、貸借対照表日における時価及び貸借対照表計
      上額と当該時価との差額の記載は省略しております。
    2.  その他有価証券

       第37期（2022年3月31日現在）
                                                     （百万円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       投資信託
                                －             －             －
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                1             2            △0
       投資信託
                                1             2            △0
       小計
                                1             2            △0
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額239百万円）については、市場価格がないことから、上表に
         含めておりません。
       第38期（2023年3月31日現在）

                                                     （百万円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       投資信託
                                －             －             －
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                1             2            △0
       投資信託
                                1             2            △0
       小計
                                1             2            △0
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額180百万円）については、市場価格がないことから、上表に
         含めておりません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    3．事業年度中に売却したその他有価証券
       第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
                           売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         （百万円）             （百万円）             （百万円）
                                 13             －             6
       株式
       第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）

                           売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         （百万円）             （百万円）             （百万円）
       株式                         54             4             9
    4．減損処理を行った有価証券

       当事業年度において、有価証券について584百万円（関係会社株式584百万円）減損処理を行って
      おります。
    （退職給付関係）

    1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
    2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      （百万円）
                                     第37期              第38期
                                 （自   2021年4月1日           （自   2022年4月1日
                                　至   2022年3月31日）           　至   2023年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                   2,479              2,576
        勤務費用                                   295              279
        利息費用                                    2              2
        数理計算上の差異の発生額                                  △14               31
        退職給付の支払額                                  △185              △191
       退職給付債務の期末残高                                   2,576              2,698
      （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                      （百万円）
                                     第37期              第38期
                                （2022年3月31日現在）              （2023年3月31日現在）
       非積立型制度の退職給付債務                                   2,576              2,698
       未積立退職給付債務                                   2,576              2,698
       未認識数理計算上の差異                                    △35              △44
       未認識過去勤務費用                                    △33                0
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   2,507              2,654
       退職給付引当金                                   2,507              2,654

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   2,507              2,654
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                      （百万円）
                                     第37期              第38期
                                 （自   2021年4月1日           （自   2022年4月1日
                                　至   2022年3月31日）           　至   2023年3月31日）
       勤務費用                                    295              279
       利息費用                                      2              2
       数理計算上の差異の費用処理額                                     34              22
       過去勤務費用の費用処理額                                     69              34
       その他                                    △3              △4
       確定給付制度に係る退職給付費用                                    398              334
     （注）上記退職給付費用以外に早期割増退職金として、前事業年度において20百万円、当事業年度に
       おいて24百万円を営業外費用に計上しております。
      （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                     第37期              第38期
                                （2022年3月31日現在）              （2023年3月31日現在）
       割引率                                   0.09％              0.09％
       予想昇給率                              1.00％～3.76％              1.00％～3.56％
    3．確定拠出制度

     当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度97百万円、当事業年度103百万円であります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （税効果会計関係）
    1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第37期                 第38期
                             (2022年3月31日現在)                 (2023年3月31日現在)
                                   （百万円）                  （百万円）
       繰延税金資産
                                156                  121
       　未払事業税
                                 10                  9
       　未払事業所税
                                592                  529
       　賞与引当金
                                 92                  94
       　未払法定福利費
                                845                  390
       　運用受託報酬
                                 13                  15
       　資産除去債務
       　減価償却超過額（一括償却資産）                          12                  21
                                 58                 198
        減価償却超過額
         繰延資産償却超過額（税法上）                        292                  297
                                767                  812
       　退職給付引当金
                                 45                  33
       　時効後支払損引当金
                                  7                  7
       　ゴルフ会員権評価損
                                166                  345
         関係会社株式評価損
                                 28                  4
         投資有価証券評価損
                                  2                 13
         その他
                                  0                  0
         その他有価証券評価差額金
                               3,092                  2,895
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                                 －                  －
       繰延税金負債合計
                               3,092                  2,895
       繰延税金資産の純額
    2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

                                      第37期              第38期
                                  (2022年3月31日現在)              (2023年3月31日現在)
                                        －            30.62    ％
       法定実効税率
         （調整）
                                        －           △3.69    ％
       　受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                                        －           △0.06    ％
       　その他
                                        －            26.87    ％
       　税効果会計適用後の法人税等の負担率
      （注）前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税
       率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1．結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
       結合当事企業                                             新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2．企業結合日

      2016年10月1日
    3．企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5．企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
        会社名
                       （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8．経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9．取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    10．会計処理
      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

      （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式            144,212百万円
          取得原価                    144,212百万円
      （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224百万円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                              負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
      （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                     40,451百万円
                   うち現金・預金                   11,605百万円
                   うち金銭の信託                   11,792百万円
          b.負債の額        負債合計                     9,256百万円
                   うち未払手数料及び未払費用                    4,539百万円
         （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
      （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                       53,030百万円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                       53,030百万円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
    12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

      （1）貸借対照表項目
                           第37期               第38期
                       （2022年3月31日現在）               （2023年3月31日現在）
       流動資産                      －百万円               －百万円
       固定資産                    76,763百万円               68,921百万円
       資産合計                    76,763百万円               68,921百万円
       流動負債                      －百万円               －百万円
       固定負債                     4,740百万円               3,643百万円
       負債合計                     4,740百万円               3,643百万円
       純資産                    72,022百万円               65,278百万円
      （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
       のれん                   55,263百万円               51,451百万円
       顧客関連資産                   25,175百万円               20,947百万円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （2）損益計算書項目
                           第37期               第38期
                       （自   2021年4月1日            （自   2022年4月1日
                      　　至    2022年3月31日）           　　至    2023年3月31日）
       営業収益                      －百万円               －百万円
       営業利益                    △8,429百万円               △8,039百万円
       経常利益                    △8,429百万円               △8,039百万円
       税引前当期純利益                    △8,429百万円               △8,039百万円
       当期純利益                    △7,015百万円               △6,744百万円
       1株当たり当期純利益                  △175,380円68銭               △168,617円97銭
      （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
       のれんの償却額                    3,811百万円               3,811百万円
       顧客関連資産の償却額                    4,618百万円               4,228百万円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （資産除去債務関係）
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    （収益認識関係）

    1.  収益の分解情報
      収益の構成は次の通りです。
                           第37期               第38期
                        （自   2021年4月1日             （自   2022年4月1日
                       　至   2022年3月31日）            　至   2023年3月31日）
       委託者報酬                     108,259百万円                95,739百万円
       運用受託報酬                      14,425百万円               14,651百万円
       投資助言報酬                      1,587百万円               2,048百万円
       成功報酬（注）                      2,594百万円               1,499百万円
       その他営業収益                        12百万円               23百万円
       合計                     126,879百万円               113,962百万円
      （注）成功報酬は、前事業年度においては損益計算書の委託者報酬及び運用受託報酬、当事業年度に
      おいては損益計算書の運用受託報酬に含めて表示しております。
    2.  収益を理解するための基礎となる情報

      収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針                                6.収益及び費用の計上基準」に記載の通
    りであります。
    （セグメント情報等）

    1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2．関連情報

      第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）         及び  第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
    （持分法損益等）

       当社は2022年８月１日付でPayPayアセットマネジメント株式会社の株式を取得し持分法適用関連会
     社としておりますが、重要性が乏しいため、関連会社に対する投資の金額等の記載を省略しておりま
     す。
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者情報）
    1．関連当事者との取引
    （1）親会社及び法人主要株主等
    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
    該当はありません。
    第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）

    該当はありません。
    （2）子会社及び関連会社等

    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
    該当はありません。
    第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）

    該当はありません。
    （3）兄弟会社等

    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
                資本金    事業の    議決権
                              関係内容
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （百万円）           （百万円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親
      株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の         7,789    未払       1,592
     会
      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社
      行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の         16,373     未払       2,651
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    （注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
    第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
                           役員の     事業上
     属
        名称        出資金    は職業    有(被                   （百万円）           （百万円）
                           兼任等     の関係
     性
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の         7,474    未払       1,579

     会
      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社  行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の         13,932     未払       2,404
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    （注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
     （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません
    （1株当たり情報）

                               第37期                  第38期
                           （自   2021年4月1日               （自   2022年4月1日
                            至  2022年3月31日）                至  2023年3月31日）
      1株当たり純資産額                           1,939,327円79銭                  1,975,862円96銭
      1株当たり当期純利益金額                            387,499円36銭                  345,535円19銭
    （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
    （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第37期                  第38期
                            （自   2021年4月1日               （自   2022年4月1日
                            至  2022年3月31日）                至  2023年3月31日）
      当期純利益金額                             15,499百万円                  13,821百万円
      普通株主及び普通株主と同等の株
                                        －                  －
      主に帰属しない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株
                                  15,499百万円                  13,821百万円
      式に係る当期純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株
      式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
      （うち普通株式）                              (24,490株)                  (24,490株)

      （うちA種種類株式）                              (15,510株)                  (15,510株)

    （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （1）中間貸借対照表
                                                  （単位：百万円）
                                         第39期中間会計期間末
                                         （2023年9月30日現在）
                 （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                                                28,013
       金銭の信託                                                28,384
       未収委託者報酬                                                17,669
       未収運用受託報酬                                                 3,747
       未収投資助言報酬                                                  305
       未収収益                                                  13
       前払費用                                                 1,318
       その他                                                 2,504
                             流動資産計                          81,956
      固定資産
       有形固定資産                                                 1,055
        建物                                 ※1                947
        器具備品                                 ※1                100
        リース資産                                 ※1                 6
       無形固定資産                                                 4,959
        ソフトウエア                                                2,954
        ソフトウエア仮勘定                                                2,002
        電話加入権                                                  2
       投資その他の資産                                                 8,557
        投資有価証券                                                 184
        関係会社株式                                                4,888
        長期差入保証金                                                 772
        繰延税金資産                                                2,592
        その他                                                 120
                             固定資産計                          14,572
                  資産合計                                     96,529
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  （単位：百万円）
                                          第39期中間会計期間末
                                         （2023年9月30日現在）
                 （負債の部）
     流動負債
       預り金                                                  418
       リース債務                                                   1
       未払金                                                 7,850
        未払収益分配金                                                  1
        未払償還金                                                  0
        未払手数料                                                7,654
        その他未払金                                                 193
       未払費用                                                 7,452
       未払法人税等                                                 2,372
       未払消費税等                                                 1,076
       契約負債                                                   20
       賞与引当金                                                  861
       役員賞与引当金                                                   26
                             流動負債計                          20,081
     固定負債
       リース債務                                                   5
       退職給付引当金                                                 2,701
       時効後支払損引当金                                                   72
                             固定負債計                          2,780
                  負債合計                                     22,861
                （純資産の部）
     株主資本
       資本金                                                 2,000
       資本剰余金                                                19,552
        資本準備金                                                2,428
        その他資本剰余金                                               17,124
       利益剰余金                                                52,115
        利益準備金                                                 123
        その他利益剰余金                                               51,991
         別途積立金                                              31,680
         繰越利益剰余金                                              20,311
                             株主資本計                          73,668
     評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                                  △0
                         評価・換算差額等計                                △0
                 純資産合計                                      73,668
                負債・純資産合計                                       96,529
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （2）中間損益計算書
                                                  （単位：百万円）
                                       第39期中間会計期間
                                  （自   2023年4月1日       至  2023年9月30日）
      営業収益
       委託者報酬                                  49,984
       運用受託報酬                                   8,063
       投資助言報酬                                   1,082
       その他営業収益                                    13
                        営業収益計                               59,144
      営業費用
       支払手数料                                  21,623
       広告宣伝費                                    107
       公告費                                     0
       調査費                                  17,657
        調査費                                  6,728
        委託調査費                                 10,928
       委託計算費                                    280
       営業雑経費                                    372
        通信費                                   17
        印刷費                                   253
        協会費                                   33
        諸会費                                   29
        支払販売手数料                                   38
                        営業費用計                               40,042
      一般管理費
       給料                                   4,831
        役員報酬                                   77
        給料・手当                                  4,735
        賞与                                   19
       交際費                                    14
       寄付金                                     3
       旅費交通費                                    63
       租税公課                                    175
       不動産賃借料                                    508
       退職給付費用                                    206
       固定資産減価償却費                             ※1       749
       福利厚生費                                    17
       修繕費                                     0
       賞与引当金繰入額                                    861
       役員賞与引当金繰入額                                    26
       機器リース料                                     0
       事務委託費                                   1,714
       事務用消耗品費                                    24
       器具備品費                                     0
       諸経費                                    120
                       一般管理費計                                 9,319
      営業利益                                                  9,782
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  （単位：百万円）
                                       第39期中間会計期間
                                  （自   2023年4月1日       至  2023年9月30日）
      営業外収益
       受取利息                                     3
       受取配当金                                     3
       時効成立分配金・償還金                                     0
       時効後支払損引当金戻入額                                    35
       雑収入                                    10
                       営業外収益計                                  53
     営業外費用
      為替差損                                     7
      金銭の信託運用損                                    785
      早期割増退職金                                     0
      雑損失                                     3
                       営業外費用計                                  797
      経常利益                                                  9,038
      特別損失
       固定資産除却損                                     2
       関係会社株式評価損                                    922
                        特別損失計                                 924
      税引前中間純利益                                                  8,113
      法人税、住民税及び事業税                                                  2,136
      法人税等調整額                                                   303
      法人税等合計                                                  2,440
      中間純利益                                                  5,673
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    （3）中間株主資本等変動計算書
    　第39期中間会計期間（自             2023年4月1日       至  2023年9月30日）
                                              （単位：百万円）
                              株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                           その他利益剰余金
             資本金
                        その他     資本剰余金       利益
                 資本準備金
                                          別途      繰越利益
                       資本剰余金       合計     準備金
                                         積立金      剰余金
     当期首残高
              2,000     2,428      17,124      19,552       123     31,680       25,678
     当中間期変動額
      剰余金の配当
                                                 △11,040
      中間純利益
                                                  5,673
      株主資本以
      外の項目の
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
               －     －      －      －     －      －     △5,366
     合計
     当中間期末残高
              2,000     2,428      17,124      19,552       123     31,680       20,311
                株主資本          評価・換算差額等

                                      純資産
             利益剰余金
                           その他
                    株主資本           評価・換算
                                      合計
                          有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高
               57,481       79,034       △0     △0     79,034
     当中間期変動額
      剰余金の配当
              △11,040       △11,040                 △11,040
      中間純利益
                5,673       5,673                 5,673
      株主資本以
      外の項目の
                        －     △0     △0       △0
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
               △5,366       △5,366       △0     △0     △5,366
     合計
     当中間期末残高
               52,115       73,668       △0     △0     73,668
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
                       （1）子会社株式及び関連会社株式
     1．有価証券の評価基準及び評
                          移動平均法による原価法
       価方法
                       （2）その他有価証券
                           市場価格のない株式等以外のもの
                           中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                           （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
                             は移動平均法により算定）
                           市場価格のない株式等
                           移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び                時価法

       評価方法
                       （1）有形固定資産(リース資産を除く)

     3．固定資産の減価償却の方法
                        定率法を採用しております。ただし、平成28年4月1日以降に取得
                       した建物附属設備については、定額法を採用しております。
                        なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                …
                         建物           8～18年
                                …
                         器具備品           2～20年
                       （2）無形固定資産(リース資産を除く)
                        定額法を採用しております。
                         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                        可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
                       （3）リース資産
                        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
                         リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法を採用
                        しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本                 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨

                        に換算し、換算差額は損益として処理しております。
       邦通貨への換算基準
                       （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

     5．引当金の計上基準
                        ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
                        上しております。
                       （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                        るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
                        計上しております。
                       （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                        時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込額
                        に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
                        を計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
                          期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
                          基準によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
                          を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
                          定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                          費用処理しております。
                       （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                        配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                        ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                        ます。
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                       当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬及び投
     6．収益及び費用の計上基準
                       資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる
                       場合があります。
                       （1）委託者報酬
                        委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき、日々の純資産総額
                        に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託に
                        よって主に年2回受取ります。当該報酬は期間の経過とともに履
                        行義務が充足されるという前提に基づき、投資信託の運用期間に
                        わたり収益として認識しております。
                       （2）運用受託報酬
                        運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、確定
                        した報酬を顧問口座によって主に年1回又は2回受取ります。当該
                        報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるという前提に基
                        づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しておりま
                        す。
                       （3）投資助言報酬
                        投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、確定
                        した報酬を顧問口座によって主に年2回又は4回受取ります。当該
                        報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるという前提に基
                        づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しておりま
                        す。
                       （4）成功報酬
                        成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
                        マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に
                        対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領
                        する権利が確定した時点で収益として認識しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （中間貸借対照表関係）
                                      第39期中間会計期間末

               項目
                                      （2023年9月30日現在）
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額

                              建物          …     577百万円
                              器具備品          …     764百万円
                              リース資産          …      2百万円
    （中間損益計算書関係）

                                       第39期中間会計期間

               項目
                                 （自   2023年4月1日        至  2023年9月30日）
     ※1.減価償却実施額

                              有形固定資産          …      71百万円
                              無形固定資産          …     678百万円
    （中間株主資本等変動計算書関係）

      第39期中間会計期間（自              2023年4月1日        至  2023年9月30日）
    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末

     発行済株式の種類
                株式数（株）           増加株式数（株）           減少株式数（株）           株式数（株）
                      24,490              －           －         24,490

        普通株式
                      15,510              －           －         15,510

       A種種類株式
                      40,000              －           －         40,000

         合計
    2.配当に関する事項

    （1）配当金支払額
                        配当金の       1株当たり
         決議        株式の                        基準日          効力発生日
                         総額       配当額
                  種類
                       （百万円）         （円）
                 普通株式
      2023年6月16日
                          11,040       276,000
                                        2023年3月31日           2023年6月19日
                 A種種類
      定時株主総会
                  株式
    （2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

         該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    第39期中間会計期間末（2023年9月30日現在）
    1.金融商品の時価等に関する事項
    2023年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
    ます。
                        中間貸借対照表計上額                  時価           差額
                           （百万円）             （百万円）           （百万円）
                                 28,384             28,384            －
     （1）金銭の信託
     （2）投資有価証券
                                    1             1         －
        その他有価証券
                                 28,386             28,386            －
            資産計
    （注）現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため時
    価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
    2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
     ベルに分類しております。
      レベル1の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル2の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル3の時価        : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
     それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
     ます。
      時価で中間貸借対照表に計上している金融商品

                                     時価（百万円）
              区分
                          レベル1        レベル2         レベル3
                                                     合計
                              －       28,384           －      28,384
      金銭の信託
                              －         －         －         －

      投資有価証券
                              －          1        －         1

       その他有価証券
                              －       28,386           －      28,386

             資産計
    （注1）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

     金銭の信託
       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金
     等）で構成されております。
       信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
     手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
     れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     投資有価証券

       投資有価証券は市場における取引価格が存在しない投資信託であり、基準価額を時価としておりま
     す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （注2）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。
    これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
    2020年3月31日）第5項に従い、金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項で開
    示している表中には含めておりません。
                                        中間貸借対照表計上額

                  区分
                                           （百万円）
     投資有価証券（その他有価証券）
                                                         182
      非上場株式
     関係会社株式
                                                        4,888
      非上場株式
    （有価証券関係）

                          第39期中間会計期間末

                          （2023年9月30日現在）
     1.子会社株式及び関連会社株式

       子会社株式及び関連会社株式（中間貸借対照表計上額4,888百万円）については市場価格がない
       ことから、貸借対照表日における時価及び貸借対照表計上額と当該時価との差額の記載は省略し
       ております。
     2.その他有価証券

                      中間貸借対照表               取得原価             差額
            区　分
                      計上額（百万円）               （百万円）            （百万円）
      中間貸借対照表計上額が
      取得原価を超えるもの
                                 -            -            -
      投資信託
      小計                          -            -            -
      中間貸借対照表計上額が
      取得原価を超えないもの
                                 1            2           △0
      投資信託
      小計                          1            2           △0
      合計                          1            2           △0
      （注）非上場株式（中間貸借対照表計上額182百万円）については、市場価格がないことから、上

       表に含めておりません。
    （持分法損益等）

    当社は2022年８月１日付でPayPayアセットマネジメント株式会社の株式を取得し持分法適用関連会社と
    しておりますが、重要性が乏しいため、関連会社に対する投資の金額等の記載を省略しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1.結合当事企業

                     DIAM           MHAM           TB
     結合当事企業                                               新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
     事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2.企業結合日

      2016年10月1日
    3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5.企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6.合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                            DIAM                      MHAM
        会社名
                         （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                      1                     0.0154
      （*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7.交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8.経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10.会計処理
       「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         2023年4月1日から2023年9月30日まで
       （2）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式            144,212百万円
          取得原価                    144,212百万円
       （3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224百万円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                              債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

          a.資産の額        資産合計                     40,451百万円
                   うち現金・預金                   11,605百万円
                   うち金銭の信託                   11,792百万円
          b.負債の額        負債合計                     9,256百万円
                   うち未払手数料及び未払費用                    4,539百万円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
             額には含まれておりません。
       （5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
          種類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                       53,030百万円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                       53,030百万円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
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    12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
       （1）貸借対照表項目
       流動資産                     －百万円
       固定資産                  65,400百万円
       資産合計                  65,400百万円
       流動負債                     －百万円
       固定負債                   3,358百万円
       負債合計                   3,358百万円
       純資産                  62,041百万円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額49,546百万円及び顧客関連資産の金額19,028
          百万円が含まれております。
       （2）損益計算書項目

       営業収益                     －百万円
       営業利益                  △3,824百万円
       経常利益                  △3,824百万円
       税引前中間純利益                  △3,824百万円
       中間純利益                  △3,237百万円
       1株当たり中間純利益                 △80,925円14銭
       （注）営業利益には、のれんの償却額1,905百万円及び顧客関連資産の償却額1,918百万円が含
          まれております。
    （資産除去債務関係）

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を
    有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負
    債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
    当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    （収益認識関係）

    1.  収益の分解情報
      当中間会計期間の収益の構成は次の通りです。
                                      第39期中間会計期間
                                 （自   2023年4月1日        至  2023年9月30日）
       委託者報酬                                            49,984百万円
       運用受託報酬                                             7,464百万円
       投資助言報酬                                             1,082百万円
       成功報酬（注）                                              599百万円
       その他営業収益                                               13百万円
       合計                                            59,144百万円
    （注）成功報酬は、中間損益計算書において委託者報酬及び運用受託報酬に含めて表示しております。
    2.  収益を理解するための基礎となる情報

      収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針                                6.収益及び費用の計上基準」に記載の通
    りであります。
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    （セグメント情報等）
    第39期中間会計期間（自              2023年4月1日        至  2023年9月30日）
    1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2.関連情報

    （１）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
    （２）地域ごとの情報

       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
    （３）主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
    （1株当たり情報）

                           第39期中間会計期間
                      （自   2023年4月1日        至  2023年9月30日）
     1株当たり純資産額                                   1,841,700円33銭

     1株当たり中間純利益金額                                    141,837円37銭

    （注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
        ません。
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                        第39期中間会計期間
                                  （自   2023年4月1日        至  2023年9月30日）
      中間純利益金額                                    5,673百万円

      普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
                                                －
      ない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
                                          5,673百万円
      間純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
                                           40,000株
      均株式数
      （うち普通株式）                                     (24,490株)
      （うちA種種類株式）                                     (15,510株)
    （注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる
      行為が禁止されています。
     （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
        と（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
        るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
     （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと                                        （ 投資者の保護に欠け、も
        しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
        閣府令で定めるものを除きます。                  ） 。
     （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
        法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
        者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
        下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有し
        ていることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
        定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デ
        リバティブ取引を行うこと。
     （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
        針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
        うこと。
     （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
        るおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

      （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
        委託会社の関連会社であるPayPayアセットマネジメント株式会社に対する出資比率が、2023年
        10月6日付で49.9％から23.4％に引き下がりました。
      （2）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
        せん。
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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

      (1)受託会社
      名称           みずほ信託銀行株式会社

                  247,369百万円（2023年3月末日現在）
      資本金の額
      事業の内容           日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。

      (2)販売会社

       販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
                          資本金の額
            名　　    称                          事  業  の  内  容
                         (単位:百万円)
                              72,216
      ＰａｙＰａｙ銀行株式会社                            日本において銀行業務を営んでおります。
                              48,868
      株式会社筑波銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
                              61,385
      株式会社池田泉州銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
                              10,005
      株式会社山口銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社筑邦銀行（※1）                         8,000
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
                              36,878
      株式会社十八親和銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
                              10,000
      株式会社北九州銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社北日本銀行（※1）                         7,761
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社栃木銀行（※1）                        27,408
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
                              10,000
      株式会社大光銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社トマト銀行（※1）                        17,810
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
                              10,000
      株式会社もみじ銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社愛媛銀行（※1）                        21,367
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               7,196
      ａｕカブコム証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               1,250
      池田泉州ＴＴ証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              48,323
      株式会社ＳＢＩ証券
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                                850
      おきぎん証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              13,500
      岩井コスモ証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                                343
      大熊本証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                          （※2）19,495
      楽天証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
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                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              10,000
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              12,200
      マネックス証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              11,945
      松井証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               3,794
      リテラ・クレア証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               1,270
      ワイエム証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
     （注）資本金の額は2023年3月末日現在
     （※1）新規の取得のお申込みのお取扱いを行っておりません。
     （※2）2022年12月31日現在
      (3)  投資顧問会社

      その他の関係法人の概況に記載する投資顧問会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りで
      す。
                  マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッド

      名称
                  286.2百万豪ドル（2023年3月末日現在）
      資本金の額
      事業の内容           資産運用に関する業務を営んでいます。

                  Asset    Management       One  USA  Inc.

      名称
                  400万米ドル（2023年12月末日現在)

      資本金の額
      事業の内容           米国において投資顧問業務を営んでいます。

    ２【関係業務の概要】

      （1）受託会社
        当ファンドの受託会社として、信託財産を保管・管理し、受益権設定にかかる振替機関への通知
       等を行います。
      （2）販売会社
        当ファンドの販売会社として、受益権の募集の取扱い、販売、一部解約の実行の請求の受付けな
       らびに収益分配金、償還金および一部解約金の支払い等を行います。
     （3）投資顧問会社
        マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミテッドは、当ファンドが主
       要投資対象とするＭＨＡＭグローバルＲＥＩＴマザーファンドにおいて、委託会社から運用の指図
       に関する権限の一部（円の余資運用以外の運用の指図に関する権限）の委託を受け、信託財産の運
       用の指図を行います。なお、マッコーリー・インベストメント・マネジメント・グローバル・リミ
       テッドは、その委託を受けた運用の指図に関する権限の一部（ＲＥＩＴ等の投資判断の一部）を、
       グループ会社であるマッコーリー・インベストメント・マネジメント・アドバイザーズ（マッコー
       リー・インベストメント・マネジメント・ビジネス・トラストの1シリーズ）、マッコーリー・イ
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       ンベストメント・マネジメント・ヨーロッパ・リミテッドならびにマッコーリー・ファンズ・マネ
       ジメント（香港）リミテッドに再委託します。
        Asset    Management       One  USA  Inc.は、委託会社に対し、当ファンドが主要投資対象とする海外好
       配当株マザーファンドにおいて、運用に関する投資助言の提供を行います。
    ３【資本関係】

       委託会社は、Asset           Management       One  USA  Inc.の株式を100％保有しています。
       ※持株比率5％以上を記載します。
    第３【その他】

    (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合がありま
      す。また、以下の内容を記載することがあります。
      ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
      ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
      ・詳細情報の入手方法
        ①委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されてい
         る旨
      ・目論見書の使用開始日
      ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
      ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和
        26年法律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
      ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
       ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合には
        その旨の記録をしておくべきである旨
       ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
    (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理
      解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載する
      ことがあります。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運用状況」について、
      有価証券届出書提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グ
      ラフで表示した情報を目論見書に記載することがあります。
    (3)投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
    (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
    (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書
                                                ２０２３年５月２５日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         丘本　正彦
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川　敬
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         稲葉　宏和
                          業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２２年４月１日から２０２３年３月
    ３１日までの第３８期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
    重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２３年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報
    告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業
    も実施していない。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
     た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
     討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
     の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
     拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
     において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
     は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
    報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
    めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
    （注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                       独立監査人の監査報告書
                                               ２０２４年１月１２日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会　　御　中

                     EY新日本有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士         森  重  　俊    寛
                     業  務  執  行  社  員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられているＭＨＡＭ６資産バランスファンドの２０２３年５月１３
    日から２０２３年１１月１３日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余
    金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
    に準拠して、ＭＨＡＭ６資産バランスファンドの２０２３年１１月１３日現在の信託財産の状態及
    び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているも
    のと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメント
    One株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果た
    している。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

    　その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含
    まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記
    載内容を作成し開示することにある。
    　当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査
    法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
    　財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、
    その他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるか
    どうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候が
    あるかどうか注意を払うことにある。
    　当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に

    は、その事実を報告することが求められている。
    　その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
    表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
    諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
    まれる。
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                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬によ
    る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場か
    ら財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性
    があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれ
    る場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連
      する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
      要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認め
      られる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確
      実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明
      することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいて
      いるが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内

    部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事
    項について報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
    （注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                      独立監査人の中間監査報告書
                                               ２０２３年１１月２２日
    アセットマネジメントOne株式会社
      取　締　役　会　          御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東    京    事    務    所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         森重　俊寛
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川　敬
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         稲葉　宏和
                          業  務  執  行  社  員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２３年４月１日から２０２４年３月
    ３１日までの第３９期事業年度の中間会計期間（２０２３年４月１日から２０２３年９月３０日まで）に係
    る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
    針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の２０２３年９月３０日現在の財政状態及び同日をもっ
    て終了する中間会計期間（２０２３年４月１日から２０２３年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な
    情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
    た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
    査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
    かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
    務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
    が含まれる。
    　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
    関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
    において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
    り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
    的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
      リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
      は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
      表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
      監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
      成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
      び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
      が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
      査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
      諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
      いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
      により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
      る。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
    した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその
    他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応
    策を講じている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合
    はその内容について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　　上
     （注１）上記の中間監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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