野村アセットマネジメント株式会社 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 野村アセットマネジメント株式会社 |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 訂正有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2024年2月28日 提出
【発行者名】 野村アセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 ＣＥＯ兼代表取締役社長 小池 広靖
【本店の所在の場所】 東京都江東区豊洲二丁目２番１号
【事務連絡者氏名】 松井 秀仁
【電話番号】 03-6387-5000
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
信託受益証券に係るファンドの名称】
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
信託受益証券の金額】
2兆円を上限とします。
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
2兆円を上限とします。
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2023年8月30日付をもって提出した有価証券届出書（以下
「原届出書」といいます。）の関係情報を更新するため、また、記載事項の一部に変更がありますので本訂正
届出書を提出するものです。
２【訂正の内容】
原届出書の下記の記載事項につきましては内容を更新・訂正いたします。
第二部ファンド情報 第1ファンドの状況 5運用状況
第二部ファンド情報 第3ファンドの経理状況
また、それ以外の訂正事項につきましては、＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部 は訂正部
分を示し、＜更新後＞の記載事項は原届出書の更新後の内容を示します。
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第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１ファンドの性格
（３）ファンドの仕組み
＜更新後＞
■委託会社の概況(2024年1月末現在)■
・名称
野村アセットマネジメント株式会社
・資本金の額
17,180百万円
・会社の沿革
1959年12月１日 野村證券投資信託委託株式会社として設立
1997年10月１日 投資顧問会社である野村投資顧問株式会社と合併して野村
アセット・マネジメント投信株式会社に商号を変更
2000年11月１日 野村アセットマネジメント株式会社に商号を変更
・大株主の状況
名称 住所 所有株式数 比率
野村ホールディングス株式会社 東京都中央区日本橋1-13-1 5,150,693株 100％
３投資リスク
＜更新後＞
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４手数料等及び税金
（５）課税上の取扱い
＜更新後＞
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課税上は、株式投資信託として取扱われます。
■個人、法人別の課税について■
◆個人の投資家に対する課税
＜収益分配金に対する課税＞
分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、20.315％(国税(所得税及び復興特別所得税）
15.315％および地方税5％)の税率による源泉徴収が行なわれます。なお、確定申告により、申告分
離課税もしくは総合課税のいずれかを選択することもできます。
なお、配当控除は適用されません。
＜換金（解約）時および償還時の差益（譲渡益）に対する課税＞
換金(解約)時および償還時の差益(譲渡益)については、申告分離課税により20.315％(国税15.315％
および地方税5％)の税率が適用され、源泉徴収口座を選択した場合は20.315％の税率により源泉徴
収が行なわれます。
≪損益通算について≫
以下の所得間で損益通算が可能です。上場株式等の配当所得については申告分離課税を選択したものに
限ります。
（注2）
《利子所得》 《配当所得》
《上場株式等に係る譲渡所得等》
特定 公社債、 公募 公社債投資信託、上場
（注1）
・上場株式の配当
・ 特定 公社債 の利子
株式、公募株式投資信託の
・公募株式投資信託の収益
・ 公募 公社債投資信託の収
・譲渡益
分配金
益分配金
・譲渡損
（注1）「特定公社債」とは、国債、地方債、外国国債、公募公社債、上場公社債、2015年12月31日以前に発行され
た公社債（同族会社が発行した社債を除きます。）などの一定の公社債をいいます。
（注2）株式等に係る譲渡所得等について、上場株式等に係る譲渡所得等とそれ以外の株式等に係る譲渡所得等に区
分し、別々の分離課税制度とすることとされ、原則として、これら相互の通算等ができないこととされま
した。
※公募株式投資信託は税法上、一定の要件を満たした場合にNISA（少額投資非課税制度）の適用対象とな
ります。ファンドは、NISAの対象ではありません。
◆法人の投資家に対する課税
分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金(解約)時および償還時の個別元本超過額につ
※
いては、15.315％(国税15.315％)の税率で源泉徴収 が行なわれます。なお、地方税の源泉徴収はあ
りません。
※源泉税は所有期間に応じて法人税額から控除
税金の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
■換金（解約）時および償還時の課税について■
［個人の投資家の場合］
※
換金（解約）時および償還時の差益 については、譲渡所得とみなして課税が行われます。
※換金（解約）時および償還時の価額から取得費（申込手数料（税込）を含む）を控除した利益を譲渡
益として課税対象となります。
［法人の投資家の場合］
換金（解約）時および償還時の個別元本超過額が源泉徴収の対象（配当所得）となります。
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なお、買取りによるご換金について、詳しくは販売会社にお問い合わせください。
■個別元本について■
◆追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本をいいます。
◆受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合や受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取っ
た場合などには、当該受益者の個別元本が変わりますので、詳しくは販売会社へお問い合わせくださ
い。
■分配金の課税について■
◆分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配金）」（受
益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）があります。
※上図はあくまでもイメージ図であり、個別元本や基準価額、分配金の各水準等を示唆するものではありません。
※外貨建資産への投資により外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があ
ります。
※上記は2023年12月末現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、内容が変更される
場合があります。
５運用状況
以下は2023年12月29日現在の運用状況であります。
また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
（１）投資状況
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 日本 12,826,897,555 99.05
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現金・預金・その他資産（負債控除後） ― 122,035,422 0.94
合計（純資産総額） 12,948,932,977 100.00
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 日本 1,397,783,201 99.26
現金・預金・その他資産（負債控除後） ― 10,394,408 0.73
合計（純資産総額） 1,408,177,609 100.00
（参考）高利回り社債オープン マザーファンド
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 アメリカ 300,824,157 0.70
新株予約権証券 アメリカ 14,215 0.00
新株予約権付社債券等 アメリカ 51,205,828 0.11
社債券 アメリカ 40,811,704,858 95.20
現金・預金・その他資産（負債控除後） ― 1,703,669,748 3.97
合計（純資産総額） 42,867,418,806 100.00
（２）投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
簿価 簿価 評価 評価 投資
国／
順位 種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
（円） （円） （円） （円） (％)
1 日本 親投資信託 高利回り社債オープン マザー 2,707,524,550 4.7173 12,772,205,560 4.7375 12,826,897,555 99.05
受益証券 ファンド
種類別及び業種別投資比率
種類 投資比率(％)
親投資信託受益証券 99.05
合 計 99.05
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
簿価 簿価 評価 評価 投資
国／
順位 種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
（円） （円） （円） （円） (％)
1 日本 親投資信託 高利回り社債オープン マザー 295,046,586 4.7179 1,392,000,289 4.7375 1,397,783,201 99.26
受益証券 ファンド
種類別及び業種別投資比率
種類 投資比率(％)
親投資信託受益証券 99.26
合 計 99.26
（参考）高利回り社債オープン マザーファンド
簿価 簿価 評価 評価 投資
国／ 利率
順
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 償還期限 比率
位
地域 (％)
（円） （円） （円） （円） (％)
1 アメリカ 社債券 CARNIVAL CORP 4,725,000 13,095.16 618,746,494 13,865.21 655,131,174 5.75 2027/3/1 1.52
2 アメリカ 社債券 CCO HLDGS 2,661,000 11,294.08 300,535,583 12,172.01 323,897,397 4.5 2032/5/1 0.75
LLC/CAP CORP
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3 アメリカ 社債券 TRANSDIGM INC 1,775,000 13,418.22 238,173,446 13,922.52 247,124,893 5.5 2027/11/15 0.57
4 アメリカ 社債券 GENWORTH 1,675,000 13,944.02 233,562,465 14,150.66 237,023,672 6.5 2025/8/15 0.55
MORTGAGE HLDING
5 アメリカ 社債券 TENET 1,650,000 13,521.01 223,096,818 14,069.94 232,154,131 6.125 2028/10/1 0.54
HEALTHCARE CORP
6 アメリカ 社債券 NCL CORPORATION 1,600,000 13,326.57 213,225,134 13,869.76 221,916,295 5.875 2026/3/15 0.51
LTD
7 アメリカ 社債券 WEATHERFORD 1,475,000 14,484.17 213,641,589 14,759.09 217,696,714 8.625 2030/4/30 0.50
INTERNATIONA
8 アメリカ 社債券 CP ATLAS BUYER 1,663,000 11,397.56 189,541,435 12,448.84 207,024,286 7 2028/12/1 0.48
INC
9 アメリカ 社債券 CQP HOLDCO 1,500,000 12,777.36 191,660,460 13,523.90 202,858,527 5.5 2031/6/15 0.47
LP/BIP-V CHIN
10 アメリカ 社債券 GLOBAL AIR 1,443,864 13,003.25 187,749,362 13,347.05 192,713,307 6.5 2024/9/15 0.44
LEASE CO LTD
11 アメリカ 社債券 NAVIENT CORP 1,325,000 13,725.76 181,866,431 14,433.21 191,240,118 6.75 2026/6/15 0.44
12 アメリカ 社債券 SS&C 1,350,000 13,622.73 183,906,876 14,037.45 189,505,668 5.5 2027/9/30 0.44
TECHNOLOGIES
INC
13 アメリカ 社債券 FORD MOTOR 1,600,000 10,989.20 175,827,217 11,809.00 188,944,065 4.75 2043/1/15 0.44
COMPANY
14 アメリカ 社債券 OLYMPUS WTR US 1,200,000 13,970.25 167,643,060 15,134.45 181,613,428 9.75 2028/11/15 0.42
HLDG CORP
15 アメリカ 社債券 ROYAL CARIBBEAN 1,275,000 13,248.34 168,916,338 13,988.91 178,358,655 5.5 2028/4/1 0.41
CRUISES
16 アメリカ 社債券 FORD MOTOR 1,250,000 13,173.90 164,673,778 13,803.17 172,539,722 5.113 2029/5/3 0.40
CREDIT CO LLC
17 アメリカ 社債券 CAESARS 1,275,000 12,386.23 157,924,479 12,844.20 163,763,585 4.625 2029/10/15 0.38
ENTERTAIN INC
18 アメリカ 社債券 NEPTUNE BIDCO 1,200,000 13,038.95 156,467,446 13,278.81 159,345,784 9.29 2029/4/15 0.37
US INC
19 アメリカ 社債券 BLUE RACER MID 1,075,000 14,046.77 151,002,862 14,107.12 151,651,550 6.625 2026/7/15 0.35
LLC/FINAN
20 アメリカ 社債券 WASH MULTIFAM 1,100,000 13,268.46 145,953,158 13,702.61 150,728,731 5.75 2026/4/15 0.35
ACQ INC
21 アメリカ 社債券 MOLINA 1,200,000 11,909.52 142,914,314 12,433.60 149,203,311 3.875 2032/5/15 0.34
HEALTHCARE INC
22 アメリカ 社債券 PATTERN ENERGY 1,125,000 12,973.83 145,955,600 13,259.20 149,166,033 4.5 2028/8/15 0.34
OP LP/PAT
23 アメリカ 社債券 CITIGROUP INC 1,125,000 12,217.23 137,443,907 13,245.57 149,012,762 4.7 2099/1/23 0.34
24 アメリカ 社債券 MOZART DEBT 1,150,000 12,307.86 141,540,502 12,847.33 147,744,329 3.875 2029/4/1 0.34
MERGER SUB
25 アメリカ 社債券 VISTRA 1,000,000 14,284.05 142,840,539 14,753.82 147,538,230 7.75 2031/10/15 0.34
OPERATIONS CO
LLC
26 アメリカ 社債券 CCO HLDGS 1,275,000 10,730.67 136,816,104 11,524.84 146,941,735 4.25 2034/1/15 0.34
LLC/CAP CORP
27 アメリカ 社債券 TERRAFORM POWER 1,100,000 12,496.42 137,460,696 13,201.67 145,218,461 4.75 2030/1/15 0.33
OPERATIN
28 アメリカ 社債券 MINERVA MERGER 1,125,000 11,956.26 134,508,027 12,856.32 144,633,608 6.5 2030/2/15 0.33
SUB INC
29 アメリカ 社債券 CHS/COMMUNITY 1,275,000 10,789.30 137,563,595 11,240.02 143,310,351 4.75 2031/2/15 0.33
HEALTH SYS
30 アメリカ 社債券 ARD FINANCE SA 1,947,686 11,417.01 222,367,531 7,330.51 142,775,436 6.5 2027/6/30 0.33
種類別及び業種別投資比率
種類 国内／国外 業種 投資比率(％)
株式 国外 石油・ガス・消耗燃料 0.12
自動車用部品 0.05
専門小売り 0.00
コンピュータ・周辺機器 0.12
独立系発電事業者・エネルギー販売業者 0.02
その他の業種 0.37
新株予約権証券 ― ― 0.00
新株予約権付社債券 ― ― 0.11
等
社債券 ― ― 95.20
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合 計 96.02
②投資不動産物件
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
該当事項はありません。
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
該当事項はありません。
（参考）高利回り社債オープン マザーファンド
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
該当事項はありません。
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
該当事項はありません。
（参考）高利回り社債オープン マザーファンド
該当事項はありません。
（３）運用実績
①純資産の推移
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
2023年12月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記特定期間末の純資産の推移は次の通りです。
純資産総額（百万円） 1口当たり純資産額(円)
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第6特定期間 (2014年 6月12日)
19,531 19,696 1.4168 1.4288
第7特定期間 (2014年12月12日) 20,804 21,016 1.4743 1.4893
第8特定期間 (2015年 6月12日)
21,544 21,761 1.4862 1.5012
第9特定期間 (2015年12月14日) 16,597 16,799 1.2295 1.2445
第10特定期間 (2016年 6月13日)
12,695 12,874 1.0637 1.0787
第11特定期間 (2016年12月12日) 13,932 14,115 1.1394 1.1544
第12特定期間 (2017年 6月12日)
18,813 19,080 1.0564 1.0714
第13特定期間 (2017年12月12日) 25,750 26,132 1.0125 1.0275
第14特定期間 (2018年 6月12日)
25,890 26,319 0.9057 0.9207
第15特定期間 (2018年12月12日) 21,523 21,648 0.8639 0.8689
第16特定期間 (2019年 6月12日)
18,971 19,085 0.8290 0.8340
第17特定期間 (2019年12月12日) 17,035 17,140 0.8116 0.8166
第18特定期間 (2020年 6月12日)
14,043 14,139 0.7332 0.7382
第19特定期間 (2020年12月14日) 14,251 14,345 0.7605 0.7655
第20特定期間 (2021年 6月14日)
14,022 14,108 0.8103 0.8153
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第21特定期間 (2021年12月13日) 13,344 13,426 0.8129 0.8179
第22特定期間 (2022年 6月13日)
13,323 13,403 0.8346 0.8396
第23特定期間 (2022年12月12日) 12,686 12,764 0.8131 0.8181
第24特定期間 (2023年 6月12日)
12,759 12,836 0.8238 0.8288
第25特定期間 (2023年12月12日) 12,945 13,020 0.8609 0.8659
2022年12月末日 12,153 ― 0.7775 ―
2023年 1月末日
12,343 ― 0.7882 ―
2月末日
12,655 ― 0.8082 ―
3月末日
12,346 ― 0.7896 ―
4月末日
12,496 ― 0.8001 ―
5月末日
12,789 ― 0.8225 ―
6月末日
13,262 ― 0.8572 ―
7月末日
12,995 ― 0.8408 ―
8月末日
13,372 ― 0.8695 ―
9月末日
13,326 ― 0.8696 ―
10月末日 12,878 ― 0.8473 ―
11月末日 13,101 ― 0.8687 ―
12月末日 12,948 ― 0.8639 ―
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
2023年12月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記特定期間末の純資産の推移は次の通りです。
純資産総額（百万円） 1口当たり純資産額(円)
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第4特定期間 (2014年 6月12日)
10,945 10,990 1.0874 1.0919
第5特定期間 (2014年12月12日) 7,406 7,439 1.0016 1.0061
第6特定期間 (2015年 6月12日)
5,829 5,856 1.0054 1.0099
第7特定期間 (2015年12月14日) 4,117 4,138 0.8798 0.8843
第8特定期間 (2016年 6月13日)
3,758 3,777 0.9023 0.9068
第9特定期間 (2016年12月12日) 3,844 3,863 0.9387 0.9432
第10特定期間 (2017年 6月12日)
3,729 3,746 0.9530 0.9575
第11特定期間 (2017年12月12日) 3,677 3,695 0.9332 0.9377
第12特定期間 (2018年 6月12日)
3,341 3,358 0.9083 0.9128
第13特定期間 (2018年12月12日) 2,896 2,906 0.8510 0.8540
第14特定期間 (2019年 6月12日)
2,660 2,669 0.8519 0.8549
第15特定期間 (2019年12月12日) 2,401 2,410 0.8367 0.8397
第16特定期間 (2020年 6月12日)
2,110 2,119 0.7706 0.7736
第17特定期間 (2020年12月14日) 2,218 2,226 0.8304 0.8334
第18特定期間 (2021年 6月14日)
2,070 2,077 0.8516 0.8546
第19特定期間 (2021年12月13日) 1,909 1,916 0.8386 0.8416
第20特定期間 (2022年 6月13日)
1,635 1,642 0.7334 0.7364
第21特定期間 (2022年12月12日) 1,532 1,538 0.7003 0.7033
第22特定期間 (2023年 6月12日)
1,555 1,562 0.6863 0.6893
第23特定期間 (2023年12月12日) 1,460 1,465 0.6788 0.6808
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2022年12月末日 1,518 ― 0.6883 ―
2023年 1月末日
1,582 ― 0.7070 ―
2月末日
1,543 ― 0.6930 ―
3月末日
1,540 ― 0.6892 ―
4月末日
1,558 ― 0.6941 ―
5月末日
1,556 ― 0.6837 ―
6月末日
1,536 ― 0.6857 ―
7月末日
1,542 ― 0.6900 ―
8月末日
1,522 ― 0.6877 ―
9月末日
1,481 ― 0.6716 ―
10月末日 1,430 ― 0.6532 ―
11月末日 1,469 ― 0.6789 ―
12月末日 1,408 ― 0.6972 ―
②分配の推移
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
計算期間 1口当たりの分配金
第6特定期間 2013年12月13日～2014年 6月12日 0.0680円
第7特定期間 2014年 6月13日～2014年12月12日 0.0810円
第8特定期間 2014年12月13日～2015年 6月12日 0.0900円
第9特定期間 2015年 6月13日～2015年12月14日 0.0900円
第10特定期間 2015年12月15日～2016年 6月13日 0.0900円
第11特定期間 2016年 6月14日～2016年12月12日 0.0900円
第12特定期間 2016年12月13日～2017年 6月12日 0.0900円
第13特定期間 2017年 6月13日～2017年12月12日 0.0900円
第14特定期間 2017年12月13日～2018年 6月12日 0.0900円
第15特定期間 2018年 6月13日～2018年12月12日 0.0400円
第16特定期間 2018年12月13日～2019年 6月12日 0.0300円
第17特定期間 2019年 6月13日～2019年12月12日 0.0300円
第18特定期間 2019年12月13日～2020年 6月12日 0.0300円
第19特定期間 2020年 6月13日～2020年12月14日 0.0300円
第20特定期間 2020年12月15日～2021年 6月14日 0.0300円
第21特定期間 2021年 6月15日～2021年12月13日 0.0300円
第22特定期間 2021年12月14日～2022年 6月13日 0.0300円
第23特定期間 2022年 6月14日～2022年12月12日 0.0300円
第24特定期間 2022年12月13日～2023年 6月12日 0.0300円
第25特定期間 2023年 6月13日～2023年12月12日 0.0300円
※各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
計算期間 1口当たりの分配金
第4特定期間 2013年12月13日～2014年 6月12日 0.0270円
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第5特定期間 2014年 6月13日～2014年12月12日 0.0270円
第6特定期間 2014年12月13日～2015年 6月12日 0.0270円
第7特定期間 2015年 6月13日～2015年12月14日 0.0270円
第8特定期間 2015年12月15日～2016年 6月13日 0.0270円
第9特定期間 2016年 6月14日～2016年12月12日 0.0270円
第10特定期間 2016年12月13日～2017年 6月12日 0.0270円
第11特定期間 2017年 6月13日～2017年12月12日 0.0270円
第12特定期間 2017年12月13日～2018年 6月12日 0.0270円
第13特定期間 2018年 6月13日～2018年12月12日 0.0195円
第14特定期間 2018年12月13日～2019年 6月12日 0.0180円
第15特定期間 2019年 6月13日～2019年12月12日 0.0180円
第16特定期間 2019年12月13日～2020年 6月12日 0.0180円
第17特定期間 2020年 6月13日～2020年12月14日 0.0180円
第18特定期間 2020年12月15日～2021年 6月14日 0.0180円
第19特定期間 2021年 6月15日～2021年12月13日 0.0180円
第20特定期間 2021年12月14日～2022年 6月13日 0.0180円
第21特定期間 2022年 6月14日～2022年12月12日 0.0180円
第22特定期間 2022年12月13日～2023年 6月12日 0.0180円
第23特定期間 2023年 6月13日～2023年12月12日 0.0120円
※各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。
③収益率の推移
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
計算期間 収益率
第6特定期間 2013年12月13日～2014年 6月12日 4.5％
第7特定期間 2014年 6月13日～2014年12月12日 9.8％
第8特定期間 2014年12月13日～2015年 6月12日 6.9％
第9特定期間 2015年 6月13日～2015年12月14日 △11.2％
第10特定期間 2015年12月15日～2016年 6月13日 △6.2％
第11特定期間 2016年 6月14日～2016年12月12日 15.6％
第12特定期間 2016年12月13日～2017年 6月12日 0.6％
第13特定期間 2017年 6月13日～2017年12月12日 4.4％
第14特定期間 2017年12月13日～2018年 6月12日 △1.7％
第15特定期間 2018年 6月13日～2018年12月12日 △0.2％
第16特定期間 2018年12月13日～2019年 6月12日 △0.6％
第17特定期間 2019年 6月13日～2019年12月12日 1.5％
第18特定期間 2019年12月13日～2020年 6月12日 △6.0％
第19特定期間 2020年 6月13日～2020年12月14日 7.8％
第20特定期間 2020年12月15日～2021年 6月14日 10.5％
第21特定期間 2021年 6月15日～2021年12月13日 4.0％
第22特定期間 2021年12月14日～2022年 6月13日 6.4％
第23特定期間 2022年 6月14日～2022年12月12日 1.0％
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第24特定期間 2022年12月13日～2023年 6月12日 5.0％
第25特定期間 2023年 6月13日～2023年12月12日 8.1％
※各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。
※各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（期間中の分配金を加算した額）から当該特定期間の直前の特定期間末の
基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を
乗じて得た数を記載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
計算期間 収益率
第4特定期間 2013年12月13日～2014年 6月12日 5.1％
第5特定期間 2014年 6月13日～2014年12月12日 △5.4％
第6特定期間 2014年12月13日～2015年 6月12日 3.1％
第7特定期間 2015年 6月13日～2015年12月14日 △9.8％
第8特定期間 2015年12月15日～2016年 6月13日 5.6％
第9特定期間 2016年 6月14日～2016年12月12日 7.0％
第10特定期間 2016年12月13日～2017年 6月12日 4.4％
第11特定期間 2017年 6月13日～2017年12月12日 0.8％
第12特定期間 2017年12月13日～2018年 6月12日 0.2％
第13特定期間 2018年 6月13日～2018年12月12日 △4.2％
第14特定期間 2018年12月13日～2019年 6月12日 2.2％
第15特定期間 2019年 6月13日～2019年12月12日 0.3％
第16特定期間 2019年12月13日～2020年 6月12日 △5.7％
第17特定期間 2020年 6月13日～2020年12月14日 10.1％
第18特定期間 2020年12月15日～2021年 6月14日 4.7％
第19特定期間 2021年 6月15日～2021年12月13日 0.6％
第20特定期間 2021年12月14日～2022年 6月13日 △10.4％
第21特定期間 2022年 6月14日～2022年12月12日 △2.1％
第22特定期間 2022年12月13日～2023年 6月12日 0.6％
第23特定期間 2023年 6月13日～2023年12月12日 0.7％
※各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。
※各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（期間中の分配金を加算した額）から当該特定期間の直前の特定期間末の
基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を
乗じて得た数を記載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
（４）設定及び解約の実績
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
計算期間 設定口数 解約口数 発行済み口数
第6特定期間 2013年12月13日～2014年 6月12日 8,976,536,507 3,048,095,382 13,785,604,687
第7特定期間 2014年 6月13日～2014年12月12日 6,081,944,057 5,755,742,520 14,111,806,224
第8特定期間 2014年12月13日～2015年 6月12日 4,539,012,468 4,154,295,551 14,496,523,141
第9特定期間 2015年 6月13日～2015年12月14日 2,470,199,891 3,467,697,136 13,499,025,896
第10特定期間 2015年12月15日～2016年 6月13日 1,308,709,361 2,871,790,522 11,935,944,735
第11特定期間 2016年 6月14日～2016年12月12日 1,884,995,730 1,593,305,056 12,227,635,409
第12特定期間 2016年12月13日～2017年 6月12日 7,550,076,475 1,968,184,813 17,809,527,071
第13特定期間 2017年 6月13日～2017年12月12日 9,554,432,555 1,931,679,082 25,432,280,544
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第14特定期間 2017年12月13日～2018年 6月12日 5,321,600,533 2,167,651,532 28,586,229,545
第15特定期間 2018年 6月13日～2018年12月12日 2,409,501,586 6,081,445,300 24,914,285,831
第16特定期間 2018年12月13日～2019年 6月12日 650,260,138 2,680,959,058 22,883,586,911
第17特定期間 2019年 6月13日～2019年12月12日 440,721,946 2,333,954,083 20,990,354,774
第18特定期間 2019年12月13日～2020年 6月12日 342,793,579 2,179,243,393 19,153,904,960
第19特定期間 2020年 6月13日～2020年12月14日 316,372,690 730,898,418 18,739,379,232
第20特定期間 2020年12月15日～2021年 6月14日 311,431,339 1,745,868,943 17,304,941,628
第21特定期間 2021年 6月15日～2021年12月13日 248,709,191 1,138,761,507 16,414,889,312
第22特定期間 2021年12月14日～2022年 6月13日 399,004,458 849,824,660 15,964,069,110
第23特定期間 2022年 6月14日～2022年12月12日 384,139,266 746,875,303 15,601,333,073
第24特定期間 2022年12月13日～2023年 6月12日 501,219,374 614,115,752 15,488,436,695
第25特定期間 2023年 6月13日～2023年12月12日 404,637,953 857,094,760 15,035,979,888
※本邦外における設定及び解約の実績はありません。
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
計算期間 設定口数 解約口数 発行済み口数
第4特定期間 2013年12月13日～2014年 6月12日 2,595,705,676 3,009,753,478 10,066,233,280
第5特定期間 2014年 6月13日～2014年12月12日 640,380,755 3,311,715,870 7,394,898,165
第6特定期間 2014年12月13日～2015年 6月12日 192,913,665 1,788,982,836 5,798,828,994
第7特定期間 2015年 6月13日～2015年12月14日 79,357,364 1,198,417,023 4,679,769,335
第8特定期間 2015年12月15日～2016年 6月13日 69,360,435 583,230,653 4,165,899,117
第9特定期間 2016年 6月14日～2016年12月12日 570,723,726 640,660,507 4,095,962,336
第10特定期間 2016年12月13日～2017年 6月12日 627,837,124 810,469,678 3,913,329,782
第11特定期間 2017年 6月13日～2017年12月12日 388,128,703 360,458,275 3,941,000,210
第12特定期間 2017年12月13日～2018年 6月12日 97,568,838 359,482,303 3,679,086,745
第13特定期間 2018年 6月13日～2018年12月12日 89,928,880 365,726,883 3,403,288,742
第14特定期間 2018年12月13日～2019年 6月12日 27,088,826 307,456,354 3,122,921,214
第15特定期間 2019年 6月13日～2019年12月12日 60,440,364 313,079,530 2,870,282,048
第16特定期間 2019年12月13日～2020年 6月12日 26,447,690 157,454,217 2,739,275,521
第17特定期間 2020年 6月13日～2020年12月14日 28,885,087 96,845,348 2,671,315,260
第18特定期間 2020年12月15日～2021年 6月14日 20,783,911 260,954,870 2,431,144,301
第19特定期間 2021年 6月15日～2021年12月13日 16,744,747 170,848,323 2,277,040,725
第20特定期間 2021年12月14日～2022年 6月13日 48,597,029 94,833,974 2,230,803,780
第21特定期間 2022年 6月14日～2022年12月12日 70,463,954 112,904,240 2,188,363,494
第22特定期間 2022年12月13日～2023年 6月12日 195,630,878 117,756,321 2,266,238,051
第23特定期間 2023年 6月13日～2023年12月12日 51,326,060 165,473,062 2,152,091,049
※本邦外における設定及び解約の実績はありません。
≪参考情報≫
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第３【ファンドの経理状況】
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
(１)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下
「財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額
は、円単位で表示しております。
(２)当ファンドの計算期間は6ヶ月未満であるため、財務諸表は原則として6ヶ月毎に作成しております。
(３)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当期(2023年6月13日から2023年12月12日まで)の財務
諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
１財務諸表
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
（１）貸借対照表
（単位：円）
前期
当期
(2023年 6月12日現在)
(2023年12月12日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン 131,408,893 130,289,398
親投資信託受益証券 12,638,049,893 12,825,749,108
103,380,000 109,232,000
未収入金
12,872,838,786 13,065,270,506
流動資産合計
12,872,838,786 13,065,270,506
資産合計
負債の部
流動負債
未払収益分配金 77,442,183 75,179,899
未払解約金 15,723,178 25,574,132
未払受託者報酬 593,902 572,606
未払委託者報酬 19,598,840 18,895,880
未払利息 161 37
23,744 22,894
その他未払費用
113,382,008 120,245,448
流動負債合計
113,382,008 120,245,448
負債合計
純資産の部
元本等
元本 15,488,436,695 15,035,979,888
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △2,728,979,917 △2,090,954,830
46,024,167 326,412,676
（分配準備積立金）
12,759,456,778 12,945,025,058
元本等合計
12,759,456,778 12,945,025,058
純資産合計
12,872,838,786 13,065,270,506
負債純資産合計
（２）損益及び剰余金計算書
（単位：円）
前期
当期
自 2022年12月13日
自 2023年 6月13日
至 2023年 6月12日
至 2023年12月12日
営業収益
受取利息 119 -
751,956,413 1,158,190,215
有価証券売買等損益
751,956,532 1,158,190,215
営業収益合計
営業費用
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
前期
当期
自 2022年12月13日
自 2023年 6月13日
至 2023年 6月12日
至 2023年12月12日
支払利息 21,519 31,253
受託者報酬 3,418,601 3,618,651
委託者報酬 112,813,747 119,415,357
136,683 144,681
その他費用
116,390,550 123,209,942
営業費用合計
635,565,982 1,034,980,273
営業利益又は営業損失（△）
635,565,982 1,034,980,273
経常利益又は経常損失（△）
635,565,982 1,034,980,273
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
4,226,356 4,713,940
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △2,915,242,561 △2,728,979,917
剰余金増加額又は欠損金減少額 125,448,698 125,361,962
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
125,448,698 125,361,962
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 102,478,797 59,133,178
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
102,478,797 59,133,178
額
468,046,883 458,470,030
分配金
△2,728,979,917 △2,090,954,830
期末剰余金又は期末欠損金（△）
（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
２.費用・収益の計上基準 有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前
足説明 提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
４.その他 当該財務諸表の特定期間は、2023年 6月13日から2023年12月12日までとなっており
ます。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
該当事項はありません。
（貸借対照表に関する注記）
前期
当期
2023年 6月12日現在
2023年12月12日現在
１. 特定期間の末日における受益権の総数 １. 特定期間の末日における受益権の総数
15,488,436,695口 15,035,979,888口
２. 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す ２. 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す
る額 る額
元本の欠損 2,728,979,917円 元本の欠損 2,090,954,830円
３. 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額 ３. 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 0.8238円 1口当たり純資産額 0.8609円
(10,000口当たり純資産額) (8,238円) (10,000口当たり純資産額) (8,609円)
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前期 当期
自 2022年12月13日 自 2023年 6月13日
至 2023年 6月12日 至 2023年12月12日
１. 運用の外部委託費用 １. 運用の外部委託費用
当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープン マ 当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープン マ
ザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限 ザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限
の全部又は一部を委託する為に要する費用 の全部又は一部を委託する為に要する費用
なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全 なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全
てのベビーファンドの合計額となっております。 てのベビーファンドの合計額となっております。
支払金額 116,139,450円 支払金額 122,594,755円
２. 分配金の計算過程 ２. 分配金の計算過程
2022年12月13日から2023年 1月12日まで 2023年 6月13日から2023年 7月12日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 46,088,053円 費用控除後の配当等収益額 A 55,766,674円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 2,397,096,677円 収益調整金額 C 2,229,998,468円
分配準備積立金額 D 48,307,670円 分配準備積立金額 D 45,654,696円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 2,491,492,400円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 2,331,419,838円
当ファンドの期末残存口数 F 15,639,164,163口 当ファンドの期末残存口数 F 15,439,553,168口
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,593円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,510円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 50円 10,000口当たり分配金額 H 50円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 78,195,820円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 77,197,765円
2023年 1月13日から2023年 2月13日まで 2023年 7月13日から2023年 8月14日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 46,347,634円 費用控除後の配当等収益額 A 76,164,326円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 84,667,781円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 2,365,295,384円 収益調整金額 C 2,227,535,277円
分配準備積立金額 D 47,209,323円 分配準備積立金額 D 24,077,361円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 2,458,852,341円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 2,412,444,745円
当ファンドの期末残存口数 F 15,632,887,455口 当ファンドの期末残存口数 F 15,420,393,447口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,572円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,564円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 50円 10,000口当たり分配金額 H 50円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 78,164,437円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 77,101,967円
2023年 2月14日から2023年 3月13日まで 2023年 8月15日から2023年 9月12日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 51,705,110円 費用控除後の配当等収益額 A 60,953,959円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 115,969,998円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 2,362,332,583円 収益調整金額 C 2,201,443,443円
分配準備積立金額 D 15,282,672円 分配準備積立金額 D 121,903,070円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 2,429,320,365円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 2,500,270,470円
当ファンドの期末残存口数 F 15,611,646,612口 当ファンドの期末残存口数 F 15,339,988,511口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,556円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,629円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 50円 10,000口当たり分配金額 H 50円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 78,058,233円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 76,699,942円
2023年 3月14日から2023年 4月12日まで 2023年 9月13日から2023年10月12日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 59,076,350円 費用控除後の配当等収益額 A 51,945,788円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 2,286,674,936円 収益調整金額 C 2,199,827,092円
分配準備積立金額 D 66,703,804円 分配準備積立金額 D 220,798,399円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 2,412,455,090円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 2,472,571,279円
当ファンドの期末残存口数 F 15,624,533,501口 当ファンドの期末残存口数 F 15,320,300,692口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,543円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,613円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 50円 10,000口当たり分配金額 H 50円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 78,122,667円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 76,601,503円
2023年 4月13日から2023年 5月12日まで 2023年10月13日から2023年11月13日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 56,828,410円 費用控除後の配当等収益額 A 72,468,426円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 151,124,217円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 2,254,192,002円 収益調整金額 C 2,174,246,470円
分配準備積立金額 D 78,504,328円 分配準備積立金額 D 193,291,554円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 2,389,524,740円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 2,591,130,667円
当ファンドの期末残存口数 F 15,612,708,635口 当ファンドの期末残存口数 F 15,137,790,818口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,530円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,711円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 50円 10,000口当たり分配金額 H 50円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 78,063,543円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 75,688,954円
2023年 5月13日から2023年 6月12日まで 2023年11月14日から2023年12月12日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 66,901,201円 費用控除後の配当等収益額 A 48,951,852円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 2,236,660,834円 収益調整金額 C 2,146,004,385円
分配準備積立金額 D 56,565,149円 分配準備積立金額 D 352,640,723円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 2,360,127,184円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 2,547,596,960円
当ファンドの期末残存口数 F 15,488,436,695口 当ファンドの期末残存口数 F 15,035,979,888口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,523円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,694円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 50円 10,000口当たり分配金額 H 50円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 77,442,183円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 75,179,899円
（金融商品に関する注記）
(1)金融商品の状況に関する事項
前期 当期
自 2022年12月13日 自 2023年 6月13日
至 2023年 6月12日 至 2023年12月12日
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
1.金融商品に対する取組方針 1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第 同左
４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資とし
て運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク 2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コー 同左
ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の
２ 有価証券関係に記載しております。
これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リス
ク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
3.金融商品に係るリスク管理体制 3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員 同左
会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把
握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっておりま
す。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関す
る情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた
組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を
把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
前期
当期
2023年 6月12日現在
2023年12月12日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額 １．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 同左
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２．時価の算定方法 ２．時価の算定方法
親投資信託受益証券 同左
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して
おります。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
ります。
（関連当事者との取引に関する注記）
前期 当期
自 2022年12月13日 自 2023年 6月13日
至 2023年 6月12日 至 2023年12月12日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般 同左
の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていない
ため、該当事項はございません。
（その他の注記）
１ 元本の移動
前期 当期
自 2022年12月13日 自 2023年 6月13日
至 2023年 6月12日 至 2023年12月12日
期首元本額 15,601,333,073円 期首元本額 15,488,436,695円
期中追加設定元本額 501,219,374円 期中追加設定元本額 404,637,953円
期中一部解約元本額 614,115,752円 期中一部解約元本額 857,094,760円
２ 有価証券関係
売買目的有価証券
前期 当期
自 2022年12月13日 自 2023年 6月13日
種類
至 2023年 6月12日 至 2023年12月12日
損益に含まれた評価差額（円） 損益に含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 505,393,083 △102,501,589
合計 505,393,083 △102,501,589
３ デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
（４）附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2023年12月12日現在)
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(2)株式以外の有価証券(2023年12月12日現在)
（単位:円）
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
親投資信託受益 日本円 高利回り社債オープン マザーファ 2,718,875,015 12,825,749,108
証券 ンド
小計
銘柄数：1 2,718,875,015 12,825,749,108
組入時価比率：99.1% 100.0%
合計 12,825,749,108
(注1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
（１）貸借対照表
（単位：円）
前期
当期
(2023年 6月12日現在)
(2023年12月12日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン 46,198,518 13,630,744
親投資信託受益証券 1,534,335,338 1,408,442,086
派生商品評価勘定 14,191 38,435,148
9,600,000 9,529,687
未収入金
1,590,148,047 1,470,037,665
流動資産合計
1,590,148,047 1,470,037,665
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 24,173,434 81,706
未払金 1,059,897 -
未払収益分配金 6,798,714 4,304,182
未払解約金 304,715 2,729,337
未払受託者報酬 72,327 63,742
未払委託者報酬 2,386,796 2,103,478
未払利息 56 3
2,885 2,541
その他未払費用
34,798,824 9,284,989
流動負債合計
34,798,824 9,284,989
負債合計
純資産の部
元本等
元本 2,266,238,051 2,152,091,049
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △710,888,828 △691,338,373
85,686,266 90,683,688
（分配準備積立金）
1,555,349,223 1,460,752,676
元本等合計
1,555,349,223 1,460,752,676
純資産合計
1,590,148,047 1,470,037,665
負債純資産合計
（２）損益及び剰余金計算書
（単位：円）
前期
当期
自 2022年12月13日
自 2023年 6月13日
至 2023年 6月12日
至 2023年12月12日
営業収益
受取利息 13 -
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前期
当期
自 2022年12月13日
自 2023年 6月13日
至 2023年 6月12日
至 2023年12月12日
有価証券売買等損益 97,580,193 136,226,748
△73,931,727 △112,567,529
為替差損益
23,648,479 23,659,219
営業収益合計
営業費用
支払利息 3,591 5,543
受託者報酬 425,581 413,061
委託者報酬 14,044,189 13,630,798
202,908 197,947
その他費用
14,676,269 14,247,349
営業費用合計
8,972,210 9,411,870
営業利益又は営業損失（△）
8,972,210 9,411,870
経常利益又は経常損失（△）
8,972,210 9,411,870
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△59,011 248,569
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △655,951,938 △710,888,828
剰余金増加額又は欠損金減少額 35,983,027 53,267,495
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
35,983,027 53,267,495
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 59,709,402 16,472,310
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
59,709,402 16,472,310
額
40,241,736 26,408,031
分配金
△710,888,828 △691,338,373
期末剰余金又は期末欠損金（△）
（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
為替予約取引
計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
２.費用・収益の計上基準 有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
為替差損益
約定日基準で計上しております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前
足説明 提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
る名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取
引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
４.その他 当該財務諸表の特定期間は、2023年 6月13日から2023年12月12日までとなっており
ます。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
該当事項はありません。
（貸借対照表に関する注記）
前期
当期
2023年 6月12日現在
2023年12月12日現在
１. 特定期間の末日における受益権の総数 １. 特定期間の末日における受益権の総数
2,266,238,051口 2,152,091,049口
２. 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す ２. 投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定す
る額 る額
元本の欠損 710,888,828円 元本の欠損 691,338,373円
３. 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額 ３. 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 0.6863円 1口当たり純資産額 0.6788円
(10,000口当たり純資産額) (6,863円) (10,000口当たり純資産額) (6,788円)
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前期 当期
自 2022年12月13日 自 2023年 6月13日
至 2023年 6月12日 至 2023年12月12日
１. 運用の外部委託費用 １. 運用の外部委託費用
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当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープン マ 当ファンドの主要投資対象である高利回り社債オープン マ
ザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限 ザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限
の全部又は一部を委託する為に要する費用 の全部又は一部を委託する為に要する費用
なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全 なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全
てのベビーファンドの合計額となっております。 てのベビーファンドの合計額となっております。
支払金額 116,139,450円 支払金額 122,594,755円
２. 分配金の計算過程 ２. 分配金の計算過程
2022年12月13日から2023年 1月12日まで 2023年 6月13日から2023年 7月12日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 7,200,493円 費用控除後の配当等収益額 A 5,888,762円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 183,209,695円 収益調整金額 C 193,902,168円
分配準備積立金額 D 92,742,583円 分配準備積立金額 D 84,336,953円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 283,152,771円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 284,127,883円
当ファンドの期末残存口数 F 2,211,012,882口 当ファンドの期末残存口数 F 2,246,374,748口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,280円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,264円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 30円 10,000口当たり分配金額 H 20円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 6,633,038円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 4,492,749円
2023年 1月13日から2023年 2月13日まで 2023年 7月13日から2023年 8月14日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 5,790,110円 費用控除後の配当等収益額 A 7,593,604円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 186,639,331円 収益調整金額 C 192,387,594円
分配準備積立金額 D 92,324,986円 分配準備積立金額 D 84,525,545円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 284,754,427円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 284,506,743円
当ファンドの期末残存口数 F 2,229,854,319口 当ファンドの期末残存口数 F 2,224,333,738口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,277円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,279円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 30円 10,000口当たり分配金額 H 20円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 6,689,562円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 4,448,667円
2023年 2月14日から2023年 3月13日まで 2023年 8月15日から2023年 9月12日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 5,552,456円 費用控除後の配当等収益額 A 5,440,658円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 186,449,009円 収益調整金額 C 191,203,312円
分配準備積立金額 D 90,711,609円 分配準備積立金額 D 86,864,133円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 282,713,074円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 283,508,103円
当ファンドの期末残存口数 F 2,222,491,641口 当ファンドの期末残存口数 F 2,208,460,941口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,272円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,283円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 30円 10,000口当たり分配金額 H 20円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 6,667,474円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 4,416,921円
2023年 3月14日から2023年 4月12日まで 2023年 9月13日から2023年10月12日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 7,337,452円 費用控除後の配当等収益額 A 5,736,567円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 189,311,935円 収益調整金額 C 190,341,962円
分配準備積立金額 D 88,790,911円 分配準備積立金額 D 87,047,895円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 285,440,298円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 283,126,424円
当ファンドの期末残存口数 F 2,238,632,640口 当ファンドの期末残存口数 F 2,194,880,508口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,275円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,289円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 30円 10,000口当たり分配金額 H 20円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 6,715,897円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 4,389,761円
2023年 4月13日から2023年 5月12日まで 2023年10月13日から2023年11月13日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 5,950,802円 費用控除後の配当等収益額 A 6,183,147円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 191,030,987円 収益調整金額 C 189,235,937円
分配準備積立金額 D 88,623,423円 分配準備積立金額 D 87,359,812円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 285,605,212円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 282,778,896円
当ファンドの期末残存口数 F 2,245,683,756口 当ファンドの期末残存口数 F 2,177,875,777口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,271円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,298円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 30円 10,000口当たり分配金額 H 20円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 6,737,051円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 4,355,751円
2023年 5月13日から2023年 6月12日まで 2023年11月14日から2023年12月12日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 5,931,679円 費用控除後の配当等収益額 A 7,050,853円
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費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 194,987,770円 収益調整金額 C 187,197,411円
分配準備積立金額 D 86,553,301円 分配準備積立金額 D 87,937,017円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 287,472,750円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 282,185,281円
当ファンドの期末残存口数 F 2,266,238,051口 当ファンドの期末残存口数 F 2,152,091,049口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,268円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 1,311円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 30円 10,000口当たり分配金額 H 20円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 6,798,714円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 4,304,182円
（金融商品に関する注記）
(1)金融商品の状況に関する事項
前期 当期
自 2022年12月13日 自 2023年 6月13日
至 2023年 6月12日 至 2023年12月12日
1.金融商品に対する取組方針 1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第 同左
４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資とし
て運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク 2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバ 同左
ティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であ
ります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の
２ 有価証券関係に記載しております。
これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リス
ク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低
減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを
目的として、為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制 3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員 同左
会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把
握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっておりま
す。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関す
る情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた
組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を
把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
前期
当期
2023年 6月12日現在
2023年12月12日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額 １．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 同左
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２．時価の算定方法 ２．時価の算定方法
親投資信託受益証券 同左
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して
おります。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、（その他の注記）の ３
デリバティブ取引関係に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
ります。
（関連当事者との取引に関する注記）
前期 当期
自 2022年12月13日 自 2023年 6月13日
至 2023年 6月12日 至 2023年12月12日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般 同左
の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていない
ため、該当事項はございません。
（その他の注記）
１ 元本の移動
前期 当期
自 2022年12月13日 自 2023年 6月13日
至 2023年 6月12日 至 2023年12月12日
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
期首元本額 2,188,363,494円 期首元本額 2,266,238,051円
期中追加設定元本額 195,630,878円 期中追加設定元本額 51,326,060円
期中一部解約元本額 117,756,321円 期中一部解約元本額 165,473,062円
２ 有価証券関係
売買目的有価証券
前期 当期
自 2022年12月13日 自 2023年 6月13日
種類
至 2023年 6月12日 至 2023年12月12日
損益に含まれた評価差額（円） 損益に含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 60,788,646 △11,256,072
合計 60,788,646 △11,256,072
３ デリバティブ取引関係
デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
前期(2023年 6月12日現在)
当期(2023年12月12日現在)
契約額等（円） 契約額等（円）
種類
時価（円） 評価損益（円） 時価（円） 評価損益（円）
うち1年 うち1年
超 超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 1,479,860,874 － 1,504,020,117 △24,159,243 1,411,686,429 － 1,373,332,987 38,353,442
米ドル 1,479,860,874 － 1,504,020,117 △24,159,243 1,411,686,429 － 1,373,332,987 38,353,442
合計 1,479,860,874 － 1,504,020,117 △24,159,243 1,411,686,429 － 1,373,332,987 38,353,442
（注）時価の算定方法
１為替予約取引
1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
（４）附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2023年12月12日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(2023年12月12日現在)
（単位:円）
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
親投資信託受益 日本円 高利回り社債オープン マザーファ 298,569,539 1,408,442,086
証券 ンド
小計
銘柄数：1 298,569,539 1,408,442,086
組入時価比率：96.4% 100.0%
合計 1,408,442,086
(注1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
財務諸表における注記事項として記載しているため省略しております。
（参考）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
「野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）」および「野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替
ヘッジあり」は「高利回り社債オープン マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に
計 上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
高利回り社債オープン マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
(2023年12月12日現在)
資産の部
流動資産
預金 21,071,632
コール・ローン 300,110,650
株式 307,309,054
新株予約権証券 37,142
社債券 41,012,824,780
未収入金 292,836,998
未収利息 686,887,662
21,893,457
前払費用
42,642,971,375
流動資産合計
42,642,971,375
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 347,040
未払金 105,763,000
未払解約金 133,252,000
87
未払利息
239,362,127
流動負債合計
239,362,127
負債合計
純資産の部
元本等
元本 8,988,942,550
剰余金
33,414,666,698
期末剰余金又は期末欠損金（△）
42,403,609,248
元本等合計
42,403,609,248
純資産合計
42,642,971,375
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 株式
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
新株予約権証券
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
社債券
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
為替予約取引
計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
２.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算
算基準 期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
３.費用・収益の計上基準 受取配当金
原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しておりま
す。
投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分
配金額を計上しております。
有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
為替差損益
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約定日基準で計上しております。
４.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前
足説明 提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
る名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取
引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
該当事項はありません。
（貸借対照表に関する注記）
2023年12月12日現在
１. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 4.7173円
(10,000口当たり純資産額) (47,173円)
（金融商品に関する注記）
(1)金融商品の状況に関する事項
自 2023年 6月13日
至 2023年12月12日
1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であ
ります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。
これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
当ファンドは、信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組
入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
2023年12月12日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２．時価の算定方法
株式
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
新株予約権証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
社債券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、附属明細表に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
ます。
（その他の注記）
元本の移動及び期末元本額の内訳
2023年12月12日現在
2023年 6月13日
期首
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額 9,636,247,757円
同期中における追加設定元本額 376,721,260円
同期中における一部解約元本額 1,024,026,467円
期末元本額 8,988,942,550円
期末元本額の内訳＊
高利回り社債オープン 4,276,160,573円
高利回り社債オープン・為替ヘッジ 1,295,716,802円
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型） 2,718,875,015円
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり 298,569,539円
高利回り社債オープン・為替ヘッジ（年１回決算型） 61,297,370円
高利回り社債オープン（年１回決算型） 81,295,104円
野村米国ハイ・イールド・ファンド（年１回決算型） 184,240,429円
野村米国ハイ・イールド・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり 25,839,526円
ラップ専用・米国ハイ・イールド債券アクティブ 35,093,489円
高利回り社債オープンＶＡ（適格機関投資家専用） 11,854,703円
＊は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
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附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2023年12月12日現在)
評価額
種類 通貨 銘柄 株式数 備考
単価 金額
株式 米ドル BRUIN BLOCKER LLC COM 73,154 0.00 0.00
CARNELIAN POINT HOLDINGS COM 528 1,136.83 600,248.88
INTELSAT JACKSON HOLDING 598 9.00 5,382.00
LU2445091858
INTELSAT JACKSON HOLDING 598 9.00 5,382.00
LU2445092583
INTELSAT SA/LUXEMBOURG COMMON 5,715 26.75 152,876.25
TALEN ENERGY CORP 144A COM 5,390 57.15 308,038.50
TPC HOLDINGS INC COM 2,392 25.00 59,800.00
WARREN RESOURCES INC 24,580 0.00 0.00
CLOUD PEAK ENERGY INC 1,250 0.00 0.00
EXXON MOBIL CORP 530 99.62 52,798.60
GULFPORT ENERGY CORP 2,455 132.08 324,256.40
UC HOLDINGS INC 43,025 4.00 172,100.00
DIRECTBUY HOLDINGS INC 4,851 0.00 0.00
DIEBOLD NIXDORF INC 13,265 27.69 367,307.85
TALEN ENERGY CORP 994 58.75 58,397.50
小計
銘柄数：15 2,106,587.98
(307,309,054)
組入時価比率：0.7% 100.0%
合計 307,309,054
(307,309,054)
(注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額（単位:円）であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
(2)株式以外の有価証券(2023年12月12日現在)
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
新株予約権証券 米ドル CWT TRAVEL HOLDINGS-A-CW26 3,158.00 0.00
CWT TRAVEL HOLDINGS-B-CW28 3,324.00 0.00
INTELSAT SA/LUXEMBOURG WARRANT 8.00 4.00
VISTRA CORP - CW24 6,683.00 250.61
小計
銘柄数：4 13,173.00 254.61
(37,142)
組入時価比率：0.0% 0.0%
合計 37,142
(37,142)
社債券 米ドル 1011778 BC / NEW RED FIN 800,000.00 750,154.40
1011778 BC / NEW RED FIN 725,000.00 632,194.12
1839688 ALBERTA ULC 145,376.00 0.00
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ACRISURE LLC / FIN INC 325,000.00 321,970.70
ACRISURE LLC / FIN INC 500,000.00 436,600.75
ACUSHNET CO 100,000.00 103,698.00
ADAMS HOMES INC 106,000.00 105,912.52
ADAMS HOMES INC 275,000.00 274,488.58
ADIENT GLOBAL HOLDINGS 325,000.00 333,570.90
ADT SEC CORP 425,000.00 381,630.87
ADVANCED DRAINAGE SYSTEM 125,000.00 124,472.50
AETHON UN/AETHIN UN FIN 550,000.00 548,009.33
AFFINITY GAMING 525,000.00 455,189.22
AG TTMT ESCROW ISSUER 75,000.00 77,941.57
AIR CANADA 975,000.00 913,109.53
ALBERTSONS COS/SAFEWAY 400,000.00 402,735.60
ALBERTSONS COS/SAFEWAY 250,000.00 222,206.87
ALBERTSONS COS/SAFEWAY 425,000.00 402,538.92
ALLEGHENY TECHNOLOGIES 500,000.00 448,934.00
ALLEGHENY TECHNOLOGIES 327,000.00 289,007.17
ALLEN MEDIA LLC/CO-ISSR 275,000.00 126,149.04
ALLIED UNIVERSAL 1,000,000.00 750,940.00
ALLIED UNIVERSAL HOLDCO 650,000.00 603,016.11
ALTICE FINANCING SA 800,000.00 694,019.84
ALTICE FRANCE HOLDING SA 1,100,000.00 606,110.67
ALTICE FRANCE HOLDING SA 600,000.00 245,188.14
ALTICE FRANCE SA 525,000.00 381,216.30
ALTICE FRANCE SA 800,000.00 584,801.92
AMC ENTERTAINMENT HOLDIN 736,000.00 600,478.77
AMC NETWORKS INC 575,000.00 416,174.13
AMERICAN AIRLINES INC 225,000.00 225,154.32
AMERICAN AIRLINES INC 450,000.00 470,265.93
AMERITEX HOLDCO INTERMED 125,000.00 124,181.25
AMN HEALTHCARE INC 200,000.00 186,660.36
AMN HEALTHCARE INC 375,000.00 334,080.00
AMS-OSRAM AG 150,000.00 156,982.50
ANYWHERE REAL EST 208,800.00 181,656.00
APACHE CORP 275,000.00 207,267.00
APX GROUP INC 375,000.00 339,676.72
ARCHES BUYER INC 375,000.00 329,638.91
ARD FINANCE SA 1,947,686.00 894,036.56
ARDAGH PKG FIN/HLDGS USA 400,000.00 292,829.56
ARDAGH PKG FIN/HLDGS USA 1,098,000.00 803,817.14
ARETEC ESCROW ISSUER 2 50,000.00 52,435.48
ARKO CORP 150,000.00 125,121.00
225,000.00 231,481.91
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ARSENAL AIC PARENT LLC
ASCENT RESOURCES/ARU FIN 352,000.00 443,778.72
ASCENT RESOURCES/ARU FIN 350,000.00 350,660.45
ASHTON WOODS USA/FINANCE 300,000.00 282,494.22
ASHTON WOODS USA/FINANCE 250,000.00 215,154.32
ASHTON WOODS USA/FINANCE 300,000.00 254,065.86
ASP AMC MERGER SUB 350,000.00 5,582.50
ASSUREDPARTNERS INC 225,000.00 202,096.59
ATI INC 175,000.00 175,927.76
ATLAS LUXCO 4 / ALL UNI 400,000.00 345,837.56
AUSTIN BIDCO INC 625,000.00 513,612.68
AVANTOR FUNDING INC 200,000.00 187,602.62
AVANTOR FUNDING INC 900,000.00 802,754.91
AVIENT CORP 275,000.00 277,791.52
AVIS BUDGET CAR/FINANCE 625,000.00 565,164.31
AVIS BUDGET CAR/FINANCE 275,000.00 271,151.89
AXALTA COATING SYSTEMS D 150,000.00 155,779.50
B&G FOODS INC 175,000.00 180,446.17
BAFFINLAND IRON CORP/LP 300,000.00 283,242.09
BALL CORP 325,000.00 332,592.00
BALL CORP 400,000.00 331,638.36
BARCLAYS PLC 200,000.00 189,346.26
BARCLAYS PLC 200,000.00 202,000.00
BARCLAYS PLC 500,000.00 494,075.80
BASIC ENERGY ESCROW 200,000.00 2,000.00
BAUSCH & LOMB ESCROW COR 450,000.00 463,500.00
BAUSCH HEALTH AMERICAS 250,000.00 130,210.00
BAUSCH HEALTH COS INC 300,000.00 182,625.00
BAUSCH HEALTH COS INC 75,000.00 30,060.05
BAUSCH HEALTH COS INC 725,000.00 282,268.02
BAYTEX ENERGY CORP 775,000.00 778,281.66
BCPE ULYSSES INTERMEDIAT 275,000.00 241,414.36
BEACON ROOFING SUPPLY IN 175,000.00 174,459.12
BEAZER HOMES USA 425,000.00 414,700.25
BENTELER INTERNATIONAL A 500,000.00 519,565.00
BIG RIVER STEEL/BRS FIN 780,000.00 780,744.90
BLUE RACER MID LLC/FINAN 1,075,000.00 1,068,485.50
BOMBARDIER INC 275,000.00 275,744.15
BOMBARDIER INC 850,000.00 804,450.88
BOMBARDIER INC 200,000.00 198,894.44
BOMBARDIER INC 175,000.00 179,369.57
BORR IHC LTD / BORR FIN 200,000.00 203,423.00
BORR IHC LTD / BORR FIN 200,000.00 203,000.00
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BOYD GAMING CORP 700,000.00 622,933.15
BRAND INDUSTRIAL SERVICE 225,000.00 232,031.25
BRISTOW GROUP INC 850,000.00 806,699.47
BUILDERS FIRSTSOURCE INC 400,000.00 376,166.92
BUILDERS FIRSTSOURCE INC 575,000.00 500,651.63
BUILDERS FIRSTSOURCE INC 550,000.00 547,803.63
C&S GROUP ENTERPRISES LL 575,000.00 466,123.75
CAESARS ENTERTAIN INC 1,275,000.00 1,128,471.39
CAESARS ENTERTAIN INC 575,000.00 578,275.37
CALLON PETROLEUM CO 325,000.00 321,416.97
CALPINE CORP 275,000.00 256,822.66
CALPINE CORP 300,000.00 269,993.43
CALPINE CORP 325,000.00 285,543.47
CARLYLE AVIATION ELEVATE 700,000.00 660,868.39
CARNELIAN PT HLDGS LP 588,140.00 294,070.00
CARNIVAL CORP 550,000.00 553,635.50
CARNIVAL CORP 5,050,000.00 4,813,272.16
CARNIVAL CORP 375,000.00 347,964.52
CARNIVAL CORP 200,000.00 213,762.40
CARPENTER TECHNOLOGY 300,000.00 295,618.50
CASTLE US HOLDING CORP 379,000.00 192,281.86
CASTLELAKE AVIATION FIN 925,000.00 860,945.69
CATALENT PHARMA SOLUTION 300,000.00 252,109.50
CATALENT PHARMA SOLUTION 550,000.00 462,440.00
CCO HLDGS LLC/CAP CORP 675,000.00 620,109.33
CCO HLDGS LLC/CAP CORP 275,000.00 264,000.88
CCO HLDGS LLC/CAP CORP 525,000.00 448,002.76
CCO HLDGS LLC/CAP CORP 425,000.00 352,886.08
CCO HLDGS LLC/CAP CORP 100,000.00 99,190.49
CCO HLDGS LLC/CAP CORP 400,000.00 330,714.00
CCO HLDGS LLC/CAP CORP 2,661,000.00 2,178,144.78
CCO HLDGS LLC/CAP CORP 275,000.00 219,555.71
CCO HLDGS LLC/CAP CORP 1,275,000.00 983,818.68
CDI ESCROW ISSUER INC 375,000.00 355,309.65
CDW LLC/CDW FINANCE 200,000.00 188,494.08
CEMEX SAB DE CV 200,000.00 187,684.32
CEMEX SAB DE CV 300,000.00 259,143.24
CENTENE CORP 400,000.00 347,279.56
CENTENE CORP 300,000.00 251,743.89
CENTURY COMMUNITIES 400,000.00 400,168.44
CHART INDUSTRIES INC 575,000.00 587,793.17
CHART INDUSTRIES INC 400,000.00 428,964.80
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CHARTER COMM OPT LLC/CAP 500,000.00 469,556.45
CHEMOURS CO 1,025,000.00 936,566.69
CHENIERE ENERGY PARTNERS 350,000.00 326,858.21
CHENIERE ENERGY PARTNERS 250,000.00 206,747.35
CHESAPEAKE ENERGY CORP 300,000.00 294,673.41
CHESAPEAKE ESCROW ISSUER 150,000.00 144,310.69
CHS/COMMUNITY HEALTH SYS 525,000.00 470,450.97
CHS/COMMUNITY HEALTH SYS 325,000.00 272,796.87
CHS/COMMUNITY HEALTH SYS 525,000.00 310,293.37
CHS/COMMUNITY HEALTH SYS 625,000.00 356,250.00
CHS/COMMUNITY HEALTH SYS 575,000.00 450,818.45
CHS/COMMUNITY HEALTH SYS 1,275,000.00 941,759.62
CIENA CORP 950,000.00 846,198.24
CINEMARK USA INC 725,000.00 708,506.25
CINEMARK USA INC 350,000.00 318,368.75
CITGO PETROLEUM CORP 700,000.00 696,187.38
CITGO PETROLEUM CORP 575,000.00 569,101.82
CITGO PETROLEUM CORP 325,000.00 329,403.42
CITIGROUP INC 1,125,000.00 1,038,699.90
CITIGROUP INC 325,000.00 293,262.02
CIVITAS RESOURCES INC 925,000.00 951,535.10
CLEAN HARBORS INC 75,000.00 74,672.59
CLEAR CHANNEL OUTDOOR HO 1,150,000.00 893,503.77
CLEARWAY ENERGY OP LLC 896,000.00 840,138.96
CLEARWAY ENERGY OP LLC 255,000.00 214,948.55
CLEARWAY ENERGY OP LLC 150,000.00 122,945.17
CLEVELAND-CLIFFS INC 200,000.00 196,948.08
CLEVELAND-CLIFFS INC 275,000.00 248,747.86
CLEVELAND-CLIFFS INC 300,000.00 294,481.23
CLEVELAND-CLIFFS INC 525,000.00 457,143.48
CLOUD PEAK ENRGY 1,400,000.00 0.00
CLOUD SOFTWARE GRP INC 800,000.00 726,723.04
CLYDESDALE ACQUISITION 50,000.00 48,298.77
CLYDESDALE ACQUISITION 425,000.00 377,618.49
CNT PRNT/CDK GLO II/FIN 100,000.00 102,601.05
CNX RESOURCES CORP 425,000.00 401,663.29
COEUR MINING INC 400,000.00 348,828.72
COINBASE GLOBAL INC 740,000.00 595,052.72
COINBASE GLOBAL INC 350,000.00 259,252.24
COLT MERGER SUB INC 600,000.00 612,364.80
COMMERCIAL METALS CO 350,000.00 309,876.84
COMMERCIAL METALS CO 150,000.00 131,417.25
COMMSCOPE INC 350,000.00 221,707.50
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COMMSCOPE TECH FINANCE L 400,000.00 308,981.76
COMPASS MINERALS INTERNA 450,000.00 443,490.75
COMSTOCK RESOURCES INC 950,000.00 795,513.56
CONSENSUS CLOUD SOLUTION 325,000.00 309,063.62
CONSENSUS CLOUD SOLUTION 350,000.00 306,607.00
COTY/HFC PRESTIGE/INT US 400,000.00 402,185.99
CP ATLAS BUYER INC 1,663,000.00 1,364,710.01
CQP HOLDCO LP/BIP-V CHIN 1,500,000.00 1,375,041.60
CREDIT ACCEPTANC 175,000.00 179,375.00
CRESTWOOD MID PARTNER LP 525,000.00 515,917.50
CRESTWOOD MID PARTNER LP 325,000.00 321,291.75
CROCS INC 475,000.00 414,816.40
CROWNROCK LP/CROWNROCK F 250,000.00 249,883.75
CROWNROCK LP/CROWNROCK F 550,000.00 522,896.00
CSC HOLDINGS LLC 200,000.00 167,501.88
CSC HOLDINGS LLC 200,000.00 197,522.48
CSC HOLDINGS LLC 750,000.00 409,485.00
CSC HOLDINGS LLC 400,000.00 212,282.00
CSC HOLDINGS LLC 600,000.00 418,143.90
CURO GROUP HOLDINGS CORP 325,000.00 53,625.00
CUSHMAN & WAKEFIELD US 100,000.00 101,576.50
DARLING INGREDIENTS INC 350,000.00 343,957.95
DAVITA INC 885,000.00 753,743.43
DELEK LOGISTICS PARTNERS 558,000.00 548,791.99
DIAMOND FRGN/DIAMOND FIN 75,000.00 74,724.55
DIAMOND SPORTS GR/DIAMON 1,025,000.00 21,781.25
DIGICEL GROUP 0.5 LTD 358,453.46 86,028.83
DIGICEL GROUP 0.5 LTD 787,843.00 66,966.65
DIRECTV HOLDINGS/FING 950,000.00 867,922.94
DISH DBS CORP 975,000.00 888,366.37
DISH DBS CORP 925,000.00 779,890.62
DISH DBS CORP 400,000.00 216,554.00
DISH DBS CORP 975,000.00 469,521.00
DISH NETWORK CORP 350,000.00 355,069.05
DORNOCH DEBT MERGER SUB 1,200,000.00 1,041,403.44
DREAM FINDERS HOMES INC 175,000.00 180,272.54
EDGEWELL PERSONAL CARE 625,000.00 593,462.50
ELECTRICITE DE FRANCE SA 200,000.00 217,445.00
EMERALD DEBT MERGER 525,000.00 524,337.45
EMPIRE COMMUNITIES CORP 325,000.00 313,389.86
ENDO FIN LLC/ENDO FINCO 430,000.00 30,637.50
ENDO FIN LLC/ENDO FINCO 658,000.00 46,882.50
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ENDO LUX FIN CO I SARL 400,000.00 252,778.00
ENDURANCE ACQ MERGER 485,000.00 343,785.79
ENERFLEX LTD 300,000.00 282,570.00
ENERGEAN ISRAEL FINANCE 200,000.00 175,042.00
ENERGEAN ISRAEL FINANCE 200,000.00 168,764.00
ENLINK MIDSTREAM LLC 500,000.00 503,681.50
ENLINK MIDSTREAM PARTNER 850,000.00 730,978.75
ENLINK MIDSTREAM PARTNER 200,000.00 159,681.00
ENLINK MIDSTREAM PARTNER 100,000.00 83,325.00
ENTEGRIS ESCROW CORP 775,000.00 731,820.41
EQM MIDSTREAM PARTNERS L 750,000.00 747,300.82
EQM MIDSTREAM PARTNERS L 200,000.00 205,632.60
EQM MIDSTREAM PARTNERS L 300,000.00 293,455.80
EQM MIDSTREAM PARTNERS L 350,000.00 324,130.48
EQM MIDSTREAM PARTNERS L 200,000.00 209,966.00
EQM MIDSTREAM PARTNERS L 350,000.00 342,884.15
ESC CB INTELSAT JA 600,000.00 0.00
EVERI HOLDINGS INC 175,000.00 153,698.12
EXELA INTERMED/EXELA FIN 275,796.00 46,850.84
FERRELLGAS ESCROW LLC/FG 500,000.00 477,460.30
FERRELLGAS ESCROW LLC/FG 650,000.00 592,241.19
FERTITTA ENTERTAINMENT 300,000.00 268,263.00
FIRST QUANTUM MINERALS L 400,000.00 324,500.00
FMG RESOURCES AUG 2006 675,000.00 593,810.39
FMG RESOURCES AUG 2006 150,000.00 146,455.06
FORD MOTOR COMPANY 300,000.00 344,154.06
FORD MOTOR COMPANY 250,000.00 243,488.15
FORD MOTOR COMPANY 1,600,000.00 1,250,202.24
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 200,000.00 188,822.24
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 400,000.00 403,919.44
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 200,000.00 202,414.78
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 200,000.00 181,742.08
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 200,000.00 182,475.88
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 200,000.00 206,313.24
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 400,000.00 407,857.04
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 1,250,000.00 1,177,101.12
FORD MOTOR CREDIT CO LLC 200,000.00 208,067.14
FORESTAR GROUP INC 875,000.00 823,276.30
FORESTAR GROUP INC 650,000.00 606,243.17
FORTREA HOLDINGS INC 125,000.00 124,531.25
FORTRESS TRANS & INFRAST 478,000.00 475,231.04
FORTRESS TRANS & INFRAST 625,000.00 649,500.00
FORTRESS TRANS & INFRAST 450,000.00 423,355.90
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FORTRESS TRANS & INFRAST 50,000.00 51,274.60
FOUNDATION BUILDING M 1,075,000.00 934,443.75
FREEDOM MORTGAGE 525,000.00 492,572.01
FREEDOM MORTGAGE CORP 375,000.00 402,377.40
FREEDOM MORTGAGE CORP 375,000.00 402,405.37
FRONTIER COMMUNICATIONS 775,000.00 703,049.46
FRONTIER COMMUNICATIONS 450,000.00 381,946.68
FRONTIER COMMUNICATIONS 149,333.00 120,133.88
GARDA WORLD SECURITY 175,000.00 177,114.87
GENESIS ENERGY LP/FIN 350,000.00 345,176.44
GENESIS ENERGY LP/FIN 350,000.00 355,477.32
GENON ESCROW CORP 1,798,000.00 0.00
GENWORTH MORTGAGE HLDING 1,675,000.00 1,658,063.07
GFL ENVIRONMENTAL INC 225,000.00 228,014.46
GGAM FINANCE LTD 75,000.00 75,349.97
GLATFELTER 725,000.00 443,267.10
GLOBAL AIR LEASE CO LTD 1,443,864.00 1,358,915.41
GO DADDY OPCO/FINCO 250,000.00 240,833.75
GOEASY LTD 125,000.00 130,206.87
GOODYEAR TIRE & RUBBER 325,000.00 285,328.87
GPS HOSPITALITY HOLDING 575,000.00 403,142.10
GRAFTECH GLOBAL ENTERPRI 1,025,000.00 826,406.25
GRAY ESCROW II INC 75,000.00 52,911.10
GREYSTAR REAL ESTATE PAR 900,000.00 919,647.00
GTCR W-2 MERGER SUB LLC 800,000.00 823,648.00
GULFPORT ENERGY CORP 227,620.00 229,568.42
GULFPORT ENERGY ESCROW 450,000.00 1,689.75
GULFPORT ENERGY ESCROW 325,000.00 1,220.37
GULFPORT ENERGY OP CORP 10,123.00 10,209.65
HANESBRANDS INC 400,000.00 379,122.60
HARVEST MIDSTREAM I LP 1,000,000.00 983,983.20
HAT HOLDINGS I LLC/HAT 175,000.00 172,857.12
HAT HOLDINGS I LLC/HAT 350,000.00 322,427.07
HAT HOLDINGS I LLC/HAT 225,000.00 227,677.05
HAT HOLDINGS I LLC/HAT 1,139,000.00 915,095.94
HAWAIIAN BRAND INTELLECT 725,000.00 666,209.75
HAWKER BEECHCRAFT ESCROW 200,000.00 0.00
HELIX ENERGY SOLUTIONS 400,000.00 406,688.00
HELLAS II 1,700,000.00 0.00
HERTZ CORP/THE 225,000.00 198,924.97
HERTZ CORP/THE 300,000.00 236,887.89
HESS MIDSTREAM 675,000.00 661,101.07
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HESS MIDSTREAM OPERATION 150,000.00 141,171.36
HF SINCLAIR 225,000.00 225,254.27
HILCORP ENERGY I/HILCORP 498,000.00 487,639.15
HILCORP ENERGY I/HILCORP 250,000.00 235,507.45
HILCORP ENERGY I/HILCORP 250,000.00 232,315.55
HILCORP ENERGY I/HILCORP 550,000.00 565,442.02
HILTON DOMESTIC OPERATIN 200,000.00 179,496.30
HILTON DOMESTIC OPERATIN 725,000.00 636,262.75
HILTON DOMESTIC OPERATIN 300,000.00 250,477.95
HILTON GRAND VAC BOR ESC 465,000.00 413,710.59
HILTON WORLDWIDE FIN LLC 100,000.00 97,419.36
HLF FIN SARL LLC/HERBALI 675,000.00 511,042.50
HOSPITALITY PROP TRUST 50,000.00 43,906.06
HOWARD MIDSTREAM ENERGY 250,000.00 243,954.67
HOWARD MIDSTREAM ENERGY 375,000.00 389,335.08
HUB INTERNATIONAL LTD 200,000.00 205,327.92
HUSKY III HOLDING LTD 625,000.00 617,296.50
IAMGOLD CORP 575,000.00 477,833.62
ICAHN ENTERPRISES/FIN 424,000.00 416,988.99
ICAHN ENTERPRISES/FIN 565,000.00 530,417.36
ICAHN ENTERPRISES/FIN 350,000.00 310,649.50
ICAHN ENTERPRISES/FIN 350,000.00 284,665.50
IHEARTCOMMUNICATIONS INC 225,000.00 179,343.49
IHEARTCOMMUNICATIONS INC 550,000.00 392,364.50
IHO VERWALTUNGS GMBH 550,000.00 519,562.89
ILFC E-CAPITAL TRUST I 850,000.00 628,200.23
ILIAD HOLDING SAS 200,000.00 197,694.04
ILIAD HOLDING SAS 400,000.00 389,631.88
IMOLA MERGER CORP 600,000.00 548,858.34
INTEL PKG HOLDCO ISSUER 225,000.00 190,552.14
IQVIA INC 150,000.00 153,711.30
IQVIA INC 200,000.00 201,250.00
IRIS HOLDINGS INC 325,000.00 277,577.85
IRIS MERGER SUB 2019 INC 225,000.00 204,407.41
IRON MOUNTAIN INC 100,000.00 94,822.45
IRON MOUNTAIN INC 300,000.00 303,182.70
IRON MOUNTAIN INC 390,000.00 356,593.41
IRON MOUNTAIN INC 550,000.00 506,754.27
IRON MOUNTAIN INFO MGMT 575,000.00 505,205.52
ITHACA ENERGY NORTH 900,000.00 875,584.35
JACOBS ENTERTAINMENT INC 250,000.00 223,927.50
JAGUAR LAND ROVER AUTOMO 600,000.00 606,400.20
JAGUAR LAND ROVER AUTOMO 600,000.00 568,908.06
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JB POINDEXTER & CO INC 200,000.00 205,250.00
JC PENNEY CORP INC 474,124.77 47.41
JPMORGAN CHASE & CO 375,000.00 361,007.10
KAISER ALUMINUM CORP 700,000.00 624,255.87
KAISER ALUMINUM CORP 750,000.00 611,486.77
KB HOME 375,000.00 381,896.77
KB HOME 350,000.00 321,601.77
KB HOME 150,000.00 151,390.15
KB HOME 350,000.00 298,778.02
KINETIK HOLDINGS LP 325,000.00 311,525.24
KNIFE RIVER HOLD CO 375,000.00 388,149.75
L BRANDS INC 150,000.00 149,839.21
L BRANDS INC 950,000.00 906,149.33
LABL INC 300,000.00 263,437.50
LABL INC 50,000.00 48,937.50
LADDER CAP FIN LLLP/CORP 175,000.00 152,935.05
LAREDO PETROLEUM INC 445,000.00 446,400.41
LAREDO PETROLEUM INC 325,000.00 295,245.66
LBM ACQUISITION LLC 425,000.00 354,990.68
LCM INVESTMENTS HOLDINGS 150,000.00 152,530.78
LD HOLDINGS GROUP LLC 850,000.00 625,868.34
LEEWARD RENEWABL 625,000.00 525,960.31
LEVEL 3 FINANCING INC 900,000.00 379,071.00
LEVEL 3 FINANCING INC 1,050,000.00 392,636.05
LGI HOMES INC 275,000.00 286,974.10
LGI HOMES INC 595,000.00 497,315.87
LIFE TIME INC 750,000.00 735,290.77
LIFE TIME INC 575,000.00 573,985.12
LIFEPOINT HEALTH INC 175,000.00 169,093.75
LIFEPOINT HEALTH INC 275,000.00 277,450.25
LIGHT & WONDER INTER 125,000.00 127,547.00
LINDBLAD EXPEDITIONS LLC 150,000.00 146,734.50
LITHIA MOTORS INC 712,000.00 618,500.08
LIVE NATION ENTERTAINMEN 300,000.00 296,850.00
LOGAN MERGER SUB INC 1,050,000.00 565,439.07
LSF11 A5 HOLDCO LLC 875,000.00 735,779.71
MACQUARIE AIRFINANCE HLD 150,000.00 154,959.75
MACY'S RETAIL HLDGS LLC 150,000.00 143,367.75
MACY'S RETAIL HLDGS LLC 75,000.00 69,553.50
MACY'S RETAIL HLDGS LLC 125,000.00 115,410.00
MACY'S RETAIL HLDGS LLC 700,000.00 539,549.50
MALLINCKRODT FIN/SB 128,971.00 9,025.32
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
MATADOR RESOURCES CO 350,000.00 341,541.02
MATADOR RESOURCES CO 375,000.00 375,937.50
MATCH GROUP HLD II LLC 420,000.00 346,777.20
MATTAMY GROUP CORP 525,000.00 465,357.11
MATTEL INC 225,000.00 211,965.05
MATTEL INC 225,000.00 200,877.45
MATTEL INC 225,000.00 193,810.88
MAV ACQUISITION CORP 525,000.00 468,893.25
MERISANT ESCROW 600,000.00 0.00
MERITAGE HOMES CORP 94,000.00 93,471.72
MERITAGE HOMES CORP 700,000.00 624,605.38
METIS MERGER SUB LLC 950,000.00 827,185.80
MGIC INVESTMENT CORP 825,000.00 791,653.08
MGM CHINA HOLDINGS LTD 200,000.00 185,077.00
MGM RESORTS INTL 132,000.00 131,215.65
MGM RESORTS INTL 200,000.00 192,539.32
MGM RESORTS INTL 702,000.00 682,999.87
MIDWEST VANADIUM PTY LTD 139,736.16 13.97
MINERAL RESOURCES LTD 225,000.00 234,281.25
MINERVA MERGER SUB INC 1,425,000.00 1,247,374.74
MOLINA HEALTHCARE INC 1,200,000.00 1,020,560.88
MOTION BONDCO DAC 600,000.00 543,222.00
MOZART DEBT MERGER SUB 1,150,000.00 1,023,265.05
MOZART DEBT MERGER SUB 675,000.00 616,735.08
MPH ACQUISITION HOLDINGS 75,000.00 64,619.25
MPT OPER PARTNERSP/FINL 700,000.00 489,468.70
MPT OPER PARTNERSP/FINL 575,000.00 354,735.72
MURPHY OIL CORP 434,000.00 426,291.03
MURPHY OIL USA INC 550,000.00 505,048.50
MURPHY OIL USA INC 250,000.00 212,747.95
NABORS INDUSTRIES INC 150,000.00 148,173.75
NABORS INDUSTRIES LTD 350,000.00 329,820.75
NATIONSTAR MTG HLD INC 225,000.00 219,092.26
NATIONSTAR MTG HLD INC 425,000.00 398,131.50
NATIONSTAR MTG HLD INC 200,000.00 175,288.92
NATIONSTAR MTG HLD INC 150,000.00 135,133.50
NAVIENT CORP 1,325,000.00 1,331,255.32
NAVIENT CORP 525,000.00 470,255.04
NAVIENT CORP 375,000.00 388,769.62
NAVIENT CORP 250,000.00 271,246.75
NCL CORPORATION LTD 250,000.00 242,560.82
NCL CORPORATION LTD 1,600,000.00 1,529,696.00
NCL CORPORATION LTD 275,000.00 285,643.60
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
NCL CORPORATION LTD 175,000.00 180,506.95
NCL FINANCE LTD 350,000.00 322,372.47
NCR ATLEOS ESCROW CORP 575,000.00 599,403.00
NCR CORP 375,000.00 342,635.25
NCR CORP 225,000.00 205,759.17
NCR CORP 325,000.00 287,978.17
NEPTUNE BIDCO US INC 1,200,000.00 1,106,921.16
NEW ENTERPRISE STONE & L 675,000.00 671,298.63
NEW ENTERPRISE STONE & L 875,000.00 810,744.11
NEWELL BRANDS INC 175,000.00 170,859.36
NEWS CORP 900,000.00 806,278.50
NEWS CORP 350,000.00 322,183.75
NEXSTAR BROADCASTING INC 300,000.00 266,111.13
NEXTERA ENERGY OPERATING 250,000.00 247,171.60
NFP CORP 800,000.00 724,762.24
NFP CORP 175,000.00 161,953.75
NFP CORP 100,000.00 100,178.30
NFP CORP 150,000.00 156,360.00
NGL ENRGY OP/FIN CORP 875,000.00 881,253.88
NMI HOLDINGS 650,000.00 652,268.50
NOBLE FINANCE II LLC 200,000.00 202,646.20
NORTHERN OIL AND GAS INC 200,000.00 204,250.00
NORTHWEST ACQ/DOMINION 475,000.00 617.50
NORTONLIFELOCK INC 525,000.00 529,414.20
NORTONLIFELOCK INC 325,000.00 334,764.95
NOVA CHEMICALS CORP 275,000.00 283,937.50
NOVELIS CORP 800,000.00 731,324.08
NRG ENERGY INC 250,000.00 251,656.00
NRG ENERGY INC 53,000.00 52,895.07
NRG ENERGY INC 450,000.00 421,484.53
NRG ENERGY INC 250,000.00 254,095.25
NUSTAR LOGISTICS LP 625,000.00 610,675.00
OCEANEERING INTL INC 150,000.00 143,650.50
OLIN CORP 500,000.00 461,790.25
OLYMPUS WTR US HLDG CORP 325,000.00 284,602.82
OLYMPUS WTR US HLDG CORP 1,200,000.00 1,234,729.20
ONEMAIN FINANCE CORP 400,000.00 414,319.60
ONEMAIN FINANCE CORP 604,000.00 489,521.10
ONTARIO GAMING GTA LP 150,000.00 153,119.25
OPEN TEXT CORP 125,000.00 128,622.80
OPEN TEXT/OPEN TEXT HOLD 700,000.00 613,907.84
OPEN TEXT/OPEN TEXT HOLD 450,000.00 386,240.35
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ORGANON FINANCE 1 LLC 400,000.00 356,408.96
ORGANON FINANCE 1 LLC 400,000.00 315,037.52
OUTFRONT MEDIA CAP LLC/C 122,000.00 115,987.23
OUTFRONT MEDIA CAP LLC/C 450,000.00 391,781.25
OUTFRONT MEDIA CAP LLC/C 250,000.00 257,596.32
OWENS & MINOR INC 500,000.00 474,486.90
OWENS-BROCKWAY 950,000.00 943,844.00
OWENS-BROCKWAY 200,000.00 199,890.00
PACIFIC GAS & ELECTRIC 475,000.00 438,817.25
PAR PHARMACEUTICAL INC 361,000.00 229,629.60
PARK RIVER HOLDINGS INC 725,000.00 547,918.75
PARK-OHIO INDUSTRIES INC 371,000.00 331,466.24
PARKLAND CORP/CANADA 925,000.00 828,653.01
PARKLAND CORP/CANADA 475,000.00 424,904.12
PATTERN ENERGY OP LP/PAT 1,125,000.00 1,030,761.11
PBF HOLDING CO LLC 475,000.00 449,939.00
PBF HOLDING CO LLC 275,000.00 272,208.75
PECF USS INTERMEDIATE HO 225,000.00 113,743.12
PENNYMAC FIN SVCS INC 625,000.00 540,644.00
PENNYMAC FIN SVCS INC 150,000.00 150,298.20
PENNYMAC FIN SVCS INC 150,000.00 133,387.65
PERMIAN RESOURC OPTG LLC 300,000.00 300,251.88
PG&E CORP 150,000.00 142,800.19
PG&E CORP 462,000.00 431,771.94
PICARD MIDCO INC 600,000.00 549,964.98
PIKE CORP 125,000.00 128,787.37
PLAYTIKA HOLDING CORP 750,000.00 638,006.24
PM GENERAL PURCHASER LLC 250,000.00 250,171.25
POLAR US BORROWER LLC 1,025,000.00 363,224.12
POST HOLDINGS INC 600,000.00 588,321.96
POST HOLDINGS INC 525,000.00 456,876.78
PRA GROUP INC 175,000.00 160,671.87
PRECISION DRILLING CORP 319,000.00 316,868.05
PREMIER ENTERTAINMENT SU 475,000.00 342,361.00
PREMIER ENTERTAINMENT SU 475,000.00 332,831.21
PRIME SECSRVC BRW/FINANC 675,000.00 611,506.46
PRIME SECSRVC BRW/FINANC 300,000.00 291,244.53
PRIMO WATER HOLDINGS INC 400,000.00 361,013.80
QUICKEN LOANS LLC/QUICKN 800,000.00 697,583.04
QUICKSILVER ESCROW DEBT 600,000.00 0.00
RADIAN GROUP INC 100,000.00 95,717.00
RAIN CARBON INC 725,000.00 731,858.27
RAISING CANE'S RESTAURAN 175,000.00 184,389.45
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
RAND PARENT LLC 325,000.00 310,616.83
RANGE RESOURCES CORP 500,000.00 514,135.00
REALOGY GROUP/CO-ISSUER 14,000.00 9,426.15
REGAL REXNORD CORP 125,000.00 125,294.97
REGAL REXNORD CORP 150,000.00 148,658.71
REGAL REXNORD CORP 100,000.00 99,758.33
REGAL REXNORD CORP 100,000.00 100,124.46
RHP HOTEL PPTY/RHP FINAN 100,000.00 102,082.13
RITCHIE BROS AUCTIONEERS 75,000.00 76,593.75
RITCHIE BROS AUCTIONEERS 700,000.00 732,375.00
ROCKCLIFF ENERGY II LLC 350,000.00 319,250.05
ROCKETMTGE CO-ISSUER INC 775,000.00 620,603.33
ROYAL CARIBBEAN CRUISES 375,000.00 363,092.96
ROYAL CARIBBEAN CRUISES 675,000.00 606,400.83
ROYAL CARIBBEAN CRUISES 1,275,000.00 1,229,511.57
ROYAL CARIBBEAN CRUISES 150,000.00 154,501.80
SANCHEZ ENERGY CORP 2,182,000.00 169,105.00
SANCHEZ ENERGY CORP 1,425,000.00 110,437.50
SCIENTIFIC GAMES INTERNA 225,000.00 225,166.88
SCIENTIFIC GAMES INTERNA 350,000.00 354,634.00
SCIH SALT HOLDINGS INC 985,000.00 881,498.07
SCIL IV LLC / SCIL USA H 700,000.00 658,046.97
SEADRILL FINANCE LTD 400,000.00 405,164.00
SEALED AIR CORP 75,000.00 74,514.78
SEALED AIR CORP 75,000.00 70,930.50
SEALED AIR/SEALED AIR US 125,000.00 129,311.25
SEASPAN CORP 700,000.00 570,990.00
SERVICE CORP INTL 375,000.00 360,000.00
SERVICE PROPERTIES TRUST 181,000.00 169,464.88
SERVICE PROPERTIES TRUST 200,000.00 178,814.56
SERVICE PROPERTIES TRUST 125,000.00 98,407.85
SERVICE PROPERTIES TRUST 600,000.00 442,258.68
SHEA HOMES LP/FNDG CP 200,000.00 187,680.00
SHELF DRILL HOLD LTD 275,000.00 262,495.25
SHELF DRILL NO SEA HOLD 220,000.00 219,616.10
SIGMA HOLDCO BV 425,000.00 367,965.00
SINCLAIR TELEVISION GROU 275,000.00 204,378.62
SINCLAIR TELEVISION GROU 575,000.00 409,290.75
SIRIUS XM RADIO INC 425,000.00 379,475.02
SIRIUS XM RADIO INC 475,000.00 443,229.62
SIRIUS XM RADIO INC 300,000.00 243,410.10
SLM CORP 75,000.00 75,035.20
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
SOUTHWESTERN ENERGY 725,000.00 686,832.08
SPIRIT AEROSYSTEMS INC 225,000.00 192,845.45
SPIRIT AEROSYSTEMS INC 275,000.00 297,117.15
SPIRIT AEROSYSTEMS INC 225,000.00 236,941.44
SPIRIT LOYALTY KY LTD/IP 600,000.00 441,525.00
SPRINGLEAF FINANCE CORP 325,000.00 327,103.72
SPRINGLEAF FINANCE CORP 450,000.00 455,292.13
SPRINGLEAF FINANCE CORP 525,000.00 512,534.71
SPRINT CAPITAL CORP 325,000.00 390,028.43
SRM ESCROW ISSUER LLC 850,000.00 811,782.04
SS&C TECHNOLOGIES INC 1,350,000.00 1,317,683.70
STANDARD INDUSTRIES INC 100,000.00 95,833.86
STANDARD INDUSTRIES INC 1,025,000.00 903,985.93
STANDARD INDUSTRIES INC 750,000.00 617,111.77
STAPLES INC 675,000.00 603,074.70
STAPLES INC 1,200,000.00 811,362.00
STAR PARENT INC 125,000.00 129,021.48
STL HOLDING CO LLC 750,000.00 719,666.25
STUDIO CITY CO LTD 200,000.00 192,225.20
STUDIO CITY FINANCE LTD 300,000.00 237,185.37
SUMMIT MATERIALS LLC/FIN 175,000.00 177,756.42
SUNNOVA ENERGY CORP 600,000.00 470,430.00
SUNOCO LP/FINANCE CORP 425,000.00 423,660.18
SUNOCO LP/FINANCE CORP 200,000.00 200,931.60
SUNOCO LP/FINANCE CORP 250,000.00 225,867.15
SYNCHRONY FINANCIAL 200,000.00 190,345.04
TALEN ENERGY SUPPLY LLC 250,000.00 262,542.75
TALLGRASS NRG PRTNR/FIN 450,000.00 412,175.43
TALOS PRODUCTION INC 725,000.00 748,903.25
TARGA RESOURCES PARTNERS 75,000.00 72,843.61
TARGA RESOURCES PARTNERS 225,000.00 210,703.50
TARGA RESOURCES PARTNERS 500,000.00 437,768.85
TEINE ENERGY LTD 625,000.00 582,800.00
TELECOM ITALIA CAPITAL 586,000.00 534,951.43
TELESAT CANADA/TELESAT L 425,000.00 257,768.87
TELESAT CANADA/TELESAT L 675,000.00 318,937.50
TENET HEALTHCARE CORP 75,000.00 72,165.82
TENET HEALTHCARE CORP 300,000.00 280,996.26
TENET HEALTHCARE CORP 1,850,000.00 1,798,921.50
TENET HEALTHCARE CORP 625,000.00 561,904.06
TENET HEALTHCARE CORP 475,000.00 466,392.90
TENET HEALTHCARE CORP 275,000.00 276,468.22
TERRAFORM POWER OPERATIN 1,100,000.00 1,000,428.00
43/93
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
THOR INDUSTRIES 225,000.00 195,468.75
TITAN ACQ/CO-BORROWER 250,000.00 247,787.50
TMS INTERNATIONAL CORP 703,000.00 563,040.43
TOPS HOLDING II ESCROW 1,191,000.00 0.00
TRANSALTA CORP 550,000.00 572,318.28
TRANSDIGM INC 425,000.00 426,213.37
TRANSDIGM INC 1,775,000.00 1,710,090.73
TRANSDIGM INC 475,000.00 476,189.87
TRANSDIGM INC 900,000.00 815,382.00
TRANSDIGM INC 550,000.00 499,020.72
TRANSDIGM INC 200,000.00 204,540.40
TRANSOCEAN AQUILA LTD 150,000.00 149,553.00
TRANSOCEAN INC 363,000.00 375,997.21
TRANSOCEAN INC 400,000.00 380,455.48
TRANSOCEAN INC 166,250.00 169,453.27
TRANSOCEAN INC 575,000.00 425,968.62
TRANSOCEAN INC 425,000.00 349,877.00
TRANSOCEAN SEDCO FOREX 375,000.00 305,919.37
TRANSOCEAN TITAN FIN LTD 100,000.00 101,696.50
TRIDENT TPI HOLDINGS INC 500,000.00 524,375.00
TRINITY INDUSTRIES INC 400,000.00 410,261.72
TRINSEO OP / TRINSEO FIN 175,000.00 66,519.72
TRIUMPH GROUP INC 325,000.00 335,083.77
UBER TECHNOLOGIES INC 700,000.00 715,785.00
UBER TECHNOLOGIES INC 350,000.00 348,509.00
UBER TECHNOLOGIES INC 275,000.00 253,477.01
UNICREDIT SPA 400,000.00 355,501.64
UNITED AIRLINES HOLDINGS 50,000.00 49,999.00
UNITED AIRLINES HOLDINGS 150,000.00 147,578.25
UNITED AIRLINES INC 350,000.00 334,820.64
UNITED AIRLINES INC 350,000.00 315,848.68
UNITED RENTALS NORTH AM 175,000.00 156,240.03
UNITED RENTALS NORTH AM 100,000.00 87,086.50
UNITED RENTALS NORTH AM 300,000.00 254,869.68
UNITED WHOLESALE MTGE LL 300,000.00 284,209.80
UNITED WHOLESALE MTGE LL 450,000.00 405,758.25
UNITI GROUP/CSL CAPITAL 800,000.00 786,745.12
UNIVISION COMMUNICATIONS 686,000.00 679,140.00
UNIVISION COMMUNICATIONS 100,000.00 100,584.50
UNIVISION COMMUNICATIONS 350,000.00 308,219.80
UNIVISION COMMUNICATIONS 350,000.00 340,124.33
UPC BROADBAND FINCO BV 1,000,000.00 840,761.80
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
UPC HOLDING BV 400,000.00 363,356.00
US FOODS INC 175,000.00 177,625.00
US FOODS INC 275,000.00 256,027.36
US FOODS INC 150,000.00 153,159.06
USA COM PART/USA COM FIN 150,000.00 148,334.25
VALARIS LTD 600,000.00 595,842.00
VALEANT PHARMACEUTICALS 875,000.00 800,020.20
VANTAGE DRILL 250,000.00 245,663.42
VENTURE GLOBAL CALCASIEU 325,000.00 319,094.10
VENTURE GLOBAL CALCASIEU 1,025,000.00 873,418.08
VENTURE GLOBAL CALCASIEU 425,000.00 344,198.91
VENTURE GLOBAL LNG INC 675,000.00 668,234.94
VENTURE GLOBAL LNG INC 725,000.00 744,627.34
VENTURE GLOBAL LNG INC 625,000.00 611,579.00
VENTURE GLOBAL LNG INC 525,000.00 537,015.15
VERMILION ENERGY INC 350,000.00 327,540.50
VIASAT INC 75,000.00 54,281.25
VICI PROPERTIES / NOTE 1,000,000.00 911,680.00
VICI PROPERTIES / NOTE 75,000.00 66,177.75
VICTORS MERGER CORP 300,000.00 224,862.84
VIDTRON LTD/VIDTRON LTEE 850,000.00 752,653.75
VIKING CRUISES LTD 525,000.00 550,207.87
VIKING OCEAN CRUISES SHI 225,000.00 211,095.49
VIPER ENERGY PARTNERS LP 700,000.00 673,428.00
VIRGIN AUSTRALIA HOLDING 211,973.88 1,192.35
VISTAJET MALTA/VM HOLDS 250,000.00 209,707.85
VISTAJET MALTA/XO MGMT 325,000.00 280,556.25
VISTAJET MALTA/XO MGMT 575,000.00 405,848.80
VISTRA CORP 850,000.00 810,322.00
VISTRA OPERATIONS CO LLC 775,000.00 792,928.85
VITAL ENERGY INC 150,000.00 151,626.60
VITAL ENERGY INC 150,000.00 148,791.36
VMED O2 UK FINAN 200,000.00 172,535.74
VMED O2 UK FINANCING I 1,000,000.00 851,476.90
WASH MULTIFAM ACQ INC 1,100,000.00 1,041,548.09
WEATHERFORD INTERNATIONA 1,475,000.00 1,513,158.25
WEEKLEY HOMES LLC/ FINAN 900,000.00 828,162.99
WERNER FINCO LP/INC 225,000.00 231,753.44
WERNER FINCO LP/INC 1,042,681.00 861,306.64
WESTERN MIDSTREAM OPERAT 25,000.00 25,193.52
WESTERN MIDSTREAM OPERAT 600,000.00 505,295.64
WHITE CAP BUYER LLC 550,000.00 512,916.74
WHITE CAP PARENT LLC 625,000.00 612,256.25
45/93
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
WINDSOR HOLDINGS III LLC 200,000.00 205,083.80
WR GRACE HOLDING LLC 1,075,000.00 917,734.59
WR GRACE HOLDING LLC 150,000.00 145,936.38
WYNDHAM DESTINATIONS INC 600,000.00 602,247.00
WYNN LAS VEGAS LLC/CORP 150,000.00 148,406.40
WYNN MACAU LTD 350,000.00 314,593.19
WYNN MACAU LTD 875,000.00 747,039.82
WYNN RESORTS FINANCE LLC 150,000.00 135,889.86
XPO INC 125,000.00 125,975.37
XPO INC 175,000.00 175,347.37
YUM! BRANDS INC 425,000.00 404,822.82
ZF NA CAPITAL 150,000.00 153,807.00
ZF NA CAPITAL 150,000.00 156,765.30
ZIGGO BOND CO BV 200,000.00 157,585.64
ZIGGO BV 200,000.00 172,652.58
小計
銘柄数：698 331,734,771.27 281,140,833.43
(41,012,824,780)
組入時価比率：96.7% 100.0%
合計 41,012,824,780
(41,012,824,780)
合計 41,012,861,922
(41,012,861,922)
(注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
2023年12月12日現在
種類 契約額等（円）
時価（円） 評価損益（円）
うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建 262,192,860 － 262,539,900 △347,040
米ドル 262,192,860 － 262,539,900 △347,040
合計 262,192,860 － 262,539,900 △347,040
（注）時価の算定方法
１為替予約取引
1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
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２ファンドの現況
純資産額計算書
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）
2023年12月29日現在
Ⅰ 資産総額 12,983,542,039 円
Ⅱ 負債総額 34,609,062 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 12,948,932,977 円
Ⅳ 発行済口数 14,989,648,548 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.8639 円
野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあり
2023年12月29日現在
Ⅰ 資産総額 2,779,403,914 円
Ⅱ 負債総額 1,371,226,305 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 1,408,177,609 円
Ⅳ 発行済口数 2,019,620,399 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.6972 円
（参考）高利回り社債オープン マザーファンド
2023年12月29日現在
Ⅰ 資産総額 42,903,562,254 円
Ⅱ 負債総額 36,143,448 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 42,867,418,806 円
Ⅳ 発行済口数 9,048,464,064 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 4.7375 円
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第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１委託会社等の概況
＜更新後＞
(1)資本金の額
2024年1月末現在、17,180百万円
会社が発行する株式総数 20,000,000株
発行済株式総数 5,150,693株
過去５年間における主な資本金の額の増減：該当事項はありません。
２事業の内容及び営業の概況
＜更新後＞
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定
を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っていま
す。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行ってい
ます。
委託者の運用する証券投資信託は2023年12月29日現在次の通りです(ただし、親投資信託を除きます。)。
種類 本数 純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託
998 46,555,724
単位型株式投資信託
177 668,298
追加型公社債投資信託
14 6,805,315
単位型公社債投資信託
464 944,368
合計
1,653 54,973,706
３委託会社等の経理状況
＜更新後＞
１．委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務
諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」
という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月
6日内閣府令第52号)により作成しております。
委託会社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大
蔵省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という)、ならびに同規則第38条及び第57条の規定に基づ
き、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しておりま
す。
２．財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
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３．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2022年4月1日から2023年3
月31日まで)の財務諸表ならびに中間会計期間(2023年4月1日から2023年9月30日まで)の中間財務諸表に
ついて、EY新日本有限責任監査法人の監査及び中間監査を受けております。
（１）貸借対照表
前事業年度 当事業年度
(2022年3月31日) (2023年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
(資産の部)
流動資産
現金・預金 2,006 1,865
金銭の信託 35,894 42,108
有価証券 29,300 21,900
前払金 11 11
前払費用 454 775
未収入金 694 1,775
未収委託者報酬 27,176 26,116
未収運用受託報酬 4,002 3,780
短期貸付金 1,835 1,001
未収還付法人税等 - 2,083
その他 57 84
貸倒引当金 △15 △15
流動資産計 101,417 101,486
固定資産
有形固定資産 1,744 1,335
建物 ※２ 1,219 906
器具備品 ※２ 525 428
無形固定資産 5,210 5,563
ソフトウェア 5,209 5,562
その他 0 0
投資その他の資産 16,067 16,336
投資有価証券 2,201 1,793
関係会社株式 9,214 10,025
長期差入保証金 443 520
長期前払費用 13 10
前払年金費用 1,297 1,553
繰延税金資産 2,784 2,340
その他 112 92
固定資産計 23,023 23,235
資産合計 124,440 124,722
前事業年度 当事業年度
(2022年3月31日) (2023年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
(負債の部)
流動負債
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預り金 120 124
未払金 17,615 17,879
未払収益分配金 0 0
未払償還金 17 57
未払手数料 8,357 8,409
関係会社未払金 8,149 8,911
その他未払金 1,089 500
未払費用 ※１ 9,512 9,682
未払法人税等 1,319 1,024
前受収益 22 22
賞与引当金 4,416 3,635
その他 121 46
流動負債計 33,127 32,414
固定負債
退職給付引当金 3,194 2,940
時効後支払損引当金 588 595
資産除去債務 1,123 1,123
固定負債計 4,905 4,659
負債合計 38,033 37,074
(純資産の部)
株主資本 86,232 87,419
資本金 17,180 17,180
資本剰余金 13,729 13,729
資本準備金 11,729 11,729
その他資本剰余金 2,000 2,000
利益剰余金 55,322 56,509
利益準備金 685 685
その他利益剰余金 54,637 55,823
別途積立金 24,606 24,606
繰越利益剰余金 30,030 31,217
評価・換算差額等 174 229
その他有価証券評価差額金 174 229
純資産合計 86,407 87,648
負債・純資産合計 124,440 124,722
（２）損益計算書
前事業年度 当事業年度
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2022年3月31日) 至 2023年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
営業収益
委託者報酬 115,733 113,491
運用受託報酬 17,671 18,198
その他営業収益 530 331
営業収益計 133,935 132,021
営業費用
支払手数料 39,087 38,684
広告宣伝費 804 1,187
公告費 0 0
調査費 26,650 29,050
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調査費 4,867 6,045
委託調査費 21,783 23,004
委託計算費 1,384 1,363
営業雑経費 3,094 3,302
通信費 72 89
印刷費 918 903
協会費 79 83
諸経費 2,023 2,225
営業費用計 71,021 73,587
一般管理費
給料 12,033 11,316
役員報酬 229 226
給料・手当 7,375 7,752
賞与 4,427 3,337
交際費 47 78
寄付金 73 115
旅費交通費 65 283
租税公課 1,049 963
不動産賃借料 1,432 1,232
退職給付費用 1,212 829
固定資産減価償却費 2,525 2,409
諸経費 11,116 12,439
一般管理費計 29,556 29,669
営業利益 33,357 28,763
前事業年度 当事業年度
(自 2021年4月1日
(自 2022年4月1日
至 2022年3月31日)
至 2023年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
営業外収益
受取配当金 ※１ 3,530 7,645
受取利息 10 45
為替差益 - 49
その他 1,268 637
営業外収益計 4,809 8,377
営業外費用
金銭の信託運用損 1,387 1,736
時効後支払損引当金繰入額 12 10
為替差損 23 -
その他 266 8
営業外費用計 1,689 1,755
経常利益 36,477 35,385
特別利益
投資有価証券等売却益 26 10
株式報酬受入益 53 46
固定資産売却益 9 -
資産除去債務履行差額 141 -
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
特別利益計 230 57
特別損失
投資有価証券等売却損 0 16
関係会社株式評価損 727 -
固定資産除却損 ※２ 374 52
資産除去債務履行差額 0 -
事務所移転費用 54 -
特別損失計 1,158 69
税引前当期純利益 35,549 35,374
法人税、住民税及び事業税 10,474 8,890
法人税等調整額 171 419
当期純利益 24,904 26,064
（３）株主資本等変動計算書
前事業年度(自 2021年4月１日 至 2022年3月31日)
(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金 株 主
その他 資 本 利 益
資本金 資 本
資 本 利 益
繰 越
資 本 剰余金 剰余金
別 途
合 計
準備金 準備金
利 益
剰余金 合 計 合 計
積立金
剰余金
当期首残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 31,395 56,686 87,596
当期変動額
剰余金の配当 △26,268 △26,268 △26,268
当期純利益 24,904 24,904 24,904
株主資本以外
の項目の当期
変動額（純
額）
当期変動額合計 － － － － － － △1,364 △1,364 △1,364
当期末残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 30,030 55,322 86,232
(単位：百万円)
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証 評価・換算
券評価差額金 差額等合計
当期首残高 57 57 87,654
当期変動額
剰余金の配当 △26,268
当期純利益 24,904
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株主資本以外の項目の
116 116 116
当期変動額（純額）
当期変動額合計 116 116 △1,247
当期末残高 174 174 86,407
当事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金 株 主
その他 資 本 利 益
資本金 資 本
資 本 利 益
繰 越
資 本 剰余金 剰余金
別 途
合 計
準備金 準備金
利 益
剰余金 合 計 合 計
積立金
剰余金
当期首残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 30,030 55,322 86,232
当期変動額
剰余金の配当 △24,877 △24,877 △24,877
当期純利益 26,064 26,064 26,064
株主資本以外
の項目の当期
変動額（純
額）
当期変動額合計 － － － － － － 1,186 1,186 1,186
当期末残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 31,217 56,509 87,419
(単位：百万円)
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証 評価・換算
券評価差額金 差額等合計
当期首残高 174 174 86,407
当期変動額
剰余金の配当 △24,877
当期純利益 26,064
株主資本以外の項目の
54 54 54
当期変動額（純額）
当期変動額合計 54 54 1,240
当期末残高 229 229 87,648
[重要な会計方針]
１．有価証券の評価基準及び評価方法 (1) 子会社株式及び関連会社株式 … 移動平均法による原価法
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(2) その他有価証券
市場価格のない … 時価法
株式等以外のもの (評価差額は全部純資産直入法により処理
し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない … 移動平均法による原価法
株式等
２．金銭の信託の評価基準及び評価方 時価法
法
３．デリバティブ取引の評価基準及び 時価法
評価方法
４．外貨建の資産又は負債の本邦通貨 外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算
への換算基準 し、換算差額は損益として処理しております。
５．固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産
定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得
した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以降に取得した
建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しておりま
す。
主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 6年
附属設備 6～15年
器具備品 4～15年
(2) 無形固定資産及び投資その他の資産
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアに
ついては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法に
よっております。
６．引当金の計上基準 (1) 貸倒引当金
一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権
については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上して
おります。
(2) 賞与引当金
賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企業
年金について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の
見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末
までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
ております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の
従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法によ
り、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしておりま
す。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業
年度の翌期に一括して費用処理することとしております。
退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その
発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
により、発生した事業年度から費用処理することとしております。
(4) 時効後支払損引当金
時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、
受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基づ
く将来の支払見込額を計上しております。
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７．収益及び費用の計上基準 当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬を稼得し
ております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
① 委託者報酬
委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に対
する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によって主に
年４回、もしくは年２回受取ります。当該報酬は期間の経過とともに
履行義務が充足されるという前提に基づき、投資信託の運用期間にわ
たり収益として認識しております。
② 運用受託報酬
運用受託報酬は、投資顧問契約に基づき契約期間の純資産総額等に
対する一定割合として認識され、確定した報酬を顧問口座によって主
に年４回、もしくは年２回受取ります。当該報酬は期間の経過ととも
に履行義務が充足されるという前提に基づき、顧問口座の運用期間に
わたり収益として認識しております。
③ 成功報酬
成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対す
る一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領する権利
が確定した時点で収益として認識しております。
［会計上の見積りに関する注記]
該当事項はありません。
[会計方針の変更]
（時価の算定に関する会計基準の適用）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下
「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指
針第27－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針
を将来にわたって適用することとしております。
これにより、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
等の注記を行うこととしました。
なお、「金融商品関係」注記の金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項における投資信
託に関する注記事項においては、時価算定会計基準適用指針第27－３項に従って、前事業年度に係る
ものについては記載しておりません。
［未適用の会計基準等]
該当事項はありません。
[注記事項]
◇ 貸借対照表関係
前事業年度末 当事業年度末
(2022年3月31日) (2023年3月31日)
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※１．関係会社に対する資産及び負債 ※１．関係会社に対する資産及び負債
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている 区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている
ものは、次のとおりであります。 ものは、次のとおりであります。
未払費用 1,223百万円 未払費用 1,350百万円
※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額 ※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額
建物 589百万円 建物 901百万円
器具備品 618 器具備品 657
合計 1,207 合計 1,559
◇ 損益計算書関係
前事業年度 当事業年度
(自 2021年4月１日 (自 2022年4月１日
至 2022年3月31日) 至 2023年3月31日)
※１．関係会社に係る注記 ※１．関係会社に係る注記
区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの 区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの
は、次のとおりであります。 は、次のとおりであります。
受取配当金 3,525百万円 受取配当金 7,634百万円
※２．固定資産除却損 ※２．固定資産除却損
建物 346百万円 建物 0百万円
器具備品 28 器具備品 0
ソフトウェア - ソフトウェア 52
合計 374 合計 52
◇ 株主資本等変動計算書関係
前事業年度(自 2021年4月１日 至 2022年3月31日)
１. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首株式数 当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数 当事業年度末株式数
普通株式 5,150,693株 － － 5,150,693株
２. 剰余金の配当に関する事項
（１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
2021年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 26,268百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 5,100円
基準日 2021年3月31日
効力発生日 2021年6月30日
(２) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2022年5月18日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 24,877百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 4,830円
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野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
基準日 2022年3月31日
効力発生日 2022年6月30日
当事業年度(自 2022年4月１日 至 2023年3月31日)
１. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首株式数 当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数 当事業年度末株式数
普通株式 5,150,693株 － － 5,150,693株
２. 剰余金の配当に関する事項
（１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
2022年5月18日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 24,877百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 4,830円
基準日 2022年3月31日
効力発生日 2022年6月30日
(２) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2023年5月23日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 55,782百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 10,830円
基準日 2023年3月31日
効力発生日 2023年6月30日
◇ 金融商品関係
前事業年度（自 2021年4月１日 至 2022年3月31日）
１. 金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
引は行わない方針であります。
なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
ます。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
し、その内容を経営に報告しております。
デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用部で行っております。デリバティブ
取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとん
どないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経営会議
で行っております。
また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
２. 金融商品の時価等に関する事項
2022年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。
(単位：百万円)
貸借対照表 時価 差額
計上額
(1)金銭の信託 35,894 35,894 -
資産計 35,894 35,894 -
(2)その他（デリバティブ取引） 121 121 -
負債計 121 121 -
（注1） 現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、有価証券、短期貸付金、未払金、未払費
用、未払法人税等は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、
記載を省略しております。
（注2） 投資有価証券及び関係会社株式は、市場価格のない株式等及び組合出資金等であることから、
上表には含まれておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
前事業年度 (百万円)
市場価格のない株式等（※）1．2 9,529
組合出資金等 1,886
合計 11,415
（※）1 市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれております。
2 非上場株式等について、前事業年度において727百万円減損処理を行っております。
（注3） 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
(単位：百万円)
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
預金 2,006 - - -
金銭の信託 35,894 - - -
未収委託者報酬 27,176 - - -
未収運用受託報酬 4,002 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 29,300 - - -
短期貸付金 1,835
合計 100,215 - - -
３. 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベル
に分類しております。
レベル1の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価
レベル2の時価：レベル1のインプット以外の直接または間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時
価
レベル3の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ
属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
区分 貸借対照表計上額 (単位：百万円)
レベル1 レベル2 レベル3 合計
金銭の信託（運用目的・その他） - 1,736 - 1,736
（※）
資産計 - 1,736 - 1,736
デリバティブ取引（通貨関連） - 121 - 121
負債計 - 121 - 121
（※）時価算定適用指針第26項に従い経過措置を適用し、投資信託を主要な構成物とする金銭の信託34,157
百万円は表中に含まれておりません。
（注）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構成
されております。
信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引に関しては、上場デ
リバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から
提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価
額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算出しており、レベル２の時価に分類し
ております。
当事業年度（自 2022年4月１日 至 2023年3月31日）
１. 金融商品の状況に関する事項
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
引は行わない方針であります。
なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
ます。
（２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
し、その内容を経営に報告しております。
デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用部で行っております。デリバティブ
取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとん
どないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経営会議
で行っております。
また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
２. 金融商品の時価等に関する事項
2023年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。
(単位：百万円)
貸借対照表 時価 差額
計上額
(1)金銭の信託 42,108 42,108 -
資産計 42,108 42,108 -
(2)その他（デリバティブ取引） 46 46 -
負債計 46 46 -
（注1） 現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、有価証券、短期貸付金、未払金、未払費
用、未払法人税等は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
記載を省略しております。
（注2） 投資有価証券及び関係会社株式は、市場価格のない株式等及び組合出資金等であることから、
上表には含まれておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
当事業年度 (百万円)
市場価格のない株式等（※） 10,261
組合出資金等 1,557
合計 11,819
（※）市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれております。
（注3） 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
(単位：百万円)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
預金 1,865 - - -
金銭の信託 42,108 - - -
未収委託者報酬 26,116 - - -
未収運用受託報酬 3,780 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 21,900 - - -
短期貸付金 1,001
合計 96,772 - - -
３. 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベル
に分類しております。
レベル1の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価
レベル2の時価：レベル1のインプット以外の直接または間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時
価
レベル3の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ
属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
区分 貸借対照表計上額 (単位：百万円)
レベル1 レベル2 レベル3 合計
金銭の信託（運用目的・その他） - 42,108 - 42,108
資産計 - 42,108 - 42,108
デリバティブ取引（通貨関連） - 46 - 46
負債計 - 46 - 46
（注）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構成
されております。
信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引に関しては、上場デ
リバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から
提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価
額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。構成物のレベルに基づき、レベル２の時価に分類
しております。
デリバティブ取引
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算出しており、レベル２の時価に分類し
ております。
◇ 有価証券関係
前事業年度 （自 2021年4月１日 至 2022年3月31日）
１．売買目的有価証券(2022年3月31日)
該当事項はありません。
２．満期保有目的の債券(2022年3月31日)
該当事項はありません。
３．子会社株式及び関連会社株式(2022年3月31日)
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
前事業年度
区分
（百万円）
子会社株式 9,107
関連会社株式 106
４．その他有価証券(2022年3月31日)
貸借対照表 取得原価 差額
区分 計上額
(百万円) (百万円) (百万円)
貸借対照表計上額が取
得原価を超えるもの
株式 - - -
小計 - - -
貸借対照表計上額が取
得原価を超えないもの
譲渡性預金 29,300 29,300 -
小計 29,300 29,300 -
合計 29,300 29,300 -
※市場価格のない株式等（貸借対照表計上額315百万円）及び組合出資金等（貸借対照表計上額1,886百
万円）は、記載しておりません。
５．事業年度中に売却したその他有価証券（自 2021年4月１日 至 2022年3月31日）
該当事項はありません。
当事業年度 （自 2022年4月１日 至 2023年3月31日）
１．売買目的有価証券(2023年3月31日)
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２．満期保有目的の債券(2023年3月31日)
該当事項はありません。
３．子会社株式及び関連会社株式(2023年3月31日)
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
当事業年度
区分
（百万円）
子会社株式 9,919
関連会社株式 106
４．その他有価証券(2023年3月31日)
貸借対照表 取得原価 差額
区分 計上額
(百万円) (百万円) (百万円)
貸借対照表計上額が取
得原価を超えるもの
株式 - - -
小計 - - -
貸借対照表計上額が取
得原価を超えないもの
譲渡性預金 21,900 21,900 -
小計 21,900 21,900 -
合計 21,900 21,900 -
※市場価格のない株式等（貸借対照表計上額235百万円）及び組合出資金等（貸借対照表計上額1,557百
万円）は、記載しておりません。
５．事業年度中に売却したその他有価証券（自 2022年4月1日 至 2023年3月31日）
区分 売却額(百万円) 売却益の合計額(百万円) 売却損の合計額(百万円)
株式 66 - 16
合計 66 - 16
◇ デリバティブ取引関係
１． ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
（1）通貨関連
前事業年度 （自 2021年4月１日 至 2022年3月31日）
契約額等の
契約額等 時価 評価損益
区分 取引の種類 うち一年超
(百万円) (百万円) (百万円)
(百万円)
為替予約取引
市場取引以外の取引 売建 1,714 - △121 △121
米ドル
当事業年度 （自 2022年4月１日 至 2023年3月31日）
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契約額等の
契約額等 時価 評価損益
区分 取引の種類 うち一年超
(百万円) (百万円) (百万円)
(百万円)
為替予約取引
市場取引以外の取引 売建 952 - △46 △46
米ドル
◇ 退職給付関係
前事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
退職給付債務の期首残高 23,270 百万円
勤務費用 961
利息費用 176
数理計算上の差異の発生額 △1,521
退職給付の支払額 △904
その他 △14
退職給付債務の期末残高 21,967
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
年金資産の期首残高 19,349 百万円
期待運用収益 454
数理計算上の差異の発生額 △258
事業主からの拠出額 814
退職給付の支払額 △672
年金資産の期末残高 19,687
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金
及び前払年金費用の調整表
積立型制度の退職給付債務 18,807 百万円
年金資産 △19,687
△879
非積立型制度の退職給付債務 3,159
未積立退職給付債務 2,279
未認識数理計算上の差異 △489
未認識過去勤務費用 106
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,896
退職給付引当金 3,194
前払年金費用 △1,297
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,896
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
勤務費用 961 百万円
利息費用 176
期待運用収益 △454
数理計算上の差異の費用処理額 322
過去勤務費用の費用処理額 △45
確定給付制度に係る退職給付費用 959
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(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内容
年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
債券 51%
株式 32%
生保一般勘定 10%
生保特別勘定 6%
その他 1%
合計 100%
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
しております。
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
確定給付型企業年金制度の割引率 0.9%
退職一時金制度の割引率 0.6%
長期期待運用収益率 2.35%
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、197百万円でした。
当事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
退職給付債務の期首残高 21,967 百万円
勤務費用 853
利息費用 188
数理計算上の差異の発生額 △1,476
退職給付の支払額 △1,133
その他 △83
退職給付債務の期末残高 20,314
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
年金資産の期首残高 19,687 百万円
期待運用収益 462
数理計算上の差異の発生額 △716
事業主からの拠出額 819
退職給付の支払額 △874
年金資産の期末残高 19,378
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(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金
及び前払年金費用の調整表
積立型制度の退職給付債務 17,386 百万円
年金資産 △19,378
△1,991
非積立型制度の退職給付債務 2,927
未積立退職給付債務 935
未認識数理計算上の差異 398
未認識過去勤務費用 53
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,387
退職給付引当金 2,940
前払年金費用 △1,553
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,387
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
勤務費用 853 百万円
利息費用 188
期待運用収益 △462
数理計算上の差異の費用処理額 127
過去勤務費用の費用処理額 △52
確定給付制度に係る退職給付費用 653
(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内容
年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
債券 34%
株式 27%
生保一般勘定 11%
生保特別勘定 7%
その他 21%
合計 100%
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
しております。
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
確定給付型企業年金制度の割引率 1.4%
退職一時金制度の割引率 1.1%
長期期待運用収益率 2.35%
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、202百万円でした。
◇ 税効果会計関係
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度末 当事業年度末
(2022年3月31日) (2023年3月31日)
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の
内訳 内訳
繰延税金資産 百万円 繰延税金資産 百万円
賞与引当金 1,381 賞与引当金 1,138
退職給付引当金 990 退職給付引当金 911
関係会社株式評価減 1,010 関係会社株式評価減 1,010
未払事業税 285 未払事業税 227
投資有価証券評価減 110 投資有価証券評価減 11
減価償却超過額 272 減価償却超過額 331
時効後支払損引当金 182 時効後支払損引当金 184
関係会社株式売却損 505 関係会社株式売却損 505
ゴルフ会員権評価減 92 ゴルフ会員権評価減 78
資産除去債務 348 資産除去債務 348
未払社会保険料 114 未払社会保険料 85
84 44
その他 その他
繰延税金資産小計 5,376 繰延税金資産小計 4,878
評価性引当額 評価性引当額
△1,795 △1,696
3,581 3,181
繰延税金資産合計 繰延税金資産合計
繰延税金負債 繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用 △233 資産除去債務に対応する除去費用 △171
関係会社株式評価益 △81 関係会社株式評価益 △84
その他有価証券評価差額金 △78 その他有価証券評価差額金 △102
△402 △481
前払年金費用 前払年金費用
繰延税金負債合計 △796 繰延税金負債合計 △840
繰延税金資産の純額 2,784 繰延税金資産の純額 2,340
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率 ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率
との差異の原因となった主な項目別の内訳 との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率 31.0％ 法定実効税率 31.0％
(調整) (調整)
交際費等永久に損金に算入されない項 0.0％ 交際費等永久に損金に算入されない項 0.3％
目 目
受取配当金等永久に益金に算入され 受取配当金等永久に益金に算入され
ない項目 △2.9％ ない項目 △6.4％
タックスヘイブン税制 1.8％ タックスヘイブン税制 2.1％
外国税額控除 △0.5％ 外国税額控除 △0.6％
外国子会社からの受取配当に係る外 外国子会社からの受取配当に係る外
国源泉税 0.4％ 国源泉税 0.7％
その他 0.1％ その他 △0.8％
税効果会計適用後の法人税等の負担 税効果会計適用後の法人税等の負担率
29.9％ 26.3％
率
2. 法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
当社は、当事業年度から、グループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用する場
合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号 2021年8月12日）に従って、法人税及び地方法
人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。
◇ 資産除去債務関係
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
１．当該資産除去債務の概要
本社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
２．当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を当該不動産賃貸借契約期間とし、割引率は0.0％を使用して資産除去債務の金額を計算し
ております。
３．当該資産除去債務の総額の増減
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（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
自 2021年4月 1日 自 2022年4月 1日
至 2022年3月31日 至 2023年3月31日
期首残高 1,371 1,123
有形固定資産の取得に伴う増加 48 -
資産除去債務の履行による減少 △296
-
期末残高 1,123 1,123
◇ 収益認識に関する注記
１．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前事業年度 （自 2021年4月１日 至 2022年3月31日）
前事業年度
区分 (自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日）
委託者報酬 115,670百万円
運用受託報酬 16,675百万円
成功報酬（注） 1,058百万円
その他営業収益 530百万円
合計 133,935百万円
（注）成功報酬は、損益計算書において委託者報酬または運用受託報酬に含めて表示しております。
当事業年度 （自 2022年4月１日 至 2023年3月31日）
当事業年度
区分 (自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日）
委託者報酬 113,491百万円
運用受託報酬 17,245百万円
成功報酬（注） 952百万円
その他営業収益 331百万円
合計 132,021百万円
（注）成功報酬は、損益計算書において委託者報酬または運用受託報酬に含めて表示しております。
２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
[重要な会計方針] 7. 収益及び費用の計上基準に記載のとおりであります。
３．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事
業年度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及
び時期に関する情報
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
◇ セグメント情報等
前事業年度(自 2021年4月１日 至 2022年3月31日)
１．セグメント情報
当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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２．関連情報
（１）製品・サービスごとの情報
当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
① 売上高
本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
ごとの営業収益の記載を省略しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
当事業年度(自 2022年4月１日 至 2023年3月31日)
１．セグメント情報
当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．関連情報
（１）製品・サービスごとの情報
当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
① 売上高
本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
ごとの営業収益の記載を省略しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
◇ 関連当事者情報
前事業年度(自 2021年4月１日 至 2022年3月31日)
１．関連当事者との取引
（ア）親会社及び法人主要株主等
該当はありません。
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（イ）子会社等
議決権等 取引 期末
会社等 関連当事者との
種類 所在地 資本金 事業の内容 の所有 取引の内容 金額 科目 残高
の名称 関係
(被所有)割合 (百万円) (百万円)
短期貸付
資金の貸付 3,427
1,835
金
ノムラ･エー
エム・ファイ 2,500
子会社 ケイマン 資金管理 直接100％ 資産の賃貸借 資金の返済 1,709
ナンス・イン (米ドル)
ク
貸付金利息 9 未収利息 4
（ウ）兄弟会社等
議決権等 取引 期末
会社等 関連当事者との
種類 所在地 資本金 事業の内容 の所有 取引の内容 金額 科目 残高
の名称 関係
(被所有)割合 (百万円) (百万円)
当社投資信託
の募集の取扱
投資信託に
及び売出の取
係る事務代
親会社の 野村證券株式 東京都 10,000 扱ならびに投 未払手数
証券業 － 行手数料の 29,119 6,013
子会社 会社 中央区 (百万円) 資信託に係る 料
支払（*1）
事務代行の委
託等
役員の兼任
（エ）役員及び個人主要株主等
該当はありません。
(注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
(*１) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（１）親会社情報
野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
ニューヨーク証券取引所に上場）
（２）重要な関連会社の要約財務諸表
該当はありません。
当事業年度(自 2022年4月１日 至 2023年3月31日)
１．関連当事者との取引
（ア）親会社及び法人主要株主等
該当はありません。
（イ）子会社等
議決権等 取引 期末
会社等 関連当事者との
種類 所在地 資本金 事業の内容 の所有 取引の内容 金額 科目 残高
の名称 関係
(被所有)割合 (百万円) (百万円)
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短期貸付
資金の貸付 5,736
1,001
金
ノムラ･エー
エム・ファイ 2,500
子会社 ケイマン 資金管理 直接100％ 資産の賃貸借 資金の返済 6,489
ナンス・イン (米ドル)
ク
貸付金利息 44 未収利息 11
（ウ）兄弟会社等
議決権等 取引 期末
会社等 関連当事者との
種類 所在地 資本金 事業の内容 の所有 取引の内容 金額 科目 残高
の名称 関係
(被所有)割合 (百万円) (百万円)
当社投資信託
の募集の取扱
投資信託に
及び売出の取
係る事務代
親会社の 野村證券株式 東京都 10,000 扱ならびに投 未払手数
証券業 － 行手数料の 27,180 5,773
子会社 会社 中央区 (百万円) 資信託に係る 料
支払（*1）
事務代行の委
託等
役員の兼任
（エ）役員及び個人主要株主等
該当はありません。
(注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
(*１) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（１）親会社情報
野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
ニューヨーク証券取引所に上場）
（２）重要な関連会社の要約財務諸表
該当はありません。
◇ １株当たり情報
前事業年度 当事業年度
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2022年3月31日) 至 2023年3月31日)
１株当たり純資産額 16,775円81銭 １株当たり純資産額 17,016円74銭
１株当たり当期純利益 4,835円10銭 １株当たり当期純利益 5,060円34銭
潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在 潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在
株式が存在しないため記載しておりません。 株式が存在しないため記載しておりません。
１株当たり当期純利益の算定上の基礎 １株当たり当期純利益の算定上の基礎
損益計算書上の当期純利益 24,904百万円 損益計算書上の当期純利益 26,064百万円
普通株式に係る当期純利益 24,904百万円 普通株式に係る当期純利益 26,064百万円
普通株主に帰属しない金額の主要な内訳 普通株主に帰属しない金額の主要な内訳
該当事項はありません。 該当事項はありません。
普通株式の期中平均株式数 5,150,693株 普通株式の期中平均株式数 5,150,693株
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
中間財務諸表
◇ 中間貸借対照表
2023年9月30日現在
注記
区分 金額(百万円)
番号
(資産の部)
流動資産
現金・預金 7,755
金銭の信託 42,741
未収委託者報酬 28,981
未収運用受託報酬 5,565
短期貸付金 747
その他 1,398
貸倒引当金 △17
流動資産計 87,173
固定資産
有形固定資産 ※１ 1,140
無形固定資産 5,519
ソフトウェア 5,518
その他 0
投資その他の資産 16,784
投資有価証券 1,862
関係会社株式 10,025
長期差入保証金 519
前払年金費用 1,721
繰延税金資産 1,761
その他 893
固定資産計 23,444
資産合計 110,617
2023年9月30日現在
注記
区分 金額(百万円)
番号
(負債の部)
流動負債
短期借入金 29,900
未払金 12,829
未払収益分配金 1
未払償還金 40
未払手数料 9,305
関係会社未払金 2,395
その他未払金 ※２ 1,085
未払費用 10,122
未払法人税等 2,521
賞与引当金 1,993
その他 201
流動負債計 57,568
固定負債
退職給付引当金 2,855
時効後支払損引当金 601
資産除去債務 1,123
固定負債計 4,579
負債合計 62,148
(純資産の部)
株主資本 48,142
資本金 17,180
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
資本剰余金 13,729
資本準備金 11,729
その他資本剰余金 2,000
利益剰余金 17,232
利益準備金 685
その他利益剰余金 16,547
繰越利益剰余金 16,547
評価・換算差額等 325
その他有価証券評価差額金 325
純資産合計 48,468
負債・純資産合計 110,617
◇ 中間損益計算書
自 2023年4月 1日
至 2023年9月30日
注記
区分 金額(百万円)
番号
営業収益
委託者報酬 59,892
運用受託報酬 10,062
その他営業収益 156
営業収益計 70,111
営業費用
支払手数料 20,743
調査費 15,670
その他営業費用 2,845
営業費用計 39,259
一般管理費 ※１ 15,475
営業利益 15,376
営業外収益 ※２ 7,161
営業外費用 ※３ 715
経常利益 21,822
特別利益 ※４ 11
特別損失 ※５ 10
税引前中間純利益 21,823
法人税、住民税及び事業税 4,781
法人税等調整額 536
中間純利益 16,505
◇ 中間株主資本等変動計算書
当中間会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金 株 主
その他 資 本 利 益
資本金 資 本
資 本 利 益
繰 越
資 本 剰余金 剰余金
別 途
合 計
準備金 準備金
利 益
剰余金 合 計 合 計
積立金
剰余金
当期首残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 31,217 56,509 87,419
当中間期変動額
剰余金の配当 △55,782 △55,782 △55,782
中間純利益 16,505 16,505 16,505
別途積立金の取
△24,606 24,606 － －
崩
株主資本以外の
項目の当中間期
変動額（純額）
当中間期変動額
－ － － － － △24,606 △14,669 △39,276 △39,276
合計
当中間期末残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 － 16,547 17,232 48,142
（単位：百万円）
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証 評価・換算
券評価差額金 差額等合計
当期首残高 229 229 87,648
当中間期変動額
剰余金の配当 △55,782
中間純利益 16,505
別途積立金の取崩 －
株主資本以外の項目の
当中間期変動額（純 96 96 96
額）
当中間期変動額合計 96 96 △39,179
当中間期末残高 325 325 48,468
[重要な会計方針]
１．有価証券の評価基準及び評価方法 (1) 子会社株式及び関連会社株式 … 移動平均法による原価法
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(2) その他有価証券
市場価格のない … 時価法
株式等以外のもの (評価差額は全部純資産直入法により処
理し、売却原価は移動平均法により算
定)
市場価格のない … 移動平均法による原価法
株式等
２．金銭の信託の評価基準及び評価方 時価法
法
３．デリバティブ取引の評価基準及び 時価法
評価方法
４．外貨建の資産又は負債の本邦通貨 外貨建金銭債権債務は、中間会計期間末日の直物為替相場により円
への換算基準 貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
５．固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産
定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得
した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以降に取得した
建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しておりま
す。
主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 6年
附属設備 6～15年
器具備品 4～15年
(2) 無形固定資産及び投資その他の資産
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアに
ついては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法に
よっております。
６．引当金の計上基準 (1) 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率
により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を
検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
賞与の支払いに備えるため、支払見込額に基づき当中間会計期
間に見合う分を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企業
年金について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の
見込額に基づき、当中間会計期間末において発生していると認めら
れる額を計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間
末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
ております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の
従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法によ
り、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしておりま
す。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業
年度の翌期に一括して費用処理することとしております。
退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その
発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
により、発生した事業年度から費用処理することとしております。
(4) 時効後支払損引当金
時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、
受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基
づく将来の支払見込額を計上しております。
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７．収益及び費用の計上基準 当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬を稼得し
ております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
① 委託者報酬
委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に対
する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によって主に
年４回、もしくは年２回受取ります。当該報酬は期間の経過とともに
履行義務が充足されるという前提に基づき、投資信託の運用期間にわ
たり収益として認識しております。
② 運用受託報酬
運用受託報酬は、投資顧問契約に基づき契約期間の純資産総額等に
対する一定割合として認識され、確定した報酬を顧問口座によって主
に年４回、もしくは年２回受取ります。当該報酬は期間の経過ととも
に履行義務が充足されるという前提に基づき、顧問口座の運用期間に
わたり収益として認識しております。
③ 成功報酬
成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対す
る一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領する権利
が確定した時点で収益として認識しております。
[注記事項]
◇ 中間貸借対照表関係
2023年9月30日現在
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
1,754百万円
※２ 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の
「その他未払金」に含めて表示しております。
◇ 中間損益計算書関係
自 2023年4月 1日
至 2023年9月30日
※１ 減価償却実施額
有形固定資産 196百万円
無形固定資産 958百万円
※２ 営業外収益のうち主要なもの
受取配当金 6,692百万円
※３ 営業外費用のうち主要なもの
金銭の信託運用損 627百万円
※４ 特別利益の内訳
株式報酬受入益 11百万円
※５ 特別損失の内訳
固定資産除却損 10百万円
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
◇ 中間株主資本等変動計算書関係
自 2023年4月 1日
至 2023年9月30日
１ 発行済株式に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 増加 減少 当中間会計期間末
普通株式 5,150,693株 － － 5,150,693株
２ 配当に関する事項
配当金支払額
2023年5月23日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
・普通株式の配当に関する事項
（1）配当金の総額 55,782百万円
（2）1株当たり配当額 10,830円
（3）基準日 2023年3月31日
（4）効力発生日 2023年6月30日
◇ 金融商品関係
１．金融商品の時価等に関する事項
2023年9月30日における中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりで
す。
(単位：百万円)
中間貸借対照表 時価 差額
計上額
(1)金銭の信託 42,741 42,741 -
資産計 42,741 42,741 -
(2)その他（デリバティブ取引） 60 60 -
負債計 60 60 -
（注1） 現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、短期貸付金、短期借入金、未払金、未払費
用、未払法人税等は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、
記載を省略しております。
（注2） 投資有価証券及び関係会社株式は、市場価格のない株式等及び組合出資金等であることから、
上表には含まれておりません。当該金融商品の中間貸借対照表計上額は以下のとおりでありま
す。
中間貸借対照表計上額
(百万円)
市場価格のない株式等（※） 10,266
組合出資金等 1,621
合計 11,888
（※）市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれております。
２．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベル
に分類しております。
レベル1の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価
レベル2の時価：レベル1のインプット以外の直接または間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時
価
レベル3の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ
属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
時価で中間貸借対照表に計上している金融商品
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区分 中間貸借対照表計上額 (単位：百万円)
レベル1 レベル2 レベル3 合計
金銭の信託（運用目的・その他） - 42,741 - 42,741
資産計 - 42,741 - 42,741
デリバティブ取引（通貨関連） - 60 - 60
負債計 - 60 - 60
（注）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構成
されております。
信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引に関しては、上場デ
リバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から
提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価
額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。構成物のレベルに基づき、レベル２の時価に分類
しております。
デリバティブ取引
時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算出しており、レベル２の時価に分類し
ております。
◇ 有価証券関係
当中間会計期間末 （2023年9月30日）
１．売買目的有価証券(2023年9月30日)
該当事項はありません。
２．満期保有目的の債券(2023年9月30日)
該当事項はありません。
３．子会社株式及び関連会社株式(2023年9月30日)
市場価格のない株式等の中間貸借対照表計上額
中間貸借対照表
区分
計上額（百万円）
子会社株式 9,919
関連会社株式 106
４．その他有価証券(2023年9月30日)
該当事項はありません。
◇ デリバティブ取引関係
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
（1）通貨関連
当中間会計期間 （2023年9月30日）
契約額等の
契約額等 時価 評価損益
区分 取引の種類 うち一年超
(百万円) (百万円) (百万円)
(百万円)
為替予約取引
市場取引以外の取引 売建 684 - △60 △60
米ドル
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◇資産除去債務関係
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
当該資産除去債務の総額の増減 (単位：百万円)
自 2023年4月 1日
至 2023年9月30日
期首残高 1,123
有形固定資産の取得に伴う増加 -
時の経過による調整額 -
中間期末残高 1,123
◇ 収益認識に関する注記
１．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当中間会計期間
区分 (自2023年4月 1日
至2023年9月30日）
委託者報酬 59,884百万円
運用受託報酬 9,422百万円
成功報酬（注） 646百万円
その他営業収益 156百万円
合計 70,111百万円
（注）成功報酬は、中間損益計算書において委託者報酬または運用受託報酬に含めて表示しておりま
す。
２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
[重要な会計方針] 7. 収益及び費用の計上基準に記載のとおりであります。
３．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当
中間会計期間末において存在する顧客との契約から当中間会計期間の末日後に認識すると見込まれる収
益の金額及び時期に関する情報
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
◇ セグメント情報等
当中間会計期間(自 2023年4月1日 至 2023年9月30日)
１．セグメント情報
当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．関連情報
(1) 製品・サービスごとの情報
当社の製品・サービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益の区分と同一であることか
ら、製品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
(2) 地域ごとの情報
① 営業収益
本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90%を超えるため、
地域ごとの営業収益の記載を省略しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるた
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め、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
(3) 主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先が識別され
ていないため、主要な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
◇ １株当たり情報
自 2023年4月 1日
至 2023年9月30日
１株当たり純資産額 9,410円05銭
１株当たり中間純利益 3,204円61銭
(注)１.潜在株式調整後１株当たり中間純利益につきましては、潜在株式がないため、記載
しておりません。
２.１株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
中間純利益 16,505百万円
普通株主に帰属しない金額 －
普通株式に係る中間純利益 16,505百万円
期中平均株式数 5,150千株
第２【その他の関係法人の概況】
１名称、資本金の額及び事業の内容
＜更新後＞
(1) 受託者
＊
(a)名称 (c)事業の内容
(b)資本金の額
銀行法に基づき銀行業を営むととも
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
に、金融機関の信託業務の兼営等に関
(再信託受託者：日本マスタート 324,279百万円
する法律（兼営法）に基づき信託業務
ラスト信託銀行株式会社)
を営んでいます。
＊ 2023年12月末現在
(2) 販売会社
＊
(a)名称 (c)事業の内容
(b)資本金の額
銀行法に基づき銀行業を営んでいま
株式会社ゆうちょ銀行 3,500,000百万円
す。
＊ 2023年12月末現在
(3) 運用の委託先
＊
(a)名称 (c)事業の内容
(b)資本金の額
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
米国の1940年投資顧問法に基づき合衆
NOMURA CORPORATE RESEARCH AND
国証券取引委員会(SEC)に登録され当該
ASSET MANAGEMENT INC.（ノム
62,631,798.00米ドル 法律の定める範囲内で行なう投資顧問
ラ・コーポレート・リサーチ・ア
ンド・アセット・マネージメン
業およびそれに付随する一切の業務を
ト・インク）
営んでいます。
＊ 2023年9月末現在
３資本関係
＜訂正前＞
(2023年 3 月末現在の持株比率5.0％以上を記載します。)
(1) 受託者
該当事項はありません。
(2) 販売会社
該当事項はありません。
(3) 運用の委託先
該当事項はありません。
＜訂正後＞
(2023年 9 月末現在の持株比率5.0％以上を記載します。)
(1) 受託者
該当事項はありません。
(2) 販売会社
該当事項はありません。
(3) 運用の委託先
該当事項はありません。
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独立監査人の監査報告書
２０２４年２月２日
野村アセットマネジメント株式会社
取締役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務 所
指定有限責任社員
公認会計士 湯 原 尚
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ
ンドの経理状況」に掲げられている野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）の２０２３年
６月１３日から２０２３年１２月１２日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及
び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）の２０２３年１２月１２日現在の信託
財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示
しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、野村アセットマネジメント株式
会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含ま
れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
容を作成し開示することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法
人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ
の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
どうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
は、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
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財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められ
る場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に
関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明すること
が求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将
来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
ついて報告を行う。
利害関係
野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の監査報告書
２０２４年２月２日
野村アセットマネジメント株式会社
取締役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務 所
指定有限責任社員
公認会計士 湯 原 尚
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ
ンドの経理状況」に掲げられている野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジあ
りの２０２３年６月１３日から２０２３年１２月１２日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借
対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、野村米国ハイ・イールド・ファンド（毎月決算型）為替ヘッジありの２０２３年１２月１
２日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点にお
いて適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、野村アセットマネジメント株式
会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含ま
れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
容を作成し開示することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法
人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ
の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
どうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
は、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
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財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められ
る場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に
関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明すること
が求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将
来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
ついて報告を行う。
利害関係
野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の監査報告書
２０２３年６月９日
野村アセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 湯 原 尚
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 水 永 真太郎
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の２０２２年
４月１日から２０２３年３月３１日までの第６４期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の２０２３年３月３１日現在の財政状態
及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示してい
るものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に
記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独
立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及
びその監査報告書以外の情報である。
当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対する
いかなる作業も実施していない。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
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することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること
が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
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財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬
による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立
の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発
生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると
合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を
通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
スクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
る。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監
査に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会
計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に
関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不
確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続
できなくなる可能性がある。
・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及
び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価
する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められて
いるその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定
を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害
要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
関係はない。
以 上
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(注) １．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の中間監査報告書
２０２３年１１月２４日
野村アセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 湯 原 尚
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 水 永 真太郎
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の２０２３年
４月１日から２０２４年３月３１日までの第６５期事業年度の中間会計期間（２０２３年４月
１日から２０２３年９月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間
損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査
を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
務諸表の作成基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の２０２３年９月３０日現
在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（２０２３年４月１日から２０２３年９
月３０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間
監査を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監
査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従っ
て、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当
監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
いる。
中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
拠して中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬によ
る重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判
断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成
することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を
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開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
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中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な
情報の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保
証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明すること
にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中
間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると
判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査
の過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施す
る。
・不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重
要な虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び
適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監
査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づ
いて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用さ
れる。
・中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
が、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するた
めに、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積
りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、ま
た、入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は
状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重
要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意
を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合
は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況によ
り、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財
務諸表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸
表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な
情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実
施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の
基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定
を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害
要因を除去するための対応策を講じている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減する
ためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
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利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
関係はない。
以 上
(注) １．上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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