アセットマネジメントＯｎｅ株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2024年1月25日        提出
      【発行者名】                      アセットマネジメントOne株式会社
      【代表者の役職氏名】                      取締役社長　　杉原　規之
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
      【事務連絡者氏名】                      酒井　隆
      【電話番号】                      03-6774-5100
      【届出の対象とした募集（売出）                      ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替
      内国投資信託受益証券に係るファ                      ヘッジあり＞
      ンドの名称】
                            ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替
                            ヘッジなし＞
      【届出の対象とした募集（売出）                      ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替
      内国投資信託受益証券の金額】                      ヘッジあり＞
                            3兆円を上限とします。
                            ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替
                            ヘッジなし＞
                            3兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】
    （１）【ファンドの名称】

                    ファンドの正式名称                             略　　称
       ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞                                       ＜為替ヘッジあり＞
       ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞                                       ＜為替ヘッジなし＞
      ※なお、それぞれのファンドを「ファンド」あるいは「各ファンド」という場合があります。
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

      （イ）追加型株式投資信託（契約型）の受益権です。
      （ロ）当初元本は１口当たり１円です。
      （ハ）    アセットマネジメントOne株式会社                   （以下「委託者」または「委託会社」といいます。）の依
         頼により信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供された信用格付け、または信用格付業者
         から提供されもしくは閲覧に供される予定の信用格付けはありません。
         ※　ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいま
          す。）の規定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「(11)　振替機関に関する事
          項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する
          「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座
          簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿に記載または記録され
          ることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託者は、やむを得ない事情
          等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益
          権には無記名式や記名式の形態はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

      各3兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

      （イ）発行価額は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額です。
          なお、ファンドの基準価額については１万口当たりの価額を発表します。
          ※「基準価額」とは、ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額（純資産総額）をそ
           のときの受益権口数で除した１口当たりの純資産価額をいいます。基準価額は、組み入れ
           る有価証券等の値動きにより日々変動します。
      （ロ）基準価額は毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター　          0120-104-694
                 （受付時間は       営業日の午前９時から午後５時まで                   です。）
                        インターネットホームページ
                         https://www.am-one.co.jp/
          ※基準価額は、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。また、お問
           い合わせいただけます基準価額は、前日以前のものとなります。
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    （５）【申込手数料】
      （イ）申込手数料
          申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.3％（税抜3.0％）を上限として
         販売会社がそれぞれ独自に定める手数料率を乗じて得た金額となります。商品や投資環境の説
         明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等にかかる費用の対価として、販売会
         社に支払われます。当該手数料には消費税および地方消費税（以下「消費税等」といいま
         す。）が含まれます。
          手数料について、詳しくは販売会社または下記にお問い合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター　          0120-104-694
                 （受付時間は       営業日の午前９時から午後５時まで                   です。）
                        インターネットホームページ
                         https://www.am-one.co.jp/
          なお、「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は無手数料です。
                                      ※１                ※２
          ファンドの受益権の取得申込者が「償還乗り換え」                              または「償還前乗り換え」                により
         ファンドの受益権を取得する場合、申込手数料の優遇を受けることができる場合があります。
          ただし、上記の申込手数料の優遇に関しては、優遇制度の取り扱い、優遇の内容、優遇を受
         けるための条件等は販売会社ごとに異なりますので、詳しくは各販売会社でご確認ください。
         ※１「償還乗り換え」とは、取得申込受付日前の一定期間内に既に償還となった証券投資信託
           の償還金等をもって、その支払いを行った販売会社でファンドの受益権を取得する場合を
           いいます。
         ※２「償還前乗り換え」とは、償還することが決定している証券投資信託の償還日前の一定期
           間内において、当該証券投資信託の一部解約金をもって、その支払いを行った販売会社で
           ファンドの受益権を取得する場合をいいます。
      （ロ）スイッチング手数料
                                         ※３
          ファンド間において、乗り換え（以下「スイッチング」                                 といいます。）が可能です。ス
         イッチング手数料につきましては、販売会社にお問い合わせください。スイッチングのお取り
         扱いの有無などは、販売会社により異なりますので、詳しくは販売会社でご確認ください。
          なお、スイッチングの際には、換金時と同様の税金がかかりますのでご留意ください。
         ※３「スイッチング」とは、＜為替ヘッジあり＞または＜為替ヘッジなし＞のいずれか一方の
           ファンドを換金した場合の手取金をもって、その換金請求受付日の販売会社の営業時間内
           に他方のファンドの取得申し込みをすることをいいます。
    （６）【申込単位】

      お申込単位は、販売会社またはお申込コースにより異なります。
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      お申込コースには、収益の分配時に分配金を受け取るコース（「分配金受取コース」）と、分配金
     が税引き後無手数料で再投資されるコース（「分配金再投資コース」）の２コースがあります。ただ
     し、販売会社によっては、どちらか一方のみの取り扱いとなる場合があります。また、スイッチング
     について、「分配金受取コース」の場合はスイッチング対象ファンドの同コースへの、「分配金再投
     資コース」の場合はスイッチング対象ファンドの同コースへのスイッチングとなります。なお、販売
     会社によってはスイッチングの取り扱いを行わない場合があります。また、受益者と販売会社との間
     であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入（積立）をすることができる場合が
     あります。
      詳しくは販売会社または下記にお問い合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター　          0120-104-694
                 （受付時間は       営業日の午前９時から午後５時まで                   です。）
                        インターネットホームページ
                         https://www.am-one.co.jp/
    （７）【申込期間】

      2024年1月26日        から  2024年7月25日        までです。
      ※申込期間は上記期間終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

      申し込みの取扱場所（販売会社）については、下記にお問い合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター　          0120-104-694
                 （受付時間は       営業日の午前９時から午後５時まで                   です。）
                        インターネットホームページ
                         https://www.am-one.co.jp/
    （９）【払込期日】

      ファンドの受益権の取得申込者は、申込金額に手数料および当該手数料にかかる消費税等を加算し
     た金額を販売会社が指定する期日までに支払うものとします。
      各取得申込受付日ごとの申込金額の総額は、販売会社によって、当該追加信託が行われる日に、委
     託者の指定する口座を経由して、                  みずほ信託銀行株式会社             （以下「受託者」または「受託会社」とい
     います。）の指定するファンドの口座に払い込まれます。
    （１０）【払込取扱場所】

       払い込みの取り扱いを行う場所は、販売会社となります。詳しくは販売会社でご確認ください。
    （１１）【振替機関に関する事項】

      ファンドの受益権にかかる振替機関は以下                       の通りです。
         株式会社証券保管振替機構
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    （１２）【その他】
      （イ）申込証拠金
          ありません。
      （ロ）日本以外の地域における発行
          ありません。
      （ハ）振替受益権について
          ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)　振替機関に関する事項」に
         記載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
          ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)　振替機関に関する事
         項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
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    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

      ａ．ファンドの目的及び基本的性格
         各ファンドは、追加型投信／内外／資産複合に属し、信託財産の成長を図ることを目的とし
       て、積極的な運用を行います。
         委託者は、受託者と合意のうえ、各ファンドにつき金5,000億円を限度として信託金を追加する

       ことができます。
         委託者は、受託者と合意のうえ、上記の限度額を変更することができます。
         各ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、以下のように分類・区

       分されます。
    ■商品分類表

                                   投資対象資産
       単位型・追加型              投資対象地域
                                   （収益の源泉）
                                    株　　式

                      国　内
         単位型                           債　　券
                      海　外             不動産投信

         追加型                           その他資産

                      内　外             （　　　　）
                                    資産複合

    （注）各ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

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    ■商品分類の定義
     追加型投信         一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の投資信託財
              産とともに運用されるファンドをいう。
     内外         目論見書または投資信託約款において、国内および海外の資産による投資収益
              を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
     資産複合         目論見書または投資信託約款において、株式・債券・不動産投信（リート）・
              その他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載が
              あるものをいう。
    ■属性区分表

    ＜為替ヘッジあり＞
       投資対象資産             決算頻度          投資対象地域                投資形態
     株式            年１回            グローバル

     　一般                        （日本を含む）
     　大型株            年２回                      ファミリーファンド
     　中小型株
                             日本
                 年４回
     債券                                   ファンド・オブ・ファンズ
                             北米
     　一般            年６回（隔月）
     　公債
                             欧州
     　社債
                 年12回（毎月）
     　その他債券
                             アジア
                                             為替ヘッジ
      クレジット属性
                 日々
      （　　）
                             オセアニア
                 その他（　　）
     不動産投信
                             中南米
                                        あり（フルヘッジ）
     その他資産

                             アフリカ
     （投資信託証券
                                        なし
     （資産複合
                             中近東（中東）
     （株式、債券）））
                             エマージング
     資産複合
    （　　　）
     　資産配分固定型
     　資産配分変更型
    （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

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    ＜為替ヘッジなし＞
       投資対象資産             決算頻度          投資対象地域                投資形態
     株式            年１回            グローバル

     　一般                        （日本を含む）
     　大型株            年２回                      ファミリーファンド
     　中小型株
                             日本
                 年４回
     債券                                   ファンド・オブ・ファンズ
                             北米
     　一般            年６回（隔月）
     　公債
                             欧州
     　社債
                 年12回（毎月）
     　その他債券
                             アジア
                                             為替ヘッジ
      クレジット属性
                 日々
      （　　）
                             オセアニア
                 その他（　　）
     不動産投信
                             中南米
                                        あり
     その他資産

                             アフリカ
     （投資信託証券
                                        なし
     （資産複合
                             中近東（中東）
     （株式、債券）））
                             エマージング
     資産複合
    （　　　）
     　資産配分固定型
     　資産配分変更型
    （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

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    ■属性区分の定義
     その他資産（投資信託証券                投資信託証券への投資を通じて、実質的に複数資産（株式、債券）
     （資産複合（株式、債                に投資を行います。
     券）））
     年１回                目論見書または投資信託約款において、年１回決算する旨の記載が
                     あるものをいう。
     グローバル                目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が
     （日本を含む）                世界（日本を含む）の資産を源泉とする旨の記載があるものをい
                     う。
     ファンド・オブ・                「投資信託等の運用に関する規則」第２条に規定するファンド・オ
     ファンズ                ブ・ファンズをいう。
     為替ヘッジあり                目論見書または投資信託約款において、為替のフルヘッジを行う旨
             （注）
                     の記載があるものをいう。
     （フルヘッジ）
             （注）
                     目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行わない旨
     為替ヘッジなし
                     の記載があるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものを
                     いう。
    （注）属性区分の「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しております。
    ※各ファンドはファンド・オブ・ファンズ方式で運用します。このため、組み入れている資産を示す

      「属性区分表」の投資対象資産（その他資産（投資信託証券））と、収益の源泉となる資産を示す
      「商品分類表」の投資対象資産（資産複合）とは異なります。
         商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会のホームペー

         ジ（https://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
         各ファンドは、投資対象である投資信託証券へ投資を行います。その投資成果は収益分配金、

       解約代金、償還金として、受益者に支払われます。
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      ｂ．ファンドの特色
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    （２）【ファンドの沿革】





       2017年4月28日              投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
       2020年12月4日              主要投資対象とする外国投資信託証券の変更、投資態度（外国投資
                     信託証券で行うトータル・リターン・スワップが参照する指数）の
                     変更、取得申込・一部解約の実行の請求受付不可日の変更、取得申
                     込受付の中止または取消しの事由を追加
       2021年10月1日              ファンドの投資対象を「日本短期公社債マザーファンド」から「Ｄ
                     ＩＡＭマネーマザーファンド」に変更
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    （３）【ファンドの仕組み】
      ａ．ファンドの仕組み
       ※１　証券投資信託契約












           委託者と受託者との間において「証券投資信託契約（投資信託約款）」を締結しており、
          委託者および受託者の業務、受益者の権利、受益権、投資信託財産の運用・評価・管理、収
          益の分配、信託の期間・償還等を規定しています。
       ※２　募集・販売等に関する契約
           委託者と販売会社との間において「証券投資信託に関する基本契約」を締結しており、販
          売会社が行う募集・販売等の取り扱い、収益分配金および償還金の支払い、解約の取り扱い
          等を規定しています。
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      ｂ．委託会社の概況






       名称：    アセットマネジメントOne株式会社

       本店の所在の場所：           東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
       資本金の額

        20億円（     2023年10月31日        現在）
       委託会社の沿革

        1985年7月1日             会社設立
        1998年3月31日             「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
        1998年12月1日             証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
        1999年10月1日             第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社
                      と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社
                      とする。
        2008年1月1日             「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩＡ
                      Ｍアセットマネジメント株式会社」に商号変更
        2016年10月1日             ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式
                      会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用部
                      門）が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更
       大株主の状況

                                              （ 2023年10月31日        現在）
               株主名                   住所            所有株数       所有比率
       株式会社みずほフィナンシャルグ                    東京都千代田区大手町一丁目5番
                                                   ※1      ※2
                                               28,000株       70.0％
       ループ                    5号
                           東京都千代田区有楽町一丁目13
                                                          ※2
       第一生命ホールディングス株式会社                                         12,000株
                                                      30.0％
                           番1号
       ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ※2：普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0％、第一生
          命ホールディングス株式会社49.0％
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

      ａ．基本方針
         各ファンドは、信託財産の成長を図ることを目的として、積極的な運用を行います。
      ｂ．運用の方法
      （イ）投資対象
          投資信託証券を主要投資対象とします。
      （ロ）投資態度
         ①主として、以下の投資信託証券に投資します。
          ルクセンブルク籍外国投資法人　　ダブルライン・ファンズ（ルクセンブルク）－ダブルラ
          イン・シラー・エンハンスト・ケープ　クラスⅠ（以下、「ダブルライン・ファンド」とい
          います。）米ドル建投資証券
          内国証券投資信託（親投資信託）　ＤＩＡＭマネーマザーファンド受益証券
         ②ダブルライン・ファンドは主としてトータル・リターン・スワップを活用することでロバー
                                                Ⓡ
          ト・シラー氏の理論を基に開発された                     シラー・バークレイズ・ケープ                  米国セクター       II  ER
          USD指数    に概ね連動する投資成果の獲得を図る一方、米ドル建ての債券をはじめとするグロー
          バルの様々な債券に投資し、経済環境や市場動向を勘案した債券種別アロケーションや個別
          銘柄選定等を実施することで得られる投資成果の確保を目指します。
         ③各投資信託証券への投資割合は、資金動向や市況動向等を勘案して決定するものとし、ダブ
          ルライン・ファンドの組入比率は、原則として高位とすることを基本とします。
         ④＜為替ヘッジあり＞
          組入外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行います。
          ＜為替ヘッジなし＞
          組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジは行いません。
         ⑤ファンドの資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合がありま
          す。
    （２）【投資対象】
      ａ．投資の対象とする資産の種類
          各ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は次に掲げるものとします。
       １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項
         で定めるものをいいます。以下同じ。）
         イ．有価証券
         ロ．金銭債権
         ハ．約束手形
       ２．次に掲げる特定資産以外の資産
         イ．為替手形
      ｂ．運用の指図範囲等
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （イ）委託者は、信託金を、主としてルクセンブルク籍外国投資法人であるダブルライン・ファン
         ズ（ルクセンブルク）－ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ　クラスⅠの米ドル建
         投資証券（以下「外国投資証券」といいます。）および                              アセットマネジメントOne株式会社                   を委
         託 者とし、     みずほ信託銀行株式会社              を受託者として締結された親投資信託であるＤＩＡＭマ
         ネーマザーファンドの受益証券を含む次の有価証券(金融商品取引法第２条第２項の規定により
         有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
         １．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
         ２．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
         ３．国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引受権
          証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除
          きます。）
         ４．外国法人が発行する譲渡性預金証書
         ５．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託
          の受益証券に限ります。）
         なお、上記に掲げる外国投資証券および親投資信託の受益証券を以下「投資信託証券」とい
         い、第３号の証券を以下「公社債」といいます。公社債にかかる運用の指図は買い現先取引
         （売戻し条件付の買入れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借入れ）に限り行うことが
         できるものとします。
      （ロ）委託者は、信託金を、上記（イ）に掲げる有価証券のほか次に掲げる金融商品（金融商品取
         引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）に
         より運用することの指図をすることができます。
         １．預金
         ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
          す。）
         ３．コール・ローン
         ４．手形割引市場において売買される手形
      （ハ）上記（イ）の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応
         等、委託者が運用上必要と認めるときには、委託者は、信託金を、上記（ロ）に掲げる金融商
         品により運用することの指図ができます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    各ファンドが投資する投資信託証券の概要
             ダブルライン・ファンズ（ルクセンブルク）
     ファンド名
             ―ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ　クラスⅠ
     形態        ルクセンブルク籍外国投資法人／米ドル建投資証券
     運用方針        Ｓ＆Ｐ500種株価指数を上回る収益の獲得を目指します。
             国債や社債、証券化商品を含む様々な債券を主要投資対象とします。また実質的な
     投資対象
             株式への投資手段としてトータル・リターン・スワップを活用します。
                                                         Ⓡ
             ・トータル・リターン・スワップを活用することで、                             シラー・バークレイズ・ケープ
              米国セクター      II  ER  USD指数    に連動した投資成果の享受を図ります。
     投資態度
             ・上記に加えて、様々な債券（国債や社債、証券化商品等）に投資し、経済環境や
              市場動向を勘案した債券種別アロケーションや個別銘柄選定等を実施すること
              で、追加的な収益の確保を目指します。
             ・債券ポートフォリオの実質デュレーションは原則として１～３年の間とします。
             ・同一発行体による有価証券の投資は、原則として純資産総額の10％以内としま
     主な投資制         す。
     限        ・純資産総額の10％を超える借り入れは行いません。
             ・空売りされる有価証券の時価総額は、信託財産の純資産総額を超えないものとし
              ます。
     決算日        毎年５月31日
             管理会社：ファンドロック・マネジメント・カンパニー・エス・エー
             投資顧問会社：ダブルライン・オルタナティブズ・エル・ピー
     主要関係法
             副投資顧問会社：ダブルライン・キャピタル・エル・ピー
     人
             管理事務代行会社兼保管銀行：ブラウン・ブラザーズ・ハリマン（ルクセンブル
             ク）エス・シー・エー
     信託報酬等        純資産総額に対して年率0.55％程度
             信託財産に関する租税、組入資産の売買時の売買手数料、デリバティブ取引等に要
     その他の        する費用、信託事務の処理に要する費用、信託財産の監査に要する費用、法律関係
     費用・手数        の費用、資産の保管などに要する費用、借入金の利息および立替金の利息などを負
     料        担する場合があります。また、ファンドの設立に係る費用はファンドが負担しま
             す。
     収益分配方
             原則として、収益分配は行いません。
     針
     設定日        2016年９月30日
    ※1日の換金申込総額がファンドの純資産総額の10％を超える場合、換金のお申込みの受付を中止する
      ことおよびすでに受付けた換金のお申込みの受付を取り消す場合があります。
    ※信用リスクの観点から政府発行または政府保証とみなされる有価証券（米国の連邦住宅抵当公庫
      （ファニーメイ）、連邦住宅抵当貸付公社（フレディ・マック）を含みます。）については、同一発
      行体であっても純資産総額の10％を超えて保有する場合があります。
    ※上記の投資信託証券については、申込手数料はかかりません。
    ※上記の概要は、投資信託証券の内容を要約したものであり、そのすべてではありません。
      また、概要は       2024年1月25日        現在のものであり、今後変更になる場合があります。
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    運用プロセス

    出所：ダブルラインの資料を基に                  アセットマネジメントOne              作成





    ※運用プロセスは          2023年10月31日        現在のものであり、今後予告なく変更される場合があります。
     ファンド名         ＤＩＡＭマネーマザーファンド

     形態         国内籍投資信託（親投資信託）／円建受益証券

     基本方針

              この投資信託は、安定した収益の確保をめざします。
     主要投資対象         国内発行体の公社債、転換社債、ユーロ円債、資産担保証券ならびにＣＤ、
              ＣＰ、コールローン等の国内短期金融資産を主要投資対象とします。
     投資態度         ①国内の国債、政府保証債、政府機関債、地方債等のほか、取得時において主要格
                   （＊）
               付機関       の長期発行体格付（複数の格付機関が付与している場合は高い方の
               格付）がＡＡ－格相当以上の社債、転換社債、ユーロ円債、資産担保証券、さら
               に、国内格付機関の短期格付がａ-1格相当以上のＣＤ、ＣＰを主要投資対象とし
               ます。
               （＊）主要格付機関とは、R&I、JCR、Moody’s、S&Pとします。
              ②国債および政府保証債を除き、原則として、ファンドの元本総額に対する1発行
               体当たりの有価証券の額面総額の割合は5％以内とします。
              ③ポートフォリオ全体の修正デュレーションは1年未満を基本として運用します。
     運用プロセス         マクロ経済分析を主体としたファンダメンタルズ分析、投資家の需給動向等分析お
              よび信用リスク市場の分析等に基づき、短期金利の方向性見通し、セクター別のク
              レジットスプレッドの拡縮等を予測し、ファンドのデュレーションおよびセクター
              配分を決定します（トップダウンアプローチ）。
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     主な投資制限         ①株式への投資割合は、純資産総額の10％以下とします。
              ②同一銘柄の株式への投資は、取得時において信託財産の純資産総額の5％以下と
               します。
              ③同一銘柄の新株引受権証券及び新株予約権証券への投資割合は、取得時において
               投資信託財産の純資産総額の5％以下とします。
              ④新株引受権証券及び新株予約権証券への投資割合は、取得時において、投資信託
               財産の純資産総額の5％以下とします。
              ⑤投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5％以下とします。
              ⑥外貨建て資産への投資は行いません。
              ⑦デリバティブ取引（法人税法第61条の5に定めるものをいいます。）は、価格変
               動および金利変動により生じるリスクを減じる目的ならびに投資の対象とする資
               産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しません。
              ⑧一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
               ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託
               財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内と
               することとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団
               法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととしま
               す。
     運用会社
              アセットマネジメントOne株式会社
     （委託会社）
     申込手数料         ありません。
     信託報酬         ありません。

            資金動向、市況動向等によっては、上記の運用ができない場合があります。

    （３）【運用体制】

      ａ．ファンドの運用体制
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ①　投資環境見通しおよび運用方針の策定








          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
          部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
       ②　運用計画の決定

          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
          を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
          用を行います。
       ③　売買執行の実施

          運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最
          良執行をめざして売買の執行を行います。
       ④　モニタリング

          運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（人数60～70人程度）
          は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等
          のモニタリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
          定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、
          法令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤　内部管理等のモニタリング

          内部監査担当部署（人数10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当
          性・効率性等の観点からモニタリングを実施します。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ｂ．ファンドの関係法人に関する管理
         ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、
         内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事
         項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      ｃ．運用体制に関する社内規則

         運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用
         担当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファ
         ンドの商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
         また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定
         めています。
      ※運用体制は       2023年10月31日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    （４）【分配方針】

      ａ．収益分配は年１回、原則として、４月25日（該当日が休業日の場合は翌営業日。）の決算時に
       以下の方針に基づき行います。
       １．分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の配当等収益および売買益（評価益を含み
         ます。）等の全額とします。
       ２．分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して、決定します。ただし、分配
         対象額が少額の場合は分配を行わない場合があります。
       ３．留保益の運用については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づいて運用を行います。
      ｂ．信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
       １．信託財産に属する配当等収益（配当金、利子およびこれ等に類する収益から支払利息を控除
         した額をいいます。）は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する
         金額を控除した後、その残金を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配金に
         あてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができます。
       ２．売買損益に評価損益を加減した額（以下「売買益」といいます。）は、諸経費、信託報酬お
         よび当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるときはその全
         額を売買益をもって補填した後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配に
         あてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
      ｃ．毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰り越します。
      ｄ．「分配金受取コース」の受益者の分配金は原則として、決算日から起算して５営業日までに、
       受益者に支払われます。
         「分配金再投資コース」の受益者の分配金は、税金を差し引いた後、別に定める契約に基づ
       き、全額再投資されます。
    （５）【投資制限】

      投資信託約款に定める投資制限
      ａ．ファンドの投資制限
         投資信託証券および短期金融商品（短期運用の有価証券を含みます。）以外には、投資を行い
       ません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ｂ．投資信託証券への投資割合
         投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
      ｃ．外貨建資産への投資割合
         外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
      ｄ．デリバティブ取引の利用
         デリバティブ取引の直接利用は行いません。
      ｅ．信用リスク集中回避のための投資制限
         一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
       スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
       原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることと
       なった場合には、委託者は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう
       調整を行うこととします。
      ｆ．公社債の借入れの指図および範囲
      （イ）委託者は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができ
         ます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提
         供の指図を行うものとします。
      （ロ）借り入れの指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内
         とします。
      （ハ）信託財産の一部解約等の事由により、上記（ロ）の借入れにかかる公社債の時価総額が信託
         財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託者は速やかに、その超える額に相当す
         る借入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
      （ニ）借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
      ｇ．特別な場合の外貨建有価証券への投資制限
         外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められ
        る場合には、制約されることがあります。
      ｈ．外国為替予約の指図
         委託者は、信託財産に属する外貨建資産について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、外国
        為替の売買の予約を指図することができます。
      ｉ．資金の借入れ
      （イ）委託者は、信託財産の効率的な運用に資するため、および運用の安定性を図るため、一部解
         約に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を
         含みます。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的とし
         て、資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。な
         お、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
      （ロ）一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から
         信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開
         始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代
         金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内
         である場合の当該期間とし、資金借入額は、借入れ指図を行う日の信託財産の純資産総額の
         10％以内における、当該有価証券等の売却代金または解約代金および有価証券等の償還金の合
         計額を限度とします。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （ハ）収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
         営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
      （ニ）借入金の利息は信託財産中より支弁します。
    ３【投資リスク】

      （１）ファンドのもつリスク
         各ファンドは、投資信託証券への投資を通じて値動きのある有価証券等（外貨建資産には為替
       変動リスクもあります。）に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。これらの運用
       による損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資者のみなさまの投資元本
       は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込むこと
       があります。
         また、投資信託は預貯金と異なります。
        ａ．株価変動リスク
         投資する企業の株価の下落は、基準価額の下落要因となります。
          株式の価格は、国内外の政治・経済・社会情勢の変化、金利動向、発行企業の業績・経営状
         況の変化、市場の需給関係などの影響を受け変動します。一般に、株価が下落した場合にはそ
         の影響を受け、各ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
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        ｂ．為替変動リスク
         <為替ヘッジあり>　為替ヘッジを行っても、円高による影響を完全には排除できません。
         <為替ヘッジなし>　為替相場の円高は、基準価額の下落要因となります。
          外貨建資産は、為替相場の変動により円換算価格が変動します。一般に、保有外貨建資産が
         現地通貨ベースで値上がりした場合でも、投資先の通貨に対して円高となった場合には、当該
         外貨建資産の円換算価格が下落し、各ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
          なお、「為替ヘッジあり」のファンドでは原則として対円での為替ヘッジを行い為替変動リ
         スクの低減を図りますが、為替変動リスクを完全に排除できるものではなく、円と投資対象通
         貨の為替変動の影響を受ける場合があります。為替ヘッジを行うにあたり、円金利が当該通貨
         の金利より低い場合には、その金利差相当分のコストがかかります。
        ｃ．信用リスク
         投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因とな
         ります。
          有価証券などの発行体が業績悪化・経営不振あるいは倒産に陥った場合、当該有価証券の価
         値が大きく減少すること、もしくは無くなることがあります。また、有価証券の信用力の低下
         や格付けの引き下げ、債務不履行が生じた場合には、当該有価証券の価格は下落します。これ
         らの影響を受け、各ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
          また、各ファンドはハイイールド債券などの格付けが低い債券などにも実質的に投資するこ
         とから、投資適格の債券のみに投資する場合よりも相対的に信用リスクは高くなる場合があり
         ます。
        ｄ．金利変動リスク
         金利の上昇（公社債の価格の下落）は、基準価額の下落要因となります。
          公社債の価格は、金利水準の変化にともない変動します。一般に、金利が上昇した場合には
         公社債の価格は下落し、各ファンドの基準価額が下落する可能性があります。
        ｅ．流動性リスク
         投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下
         落要因となります。
          有価証券などを売買する際、当該有価証券などの市場規模が小さい場合や取引量が少ない場
         合には、希望する時期に、希望する価格で、希望する数量を売買することができない可能性が
         あります。特に流動性の低い有価証券などを売却する場合にはその影響を受け、各ファンドの
         基準価額が下落する可能性があります。
        ｆ．トータル・リターン・スワップ取引に伴うリスク
         トータル・リターン・スワップ取引の利用は、基準価額の変動を大きくすることや取引相手
         方の債務不履行による影響等を受ける場合があります。
          各ファンドが投資対象とする外国投資証券では、トータル・リターン・スワップ取引を利用
         することで株式への実質的な投資を行います。その結果、当該外国投資証券では、株式および
         債券への実質的な投資額の合計がその純資産総額を超える状態となります。そのため、投資し
         ている市場に大きな価格変動があった場合には、純資産総額以上に投資を行わないファンドと
         比較して基準価額が大きく下落する可能性があります。また、当該外国投資証券で行われる
         トータル・リターン・スワップ取引では、取引相手から担保の差入を受けることで信用リスク
         の低減を図りますが、取引の相手方が債務不履行などに陥った場合には、本来期待される投資
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         成果を完全に享受できないことなどにより損失を被る場合があります。当該外国投資証券は、
         トータル・リターン・スワップ取引の相手方が取引する資産について何ら権利を有しません。
        ｇ．カントリーリスク
         投資する国・地域の政治・経済の不安定化等は、基準価額の下落要因となります。
          投資対象国・地域の政治経済情勢、通貨規制、資本規制、税制などの要因によって資産価格
         や通貨価値が大きく変動する場合があります。これらの影響を受け、各ファンドの基準価額が
         下落する可能性があります。
          一般に新興国市場は、先進国市場に比べて規模が小さく、流動性も低く、金融インフラが未
         発達であり、さまざまな地政学的問題を抱えていることから、カントリーリスクはより高くな
         る可能性があります。
        ｈ．特定の投資信託証券に投資するリスク
         組入れる投資信託証券の運用成果の影響を大きく受けます。
          各ファンドが組み入れる投資信託証券における運用会社の運用の巧拙が、各ファンドの運用
         成果に大きな影響を及ぼします。また、外国投資証券を通じて各国の有価証券に投資する場
         合、国内籍の投資信託から直接投資を行う場合に比べて、税制が相対的に不利となる可能性が
         あります。
        ｉ．投資信託に関する一般的なリスクおよびその他の留意点
       （イ）各ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング
          オフ）の適用はありません。
       （ロ）各     ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主
          たる取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、
          市場実勢から期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあり
          ます。これにより、基準価額にマイナスの影響をおよぼす可能性や、換金のお申込みの受付
          が中止となる可能性、すでに受付けた換金のお申込みの受付が取り消しとなる可能性、換金
          代金のお支払が遅延する可能性があります。
       （ ハ ）有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
       （ニ）各ファンドが組入れるダブルライン・ファンドにおいては、１日の換金申込総額が当該
          ファンドの純資産総額の10％を超える場合、当該ファンドの換金のお申込みの受付を中止す
          ることおよびすでに受付けた換金のお申込みの受付を取り消す場合があります。このため、
          ダブルライン・シラーケープ米国株式プラスの各ファンドにおいても当該影響を受けて換金
          のお申込みの受付を中止することおよびすでに受付けた換金のお申込みの受付を取り消す場
          合があります。
       （ホ）法令や税制が変更される場合に、投資信託を保有する受益者が不利益を被る可能性があり
          ます。
       （ヘ）投資信託財産の状況によっては、目指す運用が行われないことがあります。また、投資信
          託財産の減少の状況によっては、委託者が目的とする運用が困難と判断した場合、安定運用
          に切り替えることがあります。
       （ト）短期間に相当金額の解約申し込みがあった場合には、解約資金を手当てするために組入有
          価証券を市場実勢より大幅に安い価格で売却せざるを得ないことがあります。この場合、基
          準価額が下落する要因となり、損失を被ることがあります。
       （チ）証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地
          変、政変、経済事情の変化もしくは政策の変更などの諸事情により閉鎖されることがありま
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          す。これにより各ファンドの運用が影響を被って基準価額の下落につながる可能性がありま
          す。
       （リ）投資信託の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますの
          で、分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。なお、分配金の有無
          や金額は確定したものではありません。
       　　　分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買
          益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と
          比べて下落することになります。
       　　　また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではあり
          ません。
       　　　投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部ないし全部が、実質的には元本の
          一部払い戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より
          基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
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                        Ⓡ
       シラー・バークレイズ・ケープ                  米国セクター       II  ER  USD指数    について
       バークレイズ・バンク・ピーエルシー及びその関連会社（以下「バークレイズ」と総称しま
       す。）は、ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞／＜為替ヘッジな
       し＞（以下「本ファンド」といいます。）の発行者又は作成者ではなく、バークレイズは、本
                                                        Ⓡ
       ファンドの投資家に対して何ら責任又は義務を負いません。                                シラー・バークレイズ・ケープ                  米国
       セクター     II  ER  USD指数    （以下「本指数」といいます。）はバークレイズ・バンク・ピーエルシー
       の所有する商標であり、本ファンドによる使用のためにライセンスが付与されています。本ファ
       ンドは本指数について又は本指数に関連してバークレイズと取引をする場合がありますが、本
       ファンドの投資家は本ファンドに対する利益のみ取得し、投資家は、本ファンドへの投資にあ
       たって、本指数に対するいかなる利益も取得せず、また、バークレイズとの間でいかなる種類の
       関係も取得しません。本ファンドはバークレイズによって出資、承認又は販売促進されておら
       ず、バークレイズは、本ファンドの推奨度又は本指数若しくは本指数に含まれるいかなる情報の
       使用に関して何らの表明も行いません。バークレイズは、本指数又は本指数に含まれるいかなる
       情報の使用又は正確性に関して、本ファンド、投資家の皆様又はその他の第三者に対して、何ら
       の責任も負わないものとします。
       シラー・バークレイズ指数は、その一部につき、RSBB-I,                                LLC（主たる研究者はロバート・J・シ
       ラー氏）により開発されています。RSBB-I,                        LLCは、投資助言業者ではなく、シラー・バークレイ
       ズ指数又はシラー・バークレイズ指数に含まれる若しくはシラー・バークレイズ指数が依拠する
       いかなる情報若しくは手法の正確性又は完全性についても保証しません。RSBB-I,                                             LLC又はロバー
       ト・J・シラー氏並びにそのコンサルタントであるIndexVestLAB,                                     LLC及びそのコンサルタント
       は、シラー・バークレイズ指数のいかなる誤り、欠落又は障害についても責任を負わないものと
       し、シラー・バークレイズ指数に含まれる又はシラー・バークレイズ指数が依拠する情報の使用
       によりいかなる当事者に生じた運用実績又は結果についても、明示又は黙示を問わず、何らの表
       明も行わず、それらについての全ての商品性又は特定の目的に適していることの保証を明示的に
       否認します。また、RSBB-I,                LLC又は上記当事者のいずれも、当該情報の使用に関連するいかなる
       性質の請求又は損害（逸失利益、懲罰的損害又は間接的な損害を含みますが、それらに限られま
       せん。）について、仮に当該請求又は損害の可能性についてRSBB-I,                                     LLC又は上記当事者が知って
       いた場合であっても、責任を負わないものとします。
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      （２）リスク管理体制
      委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
      ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
       スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
       理を行います。
      ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
       フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
      ・運用評価委員会：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の報告を受け、
       運用評価委員会は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行います。
      ・流動性リスク管理：委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の







       流動性リスクのモニタリング等を実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証等を行います。運
       用評価委員会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督
       します。
      ※リスク管理体制は           2023年10月31日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。
      ＜ダブルライン・ファンドの信用リスク管理方法＞

      ダブルライン・ファンドの管理会社および投資顧問会社は、ダブルライン・ファンドにおいて、欧州
      委員会が制定した指令（ＵＣＩＴＳ指令）に定めるリスク管理方法に基づき信用リスクを管理しま
      す。
      ※  上記のリスク管理方法については、変更になることがあります。
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    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】

      （イ）申込手数料
         申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.3％（税抜3.0％）を上限として販
        売会社がそれぞれ独自に定める手数料率を乗じて得た金額となります。商品や投資環境の説明お
        よび情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等にかかる費用の対価として、販売会社に支
        払われます。当該手数料には消費税等が含まれます。
         手数料について、詳しくは販売会社または下記にお問い合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター　          0120-104-694
                 （受付時間は       営業日の午前９時から午後５時まで                   です。）
                        インターネットホームページ
                         https://www.am-one.co.jp/
         なお、「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は無手数料です。
                                     ※１                 ※２
         ファンドの受益権の取得申込者が「償還乗り換え」                              または「償還前乗り換え」                 により
       ファンドの受益権を取得する場合、申込手数料の優遇を受けることができる場合があります。
         ただし、上記の申込手数料の優遇に関しては、優遇制度の取り扱い、優遇の内容、優遇を受け
        るための条件等は販売会社ごとに異なりますので、詳しくは各販売会社でご確認ください。
        ※１「償還乗り換え」とは、取得申込受付日前の一定期間内に既に償還となった証券投資信託の
          償還金等をもって、その支払いを行った販売会社でファンドの受益権を取得する場合をいい
          ます。
        ※２「償還前乗り換え」とは、償還することが決定している証券投資信託の償還日前の一定期間
          内において、当該証券投資信託の一部解約金をもって、その支払いを行った販売会社でファ
          ンドの受益権を取得する場合をいいます。
      （ロ）スイッチング手数料
                                       ※３
         ファンド間において、乗り換え（以下「スイッチング」                                といいます。）が可能です。スイッ
        チング手数料につきましては、販売会社にお問い合わせください。スイッチングのお取り扱いの
        有無などは、販売会社により異なりますので、詳しくは販売会社でご確認ください。
         なお、スイッチングの際には、換金時と同様の税金がかかりますのでご留意ください。
        ※３「スイッチング」とは、＜為替ヘッジあり＞または＜為替ヘッジなし＞のいずれか一方の
          ファンドを換金した場合の手取金をもって、その換金請求受付日の販売会社の営業時間内に
          他方のファンドの取得申し込みをすることをいいます。
    （２）【換金（解約）手数料】

      ご解約時の手数料はありません。
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    （３）【信託報酬等】
        各ファンド        ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.243％（税抜1.13％）

                信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
                ※運用管理費用（信託報酬）は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）さ
                 れ、毎計算期間の最初の６ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のと
                 き信託報酬にかかる消費税等に相当する金額とともにファンドから支払われ
                 ます。
                   支払先       内訳（税抜）                  主な役務

                  委託会社        年率0.35％        信託財産の運用、目論見書等各種書類の作
                                   成、基準価額の算出等の対価
                  販売会社        年率0.75％        購入後の情報提供、交付運用報告書等各種
                                   書類の送付、口座内でのファンドの管理等
                                   の対価
                  受託会社        年率0.03％        運用財産の保管・管理、委託会社からの運
                                   用指図の実行等の対価
       投資対象とする         ダブルライン・ファンドの純資産総額に対して年率0.55％程度

       外国投資証券
       実質的な負担         各ファンドの日々の純資産総額に対して年率1.793％（税抜1.68％）程度

                ※上記は各ファンドが投資対象とするダブルライン・ファンドを高位に組入れ
                 た状態を想定しています。
    （４）【その他の手数料等】

      ａ．信託財産に関する租税、特定資産の価格等の調査に要する費用および当該費用にかかる消費税
       等に相当する金額、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要する費用お
       よび当該費用にかかる消費税等に相当する金額および受託者の立替えた立替金の利息（以下「諸
       経費」といいます。）は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
      ｂ．信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎
       計算期間の最初の６ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき当該監査費用にかかる消
       費税等に相当する金額とともに信託財産中から支弁します。
      ｃ．証券取引に伴う手数料・税金等、各ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手
       数料は、信託財産が負担します。この他に、売買委託手数料にかかる消費税等および資産を外国
       で保管する場合の費用についても信託財産が負担します。
      ｄ．各ファンドが主要投資対象とするダブルライン・ファンドにおいては、上記以外にもその他の
       費用・手数料等が別途かかる場合があります。
      ｅ．「その他の手数料等」については、定期的に見直されるものや売買条件等により異なるものが
       あるため、事前に料率・上限額等を示すことができません。
      ※上記手数料等の合計額、その上限額については、購入金額や保有期間等に応じて異なりますの
       で、あらかじめ表示することができません。
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    （５）【課税上の取扱い】
      ◇各ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
      ○個人の受益者に対する課税
       ①収益分配時
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％（所得税
         15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収による申告不要
         制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税                                         （配当控除の適用
         なし）のいずれかを選択することもできます。
         詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ②解約時および償還時
                              ※
         解約時および償還時の差益（譲渡益）                       については、譲渡所得として、20.315％（所得税
         15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適用さ
         れます。
         原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、20.315％（所
         得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率による源泉徴収が行わ
         れます。
         ※解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に相
          当する金額を含みます。）を控除した利益。
          買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       ③損益通算について
         解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株式
         等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資信託および
         特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡益ならびに上場
         株式等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課税を選択したものに
         限ります。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定
         口座（源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います（確定申告不
         要）。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      ※公募株式投資信託は税法上、一定の要件を満たした場合に少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ

       （ニーサ）」の適用対象となります。各ファンドは、ＮＩＳＡの対象ではありません。
      ○法人の受益者に対する課税

       収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額につ
       いては、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による源泉徴収が
       行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
       買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       なお、益金不算入制度の適用はありません。
      ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

      ※上記は、2024年1月1日現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる
       場合があります。
      ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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      ◇個別元本方式について

       受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
      ＜個別元本について＞

       ①受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相
         当する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
       ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
         行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別
         元 本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権
         を取得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の両コー
         スで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われる場合があり
         ます。
       ③収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本か
         ら当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
         す。（「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の＜収益分配金の課税について＞を参
         照。）
      ＜収益分配金の課税について＞

       収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配
       金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
       収益分配の際       、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または
       当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②
       当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る
       部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配
       金）を控除した額が普通分配金となります。
       なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元
       本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
       す。
      ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ５【運用状況】
    （１）【投資状況】
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
                                                   2023年10月31日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     投資証券                                      1,841,064,399             96.54
                   内　ルクセンブルグ                         1,841,064,399             96.54
     親投資信託受益証券                                         795,826           0.04
                   内　日本                            795,826           0.04
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        65,128,886            3.42
     純資産総額                                      1,906,989,111             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞

                                                   2023年10月31日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     投資証券                                      2,655,943,409             97.60
                   内　ルクセンブルグ                         2,655,943,409             97.60
     親投資信託受益証券                                        2,489,079            0.09
                   内　日本                           2,489,079            0.09
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        62,885,402            2.31
     純資産総額                                      2,721,317,890             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （参考）

    ＤＩＡＭマネーマザーファンド
                                                   2023年10月31日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     国債証券                                       300,090,000            61.62
                   内　日本                          300,090,000            61.62
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                       186,875,550            38.38
     純資産総額                                       486,965,550            100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （２）【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
                                                   2023年10月31日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       ダブルライン・ファンズ
       （ルクセンブルク）－ダブ
                     投資証                2,806.90        2,811.08       －
     1  ルライン・シラー・エンハ                      654,929.7                            96.54
                     券
       ンスト・ケープ　クラスＩ
             ルクセンブルグ                      1,838,322,694        1,841,064,399          －
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       ＤＩＡＭマネーマザーファ              親投資
                                       1.0062        1.0057      －
     2  ンド              信託受        791,316                           0.04
                  日本   益証券                 796,301        795,826       －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2023年10月31日現在
                種類                         投資比率（％）
      投資証券                                                   96.54
      親投資信託受益証券                                                    0.04
      合計                                                   96.58
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞

                                                   2023年10月31日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       ダブルライン・ファンズ
       （ルクセンブルク）－ダブ
                     投資証                2,806.90        2,811.08       －
     1  ルライン・シラー・エンハ                      944,810.1                            97.60
                     券
       ンスト・ケープ　クラスＩ
             ルクセンブルグ                      2,651,988,179        2,655,943,409          －
       ＤＩＡＭマネーマザーファ              親投資
                                       1.0062        1.0057      －
     2  ンド              信託受       2,474,972                            0.09
                  日本   益証券               2,490,564        2,489,079        －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2023年10月31日現在
                種類                         投資比率（％）
      投資証券                                                   97.60
      親投資信託受益証券                                                    0.09
      合計                                                   97.69
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    （参考）

    ＤＩＡＭマネーマザーファンド
                                                   2023年10月31日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                   （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       ４３５回　利付国庫債券
                     国債証                 100.13        100.04     0.005
     1  （２年）                     100,000,000                             20.55
                     券
                  日本                  100,130,000        100,049,000       2024/4/1
                                 38/179


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       ４４０回　利付国庫債券
                     国債証                 100.07        100.04     0.005
     2  （２年）                     100,000,000                             20.54
                     券
                  日本                  100,073,000        100,041,000       2024/9/1
       ４３０回　利付国庫債券
                     国債証                 100.07        100.00     0.005
     3  （２年）                     100,000,000                             20.54
                     券
                  日本
                                    100,074,000        100,000,000       2023/11/1
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2023年10月31日現在
                種類                         投資比率（％）
      国債証券                                                   61.62
      合計                                                   61.62
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
      ②【投資不動産物件】

    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
    該当事項はありません。
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞

    該当事項はありません。
    （参考）

    ＤＩＡＭマネーマザーファンド
    該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
    該当事項はありません。
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞

    該当事項はありません。
    （参考）

    ＤＩＡＭマネーマザーファンド
    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

      ①【純資産の推移】
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
    直近日（2023年10月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          １口当たりの         １口当たりの
                     （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                     （百万円）            （百万円）         （分配落）（円）         （分配付）（円）
           第1計算期間末
                            657            657       1.0389         1.0389
         (2018年    4月25日)
           第2計算期間末
                            785            785       1.1522         1.1522
         (2019年    4月25日)
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           第3計算期間末
                            174            174       0.9976         0.9976
          (2020年4月27日)
           第4計算期間末
                           3,953            3,953        1.5607         1.5607
          (2021年4月26日)
           第5計算期間末
                           4,743            4,743        1.5591         1.5591
          (2022年4月25日)
           第6計算期間末
                           3,053            3,053        1.2885         1.2885
          (2023年4月25日)
          2022年10月末日                 3,532         －            1.2647        －
             11月末日              3,482         －            1.2852        －
             12月末日              3,230         －            1.2280        －
           2023年1月末日                3,396         －            1.3231        －
              2月末日             3,220         －            1.2999        －
              3月末日             3,116         －            1.2714        －
              4月末日             3,055         －            1.2896        －
              5月末日             2,989         －            1.2830        －
              6月末日             2,726         －            1.3557        －
              7月末日             2,677         －            1.4125        －
              8月末日             2,427         －            1.3733        －
              9月末日             2,136         －            1.3012        －
             10月末日              1,906         －            1.2462        －
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞

    直近日（2023年10月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          １口当たりの         １口当たりの
                     （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                     （百万円）            （百万円）         （分配落）（円）         （分配付）（円）
           第1計算期間末
                           4,358            4,358        1.0377         1.0377
         (2018年    4月25日)
           第2計算期間末
                           2,863            2,863        1.2202         1.2202
         (2019年    4月25日)
           第3計算期間末
                           1,155            1,155        1.0205         1.0205
          (2020年4月27日)
           第4計算期間末
                           3,028            3,028        1.6152         1.6152
          (2021年4月26日)
           第5計算期間末
                           5,621            5,621        1.9268         1.9268
          (2022年4月25日)
           第6計算期間末
                           3,560            3,560        1.7433         1.7433
          (2023年4月25日)
          2022年10月末日                 4,327         －            1.8318        －
             11月末日              4,128         －            1.7585        －
             12月末日              3,699         －            1.6110        －
           2023年1月末日                3,714         －            1.7187        －
              2月末日             3,739         －            1.7705        －
              3月末日             3,572         －            1.7036        －
              4月末日             3,569         －            1.7429        －
              5月末日             3,368         －            1.8134        －
              6月末日             3,268         －            1.9915        －
              7月末日             3,238         －            2.0271        －
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              8月末日
                           3,189         －            2.0542        －
              9月末日             3,006         －            2.0022        －
             10月末日              2,721         －            1.9282        －
      ②【分配の推移】

    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
                                        １口当たりの分配金（円）
                第1計算期間                                         0.0000
                第2計算期間                                         0.0000
                第3計算期間                                         0.0000
                第4計算期間                                         0.0000
                第5計算期間                                         0.0000
                第6計算期間                                         0.0000
           2023年4月26日～2023年10月25日                                   －
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞

                                        １口当たりの分配金（円）
                第1計算期間                                         0.0000
                第2計算期間                                         0.0000
                第3計算期間                                         0.0000
                第4計算期間                                         0.0000
                第5計算期間                                         0.0000
                第6計算期間                                         0.0000
           2023年4月26日～2023年10月25日                                   －
      ③【収益率の推移】

    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
                                           収益率（％）
                第1計算期間                                          3.9
                第2計算期間                                          10.9
                第3計算期間                                         △13.4
                第4計算期間                                          56.4
                第5計算期間                                         △0.1
                第6計算期間                                         △17.4
           2023年4月26日～2023年10月25日                                              △1.7
    （注）収益率は期間騰落率です。
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞

                                           収益率（％）
                第1計算期間                                          3.8
                第2計算期間                                          17.6
                第3計算期間                                         △16.4
                第4計算期間                                          58.3
                第5計算期間                                          19.3
                第6計算期間                                         △9.5
           2023年4月26日～2023年10月25日                                              12.6
    （注）収益率は期間騰落率です。
    （４）【設定及び解約の実績】

    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                           設定口数                    解約口数
         第1計算期間                        898,444,215                    265,459,229
         第2計算期間                        397,581,250                    348,867,759
         第3計算期間                         3,398,656                   510,445,633
         第4計算期間                       2,490,840,096                     132,206,251
         第5計算期間                       2,013,078,688                    1,504,120,238
         第6計算期間                         80,247,957                    753,140,400
        2023年4月26日～
                                      0               799,355,269
        2023年10月25日
    （注1）本邦外における設定及び解約はありません。
    （注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞

                           設定口数                    解約口数
         第1計算期間                       4,437,795,165                     237,625,674
         第2計算期間                        353,005,610                   2,206,584,859
         第3計算期間                         3,233,314                  1,217,091,207
         第4計算期間                       1,491,033,577                     748,577,631
         第5計算期間                       3,449,903,756                    2,407,404,384
         第6計算期間                         40,095,836                    915,405,318
        2023年4月26日～
                                  13,748,537                    644,769,129
        2023年10月25日
    （注1）本邦外における設定及び解約はありません。
    （注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】

      （イ）取得申込者は、「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」について、販売会社ごと
        に定める申込単位で、取得申込受付日の翌営業日の基準価額で購入することができます。ただ
        し、「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合は１口単位となります。
         また、スイッチングにより買い付ける場合は、販売会社ごとに定める申込単位となります。ス
        イッチングについて、「分配金受取コース」の場合はスイッチング対象ファンドの同コースへ
        の、「分配金再投資コース」の場合はスイッチング対象ファンドの同コースへのスイッチングと
        なります。
         販売会社によっては、スイッチングの取り扱いを行わない場合もあります。詳しくは販売会社
        または下記にお問い合わせください。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター　          0120-104-694
                 （受付時間は       営業日の午前９時から午後５時まで                   です。）
                        インターネットホームページ
                         https://www.am-one.co.jp/
         取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込金額に手数料および当該手数料にかか
        る消費税等を加算した金額を販売会社が指定する期日までに支払うものとします。
      （ロ）「分配金再投資コース」での取得申込者は、販売会社との間で「自動けいぞく投資約款」（別
        の名称で同様の権利義務を規定する約款を含みます。）にしたがって契約（以下「別に定める契
        約」といいます。）を締結します。
      （ハ）取得およびスイッチングの申し込みの受付は、原則として営業日の午後３時までとし、当該受
        付時間を過ぎた場合の申込受付日は翌営業日となります。ただし、受付時間は販売会社によって
        異なる場合があります。
         なお、以下に該当する日には、取得およびスイッチングの申し込みの受付は行いません。
         ・ニューヨーク証券取引所の休業日
         ・ルクセンブルクの銀行の休業日
      （ニ）委託者は、投資を行う投資信託証券の取得申込みの停止、金融商品取引所等における取引の停
        止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、取得および
        スイッチングの申し込みの受付を中止することおよびすでに受け付けた取得およびスイッチング
        の申し込みの受付を取り消すことができます。ただし、別に定める契約に基づく収益分配金の再
        投資にかかる追加信託金の申し込みに限ってこれを受け付けるものとします。
    ２【換金（解約）手続等】

      一部解約（解約請求によるご解約）
    （イ）受益者は、「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」の両コースとも、販売会社が定
       める単位をもって一部解約の実行を請求することができます。
        なお、受付は原則として営業日の午後３時までとし、当該受付時間を過ぎた場合の申込受付日は
       翌営業日となります。ただし、受付時間は販売会社によって異なる場合があります。
        また、信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の解約請求に制限を設ける場合があります。
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    （ロ）受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行うものと
       します。
    （ハ）委託者は、一部解約の実行の請求を受け付けた場合には、この投資信託契約の一部を解約しま
       す。また、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記
       録が行われます。
    （ニ）一部解約の価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
        一部解約に関して課税対象者にかかる所得税および地方税（法人の受益者の場合は所得税のみ）
       に相当する金額が控除されます。
        なお、一部解約の価額は、毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い合わせく
       ださい。
                       アセットマネジメントOne株式会社
                        コールセンター　          0120-104-694
                 （受付時間は       営業日の午前９時から午後５時まで                   です。）
       ※基準価額につきましては、                アセットマネジメントOne株式会社                   のインターネットホームページ
         （ https://www.am-one.co.jp/               ）または、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載
         されます。また、お問い合わせいただけます基準価額および一部解約の価額は、前日以前のも
         のとなります。
    （ホ）一部解約金は、受益者の請求を受け付けた日から起算して、原則として、７営業日目から販売会
       社において受益者に支払われます。
    （へ）委託者は、以下に該当する日には、上記（イ）による一部解約の実行の請求を受け付けないもの
       とします。
        ・ニューヨーク証券取引所の休業日
        ・ルクセンブルクの銀行の休業日
    （ト）委託者は、投資を行った投資信託証券の換金停止、金融商品取引所等における取引の停止、外国
       為替取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、一部解約の実行の請求
       の受付を中止することおよびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の受付を取り消すことができ
       ます。
    （チ）上記（ト）により一部解約の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以
       前に行った一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を
       撤回しない場合には、一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日
       （この日が一部解約の実行の請求を受け付けない日であるときは、この計算日以降の最初の一部解
       約の実行の請求を受け付けることができる日とします。）に一部解約の実行の請求を受け付けたも
       のとして、上記（ニ）の規定に準じて計算された価額とします。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

      基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きま
     す。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総
     額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権口数
     で除した金額をいいます。
      基準価額は、毎営業日に算出されますので、販売会社または下記にお問い合わせください。
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                        コールセンター　          0120-104-694
                 （受付時間は       営業日の午前９時から午後５時まで                   です。）
                        インターネットホームページ
                         https://www.am-one.co.jp/
     ※基準価額は、原則として計算日の翌日付の日本経済新聞朝刊に掲載されます。また、お問い合わせ
      いただけます基準価額は、前日以前のものとなります。
      ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞

         投資対象                        評価方法
                  計算日に入手し得る直近の純資産価格（基準価額）
      外国投資信託証券
       マザーファンド
                  計算日の基準価額
         受益証券
        外貨建資産の
                  計算日の国内における対顧客電信売買相場の仲値
         円換算
       外国為替予約の
                  計算日の国内における対顧客先物売買相場の仲値
         円換算
    （２）【保管】

      該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

      各ファンドの信託期間は、信託契約締結日から2027年４月26日までです。
      委託者は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託者と協
     議のうえ、信託期間を延長することができます。
    （４）【計算期間】

      各ファンドの計算期間は、原則として毎年４月26日から翌年４月25日までとします。
      上記にかかわらず、上記の原則により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいま
     す。）が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が
     開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託約款に定める信託期間の終了日と
     します。
    （５）【その他】

      ａ．信託の終了（信託契約の解約）
      （イ）委託者は、信託期間中において、この信託契約を解約することが受益者のために有利であると
         認める場合、受益権口数が10億口を下回ることとなった場合、またはやむを得ない事情が発生
         した場合は、受託者と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させることができま
         す。この場合において、委託者は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ま
         す。
      （ロ）委託者は、この信託が主要投資対象とする外国投資証券が存続しないこととなる場合、また
         は次に掲げる事項の変更により商品の同一性が失われた場合には、この信託契約を解約し、信
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         託を終了させます。この場合において、委託者は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官
         庁に届け出ます。
         １．当該外国投資証券の主要投資対象が変更となる場合
         ２．当該外国投資証券の取得の条件または換金の条件について、投資者に著しく不利となる変
          更がある場合
      （ハ）委託者は、上記（イ）の事項について、下記「ｃ．書面決議の手続き」の規定にしたがいま
         す。
      （ニ）委託者は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
         約を解約し信託を終了させます。
      （ホ）委託者が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、
         委託者は、信託契約を解約し、信託を終了させます。
          上記の規定にかかわらず、監督官庁が信託契約に関する委託者の業務を他の委託者に引き継
         ぐことを命じたときは、この信託は、下記「ｃ．書面決議の手続き」の規定における書面決議
         が否決された場合を除き、当該委託者と受託者との間において存続します。
      （ヘ）受託者は、委託者の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託者がその任務に違
         反して信託財産に著しい損害を与えたこと、その他重要な事由があるときは、委託者または受
         益者は、裁判所に受託者の解任を申立てることができます。受託者が辞任した場合、または裁
         判所が受託者を解任した場合、委託者は、下記「ｂ．信託約款の変更等」の規定にしたがい、
         新受託者を選任します。なお、受益者は、上記によって行う場合を除き、受託者を解任するこ
         とはできないものとします。
          委託者が新受託者を選任できないときは、委託者は信託契約を解約し、信託を終了させま
         す。
      ｂ．信託約款の変更等
      （イ）委託者は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
         は、受託者と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の投資信託との併
         合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投資信託の併
         合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合し
         ようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、この信託約款は本条に定める以
         外の方法によって変更することができないものとします。                                （ロ）委託者は、上記（イ）の事項
         （信託約款の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場合に限り、併合事項に
         あっては、その併合が受益者の利益におよぼす影響が軽微なものに該当する場合を除きます。
         以下「重大な約款の変更等」といいます。）について、下記「ｃ．書面決議の手続き」の規定
         にしたがいます。
      （ハ）委託者は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記（イ）
         および（ロ）の規定にしたがいます。
        ※この信託約款は上記に定める以外の方法によって変更することができないものとします。
      ｃ．書面決議の手続き
      （イ）委託者は、上記「ａ．信託の終了（信託契約の解約）」（イ）について、または「ｂ．信託
         約款の変更等」（イ）の事項のうち重大な約款の変更等について、書面による決議（以下「書
         面決議」といいます。）を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに
         信託契約の解約の理由または重大な約款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当
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         該決議の日の２週間前までに、各ファンドにかかる知れている受益者に対し、書面をもってこ
         れらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
      （ロ）上記（イ）の書面決議において、受益者（委託者およびこの信託の信託財産にこの信託の受
         益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託者を除きます。以下本項において
         同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知
         れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成
         するものとみなします。
      （ハ）上記（イ）の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当
         たる多数をもって行います。
      （ニ）重大な約款の変更等における書面決議の効力は、各ファンドのすべての受益者に対してその
         効力を生じます。
      （ホ）上記（イ）から（ニ）までの規定は、委託者が信託契約の解約または重大な約款の変更等に
         ついて提案をした場合において、当該提案につき、各ファンドにかかるすべての受益者が書面
         または電磁的記録により同意の意思表示をしたときおよび上記「ａ．信託の終了（信託契約の
         解約）」（ロ）の規定に基づいてこの信託契約を解約する場合には適用しません。また、信託
         財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、上記（イ）から
         （ハ）までに規定する各ファンドの解約の手続きを行うことが困難な場合には適用しません。
      （ヘ）上記（イ）から（ホ）の規定にかかわらず、各ファンドにおいて併合の書面決議が可決され
         た場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決
         議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
      ｄ．反対受益者の受益権買取請求の不適用
         各ファンドは、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託者が信託契約の一部の解約をする
        ことにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われ
        ることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約（上記「ａ．信託の終了
        （信託契約の解約）」（ロ）の場合を除きます。）または重大な約款の変更等を行う場合におい
        て、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第１項に定める反対受益者による受益権買取請求
        の規定の適用を受けません。
      ｅ．運用報告書
         委託者は、毎決算時および償還時に交付運用報告書を作成し、知れている受益者に対し、販売
       会社を通じて交付します。
         運用報告書（全体版）は、下記「ｆ．公告」に記載の委託者のホームページにおいて開示しま
        す。ただし、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、これを交付しま
        す。
      ｆ．公告
         委託者が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
        す。
                         https://www.am-one.co.jp/
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
        公告は、日本経済新聞に掲載します。
      ｇ．委託者の事業の譲渡および承継に伴う取り扱い
         委託者は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契約に関する
        事業を譲渡することがあります。
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         委託者は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、この信託
        契約に関する事業を承継させることがあります。
      ｈ．信託事務処理の再信託
      （イ）受託者は、各ファンドにかかる信託事務の処理の一部について                                      株式会社日本カストディ銀行
         と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約
         書類に基づいて所定の事務を行います。
      （ロ）上記（イ）における               株式会社日本カストディ銀行                に対する業務の委託については、受益者の
         保護に支障を生じることがない場合に行うものとします。
      ｉ．信託業務の委託等
      （イ）受託者は、委託者と協議のうえ、信託業務の一部について、信託業法第22条第１項に定める
         信託業務の委託をするときは、以下に掲げる基準のすべてに適合するもの（受託者の利害関係
         人を含みます。）を委託先として選定します。
         １．委託先の信用力に照らし、継続的に委託業務の遂行に懸念がないこと
         ２．委託先の委託業務にかかる実績等に照らし、委託業務を確実に処理する能力があると認め
          られること
         ３．委託される信託財産に属する財産と自己の固有財産その他の財産とを区分する等の管理を
          行う体制が整備されていること
         ４．内部管理に関する業務を適正に遂行するための体制が整備されていること
      （ロ）受託者は、上記（イ）に定める委託先の選定にあたっては、当該委託先が上記（イ）各号に
         掲げる基準に適合していることを確認するものとします。
      （ハ）上記（イ）および（ロ）にかかわらず、受託者は、次の各号に掲げる業務を、受託者および
         委託者が適当と認める者（受託者の利害関係人を含みます。）に委託することができるものと
         します。
         １．信託財産の保存にかかる業務
         ２．信託財産の性質を変えない範囲内において、その利用または改良を目的とする業務
         ３．委託者のみの指図により信託財産の処分およびその他の信託の目的の達成のために必要な
          行為にかかる業務
         ４．受託者が行う業務の遂行にとって補助的な機能を有する行為
      ｊ．他の受益者の氏名等の開示の請求の制限
         受益者は、委託者または受託者に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行うことはできませ
        ん。
       １．他の受益者の氏名または名称および住所
       ２．他の受益者が有する受益権の内容
      ｋ．関係法人との契約の更改
         委託者と販売会社との間において締結している「証券投資信託に関する基本契約」の有効期間
        は契約の締結日から１年ですが、期間満了前に委託者、販売会社いずれからも別段の意思表示の
        ないときは自動的に１年間更新されるものとし、その後も同様とします。
    ４【受益者の権利等】

      ａ．収益分配金請求権
        受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
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        受益者が収益分配金支払開始日から５年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会
       社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当
       該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。
       また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のた
       め委託会社または販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申
       込者とします。）に、原則として決算日から起算して５営業日までにお支払いを開始します。
        なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会社は受
       託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社に交付しま
       す。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。再
       投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      ｂ．償還金請求権
        受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
        受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その
       権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
       以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定
       された受益権で取得申込代金支払前のため、委託会社または販売会社の名義で記載または記録され
       ている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則として償還日（休業日の場合
       は翌営業日）から起算して５営業日までにお支払いを開始します。
      c．一部解約請求権
        受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
      d．帳簿書類の閲覧・謄写の請求権
        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の
       閲覧または謄写を請求することができます。
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    第３【ファンドの経理状況】
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞
    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大

        蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
        成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第6期計算期間（2022年4月26

        日から2023年4月25日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受け
        ております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    １【財務諸表】
    【ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第5期              第6期
                                2022年4月25日現在              2023年4月25日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              207,075,064               98,506,667
        投資証券                            4,633,183,782              2,949,053,401
        親投資信託受益証券                                797,013              796,301
        派生商品評価勘定                                  －            78,970
                                      387,718,100              134,340,000
        未収入金
        流動資産合計                            5,228,773,959              3,182,775,339
       資産合計                              5,228,773,959              3,182,775,339
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                              17,089,445              10,834,600
        未払金                              287,397,004               85,470,472
        未払解約金                              147,050,972               12,873,000
        未払受託者報酬                                902,594              544,676
        未払委託者報酬                              33,097,122              19,973,442
                                        107,034               64,549
        その他未払費用
        流動負債合計                              485,644,171              129,760,739
       負債合計                               485,644,171              129,760,739
     純資産の部
       元本等
        元本                            3,042,243,795              2,369,351,352
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                           1,700,885,993               683,663,248
                                      186,657,009              141,232,584
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            4,743,129,788              3,053,014,600
       純資産合計                              4,743,129,788              3,053,014,600
     負債純資産合計
                                     5,228,773,959              3,182,775,339
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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   第5期              第6期
                                自　2021年4月27日              自　2022年4月26日
                                至　2022年4月25日              至　2023年4月25日
     営業収益
       受取利息                                   638              958
       有価証券売買等損益                                80,492,327             △ 606,762,029
                                     △ 45,740,817             △ 140,080,299
       為替差損益
       営業収益合計                                34,752,148             △ 746,841,370
     営業費用
       支払利息                                  42,217              43,633
       受託者報酬                                1,722,969              1,198,777
       委託者報酬                                63,179,459              43,958,706
                                        210,236              148,024
       その他費用
       営業費用合計                                65,154,881              45,349,140
     営業利益又は営業損失（△）                                △ 30,402,733             △ 792,190,510
     経常利益又は経常損失（△）                                △ 30,402,733             △ 792,190,510
     当期純利益又は当期純損失（△）                                △ 30,402,733             △ 792,190,510
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      81,455,044             △ 169,370,199
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                               1,420,513,232              1,700,885,993
     剰余金増加額又は欠損金減少額                               1,271,690,892                23,333,847
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     1,271,690,892                23,333,847
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                879,460,354              417,736,281
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      879,460,354              417,736,281
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
                                          －              －
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                               1,700,885,993               683,663,248
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         第6期
              項目                        自　2022年4月26日
                                      至　2023年4月25日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     ２.   デリバティブ等の評価基準及び評                 為替予約取引

         価方法
                         原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
                         計算しております。
     ３.   その他財務諸表作成のための基礎                 外貨建取引等の処理基準

         となる事項
                         外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
                         第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                第5期                  第6期
              項目
                             2022年4月25日現在                  2023年4月25日現在
     １.   期首元本額                          2,533,285,345円                  3,042,243,795円
        期中追加設定元本額                          2,013,078,688円                   80,247,957円
        期中一部解約元本額                          1,504,120,238円                   753,140,400円
     ２.   受益権の総数                          3,042,243,795口                  2,369,351,352口

    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                第5期                  第6期
              項目               自　2021年4月27日                  自　2022年4月26日
                             至　2022年4月25日                  至　2023年4月25日
     １.    分配金の計算過程                計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（0円）、費用控除後、繰越                  当等収益（0円）、費用控除後、繰越
                         欠損金を補填した有価証券売買等損                  欠損金を補填した有価証券売買等損
                         益（0円）、信託約款に規定される収                  益（0円）、信託約款に規定される収
                         益調整金（1,514,259,951円）及び分                  益調整金（767,646,533円）及び分配
                         配準備積立金（186,657,009円）より                  準備積立金（141,232,584円）より分
                         分配対象収益は1,700,916,960円（1                  配対象収益は908,879,117円（1万口
                         万口当たり5,590.99円）であります                  当たり3,835.98円）でありますが、
                         が、分配を行っておりません。                  分配を行っておりません。
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                第5期                  第6期
              項目               自　2021年4月27日                  自　2022年4月26日
                             至　2022年4月25日                  至　2023年4月25日
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
     １.
                         り、信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従い、有価証券等の金融
                         商品に対して投資として運用するこ
                         とを目的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

         に係るリスク                 類は、有価証券、デリバティブ取
                         引、コール・ローン等の金銭債権及
                         び金銭債務であります。当ファンド
                         が保有する有価証券の詳細は「附属
                         明細表」に記載しております。これ
                         らは、市場リスク（価格変動リス
                         ク、為替変動リスク、金利変動リス
                         ク）、信用リスク、及び流動性リス
                         クを有しております。
                         また、当ファンドの利用しているデ
                         リバティブ取引は、為替予約取引で
                         あります。当該デリバティブ取引
                         は、信託財産に属する資産の効率的
                         な運用に資する事を目的とし行って
                         おり、為替相場の変動によるリスク
                         を有しております。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  同左

                         イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。運用評価委員会等はこ
                         れらの運用リスク管理状況の報告を
                         受け、総合的な見地から運用状況全
                         般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

                                第5期                  第6期
              項目
                             2022年4月25日現在                  2023年4月25日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                         貸借対照表計上額と時価との差額は
                         ありません。
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     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左
                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         「（デリバティブ取引等に関する注
                         記）」にて記載しております。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  金融商品の時価の算定においては一

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場                  定の前提条件等を採用しているた
                         合には合理的に算定された価額が含                  め、異なる前提条件等によった場
                         まれております。当該価額の算定に                  合、当該価額が異なることもありま
                         おいては一定の前提条件等を採用し                  す。また、デリバティブ取引に関す
                         ているため、異なる前提条件等に                  る契約額等は、あくまでもデリバ
                         よった場合、当該価額が異なること                  ティブ取引における名目的な契約額
                         もあります。また、デリバティブ取                  であり、当該金額自体がデリバティ
                         引に関する契約額等は、あくまでも                  ブ取引のリスクの大きさを示すもの
                         デリバティブ取引における名目的な                  ではありません。
                         契約額であり、当該金額自体がデリ
                         バティブ取引のリスクの大きさを示
                         すものではありません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                第5期                  第6期
                             2022年4月25日現在                  2023年4月25日現在
             種類
                                当期の                  当期の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額（円）                  評価差額（円）
     投資証券                                △484,962                △360,281,567
     親投資信託受益証券
                                       △396                  △712
     合計                                △485,358                △360,282,279
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    通貨関連
                                         第5期
                                      2022年4月25日現在
              種類            契約額等（円）                  時価（円）        評価損益（円）
                                     うち
                                    １年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                   4,976,095,556              －    4,993,185,001         △17,089,445
          アメリカ・ドル                4,976,095,556              －    4,993,185,001         △17,089,445
     合計                      4,976,095,556              －    4,993,185,001         △17,089,445
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                         第6期
                                      2023年4月25日現在
              種類            契約額等（円）                  時価（円）        評価損益（円）
                                     うち
                                    １年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                   3,036,501,790              －    3,047,257,420         △10,755,630
          アメリカ・ドル                3,036,501,790              －    3,047,257,420         △10,755,630
     合計                      3,036,501,790              －    3,047,257,420         △10,755,630
    （注）時価の算定方法
        為替予約取引
        １．   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
        ①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
        値で評価しております。
        ②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって
        おります。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
        うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
        れている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        ２．   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲
        値で評価しております。
        ３．   換算において円未満の端数は切捨てております。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                第5期                  第6期
                             2022年4月25日現在                  2023年4月25日現在
     1口当たり純資産額                                1.5591円                  1.2885円
     （1万口当たり純資産額）                               (15,591円)                  (12,885円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2023年4月25日現在
       種類        通貨           銘柄           券面総額           評価額        備考
     投資証券       アメリカ・ドル         ダブルライン・ファンズ
                     （ルクセンブルク）－ダブ
                                      1,169,285.272          21,952,161.690
                     ルライン・シラー・エンハ
                     ンスト・ケープ　クラスＩ
             アメリカ・ドル　小計
                                      1,169,285.272          21,952,161.690
                                                (2,949,053,401)
     投資証券　合計                                 1,169,285.272           2,949,053,401
                                                (2,949,053,401)
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     親投資信託受       日本円         ＤＩＡＭマネーマザーファ
                                         791,316           796,301
     益証券                ンド
             日本円　小計                             791,316           796,301
     親投資信託受益証券　合計                                    791,316           796,301
     合計                                            2,949,849,702
                                                (2,949,053,401)
    （注）投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    （注）

    １．各種通貨毎の小計の欄における（　）内の金額は、邦貨換算額であります。
    ２．合計欄における（　）内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
    ３．外貨建有価証券の内訳
                                     組入
                                              有価証券の合計金額に
                                    投資証券
           通貨              銘柄数                       対する比率
                                    時価比率
                                                 （％）
                                    （％）
     アメリカ・ドル               投資証券           1銘柄       96.59                  99.97
    （注）「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第5期              第6期
                                2022年4月25日現在              2023年4月25日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン
                                      183,132,581              129,331,603
        投資証券                            5,472,390,205              3,452,289,033
        親投資信託受益証券                               2,492,791              2,490,564
                                      110,776,600                   －
        未収入金
        流動資産合計                            5,768,792,177              3,584,111,200
       資産合計                              5,768,792,177              3,584,111,200
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                191,393                 －
        未払解約金                              107,537,661                   －
        未払受託者報酬                               1,039,108               626,610
        未払委託者報酬                              38,102,425              22,977,383
                                        123,227               74,264
        その他未払費用
        流動負債合計                              146,993,814               23,678,257
       負債合計                               146,993,814               23,678,257
     純資産の部
       元本等
        元本                            2,917,687,667              2,042,378,185
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                           2,704,110,696              1,518,054,758
                                      874,002,241              602,351,652
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            5,621,798,363              3,560,432,943
       純資産合計                              5,621,798,363              3,560,432,943
     負債純資産合計                               5,768,792,177              3,584,111,200
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   第5期              第6期
                                自　2021年4月27日              自　2022年4月26日
                                至　2022年4月25日              至　2023年4月25日
     営業収益
       受取利息                                   660              836
       有価証券売買等損益                                78,743,393             △ 687,566,289
                                      919,021,258              244,915,622
       為替差損益
       営業収益合計                               997,765,311             △ 442,649,831
     営業費用
       支払利息                                  50,462              48,115
       受託者報酬                                1,932,135              1,405,526
       委託者報酬                                70,848,491              51,538,948
                                        235,056              172,549
       その他費用
       営業費用合計                                73,066,144              53,165,138
     営業利益又は営業損失（△）                                924,699,167             △ 495,814,969
     経常利益又は経常損失（△）                                924,699,167             △ 495,814,969
     当期純利益又は当期純損失（△）                                924,699,167             △ 495,814,969
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      273,062,004             △ 125,755,570
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                               1,153,549,204              2,704,110,696
     剰余金増加額又は欠損金減少額                               2,530,023,762                31,139,135
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     2,530,023,762                31,139,135
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                               1,631,099,433               847,135,674
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                     1,631,099,433               847,135,674
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
                                          －              －
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                               2,704,110,696              1,518,054,758
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         第6期
              項目                        自　2022年4月26日
                                      至　2023年4月25日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
         デリバティブ等の評価基準及び評

     ２.                    為替予約取引
         価方法                 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
                         計算しております。
     ３.   その他財務諸表作成のための基礎                 外貨建取引等の処理基準

         となる事項                 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
                         第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                第5期                  第6期
              項目
                             2022年4月25日現在                  2023年4月25日現在
     １.   期首元本額                          1,875,188,295円                  2,917,687,667円
        期中追加設定元本額                          3,449,903,756円                   40,095,836円
        期中一部解約元本額                          2,407,404,384円                   915,405,318円
     ２.   受益権の総数                          2,917,687,667口                  2,042,378,185口

    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                第5期                  第6期
              項目               自　2021年4月27日                  自　2022年4月26日
                             至　2022年4月25日                  至　2023年4月25日
     １.    分配金の計算過程                計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（0円）、費用控除後、繰越                  当等収益（0円）、費用控除後、繰越
                         欠損金を補填した有価証券売買等損                  欠損金を補填した有価証券売買等損
                         益（651,668,263円）、信託約款に規                  益（0円）、信託約款に規定される収
                         定される収益調整金（1,830,139,555                  益調整金（915,742,476円）及び分配
                         円）及び分配準備積立金                  準備積立金（602,351,652円）より分
                         （222,333,978円）より分配対象収益                  配対象収益は1,518,094,128円（1万
                         は2,704,141,796円（1万口当たり                  口当たり7,432.97円）であります
                         9,268.09円）でありますが、分配を                  が、分配を行っておりません。
                         行っておりません。
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                第5期                  第6期
             項目               自　2021年4月27日                  自　2022年4月26日
                             至　2022年4月25日                  至　2023年4月25日
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
     １.
                         り、信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従い、有価証券等の金融
                         商品に対して投資として運用するこ
                         とを目的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  当ファンドが保有する金融商品の種

         に係るリスク                 類は、有価証券、デリバティブ取                  類は、有価証券、コール・ローン等
                         引、コール・ローン等の金銭債権及                  の金銭債権及び金銭債務でありま
                         び金銭債務であります。当ファンド                  す。当ファンドが保有する有価証券
                         が保有する有価証券の詳細は「附属                  の詳細は「附属明細表」に記載して
                         明細表」に記載しております。これ                  おります。これらは、市場リスク
                         らは、市場リスク（価格変動リス                  （価格変動リスク、為替変動リス
                         ク、為替変動リスク、金利変動リス                  ク、金利変動リスク）、信用リス
                         ク）、信用リスク、及び流動性リス                  ク、及び流動性リスクを有しており
                         クを有しております。                  ます。
                         また、当ファンドの利用しているデ
                         リバティブ取引は、為替予約取引で
                         あります。当該デリバティブ取引
                         は、信託財産に属する資産の効率的
                         な運用に資する事を目的とし行って
                         おり、為替相場の変動によるリスク
                         を有しております。
         金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  同左

     ３.
                         イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。運用評価委員会等はこ
                         れらの運用リスク管理状況の報告を
                         受け、総合的な見地から運用状況全
                         般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

                                第5期                  第6期
              項目
                             2022年4月25日現在                  2023年4月25日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                         貸借対照表計上額と時価との差額は
                         ありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  (１)有価証券
                         「（重要な会計方針に係る事項に関                  「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま                  する注記）」にて記載しておりま
                         す。                  す。
                         (２)デリバティブ取引                  (２)デリバティブ取引
                         「（デリバティブ取引等に関する注                  該当事項はありません。
                         記）」にて記載しております。                  (３)上記以外の金融商品
                         (３)上記以外の金融商品                  上記以外の金融商品（コール・ロー
                         上記以外の金融商品（コール・ロー                  ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短                  期間で決済されるため、帳簿価額は
                         期間で決済されるため、帳簿価額は                  時価と近似していることから、当該
                         時価と近似していることから、当該                  帳簿価額を時価としております。
                         帳簿価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  金融商品の時価の算定においては一

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場                  定の前提条件等を採用しているた
                         合には合理的に算定された価額が含                  め、異なる前提条件等によった場
                         まれております。当該価額の算定に                  合、当該価額が異なることもありま
                         おいては一定の前提条件等を採用し                  す。
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。また、デリバティブ取
                         引に関する契約額等は、あくまでも
                         デリバティブ取引における名目的な
                         契約額であり、当該金額自体がデリ
                         バティブ取引のリスクの大きさを示
                         すものではありません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                第5期                  第6期
                             2022年4月25日現在                  2023年4月25日現在
             種類
                                当期の                  当期の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額（円）                  評価差額（円）
     投資証券                              △60,392,799                 △479,822,507
     親投資信託受益証券                                 △1,238                  △2,227
     合計                              △60,394,037                 △479,824,734
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    通貨関連
                                         第5期
                                      2022年4月25日現在
              種類            契約額等（円）                  時価（円）       評価損益（円）
                                     うち
                                     １年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                    110,579,445             －    110,770,838         △191,393
          アメリカ・ドル                  110,579,445             －    110,770,838         △191,393
     合計                       110,579,445             －    110,770,838         △191,393
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （注）時価の算定方法
        為替予約取引
        １．   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
        ①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
        値で評価しております。
        ②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって
        おります。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
        うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
        れている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        ２．   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲
        値で評価しております。
        ３．   換算において円未満の端数は切捨てております。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    第6期

    2023年4月25日現在
    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                第5期                  第6期
                             2022年4月25日現在                  2023年4月25日現在
     1口当たり純資産額                                1.9268円                  1.7433円
     （1万口当たり純資産額）                               (19,268円)                  (17,433円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2023年4月25日現在
       種類        通貨           銘柄           券面総額           評価額        備考
     投資証券       アメリカ・ドル         ダブルライン・ファンズ
                     （ルクセンブルク）－ダブ
                                      1,368,815.742          25,698,146.740
                     ルライン・シラー・エンハ
                     ンスト・ケープ　クラスＩ
             アメリカ・ドル　小計
                                      1,368,815.742          25,698,146.740
                                                (3,452,289,033)
     投資証券　合計                                 1,368,815.742           3,452,289,033
                                                (3,452,289,033)
     親投資信託受       日本円         ＤＩＡＭマネーマザーファ
                                        2,474,972           2,490,564
     益証券                ンド
             日本円　小計                            2,474,972           2,490,564
     親投資信託受益証券　合計                                   2,474,972           2,490,564
     合計                                            3,454,779,597
                                                (3,452,289,033)
    （注）投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （注）

    １．各種通貨毎の小計の欄における（　）内の金額は、邦貨換算額であります。
    ２．合計欄における（　）内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
    ３．外貨建有価証券の内訳
                                     組入
                                              有価証券の合計金額に
                                    投資証券
           通貨              銘柄数                       対する比率
                                    時価比率
                                                 （％）
                                    （％）
     アメリカ・ドル               投資証券           1銘柄       96.96                  99.93
    （注）「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    （参考）

    「ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞」、「ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラ
    ス＜為替ヘッジなし＞」は、「ダブルライン・ファンズ（ルクセンブルク）－ダブルライン・シラー・エンハンスト・
    ケープ　クラスＩ」投資証券及び「ＤＩＡＭマネーマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の
    資産の部に計上された「投資証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
    同証券の状況は以下の通りであります。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＤＩＡＭマネーマザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             2023年4月25日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              353,077,236
        国債証券                                              900,358,000
        未収利息                                                12,564
                                                          424
        前払費用
        流動資産合計                                             1,253,448,224
       資産合計                                              1,253,448,224
     負債の部
       流動負債
        流動負債合計                                                  －
       負債合計                                                    －
     純資産の部
       元本等
        元本                                             1,245,658,613
        剰余金
                                                       7,789,611
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                             1,253,448,224
       純資産合計                                              1,253,448,224
     負債純資産合計                                               1,253,448,224
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2022年4月26日
              項目
                                      至　2023年4月25日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
                         用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                         参考統計値（平均値）等で評価しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        2023年4月25日現在
     １.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           1,184,299,773円
        本額
        同期中追加設定元本額                                             67,418,522円
        同期中一部解約元本額                                             6,059,682円
        元本の内訳
        ファンド名
        バンクローン・ファンド（ヘッジなし）                                             15,843,407円
        バンクローン・ファンド（ヘッジあり）                                             13,867,169円
        バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）                                             1,088,285円
        バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）                                               98,095円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１０月号                                             3,959,763円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１１月号                                              989,197円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１２月号                                              494,102円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１月号                                              494,102円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド２月号                                               48,517円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド３月号                                              395,083円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド４月号                                               11,377円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド５月号                                               98,027円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド６月号                                              989,197円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド７月号                                              395,083円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド８月号                                              494,102円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド９月号                                              494,102円
        ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞                                              791,316円
        ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞                                             2,474,972円
        クルーズコントロール                                            990,000,991円
        リスク抑制世界８資産バランスファンド（ＤＣ）                                             39,586,646円
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜円コース＞                                              870,000円
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜豪ドルコース＞                                              530,000円
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜南アフリカランド                                               70,000円
        コース＞
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜ブラジルレアル                                             10,530,000円
        コース＞
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜中国元コース＞                                              149,716円
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜米ドルコース＞                                               5,972円
        ＵＳストラテジック・インカム・ファンド　Ａコース（為替ヘッジあ                                              993,740円
        り）
        ＵＳストラテジック・インカム・ファンド　Ｂコース（為替ヘッジな                                             1,987,479円
        し）
        ＤＩＡＭ－ジャナス　グローバル債券コアプラス・ファンド＜ＤＣ年金                                               9,935円
        ＞
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）円コース                                               9,925円
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）米ドルコー                                               9,925円
        ス
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）豪ドルコー                                               9,925円
        ス
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）メキシコペ                                               9,925円
        ソコース
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）トルコリラ                                               9,925円
        コース
        みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）ブラジルレ                                               9,925円
        アルコース
        マシューズ・アジア株式ファンド                                             29,641,137円
        Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ａコース）                                               99,040円
        Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ｂコース）                                               99,040円
        Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ｃコース）                                               99,040円
        世界８資産リスク分散バランスファンド（目標払出し型）                                               99,109円
        モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（毎月決算型）                                              188,380円
        （為替ヘッジあり）
        モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（毎月決算型）                                              109,063円
        （為替ヘッジなし）
        モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型）                                              297,442円
        （為替ヘッジあり）
        モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型）                                              118,977円
        （為替ヘッジなし）
        ファンドスミス・グローバル・エクイティ・ファンド                                             99,255,584円
        リスクコントロール世界８資産バランスファンド（ＦＯＦｓ用）（適格                                             27,831,876円
        機関投資家専用）
        計                                           1,245,658,613円
     ２.   受益権の総数                                           1,245,658,613口

    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                      自　2022年4月26日
              項目
                                      至　2023年4月25日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
                         針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
                         的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

         に係るリスク                 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細
                         は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク（価格変動
                         リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リ
                         スクを有しております。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運

                         用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
                         を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの
                         運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理
                         を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

              項目                        2023年4月25日現在
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
     １.
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、

         ついての補足説明                 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      2023年4月25日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     国債証券                                                  △68,000
     合計                                                  △68,000
    （注）「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
        間（2023年4月6日から2023年4月25日まで）に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2023年4月25日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.0063円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (10,063円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2023年4月25日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     国債証券          ４２４回　利付国庫債券（２
                                  200,000,000          200,004,000
                年）
                ４２６回　利付国庫債券（２
                                  200,000,000          200,070,000
                年）
                ４２７回　利付国庫債券（２
                                  200,000,000          200,084,000
                年）
                                 70/179


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                ４２９回　利付国庫債券（２
                                  200,000,000          200,128,000
                年）
                ４３０回　利付国庫債券（２
                                  100,000,000          100,072,000
                年）
     国債証券　合計
                                  900,000,000          900,358,000
     合計                                       900,358,000
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
                                 71/179
















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    ダブルライン・ファンズ（ルクセンブルク）－ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ
    「ダブルライン・ファンズ（ルクセンブルク）－ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ　クラスＩ」は、「ダブ

    ルライン・ファンズ（ルクセンブルク）－ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ」を構成する個別クラスとなっ
    ております。
    ダブルライン・ファンズ（ルクセンブルク）－ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープは、同ファンドの国籍にお

    いて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
    なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参
    考和訳であり正確性を保証するものではありません。
    純資産計算書

    2022年5月31日現在
                                                   （単位：米ドル）
     資産
     投資有価証券時価評価額                                                 425,947,466
     投資有価証券取得原価                                                 454,790,503
     為替予約に係る未実現純利益                                                    22,482
     銀行およびブローカー預け金                                                  3,553,695
     投資有価証券売却未収金
                                                        11,663
     受益証券発行未収金                                                   104,173
     未収利息                                                  1,421,236
     その他未収入金                                                    83,775
     資産合計                                                 431,144,490
     負債
     投資有価証券購入未払金                                                   416,558
     受益証券償還未払金                                                   208,549
     未払管理報酬                                                   232,938
     未払利息                                                   870,118
     トータル・リターン・スワップ契約に係る未実現純損失                                                  27,655,452
     未払預託機関報酬および保管会社報酬                                                    21,578
     未払管理会社報酬                                                    9,611
     未払監査報酬及び専門家報酬                                                    34,016
     未払取締役報酬                                                    13,380
     未払登録、名義書換事務代行会社報酬                                                    38,985
     未払配当金                                                   415,977
     未払年次税                                                    12,267
     未払事務管理代行会社報酬、法人代行機関報酬および所在地事務代                                                    39,442
     行会社報酬
     その他の未払金
                                                        14,771
     負債合計                                                  29,983,642
     純資産合計                                                 401,160,848

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    投資有価証券明細表
    2022年5月31日現在
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     公認の取引所上場を認可された譲渡可能証券および短期金融商品
     債券
     オーストラリア
     Commonwealth       Bank   of  Australia     FRN  07/07/2025
                             USD        595,000           587,372         0.15
     Macquarie     Group   Ltd  4.15%   VRN  27/03/2024                 565,000           568,264         0.14
                             USD
                                               1,155,636          0.29
     バミューダ
     Geopark    Ltd  6.5%   21/09/2024                        200,000           205,644         0.05
                             USD
     Inkia   Energy    Ltd  5.875%    09/11/2027                    600,000           556,908         0.14
                             USD
     Triton    Container     International       Ltd  0.8%
                                                569,979         0.14
     01/08/2023                        USD        590,000
                                               1,332,531          0.33
     ブラジル
     Banco   Bradesco     SA  3.2%   27/01/2025                     600,000           587,178         0.15
                             USD
     Brazilian     Government      International       Bond
     2.875%    06/06/2025
                             USD       1,000,000            966,030         0.23
     Itau   Unibanco     Holding    SA  3.875%    VRN
                                                911,510         0.23
     15/04/2031                        USD       1,000,000
                                               2,464,718          0.61
     イギリス領ヴァージン諸島
     Gold   Fields    Orogen    Holdings     BVI  Ltd  5.125%
                                                203,803         0.05
     15/05/2024                        USD        200,000
                                                203,803         0.05
     カナダ
     Air  Canada    2015-1    Class   B Pass   Through    Trust
     3.875%    15/03/2023
                             USD       1,526,554           1,511,290          0.37
     Bank   of  Montreal     1.5%   10/01/2025                     550,000           523,204         0.13
                             USD
     Bank   of  Nova   Scotia/The      0.55%   15/09/2023                 400,000           388,673         0.10
                             USD
     Canadian     Imperial     Bank   of  Commerce     0.45%
     22/06/2023                        USD        355,000           347,087         0.09
     Canadian     Pacific    Railway    Co  1.35%   02/12/2024               600,000           570,756         0.14
                             USD
     Enbridge     Inc  0.55%   04/10/2023                       300,000           290,376         0.07
                             USD
     Enbridge     Inc  2.5%   14/02/2025                       300,000           291,784         0.07
                             USD
     MEGlobal     Canada    ULC  5%  18/05/2025                     200,000           203,821         0.05
                             USD
     Royal   Bank   of  Canada    FRN  20/01/2026                    675,000           665,003         0.17
                             USD
     Toronto-Dominion         Bank/The     0.7%   10/09/2024                 555,000           526,805         0.13
                             USD
                                               5,318,799          1.32
     ケイマン諸島
     Avolon    Holdings     Funding    Ltd  5.125%    01/10/2023
                             USD        260,000           262,430         0.07
     Interoceanica       IV  Finance    Ltd  0%  30/11/2025
                             USD         48,242           45,106        0.01
     S.A.   Global    Sukuk   Ltd  1.602%    17/06/2026
                             USD        200,000           185,561         0.05
     S.A.   Global    Sukuk   Ltd  1.602%    17/06/2026
                             USD        300,000           278,341         0.07
     Sable   International       Finance    Ltd  5.75%
                                                502,405         0.12
     07/09/2027                        USD        532,000
                                               1,273,843          0.32
                                 73/179




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                                                     比率（％）
     チリ
     AES  Gener   SA  6.35%   VRN  07/10/2079
                             USD        200,000           188,887         0.05
     Banco   Santander     Chile   2.7%   10/01/2025
                             USD        400,000           384,052         0.10
     Chile   Electricity      PEC  SpA  0%  25/01/2028
                             USD        900,000           666,772         0.17
     Chile   Government      International       Bond   3.125%
     21/01/2026                        USD       1,000,000            987,494         0.24
     Empresa    Electrica     Cochrane     SpA  5.5%
     14/05/2027                        USD        438,900           410,249         0.10
     Empresa    Electrica     Guacolda     SA  4.56%
     30/04/2025                        USD        200,000            66,696        0.02
     Enel   Generacion      Chile   SA  4.25%   15/04/2024
                             USD        450,000           448,439         0.11
     GNL  Quintero     SA  4.634%    31/07/2029
                             USD        882,400           855,973         0.21
     Sociedad     Quimica    y Minera    de  Chile   SA  4.375%
     28/01/2025                        USD        200,000           200,555         0.05
     VTR  Comunicaciones        SpA  5.125%    15/01/2028                            367,229         0.09
                             USD        450,000
                                               4,576,346          1.14
     コロンビア
     Bancolombia      SA  4.625%    VRN  18/12/2029
                             USD        800,000           729,792         0.17
     Bancolombia      SA  4.875%    VRN  18/10/2027
                             USD        200,000           192,260         0.05
     Colombia     Government      International       Bond   4.5%
     28/01/2026                        USD        600,000           589,592         0.15
     Ecopetrol     SA  4.125%    16/01/2025
                             USD        230,000           225,076         0.06
     Ecopetrol     SA  5.875%    18/09/2023
                             USD        650,000           666,231         0.17
     Grupo   de  Inversiones      Suramericana       SA  5.5%
                                                194,582         0.05
     29/04/2026                        USD        200,000
                                               2,597,533          0.65
     フランス
     BNP  Paribas    SA  4.705%    VRN  10/01/2025                   475,000           480,792         0.12
                             USD
     BPCE   SA  2.375%    14/01/2025                         650,000           624,525         0.16
                             USD
                                               1,105,317          0.28
     インド
     Reliance     Industries      Ltd  4.125%    28/01/2025                            504,349         0.13
                             USD        500,000
                                                504,349         0.13
     インドネシア
     Pertamina     Persero    PT  1.4%   09/02/2026
                             USD        885,000           805,014         0.20
     Perusahaan      Penerbit     SBSN   Indonesia     III  1.5%
     09/06/2026                        USD        300,000           274,019         0.07
     Perusahaan      Penerbit     SBSN   Indonesia     III  1.5%
     09/06/2026                        USD        300,000           274,019         0.07
     Perusahaan      Penerbit     SBSN   Indonesia     III  2.3%
                                                193,050         0.05
     23/06/2025                        USD        200,000
                                               1,546,102          0.39
     アイルランド
     AerCap    Ireland    Capital    DAC  / AerCap    Global
     Aviation     Trust   1.75%   29/10/2024
                             USD        640,000           599,970         0.15
     Shire   Acquisitions       Investments      Ireland    DAC
     2.875%    23/09/2023                                        227,319         0.06
                             USD        228,000
                                                827,289         0.21
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     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     日本
     Mitsubishi      UFJ  Financial     Group   Inc  FRN
     26/07/2023                        USD        655,000           657,722         0.17
     Mizuho    Financial     Group   Inc  FRN  22/05/2026
                             USD        495,000           491,838         0.12
     Sumitomo     Mitsui    Trust   Bank   Ltd  0.8%
                                                486,326         0.12
     12/09/2023                        USD        500,000
                                               1,635,886          0.41
     ジャージー、チャンネル諸島
     Galaxy    Pipeline     Assets    Bidco   Ltd  1.75%
                                               1,012,096          0.26
     30/09/2027                        USD       1,070,424
                                               1,012,096          0.26
     ルクセンブルク
     Millicom     International       Cellular     SA  5.125%
     15/01/2028                        USD        450,000           426,796         0.10
     Millicom     International       Cellular     SA  6.625%
                                                182,787         0.05
     15/10/2026                        USD        180,000
                                                609,583         0.15
     マレーシア
     Axiata    SPV2   Bhd  4.357%    24/03/2026
                             USD        700,000           715,453         0.18
     Malaysia     Sovereign     Sukuk   Bhd  3.043%
     22/04/2025                        USD       1,000,000            997,974         0.25
     Petronas     Capital    Ltd  3.5%   18/03/2025
                             USD       1,000,000           1,003,149          0.25
     TNB  Global    Ventures     Capital    Bhd  3.244%
                                                928,155         0.23
     19/10/2026                        USD        950,000
                                               3,644,731          0.91
     メキシコ
     Orbia   Advance    Corp   SAB  de  CV  1.875%
                                                179,762         0.04
     11/05/2026                        USD        200,000
                                                179,762         0.04
     オランダ
     Equate    Petrochemical       BV  4.25%   03/11/2026                 700,000           697,057         0.17
                             USD
     JDE  Peet's    NV  0.8%   24/09/2024                       300,000           281,237         0.07
                             USD
     Minejesa     Capital    BV  4.625%    10/08/2030                   700,000           657,125         0.16
                             USD
     Petrobras     Global    Finance    BV  6.25%   17/03/2024               100,000           103,842         0.03
                             USD
                                               1,739,261          0.43
     パナマ
     Banco   Latinoamericano        de  Comercio     Exterior     SA
     2.375%    14/09/2025
                             USD        400,000           374,114         0.09
     Banco   Latinoamericano        de  Comercio     Exterior     SA
     2.375%    14/09/2025
                             USD        200,000           187,057         0.05
     Panama    Government      International       Bond   3.75%
                                                802,882         0.20
     16/03/2025                        USD        800,000
                                               1,364,053          0.34
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                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     ペルー
     Banco   de  Credito    del  Peru   3.25%   VRN
     30/09/2031                        USD        300,000           271,556         0.07
     Banco   de  Credito    del  Peru   3.25%   VRN
     30/09/2031                        USD        200,000           181,037         0.05
     Banco   Internacional       del  Peru   SAA  Interbank     4%
     VRN  08/07/2030
                             USD        300,000           276,770         0.07
     Banco   Internacional       del  Peru   SAA  Interbank
     6.625%    VRN  19/03/2029
                             USD        100,000           101,222         0.03
     Fenix   Power   Peru   SA  4.317%    20/09/2027
                             USD        629,412           599,142         0.14
     Kallpa    Generacion      SA  4.875%    24/05/2026
                             USD        200,000           195,797         0.05
     Orazul    Energy    Egenor    S en   C  por  A 5.625%
     28/04/2027                        USD        377,000           340,380         0.08
     Peruvian     Government      International       Bond   2.392%
     23/01/2026                        USD        450,000           426,244         0.11
     Transportadora        de  Gas  del  Peru   SA  4.25%
                                                669,392         0.16
     30/04/2028                        USD        700,000
                                               3,061,540          0.76
     カタール
     Qatar   Energy    1.375%    12/09/2026
                             USD        200,000           184,643         0.05
     Qatar   Energy    1.375%    12/09/2026
                             USD        700,000           646,251         0.16
     Qatar   Government      International       Bond   3.25%
                                               1,204,003          0.30
     02/06/2026                        USD       1,200,000
                                               2,034,897          0.51
     シンガポール
     DBS  Group   Holdings     Ltd  1.822%    VRN  10/03/2031
                             USD       1,200,000           1,105,349          0.27
     Oversea-Chinese        Banking    Corp   Ltd  1.832%    VRN
     10/09/2030                        USD        300,000           279,960         0.07
     Oversea-Chinese        Banking    Corp   Ltd  1.832%    VRN
     10/09/2030                        USD        500,000           466,600         0.12
     PSA  Treasury     Pte  Ltd  2.5%   12/04/2026
                             USD        900,000           876,002         0.22
     SingTel    Group   Treasury     Pte  Ltd  2.375%
     03/10/2026                        USD        616,000           591,747         0.15
     United    Overseas     Bank   Ltd  1.75%   VRN  16/03/2031
                                               1,006,500          0.25
                             USD       1,100,000
                                               4,326,158          1.08
     サウジアラビア
     Saudi   Government      International       Bond   3.25%
                                                500,530         0.12
     26/10/2026                        USD        500,000
                                                500,530         0.12
     韓国
     Korea   Development      Bank/The     1%  09/09/2026
                             USD        200,000           181,749         0.05
     Korea   Electric     Power   Corp   1.125%    15/06/2025
                             USD        400,000           375,121         0.09
     Korea   Hydro   & Nuclear    Power   Co  Ltd  1.25%
     27/04/2026                        USD        400,000           368,968         0.09
     Korea   Southern     Power   Co  Ltd  0.75%   27/01/2026
                             USD        600,000           544,823         0.14
     KT  Corp   1%  01/09/2025
                             USD        650,000           602,505         0.15
     KT  Corp   2.5%   18/07/2026                                     287,144         0.07
                             USD        300,000
                                               2,360,310          0.59
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                                                     比率（％）
     スイス
     UBS  Group   AG  1.008%    VRN  30/07/2024                               496,291         0.12
                             USD        510,000
                                                496,291         0.12
     イギリス
     AstraZeneca      Plc  3.5%   17/08/2023
                             USD        555,000           560,282         0.14
     Barclays     Plc  1.007%    VRN  10/12/2024
                             USD        500,000           479,413         0.12
     BAT  International       Finance    Plc  1.668%
     25/03/2026                        USD        585,000           528,817         0.13
     HSBC   Holdings     Plc  1.162%    VRN  22/11/2024
                             USD
                                     655,000           631,645         0.16
     Lloyds    Banking    Group   Plc  0.695%    VRN
     11/05/2024                        USD        500,000           487,278         0.12
     NatWest    Group   Plc  FRN  25/06/2024
                             USD        500,000           503,046         0.13
     Royalty    Pharma    Plc  0.75%   02/09/2023
                             USD        540,000           524,430         0.13
     Royalty    Pharma    Plc  1.2%   02/09/2025                                45,872        0.01
                             USD
                                      50,000
                                               3,760,783          0.94
     アメリカ合衆国
     AbbVie    Inc  2.3%   21/11/2022
                             USD        490,000           489,801         0.12
     AbbVie    Inc  2.6%   21/11/2024
                             USD         90,000           88,742        0.02
     American     Airlines     2015-1    Class   B Pass   Through
     Trust   3.7%   01/05/2023
                             USD       2,050,383           1,981,999          0.50
     American     Express    Co  3.375%    03/05/2024
                             USD        255,000           256,076         0.06
     American     Express    Co  FRN  04/03/2025
                             USD        305,000           306,717         0.08
     American     Honda   Finance    Corp   0.75%   09/08/2024
                             USD        250,000           237,851         0.06
     Amgen   Inc  3.125%    01/05/2025
                             USD        365,000           363,806         0.09
     Amgen   Inc  3.625%    22/05/2024
                             USD        210,000           212,569         0.05
     Anthem    Inc  3.5%   15/08/2024
                             USD        800,000           806,174         0.21
     Athene    Global    Funding    FRN  24/05/2024
                             USD        810,000           786,655         0.21
     Atmos   Energy    Corp   0.625%    09/03/2023
                             USD        238,000           235,080         0.06
     Avery   Dennison     Corp   0.85%   15/08/2024
                             USD        185,000           175,608         0.04
     Bank   of  America    Corp   FRN  05/03/2024
                             USD        705,000           705,464         0.18
     Bank   of  America    Corp   FRN  22/04/2025
                             USD        380,000           377,267         0.09
     Bank   of  America    Corp   FRN  25/04/2025
                             USD        315,000           315,916         0.08
     BAT  Capital    Corp   2.789%    06/09/2024
                             USD         45,000           44,187        0.01
     BOC  Aviation     USA  Corp   1.625%    29/04/2024
                             USD        545,000           525,598         0.13
     Boeing    Co  4.508%    01/05/2023
                             USD        570,000           575,308         0.14
     Brighthouse      Financial     Global    Funding    0.6%
     28/06/2023                        USD        295,000           287,623         0.07
     Campbell     Soup   Co  3.95%   15/03/2025
                             USD        570,000           575,417         0.14
     Capital    One  Financial     Corp   3.9%   29/01/2024
                             USD        515,000           520,454         0.13
     Cardinal     Health    Inc  3.079%    15/06/2024
                             USD        725,000           721,812         0.18
     Cardinal     Health    Inc  3.5%   15/11/2024
                             USD         90,000           90,424        0.02
     Charles    Schwab    Corp   FRN  03/03/2027
                             USD        575,000           569,897         0.14
     Citigroup     Inc  1.281%    VRN  03/11/2025
                             USD        185,000           174,370         0.04
     Citigroup     Inc  FRN  01/06/2024
                             USD        405,000           405,302         0.10
     Conagra    Brands    Inc  4.3%   01/05/2024
                             USD        565,000           573,058         0.14
     Daimler    Trucks    Finance    North   America    LLC
     1.625%    13/12/2024
                             USD        350,000           334,033         0.08
     Dell   International       LLC  4%  15/07/2024
                             USD        140,000           141,475         0.04
     Dell   International       LLC  5.45%   15/06/2023
                             USD        174,000           177,483         0.04
     Dell   International       LLC  5.85%   15/07/2025
                             USD        245,000           257,725         0.06
     Dollar    General    Corp   4.15%   01/11/2025
                             USD        280,000           284,996         0.07
                                 77/179


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     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     Dollar    Tree   Inc  4%  15/05/2025
                             USD        530,000           535,584         0.13
     Energy    Transfer     LP  4.05%   15/03/2025
                             USD         60,000           60,179        0.02
     Energy    Transfer     LP  4.5%   15/04/2024
                             USD        110,000           111,577         0.03
     Energy    Transfer     LP  5.875%    15/01/2024
                             USD        395,000           406,935         0.10
     Entergy    Corp   0.9%   15/09/2025
                             USD        585,000           533,433         0.13
     Equinix    Inc  1.25%   15/07/2025
                             USD        625,000           578,011         0.14
     Expedia    Group   Inc  6.25%   01/05/2025
                             USD        540,000           564,466         0.14
     Exxon   Mobil   Corp   1.571%    15/04/2023
                             USD        555,000           552,975         0.14
     Freeport-McMoRan         Inc  5%  01/09/2027
                             USD        100,000           101,739         0.03
     General    Motors    Financial     Co  Inc  5.25%
     01/03/2026                        USD        555,000           571,413         0.14
     Glencore     Funding    LLC  4%  16/04/2025
                             USD         40,000           39,970        0.01
     Glencore     Funding    LLC  4.125%    30/05/2023
                             USD        530,000           535,491         0.13
     Goldman    Sachs   Group   Inc  3.5%   01/04/2025
                             USD        515,000           514,741         0.13
     HCA  Inc  5%  15/03/2024
                             USD        550,000           564,381         0.14
     Hyatt   Hotels    Corp   1.3%   01/10/2023
                             USD        500,000           488,308         0.12
     Hyundai    Capital    America    1%  17/09/2024
                             USD        235,000           220,975         0.06
     Hyundai    Capital    America    2.85%   01/11/2022
                             USD        360,000           359,719         0.09
     JPMorgan     Chase   & Co  0.563%    VRN  16/02/2025
                             USD        330,000           314,614         0.08
     JPMorgan     Chase   & Co  3.9%   15/07/2025
                             USD        505,000           514,124         0.13
     JPMorgan     Chase   & Co  FRN  26/04/2026
                             USD        750,000           750,770         0.20
     Keurig    Dr  Pepper    Inc  0.75%   15/03/2024
                             USD        605,000           580,414         0.14
     Kinder    Morgan    Energy    Partners     LP  3.95%
     01/09/2022                        USD        355,000           355,000         0.09
     Magallanes      Inc  3.788%    15/03/2025
                             USD        560,000           552,664         0.14
     Marriott     International       Inc  3.6%   15/04/2024
                             USD        565,000           567,299         0.14
     Marsh   & McLennan     Cos  Inc  3.875%    15/03/2024
                             USD        555,000           561,689         0.14
     Martin    Marietta     Materials     Inc  0.65%
     15/07/2023                        USD        170,000           165,838         0.04
     McDonald's      Corp   1.45%   01/09/2025
                             USD        300,000           282,854         0.07
     McDonald's      Corp   3.35%   01/04/2023
                             USD        120,000           121,101         0.03
     McDonald's      Corp   3.375%    26/05/2025
                             USD        165,000           165,317         0.04
     Microchip     Technology      Inc  0.972%    15/02/2024
                             USD        595,000           570,555         0.14
     Morgan    Stanley    0.529%    VRN  25/01/2024
                             USD        555,000           545,723         0.14
     Morgan    Stanley    0.731%    VRN  05/04/2024
                             USD        535,000           524,121         0.13
     Mosaic    Co  4.25%   15/11/2023
                             USD        475,000           482,184         0.12
     Nissan    Motor   Acceptance      Co  LLC  1.125%
     16/09/2024                        USD        155,000           144,467         0.04
     NVIDIA    Corp   0.584%    14/06/2024
                             USD        605,000           580,393         0.14
     Omnicom    Group   Inc  3.65%   01/11/2024
                             USD        430,000           431,662         0.11
     Pacific    Gas  & Electric     Co  3.25%   16/02/2024
                             USD        345,000           340,342         0.08
     Penske    Truck   Leasing    Co  LP  2.7%   01/11/2024
                             USD        580,000           566,262         0.14
     PepsiCo    Inc  0.75%   01/05/2023
                             USD        590,000           582,619         0.15
     Phillips     66  3.85%   09/04/2025
                             USD        300,000           303,512         0.08
     Pioneer    Natural    Resources     Co  0.55%   15/05/2023
                             USD        250,000           244,580         0.06
     Pioneer    Natural    Resources     Co  1.125%
     15/01/2026                        USD         45,000           41,063        0.01
     Public    Service    Enterprise      Group   Inc  0.841%
     08/11/2023                        USD        400,000           386,963         0.10
     Republic     Services     Inc  2.5%   15/08/2024
                             USD        585,000           575,684         0.14
                                 78/179


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                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     Schlumberger       Holdings     Corp   3.75%   01/05/2024
                             USD        565,000           570,711         0.14
     Simon   Property     Group   LP  2%  13/09/2024
                             USD        450,000           438,275         0.11
     Southern     California      Edison    Co  FRN  01/04/2024
                             USD        590,000           588,259         0.15
     Southwest     Airlines     Co  4.75%   04/05/2023
                             USD        555,000           564,090         0.14
     Synchrony     Financial     4.25%   15/08/2024
                             USD        535,000           536,200         0.13
     Thermo    Fisher    Scientific      Inc  0.797%
     18/10/2023                        USD        595,000           579,759         0.14
     Truist    Financial     Corp   FRN  09/06/2025
                             USD        280,000           275,489         0.07
     UnitedHealth       Group   Inc  0.55%   15/05/2024
                             USD        200,000           191,754         0.05
     UnitedHealth       Group   Inc  3.7%   15/05/2027
                             USD        135,000           136,530         0.03
     Verizon    Communications        Inc  FRN  15/05/2025
                             USD        565,000           568,779         0.14
     Viatris    Inc  1.65%   22/06/2025
                             USD        310,000           286,083         0.07
     Volkswagen      Group   of  America    Finance    LLC
     0.875%    22/11/2023
                             USD        450,000           435,072         0.11
     Volkswagen      Group   of  America    Finance    LLC  4.25%
     13/11/2023                        USD        200,000           202,798         0.05
     Wells   Fargo   & Co  1.654%    VRN  02/06/2024
                             USD        520,000           513,263         0.13
     Wells   Fargo   & Co  FRN  25/04/2026
                             USD        420,000           420,209         0.10
     Welltower     Inc  3.625%    15/03/2024
                             USD        559,000           561,040         0.14
     Williams     Cos  Inc  4.3%   04/03/2024
                             USD        570,000           578,749         0.14
     Workday    Inc  3.5%   01/04/2027
                             USD        290,000           284,862         0.07
     Zimmer    Biomet    Holdings     Inc  1.45%   22/11/2024                           581,901         0.15
                             USD        610,000
                                               39,904,421           9.94
     債券合計

                                               89,536,568          22.32
     公認の取引所上場を認可された譲渡可能証券および短期金融商品合計

                                               89,536,568          22.32
     他の統制市場で取引される譲渡可能証券および短期金融商品

     資産担保証券
     バミューダ
     MAPS   2018-1    Ltd  4.212%    15/05/2043      A Series
                                               1,208,019          0.30
     2018-1A                        USD       1,263,140
                                               1,208,019          0.30
     ケイマン諸島
     Allegro    CLO  VII  Ltd  FRN  13/06/2031      A Series
     2018-1A                        USD        500,000           491,250         0.12
     Atlas   Senior    Loan   Fund   X Ltd  FRN  15/01/2031      A
     Series    2018-10A
                             USD        491,101           485,988         0.12
     Atlas   Senior    Loan   Fund   XI  Ltd  FRN  26/07/2031
     B Series    2018-11A
                             USD       2,000,000           1,915,000          0.48
     Carlyle    Global    Market    Strategies      CLO  2012-3
     Ltd  FRN  14/01/2032      A1A2   Series    2012-3A
                             USD       1,988,451           1,962,048          0.49
     CLNC   2019-FL1     Ltd  FRN  20/08/2035      D Series
     2019-FL1                        USD        648,000           631,507         0.16
     CVP  CLO  2017-2    Ltd  FRN  20/01/2031      A Series
     2017-2A                        USD       1,000,000            991,472         0.25
     Gilbert    Park   CLO  Ltd  FRN  15/10/2030      A Series
     2017-1A                        USD        500,000           494,750         0.12
     GREYWOLF     CLO  VII  Ltd  FRN  20/10/2031      A1  Series
     2018-2A                        USD        500,000           494,656         0.12
                                 79/179


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     Harbourview      CLO  VII-R   FRN  18/07/2031      A1
     Series    7RA
                             USD       1,872,080           1,856,317          0.46
     Hayfin    US  XII  Ltd  FRN  20/04/2031      A Series
     2018-8A                        USD       3,000,000           2,967,388          0.74
     Highbridge      Loan   Management      3-2014    FRN
     18/07/2029      CR  Series    3A-2014
                             USD        500,000           476,502         0.12
     Jamestown     CLO  VI-R   Ltd  FRN  25/04/2030      A1
     Series    2018-6RA
                             USD       1,500,000           1,483,456          0.37
     Jefferson     Mill   CLO  Ltd  FRN  20/10/2031      AR
     Series    2015-1A
                             USD       1,495,307           1,478,523          0.37
     Kestrel    Aircraft     Funding    Ltd  4.25%   15/12/2038
     A Series    2018-1A
                             USD        798,701           734,900         0.18
     LCM  XVII   LP  FRN  15/10/2031      A2RR   Series    17A
                             USD        500,000           490,639         0.12
     Marble    Point   CLO  XI  Ltd  FRN  18/12/2030      A
     Series    2017-2A
                             USD        500,000           495,440         0.12
     Nassau    2018-I    Ltd  FRN  15/07/2031      A Series
     2018-IA                        USD       1,000,000            982,500         0.24
     Ocean   Trails    CLO  V FRN  13/10/2031      ARR  Series
     2014-5A                        USD        491,458           482,857         0.12
     OFSI   Fund   IX  Ltd  FRN  15/07/2031      A Series
     2018-1A                        USD       4,000,000           3,951,136          0.98
     Park   Avenue    Institutional       Advisers     CLO  Ltd
     2016-1    FRN  23/08/2031      A1R  Series    2016-1A
                             USD       1,500,000           1,478,250          0.37
     Prudential      Plc  FRN  15/07/2031      A Series    2018-
     1A                        USD        500,000           492,250         0.12
     Shackleton      2013-III     CLO  Ltd  FRN  15/07/2030      AR
     Series    2013-3A
                             USD       1,491,834           1,483,086          0.37
     Shenton    Aircraft     Investment      I Ltd  4.75%
     15/10/2042      A Series    2015-1A
                             USD       1,253,966           1,144,282          0.29
     Sound   Point   CLO  XVII   FRN  20/10/2030      A2  Series
     2017-3A                        USD       3,102,000           3,009,923          0.75
     Sound   Point   Clo  XX  Ltd  FRN  26/07/2031      A
     Series    2018-2A
                             USD       5,000,000           4,918,037          1.24
     Sound   Point   Clo  XXI  Ltd  FRN  26/10/2031      A1A
     Series    2018-3A
                             USD       2,400,000           2,354,858          0.59
     Sounds    Point   CLO  IV-R   LTD  FRN  18/04/2031      A
     Series    2013-3RA
                             USD       5,610,000           5,555,386          1.39
     Steele    Creek   CLO  2014-1    Ltd  FRN  21/04/2031      A
     Series    2014-1RA
                             USD       2,100,000           2,080,309          0.52
     Steele    Creek   CLO  Ltd  FRN  15/06/2031      AR  Series
     2016-1A                        USD        500,000           494,553         0.12
     THL  Credit    Wind   River   2014-2    CLO  Ltd  FRN
     15/01/2031      AR  Series    2014-2A
                             USD       7,048,600           6,977,649          1.75
     Thunderbolt      II  Aircraft     Lease   Ltd  4.147%STEP
     15/09/2038      A Series    2018-A
                             USD        803,399           730,942         0.18
     Thunderbolt      II  Aircraft     Lease   Ltd  5.071%STEP
     15/09/2038      B Series    2018-A
                             USD        446,429           364,298         0.09
     Tralee    CLO  IV  Ltd  FRN  20/01/2030      A Series
     2017-4A                        USD       1,978,553           1,955,800          0.49
     Venture    34  CLO  Ltd  FRN  15/10/2031      A Series
     2018-34A                        USD        500,000           493,571         0.12
                                 80/179


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                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     Vibrant    Clo  III  Ltd  FRN  20/10/2031      A1RR
     Series    2015-3A
                             USD        528,069           522,458         0.13
     Vibrant    Clo  X Ltd  FRN  20/10/2031      A1  Series
     2018-10A                        USD        500,000           494,973         0.12
     Wellfleet     CLO  2018-2    Ltd  FRN  20/10/2031      A1
     Series    2018-2A                                        494,051         0.12
                             USD        500,000
                                               57,911,005          14.44
     アメリカ合衆国
     AccessLex     Institute     FRN  25/10/2024      A3  Series
     2004-2                        USD        161,657           160,196         0.04
     ACE  Securities      Corp   Home   Equity    Loan   Trust
     FRN  25/12/2034      M2  Series    2004-HE4
                             USD       1,132,859           1,048,651          0.26
     ACE  Securities      Corp   Home   Equity    Loan   Trust
     FRN  25/12/2036      A1A  Series    2006-NC3
                             USD       2,060,411           1,295,960          0.32
     BNC  Mortgage     Loan   Trust   2006-1    FRN  25/10/2036
     A1  Series    2006-1
                             USD       3,136,939           2,437,576          0.61
     Commonbond      Student    Loan   Trust   2018-C-GS     4.25%
     25/02/2046      B Series    2018-CGS
                             USD        531,947           527,069         0.13
     CPS  Auto   Receivables      Trust   2017-C    5.72%
     16/09/2024      E Series    2017-C
                             USD        867,873           868,783         0.22
     CPS  Auto   Trust   6.07%   15/09/2025      E Series
     2018-C                        USD       2,500,000           2,527,184          0.63
     Credit-Based       Asset   Servicing     & Securitization
     LLC  FRN  25/10/2034      M1  Series    2004-CB7
                             USD       1,208,034           1,156,788          0.29
     Domino's     Pizza   Master    Issuer    LLC  4.474%
     25/10/2045      A2II   Series    2015-1A
                             USD        945,000           948,090         0.24
     First   Franklin     Mortgage     Loan   Trust   2005-FF10
     FRN  25/11/2035      A6M  Series    2005-FF10
                             USD       1,140,822           1,084,564          0.27
     GSAA   Home   Equity    Trust   2005-12    6.158%STEP
     25/09/2035      AF5  Series    2005-12
                             USD       3,796,365           2,856,846          0.71
     Invitation      Homes   Trust   FRN  17/03/2037       C 
     Series    2018-SFR1
                             USD        329,953           324,046         0.08
     Jimmy   Johns   Funding    LLC  4.846%    30/07/2047
     A2II   Series    2017-1A
                             USD        306,250           304,025         0.08
     JP  Morgan    Mortgage     Acquisition      Trust   2006-
     WMC2   FRN  25/07/2036      A3  Series    2006-WMC2
                             USD       1,620,927            835,521         0.21
     Laurel    Road   Prime   Student    Loan   Trust   2017-B
     3.61%   25/08/2042      CFX  Series    2017-B
                             USD        226,448           223,316         0.06
     Laurel    Road   Prime   Student    Loan   Trust   2017-C
     3.29%   25/11/2042       C  Series    2017-C
                             USD        295,202           293,948         0.07
     Lehman    ABS  Mortgage     Loan   Trust   FRN  25/06/2037
     2A2  Series    2007-1
                             USD       1,085,567            795,224         0.20
     Long   Beach   Mortgage     Loan   Trust   2006-9    FRN
     25/10/2036      2A2  Series    2006-9
                             USD       9,981,381           3,708,310          0.91
     MASTR   Asset   Backed    Securities      Trust   2007-NCW
     FRN  25/05/2037      A2  Series    2007-NCW
                             USD       1,032,231            955,974         0.24
     Merrill    Lynch   Mortgage     Investors     Trust   FRN
     25/07/2037      A2C  Series    2006-HE4
                             USD       5,427,188           1,557,023          0.39
     Merrill    Lynch   Mortgage     Investors     Trust   FRN
     25/11/2037      A2C  Series    2006-HE6
                             USD       6,010,549           2,579,256          0.64
                                 81/179


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     Merrill    Lynch   Mortgage     Investors     Trust   FRN
     25/05/2037      A1A  Series    2006-RM2
                             USD       8,191,693           2,910,704          0.73
     Morgan    Stanley    ABS  Capital    I Inc  Trust   2006-
     HE5  FRN  25/08/2036      A2C  Series    2006-HE5
                             USD       2,037,513           1,179,123          0.29
     Mosaic    Solar   Loans   2017-1    LLC  4.45%
     20/06/2042      A Series    2017-1A
                             USD         96,403           95,048        0.02
     National     Collegiate      Student    Loan   Trust   2006-1
     FRN  25/03/2033      A5  Series    2006-1
                             USD       5,120,375           4,834,486          1.20
     Renaissance      Home   Equity    Loan   Trust   2003-4    FRN
     25/03/2034      M1  Series    2003-4
                             USD       1,427,566           1,361,071          0.34
     SoFi   Professional       Loan   Program    LLC  3.61%
     25/09/2040      BFX  Series    2017-D
                             USD        500,000           492,266         0.12
     Soundview     Home   Loan   Trust   2007-OPT1     FRN
     25/06/2037      2A2  Series    2007-OPT1
                             USD       2,339,336           1,710,270          0.43
     Specialty     Underwriting       & Residential      Finance
     Trust   FRN  25/02/2037      A1  Series    2006-BC2
                             USD       4,869,966           2,171,777          0.54
     Thunderbolt      Aircraft     Lease   Ltd  4.212%    STEP
     17/05/2032      A Series    2017-A
                             USD       1,949,167           1,770,228          0.44
     WaMu   Asset-Backed       Certificates       WaMu   Trust   FRN
     25/07/2047      2A3  Series    2007-HE4
                             USD       3,652,036           2,476,240          0.62
     WaMu   Asset-Backed       Certificates       WaMu   Trust   FRN
     25/07/2047      2A4  Series    2007-HE4
                             USD       3,514,023           2,396,478          0.60
     Washington      Mutural    Asset-Backed       Certificates
     WMABS   Trust   FRN  25/05/2036      A3  Series    2006-HE2
                             USD       2,215,159           1,828,526          0.46
     Washington      Mutural    Asset-Backed       Certificates
     WMABS   Trust   FRN  25/10/2036      2A2  Series    2006-
                                               2,594,671          0.65
     HE5                        USD       5,470,147
                                               52,309,238          13.04
     資産担保証券合計

                                              111,428,262           27.78
     モーゲージ証券

     バミューダ
     Bellemeade      Re  2018-3    Ltd  FRN  25/10/2028      M1B
     Series    2018-3A
                                               1,719,628          0.43
                             USD       1,726,781
                                               1,719,628          0.43
     アメリカ合衆国
     Alternative      Loan   Trust   2005-23CB     5.5%
     25/07/2035      A1  Series    2005-23CB
                             USD        678,266           594,195         0.15
     Alternative      Loan   Trust   2005-63    2.8%   VRN
     25/11/2035      3A1  Series    2005-63
                             USD       1,340,528           1,236,923          0.31
     Alternative      Loan   Trust   2005-9CB     FRN
     25/05/2035      1A5  Series    2005-9CB
                             USD       1,347,624           1,220,911          0.30
     Alternative      Loan   Trust   2006-12CB     6%
     25/05/2036      A5  Series    2006-12CB
                             USD       5,889,465           3,649,633          0.91
     Alternative      Loan   Trust   2006-OA2     FRN
     20/05/2046      A1  Series    2006-OA2
                             USD       1,897,225           1,650,357          0.41
     Alternative      Loan   Trust   2006-OC8     FRN
     25/11/2036      1A2  Series    2006-OC8
                             USD       5,312,269           5,005,897          1.24
                                 82/179



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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     Alternative      Loan   Trust   2007-OA8     FRN
     25/06/2047      1A1  Series    2007-OA8
                             USD       3,112,700           2,646,169          0.66
     American     Home   Mortgage     Investment      Trust   2006-
     2 FRN  25/06/2046      1A3  Series    2006-2
                             USD       4,284,490           1,140,670          0.28
     Atrium    Hotel   Portfolio     Trust   2017-ATRM     FRN
     15/12/2036      E Series    2017-ATRM
                             USD        320,000           291,771         0.07
     Atrium    Hotel   Portfolio     Trust   2018-ATRM     FRN
     15/06/2035      E Series    2018-ATRM
                             USD        200,000           183,917         0.05
     BAMLL   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2015-200P     3.596%    VRN  14/04/2033      F Series
     2015-200P                        USD        521,000           475,628         0.12
     BANK   2017-BNK6     0.785%    VRN  15/07/2060      XA
     Series    2017-BNK6
                             USD       7,659,652            230,039         0.06
     BANK   2018-BNK15      4.656%    VRN  15/11/2061       C 
     Series    2018-BN15
                             USD       1,320,000           1,261,044          0.31
     BBCMS   2018-TALL     Mortgage     Trust   FRN  15/03/2037
     E Series    2018-TALL
                             USD        105,000            88,888        0.02
     BBCMS   2018-TALL     Mortgage     Trust   FRN  15/03/2037
     F Series    2018-TALL
                             USD       1,281,000           1,053,611          0.26
     BB-UBS    Trust   2012-SHOW     0.144%    VRN  05/11/2036
     XB  Series    2012-SHOW
                             USD       5,781,000             24,782        0.01
     BB-UBS    Trust   2012-SHOW     0.596%    VRN  05/11/2036
     XA  Series    2012-SHOW
                             USD       10,501,000             144,841         0.04
     Bear   Stearns    ALT-A   Trust   2006-1    FRN
     25/02/2036      11A1   Series    2006-1
                             USD       1,017,830           1,011,316          0.25
     Bear   Stearns    Asset   Backed    Securities      I Trust
     2005-AC6     FRN  25/09/2035      1A1  Series    2005-AC6
                             USD       2,044,011           1,862,179          0.46
     Benchmark     2018-B8    Mortgage     Trust   0.642%    VRN
     15/01/2052      XA  Series    2018-B8
                             USD       17,918,007             559,131         0.14
     BX  Trust   2018-EXCL     FRN  15/09/2037       C  Series
     2018-EXCL                        USD       1,429,919           1,347,735          0.34
     CD  2017-CD6     Mortgage     Trust   0.916%    VRN
     13/11/2050      XA  Series    2017-CD6
                             USD       6,657,837            202,963         0.05
     CFCRE   Commercial      Mortgage     Trust   2018-TAN
     1.633%    VRN  15/02/2033      X Series    2018-TAN
                             USD       5,509,000             31,599        0.01
     Chase   Mortgage     Finance    Trust   6%  25/06/2037
     A12  Series    2007-S4
                             USD       5,771,514           3,190,554          0.80
     CHL  Mortgage     Pass-Through       Trust   2007-10    6%
     25/07/2037      A1  Series    2007-10
                             USD       2,958,444           1,722,431          0.43
     CHL  Mortgage     Pass-Through       Trust   2007-11    6%
     25/08/2037      A1  Series    2007-11
                             USD       2,228,740           1,251,500          0.31
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2014-GC19
     1.115%    VRN  10/03/2047      XA  Series    2014-GC19
                             USD       4,371,194             64,087        0.02
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2015-GC27
     4.422%    VRN  10/02/2048       C  Series    2015-GC27
                             USD        483,000           462,678         0.12
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2015-GC29
     4.141%    VRN  10/04/2048       C  Series    2015-GC29
                             USD        500,000           484,069         0.12
                                 83/179



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     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2015-GC31
     4.039%    VRN  10/06/2048       C  Series    2015-GC31
                             USD       2,000,000           1,854,228          0.46
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2016-C1
     1.826%    VRN  10/05/2049      XA  Series    2016-C1
                             USD       13,928,669             806,992         0.20
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2016-GC36
     2.85%   10/02/2049      D Series    2016-GC36
                             USD        167,000           112,256         0.03
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2016-P4
     3.377%    10/07/2049      B Series    2016-P4
                             USD       1,644,000           1,551,160          0.39
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2017-C4
     4.096%    VRN  12/10/2050      B Series    2017-C4
                             USD        216,000           206,477         0.05
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2017-P7
     4.137%    VRN  14/04/2050      B Series    2017-P7
                             USD        990,000           943,885         0.24
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2018-B2
     0.738%    VRN  10/03/2051      XA  Series    2018-B2
                             USD       38,913,552            1,172,224          0.29
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2018-TBR
     FRN  15/12/2036      E Series    2018-TBR
                             USD        408,000           388,350         0.10
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2018-TBR
     FRN  15/12/2036      F Series    2018-TBR
                             USD        895,000           847,522         0.21
     CitiMortgage       Alternative      Loan   Trust   5.75%
     25/04/2037      1A13   Series    2007-A4
                             USD        290,326           271,061         0.07
     COMM   2014-CCRE16      Mortgage     Trust   4.919%    VRN
     10/04/2047       C  Series    2014-CR16
                             USD       2,000,000           1,961,853          0.49
     COMM   2015-CCRE22      Mortgage     Trust   0.827%    VRN
     10/03/2048      XA  Series    2015-CR22
                             USD       23,034,681             449,526         0.11
     COMM   2015-CCRE22      Mortgage     Trust   3.926%    VRN
     10/03/2048      B Series    2015-CR22
                             USD       1,500,000           1,474,343          0.37
     COMM   2015-CCRE24      Mortgage     Trust   4.376%    VRN
     10/08/2048      B Series    2015-CR24
                             USD        425,000           420,630         0.10
     COMM   2015-CCRE27      Mortgage     Trust   0.909%    VRN
     10/10/2048      XA  Series    2015-CR27
                             USD       14,299,191             364,770         0.09
     COMM   2015-DC1     Mortgage     Trust   4.035%    VRN
     10/02/2048      B Series    2015-DC1
                             USD        500,000           489,130         0.12
     COMM   2015-LC21     Mortgage     Trust   1.084%    VRN
     10/07/2048      XD  Series    2015-LC21
                             USD       4,100,743            119,769         0.03
     COMM   2015-LC21     Mortgage     Trust   4.334%    VRN
     10/07/2048      B Series    2015-LC21
                             USD       1,624,000           1,614,367          0.40
     COMM   2018-HCLV     Mortgage     Trust   FRN  15/09/2033
     D Series    2018-HCLV
                             USD        374,000           349,949         0.09
     Credit    Suisse    Commercial      Mortgage     Trust
     5.624%    VRN  15/01/2049      B Series    2007-C2
                             USD         11,318           11,274        0.00
     CSAIL   2015-C4    Commercial      Mortgage     Trust   4.31%
     VRN  15/11/2048      B Series    2015-C4
                             USD       1,015,000            999,110         0.25
     CSAIL   2016-C7    Commercial      Mortgage     Trust
     4.331%    VRN  15/11/2049      B Series    2016-C7
                             USD       1,661,000           1,592,225          0.40
     CSAIL   2017-CX10     Commercial      Mortgage     Trust
     0.697%    VRN  15/11/2050      XA  Series    2017-CX10
                             USD       35,876,414             985,432         0.25
     CSAIL   2017-CX9     Commercial      Mortgage     Trust
     3.926%    VRN  15/09/2050      B Series    2017-CX9
                             USD        800,000           752,409         0.19
     CSMC   2017-TIME     3.646%    13/11/2039      A Series
     2017-TIME                        USD       1,154,000           1,047,974          0.26
                                 84/179


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                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     DBJPM   16-C3   Mortgage     Trust   3.264%    10/08/2049
     B Series    2016-C3
                             USD       1,177,000           1,103,340          0.28
     DBUBS   2017-BRBK     Mortgage     Trust   3.53%   VRN
     10/10/2034      F Series    2017-BRBK
                             USD       1,000,000            922,101         0.23
     Deutsche     Alternative-A       Securities      Mortgage
     Loan   Trust   FRN  25/02/2037      A6  Series    2006-AR6
                             USD       5,597,497           5,374,528          1.33
     Eagle   RE  2018-1    Ltd  FRN  25/11/2028      M1  Series
     2018-1                        USD        585,019           583,138         0.15
     Fannie    Mae  Pool   1.5%   01/05/2036
                             USD       1,306,774           1,208,570          0.30
     Fannie    Mae  Pool   FRN  01/12/2045
                             USD        876,496           894,456         0.22
     Fannie    Mae  REMICS    2%  25/11/2047      HG  Series
     2021-21                        USD       2,260,466           2,151,605          0.54
     Fannie    Mae  REMICS    FRN  25/03/2046      FA  Series
     2016-8                        USD        283,496           283,880         0.07
     Fannie    Mae-Aces     2.39%   VRN  01/01/2034      A1
     Series    2022-M5
                             USD       7,103,560           6,788,776          1.68
     Freddie    Mac  Multifamily      Structured      Pass
     Through    Certificates       FRN  25/05/2028      AS  Series
     K-F113                        USD        470,925           467,268         0.12
     Freddie    Mac  Pool   2%  01/03/2036
                             USD       2,645,615           2,503,467          0.62
     Freddie    Mac  Pool   2%  01/09/2036
                             USD       4,731,684           4,477,310          1.11
     Freddie    Mac  REMICS    2%  25/02/2037      NH  Series
     5105                        USD       1,380,942           1,299,544          0.32
     Freddie    Mac  REMICS    2.5%   25/02/2050      LB  Series
     4954                        USD       2,482,599           2,367,898          0.59
     FREMF   2016-KF18     Mortgage     Trust   FRN  25/05/2026
     B Series    2016-KF18
                             USD        199,890           198,284         0.05
     FREMF   2017-KF27     Mortgage     Trust   FRN  25/12/2026
     B Series    2017-KF27
                             USD        158,191           157,809         0.04
     FREMF   2017-KF29     Mortgage     Trust   FRN  25/02/2024
     B Series    2017-KF29
                             USD        119,399           119,352         0.03
     FREMF   2017-KF30     Mortgage     Trust   FRN  25/03/2027
     B Series    2017-KF30
                             USD        199,954           198,807         0.05
     FREMF   2017-KF33     Mortgage     Trust   FRN  25/06/2027
     B Series    2017-KF33
                             USD        388,367           383,820         0.10
     FREMF   2018-KF44     Mortgage     Trust   FRN  25/02/2025
     B Series    2018-KF44
                             USD        869,849           863,980         0.22
     FREMF   2018-KF49     Mortgage     Trust   FRN  25/06/2025
     B Series    2018-KF49
                             USD        434,608           420,532         0.10
     GS  Mortgage     Securities      Corp   II  0.962%    VRN
     10/11/2050      XA  Series    2017-GS8
                             USD       6,291,516            231,716         0.06
     GS  Mortgage     Securities      Corp   II  4.408%    VRN
     10/07/2051       C  Series    2018-GS10
                             USD        100,000            95,581        0.02
     GS  Mortgage     Securities      Corp   Trust   2018-LUAU
     FRN  15/11/2032      E Series    2018-LUAU
                             USD        402,000           385,459         0.10
     GS  Mortgage     Securities      Corp   Trust   2018-TWR
     FRN  15/07/2031      E Series    2018-TWR
                             USD        125,000           118,859         0.03
     GS  Mortgage     Securities      Corp   Trust   2018-TWR
     FRN  15/07/2031      F Series    2018-TWR
                             USD        125,000           118,707         0.03
     GS  Mortgage     Securities      Corp   Trust   2018-TWR
     FRN  15/07/2031       G  Series    2018-TWR
                             USD        125,000           111,350         0.03
                                 85/179


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                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     GS  Mortgage     Securities      Trust   2016-GS2     4.705%
     VRN  10/05/2049       C  Series    2016-GS2
                             USD       1,375,000           1,336,743          0.33
     GS  Mortgage     Securities      Trust   2016-GS4     0.569%
     VRN  10/11/2049      XA  Series    2016-GS4
                             USD       6,954,641            146,046         0.04
     GS  Mortgage     Securities      Trust   2017-GS8     4.335%
     VRN  10/11/2050       C  Series    2017-GS8
                             USD        485,000           458,947         0.11
     GS  Mortgage     Securities      Trust   2018-GS9     4.359%
     VRN  10/03/2051       C  Series    2018-GS9
                             USD        750,000           716,950         0.18
     HarborView      Mortgage     Loan   Trust   2005-7    FRN
     19/06/2045      2A1  Series    2005-7
                             USD       3,950,304           2,777,863          0.69
     HPLY   Trust   2019-HIT     FRN  15/11/2036      E Series
     2019-HIT                        USD        449,247           423,320         0.11
     HPLY   Trust   2019-HIT     FRN  15/11/2036      F Series
     2019-HIT                        USD        775,902           727,230         0.18
     IMT  Trust   2017-APTS     FRN  15/06/2034      EFL  Series
     2017-APTS                        USD        661,162           650,757         0.16
     JP  Morgan    Alternative      Loan   Trust   FRN
     25/07/2036      1A1  Series    2006-A3
                             USD       3,345,031           3,089,604          0.77
     JP  Morgan    Chase   Commercial      Mortgage
     Securities      Trust   2018-WPT     5.542%    VRN
     05/07/2033      EFX  Series    2018-WPT
                             USD        260,000           253,697         0.06
     JP  Morgan    Chase   Commercial      Mortgage
     Securities      Trust   2018-WPT     5.542%    VRN
     05/07/2033      FFX  Series    2018-WPT
                             USD        450,000           436,980         0.11
     JPMBB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2014-C21     4.341%    VRN  15/08/2047      B Series    2014-
     C21                        USD        850,000           835,229         0.21
     JPMBB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2014-C23     3.983%    VRN  15/09/2047      D Series    2014-
     C23                        USD       1,009,000            938,014         0.23
     JPMBB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2015-C27     3.806%    VRN  15/02/2048      D Series    2015-
     C27                        USD        530,000           448,714         0.11
     JPMBB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2015-C27     4.306%    VRN  15/02/2048       C  Series    2015-
     C27                        USD        585,400           554,705         0.14
     JPMBB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2015-C29     4.118%    VRN  15/05/2048      B Series    2015-
     C29                        USD       1,100,000           1,062,955          0.26
     JPMCC   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2017-JP7     3.635%    VRN  15/09/2050       C  Series    2017-
     JP7                        USD        820,000           753,848         0.19
     JPMDB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2017-C7    4.162%    VRN  15/10/2050       C  Series    2017-
     C7                        USD       1,050,000            969,589         0.24
     JPMDB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2018-C8    4.717%    VRN  15/06/2051       C  Series    2018-
     C8                        USD        265,000           243,184         0.06
     Morgan    Stanley    Bank   of  America    Merrill    Lynch
     Trust   2015-C20     4.453%    VRN  15/02/2048       C  Series
     2015-C20                        USD        967,000           938,369         0.23
                                 86/179


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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     Morgan    Stanley    Bank   of  America    Merrill    Lynch
     Trust   2017-C33     1.253%    VRN  15/05/2050      XA
     Series    2017-C33
                             USD       3,185,496            148,622         0.04
     Morgan    Stanley    Bank   of  America    Merrill    Lynch
     Trust   2017-C34     0.876%    VRN  15/11/2052      XE
     Series    2017-C34
                             USD       19,951,252             809,913         0.20
     Morgan    Stanley    Capital    I 2017-HR2     0.775%    VRN
     15/12/2050      XA  Series    2017-HR2
                             USD       30,801,550            1,014,424          0.25
     Morgan    Stanley    Capital    I Trust   2017-ASHF     0%
     VRN  15/08/2022      XCP  Series    2017-ASHF
                             USD       17,123,000               17      0.00
     Morgan    Stanley    Capital    I Trust   2018-SUN     FRN
     15/07/2035       G  Series    2018-SUN
                             USD         75,000           71,020        0.02
     Opteum    Mortgage     Acceptance      Corp   Trust   2006-1
     FRN  25/04/2036      1AC2   Series    2006-1
                             USD       2,185,850           1,997,419          0.50
     Residential      Asset   Securitization        Trust   2005-
     A15  5.75%   25/02/2036      5A1  Series    2005-A15
                             USD       7,797,413           3,845,590          0.96
     SG  Commercial      Mortgage     Securities      Trust   2016-
     C5  1.901%    VRN  10/10/2048      XA  Series    2016-C5
                             USD       21,808,263            1,112,368          0.28
     SLIDE   2018-FUN     0%  VRN  15/08/2022      XCP  Series
     2018-FUN                        USD       17,107,750               171       0.00
     Tharaldson      Hotel   Portfolio     Trust   2018-THPT
     FRN  11/11/2034      E Series    2018-THL
                             USD        321,602           294,061         0.07
     UBS  Commercial      Mortgage     Trust   2017-C1    4.036%
     15/06/2050      B Series    2017-C1
                             USD       1,100,000           1,053,125          0.26
     UBS  Commercial      Mortgage     Trust   2017-C6    4.439%
     VRN  15/12/2050       C  Series    2017-C6
                             USD       1,367,000           1,303,443          0.32
     UBS  Commercial      Mortgage     Trust   2018-C13     0.737%
     VRN  15/10/2051      XA  Series    2018-C13
                             USD       5,571,736            195,071         0.05
     UBS  Commercial      Mortgage     Trust   2018-C9    4.879%
     VRN  15/03/2051       C  Series    2018-C9
                             USD        523,000           492,436         0.12
     Velocity     Commercial      Capital    Loan   Trust   2018-1
     3.59%   25/04/2048      A Series    2018-1
                             USD       1,346,173           1,328,804          0.33
     VMC  Finance    2019-FL3     LLC  FRN  15/09/2036      D
     Series    2019-FL3
                             USD       1,101,201           1,068,042          0.27
     WaMu   Mortgage     Pass-Through       Certificates       Trust
     2.985%    VRN  25/06/2037      2A1  Series    2007-HY6
                             USD       1,106,997           1,034,276          0.26
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2012-
     LC5  4.718%    VRN  15/10/2045      D Series    2012-LC5
                             USD        557,000           555,155         0.14
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2015-
     LC20   3.719%    15/04/2050      B Series    2015-LC20
                             USD        174,000           168,263         0.04
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2015-
     LC20   4.056%    VRN  15/04/2050       C  Series    2015-LC20
                             USD       1,094,000           1,041,913          0.26
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2015-
     NXS2   0.639%    VRN  15/07/2058      XA  Series    2015-
     NXS2                        USD       9,971,736            165,835         0.04
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2015-
     NXS2   4.283%    VRN  15/07/2058       C  Series    2015-NXS2
                             USD       1,600,000           1,545,234          0.39
                                 87/179



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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2015-
     NXS4   4.686%    VRN  15/12/2048       C  Series    2015-NXS4
                             USD       1,571,000           1,521,688          0.38
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2015-P2
     0.953%    VRN  15/12/2048      XA  Series    2015-P2
                             USD       2,078,568             57,809        0.01
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2016-
     C34  4.089%    15/06/2049      B Series    2016-C34
                             USD       1,000,000            924,029         0.23
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2016-
     C35  3.438%    15/07/2048      B Series    2016-C35
                             USD       1,390,000           1,306,312          0.33
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2016-
     C37  4.489%    VRN  15/12/2049       C  Series    2016-C37
                             USD       1,218,000           1,174,977          0.29
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2016-
     NXS6   3.811%    15/11/2049      B Series    2016-NXS6
                             USD        750,000           707,095         0.18
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2016-
     NXS6   4.393%    VRN  15/11/2049       C  Series    2016-NXS6
                             USD       1,454,000           1,374,502          0.34
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2017-
     C38  3.903%    VRN  15/07/2050       C  Series    2017-C38
                             USD       1,000,000            915,887         0.23
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2017-
     C38  3.917%    VRN  15/07/2050      B Series    2017-C38
                             USD        687,000           656,751         0.16
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2017-
     C39  4.118%    15/09/2050       C  Series    2017-C39
                             USD       1,569,000           1,469,435          0.37
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2017-
     C41  4.505%    VRN  15/11/2050       C  Series    2017-C41
                             USD        705,000           626,582         0.16
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2017-
     RC1  1.459%    VRN  15/01/2060      XA  Series    2017-RC1
                             USD       13,888,851             711,708         0.18
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2017-
     RC1  4.591%    15/01/2060       C  Series    2017-RC1
                             USD       1,192,000           1,143,346          0.29
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2018-
     C48  0.949%    VRN  15/01/2052      XA  Series    2018-C48
                             USD       21,981,364            1,106,841          0.28
     Wells   Fargo   Mortgage     Backed    Securities      2007-
     15  Trust   6%  25/11/2037      A1  Series    2007-15
                             USD       1,097,156           1,018,844          0.25
     Wells   Fargo   Mortgage     Backed    Securities      2007-
     AR6  Trust   2.622%    VRN  25/10/2037      A1  Series
     2007-AR6                        USD       1,238,278           1,191,465          0.30
     WFRBS   Commercial      Mortgage     Trust   2014-C21
     4.234%    VRN  15/08/2047       C  Series    2014-C21
                             USD       1,150,000           1,107,278          0.28
     WFRBS   Commercial      Mortgage     Trust   2014-C23
     4.003%    VRN  15/10/2057      D Series    2014-C23                            692,797         0.17
                             USD        758,000
                                              142,421,863           35.50
     モーゲージ証券合計

                                              144,141,491           35.93
     短期有価証券

     財務省短期証券
     アメリカ合衆国
     United    States    Treasury     Bill   0.274%    07/07/2022                        80,841,145          20.15
                             USD       80,900,000
     財務省短期証券合計

                                               80,841,145          20.15
                                 88/179



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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     短期有価証券合計                                          80,841,145          20.15
     他の統制市場で取引される譲渡可能証券および短期金融商品

                                              336,410,898           83.86
     投資有価証券合計

                                              425,947,466          106.18
     銀行およびブローカー預け金純額
                                               3,553,695          0.89
     その他資産／（負債）                                         (28,340,313)           (7.07)

     純資産合計

                                              401,160,848          100.00
     略語表：

     FRN－変動利付債
     STEP－ステップアップ債
     VRN－変動金利ノート
                                 89/179















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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    為替予約取引明細表
                                                  未実現利     純資産に
                                                  益／（損      対する
      買建           売建                                  失）     比率
      通貨     買建金額       通貨     売建金額       満期日          契約相手           （米ドル）      （％）
       CHF     202,512      USD     210,465    29/06/2022     BNP  Paribas    SA              994    0.00
       CHF    2,560,858       USD    2,661,439     29/06/2022     BNP  Paribas    SA             12,572      0.01
       GBP      38,908     USD      48,614    29/06/2022     Standard     Chartered     Bank           420    0.00
       EUR     710,929      USD     759,857    29/06/2022     UBS  AG  London    Branch            4,499     0.00
       EUR     653,549      USD     698,528    29/06/2022     UBS  AG  London    Branch            4,136     0.00
       EUR      1,418     USD       1,516   29/06/2022     UBS  AG  London    Branch              9   0.00
                                                    22,630      0.01
     為替予約に係る未実現利益合計
       USD      1,814     CHF       1,743   29/06/2022     Brown   Brothers     Harriman     & Co.       (6)   (0.00)

       USD      3,213     EUR       3,012   29/06/2022     Brown   Brothers     Harriman     & Co.       (25)    (0.00)
       USD      3,594     EUR       3,370   29/06/2022     Brown   Brothers     Harriman     & Co.       (28)    (0.00)
       USD      1,022     GBP        817  29/06/2022     Brown   Brothers     Harriman     & Co.       (9)   (0.00)
       USD         7   EUR         7 29/06/2022     Brown   Brothers     Harriman     & Co.        0   0.00
       USD      22,890     CHF      21,998    29/06/2022     Brown   Brothers     Harriman     & Co.       (80)    (0.00)
                                                     (148)    (0.00)
     為替予約に係る未実現損失合計
                                                    22,482      0.01

     為替予約に係る未実現純利益
                                 90/179














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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    トータル・リターン・スワップ契約
                                                        純資産に
                                                未実現利益        対する
                                       想定元本         ／（損失）         比率
            契約相手            通貨      満期日        （米ドル）         （米ドル）        （％）
     Barclays*                     USD      16/06/2022         81,999,998         (8,146,404)       (2.03)
     Barclays*                     USD      21/07/2022         34,000,005         (3,345,108)       (0.83)
     Barclays*                     USD      03/08/2022         74,000,000         (5,435,999)       (1.36)
     Barclays*                     USD      09/09/2022         18,999,994          (636,843)      (0.16)
     Barclays*                     USD      21/07/2022         66,000,000         (2,212,194)       (0.55)
     BNP  Paribas*                   USD      28/09/2022         65,000,000         (4,062,634)       (1.01)
     BNP  Paribas*                   USD      10/11/2022         90,000,000         (3,816,270)       (0.95)
                                                 (27,655,452)        (6.89)
     トータル・リターン・スワップ契約に係る未実現損失合計
                                                 (27,655,452)        (6.89)

     トータル・リターン・スワップ契約に係る未実現純損失
    *参照エンティティは、Shiller               Barclays     CAPE   US  Sector    II  ER  USD  Indexです。

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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞
    （１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭

        和52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の
        計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第7期中間計算期間（2023年4

        月26日から2023年10月25日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中
        間監査を受けております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【中間財務諸表】
    【ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞】
    （１）【中間貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第6期           第7期中間計算期間末
                                2023年4月25日現在              2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                  －            407,491
        コール・ローン                              98,506,667              61,399,010
        投資証券                            2,949,053,401              1,929,984,110
        親投資信託受益証券                                796,301              795,905
        派生商品評価勘定                                78,970                －
                                      134,340,000               61,495,900
        未収入金
        流動資産合計                            3,182,775,339              2,054,082,416
       資産合計                              3,182,775,339              2,054,082,416
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                              10,834,600               1,757,058
        未払金                              85,470,472              33,051,172
        未払解約金                              12,873,000              15,057,821
        未払受託者報酬                                544,676              432,362
        未払委託者報酬                              19,973,442              15,855,075
                                        64,549              51,214
        その他未払費用
        流動負債合計                              129,760,739               66,204,702
       負債合計                               129,760,739               66,204,702
     純資産の部
       元本等
        元本                            2,369,351,352              1,569,996,083
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金（△）                            683,663,248              417,881,631
                                      141,232,584               93,584,229
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            3,053,014,600              1,987,877,714
       純資産合計                              3,053,014,600              1,987,877,714
     負債純資産合計                               3,182,775,339              2,054,082,416
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                第6期中間計算期間              第7期中間計算期間
                                自　2022年4月26日              自　2023年4月26日
                                至　2022年10月25日              至　2023年10月25日
     営業収益
       受取利息                                   560            395,956
       有価証券売買等損益                             △ 1,006,516,938               109,730,785
                                      36,289,253             △ 84,116,378
       為替差損益
       営業収益合計                              △ 970,227,125               26,010,363
     営業費用
       支払利息                                  23,444              26,618
       受託者報酬                                 654,101              432,362
       委託者報酬                                23,985,264              15,855,075
                                        77,535              97,205
       その他費用
       営業費用合計                                24,740,344              16,411,260
     営業利益又は営業損失（△）                               △ 994,967,469               9,599,103
     経常利益又は経常損失（△）                               △ 994,967,469               9,599,103
     中間純利益又は中間純損失（△）                               △ 994,967,469               9,599,103
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                     △ 52,564,328              44,729,776
     約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                               1,700,885,993               683,663,248
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 17,838,131                  －
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      17,838,131                  －
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                173,421,496              230,650,944
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      173,421,496              230,650,944
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
                                          －              －
     分配金
     中間剰余金又は中間欠損金（△）                                602,899,487              417,881,631
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    （３）【中間注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      第7期中間計算期間
              項目                        自　2023年4月26日
                                      至　2023年10月25日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
         デリバティブ等の評価基準及び評

     ２.                    為替予約取引
         価方法                 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって
                         計算しております。
     ３.   その他中間財務諸表作成のための                 外貨建取引等の処理基準

         重要な事項                 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
                         第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
    （中間貸借対照表に関する注記）

                                第6期              第7期中間計算期間末
              項目
                             2023年4月25日現在                 2023年10月25日現在
     １.   期首元本額                          3,042,243,795円                  2,369,351,352円
        期中追加設定元本額                           80,247,957円                      －円
        期中一部解約元本額                           753,140,400円                  799,355,269円
     ２.   受益権の総数                          2,369,351,352口                  1,569,996,083口

    （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

    該当事項はありません。
    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項
                                第6期              第7期中間計算期間末
              項目
                             2023年4月25日現在                 2023年10月25日現在
     １.   中間貸借対照表計上額、時価及び                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  中間貸借対照表上の金融商品は原則
         その差額                 てすべて時価で評価しているため、                  としてすべて時価で評価しているた
                         貸借対照表計上額と時価との差額は                  め、中間貸借対照表計上額と時価と
                         ありません。                  の差額はありません。
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     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左
                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         「（デリバティブ取引等に関する注
                         記）」にて記載しております。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一                  同左

         ついての補足説明                 定の前提条件等を採用しているた
                         め、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもありま
                         す。また、デリバティブ取引に関す
                         る契約額等は、あくまでもデリバ
                         ティブ取引における名目的な契約額
                         であり、当該金額自体がデリバティ
                         ブ取引のリスクの大きさを示すもの
                         ではありません。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    通貨関連
                                         第6期
                                      2023年4月25日現在
              種類            契約額等（円）                  時価（円）        評価損益（円）
                                     うち
                                    １年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                   3,036,501,790              －    3,047,257,420         △10,755,630
          アメリカ・ドル                3,036,501,790              －    3,047,257,420         △10,755,630
     合計                      3,036,501,790              －    3,047,257,420         △10,755,630
                                     第7期中間計算期間末

                                      2023年10月25日現在
              種類            契約額等（円）                  時価（円）        評価損益（円）
                                     うち
                                     １年超
     市場取引以外の取引
       為替予約取引
        売建                   1,968,664,460              －    1,970,421,518         △1,757,058
          アメリカ・ドル                 1,968,664,460              －    1,970,421,518         △1,757,058
     合計                      1,968,664,460              －    1,970,421,518         △1,757,058
    （注）時価の算定方法
        為替予約取引
        １．   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
        ①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲
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        値で評価しております。
        ②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって
        お ります。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場の
        うち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
        ・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表さ
        れている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
        ２．   計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲
        値で評価しております。
        ３．   換算において円未満の端数は切捨てております。
        ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                第6期              第7期中間計算期間末
                             2023年4月25日現在                 2023年10月25日現在
     1口当たり純資産額                                1.2885円                  1.2662円
     （1万口当たり純資産額）                               (12,885円)                  (12,662円)
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    【ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞】
    （１）【中間貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第6期           第7期中間計算期間末
                                2023年4月25日現在              2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
        預金
                                          －            315,208
        コール・ローン                              129,331,603               83,257,775
        投資証券                            3,452,289,033              2,704,007,950
                                       2,490,564              2,489,326
        親投資信託受益証券
        流動資産合計                            3,584,111,200              2,790,070,259
       資産合計                              3,584,111,200              2,790,070,259
     負債の部
       流動負債
        未払受託者報酬                                626,610              532,516
        未払委託者報酬                              22,977,383              19,527,639
                                        74,264              63,102
        その他未払費用
        流動負債合計                              23,678,257              20,123,257
       負債合計                                23,678,257              20,123,257
     純資産の部
       元本等
        元本                            2,042,378,185              1,411,357,593
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金（△）                           1,518,054,758              1,358,589,409
                                      602,351,652              412,942,558
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            3,560,432,943              2,769,947,002
       純資産合計                              3,560,432,943              2,769,947,002
     負債純資産合計                               3,584,111,200              2,790,070,259
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    （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                第6期中間計算期間              第7期中間計算期間
                                自　2022年4月26日              自　2023年4月26日
                                至　2022年10月25日              至　2023年10月25日
     営業収益
       受取利息                                   420            303,793
       有価証券売買等損益                             △ 1,155,424,867                88,338,081
                                      765,083,939              339,711,049
       為替差損益
       営業収益合計                              △ 390,340,508              428,352,923
     営業費用
       支払利息                                  24,344              30,204
       受託者報酬                                 778,916              532,516
       委託者報酬                                28,561,565              19,527,639
                                        92,345              105,148
       その他費用
       営業費用合計                                29,457,170              20,195,507
     営業利益又は営業損失（△）                               △ 419,797,678              408,157,416
     経常利益又は経常損失（△）                               △ 419,797,678              408,157,416
     中間純利益又は中間純損失（△）                               △ 419,797,678              408,157,416
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                     △ 49,346,802              100,555,703
     約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                               2,704,110,696              1,518,054,758
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 22,726,836              12,388,930
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      22,726,836              12,388,930
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                541,132,423              479,455,992
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      541,132,423              479,455,992
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
                                          －              －
     分配金
     中間剰余金又は中間欠損金（△）                               1,815,254,233              1,358,589,409
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    （３）【中間注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      第7期中間計算期間
              項目                        自　2023年4月26日
                                      至　2023年10月25日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 投資証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
                         親投資信託受益証券

                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
         その他中間財務諸表作成のための

     ２.                    外貨建取引等の処理基準
         重要な事項                 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
                         換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
                         第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
    （中間貸借対照表に関する注記）

                                第6期              第7期中間計算期間末
              項目
                             2023年4月25日現在                 2023年10月25日現在
     １.   期首元本額                          2,917,687,667円                  2,042,378,185円
        期中追加設定元本額                           40,095,836円                  13,748,537円
        期中一部解約元本額                           915,405,318円                  644,769,129円
     ２.   受益権の総数                          2,042,378,185口                  1,411,357,593口

    （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

    該当事項はありません。
    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項
                                第6期              第7期中間計算期間末
              項目
                             2023年4月25日現在                 2023年10月25日現在
     １.   中間貸借対照表計上額、時価及び                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  中間貸借対照表上の金融商品は原則
         その差額                 てすべて時価で評価しているため、                  としてすべて時価で評価しているた
                         貸借対照表計上額と時価との差額は                  め、中間貸借対照表計上額と時価と
                         ありません。                  の差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左

                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
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     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一                  同左
         ついての補足説明                 定の前提条件等を採用しているた
                         め、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもありま
                         す。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                第6期              第7期中間計算期間末
                             2023年4月25日現在                 2023年10月25日現在
     1口当たり純資産額                                1.7433円                  1.9626円
     （1万口当たり純資産額）                               (17,433円)                  (19,626円)
    （参考）

    「ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞」、「ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラ
    ス＜為替ヘッジなし＞」は、「ダブルライン・ファンズ（ルクセンブルク）－ダブルライン・シラー・エンハンスト・
    ケープ　クラスＩ」投資証券及び「ＤＩＡＭマネーマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照
    表の資産の部に計上された「投資証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
    同証券の状況は以下の通りであります。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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    ＤＩＡＭマネーマザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              186,872,515
        国債証券                                              300,145,000
        未収利息                                                 2,899
                                                          438
        前払費用
        流動資産合計                                              487,020,852
       資産合計                                               487,020,852
     負債の部
       流動負債
        流動負債合計                                                  －
       負債合計                                                    －
     純資産の部
       元本等
        元本                                              484,219,525
        剰余金
                                                       2,801,327
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                              487,020,852
       純資産合計                                               487,020,852
     負債純資産合計                                                487,020,852
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    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2023年4月26日
              項目
                                      至　2023年10月25日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
                         用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                         参考統計値（平均値）等で評価しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        2023年10月25日現在
     １.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           1,245,658,613円
        本額
        同期中追加設定元本額                                             1,794,874円
        同期中一部解約元本額                                            763,233,962円
        元本の内訳
        ファンド名
        バンクローン・ファンド（ヘッジなし）                                             15,843,407円
        バンクローン・ファンド（ヘッジあり）                                             13,867,169円
        バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型）                                             1,088,285円
        バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型）                                               98,095円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１０月号                                             3,959,763円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１１月号                                              989,197円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１２月号                                              494,102円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１月号                                              494,102円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド２月号                                               48,517円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド３月号                                              395,083円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド４月号                                               11,377円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド５月号                                               98,027円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド６月号                                              989,197円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド７月号                                              395,083円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド８月号                                              494,102円
        新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド９月号                                              494,102円
        ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞                                              791,316円
        ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞                                             2,474,972円
        クルーズコントロール                                            294,245,101円
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜円コース＞                                              870,000円
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜豪ドルコース＞                                              530,000円
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜南アフリカランド                                               70,000円
        コース＞
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜ブラジルレアル                                             10,530,000円
        コース＞
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜中国元コース＞                                              149,716円
        ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜米ドルコース＞                                               5,972円
        ＵＳストラテジック・インカム・ファンド　Ａコース（為替ヘッジあ                                              993,740円
        り）
        ＵＳストラテジック・インカム・ファンド　Ｂコース（為替ヘッジな                                             1,987,479円
        し）
        ＤＩＡＭ－ジャナス　グローバル債券コアプラス・ファンド＜ＤＣ年金                                               9,935円
        ＞
        マシューズ・アジア株式ファンド                                             29,641,137円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ａコース）                                               99,040円
        Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ｂコース）                                               99,040円
                                                       99,040円
        Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ｃコース）
        世界８資産リスク分散バランスファンド（目標払出し型）                                               99,109円
        モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（毎月決算型）                                              188,380円
        （為替ヘッジあり）
        モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（毎月決算型）                                              109,063円
        （為替ヘッジなし）
        モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型）                                              297,442円
        （為替ヘッジあり）
        モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型）                                              118,977円
        （為替ヘッジなし）
        ファンドスミス・グローバル・エクイティ・ファンド                                             99,255,584円
        ＰＩＭＣＯストラテジック・インカム・ファンド（為替ヘッジあり）                                              301,134円
        ＰＩＭＣＯストラテジック・インカム・ファンド（為替ヘッジなし）                                             1,493,740円
        計                                            484,219,525円
     ２.   受益権の総数                                            484,219,525口

    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項
              項目                        2023年10月25日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、

         ついての補足説明                 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2023年10月25日現在
     1口当たり純資産額                                                  1.0058円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (10,058円)
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ダブルライン・ファンズ（ルクセンブルク）－ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ
    「ダブルライン・ファンズ（ルクセンブルク）－ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ　クラスＩ」は、「ダブ

    ルライン・ファンズ（ルクセンブルク）－ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープ」を構成する個別クラスとなっ
    ております。
    ダブルライン・ファンズ（ルクセンブルク）－ダブルライン・シラー・エンハンスト・ケープは、同ファンドの国籍にお

    いて一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
    なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参
    考和訳であり正確性を保証するものではありません。
    純資産計算書

    2023年5月31日現在
                                                   （単位：米ドル）
     資産
     投資有価証券時価評価額                                                 193,635,849
     投資有価証券取得原価                                                 220,820,617
     為替予約に係る未実現純利益                                                      –
     銀行およびブローカー預け金                                                  11,482,135
     投資有価証券売却未収金
                                                        11,165
     受益証券発行未収金                                                    22,500
     未収利息                                                  1,186,858
     その他未収入金                                                    9,629
     資産合計                                                 206,348,136
     負債
     投資有価証券購入未払金                                                    8,354
     受益証券償還未払金                                                   692,924
     未払管理報酬                                                   150,356
     未払利息                                                   429,835
     為替予約に係る未実現純損失                                                    15,817
     トータル・リターン・スワップ契約に係る未実現純損失                                                  2,790,820
     未払預託機関報酬および保管会社報酬                                                    14,121
     未払管理会社報酬                                                    7,623
     未払監査報酬及び専門家報酬                                                    54,849
     未払取締役報酬                                                    22,355
     未払登録、名義書換事務代行会社報酬                                                    30,057
     未払配当金                                                    9,522
     未払年次税                                                    8,368
     未払事務管理代行会社報酬、法人代行機関報酬および所在地事務代                                                    29,641
     行会社報酬
     その他の未払金                                                    67,984
     負債合計                                                  4,332,626
     純資産合計                                                 202,015,510

                                105/179






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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    投資有価証券明細表
    2023年5月31日現在
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     公認の取引所上場を認可された譲渡可能証券および短期金融商品
     債券
     オーストラリア
     Commonwealth       Bank   of  Australia     FRN  07/07/2025                          273,675         0.14
                             USD        275,000
                                                273,675         0.14
     バミューダ
     Inkia   Energy    Ltd  5.875%    09/11/2027                    341,000           323,607         0.15
                             USD
     Triton    Container     International       Ltd  0.8%
     01/08/2023                        USD        320,000           314,879         0.16
     Triton    Container     International       Ltd  1.15%
                                                159,239         0.08
     07/06/2024                        USD        170,000
                                                797,725         0.39
     イギリス領ヴァージン諸島
     Gold   Fields    Orogen    Holdings     BVI  Ltd  5.125%
                                                198,324         0.10
     15/05/2024                        USD        200,000
                                                198,324         0.10
     カナダ
     Bank   of  Montreal     1.5%   10/01/2025
                             USD        265,000           249,464         0.12
     Bank   of  Nova   Scotia    4.75%   02/02/2026
                             USD        125,000           124,208         0.06
     Canadian     Imperial     Bank   of  Commerce     0.45%
     22/06/2023                        USD        165,000           164,529         0.08
     Canadian     Imperial     Bank   of  Commerce     3.945%
     04/08/2025                        USD        175,000           169,606         0.08
     Canadian     Pacific    Railway    Co  1.35%   02/12/2024
                             USD        410,000           386,158         0.20
     Enbridge     Inc  0.55%   04/10/2023
                             USD        150,000           147,445         0.07
     Enbridge     Inc  2.5%   14/02/2025
                             USD        150,000           142,956         0.07
     Royal   Bank   of  Canada    FRN  20/01/2026
                             USD        295,000           291,218         0.15
     Toronto-Dominion         Bank   0.7%   10/09/2024
                             USD        220,000           207,114         0.10
     TransCanada      PipeLines     Ltd  6.203%    09/03/2026
                                                180,299         0.09
                             USD        180,000
                                               2,062,997          1.02
     ケイマン諸島
     Avolon    Holdings     Funding    Ltd  5.125%    01/10/2023
                             USD        115,000           114,507         0.06
     Bioceanico      Sovereign     Certificate      Ltd  0%
     05/06/2034                        USD        273,986           193,296         0.10
     Interoceanica       IV  Finance    Ltd  0%  30/11/2025
                             USD         28,139           26,380         0.01
     Sable   International       Finance    Ltd  5.75%
                                                185,906         0.09
     07/09/2027                        USD        200,000
                                                520,089         0.26
     チリ
     AES  Gener   SA  6.35%   VRN  07/10/2079
                             USD        200,000           184,237         0.09
     Chile   Electricity      PEC  SpA  0%  25/01/2028
                             USD        900,000           677,250         0.34
     Empresa    Electrica     Cochrane     SpA  5.5%
     14/05/2027                        USD        120,160           111,320         0.06
     GNL  Quintero     SA  4.634%    31/07/2029
                             USD        152,960           149,875         0.07
     VTR  Comunicaciones        SpA  5.125%    15/01/2028
                                                106,390         0.05
                             USD        226,000
                                               1,229,072          0.61
                                106/179



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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     コロンビア
     Bancolombia      SA  4.625%    VRN  18/12/2029
                             USD        500,000           417,838         0.21
     Colombia     Government      International       Bond   4.5%
     28/01/2026                        USD        600,000           572,018         0.28
     Grupo   de  Inversiones      Suramericana       SA  5.5%
                                                193,319         0.10
     29/04/2026                        USD        200,000
                                               1,183,175          0.59
     インド
     Adani   International       Container     Terminal     Pvt
     Ltd  3%  16/02/2031
                             USD        183,000           145,982         0.07
     Adani   Ports   & Special    Economic     Zone   Ltd  4%
     30/07/2027                        USD        300,000           259,198         0.13
     ONGC   Videsh    Ltd  4.625%    15/07/2024                                197,660         0.10
                             USD        200,000
                                                602,840         0.30
     インドネシア
     Perusahaan      Perseroan     Persero    PT  Perusahaan
     Listrik    Negara    4.125%    15/05/2027                                 191,750         0.09
                             USD        200,000
                                                191,750         0.09
     イスラエル
     Bank   Hapoalim     BM  3.255%    VRN  21/01/2032
                             USD        400,000           340,590         0.17
     Bank   Leumi   Le-Israel     BM  3.275%    VRN  29/01/2031
                                                356,910         0.18
                             USD        400,000
                                                697,500         0.35
     ルクセンブルク
     Cosan   Luxembourg      SA  7%  20/01/2027
                             USD        200,000           199,701         0.09
     CSN  Resources     SA  7.625%    17/04/2026            USD
                                     200,000           199,114         0.10
     Guara   Norte   Sarl   5.198%    15/06/2034            USD
                                     182,114           152,571         0.08
     Millicom     International       Cellular     SA  5.125%      USD
     15/01/2028                                 180,000           155,189         0.08
     Millicom     International       Cellular     SA  6.625%
                                                169,928         0.08
     15/10/2026                        USD        180,000
                                                876,503         0.43
     マレーシア
     Axiata    SPV2   Bhd  4.357%    24/03/2026
                             USD        200,000           195,890         0.10
     TNB  Global    Ventures     Capital    Bhd  3.244%
                                                467,062         0.23
     19/10/2026                        USD        500,000
                                                662,952         0.33
     メキシコ
     Banco   Nacional     de  Comercio     Exterior     SNC  2.72%
     VRN  11/08/2031
                             USD        200,000           170,302         0.08
     BBVA   Bancomer     SA  5.35%   VRN  12/11/2029                              191,288         0.10
                             USD        200,000
                                                361,590         0.18
     多国籍
     NXP  BV  4.4%   01/06/2027                                      472,247         0.23
                             USD        485,000
                                                472,247         0.23
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                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     オランダ
     Braskem    Netherlands      Finance    BV  8.5%   VRN
     23/01/2081                        USD        300,000           301,749         0.15
     Equate    Petrochemical       BV  4.25%   03/11/2026
                             USD        300,000           290,740         0.14
     JDE  Peet's    NV  0.8%   24/09/2024
                             USD        150,000           139,940         0.07
     Minejesa     Capital    BV  4.625%    10/08/2030
                             USD        700,000           628,829         0.32
     Petrobras     Global    Finance    BV  7.375%    17/01/2027
                                                104,431         0.05
                             USD        100,000
                                               1,465,689          0.73
     パナマ
     Multibank     Inc  7.75%   03/02/2028                                  202,122         0.10
                             USD        200,000
                                                202,122         0.10
     ペルー
     Banco   de  Credito    del  Peru   3.25%   VRN
     30/09/2031                        USD        400,000           351,010         0.18
     Banco   Internacional       del  Peru   SAA  Interbank     4%
     VRN  08/07/2030
                             USD        300,000           275,041         0.14
     Fenix   Power   Peru   SA  4.317%    20/09/2027
                             USD        423,529           398,535         0.19
     Hunt   Oil  Co  of  Peru   LLC  Sucursal     Del  Peru
     6.375%    01/06/2028
                             USD        349,600           331,333         0.16
     Transportadora        de  Gas  del  Peru   SA  4.25%
                                                384,946         0.19
     30/04/2028                        USD        400,000
                                               1,740,865          0.86
     シンガポール
     DBS  Group   Holdings     Ltd  1.822%    VRN  10/03/2031
                             USD        600,000           541,391         0.26
     Oversea-Chinese        Banking    Corp   Ltd  1.832%    VRN
     10/09/2030                        USD        300,000           274,934         0.14
     SingTel    Group   Treasury     Pte  Ltd  2.375%
     03/10/2026                        USD        200,000           184,865         0.09
     United    Overseas     Bank   Ltd  1.75%   VRN  16/03/2031                          537,822         0.27
                             USD        600,000
                                               1,539,012          0.76
     韓国
     Korea   Hydro   & Nuclear    Power   Co  Ltd  1.25%
     27/04/2026                        USD        400,000           358,064         0.17
     Korea   Southern     Power   Co  Ltd  0.75%   27/01/2026
                             USD        400,000           356,344         0.18
     KT  Corp   1%  01/09/2025                                      182,579         0.09
                             USD        200,000
                                                896,987         0.44
     スペイン
     AI  Candelaria      Spain   SLU  7.5%   15/12/2028                             213,788         0.11
                             USD        235,417
                                                213,788         0.11
     イギリス
     Royalty    Pharma    Plc  0.75%   02/09/2023                    240,000           236,889         0.11
                             USD
     Royalty    Pharma    Plc  1.75%   02/09/2027                    15,000           12,946         0.01
                             USD
                                                249,835         0.12
     アメリカ合衆国
     AbbVie    Inc  2.6%   21/11/2024                        120,000           115,586         0.06
                             USD
     American     Express    Co  4.99%   VRN  01/05/2026                 480,000           479,066         0.24
                             USD
     Amgen   Inc  5.507%    02/03/2026                        320,000           320,089         0.16
                             USD
     Anthem    Inc  3.5%   15/08/2024                        390,000           381,477         0.19
                             USD
     Arrow   Electronics      Inc  6.125%    01/03/2026                  125,000           125,188         0.06
                             USD
     AT&T   Inc  5.539%    20/02/2026                        170,000           170,117         0.08
                             USD
     Athene    Global    Funding    FRN  24/05/2024                   410,000           405,330         0.20
                             USD
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                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     Avery   Dennison     Corp   0.85%   15/08/2024
                             USD         90,000           84,996         0.04
     Bank   of  America    Corp   3.458%    VRN  15/03/2025
                             USD        505,000           495,365         0.26
     BAT  Capital    Corp   2.789%    06/09/2024
                             USD         45,000           43,374         0.02
     Boeing    Co  4.875%    01/05/2025
                             USD         25,000           24,757         0.01
     Brighthouse      Financial     Global    Funding    0.6%
     28/06/2023                        USD         95,000           94,426         0.05
     Brighthouse      Financial     Global    Funding    1.75%
     13/01/2025                        USD         30,000           28,100         0.01
     Broadcom     Inc  3.15%   15/11/2025
                             USD        125,000           119,351         0.06
     Capital    One  Financial     Corp   4.985%    VRN
     24/07/2026                        USD        140,000           137,041         0.07
     Caterpillar      Financial     Services     Corp   4.35%
     15/05/2026                        USD        475,000           472,783         0.23
     Citigroup     Inc  3.29%   VRN  17/03/2026
                             USD        170,000           163,596         0.08
     Citigroup     Inc  3.352%    VRN  24/04/2025
                             USD        580,000           567,035         0.29
     Constellation       Brands    Inc  3.6%   09/05/2024
                             USD        140,000           137,324         0.07
     CVS  Health    Corp   5%  20/02/2026
                             USD        145,000           145,205         0.07
     Daimler    Trucks    Finance    North   America    LLC
     1.625%    13/12/2024
                             USD        200,000           189,174         0.09
     Dell   International       LLC  4%  15/07/2024
                             USD        140,000           137,856         0.07
     Dollar    General    Corp   4.15%   01/11/2025
                             USD        140,000           137,201         0.07
     Dollar    Tree   Inc  4%  15/05/2025
                             USD        510,000           498,712         0.26
     Energy    Transfer     LP  5.875%    15/01/2024
                             USD        270,000           270,084         0.13
     Entergy    Corp   0.9%   15/09/2025
                             USD        280,000           253,035         0.13
     Equinix    Inc  1.25%   15/07/2025
                             USD        305,000           278,978         0.14
     Expedia    Group   Inc  6.25%   01/05/2025
                             USD        495,000           499,313         0.26
     General    Motors    Financial     Co  Inc  5.25%
     01/03/2026                        USD        490,000           486,224         0.24
     Goldman    Sachs   Group   Inc  3.5%   01/04/2025
                             USD        255,000           246,368         0.12
     HCA  Inc  5%  15/03/2024
                             USD        280,000           278,109         0.14
     Hyatt   Hotels    Corp   1.3%   01/10/2023
                             USD        215,000           211,742         0.10
     Hyundai    Capital    America    1%  17/09/2024
                             USD        265,000           249,616         0.12
     Intel   Corp   4.875%    10/02/2026
                             USD        130,000           130,760         0.06
     John   Deere   Capital    Corp   4.75%   20/01/2028
                             USD        480,000           485,121         0.24
     JPMorgan     Chase   & Co  0.563%    VRN  16/02/2025
                             USD        150,000           144,589         0.07
     JPMorgan     Chase   & Co  3.22%   VRN  01/03/2025
                             USD        105,000           103,014         0.05
     JPMorgan     Chase   & Co  3.9%   15/07/2025
                             USD        255,000           250,571         0.12
     Keurig    Dr  Pepper    Inc  0.75%   15/03/2024
                             USD        260,000           250,474         0.12
     Kinder    Morgan    Inc  4.3%   01/06/2025
                             USD        120,000           117,762         0.06
     Lowe's    Cos  Inc  4.4%   08/09/2025
                             USD         80,000           79,189         0.04
     Marriott     International       Inc  3.6%   15/04/2024
                             USD        255,000           251,590         0.12
     Marsh   & McLennan     Cos  Inc  3.875%    15/03/2024
                             USD        250,000           246,798         0.12
     McKesson     Corp   5.25%   15/02/2026
                             USD        145,000           144,768         0.07
     Meta   Platforms     Inc  4.6%   15/05/2028
                             USD        285,000           284,981         0.14
     Microchip     Technology      Inc  0.972%    15/02/2024
                             USD        285,000           275,257         0.14
     Morgan    Stanley    5.52%   VRN  25/01/2024
                             USD        275,000           274,806         0.14
     NBM  US  Holdings     Inc  7%  14/05/2026
                             USD        200,000           194,900         0.10
     New  York   Life   Global    Funding    3.6%   05/08/2025
                             USD        120,000           116,389         0.06
     NextEra    Energy    Capital    Holdings     Inc  4.2%
     20/06/2024                        USD         85,000           83,833         0.04
     NextEra    Energy    Capital    Holdings     Inc  4.255%
     01/09/2024                        USD         60,000           59,097         0.03
     Northrop     Grumman    Corp   2.93%   15/01/2025
                             USD        235,000           226,709         0.11
                                109/179

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     NVIDIA    Corp   0.584%    14/06/2024
                             USD        210,000           200,184         0.10
                                110/179




















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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     Omnicom    Group   Inc  3.65%   01/11/2024
                             USD        220,000           214,781         0.11
     Oracle    Corp   5.8%   10/11/2025
                             USD        435,000           442,743         0.22
     Pacific    Gas  & Electric     Co  3.25%   16/02/2024
                             USD         20,000           19,599         0.01
     Pacific    Gas  & Electric     Co  4.95%   08/06/2025
                             USD        230,000           226,209         0.11
     Parker-Hannifin        Corp   3.65%   15/06/2024
                             USD        500,000           490,433         0.25
     Penske    Truck   Leasing    Co  LP  2.7%   01/11/2024
                             USD        285,000           272,245         0.13
     Philip    Morris    International       Inc  4.875%
     13/02/2026                        USD        285,000           284,517         0.14
     Phillips     66  3.85%   09/04/2025
                             USD        150,000           146,504         0.07
     Raytheon     Technologies       Corp   5%  27/02/2026
                             USD        205,000           206,464         0.10
     Republic     Services     Inc  2.5%   15/08/2024
                             USD        505,000           488,560         0.24
     Sabine    Pass   Liquefaction       LLC  5.625%
     01/03/2025                        USD        135,000           135,001         0.07
     Sasol   Financing     USA  LLC  4.375%    18/09/2026
                             USD        200,000           175,305         0.09
     Southern     California      Edison    Co  4.9%   01/06/2026
                             USD        455,000           451,968         0.22
     Southern     Co  5.15%   06/10/2025
                             USD        140,000           140,282         0.07
     Synchrony     Financial     4.25%   15/08/2024
                             USD        255,000           242,144         0.12
     Truist    Financial     Corp   FRN  09/06/2025
                             USD        155,000           149,495         0.07
     Union   Pacific    Corp   4.75%   21/02/2026
                             USD        100,000           100,459         0.05
     UnitedHealth       Group   Inc  0.55%   15/05/2024
                             USD         5,000           4,779        0.00
     UnitedHealth       Group   Inc  3.7%   15/05/2027
                             USD        150,000           146,600         0.07
     Verizon    Communications        Inc  FRN  15/05/2025
                             USD        270,000           272,584         0.13
     Viatris    Inc  1.65%   22/06/2025
                             USD        150,000           138,128         0.07
     Warnermedia      Holdings     Inc  3.788%    15/03/2025                260,000           251,413         0.12
                             USD
     WEC  Energy    Group   Inc  4.75%   09/01/2026                   145,000           144,306         0.07
                             USD
     Wells   Fargo   & Co  1.654%    VRN  02/06/2024                  250,000           250,000         0.12
                             USD
     Welltower     Inc  3.625%    15/03/2024                      289,000           283,381         0.14
                             USD
     Workday    Inc  3.5%   01/04/2027                        155,000           148,087         0.07
                             USD
     Zimmer    Biomet    Holdings     Inc  1.45%   22/11/2024                265,000           250,160         0.12
                             USD
                                               18,243,557           9.03
     債券合計

                                               34,682,294          17.17
     公認の取引所上場を認可された譲渡可能証券および短期金融商品合計

                                               34,682,294          17.17
     他の統制市場で取引される譲渡可能証券および短期金融商品

     資産担保証券
     バミューダ
     MAPS   2018-1    Ltd  4.212%    15/05/2043      A Series
                                                880,253         0.44
     2018-1A                        USD        980,607
                                                880,253         0.44
     ケイマン諸島
     Allegro    CLO  VII  Ltd  FRN  13/06/2031      A Series
     2018-1A                        USD        500,000           493,370         0.24
     Atlas   Senior    Loan   Fund   X Ltd  FRN  15/01/2031      A
     Series    2018-10A
                             USD        461,038           456,609         0.23
     Atlas   Senior    Loan   Fund   XI  Ltd  FRN  26/07/2031
     B Series    2018-11A
                             USD       2,000,000           1,943,360          0.96
     Carlyle    Global    Market    Strategies      CLO  2012-3
     Ltd  FRN  14/01/2032      A1A2   Series    2012-3A
                             USD       1,988,451           1,962,136          0.97
     CLNC   2019-FL1     Ltd  FRN  20/08/2035      D Series
     2019-FL1                        USD        648,000           605,480         0.30
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     CVP  CLO  2017-2    Ltd  FRN  20/01/2031      A Series
     2017-2A                        USD        937,824           927,963         0.46
     Harbourview      CLO  VII-R   FRN  18/07/2031      A1
     Series    7RA
                             USD       1,855,877           1,831,310          0.91
     Hayfin    US  XII  Ltd  FRN  20/04/2031      A Series
     2018-8A                        USD       3,000,000           2,951,692          1.46
     Highbridge      Loan   Management      3-2014    FRN
     18/07/2029      CR  Series    3A-2014
                             USD        500,000           460,865         0.23
     Jefferson     Mill   CLO  Ltd  FRN  20/10/2031      AR
     Series    2015-1A
                             USD       1,495,307           1,473,285          0.73
     Kestrel    Aircraft     Funding    Ltd  4.25%   15/12/2038
     A Series    2018-1A
                             USD        772,791           653,238         0.32
     LCM  XVII   LP  FRN  15/10/2031      A2RR   Series    17A
                             USD        500,000           492,070         0.24
     Nassau    2018-I    Ltd  FRN  15/07/2031      A Series
     2018-IA                        USD       1,000,000            987,524         0.49
     Ocean   Trails    CLO  V FRN  13/10/2031      ARR  Series
     2014-5A                        USD        491,458           486,353         0.24
     OFSI   Fund   IX  Ltd  FRN  15/07/2031      A Series
     2018-1A                        USD       4,000,000           3,937,008          1.95
     Park   Avenue    Institutional       Advisers     CLO  Ltd
     2016-1    FRN  23/08/2031      A1R  Series    2016-1A
                             USD       1,500,000           1,481,929          0.73
     Shackleton      2013-III     CLO  Ltd  FRN  15/07/2030      AR
     Series    2013-3A
                             USD       1,235,721           1,217,896          0.60
     Sound   Point   CLO  XVII   FRN  20/10/2030      A2  Series
     2017-3A                        USD       3,102,000           3,002,783          1.49
     Sound   Point   Clo  XX  Ltd  FRN  26/07/2031      A
     Series    2018-2A
                             USD       5,000,000           4,932,657          2.44
     Steele    Creek   CLO  Ltd  FRN  15/06/2031      AR  Series
     2016-1A                        USD        500,000           492,553         0.24
     Tralee    CLO  IV  Ltd  FRN  20/01/2030      A Series
     2017-4A                        USD       1,766,304           1,752,497          0.87
     Vibrant    Clo  X Ltd  FRN  20/10/2031      A1  Series
                                                495,841         0.25
     2018-10A                        USD        500,000
                                               33,038,419          16.35
     アメリカ合衆国
     ACE  Securities      Corp   Home   Equity    Loan   Trust
     FRN  25/12/2034      M2  Series    2004-HE4
                             USD       1,054,232            986,914         0.49
     ACE  Securities      Corp   Home   Equity    Loan   Trust
     FRN  25/12/2036      A1A  Series    2006-NC3
                             USD       1,931,344           1,065,796          0.53
     BNC  Mortgage     Loan   Trust   2006-1    FRN  25/10/2036
     A1  Series    2006-1
                             USD       2,990,141           2,175,815          1.08
     Commonbond      Student    Loan   Trust   2018-C-GS     4.25%
     25/02/2046      B Series    2018-CGS
                             USD        390,940           372,924         0.18
     Credit-Based       Asset   Servicing     & Securitization
     LLC  FRN  25/10/2034      M1  Series    2004-CB7
                             USD       1,042,157            945,312         0.47
     Domino's     Pizza   Master    Issuer    LLC  4.474%
     25/10/2045      A2II   Series    2015-1A
                             USD        935,000           899,893         0.45
     First   Franklin     Mortgage     Loan   Trust   2005-FF10
     FRN  25/11/2035      A6M  Series    2005-FF10
                             USD        981,365           907,947         0.45
     GSAA   Home   Equity    Trust   2005-12    6.158%STEP
     25/09/2035      AF5  Series    2005-12
                             USD       3,446,673           2,374,675          1.18
                                112/179


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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     JP  Morgan    Mortgage     Acquisition      Trust   2006-
     WMC2   FRN  25/07/2036      A3  Series    2006-WMC2
                             USD       1,554,440            707,212         0.35
     Laurel    Road   Prime   Student    Loan   Trust   2017-B
     3.61%   25/08/2042      CFX  Series    2017-B
                             USD        226,448           201,780         0.10
     Laurel    Road   Prime   Student    Loan   Trust   2017-C
     3.29%   25/11/2042       C  Series    2017-C
                             USD        295,202           269,493         0.13
     Lehman    ABS  Mortgage     Loan   Trust   FRN  25/06/2037
     2A2  Series    2007-1
                             USD        997,433           663,232         0.33
     MASTR   Asset   Backed    Securities      Trust   2007-NCW
     FRN  25/05/2037      A2  Series    2007-NCW
                             USD        953,852           811,779         0.40
     Merrill    Lynch   Mortgage     Investors     Trust   FRN
     25/07/2037      A2C  Series    2006-HE4
                             USD       5,264,751           1,262,273          0.62
     Merrill    Lynch   Mortgage     Investors     Trust   FRN
     25/11/2037      A2C  Series    2006-HE6
                             USD       5,703,709           2,101,195          1.04
     Merrill    Lynch   Mortgage     Investors     Trust   FRN
     25/05/2037      A1A  Series    2006-RM2
                             USD       7,917,095           2,283,712          1.13
     Morgan    Stanley    ABS  Capital    I Inc  Trust   2006-
     HE5  FRN  25/08/2036      A2C  Series    2006-HE5
                             USD       1,919,890           1,021,178          0.51
     Mosaic    Solar   Loans   2017-1    LLC  4.45%
     20/06/2042      A Series    2017-1A
                             USD         78,706           75,098         0.04
     National     Collegiate      Student    Loan   Trust   2006-1
     FRN  25/03/2033      A5  Series    2006-1
                             USD       3,836,356           3,592,103          1.77
     Renaissance      Home   Equity    Loan   Trust   2003-4    FRN
     25/03/2034      M1  Series    2003-4
                             USD       1,290,063           1,132,085          0.56
     SoFi   Professional       Loan   Program    LLC  3.61%
     25/09/2040      BFX  Series    2017-D
                             USD        500,000           447,007         0.22
     Soundview     Home   Loan   Trust   2007-OPT1     FRN
     25/06/2037      2A2  Series    2007-OPT1
                             USD       2,173,041           1,489,045          0.74
     Specialty     Underwriting       & Residential      Finance
     Trust   FRN  25/02/2037      A1  Series    2006-BC2
                             USD       4,557,797           1,717,033          0.85
     WaMu   Asset-Backed       Certificates       WaMu   Trust   FRN
     25/07/2047      2A3  Series    2007-HE4
                             USD       3,382,674           2,018,296          1.00
     WaMu   Asset-Backed       Certificates       WaMu   Trust   FRN
     25/07/2047      2A4  Series    2007-HE4
                             USD       3,254,840           1,944,615          0.96
     Washington      Mutural    Asset-Backed       Certificates
     WMABS   Trust   FRN  25/05/2036      A3  Series    2006-HE2
                             USD       1,978,369           1,523,273          0.75
     Washington      Mutural    Asset-Backed       Certificates
     WMABS   Trust   FRN  25/10/2036      2A2  Series    2006-
                                               1,987,460          0.98
     HE5                        USD       5,249,060
                                               34,977,145          17.31
     資産担保証券合計

                                               68,895,817          34.10
                                113/179





                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     債券
     アメリカ合衆国
     United    States    Treasury     Bill   4.78%   25/07/2023*
                             USD       6,600,000           6,548,990          3.24
     United    States    Treasury     Bill   4.928%    08/06/2023                        19,979,603           9.89
                             USD       20,000,000
                                               26,528,593          13.13
     債券合計

                                               26,528,593          13.13
     モーゲージ証券

     アメリカ合衆国
     Alternative      Loan   Trust   2005-23CB     5.5%
     25/07/2035      A1  Series    2005-23CB
                             USD        603,715           515,311         0.26
     Alternative      Loan   Trust   2005-63    3.831%    VRN
     25/11/2035      3A1  Series    2005-63
                             USD       1,134,955            977,772         0.48
     Alternative      Loan   Trust   2005-9CB     FRN
     25/05/2035      1A5  Series    2005-9CB
                             USD       1,185,167           1,035,461          0.51
     Alternative      Loan   Trust   2006-OA2     FRN
     20/05/2046      A1  Series    2006-OA2
                             USD       1,713,608           1,451,463          0.72
     Alternative      Loan   Trust   2007-OA8     FRN
     25/06/2047      1A1  Series    2007-OA8
                             USD       2,827,477           2,335,037          1.15
     American     Home   Mortgage     Investment      Trust   2006-
     2 FRN  25/06/2046      1A3  Series    2006-2
                             USD       4,262,489            906,754         0.45
     BANK   2017-BNK6     0.768%    VRN  15/07/2060      XA
     Series    2017-BNK6
                             USD       7,254,363            173,558         0.09
     BANK   2018-BNK15      4.658%    VRN  15/11/2061       C 
     Series    2018-BN15
                             USD       1,320,000           1,095,716          0.54
     BBCMS   2018-TALL     Mortgage     Trust   FRN  15/03/2037
     E Series    2018-TALL
                             USD        105,000            63,362         0.03
     BBCMS   2018-TALL     Mortgage     Trust   FRN  15/03/2037
     F Series    2018-TALL
                             USD       1,281,000            696,161         0.34
     BB-UBS    Trust   2012-SHOW     0.144%    VRN  05/11/2036
     XB  Series    2012-SHOW
                             USD       5,781,000             13,723         0.01
     BB-UBS    Trust   2012-SHOW     0.596%    VRN  05/11/2036
     XA  Series    2012-SHOW
                             USD       10,501,000             78,500         0.04
     Bear   Stearns    ALT-A   Trust   2006-1    FRN
     25/02/2036      11A1   Series    2006-1
                             USD        889,555           872,704         0.43
     Bear   Stearns    Asset   Backed    Securities      I Trust
     2005-AC6     FRN  25/09/2035      1A1  Series    2005-AC6
                             USD       1,824,670           1,635,591          0.81
     Benchmark     2018-B8    Mortgage     Trust   0.626%    VRN
     15/01/2052      XA  Series    2018-B8
                             USD       16,788,332             423,529         0.21
     BX  Trust   2018-EXCL     FRN  15/09/2037       C  Series
     2018-EXCL                        USD        148,372           145,886         0.07
     CD  2017-CD6     Mortgage     Trust   0.874%    VRN
     13/11/2050      XA  Series    2017-CD6
                             USD       6,096,175            155,422         0.08
     CHL  Mortgage     Pass-Through       Trust   2007-10    6%
     25/07/2037      A1  Series    2007-10
                             USD       2,919,644           1,456,374          0.72
     CHL  Mortgage     Pass-Through       Trust   2007-11    6%
     25/08/2037      A1  Series    2007-11
                             USD       2,118,130           1,006,245          0.50
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2014-GC19
     1.091%    VRN  11/03/2047      XA  Series    2014-GC19
                             USD       4,126,019             14,814         0.01
                                114/179


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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2015-GC29
     4.139%    VRN  10/04/2048       C  Series    2015-GC29
                             USD        500,000           453,693         0.22
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2015-GC31
     4.036%    VRN  10/06/2048       C  Series    2015-GC31
                             USD       2,000,000           1,675,939          0.83
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2016-C1
     1.821%    VRN  10/05/2049      XA  Series    2016-C1
                             USD       13,601,002             567,670         0.28
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2016-GC36
     2.85%   10/02/2049      D Series    2016-GC36
                             USD        167,000            63,621         0.03
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2017-C4
     4.096%    VRN  12/10/2050      B Series    2017-C4
                             USD        216,000           191,111         0.09
     Citigroup     Commercial      Mortgage     Trust   2017-P7
     4.137%    VRN  14/04/2050      B Series    2017-P7
                             USD        990,000           872,554         0.43
     CitiMortgage       Alternative      Loan   Trust   5.75%
     25/04/2037      1A13   Series    2007-A4
                             USD        265,431           242,232         0.12
     COMM   2014-CCRE16      Mortgage     Trust   4.916%    VRN
     10/04/2047       C  Series    2014-CR16
                             USD       2,000,000           1,820,942          0.90
     COMM   2015-CCRE22      Mortgage     Trust   0.818%    VRN
     10/03/2048      XA  Series    2015-CR22
                             USD       22,475,632             247,830         0.12
     COMM   2015-CCRE24      Mortgage     Trust   4.345%    VRN
     10/08/2048      B Series    2015-CR24
                             USD        425,000           379,582         0.19
     COMM   2015-CCRE27      Mortgage     Trust   0.905%    VRN
     10/10/2048      XA  Series    2015-CR27
                             USD       13,973,382             235,213         0.12
     COMM   2015-DC1     Mortgage     Trust   4.035%    VRN
     10/02/2048      B Series    2015-DC1
                             USD        500,000           442,405         0.22
     COMM   2015-LC21     Mortgage     Trust   1.08%   VRN
     10/07/2048      XD  Series    2015-LC21
                             USD       4,100,743             80,241         0.04
     COMM   2018-HCLV     Mortgage     Trust   FRN  15/09/2033
     D Series    2018-HCLV
                             USD        374,000           303,119         0.15
     CSAIL   2016-C7    Commercial      Mortgage     Trust
     4.328%    VRN  15/11/2049      B Series    2016-C7
                             USD       1,661,000           1,479,395          0.73
     CSAIL   2017-CX10     Commercial      Mortgage     Trust
     0.748%    VRN  15/11/2050      XA  Series    2017-CX10
                             USD       31,275,546             750,341         0.37
     CSAIL   2017-CX9     Commercial      Mortgage     Trust
     3.865%    VRN  15/09/2050      B Series    2017-CX9
                             USD        800,000           682,396         0.34
     CSMC   2017-TIME     3.646%    13/11/2039      A Series
     2017-TIME                        USD       1,154,000            985,715         0.49
     DBJPM   16-C3   Mortgage     Trust   3.264%    10/08/2049
     B Series    2016-C3
                             USD       1,177,000           1,002,595          0.50
     Eagle   RE  2018-1    Ltd  FRN  25/11/2028      M1  Series
     2018-1                        USD        585,019           585,791         0.29
     Fannie    Mae  Pool   1.5%   01/05/2036
                             USD       1,150,691           1,006,767          0.50
     Fannie    Mae  Pool   FRN  01/12/2045
                             USD        797,946           801,838         0.40
     Fannie    Mae  REMICS    2%  25/11/2047      HG  Series
     2021-21                        USD       1,848,407           1,638,729          0.81
     Fannie    Mae  REMICS    FRN  25/03/2046      FA  Series
     2016-8                        USD        245,700           238,988         0.12
     Fannie    Mae  REMICS    FRN  25/08/2049      FD  Series
     2019-43                        USD        610,453           590,966         0.29
     Freddie    Mac  Pool   2%  01/09/2036
                             USD       2,594,834           2,327,301          1.15
     Freddie    Mac  REMICS    2%  25/02/2037      NH  Series
     5105                        USD       1,215,874           1,082,222          0.54
                                115/179


                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     Freddie    Mac  REMICS    2.5%   25/02/2050      LB  Series
     4954                        USD       2,060,500           1,806,988          0.89
     FREMF   2016-KF18     Mortgage     Trust   FRN  25/05/2026
     B Series    2016-KF18
                             USD        182,647           176,615         0.09
     FREMF   2017-KF27     Mortgage     Trust   FRN  25/12/2026
     B Series    2017-KF27
                             USD        106,463           104,581         0.05
     FREMF   2017-KF29     Mortgage     Trust   FRN  25/02/2024
     B Series    2017-KF29
                             USD        119,399           119,090         0.06
     FREMF   2017-KF30     Mortgage     Trust   FRN  25/03/2027
     B Series    2017-KF30
                             USD        199,954           196,187         0.10
     FREMF   2017-KF33     Mortgage     Trust   FRN  25/06/2027
     B Series    2017-KF33
                             USD        388,367           358,209         0.18
     FREMF   2018-KF44     Mortgage     Trust   FRN  25/02/2025
     B Series    2018-KF44
                             USD        869,849           852,376         0.42
     GS  Mortgage     Securities      Corp   II  0.94%   VRN
     10/11/2050      XA  Series    2017-GS8
                             USD       5,749,095            183,223         0.09
     GS  Mortgage     Securities      Corp   Trust   2018-TWR
     FRN  15/07/2031      E Series    2018-TWR
                             USD        125,000            81,875         0.04
     GS  Mortgage     Securities      Corp   Trust   2018-TWR
     FRN  15/07/2031      F Series    2018-TWR
                             USD        125,000            76,875         0.04
     GS  Mortgage     Securities      Corp   Trust   2018-TWR
     FRN  15/07/2031       G  Series    2018-TWR
                             USD        125,000            70,000         0.03
     GS  Mortgage     Securities      Trust   2016-GS4     0.566%
     VRN  10/11/2049      XA  Series    2016-GS4
                             USD       6,833,433            106,830         0.05
     HarborView      Mortgage     Loan   Trust   2005-7    FRN
     19/06/2045      2A1  Series    2005-7
                             USD       3,618,136           2,286,542          1.13
     JP  Morgan    Chase   Commercial      Mortgage
     Securities      Trust   2018-WPT     5.364%    VRN
     05/07/2033      EFX  Series    2018-WPT
                             USD        260,000           216,281         0.11
     JP  Morgan    Chase   Commercial      Mortgage
     Securities      Trust   2018-WPT     5.364%    VRN
     05/07/2033      FFX  Series    2018-WPT
                             USD        450,000           363,645         0.18
     JPMBB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2014-C23     3.98%   VRN  15/09/2047      D Series    2014-
     C23                        USD       1,009,000            833,871         0.41
     JPMBB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2015-C27     3.803%    VRN  15/02/2048      D Series    2015-
     C27                        USD        530,000           330,331         0.16
     JPMBB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2015-C27     4.303%    VRN  15/02/2048       C  Series    2015-
     C27                        USD        585,400           525,166         0.26
     JPMBB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2015-C29     4.118%    VRN  15/05/2048      B Series    2015-
     C29                        USD       1,100,000           1,008,322          0.50
     JPMCC   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2017-JP7     3.632%    VRN  15/09/2050       C  Series    2017-
     JP7                        USD        820,000           665,089         0.33
     JPMDB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2017-C7    4.15%   VRN  15/10/2050       C  Series    2017-C7
                             USD       1,050,000            814,106         0.40
     JPMDB   Commercial      Mortgage     Securities      Trust
     2018-C8    4.81%   VRN  15/06/2051       C  Series    2018-C8
                             USD        265,000           216,780         0.11
                                116/179


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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     Morgan    Stanley    Bank   of  America    Merrill    Lynch
     Trust   2017-C33     1.25%   VRN  15/05/2050      XA  Series
     2017-C33                        USD       3,104,888            109,970         0.05
     Morgan    Stanley    Bank   of  America    Merrill    Lynch
     Trust   2017-C34     0.868%    VRN  15/11/2052      XE
     Series    2017-C34
                             USD       19,951,252             640,158         0.32
     Morgan    Stanley    Capital    I 2017-HR2     0.85%   VRN
     15/12/2050      XA  Series    2017-HR2
                             USD       25,109,868             803,189         0.40
     Morgan    Stanley    Capital    I Trust   2017-ASHF     0%
     VRN  15/11/2034      XCP  Series    2017-ASHF
                             USD       17,123,000               17      0.00
     Opteum    Mortgage     Acceptance      Corp   Trust   2006-1
     FRN  25/04/2036      1AC2   Series    2006-1
                             USD       1,823,670           1,504,542          0.74
     SG  Commercial      Mortgage     Securities      Trust   2016-
     C5  1.862%    VRN  10/10/2048      XA  Series    2016-C5
                             USD       19,451,407             763,297         0.38
     UBS  Commercial      Mortgage     Trust   2017-C6    4.618%
     VRN  15/12/2050       C  Series    2017-C6
                             USD       1,367,000           1,151,563          0.57
     UBS  Commercial      Mortgage     Trust   2018-C13     0.733%
     VRN  15/10/2051      XA  Series    2018-C13
                             USD       5,493,640            150,255         0.07
     UBS  Commercial      Mortgage     Trust   2018-C9    4.948%
     VRN  15/03/2051       C  Series    2018-C9
                             USD        523,000           435,486         0.22
     VMC  Finance    2019-FL3     LLC  FRN  15/09/2036      D
     Series    2019-FL3
                             USD       1,101,202           1,020,968          0.51
     WaMu   Mortgage     Pass-Through       Certificates       Trust
     3.513%    VRN  25/06/2037      2A1  Series    2007-HY6
                             USD       1,017,571            901,409         0.45
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2015-
     LC20   3.719%    15/04/2050      B Series    2015-LC20
                             USD        174,000           161,814         0.08
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2015-
     NXS2   0.601%    VRN  15/07/2058      XA  Series    2015-
     NXS2                        USD       9,341,026             93,910         0.05
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2015-P2
     0.924%    VRN  15/12/2048      XA  Series    2015-P2
                             USD       2,009,365             38,186         0.02
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2016-
     C34  4.089%    15/06/2049      B Series    2016-C34
                             USD       1,000,000            870,460         0.43
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2016-
     C35  3.438%    15/07/2048      B Series    2016-C35
                             USD       1,390,000           1,187,633          0.59
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2016-
     NXS6   3.811%    15/11/2049      B Series    2016-NXS6
                             USD        750,000           665,897         0.33
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2016-
     NXS6   4.387%    VRN  15/11/2049       C  Series    2016-
     NXS6                        USD       1,454,000           1,259,188          0.62
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2017-
     C38  3.917%    VRN  15/07/2050      B Series    2017-C38
                             USD        687,000           606,379         0.30
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2017-
     C39  4.118%    15/09/2050       C  Series    2017-C39
                             USD       1,569,000           1,301,035          0.64
     Wells   Fargo   Commercial      Mortgage     Trust   2018-
     C48  0.937%    VRN  15/01/2052      XA  Series    2018-C48
                             USD       20,410,116             801,626         0.40
     Wells   Fargo   Mortgage     Backed    Securities      2007-
     AR6  Trust   4.617%    VRN  25/10/2037      A1  Series
     2007-AR6                        USD        970,020           899,707         0.45
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    純資産に対する
     投資有価証券                        通貨       額面        時価（米ドル）
                                                     比率（％）
     WFRBS   Commercial      Mortgage     Trust   2014-C21
     4.234%    VRN  15/08/2047       C  Series    2014-C21                            966,895         0.48
                             USD       1,150,000
                                               63,529,145          31.45
     モーゲージ証券合計

                                               63,529,145          31.45
     他の統制市場で取引される譲渡可能証券および短期金融商品合計

                                              158,953,555           78.68
     投資有価証券合計

                                              193,635,849           95.85
     銀行およびブローカー預け金純額

                                               11,482,135           5.69
     その他資産／（負債）

                                              (3,102,474)          (1.54)
     純資産合計

                                              202,015,510          100.00
     * この証券の全部または一部は、本ファンドがデリバティブ取引の担保として差し入れています。

     略語表：

     FRN－変動利付債
     STEP－ステップアップ債
     VRN－変動金利ノート
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    為替予約取引明細表
                                                  未実現利     純資産に
                                                  益／（損      対する
      買建           売建                                  失）     比率
      通貨     買建金額       通貨     売建金額       満期日          契約相手           （米ドル）      （％）
       USD      7,259     EUR       6,758   29/06/2023     BNP  Paribas    SA               24    0.00
       USD        16   EUR        15  29/06/2023     BNP  Paribas    SA               0   0.00
       USD      48,593     CHF      43,864    29/06/2023     Brown   Brothers     Harriman     & Co.       274    0.00
       USD      18,900     EUR      17,588    29/06/2023     Brown   Brothers     Harriman     & Co.        70    0.00
       USD      5,040     CHF       4,550   29/06/2023     Brown   Brothers     Harriman     & Co.        28    0.00
       USD        43   EUR        40  29/06/2023     Brown   Brothers     Harriman     & Co.        0   0.00
       GBP      19,168     USD      23,716    29/06/2023     Standard     Chartered     Bank           142    0.00
       GBP        251    USD        311  29/06/2023     Standard     Chartered     Bank            1   0.00
       USD      22,718     CHF      20,495    29/06/2023     UBS  AG  London    Branch             142    0.00
       USD      2,365     CHF       2,133   29/06/2023     UBS  AG  London    Branch              15    0.00
                                                      696    0.00
     為替予約に係る未実現利益合計
       USD        269    GBP        218  29/06/2023     BNP  Paribas    SA              (2)   (0.00)

       EUR      7,853     USD       8,436   29/06/2023     BNP  Paribas    SA              (28)    (0.00)
       EUR        18   USD        19  29/06/2023     BNP  Paribas    SA              (0)   (0.00)
       USD        205    GBP        166  29/06/2023     Brown   Brothers     Harriman     & Co.       (2)   (0.00)
       EUR     609,171      USD     654,675    29/06/2023     Standard     Chartered     Bank         (2,482)     (0.00)
       EUR      1,380     USD       1,484   29/06/2023     Standard     Chartered     Bank           (6)   (0.00)
       CHF      23,887     USD      26,471    29/06/2023     UBS  AG  London    Branch            (158)    (0.00)
       CHF      2,473     USD       2,740   29/06/2023     UBS  AG  London    Branch             (16)    (0.00)
       CHF    1,844,491       USD    2,044,342     29/06/2023     Westpac    Banking    Corporation          (12,521)      (0.01)
       CHF     191,271      USD     211,996    29/06/2023     Westpac    Banking    Corporation          (1,298)     (0.00)
                                                   (16,513)      (0.01)
     為替予約に係る未実現損失合計
                                                   (15,817)      (0.01)

     為替予約に係る未実現純利益
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    トータル・リターン・スワップ契約
                                                        純資産に
                                                未実現利益        対する
                                       想定元本         ／（損失）         比率
            契約相手            通貨      満期日        （米ドル）         （米ドル）        （％）
     BNP  Paribas*                   USD      21/06/2023         75,000,000         (1,274,427)       (0.62)
     BNP  Paribas*                   USD      12/07/2023         49,000,000          (516,617)      (0.26)
     Barclays*                     USD      03/08/2023         48,000,000          (455,279)      (0.23)
     Barclays*                     USD      05/09/2023         34,000,000          (544,497)      (0.27)
                                                  (2,790,820)       (1.38)
     トータル・リターン・スワップ契約に係る未実現損失合計
                                                  (2,790,820)       (1.38)

     トータル・リターン・スワップ契約に係る未実現純損失
    *参照エンティティは、Shiller               Barclays     CAPE   US  Sector    ER  II  USD  Indexです。Shiller          Barclays     CAPE   US  Sector    ER

    II  USD  Indexは、伝統的なCAPE           レシオの修正版（「相対CAPE指標」）によって定義される、相対的に割安であり、過去
    12ヵ月間に相対的に強い価格のモメンタムを有する上位4つの米国株式セクターへの想定ロング・エクスポージャーを提
    供することを目的としています。各米国株式セクターは、当該セクターに属する企業の株式指数で表されます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞
                                                   2023年10月31日現在
     Ⅰ　資産総額                                              1,957,141,420円
     Ⅱ　負債総額                                                50,152,309円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              1,906,989,111円
     Ⅳ　発行済数量                                              1,530,230,439口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.2462円
    ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞

                                                   2023年10月31日現在
     Ⅰ　資産総額                                              2,721,875,357円
     Ⅱ　負債総額                                                 557,467円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              2,721,317,890円
     Ⅳ　発行済数量                                              1,411,357,593口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.9282円
    （参考）

    ＤＩＡＭマネーマザーファンド
                                                   2023年10月31日現在
     Ⅰ　資産総額                                               486,965,550円
     Ⅱ　負債総額                                                    0円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                               486,965,550円
     Ⅳ　発行済数量                                               484,219,525口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.0057円
                                121/179











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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
    (1)受益証券の名義書換
      該当事項はありません。
      ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まりま
      す。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取
      り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者
      が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券
      を発行しません。
      なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式
      受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請
      求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
    (2)受益者等名簿

      該当事項はありません。
    (3)受益者に対する特典

      該当事項はありません。
    (4)受益権の譲渡制限

      譲渡制限はありません。
      ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
       載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益
       権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記
       載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでな
       い場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を
       含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載また
       は記録が行われるよう通知するものとします。
      ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
       れている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場
       合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、
       振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
    (5)受益権の譲渡の対抗要件

      受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
      することができません。
    (6)受益権の再分割

      委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均
      等に再分割できるものとします。
    (7)質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
      い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定に
      よ るほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
      （1）資本金の額（          2023年10月31日        現在）
            資本金の額　　　　　　　　20億円
                     ※
            発行する株式総数           　　　100,000株
                         （普通株式       上限100,000株、Ａ種種類株式                 上限30,000株）
            発行済株式総数　　　　　40,000株
                         （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
            ※種類株式の発行が可能
            直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

      （2）会社の機構（          2023年10月31日        現在）

       ①　会社の意思決定機構
         業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
         取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、そ
         の選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時まで
         とし、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任
         された取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である
         取締役を除く。）の任期の満了の時までとします。
         また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終
         のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である
         取締役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である
         取締役の任期の満了の時までとします。
         取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会
         の決議にしたがい業務を執行します。
         また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
         取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締
         役会の議長は、原則として取締役社長があたります。
         取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の
         過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
       ②　投資運用の意思決定機構

         1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
          部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
         2.運用計画、売買計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
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          を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
          用を行います。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設
      定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）なら
      びにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また、「金
      融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
      2023年10月31日        現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
                                      純資産総額（単位：円）

             基本的性格               本数
                                 26          1,479,197,039,659
          追加型公社債投資信託
                                780          14,682,815,646,282
           追加型株式投資信託
                                 21            35,110,885,684
          単位型公社債投資信託
                                208           1,060,283,148,398
           単位型株式投資信託
                               1,035            17,257,406,720,023
               合計
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    ３【委託会社等の経理状況】
    １．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、

     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
     第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
     により作成しております。
      また、中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵
      省令第38号）、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
    ２．財務諸表及び中間財務諸表の金額は、百万円未満の端数を切り捨てて記載しております。

    ３．委託会社は、第38期事業年度（自2022年4月1日至2023年3月31日）の財務諸表について、EY新日本

     有限責任監査法人の監査を受け、第39期中間会計期間（自2023年4月1日至2023                                          年9月30日）の中間財
     務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の中間監査を受けております。
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    （１）【貸借対照表】
                                                   （単位：百万円）

                                第37期                 第38期
                            （2022年3月31日現在）                 （2023年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                                31,421                 33,770
       金銭の信託                                30,332                 29,184
       未収委託者報酬                                17,567                 16,279
       未収運用受託報酬                                4,348                 3,307
       未収投資助言報酬                                 309                 283
       未収収益                                  5                 15
       前払費用                                1,167                 1,129
       その他                                2,673                 2,377
                   流動資産計                   87,826                 86,346
      固定資産

       有形固定資産                                1,268                 1,127
        建物                       ※1        1,109        ※1         1,001
        器具備品                       ※1         158       ※1          118
        リース資産                                 -      ※1           7
       無形固定資産                                4,561                 5,021
        ソフトウエア                               3,107                 3,367
        ソフトウエア仮勘定                               1,449                 1,651
        電話加入権                                 3                 2
       投資その他の資産                                10,153                  9,768
        投資有価証券                                241                 182
        関係会社株式                               5,349                 5,810
        長期差入保証金                               1,102                  775
        繰延税金資産                               3,092                 2,895
        その他                                367                 104
                   固定資産計                   15,983                 15,918
             資産合計                         103,810                 102,265
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                 （単位：百万円）
                               第37期                 第38期
                           （2022年3月31日現在）                 （2023年3月31日現在）
           （負債の部）
      流動負債
       預り金                               1,445                 1,481
       リース債務                                 -                 1
       未払金                               7,616                 7,246
        未払収益分配金                                0                 0
        未払償還金                                9                 -
        未払手数料                              7,430                 7,005
        その他未払金                               175                 240
       未払費用                               8,501                 7,716
       未払法人税等                               2,683                 1,958
       未払消費税等                               1,330                  277
       賞与引当金                               1,933                 1,730
       役員賞与引当金                                 69                 48
                  流動負債計                   23,581                 20,460
      固定負債
       リース債務                                 -                 6
       退職給付引当金                               2,507                 2,654
       時効後支払損引当金                                147                 108
                  固定負債計                   2,655                 2,769
            負債合計                         26,236                 23,230
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                               2,000                 2,000
       資本剰余金                               19,552                 19,552
        資本準備金                              2,428                 2,428
        その他資本剰余金                              17,124                 17,124
       利益剰余金                               56,020                 57,481
        利益準備金                               123                 123
        その他利益剰余金                              55,896                 57,358
         別途積立金                            31,680                 31,680
         繰越利益剰余金                            24,216                 25,678
                  株主資本計                   77,573                 79,034
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                △0                 △0
              評価・換算差額等計                         △0                 △0
            純資産合計                         77,573                 79,034
          負債・純資産合計                          103,810                 102,265
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    （２）【損益計算書】
                                                  （単位：百万円）
                              第37期                  第38期
                          （自　2021年4月1日                  （自　2022年4月1日
                            至　2022年3月31日）                   至　2023年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                       108,563                  95,739
       運用受託報酬                       16,716                  16,150
       投資助言報酬                        1,587                  2,048
       その他営業収益                         12                  23
                営業収益計                    126,879                  113,962
      営業費用
       支払手数料                       45,172                  41,073
       広告宣伝費                         391                  216
       公告費                          0                  0
       調査費                       36,488                  33,177
        調査費                      10,963                  12,294
        委託調査費                      25,525                  20,882
       委託計算費                         557                  548
       営業雑経費                         842                  733
        通信費                        35                  36
        印刷費                        606                  504
        協会費                        66                  69
        諸会費                        26                  29
        支払販売手数料                        106                  92
                営業費用計                     83,453                  75,749
      一般管理費
       給料                       10,377                  10,484
        役員報酬                        168                  168
        給料・手当                       8,995                  9,199
        賞与                       1,213                  1,115
       交際費                          6                 17
       寄付金                         15                  11
       旅費交通費                         40                 128
       租税公課                         367                  330
       不動産賃借料                        1,674                  1,006
       退職給付費用                         495                  437
       固定資産減価償却費                        1,389                  1,388
       福利厚生費                         42                  47
       修繕費                          0                  1
       賞与引当金繰入額                        1,933                  1,730
       役員賞与引当金繰入額                         69                  48
       機器リース料                          0                  0
       事務委託費                        3,901                  4,074
       事務用消耗品費                         45                  37
       器具備品費                          0                  1
       諸経費                         217                  334
               一般管理費計                      20,578                  20,078
      営業利益                                22,848                  18,135
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                                                  （単位：百万円）
                              第37期                  第38期
                          （自　2021年4月1日                  （自　2022年4月1日
                            至　2022年3月31日）                   至　2023年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                        13                  10
       受取配当金                ※1       559            ※1     2,400
       時効成立分配金・償還金                        0                  0
       為替差益                        7                 －
       雑収入                        19                  10
       時効後支払損引当金戻入額                        10                  24
               営業外収益計                       610                 2,446
      営業外費用
       為替差損                        －                  3
       金銭の信託運用損                       743                 1,003
       早期割増退職金                        20                  24
       雑損失                        －                  47
               営業外費用計                       764                 1,079
      経常利益                               22,694                  19,502
      特別利益
       固定資産売却益                        0                 －
       投資有価証券売却益                        －                  4
                特別利益計                       0                  4
     特別損失
       固定資産除却損                        5                 12
       投資有価証券売却損                        6                  9
       ゴルフ会員権売却損                        3                 －
       オフィス再編費用                 ※2      509                  －
       関係会社株式評価損                        －                 584
                特別損失計                      525                  606
     税引前当期純利益                                22,169                  18,900
      法人税、住民税及び事業税                                6,085                  4,881
      法人税等調整額                                 584                  197
      法人税等合計                                6,669                  5,078
      当期純利益                               15,499                  13,821
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    （３）【株主資本等変動計算書】
     第37期（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
                                                      （単位：百万円）
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
                        その他     資本剰余
             資本金
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      金合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      19,996      51,800      73,353
     当期変動額
      剰余金の配当
                                            △11,280      △11,280      △11,280
      当期純利益
                                             15,499      15,499      15,499
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                              4,219      4,219      4,219
                -     -     -     -    -     -
     当期末残高
               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      24,216      56,020      77,573
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

                △0     △0      73,353
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △11,280
      当期純利益
                          15,499
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                △0     △0       △0
      額(純額)
     当期変動額合計
                △0     △0      4,219
     当期末残高
                △0     △0      77,573
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     第38期（自　2022年4月1日　至　2023年3月31日）
                                                      （単位：百万円）
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
             資本金          その他     資本剰余
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      金合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      24,216      56,020      77,573
     当期変動額
      剰余金の配当
                                            △12,360      △12,360      △12,360
      当期純利益
                                             13,821      13,821      13,821
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                              1,461      1,461      1,461
                -     -     -     -    -     -
     当期末残高
               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      25,678      57,481      79,034
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

                △0     △0      77,573
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △12,360
      当期純利益
                          13,821
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                △0     △0       △0
      額(純額)
     当期変動額合計
                △0     △0      1,461
     当期末残高
                △0     △0      79,034
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 （1）子会社株式及び関連会社株式
                           移動平均法による原価法
       方法
                        （2）その他有価証券
                           市場価格のない株式等以外のもの
                            決算日の市場価格等に基づく時価法
                            （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
                             は移動平均法により算定）
                           市場価格のない株式等
                            移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

       価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 （1）有形固定資産(リース資産を除く)

                           定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取
                         得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
                           なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                  …
                           建物           8～18年
                                  …
                           器具備品           2～20年
                        （2）無形固定資産(リース資産を除く)
                           定額法を採用しております。
                           なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利
                          用可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
                        （3）リース資産
                           所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
                           リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法を採
                          用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換
                        算し、換算差額は損益として処理しております。
       通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 （1）賞与引当金

                           従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支
                          給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
                        （2）役員賞与引当金
                           役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給
                          見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
                        （3）退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金制度について、
                          当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上して
                          おります。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                           末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                           によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                           務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
                           額を費用処理しております。
                           数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                           の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
                           る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                           ら費用処理しております。
                        （4）時効後支払損引当金
                           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金につい
                          て、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実
                          績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
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     6．収益及び費用の計上基準                   当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬及び投
                        資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる
                        場合があります。
                        （1）委託者報酬
                           委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき、日々の純資産
                          総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信
                          託によって主に年１回又は２回受取ります。当該報酬は期間の
                          経過とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、投資
                          信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
                        （2）運用受託報酬
                           運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、
                          確定した報酬を顧問口座によって主に年１回又は２回受取りま
                          す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
                          う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
                          しております。
                        （3）投資助言報酬
                           投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、
                          確定した報酬を顧問口座によって主に年２回又は４回受取りま
                          す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
                          う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
                          しております。
                        （4）成功報酬
                           成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベ
                          ンチマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運
                          用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報
                          酬を受領する権利が確定した時点で収益として認識しておりま
                          す。
     7．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （会計方針の変更）
       「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以
     下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用
     指針第27－２項に定める経過的な取り扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計
     方針を将来にわたって適用することとしております。なお、当該適用指針の適用に伴う、当事業年度
     の財務諸表への影響はありません。
       また、（金融商品会計）注記の金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項における投資信
     託に関する注記事項においては、時価算定会計基準適用指針第27－３項に従って、前事業年度に係る
     ものについては記載しておりません。
    注記事項

    （貸借対照表関係）
    ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                     （百万円）
                                第37期                 第38期
                            （2022年3月31日現在）                 （2023年3月31日現在）
      建物                                  415                 523
      器具備品                                  966                 934
      リース資産                                   －                 1
    （損益計算書関係）

    ※1．各科目に含まれている関係会社に対する営業外収益は、次のとおりであります。
                                                     （百万円）
                                第37期                 第38期
                            （自   2021年4月      1日        （自   2022年4月      1日
                              至  2022年3月31日）                至  2023年3月31日）
      受取配当金                                  543                2,393
    ※2．オフィス再編費用

       オフィス再編費用は、主に本社オフィスレイアウトの見直しによるものです。
    （株主資本等変動計算書関係）

      第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）         増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490             －           －         24,490

         普通株式
                       15,510             －           －         15,510

        A種種類株式
                       40,000             －           －         40,000
          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配
          決議        株式の                        基準日         効力発生日
                        （百万円）        当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2021年6月16日
                           11,280       282,000
                                        2021年3月31日          2021年6月17日
       定時株主総会
                  A種種類
                  株式
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     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
                        配当金の総額        1株当たり配当
         決議      株式の    配当の                       基準日         効力発生日
                        （百万円）         額（円）
                種類    原資
                普通

                株式
      2022年6月16日              利益
                           12,360       309,000
                                        2022年3月31日          2022年6月17日
       定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
      第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）

     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490              －           －        24,490

         普通株式
                       15,510              －           －        15,510

        A種種類株式
                       40,000              －           －        40,000

          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配
          決議        株式の                        基準日         効力発生日
                        （百万円）        当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2022年6月16日
                           12,360       309,000
                                        2022年3月31日          2022年6月17日
       定時株主総会
                  A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        2023年6月16日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総額        1株当たり配当
         決議      株式の    配当の                       基準日         効力発生日
                        （百万円）         額（円）
                種類    原資
                普通

                株式
      2023年6月16日              利益
                           11,040       276,000
                                        2023年3月31日          2023年6月19日
       定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    1．金融商品の状況に関する事項
     （1）金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
     （2）金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引）を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の株式であり、
       発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
     （3）金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
        り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
        先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
        います。
          投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行うこと
        で管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
        リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
        十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     （4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2．金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
    第37期（2022年3月31日現在）

                        貸借対照表計上額                時価            差額
                          （百万円）             （百万円）            （百万円）
                               30,332             30,332              －
     （1）金銭の信託
     （2）投資有価証券
                                  1             1           －
        その他有価証券
                               30,334             30,334              －
            資産計
    第38期（2023年3月31日現在）

                        貸借対照表計上額                時価            差額
                          （百万円）             （百万円）            （百万円）
                               29,184             29,184              －
     （1）金銭の信託
     （2）投資有価証券
                                  1             1           －
        その他有価証券
                               29,186             29,186              －
            資産計
    （注1）現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため

       時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
    （注2）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

    第37期（2022年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                          （百万円）         （百万円）         （百万円）         （百万円）
                             31,421           －         －          －
     （1）現金・預金
                             30,332           －         －          －
     （2）金銭の信託
                             17,567           －         －          －
     （3）未収委託者報酬
                              4,348          －         －          －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）投資有価証券
                               －         1        －          －
        その他有価証券(投資信託)
                             83,670            1        －          －
              合計
    第38期（2023年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                          （百万円）         （百万円）        （百万円）         （百万円）
                             33,770           －        －          －
     （1）現金・預金
                             29,184           －        －          －
     （2）金銭の信託
                             16,279           －        －          －
     （3）未収委託者報酬
                              3,307          －        －          －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）投資有価証券
                               －         1        －          －
        その他有価証券(投資信託)
                             82,540            1        －          －
              合計
      3．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
     ベルに分類しております。
      レベル1の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル2の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
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      レベル3の時価        : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
     それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
     ます。
      時価で貸借対照表に計上している金融商品

    第37期（2022年3月31日現在）

                                      時価（百万円）
              区分
                           レベル1         レベル2         レベル3
                                                       合計
                                －       6,932           －      6,932
     （1）金銭の信託
                                －         －         －        －
     （2）投資有価証券
                                －         －         －        －
        その他有価証券
                                －       6,932           －      6,932
             資産計
     「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年7月4日）第26項

    に従い、経過措置を適用した投資信託は上表には含めておりません。貸借対照表における当該投資信託
    の金額は、金銭の信託23,399百万円、投資有価証券1百万円となります。
    第38期（2023年3月31日現在）

                                      時価（百万円）
              区分
                           レベル1         レベル2         レベル3
                                                       合計
                                －       29,184           －      29,184
     （1）金銭の信託
                                －         －         －        －
     （2）投資有価証券
                                －          1        －         1
        その他有価証券
                                －       29,186           －      29,186
             資産計
    （注1）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

     金銭の信託
       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金
     等）で構成されております。
       信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
     手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
     れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     投資有価証券

       投資有価証券は市場における取引価格が存在しない投資信託であり、基準価額を時価としておりま
     す。
    （注2）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。

       これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
     2020年3月31日）第5項に従い、2．金融商品の時価等に関する事項及び3．金融商品の時価のレベルご
     との内訳等に関する事項で開示している表中には含めておりません。
                                                     （百万円）
                                第37期                 第38期
                            （2022年3月31日現在）                 （2023年3月31日現在）
      投資有価証券（その他有価証券）
       非上場株式                                 239                 180
      関係会社株式
       非上場株式                                5,349                 5,810
                                139/179




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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券関係）
    1.  子会社株式及び関連会社株式
       子会社株式及び関連会社株式（第37期の貸借対照表計上額5,349百万円、第38期の貸借対照表計上
      額5,810百万円）については市場価格がないことから、貸借対照表日における時価及び貸借対照表計
      上額と当該時価との差額の記載は省略しております。
    2.  その他有価証券

       第37期（2022年3月31日現在）
                                                     （百万円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       投資信託
                                －             －             －
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                1             2            △0
       投資信託
                                1             2            △0
       小計
                                1             2            △0
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額239百万円）については、市場価格がないことから、上表に
         含めておりません。
       第38期（2023年3月31日現在）

                                                     （百万円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       投資信託
                                －             －             －
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                1             2            △0
       投資信託
                                1             2            △0
       小計
                                1             2            △0
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額180百万円）については、市場価格がないことから、上表に
         含めておりません。
                                140/179






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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    3．事業年度中に売却したその他有価証券
       第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
                           売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         （百万円）             （百万円）             （百万円）
                                 13             －             6
       株式
       第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）

                           売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         （百万円）             （百万円）             （百万円）
       株式                         54             4             9
    4．減損処理を行った有価証券

       当事業年度において、有価証券について584百万円（関係会社株式584百万円）減損処理を行って
      おります。
    （退職給付関係）

    1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
    2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      （百万円）
                                     第37期              第38期
                                 （自   2021年4月1日           （自   2022年4月1日
                                　至   2022年3月31日）           　至   2023年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                   2,479              2,576
        勤務費用                                   295              279
        利息費用                                    2              2
        数理計算上の差異の発生額                                  △14               31
        退職給付の支払額                                  △185              △191
       退職給付債務の期末残高                                   2,576              2,698
      （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                      （百万円）
                                     第37期              第38期
                                （2022年3月31日現在）              （2023年3月31日現在）
       非積立型制度の退職給付債務                                   2,576              2,698
       未積立退職給付債務                                   2,576              2,698
       未認識数理計算上の差異                                    △35              △44
       未認識過去勤務費用                                    △33                0
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   2,507              2,654
       退職給付引当金                                   2,507              2,654

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   2,507              2,654
                                141/179




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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                      （百万円）
                                     第37期              第38期
                                 （自   2021年4月1日           （自   2022年4月1日
                                　至   2022年3月31日）           　至   2023年3月31日）
       勤務費用                                    295              279
       利息費用                                      2              2
       数理計算上の差異の費用処理額                                     34              22
       過去勤務費用の費用処理額                                     69              34
       その他                                    △3              △4
       確定給付制度に係る退職給付費用                                    398              334
     （注）上記退職給付費用以外に早期割増退職金として、前事業年度において20百万円、当事業年度に
       おいて24百万円を営業外費用に計上しております。
      （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                     第37期              第38期
                                （2022年3月31日現在）              （2023年3月31日現在）
       割引率                                   0.09％              0.09％
       予想昇給率                              1.00％～3.76％              1.00％～3.56％
    3．確定拠出制度

     当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度97百万円、当事業年度103百万円であります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （税効果会計関係）
    1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第37期                 第38期
                             (2022年3月31日現在)                 (2023年3月31日現在)
                                   （百万円）                  （百万円）
       繰延税金資産
                                156                  121
       　未払事業税
                                 10                  9
       　未払事業所税
                                592                  529
       　賞与引当金
                                 92                  94
       　未払法定福利費
                                845                  390
       　運用受託報酬
                                 13                  15
       　資産除去債務
       　減価償却超過額（一括償却資産）                          12                  21
                                 58                 198
        減価償却超過額
         繰延資産償却超過額（税法上）                        292                  297
                                767                  812
       　退職給付引当金
                                 45                  33
       　時効後支払損引当金
                                  7                  7
       　ゴルフ会員権評価損
                                166                  345
         関係会社株式評価損
                                 28                  4
         投資有価証券評価損
                                  2                 13
         その他
                                  0                  0
         その他有価証券評価差額金
                               3,092                  2,895
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                                 －                  －
       繰延税金負債合計
                               3,092                  2,895
       繰延税金資産の純額
    2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

                                      第37期              第38期
                                  (2022年3月31日現在)              (2023年3月31日現在)
                                        －            30.62    ％
       法定実効税率
         （調整）
                                        －           △3.69    ％
       　受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                                        －           △0.06    ％
       　その他
                                        －            26.87    ％
       　税効果会計適用後の法人税等の負担率
      （注）前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税
       率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1．結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
       結合当事企業                                             新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2．企業結合日

      2016年10月1日
    3．企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5．企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
        会社名
                       （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8．経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9．取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    10．会計処理
      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

      （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式            144,212百万円
          取得原価                    144,212百万円
      （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224百万円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                              負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
      （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                     40,451百万円
                   うち現金・預金                   11,605百万円
                   うち金銭の信託                   11,792百万円
          b.負債の額        負債合計                     9,256百万円
                   うち未払手数料及び未払費用                    4,539百万円
         （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
      （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                       53,030百万円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                       53,030百万円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
    12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

      （1）貸借対照表項目
                           第37期               第38期
                       （2022年3月31日現在）               （2023年3月31日現在）
       流動資産                      －百万円               －百万円
       固定資産                    76,763百万円               68,921百万円
       資産合計                    76,763百万円               68,921百万円
       流動負債                      －百万円               －百万円
       固定負債                     4,740百万円               3,643百万円
       負債合計                     4,740百万円               3,643百万円
       純資産                    72,022百万円               65,278百万円
      （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
       のれん                   55,263百万円               51,451百万円
       顧客関連資産                   25,175百万円               20,947百万円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （2）損益計算書項目
                           第37期               第38期
                       （自   2021年4月1日            （自   2022年4月1日
                      　　至    2022年3月31日）           　　至    2023年3月31日）
       営業収益                      －百万円               －百万円
       営業利益                    △8,429百万円               △8,039百万円
       経常利益                    △8,429百万円               △8,039百万円
       税引前当期純利益                    △8,429百万円               △8,039百万円
       当期純利益                    △7,015百万円               △6,744百万円
       1株当たり当期純利益                  △175,380円68銭               △168,617円97銭
      （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
       のれんの償却額                    3,811百万円               3,811百万円
       顧客関連資産の償却額                    4,618百万円               4,228百万円
                                146/179
















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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （資産除去債務関係）
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    （収益認識関係）

    1.  収益の分解情報
      収益の構成は次の通りです。
                           第37期               第38期
                        （自   2021年4月1日             （自   2022年4月1日
                       　至   2022年3月31日）            　至   2023年3月31日）
       委託者報酬                     108,259百万円                95,739百万円
       運用受託報酬                      14,425百万円               14,651百万円
       投資助言報酬                      1,587百万円               2,048百万円
       成功報酬（注）                      2,594百万円               1,499百万円
       その他営業収益                        12百万円               23百万円
       合計                     126,879百万円               113,962百万円
      （注）成功報酬は、前事業年度においては損益計算書の委託者報酬及び運用受託報酬、当事業年度に
      おいては損益計算書の運用受託報酬に含めて表示しております。
    2.  収益を理解するための基礎となる情報

      収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針                                6.収益及び費用の計上基準」に記載の通
    りであります。
    （セグメント情報等）

    1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2．関連情報

      第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）         及び  第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
    （持分法損益等）

       当社は2022年８月１日付でPayPayアセットマネジメント株式会社の株式を取得し持分法適用関連会
     社としておりますが、重要性が乏しいため、関連会社に対する投資の金額等の記載を省略しておりま
     す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者情報）
    1．関連当事者との取引
    （1）親会社及び法人主要株主等
    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
    該当はありません。
    第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）

    該当はありません。
    （2）子会社及び関連会社等

    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
    該当はありません。
    第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）

    該当はありません。
    （3）兄弟会社等

    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
                資本金    事業の    議決権
                              関係内容
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （百万円）           （百万円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親
      株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の         7,789    未払       1,592
     会
      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社
      行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の         16,373     未払       2,651
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    （注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
    第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
                           役員の     事業上
     属
        名称        出資金    は職業    有(被                   （百万円）           （百万円）
                           兼任等     の関係
     性
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の         7,474    未払       1,579

     会
      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社  行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の         13,932     未払       2,404
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    （注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
     （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません
    （1株当たり情報）

                               第37期                  第38期
                           （自   2021年4月1日               （自   2022年4月1日
                            至  2022年3月31日）                至  2023年3月31日）
      1株当たり純資産額                           1,939,327円79銭                  1,975,862円96銭
      1株当たり当期純利益金額                            387,499円36銭                  345,535円19銭
    （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
    （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第37期                  第38期
                            （自   2021年4月1日               （自   2022年4月1日
                            至  2022年3月31日）                至  2023年3月31日）
      当期純利益金額                             15,499百万円                  13,821百万円
      普通株主及び普通株主と同等の株
                                        －                  －
      主に帰属しない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株
                                  15,499百万円                  13,821百万円
      式に係る当期純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株
      式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
      （うち普通株式）                              (24,490株)                  (24,490株)

      （うちA種種類株式）                              (15,510株)                  (15,510株)

    （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （1）中間貸借対照表
                                                  （単位：百万円）
                                         第39期中間会計期間末
                                         （2023年9月30日現在）
                 （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                                                28,013
       金銭の信託                                                28,384
       未収委託者報酬                                                17,669
       未収運用受託報酬                                                 3,747
       未収投資助言報酬                                                  305
       未収収益                                                  13
       前払費用                                                 1,318
       その他                                                 2,504
                             流動資産計                          81,956
      固定資産
       有形固定資産                                                 1,055
        建物                                 ※1                947
        器具備品                                 ※1                100
        リース資産                                 ※1                 6
       無形固定資産                                                 4,959
        ソフトウエア                                                2,954
        ソフトウエア仮勘定                                                2,002
        電話加入権                                                  2
       投資その他の資産                                                 8,557
        投資有価証券                                                 184
        関係会社株式                                                4,888
        長期差入保証金                                                 772
        繰延税金資産                                                2,592
        その他                                                 120
                             固定資産計                          14,572
                  資産合計                                     96,529
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  （単位：百万円）
                                          第39期中間会計期間末
                                         （2023年9月30日現在）
                 （負債の部）
     流動負債
       預り金                                                  418
       リース債務                                                   1
       未払金                                                 7,850
        未払収益分配金                                                  1
        未払償還金                                                  0
        未払手数料                                                7,654
        その他未払金                                                 193
       未払費用                                                 7,452
       未払法人税等                                                 2,372
       未払消費税等                                                 1,076
       契約負債                                                   20
       賞与引当金                                                  861
       役員賞与引当金                                                   26
                             流動負債計                          20,081
     固定負債
       リース債務                                                   5
       退職給付引当金                                                 2,701
       時効後支払損引当金                                                   72
                             固定負債計                          2,780
                  負債合計                                     22,861
                （純資産の部）
     株主資本
       資本金                                                 2,000
       資本剰余金                                                19,552
        資本準備金                                                2,428
        その他資本剰余金                                               17,124
       利益剰余金                                                52,115
        利益準備金                                                 123
        その他利益剰余金                                               51,991
         別途積立金                                              31,680
         繰越利益剰余金                                              20,311
                             株主資本計                          73,668
     評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                                  △0
                         評価・換算差額等計                                △0
                 純資産合計                                      73,668
                負債・純資産合計                                       96,529
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （2）中間損益計算書
                                                  （単位：百万円）
                                       第39期中間会計期間
                                  （自   2023年4月1日       至  2023年9月30日）
      営業収益
       委託者報酬                                  49,984
       運用受託報酬                                   8,063
       投資助言報酬                                   1,082
       その他営業収益                                    13
                        営業収益計                               59,144
      営業費用
       支払手数料                                  21,623
       広告宣伝費                                    107
       公告費                                     0
       調査費                                  17,657
        調査費                                  6,728
        委託調査費                                 10,928
       委託計算費                                    280
       営業雑経費                                    372
        通信費                                   17
        印刷費                                   253
        協会費                                   33
        諸会費                                   29
        支払販売手数料                                   38
                        営業費用計                               40,042
      一般管理費
       給料                                   4,831
        役員報酬                                   77
        給料・手当                                  4,735
        賞与                                   19
       交際費                                    14
       寄付金                                     3
       旅費交通費                                    63
       租税公課                                    175
       不動産賃借料                                    508
       退職給付費用                                    206
       固定資産減価償却費                             ※1       749
       福利厚生費                                    17
       修繕費                                     0
       賞与引当金繰入額                                    861
       役員賞与引当金繰入額                                    26
       機器リース料                                     0
       事務委託費                                   1,714
       事務用消耗品費                                    24
       器具備品費                                     0
       諸経費                                    120
                       一般管理費計                                 9,319
      営業利益                                                  9,782
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  （単位：百万円）
                                       第39期中間会計期間
                                  （自   2023年4月1日       至  2023年9月30日）
      営業外収益
       受取利息                                     3
       受取配当金                                     3
       時効成立分配金・償還金                                     0
       時効後支払損引当金戻入額                                    35
       雑収入                                    10
                       営業外収益計                                  53
     営業外費用
      為替差損                                     7
      金銭の信託運用損                                    785
      早期割増退職金                                     0
      雑損失                                     3
                       営業外費用計                                  797
      経常利益                                                  9,038
      特別損失
       固定資産除却損                                     2
       関係会社株式評価損                                    922
                        特別損失計                                 924
      税引前中間純利益                                                  8,113
      法人税、住民税及び事業税                                                  2,136
      法人税等調整額                                                   303
      法人税等合計                                                  2,440
      中間純利益                                                  5,673
                                153/179










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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （3）中間株主資本等変動計算書
    　第39期中間会計期間（自             2023年4月1日       至  2023年9月30日）
                                              （単位：百万円）
                              株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                           その他利益剰余金
             資本金
                        その他     資本剰余金       利益
                 資本準備金
                                          別途      繰越利益
                       資本剰余金       合計     準備金
                                         積立金      剰余金
     当期首残高
              2,000     2,428      17,124      19,552       123     31,680       25,678
     当中間期変動額
      剰余金の配当
                                                 △11,040
      中間純利益
                                                  5,673
      株主資本以
      外の項目の
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
               －     －      －      －     －      －     △5,366
     合計
     当中間期末残高
              2,000     2,428      17,124      19,552       123     31,680       20,311
                株主資本          評価・換算差額等

                                      純資産
             利益剰余金
                           その他
                    株主資本           評価・換算
                                      合計
                          有価証券
             利益剰余金
                     合計          差額等合計
                          評価差額金
              合計
     当期首残高
               57,481       79,034       △0     △0     79,034
     当中間期変動額
      剰余金の配当
              △11,040       △11,040                 △11,040
      中間純利益
                5,673       5,673                 5,673
      株主資本以
      外の項目の
                        －     △0     △0       △0
      当中間期変
      動額(純額)
     当中間期変動額
               △5,366       △5,366       △0     △0     △5,366
     合計
     当中間期末残高
               52,115       73,668       △0     △0     73,668
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
                       （1）子会社株式及び関連会社株式
     1．有価証券の評価基準及び評
                          移動平均法による原価法
       価方法
                       （2）その他有価証券
                           市場価格のない株式等以外のもの
                           中間決算日の市場価格等に基づく時価法
                           （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
                             は移動平均法により算定）
                           市場価格のない株式等
                           移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び                時価法

       評価方法
                       （1）有形固定資産(リース資産を除く)

     3．固定資産の減価償却の方法
                        定率法を採用しております。ただし、平成28年4月1日以降に取得
                       した建物附属設備については、定額法を採用しております。
                        なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                …
                         建物           8～18年
                                …
                         器具備品           2～20年
                       （2）無形固定資産(リース資産を除く)
                        定額法を採用しております。
                         なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用
                        可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
                       （3）リース資産
                        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
                         リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法を採用
                        しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本                 外貨建金銭債権債務は、中間決算日の直物等為替相場により円貨

                        に換算し、換算差額は損益として処理しております。
       邦通貨への換算基準
                       （1）賞与引当金は、従業員に対して支給する賞与の支出に充てる

     5．引当金の計上基準
                        ため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を計
                        上しております。
                       （2）役員賞与引当金は、役員に対して支給する賞与の支出に充て
                        るため、将来の支給見込額に基づき当中間会計期間に見合う分を
                        計上しております。
                       （3）退職給付引当金は、従業員の退職給付に備えるため、退職一
                        時金制度について、当事業年度末における退職給付債務の見込額
                        に基づき当中間会計期間末において発生していると認められる額
                        を計上しております。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計
                          期間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式
                          基準によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した額
                          を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）による
                          定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から
                          費用処理しております。
                       （4）時効後支払損引当金は、時効成立のため利益計上した収益分
                        配金及び償還金について、受益者からの今後の支払請求に備える
                        ため、過去の支払実績に基づく将来の支払見込額を計上しており
                        ます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬及び投
     6．収益及び費用の計上基準
                       資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる
                       場合があります。
                       （1）委託者報酬
                        委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき、日々の純資産総額
                        に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託に
                        よって主に年2回受取ります。当該報酬は期間の経過とともに履
                        行義務が充足されるという前提に基づき、投資信託の運用期間に
                        わたり収益として認識しております。
                       （2）運用受託報酬
                        運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、確定
                        した報酬を顧問口座によって主に年1回又は2回受取ります。当該
                        報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるという前提に基
                        づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しておりま
                        す。
                       （3）投資助言報酬
                        投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、確定
                        した報酬を顧問口座によって主に年2回又は4回受取ります。当該
                        報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるという前提に基
                        づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識しておりま
                        す。
                       （4）成功報酬
                        成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
                        マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に
                        対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領
                        する権利が確定した時点で収益として認識しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （中間貸借対照表関係）
                                      第39期中間会計期間末

               項目
                                      （2023年9月30日現在）
     ※1.有形固定資産の減価償却累計額

                              建物          …     577百万円
                              器具備品          …     764百万円
                              リース資産          …      2百万円
    （中間損益計算書関係）

                                       第39期中間会計期間

               項目
                                 （自   2023年4月1日        至  2023年9月30日）
     ※1.減価償却実施額

                              有形固定資産          …      71百万円
                              無形固定資産          …     678百万円
    （中間株主資本等変動計算書関係）

      第39期中間会計期間（自              2023年4月1日        至  2023年9月30日）
    1.発行済株式の種類及び総数に関する事項
                当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末

     発行済株式の種類
                株式数（株）           増加株式数（株）           減少株式数（株）           株式数（株）
                      24,490              －           －         24,490

        普通株式
                      15,510              －           －         15,510

       A種種類株式
                      40,000              －           －         40,000

         合計
    2.配当に関する事項

    （1）配当金支払額
                        配当金の       1株当たり
         決議        株式の                        基準日          効力発生日
                         総額       配当額
                  種類
                       （百万円）         （円）
                 普通株式
      2023年6月16日
                          11,040       276,000
                                        2023年3月31日           2023年6月19日
                 A種種類
      定時株主総会
                  株式
    （2）基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間後となるもの

         該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    第39期中間会計期間末（2023年9月30日現在）
    1.金融商品の時価等に関する事項
    2023年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
    ます。
                        中間貸借対照表計上額                  時価           差額
                           （百万円）             （百万円）           （百万円）
                                 28,384             28,384            －
     （1）金銭の信託
     （2）投資有価証券
                                    1             1         －
        その他有価証券
                                 28,386             28,386            －
            資産計
    （注）現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため時
    価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
    2.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
     ベルに分類しております。
      レベル1の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル2の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル3の時価        : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
     それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
     ます。
      時価で中間貸借対照表に計上している金融商品

                                     時価（百万円）
              区分
                          レベル1        レベル2         レベル3
                                                     合計
                              －       28,384           －      28,384
      金銭の信託
                              －         －         －         －

      投資有価証券
                              －          1        －         1

       その他有価証券
                              －       28,386           －      28,386

             資産計
    （注1）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

     金銭の信託
       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金
     等）で構成されております。
       信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
     手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
     れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     投資有価証券

       投資有価証券は市場における取引価格が存在しない投資信託であり、基準価額を時価としておりま
     す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （注2）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。
    これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
    2020年3月31日）第5項に従い、金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項で開
    示している表中には含めておりません。
                                        中間貸借対照表計上額

                  区分
                                           （百万円）
     投資有価証券（その他有価証券）
                                                         182
      非上場株式
     関係会社株式
                                                        4,888
      非上場株式
    （有価証券関係）

                          第39期中間会計期間末

                          （2023年9月30日現在）
     1.子会社株式及び関連会社株式

       子会社株式及び関連会社株式（中間貸借対照表計上額4,888百万円）については市場価格がない
       ことから、貸借対照表日における時価及び貸借対照表計上額と当該時価との差額の記載は省略し
       ております。
     2.その他有価証券

                      中間貸借対照表               取得原価             差額
            区　分
                      計上額（百万円）               （百万円）            （百万円）
      中間貸借対照表計上額が
      取得原価を超えるもの
                                 -            -            -
      投資信託
      小計                          -            -            -
      中間貸借対照表計上額が
      取得原価を超えないもの
                                 1            2           △0
      投資信託
      小計                          1            2           △0
      合計                          1            2           △0
      （注）非上場株式（中間貸借対照表計上額182百万円）については、市場価格がないことから、上

       表に含めておりません。
    （持分法損益等）

    当社は2022年８月１日付でPayPayアセットマネジメント株式会社の株式を取得し持分法適用関連会社と
    しておりますが、重要性が乏しいため、関連会社に対する投資の金額等の記載を省略しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1.結合当事企業

                     DIAM           MHAM           TB
     結合当事企業                                               新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
     事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2.企業結合日

      2016年10月1日
    3.企業結合の方法

       ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4.結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5.企業結合の主な目的

       当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6.合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                            DIAM                      MHAM
        会社名
                         （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                      1                     0.0154
      （*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7.交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8.経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9.取得企業を決定するに至った主な根拠

       「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10.会計処理
       「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

       （1）中間財務諸表に含まれる被取得企業の業績の期間
         2023年4月1日から2023年9月30日まで
       （2）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価        MHAMの普通株式            144,212百万円
          取得原価                    144,212百万円
       （3）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224百万円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた負
          b.発生原因
                              債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
       （4）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

          a.資産の額        資産合計                     40,451百万円
                   うち現金・預金                   11,605百万円
                   うち金銭の信託                   11,792百万円
          b.負債の額        負債合計                     9,256百万円
                   うち未払手数料及び未払費用                    4,539百万円
          （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の
             額には含まれておりません。
       （5）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な
          種類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                       53,030百万円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                       53,030百万円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
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    12.被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
       （1）貸借対照表項目
       流動資産                     －百万円
       固定資産                  65,400百万円
       資産合計                  65,400百万円
       流動負債                     －百万円
       固定負債                   3,358百万円
       負債合計                   3,358百万円
       純資産                  62,041百万円
       （注）固定資産及び資産合計には、のれんの金額49,546百万円及び顧客関連資産の金額19,028
          百万円が含まれております。
       （2）損益計算書項目

       営業収益                     －百万円
       営業利益                  △3,824百万円
       経常利益                  △3,824百万円
       税引前中間純利益                  △3,824百万円
       中間純利益                  △3,237百万円
       1株当たり中間純利益                 △80,925円14銭
       （注）営業利益には、のれんの償却額1,905百万円及び顧客関連資産の償却額1,918百万円が含
          まれております。
    （資産除去債務関係）

      当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を
    有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
      なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の負
    債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち
    当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    （収益認識関係）

    1.  収益の分解情報
      当中間会計期間の収益の構成は次の通りです。
                                      第39期中間会計期間
                                 （自   2023年4月1日        至  2023年9月30日）
       委託者報酬                                            49,984百万円
       運用受託報酬                                             7,464百万円
       投資助言報酬                                             1,082百万円
       成功報酬（注）                                              599百万円
       その他営業収益                                               13百万円
       合計                                            59,144百万円
    （注）成功報酬は、中間損益計算書において委託者報酬及び運用受託報酬に含めて表示しております。
    2.  収益を理解するための基礎となる情報

      収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針                                6.収益及び費用の計上基準」に記載の通
    りであります。
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （セグメント情報等）
    第39期中間会計期間（自              2023年4月1日        至  2023年9月30日）
    1.セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2.関連情報

    （１）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
    （２）地域ごとの情報

       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
    （３）主要な顧客ごとの情報

        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
    （1株当たり情報）

                           第39期中間会計期間
                      （自   2023年4月1日        至  2023年9月30日）
     1株当たり純資産額                                   1,841,700円33銭

     1株当たり中間純利益金額                                    141,837円37銭

    （注）潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
        ません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                        第39期中間会計期間
                                  （自   2023年4月1日        至  2023年9月30日）
      中間純利益金額                                    5,673百万円

      普通株主及び普通株主と同等の株主に帰属し
                                                －
      ない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式に係る中
                                          5,673百万円
      間純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株式の期中平
                                           40,000株
      均株式数
      （うち普通株式）                                     (24,490株)
      （うちA種種類株式）                                     (15,510株)
    （注）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる
      行為が禁止されています。
     （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
        と（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
        るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
     （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと                                        （ 投資者の保護に欠け、も
        しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
        閣府令で定めるものを除きます。                  ） 。
     （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
        法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
        者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
        下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有し
        ていることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
        定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デ
        リバティブ取引を行うこと。
     （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
        針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
        うこと。
     （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
        るおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

      （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
        委託会社の関連会社であるPayPayアセットマネジメント株式会社に対する出資比率が、2023年
        10月6日付で49.9％から23.4％に引き下がりました。
      （2）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
        せん。
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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

     （1）   受託会社
      名称           みずほ信託銀行株式会社

                  247,369百万円（2023年3月末日現在）
      資本金の額
      事業の内容           日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。

     （2）販売会社

        販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
                            資本金の額
              名称                               事業の内容
                           (単位:百万円)
      Ｊトラストグローバル証券株式会                                「金融商品取引法」に定める第一種金
                                  3,000
      社                                融商品取引業を営んでおります。
      三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー                                「金融商品取引法」に定める第一種金
                                 40,500
      証券株式会社                                融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種金
                                 13,500
      岩井コスモ証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種金
                                 10,000
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
                                      「金融商品取引法」に定める第一種金
                                 12,272
      水戸証券株式会社
                                      融商品取引業を営んでおります。
      （注）資本金の額は2023年3月末日現在
    ２【関係業務の概要】

       「 受託会社     」は以下の業務を行います。
      （1）委託者の指図に基づく投資信託財産の保管、管理
      （2）投資信託財産の計算
      （3）その他上記業務に付随する一切の業務
       「販売会社」は以下の業務を行います。

      （1）募集・販売の取り扱い
      （2）受益者に対する一部解約事務
      （3）受益者に対する一部解約金、収益分配金および償還金の支払い
      （4）受益者に対する収益分配金の再投資
      （5）受益権の取得申込者に対する目論見書の交付
      （6）受益者に対する運用報告書の交付
      （7）所得税および地方税の源泉徴収
      （8）その他上記業務に付随する一切の業務
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    ３【資本関係】
        該当事項はありません。
        ※持株比率5％以上を記載します。
    第３【その他】

    (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合がありま
      す。また、以下の内容を記載することがあります。
      ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
      ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
      ・詳細情報の入手方法
        ①委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されてい
         る旨
      ・目論見書の使用開始日
      ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
      ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和
        26年法律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
      ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
       ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合には
        その旨の記録をしておくべきである旨
       ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
    (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理
      解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載する
      ことがあります。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運用状況」について、
      有価証券届出書提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グ
      ラフで表示した情報を目論見書に記載することがあります。
    (3)投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
    (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
    (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書
                                                ２０２３年５月２５日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         丘本　正彦
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川　敬
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         稲葉　宏和
                          業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２２年４月１日から２０２３年３月
    ３１日までの第３８期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
    重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２３年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報
    告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業
    も実施していない。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
     た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
     討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
     の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
     拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
     において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
     は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
    報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
    めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
    （注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                       独立監査人の監査報告書
                                               ２０２３年６月２３日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会　　御　中

                     EY新日本有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士         長  谷  川  　敬
                     業  務  執  行  社  員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられているダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替
    ヘッジあり＞の２０２２年４月２６日から２０２３年４月２５日までの計算期間の財務諸表、すな
    わち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
    に準拠して、ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞の２０２３年４月
    ２５日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点
    において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメント
    One株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果た
    している。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

    　その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含
    まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記
    載内容を作成し開示することにある。
    　当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査
    法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
    　財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、
    その他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるか
    どうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候が
    あるかどうか注意を払うことにある。
    　当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に

    は、その事実を報告することが求められている。
    　その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
    表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
    諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
    まれる。
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    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬によ
    る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場か
    ら財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性
    があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれ
    る場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連
      する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
      要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認め
      られる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確
      実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明
      することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいて
      いるが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内

    部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事
    項について報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
    （注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                       独立監査人の監査報告書
                                               ２０２３年６月２３日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会　　御　中

                     EY新日本有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士         長  谷  川  　敬
                     業  務  執  行  社  員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられているダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替
    ヘッジなし＞の２０２２年４月２６日から２０２３年４月２５日までの計算期間の財務諸表、すな
    わち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
    に準拠して、ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞の２０２３年４月
    ２５日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点
    において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメント
    One株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果た
    している。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

    　その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含
    まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記
    載内容を作成し開示することにある。
    　当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査
    法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
    　財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、
    その他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるか
    どうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候が
    あるかどうか注意を払うことにある。
    　当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に

    は、その事実を報告することが求められている。
    　その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
    表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
    諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
    まれる。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬によ
    る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場か
    ら財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性
    があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれ
    る場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連
      する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
      要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認め
      られる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確
      実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明
      することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいて
      いるが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内

    部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事
    項について報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
    （注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                      独立監査人の中間監査報告書
                                               ２０２３年１１月２２日
    アセットマネジメントOne株式会社
      取　締　役　会　          御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東    京    事    務    所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         森重　俊寛
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川　敬
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         稲葉　宏和
                          業  務  執  行  社  員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２３年４月１日から２０２４年３月
    ３１日までの第３９期事業年度の中間会計期間（２０２３年４月１日から２０２３年９月３０日まで）に係
    る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方
    針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に準拠して、アセットマネジメントOne株式会社の２０２３年９月３０日現在の財政状態及び同日をもっ
    て終了する中間会計期間（２０２３年４月１日から２０２３年９月３０日まで）の経営成績に関する有用な
    情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行っ
    た。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
    査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分
    かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財
    務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用すること
    が含まれる。
    　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に
    関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書
    において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬によ
    り発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理
    的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
      リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続
      は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸
      表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の
      監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作
      成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
      び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
      が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監
      査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務
      諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められて
      いる。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
      により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価す
      る。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
    した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその
    他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応
    策を講じている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合
    はその内容について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　　上
     （注１）上記の中間監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                      独立監査人の中間監査報告書
                                              ２０２３年１２月２２日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会　　御　中

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                     東    京    事    務    所
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                                  公認会計士         長  谷  川  　敬
                     業  務  執  行  社  員
    中間監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられているダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替
    ヘッジあり＞の２０２３年４月２６日から２０２３年１０月２５日までの中間計算期間の中間財務
    諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査
    を行った。
    　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
    表の作成基準に準拠して、ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞の２
    ０２３年１０月２５日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（２０２３年
    ４月２６日から２０２３年１０月２５日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているも
    のと認める。
    中間監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
    を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセット
    マネジメントOne株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
    の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
    を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
    制を整備及び運用することが含まれる。
    　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
    ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
    作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
    がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
    の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
    て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
    偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
    程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
                                176/179


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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
      虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監
      査 人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中
      間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
      合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
      て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
      認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又
      は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
      除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入
      手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
      きなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
      表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
      示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示
      しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識

    別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
    ているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
    （注１）上記の中間監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      独立監査人の中間監査報告書
                                              ２０２３年１２月２２日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会　　御　中

                     EY新日本有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員
                                  公認会計士         長  谷  川  　敬
                     業  務  執  行  社  員
    中間監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられているダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替
    ヘッジなし＞の２０２３年４月２６日から２０２３年１０月２５日までの中間計算期間の中間財務
    諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査
    を行った。
    　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
    表の作成基準に準拠して、ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞の２
    ０２３年１０月２５日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（２０２３年
    ４月２６日から２０２３年１０月２５日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているも
    のと認める。
    中間監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
    を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセット
    マネジメントOne株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
    の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
    を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
    制を整備及び運用することが含まれる。
    　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
    ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
    作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
    がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
    の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
    て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
    偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
    程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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                                                          EDINET提出書類
                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
      虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監
      査 人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中
      間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
      合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
      て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
      認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又
      は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
      除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入
      手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
      きなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
      表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
      示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示
      しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識

    別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
    ているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
    （注１）上記の中間監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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