グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー(E14843)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023年12月26日
【発行者名】 グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー
(Global Funds Management S.A.)
【代表者の役職氏名】 取締役兼コンダクティング・オフィサー
クリスチャン・ゲジンスキ
（Kristian Gesinski, Director & Conducting Officer）
【本店の所在の場所】 ルクセンブルグ大公国 エスペランジュ ガスペリッシュ通り33番 Ａ
棟
(Bâtiment A, 33, rue de Gasperich, L-5826 Hesperange, Grand Duchy of
Luxembourg)
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三浦 健
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三浦 健
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03 (6212) 8316
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
ジャナス・グローバル・ライフサイエンス・ファンド
(Janus Global Life Sciences Fund)
【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券の金額】
Ａポートフォリオ受益証券8,000億円、Ｂポートフォリオ受益証券100億
米ドル（約１兆4,951億円)を上限とします。
（注）米ドルの円貨換算は、2023年10月31日現在の株式会社三菱ＵＦＪ
銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝149.51円）により
ます。
【縦覧に供する場所】 該当事項ありません
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2023年12月26日に半期報告書を提出いたしましたので、2023年９月29日に提出した有価証券届出書（以下「原届出書」と
いいます。）の関係情報を新たな情報により追加・更新するため、また、投資リスクの参考情報を更新するため、本訂正届
出書を提出するものです。
なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、以下、別段の表示がない限り、直近の為替レートを
用いておりますので、訂正前の換算レートとは異なっております。
２【訂正の内容】
(1) 半期報告書の提出に伴う原届出書の訂正
半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、下記のとおりです。
原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容＊と同一内容に更新または追加されます。
原届出書 半期報告書 訂正の方法
第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
１ ファンドの性格
（３）ファンドの仕 資本金の額 ４ 管理会社の概況 （１）資本金の額 更新
組み
（ハ）管理会社の概
要
（１）投資状況 （１）投資状況 更新
１ ファンドの運用状
況
（３）運用実績 （２）運用実績 追加／更新
５ 運用状況
（４）販売及び買戻
２ 販売及び買戻しの実績 追加
しの実績
第３ ファンドの経理状況
３ ファンドの経理状況 追加
１ 財務諸表
第三部 特別情報
第１ 管理会社の概況 （１）資本金の額 （１）資本金の額 更新
１ 管理会社の概況
４ 管理会社の概況
（２）事業の内容及
２ 事業の内容及び営業の概況 更新
び営業の状況
３ 管理会社の経理状況 ５ 管理会社の経理の概況 追加
５ その他 ４ 管理会社の概況 （３）その他 追加
＊ 半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。
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１ ファンドの運用状況
ジャナス・グローバル・ライフサイエンス・ファンド（Janus Global Life Sciences Fund）（以下「ファンド」といいま
す。）の運用状況は、以下のとおりです。
（１）投資状況
資産別および地域別の投資状況
（2023年10月末日現在）
国名 時価合計 投資比率
資産の種類
（発行地） （米ドル） （％）
アメリカ合衆国 29,591,935 85.55
普通株式
デンマーク 1,544,891 4.47
イギリス 1,449,712 4.19
フランス 982,180 2.84
スイス 601,995 1.74
日本 559,562 1.62
ドイツ 249,241 0.72
香港 149,181 0.43
小計 35,128,698 101.56
現金、預金およびその他の資産（負債控除後） －540,472 －1.56
合計 34,588,225
100.00
（純資産総額） （5,171百万円）
（注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
（注２）米ドルの円貨換算は、特に記載がない限り、便宜上、2023年10月31日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝
149.51円）によります。以下米ドルの円金額表示はすべてこれによります。
（注３）本書の中で金額および比率を表示する場合、四捨五入してあります。従って、合計の数字が一致しない場合があります。また、円貨への換算
は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場合四捨五入してあります。従って、本書中の同一情報につ
き異なった円貨表示がなされている場合もあります。
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（２）運用実績
① 純資産の推移
2022年11月１日から2023年10月末日までの期間における各月末の純資産の推移は以下のとおりです。
Ａポートフォリオ受益証券
純資産総額 １口当りの純資産価格
百万円 円
2022年11月末日 1,822 23,026
12月末日 1,814 23,033
2023年１月末日 1,809 23,025
２月末日 1,715 21,945
３月末日 1,738 22,368
４月末日 1,794 23,179
５月末日 1,719 22,295
６月末日 1,767 22,937
７月末日 1,760 22,973
８月末日 1,737 22,700
９月末日 1,644 21,479
10月末日 1,512 19,773
（注）Ａポートフォリオ受益証券の為替はルクセンブルグの各評価日におけるスポットレートで評価されています。
Ｂポートフォリオ受益証券
純資産総額 １口当りの純資産価格
千米ドル 百万円 米ドル 円
2022年11月末日 29,516 4,413 348.45 52,097
12月末日 29,604 4,426 350.28 52,370
2023年１月末日 29,557 4,419 351.86 52,607
２月末日 27,841 4,163 337.50 50,460
３月末日 28,306 4,232 345.34 51,632
４月末日 28,942 4,327 358.90 53,659
５月末日 27,869 4,167 347.17 51,905
６月末日 28,673 4,287 358.66 53,623
７月末日 28,840 4,312 361.12 53,991
８月末日 28,508 4,262 358.66 53,623
９月末日 26,988 4,035 342.05 51,140
10 月末日 24,516 3,665 316.75 47,357
② 分配の推移
Ａポートフォリオ受益証券
該当ありません。
Ｂポートフォリオ受益証券
該当ありません。
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③ 収益率の推移
収益率（％）
計算期間
Ａポートフォリオ受益証券 Ｂポートフォリオ受益証券
2022年11月１日～2023年10月末日 －11.63 －5.98
（注）収益率（％）＝100×（ａ－ｂ）／ｂ
ａ＝2023年10月末日現在の１口当り純資産価格＋当該期間の分配金の合計額
ｂ＝2022年10月末日現在の１口当り純資産価格
また、ファンドの暦年ベースでの収益率は次のとおりです。
収益率（％）
期間
Ａポートフォリオ受益証券 Ｂポートフォリオ受益証券
2014年 29.45 29.70
2015年 3.62 4.08
2016年 －17.00 －15.66
2017年 17.31 19.63
2018年 －4.64 －2.31
2019年 19.82 22.82
2020年 13.17 13.66
2021年 2.15 2.55
2022年 －9.03 －6.60
2023年 －14.15 －9.57
（注）収益率（％）＝100×（ａ－ｂ）／ｂ
ａ＝暦年末の１口当り純資産価格（当該期間の課税前分配金の合計額を加えた額）
2023 年の場合は、2023年10月末日の１口当り純資産価格（2023年１月から10月末日までの分配金の合計額を加えた額）
ｂ＝当該暦年の直前の暦年末の１口当り純資産価格（分配落の額）
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（参考情報）
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２ 販売及び買戻しの実績
2022年11月１日から2023年10月末日までの期間における販売および買戻しの実績ならびに2023年10月末日現在の発行済口
数は次のとおりです。
Ａポートフォリオ受益証券
本邦内における 本邦内における 本邦内における
販売口数 買戻し口数 発行済口数
販売口数 買戻し口数 発行済口数
230 230 2,719 2,719 76,487 76,487
Ｂポートフォリオ受益証券
本邦内における 本邦内における 本邦内における
販売口数 買戻し口数 発行済口数
販売口数 買戻し口数 発行済口数
4,407 4,407 10,941 10,941 77,398 77,398
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３ ファンドの経理状況
ａ．ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける法令に準拠して作成された原文の中間財務書類を翻訳し
たものです。これは「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第４項ただし書の規定の適用によ
るものです。
ｂ．ファンドの中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第７項に規定する外国
監査法人等をいう。）の監査を受けていません。
ｃ．ファンドの原文の中間財務書類は、米ドルで表示されています。日本文の中間財務書類には、主要な金額について円貨
換算が併記されています。日本円による金額は、2023年10月31日現在における株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買
相場の仲値（１米ドル＝149.51円）で換算されています。なお、千円未満の金額は四捨五入されています。
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（１）資産及び負債の状況
ジャナス・グローバル・ライフサイエンス・ファンド
純資産計算書
2023年９月30日現在
（米ドルで表示）
注記 （米ドル） （千円）
資産
投資有価証券－時価
２ 38,138,948 5,702,154
（取得価額：31,437,113米ドル）
銀行預金 215,084 32,157
ブローカーからの未収金 131,660 19,684
未収収益 20,315 3,037
29 4
現金および現金等価物に係る利息
資産合計 38,506,036 5,757,037
負債
当座借越 131,657 19,684
先渡為替契約に係る未実現損失 ９ 26,202 3,917
ブローカーへの未払金 44,073 6,589
315,062 47,105
未払費用 ７
負債合計 516,994 77,296
37,989,042 5,679,742
純資産
以下のように受益証券によって表象される。
１口当り純資産価格 発行済受益証券数 純資産
Ａポートフォリオ受益証券（日本円建て） 21,479 76,522口 1,643,580,047
Ｂポートフォリオ受益証券（米ドル建て） 342.05 78,901口 26,988,205
添付の注記は当財務書類の一部である。
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発行済受益証券数の変動表
2023年９月30日に終了した期間
Ａポートフォリオ受益証券
期首現在発行済受益証券数 77,719
発行受益証券数 10
(1,207)
買戻受益証券数
期末現在発行済受益証券数 76,522
Ｂポートフォリオ受益証券
期首現在発行済受益証券数 81,966
発行受益証券数 633
(3,698)
買戻受益証券数
期末現在発行済受益証券数 78,901
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ジャナス・グローバル・ライフサイエンス・ファンド
財務書類に対する注記
2023年９月30日現在
注１－組織
ルクセンブルグ大公国の法律に基づいて共有持分型投資信託（ fonds commun de placement ）としてルクセンブルグにおい
て設定されたジャナス・グローバル・ライフサイエンス・ファンド（以下「ファンド」という。）は、ルクセンブルグ大公
国の法律に基づいて設立された株式会社（ so ciété anonyme ）でありルクセンブルグ大公国に登記上の事務所を有するグロー
バル・ファンズ・マネジメント・エス・エー（以下「管理会社」という。）によって、その共有者（以下「受益者」とい
う。）の利益のために管理運用される、証券その他の資産（以下「証券」という。）からなる非法人形態の共有体である。
ファンドの資産は、管理会社の資産および管理会社によって管理運用されるその他の投資信託の資産から分別されている。
管理会社は、2013年７月12日のオルタナティブ投資ファンド運用会社に関する法律（改訂済）（「2013年法」）の第１条
第46項に定義されるオルタナティブ投資ファンド運用会社である。
ファンドは、ルクセンブルグ大公国で設定され、2010年12月17日の投資信託に関する法律（随時改正済）（「2010年
法」）のパートⅡの下で適格性を有し、また2013年法の第１条第39項に定義されるオルタナティブ投資ファンドとしての資
格を有している。
管理会社は、２種類の受益証券、すなわち日本円建てのジャナス・グローバル・ライフサイエンス・ファンドＡポート
フォリオ受益証券（以下「Ａポートフォリオ受益証券」という。）および米ドル建てのジャナス・グローバル・ライフサイ
エンス・ファンドＢポートフォリオ受益証券（以下「Ｂポートフォリオ受益証券」という。）を発行している。
Ａポートフォリオ受益証券に帰属する資産の部分は、日本円に対する為替変動に関して可能な範囲でヘッジされる。Ｂ
ポートフォリオ受益証券に帰属する資産の部分は、米ドルに対する為替変動に関してシステマティックにヘッジされない。
ファンドの存続期間は、当初10年で設定されたが、直近では2023年９月29日付で2030年３月31日までに延長されている。
ファンドは、管理会社と保管受託銀行との合意によりいつでも存続期間の終了前に償還することも、また存続期間を延長す
ることもできる。
ファンドは、投資元本の長期的な成長を投資目的とする。ファンドは、主に、世界各国の企業の中から成長性を備えた企
業の株式に投資することにより、投資目的を追求する。通常の場合、ファンドは少なくともその純資産総額の65％を、管理
会社またはその委託を受けた投資顧問会社がライフサイエンス関連であると考える企業の有価証券に投資する。「ライフサ
イエンス関連」の企業には、ヘルスケアおよびパーソナル・ケア、医薬品または製薬に関連する製品またはサービスについ
て研究、開発、製造または販売する企業が含まれる。ファンドはまた債券および短期金融証書に投資することができ、また
付随的に流動資産を保有することができる。
注２－重要な会計方針
財務書類は、投資信託に関するルクセンブルグの法令上の要件に準拠して作成されており、以下の重要な会計方針が含ま
れている。
投資有価証券
(a) 証券取引所に上場されまたは他の規制ある市場で取引されている有価証券は、当該取引所または当該市場において入手可
能な直近の取引値により評価される。有価証券が複数の証券取引所に上場されまたは市場で取引されている場合には、
当該有価証券の主要市場である証券取引所または他の規制ある市場において入手可能な直近の取引値が使用される。
(b) 証券取引所に上場されておらずもしくは他の規制ある市場において取引が行われていない有価証券、または上記(a)に記
載される価格が当該有価証券の公正な評価を反映していない場合には、当該有価証券は、直近の入手可能な市場価格に
よって評価される。かかる市場価格が存在しない場合、またはかかる市場価格が当該有価証券の公正な市場価値を反映
していない場合には、慎重かつ誠実な立場から合理的に予測できる将来の売買価格で評価される。
(c) 現金およびその他の流動資産は、額面および経過利息により評価される。
(d) 異常な事態により評価が実行不可能または不適切になった場合には、管理会社は、ファンド資産の公正な評価のため、慎
重かつ誠実に他の評価方法を用いる権限を付与されている。
投資有価証券取引および投資収益
投資有価証券取引は、当該取引日に会計処理される。受取利息は、発生ベースで認識される。配当金は、配当落ち日に計
上される。証券取引に係る実現損益は、売却された証券の平均取得価額に基づいて算出される。
外貨換算
ファンドは、米ドルで会計帳簿を記帳しており、その財務書類は当該通貨で表示される。米ドル以外の通貨建ての資産お
よび負債は、期末現在の適用為替レートで米ドルに換算される。米ドル以外の通貨建ての収益および費用は、取引日の適正
な為替レートで米ドルに換算される。
米ドル以外の通貨建ての投資取引は、取引日の適用為替レートで米ドルに換算される。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
ファンドは、投資有価証券に係る為替レートの変動の結果生じる運用実績の部分と、保有証券の市場価格変動から生じる
部分を区分しない。かかる変動は、投資有価証券に係る実現・未実現純損益に計上される。
2023年９月30日現在の為替レート：
１米ドル ＝ 0.91365 スイス・フラン
１米ドル ＝ 7.04867 デンマーク・クローネ
１米ドル ＝ 0.94527 ユーロ
１米ドル ＝ 0.81810 英ポンド
１米ドル ＝ 7.82760 香港ドル
１米ドル ＝ 149.40500 日本円
先渡為替契約
先渡為替契約は、満期までの残存期間に関して期末日現在で適用される先渡レートで評価される。先渡為替契約の結果生
じる損益は、運用計算書に計上される。純資産計算書に、未実現利益は資産として計上され、未実現損失は負債として計上
される。
注３－ヘッジ
管理会社は、Ａポートフォリオ受益証券の価値を実質的に日本円ベースで維持するために、Ａポートフォリオ受益証券に
ついて、先物為替契約（フューチャー）、為替オプション契約および先渡為替契約を利用して為替ヘッジを行う。Ａポート
フォリオ受益証券の純資産価額のすべての部分を完全にヘッジすることは不可能であるが、管理会社は、通常の状況で純資
産価額の日本円以外の通貨建部分の90％から110％をヘッジする意向である。共通ポートフォリオの資産価値の変動またはＡ
ポートフォリオ受益証券の販売・買戻しにより、ヘッジ比率が90％を下回ったり110％を超える場合にはいつでも、管理会社
は、上記の為替ヘッジ手段を用いて純資産価額の日本円以外の通貨建部分についてこれらの範囲内（通常約100％）にヘッジ
比率を戻す意向である。
その他の通貨リスクをヘッジする目的で、ファンドは先渡為替契約または通貨に関するコール・オプションの発行および
プット・オプションの購入を締結することができる。一つの通貨で行われる取引は、かかる資産が保有される期間内でヘッ
ジされるその通貨建てのファンドが保有する証券その他の資産の総額を原則として超えてはならない。
ヘッジ技法の利用は、利益または損失を生じる可能性のある、為替レートの変動に対する追加エクスポージャーをファン
ドに提供する。それはまた、ファンドを取引相手の信用リスクにさらす。
注４－管理報酬および投資顧問報酬
管理会社は、当該四半期中のファンドの日々の平均純資産額の年率0.05％の管理報酬をファンドの純資産から四半期末毎
に後払で受領する権利を有する。
投資顧問会社は、当該四半期中のファンドの日々の平均純資産額の年率1.50％の投資顧問報酬をファンドの純資産から四
半期末毎に後払で受領する権利を有する。
投資顧問会社は、副投資顧問会社の報酬を支払う。
注５－代行協会員報酬
日本における代行協会員は、ファンドの純資産から、ファンドの日々の平均純資産額の年率0.80％の報酬をファンド会計
年度の四半期末毎に後払で受領する権利を有する。
注６－保管報酬
保管受託銀行は、当該四半期中のファンドの日々の平均純資産総額の以下の年率の保管報酬（年間最低額50,000米ドル）
をファンドの資産から四半期末毎に後払で受領する権利を有する。
平均純資産総額の５億米ドルまでの部分：0.15％
平均純資産総額の５億米ドル超10億米ドルまでの部分：0.10％
平均純資産総額の10億米ドル超の部分：0.05％
保管受託銀行が負担したすべての合理的な立替費用（電話、テレックス、電報および郵送料を含むがそれらに限定されな
い。）ならびにファンド資産の保管を委託された銀行および金融機関の保管費用は、ファンドまたは各ポートフォリオが適
切に負担する。
注７－未払費用
（米ドル）
投資顧問報酬 151,094
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代行協会員報酬 80,426
保管報酬 15,113
管理報酬 5,036
海外登録費用 34,233
現金支出費 3,012
専門家報酬 21,399
4,749
年次税
未払費用 315,062
注８－税金
ファンドは、税制に関してルクセンブルグの法律を課される。ルクセンブルグの現行法規に従い、ファンドは純資産に対
し年率0.05％の年次税（ taxe d'abonnement ）を課され、四半期毎に計算し支払う。現在の法律によれば、ファンドおよび受
益者（ルクセンブルグに住所、登記された事務所または恒久的施設を保有しているか、または一定の状況下でかつて保有し
ていた個人もしくは法人を除く。）はいずれも、ルクセンブルグの所得税、キャピタル・ゲイン税または源泉税もしくは相
続税を課されない。ファンドは、投資国において支払う源泉税控除後の有価証券投資収益を取得する。
注９－先渡為替契約
2023年９月30日現在、ファンドは、注３に記述されるとおりＡポートフォリオ受益証券に帰属する資産をヘッジするた
め、またその他の通貨リスクをヘッジする目的で利用した、以下の未決済先渡為替契約を有していた。
未実現（損失）
購入通貨 購入金額 売却通貨 売却金額 満期日
（米ドル）
(26,202)
日本円 1,623,130,510 米ドル 11,000,603 2023年11月29日
(26,202)
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（２）投資有価証券明細表等
ジャナス・グローバル・ライフサイエンス・ファンド
投資有価証券明細表
2023年９月30日現在
（米ドルで表示）
純資産に占め
(1)
数量
銘柄 取得価額 時価
る割合（％）
公認の証券取引所への上場を認可された譲渡性のある証券
バミューダ
普通株式
88,218 135,253 0.36
ROIVANT SCIENCES
11,570
88,218 135,253 0.36
バミューダ合計 88,218 135,253 0.36
英領ヴァージン諸島
普通株式
140,548 307,600 0.81
BIOHAVEN LTD
11,849
140,548 307,600 0.81
英領ヴァージン諸島合計 140,548 307,600 0.81
ケイマン諸島
普通株式
LEGEND BIOT- ADR
4,349 208,559 293,036 0.77
ZAI LAB LTD- ADR
11,467 362,926 278,877 0.73
NEW HORIZON HEAL
62,500 206,598 150,110 0.40
STRUCTURE THERAP ADR 74,453 117,580 0.31
2,362
852,536 839,603 2.21
ケイマン諸島合計 852,536 839,603 2.21
デンマーク
普通株式
NOVO NORDISK-B
15,621 750,656 1,426,988 3.75
536,956 462,389 1.22
ASCENDIS PHA- ADR
4,929
1,287,612 1,889,377 4.97
デンマーク合計 1,287,612 1,889,377 4.97
フランス
普通株式
1,035,639 1,193,044 3.14
11,113 SANOFI
1,035,639 1,193,044 3.14
フランス合計 1,035,639 1,193,044 3.14
ドイツ
普通株式
362,234 284,547 0.75
BAYER AG
5,918
362,234 284,547 0.75
ドイツ合計 362,234 284,547 0.75
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グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー(E14843)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
純資産に占め
(1)
数量
銘柄 取得価額 時価
る割合（％）
公認の証券取引所への上場を認可された譲渡性のある証券（続き）
アイルランド
普通株式
MEDTRONIC PLC
4,646 438,135 365,825 0.97
STERIS PLC
1,398 166,781 309,098 0.81
AVADEL PHARM- ADR
24,791 266,282 251,381 0.66
PROTHENA CORP PL
3,873 222,560 186,659 0.49
ICON PLC 148,054 141,027 0.37
572
1,241,812 1,253,990 3.30
アイルランド合計 1,241,812 1,253,990 3.30
日本
普通株式
23,900 アステラス製薬 376,012 331,773 0.87
208,513 184,578 0.49
5,942 武田薬品工業
584,525 516,351 1.36
日本合計 584,525 516,351 1.36
オランダ
普通株式
346,847 670,436 1.76
ARGENX SE - ADR
1,375
346,847 670,436 1.76
オランダ合計 346,847 670,436 1.76
スイス
普通株式
NOVARTIS AG-SPONSORED ADR
9,083 728,144 931,280 2.45
ROCHE HLDG-GENUS 753,500 687,768 1.81
2,509
1,481,644 1,619,048 4.26
スイス合計 1,481,644 1,619,048 4.26
イギリス
普通株式
ASTRAZENECA PLC
11,814 1,061,991 1,603,222 4.22
ROYALTY PHARMA-A
7,907 332,919 212,224 0.56
BICYCLE THER- ADR 89,351 67,772 0.18
3,392
1,484,261 1,883,218 4.96
イギリス合計 1,484,261 1,883,218 4.96
アメリカ合衆国
普通株式
UNITEDHEALTH GROUP INC
5,118 1,752,508 2,591,857 6.82
ELI LILLY & CO
3,433 683,691 1,837,203 4.84
MERCK & CO INC
10,486 740,863 1,079,847 2.84
ABBVIE INC
6,760 624,347 1,012,513 2.67
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グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー(E14843)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
純資産に占め
(1)
数量
銘柄 取得価額 時価
る割合（％）
公認の証券取引所への上場を認可された譲渡性のある証券（続き）
アメリカ合衆国（続き）
普通株式（続き）
ABBOTT LABORATORIES
10,320 883,315 1,003,414 2.64
SAREPTA THERAPEU
7,731 782,649 948,594 2.50
VERTEX PHARMACEUTICALS INC
2,664 550,372 934,851 2.46
BOSTON SCIENTIFIC CORP
17,213 533,133 911,600 2.40
THERMO FISHER SCIENTIFIC INC
1,765 503,673 893,831 2.35
DANAHER CORP
3,420 612,827 848,673 2.23
ELEVANCE HEALTH
1,442 390,305 637,292 1.68
STRYKER CORP
2,308 537,031 632,831 1.67
HUMANA INC
1,107 341,925 545,253 1.44
CENCORA INC
2,905 419,322 525,079 1.38
IMMUNOGEN INC
31,152 130,736 491,579 1.29
AMGEN INC
1,814 461,372 488,093 1.28
AKERO THERAPEUTI
9,552 241,262 468,335 1.23
VAXCYTE INC
9,160 293,635 466,061 1.23
HCA HEALTHCARE INC
1,835 523,156 452,107 1.19
BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC
4,765 398,129 424,514 1.12
ZOETIS INC
2,412 413,908 419,254 1.10
CENTENE CORP
5,788 385,750 402,498 1.06
NEUROCRINE BIOSCIENCES INC
3,456 294,167 394,485 1.04
UNITED THERAPEUTICS CORP
1,701 322,667 384,596 1.01
EDWARDS LIFESCIENCES CORP
5,526 391,895 384,278 1.01
INTUITIVE SURGICAL INC
1,265 255,193 373,162 0.98
MADRIGAL PHARMAC
2,524 593,165 370,422 0.98
GLOBUS MEDICAL I
7,111 370,401 356,261 0.94
ILLUMINA INC
2,561 634,889 349,320 0.92
COOPER COS INC
1,035 301,846 332,784 0.88
JOHNSON & JOHNSON
2,135 308,609 332,398 0.87
LANTHEUS HOLDING
4,670 303,172 327,134 0.86
DEXCOM INC
2,963 250,753 281,604 0.74
AMICUS THERAPEUTICS INC
22,457 238,583 273,751 0.72
BAXTER INTL INC
6,618 285,213 249,432 0.66
REGENERON PHARMACEUTICALS INC
298 184,151 245,725 0.65
TELEFLEX INC
1,200 375,765 237,678 0.63
PENUMBRA INC
928 140,368 227,870 0.60
CYTOKINETICS INC
7,351 262,614 218,913 0.58
CATALENT INC
4,758 238,516 218,297 0.57
CYMABAY THERAPEU
14,104 126,865 218,048 0.57
PTC THERAPEUTICS INC
9,438 387,639 210,279 0.55
GILEAD SCIENCES INC
2,736 199,116 205,911 0.54
ALIGN TECHNOLOGY
627 258,903 193,567 0.51
IQVIA HOLDINGS I
940 145,978 186,731 0.49
ARDELYX INC
44,929 82,361 179,941 0.47
DENTSPLY SIRONA INC
5,105 274,229 175,867 0.46
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グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー(E14843)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
純資産に占め
(1)
数量
銘柄 取得価額 時価
る割合（％）
公認の証券取引所への上場を認可された譲渡性のある証券（続き）
アメリカ合衆国（続き）
普通株式（続き）
ALNYLAM PHARMACE
994 182,491 174,556 0.46
VENTYX BIOSCIENC
5,023 110,585 171,686 0.45
REVOLUTION MEDIC
6,113 168,202 169,941 0.45
ARCELLX INC
4,441 75,665 159,210 0.42
ORGANON & CO-W/I
8,450 266,212 146,270 0.39
MODERNA INC
1,339 162,327 136,765 0.36
NEOGENOMICS INC
10,869 105,479 130,537 0.34
89BIO INC
8,444 115,265 125,309 0.33
TANDEM DIABETES
5,793 251,055 121,074 0.32
INSMED INC
4,590 110,099 116,173 0.31
IDEAYA BIOSCIENC
3,992 73,891 105,828 0.28
4D MOLECULAR THE
8,323 239,433 103,205 0.27
BIOMEA FUSION IN
7,680 142,258 103,142 0.27
MIRUM PHARMACEUT
3,257 90,688 102,954 0.27
RHYTHM PHARMACEU
4,497 110,829 101,362 0.27
COGENT BIOSCIENC
9,318 88,385 90,571 0.24
REPLIMUNE GROUP
5,553 107,948 88,848 0.23
COLLEGIUM PHARMA
3,883 72,069 87,251 0.23
PRIVIA HEALTH GR
3,425 137,519 78,056 0.21
ICU MEDICAL INC
617 123,235 73,337 0.19
INTRA-CELLULAR T
1,379 63,356 72,853 0.19
SOLENO THERAPEUT
2,124 42,480 56,498 0.15
JANUX THERAPEUTI
5,140 124,976 51,657 0.14
SERES THERAPEUTI 135,823 35,665 0.09
15,274
22,531,237 27,546,481 72.51
アメリカ合衆国合計 22,531,237 27,546,481 72.51
公認の証券取引所への上場を認可された
31,437,113 38,138,948 100.39
譲渡性のある証券合計
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
純資産に占め
(1)
数量
銘柄 取得価額 時価
る割合（％）
その他の譲渡性のある証券
カナダ
新株引受権
*
CLEMENTIA PHARMACEUTICAL INC CONTRA
0 0 0.00
13,982
0 0 0.00
カナダ合計 0 0 0.00
0 0 0.00
その他の譲渡性のある証券合計
31,437,113 38,138,948 100.39
投資有価証券合計
＊ 不確定価額引受権
(1) 数量は受益証券の口数／株式数を表す。
添付の注記は当財務書類の一部である。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
投資有価証券の業種別および地域別分布表
2023年９月30日現在
業種別および地域別 純資産に占める割合（％）
バミューダ
0.36
ヘルスケア
0.36
英領ヴァージン諸島
0.81
ヘルスケア
0.81
カナダ
0.00
ヘルスケア
0.00
ケイマン諸島
ヘルスケア 1.90
0.31
金融
2.21
デンマーク
4.97
ヘルスケア
4.97
フランス
3.14
ヘルスケア
3.14
ドイツ
0.75
素材
0.75
アイルランド
3.30
ヘルスケア
3.30
日本
1.36
ヘルスケア
1.36
オランダ
1.76
ヘルスケア
1.76
スイス
4.26
ヘルスケア
4.26
イギリス
ヘルスケア 4.78
0.18
資本財・サービス
4.96
アメリカ合衆国
ヘルスケア 65.51
情報技術 2.91
素材 2.74
金融 1.20
0.15
エネルギー
72.51
100.39
投資合計
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
４ 管理会社の概況
（１）資本金の額
払込済資本金は375,000ユーロ（約5,950万円）で、2023年10月末日現在全額払込済です。なお、１株25,000ユーロ（約
397万円）の記名株式15株を発行済です。
（注）ユーロの円貨換算は、2023年10月31日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ユーロ＝158.66円）によります。
（２）事業の内容及び営業の状況
管理会社の主な目的は、以下のとおりです。
・2010年12月17日の投資信託に関するルクセンブルグ法（改正済）（以下「2010年法」といいます。）第101条第２項およ
び同法別紙Ⅱに基づき、ＥＵ指令2009／65／ＥＣに従い認可されルクセンブルグ国内外において設立された譲渡性のあ
る証券を投資対象とする投資信託（以下「ＵＣＩＴＳ」といいます。）の管理、およびＥＵ指令2009／65／ＥＣに従い
認可されていないルクセンブルグ国内外において設立された投資信託（以下「ＵＣＩ」といいます。）の付加的な管理
を行うこと
・ルクセンブルグ国内外において設立された、オルタナティブ投資ファンド運用会社に関する2011年６月８日付欧州議会
および理事会指令2011／61／ＥＵ（以下「ＡＩＦＭＤ」といいます。）に定義されるオルタナティブ投資ファンド（以
下「ＡＩＦ」といいます。）に関し、2013年７月12日のオルタナティブ投資ファンド運用会社に関するルクセンブルグ
法（改正済）（以下「2013年法」といいます。）第５条第２項および同法別紙Ⅰに基づくＡＩＦの資産に関する運用、
管理、販売およびその他の業務を行うこと
なお、管理会社は、(a）顧客ごとのポートフォリオの一任運用、(b）投資助言、(c）投資信託の受益証券の保管および
管理または(d）2013年法第５条第４項に企図される金融商品に関する注文の受理および送信のサービスを提供しません。
管理会社は、自らが業務（所在地および管理支援サービスを含みます。）を行うＵＣＩＴＳ、ＵＣＩおよびＡＩＦの子
会社に対して上記の運用、管理および販売業務を行うこともできます。
管理会社は、業務の無償提供および／または支店開設を通じ、ルクセンブルグ国外において許可を受けた活動を行うこ
ともできます。
管理会社は、2010年法および2013年法の定める範囲内であれば、これらにより認められる最大限の範囲まで、その目的
の達成に直接もしくは間接的に関連し、ならびに／またはこれに有益および／もしくは必要とみなされるあらゆることを
実行することができます。
管理会社は、2010年法第15章に定義される管理会社および2013年法に定義されるオルタナティブ投資ファンド運用会社
として認可されています。
管理会社は、ファンド資産の投資顧問・運用業務をファンドの投資顧問会社であるジャナス・ヘンダーソン・インベス
ターズ・インターナショナル・リミテッドに委託しており、またファンド資産の保管業務およびその他の管理業務をファ
ンドの保管受託銀行、登録・名義書換・支払・管理事務代行会社、発行会社代理人および評価代理人であるノムラ・バン
ク・ルクセンブルクＳ.Ａ.に委託しています。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
管理会社は、2023年10月末日現在、以下の表に記載の契約型オープン・エンド型投資信託の管理・運用を行っており、
管理投資信託財産額は約1.3兆円です。
サブ・ファ
国別 種類別（基本的性格） 純資産額の合計（通貨別）
ンド数
２ 4,791,998,383.05 米ドル
ルクセンブルグ ＭＭＦ
１ 1,807,643,180.15 豪ドル
１ 64,052,697.08 カナダドル
１ 340,659,534.13 ニュージーランド・ドル
１ 41,539,948.88 英ポンド
14 700,561,060.04 米ドル
ルクセンブルグ その他
９ 273,169,534.49 ユーロ
22 122,009,240,131 円
７ 287,297,042.87 豪ドル
２ 2,717,418.41 カナダドル
４ 105,295,917.19 ニュージーランド・ドル
２ 1,725,224.49 英ポンド
１ 21,497,844.46 メキシコ・ペソ
１ 1,135,553,340.68 トルコ・リラ
７ 280,469,377.37 米ドル
ケイマン諸島 その他
２ 101,366,658.76 ユーロ
３ 195,521,489.99 豪ドル
３ 63,398,351.78 ニュージーランド・ドル
（３）その他
本書提出日前６か月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実または重要な影響を与えること
が予想される事実はありません。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
５ 管理会社の経理の概況
ａ ． 管理会社の日本文の中間財務書類は、管理会社が作成した原文の中間財務書類を翻訳したものです。これは「中間財務
諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第４項ただし書の規定の適用によるものです。
ｂ．管理会社の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の３第７項に規定する外国
監査法人等をいう。）の監査を受けていません。
ｃ．管理会社の原文の中間財務書類は、ユーロで表示されています。日本文の中間財務書類には、主要な金額について円貨
換算が併記されています。日本円による金額は、2023年10月31日現在における株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買
相場の仲値（１ユーロ＝158.66円）で換算されています。なお、千円未満の金額は四捨五入されています。
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（１）資産及び負債の状況
グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー
貸借対照表
2023年９月30日現在
（ユーロで表示）
2023年９月30日 2022年９月30日
注記
（ユーロ） （千円） （ユーロ） （千円）
資産
流動資産
債権
売掛金
a）１年以内期限到来 ３ 414,310 65,734 545,989 86,627
10,579,884 1,678,604 10,570,868 1,677,174
銀行預金および手許現金 10
10,994,194 1,744,339 11,116,857 1,763,801
33,396 5,299 26,724 4,240
前払金
84,075 13,339 － －
その他の資産 ６
11,111,665 1,762,977 11,143,581 1,768,041
資産合計
資本金、準備金および負債
資本金および準備金
払込済資本金 ４ 375,000 59,498 375,000 59,498
準備金 1,537,500 243,940 1,492,500 236,800
1. 法定準備金 ５ 37,500 5,950 37,500 5,950
4. 公正価値準備金を含むその他の
５
準備金
b）その他の配当不能準備金 1,500,000 237,990 1,455,000 230,850
繰越（損）益 ５ 8,437,407 1,338,679 8,159,385 1,294,568
210,481 33,395 144,554 22,935
当期（損）益
10,560,388 1,675,511 10,171,439 1,613,801
引当金
206,739 32,801 629,361 99,854
納税引当金 ６
206,739 32,801 629,361 99,854
債務
買掛金
a）１年以内期限到来 ７ 283,416 44,967 288,422 45,761
その他の債務
a）税務当局 13,707 2,175 10,753 1,706
47,415 7,523 43,606 6,919
b）社会保障当局
344,538 54,664 342,781 54,386
11,111,665 1,762,977 11,143,581 1,768,041
資本金、準備金および負債合計
添付の注記は当中間財務書類の一部である。
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（２）損益の状況
グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー
損益計算書
2023年９月30日に終了した期間
（ユーロで表示）
2023年９月30日 2022年９月30日
注記
（ユーロ） （千円） （ユーロ） （千円）
1 から5. 総利益（損失）
８、10 804,018 127,565 847,793 134,511
6. 人件費
(627,179) (99,508) (603,645) (95,774)
a）賃金および給与 ９ (559,162) (88,717) (541,402) (85,899)
b）社会保障費 ９ (68,017) (10,792) (62,243) (9,875)
ⅰ）年金に関するもの (39,045) (6,195) (38,155) (6,054)
ⅱ）その他の社会保障費 (28,972) (4,597) (24,088) (3,822)
8. その他の営業費用
(37,498) (5,949) (27,499) (4,363)
10. 固定資産の一部を構成するその他の
投資、その他の有価証券および貸付
金からの収益
a）関連会社 10 155,325 24,644 2,423 384
b）その他の収益 － － － －
11. その他の未収利息および類似の収益
a）関連会社から派生するもの － － － －
b）その他の利息および類似の収益 － － － －
14. 未払利息および類似の費用
a）関連会社に関連するもの 10 － － (10,968) (1,740)
b）その他の利息および類似の費用 (3,498) (555) (1,078) (171)
15. 損益に係る税金
６ (80,687) (12,802) (62,472) (9,912)
a）当年度の税金 (80,820) (12,823) (55,582) (8,819)
b）過年度の税金 133 21 (6,890) (1,093)
16. 税引後利益（損失）
210,481 33,395 144,554 22,935
17. 1から16までの項目に含まれないその
－ － － －
他の税金
210,481 33,395 144,554 22,935
18.当期利益
添付の注記は当中間財務書類の一部である。
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中間財務書類に対する注記
2023 年９月30日に終了した期間
注１－一般事項
グローバル・ファンズ・マネジメント・エス・エー（「当社」）は、ルクセンブルグ法に準拠する株式会社（”Société
Anonyme”）としてルクセンブルグにおいて1991年７月８日に設立され、「ルクセンブルグ Ｂ 37 359」の商業登記番号を
有している。
当社の登記上の所在地は、ルクセンブルグ大公国 エスペランジュ ガスペリッシュ通り33番Ａ棟である。
当社の主要事業は、投資信託の設定、管理および運用であり、それによって、「総利益（損失）」として損益計算書に
開示されている管理報酬を受領する。
当社は、オルタナティブ投資ファンド運用会社（ＡＩＦＭ）としてのライセンスを2014年２月14日付で得ている。さら
に当社は、2010年12月17日法（修正済）第15章に基づくライセンスを2017年11月16日付でＣＳＳＦから得ている。非伝統
的資産に投資する投資信託の運用を行うため、当社のＡＩＦＭライセンスの範囲は2020年７月10日付で拡大された。
当社は、当社が子会社としてその一部を形成する最大の組織である野村ホールディングス株式会社の連結決算の対象に
なっている。野村ホールディングス株式会社の登記上の事務所は東京に所在しており、その連結財務書類は、〒103－8645
日本国東京都中央区日本橋一丁目13番１号において入手可能である。
さらに、当社は、上記の段落で言及した組織中、最小の組織であるノムラ・ヨーロッパ・ホールディングス・ピーエル
シーの連結決算の対象にもなっており、子会社としてその一部を形成している。ノムラ・ヨーロッパ・ホールディング
ス・ピーエルシーの登記上の事務所はロンドンに所在しており、その連結財務書類は、イギリスＥＣ４Ｒ ３ＡＢロンド
ン、エンジェル・レーン１において入手可能である。
注２－重要な会計方針の要約
当社の中間財務書類は、ルクセンブルグの法令上の要件に準拠し、またルクセンブルグにおいて一般に認められた会計
原則に従って作成されている。
取締役会により適用された重要な会計方針は、以下のように要約される。
外貨換算
当社は、その会計帳簿をユーロで記帳しており、中間財務書類は当該通貨で表示されている。
ユーロ以外の通貨建のすべての取引は、取引日の実勢為替レートによりユーロに換算される。
銀行預金は、貸借対照表日現在で有効な為替レートにより換算される。為替差損益は、本期間の損益計算書に計上され
る。
その他の資産および負債は、取得時の為替レートにより換算した評価額、または貸借対照表日現在の実勢為替レートに
より算定された評価額のうち資産については低価な方、負債については高価な方を用いて、それぞれ個別に換算される。
実現為替差損益および未実現為替差損は、損益計算書に計上される。未実現利益は考慮されない。
債権
未収債権は、額面価額で計上される。回収の可能性が低くなった場合には、評価調整が課される。評価調整は、行われ
た事由が適用されなくなった場合には継続されない。
引当金
引当金は、債務の性質が明確なもので、かつ貸借対照表日時点で発生することが確実もしくはその可能性が高いが、そ
の金額もしくは発生日が不確定な債務の損失を補填するために設定されている。
債務
債務には、当事業期間に関連するが、翌事業期間に支払われる費用が含まれている。
総利益（損失）
総利益（損失）には、その他外部費用を差し引いた、管理運用するファンドから受領する管理報酬が含まれている。売
上高は、発生主義に基づいて計上される。
受取利息および支払利息
受取利息および支払利息は、発生主義に基づいて計上される。
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注３－売掛金
2023年９月30日現在、売掛金は、管理報酬252,941ユーロ（2022年９月30日：239,731ユーロ）、リスク管理サービス報
酬33,750ユーロ（2022年９月30日：40,937ユーロ）、ＡＩＦＭＤおよび報告手数料35,669ユーロ（2022年９月30日：
35,669ユーロ）、グローバル・ファンズ・トラスト・カンパニー（「ＧＦＴＣ」）へのファンド業務報酬91,950ユーロ
（2022年９月30日：229,652ユーロ）で構成されている。
注４－払込済資本金
2023年９月30日および2022年９月30日現在、当社の発行済かつ全額払込済の資本金は、１株当り額面25,000ユーロの記
名株式15株により表章される。当社は、自社株を購入していない。
注５－準備金および繰越利益または損失
当期中の増減は、以下のとおりである。
その他の配当不能
法定準備金 準備金 繰越（損）益
（ユーロ） （ユーロ） （ユーロ）
2023 年３月31日現在残高 37,500 1,455,000 8,159,385
*
前年度の損益
－ － 323,022
富裕税準備金の取毀し純額 － (215,000) 215,000
－ 260,000 (260,000)
富裕税準備金
2023 年９月30日現在残高 37,500 1,500,000 8,437,407
* 2023 年６月13日付の年次総会で決定
法定準備金
ルクセンブルグの法定要件に準拠して、年間純利益の少なくとも５％を配当が制限される法定準備金として積み立てな
ければならない。この要件は、準備金が発行済株式資本の10％に達した時に充足されたものとみなされる。
その他の配当不能準備金
2016年から富裕税を減額するための基準を定めた2016年６月16日付第47-3号通達に基づき、ルクセンブルグ税務当局
は、企業が適用されるべき（前年度の法人税を控除した）最低富裕税額を決定し、当該金額と統合ベースに基づく富裕税
額とを比較することにより、当該年度における富裕税額を減額することができることを示した第51号通達を2016年７月25
日に発行した。富裕税の目的のため、企業は前述の金額（控除後の最低富裕税額または統合ベースに基づく富裕税額）の
いずれか高い方の金額を支払わなければならない。
上記の適用を受けるために、当社は、その年の富裕税額の５倍に相当する制限的準備金を設定しなければならない。
この準備金は、設定された年の翌年から５年間維持されなければならない。制限的準備金を配当の対象とする場合に
は、配当が行われた年度に税額控除は廃止される。当社は、この制限的準備金を「その他の配当不能準備金」として計上
することを決定した。
2023年３月31日現在、制限的準備金は1,455,000ユーロであり、これは2018年から2022年までの年度の富裕税の５倍に相
当する。（2022年３月31日：1,570,000ユーロ）
2023年６月13日に開催された年次総会により、2018年の富裕税準備金（215,000ユーロ）が全額取り毀され、2024年の富
裕税準備金として260,000ユーロが設定された。
注６－税金
法人税率は18.19％（雇用基金への拠出金の７％を含む）に、エスペランジュの地方事業税率は6.75％に据え置かれた。
2023年 ９月30 日現在、84,075ユーロの前払税がルクセンブルク税務当局に支払われた。
注７－債務
2023年 ９月30 日および2022年 ９月30 日現在、残高は、未払いの監査報酬、コンサルタント料、給与関連拠出金および所
在地事務報酬で構成されていた。
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注８－総利益（損失）
2023年９月30日および2022年９月30日に終了した期間について、以下のとおり分析される。
2023 年 ９月30日 2022 年 ９月30日
（ユーロ） （ユーロ）
サービス報酬 931,313 988,012
コンサルタント料 － －
(127,295) (140,219)
その他の外部費用
804,018 847,793
2023年９月30日および2022年９月30日に終了した期間のサービス報酬には、管理報酬、リスク管理報酬およびその他の
報酬が含まれている。
2023年９月30日に終了した期間のその他の外部費用は、所在地事務報酬48,588ユーロ（2022年９月30日：48,588ユー
ロ）、監査報酬30,748ユーロ（2022年９月30日：28,258ユーロ）およびその他の費用47,959ユーロ（2022年９月30日：
63,373ユーロ）で構成されている。
注９－スタッフ
2023年９月30日現在、当社は７名（2022年９月30日：９名）の従業員を雇用していた。
注10－関連会社
当社は、普通株式の100％を所有する（ルクセンブルグにおいて設立された）ノムラ・バンク・ルクセンブルクS.A.
（「銀行」）によって経営支配されている。当社の最終的親会社は、東京に所在する野村ホールディングス株式会社であ
る。
通常の事業の一環として、関連会社との間で多くの銀行取引が行われている。これらには、当座預金口座、短期定期預
金および為替取引が含まれる。
適用された金利は、市場で入手できる短期預金金利から非関連会社の顧客に適用されるものと同じスプレッドを差し引い
た後の利率である。
2014年２月14日に銀行と当社は、経営モデルに沿って事業活動を行うために一定のサービスを提供することを銀行に委
任するサービス水準合意書（随時改正済）に署名した。銀行により比例按分で請求された半期分の48,588ユーロ（付加価
値税抜き）（2022年９月30日：48,588ユーロ）は、損益計算書の「総利益（損失）」において控除されている。
同じ勘定科目のもとおよびＧＦＴＣと合意した2015年１月12日付のリスク管理サービス契約（改正済）に基づいて、当
社はファンド業務を187,533ユーロ（2022年９月30日：227,883ユーロ）で提供した。
注11－運用資産
当社が投資運用の責任を有するが受益者として所有していない運用資産は、貸借対照表から除外されている。当該資産
は、2023年９月30日現在、約9,402百万ユーロ（2022年９月30日：8,657百万ユーロ）である。
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(2）その他の訂正
別段の記載がない限り、訂正箇所を下線で示します。
第二部 ファンド情報
第１ ファンドの状況
３ 投資リスク
＜参考情報＞を以下のとおり更新します。
（後略）
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第３ ファンドの経理状況
２ ファンドの現況
純資産額計算書
＜訂正前＞
（2023年７月末日現在）
Ⅰ 資産総額 41,433,189 米ドル 5,841 百万円
Ⅱ 負債総額 184,635 米ドル 26 百万円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 41,248,554 米ドル 5,815 百万円
Ａポートフォリオ受益証券 76,632口
Ⅳ 発行済口数
Ｂポートフォリオ受益証券 79,862口
Ａポートフォリオ受益証券 22,973円
Ⅴ １口当り純資産価格
Ｂポートフォリオ受益証券 361.12米ドル（50,907円）
＜訂正後＞
（2023年７月末日現在）
Ⅰ 資産総額 41,433,189 米ドル 5,841 百万円
Ⅱ 負債総額 184,635 米ドル 26 百万円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 41,248,554 米ドル 5,815 百万円
Ａポートフォリオ受益証券 76,632口
Ⅳ 発行済口数
Ｂポートフォリオ受益証券 79,862口
Ａポートフォリオ受益証券 22,973円
Ⅴ １口当り純資産価格
Ｂポートフォリオ受益証券 361.12米ドル（50,907円）
（注）米ドルの円貨換算は、2023年７月31日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝140.97
円）によります。
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