株式会社薬王堂ホールディングス 四半期報告書 第5期第3四半期(2023/09/01－2023/11/30)
| 提出書類 | 四半期報告書-第5期第3四半期(2023/09/01－2023/11/30) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社薬王堂ホールディングス |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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株式会社薬王堂ホールディングス(E34943)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】
金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 東北財務局長
【提出日】 2024年１月12日
【四半期会計期間】 第５期第３四半期(自 2023年９月１日 至 2023年11月30日)
【会社名】 株式会社薬王堂ホールディングス
【英訳名】 ＹＡＫＵＯＤＯ ＨＯＬＤＩＮＧＳ Ｃｏ．，Ｌｔｄ.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 西郷 辰弘
【本店の所在の場所】 岩手県紫波郡矢巾町医大通二丁目７番７号
（上記は登記上の本店所在地であり実際の本社業務は下記の場所で行って
おります。）
【電話番号】 019－621－5027 (代表)
【事務連絡者氏名】 管理部長 西郷 泰広
【最寄りの連絡場所】 岩手県盛岡市盛岡駅西通二丁目９番１号
【電話番号】 019－621－5027 (代表)
【事務連絡者氏名】 管理部長 西郷 泰広
【縦覧に供する場所】
株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第４期 第５期
回次 第３四半期 第３四半期 第４期
連結累計期間 連結累計期間
自 2022年３月１日 自 2023年３月１日 自 2022年３月１日
会計期間
至 2022年11月30日 至 2023年11月30日 至 2023年２月28日
売上高 （百万円） 96,802 106,857 128,791
経常利益 （百万円） 4,306 4,992 5,017
親会社株主に帰属する
（百万円） 2,974 3,351 3,240
四半期(当期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 （百万円） 2,958 3,405 3,218
純資産額 （百万円） 29,680 32,855 29,939
総資産額 （百万円） 68,871 71,874 67,709
１株当たり
（円） 151.26 171.06 164.96
四半期(当期)純利益
潜在株式調整後１株当たり
（円） － － －
四半期(当期)純利益
自己資本比率 （％） 43.1 45.7 44.2
第４期 第５期
回次 第３四半期 第３四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2022年９月１日
自 2023年９月１日
会計期間
至 2022年11月30日
至 2023年11月30日
１株当たり四半期純利益 （円） 46.62 54.19
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
２ 【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループにおいて営まれている事業の内容について、重要な変更はあ
りません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識し
ている主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更は
ありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 経営成績の状況
当第３四半期連結累計期間における我が国の経済は、新型コロナウイルス感染症の影響が弱まったことや、雇用
情勢の改善などにより、景気は緩やかな持ち直しの動きがみられるものの、物価上昇や金融資本市場の変動などに
よる個人消費や経済活動への影響が懸念されるなど、先行きは不透明な状況が続いております。
当社グループが属するドラッグストア業界においては、外出機会の増加による化粧品の需要回復や、季節商品の
伸長はあるものの、物価上昇に伴う実質賃金の低下による売上鈍化が予想されるなど、経営環境は厳しい状況が継
続しております。
このような状況の中、当社グループは、販売価格や品揃えの強化を図り、来店客数及び買上点数の増加に取り組
むとともに、小商圏ドミナント出店を推進し、ドラッグストアを青森県１店舗、宮城県２店舗、福島県２店舗の合
計５店舗を新規出店いたしました。また、岩手県１店舗、秋田県１店舗、宮城県１店舗を退店し、この結果、当第
３四半期連結会計期間末の店舗数は383店舗（うち調剤併設型４店舗、調剤専門薬局２店舗）となりました。さら
に、岩手県と宮城県を中心に35店舗の改装を実施し、エリアドミナントと既存店の強化をいたしました。
以上の結果、当第３四半期連結累計期間における売上高は 1,068億5千7百万円 （前年同四半期比 10.4％増 ）、営業
利益は 46億5千9百万円 （前年同四半期比 15.5％増 ）、経常利益は 49億9千2百万円 （前年同四半期比 15.9％増 ）、親
会社株主に帰属する四半期純利益は 33億5千1百万円 （前年同四半期比 12.7％増 ）となりました。
なお、当社グループはドラッグストア事業を主要な事業としており、他の事業セグメントの重要性が乏しいため
セグメント情報の記載を省略しております。主要なドラッグストア事業における部門別の業績は次のとおりです。
① ヘルス
マスクや抗原検査キット等の新型コロナウイルス関連商品の反動減がありましたが、医薬品は感冒薬等が伸
張し、衛生用品では介護用紙おむつや生理用品等が伸張したことにより、売上高は前年同四半期比 0.5％増加
し、 194億3千3百万円 となりました。
② ビューティ
化粧品はセルフ化粧品やポイントメイク等が伸張し、トイレタリーではヘアケアやエチケット等が伸張いた
しました。その結果、売上高は前年同四半期比 7.0％増加 し、 144億4千5百万円 となりました。
③ ホーム
日用品は家庭紙や洗剤等が伸張し、衣料品では軽衣料、肌着等が伸張いたしました。バラエティ部門はペッ
ト関連商品や殺虫、園芸等が伸張いたしました。その結果、売上高は前年同四半期比 13.3％増加 し、 227億1千
万円 となりました。
④ フード
食品は飲料や日配品、冷凍食品、生鮮食品等が伸張し、酒類ではビール類や酎ハイ等が伸張いたしました。
その結果、売上高は前年同四半期比 14.5％増加 し、 500億8千4百万円 となりました。
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(2) 財政状態の分析
（資産）
当第３四半期連結会計期間末の資産合計は、 718億7千4百万円 となり、前連結会計年度末に比べ 41億6千4百万円の
増加 となりました。
流動資産は 345億1千7百万円 となり、前連結会計年度末に比べ 40億9千8百万円増加 しました。主な増加要因は、現
金及び預金が 4億9千6百万円増加 、商品が 33億円増加 したことがあげられます。
固定資産は 373億5千7百万円 となり、前連結会計年度末に比べ 6千6百万円増加 しました。主な増加要因は、改装等
によりリース資産が増加したため、有形固定資産が 1億5百万円増加 したことがあげられます。
（負債）
当第３四半期連結会計期間末の負債合計は、 390億1千9百万円 となり、前連結会計年度末に比べ 12億4千9百万円の
増加 となりました。
流動負債は 258億1千6百万円 となり、前連結会計年度末に比べ 25億6千9百万円増加 しました。主な増加要因は、買
掛金が 28億5千万円増加 したことがあげられます。
固定負債は 132億3百万円 となり、前連結会計年度末に比べ 13億1千9百万円減少 しました。主な減少要因は、長期
借入金の返済により 17億6千7百万円減少 したことがあげられます。
（純資産）
当第３四半期連結会計期間末の純資産合計は、 328億5千5百万円 となり、前連結会計年度末に比べ 29億1千5百万円
の増加 となりました。主な増加要因は、利益剰余金が 28億6千1百万円増加 したことがあげられます。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題について重要な変更は
ありません。
(4) 研究開発活動
該当事項はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種 類 発行可能株式総数(株)
普通株式 61,200,000
計 61,200,000
② 【発行済株式】
第３四半期会計期間末 提出日現在 上場金融商品取引所名
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 又は登録認可金融 内容
( 2023年11月30日 ) (2024年１月12日) 商品取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数
普通株式 19,740,219 19,740,219
プライム市場 100株
計 19,740,219 19,740,219 － －
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(株) (株) (百万円) (百万円)
2023年９月１日～
－ 19,740,219 － 100 － 25
2023年11月30日
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2023年11月30日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式(自己株式等) － － －
議決権制限株式(その他) － － －
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) － －
普通株式 145,200
普通株式
完全議決権株式(その他) 195,911 －
19,591,100
普通株式
単元未満株式 － １単元(100株)未満の株式
3,919
発行済株式総数 19,740,219 － －
総株主の議決権 － 195,911 －
(注) 当第３四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
することができないことから、直前の基準日(2023年８月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。
② 【自己株式等】
2023年11月30日 現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
総数に対する
所有者の氏名又は名称 所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
所有株式数 の
（株） （株） （株）
割合（％）
（自己保有株式）
岩手県紫波郡矢巾町
株式会社薬王堂
145,200 － 145,200 0.74
医大通二丁目７番７号
ホールディングス
計 － 145,200 － 145,200 0.74
(注) 上記に単元未満株式の買取請求に伴い取得した当社保有の単元未満株式29株は含まれておりません。
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2023年９月１日から2023年
11月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2023年３月１日から2023年11月30日まで）に係る四半期連結財務諸表
について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2023年２月28日) (2023年11月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 5,280 5,776
売掛金 1,524 1,877
商品 21,463 24,763
その他 2,150 2,100
△ 0 △ 0
貸倒引当金
流動資産合計 30,419 34,517
固定資産
有形固定資産
※ 28,115 ※ 27,442
建物及び構築物（純額）
土地 622 619
※ 2,497 ※ 3,279
その他（純額）
有形固定資産合計 31,235 31,341
無形固定資産 281 279
投資その他の資産 5,773 5,736
固定資産合計 37,290 37,357
資産合計 67,709 71,874
負債の部
流動負債
買掛金 14,485 17,335
1年内返済予定の長期借入金 2,943 2,468
未払法人税等 1,107 884
契約負債 802 861
賞与引当金 585 313
店舗閉鎖損失引当金 46 37
3,276 3,914
その他
流動負債合計 23,247 25,816
固定負債
長期借入金 10,978 9,210
資産除去債務 1,722 1,757
1,821 2,235
その他
固定負債合計 14,522 13,203
負債合計 37,770 39,019
純資産の部
株主資本
資本金 100 100
資本剰余金 2,311 2,311
利益剰余金 27,854 30,716
△ 300 △ 300
自己株式
株主資本合計 29,964 32,826
その他の包括利益累計額
△ 25 28
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益累計額合計 △ 25 28
純資産合計 29,939 32,855
負債純資産合計 67,709 71,874
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2022年３月１日 (自 2023年３月１日
至 2022年11月30日) 至 2023年11月30日)
売上高 96,802 106,857
75,629 83,774
売上原価
売上総利益 21,172 23,083
販売費及び一般管理費 17,137 18,423
営業利益 4,034 4,659
営業外収益
受取利息 14 12
受取事務手数料 136 142
固定資産受贈益 37 24
受取保険金 14 83
104 105
その他
営業外収益合計 306 368
営業外費用
支払利息 27 34
7 1
その他
営業外費用合計 35 36
経常利益 4,306 4,992
特別損失
- 100
投資有価証券評価損
特別損失合計 - 100
税金等調整前四半期純利益 4,306 4,892
法人税、住民税及び事業税
1,205 1,657
126 △ 117
法人税等調整額
法人税等合計 1,331 1,540
四半期純利益 2,974 3,351
非支配株主に帰属する四半期純利益 - -
親会社株主に帰属する四半期純利益 2,974 3,351
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2022年３月１日 (自 2023年３月１日
至 2022年11月30日) 至 2023年11月30日)
四半期純利益 2,974 3,351
その他の包括利益
△ 15 53
その他有価証券評価差額金
その他の包括利益合計 △ 15 53
四半期包括利益 2,958 3,405
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 2,958 3,405
非支配株主に係る四半期包括利益 - -
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【注記事項】
(会計方針の変更等)
(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下、「時価算定
会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２
項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用す
ることとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。
(追加情報)
(表示方法の変更)
(四半期連結損益計算書関係)
前第３四半期連結累計期間において、「営業外収益」の「その他」に含めて表示していた「受取保険金」は、金
額的重要性が増したため、当第３四半期連結累計期間より独立掲記しております。
以上の表示方法の変更を反映させるため、前第３四半期連結累計期間の連結財務諸表の組替えを行っておりま
す。
この結果、前第３四半期連結累計期間の四半期連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示し
ていた118百万円は、「受取保険金」14百万円および「その他」104百万円として組み替えております。
(四半期連結貸借対照表関係)
※ 国庫補助金等の受領により、固定資産の取得価額から控除した圧縮記帳額
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
( 2023年２月28日 ) ( 2023年11月30日 )
建物及び構築物 23 百万円 23 百万円
その他 16 百万円 16 百万円
合 計 40 百万円 40 百万円
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半
期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2022年３月１日 (自 2023年３月１日
至 2022年11月30日 ) 至 2023年11月30日 )
減価償却費 2,082 百万円 2,087 百万円
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(株主資本等関係)
前第３四半期連結累計期間（自 2022年３月１日 至 2022年11月30日 ）
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2022年５月27日
普通株式 473 24 2022年２月28日 2022年５月30日 利益剰余金
定時株主総会
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間
の 末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
当社は、2022年６月14日開催の取締役会決議に基づき、自己株式145,100株の取得を行っております。この結
果、単元未満株式の買取りによる増加も含め、当第３四半期連結累計期間において、自己株式が300百万円増加
し、当第３四半期連結累計期間末において自己株式が300百万円となっております。
当第３四半期連結累計期間（自 2023年３月１日 至 2023年11月30日 ）
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2023年５月25日
普通株式 489 25 2023年２月28日 2023年５月26日 利益剰余金
定時株主総会
２．基準日が当第３四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期連結会計期間
の 末日後となるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループはドラッグストア事業を主要な事業としており、他の事業セグメントの重要性が乏しいため、セ
グメント情報の記載を省略しております。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社グループはドラッグストア事業を主要な事業としており、顧客との契約から生じる収益の内訳は以下のとお
りです。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2022年３月１日 (自 2023年３月１日
至 2022年11月30日 ) 至 2023年11月30日 )
ヘルス 19,329 百万円 19,433 百万円
ビューティ 13,499 〃 14,445 〃
ホーム 20,048 〃 22,710 〃
フード 43,762 〃 50,084 〃
その他 163 〃 183 〃
顧客との契約から生じる収益 96,802 百万円 106,857 百万円
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(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
項目 (自 2022年３月１日 (自 2023年３月１日
至 2022年11月30日 ) 至 2023年11月30日 )
１株当たり四半期純利益金額 151円26銭 171円06銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する
(百万円) 2,974 3,351
四半期純利益金額
普通株主に帰属しない金額 (百万円) － －
普通株式に係る親会社株主に
(百万円) 2,974 3,351
帰属する四半期純利益金額
普通株式の期中平均株式数 (株) 19,663,203 19,594,990
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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株式会社薬王堂ホールディングス(E34943)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2024年１月10日
株式会社 薬王堂ホールディングス
取締役会 御中
有限責任監査法人トーマツ
仙台事務所
指定有限責任社員
公認会計士 後 藤 英 俊
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 福 士 直 和
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社薬王堂
ホールディングスの2023年３月１日から2024年２月29日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（2023年９月１
日から2023年11月30日まで）及び第３四半期連結累計期間（2023年３月１日から2023年11月30日まで）に係る四半期連
結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について
四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社薬王堂ホールディングス及び連結子会社の2023年11月30
日現在の財政状態及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる
事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
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EDINET提出書類
株式会社薬王堂ホールディングス(E34943)
四半期報告書
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が
認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公
正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認め
られないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レ
ビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期
連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明する
ことが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の
作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期
連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示してい
ないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。
監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単
独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見
事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又
は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) １．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期報
告書提出会社)が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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