フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第26期(2023/06/21－2023/12/20)

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                                          フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社(E12425)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2024年3月18日       提出
      【計算期間】                      テンプルトン世界債券ファンド　限定為替ヘッジコース                          第26期
                           テンプルトン世界債券ファンド　為替ヘッジなしコース                          第26期
                           テンプルトン世界債券ファンド　毎月分配型・為替ヘッジなしコース                                第26
                           特定期間
                           (自  2023年6月21日至        2023年12月20日)
      【ファンド名】                      テンプルトン世界債券ファンド　限定為替ヘッジコース
                           テンプルトン世界債券ファンド　為替ヘッジなしコース
                           テンプルトン世界債券ファンド　毎月分配型・為替ヘッジなしコース
      【発行者名】                      フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        桑畑　卓
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目５番１号
      【事務連絡者氏名】                      明石　晃仁
      【連絡場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目５番１号
      【電話番号】                      03-5219-5700
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

     ①　ファンドの目的
        信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行います。
      ②　ファンドの基本的性格
      ＜テンプルトン世界債券ファンド                  限定為替ヘッジコース＞
       １）商品分類
       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。





       ２）属性区分

       （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。








       ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載して

        おります。
       当ファンドは、ファンド・オブ・ファンズです。このため、組入れている資産を示す属性区分上の投資対

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       象資産（その他資産（投資信託証券（債券　一般）））と収益の源泉となる資産を示す商品分類上の投資
       対象資産（債券）とが異なります。
      ＜テンプルトン世界債券ファンド                  為替ヘッジなしコース＞

       １）商品分類
       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。





       ２）属性区分

       （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。








       ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載して

        おります。
       当ファンドは、ファンド・オブ・ファンズです。このため、組入れている資産を示す属性区分上の投資対

       象資産（その他資産（投資信託証券（債券　一般）））と収益の源泉となる資産を示す商品分類上の投資
       対象資産（債券）とが異なります。
      ＜テンプルトン世界債券ファンド                  毎月分配型・為替ヘッジなしコース＞

       １）商品分類
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       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。





       ２）属性区分

       （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。








       ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載して

        おります。
       当ファンドは、ファンド・オブ・ファンズです。このため、組入れている資産を示す属性区分上の投資対

       象資産（その他資産（投資信託証券（債券　一般）））と収益の源泉となる資産を示す商品分類上の投資
       対象資産（債券）とが異なります。
    ＜商品分類の定義＞

    1．単位型投信・追加型投信の区分
      (1)単位型投信：当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行われないファンドをい
       う。
      (2)追加型投信：        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファン
       ドをいう。
    2．投資対象地域による区分
      (1)国内：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      (2)海外：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      (3)内外：目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。
    3．投資対象資産による区分
      (1)株式：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載が
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       あるものをいう。
      (2)債券：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      (3)不動産投信(リート)：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に不動産投資信
       託の受益証券及び不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (4)その他資産：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に上記(1)から(3)に掲げ
       る資産以外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。なお、その他資産と併記して具体的な収益の源泉となる
       資産の名称記載も可とする。
      (5)資産複合：目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(4)に掲げる資産のうち複数の資産による投資収益を実
       質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
    4．独立した区分
      (1)MMF(マネー・マネージメント・ファンド)：「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMFをいう。
      (2)MRF(マネー・リザーブ・ファンド)：「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをいう。
      (3)ETF：投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号）第12条第1号及び第2号に規定する証券投資信
       託並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4の2に規定する上場証券投資信託をいう。
    ＜補足として使用する商品分類＞

      (1)インデックス型：目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載があるものを
       いう。
      (2)特殊型：目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要と思われる特殊な仕組みあ
       るいは運用手法の記載があるものをいう。なお、下記の属性区分で特殊型の小分類において「条件付運用型」に該当
       する場合には当該小分類を括弧書きで付記するものとし、それ以外の小分類に該当する場合には当該小分類を括弧書
       きで付記できるものとする。
    ＜属性区分の定義＞

    1．投資対象資産による属性区分
      (1)株式
       ①一般：次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②大型株：目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載があるものをいう。
       ③中小型株：目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があるものをいう。
      (2)債券
       ①一般：次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②公債：目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債(地方債、政府保証債、政府機関
        債、国際機関債を含む。以下同じ。)に主として投資する旨の記載があるものをいう。
       ③社債：目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する旨の記載があるものをい
        う。
       ④その他債券：       目論見書又は投資信託約款において、公債又は社債以外の債券に主として投資する旨の記載があるもの
        をいう。
       ⑤格付等クレジットによる属性：目論見書又は投資信託約款において、上記①から④の「発行体」による区分のほ
        か、特にクレジットに対して明確な記載があるものについては、上記①から④に掲げる区分に加え「高格付債」
        「低格付債」等を併記することも可とする。
      (3)不動産投信
       これ以上の詳細な分類は行わないものとする。
      (4)その他資産
       組入れている資産を記載するものとする。
      (5)資産複合
       以下の小分類に該当する場合には当該小分類を併記することができる。
       ①資産配分固定型：目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については固定的とす
        る旨の記載があるものをいう。なお、組み合わせている資産を列挙するものとする。
       ②資産配分変更型：目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については、機動的な
        変更を行なう旨の記載があるものもしくは固定的とする旨の記載がないものをいう。なお、組み合わせている資産
        を列挙するものとする。
    2．決算頻度による属性区分
      ①年1回：目論見書又は投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものをいう。
      ②年2回：目論見書又は投資信託約款において、年２回決算する旨の記載があるものをいう。
      ③年4回：目論見書又は投資信託約款において、年４回決算する旨の記載があるものをいう。
      ④年6回(隔月)：目論見書又は投資信託約款において、年６回決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑤年12回(毎月)：目論見書又は投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑥日々：目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑦その他：上記属性にあてはまらない全てのものをいう。
    3．投資対象地域による属性区分(重複使用可能)
      ①グローバル：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。なお、「世界の資産」の中に「日本」を含むか含まないかを明確に記載するものとする。
      ②日本：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるもの
       をいう。
      ③北米：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉とする旨の記載がある
       ものをいう。
      ④欧州：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産を源泉とする旨の記載がある
       ものをいう。
      ⑤アジア：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジア地域の資産を源泉とする
       旨の記載があるものをいう。
      ⑥オセアニア：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域の資産を源泉とする旨
       の記載があるものをいう。
      ⑦中南米：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資産を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      ⑧アフリカ：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の資産を源泉とする旨の記
       載があるものをいう。
      ⑨中近東(中東)：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      ⑩エマージング：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地域(新興成長国(地
       域))の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    4．投資形態による属性区分
      ①ファミリーファンド：目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズにのみ投資され
       るものを除く。)を投資対象として投資するものをいう。
      ②ファンド・オブ・ファンズ：「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをい
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       う。
    5．為替ヘッジによる属性区分
      ①為替ヘッジあり：目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産に為替のヘッジを行う旨の
       記載があるものをいう。
      ②為替ヘッジなし：目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があるもの又は為替の
       ヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
    6．インデックスファンドにおける対象インデックスによる属性区分
      ①日経225
      ②TOPIX
      ③その他の指数：前記指数にあてはまらない全てのものをいう。
    7．特殊型
      ①ブル・ベア型：目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的に投資を行うととも
       に各種指数・資産等への連動若しくは逆連動(一定倍の連動若しくは逆連動を含む。)を目指す旨の記載があるものを
       いう。
      ②条件付運用型：目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組みを用いることによ
       り、目標とする投資成果(基準価額、償還価額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値により定めら
       れる一定の条件によって決定される旨の記載があるものをいう。
      ③ロング・ショート型／絶対収益追求型：目論見書又は投資信託約款において、特定の市場に左右されにくい収益の追
       求を目指す旨若しくはロング・ショート戦略により収益の追求を目指す旨の記載があるものをいう。
      ④その他型：目論見書又は投資信託約款において、上記①から③に掲げる属性のいずれにも該当しない特殊な仕組みあ
       るいは運用手法の記載があるものをいう。
    ※上記は、一般社団法人投資信託協会が定める分類方法に基づき記載しています。また、商品分類および属性区分の定義は

      一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」を基に委託会社が作成したものです。なお、一般社団法
      人投資信託協会のホームページ（               https   ://www.toushin.or.jp/）でもご覧頂けます。
      ③　ファンドの特色

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      ④　信託金限度額

















       ・ 各ファンド、       5,000億円を限度として信託金を追加することができます。
       ・委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
    （２）【ファンドの沿革】

        2010年12月27日
        ・ファンドの信託契約締結、運用開始
        2021年    4月  1日
        ・ファンドの委託会社としての業務をフランクリン・テンプルトン・インベストメンツ株式会社から
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         レッグ・メイソン・アセット・マネジメント株式会社（商号を「フランクリン・テンプルトン・ジャ
         パン株式会社」に変更。）へ承継
    （３）【ファンドの仕組み】

     ①　ファンドの仕組み
    ※1  投資信託を販売するルールを委託会社と販売会社の間で規定したもの。販売会社が行なう募集の取扱い、










       収益分配金・償還金の支払い、解約請求の受付の業務範囲の取決めの内容などが含まれています。
    ※2  投資信託を運営するルールを委託会社と受託会社の間で規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資
       制限、信託報酬、受益者の権利、募集方法の取決めの内容などが含まれています。
     ②　委託会社の概況（           2023年12月末       現在）

       １）資本金
         1,000百万円
       ２）沿革
         1998年4月28日             ソロモン投信委託株式会社設立
         1998年6月16日             証券投資信託委託会社免許取得
         1998年11月30日             投資顧問業登録
         1999年6月24日             投資一任契約に係る業務の認可取得
         1999年10月1日             スミス    バーニー投資顧問株式会社と合併、「エスエスビーシティ・ア
                      セット・マネジメント株式会社」に社名変更
         2001年4月1日             「シティグループ・アセット・マネジメント株式会社」に社名変更
         2006年1月1日             「レッグ・メイソン・アセット・マネジメント株式会社」に社名変更
         2007年9月30日             金融商品取引業登録
         2021年4月1日             フランクリン・テンプルトン・インベストメンツ株式会社と合併、「フ
                      ランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社」に社名変更
       ３）大株主の状況
                名　　称
                                   住　　所            所有株数       所有比率
         フランクリン・テンプルトン・                    シンガポール共和国038987
         キャピタル・ホールディングス・                    サンテックタワーワン　38-03                   78,270株        100％
         プライベート・リミテッド                    テマセック大通り7
                                 9/91


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ※フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社（金融商品取引業者                                     関東財務局長（金商）第417号）
        はフランクリン・リソーシズ・インク傘下の資産運用会社です。
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

    ＜テンプルトン世界債券ファンド                  限定為替ヘッジコース＞
     ①　主として、外国投資証券である「フランクリン・テンプルトン・インベストメント・ファンズ                                                   - テンプ
        ルトン・グローバル・ボンド・ファンド                     (Class    I (Mdis)    JPY-H1   )」への投資を通じて、世界各国（新
        興国を含む）の国債および政府機関債等に実質的な投資を行います。また、証券投資信託である「日本
        短期債券ファンド（適格機関投資家限定）」の受益証券への投資も行います。
     ②　外国投資証券への投資は高位（概ね信託財産の純資産総額の90％以上）を維持することを基本としま
        す。ただし、当該外国投資証券が一般社団法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルック
        スルーできる場合に該当しないときは、当該外国投資証券への投資は、信託財産の純資産総額の10％以
        内とします。
     ③　一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
        ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそ
        れぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人
        投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
     ④　資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
     ＜投資対象ファンドの選定方針＞

       投資対象ファンドについては、その具体的な投資対象を重視して選定を行います。また、余裕資金の円滑
       な運用を目的とした選定も行います。
    ＜テンプルトン世界債券ファンド                  為替ヘッジなしコース＞

    ＜テンプルトン世界債券ファンド                  毎月分配型・為替ヘッジなしコース＞
     ①　主として、外国投資証券である「フランクリン・テンプルトン・インベストメント・ファンズ                                                   - テンプ
        ルトン・グローバル・ボンド・ファンド                     (Class    I (Mdis)    JPY  )」への投資を通じて、世界各国（新興国
        を含む）の国債および政府機関債等に実質的な投資を行います。また、証券投資信託である「日本短期
        債券ファンド（適格機関投資家限定）」の受益証券への投資も行います。
     ②　外国投資証券への投資は高位（概ね信託財産の純資産総額の90％以上）を維持することを基本としま
        す。ただし、当該外国投資証券が一般社団法人投資信託協会の規則に定めるエクスポージャーがルック
        スルーできる場合に該当しないときは、当該外国投資証券への投資は、信託財産の純資産総額の10％以
        内とします。
     ③　一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
        ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそ
        れぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人
        投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
     ④　資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
     ＜投資対象ファンドの選定方針＞

       投資対象ファンドについては、その具体的な投資対象を重視して選定を行います。また、余裕資金の円滑
       な運用を目的とした選定も行います                  。
    （２）【投資対象】

       投資信託証券を主要投資対象とします。
     ①　投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類は、次に掲げるも
        のとします。
        １）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で定め
          るものをいいます。以下同じ。）
          イ）有価証券
          ロ）約束手形（イ）に掲げるものに該当するものを除きます。）
          ハ）金銭債権（イ）およびロ）に掲げるものに該当するを除きます。）
        ２）次に掲げる特定資産以外の資産
          為替手形
     ②　有価証券の指図範囲
        委託者は、信託金を、主として次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみ
        なされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
        １）コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        ２）外国または外国の者の発行する証券または証書で、                            １）  の証券の性質を有するもの
        ３）国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引受権証券と社
          債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債券等を除きます。）
        ４）投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるものをいい
          ます。）
        ５）投資証券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいます。）
        ６）指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
          券のうち投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第１項第２号に規定する元本補填契約
          のある金銭信託の受益権に係るものに限ります。）
        ７）外国法人が発行する譲渡性預金証書
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        なお、   ３）  の証券を「公社債」といい、公社債に係る運用の指図は買い現先取引（売戻し条件付の買入
        れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借入れ）に限り行うことができるものとします。                                                ４）  の証
        券 および   ５）  の証券を以下「投資信託証券」といいます。
     ③　金融商品の指図範囲
        委託者は、信託金を、           上記②   に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２条第
        ２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。以下同じ。）により運用す
        ることを指図することができます。
        １）預金
        ２）指定金銭信託（金融商品取引法第２条第２項第１号に規定する信託の受益権のうち投資信託及び投
          資法人に関する法律施行規則第22条第１項第２号に規定する元本補填契約のある金銭信託の受益権
          に係るものに限り、          上記②の６）       に掲げるものを除きます。）
        ３）コール・ローン
        ４）手形割引市場において売買される手形
     ④　  上記②   の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託者が運
        用上必要と認めるときには、委託者は、信託金を                         上記③の１）～４）          に掲げる金融商品により運用する
        ことの指図ができます。
     ◆投資対象とする投資信託証券（投資対象ファンド）の概要（                                2023年12月31日現在          ）

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    ＜ご参考＞
















    当ファンドの投資対象ファンドである「フランクリン・テンプルトン・インベストメント・ファンズ                                                    - テンプ
    ルトン・グローバル・ボンド・ファンド」の運用プロセスを示したものです。
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    （３）【運用体制】











     ■ ファンドの運用体制
        ※運用部門は3名、商品管理部門は7名、リスク管理の担当部門は2名で構成されています。








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     ■ 内部管理体制および意思決定を監督する組織等
       ①委託会社では、組織規則においてファンドの運用に関係する部署を規定しており、証券投資信託委託業
        務にかかる業務運営規程において、証券投資信託にかかわる信託財産の運用に関し、基本的な事項を定
        めております。また、実際の売買執行等について社内規程を設けているほか、各部署において業務マ
        ニュアルを策定しております。
       ②運用に関しては、運用部門及び関連部署の代表で構成される社内委員会が開催され、各ファンドの運用
        状況の報告のほか、その他運用に関する事項について審議します。
       ③ファンドのリスク管理は、運用部門から独立したリスク管理の担当部門が行います。また、リスク管理
        に関する委員会において、ファンドのパフォーマンス評価、リスク分析、運用ガイドラインモニタリン
        グ結果に関する報告等、その他運用リスクに関する事項について審議し、必要に応じて運用部門に対し
        て是正勧告を行います。
     ■委託会社によるファンドの関係法人に対する管理体制

       委託会社は、受託会社または再信託受託会社に対して、内部統制に関する外部監査人による報告書の提出
       を求めるほか、担当部署による委託会社独自の確認作業を実施し、受託会社等の業務状況についてモニタ
       リングを行っています。
      ※上記体制は2023年12月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    （４）【分配方針】

     ①　収益分配方針
       ＜テンプルトン世界債券ファンド　限定為替ヘッジコース＞
       ＜テンプルトン世界債券ファンド　為替ヘッジなしコース＞
        毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
        １）分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益と売買益（評価益を含みます。）等
          の全額とします。
        ２）収益分配金額は、委託者が毎計算期末の基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただ
          し、分配対象収益が少額の場合には分配を行わないことがあります。
        ３）留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行
          います。
       ＜テンプルトン世界債券ファンド　毎月分配型・為替ヘッジなしコース＞

        毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
        １）分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益と売買益（評価益を含みます。）等
          の全額とします。
        ２）収益分配金額は、委託者が毎計算期末の基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。                                                 なお、
          ６月および12月以外の月の決算時の分配については、原則として配当等収益を中心とするものとし
          ます。また、       分配対象収益が少額の場合には分配を行わないことがあります。
        ３）留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行
          います。
     ②　収益分配金の支払い
       ＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞
        原則として、収益分配金は税金を差し引いた後、無手数料で自動的に再投資されます。
       ＜分配金受取りコース（一般コース）＞
        毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として決算日から起算して５営業日ま
        で）から収益分配金を支払います。支払いは販売会社において行なわれます。
     ※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。

    （５）【投資制限】

      ①　約款に定める投資制限
       １）投資信託証券および短期金融商品（短期運用の有価証券を含みます。）以外への直接投資は行いませ
         ん。
       ２）投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
       ３）外貨建資産への直接投資は行いません。
       ４）同一銘柄の投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
       ５）資金の借入れ
         イ）委託者は、投資信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払
           資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を
           目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金の借入れ
           （コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金を
           もって有価証券等の運用は行わないものとします。
         ロ）一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から投資信
           託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間、または受益者への解約代金支払開始
           日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間、もしくは受益者への解約
           代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日
           以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証券等の解約代
           金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。
         ハ）収益分配金の再投資に係る借入期間は、投資信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
           営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
         ニ）借入金の利息は投資信託財産中より支弁します。
     ②　法令による投資制限
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        同一法人の発行する株式（投資信託及び投資法人に関する法律）
        同一法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行なう投資信託全体で、当該株式の議決権
        の過半数を保有することとなる取引は行ないません。
    ３【投資リスク】

    （１）基準価額の変動要因
        ファンドは、値動きのある資産に投資しますので、基準価額が変動します。したがって、投資者の皆様
        の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込む
        ことがあります。ファンドの運用により生じた利益および損失はすべて投資者の皆様に帰属します。な
        お、投資信託は預貯金とは異なります。
        ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主として世界各国の国債および政府機関債等の債券に投
        資を行うため、以下の「主な変動要因」などがファンドの基準価額に影響を及ぼします。
     ＜主な変動要因＞

       ①　金利変動リスク
         債券の価格は、通常、金利が上昇すれば下落し、金利が低下すれば上昇するといった特性を持ってお
         り、金利変動の影響を受けます。
       ②　信用リスク
         発行国や発行体の債務返済能力、業績・財務内容、格付け、市場環境の変化等により、債券価格は大
         きく変動することがあります。デフォルト（債務不履行）が生じた場合あるいはデフォルトが予想さ
         れると債券価格は大きく下落し、機動的に売買できないこともあります。また、金融商品等の取引相
         手方に債務不履行が生じた場合等には、損失を被るリスクがあります。
       ③　カントリーリスク
         世界各国の金融・証券市場への投資は、それらの国・地域の政治、経済および社会情勢の変化等に
         よって市場に混乱が生じた場合、または取引に対して新たな制限や規制が設けられた等の場合には、
         運用上の制約を受ける可能性があります。このような場合に、ファンドの基準価額はその影響を受け
         ることがあります。また、新興国の金融・証券市場への投資には、政治・経済構造が先進国と比べ不
         安定であるため、投資環境の急変により市場が混乱した場合や取引に対して新たな制限や規制が設け
         られた場合、運用上の制約を大きく受ける可能性が想定されます。
       ④　為替変動リスク
        ＜限定為替ヘッジコース＞
         投資対象ファンドの「JPY限定為替ヘッジ・クラス」では、当該クラスの純資産額を米ドル換算した額
         の米ドル売り・円買いを行います（限定為替ヘッジ）。実質の通貨配分と異なる場合が想定され、
         ヘッジが行われない部分やオーバーヘッジとなる部分が発生します。したがって、限定為替ヘッジ
         コースでは為替変動の影響を受けることが想定されます。
         また、円の金利が米ドルの金利より低い場合、その金利差相当分のヘッジコストがかかるため、基準
         価額の変動要因となります。
        ＜為替ヘッジなしコース＞／＜毎月分配型・為替ヘッジなしコース＞
         投資対象ファンドの「JPYクラス」では、原則として為替ヘッジを行いませんので、為替変動の影響を
         受けます。
       ※　基準価額の変動要因は上記に限定されるものではありません。

     ＜ その他の留意点        ＞

       ①　解約代金の支払資金を手当するために保有証券を大量に売却しなければならないことがあります。そ
         の際には、市況動向や流動性等の状況によっては基準価額が大きく下落する可能性があります。ま
         た、保有証券の売却代金回収までの期間、一時的に当ファンドで資金借入れを行うことによって当
         ファンドの解約代金の支払いに対応する場合、借入金利は当ファンドが負担することになります。
       ②　当初設定及び償還前の一定期間、大量の追加設定または解約による資金動向の急変時、急激な市況変
         動が発生もしくは予想されるときは、当ファンドの投資の基本方針にしたがった運用ができない場合
         があります。
       ③　当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）の
         適用はありません。
       ④　当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市
         場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待で
         きる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。
         これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止となる可能
         性、換金代金の支払いが遅延する可能性があります。
    （２）リスク管理体制

        委託会社では、運用部門から独立したリスク管理の担当部門が、ファンドのリスク管理を行います。
        また、リスク管理に関する委員会において、ファンドのパフォーマンス評価、リスク分析、運用ガイド
        ラインモニタリング結果に関する報告、その他運用リスクに関する事項について審議し、必要に応じて
        運用部門に対して是正勧告を行います。
        流動性リスクについては、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスク
        のモニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。
        エグゼクティブ・マネジメント・コミッティは、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク
        管理態勢について、監督します。
       ※上記体制は       2023年12月末現在         のものであり、今後変更となる場合があります。

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    ４【手数料等及び税金】


















    （１）【申込手数料】

        申込手数料は、申込金額に              3.3％   （税抜    3％  ）を上限として販売会社が定める率を乗じて得た額としま
        す。
        販売会社毎の手数料率等の詳細については、各販売会社にお問い合わせください。
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        ・申込手数料の額（１口当たり）は、                    取得申込受付日の翌営業日の基準価額                    に申込手数料率を乗じて得
         た額とします。
        ・＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞の場合、収益分配金の再投資により取得する口
         数については、申込手数料はかかりません。
        ・販売会社によっては、償還乗換、乗換優遇の適用を受けることができる場合があります。詳しくは、
         販売会社にお問い合わせください。
        ※申込手数料は、ファンド及び関連する投資環境の説明並びに情報提供、購入に関する事務手続き等の

         対価として、購入時にお支払いいただくものです。
    （２）【換金（解約）手数料】

      ①　換金手数料
      　　ありません。
      ②　信託財産留保額
      　　ありません。
    （３）【信託報酬等】

     ①　信託報酬
        信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年1.0725％（税抜0.975％）の
        率を乗じて得た額とします。
     ②　信託報酬の配分
       １）ファンドにかかる信託報酬
         信託報酬の配分（税抜）は、以下の通りとします。
                   信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
             合計          委託会社           販売会社           受託会社
            年0.975％           年0.200％           年0.750％           年0.025％
                            役 務の内容

                    ファンドの運用、受託会社への指図、基準価額の算出、開示資
            委託会社
                    料作成等
                    購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内での
            販売会社
                    ファンドの管理、各種事務手続き等
            受託会社        信託財産の管理、委託会社からの指図の実行等
       ２）  投資対象ファンド         にかかる運用・管理報酬等

         投資対象ファンドの純資産総額に年率0.76％～0.89％を乗じて得た額とします。
         ※主要な投資対象ファンドの料率を記載しています。
       ３）実質的な負担

         当ファンドの信託報酬と投資対象ファンドの運用・管理報酬等を合計した、受益者が実質的に負担す
         る料率は、年率1.8325％～1.9625％（税込）です。
         ※実際の負担率は、投資対象ファンドの組入比率などにより変動します。
          一部の投資対象ファンドにおける監査費用、有価証券の売買委託手数料等は含まれておりません。
     ③　支払時期
        信託報酬（信託報酬に係る消費税等相当額を含みます。）は、日々計上され、毎計算期末または信託終
        了のときに、信託財産から支払います。
    （４）【その他の手数料等】

     ①　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息（「諸
        経費」といいます。）は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
     ②　信託財産に係る監査費用および当該監査費用に係る消費税等に相当する金額は、毎計算期末または信託
        終了のとき信託財産中から支弁します。
     ③　有価証券の保管に要する費用は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
                                                   ※
     ④　ファンドの組入有価証券の売買時の売買委託手数料等の有価証券取引に係る手数料                                              は、受益者の負担
        とし、信託財産中から支弁します。
        ※ファンドから投資信託証券への投資には、申込手数料はかかりません。
     ⑤　ファンドにおいて一部解約に伴う支払資金の手当てを目的として、または再投資に係る収益分配金の支
        払資金の手当てを目的として、資金借入れの指図を行った場合、当該借入金の利息を信託財産中より支
        弁します。
     ※これらの費用等については、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を表示するこ

       とができません。
     ※当ファンドのお申込時、保有期間中及びご換金時に受益者に直接または間接的にご負担いただく手数料及

       び費用等の合計額もしくはその上限額またはこれらの計算方法については、受益者の皆さまが当ファンド
       を保有する期間等に応じて異なりますので、表示することができません。
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    （５）【課税上の取扱い】

        課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
        ・公募株式投資信託は税法上、一定の要件を満たした場合に少額投資非課税制度（NISA）の適用対象と
         なります。
        ・当ファンドは、         NISAの   対象ではありません。
     ①　個人受益者の場合
       １）収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については配当所得として、20.315％（所得税15.315％
         および地方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
         なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税（                              配当控除の適用はありません。                ）のいずれ
         かを選択することもできます。
       ２）解約金および償還金に対する課税
                             ＊
         解約時および償還時の差益（譲渡益）                     については譲渡所得として、20.315％（所得税15.315％およ
         び地方税５％）の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴
         収ありの特定口座（源泉徴収選択口座）を選択している場合は、20.315％（所得税15.315％および地
         方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
        ＊解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を含みま
         す。）を控除した利益
        ※確定申告等により、解約時および償還時の差損（譲渡損失）については、上場株式等の譲渡益、上場
         株式等の配当等および特定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）と損益
         通算が可能です。また、解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債等の利
         子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
         が可能です。
     ②　法人受益者の場合
       １）収益分配金、解約金、償還金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額について
         は配当所得として、15.315％（所得税のみ）の税率による源泉徴収が行なわれます。源泉徴収された
         税金は、所有期間に応じて法人税から控除される場合があります。
       ２）益金不算入制度の適用
         益金不算入制度は適用されません。
     ※買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
     ③　個別元本
       １）各受益者の買付時の基準価額（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額は含まれませ
         ん。）が個別元本になります。
       ２）受益者が同一ファンドを複数回お申込みの場合、１口当たりの個別元本は、申込口数で加重平均した
         値となります。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法
         が異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
     ④　普通分配金と元本払戻金(特別分配金)
       １）収益分配金には課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配金)」（元
         本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
       ２）受益者が収益分配金を受け取る際
         イ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
           合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
         ロ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
           分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から
           元本払戻金(特別分配金)を控除した金額が普通分配金となります。
         ハ）収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益
           者の個別元本となります。
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     ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。








     ※上記は     2024年1月末      現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変
       更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧め
       します。
    ５【運用状況】

    以下は、2023年12月29日現在の運用状況であります。
    投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率です。また、小数点以下第3位を四捨五入して
    おり、合計と合わない場合があります。
    【テンプルトン世界債券ファンド　限定為替ヘッジコース】

    （１）【投資状況】

             資産の種類                国名/地域名           時価合計（円）            投資比率（％）
    投資信託受益証券                       日本                   2,834,959            0.39
    投資証券                       ルクセンブルク                  714,270,610            98.30
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                   9,533,432            1.31
                合計(純資産総額)                             726,639,001            100.00
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    a.上位３０銘柄
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
                            数量又は
    順位  国／地域     種類        銘柄名                単価      金額      単価      金額    比率
                            額面総額
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
     1 ルクセン    投資証券    フランクリン・テンプルトン・イ              1,345,243.729         523.3    703,966,043        530.96     714,270,610     98.30
      ブルク        ンベストメント・ファンズ          - テン
              プルトン・グローバル・ボンド・
              ファンド    (Class   I (Mdis)   JPY-
              H1)
     2 日本    投資信託受    日本短期債券ファンド（適格機関               2,703,566       1.0477     2,832,526       1.0486     2,834,959    0.39
          益証券    投資家限定）
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    b.種類別及び業種別投資比率

                  種類                     投資比率（％）
    投資信託受益証券                                             0.39
    投資証券                                            98.30
                  合計                               98.69
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                              純資産総額（円）                  基準価額（円）
             期間末
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第7計算期間末          (2014年    6月20日)       3,566,501,021         3,569,594,762            11,528         11,538
      第8計算期間末          (2014年12月22日)            4,393,636,838         4,397,512,132            11,338         11,348
      第9計算期間末          (2015年    6月22日)       4,433,152,991         4,437,087,183            11,268         11,278
      第10計算期間末          (2015年12月21日)            4,140,653,202         4,144,536,853            10,662         10,672
      第11計算期間末          (2016年    6月20日)       6,055,847,894         6,061,877,987            10,043         10,053
      第12計算期間末          (2016年12月20日)            5,999,113,743         6,004,541,442            11,053         11,063
      第13計算期間末          (2017年    6月20日)       6,168,532,239         6,173,984,417            11,314         11,324
      第14計算期間末          (2017年12月20日)            5,684,848,517         5,689,940,476            11,164         11,174
      第15計算期間末          (2018年    6月20日)       5,156,397,812         5,161,187,079            10,767         10,777
      第16計算期間末          (2018年12月20日)            5,039,016,938         5,043,654,532            10,866         10,876
      第17計算期間末          (2019年    6月20日)       5,043,890,488         5,048,474,859            11,002         11,012
      第18計算期間末          (2019年12月20日)            4,543,688,323         4,548,024,712            10,478         10,488
      第19計算期間末          (2020年    6月22日)       4,222,992,996         4,227,209,464            10,015         10,025
      第20計算期間末          (2020年12月21日)            3,981,572,920         3,985,572,507             9,955         9,965
      第21計算期間末          (2021年    6月21日)       3,779,954,260         3,783,865,297             9,665         9,675
      第22計算期間末          (2021年12月20日)            1,106,365,170         1,107,551,013             9,330         9,340
      第23計算期間末          (2022年    6月20日)        951,753,349         952,834,055            8,807         8,817
      第24計算期間末          (2022年12月20日)             860,563,721         861,579,331            8,473         8,483
      第25計算期間末          (2023年    6月20日)        833,872,830         834,870,390            8,359         8,369
      第26計算期間末          (2023年12月20日)             721,694,508         722,584,168            8,112         8,122
                 2022年12月末日            872,925,306             ―       8,585          ―
                 2023年    1月末日        896,322,357             ―       8,791          ―
                    2月末日        848,550,817             ―       8,354          ―
                    3月末日        869,411,854             ―       8,628          ―
                    4月末日        861,777,885             ―       8,551          ―
                    5月末日        831,697,360             ―       8,253          ―
                                21/91


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                    6月末日        820,890,323             ―       8,219          ―
                    7月末日        823,177,432             ―       8,354          ―
                    8月末日        789,009,637             ―       8,065          ―
                    9月末日        738,946,944             ―       7,676          ―
                 　　　10月末日            715,697,750             ―       7,498          ―
                 　　　11月末日            730,185,003             ―       7,931          ―
                 　　　12月末日            726,639,001             ―       8,226          ―
    （注）基準価額は1万口当たりの純資産額です。
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1万口当たりの分配金（円）
       第7計算期間         2013年12月21日～2014年            6月20日                               10
       第8計算期間         2014年    6月21日～2014年12月22日                                        10
       第9計算期間         2014年12月23日～2015年            6月22日                               10
       第10計算期間         2015年    6月23日～2015年12月21日                                        10
       第11計算期間         2015年12月22日～2016年            6月20日                               10
       第12計算期間         2016年    6月21日～2016年12月20日                                        10
       第13計算期間         2016年12月21日～2017年            6月20日                               10
       第14計算期間         2017年    6月21日～2017年12月20日                                        10
       第15計算期間         2017年12月21日～2018年            6月20日                               10
       第16計算期間         2018年    6月21日～2018年12月20日                                        10
       第17計算期間         2018年12月21日～2019年            6月20日                               10
       第18計算期間         2019年    6月21日～2019年12月20日                                        10
       第19計算期間         2019年12月21日～2020年            6月22日                               10
       第20計算期間         2020年    6月23日～2020年12月21日                                        10
       第21計算期間         2020年12月22日～2021年            6月21日                               10
       第22計算期間         2021年    6月22日～2021年12月20日                                        10
       第23計算期間         2021年12月21日～2022年            6月20日                               10
       第24計算期間         2022年    6月21日～2022年12月20日                                        10
       第25計算期間         2022年12月21日～2023年            6月20日                               10
       第26計算期間         2023年    6月21日～2023年12月20日                                        10
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
       第7計算期間         2013年12月21日～2014年            6月20日                              3.05
       第8計算期間         2014年    6月21日～2014年12月22日                                      △1.56
       第9計算期間         2014年12月23日～2015年            6月22日                             △0.53
       第10計算期間         2015年    6月23日～2015年12月21日                                      △5.29
       第11計算期間         2015年12月22日～2016年            6月20日                             △5.71
       第12計算期間         2016年    6月21日～2016年12月20日                                      10.16
       第13計算期間         2016年12月21日～2017年            6月20日                              2.45
       第14計算期間         2017年    6月21日～2017年12月20日                                      △1.24
       第15計算期間         2017年12月21日～2018年            6月20日                             △3.47
                                22/91


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       第16計算期間         2018年    6月21日～2018年12月20日                                       1.01
       第17計算期間         2018年12月21日～2019年            6月20日                              1.34
       第18計算期間         2019年    6月21日～2019年12月20日                                      △4.67
       第19計算期間         2019年12月21日～2020年            6月22日                             △4.32
       第20計算期間         2020年    6月23日～2020年12月21日                                      △0.50
       第21計算期間         2020年12月22日～2021年            6月21日                             △2.81
       第22計算期間         2021年    6月22日～2021年12月20日                                      △3.36
       第23計算期間         2021年12月21日～2022年            6月20日                             △5.50
       第24計算期間         2022年    6月21日～2022年12月20日                                      △3.68
       第25計算期間         2022年12月21日～2023年            6月20日                             △1.23
       第26計算期間         2023年    6月21日～2023年12月20日                                      △2.84
    （注）収益率は、計算期間末の基準価額（分配付きの額。）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落ちの
       額。以下「前計算期間末基準価額」といいます。）を控除した額を前計算期間末基準価額で除して得た数に100を乗
       じて得た数を記載しております。
    （４）【設定及び解約の実績】

             期                設定口数（口）                   解約口数（口）
           第7計算期間                        1,183,099,773                    485,880,095
           第8計算期間                        1,322,447,092                    540,894,013
           第9計算期間                         602,302,395                   543,405,117
           第10計算期間                          321,892,324                   372,432,751
           第11計算期間                         2,325,439,662                    178,997,565
           第12計算期間                          171,645,084                   774,039,467
           第13計算期間                          584,851,480                   560,372,773
           第14計算期間                          110,286,939                   470,505,587
           第15計算期間                          48,288,704                  350,980,600
           第16計算期間                          78,389,189                  230,061,883
           第17計算期間                          54,916,437                  108,139,298
           第18計算期間                          43,527,048                  291,509,862
           第19計算期間                          25,589,018                  145,509,673
           第20計算期間                          18,211,039                  235,092,197
           第21計算期間                          16,908,211                  105,457,907
           第22計算期間                          18,230,539                 2,743,425,061
           第23計算期間                          10,319,398                  115,456,013
           第24計算期間                           9,683,275                  74,779,338
           第25計算期間                          25,211,507                   43,261,228
           第26計算期間                          13,007,881                  120,907,918
    （注）当該各期間中において、本邦外における設定または解約の実績はありません。
    【テンプルトン世界債券ファンド　為替ヘッジなしコース】

    （１）【投資状況】

             資産の種類                国名/地域名           時価合計（円）            投資比率（％）
    投資信託受益証券                       日本                   11,747,190            0.47
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    投資証券                       ルクセンブルク                 2,470,584,431              97.98
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                   39,087,812            1.55
                合計(純資産総額)                            2,521,419,433             100.00
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    a.上位３０銘柄
                                  帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資
                            数量又は
    順位  国／地域     種類        銘柄名                単価       金額      単価      金額    比率
                            額面総額
                                   (円)       (円)      (円)      (円)    (％)
     1 ルクセン    投資証券    フランクリン・テンプルトン・イ             2,305,832.686        1,072.25     2,472,429,097        1,071.45     2,470,584,431     97.98
      ブルク        ンベストメント・ファンズ          - テン
              プルトン・グローバル・ボンド・
              ファンド    (Class   I (Mdis)   JPY)
     2 日本    投資信託受    日本短期債券ファンド（適格機関               11,202,737        1.0477     11,737,107        1.0486     11,747,190     0.47
          益証券    投資家限定）
    b.種類別及び業種別投資比率

                  種類                     投資比率（％）
    投資信託受益証券                                             0.47
    投資証券                                            97.98
                  合計                               98.45
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                              純資産総額（円）                  基準価額（円）
             期間末
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第7計算期間末          (2014年    6月20日)       7,058,740,773         7,063,698,359            14,238         14,248
      第8計算期間末          (2014年12月22日)            9,138,476,448         9,144,077,864            16,315         16,325
      第9計算期間末          (2015年    6月22日)       9,728,358,406         9,734,199,521            16,655         16,665
      第10計算期間末          (2015年12月21日)            8,395,306,972         8,400,687,733            15,602         15,612
      第11計算期間末          (2016年    6月20日)       6,508,684,314         6,513,816,680            12,682         12,692
      第12計算期間末          (2016年12月20日)            7,215,668,628         7,220,284,643            15,632         15,642
      第13計算期間末          (2017年    6月20日)       6,422,402,379         6,426,572,381            15,401         15,411
      第14計算期間末          (2017年12月20日)            5,774,252,616         5,777,983,051            15,479         15,489
      第15計算期間末          (2018年    6月20日)       5,145,408,112         5,148,900,053            14,735         14,745
      第16計算期間末          (2018年12月20日)            5,014,696,355         5,017,955,206            15,388         15,398
      第17計算期間末          (2019年    6月20日)       4,776,203,203         4,779,347,466            15,190         15,200
      第18計算期間末          (2019年12月20日)            4,452,719,004         4,455,721,481            14,830         14,840
      第19計算期間末          (2020年    6月22日)       3,915,764,755         3,918,560,610            14,006         14,016
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      第20計算期間末          (2020年12月21日)            3,466,613,972         3,469,179,135            13,514         13,524
      第21計算期間末          (2021年    6月21日)       3,300,788,252         3,303,143,103            14,017         14,027
      第22計算期間末          (2021年12月20日)            3,117,727,620         3,119,953,598            14,006         14,016
      第23計算期間末          (2022年    6月20日)       3,137,626,867         3,139,618,184            15,757         15,767
      第24計算期間末          (2022年12月20日)            2,910,501,189         2,912,351,348            15,731         15,741
      第25計算期間末          (2023年    6月20日)       2,868,523,477         2,870,253,860            16,577         16,587
      第26計算期間末          (2023年12月20日)            2,559,228,519         2,560,750,192            16,819         16,829
                 2022年12月末日           2,871,380,122              ―       15,524           ―
                 2023年    1月末日       2,879,738,242              ―       15,677           ―
                    2月末日       2,857,937,998              ―       15,610           ―
                    3月末日       2,758,111,821              ―       15,782           ―
                    4月末日       2,759,520,211              ―       15,861           ―
                    5月末日       2,799,994,340              ―       16,052           ―
                    6月末日       2,838,315,447              ―       16,653           ―
                    7月末日       2,788,416,689              ―       16,575           ―
                    8月末日       2,796,056,539              ―       16,660           ―
                    9月末日       2,689,400,865              ―       16,264           ―
                 　　　10月末日           2,606,096,924              ―       15,948           ―
                 　　　11月末日           2,645,474,530              ―       16,757           ―
                 　　　12月末日           2,521,419,433              ―       16,802           ―
    （注）基準価額は1万口当たりの純資産額です。
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1万口当たりの分配金（円）
       第7計算期間         2013年12月21日～2014年            6月20日                               10
       第8計算期間         2014年    6月21日～2014年12月22日                                        10
       第9計算期間         2014年12月23日～2015年            6月22日                               10
       第10計算期間         2015年    6月23日～2015年12月21日                                        10
       第11計算期間         2015年12月22日～2016年            6月20日                               10
       第12計算期間         2016年    6月21日～2016年12月20日                                        10
       第13計算期間         2016年12月21日～2017年            6月20日                               10
       第14計算期間         2017年    6月21日～2017年12月20日                                        10
       第15計算期間         2017年12月21日～2018年            6月20日                               10
       第16計算期間         2018年    6月21日～2018年12月20日                                        10
       第17計算期間         2018年12月21日～2019年            6月20日                               10
       第18計算期間         2019年    6月21日～2019年12月20日                                        10
       第19計算期間         2019年12月21日～2020年            6月22日                               10
       第20計算期間         2020年    6月23日～2020年12月21日                                        10
       第21計算期間         2020年12月22日～2021年            6月21日                               10
       第22計算期間         2021年    6月22日～2021年12月20日                                        10
       第23計算期間         2021年12月21日～2022年            6月20日                               10
       第24計算期間         2022年    6月21日～2022年12月20日                                        10
       第25計算期間         2022年12月21日～2023年            6月20日                               10
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       第26計算期間         2023年    6月21日～2023年12月20日                                        10
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
       第7計算期間         2013年12月21日～2014年            6月20日                              1.02
       第8計算期間         2014年    6月21日～2014年12月22日                                      14.66
       第9計算期間         2014年12月23日～2015年            6月22日                              2.15
       第10計算期間         2015年    6月23日～2015年12月21日                                      △6.26
       第11計算期間         2015年12月22日～2016年            6月20日                             △18.65
       第12計算期間         2016年    6月21日～2016年12月20日                                      23.34
       第13計算期間         2016年12月21日～2017年            6月20日                             △1.41
       第14計算期間         2017年    6月21日～2017年12月20日                                       0.57
       第15計算期間         2017年12月21日～2018年            6月20日                             △4.74
       第16計算期間         2018年    6月21日～2018年12月20日                                       4.50
       第17計算期間         2018年12月21日～2019年            6月20日                             △1.22
       第18計算期間         2019年    6月21日～2019年12月20日                                      △2.30
       第19計算期間         2019年12月21日～2020年            6月22日                             △5.49
       第20計算期間         2020年    6月23日～2020年12月21日                                      △3.44
       第21計算期間         2020年12月22日～2021年            6月21日                              3.80
       第22計算期間         2021年    6月22日～2021年12月20日                                      △0.01
       第23計算期間         2021年12月21日～2022年            6月20日                              12.57
       第24計算期間         2022年    6月21日～2022年12月20日                                      △0.10
       第25計算期間         2022年12月21日～2023年            6月20日                              5.44
       第26計算期間         2023年    6月21日～2023年12月20日                                       1.52
    （注）収益率は、計算期間末の基準価額（分配付きの額。）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落ちの
       額。以下「前計算期間末基準価額」といいます。）を控除した額を前計算期間末基準価額で除して得た数に100を乗
       じて得た数を記載しております。
    （４）【設定及び解約の実績】

             期                設定口数（口）                   解約口数（口）
           第7計算期間                        1,799,775,250                   3,287,647,943
           第8計算期間                        2,094,566,844                   1,450,737,109
           第9計算期間                         954,718,127                   715,019,529
           第10計算期間                          367,402,766                   827,756,185
           第11計算期間                          161,965,286                   410,360,272
           第12計算期間                          122,085,592                   638,436,995
           第13計算期間                          113,512,340                   559,525,154
           第14計算期間                          148,173,711                   587,740,695
           第15計算期間                          76,852,935                  315,347,170
           第16計算期間                          60,983,554                  294,073,231
           第17計算期間                          80,760,195                  195,348,881
           第18計算期間                          73,054,162                  214,839,695
           第19計算期間                          55,607,281                  262,229,576
           第20計算期間                          48,471,712                  279,163,803
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           第21計算期間                          51,871,894                  262,183,808
           第22計算期間                          36,283,302                  165,156,465
           第23計算期間                          45,934,436                  280,594,920
           第24計算期間                          34,039,670                  175,198,089
           第25計算期間                          41,234,180                  161,010,090
           第26計算期間                          41,265,304                  249,974,677
    （注）当該各期間中において、本邦外における設定または解約の実績はありません。
    【テンプルトン世界債券ファンド　毎月分配型・為替ヘッジなしコース】

    （１）【投資状況】

             資産の種類                国名/地域名           時価合計（円）            投資比率（％）
    投資信託受益証券                       日本                    823,195           0.75
    投資証券                       ルクセンブルク                  106,736,743            97.36
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                   2,073,305            1.89
                合計(純資産総額)                             109,633,243            100.00
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    a.上位３０銘柄
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
                            数量又は
    順位  国／地域     種類        銘柄名                単価      金額      単価      金額    比率
                            額面総額
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
     1 ルクセン    投資証券    フランクリン・テンプルトン・イ               99,618.968       1,072.25     106,816,438        1,071.45     106,736,743     97.36
      ブルク        ンベストメント・ファンズ          - テン
              プルトン・グローバル・ボンド・
              ファンド    (Class   I (Mdis)   JPY)
     2 日本    投資信託受    日本短期債券ファンド（適格機関                785,042       1.0477      822,488       1.0486      823,195   0.75
          益証券    投資家限定）
    b.種類別及び業種別投資比率

                  種類                     投資比率（％）
    投資信託受益証券                                             0.75
    投資証券                                            97.36
                  合計                               98.11
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                              純資産総額（円）                  基準価額（円）
             期間末
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第7特定期間末          (2014年    6月20日)        942,604,284         950,895,008           13,456         13,576
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      第8特定期間末          (2014年12月22日)            1,004,561,312         1,012,435,127            15,289         15,409
      第9特定期間末          (2015年    6月22日)        988,719,972         996,706,848           15,488         15,608
      第10特定期間末          (2015年12月21日)             808,074,637         815,356,138           14,386         14,506
      第11特定期間末          (2016年    6月20日)        592,479,501         598,787,288           11,596         11,716
      第12特定期間末          (2016年12月20日)             604,670,522         610,351,191           14,172         14,292
      第13特定期間末          (2017年    6月20日)        984,201,554        1,000,549,026            13,625         13,925
      第14特定期間末          (2017年12月20日)             873,826,157         891,710,739           13,395         13,695
      第15特定期間末          (2018年    6月20日)        670,458,552         687,376,025           12,449         12,749
      第16特定期間末          (2018年12月20日)             647,441,779         662,997,763           12,707         13,007
      第17特定期間末          (2019年    6月20日)        344,873,925         354,586,556           12,225         12,525
      第18特定期間末          (2019年12月20日)             251,101,523         258,021,746           11,660         11,960
      第19特定期間末          (2020年    6月22日)        206,429,118         212,657,415           10,738         11,038
      第20特定期間末          (2020年12月21日)             147,007,259         150,122,057           10,197         10,372
      第21特定期間末          (2021年    6月21日)        144,566,288         146,704,423           10,429         10,579
      第22特定期間末          (2021年12月20日)             140,916,563         142,987,268           10,275         10,425
      第23特定期間末          (2022年    6月20日)        129,064,659         130,790,340           11,412         11,562
      第24特定期間末          (2022年12月20日)             93,709,834         95,260,238           11,252         11,402
      第25特定期間末          (2023年    6月20日)        106,522,866         107,829,295           11,715         11,865
      第26特定期間末          (2023年12月20日)             109,933,984         111,340,691           11,736         11,886
                 2022年12月末日             92,558,207             ―       11,105           ―
                 2023年    1月末日         92,093,369             ―       11,188           ―
                    2月末日         88,661,031             ―       11,117           ―
                    3月末日        100,063,342             ―       11,220           ―
                    4月末日        100,413,693             ―       11,252           ―
                    5月末日        101,437,195             ―       11,362           ―
                    6月末日        107,538,986             ―       11,767           ―
                    7月末日        108,167,998             ―       11,686           ―
                    8月末日        109,511,313             ―       11,721           ―
                    9月末日        109,038,629             ―       11,419           ―
                 　　　10月末日            107,088,869             ―       11,174           ―
                 　　　11月末日            110,697,746             ―       11,710           ―
                 　　　12月末日            109,633,243             ―       11,725           ―
    （注１）分配付の純資産総額及び基準価額は、各特定期間末の純資産総額及び基準価額に、各特定期間中に支払われた分配
        金の総額（基準価額については1万口当たり）を加算しております。
    （注２）基準価額は1万口当たりの純資産額です。
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1万口当たりの分配金（円）
       第7特定期間         2013年12月21日～2014年            6月20日                               120
       第8特定期間         2014年    6月21日～2014年12月22日                                       120
       第9特定期間         2014年12月23日～2015年            6月22日                               120
       第10特定期間         2015年    6月23日～2015年12月21日                                       120
       第11特定期間         2015年12月22日～2016年            6月20日                               120
                                28/91


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       第12特定期間         2016年    6月21日～2016年12月20日                                       120
       第13特定期間         2016年12月21日～2017年            6月20日                               300
       第14特定期間         2017年    6月21日～2017年12月20日                                       300
       第15特定期間         2017年12月21日～2018年            6月20日                               300
       第16特定期間         2018年    6月21日～2018年12月20日                                       300
       第17特定期間         2018年12月21日～2019年            6月20日                               300
       第18特定期間         2019年    6月21日～2019年12月20日                                       300
       第19特定期間         2019年12月21日～2020年            6月22日                               300
       第20特定期間         2020年    6月23日～2020年12月21日                                       175
       第21特定期間         2020年12月22日～2021年            6月21日                               150
       第22特定期間         2021年    6月22日～2021年12月20日                                       150
       第23特定期間         2021年12月21日～2022年            6月20日                               150
       第24特定期間         2022年    6月21日～2022年12月20日                                       150
       第25特定期間         2022年12月21日～2023年            6月20日                               150
       第26特定期間         2023年    6月21日～2023年12月20日                                       150
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
       第7特定期間         2013年12月21日～2014年            6月20日                              0.99
       第8特定期間         2014年    6月21日～2014年12月22日                                      14.51
       第9特定期間         2014年12月23日～2015年            6月22日                              2.09
       第10特定期間         2015年    6月23日～2015年12月21日                                      △6.34
       第11特定期間         2015年12月22日～2016年            6月20日                             △18.56
       第12特定期間         2016年    6月21日～2016年12月20日                                      23.25
       第13特定期間         2016年12月21日～2017年            6月20日                             △1.74
       第14特定期間         2017年    6月21日～2017年12月20日                                       0.51
       第15特定期間         2017年12月21日～2018年            6月20日                             △4.82
       第16特定期間         2018年    6月21日～2018年12月20日                                       4.48
       第17特定期間         2018年12月21日～2019年            6月20日                             △1.43
       第18特定期間         2019年    6月21日～2019年12月20日                                      △2.17
       第19特定期間         2019年12月21日～2020年            6月22日                             △5.33
       第20特定期間         2020年    6月23日～2020年12月21日                                      △3.41
       第21特定期間         2020年12月22日～2021年            6月21日                              3.75
       第22特定期間         2021年    6月22日～2021年12月20日                                      △0.04
       第23特定期間         2021年12月21日～2022年            6月20日                              12.53
       第24特定期間         2022年    6月21日～2022年12月20日                                      △0.09
       第25特定期間         2022年12月21日～2023年            6月20日                              5.45
       第26特定期間         2023年    6月21日～2023年12月20日                                       1.46
    （注）収益率は、特定期間末の基準価額（分配付きの額。）から当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額（分配落ちの
       額。以下「前特定期間末基準価額」といいます。）を控除した額を前特定期間末基準価額で除して得た数に100を乗
       じて得た数を記載しております。
    （４）【設定及び解約の実績】

             期                設定口数（口）                   解約口数（口）
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           第7特定期間                         124,809,024                   198,183,958
           第8特定期間                         116,814,975                   160,302,036
           第9特定期間                         101,438,296                   120,072,773
           第10特定期間                          53,049,017                  129,722,643
           第11特定期間                           2,952,642                  53,763,794
           第12特定期間                           2,423,804                  86,663,318
           第13特定期間                          336,240,285                   40,550,329
           第14特定期間                          142,900,233                   212,917,832
           第15特定期間                          80,377,577                  194,151,520
           第16特定期間                           2,627,605                  31,687,190
           第17特定期間                           6,864,694                  234,276,443
           第18特定期間                           2,749,678                  69,490,863
           第19特定期間                           3,038,750                  26,159,886
           第20特定期間                           1,746,668                  49,811,803
           第21特定期間                           3,322,492                   8,869,039
           第22特定期間                           1,935,400                   3,410,158
           第23特定期間                           2,382,258                  26,433,616
           第24特定期間                            925,758                 30,743,119
           第25特定期間                          12,528,853                   4,882,097
           第26特定期間                           5,709,450                   2,968,946
    （注）当該各期間中において、本邦外における設定または解約の実績はありません。
    ≪参考情報≫

    運用実績
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    第２【管理及び運営】


















    １【申込（販売）手続等】

    （１）申込方法
        販売会社所定の方法でお申し込みください。
    （２）コースの選択
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        収益分配金の受取方法によって、＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞と＜分配金受取
        りコース（一般コース）＞の２通りがあります。ただし、販売会社によって取扱コースは異なります。
        ＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞
         収益分配金を自動的に再投資するコースです。
        ＜分配金受取りコース（一般コース）＞
         収益分配金を再投資せず、その都度受け取るコースです。
        ※販売会社によっては、取扱コースの名称が異なる場合があります。
    （３）申込みの受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
    （４）取扱時間
        原則として、       午後3時    までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    （５）取得申込不可日
        販売会社の営業日であっても、取得申込日が下記のいずれかに該当する場合は、取得の申込みの受付は
        行ないません。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        ・ニューヨーク証券取引所の休業日
        ・ルクセンブルクの銀行の休業日
    （６）申込金額
        取得申込受付日の翌営業日の基準価額                    に取得申込口数を乗じて得た額に、申込手数料と当該手数料に係
        る消費税等相当額を加算した額です。
        ※＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞において収益分配金を再投資する場合は、各計
         算期間終了日の基準価額とします。
    （７）申込単位
        販売会社が定める単位とします。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （８）申込代金の支払い
        取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する日までに販売会社へお支払いください。
    （９）受付の中止および取消
                    ※
        委託会社は、       証券取引所       における取引の停止、外国為替取引の停止、                       決済機能の停止        、投資   信託財産
        の適正な評価ができないと委託者が判断したときなど                            やむを得ない事情があるときは、取得の申込みの
        受付を中止すること、および               既に受け付けた取得の申込みの受付を取り消すこと                          ができます。
        ※金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロ
         に規定する外国金融商品市場を「取引所」といい、取引所のうち、有価証券の売買または金融商品取
         引法第28条第８項第３号もしくは同項第５号の取引を行う市場および当該市場を開設するものを「証
         券取引所」といいます。
    ２【換金（解約）手続等】

    ＜解約請求による換金＞
    （１）解約の受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
    （２）取扱時間
        原則として、       午後3時    までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    （３）解約請求不可日
        販売会社の営業日であっても、解約請求日が下記のいずれかに該当する場合は、解約請求の受付は行な
        いません。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        ・ニューヨーク証券取引所の休業日
        ・ルクセンブルクの銀行の休業日
    （４）解約制限
        ありません。
    （５）解約価額
        解約請求受付日の翌営業日の基準価額                   とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
         ＜委託会社の照会先＞
          フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社
           ホームページアドレス：            https://www.franklintempleton.co.jp
           電話番号：03-5219-5940
           受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで
    （６）手取額

        １口当たりの手取額は、解約価額から解約に係る所定の税金を差し引いた金額となります。
        ※税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更になる場合があります。
         詳しくは、「課税上の取扱い」をご覧ください。
    （７）解約単位
        1口単位
        ※販売会社によっては、解約単位が異なる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
         い。
    （８）解約代金の支払い
        原則として、解約請求受付日から起算して                      6営業日目     からお支払いします。
    （９）受付の中止および取消
       ・委託会社は、        証券取引所      における取引の停止、外国為替取引の停止、                       決済機能の停止、         投資  信託財産の
        適正な評価ができないと委託者が判断したときなど                          やむを得ない事情があるときは、解約請求の受付を
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        中止すること、および           既に受け付けた解約請求の受付を取り消すこと                        ができます。
       ・解約請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日の解約請求を撤回で
        きます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基
        準価額の計算日（この計算日が解約請求を受け付けない日であるときは、この計算日以降の最初の解約
        請求を受け付けることができる日とします。）に解約請求を受け付けたものとして取り扱います。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

      ①　基準価額の算出
       ・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
       ・基準価額とは、信託財産に属する                  資産  を評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額（純
        資産総額）を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、ファンドは                                              １万口当たり
        に換算した価額で表示することがあります。
     ②　有価証券などの評価基準





       ・信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って                                               時価評価     しま
        す。
        ＜主な資産の評価方法＞
        ◇投資信託証券
         原則として、基準価額計算日に知りうる直近の日の基準価額で評価します。
      ③　基準価額の照会方法
        販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
         ＜委託会社の照会先＞
          フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社
           ホームページアドレス：            https://www.franklintempleton.co.jp
           電話番号：03-5219-5940
           受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで
    （２）【保管】

        該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

        無期限とします（2010年12月27日設定）。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終
        了させることがあります。
    （４）【計算期間】

       ＜テンプルトン世界債券ファンド　限定為替ヘッジコース＞
       ＜テンプルトン世界債券ファンド　為替ヘッジなしコース＞
        毎年6月21日から12月20日まで、12月21日から翌年6月20日まで                                とします。ただし、各計算期間の末日が
        休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。
       ＜テンプルトン世界債券ファンド　毎月分配型・為替ヘッジなしコース＞

        毎月21日から翌月20日まで              とします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算
        期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。
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    （５）【その他】

     ①　信託の終了（繰上償還）
       １）委託会社は、次のいずれかの場合には、受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させること
         ができ   ます。
         イ）  受益者の解約により          受益権の口数が5億口           を下回ることとなった場合
         ロ）繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき
         ハ）やむを得ない事情が発生したとき
       ２）この場合、委託会社は書面による決議（以下                          「書面決議」       といいます。）を行ないます。（後述の
         「書面決議」をご覧ください。）
       ３）委託会社は、次のいずれかの場合には、後述の「書面決議」の規定は適用せず、信託契約を解約し繰
         上償還させます。
         イ）信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で、書面決議が困難な場合
         ロ）監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき
         ハ）委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき（監
           督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じたときは、
           書面決議で可決された場合、存続します。）
         ニ）受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合またはその任務に違反するなどして
           解任された場合に、委託会社が新受託会社を選任できないとき
       ４）繰上償還を行なう際には、委託会社は、その旨をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
     ②　償還金について
       ・償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（償還日が休業日の場
        合は翌営業日）から起算して５営業日まで）から受益者に支払います。
       ・償還金の支払いは、販売会社において行なわれます。
     ③　信託約款の変更など
       １）委託会社は、         受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、                                           受託
         会社と合意の上、この信託約款を変更すること、または当ファンドと他のファンドとの併合（以下
         「併合」といいます。）を行なうことができます。信託約款の変更または併合を行なう際には、委託
         会社は、その旨および内容をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
       ２）この変更事項のうち、その内容が重大なものまたは併合（受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものを
         除きます。）については、              書面決議     を行ないます。（後述の「書面決議」をご覧ください。）
       ３）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、後述の「書面決
         議」の規定を適用します。
     ④　  書面決議
       １）繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に対して、委託会社は書面決議を行ないます。この場合
         において、あらかじめ、書面決議の日ならびにその内容および理由などの事項を定め、決議の日の２
         週間前までに知れている受益者に対し書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発送し
         ます。
       ２）受益者は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている
         受益者が議決権を行使しないときは、書面決議について賛成するものとみなします。
       ３）書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多数をもって行
         ないます。
       ４）繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に関する委託会社の提案に対して、すべての受益者が書
         面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときは、書面決議を行ないません。
       ５）当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合であっても、併合にかかる他のファンドにおい
         て併合の書面決議が否決された場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
       ６）当ファンドは、受益者からの換金請求に対して、投資信託契約の一部を解約することにより応じるこ
         とができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないものとして、書面決議において反対した受益者
         からの買取請求は受け付けません。
      ⑤　公告






        公告は   日本経済新聞       に掲載します。
      ⑥　運用報告書の作成
       ・委託会社は、年２回（６月、12月）および償還後に期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価証
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        券の売買状況などを記載した運用報告書を作成します。
       ・交付運用報告書は、原則として知れている受益者に対して交付されます。
       ・運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告書
        （全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
          ホームページアドレス：             https://www.franklintempleton.co.jp
      ⑦　関係法人との契約について
      　　販売会社との募集の取扱いなどに関する契約の有効期間は契約日より１年間とします。ただし、期間満
        了の３ヵ月前までに、販売会社、委託会社いずれからも別段の意思表示がないときは、自動的に１年間
        延長されるものとし、以後も同様とします。
      ⑧　他の受益者の氏名などの開示の請求の制限
        受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行なうことはできません。
        １．他の受益者の氏名または名称および住所
        ２．他の受益者が有する受益権の内容
    ４【受益者の権利等】

     受益者の有する主な権利は次の通りです。
    （１）収益分配金・償還金受領権
       ・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有
        します。
       ・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から５年間、償還金については支払開始日から10年
        間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
    （２）解約請求権
        受益者は、自己に帰属する受益権につき販売会社を通じて、委託会社に解約の請求をすることができま
        す。
    （３）帳簿閲覧権
        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧を請求する
        ことができます。
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    第３【ファンドの経理状況】

    テンプルトン世界債券ファンド　限定為替ヘッジコース
    テンプルトン世界債券ファンド　為替ヘッジなしコース
    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令

        第59号）（以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の
        計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）（以下「投資信託財産計算規則」という。）に基づ
        いて作成しております。
    　　　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月ごとに作成しております。

    （３）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第26期計算期間（2023年                                                  6月21日から

        2023年12月20日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
    テンプルトン世界債券ファンド　毎月分配型・為替ヘッジなしコース

    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令

        第59号）（以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の
        計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）（以下「投資信託財産計算規則」という。）に基づ
        いて作成しております。
    　　　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月ごとに作成しております。

    （３）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間（2023年                                                6月21日から2023

        年12月20日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
    １【財務諸表】

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    【テンプルトン世界債券ファンド　限定為替ヘッジコース】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    第25期
                                                   第26期
                                 2023年    6月20日現在
                                                2023年12月20日現在
     資産の部
       流動資産
                                        17,374,265               13,486,675
        コール・ローン
                                        2,836,581               2,832,526
        投資信託受益証券
                                       819,805,569               703,966,043
        投資証券
                                                       12,000,000
                                            -
        未収入金
                                       840,016,415               732,285,244
        流動資産合計
                                       840,016,415               732,285,244
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                         997,560               889,660
        未払収益分配金
                                         466,672              5,543,640
        未払解約金
                                         118,455               105,346
        未払受託者報酬
                                        4,501,152               4,002,829
        未払委託者報酬
                                            50               34
        未払利息
                                          59,696               49,227
        その他未払費用
                                        6,143,585               10,590,736
        流動負債合計
                                        6,143,585               10,590,736
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       997,560,660               889,660,623
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             △ 163,687,830              △ 167,966,115
                                       321,725,446               294,640,440
          （分配準備積立金）
                                       833,872,830               721,694,508
        元本等合計
                                       833,872,830               721,694,508
       純資産合計
                                       840,016,415               732,285,244
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    第25期
                                                   第26期
                                 自　2022年12月21日
                                                自　2023年      6月21日
                                 至　2023年      6月20日
                                                至　2023年12月20日
     営業収益
                                        16,919,470               17,601,670
       受取配当金
                                           227               158
       受取利息
                                       △ 22,702,331              △ 39,145,251
       有価証券売買等損益
                                       △ 5,782,634              △ 21,543,423
       営業収益合計
     営業費用
                                          6,121               5,125
       支払利息
                                         118,455               105,346
       受託者報酬
                                        4,501,152               4,002,829
       委託者報酬
                                          59,696               49,404
       その他費用
                                        4,685,424               4,162,704
       営業費用合計
                                       △ 10,468,058              △ 25,706,127
     営業利益又は営業損失（△）
                                       △ 10,468,058              △ 25,706,127
     経常利益又は経常損失（△）
                                       △ 10,468,058              △ 25,706,127
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         175,711
                                                      △ 4,974,427
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 △ 155,046,660              △ 163,687,830
                                        6,593,998               19,866,457
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        6,593,998               19,866,457
       額
                                        3,593,839               2,523,382
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        3,593,839               2,523,382
       額
                                         997,560               889,660
     分配金
                                      △ 163,687,830              △ 167,966,115
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                        第26期
    　　　　　　　項目
                                自  2023年    6月21日　至      2023年12月20日
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
                      投資証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
    2.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      投資証券
                      原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                      ます。
    （未適用の会計基準等に関する注記）

    　該当事項はありません。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　該当事項はありません。
    （貸借対照表に関する注記）

                 第25期
                                             第26期
              2023年    6月20日現在
                                          2023年12月20日現在
    1.   計算期間の末日における受益権の総数                         1.   計算期間の末日における受益権の総数
                          997,560,660口                            889,660,623口
    2.   元本の欠損                         2.   元本の欠損
       貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合にお                            貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合にお
       けるその差額                            けるその差額
                          163,687,830円                            167,966,115円
    3.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                         3.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        一口当たり純資産額                     0.8359円        一口当たり純資産額                     0.8112円
        (一万口当たり純資産額)                    (8,359円)        (一万口当たり純資産額)                    (8,112円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                 第25期                 第26期
                               自  2022年12月21日                自  2023年    6月21日
              項目
                               至  2023年    6月20日            至  2023年12月20日
    分配金の計算過程
    費用控除後の配当等収益額
                                    11,939,989円                 12,421,393円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買
                                        －円                 －円
    等損益額
    収益調整金額
                                   175,625,917円                 160,504,837円
    分配準備積立金額
                                   310,783,017円                 283,108,707円
    当ファンドの分配対象収益額
                                   498,348,923円                 456,034,937円
    当ファンドの期末残存口数
                                   997,560,660口                 889,660,623口
    1万口当たり収益分配対象額
                                     4,995.66円                 5,125.92円
    1万口当たり分配金額
                                      10.00円                 10.00円
    収益分配金金額
                                     997,560円                 889,660円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                              第25期                   第26期
                            自  2022年12月21日                  自  2023年    6月21日
            項目
                            至  2023年    6月20日              至  2023年12月20日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                            同左
                      関する法律第2条第4項に定める証券投資
                      信託であり、信託約款に規定する「運用
                      の基本方針」に従い、有価証券等の金融
                      商品に対して投資として運用することを
                      目的としております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                            同左
      係るリスク                 は、有価証券、コール・ローン等の金銭
                      債権及び金銭債務であります。当ファン
                      ドが保有する有価証券の詳細は（その他
                      の注記）の2　有価証券関係に記載してお
                      ります。これらは、投資信託受益証券及
                      び投資証券の価格変動リスク、為替変動
                      リスク等の市場リスク、信用リスク及び
                      流動性リスクに晒されております。
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    3.金融商品に係るリスク管理体制                  委託会社では、運用リスク管理に関する                            同左
                      委員会において、以下の事項について審
                      議を行い、運用本部に必要な勧告または
                      是正を命じます。
                      1.パフォーマンス評価
                      2.リスク分析
                      3.運用ガイドラインチェック
                      4.その他運用リスクに関する事項に関す
                      る報告や承認等
    4.金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価の算定においては一定の                            同左
      いての補足説明                 前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                              第25期                   第26期
            項目                自  2022年12月21日                  自  2023年    6月21日
                            至  2023年    6月20日              至  2023年12月20日
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                            同左
                      べて時価で評価しているため、貸借対照
                      表計上額と時価との差額はありません。
    2.時価の算定方法                  投資信託受益証券、投資証券                            同左
                      （重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記）に記載しております。
                      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                      務
                      これらの科目は短期間で決済されるた
                      め、帳簿価額は時価と近似していること
                      から、当該帳簿価額を時価としておりま
                      す。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （重要な後発事象に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

    1　元本の移動
                                  第25期                 第26期
                               自  2022年12月21日               自  2023年    6月21日
               項目
                               至  2023年    6月20日            至  2023年12月20日
    期首元本額                                1,015,610,381円                  997,560,660円
    期中追加設定元本額                                 25,211,507円                 13,007,881円
    期中解約元本額                                 43,261,228円                120,907,918円
    2　有価証券関係

    売買目的有価証券
                            第25期
                                                 第26期
                         2023年    6月20日現在
                                              2023年12月20日現在
           種類
                     当期の損益に含まれた評価差額（円）                    当期の損益に含まれた評価差額（円）
    投資信託受益証券                                 4,596                   △4,055
    投資証券                              △22,294,530                    △33,388,949
           合計                       △22,289,934                    △33,393,004
    3　デリバティブ取引関係

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。
    （４）【附属明細表】

    第１   有価証券明細表
      ①株式
    該当事項はありません。
      ②株式以外の有価証券
       種類        通貨             銘柄            券面総額         評価額（円）         備考
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    投資信託受益証        日本円         日本短期債券ファンド（適格機関投                      2,703,566           2,832,526
    券                 資家限定）
            小計
                     銘柄数：1                      2,703,566           2,832,526
                     組入時価比率：0.4%                                  100.0%
            合計                                          2,832,526
    投資証券        日本円         フランクリン・テンプルトン・イン                    1,345,243.729            703,966,043
                     ベストメント・ファンズ            - テンプル
                     トン・グローバル・ボンド・ファン
                     ド  (Class    I (Mdis)    JPY-H1)
            小計
                     銘柄数：1                    1,345,243.729            703,966,043
                     組入時価比率：97.5%                                  100.0%
            合計                                         703,966,043
            合計                                         706,798,569
    (注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    第25期
                                                   第26期
                                 2023年    6月20日現在
                                                2023年12月20日現在
     資産の部
       流動資産
                                        73,842,511               62,926,816
        コール・ローン
                                        11,753,911               11,737,107
        投資信託受益証券
                                      2,815,019,770               2,497,478,389
        投資証券
                                                       18,000,000
                                            -
        未収入金
                                      2,900,616,192               2,590,142,312
        流動資産合計
                                      2,900,616,192               2,590,142,312
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        1,730,383               1,521,673
        未払収益分配金
                                        15,106,344               14,709,921
        未払解約金
                                         387,580               373,206
        未払受託者報酬
                                        14,727,872               14,181,650
        未払委託者報酬
                                           214               158
        未払利息
                                         140,322               127,185
        その他未払費用
                                        32,092,715               30,913,793
        流動負債合計
                                        32,092,715               30,913,793
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      1,730,383,230               1,521,673,857
        元本
        剰余金
                                      1,138,140,247               1,037,554,662
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                      1,052,062,365                944,582,489
          （分配準備積立金）
                                      2,868,523,477               2,559,228,519
        元本等合計
                                      2,868,523,477               2,559,228,519
       純資産合計
                                      2,900,616,192               2,590,142,312
     負債純資産合計
                                43/91









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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    第25期
                                                   第26期
                                 自　2022年12月21日
                                                自　2023年      6月21日
                                 至　2023年      6月20日
                                                至　2023年12月20日
     営業収益
                                        54,883,866               61,966,428
       受取配当金
                                           619               550
       受取利息
                                       107,952,737
                                                      △ 9,524,613
       有価証券売買等損益
                                       162,837,222                52,442,365
       営業収益合計
     営業費用
                                          18,470               18,510
       支払利息
                                         387,580               373,206
       受託者報酬
                                        14,727,872               14,181,650
       委託者報酬
                                         140,322               127,900
       その他費用
                                        15,274,244               14,701,266
       営業費用合計
                                       147,562,978                37,741,099
     営業利益又は営業損失（△）
                                       147,562,978                37,741,099
     経常利益又は経常損失（△）
                                       147,562,978                37,741,099
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        △ 188,778              △ 653,372
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                      1,060,342,049               1,138,140,247
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                        24,042,273               26,945,195
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        24,042,273               26,945,195
       額
                                        92,265,448               164,403,578
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        92,265,448               164,403,578
       額
                                        1,730,383               1,521,673
     分配金
                                      1,138,140,247               1,037,554,662
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                44/91











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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                        第26期
    　　　　　　　項目
                                自  2023年    6月21日　至      2023年12月20日
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
                      投資証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
    2.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      投資証券
                      原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                      ます。
    （未適用の会計基準等に関する注記）

    　該当事項はありません。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　該当事項はありません。
    （貸借対照表に関する注記）

                 第25期
                                             第26期
              2023年    6月20日現在
                                          2023年12月20日現在
    1.   計算期間の末日における受益権の総数                         1.   計算期間の末日における受益権の総数
                         1,730,383,230口                            1,521,673,857口
    2.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額                         2.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        一口当たり純資産額                     1.6577円        一口当たり純資産額                     1.6819円
        (一万口当たり純資産額)                    (16,577円)         (一万口当たり純資産額)                    (16,819円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                 第25期                 第26期
                               自  2022年12月21日                自  2023年    6月21日
              項目
                               至  2023年    6月20日            至  2023年12月20日
    分配金の計算過程
    費用控除後の配当等収益額
                                    48,110,495円                 43,531,732円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買
                                        －円                 －円
    等損益額
    収益調整金額
                                   704,988,864円                 642,868,311円
    分配準備積立金額
                                  1,005,682,253円                  902,572,430円
    当ファンドの分配対象収益額
                                  1,758,781,612円                 1,588,972,473円
    当ファンドの期末残存口数
                                  1,730,383,230口                 1,521,673,857口
    1万口当たり収益分配対象額
                                    10,164.09円                 10,442.24円
    1万口当たり分配金額
                                      10.00円                 10.00円
    収益分配金金額
                                    1,730,383円                 1,521,673円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                              第25期                   第26期
                            自  2022年12月21日                  自  2023年    6月21日
            項目
                            至  2023年    6月20日              至  2023年12月20日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                            同左
                      関する法律第2条第4項に定める証券投資
                      信託であり、信託約款に規定する「運用
                      の基本方針」に従い、有価証券等の金融
                      商品に対して投資として運用することを
                      目的としております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                            同左
      係るリスク                 は、有価証券、コール・ローン等の金銭
                      債権及び金銭債務であります。当ファン
                      ドが保有する有価証券の詳細は（その他
                      の注記）の2　有価証券関係に記載してお
                      ります。これらは、投資信託受益証券及
                      び投資証券の価格変動リスク、為替変動
                      リスク等の市場リスク、信用リスク及び
                      流動性リスクに晒されております。
                                45/91



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    3.金融商品に係るリスク管理体制                  委託会社では、運用リスク管理に関する                            同左
                      委員会において、以下の事項について審
                      議を行い、運用本部に必要な勧告または
                      是正を命じます。
                      1.パフォーマンス評価
                      2.リスク分析
                      3.運用ガイドラインチェック
                      4.その他運用リスクに関する事項に関す
                      る報告や承認等
    4.金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価の算定においては一定の                            同左
      いての補足説明                 前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                              第25期                   第26期
            項目                自  2022年12月21日                  自  2023年    6月21日
                            至  2023年    6月20日              至  2023年12月20日
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                            同左
                      べて時価で評価しているため、貸借対照
                      表計上額と時価との差額はありません。
    2.時価の算定方法                  投資信託受益証券、投資証券                            同左
                      （重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記）に記載しております。
                      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                      務
                      これらの科目は短期間で決済されるた
                      め、帳簿価額は時価と近似していること
                      から、当該帳簿価額を時価としておりま
                      す。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （重要な後発事象に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

    1　元本の移動
                                  第25期                 第26期
                               自  2022年12月21日               自  2023年    6月21日
               項目
                               至  2023年    6月20日            至  2023年12月20日
    期首元本額                                1,850,159,140円                 1,730,383,230円
    期中追加設定元本額                                 41,234,180円                 41,265,304円
    期中解約元本額                                 161,010,090円                 249,974,677円
    2　有価証券関係

    売買目的有価証券
                            第25期
                                                 第26期
                         2023年    6月20日現在
                                              2023年12月20日現在
           種類
                     当期の損益に含まれた評価差額（円）                    当期の損益に含まれた評価差額（円）
    投資信託受益証券                                 19,044                   △16,804
    投資証券                              108,228,707                    △5,659,942
           合計                       108,247,751                    △5,676,746
    3　デリバティブ取引関係

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。
    （４）【附属明細表】

    第１   有価証券明細表
      ①株式
    該当事項はありません。
      ②株式以外の有価証券
       種類        通貨             銘柄            券面総額         評価額（円）         備考
                                46/91


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    投資信託受益証        日本円         日本短期債券ファンド（適格機関投                     11,202,737           11,737,107
    券                 資家限定）
            小計
                     銘柄数：1                     11,202,737           11,737,107
                     組入時価比率：0.5%                                  100.0%
            合計                                         11,737,107
    投資証券        日本円         フランクリン・テンプルトン・イン                    2,329,194.115           2,497,478,389
                     ベストメント・ファンズ            - テンプル
                     トン・グローバル・ボンド・ファン
                     ド  (Class    I (Mdis)    JPY)
            小計
                     銘柄数：1                    2,329,194.115           2,497,478,389
                     組入時価比率：97.6%                                  100.0%
            合計                                       2,497,478,389
            合計                                        2,509,215,496
    (注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    【テンプルトン世界債券ファンド　毎月分配型・為替ヘッジなしコース】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    6月20日現在
                                                2023年12月20日現在
     資産の部
       流動資産
                                        2,926,038               1,626,568
        コール・ローン
                                         823,666               822,488
        投資信託受益証券
                                       103,088,464               106,816,438
        投資証券
                                                       1,000,000
                                            -
        未収入金
                                       106,838,168               110,265,494
        流動資産合計
                                       106,838,168               110,265,494
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                         227,323               234,174
        未払収益分配金
                                                           16
        未払解約金                                    -
                                          2,227               2,476
        未払受託者報酬
                                          84,671               94,030
        未払委託者報酬
                                            8               4
        未払利息
                                          1,073                810
        その他未払費用
                                         315,302               331,510
        流動負債合計
                                         315,302               331,510
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                        90,929,214               93,669,718
        元本
        剰余金
                                        15,593,652               16,264,266
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                        11,267,145               11,591,141
          （分配準備積立金）
                                       106,522,866               109,933,984
        元本等合計
                                       106,522,866               109,933,984
       純資産合計
                                       106,838,168               110,265,494
     負債純資産合計
                                48/91









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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年12月21日
                                                自　2023年      6月21日
                                 至　2023年      6月20日
                                                至　2023年12月20日
     営業収益
                                        1,852,189               2,462,325
       受取配当金
                                            19               27
       受取利息
                                        4,232,088
                                                       △ 235,529
       有価証券売買等損益
                                        6,084,296               2,226,823
       営業収益合計
     営業費用
                                           598               818
       支払利息
                                          13,150               14,902
       受託者報酬
                                         499,663               566,239
       委託者報酬
                                          6,734               4,976
       その他費用
                                         520,145               586,935
       営業費用合計
                                        5,564,151               1,639,888
     営業利益又は営業損失（△）
                                        5,564,151               1,639,888
     経常利益又は経常損失（△）
                                        5,564,151               1,639,888
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                          46,687               47,464
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                        10,427,376               15,593,652
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                        1,457,784                901,816
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        1,457,784                901,816
       額
                                         502,543               416,919
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         502,543               416,919
       額
                                        1,306,429               1,406,707
     分配金
                                        15,593,652               16,264,266
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                49/91











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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                        当期
    　　　　　　　項目
                                自  2023年    6月21日　至      2023年12月20日
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
                      投資証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資証券の基準価額に基づいて評価しております。
    2.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      投資証券
                      原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しており
                      ます。
    （未適用の会計基準等に関する注記）

    　該当事項はありません。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　該当事項はありません。
    （貸借対照表に関する注記）

                 前期
                                             当期
              2023年    6月20日現在
                                          2023年12月20日現在
    1.   特定期間の末日における受益権の総数                         1.   特定期間の末日における受益権の総数
                          90,929,214口                            93,669,718口
    2.   特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額                         2.   特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        一口当たり純資産額                     1.1715円        一口当たり純資産額                     1.1736円
        (一万口当たり純資産額)                    (11,715円)         (一万口当たり純資産額)                    (11,736円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年12月21日                自  2023年    6月21日
              項目
                               至  2023年    6月20日            至  2023年12月20日
    分配金の計算過程                        2022年12月21日から                 2023年    6月21日から
                            2023年    1月20日まで
                                             2023年    7月20日まで
                            の計算期間
                                             の計算期間
    費用控除後の配当等収益額
                                     231,503円                 297,207円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買
                                        －円                 －円
    等損益額
    収益調整金額
                                    47,403,307円                 54,273,943円
    分配準備積立金額
                                    11,644,306円                 11,264,735円
    当ファンドの分配対象収益額
                                    59,279,116円                 65,835,885円
    当ファンドの期末残存口数
                                    83,355,101口                 92,041,249口
    1万口当たり収益分配対象額
                                     7,111.62円                 7,152.85円
    1万口当たり分配金額
                                      25.00円                 25.00円
    収益分配金金額
                                     208,387円                 230,103円
                            2023年    1月21日から             2023年    7月21日から
                            2023年    2月20日まで             2023年    8月21日まで
                            の計算期間                 の計算期間
    費用控除後の配当等収益額
                                     266,582円                 269,264円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買
                                        －円                 －円
    等損益額
    収益調整金額
                                    45,328,133円                 55,134,427円
    分配準備積立金額
                                    11,144,296円                 11,331,713円
    当ファンドの分配対象収益額
                                    56,739,011円                 66,735,404円
    当ファンドの期末残存口数
                                    79,688,551口                 93,245,958口
    1万口当たり収益分配対象額
                                     7,120.08円                 7,156.90円
    1万口当たり分配金額
                                      25.00円                 25.00円
    収益分配金金額
                                     199,221円                 233,114円
                            2023年    2月21日から             2023年    8月22日から
                            2023年    3月20日まで             2023年    9月20日まで
                            の計算期間                 の計算期間
    費用控除後の配当等収益額
                                     198,123円                 403,426円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買
                                        －円                 －円
    等損益額
    収益調整金額
                                    52,747,838円                 55,477,760円
    分配準備積立金額
                                    11,211,657円                 11,284,970円
    当ファンドの分配対象収益額
                                    64,157,618円                 67,166,156円
                                50/91


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    当ファンドの期末残存口数
                                    90,107,890口                 93,606,623口
    1万口当たり収益分配対象額
                                     7,120.08円                 7,175.34円
    1万口当たり分配金額
                                      25.00円                 25.00円
    収益分配金金額
                                     225,269円                 234,016円
                            2023年    3月21日から             2023年    9月21日から
                            2023年    4月20日まで             2023年10月20日まで
                            の計算期間                 の計算期間
    費用控除後の配当等収益額
                                     297,932円                 345,941円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買
                                        －円                 －円
    等損益額
    収益調整金額
                                    52,216,053円                 56,945,013円
    分配準備積立金額
                                    11,060,407円                 11,453,547円
    当ファンドの分配対象収益額
                                    63,574,392円                 68,744,501円
    当ファンドの期末残存口数
                                    89,183,479口                 95,657,324口
    1万口当たり収益分配対象額
                                     7,128.47円                 7,186.52円
    1万口当たり分配金額
                                      25.00円                 25.00円
    収益分配金金額
                                     222,958円                 239,143円
                            2023年    4月21日から             2023年10月21日から
                                             2023年11月20日まで
                            2023年    5月22日まで
                                             の計算期間
                            の計算期間
    費用控除後の配当等収益額
                                     272,246円                 418,029円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買
                                        －円                 －円
    等損益額
    収益調整金額
                                    52,308,668円                 56,257,429円
    分配準備積立金額
                                    11,131,857円                 11,392,484円
    当ファンドの分配対象収益額
                                    63,712,771円                 68,067,942円
    当ファンドの期末残存口数
                                    89,308,534口                 94,462,881口
    1万口当たり収益分配対象額
                                     7,133.98円                 7,205.77円
    1万口当たり分配金額
                                      25.00円                 25.00円
    収益分配金金額
                                     223,271円                 236,157円
                            2023年    5月23日から             2023年11月21日から
                                             2023年12月20日まで
                            2023年    6月20日まで
                                             の計算期間
                            の計算期間
    費用控除後の配当等収益額
                                     327,420円                 357,263円
    費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買
                                        －円                 －円
    等損益額
    収益調整金額
                                    53,479,279円                 55,794,157円
    分配準備積立金額
                                    11,167,048円                 11,468,052円
    当ファンドの分配対象収益額
                                    64,973,747円                 67,619,472円
    当ファンドの期末残存口数
                                    90,929,214口                 93,669,718口
    1万口当たり収益分配対象額
                                     7,145.50円                 7,218.91円
    1万口当たり分配金額
                                      25.00円                 25.00円
    収益分配金金額
                                     227,323円                 234,174円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年12月21日                  自  2023年    6月21日
            項目
                            至  2023年    6月20日              至  2023年12月20日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                            同左
                      関する法律第2条第4項に定める証券投資
                      信託であり、信託約款に規定する「運用
                      の基本方針」に従い、有価証券等の金融
                      商品に対して投資として運用することを
                      目的としております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                            同左
      係るリスク                 は、有価証券、コール・ローン等の金銭
                      債権及び金銭債務であります。当ファン
                      ドが保有する有価証券の詳細は（その他
                      の注記）の2　有価証券関係に記載してお
                      ります。これらは、投資信託受益証券及
                      び投資証券の価格変動リスク、為替変動
                      リスク等の市場リスク、信用リスク及び
                      流動性リスクに晒されております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  委託会社では、運用リスク管理に関する                            同左
                      委員会において、以下の事項について審
                      議を行い、運用本部に必要な勧告または
                      是正を命じます。
                      1.パフォーマンス評価
                      2.リスク分析
                      3.運用ガイドラインチェック
                      4.その他運用リスクに関する事項に関す
                      る報告や承認等
                                51/91


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    4.金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価の算定においては一定の                            同左
      いての補足説明                 前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                               前期                   当期
            項目                自  2022年12月21日                  自  2023年    6月21日
                            至  2023年    6月20日              至  2023年12月20日
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                            同左
                      べて時価で評価しているため、貸借対照
                      表計上額と時価との差額はありません。
    2.時価の算定方法                  投資信託受益証券、投資証券                            同左
                      （重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記）に記載しております。
                      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                      務
                      これらの科目は短期間で決済されるた
                      め、帳簿価額は時価と近似していること
                      から、当該帳簿価額を時価としておりま
                      す。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （重要な後発事象に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

    1　元本の移動
                                  前期                 当期
                               自  2022年12月21日               自  2023年    6月21日
               項目
                               至  2023年    6月20日            至  2023年12月20日
    期首元本額                                 83,282,458円                 90,929,214円
    期中追加設定元本額                                 12,528,853円                 5,709,450円
    期中解約元本額                                  4,882,097円                 2,968,946円
    2　有価証券関係

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    6月20日現在
                                              2023年12月20日現在
           種類
                     当期の損益に含まれた評価差額（円）                    当期の損益に含まれた評価差額（円）
    投資信託受益証券                                  785                   △393
    投資証券                               3,484,401                     386,522
           合計                         3,485,186                     386,129
    3　デリバティブ取引関係

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。
    （４）【附属明細表】

    第１   有価証券明細表
      ①株式
    該当事項はありません。
      ②株式以外の有価証券

       種類        通貨             銘柄            券面総額         評価額（円）         備考
    投資信託受益証        日本円         日本短期債券ファンド（適格機関投                       785,042           822,488
    券                 資家限定）
            小計
                     銘柄数：1                       785,042           822,488
                     組入時価比率：0.7%                                  100.0%
            合計                                           822,488
                                52/91


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    投資証券        日本円         フランクリン・テンプルトン・イン                     99,618.968          106,816,438
                     ベストメント・ファンズ            - テンプル
                     トン・グローバル・ボンド・ファン
                     ド  (Class    I (Mdis)    JPY)
            小計
                     銘柄数：1                     99,618.968          106,816,438
                     組入時価比率：97.2%                                  100.0%
            合計                                        106,816,438
            合計                                         107,638,926
    (注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    （参考）

       テンプルトン世界債券ファンド                 限定為替ヘッジコースは「フランクリン・テンプルトン・インベストメ
       ント・ファンズ         －  テンプルトン・グローバル・ボンド・ファンド                         Class   I(Mdis)     JPY-H1」（ルクセン
       ブルク籍）及び「日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）」を主要投資対象としており、貸借対照
       表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は「日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）」、
       「投資証券」は「フランクリン・テンプルトン・インベストメント・ファンズ                                         －  テンプルトン・グロー
       バル・ボンド・ファンド             Class   I(Mdis)     JPY-H1」（ルクセンブルク籍）です。
       テンプルトン世界債券ファンド                 為替ヘッジなしコース、テンプルトン世界債券ファンド                             毎月分配型・為

       替ヘッジなしコースは「フランクリン・テンプルトン・インベストメント・ファンズ                                            －  テンプルトン・
       グローバル・ボンド・ファンド                 Class   I(Mdis)     JPY」（ルクセンブルク籍）及び「日本短期債券ファンド
       （適格機関投資家限定）」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受
       益証券」は「日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）」、「投資証券」は「フランクリン・テンプ
       ルトン・インベストメント・ファンズ－                     テンプルトン・グローバル・ボンド・ファンド                         Class   I(Mdis)
       JPY」（ルクセンブルク籍）です。
       投資対象ファンドの状況は以下の通りです。

       以下に記載した情報は、「フランクリン・テンプルトン・インベストメント・ファンズ                                              －  テンプルト

       ン・グローバル・ボンド・ファンド」（ルクセンブルク籍）については現地において作成された入手可能
       な直近の運用報告書（年次報告書又は半期報告書）を、委託会社において邦訳・抜粋・要約したもので
       す。
       また、「日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）」については入手可能な直近の財務諸表を委託会
       社において抜粋・要約したものです。
       なお、以下に記載した情報は、テンプルトン世界債券ファンド                                 限定為替ヘッジコース、為替ヘッジなし

       コース、毎月分配型・為替ヘッジなしコースの監査の対象外です。
       フランクリン・テンプルトン・インベストメント・ファンズ                                －  テンプルトン・グローバル・ボンド・

       ファンド（ルクセンブルク籍）
       純資産額計算書

                                          2023年6月30日現在
                    区分
                                           金額（米ドル）
        資産
         有価証券                                       3,084,994,494
         預金                                        390,453,722
         未収入金                                         21,301,905
         未収利息及び未収配当金                                         43,831,740
         外国為替先渡契約未実現評価益                                         18,515,385
         その他未収入金等                                          718,632
        資産合計                                         3,559,815,878
        負債
         未払金                                         20,379,249
         未払解約金等                                         6,612,730
                                53/91


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         未払運用報酬等                                         2,122,168
         外国為替先渡契約未実現評価損                                         23,063,684
         スワップ取引未実現評価損                                         9,715,646
         その他未払金等                                         4,346,884
         負債合計                                         66,240,361
        純資産額                                         3,493,575,517
       (注)「テンプルトン・グローバル・ボンド・ファンド」の計算期間は、原則として毎年                                         7月  1日から翌年      6月30日ま
          でであり、テンプルトン世界債券ファンド                    限定為替ヘッジコース、為替ヘッジなしコース、毎月分配型・為替
          ヘッジなしコースの計算期間とは異なります。
       （１口当たり純資産額）

                                   2023年6月30日現在
        A (acc)   CHF-H1    (hedged)                           CHF  9.49
        A (acc)   CZK-H1    (hedged)                          CZK  94.49
        A (acc)   EUR                              EUR  23.76
        A (acc)   EUR-H1    (hedged)                          EUR  16.06
        A (acc)   HKD                              HKD  11.60
        A (acc)   NOK-H1    (hedged)                          NOK  11.29
        A (acc)   SEK-H1    (hedged)                          SEK  10.12
        A (acc)   USD                              USD  25.93
        A (Mdis)    AUD-H1    (hedged)                          AUD  6.58
        A (Mdis)    CAD-H1    (hedged)                          CAD  6.03
        A (Mdis)    EUR                             EUR  10.88
        A (Mdis)    EUR-H1    (hedged)                          EUR  6.54
        A (Mdis)    GBP                              GBP  9.36
        A (Mdis)    GBP-H1    (hedged)                          GBP  5.61
        A (Mdis)    HKD                             HKD   6.49
        A (Mdis)    RMB-H1    (hedged)                         RMB   71.51
        A (Mdis)    SGD                             SGD   6.95
        A (Mdis)    SGD-H1    (hedged)                          SGD   7.07
        A (Mdis)    USD                             USD   11.87
        A (Ydis)    CHF-H1    (hedged)                          CHF   5.20
        A (Ydis)    EUR                             EUR   11.21
        A (Ydis)    EUR-H1    (hedged)                          EUR   5.25
        AX  (acc)   USD                             USD   19.27
        B (Mdis)    USD                             USD   11.07
         C  (acc)   USD                              USD   8.22
         C  (Mdis)    USD                             USD   8.54
        F (Mdis)    USD                             USD   5.84
        I (acc)   CHF-H1    (hedged)                          CHF   9.61
        I (acc)   EUR                             EUR   20.45
        I (acc)   EUR-H1    (hedged)                          EUR   14.07
        I (acc)   NOK-H1    (hedged)                          NOK   8.96
        I (acc)   USD                             USD   22.47
        I (Mdis)    EUR                             EUR   9.59
        I (Mdis)    GBP                             GBP   9.09
        I (Mdis)    GBP-H1    (hedged)                          GBP   6.44
                                54/91


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        I (Mdis)    JPY                           JPY   1,079.75
        I (Mdis)    JPY-H1    (hedged)                         JPY   541.46
        I (Ydis)    EUR                             EUR   10.26
        I (Ydis)    EUR-H1    (hedged)                          EUR   5.54
        N (acc)   EUR                             EUR   21.92
        N (acc)   EUR-H1    (hedged)                          EUR   14.85
        N (acc)   HUF                             HUF   155.01
        N (acc)   PLN-H1    (hedged)                          PLN   12.16
        N (acc)   USD                             USD   23.91
        N (Mdis)    EUR-H1    (hedged)                          EUR   7.20
        N (Mdis)    USD                             USD   6.00
        N (Ydis)    EUR-H1    (hedged)                          EUR   4.99
        S (acc)   EUR-H1    (hedged)                          EUR   8.05
        S (Mdis)    EUR                             EUR   6.56
        W (acc)   CHF-H1    (hedged)                          CHF   7.76
        W (acc)   EUR                             EUR   11.40
        W (acc)   EUR-H1    (hedged)                          EUR   9.16
        W (acc)   USD                             USD   10.71
        W (Mdis)    EUR                             EUR   7.35
        W (Mdis)    GBP                             GBP   7.97
        W (Mdis)    GBP-H1    (hedged)                          GBP   6.08
        W (Mdis)    USD                             USD   5.79
        W (Ydis)    CHF-H1    (hedged)                          CHF   6.10
        W (Ydis)    EUR                             EUR   7.56
        W (Ydis)    EUR-H1    (hedged)                          EUR   5.00
        X (acc)   EUR                             EUR   12.80
        X (acc)   EUR-H1    (hedged)                          EUR   9.07
        X (acc)   USD                              USD   9.81
        Y (Mdis)    USD                             USD   7.39
        Z (acc)   EUR                             EUR   13.86
        Z (acc)   USD                             USD   11.73
        Z (Mdis)    GBP-H1    (hedged)                          GBP   6.00
        Z (Mdis)    USD                             USD   6.15
        Z (Ydis)    EUR-H1    (hedged)                          EUR   5.38
       日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）

    （１）貸借対照表

                                 第15期               第16期
                             [2022年    7月22日現在]           [2023年    7月24日現在]
                                金額（円）               金額（円）
     資産の部
      流動資産
       コール・ローン                              376,658               377,316
       親投資信託受益証券                            117,688,764               117,281,972
       未収入金                                494               494
      流動資産合計                             118,065,916               117,659,782
                                55/91


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     資産合計                              118,065,916               117,659,782
     負債の部
      流動負債
       未払受託者報酬                              12,567               12,976
       未払委託者報酬                              69,183               71,176
       その他未払費用                               1,593               1,648
      流動負債合計                                83,343               85,800
     負債合計                                 83,343               85,800
     純資産の部
      元本等
       元本                            112,101,068               112,115,390
       剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金（△）                            5,881,505               5,458,592
         （分配準備積立金）                            5,270,129               5,658,050
      元本等合計                             117,982,573               117,573,982
     純資産合計                              117,982,573               117,573,982
     負債純資産合計                              118,065,916               117,659,782
    （注）「日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）」の計算期間は、テンプルトン世界債券ファンド                                                 限定為替ヘッジ
        コース、為替ヘッジなしコース、毎月分配型・為替ヘッジなしコースの計算期間とは異なり、原則として毎年                                                   7月
        23日から翌年       7月22日までであります。上記の貸借対照表は、2022年                          7月23日現在及び2023年           7月24日現在におけ
        る同ファンドの状況であります。
    （２）注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １　有価証券の評価基             親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で
      準及び評価方法          評価しております。
     ２　その他財務諸表作            ファンドの計算期間
      成のための基本とな            当ファンドは、原則として毎年7               月22   日を計算期間の末日としておりますが、
      る重要な事項
                  当計算期間においては当該日が休業日のため、当計算期間は2022                              年  7 月23   日か
                  ら2023    年  7 月24   日までとなっております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識
    別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                               第15期                第16期
                            [2022年    7月22日現在]            [2023年    7月24日現在]
     １　期首元本額                           129,286,925円                112,101,068円
     　　期中追加設定元本額                              9,493円                14,322円
     　　期中一部解約元本額                            17,195,350円                     ―円
     ２　受益権の総数                           112,101,068口                112,115,390口
    （金融商品に関する注記）

    　１　金融商品の状況に関する事項
                        第15期                      第16期
                    自　2021年      7月27日                自　2022年      7月23日
        区分
                    至　2022年      7月22日                至　2023年      7月24日
                                56/91



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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     １　金融商品に対           当ファンドは、「投資信託及び投資法人に                    同　左
      する取組方針        関する法律」（昭和26年法律第198号）第２条
              第４項に定める証券投資信託であり、有価証
              券等の金融商品への投資を信託約款に定める
              「運用の基本方針」に基づき行っておりま
              す。
     ２　金融商品の内           当ファンドは、親投資信託受益証券に投資                    同　左
      容及び当該金融        しております。当該投資対象は、価格変動リ
      商品に係るリス        スク等の市場リスク、信用リスクおよび流動
      ク        性リスクに晒されております。
     ３　金融商品に係           ファンドのコンセプトに応じて、適切にコ                    ファンドのコンセプトに応じて、適切にコン
      るリスク管理体        ントロールするため、委託会社では、運用部                      トロールするため、委託会社では、運用部門
      制        門において、ファンドに含まれる各種投資リ                      において、ファンドに含まれる各種投資リス
              スクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプ                      クを常時把握しつつ、ファンドのコンセプト
              トに沿ったリスクの範囲で運用を行っており                      に沿ったリスクの範囲で運用を行っておりま
              ます。                      す。
                また、運用部から独立した管理担当部署に                    また、運用部から独立した管理担当部署によ
              よりリスク運営状況のモニタリング等のリス                      りリスク運営状況のモニタリング等のリスク
              ク管理を行っており、この結果は運用管理委                      管理を行っており、この結果はリスク管理委
              員会等を通じて運用部門にフィードバックさ                      員会等を通じて運用部門にフィードバックさ
              れます。                      れます。
    　２　金融商品の時価等に関する事項

                        第15期                      第16期
        区分
                    [2022年    7月22日現在]                  [2023年    7月24日現在]
     １　貸借対照表計           時価で計上しているためその差額はありま                    同　左
      上額、時価及び        せん。
      その差額
     ２　時価の算定方         （1）有価証券                      （1）有価証券
      法          売買目的有価証券は、（重要な会計方針に                    同　左
              係る事項に関する注記）に記載しておりま
              す。
              （2）デリバティブ取引                      （2）デリバティブ取引
                デリバティブ取引は、該当事項はありませ                    同　左
              ん。
              （3）上記以外の金融商品                      （3）上記以外の金融商品
                上記以外の金融商品（コールローン等）                    同　左
              は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近
              似していることから、当該金融商品の帳簿価
              額を時価としております。
     ３　金融商品の時           金融商品の時価の算定においては一定の前                    同　左
      価等に関する事        提条件等を採用しているため、異なる前提条
      項についての補        件等によった場合、当該価額が異なることも
      足説明        あります。
    （有価証券に関する注記）

        売買目的有価証券
                          第15期                    第16期
                      [2022年    7月22日現在]                [2023年    7月24日現在]
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          種類
                  当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                          （円）                    （円）
     親投資信託受益証券                           20,925                   △240,333
          合計                      20,925                   △240,333
    （デリバティブ取引に関する注記）

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （１口当たり情報）

                            第15期                 第16期
                        [2022年    7月22日現在]             [2023年    7月24日現在]
    １口当たり純資産額                             1.0525円                 1.0487円
    （１万口当たり純資産額)                            (10,525円)                 (10,487円)
    （３）附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （1）株式
    該当事項はありません。
    （2）株式以外の有価証券

                                                    （単位：円）
       種類             銘柄               口数           評価額        備考
     親投資信託受
             日本短期債券マザーファンド                      104,492,135           117,281,972
     益証券
                 合計                   104,492,135           117,281,972
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
      　「日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）」は親投資信託受益証券「日本短期債券マザーファン

      ド」を主要投資対象としております。
       貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は次の通りです。
      　なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
      日本短期債券マザーファンド

    （１）貸借対照表

                                        [2023年    7月24日現在]
                                          金額（円）
     資産の部
      流動資産
       コール・ローン                                            93,561,198
       国債証券                                            40,141,200
       社債券                                          1,497,572,000
       未収利息                                            2,101,817
       前払費用                                             200,535
       流動資産合計                                          1,633,576,750
      資産合計                                            1,633,576,750
     負債の部
     流動負債
      未払解約金                                               215,145
       未払利息                                               229
                                58/91


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       流動負債合計                                             215,374
      負債合計                                               215,374
     純資産の部
     元本等
      元本                                            1,455,252,112
       剰余金
       剰余金又は欠損金（△）                                           178,109,264
         元本等合計                                         1,633,361,376
      純資産合計                                            1,633,361,376
     負債純資産合計                                             1,633,576,750
    （注）親投資信託の計算期間は、原則として、毎年                        7月23日から翌年        7月22日までであります。
    （２）注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １　有価証券の評価基準             公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供す
      及び評価方法           る理論価格で評価しております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別し
    ていないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                          [2023年    7月24日現在]
                                               20022年    7月23日
     １　期首
         期首元本額                                       1,423,884,307円
         期中追加設定元本額                                        238,649,365円
         期中一部解約元本額                                        207,281,560円
         元本の内訳＊
         三菱ＵＦＪ　グローバル・エコ・ウォーター・ファンド                                         8,887,168円
         日本短期債券ファンドＶＡ（適格機関投資家限定）                                        12,676,688円
         日本短期債券ファンド（適格機関投資家限定）                                        104,492,135円
         三菱ＵＦＪ　積立ファンド　(日本バランス型)                                       1,115,862,666円
         三菱ＵＦＪ　国内バランス２０                                        213,333,455円
         合　計                                       1,455,252,112円
     ２　受益権の総数                                          1,455,252,112口
    ＊当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
    （金融商品に関する注記）

    　１　金融商品の状況に関する事項
                               自　2022年      7月23日
        区分
                               至　2023年      7月24日
     １　金融商品に対           当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」（昭和26年法律第198号）第２条
      する取組方針        第４項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める
              「運用の基本方針」に基づき行っております。
     ２　金融商品の内           当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場
      容及び当該金融        リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。
      商品に係るリス
      ク
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     ３　金融商品に係           ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門
      るリスク管理体        において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに
      制        沿ったリスクの範囲で運用を行っております。
                また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク
              管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされま
              す。
    　２　金融商品の時価等に関する事項

                               [2023年    7月24日現在]
        区分
     １　貸借対照表計           時価で計上しているためその差額はありません。
      上額、時価及び
      その差額
     ２　時価の算定方         （1）有価証券
      法          売買目的有価証券は、（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
              （2）デリバティブ取引
                デリバティブ取引は、該当事項はありません。
              （3）上記以外の金融商品
                上記以外の金融商品（コールローン等）は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似し
              ていることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
     ３　金融商品の時           金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件
      価等に関する事        等によった場合、当該価額が異なることもあります。
      項についての補
      足説明
    （有価証券に関する注記）

        売買目的有価証券
                                    [2023年    7月24日現在]
             種類
                                当期間の損益に含まれた評価差額（円）
      国債証券                                               1,200
      社債券                                            △8,801,000
      合計                                            △8,799,800
    （注）当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。
    （デリバティブ取引に関する注記）

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （１口当たり情報）

                                     [2023年    7月24日現在]
    １口当たり純資産額                                              1.1224円
    （１万口当たり純資産額)                                             (11,224円)
    （３）附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （1）株式
    該当事項はありません。
    （2）株式以外の有価証券

                                                    （単位：円）
                                                   評  価  額
      種　類                 銘　柄                  券面総額
      国債証券      第３４８回利付国債（１０年）                               40,000,000          40,141,200
     国債証券     合計
                                          40,000,000          40,141,200
      社債券     第３５回フランス相互信用連合銀行                              100,000,000          98,688,000
           第６回ビー・ピー・シー・イー・エス・エー                              100,000,000          100,320,000
           第１４回セブン＆アイ・ホールディングス                              100,000,000          99,891,000
           第１５回楽天グループ                              100,000,000          94,535,000
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           第６７回神戸製鋼所                              100,000,000          99,425,000
           第１回明治安田生命２０１９基金                              100,000,000          99,917,000
           第７８回伊藤忠商事                              100,000,000          100,551,000
           第３７回丸井グループ                              100,000,000          99,979,000
           第８０回ホンダファイナンス                              100,000,000          100,038,000
           第２９回ＳＢＩホールディングス                              100,000,000          100,140,000
           第９６回トヨタファイナンス                              100,000,000          99,577,000
           第４２回リコーリース                              100,000,000          100,221,000
           第３２回三菱ＵＦＪリース                              100,000,000          100,617,000
           第２７回野村ホールディングス                              100,000,000          103,466,000
           第５０９回関西電力                              100,000,000          100,207,000
     社債券    合計
                                         1,500,000,000          1,497,572,000
                    合計                     1,540,000,000          1,537,713,200
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    ２【ファンドの現況】

    以下は、2023年12月29日現在のファンドの状況であります。
    【テンプルトン世界債券ファンド　限定為替ヘッジコース】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                                727,761,756      円　
    Ⅱ　負債総額                                 1,122,755     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                726,639,001      円　
    Ⅳ　発行済口数                                883,332,544      口　
    Ⅴ　1万口当たり純資産額
                                       8,226   円　
      （Ⅲ／Ⅳ×10,000）
    【テンプルトン世界債券ファンド　為替ヘッジなしコース】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                               2,529,205,446       円　
    Ⅱ　負債総額                                 7,786,013     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               2,521,419,433       円　
    Ⅳ　発行済口数                               1,500,677,161       口　
    Ⅴ　1万口当たり純資産額
                                       16,802   円　
      （Ⅲ／Ⅳ×10,000）
    【テンプルトン世界債券ファンド　毎月分配型・為替ヘッジなしコース】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                                109,662,401      円　
    Ⅱ　負債総額                                   29,158   円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                109,633,243      円　
    Ⅳ　発行済口数                                93,505,439     口　
    Ⅴ　1万口当たり純資産額
                                       11,725   円　
      （Ⅲ／Ⅳ×10,000）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    （１）名義書換
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
        から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求を行なわな
        いものとします。
    （２）受益者に対する特典
        該当事項はありません。
    （３）譲渡制限の内容
     ①　譲渡制限はありません。
     ②　受益権の譲渡
       ・受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
        は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ・前述の申請のある場合には、振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少およ
        び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものとし
        ます。ただし、振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設し
        た他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社債、株式等の振替に関する法律
        の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれるよう通知
        するものとします。
       ・前述の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
        振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合などにおいて、
        委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止
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        期間を設けることができます。
     ③　受益権の譲渡の対抗要件
        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
        ことができません。
    （４）受益証券の再発行
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再発行
        の請求を行なわないものとします。
    （５）受益権の再分割
        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社債、株式等の振替に関する法律に定めるところにしたがい、一
        定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
    （６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、                                                    解
        約請求の受付、解約金および償還金の支払いなど                         については、約款の規定によるほか、民法その他の法
        令などにしたがって取り扱われます。
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    第二部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

    （１）資本金の額（          2023年12月末現在         ）
      ①　資本金の額                              ：  1,000百万円
      ②　委託会社が発行する株式総数                              ：  100,000株
      ③　発行済株式総数                              ：  78,270株
      ④　最近５年間における主な資本金の額の増減                              ：  該当事項はありません。
    （２）委託会社の機構（             2023年12月末現在         ）

     ①　経営の意思決定機構
        ３名以上の取締役が、株主総会の決議によって選任されます。取締役の選任については、累積投票を行
        いません。取締役の任期は、選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
        会の終結の時までとします。補欠としてまたは増員により選任された取締役の任期は、他の在任取締役
        の任期の満了する時までとします。取締役会は、取締役の中から１名以上の代表取締役を選定します。
        また、取締役会は、代表取締役の中から社長を選定します。取締役会は、取締役の中から会長、副社
        長、専務取締役及び常務取締役を選定することができます。
        取締役会は社長が招集し、議長となります。ただし、社長が取締役会を招集することができずまたは招
        集することを欲しないときは、取締役会があらかじめ定めた順序にしたがい、他の取締役が取締役会を
        招集します。取締役会の招集通知は、各取締役及び各監査役に対し会日の前日までに発します。ただ
        し、取締役及び監査役の全員の同意があるときは、招集通知を省略しまたは招集期間を短縮することが
        できます。取締役会は、法令または定款に定める事項、その他委託会社の業務執行に関する重要な事項
        について決議します。
     ②　運用の意思決定機構
        組織規則においてファンドの運用に関係する部署を規定しており、証券投資信託委託業務にかかる業務
        運営規程において、証券投資信託にかかわる信託財産の運用に関し、基本的な事項を定めております。
        運用部門及び関連部署の代表で構成される社内委員会が開催され、各ファンドの運用状況の報告のほ
        か、その他運用に関する事項について審議します。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
       定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、投資運用業を行っています。
       また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一部および投資助言・代理業務
       を行っています。
       2023年12月末現在         における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。

            ファンドの種類                 本数       純資産総額（百万円）
           追加型株式投資信託                     73            925,269
           単位型株式投資信託                      4             8,365
               合計                 77            933,634
    ３【委託会社等の経理状況】

    １．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59
      号）並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令
      第52号）に従って作成しております。
      財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
    ２．当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第26期事業年度（2022年10月1日から2023

      年9月30日まで）の財務諸表について、PwC                        Japan有限責任監査法人による監査を受けております。な
      お、PwCあらた有限責任監査法人は2023年12月1日付で                             PwC京都監査法人と合併し、名称をPwC                     Japan有
      限責任監査法人に変更しております。
    （１）【貸借対照表】

                                                    （単位：千円）
                            第25期事業年度                  第26期事業年度
                                64/91


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                            (2022年9月30日)                  (2023年9月30日)
       資　産　の　部
        流動資産
         現金及び預金                         3,947,505                     2,272,777
         前払費用                          80,305                     76,374
         未収委託者報酬                          656,861                     684,148
         未収運用受託報酬                         1,157,372                     1,453,381
         未収投資助言報酬                           1,804                     1,466
         その他未収収益                            352                    7,119
         未収入金                          404,458                    1,113,382
         立替金                             50                      -
         流動資産計                         6,248,712                     5,608,650
        固定資産
         有形固定資産                  ※1                   ※1
          建物                         52,259                     35,247
                                   13,697                     21,389
          器具備品
          有形固定資産計                         65,956                     56,636
         無形固定資産
                                    4,640                     3,336
          ソフトウェア
          無形固定資産計                          4,640                     3,336
         投資その他の資産
          投資有価証券                          9,285                     9,285
          長期差入保証金                         24,520                     24,520
                                   160,859                     152,113
          繰延税金資産
          投資その他の資産計                         194,664                     185,918
         固定資産計                          265,261                     245,891
        資産合計                          6,513,973                     5,854,541
                                                    （単位：千円）

                            第25期事業年度                   第26期事業年度
                            (2022年9月30日)                   (2023年9月30日)
       負　債　の　部
        流動負債
         預り金                          15,529                  36,486
         未払金                          689,373                  502,217
          未払手数料                         176,484                  176,057
          未払消費税等                         177,780                   31,593
          その他未払金                         333,681                  294,566
          未払収益分配金
                                    1,427                     -
         未払費用                          920,519                 1,595,100
         賞与引当金                            256                  136
         未払法人税等                          246,811                   62,524
                                   62,121                  62,622
         前受金
         流動負債計                         1,934,611                  2,259,086
        固定負債
         退職給付引当金                          62,893                  115,559
                                   19,579                  19,579
         その他固定負債
         固定負債計                          82,472                  135,138
        負債合計                          2,017,083                  2,394,225
       純　資　産　の　部
        株主資本
         資本金                         1,000,000                  1,000,000
         資本剰余金
          資本準備金                         226,405                  226,405
                                   647,958                  647,958
          その他資本剰余金
          資本剰余金計                         874,364                  874,364
         利益剰余金
          利益準備金                         23,594                  23,594
          その他利益剰余金
                                65/91

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                 2,598,931                  1,562,358
           繰越利益剰余金
          利益剰余金計                       2,622,525                  1,585,952
         株主資本合計                         4,496,889                  3,460,316
        純資産合計                          4,496,889                  3,460,316
       負債純資産合計                           6,513,973                  5,854,541
    （２）【損益計算書】

                                                   （単位：千円）
                          第25期事業年度                   第26期事業年度
                        （自   2021年10月       1日         （自   2022年10月       1日
                          至  2022年9月30日）                 至  2023年9月30日）
       営業収益
        委託者報酬                         7,902,810                     7,358,162
        運用受託報酬                         3,850,773                     3,028,882
        業務受託報酬                         4,879,107                     4,271,754
        投資助言報酬                           7,801                     3,448
                                   17,536                     12,479
        その他営業収益
        営業収益計                        16,658,030                     14,674,727
       営業費用
        支払手数料                         2,776,550                     2,537,138
        広告宣伝費                           54,787                     48,333
        調査費                         8,848,679                     7,777,396
         調査費                  195,927                  231,671
         委託調査費                8,651,841                  7,544,093
         図書費                    910                 1,631
        委託計算費                          486,283                     471,741
        営業雑経費                          144,714                     138,205
         通信費                  28,262                  20,923
         印刷費                  111,081                  100,692
         協会費                   4,699                  15,279
                             670                 1,310
         諸会費
        営業費用計                        12,311,015                     10,972,815
       一般管理費
        給料                         1,438,533                     1,616,772
         役員報酬                  74,114                  79,109
         給料・手当                1,127,298                  1,182,539
         賞与                  237,000                  354,986
         賞与引当金繰入                    120                  136
        交際費                           3,995                     5,999
        旅費交通費                           5,745                    26,456
        租税公課                           86,208                     61,492
        不動産賃借料                          235,383                     201,313
        退職給付費用                          171,625                     98,516
        固定資産減価償却費                           35,674                     26,920
        業務委託費                         1,094,944                      925,938
                                  215,707                     265,969
        諸経費
        一般管理費計                         3,287,817                     3,229,379
       営業利益                          1,059,197                      472,532
                                                    （単位：千円）

                            第25期事業年度                  第26期事業年度
                           （自   2021年10月       1日        （自   2022年10月       1日
                            至  2022年9月30日）                至  2023年    9月30日）
       営業外収益
        受取利息                               114                   55
        受取配当金                              1,622                   1,438
        還付加算金                                26                 1,028
                                66/91

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        為替差益                             363,927                   57,449
                                       461                   55
        雑収益
        営業外収益計                             366,153                   60,026
       営業外費用
        投資有価証券売却損                              1,680                     77
                                       628                   138
        雑損失
        営業外費用計                              2,308                    216
       経常利益                             1,423,042                    532,342
       特別利益
                                     34,491                      -
        資産除去債務履行差額
        特別利益計                             34,491                      -
       特別損失
        解約違約金                             122,076                      -
                                     96,720                     353
        固定資産除却損
        特別損失計                             218,796                     353
       税引前当期純利益                             1,238,737                    531,988
       法人税、住民税及び事業税                              242,608                   159,815
       法人税等調整額                              100,441                    8,746
       法人税等合計                              343,049                   168,561
       当期純利益                              895,687                   363,426
    （３）【株主資本等変動計算書】

     第25期事業年度（自           2021年10月       1日　    至  2022年9月30日）
                                                    （単位：千円）
                                 株主資本
                          資本
                                        利益剰余金
                          剰余金
                                                        純資産
                                       その他利益
                                                  株主資本
                                                         合計
                                        剰余金
                資本金
                          その他     資本               利益
                                                   合計
                     資本              利益
                          資本    剰余金               剰余金
                     準備金              準備金
                          剰余金     合計               合計
                                       繰越利益
                                        剰余金
      当期首残高         1,000,000               874,364    23,594    1,703,244      1,726,838      3,601,202      3,601,202

                     226,405     647,958
      当期変動額
       当期純利益            -              -    -   895,687      895,687      895,687      895,687

                        -     -
       株主資本以外の
       項目の当期変動
       額（純額）            -              -    -      -      -      -      -
                        -     -
      当期変動額合計             -              -    -   895,687      895,687      895,687      895,687
                        -     -
      当期末残高         1,000,000               874,364    23,594    2,598,931      2,622,525      4,496,889      4,496,889
                     226,405     647,958
     第26期事業年度（自           2022年10月       1日　    至  2023年9月30日）

                                                    （単位：千円）
                                 株主資本
                          資本
                                        利益剰余金
                          剰余金
                                                        純資産
                                       その他利益
                                                  株主資本
                                                         合計
                                        剰余金
                資本金
                          その他     資本               利益
                                                   合計
                     資本              利益
                          資本    剰余金               剰余金
                     準備金              準備金
                          剰余金     合計               合計
                                       繰越利益
                                        剰余金
      当期首残高         1,000,000               874,364    23,594    2,598,931      2,622,525      4,496,889      4,496,889

                     226,405     647,958
      当期変動額
       剰余金の配当            -              -    - △1,400,000      △1,400,000      △1,400,000      △1,400,000

                        -     -
       当期純利益            -              -    -   363,426      363,426      363,426      363,426
                        -     -
       株主資本以外の
       項目の当期変動
       額（純額）            -              -    -      -      -      -      -
                        -     -
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      当期変動額合計             -              -    - △1,036,573      △1,036,573      △1,036,573      △1,036,573

                        -     -
      当期末残高         1,000,000               874,364    23,594    1,562,358      1,585,952      3,460,316      3,460,316
                     226,405     647,958
    [注記事項]

    重要な会計方針

      1.有価証券の評価基準             (1)その他有価証券

      及び評価方法              市場価格のない株式等以外のもの
                     期末日の市場価額等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法によ
                     り処理し、売却原価は移動平均法により算定）
                    市場価格のない株式等
                     移動平均法による原価法
      2.固定資産の減価償却             (1)有形固定資産

      の方法              定額法によっております。
                    なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
                      建物　　　       6年～18年
                      器具備品       3年～10年
                   (2)無形固定資産

                     ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（5
                     年）に基づく定額法によっております。
      3.引当金の計上基準             (1)賞与引当金

                     従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支給見込額のうち当事業年度
                     末までの期間に係る部分の金額を計上しております。
                   (2)退職給付引当金

                     従業員の退職給付に備えるため、退職給付引当金及び退職給付費用の計算
                     に、退職給付に係る期末自己都合用支給額を退職給付債務とする方法を用
                     いた簡便法を適用しております。
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      4.収益及び費用の計上             当社は、投資運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬、業務受託報酬及
      基準            び投資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる場合が
                   あります。
                   収益は次の5つのステップを適用し認識しております。

                    ステップ1：顧客との契約を識別する。
                    ステップ2：契約における履行義務を識別する。
                    ステップ3：取引価額を算定する。
                    ステップ4：契約における履行義務に取引価額を配分する。
                    ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識す
                           る。
                   委託者報酬は投資信託の信託約款に基づきファンドの運用、受託会社への指
                   図、基準価額の算出、目論見書・運用報告書等の作成等の履行義務を負って
                   おり、日々の運用ファンドの純資産総額に各報酬率を乗じて算出されます。
                   当該履行義務は運用期間において日々充足されると判断し、運用期間に渡り
                   収益として認識しております。
                   運用受託報酬は対象顧客との投資一任契約に基づき投資一任業務の履行義務

                   を負っており、口座の計算期間における日次又は月次の受託資産の時価平均
                   に、契約書に記載された一定の報酬率（もしくは段階報酬率）を乗じて算出
                   されます。当該履行義務は運用期間に渡り日々充足されると判断し、サービ
                   ス提供期間に渡り収益として認識しております。
                   成功報酬は対象顧客との投資一任契約に基づき特定のベンチマーク又はその
                   他のパフォーマンス目標を上回る運用履行義務を負っており、口座の計算期
                   間における日次又は月次の受託資産の時価平均に、契約書に記載された成功
                   報酬率を乗じて算出されます。当該履行義務は口座の計算期間末において充
                   足され、期末時点で将来著しい減額が発生しない可能性が高いと見込まれた
                   時点で収益として認識しております。
                   投資助言報酬は対象顧客との投資助言契約に基づき投資助言業務の履行義務

                   を負っており、口座の計算期間における日次又は月次の受託資産の時価平均
                   に、契約書に記載された一定の報酬率（もしくは段階報酬率）を乗じて算出
                   されます。当該履行義務は運用期間に渡り日々充足されると判断しサービス
                   提供期間に渡り収益として認識しております。
                   業務受託報酬は、当社の関係会社とのサービス契約書に基づき営業・マーケ

                   ティング・オペレーショナル・アドミニストレーションなどのサポートを提
                   供する履行義務を負っており、月々の実際の費用額にグループ全体で適用さ
                   れている移転価格税制ポリシーで定められたマークアップが加算されて算出
                   されます。当該履行義務はサービス期間に渡り充足されると判断しサービス
                   提供期間に渡り収益として認識しております。
      5.  外貨建の資産又は負            外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差

                   額は損益として処理しております。
       債の本邦通貨への換
       算の基準
      6.その他財務諸表作成             (1)消費税等の会計処理

      のための基礎となる事              固定資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は、発生会計期間の費用
      項              として処理しております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

      当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に重要な影響を

    及ぼすリスクを認識していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表関係）

               第25期事業年度                           第26期事業年度

               (2022年9月30日)                            (2023年9月30日)
      ※1  固定資産の減価償却累計額                         ※1  固定資産の減価償却累計額
        建物　　　　　　　　　　　319,247千円                            建物　　　　　　　　　　　336,259千円
        器具備品　　　　　　　　　170,299千円                            器具備品　　　　　　　　　132,739千円
    （株主資本等変動計算書関係）

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    第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）

     1.　発行済株式に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
       株式の種類
                  株式数（株）           株式数（株）           株式数（株）           株式数（株）
        普通株式              78,270          －           －            78,270
    第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）

     1.　発行済株式に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
       株式の種類
                  株式数（株）           株式数（株）           株式数（株）           株式数（株）
        普通株式              78,270          －           －            78,270
     2.　配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                               配当金の総額         1株当たり
         決議       株式の種類       配当の原資                         基準日      効力発生日
                                （千円）       配当額（円）
       2023年6月7日                                         2023年       2023年
                 普通株式      利益剰余金          1,400,000         17,886.8
        取締役会                                        3月31日       6月23日
    （リース取引関係）

               第25期事業年度                            第26期事業年度

         (自  2021年10月1日        至  2022年9月30日)               (自  2022年10月1日        至  2023年9月30日)
      オペレーティング・リース取引                            オペレーティング・リース取引
       （借主側）                            （借主側）
        オペレーティング・リース取引のうち解約不                            オペレーティング・リース取引のうち解約不
        能のものに係る未経過リース料                            能のものに係る未経過リース料
         1年以内         152,300千円                   1年以内         152,300千円
         1年超         266,525千円                   1年超         114,225千円
         合計         418,826千円                   合計         266,525千円
    （金融商品関係）

    第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）

     1.　金融商品の状況に関する事項
       （1）金融商品に対する取組方針
           当社は公募及び私募投資信託の設定、運用等の投資信託委託業務及び年金基金等に対して投
         資一任業務・投資助言業務を行っております。
           資金運用については、安全性の高い金融資産で運用し、デリバティブ取引は行っておらず、
         投機的な取引は行わない方針であります。
       （2）金融商品の内容及びそのリスク

           営業債権である未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されております。
           なお、その一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
           営業債務であるその他未払金、未払手数料、未払費用は、そのほとんどが1年以内の支払期日
         であります。また、その一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりま
         す。
           預金の一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
       （3）金融商品に係るリスク管理体制

         ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
           当社は、未収運用受託報酬に関連して、機関投資家営業部業務マニュアルに従い、機関投資
         家営業部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングしております。
         また、財務部が未収運用受託報酬を取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状
         況等の悪化等による回収懸念の早期把握を図っております。また、係る状況が発生した場合に
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         は、速やかに経営委員会において報告を行っております。
         ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

           当社は、外貨建ての預金、債権債務に関する為替の変動リスクに関して、経理規定に従い、
         財務部が外貨建ての預金及び債権債務残高を把握しております。
     2.　金融商品の時価等に関する事項

         2022年9月30日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであ
         ります。
                                                  （単位：千円）

                         貸借対照表計上額               時価           差額
         （1）長期差入保証金                      24,520           24,520             －
         資産計                      24,520           24,520             －
        （注）1.

         （1）現金及び預金については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳
           簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
         （2）未収入金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未収投資助言報酬、投資有価証券

          （内、金銭信託）
            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、記載を省略して
           おります。
         （3）その他未払金、未払手数料、未払費用

            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、記載を省略して
           おります。
        （注）2.市場価額のない株式等は、表には含めておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額

            は以下の通りであります。
                           （単位：千円）

              区分         貸借対照表計上額
             非上場株式                   9,285
        （注）3.　金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                            （単位：千円）

                                   1年以内         1年超5年以内
         長期差入保証金                               －        24,520
                   合計                     －        24,520
     3 .　金融商品の時価等のレベルごとの内訳等に関する事項

        金融商品の時価         を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3
        つのレベルに分類しております。
        レベル1の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価額により算定した
                 時価
        レベル2の時価：レベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定
                 した時価
        レベル3の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
        時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプット
       がそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類して
       おります。
      （1）時価をもって貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債以外の金融資産及び金融負債

                                               （単位：千円）

                                     時価
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          区分
                      レベル1         レベル2         レベル3         合計
          長期差入保証金                 －      24,520           －      24,520
        （注1）　時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

        長期差入保証金

           敷金の時価の算定は、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に当該建物
         の賃貸借契約期間を加味した利率で割り引いた現在価値より算定しております。
           なお、「金融商品関係」の「2.                  金融商品の時価等に関する事項」の(注)1に記載の通り、短

         期間で決済され、時価が帳簿価額にほぼ等しい金融資産及び金融負債は注記を省略しておりま
         す。
    第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）

     1.　金融商品の状況に関する事項
       （1）金融商品に対する取組方針
           当社は公募及び私募投資信託の設定、運用等の投資信託委託業務及び年金基金等に対して投
         資一任業務・投資助言業務を行っております。
           資金運用については、安全性の高い金融資産で運用し、デリバティブ取引は行っておらず、
         投機的な取引は行わない方針であります。
       （2）金融商品の内容及びそのリスク

           営業債権である未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されております。
           なお、その一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
           営業債務であるその他未払金、未払手数料、未払費用は、そのほとんどが1年以内の支払期日
         であります。また、その一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりま
         す。
           預金の一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
       （3）金融商品に係るリスク管理体制

         ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
           当社は、未収運用受託報酬に関連して、機関投資家営業部業務マニュアルに従い、機関投資
         家営業部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングしております。
         また、財務部が未収運用受託報酬を取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状
         況等の悪化等による回収懸念の早期把握を図っております。また、係る状況が発生した場合に
         は、速やかに経営委員会において報告を行っております。
         ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

           当社は、外貨建ての預金、債権債務に関する為替の変動リスクに関して、経理規定に従い、
         財務部が外貨建ての預金及び債権債務残高を把握しております。
     2.　金融商品の時価等に関する事項

         2023年9月30日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであ
         ります。
                                                  （単位：千円）

                         貸借対照表計上額               時価           差額
         （1）長期差入保証金                      24,520           24,520             －
         資産計                      24,520           24,520             －
        （注）1.

         （1）現金及び預金については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳
           簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
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         （2）未収入金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未収投資助言報酬、投資有価証券
            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、記載を省略して
           おります。
         （3）その他未払金、未払手数料、未払費用

            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、記載を省略して
           おります。
        （注）2.市場価額のない株式等は、表には含めておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額

            は以下の通りであります。
                           （単位：千円）

              区分         貸借対照表計上額
             非上場株式                   9,285
        （注）3.　金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                            （単位：千円）

                                   1年以内         1年超5年以内
         長期差入保証金                               －        24,520
                   合計                     －        24,520
     3 .　金融商品の時価等のレベルごとの内訳等に関する事項

        金融商品の時価         を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3
        つのレベルに分類しております。
        レベル1の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価額により算定した
                 時価
        レベル2の時価：レベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定
                 した時価
        レベル3の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
        時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプット
       がそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類して
       おります。
      （1）時価をもって貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債以外の金融資産及び金融負債

                                               （単位：千円）

                                     時価
          区分
                      レベル1         レベル2         レベル3         合計
          長期差入保証金                 －      24,520           －      24,520
        （注1）　時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

        長期差入保証金

           敷金の時価の算定は、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に当該建物
         の賃貸借契約期間を加味した利率で割り引いた現在価値より算定しております。
           なお、「金融商品関係」の「2.                  金融商品の時価等に関する事項」の(注)1に記載の通り、短

         期間で決済され、時価が帳簿価額にほぼ等しい金融資産及び金融負債は注記を省略しておりま
         す。
    （有価証券関係）

               第25期事業年度                            第26期事業年度

               (2022年9月30日)                            (2023年9月30日)
       1.当事業年度中に売却したその他有価証券                            1.当事業年度中に売却したその他有価証券
         投資信託受益証券                            投資信託受益証券
         売却額　　　　　           103,000千円                 売却額　　　　　             922千円
         売却益の合計額　　              43千円
                                     売却損の合計額　　              77千円
         売却損の合計額　　            1,724千円
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    （退職給付関係）
    第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）

     1.　採用している退職給付制度の概要
       当社は、従業員の退職給付に充てるため、退職一時金制度及び確定拠出年金制度を併用しておりま
       す。退職一時金制度では、基準給与に一定の割合を乗じた額を積み立て、一時金として支給します。
       退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債並びに退職給付費用を計算しております。ま
       た、当社は2021年10月に確定給付企業年金制度について確定拠出年金制度へ移行しました。
     2.　確定給付制度

      （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
         退職給付引当金の期首残高                              72,422千円
         制度変更による減少                             △59,268千円
         退職給付費用　                              53,450千円
         退職給付の支払額                              △3,712千円
         退職給付引当金の期末残高
                                       62,893千円
      （2）退職給付に関連する損益

         簡便法で計算した退職給付費用                              53,450千円
     3.　確定拠出制度

         当社の確定拠出制度への要拠出額は、32,065千円であります。
    第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）

     1.　採用している退職給付制度の概要
       当社は、従業員の退職給付に充てるため、退職一時金制度及び確定拠出年金制度を併用しておりま
       す。退職一時金制度では、基準給与に一定の割合を乗じた額を積み立て、一時金として支給します。
       退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債並びに退職給付費用を計算しております。
     2.　確定給付制度

      （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
         退職給付引当金の期首残高                              62,893千円
         退職給付費用　                              60,511千円
         退職給付の支払額                              △7,845千円
         退職給付引当金の期末残高
                                       115,559千円
      （2）退職給付に関連する損益

         簡便法で計算した退職給付費用                              60,511千円
     3.　確定拠出制度

         当社の確定拠出制度への要拠出額は、38,005千円であります。
    （税効果会計関係）

    第25期事業年度         (自  2021年10月1日        至  2022年9月30日)

      1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

                                74/91



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                                         千円
       繰延税金資産
        退職給付引当金                               19,257
        未払費用                               47,896
        未払金                              102,251
        有価証券評価損                               27,776
        長期差入保証金                               44,857
        繰延資産償却超過                                4,029
        未払事業税                               16,173
        その他                                2,332
       繰延税金資産小計
                                      264,574
        評価性引当額（注1）
                                     △103,715
       繰延税金資産合計
                                      160,859
      （注）

       1.評価性引当金が301,926千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に関
        する評価性引当金額が減少したことに伴うものであります。
      2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異

       の原因となった主要な項目別の内訳
                                （％）
      法定実効税率                         30.6
        （調整）
       交際費等永久に損金に算入されない項目                         1.4
       住民税均等割                         0.3
       過年度法人税等戻入額                        △0.9
       評価性引当金                       △24.3
       繰越欠損金　　　　　　　                        21.6
       その他　　　　　　　　　　　　                       　△1.1
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                        27.6
    第26期事業年度         (自  2022年10月1日        至  2023年9月30日)

      1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

                                         千円
       繰延税金資産
        退職給付引当金                               35,384
        未払費用                               54,154
        未払金                               90,238
        有価証券評価損                               27,776
        長期差入保証金                               44,857
        繰延資産償却超過                                 417
        未払事業税                                9,194
        その他                                4,675
       繰延税金資産小計
                                      266,697
        評価性引当額
                                     △114,584
       繰延税金資産合計
                                      152,113
      2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異

       の原因となった主要な項目別の内訳
                                （％）
      法定実効税率                         30.6
        （調整）
       交際費等永久に損金に算入されない項目                         2.8
       住民税均等割                         0.7
       過年度法人税等戻入額                        △0.3
       評価性引当金                         2.0
       その他　　　　　　　　　　　　                       　△4.2
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                        31.6
                                75/91


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    （資産除去債務関係）
    第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）

     1.　当該資産除去債務の概要
        当社は、本社オフィスの賃貸借契約において、建物所有者との間で賃室賃貸借契約を締結してお
       り、賃借期間終了時に原状回復する義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を認
       識しております。
     2.　当該資産除去債務の金額の算定方法

        使用見込期間を75ケ月と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
        なお、当該賃貸借契約に関連する差入保証金が計上されているため、当該差入保証金の回収が最終
       的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担に属する金額を費用計上
       し、直接減額しております。
     3.　当事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

       期首における資産除去債務認識額                           180,987千円
       有形固定資産の取得に伴う増加額                              - 千円
       その他増減額（△は減少）                           △34,491千円
       期末における資産除去債務認識額
                                  146,496千円
    第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）

     1.　当該資産除去債務の概要
        当社は、本社オフィスの賃貸借契約において、建物所有者との間で賃室賃貸借契約を締結してお
       り、賃借期間終了時に原状回復する義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を認
       識しております。
     2.　当該資産除去債務の金額の算定方法

        使用見込期間を75ケ月と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
        なお、当該賃貸借契約に関連する差入保証金が計上されているため、当該差入保証金の回収が最終
       的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担に属する金額を費用計上
       し、直接減額しております。
     3.　当事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

       期首における資産除去債務認識額                           146,496千円
       有形固定資産の取得に伴う増加額                              - 千円
       その他増減額（△は減少）                              - 千円
       期末における資産除去債務認識額
                                  146,496千円
    （セグメント情報等関係）

     ［セグメント情報］

       当社の報告セグメントは投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    ［関連情報］

    第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）

     1.　製品およびサービスごとの情報
                                                    （単位：千円）
                投資信託
                       投資一任業務        投資助言業務        業務の受託        その他        合計
                委託業務
                                76/91


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                       4,879,107        17,536
        外部顧客        7,902,810        3,850,773          7,801                   16,658,030
        への営業
        収益
      2.　地域ごとの情報

       （1）営業収益
                                                 （単位：千円）
                   日本      ルクセンブルグ            米国       その他        合計
        委託者報酬          7,902,810              －        －        －    7,902,810
        運用受託報酬          3,802,571              －      3,076       45,125       3,850,773
        投資助言報酬            7,801            －        －        －       7,801
        業務受託報酬              －      2,678,804        2,200,303            －    4,879,107
       （2）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超える
         ため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     3.　主要な顧客ごとの情報

                                                 （単位：千円）
                        顧客の名称                          営業収益
        フランクリン        テンプルトン        インターナショナル           サービシスS.A.R.L.                 2,493,286
        LM・オーストラリア高配当株ファンド（毎月分配型）                                            2,354,774
        フランクリン        テンプルトン        カンパニーズ        エルエルシー                     2,200,265
      報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

      第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）
      該当事項はありません。
      報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

      第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）
      該当事項はありません。
      報告セグメントごと負ののれん発生益に関する情報

      第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）
      該当事項はありません。
    第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）

     1.　製品およびサービスごとの情報
                                                    （単位：千円）
                投資信託
                       投資一任業務        投資助言業務        業務の受託        その他        合計
                委託業務
                                       4,271,754         12,479
        外部顧客        7,358,162        3,028,882          3,448                   14,674,727
        への営業
        収益
      2.　地域ごとの情報

       （1）営業収益
                                                 （単位：千円）
                  日本      ルクセンブルグ            米国        その他         合計
        委託者報酬        7,358,162               －        －        －    7,358,162
                                77/91


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        運用受託報
                 2,990,091               －      2,549       36,241       3,028,882
        酬
        投資助言報
                   3,448             －        －        －       3,448
        酬
        業務受託報
                     －       2,068,816        2,202,938            －    4,271,754
        酬
       （2）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超える
         ため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     3.　主要な顧客ごとの情報

                                                 （単位：千円）
                        顧客の名称                          営業収益
        フランクリン        テンプルトン        カンパニーズ        エルエルシー                     2,202,935
        フランクリン・テンプルトン・オーストラリア高配当株ファンド（毎月                                            2,006,292
        分配型）
        フランクリン        テンプルトン        インターナショナル           サービシスS.A.R.L.                 2,054,094
      報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

      第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）
      該当事項はありません。
      報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

      第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）
      該当事項はありません。
      報告セグメントごと負ののれん発生益に関する情報

      第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）
      該当事項はありません。
    （収益認識に関する注記）

     第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）

      1.  顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、注記事項（セグメント情報等関係）の［関連情
        報］、「2.地域ごとの情報」（1）営業収益に記載の通りであります。
      2.  顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

        重要な会計方針の4.収益及び費用の計上基準に記載の通りであります。
     第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）

      1.  顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、注記事項（セグメント情報等関係）の［関連情
        報］、「2.地域ごとの情報」（1）営業収益に記載の通りであります。
      2.  顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

        重要な会計方針の4.収益及び費用の計上基準に記載の通りであります。
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                                          フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社(E12425)
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    （関連当事者情報）
    第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）

     １．　関連当事者との取引
     （１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
                                                    （単位：千円）
                                  議決権等
                              事業の
           会社等の名称              資本金又         の所有    関連当事者           取引
      種類              所在地          内容            取引の内容          科目   期末残高
            又は氏名              は出資金         （被所有）    との関係           金額
                              又は職業
                                   割合
      親会社     フランクリン          米国       50.2   持株会社     （被所    業務委託     本部共通       4,025   未払     52,340
           リソーシズ        デラウエア州        百万        有）    関係    経費の支払          費用
            インク              米ドル         間接        （注２）
                                   100％
      （２）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会

      社等
                                                    （単位：千円）
                                  議決権等
                              事業の
           会社等の名称              資本金又         の所有    関連当事者           取引
      種類              所在地          内容            取引の内容          科目   期末残高
            又は氏名              は出資金        （被所有）     との関係           金額
                              又は職業
                                  割合
      同一の親     ウエスタン・          米国        -  金融業     －   役員の兼任      業務の     826,817    未払     70,331
      会社を持      アセット・       カリフォルニア                          委託         費用
      つ会社     マネジメント・           州                 業務委託     （注５）
           カンパニー・                            関係
           エルエルシー
      同一の親     ウエスタン・        オーストラリア          -  金融業     －   業務委託     業務の     1,048,936     未払    130,053

      会社を持      アセット・                            関係     委託         費用
                   ビクトリア州
      つ会社     マネジメント・                                 （注５）
           カンパニー・
          ピーティーワイ・
           リミテッド
      同一の親    ブランディワイン・           米国        -  金融業     －   業務委託     業務の     2,097,599     未払     43,486

      会社を持    グローバル・インベ        ペンシルバニア州                     関係     委託         費用
      つ会社    ストメント・マネジ                                  （注５）
          メント・エルエル
             シー
                            -

      同一の親     フランクリン・        オーストラリア           金融業     －   業務委託     業務の     2,383,518     未払    181,027
      会社を持     テンプルトン・        ビクトリア州                    関係     委託         費用
      つ会社    オーストラリア・                                 （注５）
           リミテッド
                                            業務の

                            -
      同一の親     フランクリン・          米国         一般業務     －   業務委託
                                                2,200,265         187,720
                                                     未収
                                            受託
      会社を持     テンプルトン・        デラウエア州           委託請負         関係
                                                     入金
                                           （注３）
      つ会社     カンパニーズ・                    会社
           エルエルシー
                                           総務・経
                                           理・イン      818,232    未払
                                                          87,197
                                           フォメー          費用
                                           ションテク
                                           ノロジー業
                                           務等の委託
                                           （注４）
      同一の親     フランクリン・        ルクセンブルグ          -  金融業     －   業務委託     業務の     2,493,050     未収    210,020
      会社を持     テンプルトン・                             関係     受託         入金
      つ会社   インターナショナル・                                  （注３）
           サービシス・
            S.A.R.L.
     （取引条件及び取引条件の決定方針等）

     （注１）取引金額及び期末残高には消費税等が含まれておりません。
     （注２）本部共通経費の支払については、当業務に関する役務提供割合を勘案して合理的な金額を支
          払っております。
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     （注３）業務受託報酬については、当社が提供する役務に係る人件費、システム利用料等の経費相当額
          に基づいて算出しております。
     （注４）総務・経理・インフォメーションテクノロジー業務等の委託については、コーポレートサービ
          スフィー契約に基づいて算出された業務委託料金を支払っております。
     （注５）業務委託報酬については、当社に提供される役務に係る人件費、システム利用料等の経費相当
          額に基づいて算出されております。
     （注６）レッグ・メイソン・アセット・マネジメント・オーストラリア・リミテッドは2021年10月にフ
          ランクリン・テンプルトン・オーストラリア・リミテッドに商号変更しました。
     ２．　親会社又は重要な関連会社に関する注記

     （１）親会社情報
         フランクリン・リソーシズ・インク（ニューヨーク証券取引所に上場）
         レッグ・メイソン・インク（非上場）
         テンプルトン・ワールドワイド・インク（非上場）
         テンプルトン・インターナショナル・インク（非上場）
         フランクリン・テンプルトン・キャピタル・ホールディングス・プライベート・リミテッド（非
         上場）
    第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）

     １．　関連当事者との取引
     （１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
                                                    （単位：千円）
                                  議決権等
                              事業の
           会社等の名称              資本金又         の所有    関連当事者           取引
      種類              所在地          内容            取引の内容          科目   期末残高
            又は氏名              は出資金         （被所有）    との関係           金額
                              又は職業
                                   割合
      親会社     フランクリン          米国       50.2   持株会社     （被所    業務委託     本部共通       5,148   未払     74,739
           リソーシズ        デラウエア州        百万        有）    関係    経費の支払          費用
            インク              米ドル         間接        （注２）
                                   100％
      （２）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会

      社等
                                                    （単位：千円）
                                  議決権等
                              事業の
           会社等の名称              資本金又         の所有    関連当事者           取引
      種類              所在地          内容            取引の内容          科目   期末残高
            又は氏名              は出資金        （被所有）     との関係           金額
                              又は職業
                                  割合
      同一の親     ウエスタン・          米国        -  金融業     －   役員の兼任      業務の     885,346    未払     81,734
      会社を持      アセット・       カリフォルニア                          委託         費用
      つ会社     マネジメント・           州                 業務委託     （注５）
           カンパニー・                            関係
           エルエルシー
      同一の親     ウエスタン・        オーストラリア          -  金融業     －   業務委託     業務の     915,336    未払     77,488

      会社を持      アセット・                            関係     委託         費用
                   ビクトリア州
      つ会社     マネジメント・                                 （注５）
           カンパニー・
          ピーティーワイ・
           リミテッド
      同一の親    ブランディワイン・           米国        -  金融業     －   業務委託     業務の     1,250,282     未払    285,996

      会社を持    グローバル・インベ         ニューヨーク州                     関係     委託         費用
      つ会社    ストメント・マネジ         ニューヨーク                        （注５）
          メント・エルエル
             シー
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      同一の親     クリアブリッジ・           米国        -  金融業     －         業務の     722,188    未払     64,021
                                      役員の兼任
      会社を持    インベストメンツ・        ペンシルバニア州                          委託         費用
      つ会社     エルエルシー                                （注５）
                                      業務委託
                                       関係
                            -

      同一の親     フランクリン・        オーストラリア           金融業     －   役員の兼任      業務の     1,990,022     未払    152,308
      会社を持     テンプルトン・        ビクトリア州                         委託         費用
      つ会社    オーストラリア・                                 （注５）
                                      業務委託
           リミテッド
                                       関係
                                            業務の

                            -
      同一の親     フランクリン・          米国         一般業務     －   業務委託
                                                2,202,935         479,980
                                                     未収
                                            受託
      会社を持     テンプルトン・        デラウエア州           委託請負         関係
                                                     入金
                                           （注３）
      つ会社     カンパニーズ・                    会社
           エルエルシー
                                           総務・経
                                           理・イン      797,344    未払
                                                         351,190
                                           フォメー          費用
                                           ションテク
                                           ノロジー業
                                           務等の委託
                                           （注４）
      同一の親     フランクリン・        ルクセンブルグ          -  金融業     －   業務委託     業務の     2,054,094     未収    461,910
      会社を持     テンプルトン・                             関係     受託         入金
      つ会社   インターナショナル・                                  （注３）
           サービシス・
            S.A.R.L.
      同一の親               米国        -  金融業        業務委託     業務の     694,201         59,841

          K2/D&Sマネジメン
                                   －                  未払
      会社を持             デラウエア州                    関係     委託
         ト・カンパニーズ・
                                                     費用
      つ会社                                     （注５）
           エルエルシー
     （取引条件及び取引条件の決定方針等）

     （注１）取引金額及び期末残高には消費税等が含まれておりません。
     （注２）本部共通経費の支払については、当業務に関する役務提供割合を勘案して合理的な金額を支
          払っております。
     （注３）業務受託報酬については、当社が提供する役務に係る人件費、システム利用料等の経費相当額
          に基づいて算出しております。
     （注４）総務・経理・インフォメーションテクノロジー業務等の委託については、コーポレートサービ
          スフィー契約に基づいて算出された業務委託料金を支払っております。
     （注５）業務委託報酬については、当社に提供される役務に係る人件費、システム利用料等の経費相当
          額に基づいて算出されております。
     ２．　親会社又は重要な関連会社に関する注記

     （１）親会社情報
         フランクリン・リソーシズ・インク（ニューヨーク証券取引所に上場）
         レッグ・メイソン・インク（非上場）
         テンプルトン・ワールドワイド・インク（非上場）
         テンプルトン・インターナショナル・インク（非上場）
         フランクリン・テンプルトン・キャピタル・ホールディングス・プライベート・リミテッド（非
         上場）
    （１株当たり情報）

               第25期事業年度                            第26期事業年度

         (自  2021年10月1日        至  2022年9月30日)               (自  2022年10月1日        至  2023年9月30日)
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      １株当たり純資産額                 57,453円55銭          １株当たり純資産額                 44,209円99銭
      １株当たり当期純利益金額                 11,443円56銭          １株当たり当期純利益金額                  4,643円24銭
      (注)１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は

                                 (注)１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は
        以下の通りであります。
                                   以下の通りであります。
        当期純利益                895,687千円
                                    当期純利益                363,426千円
        普通株式に帰属しない金額                    -
                                    普通株式に帰属しない金額                    -
        普通株式に係る当期純利益                895,687千円
                                    普通株式に係る当期純利益                363,426千円
        期中平均株式数                   78千株
                                    期中平均株式数                   78千株
      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額に

                                 なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額に
      ついては、潜在株式が存在しないため記載してお
                                 ついては、潜在株式が存在しないため記載してお
      りません。
                                 りません。
    （重要な後発事象）

      該当事項はありません。

    ４【利害関係人との取引制限】

     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が
     禁止されています。
    （１）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
        （投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
        がないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
    （２）運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと（投資者の保護に欠け、もし
        くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
        定めるものを除きます。）。
    （３）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等
        （委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関
        係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下（４）、（５）に
        おいて同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をい
        います。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行なうこと。
    （４）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
        用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
    （５）上記（３）、（４）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
        れのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

    （１）定款の変更         等
        該当事項はありません。
    （２）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    （１）受託会社
                                 資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                               （ 2023年3月末      現在）
                                            銀行法に基づき銀行業を営
                                            むとともに、金融機関の信
        三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                            324,279百万円        託業務の兼営等に関する法
                                            律に基づき信託業務を営ん
                                            でいます。
        ＜再信託受託会社の概要＞
         名称　　　　：日本マスタートラスト信託銀行株式会社
         資本金の額　：10,000百万円（                2023年3月末      現在）
         事業の内容　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
                 基づき信託業務を営んでいます。
         再信託の目的：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託者から再信託受
                 託者（日本マスタートラスト信託銀行株式会社）へ委託するため、原信託財産のすべ
                 てを再信託受託者へ移管することを目的とします。
    （２）販売会社
                                82/91


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                 資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                               （ 2023年   3 月末  現在）
        auカブコム証券株式会社                             7,196百万円
                     ※１※２
                                    10,000百万円
        ＳＭＢＣ日興証券株式会社
        株式会社ＳＢＩ証券                             48,323百万円
        クレディ・スイス証券株式会社                             78,100百万円
                   ※１※２
                                     3,000百万円
        十六ＴＴ証券株式会社
                   ※１※２
                                            金融商品取引法に定める第
                                     6,000百万円
        東海東京証券株式会社
                                            一種金融商品取引業を営ん
        松井証券株式会社                             11,945百万円
                                            でいます。
        三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券
                                    40,500百万円
            ※２※３※４
        株式会社
        UBS  SuMi   TRUSTウェルス・マネジメン
                                     5,165   百万円
        ト株式会社
        楽天証券株式会社                             19,495百万円
                   ※１※２
                                     1,270百万円
        ワイエム証券株式会社
                 ※１※２
                                    13,233百万円
        株式会社東北銀行
                                            銀行法に基づき銀行業を営
                  ※２
                                    37,322百万円
        株式会社百十四銀行
                                            んでいます。
                 ※２
                                    26,673百万円
        株式会社北國銀行
                                            銀行法に基づき銀行業を営
                                            むとともに、金融機関の信
        株式会社ＳＭＢＣ信託銀行                             87,550百万円        託業務の兼営等に関する法
                                            律に基づき信託業務を営ん
                                            でいます。
        ※１　限定為替ヘッジコースの取扱いはありません。
        ※２　毎月分配型・為替ヘッジなしコースの取扱いはありません。
        ※３　為替ヘッジなしコースの取扱いはありません。
        ※４　限定為替ヘッジコースについて、受益権の新規の募集の取扱いは行いません。
    ２【関係業務の概要】

    （１）受託会社
        ファンドの信託財産に属する有価証券の管理・計算事務などを行ないます。
    （２）販売会社
        日本におけるファンドの募集、                解約、収益分配金および償還金の取扱い                    などを行ないます。
    ３【資本関係】

    （１）受託会社
        該当事項はありません。
    （２）販売会社
        該当事項はありません。
    第３【参考情報】

        ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
               提出年月日                     提出書類
         2023年    7月  3日            臨時報告書
         2023年    9月20日              有価証券届出書
         2023年    9月20日              有価証券報告書
         2023年10月      3日            臨時報告書
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                                                          EDINET提出書類
                                          フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社(E12425)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2023年12月13日
    フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                               PwC  Japan有限責任監査法人

                                   東京事務所
                                指定有限責任社員
                                         公認会計士　　久　保　直　毅
                                業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げ
    られているフランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社の2022年10月1日から2023年9月30日までの第26期事業年度の財
    務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
    行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、フランクリ
    ン・テンプルトン・ジャパン株式会社の2023年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、
    全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報
    である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施していな
    い。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　  不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　  財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　  経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　  経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
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      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事 象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　  財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
    （注）１.     上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

       ２.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の監査報告書

                                                ２０２４年２月２２日

    フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　　御　中

                               EY新日本有限責任監査法人

                               東京事務所
                               指定有限責任社員

                                            公認会計士        福村　寛
                               業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理     状況」に掲げられているテンプルトン世界債券ファンド　限定為替ヘッジコースの２０２３
    年６月２１日から          ２０２３年１２月２０日までの計算                   期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益
    及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
    拠して、テンプルトン世界債券ファンド　限定為替ヘッジコースの２０２３年１２月２０日                                                  現在の信託
    財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示
    しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、フランクリン・テンプルトン・
    ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含ま
    れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
    容を作成し開示することにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法
    人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ
    の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
    か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
    どうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
    は、その事実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務 諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
      対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、
      意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の
      見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した
      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
      不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる
      場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関
      する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが
      求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来
      の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
      準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並び
      に財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

      フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との
    間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                        独立監査人の監査報告書

                                                ２０２４年２月２２日

    フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　　御　中

                               EY新日本有限責任監査法人

                               東京事務所
                               指定有限責任社員

                                            公認会計士        福村　寛
                               業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理     状況」に掲げられているテンプルトン世界債券ファンド　為替ヘッジなしコースの２０２３
    年６月２１日から          ２０２３年１２月２０日までの計算                   期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益
    及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
    拠して、テンプルトン世界債券ファンド　為替ヘッジなしコースの２０２３年１２月２０日                                                  現在の信託
    財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示
    しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、フランクリン・テンプルトン・
    ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含ま
    れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
    容を作成し開示することにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法
    人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ
    の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
    か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
    どうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
    は、その事実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務 諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
      対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、
      意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の
      見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した
      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
      不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる
      場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関
      する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが
      求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来
      の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
      準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並び
      に財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

      フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との
    間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                        独立監査人の監査報告書

                                                ２０２４年２月２２日

    フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　　御　中

                               EY新日本有限責任監査法人

                               東京事務所
                               指定有限責任社員

                                            公認会計士        福村　寛
                               業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられているテンプルトン世界債券ファンド　毎月分配型・為替ヘッジなしコース
    の２０２３年６月２１日から２０２３年１２月２０日                             までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対
    照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
    拠して、     テンプルトン世界債券ファンド　毎月分配型・為替ヘッジなしコースの２０２３年１２月
    ２０日現在の信託          財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点
    において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、フランクリン・テンプルトン・
    ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含ま
    れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
    容を作成し開示することにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法
    人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ
    の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
    か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
    どうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
    は、その事実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

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                                                          EDINET提出書類
                                          フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社(E12425)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務 諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
      対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、
      意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の
      見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した
      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
      不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる
      場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関
      する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが
      求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来
      の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
      準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並び
      に財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

      フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との
    間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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