インベスコ・アセット・マネジメント株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                   有価証券届出書

      【提出先】                   関東財務局長

      【提出日】                   2024年２月15日

      【発行者名】                   インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長兼CEO　佐藤　秀樹

      【本店の所在の場所】                   東京都港区六本木六丁目10番１号　六本木ヒルズ森タワー14階

      【事務連絡者氏名】                   塚本　直樹

      【電話番号】                   （03）6447－3087

      【届出の対象とした募集（売出）内国投                   ＭＳＣＩインデックス・セレクト・ファンド　コクサイ・ポートフォリオ

       資信託受益証券に係るファンドの名
       称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投                   １兆円を上限とします。
       資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                   該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】

     (1)  【ファンドの名称】

       ＭＳＣＩインデックス・セレクト・ファンド　コクサイ・ポートフォリオ
       以下「当ファンド」または「ファンド」という場合があります。
     (2)  【内国投資信託受益証券の形態等】

       ・ファンドの受益権は、追加型証券投資信託受益権（契約型）（以下「受益権」といい
        ます。）で、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規
        定の適用を受けます。
       ・受益権の帰属は、後記「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振
                         ※
        替機関の下位の口座管理機関                  の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり
        ます（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受
        益権」といいます。）。
       　※社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といい
         ます。
       ・振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       ・委託会社は、やむを得ない事情などがある場合を除き、振替受益権を表示する受益証
        券を発行しません。
       ・委託会社の依頼により、信用格付業者から提供または閲覧に供された信用格付はあり
        ません。また、信用格付業者から提供または閲覧に供される予定の信用格付もありま
        せん。
     (3)  【発行（売出）価額の総額】

       １兆円を上限とします。
       ＊受益権１口当たりの各発行価格に、各発行口数を乗じて得た金額の合計額です。
     (4)  【発行（売出）価格】

                              ※
       購入の申込受付日の翌営業日の基準価額                         とします。
       ただし、「分配金再投資コース」において、分配金を再投資する場合の発行価格は、各
       計算期間終了日の基準価額とします。
       ※基準価額は、委託会社の営業日に日々算出されます。ファンドの基準価額は、原則として、計算日
        の翌日付の日本経済新聞朝刊に「コクサイ」の銘柄名で掲載されます。また、後記「ファンドに関
        する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
     (5)  【申込手数料】

               ※１                 ※２           ※３
      ・購入時手数料           は、購入口数、購入金額                 または購入代金           などに応じて、購入の
       申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める3.30％（税抜き3.00％）以内の
       手数料率を乗じて得た額とします。
       詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細は、後記
       「ファンドに関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
      ※１購入時手数料には、購入時手数料にかかる消費税および地方消費税に相当する金額（以下「消費税
        等相当額」といいます。）がかかります。
      ※２「購入金額」とは、「購入の申込受付日の翌営業日の基準価額×購入口数」により計算される金額
        をいいます。
      ※３「購入代金」とは、「購入金額＋購入時手数料（税込み）」により計算される金額をいいます。
      ・「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、無手数料とします。
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     (6)  【申込単位】
       購入単位は、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細は、後記
       「ファンドに関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
       ＊「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、１口単位とします。
     (7)  【申込期間】

       継続申込期間：2024年２月16日から2024年８月15日まで
       ＊継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     (8)  【申込取扱場所】

       販売会社において、お申し込みを取り扱います。販売会社の詳細は、後記「ファンドに
       関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
     (9)  【払込期日】

       購入申し込みを行う投資者は、販売会社の定める日までに、購入代金をお申し込みの販
       売会社にお支払いください。
       継続申込期間における各購入申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販
       売会社によって、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口
       座に払い込まれます。
     (10)   【払込取扱場所】

       販売会社において、払い込みを取り扱います。販売会社の詳細は、後記「ファンドに関
       する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
     (11)   【振替機関に関する事項】

       ファンドの受益権にかかる振替機関は、株式会社証券保管振替機構です。
       ＊ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、振替機関の振替業にかかる業務規程などの規則
        に従って取り扱われます。
       ＊ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および振替機関の業務規程その他の規則に従って
        支払われます。
     (12)   【その他】

       ・申込証拠金はありません。
       ・購入代金には利息を付しません。
       ・日本以外の地域における発行はありません。
       ・クーリングオフ（金融商品取引法第37条の６の規定）制度の適用はありません。
       ・ニューヨーク証券取引所の休業日または英国のイースター・マンデー、クリスマスお
        よびボクシング・デーにあたる英国証券取引所の休業日のいずれかに該当する日に
        は、購入のお申し込みの受け付けを行いません。
       ・ファンドに関する照会先は以下のとおりです。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】
     (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】

      ①ファンドの目的
      ファンドの目的               日本を除く世界各国の株式（ＤＲ（預託証書）およびカント
                                                      ※
                     リーファンドを含みます。）を実質的な主要投資対象                                  とし、
                     投資信託財産の長期的な成長を図ることを目的として、積極的
                     な運用を行うことを基本とします。
                     ※「実質的な主要投資対象」とは、ファンドがマザーファンドを通じて投資す
                      る、主要な投資対象をいいます。
      ②信託金の限度額

      信託金の限度額               委託会社は、受託会社と合意のうえ、金5,000億円を限度として
                     信託金を追加することができます。
                     委託会社は、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更するこ
                     とができます。
      ③ファンドの基本的性格

       ａ．ファンドの商品分類
                商品分類項目                           商品分類の定義
      単位型・追加                             一度設定されたファンドであってもその後追
                     単位型投信
      型の別                             加設定が行われ従来の信託財産とともに運用
                     追加型投信
                                   されるファンド
      投資対象地域                 国内            目論見書または信託約款において、組入資産
                                   による主たる投資収益が実質的に海外の資産
                       海外
                                   を源泉とする旨の記載があるもの
                       内外
      投資対象資産            株式          債券       目論見書または信託約款において、組入資産
                                   による主たる投資収益が実質的に株式を源泉
                不動産投信          その他資産
                                   とする旨の記載があるもの
                 資産複合
      補足分類                             目論見書または信託約款において、各種指数
                    インデックス型
                                   に連動する運用成果を目指す旨の記載がある
                       特殊型
                                   もの
      ＊ファンドの商品分類を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義に
       ついては、一般社団法人投資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）をご覧くださ
       い。
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       ｂ．ファンドの属性区分
                  属性区分項目                          属性区分の定義
      投資対象                  株式              目論見書または信託約款において、そ
      資産                                の他資産（投資信託証券）を投資対象
                 ( 一般)           ( 大型株)
                                      とする旨の記載があるもの
                ( 中小型株)
                                      ※ファンドが投資対象とする投資信託
                        債券
                                       証券（親投資信託）は、株式（一
                 ( 一般)            ( 公債)
                                       般）を投資対象としており、ファン
                 ( 社債)          ( その他債券)
                                       ドの実質的な投資収益の源泉は株式
              ( クレジット属性)
                                       （一般）です
                      不動産投信
                 その他資産（投資信託証券）
                       資産複合
              ( 資産配分固定型)            ( 資産配分変更型)
      決算頻度           年1回             年2回        目論見書または信託約款において、年
                                      １回決算する旨の記載があるもの
                 年4回           年6回（隔月）
              年12回（毎月）                日々
                 その他
      投資対象         グローバル               日本        目論見書または信託約款において、組
      地域                                入資産による投資収益が世界の資産を
                 北米             欧州
                                      源泉とする旨の記載があるもの
                 アジア            オセアニア
                                      ※なお、ファンドにおいては「世界の
                 中南米             アフリカ
                                       資産」の中に「日本」を含みません
              中近東（中東）              エマージング
      投資形態                                目論見書または信託約款において、親
                   ファミリーファンド
                                      投資信託（ファンド・オブ・ファンズ
                                      にのみ投資されるものを除く。）を投
                 ファンド・オブ・ファンズ
                                      資対象として投資するもの
      為替                                目論見書または信託約款において、為
                    為替ヘッジあり
          ※
                                      替のヘッジを行わない旨の記載がある
      ヘッジ
                                      ものまたは為替のヘッジを行う旨の記
                    為替ヘッジなし
                                      載がないもの
      対象イン                日経225                「日経225」「ＴＯＰＩＸ」にあてはま
      デックス                                らないすべてのもの
                      ＴＯＰＩＸ
             その他（ＭＳＣＩコクサイ              ・ インデックス       ）
      ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しており
       ます。
      ＊ファンドの属性区分を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義に
       ついては、一般社団法人投資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）をご覧くださ
       い。
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      ④ファンドの特色
                             ※１

             主として、マザーファンド                  受益証券への投資を通じて、日本を除く世界各
             国の株式に投資します。
              ※１ファンドが投資対象とするマザーファンドは、「ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・
                マザーファンド」です。
             グローバルな収益機会を最大限に追求するため、ＭＳＣＩコクサイ・イン

                                        ※２              ※３
             デックス（税引後配当込み、円換算ベース）                             に連動する投資成果              を目
             指します。
              ※２◇ファンドは、MSCIコクサイ・インデックス（税引後配当込み、円換算ベー
                  ス）をベンチマークとします。
                 ◇MSCIコクサイ・インデックス（税引後配当込み、円換算ベース）とは、MSCI
                  Inc.が算出する基準日前営業日のMSCIコクサイ・インデックス（税引後配当
                  込み、米ドルベース）の数値を、委託会社が基準日当日の米ドル為替レート
                  （対顧客電信売買相場の仲値）で独自に円換算したものです。
                 ◇MSCIコクサイ・インデックスは、MSCI                     Inc.が算出する株式インデックス（指
                  数）の一つです。MSCIインデックスは、MSCI                       Inc.の知的財産であり、MSCIは
                  MSCI   Inc.のサービスマークです。
                 ◇この情報はMSCI          Inc.の営業秘密であり、またその著作権はMSCI                         Inc.に帰属
                  しており、その許諾なしにコピーを含め電子的、機械的な一切の手段その他
                  あらゆる形態を用い、またはあらゆる情報保存、検索システムを用いて出版
                  物、資料、データ等の全部または一部を複製・頒布・使用等することは禁じ
                  られています。
                  また、ここに掲載される全ての情報は、信頼の置ける情報源から得たもので
                  ありますが、その確実性及び完結性をMSCI                      Inc.は何ら保証するものではあり
                  ません。
                 ◇MSCIコクサイ・インデックスの構成国や構成銘柄等は、適宜見直しが行われ
                  ます。したがって、ファンドの投資対象国および投資対象銘柄は事前の予告
                  なく変更されることがあります。
              ※３　ファンドは、ベンチマークと連動することを目指して運用を行いますが、基
                  準価額とベンチマークの動きは乖離する場合があります。
              ＊ファンドのベンチマークは、2023年10月６日を変更適用日として、以下の通り

                「配当込み指数」に変更しております。
                （変更前）MSCIコクサイ・インデックス（円換算ベース）
                （変更後）MSCIコクサイ・インデックス（税引後配当込み、円換算ベース）
             実質外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。

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                            ※４
             ファミリーファンド方式                 で運用を行います。
               ※４ファミリーファンド方式とは、複数のファンドを合同運用する仕組みで、受
                 益者から投資された資金をまとめてベビーファンドとし、その資金の全部ま
                 たは一部をマザーファンド受益証券に投資して実質的な運用を行う仕組みで
                 す。
               　　なお、ファンドは投資状況により、マザーファンドのほか株式等に直接投資
                 する場合や、マザーファンドと同様の運用を行う場合があります。
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      ⑤ファンドの運用プロセス
       ファンドの運用は、インデックスに連動する投資成果を目指し以下の３段階のプロセスで行い
       ます。
    各運用プロセスの詳細








       ◆ファンドの運用プロセス等は、2023年11月末現在のものであり、今後変更となる場合が






        あります。
      資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれらに準ずる事態が生じたと

      き、あるいは投資信託財産の規模が上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上
      記の運用ができない場合があります。
      ＊当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、償還の準備に入ったときなどが含まれま
        す。
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     (2)  【ファンドの沿革】
       1997年11月20日               信託契約締結、ファンド設定、運用開始
       2002年３月11日               ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・マザーファンド信託契約締
                     結、ファミリーファンド方式による運用へ移行
       2007年１月４日               投資信託振替制度への移行
       2010年７月５日               委託会社をモルガン・スタンレー・アセット・マネジメント投
                     信株式会社からインベスコ投信投資顧問株式会社                             （現インベス
                     コ・アセット・マネジメント株式会社）                        に変更
     (3)  【ファンドの仕組み】

      ①ファンドの運営の仕組み
       ａ．ファンドの関係法人の概要
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       ｂ．委託会社およびファンドの関係法人の役割
       委託会社                    投資信託財産の運用指図、信託約款の届け出、受託会
       インベスコ・アセット・マネジ                    社との信託契約の締結・解約の実行、受益権の発行、
       メント株式会社                    投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書
                           （請求目論見書）・運用報告書の作成、投資信託財産
                           の計算（受益権の基準価額の計算）および投資信託財
                           産に関する帳簿書類の作成などを行います。
       受託会社                    委託会社との信託契約の締結、投資信託財産の保管・
       三井住友信託銀行株式会社                    管理・計算などを行います。
       ＜再信託受託会社＞                    なお、株式会社日本カストディ銀行に信託事務の一部
       株式会社日本カストディ銀行                    を委託することがあります。
       販売会社                    受益権の募集・販売の取り扱いを行い、投資信託説明
                           書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目論見
                           書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代
                           金・償還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事
                           務などを行います。
       ｃ．委託会社がファンドの関係法人と締結している契約等の概要

      受託会社と締結している契約：                    信託約款に基づき締結され、運用方針、投資制限、委
      証券投資信託契約                    託会社・受託会社の業務、受益者の権利、信託報酬の
                          総額、信託期間などファンドの運営に関する事項が規
                          定されています。
      販売会社と締結している契約：                    受益権の募集・販売の取り扱い、分配金・換金代金・
      受益権の募集・販売等に関する                    償還金の支払いに関する事務、その他これらに付随す
      契約                    る事務および手続きなどの内容が規定されています。
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      ②委託会社等の概況
      名称（商号等）             インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
                   （金融商品取引業者　関東財務局長（金商）第306号）
      資本金             4,000百万円（2023年11月30日現在）
      沿革             1986年：エムアイエム・トウキョウ株式会社（後のインベスコ投資
                         顧問株式会社）設立
                   1990年：エムアイエム投信株式会社（後のインベスコ投信株式会
                         社）設立
                   1996年：インベスコ投資顧問株式会社とインベスコ投信株式会社が
                         合併し、インベスコ投信投資顧問株式会社に社名変更
                   1998年：エル・ジー・ティー投信・投資顧問株式会社と合併
                   2014年：インベスコ・アセット・マネジメント株式会社に社名変更
      大株主の状況                                      （2023年11月30日現在）
                       名称            住所          所有株式数        所有比率
                             Perpetual      Park,
                    インベスコ・
                             Perpetual      Park   Drive,
                    ファー・イー
                             Henley-on-Thames,
                                              40,000株         100％
                    スト・リミ
                             Oxfordshire,        RG9   1HH,
                    テッド
                             United    Kingdom
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    ２【投資方針】

     (1)  【投資方針】

      基本方針               この投資信託は、日本を除く世界各国の株式への投資により、
                     投資信託財産の長期的な成長を図ることを目的として、積極的
                     な運用を行うことを基本とします。
      主な投資態度               ・主としてマザーファンド受益証券に投資を通じて、日本を除
                       く世界各国の株式（当該株式の預託により発行されるＤＲお
                       よびカントリーファンドを含みます。）に投資します。
                     ・グローバルな収益機会を最大限に追求するため、ＭＳＣＩコ
                       クサイ・インデックス（税引後配当込み、円換算ベース）に
                       連動した投資成果を目指して運用を行います。
                     ・株式の実質組入比率は、高水準を維持します。
                     ・実質外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いま
                       せん。
                     ・資金状況、市況等の急激な変化が生じた場合には、上記の運
                       用ができない場合もあります。
     (2)  【投資対象】

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      投資対象とする有価証               委託会社は、信託金を、主としてマザーファンド受益証券のほ
      券               か以下の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により
                     有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に
                     投資することを指図します。
                     ａ．株券または新株引受権証書
                     ｂ．国債証券
                     ｃ．地方債証券
                     ｄ．特別の法律により法人の発行する債券
                     ｅ．社債券（新株引受権証券と社債券が一体となった新株引受
                        権付社債券（以下「分離型新株引受権付社債券」といいま
                        す。）の新株引受権証券を除きます。）
                     ｆ．コマーシャル・ペーパー
                     ｇ．外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記
                        ａ．からｆ．までの証券または証書の性質を有するもの
                     ｈ．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権
                        証券を含みます。以下同じ。）および新株予約権証券（外
                        国または外国の者の発行する証券または証書で、かかる性
                        質を有するものを含みます。以下同じ。）
                     ｉ．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法
                        第２条第１項第10号で定めるものをいいます。）
                     ｊ．投資証券もしくは投資法人債券または外国投資証券（金融
                        商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいま
                        す。）
                     ｋ．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項
                        第18号で定めるものをいいます。）
                     ｌ．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるも
                        のをいいます。）
                     ｍ．外国法人が発行する譲渡性預金証書
                     ｎ．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第
                        14号で定める受益証券発行信託の受益証券に限ります。）
                     ｏ．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるも
                        のをいいます。）
                     ｐ．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項
                        第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に表示される
                        べきもの
                     ｑ．外国の者に対する権利で前ｐ．の有価証券の性質を有する
                        もの
      投資対象とする金融商               委託会社は、信託金を、以下の金融商品（金融商品取引法第２
      品               条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる
                     権利を含みます。）により運用することを指図することができ
                     ます。
                     ａ．預金
                     ｂ．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定
                        する受益証券発行信託を除きます。）
                     ｃ．コール・ローン
                     ｄ．手形割引市場において売買される手形
                     ｅ．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項
                        第１号で定めるもの
                     ｆ．外国の者に対する権利で前ｅ．の権利の性質を有するもの
                     ＊前記「投資対象とする有価証券」にかかわらず、ファンドの設定、解
                      約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認め
                      るときには、委託会社は、信託金を上記の金融商品により運用すること
                      ができます。
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     (3)  【運用体制】
       ファンドの運用体制の概要
      運用に関する組織               ・ファンドおよびマザーファンドは、プロダクト・マネジメン








                       ト本部のインベスト・マネジメント部によって運用されま
                       す。インベスト・マネジメント部は、運用に関する調査・分
                       析、投資判断などを行い、ポートフォリオを構築します。
                     ・トレーディング部は、プロダクト・マネジメント本部から売
                       買の指図を受け、発注を行います。
      内部管理および意思決               ・コンプライアンス部（４名程度）は、ファンドのガイドライ
      定を監督する組織                ンの遵守状況のモニタリングを行い、その結果をリスク管理
                       委員会に報告します。また、必要に応じてプロダクト・マネ
                       ジメント本部へ是正を指示し、是正状況を確認します。
                     ・パフォーマンス分析部（２名程度）は、ファンドの運用リス
                       ク分析およびパフォーマンス分析を行い、その結果をプロダ
                       クト・マネジメント本部にフィードバックするとともに、運
                       用リスク管理委員会に報告します。
                     ・運用リスク管理委員会（10名程度）は、パフォーマンス分析
                       部からの報告を基に、運用の適切性・妥当性を検証、審議し
                       て、その結果をリスク管理委員会へ報告します。
                     ＊「３　投資リスク　(3)投資リスクに対する管理体制」もご覧下さい。
      運用に関する社内規程               ファンドの運用業務およびリスク管理について、それぞれ社内
                     規程を定めています。
      ファンドの関係法人に               受託会社などの管理・統制については、外部監査法人による
      対する管理体制               「内部統制監査報告書」を入手し、検証・モニタリングなどを
                     行っております。
       ◆上記運用体制における組織名称等は、2023年11月30日現在のものであり、委託会社の組

        織変更などにより変更となる場合があります。
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     (4)  【分配方針】

      ファンドの決算日               年１回の11月19日（同日が休業日の場合は翌営業日）。
      分配方針               ・分配対象額の範囲は、繰越分を含めた利子・配当収益等の全
                       額とします。
                     ・分配金額は、委託会社が基準価額の水準等を勘案して決定し
                       ます。ただし、分配対象額が少額の場合は分配を行わないこ
                       ともあります。
                     ・収益の分配に充てなかった利益については、運用の基本方針
                       に基づいて運用を行います。
      分配金の支払い               ａ．「分配金再投資コース」
                        分配金は、税引き後無手数料で再投資されます。
                     ｂ．「分配金支払いコース」
                        分配金は、原則として決算日から起算して５営業日目まで
                       に販売会社でお支払いを開始します。
                       ＊分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記
                        録されている受益者（当該分配金にかかる決算日以前において、一
                        部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該分
                        配金にかかる決算日以前に設定された受益権で、取得申込代金支払
                        い前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につ
                        いては、原則として取得申込者とします。）に支払います。
                       ＊「分配金再投資コース」の分配金の再投資により増加した受益権
                        は、振替口座簿に記載または記録されます。
       ◆上記は、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証するものではありま

        せん。
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     (5)  【投資制限】
      ①信託約款上の投資制限
                                  ※１
      株式への投資制限（運
                     株式への実質投資割合               には、制限を設けません。
      用の基本方針）
                     ※１  実質投資割合とは、ファンドに属する資産の時価総額と、マザーファ
                        ンドに属する資産のうちファンドに属するとみなした額（ファンドに
                        属するマザーファンドの受益証券の時価総額に、マザーファンドの純
                        資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいま
                        す。）との合計額のファンドの純資産総額に対する割合をいいます。
                        以下同じです。
      外貨建資産への投資制               外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
      限（運用の基本方針）
      新株引受権証券などへ               新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取
      の投資制限（運用の基               得時において投資信託財産の純資産総額の20％以下とします。
      本方針）
      同一銘柄の株式への投               同一銘柄の株式（ＭＳＣＩコクサイ・インデックスを構成する
      資制限（運用の基本方               銘柄を除きます。）への実質投資割合は、投資信託財産の純資
      針）               産総額の10％以下とします。
      同一銘柄の新株引受権               同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資
      証券などへの投資制限               割合は、投資信託財産の純資産総額の５％以下とします。
      （運用の基本方針）
                                                      ※２
      同一銘柄の転換社債な
                     同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債                                   への
      どへの投資制限（運用
                     実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下としま
      の基本方針）
                     す。
                     ※２新株予約権付社債のうち会社法第236条第１項第３号の財産が当該新
                        株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権が
                        それぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの、
                        ならびに会社法施行前の旧商法第341条ノ３第１項第７号および第８
                        号の定めがあるものをいいます。以下同じです。
                             ※３
      投資信託証券への投資
                     投資信託証券          への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総
      制限（運用の基本方
                     額の５％以下とします。
      針）
                     ※ ３マザーファンド受益証券を除きます。
      デリバティブ取引の利               デリバティブ取引の利用はヘッジ目的に限定します。
      用（運用の基本方針）
      デリバティブ取引等に               デリバティブ取引等については、一般社団法人投資信託協会の
      かかる投資制限（第19               規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純
      条第７項）               資産総額を超えないものとします。
      信用リスク集中回避の               一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式
      ための投資制限（第21               等エクスポージャー、債券等エクスポージャー及びデリバティ
      条の２）               ブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する実
                     質比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を
                     超えないものとし、当該実質比率を超えることとなった場合に
                     は、委託会社は一般社団法人投資信託協会の規則にしたがい当
                     該実質比率以内となるよう調整を行うものとします。ただし、
                     ＭＳＣＩコクサイ・インデックスの構成銘柄にかかるエクス
                     ポージャーは零とみなします。
      信用取引の指図（第23               ・投資信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により
      条）                株券を売り付けることの指図をすることができます。
                     ・当該売り付けの決済は、株券の引き渡しまたは買い戻しによ
                       り行うことの指図をすることができます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      先物取引等の運用指図               ・投資信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを
      （第24条）                回避するため（連動した投資成果をめざす株価指数との乖離
                       を最小限に抑える目的を含みます。）、以下の取引を行うこ
                       との指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプ
                       ション取引に含めて取り扱うものとします（以下同じで
                       す。）。
                                      ※４
                       －わが国の金融商品取引所                  における有価証券先物取引
                       －わが国の金融商品取引所における有価証券指数等先物取引
                       －わが国の金融商品取引所における有価証券オプション取引
                       －外国の金融商品取引所における上記の取引と類似の取引
                       －金融商品市場または外国金融商品市場によらないで行う有
                        価証券先物取引、有価証券指数等先物取引および有価証券
                        オプション取引（これらの取引と類似の取引を含みま
                        す。）を行うことの指図をすることができます。
                     ・投資信託財産に属する資産の為替変動リスクを回避するた
                       め、わが国の金融商品取引所における通貨にかかる先物取引
                       ならびに外国の金融商品取引所における通貨にかかる先物取
                       引および先物オプション取引、ならびに金融商品市場または
                       外国金融商品市場によらないで行う通貨にかかる先物取引お
                       よびオプション取引（これらの取引と類似の取引を含みま
                       す。）を行うことの指図をすることができます。
                     ・投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため
                       （連動した投資成果をめざす株価指数との乖離を最小限に抑
                       える目的を含みます。）、わが国の金融商品取引所における
                       金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の
                       金融商品取引所におけるこれらの取引と類似の取引、ならび
                       に金融商品市場または外国金融商品市場によらないで行う金
                       利にかかる先物取引およびオプション取引（これらの取引と
                       類似の取引を含みます。）を行うことの指図をすることがで
                       きます。
                     ※４金融商品取引所とは、金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商
                        品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する外国
                        金融商品市場をいいます。以下同じです。なお、金融商品取引所を単
                        に「取引所」という場合があり、取引所のうち、有価証券の売買また
                        は金融商品取引法第28条第８項第３号もしくは同項第５号の取引を行
                        う市場および当該市場を開設する者を「証券取引所」という場合があ
                        ります。
      スワップ取引の運用指               ・投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、な
      図（第25条）                らびに価格変動リスクおよび為替変動リスクを回避するた
                       め、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金
                       利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引（以下「ス
                       ワップ取引」といいます。）を行うことの指図をすることが
                       できます。
                     ・スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金
                       利等をもとに算出した価額で行います。
                     ・スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受け入れが
                       必要と認めたときは、担保の提供あるいは受け入れの指図を
                       行います。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      金利先渡取引および為               ・投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するためなら
      替先渡取引の運用指図                びに価格変動リスクおよび為替変動リスクを回避するため、
      （第26条）                金利先渡取引および為替先渡取引を行うことの指図をするこ
                       とができます。
                     ・金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の
                       相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で行います。
                     ・金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供
                       あるいは受け入れが必要と認めたときは、担保の提供あるい
                       は受け入れの指図を行います。
      有価証券の貸し付けの               ・投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産に
      指図（第28条）                属する株式および公社債を貸し付けることの指図をすること
                       ができます。
                     ・有価証券の貸し付けにあたって必要と認めたときは、担保の
                       受け入れの指図を行います。
      特別の場合の外貨建有               わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合
      価証券への投資制限               には、外貨建有価証券への投資が制約されることがあります。
      （第30条）
      外国為替予約取引の指               投資信託財産に属する実質外貨建資産の為替ヘッジのため、外
      図（第31条）               国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
      資金の借り入れ（第29               ・投資信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するた
      条）               め、一部解約に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資
                     金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。）を目
                     的として、または再投資にかかる分配金の支払資金の手当てを
                     目的として、資金借り入れ（コール市場を通じる場合を含みま
                     す。）の指図をすることができます。
                     ・当該借入金をもって有価証券等の運用は行いません。
                     ・借入金の利息は投資信託財産中から支弁します。
       ◆上記の投資制限の詳細は、信託約款をご覧ください。
      ②法令に基づく投資制限

      デリバティブ取引にか               委託会社は、信託財産に関して、金利、通貨の価格、金融商品
      かる投資制限（金融商               市場における相場その他の指標にかかる変動その他の理由によ
      品取引業等に関する内               り発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定
      閣府令第130条第１項第               めた合理的な方法により算出した額が当該信託財産の純資産額
      ８号）               を超えることとなる場合において、デリバティブ取引（新株予
                      約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかか
                      る取引および選択権付債券売買を含みます。）を行い、または
                      継続することを受託会社に指図しません。
      同一の法人の発行する               委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が
      株式の投資制限（投資               運用指図を行うすべての委託者指図型投資信託につき投資信託
      信託及び投資法人に関               財産として保有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株
      する法律第９条）               式にかかる議決権総数の100分の50を超えることとなる場合、
                      投資信託財産をもって取得することを受託会社に指図しませ
                      ん。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・                          マザーファンド         の投資方針
      基本方針               この投資信託は、日本を除く世界各国の株式への投資により、投
                     資信託財産の長期的な成長を図ることを目的として、積極的な運
                     用を行うことを基本とします。
      投資対象               日本を除く世界各国の株式（ＤＲ（預託証書）およびカントリー
                     ファンドを含みます。）を主要投資対象とします。
      主な投資態度               ・日本を除く世界各国の株式（当該株式の預託により発行される
                      ＤＲおよびカントリーファンドを含みます。）に投資します。
                     ・グローバルな収益機会を最大限に追求するため、ＭＳＣＩコク
                      サイ・インデックス（税引後配当込み、円換算ベース）に連動
                      した投資成果をめざして運用を行います。
                     ・株式の組入比率は、高水準を維持します。
                     ・外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
                     ・資金状況、市況等の急激な変化が生じた場合には、上記の運用
                      ができない場合もあります。
      主な投資制限               ・株式への投資割合には制限を設けません。
                     ・新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時
                      において投資信託財産の純資産総額の20％以下とします。
                     ・外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
                     ・同一銘柄の株式（ＭＳＣＩコクサイ・インデックスを構成する
                      銘柄を除きます。）への投資割合は、投資信託財産の純資産総
                      額の10％以下とします。
                     ・同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合
                      は、投資信託財産の純資産総額の５％以下とします。
                     ・同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への
                      投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                     ・投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の
                      ５％以下とします。
                     ・デリバティブ取引の利用はヘッジ目的に限定します。
                                 19/145










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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ３【投資リスク】

      　投資信託はリスクを含む商品であり、ファンドは実質的に外国の株式な

      ど値動きのある有価証券等に投資しますので、以下のような要因により基
      準価額が変動し、損失を被ることがあります。したがって、ご投資家の皆
      さまの     投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、
      損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
       委託会社の指図に基づく行為により投資信託財産に生じた利益および損
      失は、すべて受益者に帰属します。
       投資信託は預貯金とは異なります。
      　投資信託は、預金保険機構または保険契約者保護機構の保護の対象では
      ありません。また、登録金融機関は投資者保護基金には加入しておりませ
      ん。
      　ご投資家の皆さまにおかれましては、ファンドの内容・リスクを十分ご
      理解のうえお申し込みください。
     (1)基準価額の変動要因

      価格変動リスク               《株価の下落は         、 基準価額の下落要因です。》
      （株式）               株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績や財務状況、市場の
                     需給などを反映し、下落することがあります。
      信用リスク               《発行体や取引先の債務不履行等の発生は、基準価額の下落要
                     因です。》
                     ファンドが投資する有価証券の発行体が債務不履行や倒産に
                     陥った場合、または懸念される場合、当該有価証券の価格が大
                     きく下落したり、投資資金を回収できなくなることがありま
                     す。また、投資する金融商品の取引先に債務不履行等が発生し
                     た場合に、損失が生じることがあります。
      カントリー・リスク               《投資対象国・地域の政治・経済等の不安定化は、基準価額の
                     下落要因です。》
                     投資対象国・地域において、政治・経済情勢の急激な変化や新
                     たな取引規制が導入される場合などには、ファンドが投資する
                     有価証券等の価格が下落したり、新たな投資や投資資金の回収
                     ができなくなる可能性があります。
      為替変動リスク               《為替の変動（円高）は、基準価額の下落要因です。》
                     ファンドは為替ヘッジを行わないため為替変動の影響を受ける
                     ことになり、円高方向に変動した場合には外貨建資産の円での
                     資産価値が下落します。
       ◆基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

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     (2)その他の留意点
      ファンド固有の留意点
      ベンチマークに関する               ファンドはベンチマークの動きに連動する投資成果を目指して
      留意点               運用を行いますが、主として、ファンドとベンチマークの組入
                     資産の銘柄、売買タイミング、時価評価および比率の差異並び
                     に信託報酬、取引費用、為替等の要因があるため、ファンドと
                     ベンチマークの騰落率は完全に一致するものではなく、乖離す
                     る場合があります。また、ベンチマークに関して、指数提供者
                     により構成銘柄および構成比率の訂正等が発生した場合には、
                     通常のポートフォリオの調整を行う場合と比べて、ファンドと
                     ベンチマークの騰落率の乖離はより大きくなる可能性がありま
                     す。ベンチマークの算出・取得ができない事態が生じた場合、
                     委託会社はベンチマークの変更や廃止を含む運用方針の見直し
                     を行うことまたはファンドを償還することがあります。
      投資信託に関する留意点

      換金に関する留意点               ファンドにおいて短期間に相当金額の換金資金の手当てを行う
                     場合や市場環境の急激な変化等が生じた場合は、当初期待され
                     た価格や数量で有価証券等を売却できないことや取引に時間を
                     要することがあるため、基準価額に影響を及ぼす可能性があり
                     ます。また、これらの要因等により有価証券等の売却・換金が
                     困難となった場合や、資金の受け渡しに関する障害が発生した
                     場合は、ファンドの換金のお申し込みの受付中止（既にお申し
                     込みを受け付けた場合を含みます。）や換金資金のお支払いの
                     遅延となる可能性があります。
      ファミリーファンド方               マザーファンド受益証券に投資する他のベビーファンドの追加
      式に関する留意点               設定・解約等に伴う資金変動などが生じ、マザーファンドにお
                     いて組入有価証券等の売買が行われた場合などには、組入有価
                     証券等の価格の変化や売買手数料などの負担がマザーファンド
                     の 基準価額に影響を及ぼすことがあります。
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     (3)投資リスクに対する管理体制
      ①投資リスク管理体制の概要
       リスク管理委員会               取締役会で定めたリスク管理の基本方針、およびリスク管理規











       （RMC）               程に従い、包括的なリスク管理に係る実務を「リスク管理委員
                      会」(以下「RMC」といいます。)で統括します。
                      RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検討、協議し、
                      具体的なリスク管理方針を策定します。
       運用リスク管理委員会               RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」
       （IRMC）               といいます。）を開催し、運用リスクおよびファンドの流動性
                      リスクの管理を行います。
                      IRMCは、上記のリスクを把握し、運用等の適切性・妥当性を検
                      証、審議して、その結果をRMCへ報告します。
       利益相反管理委員会               利益相反管理委員会（COI）は、顧客と委託会社の利益相反行為
       （COI）               等の顕在化防止のため、議決権行使を含む様々な取引等をモニ
                      タリングして、その結果を経営委員会へ報告します。
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      ②関係部署の役割
      プロダクト・マネジメ               ファンドの流動性に関する緊急時対応策の有効性を検証し、そ
      ント本部               の結果をIRMCに報告します。
      パフォーマンス分析部               資産配分や価格変動リスクなどの運用リスク分析およびパ
                     フォーマンス分析を行います。また、ファンドの流動性リスク
                     に係るモニタリングや是正処置の策定などの実務を統括し、そ
                     の結果をIRMCに報告します。
      コンプライアンス部               ファンドの信託約款や法令等で規定されているガイドラインの
                     遵守状況、最良執行など売買取引をモニタリングし、その結果
                     をRMCに報告します。
                     また、必要に応じてプロダクト・マネジメント本部へ是正を指
                     示し、是正状況を確認します。
       ◆上記「投資リスクに対する管理体制」における組織名称などは、委託会社の組織変更な

        どにより変更となる場合があります。この場合においても、ファンドの基本的な投資リ
        スク管理体制が変更されるものではありません。
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    ４【手数料等及び税金】

     (1)【申込手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

                               ※１                 ※２
      購入時手数料
                     ・購入時手数料            は、購入口数、購入金額                 または購入代
                        ※３
                       金   などに応じて、購入の申込受付日の翌営業日の基準価額
                       に、販売会社が定める3.30％（税抜き3.00％）以内の手数料
                       率を乗じて得た額とします。
                     ・購入時手数料は、商品および関連する投資環境の説明および
                       情報提供等、ならびに購入に関する事務コストの対価とし
                       て、販売会社にお支払いいただきます。
                     詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
                     ※１  購入時手数料には、購入時手数料にかかる消費税および地方消費税に

                        相当する金額（以下「消費税等相当額」といいます。）がかかりま
                        す。
                     ※２「購入金額」とは、「購入の申込受付日の翌営業日の基準価額×購入
                        口数」により計算される金額をいいます。
                     ※３「購入代金」とは、「購入金額＋購入時手数料(税込み)」により計算
                        される金額をいいます。
      分配金の再投資にかか               「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、
      る手数料               無手数料とします。
     (2)【換金(解約)手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

      換金（解約）手数料               ファンドの換金（解約）にあたり、手数料はありません。
      信託財産留保額               ありません。
       ＊「信託財産留保額」とは、換金（解約）する受益者と償還時まで投資を続ける受益者との間の公平性
        を確保するため、信託期間満了前に換金（解約）する受益者から徴収する一定の金額をいいます。差
        し引かれた信託財産留保額は、信託財産に留保されます。
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     (3)【信託報酬等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞
      信託報酬の額              日々の投資信託財産の純資産総額に年率0.99％（税抜き0.90％）
                    を乗じて得た額とします。信託報酬は日々計上され、ファンドの
                    基準価額に反映されます。
      信託報酬の配分              信託報酬の配分は、以下の通り（税抜き）とします。
                             委託会社        販売会社        受託会社         合計
                       配分
                      （年率）
                              0.40  ％     0.40  ％     0.10  ％     0.90  ％
                    信託報酬の配分先および役務の内容は以下の通りです。

                       配分先                  役務の内容
                             ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、法
                      委託会社
                             定書面等の作成、基準価額の算出等
                             購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内
                      販売会社
                             でのファンドの管理および事務手続き等
                             ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行
                      受託会社
                             等
      支払方法              毎日計上し、毎計算期間の最初の６カ月終了日および毎計算期末

                    または信託終了のとき、投資信託財産中から支弁するものとしま
                    す。
     (4)【その他の手数料等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞

      ①信託事務の諸経費
      該当する費用               ・組入有価証券売買時の売買委託手数料
                     ・先物取引やオプション取引等に要する費用
                     ・資産を外国で保管する場合の費用
                     ・借入金の利息、融資枠の設定に要する費用
                     ・受託会社の立て替えた立替金の利息
                     ・投資信託財産に関する租税
                     ・信託事務の処理等に要する諸費用
      計算方法等               運用状況などによって変動するため、事前に具体的な料率、金
                     額または計算方法を記載できません。
      支払方法               受益者の負担とし、投資信託財産中から実費を支弁します。
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      ②その他信託事務の諸費用
      該当する費用               ・監査費用（ファンドの決算時等に監査法人から監査を受ける
                       ための費用）
                     ・法律顧問への報酬
                     ・受益権の管理事務等に関連する費用
                     ・有価証券届出書、有価証券報告書、半期報告書および臨時報
                       告書の作成および届出または提出にかかる費用
                     ・目論見書の作成、印刷および交付にかかる費用
                     ・ファンドの受益者に対してする公告にかかる費用、ならびに
                       信託約款の変更または信託契約の解約にかかる事項を記載し
                       た書面の作成、印刷および交付にかかる費用
                     ・運用報告書の作成、印刷および交付にかかる費用
      計算方法等
                              その他信託事務の諸費用　上限固定率
                           純資産総額に対して年率0.11％（税抜き0.10％）
                     ・委託会社は、その他信託事務の諸費用の支払いを投資信託財
                       産のために行い、支払金額の支払いを投資信託財産から受け
                       ることができます。
                     ・委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、そ
                       の他信託事務の諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もっ
                       た結果として、投資信託財産の純資産総額の年率0.11％（税
                       抜き0.10％）相当額を上限とし一定の率を定め、かかるその
                       他信託事務の諸費用の合計額とみなし、ファンドより受領す
                       ることができます。
                     ・委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託期間中
                       に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲
                       内で変更することができます。
      支払方法               毎日計上し、毎計算期間の最初の６カ月終了日および毎計算期
                     末または信託終了のときに投資信託財産中から、消費税等相当
                     額とともに、委託会社に支払われます。
      ◆上記、ファンドの費用の合計額については、保有期間などに応じて異なりますので、表示すること

        ができません。
      （ 参考）

      各費用をご負担いただく時期
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      ＜照会先＞

      上記、手数料等に関する詳細は、お申し込みの販売会社または以下の照会先へお問い合わ
      せください。
                              ◇照会先◇
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     (5)【課税上の取扱い】
        ファンドは、課税上は株式投資信託として取り扱われます。日本の居住者（法人を含む。）
       である受益者に対する課税上の取り扱いは、以下のとおりです。
      ①個人の受益者に対する課税の取り扱い

       分配金に対する課税              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得
                      として、以下の税率による源泉徴収が行われます。
                                             20.315％
                     2037年12月31日まで
                                      （所得税15.315％および地方税５％）
                                              20％
                     2038年１月１日以降
                                       （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告は不要ですが、確定申告により総合課税
                      （配当控除は適用されません。）または申告分離課税を選択す
                      ることも可能です。
       解約金および償還金              ・解約時および償還時の差益（譲渡益）については、譲渡所得と
       に対する課税               して、以下の税率による申告分離課税が適用されます。
                                             20.315％
                     2037年12月31日まで
                                      （所得税15.315％および地方税５％）
                                              20％
                     2038年１月１日以降
                                       （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収あり）
                      を利用した場合は、申告不要です。
       損益通算について              ・解約時および償還時の差損（譲渡損）については、確定申告に
                      より他の上場株式等の譲渡益、上場株式等の配当所得および特
                      定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）と損益通算することができます。
                     ・解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定
                      公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）については、他の上場株式等の譲渡損と損益通算するこ
                      とができます。
                     ＊特定口座にかかる課税上の取り扱いにつきましては、販売会社にお問い

                      合わせください。
       ◇少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」をご利用の場合

        少額投資非課税制度「ＮＩＳＡ（ニーサ）」は、少額上場株式等に関する非課税制度であり、一定の
        額を上限として、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得お
        よび譲渡所得が無期限で非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設し、
        税法上の要件を満たした商品を購入するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。当ファン
        ドは、ＮＩＳＡの対象ではありません。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
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      ②法人の受益者に対する課税の取り扱い
       分配金、解約金およ              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および
       び償還金に対する課               償還時の個別元本超過額については、以下の税率により所得税
       税               が源泉徴収されます。
                     2037年12月31日まで                        15.315％
                     2038年１月１日以降                         15％
                     ・源泉徴収された所得税は、所有期間に応じて法人税額より控除
                      することができます。
       ◇個別元本について

       ・追加型株式投資信託について、受益者ごとの取得時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手
        数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（以下「個別元本」といいま
        す。）にあたります。
       ・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、原則として個別元本は、当該受益者が追加取
        得を行う都度、当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。詳しくは、販売会
        社にお問い合わせください。
                          ※
       ・受益者が元本払戻金(特別分配金)                    を受け取った場合、分配金発生時にその個別元本から当該元本払
        戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
        　※「元本払戻金(特別分配金)」については、下記「分配金の課税について」をご参照ください。
       ◇分配金の課税について

         追加型株式投資信託の分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払
        戻金(特別分配金)」（受益者ごとの元本の一部払い戻しに相当する部分）の区分があります。
       普通分配金
                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本と同額または上回っている場
                                        合、分配金の全額が普通分配金となり
                                        ます。
       元本払戻金(特別分配金)



                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本を下回っている場合、その下
                                        回る部分が元本払戻金(特別分配金)と
                                        なり、分配金から元本払戻金(特別分
                                        配金)を控除した額が普通分配金とな
                                        ります。
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      ◆上記は、2023年11月末現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、
        税率等が変更される場合があります。その結果、上記の記載内容に変更が生じることが
        あります。
      ◆外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
      ◆税金の取り扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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    ５【運用状況】

     (1)【投資状況】(2023年11月30日現在)

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
      親投資信託受益証券                       日本            8,106,658,950              100.03
      コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                           △2,458,402             △0.03
      合　計(純資産総額)                                   8,104,200,548              100.00
    　(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じです。
     (参考)ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・マザーファンド

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
                         アメリカ                73,367,951,672               69.63
      株　式
                         イギリス                 4,272,436,187               4.05
                         フランス                 3,479,414,289               3.30
                         カナダ                 3,364,425,762               3.19
                         スイス                 2,836,329,138               2.69
                         ドイツ                 2,495,768,354               2.36
                         オーストラリア                 1,946,046,301               1.84
                         オランダ                 1,378,473,393               1.30
                         デンマーク                  975,228,650              0.92
                         スウェーデン                  937,324,305              0.88
                         スペイン                  804,804,879              0.76
                         イタリア                  768,574,225              0.72
                         香港                  600,232,236              0.56
                         シンガポール                  348,782,799              0.33
                         ベルギー                  270,648,921              0.25
                         フィンランド                  244,108,160              0.23
                         ノルウェー                  194,310,813              0.18
                         イスラエル                  192,686,080              0.18
                         アイルランド                  147,338,804              0.13
                         ポルトガル                   65,118,440             0.06
                         オーストリア                   55,564,580             0.05
                         ニュージーランド                   55,556,261             0.05
                         ルクセンブルグ                   14,944,745             0.01
                         バミューダ                   7,437,133            0.00
                             小　計            98,823,506,127               93.79
                         アメリカ                 1,730,051,228               1.64
      投資証券
                         オーストラリア                  112,260,873              0.10
                         シンガポール                   40,065,755             0.03
                         フランス                   36,407,102             0.03
                         イギリス                   32,346,908             0.03
                         香港                   23,707,072             0.02
                         カナダ                   8,081,564            0.00
                         ベルギー                   7,769,471            0.00
                             小　計             1,990,689,973               1.88
      コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                          4,548,286,919               4.31
      合　計(純資産総額)                                  105,362,483,019               100.00
     (2)【投資資産】(2023年11月30日現在)

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                 32/145

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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                      帳簿価額単価          評価額単価         投資
      国/                         数量
           種類         銘柄名                  帳簿価額金額          評価額金額         比率
      地域                        ( 口数)
                                        ( 円)         ( 円)      ( ％)
                ＭＳＣＩコクサイ・
         親投資信託
                                          5.5925         5.5429
      日本          インデックス・             1,462,530,255                           100.03
                                      8,179,241,825         8,106,658,950
         受益証券
                マザーファンド
    　種類別投資比率

              種　類              投資比率(％)
          親投資信託受益証券                       100.03
              合　計                   100.03
     (参考)ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・マザーファンド

                                                           投資
      順  国/                       数量    帳簿価額
                                         帳簿価額       評価額      評価額
           種類     銘柄名         業種                                  比率
                                         金額(円)      単価(円)      金額(円)
      位  地域                      (株式数)     単価(円)
                                                           (％)
                      テクノロジー・
       アメリ
      1    株式  APPLE         ハードウェアお         200,996    27,897.70     5,607,327,777       27,850.64     5,597,868,423       5.31
       カ
                      よび機器
       アメリ              ソフトウェア・
      2    株式  MICROSOFT                  90,244    54,393.83     4,908,717,652       55,717.46     5,028,167,318       4.77
       カ              サービス
                      一般消費財・サ
       アメリ
      3    株式  AMAZON.COM         ービス流通・小         118,080    21,351.62     2,521,199,597       21,519.28     2,540,996,866       2.41
       カ
                      売り
       アメリ              半導体・半導体
      4    株式  NVIDIA                  31,556    72,502.56     2,287,891,055       70,799.49     2,234,148,959       2.12
       カ              製造装置
       アメリ     ALPHABET    INC-CL
      5    株式           メディア・娯楽         75,940    19,900.04     1,511,209,167       19,852.97     1,507,635,248       1.43
       カ     A
       アメリ     META  PLATFORMS-
      6    株式           メディア・娯楽         28,300    49,274.33     1,394,463,618       48,856.65     1,382,643,308       1.31
       カ     A
       アメリ     ALPHABET    INC-CL
      7    株式           メディア・娯楽         67,560    20,139.76     1,360,642,578       20,060.34     1,355,277,111       1.28
       カ      C 
       アメリ              自動車・自動車
      8    株式  TESLA                  36,500    34,458.50     1,257,735,287       35,905.66     1,310,556,948       1.24
       カ              部品
       アメリ     UNITEDHEALTH         ヘルスケア機器
      9    株式                    11,914    78,872.17      939,683,036      78,679.50      937,387,665      0.88
       カ     GROUP         ・サービス
                      医薬品・バイオ
       アメリ              テクノロジー・
             ELI  LILLY   & CO
      10     株式                    10,338    87,022.78      899,641,600      87,044.85      899,869,661      0.85
       カ              ライフサイエン
                      ス
       アメリ     BERKSHIRE
      11     株式           金融サービス         16,500    52,787.83      870,999,279      52,752.53      870,416,882      0.82
       カ     HATHAWAY-B
             JPMORGAN    CHASE
       アメリ
      12     株式           銀行         37,402    22,475.23      840,618,829      22,695.84      848,869,897      0.80
             & CO
       カ
       アメリ
             EXXON   MOBIL
      13     株式           エネルギー         51,626    15,436.46      796,923,056      15,051.14      777,030,350      0.73
       カ
       アメリ
      14     株式  VISA-A         金融サービス         20,600    36,702.78      756,077,458      37,389.60      770,225,886      0.73
       カ
       アメリ              半導体・半導体
      15     株式  BROADCOM                   5,233   143,794.75      752,477,933      138,367.86      724,079,054      0.68
       カ              製造装置
                      医薬品・バイオ
       アメリ              テクノロジー・
             JOHNSON    & JOHNSON
      16     株式                    30,847    22,029.61      679,547,544      22,370.81      690,072,614      0.65
       カ              ライフサイエン
                      ス
       アメリ     PROCTER    &     家庭用品・パー
      17     株式                    30,146    22,217.86      669,779,756      22,226.68      670,045,770      0.63
       カ     GAMBLE         ソナル用品
       アメリ
      18     株式  MASTERCARD-A         金融サービス         10,810    58,872.12      636,407,628      60,272.22      651,542,778      0.61
       カ
                      医薬品・バイオ
       デンマ     NOVO  NORDISK      テクノロジー・
      19     株式                    41,702    15,038.53      627,137,112      14,932.40      622,711,112      0.59
       ーク     A/S-B         ライフサイエン
                      ス
                      一般消費財・サ
       アメリ
             HOME  DEPOT
      20     株式           ービス流通・小         12,797    45,190.19      578,298,976      45,741.71      585,356,681      0.55
       カ
                      売り
                      食品・飲料・タ
      21 スイス   株式  NESTLE                  34,119    16,685.75      569,301,254      16,709.35      570,106,408      0.54
                      バコ
                                 33/145

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       アメリ              ソフトウェア・
      22     株式  ADOBE                   5,813   88,633.20      515,224,827      90,799.54      527,817,768      0.50
       カ              サービス
       オラン              半導体・半導体
             ASML  HOLDING
      23     株式                     5,152   101,541.33      523,140,968      101,622.09      523,557,018      0.49
       ダ              製造装置
       アメリ
      24     株式  CHEVRON         エネルギー         23,120    21,245.73      491,201,328      21,164.84      489,331,186      0.46
       カ
       アメリ     COSTCO         生活必需品流通
      25     株式                     5,636   84,881.45      478,391,855      86,456.57      487,269,230      0.46
       カ     WHOLESALE         ・小売り
                      医薬品・バイオ
       アメリ              テクノロジー・
      26     株式  MERCK                  32,495    14,964.37      486,267,285      14,873.18      483,304,280      0.45
       カ              ライフサイエン
                      ス
                      医薬品・バイオ
       アメリ              テクノロジー・
      27     株式  ABBVIE                  22,474    20,339.78      457,116,238      20,369.19      457,777,288      0.43
       カ              ライフサイエン
                      ス
       アメリ              食品・飲料・タ
      28     株式  COCA-COLA                  52,502    8,421.22     442,131,323       8,563.88     449,621,148      0.42
       カ              バコ
       アメリ              食品・飲料・タ
      29     株式  PEPSICO                  17,602    24,525.39      431,695,972      24,584.22      432,731,462      0.41
       カ              バコ
       アメリ              生活必需品流通
      30     株式  WALMART                  18,848    22,847.32      430,626,372      22,954.68      432,649,914      0.41
       カ              ・小売り
      種類別および業種別投資比率

       種　類                    業　種                   投資比率(％)
             ソフトウェア・サービス                                       10.00
             医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス                                       7.63
             テクノロジー・ハードウェアおよび機器                                       6.67
             資本財                                       6.37
             金融サービス                                       6.35
             半導体・半導体製造装置                                       6.07
             メディア・娯楽                                       5.78
             銀行                                       5.09
             エネルギー                                       4.74
             一般消費財・サービス流通・小売り                                       4.40
             ヘルスケア機器・サービス                                       4.22
             素材                                       3.85
      株式       食品・飲料・タバコ                                       3.46
             保険                                       3.04
             公益事業                                       2.61
             消費者サービス                                       2.01
             自動車・自動車部品                                       2.00
             運輸                                       1.69
             家庭用品・パーソナル用品                                       1.63
             生活必需品流通・小売り                                       1.61
             商業・専門サービス                                       1.51
             耐久消費財・アパレル                                       1.49
             電気通信サービス                                       1.16
             不動産管理・開発                                       0.31
                           小　計                         93.79
      投資証券                      －                        1.88
                       合　計                            95.68
      ②【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

                                 34/145


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        該当事項はありません。
      (参考)ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・マザーファンド

                                                          投資
                   資産の
                       買建   数              帳簿価額             評価額
      種類      取引所                通貨    帳簿価額              評価額            比率
                       売建   量              （円）             (円)
                    名称
                                                          (％)
                   S&P500
        シカゴ商業取引所               買建   87 米ドル    19,706,646.80       2,898,256,544       19,832,738      2,916,800,702       2.76
                   EMINI
                   STX50
        ユーレックス・ドイツ
      株価
                       買建   199  ユーロ     4,546,294.84        734,272,080       4,575,010      738,909,864      0.70
        金融先物取引所
      指数
                   INDEX
      先物
                           カナダ
      取引
                   S&P  60
        モントリオール取引所               買建   6     1,462,162.80        158,220,636       1,454,280      157,367,638      0.14
                           ドル
                   SPI  200
        シドニー先物取引所               買建   6 豪ドル     1,062,151.90        103,506,703       1,058,100      103,111,844      0.09
                                 35/145
















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     (3)【運用実績】
      ①【純資産の推移】
                                純資産総額       純資産総額       １口当たり        １口当たり
                                 ( 百万円)      ( 百万円)      純資産額(円)        純資産額(円)
                                 ( 分配落)      ( 分配付)       ( 分配落)       ( 分配付)
       第17期計算期間(2014年11月19日現在)                           2,511       2,511       1.8867        1.8867
       第18期計算期間(2015年11月19日現在)                           2,487       2,487       1.9620        1.9620
       第19期計算期間(2016年11月21日現在)                           2,080       2,080       1.7940        1.7940
       第20期計算期間(2017年11月20日現在)                           2,318       2,318       2.1957        2.1957
       第21期計算期間(2018年11月19日現在)                           2,339       2,339       2.2465        2.2465
       第22期計算期間(2019年11月19日現在)                           2,441       2,441       2.4669        2.4669
       第23期計算期間(2020年11月19日現在)                           2,805       2,805       2.6772        2.6772
       第24期計算期間(2021年11月19日現在)                           4,717       4,717       3.8072        3.8072
       第25期計算期間(2022年11月21日現在)                           6,142       6,142       3.8881        3.8881
       第26期計算期間(2023年11月20日現在)                           8,205       8,205       4.7004        4.7004
                  2022年11月末日                 6,115         －     3.8493           －
                  2022年12月末日                 5,966         －     3.6093           －
                  2023年１月末日                 5,988         －     3.7416           －
                  2023年２月末日                 6,277         －     3.8703           －
                  2023年３月末日                 6,391         －     3.8483           －
                  2023年４月末日                 6,509         －     3.9507           －
                  2023年５月末日                 6,731         －     4.1317           －
                  2023年６月末日                 7,165         －     4.4525           －
                  2023年７月末日                 7,482         －     4.5153           －
                  2023年８月末日                 7,736         －     4.5902           －
                  2023年９月末日                 7,691         －     4.4759           －
                  2023年10月末日                 7,503         －     4.3216           －
                  2023年11月末日                 8,104         －     4.6569           －
      ②【分配の推移】

                                         １口当たりの分配金(円)
      第17期計算期間                                                  0.0000
      第18期計算期間                                                  0.0000
      第19期計算期間                                                  0.0000
      第20期計算期間                                                  0.0000
      第21期計算期間                                                  0.0000
      第22期計算期間                                                  0.0000
      第23期計算期間                                                  0.0000
      第24期計算期間                                                  0.0000
      第25期計算期間                                                  0.0000
      第26期計算期間                                                  0.0000
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      ③【収益率の推移】
                                             収益率(％)
      第17期計算期間                                                  27.49
      第18期計算期間                                                   3.99
      第19期計算期間                                                  △8.56
      第20期計算期間                                                  22.39
      第21期計算期間                                                   2.31
      第22期計算期間                                                   9.81
      第23期計算期間                                                   8.52
      第24期計算期間                                                  42.21
      第25期計算期間                                                   2.12
      第26期計算期間                                                  20.89
     ( 注)収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配
       落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を
       乗じて得た数を記載しております。
     (4)【設定及び解約の実績】

                                      設定数量(口)            解約数量(口)
     第17期計算期間                                   367,866,926            636,498,778
     第18期計算期間                                   145,894,604            209,347,446
     第19期計算期間                                    69,046,978           177,101,796
     第20期計算期間                                    89,160,399           193,130,226
     第21期計算期間                                    77,205,570            91,545,130
     第22期計算期間                                    69,889,317           121,600,293
     第23期計算期間                                   228,289,995            170,020,197
     第24期計算期間                                   397,619,136            206,627,633
     第25期計算期間                                   612,914,201            272,117,811
     第26期計算期間                                   502,233,418            336,280,752
    　(注)本邦外における設定、解約の実績はありません。
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    ( 参考情報)交付目論見書に記載する運用実績
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    第２【管理及び運営】

    １【申込（販売）手続等】
      購入方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                     い。「分配金再投資コース」をお申し込みいただく投資者は、
                     積立投資契約（別の名称で同様の権利義務を規定する契約を含
                     みます。）をお申し込みの販売会社との間で結んでいただきま
                     す。
                     なお、クーリングオフ（金融商品取引法第37条の６の規定）制
                     度の適用はありません。
      購入申込不可日               ニューヨーク証券取引所の休業日または英国のイースター・マ
                     ンデー、クリスマスおよびボクシング・デーにあたる英国証券
                     取引所の休業日のいずれかに該当する日には、購入のお申し込
                     みの受け付けを行いません。
      購入単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
                     ＊分配金の受け取り方法により、分配金が税引後無手数料で再投資される
                      「分配金再投資コース」と、分配金を受け取る「分配金支払いコース」
                      の２コースがあります。
                     ＊「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、１口単位
                      とします。
      購入申込締切時間               ・原則として、毎営業日の午後３時までに購入のお申し込みが
                       行われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、
                       当日の申込受付分とします。
                     ・当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分と
                       して取り扱います。
                     ・取引所などにおける取引の停止、外国為替取引の停止、その
                       他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、
                       受益権の購入申し込みの受け付けを中止すること、および既
                       に受け付けた購入申し込みの受け付けを取り消すことがあり
                       ます。
      購入価額               購入の申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
                     ただし、「分配金再投資コース」において分配金を再投資する
                     場合の購入価額は、ファンドの各計算期間終了日の基準価額と
                     します。
      購入時手数料               購入口数、購入金額または購入代金などに応じて、購入の申込
                     受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める3.30％（税
                     抜き3.00％）以内の手数料率を乗じて得た額とします。
                     詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
      購入代金の支払い               販売会社が定める期日までにお支払いください。
                     ・「分配金再投資コース」
                       販売会社の定める購入単位に従った投資者ご指定の金額を、
                       購入代金としてお申し込みの販売会社にお支払いいただきま
                       す。
                       なお、購入時手数料は購入代金から差し引かれます。
                     ・「分配金支払いコース」
                       購入金額に購入時手数料を加算した金額を、購入代金として
                       お申し込みの販売会社にお支払いいただきます。
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      購入の申し込みにかか               ・購入のお申し込みを行う投資者は、販売会社に、購入申し込
      る受益権の取り扱い                みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファ
                       ンドの受益権の振り替えを行うための振替機関等の口座を申
                       し出るものとし、当該口座に当該申込者にかかる口数の増加
                       の記載または記録が行われます。
                     ・販売会社は、当該購入申し込みの代金の支払いと引き換え
                       に、当該口座に当該購入申込者にかかる口数の増加の記載ま
                       たは記録を行うことができます。
                     ・委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振
                       替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするた
                       め、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」とい
                       います。）に定める事項の振替機関への通知を行うものとし
                       ます。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があっ
                       た場合、社振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新
                       たな記載または記録を行います。
                     ・受託会社は、追加信託により生じた受益権については、追加
                       信託の都度、振替機関の定める方法により振替機関へ当該受
                       益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
    ２【換金（解約）手続等】

      換金方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                     い。
      換金申込不可日               ニューヨーク証券取引所の休業日または英国のイースター・マ
                     ンデー、クリスマスおよびボクシング・デーにあたる英国証券
                     取引所の休業日のいずれかに該当する日には、換金のお申し込
                     みの受け付けを行いません。
      換金単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
      換金申込締切時間               原則として、毎営業日の午後３時までに換金のお申し込みが行
                     われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、当日
                     の申込受付分とします。
                     当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分とし
                     て取り扱います。
      換金価額               換金の申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
      換金手数料               ありません。
      信託財産留保額               ありません。
      換金代金の支払い               原則として、換金の申込受付日から起算して５営業日目から、
                     販売会社でお支払いいたします。
      換金の申し込み受け付               ・投資信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の換金申込
      けの中止等                には一定の制限を設ける場合があります。
                     ・取引所などにおける取引の停止、外国為替取引の停止、その
                       他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、
                       換金のお申し込みの受け付けを中止すること、および既に受
                       け付けた換金のお申し込みの受け付けを取り消すことがあり
                       ます。
                     ・換金のお申し込みの受け付けが中止された場合には、受益者
                       は当該受け付け中止以前に行った当日の換金のお申し込みを
                       撤回できます。ただし、受益者がその換金のお申し込みを撤
                       回しない場合には、当該受益権の換金価額は、当該受け付け
                       中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金のお申し
                       込みを受け付けたものとして、上記「換金価額」に準じて計
                       算された価額とします。
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      換金にかかる受益権の               ・換金のお申し込みを行う受益者は、その口座が開設されてい
      取り扱い                る振替機関等に対して当該受益者の換金のお申し込みにかか
                       るファンドの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き
                       換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消
                       の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等
                       の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われま
                       す。
                     ・受益者が換金のお申し込みを行うときは、販売会社に対し、
                       振替受益権をもって行うものとします。
      買取請求               買取のご請求については、お申し込みの販売会社にお問い合わ
                     せください。ただし、販売会社によっては買取の取り扱いを行
                     わない場合があります。
      償還金の支払い               原則として、信託終了日から起算して５営業日目までに、償還
                     日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されてい
                           ※
                     る受益者      に対し、販売会社でお支払いを開始いたします。
                     ※償還日以前において、一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除き
                      ます。また、当該償還日以前に設定された受益権で、購入代金支払い前
                      のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については、
                      原則として、購入申込者とします。
       ＜照会先＞

       上記、購入価額および換金価額に関する詳細は、以下の照会先へお問い合わせください。
                              ◇照会先◇
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    ３【資産管理等の概要】

     (1)  【資産の評価】

      基準価額の算定              基準価額とは、ファンドの投資信託財産に属する資産（受入担保
                    金代用有価証券を除きます。）を法令および一般社団法人投資信
                    託協会規則に従って時価評価して得た投資信託財産の資産総額か
                    ら負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）
                    を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。
                    基準価額の算定にあたり、投資信託財産に属する外貨建資産の円
                    換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相
                    場の仲値によって計算します。
      基準価額の算出頻度              基準価額は委託会社の営業日に日々算出され、原則として、計算





      と公表              日の翌日付の日本経済新聞朝刊に「コクサイ」の銘柄名で掲載さ
                    れるほか、以下に照会することにより知ることができます。
                    なお、基準価額は便宜上１万口当たりに換算した価額で表示され
                    ることがあります。
                                 ◇基準価額の照会先◇
      主な投資資産の評価



      方法
                       投資資産                   評価方法
                     親投資信託          親投資信託受益証券の基準価額で評価します。
                     受益証券
                     株式          原則として、外国金融商品市場などにおける最終相
                               場で評価します。
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     (2)  【保管】
      受益証券の保管               原則として受益証券は発行されないため、受益証券の保管に関
                     する事項はありません。
                     ＊ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録
                      されることにより定まります。
     (3)  【信託期間】

      ファンドの信託期間               無期限（設定日：1997年11月20日）とします。
                     なお、信託契約の一部解約により、受益権の総口数が当初設定
                     口数の10分の１を下回ることとなった場合などは、信託期間の
                     途中で償還することがあります。
     (4)  【計算期間】

      ファンドの計算期間               ファンドの計算期間は、原則として毎年11月20日から翌年11月
                     19日までとします。
                     なお、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といい
                     ます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業
                     日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとしま
                     す。
     (5)  【その他】

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      繰上償還              ・委託会社は、信託契約の一部解約により、受益権の総口数が当
                      初設定口数の10分の１を下回ることとなった場合、信託期間中
                      においてファンドの信託契約を解約することが受益者のため有
                      利であると認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したと
                      きは、受託会社と合意のうえ、ファンドの信託契約を解約し、
                      信託を終了させることができます。
                     ・委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届
                      け出ます。
                     ・信託契約の解約は、以下の手続きで行います。
                     ＊ 公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社




                      に対して異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は１カ月
                      を下回らないものとします。
                     ＊上記の手続きは、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情
                      が生じている場合であって、異議申し立てにかかる一定の期間が１カ月
                      を下回らずにその公告および書面の交付を行うことが困難な場合には適
                      用しません。
                     ＊委託会社は、監督官庁よりファンドの信託契約の解約の命令を受けたと
                      きは、その命令に従い、信託契約を解約し信託を終了させます。
      信託約款の変更              ・委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはや
                      むを得ない事情が発生したときは受託会社と合意のうえ、ファ
                      ンドの信託約款を変更することができます。
                     ・委託会社は、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容
                      を監督官庁に届け出ます。
                     ・その内容が重大な信託約款の変更は、以下の手続きで行いま
                      す。
                     ＊ 公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社




                      に対して異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は１カ月
                      を下回らないものとします。
                     ＊委託会社は、監督官庁の命令に基づいてファンドの信託約款を変更しよ
                      うとするときは、上記の手続きに従います。
                                 44/145


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      反対者の買取請求              委託会社が、前記「繰上償還」に規定する信託契約の解約、また
                     は「信託約款の変更」に規定する信託約款の変更（その内容が重
                     大なもの）を行う場合において、受益者は、所定の期間内（１カ
                     月を下回らないものとします。）に委託会社に対して異議を述べ
                     ることができます。
                     この場合、所定の期間内に委託会社に対して異議を述べた受益者
                     は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を投資信託財産を
                     もって買い取るべき旨を請求することができます。
      関係会社との契約の              委託会社と販売会社との間で締結される「受益権の募集・販売等
      更新等に関する手続              に関する契約」は、期間満了前に、委託会社、販売会社いずれか
      きについて              らも別段の意思表示のないときは、自動的に１年間延長されま
                     す。自動延長後の取り扱いも同様です。
      運用報告書              ・委託会社は、計算期間の終了ごとおよび償還時に交付運用報告
                      書（投資信託及び投資法人に関する法律第14条第４項に定める
                      運用報告書）を作成し、販売会社を通じて、知れている受益者
                      に対して交付します。
                     ・委託会社は、運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に
                      関する法律第14条第１項に定める運用報告書）を作成し、委託
                      会社のホームページに掲載します。
                     ・上記にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の
                      請求があった場合には、これを交付します。
      公告              受益者に対する公告は、日本経済新聞に掲載します。
    ４【受益者の権利等】

      分配金に対する請求権               ・受益者は、委託会社の決定した分配金を、持ち分に応じて請

                       求する権利を有します。
                     ・分配金は、毎計算期間終了日後１カ月以内の委託会社の指定
                       する日から、毎計算期間の末日において振替機関等の振替口
                       座簿に記載または記録されている受益者に支払います。
                     ・「分配金再投資コース」に基づいて分配金を再投資する受益
                       者に対しては、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に、
                       分配金が販売会社に交付されます。販売会社は、受益者に対
                       し遅滞なく分配金の再投資にかかる受益権の取得申し込みに
                       応じます。
                     ・受益者が、分配金の支払開始日から５年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
      償還金に対する請求権               ・受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有しま
                       す。
                     ・償還金は、信託終了日後１カ月以内の委託会社の指定する日
                       から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載ま
                       たは記録されている受益者に支払います。
                     ・受益者が、償還金の支払開始日から10年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
      受益権の換金               受益者は、受益権の換金（解約）を請求することができます。
      （解約）請求権
      受益権均等分割               受益者は、自己に帰属する受益権の口数に応じて、均等にファ
                     ンドの受益権を保有します。
      帳簿閲覧権               受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの投資
                     信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄写を請求することができ
                     ます。
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    第３【ファンドの経理状況】

     (1)   当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年

      大蔵省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
      （平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
      　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)   当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第26期計算期間(2022年11

      月22日から2023年11月20日まで)の財務諸表について、PwC                                   Japan有限責任監査法人による監査を
      受けております。
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     １【財務諸表】

     ＭＳＣＩインデックス・セレクト・ファンド　コクサイ・ポートフォリオ
     (1)【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    第25期              第26期
                                (2022年11月21日現在)              (2023年11月20日現在)
      資産の部
       流動資産
                                     6,142,633,030              8,205,916,229
         親投資信託受益証券
                                       31,660,986              43,796,712
         未収入金
                                     6,174,294,016              8,249,712,941
         流動資産合計
                                     6,174,294,016              8,249,712,941
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        2,878,771              5,854,616
         未払解約金
                                        3,078,216              4,093,307
         未払受託者報酬
                                       24,625,724              32,746,383
         未払委託者報酬
                                        1,078,275              1,102,406
         その他未払費用
                                       31,660,986              43,796,712
         流動負債合計
                                       31,660,986              43,796,712
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     1,579,839,668              1,745,792,334
         元本
         剰余金
                                     4,562,793,362              6,460,123,895
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                     1,880,024,376              2,824,304,463
          （分配準備積立金）
                                     6,142,633,030              8,205,916,229
         元本等合計
                                     6,142,633,030              8,205,916,229
       純資産合計
                                     6,174,294,016              8,249,712,941
      負債純資産合計
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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                    第25期              第26期
                                 自  2021年11月20日             自  2022年11月22日
                                 至  2022年11月21日             至  2023年11月20日
      営業収益
                                      222,716,009             1,423,860,284
       有価証券売買等損益
                                      222,716,009             1,423,860,284
       営業収益合計
      営業費用
                                        5,802,250              7,480,293
       受託者報酬
                                       46,417,960              59,842,216
       委託者報酬
                                        2,156,550              2,204,812
       その他費用
                                       54,376,760              69,527,321
       営業費用合計
                                      168,339,249             1,354,332,963
      営業利益又は営業損失（△）
                                      168,339,249             1,354,332,963
      経常利益又は経常損失（△）
                                      168,339,249             1,354,332,963
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        3,153,551              60,869,373
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                     3,478,256,376              4,562,793,362
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                     1,677,939,374              1,575,263,700
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                     1,677,939,374              1,575,263,700
       少額
                                      758,588,086              971,396,757
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                      758,588,086              971,396,757
       加額
                                           －              －
      分配金
                                     4,562,793,362              6,460,123,895
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    (3)  【注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価           親投資信託受益証券
      基準及び評価方          　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
      法          ます。
     2.その他財務諸表           計算期間末日の取扱い

      作成のための基          　2022年11月19日及び20日並びに2023年11月19日が休日のため、信託約
      礎となる事項          款第42条により、当計算期間開始日を2022年11月22日、当計算期間末日
                を2023年11月20日としております。このため、当計算期間は364日となっ
                ております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

                 第25期                           第26期
             自  2021年11月20日                         自  2022年11月22日
             至  2022年11月21日                         至  2023年11月20日
     　当計算期間の財務諸表の作成にあたって                           　同左
     行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸
     表に重要な影響を及ぼすリスクは識別してい
     ないため、注記を省略しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                 第25期                           第26期
            (2022年11月21日現在)                           (2023年11月20日現在)
     1.期首元本額                 1,239,043,278円          1.期首元本額                 1,579,839,668円
     　期中追加設定元本額                  612,914,201円         　期中追加設定元本額                  502,233,418円
     　期中解約元本額                  272,117,811円         　期中解約元本額                  336,280,752円
     2.計算期間末日における受益権の総数                           2.計算期間末日における受益権の総数

                      1,579,839,668口                           1,745,792,334口
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    (損益及び剰余金計算書に関する注記)
                 第25期                           第26期
             自  2021年11月20日                         自  2022年11月22日
             至  2022年11月21日                         至  2023年11月20日
     分配金の計算過程                           分配金の計算過程
     　計算期間末における解約に伴う当期純利益                           　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(69,884,779円)、解約に伴う当期純利益金                           額(123,752,936円)、解約に伴う当期純利益金
     額分配後の有価証券売買等損益から費用を控                           額分配後の有価証券売買等損益から費用を控
     除した額(95,300,919円)、信託約款に規定さ                           除した額(1,169,710,654円)、信託約款に規定
     れる収益調整金(2,908,559,569円)及び分配準                           される収益調整金(3,763,839,875円)及び分配
     備積立金(1,714,838,678円)より分配対象収益                           準備積立金(1,530,840,873円)より分配対象収
     は4,788,583,945円(１万口当たり30,310.55                           益は6,588,144,338円(１万口当たり37,737.26
     円)ですが、分配を行っておりません。                           円)ですが、分配を行っておりません。
    (金融商品に関する注記)

     Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
      る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、親投資信託受益証券を主要投資対象としております。

      及び金融商品に          投資する親投資信託受益証券は、ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・マ
      係るリスク          ザーファンドです。
                　親投資信託受益証券は、株式の価格変動リスク、信用リスク、カント
                リー・リスク、為替変動リスク等にさらされています。
                　また、親投資信託受益証券は、為替予約取引及び株価指数先物取引を
                利用しております。
                　当該デリバティブ取引のうち、為替予約取引は、外国通貨の取得又は
                売却取引について円貨額を確定することに限定しているため、親投資信
                託受益証券に対して重大な影響をおよぼすものではありません。また、
                親投資信託受益証券が利用している為替予約取引の相手方は社内ルール
                に従った金融機関に限定しているため、相手方の契約不履行に係る信用
                リスクはほとんどないと認識しております。
                　当該デリバティブ取引のうち、株価指数先物取引に係る主要なリスク
                は、対象指数又は対象証券の動き等を反映して変動する価格変動リスク
                であります。
     3.金融商品に係る           　取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従

      リスク管理体制          い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
                す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
                討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
                　RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
                ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
                を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
                告します。
     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                        第25期                       第26期
        項　目
                   (2022年11月21日現在)                       (2023年11月20日現在)
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     1.貸借対照表計          　貸借対照表計上額は期末の時価で                       　同左
       上額、時価        計上しているため、その差額はあり
       及びこれら        ません。
       の差額
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

       法         　「(重要な会計方針に係る事項に                       　同左
               関する注記)」に記載しておりま
               す。
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

               　該当事項はありません。                       　同左
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

               　上記以外の金融商品については、                       　同左
               短期間で決済されることから、時価
               は帳簿価額と近似しているため、当
               該金融商品の時価を帳簿価額として
               おります。
     3.金融商品の時          　金融商品の時価の算定においては                       　同左

       価等に関す        一定の前提条件等を採用しているた
       る事項の補        め、異なる前提条件等によった場
       足事項        合、当該価額が異なることもありま
               す。
    (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                          第25期                     第26期
                      (2022年11月21日現在)                     (2023年11月20日現在)
         種　　類
                      当計算期間の損益に                     当計算期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                     含まれた評価差額(円)
     親投資信託受益証券                          226,072,165                    1,363,812,492
         合　　計                       226,072,165                    1,363,812,492
    (デリバティブ取引等に関する注記)

                 第25期                           第26期
            (2022年11月21日現在)                           (2023年11月20日現在)
      該当事項はありません。                           同左
    (関連当事者との取引に関する注記)

                 第25期                           第26期
             自  2021年11月20日                         自  2022年11月22日
             至  2022年11月21日                         至  2023年11月20日
      該当事項はありません。                           同左
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    (１口当たり情報に関する注記)

                 第25期                           第26期
            (2022年11月21日現在)                           (2023年11月20日現在)
         １口当たり純資産額　3.8881円                           １口当たり純資産額　4.7004円
        (１万口当たり純資産額　38,881円)                           (１万口当たり純資産額　47,004円)
    (4)  【附属明細表】

     第１　有価証券明細表
     　①株式
     　　該当事項はありません。
     　②株式以外の有価証券(親投資信託受益証券)

                                              (2023年11月20日現在)
        種類              銘柄              券面総額           評価額(円)          備考
     親投資信託        ＭＳＣＩコクサイ・インデック
                                   1,467,176,154             8,205,916,229
     受益証券        ス・マザーファンド
             合計                     1,467,176,154             8,205,916,229
     ( 注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

     第２　信用取引契約残高明細表

     　　　該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　　　該当事項はありません。
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    参考情報
      当ファンドは、         「 ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・マザーファンド                              」 受益証券を主要投資対象
    としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの
    受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
      「 ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・マザーファンド                              」 の状況

      なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
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    貸借対照表
                                                     ( 単位：円)
                             (2022   年11月21日現在)             (2023   年11月20日現在)
                        注記
            区　分
                        番号
                                 金　　額                金　　額
     資産の部
     　流動資産
     　　預金                              2,786,687,512                2,344,801,947
     　　コール・ローン                               343,260,694                330,835,021
     　　株式                            103,245,817,111                 99,847,606,756
     　　新株予約権証券                                5,605,609                     －
     　　投資証券                              2,347,106,448                1,977,925,747
     　　派生商品評価勘定                               227,422,181                130,895,470
     　　未収入金                                 649,107                398,351
     　　未収配当金                               132,584,214                132,902,467
     　　前払金                               254,184,168                      －
     　　差入委託証拠金                               831,959,742               1,364,268,463
     　　流動資産合計                            110,175,276,786                106,129,634,222
     　資産合計                            110,175,276,786                106,129,634,222
     負債の部
     　流動負債
     　　派生商品評価勘定                                     －             243,925
     　　未払解約金                               119,807,176                197,109,673
     　　未払利息                                    940                906
     　　流動負債合計                               119,808,116                197,354,504
     　負債合計                               119,808,116                197,354,504
     純資産の部
     　元本等
     　　元本                             24,015,690,052                18,940,060,632
     　　剰余金
     　　　剰余金又は欠損金(△)                             86,039,778,618                86,992,219,086
     　　元本等合計                            110,055,468,670                105,932,279,718
     　純資産合計                            110,055,468,670                105,932,279,718
     負債純資産合計                            110,175,276,786                106,129,634,222
                                 55/145






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    注記表
    ( 重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1. 有価証券の評価          (1)  株式
      基準及び評価方           　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
      法           　時価評価にあたっては、外国金融商品市場(金融商品取引法(昭和23年
                 法律第25号)第２条第８項第３号ロに規定するものをいいます。)又は店
                 頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ず
                 る価額)、又は気配相場に基づいて評価しております。
                (2)  新株予約権証券

                 　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                 　時価評価にあたっては、外国金融商品市場(金融商品取引法(昭和23年
                 法律第25号)第２条第８項第３号ロに規定するものをいいます。)におけ
                 る最終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価額）、又
                 は気配相場に基づいて評価しております。
                (3)  投資証券

                 　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                 　時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、外国金融商品市場(金
                 融商品取引法(昭和23年法律第25号)第２条第８項第３号ロに規定するも
                 のをいいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、そ
                 れに準ずる価額)、又は金融商品取引業者から提示される気配相場に基
                 づいて評価しております。
     2. デリバティブ等          (1)  株価指数先物取引

      の評価基準及び           　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
      評価方法           　時価評価にあたっては、原則として、本書における開示対象ファンド
                 の計算期間末日に知りうる直近の日の主たる海外取引所の発表する清算
                 値段又は最終相場によっております。
                (2)  為替予約取引

                 　為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場
                 の仲値によって計算しております。
     3. その他財務諸表          外貨建取引等の処理基準

      作成のための基          　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
      礎となる事項          年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもっ
                て記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通
                貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金
                勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外
                国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算
                し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の
                邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差
                額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

             自  2021   年11月20日                       自  2022   年11月22日
             至  2022   年11月21日                       至  2023   年11月20日
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     　本書における開示対象ファンドの当計算期                           　同左
     間の財務諸表の作成にあたって行った会計上
     の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影
     響を及ぼすリスクは識別していないため、注
     記を省略しております。
    ( 貸借対照表に関する注記)

                          (2022   年11月21日現在)
     1. 本書における開示対象ファンドの期首における
     　当該親投資信託の元本額                                            22,102,945,826         円
     　同期中における追加設定元本額
                                                 12,735,648,025         円
     　同期中における解約元本額
                                                 10,822,903,799         円
     　同計算期間末日における元本の内訳

     　(保有ファンド名)                                             ( 金　　額)
     　先進国株式インデックス・オープン＜為替ヘッジあり＞
                                                 3,202,466,756        円
      （ラップ向け）
     　先進国株式インデックス・オープン＜為替ヘッジなし＞
                                                 14,456,238,218         円
      （ラップ向け）
     　インベスコ         ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド
                                                 2,896,135,920        円
     　ＭＳＣＩインデックス・セレクト・ファンド　
                                                 1,340,425,311        円
      コクサイ・ポートフォリオ
     　インベスコ         ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ
                                                   183,088,484       円
      （適格機関投資家専用）
     　インベスコ         ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ－２
                                                   224,285,361       円
      （適格機関投資家専用）
     　インベスコ         ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ－３
                                                   10,025,424       円
      （適格機関投資家専用）
     　インベスコ         ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ－５
                                                   20,441,380       円
      （為替ヘッジあり）（適格機関投資家専用）
     　インベスコ         ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ－６
                                                 1,682,583,198        円
      （適格機関投資家専用）
     　合計                                            24,015,690,052         円
     2. 本書における開示対象ファンドの計算期間末日における

                                                 24,015,690,052         口
     　当該親投資信託の受益権の総数
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                          (2023   年11月20日現在)
     1. 本書における開示対象ファンドの期首における
     　当該親投資信託の元本額                                            24,015,690,052         円
     　同期中における追加設定元本額
                                                 6,145,261,868        円
     　同期中における解約元本額
                                                 11,220,891,288         円
     　同計算期間末日における元本の内訳

     　(保有ファンド名)                                             ( 金　　額)
     　先進国株式インデックス・オープン＜為替ヘッジあり＞
                                                 1,612,591,028        円
      （ラップ向け）
     　先進国株式インデックス・オープン＜為替ヘッジなし＞
                                                 11,099,483,427         円
      （ラップ向け）
     　インベスコ         ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド
                                                 3,026,646,023        円
     　ＭＳＣＩインデックス・セレクト・ファンド　
                                                 1,467,176,154        円
      コクサイ・ポートフォリオ
     　インベスコ         ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ
                                                   144,963,228       円
      （適格機関投資家専用）
     　インベスコ         ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ－２
                                                   159,504,187       円
      （適格機関投資家専用）
     　インベスコ         ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ－３
                                                    7,036,929      円
      （適格機関投資家専用）
     　インベスコ         ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ－５
                                                   15,339,989       円
      （為替ヘッジあり）（適格機関投資家専用）
     　インベスコ         ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ－６
                                                 1,407,319,667        円
      （適格機関投資家専用）
     　合計                                            18,940,060,632         円
     2. 本書における開示対象ファンドの計算期間末日における

                                                 18,940,060,632         口
     　当該親投資信託の受益権の総数
                                 58/145










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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ( 金融商品に関する注記)
     Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
     1. 金融商品に対す          　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
      る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2. 金融商品の内容           当ファンドは、外国の株式を主要投資対象としております。

      及び金融商品に          　外国の株式は、株式の価格変動リスク、信用リスク、カントリー・リ
      係るリスク          スク、為替変動リスク等にさらされています。
                  また、当ファンドは、為替予約取引及び株価指数先物取引を利用して
                おります。
                　当該デリバティブ取引のうち、為替予約取引は、外国通貨の取得又は
                売却取引について円貨額を確定することに限定しているため、当ファン
                ドに対して重大な影響をおよぼすものではありません。また、当ファン
                ドが利用している為替予約取引の相手方は社内ルールに従った金融機関
                に限定しているため、相手方の契約不履行に係る信用リスクはほとんど
                ないと認識しております。
                　当該デリバティブ取引のうち、株価指数先物取引に係る主要なリスク
                は、対象指数又は対象証券の動き等を反映して変動する価格変動リスク
                であります。
     3. 金融商品に係る           当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に

      リスク管理体制          記載しております。
     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

        項　目            (2022   年11月21日現在)                   (2023   年11月20日現在)
     1. 貸借対照表計        　貸借対照表計上額は本書における                       　同左
       上額、時価        開示対象ファンドの計算期間末日の
       及びこれら        時価で計上しているため、その差額
       の差額        はありません。
     2. 時価の算定方        (1)  有価証券                     (1)  有価証券

       法         　「(重要な会計方針に係る事項に                       　同左
               関する注記)」に記載しておりま
               す。
               (2)  デリバティブ取引                     (2)  デリバティブ取引

               　為替予約取引                       　為替予約取引
                 　該当事項はありません。                       　同左
               　株価指数先物取引                       　株価    指数   先物取引

                 　「(デリバティブ取引等に関す                       　同左
                 る注記)」に記載しております。
               (3)  上記以外の金融商品                     (3)  上記以外の金融商品

               　上記以外の金融商品については、                       　同左
               短期間で決済されることから、時価
               は帳簿価額と近似しているため、当
               該金融商品の時価を帳簿価額として
               おります。
     3. 金融商品の時          当ファンドに投資する証券投資信                     　同左

       価等に関す        託の「(金融商品に関する注記)」に
       る事項の補        記載しております。
       足事項
                                 59/145

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    ( 有価証券に関する注記)

      売買目的有価証券
                      (2022   年11月21日現在)                  (2023   年11月20日現在)
         種　　類
                      当計算期間の損益に                     当計算期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                     含まれた評価差額(円)
         株　　式                   △15,937,783,476                      10,008,624,986
       新株予約権証券                          3,141,313                          －
         投資証券                     △581,142,554                      △96,612,120
         合　　計                   △16,515,784,717                       9,912,012,866
     ( 注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算

       期間末日までの期間に対応する金額であります。
                                 60/145















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    ( デリバティブ取引等に関する注記)
     取引の時価等に関する事項
     株式関連
     (2022   年11月21日現在)
                                   うち
           種　　類             契約額等(円)                 時価(円)         評価損益(円)
                                  １年超
     市場取引
     株価指数先物取引
     　買　　建
     　　S&P500       EMINI
                         2,974,286,971            －   3,123,627,584            149,340,613
     　　S&P     60
                          145,889,522           －     152,651,460            6,761,938
     　　STX50       INDEX
                          414,637,364           －     465,833,491           51,196,127
     　　FTSE      100   INDEX
                          176,574,567           －     184,677,504            8,102,937
     　　FSMI      INDEX
                          123,322,756           －     129,895,184            6,572,428
     　　SPI     200
                           94,986,291          －     100,434,429            5,448,138
           合　　計             3,929,697,471            －   4,157,119,652            227,422,181
     (2023   年11月20日現在)

                                   うち
           種　　類             契約額等(円)                 時価(円)         評価損益(円)
                                  １年超
     市場取引
     株価指数先物取引
     　買　　建
     　　S&P500       EMINI
                         2,503,341,489            －   2,613,759,706            110,418,217
     　　S&P     60
                          127,940,490           －     133,208,525            5,268,035
     　　STX600       INDEX
                          642,339,328           －     657,548,548           15,209,220
     　　SPI     200
                           86,544,590          －     86,300,665           △243,925
           合　　計             3,360,165,897            －   3,490,817,444            130,651,547
     ( 注)1.時価の算定方法

       　株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
       　原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
        清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間に
        最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
        2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
        3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
        4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
                                 61/145





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    ( 関連当事者との取引に関する注記)
             自  2021年11月20日                         自  2022年11月22日
             至  2022年11月21日                         至  2023年11月20日
      該当事項はありません。                           同左
    ( １口当たり情報に関する注記)

            (2022   年11月21日現在)                        (2023   年11月20日現在)
         １口当たり純資産額　4.5826円                           １口当たり純資産額　5.5930円
        ( １万口当たり純資産額　45,826円)                           ( １万口当たり純資産額　55,930円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
      ①株式
                                              (2023   年11月20日現在)
                                             評価額
        通貨             銘柄           株式数                         備考
                                        単価          金額
     アメリカ        APA                     3,600        36.87        132,732.00
             BAKER    HUGHES
     ドル                            12,945         33.71        436,375.95
             CHENIERE      ENERGY
                                  3,100       173.50         537,850.00
             CHESAPEAKE       ENERGY
                                  1,300        81.58        106,054.00
             CHEVRON                    23,120        144.46       3,339,915.20
             CONOCOPHILLIPS                    15,390        114.59       1,763,540.10
             COTERRA     ENERGY
                                  9,700        26.75        259,475.00
             DEVON    ENERGY
                                  8,200        45.36        371,952.00
             DIAMONDBACK        ENERGY
                                  2,200       156.15         343,530.00
             EOG   RESOURCES
                                  7,496       124.00         929,504.00
             EQT                     4,200        40.37        169,554.00
             EXXON    MOBIL
                                 51,626        104.96       5,418,664.96
             HALLIBURTON                    11,472         37.99        435,821.28
             HESS                     3,517       144.45         508,030.65
             HF  SINCLAIR
                                  1,800        53.68         96,624.00
             KINDER     MORGAN
                                 25,851         16.96        438,432.96
             MARATHON      OIL
                                  7,900        25.56        201,924.00
             MARATHON      PETROLEUM
                                  5,392       147.90         797,476.80
             OCCIDENTAL       PETROLEUM
                                  8,516        60.96        519,135.36
             ONEOK                     7,400        66.63        493,062.00
             OVINTIV                     3,300        45.00        148,500.00
             PHILLIPS      66
                                  5,900       116.37         686,583.00
             PIONEER     NATURAL     RESOURCES
                                  3,004       238.16         715,432.64
             SCHLUMBERGER                    18,170         52.85        960,284.50
             TARGA    RESOURCES
                                  2,500        86.02        215,050.00
                                 62/145


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             TEXAS    PACIFIC     LAND
                                   100     1,652.00          165,200.00
             VALERO     ENERGY
                                  4,656       124.11         577,856.16
             WILLIAMS      COS
                                 15,540         35.43        550,582.20
             AIR   PRODUCTS&CHEMICALS
                                  2,830       269.99         764,071.70
             ALBEMARLE                     1,400       127.39         178,346.00
             AMCOR                    17,100         9.37       160,227.00
             AVERY    DENNISON
                                   997      189.96         189,390.12
             BALL                     3,664        52.36        191,847.04
             CELANESE                     1,200       129.93         155,916.00
             CF  INDUSTRIES       HOLDINGS
                                  2,300        77.46        178,158.00
             CLEVELAND-CLIFFS                     5,900        16.99        100,241.00
             CORTEVA                     9,036        47.32        427,583.52
             CROWN    HOLDINGS
                                  1,400        83.59        117,026.00
             DOW                     9,036        51.70        467,161.20
             DUPONT     DE  NEMOURS
                                  5,836        71.22        415,639.92
             EASTMAN     CHEMICAL
                                  1,400        81.52        114,128.00
             ECOLAB                     3,309       184.35         610,014.15
             FMC                     1,400        53.65         75,110.00
             FREEPORT-MCMORAN                    18,294         36.00        658,584.00
             INTERNATIONAL         PAPER
                                  3,835        33.38        128,012.30
             INTL   FLAVORS     & FRAGRANCES
                                  3,246        73.94        240,009.24
             LINDE                     6,235       407.88       2,543,131.80
             LYONDELLBASELL          INDUSTRIES-
                                  3,300        97.23        320,859.00
             A
             MARTIN     MARIETTA      MATERIALS
                                   787      462.06         363,641.22
             MOSAIC                     3,816        36.15        137,948.40
             NEWMONT                    10,094         36.35        366,916.90
             NUCOR                     3,252       156.76         509,783.52
             PACKAGING       CORP   OF  AMERICA
                                  1,000       155.31         155,310.00
             PPG   INDUSTRIES
                                  2,992       135.87         406,523.04
             RELIANCE      STEEL    & ALUMINUM
                                   700      272.42         190,694.00
             RPM   INTERNATIONAL
                                  1,500       101.92         152,880.00
             SEALED     AIR
                                  1,645        33.30         54,778.50
             SHERWIN-WILLIAMS                     3,155       270.28         852,733.40
             STEEL    DYNAMICS
                                  1,900       110.93         210,767.00
             VULCAN     MATERIALS
                                  1,712       212.35         363,543.20
             WESTLAKE      CHEMICAL
                                   400      129.99         51,996.00
             WESTROCK                     2,894        37.91        109,711.54
             3M                     7,077        95.34        674,721.18
             AECOM                     1,500        86.98        130,470.00
             AERCAP     HOLDINGS
                                  2,100        68.59        144,039.00
             ALLEGION                     1,000       106.35         106,350.00
             AMETEK                     2,925       155.66         455,305.50
                                 63/145


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             AXON   ENTERPRISE
                                   900      223.48         201,132.00
             BOEING                     7,269       208.04       1,512,242.76
             BUILDERS      FIRSTSOURCE
                                  1,500       133.59         200,385.00
             CARLISLE      COS
                                   600      273.26         163,956.00
             CARRIER     GLOBAL
                                 10,619         53.22        565,143.18
             CATERPILLAR                     6,543       253.07       1,655,837.01
             CUMMINS                     1,760       225.50         396,880.00
             DEERE    & CO
                                  3,544       384.15       1,361,427.60
             DOVER                     1,824       137.79         251,328.96
             EATON                     5,040       227.80       1,148,112.00
             EMERSON     ELECTRIC
                                  7,301        89.27        651,760.27
             FASTENAL                     7,284        60.75        442,503.00
             FERGUSON                     2,600       166.48         432,848.00
             FORTIVE                     4,508        68.10        306,994.80
             FORTUNE     BRANDS     INNOVATIONS
                                  1,500        67.24        100,860.00
             GENERAC     HOLDINGS
                                   700      114.12         79,884.00
             GENERAL     DYNAMICS
                                  3,004       244.69         735,048.76
             GENERAL     ELECTRIC
                                 13,913        119.93       1,668,586.09
             GRACO                     1,900        80.59        153,121.00
             HEICO                      500      169.97         84,985.00
             HEICO-CLASS        A
                                   900      136.15         122,535.00
             HONEYWELL       INTERNATIONAL
                                  8,447       191.21       1,615,150.87
             HOWMET     AEROSPACE
                                  5,032        51.47        258,997.04
             HUBBELL                      700      300.86         210,602.00
             HUNTINGTON       INGALLS
                                   500      236.75         118,375.00
             INDUSTRIES
             IDEX                     1,000       198.01         198,010.00
             ILLINOIS      TOOL   WORKS
                                  3,872       239.92         928,970.24
             INGERSOLL-RAND                     5,172        70.32        363,695.04
             JARDINE     MATHESON      HOLDINGS
                                  2,000        39.80         79,600.00
             JOHNSON     CONTROLS
                                  8,735        52.24        456,316.40
             INTERNATION
             L3HARRIS      TECHNOLOGIES
                                  2,440       185.69         453,083.60
             LENNOX     INTERNATIONAL
                                   400      405.61         162,244.00
             LOCKHEED      MARTIN
                                  2,932       444.68       1,303,801.76
             MASCO                     2,602        60.11        156,406.22
             NORDSON                      700      233.46         163,422.00
             NORTHROP      GRUMMAN
                                  1,864       464.17         865,212.88
             OTIS   WORLDWIDE
                                  5,259        84.54        444,595.86
             OWENS    CORNING
                                  1,000       131.37         131,370.00
             PACCAR                     6,664        91.36        608,823.04
             PARKER     HANNIFIN
                                  1,640       432.64         709,529.60
             PENTAIR                     1,872        62.94        117,823.68
             QUANTA     SERVICES
                                  1,900       183.11         347,909.00
                                 64/145

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             ROCKWELL      AUTOMATION
                                  1,469       275.26         404,356.94
             RTX                    18,627         79.68       1,484,199.36
             SENSATA     TECHNOLOGIES
                                  1,800        32.62         58,716.00
             SMITH    (A.O.)
                                  1,400        76.38        106,932.00
             SNAP-ON                      700      277.76         194,432.00
             STANLEY     BLACK    & DECKER
                                  1,793        91.76        164,525.68
             TEXTRON                     2,414        77.40        186,843.60
             TORO                     1,200        85.33        102,396.00
             TRANE    TECHNOLOGIES
                                  2,902       228.62         663,455.24
             TRANSDIGM       GROUP
                                   700      957.63         670,341.00
             UNITED     RENTALS
                                   900      480.98         432,882.00
             WABTEC                     2,300       115.51         265,673.00
             WATSCO                      400      389.98         155,992.00
             WW  GRAINGER
                                   608      802.20         487,737.60
             XYLEM                     3,086       101.16         312,179.76
             AUTOMATIC       DATA   PROCESSING
                                  5,301       229.39       1,215,996.39
             BOOZ   ALLEN    HAMILTON
                                  1,700       126.82         215,594.00
             HOLDING
             BROADRIDGE       FINANCIAL
                                  1,400       182.70         255,780.00
             CERIDIAN      HCM   HOLDING
                                  1,700        69.29        117,793.00
             CINTAS                     1,159       547.97         635,097.23
             CLARIVATE                     4,600         7.21        33,166.00
             COPART                    11,000         50.22        552,420.00
             EQUIFAX                     1,510       205.21         309,867.10
             JACOBS     SOLUTIONS
                                  1,497       135.32         202,574.04
             LEIDOS     HOLDINGS
                                  1,500       105.26         157,890.00
             PAYCHEX                     4,183       117.52         491,586.16
             PAYCOM     SOFTWARE
                                   700      177.50         124,250.00
             PAYLOCITY       HOLDING
                                   600      152.54         91,524.00
             REPUBLIC      SERVICES
                                  2,847       158.72         451,875.84
             ROBERT     HALF
                                  1,236        80.85         99,930.60
             ROLLINS                     3,525        39.44        139,026.00
             SS&C   TECHNOLOGIES        HOLDINGS
                                  2,600        55.00        143,000.00
             TRANSUNION                     2,500        58.30        145,750.00
             VERALTO                     2,738        70.99        194,370.62
             VERISK     ANALYTICS-A
                                  1,800       237.12         426,816.00
             WASTE    CONNECTIONS
                                  3,250       134.84         438,230.00
             WASTE    MANAGEMENT
                                  5,230       170.55         891,976.50
             C.H.   ROBINSON      WORLDWIDE
                                  1,300        82.60        107,380.00
             CSX                    26,183         31.62        827,906.46
             DELTA    AIR   LINES
                                  1,900        36.06         68,514.00
             EXPEDITORS       INTERNATIONAL
                                  1,829       118.98         217,614.42
             OF  WASHINGTON
                                 65/145


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             FEDEX                     3,014       255.95         771,433.30
             GRAB   HOLDINGS
                                 24,000         3.31        79,440.00
             HUNT   (JB)   TRANSPRT
                                  1,000       178.08         178,080.00
             SERVICES
             KNIGHT-SWIFT
                                  1,900        51.48         97,812.00
             TRANSPORTATION
             NORFOLK     SOUTHERN
                                  2,946       211.04         621,723.84
             OLD   DOMINION      FREIGHT     LINE
                                  1,250       399.90         499,875.00
             SOUTHWEST       AIRLINES
                                  1,692        24.81         41,978.52
             U-HAUL     HOLDING     CO-NON
                                  1,100        53.15         58,465.00
             VOTING
             UBER   TECHNOLOGIES
                                 23,200         54.44       1,263,008.00
             UNION    PACIFIC
                                  7,728       219.21       1,694,054.88
             UNITED     PARCEL     SERVICE-B
                                  9,274       147.98       1,372,366.52
             APTIV                     3,600        81.18        292,248.00
             BORGWARNER                     2,700        34.42         92,934.00
             FORD   MOTOR
                                 50,258         10.27        516,149.66
             GENERAL     MOTORS
                                 17,700         28.03        496,131.00
             LEAR                      700      134.19         93,933.00
             LUCID    GROUP
                                  9,600         4.25        40,800.00
             RIVIAN     AUTOMOTIVE-A
                                  7,400        16.70        123,580.00
             TESLA                    36,500        234.30       8,551,950.00
             DECKERS     OUTDOOR
                                   300      620.51         186,153.00
             DR  HORTON
                                  3,952       128.06         506,093.12
             GARMIN                     1,981       119.51         236,749.31
             HASBRO                     1,536        45.15         69,350.40
             LENNAR-A                     3,200       127.49         407,968.00
             LULULEMON       ATHLETICA
                                  1,500       422.44         633,660.00
             MOHAWK     INDUSTRIES
                                   582       84.30         49,062.60
             NIKE-B                    15,736        105.96       1,667,386.56
             NVR                       40    6,298.00          251,920.00
             PULTEGROUP                     2,600        88.30        229,580.00
             VF                     3,816        17.21         65,673.36
             WHIRLPOOL                      665      112.49         74,805.85
             AIRBNB-CLASS        A
                                  5,300       127.15         673,895.00
             ARAMARK                     2,700        27.71         74,817.00
             BOOKING     HOLDINGS
                                   500     3,135.25         1,567,625.00
             CAESARS     ENTERTAINMENT
                                  2,500        45.91        114,775.00
             CARNIVAL                    11,640         14.79        172,155.60
             CHIPOTLE      MEXICAN     GRILL
                                   400     2,162.22          864,888.00
             DARDEN     RESTAURANTS
                                  1,439       155.86         224,282.54
             DOMINO'S      PIZZA
                                   500      372.42         186,210.00
             DOORDASH      - A
                                  3,200        95.23        304,736.00
             DRAFTKINGS-A                     4,900        38.37        188,013.00
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             EXPEDIA     GROUP
                                  1,691       136.38         230,618.58
             HILTON     WORLDWIDE       HOLDINGS
                                  3,400       168.29         572,186.00
             HYATT    HOTELS-A
                                   500      115.33         57,665.00
             LAS   VEGAS    SANDS
                                  3,957        49.08        194,209.56
             MARRIOTT      INTERNATIONAL-A
                                  3,306       205.77         680,275.62
             MCDONALD'S                     9,359       275.75       2,580,744.25
             MGM   RESORTS     INTERNATIONAL
                                  3,400        39.80        135,320.00
             ROYAL    CARIBBEAN       CRUISES
                                  2,979       105.54         314,403.66
             STARBUCKS                    14,598        105.57       1,541,110.86
             VAIL   RESORTS
                                   500      225.44         112,720.00
             WYNN   RESORTS
                                  1,144        86.87         99,379.28
             YUM!   BRANDS
                                  3,599       127.66         459,448.34
             ALPHABET      INC-CL     A
                                 75,940        135.31       10,275,441.40
             ALPHABET      INC-CL      C 
                                 67,560        136.94       9,251,666.40
             CHARTER     COMMUNICATIONS
                                  1,209       407.70         492,909.30
             COMCAST-A                    53,168         42.42       2,255,386.56
             ELECTRONIC       ARTS
                                  3,317       133.70         443,482.90
             FOX   CORP   - CLASS    A
                                  3,184        30.36         96,666.24
             FOX   CORP-    CLASS    B
                                  1,693        28.43         48,131.99
             INTERPUBLIC        GROUP    OF  COS
                                  4,465        30.34        135,468.10
             LIBERTY     BROADBAND-C
                                  1,400        83.33        116,662.00
             LIBERTY     MEDIA-LIB-NEW-C
                                  2,300        63.86        146,878.00
             LIBERTY     MEDIA-LIBER-NEW
                                  1,900        25.98         49,362.00
             LIVE   NATION     ENTERTAINMENT
                                  1,900        89.60        170,240.00
             MATCH    GROUP
                                  3,189        32.43        103,419.27
             META   PLATFORMS-A
                                 28,300        335.04       9,481,632.00
             NETFLIX                     5,700       465.91       2,655,687.00
             NEWS-A                     4,388        21.03         92,279.64
             OMNICOM     GROUP
                                  2,335        79.06        184,605.10
             PARAMOUNT       GLOBAL-CLASS        B
                                  5,596        13.19         73,811.24
             PINTEREST                     6,900        31.49        217,281.00
             ROBLOX     CORP-A
                                  4,900        37.91        185,759.00
             ROKU   INC
                                  1,400        92.97        130,158.00
             SEA   ADR
                                  4,700        37.57        176,579.00
             SIRIUS     XM  HOLDINGS
                                  9,000         5.08        45,720.00
             SNAP   - A
                                 11,500         11.89        136,735.00
             TAKE-TWO      INTERACTIVE
                                  2,200       154.39         339,658.00
             SOFTWRE
             TRADE    DESK   THE   A
                                  5,700        66.47        378,879.00
             WALT   DISNEY
                                 23,265         94.15       2,190,399.75
             WARNER     BROS   DISCOVERY
                                 29,606         10.71        317,080.26
             ZOOMINFO      TECHNOLOGIES
                                  3,300        13.42         44,286.00
             AMAZON.COM                   118,080         145.18       17,142,854.40
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             AUTOZONE                      182     2,627.05          478,123.10
             BATH   & BODY   WORKS
                                  2,500        29.36         73,400.00
             BEST   BUY
                                  2,266        68.22        154,586.52
             BURLINGTON       STORES
                                   700      136.00         95,200.00
             CARMAX                     1,818        63.97        116,297.46
             CHEWY-A                     1,100        20.52         22,572.00
             DICK'S     SPORTING      GOODS
                                   700      118.08         82,656.00
             EBAY                     6,812        40.14        273,433.68
             ETSY                     1,400        72.53        101,542.00
             GENUINE     PARTS
                                  1,655       137.41         227,413.55
             GLOBAL-E      ONLINE
                                  1,100        30.52         33,572.00
             HOME   DEPOT
                                 12,797        307.27       3,932,134.19
             LKQ                     3,100        45.53        141,143.00
             LOWE'S     COMPANIES
                                  7,513       203.70       1,530,398.10
             MERCADOLIBRE                      600     1,448.00          868,800.00
             O'REILLY      AUTOMOTIVE
                                   800      968.55         774,840.00
             POOL                      500      350.22         175,110.00
             ROSS   STORES
                                  4,348       128.82         560,109.36
             TJX   COMPANIES
                                 14,700         88.84       1,305,948.00
             TRACTOR     SUPPLY     COMPANY
                                  1,400       202.61         283,654.00
             ULTA   BEAUTY
                                   600      409.27         245,562.00
             ALBERTSONS       COS   - CLASS    A
                                  3,300        21.01         69,333.00
             COSTCO     WHOLESALE
                                  5,636       577.15       3,252,817.40
             DOLLAR     GENERAL
                                  2,800       121.11         339,108.00
             DOLLAR     TREE
                                  2,694       115.00         309,810.00
             KROGER                     8,656        42.44        367,360.64
             SYSCO                     6,445        70.89        456,886.05
             TARGET                     5,901       129.89         766,480.89
             WALGREENS       BOOTS    ALLIANCE
                                  9,396        21.22        199,383.12
             WALMART                    18,848        155.35       2,928,036.80
             ALTRIA     GROUP
                                 22,760         40.82        929,063.20
             ARCHER-DANIELS-MIDLAND                     6,981        73.96        516,314.76
             BROWN-FORMAN-B                     3,612        58.51        211,338.12
             BUNGE    GLOBAL
                                  1,883       106.80         201,104.40
             CAMPBELL      SOUP
                                  2,235        40.88         91,366.80
             COCA-COLA                    52,502         57.26       3,006,264.52
             COCA-COLA       EUROPACIFIC
                                  2,500        60.08        150,200.00
             PARTNERS
             CONAGRA     BRANDS
                                  5,512        28.18        155,328.16
             CONSTELLATION         BRANDS-A
                                  2,128       235.63         501,420.64
             DARLING     INGREDIENTS
                                  1,800        43.56         78,408.00
             GENERAL     MILLS
                                  7,470        64.76        483,757.20
             HERSHEY                     1,918       196.00         375,928.00
                                 68/145


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             HORMEL     FOODS
                                  3,500        32.52        113,820.00
             JM  SMUCKER
                                  1,200       111.69         134,028.00
             KELLANOVA                     3,200        52.80        168,960.00
             KEURIG     DR  PEPPER
                                 11,600         31.73        368,068.00
             KRAFT    HEINZ
                                 10,995         33.66        370,091.70
             LAMB   WESTON     HOLDING
                                  1,700        95.80        162,860.00
             MCCORMICK       & CO-NON     VTG
                                  2,940        66.36        195,098.40
             MOLSON     COORS    BEVERAGE-B
                                  2,200        59.38        130,636.00
             MONDELEZ      INTERNATIONAL
                                 17,388         70.63       1,228,114.44
             MONSTER     BEVERAGE
                                 10,000         54.79        547,900.00
             PEPSICO                    17,602        166.76       2,935,309.52
             PHILIP     MORRIS
                                 19,760         91.95       1,816,932.00
             INTERNATIONAL
             TYSON    FOODS-A
                                  3,248        48.74        158,307.52
             CHURCH     & DWIGHT
                                  3,100        92.40        286,440.00
             CLOROX     COMPANY
                                  1,578       139.17         219,610.26
             COLGATE-PALMOLIVE                    10,000         75.58        755,800.00
             ESTEE    LAUDER     COMPANIES-A
                                  2,966       123.81         367,220.46
             KENVUE                    19,500         19.68        383,760.00
             KIMBERLY-CLARK                     4,285       121.20         519,342.00
             PROCTER     & GAMBLE
                                 30,146        151.07       4,554,156.22
             ABBOTT     LABORATORIES
                                 22,170         99.55       2,207,023.50
             ABIOMED-CVR-RTS                      700         －           －
             ALIGN    TECHNOLOGY
                                   900      206.64         185,976.00
             BAXTER     INTERNATIONAL
                                  6,486        35.46        229,993.56
             BECTON     DICKINSON
                                  3,665       233.27         854,934.55
             BOSTON     SCIENTIFIC
                                 18,315         54.34        995,237.10
             CARDINAL      HEALTH
                                  3,250       103.39         336,017.50
             CENCORA                     2,106       195.00         410,670.00
             CENTENE                     6,976        72.61        506,527.36
             COOPER     COMPANIES
                                   600      337.12         202,272.00
             CVS   HEALTH
                                 16,364         68.81       1,126,006.84
             DAVITA     INC
                                   590       96.16         56,734.40
             DENTSPLY      SIRONA
                                  2,422        29.69         71,909.18
             DEXCOM                     4,700       104.97         493,359.00
             EDWARDS     LIFESCIENCES
                                  7,700        66.90        515,130.00
             ELEVANCE      HEALTH
                                  2,996       462.95       1,386,998.20
             GE  HEALTHCARE       TECHNOLOGY
                                  5,171        73.00        377,483.00
             HCA   HEALTHCARE
                                  2,600       246.38         640,588.00
             HENRY    SCHEIN
                                  1,500        68.75        103,125.00
             HOLOGIC                     3,126        71.87        224,665.62
             HUMANA                     1,600       498.09         796,944.00
             IDEXX    LABORATORIES
                                  1,100       463.69         510,059.00
                                 69/145


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             INSULET     CORP
                                   800      174.06         139,248.00
             INTUITIVE       SURGICAL
                                  4,500       305.28       1,373,760.00
             LABORATORY       CORP   OF  AMERICA
                                  1,102       211.72         233,315.44
             HOLDINGS
             MCKESSON                     1,705       450.20         767,591.00
             MEDTRONIC                    16,919         74.76       1,264,864.44
             MOLINA     HEALTHCARE
                                   700      353.31         247,317.00
             QUEST    DIAGNOSTICS
                                  1,474       134.89         198,827.86
             RESMED                     1,900       148.94         282,986.00
             STERIS                     1,300       200.23         260,299.00
             STRYKER                     4,364       288.38       1,258,490.32
             TELEFLEX                      600      212.79         127,674.00
             THE   CIGNA    GROUP
                                  3,813       282.56       1,077,401.28
             UNITEDHEALTH        GROUP
                                 11,914        536.29       6,389,359.06
             UNIVERSAL       HEALTH     SERVICES-
                                   700      135.96         95,172.00
             B
             VEEVA    SYSTEMS-A
                                  1,900       176.54         335,426.00
             ZIMMER     BIOMET     HOLDINGS
                                  2,696       111.67         301,062.32
             ABBVIE                    22,474        138.30       3,108,154.20
             AGILENT     TECHNOLOGIES
                                  3,749       113.15         424,199.35
             ALNYLAM     PHARMACEUTICALS
                                  1,500       163.73         245,595.00
             AMGEN                     6,778       265.39       1,798,813.42
             AVANTOR                     7,800        19.34        150,852.00
             BIO-RAD     LABORATORIES-A
                                   300      299.36         89,808.00
             BIO-TECHNE                     1,800        61.05        109,890.00
             BIOGEN                     1,886       228.00         430,008.00
             BIOMARIN      PHARMACEUTICAL
                                  2,200        87.52        192,544.00
             BRISTOL-MYERS         SQUIBB
                                 26,839         50.84       1,364,494.76
             CATALENT                     2,100        39.87         83,727.00
             CHARLES     RIVER    LABORATORIES
                                   600      189.04         113,424.00
             DANAHER                     8,916       207.78       1,852,566.48
             ELI   LILLY    & CO
                                 10,338        591.71       6,117,097.98
             EXACT    SCIENCES
                                  2,100        66.30        139,230.00
             GILEAD     SCIENCES
                                 15,934         75.45       1,202,220.30
             ILLUMINA                     2,000        94.32        188,640.00
             INCYTE                     2,200        54.27        119,394.00
             IQVIA    HOLDINGS
                                  2,266       204.79         464,054.14
             JAZZ   PHARMACEUTICALS
                                   700      120.56         84,392.00
             JOHNSON     & JOHNSON
                                 30,847        149.79       4,620,572.13
             MERCK                    32,495        101.75       3,306,366.25
             METTLER-TOLEDO
                                   300     1,049.05          314,715.00
             INTERNATIONAL
             MODERNA                     4,100        76.44        313,404.00
             NEUROCRINE       BIOSCIENCES
                                  1,100       108.94         119,834.00
                                 70/145


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             PFIZER                    72,199         29.92       2,160,194.08
             REGENERON       PHARMACEUTICALS
                                  1,400       802.43       1,123,402.00
             REPLIGEN                      600      150.60         90,360.00
             REVVITY                     1,500        87.97        131,955.00
             ROYALTY     PHARMA-A
                                  4,300        26.60        114,380.00
             SEAGEN                     1,800       212.00         381,600.00
             TEVA   PHARMACEUTICAL
                                 13,600         9.05       123,080.00
             INDUSTRIES       ADR
             THERMO     FISHER     SCIENTIFIC
                                  4,906       466.42       2,288,256.52
             UNITED     THERAPEUTICS
                                   600      228.94         137,364.00
             VERTEX     PHARMACEUTICALS
                                  3,245       350.50       1,137,372.50
             VIATRIS                    13,813         9.45       130,532.85
             WATERS                      737      261.88         193,005.56
             WEST   PHARMACEUTICAL
                                   900      342.75         308,475.00
             ZOETIS                     5,900       174.80       1,031,320.00
             BANK   OF  AMERICA
                                 91,645         29.98       2,747,517.10
             CITIGROUP                    24,952         45.36       1,131,822.72
             CITIZENS      FINANCIAL
                                  5,600        27.77        155,512.00
             FIFTH    THIRD    BANCORP
                                  8,637        27.56        238,035.72
             FIRST    CITIZENS      BCSHS    -CL   A
                                   100     1,460.11          146,011.00
             FIRST    HORIZON
                                  6,200        12.35         76,570.00
             HUNTINGTON       BANCSHARES
                                 16,700         11.08        185,036.00
             JPMORGAN      CHASE    & CO
                                 37,402        152.82       5,715,773.64
             KEYCORP                    10,692         12.32        131,725.44
             M & T BANK
                                  2,157       126.73         273,356.61
             PNC   FINANCIAL       SERVICES
                                  5,076       130.26         661,199.76
             GROUP
             REGIONS     FINANCIAL
                                 11,963         16.41        196,312.83
             TRUIST     FINANCIAL
                                 16,940         31.97        541,571.80
             US  BANCORP
                                 19,575         37.64        736,803.00
             WEBSTER     FINANCIAL
                                  2,000        43.18         86,360.00
             WELLS    FARGO
                                 46,843         42.96       2,012,375.28
             ALLY   FINANCIAL
                                  3,100        27.51         85,281.00
             AMERICAN      EXPRESS
                                  8,025       162.56       1,304,544.00
             AMERIPRISE       FINANCIAL
                                  1,308       347.83         454,961.64
             APOLLO     GLOBAL     MANAGEMENT
                                  5,068        86.84        440,105.12
             ARES   MANAGEMENT-A
                                  2,052       107.08         219,728.16
             BANK   OF  NEW   YORK   MELLON
                                  9,964        47.20        470,300.80
             BERKSHIRE       HATHAWAY-B
                                 16,500        358.93       5,922,345.00
             BLACKROCK                     1,900       716.86       1,362,034.00
             BLACKSTONE                     9,000       104.96         944,640.00
             BLOCK-A                     6,900        58.19        401,511.00
             CAPITAL     ONE   FINANCIAL
                                  4,840       107.68         521,171.20
                                 71/145


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             CARLYLE     GROUP
                                  2,500        31.85         79,625.00
             CBOE   GLOBAL     MARKETS
                                  1,263       176.66         223,121.58
             CME   GROUP
                                  4,540       213.42         968,926.80
             COINBASE      GLOBAL-A
                                  1,900        99.05        188,195.00
             DISCOVER      FINANCIAL
                                  3,010        86.38        260,003.80
             SERVICES
             EQUITABLE                     4,100        28.38        116,358.00
             FACTSET     RESEARCH      SYSTEMS
                                   500      457.34         228,670.00
             FIDELITY      NATIONAL
                                  7,523        54.67        411,282.41
             INFORMATION        SERVICES
             FISERV                     7,855       124.08         974,648.40
             FLEETCOR      TECHNOLOGIES
                                   900      232.81         209,529.00
             FRANKLIN      RESOURCES
                                  3,424        24.27         83,100.48
             FUTU   HOLDINGS-ADR
                                   600       59.57         35,742.00
             GLOBAL     PAYMENTS
                                  3,337       112.05         373,910.85
             GOLDMAN     SACHS    GROUP
                                  4,265       339.19       1,446,645.35
             INTERCONTINENTAL           EXCHANGE
                                  7,270       111.40         809,878.00
             INVESCO                     3,942        13.84         54,557.28
             JACK   HENRY    & ASSOCIATES
                                   800      152.30         121,840.00
             KKR                     7,700        66.92        515,284.00
             LPL   FINANCIAL       HOLDINGS
                                  1,000       224.46         224,460.00
             MARKETAXESS        HOLDINGS
                                   500      228.18         114,090.00
             MASTERCARD-A                    10,810        400.30       4,327,243.00
             MOODY'S                     2,062       356.67         735,453.54
             MORGAN     STANLEY
                                 15,927         80.28       1,278,619.56
             MSCI                     1,000       521.42         521,420.00
             NASDAQ                     4,400        53.48        235,312.00
             NORTHERN      TRUST
                                  2,422        75.38        182,570.36
             PAYPAL     HOLDINGS
                                 13,512         56.54        763,968.48
             RAYMOND     JAMES    FINANCIAL
                                  2,600       104.32         271,232.00
             ROBINHOOD       MARKETS-A
                                  5,000         8.10        40,500.00
             S&P   GLOBAL
                                  4,158       408.12       1,696,962.96
             SCHWAB     (CHARLES)
                                 19,207         56.78       1,090,573.46
             SEI   INVESTMENTS        COMPANY
                                  1,300        57.99         75,387.00
             STATE    STREET
                                  4,276        70.19        300,132.44
             SYNCHRONY       FINANCIAL
                                  4,900        29.88        146,412.00
             T ROWE   PRICE    GROUP
                                  2,896        97.79        283,199.84
             TOAST-A                     3,500        14.40         50,400.00
             TRADEWEB      MARKETS
                                  1,300        93.42        121,446.00
             VISA-A                    20,600        249.56       5,140,936.00
             AFLAC                     7,288        81.77        595,939.76
             ALLSTATE                     3,378       134.19         453,293.82
             AMERICAN      FINANCIAL       GROUP
                                   800      109.16         87,328.00
                                 72/145


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             AMERICAN      INTERNATIONAL
                                  9,230        64.48        595,150.40
             GROUP
             AON                     2,585       329.74         852,377.90
             ARCH   CAPITAL     GROUP
                                  4,700        83.60        392,920.00
             ARTHUR     J GALLAGHER
                                  2,700       245.45         662,715.00
             ASSURANT                      600      161.28         96,768.00
             BROWN    & BROWN
                                  3,100        73.01        226,331.00
             CHUBB    LIMITED
                                  5,235       222.63       1,165,468.05
             CINCINNATI       FINANCIAL
                                  2,038       100.89         205,613.82
             ERIE   INDEMNITY       -CL   A
                                   300      280.01         84,003.00
             EVEREST     GROUP
                                   555      396.30         219,946.50
             FNF   GROUP
                                  2,980        45.05        134,249.00
             GLOBE    LIFE
                                  1,066       118.30         126,107.80
             HARTFORD      FINANCIAL
                                  3,917        76.54        299,807.18
             SERVICES      GROUP
             LOEWS                     2,266        67.00        151,822.00
             MARKEL                      150     1,403.48          210,522.00
             MARSH    & MCLENNAN      COS
                                  6,328       197.86       1,252,058.08
             METLIFE                     8,298        62.55        519,039.90
             PRINCIPAL       FINANCIAL       GROUP
                                  3,090        72.54        224,148.60
             PROGRESSIVE                     7,457       157.57       1,174,999.49
             PRUDENTIAL       FINANCIAL
                                  4,682        95.75        448,301.50
             TRAVELERS       COMPANIES
                                  2,908       171.82         499,652.56
             WILLIS     TOWERS     WATSON
                                  1,393       242.03         337,147.79
             WR  BERKLEY
                                  2,692        70.21        189,005.32
             ACCENTURE                     8,036       327.83       2,634,441.88
             ADOBE                     5,813       602.66       3,503,262.58
             AKAMAI     TECHNOLOGIES
                                  1,844       112.37         207,210.28
             ANSYS                     1,100       299.46         329,406.00
             ASPEN    TECHNOLOGY
                                   400      183.66         73,464.00
             ATLASSIAN-CL        A
                                  1,900       184.99         351,481.00
             AUTODESK                     2,704       217.33         587,660.32
             BENTLEY     SYSTEMS     CLASS    B
                                  2,600        52.89        137,514.00
             BILL   HOLDINGS
                                  1,100        63.72         70,092.00
             CADENCE     DESIGN     SYSTEMS
                                  3,500       268.27         938,945.00
             CHECK    POINT    SOFTWARE      TECH
                                  1,200       142.36         170,832.00
             CLOUDFLARE       -A
                                  3,500        72.69        254,415.00
             COGNIZANT       TECHNOLOGY
                                  6,460        69.53        449,163.80
             SOLUTIONS-A
             CONFLUENT-CLASS          A
                                  1,900        19.01         36,119.00
             CROWDSTRIKE        HOLDINGS
                                  2,900       207.09         600,561.00
             CYBERARK      SOFTWARE/ISRAEL
                                   500      189.27         94,635.00
             DATADOG     CLASS    A
                                  3,200       109.54         350,528.00
             DOCUSIGN                     2,300        42.95         98,785.00
                                 73/145


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             DROPBOX-CLASS         A
                                  3,000        27.14         81,420.00
             DYNATRACE                     2,900        51.20        148,480.00
             EPAM   SYSTEMS
                                   700      258.24         180,768.00
             FAIR   ISAAC
                                   300     1,042.27          312,681.00
             FORTINET                     8,500        51.26        435,710.00
             GARTNER                     1,000       417.61         417,610.00
             GEN   DIGITAL
                                  6,600        20.66        136,356.00
             GODADDY-A                     1,700        92.11        156,587.00
             HUBSPOT                      600      468.62         281,172.00
             INTL   BUSINESS      MACHINES
                                 11,588        152.89       1,771,689.32
             INTUIT                     3,605       560.16       2,019,376.80
             MANHATTAN       ASSOCIATES
                                   800      221.86         177,488.00
             MICROSOFT                    90,244        369.85       33,376,743.40
             MONDAY.COM                      300      169.70         50,910.00
             MONGODB                      900      392.57         353,313.00
             OKTA                     1,800        70.22        126,396.00
             ORACLE                    20,794        115.36       2,398,795.84
             PALANTIR      TECHNOLOGIES-A
                                 23,100         20.49        473,319.00
             PALO   ALTO   NETWORKS
                                  3,900       247.59         965,601.00
             PTC                     1,300       153.94         200,122.00
             ROPER    TECHNOLOGIES
                                  1,352       524.72         709,421.44
             SALESFORCE                    12,441        221.22       2,752,198.02
             SERVICENOW                     2,600       654.36       1,701,336.00
             SNOWFLAKE                     3,300       161.85         534,105.00
             SPLUNK                     2,000       151.01         302,020.00
             SYNOPSYS                     1,972       534.78       1,054,586.16
             TWILIO     - A
                                  2,100        63.11        132,531.00
             TYLER    TECHNOLOGIES
                                   500      411.34         205,670.00
             UIPATH     - CLASS    A
                                  4,100        18.27         74,907.00
             UNITY    SOFTWARE
                                  2,600        29.20         75,920.00
             VERISIGN                     1,150       210.12         241,638.00
             VMWARE-A                     3,002       149.62         449,159.24
             WIX.COM                      700       96.79         67,753.00
             WORKDAY     A
                                  2,600       231.66         602,316.00
             ZOOM   VIDEO    COMMUNICATIONS
                                  2,700        64.12        173,124.00
             ZSCALER                     1,000       187.47         187,470.00
             AMPHENOL-A                     7,596        89.70        681,361.20
             APPLE                   200,996         189.69       38,126,931.24
             ARISTA     NETWORKS
                                  3,300       214.63         708,279.00
             ARROW    ELECTRONICS
                                   646      123.49         79,774.54
             CDW   DE
                                  1,700       215.29         365,993.00
             CISCO    SYSTEMS
                                 52,086         47.75       2,487,366.93
             COGNEX                     2,000        36.94         73,880.00
                                 74/145

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             CORNING                    10,276         28.48        292,660.48
             DELL   TECHNOLOGIES
                                  3,238        73.60        238,316.80
             F5                      700      163.08         114,156.00
             HEWLETT     PACKARD     ENTERPRIS
                                 16,487         15.93        262,637.91
             HP                    11,287         28.31        319,534.97
             JABIL    CIRCUIT
                                  1,700       131.39         223,363.00
             JUNIPER     NETWORKS
                                  3,719        26.99        100,375.81
             KEYSIGHT      TECHNOLOGIES
                                  2,300       133.18         306,314.00
             MOTOROLA      SOLUTIONS
                                  2,141       318.25         681,373.25
             NETAPP                     2,464        77.52        191,009.28
             SEAGATE     TECHNOLOGY
                                  2,148        75.88        162,990.24
             SUPER    MICRO    COMPUTER
                                   600      288.59         173,154.00
             TE  CONNECTIVITY
                                  3,979       131.46         523,079.34
             TELEDYNE      TECHNOLOGIES
                                   600      390.49         234,294.00
             TRIMBLE                     2,900        43.33        125,657.00
             WESTERN     DIGITAL
                                  3,697        46.62        172,354.14
             ZEBRA    TECHNOLOGIES
                                   700      218.02         152,614.00
             AT  & T
                                 91,340         15.90       1,452,306.00
             LIBERTY     GLOBAL-C
                                  2,994        17.47         52,305.18
             T-MOBILE      US
                                  6,852       147.71       1,012,108.92
             VERIZON     COMMUNICATIONS
                                 53,738         36.23       1,946,927.74
             AES                     7,716        17.01        131,249.16
             ALLIANT     ENERGY
                                  2,876        49.23        141,585.48
             AMEREN                     3,375        77.12        260,280.00
             AMERICAN      ELECTRIC      POWER
                                  6,566        77.39        508,142.74
             AMERICAN      WATER    WORKS
                                  2,500       132.10         330,250.00
             ATMOS    ENERGY
                                  1,700       113.90         193,630.00
             CENTERPOINT        ENERGY
                                  8,086        27.80        224,790.80
             CMS   ENERGY
                                  3,400        57.40        195,160.00
             CONSOLIDATED        EDISON
                                  4,448        91.36        406,369.28
             CONSTELLATION         ENERGY
                                  4,090       121.69         497,712.10
             DOMINION      ENERGY
                                 10,695         46.76        500,098.20
             DTE   ENERGY
                                  2,584       103.60         267,702.40
             DUKE   ENERGY
                                  9,810        90.01        882,998.10
             EDISON     INTERNATIONAL
                                  4,904        65.93        323,320.72
             ENTERGY                     2,711        99.11        268,687.21
             ESSENTIAL       UTILITIES
                                  2,900        35.57        103,153.00
             EVERGY                     2,600        50.39        131,014.00
             EVERSOURCE       ENERGY
                                  4,408        58.51        257,912.08
             EXELON                    12,671         38.95        493,535.45
             FIRSTENERGY                     6,971        37.18        259,181.78
             NEXTERA     ENERGY
                                 25,932         57.37       1,487,718.84
             NISOURCE                     4,800        26.08        125,184.00
                                 75/145

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             NRG   ENERGY
                                  2,700        48.08        129,816.00
             PG&E                    24,300         17.92        435,456.00
             PPL                     9,425        26.09        245,898.25
             PUBLIC     SERVICE     ENTERPRISE
                                  6,342        63.75        404,302.50
             GROUP
             SEMPRA                     7,994        72.26        577,646.44
             SOUTHERN                    13,888         69.77        968,965.76
             VISTRA                     3,900        34.86        135,954.00
             WEC   ENERGY
                                  4,039        81.74        330,147.86
             XCEL   ENERGY
                                  7,053        60.56        427,129.68
             ADVANCED      MICRO    DEVICES
                                 20,519        120.62       2,475,001.78
             ANALOG     DEVICES
                                  6,386       183.05       1,168,957.30
             APPLIED     MATERIALS
                                 10,738        148.59       1,595,559.42
             BROADCOM                     5,233       977.73       5,116,461.09
             ENPHASE     ENERGY
                                  1,600        92.86        148,576.00
             ENTEGRIS                     1,700       102.86         174,862.00
             FIRST    SOLAR
                                  1,200       155.02         186,024.00
             INTEL                    53,274         43.81       2,333,933.94
             KLA                     1,784       544.54         971,459.36
             LAM   RESEARCH
                                  1,713       700.34       1,199,682.42
             LATTICE     SEMICONDUCT
                                  1,600        58.07         92,912.00
             MARVELL     TECHNOLOGY
                                 10,933         55.58        607,656.14
             MICROCHIP       TECHNOLOGY
                                  6,960        83.53        581,368.80
             MICRON     TECHNOLOGY
                                 13,951         77.56       1,082,039.56
             MONOLITHIC       POWER    SYSTEMS
                                   600      540.02         324,012.00
             NVIDIA                    31,556        492.98       15,556,476.88
             NXP   SEMICONDUCTORS
                                  3,332       200.94         669,532.08
             ON  SEMICONDUCTOR
                                  5,500        70.03        385,165.00
             QORVO                     1,200        94.08        112,896.00
             QUALCOMM                    14,212        129.47       1,840,027.64
             SKYWORKS      SOLUTIONS
                                  1,800        94.20        169,560.00
             SOLAREDGE       TECHNOLOGIES
                                   600       78.99         47,394.00
             TERADYNE                     1,800        92.09        165,762.00
             TEXAS    INSTRUMENTS
                                 11,531        154.62       1,782,923.22
             WOLFSPEED                     1,400        36.71         51,394.00
             CBRE   GROUP
                                  4,000        78.14        312,560.00
             COSTAR     GROUP
                                  5,200        82.73        430,196.00
             HONGKONG      LAND   HOLDINGS
                                 12,800         3.29        42,112.00
             ZILLOW     GROUP-C
                                  1,800        39.09         70,362.00
             アメリカドル小計                  4,293,257                496,021,315.73
                                              (74,378,396,293)
             ARC   RESOURCES
     カナダドル                             7,800        21.40        166,920.00
             CAMECO                     5,554        61.19        339,849.26
                                 76/145


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             CANADIAN      NATURAL     RESOURCES
                                 14,120         91.28       1,288,873.60
             CENOVUS     ENERGY
                                 18,222         24.80        451,905.60
             ENBRIDGE                    27,226         46.22       1,258,385.72
             IMPERIAL      OIL
                                  2,650        79.11        209,641.50
             KEYERA                     2,900        32.14         93,206.00
             PARKLAND                     1,600        43.59         69,744.00
             PEMBINA     PIPELINE
                                  7,060        44.47        313,958.20
             SUNCOR     ENERGY
                                 16,809         46.33        778,760.97
             TC  ENERGY
                                 12,964         50.34        652,607.76
             TOURMALINE       OIL
                                  4,100        66.34        271,994.00
             AGNICO     EAGLE    MINES
                                  6,303        66.37        418,330.11
             BARRICK     GOLD
                                 22,399         21.55        482,698.45
             CCL   INDUSTRIES       CL  B
                                  1,900        58.28        110,732.00
             FIRST    QUANTUM     MINERALS
                                  7,500        15.31        114,825.00
             FRANCO-NEVADA                     2,400       165.16         396,384.00
             IVANHOE     MINES    CL  A
                                  7,000        11.01         77,070.00
             KINROSS     GOLD
                                 14,467         7.30       105,609.10
             LUNDIN     MINING
                                  7,600         8.98        68,248.00
             NUTRIEN                     6,341        77.57        491,871.37
             PAN   AMERICAN      SILVER
                                  4,200        19.64         82,488.00
             TECK   RESOURCES-B
                                  5,825        49.40        287,755.00
             WEST   FRASER     TIMBER
                                   700      104.90         73,430.00
             WHEATON     PRECIOUS      METALS
                                  5,800        62.71        363,718.00
             CAE                     4,050        28.84        116,802.00
             STANTEC                     1,300        96.44        125,372.00
             TOROMONT      INDUSTRIES
                                  1,000       113.73         113,730.00
             WSP   GLOBAL
                                  1,600       190.24         304,384.00
             GFL   ENVIRONMENTAL-SUB            VT
                                  3,000        41.36        124,080.00
             RB  GLOBAL
                                  2,200        84.48        185,856.00
             THOMSON     REUTERS
                                  2,038       188.36         383,877.68
             AIR   CANADA
                                  2,000        17.89         35,780.00
             CANADIAN      NATIONAL      RAILWAY
                                  7,184       158.14       1,136,077.76
             CANADIAN      PACIFIC     KANSAS
                                 11,850         98.39       1,165,921.50
             CITY
             TFI   INTERNATIONAL
                                  1,000       155.36         155,360.00
             MAGNA    INTERNATIONAL
                                  3,500        76.89        269,115.00
             BRP   CA-   SUB   VOTING
                                   500      102.83         51,415.00
             GILDAN     ACTIVEWEAR
                                  2,100        48.97        102,837.00
             RESTAURANT       BRANDS
                                  3,800        97.53        370,614.00
             CANADIAN      TIRE-A
                                   692      147.82         102,291.44
             DOLLARAMA                     3,600        98.57        354,852.00
             ALIMENTATION        COUCHE-TARD
                                 10,002         78.24        782,556.48
             EMPIRE-A                     1,800        38.61         69,498.00
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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             GEORGE     WESTON
                                   841      164.44         138,294.04
             LOBLAW     COMPANIES
                                  2,003       121.76         243,885.28
             METRO                     3,000        70.16        210,480.00
             SAPUTO                     2,912        27.01         78,653.12
             BANK   OF  MONTREAL
                                  9,070       112.03       1,016,112.10
             BANK   OF  NOVA   SCOTIA
                                 15,151         61.09        925,574.59
             CANADIAN      IMPERIAL      BANK   OF
                                 11,544         54.22        625,915.68
             COMMERCE
             NATIONAL      BANK   OF  CANADA
                                  4,358        91.34        398,059.72
             ROYAL    BANK   OF  CANADA
                                 17,701        120.49       2,132,793.49
             TORONTO-DOMINION           BANK
                                 23,422         84.78       1,985,717.16
             BROOKFIELD                    17,964         46.45        834,427.80
             BROOKFIELD       ASSET    MGMT-A
                                  4,491        46.06        206,855.46
             ELEMENT     FLEET    MANAGEMENT
                                  5,000        20.90        104,500.00
             IGM   FINANCIAL
                                  1,050        33.84         35,532.00
             NUVEI    SUBORDINATE
                                   700       26.94         18,858.00
             ONEX                      785       88.64         69,582.40
             TMX   GROUP
                                  3,600        28.98        104,328.00
             FAIRFAX     FINANCIAL       HOLDINGS
                                   300     1,198.56          359,568.00
             GREAT-WEST       LIFECO
                                  3,521        42.71        150,381.91
             IA  FINANCIAL
                                  1,200        87.33        104,796.00
             INTACT     FINANCIAL
                                  2,200       209.04         459,888.00
             MANULIFE      FINANCIAL
                                 23,596         26.29        620,338.84
             POWER    CORP   OF  CANADA
                                  7,335        36.63        268,681.05
             SUN   LIFE   FINANCIAL
                                  7,500        69.48        521,100.00
             CGI                     2,742       138.89         380,836.38
             CONSTELLATION         SOFTWARE
                                   300     3,154.17          946,251.00
             CONSTELLATION         SOFTWARE      IN-
                                   200         －           －
             28-WRT
             DESCARTES       SYSTEMS     GRP
                                  1,100       111.24         122,364.00
             OPEN   TEXT
                                  3,500        53.14        185,990.00
             SHOPIFY-A                    15,300         93.87       1,436,211.00
             BCE                      969       54.19         52,510.11
             QUEBECOR      -CL   B
                                  1,800        30.99         55,782.00
             ROGERS     COMMUNICATIONS-B
                                  4,490        58.67        263,428.30
             TELUS                     4,108        24.22         99,495.76
             ALGONQUIN       POWER    &
                                  7,900         8.18        64,622.00
             UTILITIES
             ALTAGAS                     3,300        27.50         90,750.00
             BROOKFIELD       RENEWABLE       COR-A
                                  1,500        35.60         53,400.00
             CANADIAN      UTILITIES-A
                                  1,552        31.28         48,546.56
             EMERA                     3,500        49.09        171,815.00
             FORTIS                     6,191        56.46        349,543.86
             HYDRO    ONE
                                  4,200        38.37        161,154.00
                                 78/145


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             NORTHLAND       POWER
                                  2,900        22.52         65,308.00
             FIRSTSERVICE                      500      209.78         104,890.00
             カナダドル小計                   511,952               31,186,646.11
                                              (3,407,141,087)
     ユーロ        ENI                    30,198         15.01        453,332.37
             GALP   ENERGIA-B
                                  6,288        13.46         84,667.92
             NESTE    OYJ
                                  5,407        34.48        186,433.36
             OMV                     1,882        40.83         76,842.06
             REPSOL                    16,324         13.79        225,189.58
             TENARIS                     6,034        15.66         94,522.61
             TOTALENERGIES                    28,732         61.81       1,775,924.92
             AIR   LIQUIDE
                                  6,693       170.26       1,139,550.18
             AKZO   NOBEL
                                  2,180        68.84        150,071.20
             ARCELORMITTAL                     6,539        21.92        143,367.57
             ARKEMA                      725       93.28         67,628.00
             BASF                    11,422         44.28        505,823.27
             COVESTRO      AG
                                  2,469        48.00        118,512.00
             DSM                     2,767       114.05         315,576.35
             DSM-FIRMENICH                     2,376        91.88        218,306.88
             EVONIK     INDUSTRIES       AG
                                  2,422        18.49         44,794.89
             HEIDELBERG       MATERIALS
                                  1,851        71.28        131,939.28
             OCI                     1,219        21.23         25,879.37
             SMURFIT     KAPPA    GROUP
                                  3,324        31.75        105,537.00
             SOLVAY                      947      103.35         97,872.45
             STORA    ENSO-R
                                  7,434        12.17         90,508.95
             SYMRISE                     1,697        97.04        164,676.88
             UMICORE                     2,419        23.29         56,338.51
             UPM-KYMMENE                     6,821        33.00        225,093.00
             VOESTALPINE                     1,340        26.20         35,108.00
             WACKER     CHEMIE
                                   211      120.80         25,488.80
             ACS   ACTIVIDADES        DE
                                  2,799        35.89        100,456.11
             CONSTRUCCION        Y SERV
             AIRBUS                     7,575       132.26       1,001,869.50
             ALSTOM                     3,391        12.36         41,929.71
             BOUYGUES                     2,379        34.83         82,860.57
             BRENNTAG      SE
                                  1,785        76.26        136,124.10
             CNH   INDUSTRIAL
                                 13,077         9.36       122,505.33
             COMPAGNIE       DE  SAINT-GOBAIN
                                  5,911        58.37        345,025.07
             DAIMLER     TRUCK    HOLDING
                                  6,309        29.19        184,159.71
             DASSAULT      AVIATION
                                   244      187.60         45,774.40
             EIFFAGE                      939       90.74         85,204.86
             FERROVIAL       SE
                                  6,507        30.26        196,901.82
             GEA   GROUP
                                  1,960        34.98         68,560.80
                                 79/145


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             IMCD   NV
                                   729      134.30         97,904.70
             KINGSPAN      GROUP
                                  1,976        69.04        136,423.04
             KNORR-BREMSE                      838       55.72         46,693.36
             KONE-B                     4,343        41.32        179,452.76
             LEGRAND                     3,409        87.56        298,492.04
             METSO                     8,474         9.05        76,723.59
             MTU   AERO   ENGINES
                                   687      186.00         127,782.00
             PRYSMIAN                     3,356        35.76        120,010.56
             RATIONAL                       59     609.00         35,931.00
             RHEINMETALL                      556      279.10         155,179.60
             SAFRAN                     4,368       160.56         701,326.08
             SCHNEIDER       ELECTRIC
                                  6,954       166.02       1,154,503.08
             SIEMENS     ENERGY
                                  6,639        11.68         77,543.52
             SIEMENS-REG                     9,712       148.46       1,441,843.52
             THALES                     1,343       138.15         185,535.45
             VINCI                     6,791       109.38         742,799.58
             WARTSILA                     5,468        11.88         64,987.18
             BUREAU     VERITAS
                                  3,769        22.12         83,370.28
             RANDSTAD                     1,410        53.50         75,435.00
             TELEPERFORMANCE                      756      135.10         102,135.60
             WOLTERS     KLUWER
                                  3,291       122.50         403,147.50
             AENA   SME
                                   958      153.05         146,621.90
             AEROPORTS       DE  PARIS
                                   343      115.80         39,719.40
             DEUTSCHE      LUFTHANSA-REG
                                  6,905         7.99        55,233.09
             DHL   GROUP-REG
                                 12,667         40.51        513,203.50
             GETLINK                     4,569        16.29         74,429.01
             BAYERISCHE       MOTOREN     WERKE
                                  3,846        95.20        366,139.20
             BAYERISCHE       MOTOREN     WERKE-
                                   687       87.00         59,769.00
             PFD
             CONTINENTAL                     1,406        68.86         96,817.16
             DR  ING   HC  F PORSCHE
                                  1,455        90.92        132,288.60
             FERRARI     NV
                                  1,610       329.60         530,656.00
             MERCEDES-BENZ         GROUP
                                 10,253         58.60        600,825.80
             MICHELIN      (CGDE)
                                  8,669        29.65        257,035.85
             PORSCHE     AUTOMOBIL       HOLDING-
                                  1,957        46.15         90,315.55
             PFD
             RENAULT                     2,456        35.56         87,335.36
             STELLANTIS                    28,271         18.47        522,165.37
             VALEO                     2,391        13.49         32,266.54
             VOLKSWAGEN                      341      120.85         41,209.85
             VOLKSWAGEN-PFD                     2,635       108.84         286,793.40
             ADIDAS                     2,070       179.64         371,854.80
             HERMES     INTERNATIONAL
                                   405     1,924.60          779,463.00
             KERING                      951      404.30         384,489.30
                                 80/145

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             LVMH   MOET   HENNESSY      LOUIS
                                  3,529       711.60       2,511,236.40
             VUITTON
             MONCLER     SPA
                                  2,632        50.44        132,758.08
             PUMA                     1,349        52.90         71,362.10
             SEB                      329      101.30         33,327.70
             ACCOR                     2,369        31.37         74,315.53
             AMADEUS     IT  GROUP    -A
                                  5,757        62.58        360,273.06
             DELIVERY      HERO
                                  2,003        32.89         65,888.68
             FLUTTER     ENTERTAINMENT
                                  2,257       145.00         327,265.00
             LA  FRANCAISE       DES   JEUX   SAEM
                                  1,213        32.62         39,568.06
             SODEXO                     1,130       101.35         114,525.50
             BOLLORE                     8,737         5.32        46,480.84
             PUBLICIS      GROUPE
                                  2,925        73.90        216,157.50
             SCOUT24                      867       63.16         54,759.72
             UNIVERSAL       MUSIC    GROUP    BV
                                 10,470         23.97        250,965.90
             VIVENDI                     8,281         8.79        72,823.11
             INDITEX                    13,940         35.66        497,100.40
             PROSUS     NV
                                 19,534         30.24        590,708.16
             S.A.   D'IETEREN
                                   251      155.80         39,105.80
             ZALANDO                     2,588        23.06         59,679.28
             CARREFOUR                     7,635        17.01        129,909.52
             HELLOFRESH                     1,890        16.03         30,296.70
             JERONIMO      MARTINS
                                  3,619        21.76         78,749.44
             KESKO    OYJ-B    SHS
                                  3,155        17.14         54,076.70
             KONINKLIJKE        AHOLD    DELHAIZE
                                 12,411         26.62        330,442.87
             NV
             ANHEUSER-BUSCH          INBEV
                                 11,100         56.23        624,153.00
             DANONE                     8,228        57.54        473,439.12
             DAVIDE     CAMPARI
                                  6,679        10.27         68,626.72
             HEINEKEN                     3,680        83.22        306,249.60
             HEINEKEN      HOLDINGS
                                  1,657        71.00        117,647.00
             JDE   PEET'S     BV
                                  1,452        25.56         37,113.12
             KERRY    GROUP-A
                                  2,036        72.86        148,342.96
             LOTUS    BAKERIES
                                    5   7,530.00          37,650.00
             PERNOD-RICARD                     2,614       167.35         437,452.90
             REMY   COINTREAU
                                   264      112.75         29,766.00
             BEIERSDORF                     1,288       124.65         160,549.20
             HENKEL                     1,328        62.88         83,504.64
             HENKEL-VORZUG                     2,163        71.28        154,178.64
             L'OREAL                     3,082       423.95       1,306,613.90
             AMPLIFON      SPA
                                  1,438        27.52         39,573.76
             BIOMERIEUX                      478       95.86         45,821.08
             CARL   ZEISS    MEDITEC
                                   465       86.62         40,278.30
             DIASORIN      ITALIA
                                   291       88.76         25,829.16
                                 81/145

                                                          EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             ESSILORLUXOTTICA                     3,768       179.38         675,903.84
             FRESENIUS                     5,398        27.32        147,473.36
             FRESENIUS       MEDICAL     CARE
                                  2,625        35.84         94,080.00
             KONINKLIJKE        PHILIPS
                                 11,867         19.38        230,077.39
             SIEMENS     HEALTHINEERS
                                  3,604        50.04        180,344.16
             ARGENX     SE
                                   716      452.30         323,846.80
             BAYER-REG                    12,554         41.45        520,363.30
             EUROFINS      SCIENTIFIC
                                  1,725        52.64         90,804.00
             GRIFOLS                     3,446        12.66         43,626.36
             IPSEN                      435      107.30         46,675.50
             MERCK                     1,652       156.95         259,281.40
             ORION-B                     1,237        37.63         46,548.31
             QIAGEN                     2,914        36.08        105,137.12
             RECORDATI                     1,208        45.18         54,577.44
             SANOFI                    14,519         85.89       1,247,036.91
             SARTORIUS       STEDIM     BIOTECH
                                   354      200.20         70,870.80
             SARTORIUS-VORZUG                      335      273.80         91,723.00
             UCB                     1,615        68.52        110,659.80
             ABN   AMRO   BANK   NV-CVA
                                  5,161        12.69         65,518.89
             AIB   GROUP
                                 17,055         4.19        71,494.56
             BANCO    BILBAO     VIZCAYA
                                 76,230         8.28       631,489.32
             ARGENTARIA
             BANCO    SANTANDER
                                206,812          3.72       770,064.48
             BANK   OF  IRELAND     GROUP
                                 13,503         8.59       116,017.77
             BNP   PARIBAS
                                 13,408         56.73        760,635.84
             CAIXABANK                    52,727         4.04       213,491.62
             COMMERZBANK                    13,603         11.18        152,149.55
             CREDIT     AGRICOLE
                                 15,467         11.76        181,984.72
             ERSTE    GROUP    BANK
                                  4,393        35.90        157,708.70
             FINECOBANK       SPA
                                  7,803        12.30         95,976.90
             ING   GROEP    NV-CVA
                                 46,253         12.75        589,910.76
             INTESA     SANPAOLO
                                198,585          2.68       533,101.43
             KBC   GROEP    NV
                                  3,199        53.24        170,314.76
             MEDIOBANCA                     7,054        11.76         82,990.31
             SOCIETE     GENERALE
                                  9,295        22.60        210,113.47
             UNICREDIT                    23,560         25.03        589,824.60
             ADYEN    NV
                                   278     1,037.60          288,452.80
             AMUNDI                      707       55.60         39,309.20
             DEUTSCHE      BANK-REG
                                 24,768         11.17        276,708.09
             DEUTSCHE      BOERSE     AG
                                  2,428       168.75         409,725.00
             EDENRED                     3,190        50.02        159,563.80
             EURAZEO                      503       59.05         29,702.15
             EURONEXT                     1,095        73.35         80,318.25
                                 82/145


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             EXOR   NV
                                  1,386        86.36        119,694.96
             GROUPE     BRUXELLES       LAMBERT
                                  1,149        72.52         83,325.48
             NEXI   SPA
                                  6,818         6.92        47,194.19
             SOFINA                      204      200.20         40,840.80
             WENDEL                      308       73.85         22,745.80
             WORLDLINE                     3,070        13.74         42,197.15
             AEGON                    21,565         4.96       107,027.09
             AGEAS                     2,041        38.48         78,537.68
             ALLIANZ-REG                     5,154       228.50       1,177,689.00
             ASR   NEDERLAND       NV
                                  1,893        36.80         69,662.40
             ASSICURAZIONI         GENERALI
                                 12,952         19.46        252,045.92
             AXA                    23,452         28.38        665,685.02
             HANNOVER      RUECK
                                   771      208.90         161,061.90
             MUENCHENER
                                  1,744       377.90         659,057.60
             RUECKVERSICHERUNGS-REG
             NN  GROUP
                                  3,204        32.08        102,784.32
             POSTE    ITALIANE      SPA
                                  6,035        10.17         61,375.95
             SAMPO    OYJ-A    SHS
                                  5,877        38.84        228,262.68
             TALANX                      732       63.95         46,811.40
             BECHTLE                      946       47.13         44,584.98
             CAPGEMINI                     2,107       177.90         374,835.30
             DASSAULT      SYSTEMES
                                  8,561        42.05        359,990.05
             NEMETSCHEK                      668       79.38         53,025.84
             SAP                    13,343        137.22       1,830,926.46
             NOKIA                    68,375         3.27       223,620.43
             CELLNEX     TELECOM
                                  7,222        32.53        234,931.66
             DEUTSCHE      TELEKOM
                                 41,418         21.55        892,764.99
             ELISA                     1,818        41.92         76,210.56
             INFRASTRUTTURE          WIRELESS
                                  3,882        10.70         41,537.40
             KPN                    41,273         3.16       130,711.59
             ORANGE                    23,795         11.07        263,553.42
             TELECOM     ITALIA
                                115,100          0.25        29,833.92
             TELEFONICA                    66,135         3.75       248,204.65
             TELEFONICA       DEUTSCHLAND
                                 11,812         2.34        27,734.57
             HOLDING
             ACCIONA                      285      129.10         36,793.50
             CORP   ACCIONA     ENERGIAS
                                   761       27.14         20,653.54
             RENOVA
             E.ON                    28,690         11.55        331,512.95
             EDP   RENOVAVEIS
                                  3,637        16.32         59,374.02
             EDP-ENERGIAS        DE  PORTUGAL
                                 40,099         4.27       171,583.62
             ELIA   GROUP
                                   339      102.20         34,645.80
             ENAGAS                     2,876        16.17         46,504.92
             ENDESA                     4,059        19.59         79,515.81
                                 83/145


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             ENEL                   103,933          6.40       665,690.86
             ENGIE                    23,340         15.60        364,104.00
             FORTUM     OYJ
                                  5,183        12.67         65,694.52
             IBERDROLA                    77,800         11.07        861,246.00
             NATURGY     ENERGY     GROUP
                                  1,456        26.98         39,282.88
             REDEIA                     5,186        15.11         78,360.46
             RWE                     8,079        38.34        309,748.86
             SNAM                    25,768         4.49       115,904.46
             TERNA    RETE   ELETTRICA
                                 17,979         7.52       135,202.08
             NAZIONAIE
             VEOLIA     ENVIRONMENT
                                  8,684        28.07        243,759.88
             VERBUND                      870       85.35         74,254.50
             ASM   INTERNATIONAL
                                   600      465.40         279,240.00
             ASML   HOLDING
                                  5,152       628.70       3,239,062.40
             BE  SEMICONDUCTOR
                                   913      119.80         109,377.40
             INDUSTRIES
             INFINEON      TECHNOLOGIES
                                 16,688         33.58        560,383.04
             STMICROELECTRONICS                     8,734        41.92        366,172.95
             LEG   IMMOBILIEN
                                   856       70.58         60,416.48
             VONOVIA                     9,369        25.19        236,005.11
             ユーロ小計                  2,272,684                59,463,325.31
                                              (9,724,632,221)
     イギリス        BP                   221,733          4.77      1,059,218.54
             SHELL    PLC-NEW
     ポンド                            85,672         26.08       2,234,754.12
             ANGLO    AMERICAN
                                 16,238         22.34        362,756.92
             ANTOFAGASTA                     5,039        13.79         69,487.81
             CRH                     9,273        48.20        446,958.60
             CRODA    INTERNATIONAL
                                  1,785        45.98         82,074.30
             ENDEAVOUR       MINING
                                  2,145        17.27         37,044.15
             GLENCORE                   134,591          4.67       629,414.81
             JOHNSON     MATTHEY
                                  2,119        15.24         32,293.56
             MONDI                     6,205        13.91         86,311.55
             RIO   TINTO
                                 14,388         54.46        783,570.48
             ASHTEAD     GROUP
                                  5,600        52.44        293,664.00
             BAE   SYSTEMS
                                 38,954         10.55        411,159.47
             BUNZL                     4,318        29.45        127,165.10
             DCC                     1,262        53.48         67,491.76
             MELROSE     INDUSTRIES
                                 17,270         5.22        90,149.40
             ROLLS-ROYCE        HOLDINGS
                                107,554          2.44       262,431.76
             SMITHS     GROUP
                                  4,470        16.52         73,866.75
             SPIRAX-SARCO        ENGINEERING
                                   943       89.40         84,304.20
             EXPERIAN                    11,757         29.33        344,832.81
             INTERTEK      GROUP
                                  2,062        38.09         78,541.58
             RELX                    24,199         29.84        722,098.16
                                 84/145

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             RENTOKIL      INITIAL
                                 32,203         4.63       149,325.31
             BARRATT     DEVELOPMENTS
                                 11,369         4.84        55,025.96
             BERKELEY      GROUP    HOLDINGS
                                  1,244        45.21         56,241.24
             BURBERRY      GROUP
                                  4,819        15.64         75,393.25
             PERSIMMON                     3,689        12.40         45,743.60
             TAYLOR     WIMPEY
                                 40,800         1.25        51,285.60
             COMPASS     GROUP
                                 22,153         20.92        463,440.76
             ENTAIN                     8,162         8.55        69,850.39
             INTERCONTINENTAL           HOTELS
                                  2,151        60.96        131,124.96
             PEARSON                     8,237         9.52        78,449.18
             WHITBREAD                     2,528        33.42         84,485.76
             AUTO   TRADER     GROUP
                                 11,739         7.06        82,971.25
             INFORMA                    17,885         7.49       133,958.65
             WPP                    13,735         7.13        97,930.55
             JD  SPORTS     FASHION
                                 29,936         1.38        41,536.20
             KINGFISHER                    22,396         2.33        52,227.47
             NEXT                     1,539        77.14        118,718.46
             J SAINSBURY
                                 19,051         2.66        50,732.81
             OCADO    GROUP
                                  6,683         5.60        37,464.89
             TESCO                    91,603         2.76       252,824.28
             ASSOCIATED       BRITISH     FOODS
                                  4,443        23.80        105,743.40
             BRITISH     AMERICAN      TOBACCO
                                 27,149         25.21        684,562.03
             COCA-COLA       HBC   AG-CDI
                                  2,824        21.17         59,784.08
             DIAGEO                    28,714         28.09        806,719.83
             IMPERIAL      BRANDS
                                 11,033         18.52        204,331.16
             HALEON                    70,804         3.26       231,422.87
             RECKITT     BENCKISER       GROUP
                                  9,169        53.96        494,759.24
             UNILEVER                    32,138         38.16       1,226,386.08
             NMC   HEALTH
                                   543         －           －
             SMITH    & NEPHEW
                                 11,161         10.24        114,344.44
             ASTRAZENECA                    19,805        102.60       2,031,993.00
             GSK                    52,328         14.10        738,138.76
             HIKMA    PHARMACEUTICALS
                                  1,912        17.60         33,660.76
             BARCLAYS                   198,782          1.42       283,860.69
             HSBC   HOLDINGS
                                252,604          6.15      1,554,525.01
             LLOYDS     BANKING     GROUP
                                822,967          0.43       356,961.93
             NATWEST     GROUP
                                 74,272         2.07       154,337.21
             STANDARD      CHARTERED
                                 30,310         6.60       200,046.00
             3I  GROUP
                                 12,437         21.71        270,007.27
             ABRDN                    23,124         1.72        39,819.52
             HARGREAVES       LANSDOWN
                                  4,110         7.25        29,822.16
             LONDON     STOCK    EXCHANGE
                                  5,427        85.50        464,008.50
             GROUP
                                 85/145


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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             M&G                    28,660         2.05        58,810.32
             SCHRODERS                     9,311         4.07        37,905.08
             ST  JAMES'S     PLACE
                                  6,332         6.87        43,526.16
             WISE-A                     7,102         7.14        50,750.89
             ADMIRAL     GROUP
                                  2,713        25.99         70,510.87
             AVIVA                    34,992         4.22       147,736.22
             LEGAL    & GENERAL     GROUP
                                 76,389         2.29       175,389.14
             PHOENIX     GROUP    HOLDINGS
                                  8,668         4.90        42,516.54
             PRUDENTIAL                    35,183         9.45       332,479.35
             SAGE   GROUP-NEW
                                 13,099         9.84       128,946.55
             HALMA                     4,851        20.53         99,591.03
             BT  GROUP
                                 80,309         1.18        95,487.40
             VODAFONE      GROUP
                                293,846          0.75       220,531.42
             CENTRICA                    71,106         1.51       107,903.35
             NATIONAL      GRID
                                 47,052         10.16        478,048.32
             SEVERN     TRENT
                                  3,436        26.97         92,668.92
             SSE                    13,934         17.95        250,115.30
             UNITED     UTILITIES       GROUP
                                  8,714        10.84         94,459.76
             イギリスポンド小計                  3,511,252                23,120,930.96
                                              (4,316,446,600)
     スイス        CLARIANT                     2,856        13.35         38,127.60
             EMS-CHEMIE       HOLDING
     フラン                               81     620.00         50,220.00
             GIVAUDAN                      118     3,229.00          381,022.00
             HOLCIM                     6,660        61.76        411,321.60
             SIG   COMBIBLOC       GROUP
                                  3,908        20.96         81,911.68
             SIKA-REG                     1,870       235.40         440,198.00
             ABB                    20,443         33.78        690,564.54
             GEBERIT                      427      476.40         203,422.80
             SCHINDLER       HOLDING-PART
                                   520      193.20         100,464.00
             CERT
             SCHINDLER       HOLDING-REG
                                   271      185.50         50,270.50
             VAT   GROUP
                                   345      378.60         130,617.00
             ADECCO     GROUP
                                  2,044        41.30         84,417.20
             SGS                     1,915        73.80        141,327.00
             KUEHNE     + NAGEL    INTL
                                   694      246.40         171,001.60
             CIE   FINANCIERE       RICHEMONT
                                  6,670       112.60         751,042.00
             SWATCH     GROUP
                                   370      236.00         87,320.00
             SWATCH     GROUP-REG
                                   608       44.75         27,208.00
             AVOLTA                     1,139        31.69         36,094.91
             BARRY    CALLEBAUT
                                    41    1,485.00          60,885.00
             LINDT    & SPRUENGLI
                                    1  108,400.00           108,400.00
             LINDT    & SPRUENGLI-PC
                                    12   10,850.00          130,200.00
             NESTLE                    34,119         98.99       3,377,439.81
                                 86/145


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             ALCON                     6,386        62.48        398,997.28
             SONOVA     HOLDING
                                   664      232.10         154,114.40
             STRAUMANN       HOLDING
                                  1,426       119.95         171,048.70
             BACHEM     HOLDING
                                   390       71.60         27,924.00
             LONZA    GROUP
                                   952      355.00         337,960.00
             NOVARTIS                    26,193         84.10       2,202,831.30
             ROCHE    HOLDING-BR
                                   409      253.00         103,477.00
             ROCHE    HOLDING-GENUSSCHEIN
                                  8,978       237.60       2,133,172.80
             SANDOZ     GROUP
                                  5,238        25.54        133,778.52
             BANQUE     CANTONALE       VAUDOIS
                                   348      101.60         35,356.80
             JULIUS     BAER   GROUP
                                  2,633        55.72        146,710.76
             PARTNERS      GROUP    HOLDING
                                   290     1,126.00          326,540.00
             UBS   GROUP
                                 42,029         23.14        972,551.06
             BALOISE     HOLDING
                                   585      131.30         76,810.50
             HELVETIA      HOLDING
                                   428      123.60         52,900.80
             SWISS    LIFE   HOLDING
                                   377      577.60         217,755.20
             SWISS    RE
                                  3,854        99.98        385,322.92
             ZURICH     INSURANCE       GROUP
                                  1,923       437.00         840,351.00
             TEMENOS                      737       69.32         51,088.84
             LOGITECH      INTERNATIONAL
                                  2,101        75.54        158,709.54
             SWISSCOM                      331      509.00         168,479.00
             BKW                      244      155.90         38,039.60
             SWISS    PRIME    SITE   REG
                                   980       85.00         83,300.00
             スイスフラン小計                   192,608               16,770,695.26
                                              (2,837,937,051)
             BOLIDEN     AB
     スウェーデ                             3,495       294.80       1,030,326.00
             HOLMEN     AB-B
     ンクローネ                             1,084       429.80         465,903.20
             SVENSKA     CELLULOSA-B
                                  7,742       161.70       1,251,881.40
             ALFA   LAVAL
                                  3,697       381.50       1,410,405.50
             ASSA   ABLOY    AB-B
                                 12,808        263.50       3,374,908.00
             ATLAS    COPCO    AB-A   SHS
                                 34,324        159.10       5,460,948.40
             ATLAS    COPCO    AB-B   SHS
                                 19,945        136.80       2,728,476.00
             BEIJER     REF   AB
                                  4,446       121.10         538,410.60
             EPIROC     AB-A
                                  8,421       191.55       1,613,042.55
             EPIROC     AB-B
                                  4,984       161.90         806,909.60
             HUSQVARNA-B                     4,847        78.64        381,168.08
             INDUTRADE       AB
                                  3,157       225.60         712,219.20
             INVESTMENT       AB-B   SHS
                                  1,710       220.00         376,200.00
             LIFCO    AB-B   SHS
                                  2,692       226.10         608,661.20
             NIBE   INDUSTRIER       AB-B   SHS
                                 19,366         65.40       1,266,536.40
             SAAB   AB-B
                                   925      555.80         514,115.00
             SANDVIK                    13,625        202.30       2,756,337.50
             SKANSKA-B                     3,930       166.60         654,738.00
                                 87/145

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             SKF-B                     4,354       190.00         827,260.00
             VOLVO    AB-A
                                  2,313       239.40         553,732.20
             VOLVO-B                    19,283        232.70       4,487,154.10
             SECURITAS-B                     5,681        89.88        510,608.28
             VOLVO    CAR   AB-B
                                  6,884        36.29        249,820.36
             EVOLUTION       AB
                                  2,342      1,068.20         2,501,724.40
             HENNES     & MAURITZ-B
                                  8,254       167.84       1,385,351.36
             ESSITY     AKTIEBOLAG-B
                                  7,784       255.50       1,988,812.00
             GETINGE     AB-B   SHS
                                  2,642       219.20         579,126.40
             SWEDISH     ORPHAN     BIOVITRUM
                                  2,363       242.80         573,736.40
             AB
             NORDEA     BANK
                                 41,166        120.40       4,956,386.40
             SKANDINAVISKA         ENSKILDA
                                 20,278        126.20       2,559,083.60
             BANEN-A
             SVENSKA     HANDELSBANKEN-A
                                 18,639         98.50       1,835,941.50
             SHS
             SWEDBANK-A                    10,849        184.35       2,000,013.15
             EQT   AB
                                  4,545       247.60       1,125,342.00
             INDUSTRIVARDEN-A           SHS
                                  1,503       304.30         457,362.90
             INDUSTRIVARDEN-C                     1,784       304.00         542,336.00
             INVESTOR      AB-B   SHS
                                 22,118        211.35       4,674,639.30
             LUNDBERGS       AB-B   SHS
                                   878      480.00         421,440.00
             ERICSSON-B                    37,420         52.21       1,953,698.20
             HEXAGON     AB-B   SHS
                                 26,531        101.85       2,702,182.35
             TELE2-B                     6,171        81.40        502,319.40
             TELIA    AB
                                 28,345         24.16        684,815.20
             FASTIGHETS       AB  BALDER
                                  7,532        61.88        466,080.16
             SAGAX    AB-B
                                  2,203       232.90         513,078.70
             スウェーデンクローネ小計                   443,060               65,003,230.99
                                                (926,296,041)
             AKER   BP  ASA
     ノルウェー                             4,039       307.80       1,243,204.20
     クローネ        EQUINOR                    11,513        349.00       4,018,037.00
             NORSK    HYDRO
                                 16,954         64.90       1,100,314.60
             YARA   INTERNATIONAL
                                  2,116       373.10         789,479.60
             KONGSBERG       GRUPPEN
                                  1,024       466.80         478,003.20
             ADEVINTA                     3,366       108.90         366,557.40
             MOWI   ASA
                                  5,617       186.35       1,046,727.95
             ORKLA                     9,597        77.86        747,222.42
             SALMAR                      839      576.00         483,264.00
             DNB   BANK
                                 11,827        203.50       2,406,794.50
             GJENSIDIGE       FORSIKRING
                                  2,310       176.70         408,177.00
             TELENOR                     8,942       113.15       1,011,787.30
             ノルウェークローネ小計                    78,144              14,099,569.17
                                                (195,561,024)
                                 88/145


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             CHR   HANSEN     HOLDING
     デンマーク                             1,348       547.20         737,625.60
     クローネ        NOVOZYMES-B                     2,614       360.00         941,040.00
             ROCKWOOL      -B
                                   119     1,655.50          197,004.50
             VESTAS     WIND   SYSTEMS
                                 12,904        177.64       2,292,266.56
             A P MOLLER     - MAERSK-A
                                    36   10,210.00          367,560.00
             A P MOLLER     - MAERSK-B
                                    62   10,310.00          639,220.00
             DSV   A/S
                                  2,379      1,085.00         2,581,215.00
             PANDORA                     1,048       921.40         965,627.20
             CARLSBERG-B                     1,259       848.60       1,068,387.40
             COLOPLAST-B                     1,746       745.40       1,301,468.40
             DEMANT     A/S
                                  1,288       275.30         354,586.40
             GENMAB                      844     2,217.00         1,871,148.00
             NOVO   NORDISK     A/S-B
                                 41,702        694.30       28,953,698.60
             DANSKE     BANK
                                  8,814       177.40       1,563,603.60
             TRYG                     4,160       143.05         595,088.00
             ORSTED     A/S
                                  2,417       312.80         756,037.60
             デンマーククローネ小計                    82,740              45,185,576.86
                                                (990,919,700)
     オーストラ        AMPOL                     2,752        33.55         92,329.60
     リアドル        SANTOS                    41,502         6.99       290,098.98
             WOODSIDE      ENERGY     GROUP
                                 24,264         31.40        761,889.60
             BHP   GROUP
                                 64,735         46.61       3,017,298.35
             BLUESCOPE       STEEL
                                  5,324        20.44        108,822.56
             FORTESCUE       METALS     GROUP
                                 21,640         25.22        545,760.80
             IGO                     7,873         8.90        70,069.70
             JAMES    HARDIE     INDUSTRIES
                                  5,624        48.11        270,570.64
             MINERAL     RESOURCES
                                  2,237        63.46        141,960.02
             NEWMONT-CDI                     4,570        56.42        257,839.40
             NORTHERN      STAR   RESOURCES
                                 14,698         11.76        172,848.48
             ORICA                     5,246        15.75         82,624.50
             PILBARA     MINERALS
                                 34,481         3.56       122,752.36
             RIO   TINTO
                                  4,744       125.62         595,941.28
             SOUTH32                    58,085         3.17       184,129.45
             REECE                     2,611        19.45         50,783.95
             BRAMBLES                    17,754         13.17        233,820.18
             COMPUTERSHARE                     7,330        23.65        173,354.50
             AURIZON     HOLDINGS
                                 21,263         3.64        77,397.32
             QANTAS     AIRWAYS
                                 10,284         5.24        53,888.16
             TRANSURBAN       GROUP
                                 39,365         12.99        511,351.35
             ARISTOCRAT       LEISURE
                                  7,519        40.23        302,489.37
             IDP   EDUCATION
                                  2,894        23.79         68,848.26
             LOTTERY                    28,443         4.56       129,700.08
             REA   GROUP
                                   611      158.41         96,788.51
                                 89/145

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             SEEK                     4,552        23.18        105,515.36
             WESFARMERS                    14,498         53.00        768,394.00
             COLES    GROUP
                                 17,102         15.42        263,712.84
             ENDEAVOUR       GROUP/AUSTRALI
                                 16,550         4.92        81,426.00
             WOOLWORTHS       GROUP
                                 15,573         35.32        550,038.36
             TREASURY      WINE   ESTATES-NEW
                                  9,225        10.61         97,877.25
             COCHLEAR                      839      259.75         217,930.25
             RAMSAY     HEALTH     CARE
                                  2,343        51.60        120,898.80
             SONIC    HEALTHCARE
                                  5,715        29.48        168,478.20
             CSL                     6,164       258.61       1,594,072.04
             ANZ   GROUP    HOLDINGS
                                 38,404         24.07        924,384.28
             COMMONWEALTH        BANK   OF
                                 21,420        102.47       2,194,907.40
             AUSTRALIA
             NATIONAL      AUSTRALIA       BANK
                                 40,118         27.73       1,112,472.14
             WESTPAC     BANKING
                                 44,842         21.10        946,166.20
             ASX                     2,474        57.13        141,339.62
             MACQUARIE       GROUP
                                  4,692       167.42         785,534.64
             WASHINGTON       H.  SOUL
                                  2,710        33.48         90,730.80
             PATTINSON
             INSURANCE       AUSTRALIA       GROUP
                                 31,187         5.86       182,755.82
             MEDIBANK      PRIVATE
                                 35,193         3.55       124,935.15
             QBE   INSURANCE       GROUP
                                 19,067         15.02        286,386.34
             SUNCORP     GROUP
                                 16,184         13.36        216,218.24
             WISETECH      GLOBAL
                                  2,121        67.25        142,637.25
             XERO                     1,838       101.24         186,079.12
             TELSTRA     GROUP
                                 51,678         3.84       198,443.52
             APA   GROUP
                                 14,912         8.34       124,366.08
             ORIGIN     ENERGY
                                 22,015         8.60       189,329.00
             LENDLEASE                     7,963         6.85        54,546.55
             オーストラリアドル小計                   885,228               20,282,932.65
                                              (1,979,005,738)
             AUCKLAND      INTERNATIONAL
     ニュージー
                                 15,998         7.73       123,664.54
     ランドドル
             AIRPORT
             EBOS   GROUP
                                  2,030        38.60         78,358.00
             FISHER&PAYKEL         HEALTHCARE        C 
                                  7,404        21.97        162,665.88
             SPARK    NEW   ZEALAND
                                 21,617         5.02       108,625.42
             MERCURY     NZ
                                  8,010         6.05        48,460.50
             MERIDIAN      ENERGY
                                 14,920         5.00        74,600.00
             ニュージーランドドル小計                    69,979                596,374.34
                                                (53,649,835)
             CK  HUTCHISON       HOLDINGS
     香港ドル                            34,047         40.20       1,368,689.40
             TECHTRONIC       INDUSTRIES
                                 17,500         81.15       1,420,125.00
             XINYI    GLASS    HOLDINGS
                                 22,000         9.39       206,580.00
             MTR                    19,747         29.60        584,511.20
                                 90/145


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             SITC   INTERNATIONAL
                                 15,000         12.26        183,900.00
             HOLDINGS
             GALAXY     ENTERTAINMENT         GROUP
                                 28,000         43.10       1,206,800.00
             SANDS    CHINA
                                 30,800         21.40        659,120.00
             BUDWEISER       BREWING
                                 19,900         15.22        302,878.00
             WH  GROUP
                                 96,500         4.69       452,585.00
             BOC   HONG   KONG   HOLDINGS
                                 47,325         21.30       1,008,022.50
             HANG   SENG   BANK
                                  9,799        89.40        876,030.60
             HONG   KONG   EXCHANGES       AND
                                 15,400        285.40       4,395,160.00
             CLEARING
             AIA   GROUP
                                147,600         72.90      10,760,040.00
             HKT                    44,000         8.25       363,000.00
             CK  INFRASTRUCTURE
                                  7,500        38.20        286,500.00
             CLP   HOLDINGS
                                 21,000         59.55       1,250,550.00
             HONG   KONG   & CHINA    GAS
                                142,447          5.51       784,882.97
             POWER    ASSETS     HOLDINGS
                                 17,680         39.80        703,664.00
             CK  ASSET    HOLDINGS
                                 25,047         38.40        961,804.80
             ESR   GROUP
                                 28,000         10.08        282,240.00
             HANG   LUNG   PROPERTIES
                                 20,744         11.02        228,598.88
             HENDERSON       LAND   DEVELOPMENT
                                 17,176         21.85        375,295.60
             NEW   WORLD    DEVELOPMENT
                                 17,173         15.26        262,059.98
             SINO   LAND
                                 42,675         8.08       344,814.00
             SUN   HUNG   KAI   PROPERTIES
                                 18,659         78.65       1,467,530.35
             SWIRE    PACIFIC-A
                                  5,090        50.10        255,009.00
             SWIRE    PROPERTIES
                                 13,600         15.26        207,536.00
             WHARF    REAL   ESTATE
                                 21,764         26.50        576,746.00
             INVESTMENT
             香港ドル小計                   946,173               31,774,673.28
                                                (611,026,967)
             JARDINE     CYCLE    & CARRIAGE
     シンガポー                             1,100        29.77         32,747.00
     ルドル        KEPPEL                    18,590         6.47       120,277.30
             SEATRIUM                   566,732          0.10        60,640.32
             SINGAPORE       TECHNOLOGIES
                                 18,001         3.87        69,663.87
             ENGINEERING
             SINGAPORE       AIRLINES
                                 17,700         6.24       110,448.00
             GENTING     SINGAPORE
                                 69,900         0.93        65,356.50
             WILMAR     INTERNATIONAL
                                 22,200         3.68        81,696.00
             DBS   GROUP    HOLDINGS
                                 23,146         32.69        756,642.74
             OVERSEA-CHINESE          BANKING
                                 43,247         12.97        560,913.59
             UNITED     OVERSEAS      BANK
                                 16,120         27.35        440,882.00
             SINGAPORE       EXCHANGE
                                 10,900         9.54       103,986.00
             SINGAPORE
                                105,479          2.33       245,766.07
             TELECOMMUNICATIONS
             SEMBCORP      INDUSTRIES
                                 10,500         5.09        53,445.00
             CAPITALAND       INVESTMENT       SI
                                 33,231         3.09       102,683.79
                                 91/145


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             CITY   DEVELOPMENTS
                                  5,805         6.18        35,874.90
             UOL   GROUP
                                  5,400         6.15        33,210.00
             シンガポールドル小計                   968,051                2,874,233.08
                                                (320,678,184)
             ICL   GROUP    LIMITED
     イスラエル                             8,936        19.25        172,018.00
             ELBIT    SYSTEMS
     シュケル                              307      742.00         227,794.00
             BANK   HAPOALIM
                                 16,234         30.02        487,344.68
             BANK   LEUMI    LE-ISRAEL
                                 19,614         26.87        527,028.18
             ISRAEL     DISCOUNT      BANK-A
                                 15,808         18.16        287,073.28
             MIZRAHI     TEFAHOT     BANK
                                  1,783       130.00         231,790.00
             NICE                      809      721.50         583,693.50
             AZRIELI     GROUP
                                   562      195.00         109,590.00
             イスラエルシュケル小計                    64,053               2,626,331.64
                                                (105,916,015)
             合計                  14,319,181                99,847,606,756
                                              (99,847,606,756)
    ( 注)1.通貨種類毎の小計欄の（　）内は、邦貨換算額であります。

    　　2.合計金額欄の（　）内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
    　　3.通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
       4. 外貨建有価証券の内訳
            通貨             銘柄数         組入株式時価比率           合計金額に対する比率
       アメリカドル              株式        605  銘柄         100.00    ％           74.50   ％
       カナダドル              株式         87 銘柄         100.00    ％            3.41   ％
       ユーロ              株式        223  銘柄         100.00    ％            9.74   ％
       イギリスポンド              株式         82 銘柄         100.00    ％            4.32   ％
       スイスフラン              株式         45 銘柄         100.00    ％            2.84   ％
       スウェーデンクローネ              株式         43 銘柄         100.00    ％            0.93   ％
       ノルウェークローネ              株式         12 銘柄         100.00    ％            0.20   ％
       デンマーククローネ              株式         16 銘柄         100.00    ％            0.99   ％
       オーストラリアドル              株式         52 銘柄         100.00    ％            1.98   ％
       ニュージーランドドル              株式         ６銘柄          100.00    ％            0.05   ％
       香港ドル              株式         28 銘柄         100.00    ％            0.61   ％
       シンガポールドル              株式         16 銘柄         100.00    ％            0.32   ％
       イスラエルシュケル              株式         ８銘柄          100.00    ％            0.11   ％
      ②株式以外の有価証券(投資証券)

                                              (2023   年11月20日現在)
      種類      通貨             銘柄               口数          評価額        備考
                ALEXANDRIA       REAL   ESTATE
     投資     アメリカ                                2,100       217,812.00
                AMERICAN      HOMES    4 RENT-    A
     証券     ドル                                3,800       137,256.00
                AMERICAN      TOWER
                                          5,970      1,180,507.80
                ANNALY     CAPITAL     MANAGEMENT
                                          5,675       101,071.75
                AVALONBAY       COMMUNITIES
                                          1,841       311,202.64
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                BOSTON     PROPERTIES
                                          1,684        92,754.72
                CAMDEN     PROPERTY      TRUST
                                          1,200       104,820.00
                CROWN    CASTLE
                                          5,541       575,820.72
                DIGITAL     REALTY     TRUST
                                          3,700       497,761.00
                EQUINIX                          1,216       941,962.24
                EQUITY     LIFESTYLE       PROPERTIES
                                          2,300       159,942.00
                EQUITY     RESIDENTIAL
                                          4,618       255,975.74
                ESSEX    PROPERTY      TRUST    INC
                                           800      168,816.00
                EXTRA    SPACE    STORAGE
                                          2,700       346,302.00
                GAMING     AND   LEISURE     PROPERTIE
                                          3,000       136,230.00
                HEALTHCARE       REALTY     TRUST
                                          4,400        62,700.00
                HEALTHPEAK       PROPERTIES
                                          6,317       104,040.99
                HOST   HOTELS     & RESORTS
                                          8,195       141,445.70
                INVITATION       HOMES
                                          7,800       261,534.00
                IRON   MOUNTAIN
                                          3,411       212,266.53
                KIMCO    REALTY
                                          7,200       135,360.00
                MID-AMERICA        APARTMENT       COMM
                                          1,500       182,130.00
                PROLOGIS                         11,788       1,297,505.16
                PUBLIC     STORAGE
                                          1,996       514,369.20
                REALTY     INCOME
                                          8,615       455,819.65
                REGENCY     CENTERS
                                          2,155       133,179.00
                SBA   COMMUNICATIONS
                                          1,400       327,194.00
                SIMON    PROPERTY      GROUP
                                          4,124       501,808.32
                SUN   COMMUNITIES
                                          1,600       196,320.00
                UDR                          3,600       118,152.00
                VENTAS                          5,100       227,154.00
                VICI   PROPERTIES
                                         12,200        348,676.00
                WELLTOWER                          6,300       551,187.00
                WEYERHAEUSER                          9,349       298,420.08
                WP  CAREY
                                          2,500       141,350.00
                アメリカドル小計                        155,695       11,438,846.24
                                              (1,715,254,993)
                CAN   APARTMENT       PROP   REAL
          カナダ                                1,000        45,150.00
                ESTATE
          ドル      RIOCAN     REAL   ESTATE
                                          1,656        29,013.12
                INVESTMENT       TRUST
                カナダドル小計                          2,656        74,163.12
                                                 (8,102,320)
          ユーロ      COVIVIO                           627       27,901.50
                GECINA                           531       52,940.70
                KLEPIERRE                          2,485        57,378.65
                UNIBAIL-RODAMCO-WESTFIELD                          1,510        82,627.20
                WAREHOUSES       DE  PAUW   SCA
                                          1,885        48,180.60
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                ユーロ小計                          7,038       269,028.65
                                                (43,996,945)
                LAND   SECURITIES       GROUP
          イギリス                                8,137        53,167.15
                SEGRO                         14,868        122,274.43
          ポンド
                イギリスポンド小計                         23,005        175,441.58
                                                (32,753,188)
          オースト      DEXUS                         12,424         88,831.60
                GOODMAN     GROUP
          ラリア                               21,665        501,111.45
                GPT   GROUP
          ドル                               22,127         92,048.32
                MIRVAC     GROUP
                                         45,580         93,439.00
                SCENTRE     GROUP
                                         66,326        176,427.16
                STOCKLAND                         30,505        121,714.95
                VICINITY      CENTRES
                                         44,697         82,689.45
                オーストラリアドル小計                        243,324       1,156,261.93
                                                (112,816,476)
                LINK   REIT
          香港ドル                               32,348       1,289,067.80
                香港ドル小計                         32,348       1,289,067.80
                                                (24,788,773)
                CAPITALAND       ASCENDAS      REIT
          シンガポ                               47,669        133,473.20
          ールドル      CAPITALAND       INTEGRATED
                                         67,945        126,377.70
                COMMERCIAL       TRUST
                MAPLETREE       LOGISTICS       TRUST
                                         39,900         63,042.00
                MAPLETREE       PAN   ASIA
                                         27,200         37,536.00
                COMMERCIAL       TRUST
                シンガポールドル小計                        182,714         360,428.90
                                                (40,213,052)
          合計                                      1,977,925,747
                                              (1,977,925,747)
     ( 注)1.通貨種類毎の小計欄の（　）内は、邦貨換算額であります。

     　　2.合計金額欄の（　）内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
     　　3.通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
     　　4.外貨建有価証券の内訳
                                    組入投資証券
            通貨             銘柄数                    合計金額に対する比率
                                     時価比率
       アメリカドル              投資証券        35 銘柄         100.00    ％           86.73   ％
       カナダドル              投資証券        ２銘柄          100.00    ％            0.41   ％
       ユーロ              投資証券        ５銘柄          100.00    ％            2.22   ％
       イギリスポンド              投資証券        ２銘柄          100.00    ％            1.66   ％
       オーストラリアドル              投資証券        ７銘柄          100.00    ％            5.70   ％
       香港ドル              投資証券        １銘柄          100.00    ％            1.25   ％
       シンガポールドル              投資証券        ４銘柄          100.00    ％            2.03   ％
    第２　信用取引契約残高明細表

    　　　該当事項はありません。
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    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    　　　「注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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    ２【ファンドの現況】

      【純資産額計算書】(2023年11月30日現在)

      Ⅰ　資産総額                                      8,107,849,978         円
      Ⅱ　負債総額                                        3,649,430       円
      Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                      8,104,200,548         円
      Ⅳ　発行済数量                                      1,740,264,257         口
      Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                          4.6569     円
      （参考）ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・マザーファンド

      Ⅰ　資産総額                                     109,464,393,097           円
      Ⅱ　負債総額                                      4,101,910,078         円
      Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                     105,362,483,019           円
      Ⅳ　発行済数量                                     19,008,492,368          口
      Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                          5.5429     円
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

      名義書換               該当事項はありません。
      受益者等に対する特典               該当事項はありません。
      譲渡制限の内容               譲渡制限は設けておりません。
      受益証券の不発行               委託会社は、やむを得ない事情などがある場合を除き、当該振
                     替受益権を表示する受益証券を発行しません。
                     受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を
                     発行する場合を除き、無記名式受益証券から記名式受益証券へ
                     の変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
                     の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      受益権の譲渡               ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受
                       益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
                       振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとしま
                       す。
                     ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該
                       譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少および譲受
                       人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
                       座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の
                       振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲
                       受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替
                       機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたが
                       い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または
                       記録が行なわれるよう通知するものとします。
                     ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対
                       象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係
                       る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
                       異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたは
                       やむをえない事情があると判断したときは、振替停止日や振
                       替停止期間を設けることができます。
      受益権の譲渡の対抗要               受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなけれ
      件               ば、委託会社および受託会社に対抗することができません。
      受益権の再分割               委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法の規定に従い、一
                     定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
      質権口記載または記録               振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている
      の受益権の取り扱い               受益権にかかる分配金の支払い、換金の申し込みの受け付け、
                     換金代金および償還金の支払いなどについては、信託約款の規
                     定によるほか、民法その他の法令などに従って取り扱われま
                     す。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】
     (1)  資本金の額

      2023   年11月30日            資本金：4,000百万円
      現在の状況               発行可能株式総数：56,400株
                     発行済株式総数：40,000株
      直近５カ年における主               該当事項はありません。
      な資本金の額の増減
     (2)  委託会社等の機構

      ①組織図
       ◆上記組織図における組織名称などは、2023年11月30日現在のものであり、委託会社の









        組織変更などにより変更となる場合があります。
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      ②会社の意思決定機構
      取締役会               取締役の全員をもって構成される取締役会は、代表取締役社長
                     兼CEOを議長とし、原則として四半期ごとに開催されます。
                     取締役会は、経営管理全般に関する重要な事項について、取締
                     役の過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって決議しま
                     す。
      代表取締役社長兼CEO               代表取締役社長兼CEOは、委託会社の全般的な業務執行の最高責
                     任者として、取締役会で決議された事項または委任を受けた事
                     項の遂行に対し、権限と責任を有します。
      経営委員会               取締役等から構成される経営委員会は、代表取締役社長兼CEOを
                     議長とし、原則として隔月で開催されます。
                     経営委員会は、取締役会で決定した基本方針に基づき、取締役
                     会から委譲を受けた権限の範囲内において、経営管理全般に関
                     する重要な事項を協議・決定します。
      ③投資運用に関する意思決定プロセス

      Plan   （計画）            基本的な運用方針は、投資戦略委員会（原則、月次で開催）で
                     分析・討議された投資環境を踏まえ、銘柄検討会議およびポー
                     トフォリオ構築/戦略会議（原則、週次あるいは日次で開催）を
                     経て決定されます。
      Do （実行）              運用部門のポートフォリオ・マネジャーは、上記の委員会また
                     は運用会議の討議内容等を踏まえ、運用計画書を策定し、運用
                     本部長の承認を受け、運用ガイドライン、運用基本方針および
                     運用計画書に従って、ポートフォリオを構築します。
      See  （検証）             運用リスク管理委員会(原則、月次で開催)は、リスク管理委員
                     会(原則、隔月で開催)の分会として、定量的なリスク計測結果
                     をもとに、運用の適切性・妥当性を検証、審議します。
                     また、運用本部から独立したコンプライアンス部が、常時、関
                     連法令および運用ガイドラインなどの遵守状況をチェックし、
                     運用の信頼性・安定性の確保を図ります。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      事業の内容              「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会

                    社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金
                    融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資
                    運用業）を行っています。
                    また「金融商品取引法」に定める投資助言業および第二種金融商
                    品取引業を行っています。
                                              (2023   年11月30日現在)
      運用する投資信託財
      産の合計純資産総額
                       基本的性格           ファンド数         純資産総額(単位：百万円)
                     株式投資信託                  115              6,393,467
                     公社債投資信託                    3               2,212
                     合　計                  118              6,395,679
                    ＊ファンド数および純資産総額は、親投資信託を除きます。
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    ３【委託会社等の経理状況】

    1.   当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59

      号、以下「財務諸表等規則」という。)                     ならびに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する
      内閣府令」　(平成19年８月６日内閣府令第52号)　に基づいて作成しております。
       また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年
      大蔵省令第38号）ならびに同規則第38条及び第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府
      令」   (平成19年８月６日内閣府令第52号)                    に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
    2.   当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当事                                   業年度    （ 自　2022年１月１日             至　

      2022年12月31日）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
       また、当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間会計期間（自　2023年１月１日
      至　2023年６月30日）の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により中間監査を受けて
      おります。
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    1 ． 財務諸表
    (1)  【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           （2021年12月31日）                  （2022年12月31日）
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
        ( 資産の部）
     流動資産
      預金                             3,576,327                  3,236,636
      前払費用                              107,011                  108,908
      未収入金                              529,840                  491,010
      未収委託者報酬                              767,081                  760,616
      未収運用受託報酬                              739,216                  761,870
      未収投資助言報酬                              19,368                  17,791
      短期貸付金　※１                             2,500,000                  1,500,000
                                     5,254                  2,758
      その他の流動資産
       　　　流動資産計
                                   8,244,099                  6,879,592
     固定資産
      有形固定資産　※２
       建物附属設備                    103,190                  85,342
       器具備品                    77,823                  45,740
       建設仮勘定                       －                9,676
                            5,089                  2,313
       リース資産                             186,103                  143,073
      無形固定資産
       ソフトウェア                    40,817                  58,599
       ソフトウェア仮勘定                    25,012                   161
       電話加入権                     3,972                  5,932
       のれん                    212,317                  187,339
       顧客関連資産                   1,138,121         1,420,240         1,004,224         1,256,257
      投資その他の資産
       投資有価証券                     4,202                  3,341
       差入保証金                    382,848                  379,954
       繰延税金資産                    624,435                  544,593
                            3,223       1,014,710           1,928        929,817
       その他の投資
       　　　固定資産計                            2,621,054                  2,329,148
                                  10,865,154                   9,208,740
       　　　　資産合計
                                101/145






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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           （2021年12月31日）                  （2022年12月31日）
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
        ( 負債の部）
     流動負債
      預り金                              39,064                   41,063
      リース債務                               3,058                   2,554
      未払金
       未払償還金                       57                  57
       未払手数料                    213,983                  185,551
                           622,062                  445,853
       その他未払金                             836,104                   631,463
      未払費用                              266,286                   283,683
      未払法人税等                              181,496                   32,144
      未払消費税等                              187,182                   75,514
      賞与引当金                             1,572,709                   1,238,496
                                     24,402                   25,883
      その他の流動負債
       　　　流動負債計                           3,110,304                   2,330,803
     固定負債
      長期預り金                              117,535                   117,535
      リース債務                               2,554                    －
      退職給付引当金                              805,942                   809,385
      役員退職慰労引当金                              89,141                  101,666
      資産除去債務                              124,686                   124,634
                                   1,139,860                   1,153,222
       　　固定負債計
       　　　負債合計
                                   4,250,164                   3,484,025
        ( 純資産の部）
     株主資本
      資本金                             4,000,000                   4,000,000
      資本剰余金
                          1,406,953         1,406,953         1,406,953          1,406,953
       資本準備金
       　資本剰余金合計
                                   1,406,953                   1,406,953
      利益剰余金
       その他利益剰余金
                          1,206,386         1,206,386          316,191          316,191
       　　繰越利益剰余金
       　利益剰余金合計                           1,206,386                    316,191
       　株主資本合計                           6,613,339                   5,723,144
     評価・換算差額等
      その他有価証券評価差額金                               1,650                   1,570
       　評価・換算差額等合計                              1,650                   1,570
       　　　純資産合計                           6,614,989                   5,724,715
                                  10,865,154                   9,208,740
       　負債・純資産合計
                                102/145




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    (2)  【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           ( 自　2021年1月1日                  ( 自　2022年1月1日
                         　　至　2021年12月31日)                  　　至　2022年12月31日)
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
     営業収益
      委託者報酬                             3,650,140                   5,087,840
      運用受託報酬                             3,670,393                   3,044,397
      投資助言報酬                              101,860                   128,504
                                   2,705,506                   2,530,984
      その他営業収益
       　　営業収益計
                                  10,127,900                   10,791,727
     営業費用
      支払手数料                             1,441,154                   2,035,648
      広告宣伝費                              43,541                  116,378
      調査費
       調査費                    401,252                  447,375
       委託調査費                    981,180                 1,328,152
                            2,552                  2,491
       図書費                            1,384,985                   1,778,018
      委託計算費                              365,183                   359,575
      営業雑経費
       通信費                    16,640                  9,656
       印刷費                    81,889                  82,712
                            12,120        110,649         19,462         111,831
       協会費
       　　営業費用計
                                   3,345,515                   4,401,453
     一般管理費
      給料
       役員報酬                    98,976                  99,143
       給料・手当                   1,794,254                  1,651,850
       賞与                    338,224        2,231,455          230,603         1,981,597
      交際費                               7,812                  12,364
      寄付金                                800                 1,374
      旅費交通費                               9,941                  26,017
      租税公課                              95,247                   86,587
      不動産賃借料                              359,752                   338,267
      退職給付費用                              264,228                   207,070
      役員退職慰労引当金繰入額                              12,605                   12,524
      賞与引当金繰入額                             1,545,554                   1,247,619
      減価償却費                              246,375                   235,413
      福利厚生費                              277,752                   231,895
                                   1,611,927                   1,669,020
      諸経費
       　　一般管理費計                            6,663,454                   6,049,753
     営業利益
                                    118,930                   340,520
                                103/145




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                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           ( 自　2021年1月1日                  ( 自　2022年1月1日
                         　　至　2021年12月31日)                  　　至　2022年12月31日)
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
     営業外収益
      受取利息　※１                              50,694                   38,472
      保険配当金                               5,423                   5,314
                                      186                   120
      雑益
       　　営業外収益計                             56,304                   43,906
     営業外費用
      支払利息                                 17                   10
      為替換算差損                              15,238                   26,420
      固定資産除却損                               4,152                    794
      ヘッジコスト配賦損益                              17,091                   56,044
       　　営業外費用計                             36,500                   83,270
     経常利益                               138,734                   301,157
                                    138,734                   301,157

     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税
                                    218,809                   111,475
                                   △57,202                    79,877
     法人税等調整額
       　　法人税等計                             161,606                   191,352
                                   △22,871                   109,805
     当期純利益又は当期純損失(△)
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    (3)  【株主資本等変動計算書】
    前事業年度（自　2021年1月1日　至　2021年12月31日）
                                                      （単位：千円）
                                    株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金

                                      その他利益

                 資本金                                     株主資本合計
                                       剰余金
                              資本剰余金                利益剰余金
                       資本準備金
                                合計                合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,229,257       1,229,257        6,636,210

     当期変動額
      当期純損失（△）                                   △22,871       △22,871        △22,871
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）
     当期変動額合計
                    －       －       －      △22,871       △22,871        △22,871
     （千円）
     当期末残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,206,386       1,206,386        6,613,339
                                                      （単位：千円）

                          評価・換算差額等
                                                   純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                 評価・換算差額等合計
     当期首残高                        977               977           6,637,187

     当期変動額
      当期純損失（△）                                                  △22,871
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額                       673               673               673
      （純額）
     当期変動額合計
                             673               673            △22,198
     （千円）
     当期末残高                       1,650               1,650            6,614,989
                                105/145







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    当事業年度（自　2022年1月1日　至　2022年12月31日）
                                                      （単位：千円）
                                    株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金

                                      その他利益

                 資本金                                     株主資本合計
                                       剰余金
                              資本剰余金                利益剰余金
                       資本準備金
                                合計                合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,206,386       1,206,386        6,613,339

     当期変動額
      当期純利益                                   109,805       109,805        109,805
      剰余金の配当                                 △1,000,000       △1,000,000        △1,000,000
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）
     当期変動額合計
                    －       －       －     △890,194       △890,194        △890,194
     （千円）
     当期末残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953          316,191       316,191       5,723,144
                                                      （単位：千円）

                          評価・換算差額等
                                                   純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                 評価・換算差額等合計
     当期首残高                       1,650               1,650            6,614,989

     当期変動額
      当期純利益                                                  109,805
      剰余金の配当                                                △1,000,000
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額                      △79               △79               △79
      （純額）
     当期変動額合計
                            △79               △79            △890,274
     （千円）
     当期末残高                       1,570               1,570            5,724,715
                                106/145







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    [ 注記事項]
    （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法
        その他有価証券
        市場価格のない株式等以外のもの
         決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価
        は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産
          定率法を採用しております。ただし、                     資産除去債務に係る建物附属設備及び                     2016  年４月１日以降
        に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物附属設備　5～18年
          器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

          定額法を採用しております。
          なお、主な償却年数は20年であります。
          ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法
        を採用しております。
      （３）リース資産

          所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
          一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性
        を検討し、回収不能見込額を計上しております。                           なお、当事業年度末に計上すべき貸倒引当金はあ
        りません。
      （２）賞与引当金

          従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を
        計上しております。
      （３）退職給付引当金

          従業員の退職       給付  に備えるため、簡便法により、当事業年度末における自己都合退職による要支
        給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

          役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当事業年度末における要支給額を計上し
        ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換算差
       益又は為替換算差損として処理しております。
      ５．収益及び費用の計上基準

        当社は、投資運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬、投資助言報酬、その他営業収益を稼得し
       ております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。また、各報酬は、約款または契約書に定
       められた支払期日に支払いを受けております。
      （１）委託者報酬

        委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産価額を基礎として算定し、投資信託の運用
       期間にわたり収益として認識しております。
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      （２）運用受託報酬

        運用受託報酬は、対象顧客との投資一任契約等に基づき純資産価額を基礎として算定し、対象口座の
       運用期間にわたり収益として認識しております。
      （３）成功報酬

        成功報酬は、対象となるファンドまたは口座の運用益に対する一定割合、もしくは特定のベンチマー
       クまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定割合として認識されます。                                                     当該
       報酬が確定する際に、それまでに計上された収益の著しい減額が発生しない可能性が高い部分に限り、
       収益として認識しております。
      （４）投資助言報酬

        投資助言報酬は、対象顧客との投資助言契約に基づき純資産価額を基礎として算定し、あるいは投資
       助言契約に定められた額を、契約期間にわたり収益として認識しております。
      （５）その他営業収益

        その他営業収益は、当社のグループ会社との契約で定められた算式に基づき算定し、当社がグループ
       会社にサービスを提供する期間にわたり収益として認識しております。
    （ 重要な会計上の見積り            ）

    当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及ぼ

    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （会計方針の変更）

       「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を当事業年度の期首から適

      用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると
      見込まれる金額で収益を認識することとしております。なお、当該変更による当事業年度の財務諸表に与
      える影響はございません。
       「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」と
      いいます。）等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基
      準」（企業会計基準第10号2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計
      基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、当該変更による
      当事業年度の財務諸表に与える影響はございません。
    （未適用の会計基準等）

       「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日）については、

      2023年12月期の期首より適用予定であります。なお、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」の適用によ
      る財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
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    （ 貸借対照表      関係）
      ※１   関係会社に対する資産及び負債

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                              (2021   年12月31日)             (2022   年12月31日)
         短期貸付金                       2,500,000                1,500,000
      ※２   有形固定資産の減価償却累計額

                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                              (2021   年12月31日)             (2022   年12月31日)
         有形固定資産の減価償却累計額                        453,847                496,099
    （ 損益計算書      関係）

      ※１   関係会社に対する収益及び費用

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                             ( 自　2021年１月１日               ( 自　2022年１月１日
                             至   2021年12月31日        )     至   2022年12月31日         )
         受取利息                        50,694                38,472
    （株主資本等変動計算書関係）

    前事業年度（       自　2021年１月１日　至              2021年12月31日        ）

    　１．発行済株式に関する事項

          株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

      ２．配当に関する事項

    　　（１）配当金支払額
           該当事項はありません。
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           該当事項はありません。
    当事業年度（自　2022年１月１日　至                     2022年12月31日）

    　１．発行済株式に関する事項

          株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

      ２．配当に関する事項

    　　（１）配当金支払額
                             配当金の総額
            決議        株式の種類                     基準日          効力発生日
                             （百万円）
         2022  年３月30日         普通株式            1,000      2021  年12月31日        2022  年３月31日
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       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
           該当事項はありません。
    （リース取引関係）

    １．オペレーティング・リース取引

    （借主側）

    　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                  （単位：千円）
                            前事業年度                  当事業年度
                          (2021   年12月31日)               (2022   年12月31日)
         1 年内                      249,762                 　249,762
         1 年超                      915,794                  666,032
         合計                     1,165,556                  　915,794
      なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借によるものであります。

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    （ 金融  商品  関係）
    １.  金融商品の状況に関する事項
     （１）    金融商品に対する取組方針
         当社は、主に投資助言・代理業及び投資運用業を行っており、資金計画に照らして、必要な資金
        （主にグループ本社より資本増資）を調達しております。デリバティブ等の投機的な取引は行わない
        方針であります。
     （２）    金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

         国内の未収入金に関しては、顧客の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されており、
        国外拠点に対する外貨建ての債権債務に関しては、各月末から次月精算までの短期為替変動によるリ
        スクに晒されております。また、投資有価証券は、主に投資信託であり、当社の投資信託設定のため
        の小額資金投資で売買目的ではありません。未収入金等については、定期的に残高、期日を適切に把
        握する体制を整えております。
    ２.  金融商品の時価等に関する事項

      貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。
        なお、「預金」「未収入金」「未収委託者報酬」「未収運用受託報酬」「未収投資助言報酬」「短期
       貸付金」「預り金」「未払手数料」「                     その他未払金」「未払費用」「未払法人税等」及び「未払消費税
       等」  については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから注記を省略しており
       ます。
      前事業年度（2021年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                          貸借対照表
                                         時価  (*)          差額
                           計上額    (*)
        投資有価証券

           その他有価証券                     4,202              4,202          －
        差入保証金                       382,848              381,906          △942
             資産計                  387,050              386,108          △942
        長期預り金                       (117,535)              (117,233)            301
             負債計                 (117,535)              (117,233)            301
        (*)  　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
      当事業年度（2022年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                          貸借対照表
                                         時価  (*)          差額
                          計上額    (*)
        投資有価証券

           その他有価証券                     3,341              3,341           －
        差入保証金                       379,954              372,816         △7,137
             資産計                  383,295              376,158         △7,137
        長期預り金                      (117,535)              (115,252)           2,282
             負債計                 (117,535)              (115,252)           2,282
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    　　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
    ３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

        金融商品の時価を時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベ
       ルに分類しております。
      レベル１の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成

                 される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により
                 算定した時価
      レベル２の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以
                 外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル３の時価          ： 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
    （１）    時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

      前事業年度（2021年12月31日）

                                                 （単位：千円）
                                     時価
                     レベル１          レベル２          レベル３           合計
       差入保証金                    -      381,906             -      381,906
          資産計                 -      381,906             -      381,906
       長期預り金                    -     (117,233)              -     (117,233)
          負債計                 -     (117,233)              -     (117,233)
      当事業年度（2022年12月31日）

                                                 （単位：千円）
                                     時価
                     レベル１          レベル２          レベル３           合計
       差入保証金                    -      372,816             -      372,816
          資産計                 -      372,816             -      372,816
       長期預り金                    -     (115,252)              -     (115,252)
          負債計                 -     (115,252)              -     (115,252)
      ( 注1)   時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

       「差入保証金」

        返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
       「長期    預り金」
        返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
       り算定しております。
        なお、（金融商品関係）の「１．金融商品の時価等に関する事項」に記載の「投資有価証券」は、投
       資信託受益証券であり、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」                                      （企業会計基準適用指針第31号　
       2019年７月４日）         第26項の経過措置を適用しており、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」第５
       －２項の注記を行っておりません。
        当該投資信託受益証券の貸借対照表計上額は（金融商品関係）の「１．金融商品の時価等に関する事
       項」に記載しております。
      ( 注2)   金銭  債権  及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       前事業年度（2021年12月31日）

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                ( 単位：千円)
                                      1 年超
                            1 年以内                    10 年超
                                     10 年以内
         (1)  預金                 3,576,327              －          －
         (2)  未収入金                   529,840             －          －
         (3)  未収委託者報酬                   767,081             －          －
         (4)  未収運用受託報酬                   739,216             －          －
         (5)  未収投資助言報酬                   19,368            －          －
         (6)  短期貸付金                 2,500,000              －          －
         (7)  差入保証金                      －       382,848             －
         　　　　合計                   8,131,834           382,848             －
       当事業年度（2022年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                      1 年超
                            1 年以内                    10 年超
                                     10 年以内
         (1)  預金                 3,236,636              －          －
         (2)  未収入金                   491,010             －          －
         (3)  未収委託者報酬                   760,616             －          －
         (4)  未収運用受託報酬                   761,870             －          －
         (5)  未収投資助言報酬                   17,791            －          －
         (6)  短期貸付金                 1,500,000              －          －
         (7)  差入保証金                      －       379,954             －
         　　　　合計                   6,767,925           379,954             －
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券関係）
     １.  その他有価証券

       前事業年度（2021年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                                    貸借対照表日における

                            取得原価                         差額
                                      貸借対照表計上額
         貸借対照表計上額が取得原価

         を超えるもの
           株式                       －             －          －
           債券                       －             －          －
           その他                     1,823             4,202          2,378
               小計                 1,823             4,202          2,378
         貸借対照表計上額が取得原価
         を超えないもの
           株式                       －             －          －
           債券                       －             －          －
           その他                       －             －          －
               小計                   －             －          －
               合計                 1,823             4,202          2,378
       当事業年度（2022年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                                    貸借対照表日における

                            取得原価                         差額
                                      貸借対照表計上額
         貸借対照表計上額が取得原価

         を超えるもの
           株式                       －             －          －
           債券                       －             －          －
           その他                     1,077             3,341          2,264
               小計                 1,077             3,341          2,264
         貸借対照表計上額が取得原価
         を超えないもの
           株式                       －             －          －
           債券                       －             －          －
           その他                       －             －          －
               小計                   －             －          －
               合計                 1,077             3,341          2,264
     ２.  事業年度中に売却したその他有価証券

        前事業年度（自　2021年１月１日　至                     2021年12月31日）

       　前事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
        当事業年度（自　2022年１月１日　至                     2022年12月31日）

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        　当事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
    （退職給付関係）

      前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      ２.  簡便法を適用した確定給付制度

      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                         (2021   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             776,659
         　退職給付費用                                             226,196
         　退職給付の支払額                                            △164,168
          その他の未払金への振替額                                           △32,743
         退職給付引当金の期末残高                                             805,942
      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                          当事業年度
                                        ( 自　2021年１月１日
                                       　至　2021年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             226,196
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は前事業年度                          （自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）におい
        て、38,032千円であります。
      当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ２.  簡便法を適用した確定給付制度
      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                         (2022   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             805,942
         　退職給付費用                                             172,579
         　退職給付の支払額                                            △122,657
          その他の未払金への振替額                                           △46,478
         退職給付引当金の期末残高                                             809,385
      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                          当事業年度
                                        ( 自　2022年１月１日
                                       　至　2022年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             172,579
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は当事業年度                          （自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）におい
        て、34,490千円であります。
    （税効果会計関係）

    １．  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                                   ( 単位：千円)
                                前事業年度                当事業年度
                              (2021   年12月31日)             (2022   年12月31日)
         繰延税金資産
           賞与引当金                           481,563                379,227
           未払費用                            30,164                37,043
           未払退職金                            2,039               29,464
           株式報酬費用                            83,634                79,237
           退職給付引当金                           246,779                247,833
           役員退職給付引当金                            27,295                31,130
           資産除去債務                            38,178                38,163
           その他                            40,007                29,934
         繰延税金資産小計                             949,663                872,035
         評価性引当額                            △312,253                △317,127
         繰延税金資産合計                             637,409                554,908
         繰延税金負債

           資産除去債務                           △12,246                △9,621
          その他有価証券評価差額金                             △728                △693
         繰延税金負債合計                             △12,974                △10,315
         繰延税金資産（負債）の純額                             624,435                544,593
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

       因となった主要な項目別の内訳
      前事業年度（2021年12月31日）

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         法定実効税率                                             30.6  ％
         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                             57.7  ％
         住民税均等割等                                              2.7  ％
         評価性引当額の増減額                                             18.6  ％
         過年度法人税等調整額                                              0.2  ％
         その他                                              6.4  ％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                             116.4   ％

      当事業年度（2022年12月31日）

         法定実効税率                                             30.6  ％

         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                             26.9  ％
         住民税均等割等                                              1.2  ％
         評価性引当額の増減額                                              1.6  ％
         過年度法人税等調整額                                              0.7  ％
         その他                                              2.3  ％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                             63.5  ％

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （資産除去債務関係）
    　資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

      （１）当該資産除去債務の概要
         建物の不動産賃貸借取引に伴う原状回復義務等であります。
      （２）当該資産除去債務の金額の算定方法

         使用見込期間を取得から5年と見積り、割引率は△0.12％を使用して資産除去債務の金額を計算して
        おります。
      （３）当該資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                             ( 自　2021年１月１日                ( 自　2022年１月１日
                            　至　2021年12月31日)                　至　2022年12月31日)
       当期首残高                               81,946                124,686
       建物の不動産賃貸借契約の更新に                               42,850                   －
       伴う再見積りによる増加額
       時の経過による調整額                                △109                 △51
       当期末残高                               124,686                 124,634
    （収益認識関係）

    １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報

      当社は、資産運用業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のと
    おりであります。
    前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

                                                （単位：千円）
              委託者報酬        運用受託報酬         投資助言報酬        その他営業収益            合計
     基本報酬          3,650,140         2,881,144          101,860        2,705,506         9,338,652
     成功報酬              －      789,248            －         －      789,248
     合計          3,650,140         3,670,393          101,860        2,705,506        10,127,900
    当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

                                                （単位：千円）
              委託者報酬        運用受託報酬         投資助言報酬        その他営業収益            合計
     基本報酬          5,087,840         2,786,700          128,504        2,530,984        10,534,030
     成功報酬              －      257,697            －         －      257,697
     合計          5,087,840         3,044,397          128,504        2,530,984        10,791,727
    ２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

      重要な会計方針に関する注記の５．収益及び費用の計上基準に記載のとおりです。
    ３．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業

    年度において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に
    関する情報
      重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    （セグメント情報等）

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      [ セグメント情報]

      前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

       当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。
      [ 関連情報]

      前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       ②　地域ごとの情報

       （１）営業収益
                                                   ( 単位：千円)
             日本          米国          欧州         その他          合計
             2,223,297          2,178,419          1,804,170           271,872         6,477,760
        ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上
            把握しえないため、除外しております。
        ( ２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

       （１）その他営業収益
                                                   ( 単位：千円)

                顧客の氏名又は名称                   その他営業収益           関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                       1,601,256          投資運用業
          Invesco     Management       SA
                                        366,943         投資運用業
       （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
       （４）投資助言報酬

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           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
      当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       ②　地域ごとの情報

       （１）営業収益
                                                   ( 単位：千円)

             日本          米国          欧州         その他          合計
             1,631,363          2,259,198          1,574,695           238,629         5,703,887
        ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上
            把握しえないため、除外しております。
        ( ２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

       （１）その他営業収益
                                                   ( 単位：千円)

                顧客の氏名又は名称                   その他営業収益           関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                       1,567,972          投資運用業
          Invesco     Management       SA
                                        271,145         投資運用業
       （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
       （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
    　[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

      前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

      　単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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      当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    　[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

      前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

      前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    （関連当事者情報）

    １．関連当事者との取引

    （１）    財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等

      前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

                              議決権等の

                     資本金又は          所有(被所     関連当事者との
                          事業の内容                    取引金額
        会社等の名称                                              期末残高
      種類          所在地                         取引の内容          科目
         又は氏名                                              （千円）
                               有)割合
                          又は職業                    （千円）
                      出資金               関係
                               （％）
              Perpetual
              Park,
       Invesco
      親
                              （被所有）
              Perpetual    Park
       Holdings
                     16,298,746
              Drive,   Henley-
      会                    持株会社     間接    資金の貸付      利息の受取      50,694   短期貸付金     2,500,000
       Company   Ltd.
                     千米ドル
              on-Thames,
                               100％
      社
              Oxfordshire,
              RG9  1HH,  UK
    （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
      当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

                              議決権等の

                     資本金又は          所有(被所     関連当事者との
                          事業の内容                    取引金額
        会社等の名称                                              期末残高
      種類          所在地                         取引の内容          科目
         又は氏名                                              （千円）
                               有)割合
                          又は職業                    （千円）
                      出資金               関係
                               （％）
              Perpetual
              Park,
       Invesco
      親
                              （被所有）
              Perpetual    Park
       Holdings
                     16,200,380
              Drive,   Henley-
      会                    持株会社     間接    資金の貸付      利息の受取      38,472   短期貸付金     1,500,000
       Company   Ltd.
                     千米ドル
              on-Thames,
                               100％
      社
              Oxfordshire,
              RG9  1HH,  UK
    （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
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    （２）    財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
      前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

                               議決権等の
                                                       期末残高
                     資本金又は         所有(被所    関連当事者との
         会社等の名称                 事業の内容                     取引金額
      種類           所在地                         取引の内容          科目
                               有)割合
         又は氏名                 又は職業                     （千円）
                      出資金               関係
                                                       （千円）
                               （％）
      親
               1555  Peachtree
      会
                                          運用受託報酬
               Street
      社
       Invesco                            投資顧問契約の
                      6,867,943
                                          及びその他
      の                    投資運用業      なし               1,727,799    未収入金    234,224
               Atlanta,
                      千米ドル
       Advisers,Inc.                             再委任等
      子
               Georgia   30309,                        営業収益の
      会
               USA                            受取
      社
      親
      会
               1166  Avenue   of
       Invesco   Senior
      社
               the  Americas
                                   投資顧問契約の
                      4,502
                                          その他営業
      の Secured                   投資運用業      なし                442,739   未収入金     39,712
               New  York,  NY   千米ドル
                                    再委任等
      子
                                          収益の受取
       Management,Inc.
               10036,   USA
      会
      社
    （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
    （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
        内のポリシーにより決定しております。
      当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

                              議決権等の
                                                       期末残高
                     資本金又は          所有(被所     関連当事者との
        会社等の名称                 事業の内容                      取引金額
      種類          所在地                          取引の内容          科目
                               有)割合
         又は氏名                 又は職業                     （千円）
                      出資金               関係
                                                       （千円）
                               （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
                                         運用受託報酬
              Street
      社
       Invesco                            投資顧問契約の
                     6,867,943
                                          及びその他
      の                    投資運用業      なし                1,763,244    未収入金    264,565
              Atlanta,
                     千米ドル
       Advisers,Inc.                             再委任等
      子
              Georgia   30309,                         営業収益の
      会
              USA                             受取
      社
      親
      会
              37A  Avenue                          運用受託報酬
      社
       Invesco
              JF Kennedy,                    投資顧問契約の       及びその他
                      70,207
      の                    投資運用業      なし                1,395,776    未収入金    115,224
       Management    SA         千ユーロ
              L-1855                      再委任等      営業収益の
      子
              Luxembourg                             受取
      会
      社
    （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
    （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
    ２．親会社に関する注記

        親会社情報
         Invesco     Far  East   Ltd.  （非上場）
         Invesco     Holdings     Company     Ltd.  （非上場）
         Invesco     Ltd.   （ニューヨーク証券取引所に上場）
    （１株当たり情報）

                前事業年度                          当事業年度

             ( 自　2021年１月１日                          ( 自　2022年１月１日
             　至　2021年12月31日)                          　至　2022年12月31日)
      １株当たり純資産額                          １株当たり純資産額
                        165,374    円74銭                      143,117    円88銭
      １株当たり当期純損失金額（△）                          １株当たり当期純利益金額
                         △571円78銭                          2,745   円12銭
    　（注）１．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
           ません。
         ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎
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                                前事業年度               当事業年度
                              ( 自　2021年１月１日               ( 自　2022年１月１日
                             　至　2021年12月31日)                至　2022年12月31日)
      当期純利益又は                               △22,871                109,805
      当期純損失(△)（千円）
      普通株式に係る当期純利益又は                               △22,871                109,805
      当期純損失(△)(千円)
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                   －               －
      期中平均株式数(株)                                40,000               40,000
    （重要な後発事象）

     該当事項はありません。

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    ２．  中間  財務諸表
    (1)  中間貸借対照表
                                                   （単位：千円）
                                      当中間会計期間
                                     （2023年6月30日）
       科目
                                内訳                 金額
         ( 資産の部）
     流動資産
       預金                                              3,767,388
       前払費用                                                77,900
       未収入金                                                450,510
       未収委託者報酬                                                859,356
       未収運用受託報酬                                                390,200
       未収投資助言報酬                                                18,564
       短期貸付金                                              1,500,000
                                                         296
       その他の流動資産
        　　　流動資産計                                             7,064,216
     固定資産
       有形固定資産　※１
        建物附属設備                              76,423
        器具備品                              36,954
        建設仮勘定                              14,050
        リース資産                                925               128,353
       無形固定資産
        ソフトウェア                              49,369
        ソフトウェア仮勘定                               2,607
        電話加入権                               6,128
        のれん                             174,849
                                     937,276
        顧客関連資産                                             1,170,231
       投資その他の資産
        投資有価証券                               3,431
        差入保証金                             380,326
        繰延税金資産                             300,876
                                       1,762                686,396
        その他の投資
        　　　固定資産計                                             1,984,981
                                                     9,049,198
        　　　　資産合計
                                124/145






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                                                  （単位：千円）

                                      当中間会計期間
                                     （2023年6月30日）
       科目
                                内訳                 金額
         ( 負債の部）
     流動負債
       預り金                                                58,609
       リース債務                                                1,022
       未払金
        未払償還金                                57
        未払手数料                             235,159
                                     458,048
        その他未払金                                              693,265
       未払費用                                               453,491
       未払法人税等                                                41,104
       未払消費税等　※２                                               145,362
       賞与引当金                                               448,969
                                                       27,513
       その他の流動負債
        　　　流動負債計
                                                     1,869,338
     固定負債
       長期預り金                                               117,535
       退職給付引当金                                               820,099
       役員退職慰労引当金                                               109,725
       資産除去債務                                               124,609
        　　固定負債計                                             1,171,969
        　　　負債合計
                                                     3,041,307
         ( 純資産の部）
     株主資本
       資本金                                              4,000,000
       資本剰余金
                                    1,406,953                 1,406,953
        資本準備金
        　資本剰余金合計
                                                     1,406,953
       利益剰余金
        その他利益剰余金
                                     599,304                 599,304
        　　繰越利益剰余金
        　利益剰余金合計                                              599,304
        　株主資本合計                                             6,006,258
     評価・換算差額等
                                                       1,633
       その他有価証券評価差額金
        　評価・換算差額等合計                                               1,633
        　　　純資産合計                                             6,007,891
                                                     9,049,198
        　負債・純資産合計
                                125/145




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    (2)  中間損益計算書
                                          （単位：千円）
                                    当中間会計期間
                                   ( 自　2023年1月1日
                                    至　2023年6月30日)
       科目
                                       金額
     営業収益
       委託者報酬                                      4,458,603
       運用受託報酬                                      1,494,847
       投資助言報酬                                       42,410
                                            1,285,808
       その他営業収益
        　　営業収益計
                                            7,281,669
     営業費用
       支払手数料                                      1,988,465
       その他営業費用                                      1,561,090
        　　営業費用計                                    3,549,555
     一般管理費　※１                                       3,228,022
     営業利益                                        504,091
     営業外収益　※２
                                              50,204
     営業外費用　※３                                         24,687
     経常利益                                        529,608
     税引前中間純利益                                        529,608
     法人税、住民税及び事業税                                         2,805
                                             243,689
     法人税等調整額
        　　法人税等計                                      246,494
                                             283,113
     中間純利益
    [ 注記事項]

    （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法

        その他有価証券
        市場価格のない株式等以外のもの
         中間会計期間末日の基準価額により評価しております。（評価差額は、全部純資産直入法により処
        理し、売却原価は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産（リース資産を除く）
        定率法を採用しております。但し、                   資産除去債務に係る建物附属設備及び                    平成28年4月1日以降に取得
       した建物附属設備については定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物附属設備　5～18年
        器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

        定額法を採用しております。
        なお、主な償却年数は20年であります。
        ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法に
       よっております。
      （３）リース資産

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        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
        一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検
       討し、回収不能見込額を計上しております。なお、当中間会計期間末に計上すべき貸倒引当金はありま
       せん。
      （２）賞与引当金

        従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき、当中間会計期間に見合う分
       を計上しております。
      （３）退職給付引当金

        従業員の退職給付に備えるため、簡便法により、当中間会計期間末における自己都合退職による要支
       給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

        役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当中間会計期間末における要支給額を計上し
       ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換
       算差損益として処理しております。
      ５．収益及び費用の計上基準

        当社は、投資運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬、投資助言報酬、その他営業収益を稼得し
       ております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。また、各報酬は、約款または契約書に定
       められた支払期日に支払いを受けております。
      （１）委託者報酬

        委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産価額を基礎として算定し、投資信託の運用
       期間にわたり収益として認識しております。
      （２）運用受託報酬

        運用受託報酬は、対象顧客との投資一任契約等に基づき純資産価額を基礎として算定し、対象口座の
       運用期間にわたり収益として認識しております。
      （３）成功報酬

        成功報酬は、対象となるファンドまたは口座の運用益に対する一定割合、もしくは特定のベンチマー
       クまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定割合として認識されます。                                                     当該
       報酬が確定する際に、それまでに計上された収益の著しい減額が発生しない可能性が高い部分に限り、
       収益として認識しております。
      （４）投資助言報酬

        投資助言報酬は、対象顧客との投資助言契約に基づき純資産価額を基礎として算定し、あるいは投資
       助言契約に定められた額を、契約期間にわたり収益として認識しております。
      （５）その他営業収益

        その他営業収益は、当社のグループ会社との契約で定められた算式に基づき算定し、当社がグループ
       会社にサービスを提供する期間にわたり収益として認識しております。
    （会計方針の変更）

       「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号2021年６月17日。以下「時

      価算定会計基準適用指針」といいます。）を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指
      針第27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を、将
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      来にわたって適用することとしております。なお、時価算定会計基準適用指針の適用による当期の中間財
      務諸表に与える影響はございません。
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    （ 中間  貸借対照表      関係）
     ※１   有形固定資産の減価償却累計額

                                                   （単位：千円）
                                            当中間会計期間末
                                             (2023   年6月30日)
         有形固定資産の減価償却累計額                                      518,206
     ※２   消費税等の取扱い

    　　　仮払消費税等           及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「未払消費税等」として表示しておりま
       す。
    （中間損益計算書関係）

     ※１   減価償却実施額は、次のとおりであります。

                                                   （単位：千円）
                                             当中間会計期間
                                            ( 自　2023年1月1日
                                             至　2023年6月30日)
         有形固定資産                                       22,081
         無形固定資産                                       92,031
     ※２   営業外収益の主要な項目は              、次のとおりであります。

                                                   （単位：千円）
                                             当中間会計期間
                                            ( 自　2023年1月1日
                                             至　2023年6月30日)
         ヘッジコスト配賦損益                                       35,038
         受取利息                                       15,083
     ※３   営業外費用の主要な項目は              、次のとおりであります。

                                                   （単位：千円）
                                             当中間会計期間
                                            ( 自　2023年1月1日
                                             至　2023年6月30日)
         為替換算差損                                       24,685
    （リース取引関係）

    １．オペレーティング・リース取引

    （借主側）
    　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   （単位：千円）
                                          当中間会計期間末
                                          (2023   年6月30日)
                                             249,762
         1 年以内
         1 年超                                    541,151
                                             790,913
         合計
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      なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借契約によるものであります。
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    （金融商品関係）
    １ ． 金融商品の時価等に関する事項

        中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。
        なお、「預金」「未収入金」「未収委託者報酬」「未収運用受託報酬」「未収投資助言報酬」「短期
       貸付金」「預り金」「未払手数料」「                     その他未払金」「未払費用」「未払法人税等」及び「未払消費税
       等」  については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから注記を省略しており
       ます。
      当中間会計期間末（2023年6月30日）

                                                   （単位：千円）
                         中間貸借対照表
                                          時価  (*)          差額
                           計上額    (*)
        投資有価証券

           その他有価証券                      3,431               3,431           －
        差入保証金                        380,326              378,260         △2,065
             資産計                  383,757              381,692         △2,065
        長期預り金                       (117,535)              (116,874)            660
             負債計                  (117,535)              (116,874)            660
     　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
    ２．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

        金融商品の時価を時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベ
       ルに分類しております。
      レベル１の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成

                 される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により
                 算定した時価
      レベル２の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以
                 外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル３の時価          ： 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
    （１）時価で中間貸借対照表に計上している金融商品

                                                 （単位：千円）
                                     時価
                     レベル１          レベル２          レベル３           合計
       投資有価証券
         その他有価証券                   -       3,431            -       3,431
           　資産計                 -       3,431            -       3,431
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    （２）時価で中間貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

                                                 （単位：千円）
                                     時価
                     レベル１          レベル２          レベル３           合計
       差入保証金                    -      378,260             -      378,260
          資産計                 -      378,260             -      378,260
       長期預り金                    -     (116,874)              -     (116,874)
          負債計                 -     (116,874)              -     (116,874)
      ( 注)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

       「投資有価証券」

        中間会計期間末日の基準価額により評価しております。ただし、市場での取引頻度が高くなく、活発
       な市場における相場価格とは言えないため、レベル１には該当しません。また、観察可能なインプット
       を用いて算定されるため、レベル２に該当します。
       「差入保証金」
        返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
       「長期    預り金」
        返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
       り算定しております。
    （有価証券関係）

       その他有価証券

         当中間会計期間末（2023年6月30日）
                                      中間貸借対照表
                             取得原価                        差額
                                         計上額
                区分
                             ( 千円)           ( 千円)           ( 千円)
         中間貸借対照表計上額が取得
         原価を超えるもの
           株式                        －           －           －
           債券                        －           －           －
           その他                      1,077           3,431           2,353
                小計                  1,077           3,431           2,353
         中間貸借対照表計上額が取得
         原価を超えないもの
           株式                        －           －           －
           債券                        －           －           －
           その他                        －           －           －
                小計                   －           －           －
                合計                  1,077           3,431           2,353
    （資産除去債務関係）

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      資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
                                          当中間会計期間
                                         ( 自　2023年1月1日
                                          至　2023年6月30日)
         当期首残高                                              124,634
         時の経過による調整額                                                △25
         当中間会計期間末残高                                              124,609
    （収益認識関係）

    １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報

      当社は、資産運用業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のと
    おりであります。
                                                （単位：千円）

              委託者報酬        運用受託報酬         投資助言報酬        その他営業収益            合計
     基本報酬          4,458,603         1,363,214           42,410       1,285,808         7,150,037
     成功報酬               －      131,632            －         －      131,632
     合計          4,458,603         1,494,847           42,410       1,285,808         7,281,669
    ２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

      重要な会計方針に関する注記の５．収益及び費用の計上基準に記載のとおりです。
    ３．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当中間

    会計期間末において存在する顧客との契約から当中間会計期間の末日後に認識すると見込まれる収益の金額
    及び時期に関する情報
      重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    （セグメント情報等）

      [ セグメント情報]

    　　当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。

      [ 関連情報]

    　　当中間会計期間（自　2023年1月1日　至　2023年6月30日）
     ①　製品及びサービスごとの情報

        製品・サービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
      サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
     ②　地域ごとの情報

        ( １)  営業収益
                                                （単位：千円）
            日本          米国          欧州         その他          合計
                                133/145


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              843,961         1,113,097           767,457          98,549        2,823,066
        ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        ( 注2)   営業収益のうち委託者報酬に関しては、                      当社が運用している投資信託には公募投信が多数含ま
         れており、      委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しており
         ます。
        ( ２)  有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の                                            90 ％を超えて
          いるため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     ③　主要な顧客ごとの情報

        （１）その他営業収益

                                                   （単位：千円）
              顧客の氏名又は名称                  その他営業収益             関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                      803,542          投資運用業
       （２）委託者報酬

          委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       （３）運用受託報酬

          運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
        ります。
       （４）投資助言報酬

          投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
        ります。
      [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
                                134/145




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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （1株当たり情報）
      1株当たり純資産額及び1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                          当中間会計期間末

                                          (2023   年6月30日)
         （１）１株当たり純資産額                                           150,197    円28銭
                                          当中間会計期間

                                          ( 自  2023年1月1日
                                          至  2023年6月30日)
         （２）１株当たり中間純利益金額                                            7,077   円84銭
         （算定上の基礎）

         中間純利益金額（          千円)                                     283,113

         普通株式に係る中間純利益（千円)                                              283,113

         普通株主に帰属しない金額               (千円)
                                                          －
         普通株式の期中平均株式数(株)                                               40,000

        （注）    潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
           ません    。
    （重要な後発事象）

      該当事項はありません。

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    ４【利害関係人との取引制限】

      金融商品取引法で禁止               ａ．自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引

      されている、利害関係                  を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に
      人との取引行為                  欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業
                        の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定
                        めるものを除きます。）。
                     ｂ．運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用
                        を行うこと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を
                        害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
                        ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
                     ｃ．通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害す
                        るおそれのある条件で、委託会社の親法人等（委託会社の
                        総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
                        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団
                        体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下
                        同じです。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決
                        権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引
                        業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
                        定める要件に該当する者をいいます。以下同じです。）と
                        有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引
                        を行うこと。
                     ｄ．委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、そ
                        の行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産の額また
                        は市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容と
                        した運用を行うこと。
                     ｅ．上記ｃ．およびｄ．に掲げるもののほか、委託会社の親法
                        人等または子法人等が関与する行為であって、投資者の保
                        護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取
                        引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして内閣府令
                        で定める行為。
    ５【その他】

      定款の変更等               定款の変更は、株主総会の決議が必要です。

      訴訟事件その他重要事               訴訟、その他会社の経営に重要な影響を与えた事実、または与
      項               えると予想される事実はありません。
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    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
     (1)  受託会社

                            資本金の額
             名称                                  事業の内容
                         (2023   年９月30日現在)
                                         銀行法に基づき銀行業を営む
                                         とともに、金融機関の信託業
      三井住友信託銀行株式会社                         342,037百万円          務の兼営等に関する法律（兼
                                         営法）に基づき信託業務を営
                                         んでいます。
     (2)  販売会社

                            資本金の額
             名称                                  事業の内容
                         (2023   年９月30日現在)
      auカブコム証券株式会社                           7,196百万円         「金融商品取引法」に定める
                                         第一種金融商品取引業を営ん
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社                          135,000百万円
                                         でいます。
      株式会社ＳＢＩ証券                          54,323百万円
      大和証券株式会社                          100,000百万円
      東海東京証券株式会社                           6,000百万円
      マネックス証券株式会社                          12,200百万円
      楽天証券株式会社                          19,495百万円
      株式会社あおぞら銀行                          100,000百万円          銀行法に基づき銀行業務を営
                                         んでいます。
      ソニー銀行株式会社                          38,500百万円
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    ２【関係業務の概要】
       受託会社              ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算な

                     どを行います。
                     受託会社は、ファンドにかかる信託事務の一部につき、下記再信
                     託受託会社に委託することができます。
       再信託受託会社の概
       要
                     名称       株式会社日本カストディ銀行
                     資本金       51,000百万円(2023年９月30日現在)
                     事業の内       銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の
                     容       信託業務の兼営等に関する法律（兼営法）に基づき
                            信託業務を営んでいます。
                     再信託の       原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管
                     目的       理）を、原信託受託会社から再信託受託会社（株式
                            会社日本カストディ銀行）へ委託するため、原信託
                            財産のすべてを再信託受託会社へ移管することを目
                            的とします。
       販売会社              ファンドの販売会社として、受益権の募集・販売の取り扱いを行

                     い、投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目
                     論見書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代金・償
                     還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事務などを行いま
                     す。
    ３【資本関係】

       受託会社               該当事項はありません。

       販売会社               該当事項はありません。
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    第３【その他】

      目論見書の名称等               目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」ま

                     たは「投資信託説明書（請求目論見書）」という名称を用いる
                     ことがあります。
      目論見書の表紙等の記               ・交付目論見書の表紙等に、以下の趣旨の事項を記載します。
      載事項               　－ファンドに関する「投資信託説明書（請求目論見書）」
                        （以下「請求目論見書」といいます。）を含む詳細な情報
                        は、委託会社のホームページに掲載しています。また、信
                        託約款の全文は請求目論見書に記載しています。
                     　－ファンドの商品内容に関して重大な変更を行う場合には、
                        投資信託及び投資法人に関する法律（昭和26年法律第198
                        号）に基づき、事前に受益者の意向を確認します。
                     　－ファンドの投資信託財産は、信託法（平成18年法律第108
                        号）に基づき、受託会社において分別管理されています。
                     ・請求目論見書の表紙等に、課税上は株式投資信託として取り
                       扱われる旨を記載することがあります。
                     ・目論見書の表紙等に使用開始日を記載することがあります。
                     ・目論見書の表紙等または本文にロゴ・マーク、図案および
                       キャッチコピーを採用すること、またファンドの商品分類、
                       お申し込みに関する事項などを記載することがあります。
                     ・目論見書の表紙等に、投信評価機関、投信評価会社などによ
                       るレーティング、評価情報および評価分類などを表示する場
                       合があります。
      請求目論見書の掲載事               請求目論見書に、ファンドの信託約款を掲載します。
      項
      目論見書の使用方法等               目論見書は、電子媒体として使用される他、インターネットな
                     どに掲載されることがあります。
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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  2023年３月８日
    インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                        ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                        指定有限責任社員
                                  公認会計士　榊　原　康　太
                        業務執行社員
    監査意見


     当監査法人     は、  金融商品取引法第193条           の２第１項の      規定に基    づく  監査証明を行      うため、「     委託会社等の経理状
    況」  に掲げられている        インベスコ・アセット・マネジメント                 株式会社の2022年１月１日から2022年12月31日までの第
    33期  事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他
    の注記について監査を行った。
     当監査法人     は、  上記  の 財務諸表    が、我が国において一般に             公正妥当    と認められる企業会計の基準に準拠して、                    イ
    ンベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2022年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度
    の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準に
    おける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以
    外の情報である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施
    していない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
    示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
    することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査
     手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分
     かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
     価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理
     性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
     づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
     うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の
                                140/145

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     注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸
     表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監
     査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
     かどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取
     引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
    （注）１.     上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

       ２.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                141/145
















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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                   2024年1月19日
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           PwC  Japan   有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　榊　原　康　太
                           業務執行社員
     監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に
     掲げられているＭＳＣＩインデックス・セレクト・ファンド　コクサイ・ポートフォリオの2022年11月22日から2023
     年11月20日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表に
     ついて監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＭＳ
     ＣＩインデックス・セレクト・ファンド　コクサイ・ポートフォリオの2023年11月20日現在の信託財産の状態及び同
     日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
     ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
     る職業倫理に関する規定に従って、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、
     また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
     監査証拠を入手したと判断している。
     その他の記載内容
      その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）                                に含まれる情報のう
     ち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにあ
     る。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記
     載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容
     と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのよ
     うな重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報
     告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
     を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
     としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
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     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
     備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係
      インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
     （注）1．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                143/145













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               独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                  2023年９月12日
    インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                              東京事務所
                           指定有限責任社員
                                    公認会計士　榊　原　康　太
                           業務執行社員
    中間監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行                                      うため、「委託会社等の経理状
    況」  に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2023年１月１日から2023年12                                            月31日までの第
    34期事業年度の中間会計期間（2023年１月１日から2023年６月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸
    借対照表、中間損益計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に
    準拠して、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2023年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了
    する中間会計期間（2023年１月１日から2023年６月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているもの
    と認める。
    中間監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間
    監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査
    法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の
    倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手し
    たと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者             及び監査役     の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表
    を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を
    作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であ
    るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に
    関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役   の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における                         取締役   の職務の執行を監視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
    投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立
    の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性が
    あり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重
    要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職
    業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
     に対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中
     間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、                                            年度監査と比べて
     監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの
     評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・  　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リス
     ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報
     の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・  　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連
     する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠
     に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められる
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                                                          EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     かどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中
     間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でな
     い場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査
     報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続でき
     なくなる可能性がある。
    ・  　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に
     準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財
     務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、     監査役   に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報
    告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
    （注）    １．   上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．   XBRL  データは中間監査の対象には含まれていません。
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