株式会社マミーマート 有価証券報告書 第58期(2022/10/01－2023/09/30)

                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
    【表紙】
     【提出書類】                   有価証券報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条第１項
     【提出先】                   関東財務局長
     【提出日】                   2023年12月22日
     【事業年度】                   第58期（自　2022年10月１日　至　2023年９月30日）
     【会社名】                   株式会社マミーマート
     【英訳名】                   Mammy   Mart   Corporation
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長　　岩崎　裕文
     【本店の所在の場所】                   埼玉県東松山市本町２丁目２番47号
                         （同所は登記上の本店所在地であり、実際の業務は「最寄りの連絡場所」で
                         行っております。）
     【電話番号】                   該当事項はありません。
     【事務連絡者氏名】                   該当事項はありません。
     【最寄りの連絡場所】                   埼玉県さいたま市北区宮原町二丁目44番地１
     【電話番号】                   ０４８（６５４）２５１１
     【事務連絡者氏名】                   財務部長　　岩本　潤
     【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
                                 1/98












                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
    第一部【企業情報】
    第１【企業の概況】
     １【主要な経営指標等の推移】
      (1）連結経営指標等
             回次             第54期       第55期       第56期       第57期       第58期
            決算年月             2019年９月       2020年９月       2021年９月       2022年９月       2023年９月

                          108,945       124,264       135,325       130,705       142,647
     売上高             （百万円）
                           2,118       5,137       6,376       5,427       6,387
     経常利益             （百万円）
     親会社株主に帰属する当期
                            697      2,613       3,931       3,422       4,313
                  （百万円）
     純利益
                            583      2,651       3,997       3,477       4,468
     包括利益             （百万円）
                           23,871       25,847       29,279       32,063       34,014
     純資産額             （百万円）
                           55,119       55,825       57,292       60,919       66,428
     総資産額             （百万円）
                          2,209.43       2,428.55       2,750.03       3,010.06       3,402.59
     １株当たり純資産額              （円）
                           64.59       245.15       369.66       321.65       411.58
     １株当たり当期純利益金額              （円）
     潜在株式調整後１株当たり
                   （円）          －       －       －       －       －
     当期純利益金額
                            43.3       46.3       51.1       52.6       51.2
     自己資本比率              （％）
                            2.9       10.5       14.3       11.2       13.1
     自己資本利益率              （％）
                           27.87        9.87       6.28       6.90       7.68
     株価収益率              （倍）
     営業活動によるキャッ
                                   7,292       6,932       4,328       14,713
                  （百万円）        △ 1,360
     シュ・フロー
     投資活動によるキャッ
                  （百万円）        △ 1,907      △ 1,627      △ 1,953      △ 2,833      △ 2,505
     シュ・フロー
     財務活動によるキャッ
                           1,102
                  （百万円）               △ 6,089      △ 4,231      △ 1,914      △ 8,139
     シュ・フロー
     現金及び現金同等物の期末
                           2,936       2,511       3,258       2,838       6,907
                  （百万円）
     残高
                            868       882       908       965       992
     従業員数
                    （人)
     [外、平均臨時雇用者数]                      [ 3,404   ]    [ 3,392   ]    [ 3,419   ]    [ 3,351   ]    [ 3,327   ]
    　（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
         ２．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を第57期の期首から適用してお
           り、第57期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっておりま
           す。
                                 2/98







                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
      (2）提出会社の経営指標等
             回次             第54期       第55期       第56期       第57期       第58期
            決算年月             2019年９月       2020年９月       2021年９月       2022年９月       2023年９月

                          108,181       123,650       134,753       130,156       142,046
     売上高             （百万円）
                           1,100       3,904       5,009       4,633       5,677
     経常利益             （百万円）
                             37      1,822       3,015       2,958       3,836
     当期純利益             （百万円）
                           2,660       2,660       2,660       2,660       2,660
     資本金             （百万円）
                         10,796,793       10,796,793       10,796,793       10,796,793       10,796,793
     発行済株式総数              （株）
                           19,932       21,103       23,576       25,838       27,241
     純資産額             （百万円）
                           53,521       54,567       55,844       59,656       64,716
     総資産額             （百万円）
                          1,846.50       1,984.53       2,216.31       2,427.96       2,727.85
     １株当たり純資産額              （円）
                           36.00       48.00       60.00       65.00       83.00
     １株当たり配当額
                   （円）
     (内１株当たり中間配当額)                      ( 18.00   )    ( 18.00   )    ( 24.00   )    ( 30.00   )    ( 32.00   )
                            3.51      171.00       283.49       278.07       366.08
     １株当たり当期純利益金額              （円）
     潜在株式調整後１株当たり
                   （円）          －       －       －       －       －
     当期純利益金額
                            37.2       38.7       42.2       43.3       42.1
     自己資本比率              （％）
                            0.2       8.9       13.5       12.0       14.5
     自己資本利益率              （％）
                           512.82        14.15        8.18       7.98       8.63
     株価収益率              （倍）
                          1,025.6         28.1       21.2       23.4       22.7
     配当性向              （％）
                            791       807       825       922       940
     従業員数
                    （人)
     [外、平均臨時雇用者数]                      [ 2,529   ]    [ 2,536   ]    [ 2,550   ]    [ 2,934   ]    [ 2,968   ]
                            71.2       97.0       95.5       94.1       133.8
     株主総利回り              （％）
     （比較指標：配当込み
                   （％）        ( 89.6  )     ( 94.0  )    ( 119.9   )    ( 111.3   )    ( 144.5   )
     TOPIX）
     最高株価              （円）        2,562       2,699       2,470       2,490       3,500
     最低株価              （円）        1,502       1,700       2,150       2,147       2,237

    　（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
         ２．第55期の１株当たり配当額には、特別配当12円00銭を含んでおります。
         ３．第56期の１株当たり配当額には、特別配当24円00銭（中間６円00銭　期末18円00銭）を含んでおります。
         ４．最高・最低株価は、2022年４月４日より東京証券取引所スタンダード市場におけるものであり、それ以前は
           東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。
         ５．「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を第57期の期首から適用してお
           り、第57期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準を適用した後の指標等となっておりま
           す。
                                 3/98






                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
     ２【沿革】
      　当社（旧岩崎商事株式会社）は、1965年10月11日、生鮮食料品等の小売販売を目的として設立いたしました。
      　その後、株式の額面金額を500円から50円に変更するため、1981年10月１日、形式上の存続会社である株式会社ヤ
      オセー（旧称株式会社八百清魚店、1950年４月11日設立）に吸収合併され、商号を岩崎商事株式会社といたしまし
      た。
      　したがいまして、以下は、実質上の存続会社である旧岩崎商事株式会社（現株式会社マミーマート）に関する事項
      を記載しております。
        事業内容の変遷

        年月                            事項
      1965年10月        資本金600千円にて埼玉県東松山市本町に岩崎商事株式会社を設立。
      1970年３月        埼玉県東松山市に東松山ショッピングセンター店を出店。
      1981年10月        株式の額面金額を変更するため株式会社ヤオセーに吸収合併（資本金158百万円）され、同時に商
              号を岩崎商事株式会社とする。
      1987年10月        埼玉県坂戸市に生鮮加工センターを開設。
      1988年４月        株式会社マミーマート流通グループを吸収合併、商号を株式会社マミーマートに変更（資本金167
              百万円）。
      1991年５月        社団法人日本証券業協会（東京地区）の店頭登録銘柄として株式を公開。
      1992年11月        埼玉県さいたま市北区宮原町に本部を移転。
      1996年11月        千葉県に第１号店である増尾台店（千葉県柏市）を複合型店舗として出店。
      1998年５月        埼玉県熊谷市に「ソシオ熊谷物流センター」を開設。
      1999年10月        彩裕フーズ株式会社（現・連結子会社）、マミーサービス株式会社（現・連結子会社）を子会社と
              して設立。
      1999年11月        住友商事株式会社と資本業務提携。
      2004年12月        ジャスダック証券取引所に上場。
      2012年９月        埼玉県川越市に生鮮加工センターを移転。
      2014年４月        埼玉県川越市に「川越物流センター」として物流拠点を移転。
      2016年９月        売上高1,000億円に到達。
      2022年２月        埼玉県川越市に第二工場を新設。
      2022年４月        東京証券取引所スタンダード市場に上場。
      2022年６月        埼玉県三郷市に「三郷物流センター」を新設。
                                 4/98









                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
     ３【事業の内容】
      　当社グループは、当社及び子会社２社で構成され、スーパーマーケット事業を主な事業内容としております。
      当社グループの事業に係る位置付けは、次のとおりであります。
      　なお、次の２事業は「第５　経理の状況　１　連結財務諸表等　(1）連結財務諸表　注記事項」に掲げるセグメン
      トの区分と同一であります。
      （1）スーパーマーケット事業

      　主要な商品は生鮮食料品、一般食料品、日用雑貨他であり、当社が販売を行っております。また、生鮮食料品の一
      部は、子会社彩裕フーズ株式会社が加工しており、当社店舗の清掃・管理サービスを子会社マミーサービス株式会社
      が行っております。
      （2）その他の事業
      　子会社マミーサービス株式会社が温浴事業と葬祭事業を行っております。
       以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。

     [事業系統図]

                                 5/98















                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
     ４【関係会社の状況】
      （1）連結子会社
                                        議決権の所有

                        資本金
        名称         住所              主要な事業内容         割合又は被所           関係内容
                       （百万円）
                                        有割合（％）
                                               当社が販売する生鮮食料

     彩裕フーズ                        スーパーマーケット                  品の加工を行っている。
     株式会社          埼玉県川越市             50  事業（生鮮食品製              100.0    なお、当社が所有する建
     （注）                        造、加工、販売）                  物等を賃借している。
                                               役員の兼任……２名
                                               当社の店舗の清掃及び管
                             スーパーマーケット
                                               理サービスを行ってい
                             事業（清掃、施設管
     マミーサービス          埼玉県さいた                                 る。
                           90  理サービス）              96.0
     株式会社          ま市北区                                 当社より資金援助を受け
                             温浴事業
                                               ている。
                             葬祭事業
                                               役員の兼任……２名
     （注）　特定子会社に該当しております。
      （2）その他の関係会社

                                       議決権の所有割

                       資本金
       名称        住所              主要な事業内容         合又は被所有割             関係内容
                      （百万円）
                                       合（％）
     住友商事

                                       被所有    　21.67
            東京都千代田区            220,423     総合商社                       －
     株式会社
     （注）　有価証券報告書を提出しております。
                                 6/98












                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
     ５【従業員の状況】
      (1）連結会社の状況
                                                  2023年９月30日現在
              セグメントの名称                            従業員数（人）
                                              989

      スーパーマーケット事業                                            （ 3,301   ）
                                               3
      その他の事業                                             （ 26 ）
                                              992

                 合計                                （ 3,327   ）
    　（注）従業員数は就業人員であり、臨時従業員（嘱託・パートタイマー・アルバイト）の年間平均人員数（８時間換
         算）は（　）内に外数で記載しております。
      (2）提出会社の状況

                                                  2023年９月30日現在
        従業員数（人）              平均年齢（歳）             平均勤続年数（年）             平均年間給与（千円）
        940                40.7              11.9                 5,658

             ( 2,968   )
    　（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時従業員（嘱託・パートタイマー・アルバイト）の年間平均人員数（８時間
           換算）は（　）内に外数で記載しております。
         ２．平均年間給与は、基準外賃金、賞与を含んでおります。また、嘱託を含めて計算しております。
         ３．提出会社のセグメントは、スーパーマーケット事業であります。
      (3）労働組合の状況

        イ．名称　　　　　　ＵＡゼンセンオールマミーユニオン
        ロ．上部団体名　　　ＵＡゼンセン流通部会
        ハ．結成年月日　　　1985年２月３日
        ニ．組合員数　　　　2,256人（2023年９月30日現在でパートタイマーを含んでおります。）
        ホ．労使関係　　　　組合結成以来、労使関係はきわめて良好に推移しております。
                                 7/98











                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
      (4）管理職に占める女性労働者の割合、男性労働者の育児休業取得率及び労働者の男女の賃金の差異
      ①提出会社
                               当事業年度
                        男性労働者の
                                         労働者の男女の賃金の差異（％）
                       育児休業取得率
       管理職に占める
                                              （注）１、３
                      （％）（注）１、２
       女性労働者の割合
       （％）（注）１
                        うち正規雇用       うちパート・               うち正規雇用       うちパート・
                  全労働者                      全労働者
                         労働者      有期労働者                労働者      有期労働者
              5.9       23.1       23.1        －      55.3       75.9       90.4
      （注）１．「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」（平成27年法律第64号）の規定に基づき算出したも
            のであります。
          ２．「－」は男性の育児休業取得の対象となる従業員が無いことを示しております。
          ３．労働者の男女の賃金の差異について、当社は性別・年齢関係なく、役職・等級・評価等で賃金を決定して
            おります。
            正規雇用労働者は、勤続年数が男性の方が長く、役職（管理職比率）と等級の違いが主なものです。ま
            た、時短勤務の実施者が女性に多いのも差異の要因となっております。
            パート・有期労働者では、女性より男性の方が相対的に長時間の勤務をしており、その分賃金が高いため
            です。
            様々な価値観を考慮した制度等の整備を進め、ライフステージに左右されずに活躍できる環境づくりに努
            めてまいります。
      ②連結子会社

                               当事業年度
                       男性労働者の育児休業取得率（％）                    労働者の男女の賃金の差異（％）
               管理職に占め
                             （注）２                  （注）１、２
               る女性労働者
         名　称
               の割合（％）
                           うち正規雇用       うちパート・             うち正規雇用       うちパート・
                      全労働者                   全労働者
                （注）２
                             労働者      有期労働者              労働者      有期労働者
       マミーサービス
                    ＊     ＊       ＊       ＊    76.6         －      85.3
       株式会社
      （注）１．「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」（平成27年法律第64号）の規定に基づき算出したも
            のであります。
          ２．マミーサービス株式会社は、「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」（平成27年法律第64
            号）が定める常時雇用する労働者が301人以上の事業主に該当し、同法に基づき直近で公表予定ですが、
            管理職に占める女性労働者の割合、男性の育児休業取得率については公表予定ではないため、「＊」と記
            載しております。
            労働者の男女の賃金の差異について、当事業年度では、正規雇用労働者に女性がいないため、「－」を記
            載しております。また、パート・有期労働者では、女性より男性の方が相対的に長時間の勤務をしてお
            り、その分賃金が高いことが差異の要因です。
          ３．彩裕フーズ株式会社は、「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」（平成27年法律第64号）が
            定める常時雇用する労働者が101人以上300人以下の事業主に該当し、同法に基づき直近で公表予定です
            が、開示項目の指標を公表予定としていないため、記載を省略しております。
                                 8/98






                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
    第２【事業の状況】
     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
         文中における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において、当社グループが判断したものであります。
     （１）経営方針
         当社グループ(当社及び連結子会社)は、食生活を通じて地域のお客様の健康と笑顔あふれる豊かな人生を応援す
        る「Ｅｎｊｏｙ        Ｌｉｆｅ     !」のグループコンセプトのもと、2023年９月期は以下の取り組みに注力してまいりま
        した。
        （注）「Ｅｎｊｏｙ          Ｌｉｆｅ！」とは、お客様に毎日の食生活を通じて、健康で笑顔あふれる豊かな人生を楽し
           んでいただくことを応援する、マミーマート独自のコンセプトです。健康寿命（日常生活に制限のない期
           間）を延ばしたいという想いを胸に、マミーマートに関わる全ての人生を笑顔であふれるものにしたいと考
           えています。
     （２）経営環境

         当社グループを取り巻く経営環境は、新型コロナウイルス感染症の５類感染症への移行による行動制限の撤廃に
        伴い、国内の社会経済活動が正常化に向かう中                      、 世界的な資源価格の高騰や急激な円安の進行等により                         、 依然として
        国内外における経済の先行きは不透明な状態が続いております。
     （３）中長期的な会社の経営戦略等

         当社グループは、経営方針を実現し企業価値の増大に向けて、以下の項目を重点に推進しております。
        ①　当社では、新たな２つの業態である「生鮮市場ＴＯＰ！」、「マミープラス」への転換を進めております。
         「生鮮市場ＴＯＰ！」では、「行くのが楽しくなる食の専門店」のコンセプトのもと、生鮮食品を中心に、食品
         スーパーではなかなか見かけない食材を各部門にて取扱い、日配品とグローサリーはＥＤＬＰ（エブリデイ・
         ロープライス）で地域一番価格を打ち出しております。冷凍肉や味付け肉の品揃え等、まとめ買いや時短調理と
         いった様々なニーズに対応し、“料理好き”のお客様へ                          「 他にはない買い物体験          」 をしていただくことを目指し
         てまいります      。 「マミープラス」では、「お客様にプラスの価値を感じてもらう店舗」のコンセプトのもと、
         日々の食生活をサポートし、お客様に「家計にプラス、満足をプラス、美味しさをプラス」の３つを感じてもら
         う店舗作りを目指しております。
        　　更なる、２つのコンセプトの店舗構築を推し進め、今後も地域のお客様から高い支持をいただける企業へ成長
         できるよう邁進してまいります。
        ②　商品面では信頼に応える高い品質の構築を目指しております。特に惣菜・精肉部門では、彩裕フーズにおいて
         2023年９月期では        、 彩裕フーズの惣菜工場の拡大工事を行っております                        。 これにより     、 当社の独自化      、 差別化につな
         がる惣菜と精肉の商品力を強化するとともに                    、 さらなる生産能力の拡大           、 品質改善を図ってまいります             。
        ③　生産性改善として、ローコストオペレーション運営に基づき                              、 ＬＳＰ（Labor       Scheduling      Program）による最
         適な人員配置の仕組みを構築し              、 さらなる店舗生産性向上を目指してまいります                      。 この仕組みをＡＩ需要予測によ
         る自動発注システムと連動させ              、 人件費・作業負荷を抑制しながらも                、 お客様が求める商品・サービスが全店で常
         時提供できる仕組みへと発展させてまいります                     。
     （４）経営上の目標達成状況を判断するための客観的な指標等

         当社グループは安定的な利益確保を重点的に考えており、売上高や経常利益について現在の水準からさらなる向
        上を図ってまいります。
                                 9/98






                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
     （５）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
         当社グループは、これまで店舗モデルの確立に注力してきた「生鮮市場ＴＯＰ！」・「マミープラス」の２つの
        新フォーマットの拡大に向けた先行投資の実行を基本戦略とする、第２次中期経営計画を策定しました。
         第２次中期経営計画は2024年９月期よりスタートし、2026年９月期までの３年間で以下の３つの重点方針を実行
        することを基本戦略としております。
        ①「圧倒的地域Ｎｏ.１店舗の構築」
         従来より取り組んでいる           「 新フォーマットのディスティネーション店舗としての魅力                           」 を持続的に進化させ         、 他
        店にはない心躍る商品・店舗作りを実践します                      。 お客様のお買物の利便性を高める取り組みとして                       、 生鮮市場ＴＯ
        Ｐ！では北上尾店においてネットスーパー事業を2023年11月より開始し                                 、 順次対象店舗を拡大していきます               。 これら
        を支える仕組みとして          、 精肉・惣菜・ベーカリーの自社製造工場である彩裕フーズの第三工場設立                                  、 サプライチェー
        ンマネジメントやＡＩ・ＤＸ関連               、 物流センターへの投資を実行し              、 更なる商品力・価格競争力の強化によりお客様
        への還元を拡大してまいります              。
        ②「出店・改装スピードアップとエリア拡大」
         新フォーマットへの業態転換を伴う改装及び新規出店のスピードを加速させます                                     。 2024年９月期は過去最大とな
        る年間８店舗の改装や          「 生鮮市場ＴＯＰ！        」 としてのフラッグシップ店舗の新規出店を予定し                       、 2025年９月期以降
        は先行投資実行の成果として年間５店舗以上の出店を計画しております                                 。 また出店地域を既存のエリアから広域関
        東圏へと拡大することで           、 企業プレゼンスの向上とより多くのお客様のお買い物体験・満足度の向上                                  、 食を通じた健
        康寿命の延伸を目指します            。
        ③「人材育成」
         当社グループの企業価値向上に向けて最も重要な資本である                            、 人的資本への投資を拡大します              。 スキルアッププロ
        グラム構築による早期成長と給与連動による従業員満足度の向上を目指します                                    。 さらに   、 ＬＳＰ導入により最適な人
        員配置の仕組みを構築し           、 創造性を発揮する時間の確保に加え                、 2017年より取り組んでいる業務プロセス改善活動と
        してのＭ３活動を店舗・本部が一体となって一層充実させてまいります                                 。 従業員のやりがい・働き易さ・創造性発
        揮の好循環を構築し         、 高い生産性と従業員満足度の両立を実現します                     。
        ④「連結子会社」
         「彩裕フーズ株式会社」は第二工場の稼働により、新規商品開発、製造カテゴリー数の拡大、製造量の増強を図
        り、食卓の笑顔をサポートする製造工場を目指します。
         「マミーサービス株式会社」は、いつもきれいなお店と感じていただけるクリンリネスサービスを提供するとと
        もに、天然温泉による温浴事業及び葬祭事業についても、業容の拡大に努めてまいります。
                                10/98










                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
     ２【サステナビリティに関する考え方及び取組】
      　当社グループのサステナビリティに関する考え方及び取り組みは、次のとおりであります。
      　なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      (1）ガバナンス

        　当社グループは「Ｅｎｊｏｙ　Ｌｉｆｅ！」のグループコンセプトのもと、心躍るお買い物体験の提供による、
        人々の幸せと健康寿命延伸の実現を目的に中期経営計画を策定し、以下を目指して日々の事業運営を行っておりま
        す。
        ・生産性の高い、魅力ある新フォーマット店舗の確立
        ・高い店舗生産性を支える、人材の育成と仕組みの構築
        ・お客様とのつながりを通じた地域の笑顔への貢献
        　これらを達成させるため、当社グループ各社の「企業理念」およびその役員・従業員が遵守すべき考え方と行動

        の在り方を示した「社員心得」を誠実に守り、内部統制システムの整備とその適正な運用に継続して取り組んでお
        ります。サステナビリティを積極的なリスクテイクと捉える体制を強化し、サステナビリティの観点から企業価値
        を継続的に向上させるため、当社は代表取締役社長を議長とする取締役会、経営会議や、コンプライアンス委員会
        等の会議体にて重要な課題の共有・議論をし、リスク管理、経営判断を行っております。
      (2）戦略

        　当社では「第二次中期経営計画を作成し、「お客様」「従業員」「地域」「未来」の４つの笑顔の花を咲かせる
        ために、日々取り組んでおります。その中で、当社事業は農産、海産、畜産、水産資源等自然由来の生態系サービ
        スに大きく依存しており、気候変動、水質・大気・土壌汚染などの環境問題や廃棄物削減などの環境負荷低減につ
        いて以下の取り組みを進めております。
        ①未来へとつなぐ、人と環境を笑顔にする店舗づくり

        　オゾン層を破壊する成分が含まれている冷媒ガス「Ｒ22冷媒ガス」の冷凍機を環境負荷の低いガスを使用した冷
        凍機に入れ替えをしています。現在55店舗が環境負荷の低いガスを使用した冷凍機を使用しており、2026年９月期
        までに全店舗の冷凍機を入れ替えが完了する予定です。
        ②物流効率化
        　物流センターを昨年の７月から２拠点化することで、店舗までの配送距離を該当店舗35店舗で55.4％削減、ま
        た、全社計でも37.2％削減しました。
        　また、お取引先様がそれぞれ商品を納品するのではなく、店舗配送車両や物流センター間車両を効率よく利用す
        ることで、更なる温室効果ガスの排出を抑制しています。
        ③食品リサイクル率
        　店舗で出る廃棄ごみをたい肥やバイオガスに変えて再利用する循環型リサイクルの取り組みは、食品リサイクル
        率が76.6％と小売業界平均の約60％を大きく超える実績となりました。また、商品製造過程で出た端材なども無駄
        なく活用し、商品化を推し進めることでフードロス削減に努めております。
        　そして、来店されるお客様のご協力により集められた資源ごみを再利用する取り組みも継続的に続けており、総
        リサイクル率は69.3％になっております。
                                11/98







                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         これらの取り組みにより、未来の笑顔の花を咲かせるために、2030年度までの目標を以下のように定めておりま
        す。
          ※上記図中の「２０２２」は2022年４月１日から2023年３月31日を対象期間として算定しております。






           また、当社は、省エネ法、食品リサイクル法の定期報告の過程で総量把握・管理をしております。
      (3）人的投資

         当社では、４つの笑顔の花を咲かせ、企業価値を高めるためには、何より従業員のエンゲージメントを重要視し
        ており、従業員一人一人が主役となれるよう、以下の取り組みを実践しております。
        ①多様な人材の活躍推進

         当社はスーパーマーケット業で、ご来店されるお客様の多数が女性であります。また、業務運営には70％以上の
        女性従業員が業務に携わっているほか、社外取締役に女性役員２名の登用をはじめ、部室長、店長職位への女性登
        用を推進しております。
         そして、採用についても新卒、中途にかかわらず多様性の観点から国籍、性別に関係なく行っており、雇用条件
        も一切その差を設けておりません。
         また、シニア層の活躍や、技能実習生の育成と活躍、障碍者雇用の拡大推進を行うなど、多様な人材の活躍推進
        について取り組んでおります。これららの取り組みは2021年には埼玉県より健康経営実践事業所として認定されて
        おります。
         多様な人材の活躍推進については、当社のコーポレート・ガバナンス報告書を、下記ウェブサイトよりご参照く
        ださい。
         東証ウェブサイト（東証上場会社情報サービス）
         https://www2.jpx.co.jp/tseHpFront/JJK010010Action.do?Show=Show
         （上記の東証ウェブサイトにアクセスいただき、「銘柄名（会社名）」に「マミーマート」又は「コード」に当
        社証券コード「９８２３」を入力・検索し、「基本情報」「コーポレート・ガバナンス」を順に選択してご確認く
        ださい）
        ②Ｍ３カイゼン活動
         お客様、従業員、企業の三方良しに向け、問題・課題解決のための「主体的活動」を見える化し、従業員の評価
        へ連動する制度です。この制度を通じて「“主体的に行動する”環境(人材)づくり」から「“主体的にカイゼンす
        る”環境(人材)づくり」「成長マインド」を持ったチーム作りへとステップアップを目指しています。
         また、Ｍ３カイゼン活動はその好事例を発表、共有するために大発表会を毎年開催するとともに、その取り組み
        への評価を給与と連動しております。
                                12/98




                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
        ③「人財」が活躍する未来を目指して
         「人財」が活躍するためには、より働きやすい職場づくりが必要と考え、コンプライアンス・ホットラインを従
        来設置しているほか、メンタルヘルスサポート、また、福利厚生やストレスチェック、健康についての相談など従
        業員に役立つ情報を一つにまとめて見やすくしたポータルサイト「エンジョイライフへの扉」を開設し、従業員が
        気軽に検索、相談、利用しやすい環境づくりに取り組んでおります。
        ④社員教育体制の変更
         役職別に習得すべきスキル目標を計画し、円滑な対人スキルを身につける「ヒューマンスキル」、必要な技術や
        知識を身につける「テクニカルスキル」の双方向で研修を行います。
         これらのスキルアッププログラムは、目標の明確化、早期成長と給与の連動を実現し、従業員の万読度の向上に
        も寄与致します。
         Ｍ３カイゼン活動／「人財」が活躍する未来を目指して／社員教育体制の変更については、当社ホームページ






        「ＣＳＲレポート」をご参照ください。
         https://mami-mart.com/csr2023/index.html?pNo=1&detailFlg=0
         人材の多様性の確保を含む人材の育成に関する方針及び社内環境整備に関する方針に係る指標については、当社

        グループに属するすべての会社では行われていないため、連結グループにおける記載が困難であります。このた
        め、次の指標に関する目標及び実績は、提出会社のものを記載しております。
               指標             2026年９月までの目標                  実績（当事業年度）
        管理職に占める女性労働者の割合                         10％                 5.9％
        男性労働者の育児休業取得率                         50％                 23.1％
        労働者の男女の賃金の差異                         65％                 55.3％
        有休消化率　全労働者                         95％                 87.0％
        　　　　　　正規雇用                         80％                 60.6％
      (4）リスク管理

         当社グループの成長は、社員一人ひとりの成長や活躍により実現できると考えています。今後、人材獲得競争の
        激化や既存社員の流出、それにともなう将来の経営人材の不足等が顕在化した場合、事業の進化や継続性に影響を
        及ぼす可能性があります。
         また、環境負荷低減の取組は、資材等の高騰により、計画に遅延等を及ぼす可能性があります。
         リスク及び機会を早期に発見・評価・管理するため、取締役会、経営会議や、コンプライアンス委員会等の会議
        体にて積極的な情報共有・議論をしております。
                                13/98




                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
     ３【事業等のリスク】
         有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす
        可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
         なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
      (1）経済状況について（景気動向、金利変動）
         当社グループが営む小売事業及びテナント収入は景気や個人消費の動向、異常気象等による生鮮相場の大幅な変
        動等の影響を受けます。
         また、当社グループの設備投資資金は、主に金利上昇リスクを低減するため、固定金利による借入金によって調
        達をしており、金利変動による影響は比較的少ないと考えられますが、急激に金利が上昇した場合は、当社グルー
        プの業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (2）業界動向及び出店競合について
         スーパーマーケット業界は、依然としてオーバーストア状態にあり、新規出店による競争激化が見込まれます。
        当社といたしましては、素材、製法、機能性にこだわったオリジナルブランド商品の開発等、独自の商品力強化等
        により、競合他社との差別化を図っております。このような競争の激化は、当社グループの売上高及び業績に影響
        を及ぼす可能性があります。
      (3）食品衛生及び商品の安全性について
         当社グループは、生鮮食品をはじめ加工食品・日配食品まで幅広く商品を扱っております。食品の安全性には平
        素から細心の注意を払い、食中毒の未然防止、トレーサビリティ（生産履歴の管理）、衛生管理等の徹底、商品検
        査の実施、表示に関する法令遵守の徹底等お客様に安心してお買い物を楽しんでいただけるよう努めております。
        しかしながら、万一食中毒等の発生でお客様にご迷惑をおかけする事態が発生した場合は、当社グループの売上高
        及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (4）雇用環境と人財の確保・育成について
         今後の差別化戦略の上でも優秀な人財の確保は最重要課題であります。当社は新卒及び中途採用のほか、外国人
        実習生の受入れを行う等人財の確保に努めております。採用後は社内外の研修制度、自己啓発への報奨制度等の施
        策をもって人財の育成、モチベーションの向上に力を注いでおります。しかし、他社への人財流出のリスクは増大
        しており、人財確保に関わる諸費用、人件費の上昇等は経費の増加要因となります。また、正社員のみならず多数
        のパートタイマーを雇用する中、当社グループが負担する保険料や人件費等の増加要因が、業績に影響を及ぼす可
        能性があります。
      (5）新規出店について
         当社グループは、新規の出店について一定規模の店舗でドミナント化を意図した戦略的な出店を進める方針です
        が、「大規模小売店舗立地法」等様々な法令に基づく規制を受けるため、ドミナント形成に時間を要することがあ
        ります。また、地域のニーズに合わせた新規出店の実現のため、半径500ｍの小商圏での地域ニーズにきめ細かく
        対応する「マミーマート」と、広商圏をカバーする生鮮食品特化型の「生鮮市場ＴＯＰ！」、地域一番の圧倒的毎
        日低価格に加え、日常生活に様々なプラスの価値を提供する「マミープラス」の３つの店舗モデルを構築しており
        ます。しかしながら、建築コストの上昇や人手不足が継続している中、新規出店のコストの上昇や工期延長の発生
        により、当社グループの業績や財務内容に影響を及ぼす可能性があります。
      (6）個人情報の保護について
         当社は、Ｔポイントカード入会ご希望者様の個人情報を一時的に管理しております。個人情報の管理について
        は、情報管理責任者を選任し、情報セキュリティに関する規程の整備や従業員教育により、法令遵守の徹底を図っ
        ておりますが、万一、個人情報の流出が発生した場合には、損害賠償に加え、社会的信用が失われ、当社グループ
        の業績に影響を及ぼす可能性があります。
      (7）情報システムトラブルについて
         当社グループでは、コンピューター設備を通信ネットワークで統合したシステムを利用して、商品の仕入れや販
        売等多岐にわたった業務が構築されております。社内管理体制の充実と教育を推進し、情報技術の進歩や社会情勢
        の変化に応じて、見直しや改善を実施し、万全を期した体制を整えておりますが、予期せぬ自然災害やサイバーテ
        ロ等によりシステム障害が発生した場合には、営業活動が阻害され、当社グループの売上高及び業績に影響を及ぼ
        す可能性があります。
                                14/98




                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
      (8）固定資産の減損について

         当社グループは、店舗に係る有形固定資産など多額の固定資産を保有しております。出店判断時点の予測と開店
        後の実績が乖離するなど、店舗の収益性が低下することにより店舗の帳簿価額が回収できない場合には、「固定資
        産の減損に係る会計基準」に基づき、減損処理を行っており、2023年９月期は426百万円の減損損失を計上してお
        ります。今後も固定資産の減損損失を計上する可能性があり、当社グループの業績や財政状態に悪影響を及ぼす可
        能性があります。
      (9）自然災害・感染症による影響について
         当社グループの本社、物流センター、店舗所在地において、大規模な地震、台風等の自然災害或いは予期せぬ事
        故等が発生した場合、当該施設及び流通網に倒壊等物理的な損害が生じて、営業活動が阻害され、当社グループの
        売上高及び業績に影響を及ぼす可能性があります。これら災害等に対する備えとして、従業員の安否確認システム
        の導入、災害対策マニュアル等の策定や火災や地震の避難訓練等、対策を講じております。
         なお、新型コロナウイルス感染症に対しては、行動制限の緩和後もお客様及び従業員等の健康と安全を最優先と
        して、アルコール消毒液の設置継続や従業員のマスクの着用ルールを設定するなどの対策を継続しております。一
        方で、新型コロナウイルス感染症の再拡大等により、当社グループの販売活動や流通・仕入活動が阻害された場
        合、または人的被害があった場合等、当社グループの営業活動に支障をきたし、業績や財政状態に影響を及ぼす可
        能性があります。
         （注意事項）

         当社グループの事業等のリスクについて、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項を記載しており
        ます。ただし、当社グループのリスクを全て網羅したものではなく、記載以外のリスクも存在します。当社グルー
        プは、これらリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対応に努め、事業活動を行って
        おりますが、これら全てのリスクを完全に回避するものではありません。
         なお、文中における将来に関する事項は、現時点で入手された情報に基づき当社グループが合理的と判断した予
        想であり、実際の業績は見通しと大きく異なる結果となる可能性があります。
                                15/98












                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
     ４【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      （１）経営成績等の状況の概要
         当連結会計年度における当社グループ(当社及び連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以
        下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
        ①財政状態及び経営成績の状況

         当社グループ(当社及び連結子会社)は                  、 食生活を通じて地域のお客様の健康と笑顔あふれる豊かな人生を応援す
        る 「 Ｅｎｊｏｙ      Ｌｉｆｅ     ! 」 (注)のグループコンセプトのもと               、 2023年９月期は以下の取り組みに注力してまいり
        ました   。
        （注）「Ｅｎｊｏｙ          Ｌｉｆｅ     !」は、お客様に毎日の食生活を通じて、健康で笑顔あふれる豊かな人生を楽しん

           でいただくことを応援する、マミーマート独自のコンセプトです。健康寿命（日常生活に制限のない期間）
           という想いを胸に、マミーマートに関わる全ての人生を笑顔であふれるものにしたいと考えております。
        〔生産性の高い魅力ある新フォーマット店舗の確立〕

         「生鮮市場ＴＯＰ！」として５店舗、「マミープラス」として２店舗の計７店舗を新フォーマットとして改装出
        店いたしました。生鮮市場ＴＯＰ！（2019年以降）、マミープラス（2022年以降）ともに、改装後は継続して来店
        客数が前年を上回って推移しております。
        「生鮮市場ＴＯＰ！」
          「行くのが楽しくなる食の専門店」のコンセプトのもと、生鮮品は、鮮度・品質・価格にこだわり、日配品と
         グロサリーはＥＤＬＰ（エブリデイ・ロープライス）で地域一番価格を打ち出しております。料理好き、食好き
         のお客様へ「他にはない買い物体験を」していただくことを目指してまいります。
          生鮮市場ＴＯＰ公式のインスタグラムを開設し、お客様にいつでも新鮮な情報発信をするとともに、貴重な
         タッチポイントとしても大いに好評を得ております。
        「マミープラス」
          新たな業態へのチャレンジとして、「お客様にプラスの価値を感じてもらう店舗」のコンセプトのもと、日々
         の食生活をサポートし、お客様に「家計にプラス、満足をプラス、美味しさをプラス」の３つを感じてもらう店
         舗作りを目指しております。飛躍的な低価格実現のため、生鮮品の店内加工商品を工場加工へシフト、店内陳列
         作業の省力化による生産性改善、セルフレジの導入等、徹底したローコストオペレーションに努めております。
         当社グループの強みである惣菜の開発・製造に一層注力した結果、「お弁当・お惣菜大賞2023」において10年連

        続となる受賞を達成するとともに、お弁当２品は最優秀賞を受賞しました。これらを含め、惣菜・弁当・スイーツ
        における累計受賞数は、スーパーマーケット業界としては最多の90品となりました。
        〔高い店舗生産性を支える仕組みの構築〕

         精肉・惣菜の自社製造工場である彩裕フーズでは、精肉専用の第二工場を2022年２月に設立いたしました。
          2023年９月期では、彩裕フーズの惣菜工場の拡大工事を行っております。これにより、当社の独自化、差別化
         につながる惣菜と精肉の商品力を強化するとともに、さらなる生産能力の拡大、品質改善を図ってまいります。
          また、増加する物量と上昇するエネルギーコスト等に対応した効率的な店舗配送の実現へ向け、第二の拠点と

         なる物流センターを埼玉県三郷市にて2022年７月より稼働開始しました。                                    店舗運営においては、ＡＩ自動発
         注、ＬＳＰといったデジタル関連投資を積極的に行うとともに、品出し等の一般作業とレジ作業の部門を統合
         し、ＬＳＰとの相乗効果によりムリ・ムダ・ムラを減らした生産性の高い人員体制を構築いたしました。
                                16/98





                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
        〔店舗との繋がりを通じた地域の笑顔への貢献〕
          当社は   、 地域の全てのお客様に楽しくお買い物していただくという考えのもと                                、 長年に亘り日本補助犬協会の活
         動を支援しております          。 当期は   、 2006年から実施する店内募金箱の設置に加えて                      、 お取引先様との共同企画として
         「 食べて応援しよう！日本補助犬協会キャンペーン                       」 を開催いたしました         。 また新たに     「 補助犬ふれあいイベン
         ト 」 を所沢山口店（埼玉県所沢市）で開催し                   、 補助犬のお仕事デモンストレーション                 、 手作りグッズの販売等を通
         じてお客様と補助犬とのふれあいの場を設けました                        。 今後も   、 より多くの方に補助犬へのご理解                、 ご支援をいただ
         けるような活動を継続してまいります                 。
          当社は   、 グループコンセプトである             「 Ｅｎｊｏｙ      Ｌｉｆｅ!     」 の考え方に基づき        、 2020年７月からＵＮＨＣＲ

         （国連難民高等弁務官事務所）の公式支援窓口である                         、 国連ＵＮＨＣＲ協会に店舗スペースの一部を無償提供し
         ております     。 当社店舗での      「 国連難民支援キャンペーン            」 開催回数は合計50回を超え            、 2022年12月には国連ＵＮＨ
         ＣＲ協会より      、 当社の活動協力に対する感謝状をいただきました                       。 その他   、「  トルコ南東部地震救援募金            」 などグ
         ローバルな人道支援を行っております                 。
         2023年９月30日現在の店舗数は、79店舗（マミーマート52店舗、生鮮市場ＴＯＰ！21店舗、マミープラス４店

        舗、温浴事業１店舗、葬祭事業１店舗）となっております。
        （ａ）財政状態

         当連結会計年度末における資産につきましては、前連結会計年度末に比べ、5,508百万円増加し、66,428百万円
        （前期比9.0％増）となりました。これは主に、現金及び預金が4,068百万円増加したことによるものであります。
         当連結会計年度末における負債につきましては、前連結会計年度末に比べ、3,557百万円増加し、32,413百万円
        （同12.3％増）となりました。これは主に、買掛金が7,676百万円増加したことによるものであります。
         当連結会計年度末における純資産につきましては、前連結会計年度末に比べ、1,951百万円増加し、34,014百万
        円（同6.1％増）となりました。これは主に、親会社株主に帰属する当期純利益の計上による利益剰余金が3,600百
        万円増加したことによるものであります。
        （ｂ）経営成績

         当連結会計年度の経営成績は、売上142,647高百万円(前期比9.1％増）、連結営業利益は5,898百万円（同18.9％
        増）、経常利益は6,387百万円（同17.7％増）、親会社株主に帰属する当期純利益4,313百万円(同26.0％増）とな
        りました。
         セグメント別の営業の状況は以下のとおりです。

        ［スーパーマーケット事業］
         売上高　　　142,232百万円（前期比9.1％増）
         セグメント利益        　5,843百万円（同18.7％増）
        ［その他の事業］

         売上高　　　　　414百万円（前期比11.7％増）
         セグメント      　　　55百万円（前期比40.2％増）
                                17/98






                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
        ②キャッシュ・フローの状況
         当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ4,068百
        万円増加し6,907百万円となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次
        のとおりであります。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）
         営業活動により得られた資金は、14,713百万円（前期は4,328百万円の収入）となりました。これは主に法人税
        等の支払額1,452百万円があったものの、税金等調整前当期純利益5,930百万円及び仕入債務の増加額7,676百万円
        を計上したことによるものであります。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）
         投資活動により使用した資金は、2,505百万円（前期は2,833百万円の支出）となりました。これは主に有形固定
        資産の取得による支出が2,336百万円あったことによるものであります。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）
         財務活動により使用した資金は、8,139百万円（前期は1,914百万円の支出）となりました。これは主に短期借入
        金の返済による支出3,300百万円及び自己株式の取得による支出1,814百万円があったことによるものであります。
        ③生産、受注及び販売の実績

      ａ．販売実績
                            当連結会計年度
          セグメントの名称                                     前年同期比（％）
                           （自　2022年10月１日
                           至　2023年９月30日）
     スーパーマーケット事業（百万円）                             142,232                  109.1％
     その他の事業（百万円）                               414                111.7％
          合計（百万円）                       142,647                  109.1％

     （注）１．セグメント間の取引については相殺消去しております。
         ２．総販売実績に対し、10％以上に該当する販売先はありません。
      ｂ．仕入実績

                            当連結会計年度
          セグメントの名称                                     前年同期比（％）
                           （自　2022年10月１日
                           至　2023年９月30日）
     スーパーマーケット事業（百万円）                             108,384                  110.1％
     その他の事業（百万円）                               122                110.8％

          合計（百万円）                       108,506                  110.1％

     （注）セグメント間の取引については相殺消去しております。
                                18/98







                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
        （２）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
         経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、
        文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
        ①財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容

         （ａ）財政状態の状況
          当連結会計年度の財政状態の状況につきましては、「第２　事業の状況　４　経営者による財政状態、経営成
         績及びキャッシュ・フローの状況の分析　①財政状態及び経営成績の状況　（a）財政状態」に記載しておりま
         す。
         （ｂ）経営成績の分析
          当連結会計年度の経営成績の分析につきましては、「第２　事業の状況　４　経営者による財政状態、経営成
         績及びキャッシュ・フローの状況の分析　①財政状態及び経営成績の状況　（b）経営成績」に記載しておりま
         す。
        ②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報

         （ａ）キャッシュ・フローの状況
          当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、「第２　事業の状況　４　経営者による財政状
         態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析　②キャッシュ・フローの状況」に記載しております。
         （ｂ）資本の財源及び資金の流動性についての分析
          当連結会計年度の資金の状況は、業績の堅調な推移によりキャッシュ・フローを創出でき、営業活動による
         キャッシュ・フローにより得られた資金により、店舗の改装や、借入金の返済等を行いました。
         この結果、現金及び現金同等物は前連結会計年度末に比べ4,068百万円増加して6,907百万円となりました。
        ③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

         当社グループの連結財務諸表につきましては、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作
        成しております。連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要
        なものについては、「第５〔経理の状況〕１〔連結財務諸表等〕（1）連結財務諸表［注記事項］（重要な会計上
        の見積り）」に記載のとおりであります。
        ④経営成績に重要な影響を与える要因について

         経営成績に重要な影響を与える要因については、「第２　事業の状況　３　事業等のリスク」に記載のとおりで
        あります。
     ５【経営上の重要な契約等】

      継続的商取引契約
       相手方の名称           国名     契約品目           契約の内容                契約期間
                             株式会社シジシージャパンの取
                             り扱い商品について一定基準に                商取引契約締結の日（1977年
     株式会社
                 日本国      食品      よる割当て、または当社の注文                ９月１日）から加盟店を脱退
     シジシージャパン
                             に基づく商品を継続的に引取                する日まで。
                             る。
     ６【研究開発活動】

       　該当事項はありません。
                                19/98




                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
    第３【設備の状況】
     １【設備投資等の概要】
        当連結会計年度は、         2,399   百万円の設備投資を実施しました。
        スーパーマーケット事業においては、既存店の改装に伴う建築工事・備品の購入等1,034百万円、彩裕フーズ（生
       鮮加工センター）拡大工事に伴う建物の取得・備品の購入等677百万円、その他既存店の設備入替等573百万円のほ
       か、ＡＩ需要予測・業務効率化の内製アプリ31百万円、ソフトウエア更新31百万円、合計2,349百万円の設備投資を
       実施しました。
        その他の事業においては、葬祭事業でフューネラルルーム建築により建物の取得・備品の購入等38百万円、温浴
       事業の設備更新工事11百万円、合計49百万円の設備投資を実施しました。
     ２【主要な設備の状況】

       　当社グループにおける主要な設備は、以下のとおりであります。
       (1）提出会社
                                                  （2023年９月30日現在）
                                        帳簿価額（百万円）
                                                         従業
       事業所名（所在地）            セグメントの名称         設備の内容
                                                         員数
                                  土地    建物及び
                                          リース資産     その他     合計    （人）
                                 （面積㎡）     構築物
     埼玉県                       店舗、物
                                  12,172                        373
                 スーパーマーケット事業           流セン
     籠原店（熊谷市）                                  6,211    3,849     753   22,986
                                 (97,896)                       (1,823)
     他　50店舗                       ター
     千葉県
                                  4,600                       167
     増尾台店（柏市）            スーパーマーケット事業           店舗           3,062      －    436    8,099
                                 (58,843)                        (745)
     他　21店舗
     東京都
                                  4,391                        35
     小平小川店（小平市）            スーパーマーケット事業           店舗            680     －    72   5,144
                                 (11,537)                        (144)
     他　３店舗
     群馬県
                                   －                       21
     ガーデン前橋店（前橋市）            スーパーマーケット事業           店舗            109     －    45    155
                                   (－)                      (78)
     他　２店舗
     栃木県                               －                       13
                 スーパーマーケット事業           店舗            34    －    15    49
     足利店（足利市）                              (－)                      (44)
     本部                               －                      331
                 スーパーマーケット事業           事務所他            32    －    11    43
     (埼玉県さいたま市北区)他                              (－)                      (134)
     賃貸物件                              385                       －
                 スーパーマーケット事業           店舗等           2,116      －    30   2,531
     (埼玉県蓮田市)他                             (5,384)                        (－)
    　（注）１．帳簿価額のうち「その他」は、機械及び装置・車両運搬具・工具、器具及び備品の合計であり、建設仮勘定
           を含んでおりません。
         ２．従業員数は就業人員であり、臨時従業員（嘱託・パートタイマー・アルバイト）の年間平均人員数（８時間
           換算）は（　）内に外数で記載しております。
         ３．現在休止中の主要な設備はありません。
                                20/98







                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
       (2）国内子会社
                                                  （2023年９月30日現在）
                                           帳簿価額（百万円）
                                                         従業
                事業所名       セグメン
       会社名                       設備の内容
                                                         員数
                        トの名称
                （所在地）                       土地    建物及び
                                               その他     合計    （人）
                                      (面積㎡)    構築物
                       スーパー
     彩裕フーズ        生鮮加工センター               生鮮食品加工設備、                             47
                       マーケット                 －   2,676     434    3,110
     株式会社                        事務所
             （埼玉県川越市）                                            (180)
                       事業
                       スーパー
                                                          5
                       マーケット     事務所            －     －     1     1
                                                         (179)
                       事業
     マミーサービス        小さな旅川越温泉
     株式会社        （埼玉県川越市）他
                       その他の事                                   3
                             店舗
                                        －     99     10    111
                       業                                  (26)
    　（注）１．帳簿価額のうち「その他」は、機械及び装置・車両運搬具・工具、器具及び備品の合計であり、建設仮勘定
           を含んでおりません。
         ２．従業員数は就業人員であり、臨時従業員（嘱託・パートタイマー・アルバイト）の年間平均人員数（８時間
           換算）は（　）内に外数で記載しております。
         ３．彩裕フーズ株式会社の設備のうち、建物及び構築物2,109百万円、その他30百万円については、提出会社か
           ら賃借しているものであります。
         ４．現在休止中の主要な設備はありません。
     ３【設備の新設、除却等の計画】

      (1）重要な設備の新設
        該当事項はありません。
      (2）重要な設備の除却

        該当事項はありません。
                                21/98











                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
    第４【提出会社の状況】
     １【株式等の状況】
      （１）【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                 種類                       発行可能株式総数（株）
                普通株式                                 18,850,500

                  計                                18,850,500

        ②【発行済株式】

             事業年度末                      上場金融商品取引所名又
                       提出日現在発行数（株）
      種類      現在発行数（株）                       は登録認可金融商品取引                 内容
                        （2023年12月22日）
           （2023年９月30日）                        業協会名
                                                完全議決権株式で権利内
                                                容に何ら限定のない当社
                                     東京証券取引所
               10,796,793            10,796,793
     普通株式                                           における標準となる株式
                                     スタンダード市場
                                                であり、単元株式数は100
                                                株であります。
               10,796,793            10,796,793
       計                                  －             －
      （２）【新株予約権等の状況】

        ①【ストックオプション制度の内容】
          該当事項はありません。
        ②【ライツプランの内容】

          該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

          該当事項はありません。
      （３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

           該当事項はありません。
      （４）【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式               資本金増減              資本準備金増
                       発行済株式総               資本金残高              資本準備金残
         年月日        総数増減数               額              減額
                       数残高（株）               （百万円）              高（百万円）
                  （株）              （百万円）              （百万円）
     1999年11月27日(注)             1,080,000       10,796,793          604      2,660         604      2,856

    　（注）　第三者割当（割当先　住友商事株式会社）
           発行価格　　　　1,120円
           資本組入額　　　　560円
                                22/98






                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
      （５）【所有者別状況】
                                                  2023年９月30日現在
                        株式の状況（１単元の株式数             100  株）
                                                       単元未満
            政府及び
       区分                             外国法人等                   株式の状
                       金融商品     その他の
            地方公共      金融機関                          個人その他       計
                                                       況（株）
                       取引業者     法人
                                 個人以外       個人
            団体
     株主数
                0     6     8    124      17      1   4,228     4,384
                                                          －
     （人）
     所有株式数
                0   6,995      294    66,969       130       1   33,532     107,921      4,693
     （単元）
     所有株式数
               0.0     6.5     0.3     62.1      0.1      0.0     31.1
                                                   100.0       －
     の割合
     （％）
    （注）　自己株式810,177株は、「個人その他」に8,101単元及び「単元未満株式の状況」に77株を含めて記載しておりま
         す。
      （６）【大株主の状況】

                                                  2023年９月30日現在
                                                   発行済株式（自
                                                   己株式を除
                                            所有株式数
         氏名又は名称                     住所                      く。）の総数に
                                            （千株）
                                                   対する所有株式
                                                   数の割合（％）
                                             3,248         32.53
     株式会社ライブ・コア               埼玉県東松山市本町２丁目２番47号
                                             2,164         21.67
     住友商事株式会社               東京都千代田区大手町２丁目３番２号
                    埼玉県さいたま市北区宮原町二丁目44番地１                           898        9.00
     マミーマート共栄会
                                              319        3.20
     株式会社彩               埼玉県東松山市本町２丁目２番47号
     株式会社武蔵野銀行
     (常任代理人               埼玉県さいたま市大宮区桜木町１丁目10番8号
                                              303        3.03
     日本マスタートラスト信託銀               （東京都港区浜松町２丁目11番３号）
     行株式会社）
                                              238        2.39
     国分グループ本社株式会社               東京都中央区日本橋１丁目１番１号
                    埼玉県さいたま市北区宮原町二丁目44番地１                           186        1.86
     マミーマート従業員持株会
     日本生命保険相互会社
     (常任代理人               千代田区丸の内１丁目６番６号
                                              177        1.78
     日本マスタートラスト信託銀               （東京都港区浜松町２丁目11番３号）
     行株式会社）
                                              147        1.48
     岩崎　千代子               埼玉県東松山市
                    栃木県足利市大町１０－４                           142        1.42
     有限会社岩崎経営研究所
                                             7,825         78.36
           計                 ――――
    （注）　発行済株式（自己株式を除く。）総数に対する所有株式数の割合については、小数点第三位を四捨五入して表示
         しております。
                                23/98





                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
      （７）【議決権の状況】
        ①【発行済株式】
                                                  2023年９月30日現在
             区分              株式数（株）           議決権の数（個）              内容
      無議決権株式                              －       －           －

      議決権制限株式（自己株式等）                              －       －           －

      議決権制限株式（その他）                              －       －           －

                                 810,100
      完全議決権株式（自己株式等）                  普通株式                  －           －
                                9,982,000           99,820
      完全議決権株式（その他）                  普通株式                             －
                                  4,693
      単元未満株式                  普通株式                  －           －
                               10,796,793
      発行済株式総数                                     －           －
                                           99,820
      総株主の議決権                              －                  －
        ②【自己株式等】

                                                  2023年９月30日現在
                                                    発行済株式総数
                             自己名義所有        他人名義所有        所有株式数の        に対する所有株
      所有者の氏名又は名称              所有者の住所
                             株式数（株）        株式数（株）        合計（株）        式数の割合
                                                    （％）
                  埼玉県東松山市本町
                              810,100               810,100         7.50
      株式会社マミーマート                                 －
                   ２丁目２番47号
                              810,100               810,100         7.50
          計            －                 －
                                24/98












                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
     ２【自己株式の取得等の状況】
      【株式の種類等】         会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
      （１）【株主総会決議による取得の状況】
           該当事項はありません。
      （２）【取締役会決議による取得の状況】

                 区分                   株式数（株）            価額の総額（円）
      取締役会（2023年７月14日）での決議状況
                                        700,000          2,000,000,000
      （取得期間       2023年７月19日）
      当事業年度前における取得自己株式                                     －             －
      当事業年度における取得自己株式                                   660,200          1,814,229,600
      残存決議株式の総数及び価額の総額                                   39,800           185,770,400
      当事業年度の末日現在の未行使割合(％)                                     5.7             9.3
      当期間における取得自己株式                                     －             －
      提出日現在の未行使割合(％)                                     5.7             9.3
     （注）１．自己株式の取得方法は東京証券取引所の自己株式立会外買付取引（ToSTNeT-3）により行っております。
         ２．取得期間は約定日を基準として、取得自己株式は受渡日を基準として記載しております。
         ３．当期間とは、当事業年度の末日の翌日からこの有価証券報告書提出日までの期間であります。
         ４．当期間における取得自己株式には、2023年12月１日からこの有価証券報告書提出日までの株式の取得による
          株式数は含めておりません。
      （３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

                 区分                   株式数（株）             価額の総額（円）
      当事業年度における取得自己株式                                     140            375,300

      当期間における取得自己株式                                     －              －

       （注）当事業年度における取得自己株式は、単元未満株式の買取りによるものです。当期間における取得自己株式に
         は、2023年12月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含めておりませ
         ん。
      （４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

                                 当事業年度                 当期間
               区分
                                    処分価額の総額                処分価額の総額
                            株式数（株）                 株式数（株）
                                      （円）                （円）
      引き受ける者の募集を行った取得自己株式                           －          －       －        －
      消却の処分を行った取得自己株式                           －          －       －        －

      合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る
                                －          －       －        －
      移転を行った取得自己株式
      その他（譲渡制限付株式報酬による自己株
                              4,777       10,767,358            －        －
      式の処分）
      保有自己株式数                        810,177            －     810,177          －
      （注）当期間における取得自己株式には、2023年12月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
         りによる株式は含めておりません。
                                25/98




                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
     ３【配当政策】
        当社は、株主各位に対する利益還元を経営の最重要政策として位置付けており、小売業界における競争激化に対応
      した積極的な新規出店と魅力ある売り場づくりを維持・強化するとともに、業績に裏付けられた成果配分を行うこと
      としております。
        当社は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を行うことを基本方針としております。これらの剰余金の配
      当の決定機関は取締役会であります。
        当期の配当金につきましては、中間配当金として32円00銭の配当を実施いたしました。また、期末配当金として51
      円00銭の配当を実施することを決定いたしました。業績動向を踏まえ、固定資産の減損損失を計上し、自己資本利益
      率は14.5％、株主資本配当率は2.5％となっております。
        内部留保金につきましては、今後のさらなる競争激化等に対応すべく、積極的な新規出店や既存店の改装等の営業
      力強化及び財務体質強化の原資として活用してまいります。
        当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めのある場合を除
      き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。
        なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
          決議年月日             配当金の総額         １株当たり配当額

          2023年５月12日
                          340  百万円         32円00銭
          取締役会決議
          2023年11月10日
                          509  百万円         51円00銭
          取締役会決議
                                26/98













                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
     ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
      （１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
        ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
          当社グループは、株主をはじめとするすべてのステークホルダーに対して、経営の健全性や透明性、迅速性を
         高めることを通じて企業価値の最大化を図る上で、コーポレート・ガバナンスの強化を重要な経営課題であると
         考えております。
        ②　企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
          当社は監査役会設置会社であります。役員は取締役10名、監査役４名の体制となっており、このうち取締役３
         名及び監査役３名は社外からの選任であります。（2023年12月22日現在）
          当社では、定款の定めにより、取締役の定数を15名以内とし、取締役の選任決議は議決権を行使することがで
         きる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行い、累積投票によらな
         いこととしております。
          当社の最高意思決定機関である「取締役会」は、代表取締役社長岩崎裕文が議長を務めております。その他メ
         ンバーは、取締役副社長斯波範雄、常務取締役青木繁、木場田裕樹、取締役原修、清水大輔、若林寛、社外取締
         役東野和彰、永井美保子、柳好美、常勤監査役石黒一広、社外監査役小野瀬有、佐世芳、岩崎厚宏で構成されて
         おります。毎月１回の定時取締役会のほか、必要に応じて臨時取締役会を開催しております。経営の基本方針、
         法令で定められた事項その他の経営に関する重要事項の決定、社内各部門の進捗状況をレビューすることによ
         り、業務執行の監督を遂行しております。
          「経営会議」は、取締役会の機能強化・経営効率向上のため、原則として毎月２回開催し、経営の重要な業務
         執行に関する意思決定・統一を機動的に行っております。代表取締役社長岩崎裕文が議長を務めており、その他
         メンバーは、取締役副社長斯波範雄、常務取締役青木繁、木場田裕樹、取締役原修、清水大輔、若林寛、社外取
         締役東野和彰、永井美保子、柳好美、常勤監査役石黒一広、執行役員藤原淳平、栁澤慶太、津山征広、藤村貴
         幸、三戸康範、高橋史生、宇治川麻衣、斯波雄也、各部室長によって構成されております。
          「監査役会」は、常勤監査役石黒一広を議長とし、社外監査役小野瀬有、佐世芳、岩崎厚宏で構成されており
         ます。原則として毎月１回、必要に応じて臨時監査役会を開催しております。取締役の業務執行を監査する重要
         な機関として、当社の意思決定機関である取締役会並びに経営会議に出席し、その運営・執行状況を直接的に確
         認しており、経営全般に対する監督機能を担っております。
          監査役会とは別に、統括経営監査部（２名）により、会社業務が規程どおりに組織的に行われていることを確
         認し、会社の財産及び業務を適正に把握し、経営の合理化及び能率の増進に寄与しております。また、必要に応
         じて監査役及び会計監査人と連絡調整を行っております。
          当社は、独立社外監査役を含めた監査役による監査体制が経営監視機能として有効であると判断し、監査役会
         設置会社形態を採用しております。
          当社の監査役会を構成する４名の監査役のうち３名が社外監査役であり、外部からの客観的な立場で的確な助
         言を行っております。社外監査役を含む監査役会が統括経営監査部（内部監査部門）及び会計監査人と連携して
         取締役の業務執行を監査することにより、経営監視機能の面で、十分に機能していると考えております。
                                27/98









                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
        ③　企業統治に関するその他の事項
         １．内部統制システム及びリスクマネジメント体制の整備の状況
            取締役・使用人の職務執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制、その他会社の業務の適
           正を確保するための体制の概要は以下のとおりであります。
          イ．取締役・使用人の職務執行が法令・定款に適合することを確保するための体制
          （ａ）当社は「企業理念」を定め、会議・朝礼等において日常的に全社員が反復・唱和してその実践に努めて
            おります。
          （ｂ）2020年８月改定した「行動規範」により、社内ルール遵守の徹底を図っております。
          （ｃ）「行動規範」にて、代表取締役社長が繰り返しその精神を全役職員に伝えるとともに、特に外部折衡を
            主な仕事としている仕入れ部門・開発部門をはじめとした本部各セクションの担当者及び役員・幹部職員
            からは、毎年度初めに行動規範に基づく誓約書を徴収し、法令順守及び社会倫理の順守を企業活動の前提
            としております。
          （ｄ）代表取締役社長直轄下に統括経営監査部を配置するほか、コンプライアンス委員会（以下「委員会」と
            いう）を設け、その委員長としてコンプライアンス担当取締役（以下「委員長」という）を任命して、全
            社横断的なコンプライアンス体制の整備及び問題点の把握に努めております。委員会は、委員長が指名す
            る役員・部室長（以下「コンプライアンス責任者または責任者」という）をもって構成しております。原
            則として３ヶ月に１回開催、緊急を要する場合等においては、委員長の判断で適宜開催できるものとして
            おります。委員会はコンプライアンス上の重要な問題を審議し、その結果を取締役会に報告しておりま
            す。責任者は、各業務部門固有のコンプライアンスリスクを分析し、その対策を具体化しております。
          （ｅ）コンプライアンス責任者及び監査役が、コンプライアンス上の問題を発見した場合は速やかに統括経営
            監査部並びに委員長に報告する体制を構築しております。また、従業員が直接委員会に報告することを可
            能とする「コンプライアンス・ホットライン」を設けております。報告・通報を受けた統括経営監査部
            は、その内容を調査し、再発防止策を当該部門の責任者と協議の上、決定し、全社的に再発防止策を実施
            しております。また、報告・通報行為によって連絡者本人に不利益となる取扱いを受けない事を確保する
            体制を構築しております。
          （ｆ）職員の法令・定款違反行為については委員会から人事部に処分を求め、役員の法令・定款違反について
            は委員会が取締役会に具体的な処分を答申しております。
          （ｇ）重要な法的判断及びコンプライアンスに関する事項については、外部弁護士に相談し、必要な検討を実
            施しております。法律事務所と顧問契約を結び、法的に係わる問題全般のアドバイスを受けております。
            また、契約書等法定書類はその都度確認し、コンプライアンス確保に努めております。
          ロ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する事項
          （ａ）代表取締役社長は、取締役の職務執行に係る情報の保存及び管理につき、全社的に統括する責任者（文
            書管理責任者）を取締役の中から任命し、文書規程に従い、職務執行に係る情報または電磁的媒体に記録
            し、保存しております。
          （ｂ）取締役及び監査役は文書規程により、これらの文書等を常時閲覧できるものとしております。
          （ｃ）文書規程の改定については、監査役会の同意を得るものとしております。
          ハ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制
          （ａ）代表取締役社長は、コンプライアンス担当取締役の任命を行い、リスク管理規程の策定にあたらせてお
            ります。当規程において、リスクカテゴリーごとの責任部署を定め、グループ全体のリスクを網羅的・統
            括的に管理し、リスク管理体制を明確化しております。
          （ｂ）統括経営監査部は、部署ごとのリスク管理状況を監査しております。
          （ｃ）統括経営監査部は、内部調査の結果を報告し、全社的リスク管理の進捗状況のレビューを実施しており
            ます。この結果は取締役会及び監査役会に報告しております。
          ニ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
          （ａ）当社は、定例の取締役会を毎月１回開催し、重要事項の決定並びに取締役の業務執行状況の監督等を
            行っております。
          （ｂ）取締役会の機能を強化し、経営効率を向上させるため、取締役・執行役員・主要部室長を構成員とする
            経営会議を設置し、原則として毎月２回開催し、業務執行に関する基本的事項及び重要事項に係る意思決
            定を機動的に行っております。
          （ｃ）取締役及び社員の共有する事業目標として、取締役会は中期経営計画の策定、中期経営計画に基づく事
            業部門ごとの業績目標と予算の設定を行い、継続的に業績管理を実施しております。
                                28/98



                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
          ホ．当社グループから成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
          （ａ）子会社においても、グループ会社全体で法令遵守及び社会倫理の遵守を企業活動の前提としておりま
            す。
          （ｂ）当社グループにおける内部統制の構築を目指し、当社グループ全体の内部統制に関する担当部署とし
            て、総合企画室を定め、当社グループ間での内部統制に関する協議、情報の共有化、指示・要請の伝達等
            が効率的に行われるシステムを含む体制を構築しております。
          （ｃ）当社取締役、執行役員、事業部長、部室長及び当社グループの社長は、各部門の業務執行の適正を確保
            する内部統制システムの確立と運用の権限、責任を有しております。
          （ｄ）当社の内部監査部署は、当社グループの内部監査を実施し、その結果を(ａ)の担当部署及び(ｂ)の責任
            者に報告し、(ａ)の担当部署は必要に応じて、内部統制システムの改善策の指導、実施の支援・助言を
            行っております。
          （ｅ）当社グループの代表取締役は、内部統制管理の進捗状況を定期的に当社経営会議及び関係会社社長会に
             おいて報告しております。
          へ．監査役とその職務を補助すべき使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
            監査役は、統括経営監査部所属の職員に監査業務に必要な事項を命令することができるものとし、監査役
           より監査業務に必要な命令を受けた職員はその命令に関して、取締役・統括経営監査部長の指揮命令を受け
           ないものとしております。
          ト．取締役及び使用人が監査役会に報告するための体制その他の監査役会への報告に関する体制
          （ａ）取締役または使用人は、監査役会に対して、法定の事項に加え、当社グループに重大な影響を及ぼす事
            項、内部監査の実施状況、コンプライアンス・ホットラインによる通報状況及びその内容を速やかに報告
            する体制を整備しております。
          （ｂ）報告の方法（報告者、報告受理、報告時期等）については、当社取締役会において定期的に報告する
            他、取締役と監査役会との協議により決定しております。
          （ｃ）当社監査役への報告をした者が、当該報告をしたことを理由として不利な取り扱いを受けないことを確
            保する体制を整備しております。
          チ．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
          （ａ）監査役会は、当社の意思決定機関である経営会議並びに取締役会に出席し、必要に応じて質問をする等
            その運営・執行状況を直接的に確認しております。
          （ｂ）監査役会は、各業務執行取締役及び重要な各使用人からの個別ヒアリングの機会を設けております。
          （ｃ）監査役会と代表取締役社長、監査法人それぞれの間で定期的に意見交換会を設定しております。
          （ｄ）監査役の職務の執行について生ずる費用等の処理については、監査役の請求書等に従い円滑に行う体制
            としております。
          リ．反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況
            当社グループは反社会的勢力との一切の関係を遮断することに努めております。
            反社会的勢力に対する担当部署を総合企画室にし、従業員への啓蒙活動、各部署との連携をとるほか、警
           察・弁護士等外部機関と連携して対応する体制を整備しております。また、埼玉企業暴力防止対策協議会に
           参加し、研修・指導を受けるとともに、各参加企業との情報交換に努めております。
                                29/98







                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
     当社の業務執行・経営の監視の仕組み、内部統制システムとリスク管理体制の整備の状況の関係図は次のとおりです。
         ２．子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況










           当社グループ全体の業務の適正を確保するため、「関係会社管理規程」に基づきグループ会社を管理する体
          制とし、各社の経営内容を的確に把握するため、重要な事項については関係会社社長会及び経営会議ないし取
          締役会に報告する体制をとっております。
           また、当社統括経営監査部による内部監査、グループ会社を網羅するコンプライアンス委員会における遵法
          方針の掲示と啓蒙活動の推進を実施しており、さらに子会社の監査役を兼務する当社の従業員により各社の取
          締役会及び稟議決裁状況等の把握を図ることを通じ、子会社の取締役及び使用人の職務執行が法令及び定款に
          適合し、子会社における取締役の職務の執行が効率的に行われるように図っております。
         ３．責任限定契約の内容の概要
           当社と取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）及び監査役は、会社法第427条第１項の規定によ
          り、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結することができる旨を定款に定めております。
          ただし、当該契約に基づく責任の限度額は、法令が規定する額とする旨も定款に定めております。
         ４．剰余金の配当等の決定機関
           当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めのある場合
          を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。これは、剰余金の配
          当等を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものでありま
          す。
         ５．株主総会の特別決議要件
           当社は、会社法第309条第２項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以
          上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総
          会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであ
          ります。
                                30/98



                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         ６．当事業年度における取締役会の活動状況
           当事業年度における個々の取締役の出席状況については次のとおりであります。
               役職名             氏名          当事業年度の出席回数
             代表取締役社長              岩崎　裕文              14／15回
             取締役副社長             斯波　範雄              15／15回
              常務取締役             青木　繁              15／15回
              常務取締役            木場田　裕樹               15／15回
               取締役            原　修             15／15回
               取締役         清水　大輔（注）２                13／13回
               取締役            若林　寛              15／15回
              社外取締役          大塚　耕平（注）３                 7／7回
              社外取締役            永井　美保子               15／15回
              社外取締役          東野　和彰（注）４                  －
              社外取締役           柳　好美（注）４                 －
              常勤監査役            石黒　一広              15／15回
              社外監査役            小野瀬　有              11／15回
              社外監査役             佐世　芳              15／15回
              社外監査役            岩崎　厚宏              12／15回
         （注）１．当事業年度の出席回数の左側：出席回数、右側：出席対象回数
            ２．取締役の清水大輔は、2022年12月16日付で就任しております。
            ３．社外取締役の大塚耕平は、2023年３月31日付で辞任しております。
            ４．社外取締役の東野和彰、柳好美は2023年12月22日付で就任しております。
            取締役会の開催頻度は、原則として毎月１回開催するほか必要に応じて機動的に臨時に開催しておりま

           す。具体的な検討内容は、会社組織の変更、代表取締役・役付取締役及び執行役員の選定、重要な人事の決
           定、出店及び閉店の決定、経営計画及び予算案の策定、決算の承認、その他重要な業務執行に関する事項で
           あります。
                                31/98










                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
      （２）【役員の状況】
        ①　役員一覧
        男性  12 名　女性　     2 名　（役員のうち女性の比率             14.3  ％）
                                                       所有株式数
         役職名         氏名       生年月日               略歴            任期
                                                       （千株）
                               1998年10月      当社入社
                               1998年12月      取締役
                               1999年１月      取締役営業副本部長
                               2001年４月      取締役総合企画室長
                               2002年４月      常務取締役経営企画室長
       代表取締役社長         岩崎　裕文      1972年１月26日      生                      （注）３        3
                               2002年10月      常務取締役管理本部長
                               2003年10月      常務取締役営業本部長
                               2006年10月      常務取締役業務統括本部長
                               2006年12月      代表取締役副社長兼業務統括本部長
                               2008年12月
                                    代表取締役社長（現任）
                               1973年４月      株式会社忠実屋（現株式会社ダイ
                                    エー）入社
                               2003年５月      当社入社
                               2003年10月      販売事業部長
                               2003年12月      取締役販売事業部長
                               2012年８月      彩裕フーズ株式会社代表取締役社長
       取締役副社長
                                    当社取締役
      執行役員営業本部長
                斯波　範雄      1950年９月３日      生                      （注）３        3
                               2012年12月      当社常務取締役
      彩裕フーズ株式会社
                               2015年4月      当社常務取締役社長付生鮮強化担当
       代表取締役会長
                               2015年12月      当社専務取締役
                               2017年10月      取締役副社長執行役員営業本部長（現
                                    任）
                               2017年10月      彩裕フーズ株式会社代表取締役会長
                                    (現任）
                               1997年４月      当社入社
                               2006年10月      営業企画室長
                               2014年１月      執行役員総合企画室長
                               2015年12月      取締役執行役員エンジョイライフ推進
                                    室長
                               2017年10月      取締役執行役員営業戦略室長兼人事
        常務取締役
                                    部・情報システム部管掌
        執行役員
                               2018年12月      取締役執行役員営業戦略室長兼情報シ
                 青木　繁      1974年７月16日      生
                                                   （注）３        3
       営業戦略室長
                                    ステム部管掌
      兼総合企画室管掌
                               2019年12月      取締役執行役員総合企画室長兼営業戦
                                    略室長
                               2022年12月      常務取締役執行役員総合企画室長兼営
                                    業戦略室長
                               2023年９月      常務取締役執行役員営業戦略室長兼総
                                    合企画室管掌（現任）
                               2017年11月      当社入社
                               2018年２月      鮮度管理オペレーション構築プロジェ
                                    クトリーダー
                               2018年10月      販売事業部副事業部長兼鮮度管理オペ
                                    レーション構築プロジェクトリーダー
                               2019年１月      執行役員販売事業部副事業部長兼鮮度
        常務取締役
                                    管理オペレーション構築プロジェクト
        執行役員
                                    リーダー
                木場田　裕樹       1970年１月２日      生
                                                   （注）３        1
       販売事業部長
                               2019年２月      執行役員販売事業部長兼オペレーショ
      兼情報システム部管掌
                                    ン構築室長
                               2019年10月      執行役員販売事業部長
                               2019年12月      取締役執行役員販売事業部長兼情報シ
                                    ステム部管掌
                               2022年12月      常務取締役執行役員販売事業部長兼情
                                    報システム部管掌（現任）
                                32/98



                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
                                                       所有株式数
         役職名         氏名       生年月日               略歴            任期
                                                       （千株）
                               1994年４月      当社入社
                               2006年10月      商品事業部グローサリー部長
         取締役
                               2010年４月      第２商品事業部グローサリー部長
        執行役員         原　修     1971年10月７日      生                      （注）３        2
                               2014年９月      人事部長
        人事部長
                               2018年１月      執行役員人事部長
                               2018年12月      取締役執行役員人事部長（現任）
                               1996年11月      当社入社
                               2008年１月      商品事業部青果部長
                               2018年７月      商品事業部グローサリー第二部長
                               2019年９月      ニューフォーマット事業部長
         取締役
        執行役員        清水　大輔      1971年９月３日      生                      （注）３        2
                               2021年１月      執行役員ニューフォーマット事業部
      ＴＯＰ！事業部長
                                    長
                               2022年10月      執行役員ＴＯＰ！事業部長
                               2022年12月      取締役執行役員ＴＯＰ！事業部長
                                    （現任）
                               1989年４月      住友商事株式会社入社
                               2000年４月      同社繊維本部大阪衣料第二部部長付
                               2003年５月      同社繊維本部長付繊維企画統括
                               2004年４月      住商テキスタイル株式会社総務人事部
                                    総務人事チーム長
                               2007年４月      株式会社スミテックス・インターナ
                                    ショナル総務人事部　東京総務人事
                                    チーム長
                               2010年４月      住友商事株式会社関西ブロック大阪繊
         取締役
                                    維部長付
        執行役員
                 若林　寛      1966年５月10日      生                      （注）３        －
                               2011年６月      住商モンブラン株式会社総務部長
      統括経営監査部長
                               2013年８月      同社取締役管理本部長兼総務部長
       兼財務部管掌
                               2019年９月      住友商事株式会社ライフスタイル・リ
                                    テイル事業本部リテイル事業第二部長
                                    付
                               2021年２月      当社入社　総合企画室シニアマネ
                                    ジャー
                               2021年９月      当社統括経営監査部副部長
                               2021年12月      当社取締役執行役員統括経営監査部長
                                    兼財務部管掌（現任）
                               2006年４月      住友商事株式会社入社
                               2008年４月      サミット株式会社・株式会社サミッ
                                    ト・コルモ
                               2011年６月      中国住友商事メディア・ライフスタイ
                                    ル事業部
                               2014年４月      住友商事株式会社リテイル＆ウェルネ
                                    ス事業部
                               2014年７月      サミット株式会社改革推進室
                               2015年１月      住友商事株式会社リテイル＆ウェルネ
         取締役        東野　和彰      1983年12月28日      生                      （注）３        －
                                    ス 事業部
                               2018年４月      住友商事株式会社ヘルスケア事業部長
                                    付
                               2019年３月      株式会社ＣＨＰＣファーマシー社外取
                                    締役
                               2023年４月      住友商事株式会社リテイル事業第一部
                                    国内リテイルチーム長
                               2023年12月
                                    当社社外取締役（現任）
                                33/98





                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
                                                       所有株式数

         役職名         氏名       生年月日               略歴            任期
                                                       （千株）
                               1988年４月      株式会社資生堂入社
                               1998年10月      同社ビューティーサイエンス研究所
                               2009年10月      同社広報部企業広報課長・グループ
                                    リーダー
                               2015年４月      同社コーポレートコミュニケーション
                                    本部長
         取締役       永井　美保子       1966年２月３日      生                      （注）３        －
                               2017年９月      同社退社
                               2019年７月      一般社団法人日本ユマニチュード学会
                                    理事兼事務局長（現任）
                               2019年12月
                                    当社社外取締役（現任）
                               2022年６月      株式会社シンクロ・フード社外取締役
                                    （現任）
                               1983年４月      株式会社モスフードサービス入社
                               2010年３月      同社執行役員営業本部長
                               2010年６月      同社取締役
         取締役        柳　好美      1960年８月28日      生
                                                   （注）３        －
                               2020年６月      同社退社
                               2023年12月
                                    当社社外取締役（現任）
                               1985年４月      岩崎商事株式会社（現株式会社マミー
                                    マート）入社
                               2002年１月      人事部エデュケーター
        常勤監査役         石黒　一広      1962年10月３日      生                      （注）４        6
                               2007年12月      取締役営業本部青果部長
                               2015年12月
                                    常勤監査役（現任）
                               1969年10月      司法試験合格
                               1972年３月      司法研修所修了
                               1972年４月      明治大学法学部助手
         監査役        小野瀬　有      1947年11月11日      生                      （注）５        0
                               1975年４月      同専任講師
                               1978年４月      弁護士登録
                               2004年12月
                                    当社社外監査役（現任）
                               1984年４月      司法研修所入所
                               1986年３月      同修了
         監査役        佐世　芳      1951年８月16日      生                      （注）５        －
                               1986年４月      弁護士登録
                               2008年12月
                                    当社社外監査役（現任）
                               1998年４月      税理士田中事務所入所
                               1999年10月      有限会社岩崎経営研究所入社
                               2000年７月      税理士登録
         監査役        岩崎　厚宏      1970年１月７日      生
                                                   （注）５        5
                               2014年８月      有限会社岩崎経営研究所代表取締役
                                    （現任）
                               2016年12月
                                    当社社外監査役（現任）
                                         計                 28
    　（注）１．取締役永井美保子、東野和彰、柳好美は、社外取締役であります。

         ２．監査役小野瀬有、佐世芳、岩崎厚宏は、社外監査役であります。
         ３．2023年12月22日開催の定時株主総会の終結の時から１年間。
         ４．2023年12月22日開催の定時株主総会の終結の時から４年間。
         ５．2020年12月18日開催の定時株主総会の終結の時から４年間。
         ６．当社は、経営の意思決定機能と業務執行機能を分離し、経営管理体制の強化を図るべく、2014年２月１日付
           で執行役員制度を導入しております。取締役を兼務している者を除いた執行役員の状況は以下のとおりであ
           ります。
                                34/98




                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         氏　名                            職　名
        藤原　淳平          執行役員　物流部長
        栁澤　慶太          執行役員　店舗開発第二部長
        津山　征広          執行役員　店舗開発第一部長
        藤村　貴幸          執行役員　マミーサービス株式会社　出向
        三戸　康範          執行役員　店舗サポート室長
        高橋　史生          執行役員　商品事業部長　兼　商品管理室長
        宇治川　麻衣          執行役員　販売事業部　ＴＯＰ！第三エリア統括部長
        斯波　雄也          執行役員　商品事業部　マミープラス部　部長
                                35/98

















                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
        ②　社外役員の状況
          当社の社外取締役は３名、社外監査役は３名を選任しております。
          当社は、社外取締役または社外監査役を選任するための当社からの独立性に関する基準または方針を明文化し
         たものはありませんが、その職業及び過去の職歴に照らし、独立性が保持できる有識者を選任しております。
          社外取締役　永井美保子氏は、株式会社資生堂で多くの職歴を経験し、また、現在一般社団法人日本ユマニ
         チュード学会理事兼事務局長、株式会社シンクロ・フードの社外取締役として、豊富な実績と見識を有してお
         り、社外取締役として適任と判断し選任しております。また、当社と同氏との間には人的関係、資本的関係また
         は取引関係その他特別な利害関係はありません。
          社外取締役　東野和彰氏は、住友商事株式会社リテイル事業第一部国内リテイルチーム長として、豊富な実績
         と見識を有しており、社外取締役として適任と判断し選任しております。また、当社と同氏との間には人的関
         係、資本的関係または取引関係その他特別な利害関係はありません。
          社外取締役　柳好美氏は、株式会社モスフードサービスで多くの職歴を経験し、また、同社の取締役を10年務
         めました。豊富な実績と見識を有しており、社外取締役として適任と判断し選任しております。また、当社と同
         氏との間には人的関係、資本的関係または取引関係その他特別な利害関係はありません。
          社外監査役　小野瀬有氏は、弁護士としての専門的立場で経営者の職務遂行の適法性及び妥当性を客観的、中
         立的に監視できると考え、社外監査役に選任しております。なお、「役員の状況　①　役員一覧」に記載のとお
         り当社の株式を所有しておりますが、当社との間の資本的関係は軽微であり、また、当社と同氏との間には人的
         関係または取引関係その他特別な利害関係はありません。
          社外監査役　佐世芳氏は、弁護士としての専門的な立場で経営者の職務遂行の適法性及び妥当性を客観的、中
         立的に監視できると考え、社外監査役に選任しております。また、当社と同氏との間には人的関係、資本的関係
         または取引関係その他特別な利害関係はありません。
          社外監査役　岩崎厚宏氏は、税理士としての専門的な知識・豊富な経験等を当社の監査に反映していただくた
         め、社外監査役として選任しております。なお、「役員の状況　①　役員一覧」に記載のとおり当社の株式を所
         有しておりますが、当社との間の資本的関係は軽微であり、また、当社と同氏との間には人的関係または取引関
         係その他特別な利害関係はありません。
        ③　社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部

          統制部門との関係
          社外取締役及び社外監査役は、取締役会及び経営関連の重要な諸会議に出席し、重要な書類を閲覧する等、取
         締役の職務執行を監視するとともに、社外取締役、各社外監査役の専門的な立場からの助言や情報提供を行って
         おり、当社の企業統治において重要な役割を果たしております。
                                36/98










                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
      （３）【監査の状況】
     ①　監査役監査の状況
        監査役は、取締役会をはじめその他重要な会議に出席するほか、取締役の職務執行の適法性、財産の状況等にとど
      まらず、取締役の業務全般について監査を行っております。2023年12月22日現在常勤監査役１名及び非常勤監査役３
      名の計４名（うち３名は社外監査役）となっております。
        常勤監査役の石黒一広は、当社の商品事業部長、エンジョイライフ推進室長等を歴任し、幅広い知識と経験を有し
      ております。現在は監査役として、内部監査及び会計監査人と必要な連携をとり、会計監査の有効性、効率性を高め
      ております。社外監査役の小野瀬有、佐世芳は、弁護士としての見識と経験を有しており、また社外監査役の岩崎厚
      宏は、税理士の資格として財務及び会計に関する相当程度の知見を有し、専門的見地から、適宜、必要な発言を行っ
      ております。
        各監査役の当事業年度に開催した監査役会及び取締役会への出席状況は、次のとおりです。
                                      当事業年度の出席回数
              役職名            氏名
                                    監査役会           取締役会
             常勤監査役
                        石黒　一広            12／12回           15／15回
             社外監査役
                        小野瀬　有            11／12回           11／15回
             社外監査役
                        佐世　芳           12／12回           15／15回
             社外監査役
                        岩崎　厚宏            11／12回           12／15回
        監査役会は、当事業年度の「経営方針」及び「行為計画」を踏まえて作成した監査計画に則り、

         １．監査役会監査計画・職務分担、監査役会監査報告事案、会計監査人の評価・再任等の審議・決定
         ２．会計監査人との監査計画、四半期監査結果の報告と協議
         ３．社外取締役との意見交換、統括経営監査部、財務部等からの聴取と意見交換
         ４．経営会議開催状況や業務状況の報告
         ５．監査役相互の情報共有と意思確認
        を行っております。
        当事業年度は、主にグループ内部統制システムの運用状況及び固定資産に関する減損会計を重点項目として取り組
      みました。その他具体的な検討内容等は次のとおりです。
        決　　　議：会計監査人の再任、会計監査人の監査報酬に対する同意、監査役会議長の選定、監査方針及び監査計
              画　等
        協議・報告：重要会議の決議事項、重要会議の報告事項、新型コロナウイルス感染状況　等
        当事業年度において、常勤監査役石黒一広は、取締役会、経営会議、その他重要な会議に出席し、取締役及び使用

      人等から職務執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めるとともに、重要な決裁書類等の閲覧を行って
      おります。また、店舗や彩裕フーズ株式会社、物流センター等主要な事業所の往査を適宜実施しております。これら
      の結果については、監査役会に報告し、監査役間で情報共有をしております。
     ②　内部監査の状況

        当社の統括経営監査部による内部監査は、当社グループの業務上の諸活動が経営方針、各種法令及び規則規程に基
      づき適正に運営されているかを監査し、経営の改善に資することを目的としております。
        統括経営監査部は2023年12月22日現在２名体制で業務を遂行しており、業務監査、社長からの特命事項の監査等、
      当社を対象として、内部監査規程に基づき業務の適正性を監査するとともに、財務報告に係る内部統制を含めた内部
      統制システム・業務プロセスの運用状況の監査を実施しております。監査結果は社長に月次報告するとともに適切な
      助言・勧告を行っており、適宜、経営会議での報告も行うこととしております。
        店舗検査実績：㈱マミーマート78店舗（年２回）
        統括経営監査部は必要に応じて監査役、会計監査人と情報交換し、効率的な監査を実施しております。
        第59期より常勤監査役へのレポートラインを設け、内部監査の実効性をより高めてまいります。
                                37/98





                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
     ③　会計監査の状況
        ａ．当社の会計監査業務を執行した公認会計士は以下のとおりであります。
             業務を執行した公認会計士の氏名                         所属する監査法人の名称
                  藤田　憲三                    監査法人アヴァンティア
                  染葉　真史                    監査法人アヴァンティア
         なお、監査業務にかかる補助者は、公認会計士５名、その他５名であります。

        b.継続監査期間

           15年間（2008年10月～）
        c．監査法人の選定方針と理由

           監査役会は、会計監査人の選定にあたり、当社の事業規模・業務特性を踏まえて、当監査法人の職業倫理及
          び独立性、品質管理体制、法令等の遵守状況、監査報酬見積額等を総合的に検討し、決定しております。
           会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める事由に該当すると認められる場合、監査役全員の同意に基
          づき会計監査人を解任いたします。
           また、監査役会は、会計監査人の職務執行状況や当社の監査体制等を検討し、会計監査人の変更が必要であ
          ると認められる場合には、会計監査人の解任または不再任に関する議案を株主総会に提出いたします。
        d．監査法人の選定方針と理由

           監査役会は、会計監査人の選任・解任・不再任の決定権行使にあたり、会計監査人の職業倫理及び独立性、
          品質管理体制、法令等の遵守状況等の観点から監査法人について評価しております。
           監査役会は、監査法人アヴァンティアを会計監査人として再任するにあたり、同監査法人の監査業務が適切
          に行われており、指摘する事項がないことを確認しております。
     ④　監査報酬の内容等

        ａ．監査公認会計士等に対する報酬の内容
                      前連結会計年度                       当連結会計年度
        区分
               監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報           監査証明業務に基づく           非監査業務に基づく報
               報酬（百万円）           酬（百万円）           報酬（百万円）           酬（百万円）
                       33                       37

      提出会社                             －                       －
      連結子会社                  －           －           －           －

                       33                       37

         計                          －                       －
        ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（ａ．を除く）

           該当事項はありません。
        ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容

           該当事項はありません。
        ｄ．監査報酬の決定方針

           当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、当社の規模・特性、予定される監査業
          務の日数、監査業務に係る人員数等を総合的に勘案し、監査役会の同意を得た上で、決定しております。
        ｅ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由

           監査役会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積りの算定根拠の適切性に
          ついて検討した上で、会計監査人の報酬等の額について判断をしております。
                                38/98




                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
      （４）【役員の報酬等】
      ①取締役及び監査役の報酬等についての株主総会の決議に関する事項
        当社取締役の金銭報酬の限度額は、2014年12月19日開催の第49期定時株主総会において年額280百万円以内と決議
      しております。当該株主総会終結時点の取締役の員数は８名（うち社外取締役１名）です。なお、使用人兼務役員の
      使用人分給与は含んでおりません。
        株式報酬につきましては、当該金銭報酬等は別枠で、2020年12月18日開催の第55期定時株主総会において、拠出金
      額の限度を年額50百万円以内、株式数の上限を年25,000株以内（社外取締役は付与対象外）と決議しております。当
      該株主総会終結時点の取締役の員数は８名（うち社外取締役２名）です。
        当社監査役の金銭報酬の限度額は、2006年12月22日開催の第41期定時株主総会において年額24百万円以内と決議し
      ております。当該定時株主総会終結時点の監査役の員数は４名（うち社外監査役３名）です。
      ②役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
        イ．役員報酬等の内容の決定に関する方針等
          当社は、2021年２月12日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針を決議し
         ております。
         また、取締役会は、当事業年度に係る取締役の個人別の報酬等について、報酬等の内容の決定方法および決定さ
        れた報酬等の内容が当該決定方針と整合していることや、人事部からの答申が尊重されていることを確認してお
        り、当該決定方針に沿うものであると判断しております。
        ロ．決定方針の内容の概要等
          当社の取締役の報酬等の額は、株主総会が決定する報酬総額の限度内において、世間水準及び従業員給与との
         均衡を考慮して取締役会で決定しております。また、退任時に退職慰労金を支給することとし、各役員の役位係
         数及び在任年数等に基づき支給額を算定しております。監査役の報酬等の額は、株主総会が決定する報酬総額の
         限度内において、監査役会が決定しております。
         ａ．基本方針
           当社の取締役の報酬は、企業価値の持続的な向上を図るインセンティブとして十分に機能するよう株主利益
          と連動した報酬体系とし、個々の取締役の報酬の決定に際しては各職責を踏まえた適正な水準とすることを基
          本方針としております。
           具体的には、業務執行取締役の報酬は、固定報酬としての基本報酬、役員退職慰労金、業績連動報酬及び株
          式報酬により構成し、監督機能を担う社外取締役については、その職責を鑑み、基本報酬のみを支払うことと
          しております。
           取締役の基本報酬は、月例の固定報酬とし、役位、職責、在任年数に応じて他社水準、当社の業績、従業員
          給与の水準をも考慮しながら、総合的に勘案して決定しております。役員退職慰労金の支払時期は、役員退職
          慰労金内規に基づいた金額を毎期積み立て、株主総会の決議に従い、取締役において決定した額を退任時に支
          給することとしております。
         ｂ．業績連動報酬に関する方針
           事業年度ごとの業績向上に対する意識を高めるために、各事業年度の経常利益予算に対する達成度合いを反
          映した現金報酬と、中期経営計画の達成に向けてのパフォーマンス・シェア制度（業績連動型株式報酬制度）
          としております。パフォーマンス・シェア制度は、３事業年度ごとに純利益の計画数値達成率に応じて報酬を
          決定することとしております。
         ｃ．非金銭報酬等に関する方針
           非金銭報酬は、譲渡制限付株式とし、各対象取締役に支給する金銭報酬債権の総額は年額50百万円以内、ま
          た、譲渡制限付株式として割り当てる当社普通株式の総数は25,000株以内としております。
           譲渡制限期間は30年間とし、各対象取締役に毎事業年度に割り当てることとしております。
         ｄ．報酬等の割合に関する方針
           業務執行取締役の種類別の報酬割合については、当社と同程度の事業規模や関連する業種・業態に属する企
          業をベンチマークとする報酬水準を踏まえ、人事部において検討を行っております。
           取締役会の委任を受けた代表取締役社長が、人事部の答申内容を尊重し、当該答申で示された種類別の報酬
          割合の範囲内で取締役の個人別の報酬等の内容を決定しております。
           なお、社外取締役を除く取締役の種類別の報酬割合については、基本報酬82：業績連動報酬等12：非金銭報
          酬等６をおおよその目安としております。
                                39/98




                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         ｅ．報酬等の決定の委任に関する事項

           個人別の報酬額については、取締役会決議に基づき、代表取締役社長がその具体的内容について委任を受け
          るものとし、その権限の内容は、各取締役の基本報酬の額及び各取締役の職務に応じた業績を踏まえた業績連
          動報酬の評価配分であります。取締役会は、当該権限が代表取締役によって適切に行使されるよう、取締役会
          において各取締役の報酬額について決定方針と決定方法を説明し、独立社外取締役を含む取締役会構成員で慎
          重に審議し、決定するものとしております。なお、株式報酬は、取締役会で取締役個人別の割当株式数を決議
          しております。
           これらの権限を委任した理由は、当社全体の業績等を勘案しつつ各取締役の職務について評価を行うには代
          表取締役が適していると判断したためであります。
      ③役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数

                               報酬等の種類別の総額（百万円）

                                                      対象となる
                 報酬等の総額
         役員区分                                              役員の員数
                              業績連動      譲渡制限付            左記のうち、
                 （百万円）
                        固定報酬                  退職慰労金
                                                       （人）
                               報酬     株式報酬           非金銭報酬等
      取締役
                    144      111             7      25       7      7
                                 －
      （社外取締役を除く）
      監査役
                     9      9                  0            1
                                 －      －             －
      （社外監査役を除く）
                     9      8                  0            5
      社外役員                           －      －             －
        （注）１．上記退職慰労金の額は、当事業年度の役員退職慰労引当金繰入額であります。

           ２．上記の取締役の報酬の額には、使用人兼務役員の使用人分給与を含んでおりません。
      ④役員ごとの連結報酬等の総額等

        連結報酬等の総額が、100百万円以上である者が存在しないため記載しておりません。
      ⑤使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの

          総額（百万円）            対象となる役員の員数（人）                      内容

                36                5     使用人としての給与であります。

                                40/98









                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
      （５）【株式の保有状況】
      ①投資株式の区分の基準及び考え方
        当社は、株価の変動や株式配当によって利益を獲得することを目的としている株式を、純投資目的である投資株式
      としております。また、商品の調達や開発、店舗出店、資金の安定調達等、当社グループの企業活動を円滑に推進す
      るという中長期的観点から保有している株式を、純投資目的以外の目的である投資株式としております。
      ②保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

      イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
         当社が保有している株式は、すべて純投資目的以外の目的である投資株式であります。
         当社は、株式を保有する場合には、発行会社及びその関連会社との取引関係の維持・強化及び株式安定等の保有
        目的の合理性を条件とすることを基本的な方針としております。同株式の取得や処分については、当社の成長に寄
        与するものかを必要に応じ取締役会にて決議することとしております。
      ロ．銘柄数及び貸借対照表計上額

                  銘柄数       貸借対照表計上額の
                  （銘柄）        合計額（百万円）
                      4             31
     非上場株式
                      5            299
     非上場株式以外の株式
    （当事業年度において株式数が増加した銘柄）

                  銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                           株式数の増加の理由
                  （銘柄）      価額の合計額（百万円）
                      1             1
     非上場株式                                持株会を通じた株式取得
     非上場株式以外の株式                －             －             －

    （当事業年度において株式数が減少した銘柄）

      該当事項はありません。
                                41/98











                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
      ハ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
          特定投資株式
                 当事業年度         前事業年度
                                    保有目的、業務提携等の概要、
                株式数（株）         株式数（株）                            当社の株式の
         銘柄                              定量的な保有効果
                                                      保有の有無
                                     及び株式数が増加した理由
               貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                 （百万円）         （百万円）
                                  資金借入その他の金融取引において、円
                    62,100         62,100
     株式会社りそなホー
                                  滑な取引関係の維持・強化のため、継続                      無
     ルディングス
                      51         32
                                  して保有しております。
     株式会社三菱ＵＦＪ                             資金借入その他の金融取引において、円
                    62,000         62,000
     フィナンシャル・グ                             滑な取引関係の維持・強化のため、継続                      有
                      78         40
     ループ                             して保有しております。
                                  資金借入その他の金融取引において、円
                    57,500         57,500
     株式会社武蔵野銀行                             滑な取引関係の維持・強化のため、継続                      有
                      158          97
                                  して保有しております。
                                  資金借入その他の金融取引において、円
                    13,100         13,100
     株式会社東和銀行                             滑な取引関係の維持・強化のため、継続                      有
                       8         6
                                  して保有しております。
                      300         300
     大正製薬ホールディ                             同社との良好な取引関係の維持による、
                                                        無
     ングス株式会社                             商品の安定仕入のため
                       1         1
     （注）特定投資株式の定量的な保有効果は測定が困難なため記載しておりませんが、経済的合理性については取締役会

        等で定期的に判断しております。
      ニ.保有目的が純投資目的である投資株式

         該当事項はありません。
                                42/98











                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
    第５【経理の状況】
      １．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
      (1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）
        に基づいて作成しております。
      (2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下
        「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
         また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しており
        ます。
      ２．監査証明について

         当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2022年10月１日から2023年９月30
        日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2022年10月１日から2023年９月30日まで）の財務諸表について、監査法人
        アヴァンティアによる監査を受けております。
      ３．  連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

         連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みとして、具体的には、公益財団法人財務会計基準機構へ
        加入し、会計基準等の内容や変更等を適切に把握し、社内周知できる体制を整備しております。
         また、公益財団法人財務会計基準機構や監査法人等が主催する会計基準等のセミナーに参加しております。
                                43/98














                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
     １【連結財務諸表等】
      （１）【連結財務諸表】
        ①【連結貸借対照表】
                                                   (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2022年９月30日)              (2023年９月30日)
     資産の部
       流動資産
                                         2,838              6,907
        現金及び預金
                                         2,533              3,014
        売掛金
                                         3,186              3,137
        商品
                                          12               7
        貯蔵品
                                         1,765              2,620
        その他
                                          △ 4             △ 4
        貸倒引当金
                                        10,332              15,683
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                        29,863              31,108
          建物及び構築物
                                       △ 17,292             △ 18,202
           減価償却累計額
                                       ※１  12,570             ※１  12,906
           建物及び構築物（純額）
                                         1,211              1,360
          機械装置及び運搬具
                                         △ 856             △ 944
           減価償却累計額
                                          354              415
           機械装置及び運搬具（純額）
                                       ※１  21,164             ※１  21,164
          土地
                                         5,418              5,418
          リース資産
                                        △ 1,175             △ 1,569
           減価償却累計額
                                         4,243              3,849
           リース資産（純額）
          建設仮勘定                                 77              122
                                         8,970              9,175
          その他
                                        △ 7,471             △ 7,809
           減価償却累計額
                                         1,499              1,365
           その他（純額）
                                        39,910              39,824
          有形固定資産合計
                                        ※１  163            ※１  177
        無形固定資産
        投資その他の資産
                                        ※１  209            ※１  331
          投資有価証券
                                          159              126
          長期貸付金
                                         6,544              6,544
          差入保証金
                                          534              534
          賃貸不動産
                                         △ 142             △ 142
           減価償却累計額
                                          392              392
           賃貸不動産（純額）
          繰延税金資産                               2,428              2,514
                                          793              844
          その他
                                         △ 14             △ 11
          貸倒引当金
                                        10,513              10,742
          投資その他の資産合計
                                        50,587              50,744
        固定資産合計
                                        60,919              66,428
       資産合計
                                44/98






                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
                                                   (単位：百万円)

                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (2022年９月30日)              (2023年９月30日)
     負債の部
       流動負債
                                       ※１  8,722            ※１  16,399
        買掛金
                                     ※１ ,※２  3,300            ※１ ,※２  －
        短期借入金
                                       ※１  1,791              ※１  695
        １年内返済予定の長期借入金
                                          519              487
        リース債務
                                         3,216              3,554
        未払費用
                                          789             1,106
        未払法人税等
                                          554              543
        賞与引当金
                                          51              214
        資産除去債務
                                          443             1,149
        その他
                                        19,388              24,150
        流動負債合計
       固定負債
                                        ※１  855            ※１  160
        長期借入金
                                         4,471              3,983
        リース債務
                                         1,335              1,244
        長期預り保証金
                                          381              419
        役員退職慰労引当金
                                         1,342              1,339
        退職給付に係る負債
                                         1,047              1,083
        資産除去債務
                                          34              32
        その他
                                         9,467              8,263
        固定負債合計
                                        28,856              32,413
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                         2,660              2,660
        資本金
                                         2,865              2,867
        資本剰余金
                                        26,711              30,311
        利益剰余金
                                         △ 277            △ 2,083
        自己株式
                                        31,959              33,756
        株主資本合計
       その他の包括利益累計額
                                          22              106
        その他有価証券評価差額金
                                          50              117
        退職給付に係る調整累計額
                                          73              224
        その他の包括利益累計額合計
                                          29              33
       非支配株主持分
                                        32,063              34,014
       純資産合計
                                        60,919              66,428
     負債純資産合計
                                45/98








                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
        ②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
         【連結損益計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2021年10月１日              (自　2022年10月１日
                               　至　2022年９月30日)              　至　2023年９月30日)
                                      ※１  130,705             ※１  142,647
     売上高
                                        98,536              108,506
     売上原価
                                        32,168              34,140
     売上総利益
                                       ※１  2,297             ※１  2,393
     営業収入
                                        34,465              36,534
     営業総利益
     販売費及び一般管理費
                                          168              220
       役員報酬
                                        12,706              13,081
       給料及び賞与
                                          531              519
       賞与引当金繰入額
                                          119              131
       退職給付費用
                                          35              38
       役員退職慰労引当金繰入額
                                         4,072              4,179
       賃借料
                                        11,869              12,463
       その他
                                        29,503              30,635
       販売費及び一般管理費合計
                                         4,962              5,898
     営業利益
     営業外収益
                                          38              33
       受取利息
                                           9              11
       受取配当金
                                          126              126
       不動産賃貸料
                                          257              261
       受取手数料
                                           1
       保険解約返戻金                                                  －
                                          57              71
       物品売却益
                                          142              127
       その他
                                          633              632
       営業外収益合計
     営業外費用
                                          21              15
       支払利息
                                          98              98
       不動産賃貸費用
                                          19
       新型コロナウイルス関連費用                                                  －
                                          25              22
       控除対象外消費税等
                                           3              6
       その他
                                          168              143
       営業外費用合計
                                         5,427              6,387
     経常利益
     特別利益
                                                         1
       固定資産売却益                                    －
                                           3              2
       貸倒引当金戻入額
                                          24
       損害賠償引当金戻入額                                                  －
                                           7
                                                         －
       資産除去債務戻入益
                                          35               3
       特別利益合計
     特別損失
                                         ※２  18            ※２  35
       固定資産除却損
                                        ※３  231            ※３  426
       減損損失
                                          250              461
       特別損失合計
                                         5,212              5,930
     税金等調整前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                    1,649              1,793
                                           1
     過年度法人税等                                                  △ 29
                                          134
                                                       △ 151
     法人税等調整額
                                         1,785              1,612
     法人税等合計
                                         3,426              4,317
     当期純利益
                                           4              4
     非支配株主に帰属する当期純利益
                                         3,422              4,313
     親会社株主に帰属する当期純利益
                                46/98



                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         【連結包括利益計算書】
                                                  （単位：百万円）
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2021年10月１日              (自　2022年10月１日
                               　至　2022年９月30日)              　至　2023年９月30日)
                                         3,426              4,317
     当期純利益
     その他の包括利益
                                                         83
       その他有価証券評価差額金                                   △ 2
                                          53              66
       退職給付に係る調整額
                                         ※ 50             ※ 150
       その他の包括利益合計
                                         3,477              4,468
     包括利益
     （内訳）
                                         3,473              4,463
       親会社株主に係る包括利益
                                           4              4
       非支配株主に係る包括利益
                                47/98
















                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
        ③【連結株主資本等変動計算書】
          前連結会計年度（自　2021年10月１日　至　2022年９月30日）
                                                      (単位：百万円)
                                    株主資本
                   資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                  2,660         2,863        23,992         △ 285       29,230
      会計方針の変更による累積
                                         △ 1                △ 1
      的影響額
     会計方針の変更を反映した当
                      2,660         2,863        23,991         △ 285       29,229
     期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当
                                        △ 702                △ 702
      親会社株主に帰属する当期

                                        3,422                 3,422
      純利益
      自己株式の取得                                            △ 0        △ 0

      譲渡制限付株式報酬                           1                 8         9
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計                   －         1       2,720          8       2,730
     当期末残高                  2,660         2,865        26,711         △ 277       31,959
                         その他の包括利益累計額

                                            非支配株主持分          純資産合計
                 その他有価証券評価         退職給付に係る調整         その他の包括利益累
                 差額金         累計額         計額合計
     当期首残高                   25        △ 2        23         25       29,279
      会計方針の変更による累積
                                                          △ 1
      的影響額
     会計方針の変更を反映した当
                        25        △ 2        23         25       29,278
     期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当                                                   △ 702
      親会社株主に帰属する当期

                                                         3,422
      純利益
      自己株式の取得                                                    △ 0

      譲渡制限付株式報酬                                                     9
      株主資本以外の項目の当期
                       △ 2        53         50         4        54
      変動額（純額）
     当期変動額合計                  △ 2        53         50         4       2,784
     当期末残高                   22         50         73         29       32,063
                                48/98






                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
          当連結会計年度（自　2022年10月１日　至　2023年９月30日）
                                                      (単位：百万円)
                                    株主資本
                   資本金        資本剰余金         利益剰余金         自己株式        株主資本合計
     当期首残高                  2,660         2,865        26,711         △ 277       31,959
     当期変動額
      剰余金の配当                                  △ 713                △ 713
      親会社株主に帰属する当期

                                        4,313                 4,313
      純利益
      自己株式の取得                                          △ 1,814        △ 1,814

      譲渡制限付株式報酬                           2                 8        10
      株主資本以外の項目の当期
      変動額（純額）
     当期変動額合計                   －         2       3,600        △ 1,806         1,796
     当期末残高                  2,660         2,867        30,311        △ 2,083        33,756
                         その他の包括利益累計額

                                            非支配株主持分          純資産合計
                 その他有価証券評価         退職給付に係る調整         その他の包括利益累
                 差額金         累計額         計額合計
     当期首残高                   22         50         73         29       32,063
     当期変動額
      剰余金の配当                                                   △ 713
      親会社株主に帰属する当期

                                                         4,313
      純利益
      自己株式の取得                                                  △ 1,814

      譲渡制限付株式報酬                                                     10
      株主資本以外の項目の当期
                        83         66        150          4        154
      変動額（純額）
     当期変動額合計                   83         66        150          4       1,951
     当期末残高                  106         117         224         33       34,014
                                49/98









                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
        ④【連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                 前連結会計年度              当連結会計年度
                                (自　2021年10月１日              (自　2022年10月１日
                               　至　2022年９月30日)              　至　2023年９月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                                         5,212              5,930
       税金等調整前当期純利益
                                         2,013              2,221
       減価償却費
                                          231              426
       減損損失
       ポイント引当金の増減額（△は減少）                                   △ 69              －
                                          14
       賞与引当金の増減額（△は減少）                                                 △ 11
                                          28              38
       役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）
       貸倒引当金の増減額（△は減少）                                   △ 3             △ 2
                                          86              93
       退職給付に係る負債の増減額（△は減少）
       受取利息及び受取配当金                                   △ 48             △ 45
                                          21              15
       支払利息
                                          18              35
       固定資産除却損
       損害賠償引当金戻入額                                   △ 24              －
       資産除去債務戻入益                                   △ 7              －
       売上債権の増減額（△は増加）                                  △ 469             △ 481
                                                         53
       棚卸資産の増減額（△は増加）                                  △ 326
       未収入金の増減額（△は増加）                                  △ 251             △ 743
                                          521             7,676
       仕入債務の増減額（△は減少）
                                                        341
       未払費用の増減額（△は減少）                                   △ 64
                                                        621
                                         △ 343
       その他
                                         6,540              16,170
       小計
                                          10              12
       利息及び配当金の受取額
       利息の支払額                                   △ 21             △ 16
                                        △ 2,201             △ 1,452
       法人税等の支払額
                                         4,328              14,713
       営業活動によるキャッシュ・フロー
     投資活動によるキャッシュ・フロー
       有形固定資産の取得による支出                                 △ 3,049             △ 2,336
       無形固定資産の取得による支出                                   △ 54             △ 63
       貸付けによる支出                                   △ 2             △ 6
                                          36              37
       貸付金の回収による収入
       差入保証金の差入による支出                                  △ 138             △ 433
                                          446              365
       差入保証金の回収による収入
                                           4
       保険積立金の解約による収入                                                  －
       保険積立金の積立による支出                                   △ 58             △ 59
       資産除去債務の履行による支出                                   △ 9             △ 5
                                          △ 7             △ 3
       その他
       投資活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 2,833             △ 2,505
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                                         2,000
       短期借入金の純増減額（△は減少）                                               △ 3,300
       長期借入金の返済による支出                                 △ 2,941             △ 1,791
       リース債務の返済による支出                                  △ 270             △ 519
       自己株式の取得による支出                                   △ 0           △ 1,814
                                         △ 702             △ 713
       配当金の支払額
       財務活動によるキャッシュ・フロー                                 △ 1,914             △ 8,139
                                                       4,068
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                    △ 419
                                         3,258              2,838
     現金及び現金同等物の期首残高
                                       ※１  2,838             ※１  6,907
     現金及び現金同等物の期末残高
                                50/98




                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
        【注記事項】
         （連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
         １．連結の範囲に関する事項
          連結子会社の数　　　　　            2 社
           連結子会社の名称
            彩裕フーズ株式会社
            マミーサービス株式会社
         ２．持分法の適用に関する事項

           持分法適用の非連結子会社及び関連会社の数
            該当事項はありません。
         ３．連結子会社の事業年度等に関する事項

           すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
         ４．会計方針に関する事項

         (1）重要な資産の評価基準及び評価方法
           イ　有価証券
             その他有価証券
              市場価格のない株式等以外のもの
               時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
              市場価格のない株式等
               移動平均法による原価法
           ロ　棚卸資産
             商品
              (生鮮食品）
                最終仕入原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
              (生鮮食品を除く店舗の商品）
                売価還元法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
              (生鮮食品を除く物流センターの商品）
                移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
         (2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
           イ　有形固定資産（リース資産を除く）
              定率法を採用しております。
              ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）及び2016年４月１日以降に取得
             した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
              なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
             建物及び構築物           ３～40年
             機械装置及び運搬具           ６～13年
             その他           ３～20年
           ロ　無形固定資産（リース資産を除く）
              自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっており
             ます。
           ハ　リース資産
             所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
              リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
                                51/98





                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         (3）重要な引当金の計上基準

           イ　貸倒引当金
             売上債権、貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等
            特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
           ロ　賞与引当金
             従業員の賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しておりま
            す。
           ハ　役員退職慰労引当金
             役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
         (4）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
          ①重要な収益及び費用の計上基準
           イ　商品の販売に係る収益認識
            当社グループの顧客との契約から生じる収益は、主に店舗における商品の販売によるものであり、これ
           ら商品の販売は、顧客に商品を引き渡した時点で収益を認識しております。
            なお、商品の販売のうち、当社グループが代理人に該当すると判断したものについては、顧客から受け
           取る対価の総額から仕入先に対する支払額を差し引いた純額で収益を認識しております。
           ロ　ポイント制度に係る収益認識
            当社は、商品の販売時に自社ポイントを付与するサービスの提供は、付与したポイントを履行義務とし
           て識別、将来の失効見込み等を考慮して履行義務に配分した取引価格を契約負債として収益から控除して
           繰り延べ、顧客のポイント利用に従い収益を認識しております。商品の販売（収益の計上）を伴わないポ
           イント付与は、将来利用されると見込まれる金額を費用としております。
            なお、販売時に他社ポイントを付与するサービスの提供については、付与したポイントに係る他社への
           支払額を控除して収益を認識しております。
           ハ　回数券に係る収益認識
            当社グループは、その他事業（温浴事業）において発行した回数券を履行義務として識別し、回数券が
           使用された時点で収益を認識しております。
          ②退職給付に係る会計処理の方法
           退職給付債務に係る負債は            、 従業員の退職給付に備えるため              、 当連結会計年度末における退職給付債務の見込
           額に基づき計上しております             。
            イ　退職給付見込額の期間帰属方法
            退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法につい
           ては、給付算定式基準によっております。
            ロ　数理計算上の差異の費用処理方法
            数理計算上の差異については、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定
           の年数（８年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から連結財務諸表に反映
           しております。
            ハ　未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の会計処理方法
            未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用については、税効果を調整の上、純資産の部における
           その他の包括利益累計額の退職給付に係る調整累計額に計上しております。
            ニ　小規模企業等における簡便法の採用
            一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要
           支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
          ③関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続について
            譲渡制限付株式報酬制度
             当社の譲渡制限付株式報酬制度に基づき、当社の取締役及び執行役員に支給した報酬等については、
            対象勤務期間にわたって費用処理しております。
                                52/98





                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         (5）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

            手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
           クしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
         （重要な会計上の見積り）

         固定資産の減損
         １．当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
                                         （単位：百万円）
                         前連結会計年度              当連結会計年度
         有形固定資産                       39,910              39,824
         無形固定資産                         163              177
               計                 40,073              40,002
         減損損失計上額                         231              426
         ２．識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

           店舗をはじめとする固定資産について、固定資産の回収可能価額が帳簿価額を下回った場合に減損処理を
          行っております。回収可能価額の評価にあたっては、将来キャッシュ・フローについて一定の仮定を設定して
          おります。特に、固定資産の約８割を占める店舗の将来キャッシュ・フローの設定にあたっては、各店舗の売
          上高の推移予測、売上総利益率の改善度合い、経費の見込みに基づき慎重に検討を行っておりますが、店舗を
          取り巻く環境や個人消費の動向、都市開発計画等の予期せぬ変化が生じた場合には、新たに減損損失が発生す
          る場合があります。
         （会計方針の変更）

        （時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
           「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時価
          算定会計基準適用指針」という。）を当連結会計年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２
          項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適
          用することといたしました。これによる影響はありません。
                                53/98











                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （未適用の会計基準等）
          ・「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号　2022年10月28日　企業会計基準
           委員会）
          ・「包括利益の表示に関する会計基準」（企業会計基準第25号　2022年10月28日　企業会計基準委員会）
          ・「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号　2022年10月28日　企業会計基準
           委員会）
          (1）概要

            2018年２月に企業会計基準第28号「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等（以下「企業会計基準
           第28号等」）が公表され、日本公認会計士協会における税効果会計に関する実務指針の企業会計基準委員会
           への移管が完了されましたが、その審議の過程で、次の２つの論点について、企業会計基準第28号等の公表
           後に改めて検討を行うこととされていたものが、審議され、公表されたものであります。
            ・  税金費用の計上区分（その他の包括利益に対する課税）
            ・  グループ法人税制が適用される場合の子会社株式等（子会社株式又は関連会社株式）の売却に係る税
             効果
          (2）適用予定日

            2025年９月期の期首から適用します。
          (3）当該会計基準等の適用による影響

            「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額について
           は、現時点で評価中であります。
                                54/98













                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （連結貸借対照表関係）
          ※１　担保資産及び担保付債務
             担保に供している資産
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2022年９月30日）                 （2023年９月30日）
     建物及び構築物                                463百万円                 440百万円
     土地                               1,922                 1,922
     無形固定資産                                 1                 1
     投資有価証券                                 13                 13
              計                      2,400                 2,377
             担保付債務

                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2022年９月30日）                 （2023年９月30日）
     買掛金                               1,229百万円                 1,570百万円
     短期借入金                               3,300                   －
     １年内返済予定の長期借入金                               1,008                  445
     長期借入金                                605                 160
              計                      6,142                 2,175
          ※２　当座貸越契約

            　運転資金の効率的な調達を行うため、13取引金融機関と当座貸越契約を締結しております。これらの契
            約に基づく借入未実行残高は以下のとおりであります。
                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                             （2022年９月30日）                 （2023年９月30日）
     当座貸越極度額                               10,980百万円                 11,780百万円
     借入実行残高                               3,300                   －
             差引額                       7,680                 11,780
          ※３　顧客との契約から生じた契約負債の残高

            顧客との契約から生じた契約負債は「その他の流動負債」に含まれております。契約負債の金額は、連結
            財務諸表　注記事項　「（収益認識関係）　(3)①契約負債の残高」に記載しております。
                                55/98










                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （連結損益計算書関係）
          ※１　顧客との契約から生じる収益
            売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。
            顧客との契約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項（収益認識関係）（１）収益の分解情
           報」に記載しております。
          ※２　固定資産除却損の内訳は次のとおりであります。

                              前連結会計年度                 当連結会計年度
                            （自　2021年10月１日                 （自　2022年10月１日
                             至　2022年９月30日）                 至　2023年９月30日）
     建物及び構築物                                 7百万円                 17百万円
     機械装置及び運搬具                                 0                 －
     有形固定資産（その他）                                 4                 15
     退店撤去費用                                 6                 2
              計                        18                 35
          ※３　減損損失

             前連結会計年度（自　2021年10月１日　至　2022年９月30日）
        用途                場所                 種類及び減損損失（百万円）
                                     建物及び構築物                     175
                                     土地                     37
                                     その他（有形固定資産）                     18
       営業店舗        埼玉県、千葉県　計10店舗
                                     無形固定資産                      0
                                     合計                     231
        当社グループは、営業店舗及び賃貸資産並びに遊休資産については個別物件単位で資産のグルーピングを行って
      おります。
        当連結会計年度において、資産グループ単位の収益を踏まえて検証した結果、一部の営業店舗については、将来
      キャッシュ・フローによって当該資産の帳簿価額を全額回収できる可能性が低いと判断し、帳簿価額を回収可能価
      額まで減額し、当該減少額を減損損失231百万円として特別損失に計上しております。
        当該資産の回収可能価額は、正味売却価額と使用価値のいずれか高い方の金額により測定しております。なお、
      正味売却価額は、売却や他への転用が困難な資産は０円評価としております。また、使用価値は、将来キャッ
      シュ・フローがマイナスであったため、割引計算をしておりません。
             当連結会計年度（自　2022年10月１日　至　2023年９月30日）

        用途                場所                 種類及び減損損失（百万円）
                                     建物及び構築物                     370
                                     その他（有形固定資産）                     54
       営業店舗        埼玉県、千葉県、群馬県　計９店舗
                                     無形固定資産                      1
                                     合計                     426
        当社グループは、営業店舗及び賃貸資産並びに遊休資産については個別物件単位で資産のグルーピングを行って
      おります。
        当連結会計年度において、資産グループ単位の収益を踏まえて検証した結果、一部の営業店舗については、将来
      キャッシュ・フローによって当該資産の帳簿価額を全額回収できる可能性が低いと判断し、帳簿価額を回収可能価
      額まで減額し、当該減少額を減損損失426百万円として特別損失に計上しております。
        当該資産の回収可能価額は、正味売却価額と使用価値のいずれか高い方の金額により測定しております。なお、
      正味売却価額は、売却や他への転用が困難な資産は０円評価としております。また、使用価値は、将来キャッ
      シュ・フローがマイナスであったため、割引計算をしておりません。
                                56/98




                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （連結包括利益計算書関係）
          ※   その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
                            前連結会計年度                  当連結会計年度
                          （自　2021年10月１日                  （自　2022年10月１日
                           至　2022年９月30日）                  至　2023年９月30日）
     その他有価証券評価差額金：
      当期発生額                              △4百万円                  119百万円
      組替調整額                               －                  －
       税効果調整前
                                    △4                  119
       税効果額                              1                 △35
       その他有価証券評価差額金
                                    △2                   83
     退職給付に係る調整額：
      当期発生額                               70百万円                  92百万円
      組替調整額                               6                  3
       税効果調整前
                                     77                  95
       税効果額                             △23                  △29
       退職給付に係る調整額
                                     53                  66
        その他の包括利益合計
                                     50                  150
                                57/98














                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （連結株主資本等変動計算書関係）
         前連結会計年度（自　2021年10月１日　至　2022年９月30日）
       １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
          株式の種類           当連結会計年度期首              増加          減少       当連結会計年度末
      普通株式               10,796,793株                －          －     10,796,793株
       ２．自己株式の種類及び株式数に関する事項

          株式の種類           当連結会計年度期首              増加          減少       当連結会計年度末
      普通株式                 159,091株             10株         4,487株         154,614株
       （注）自己株式の増加は、単元未満株式の買取りによるもの10株です。減少は、譲渡制限付株式報酬としての自己
          株式の処分によるもの4,487株です。
       ３．配当に関する事項

         (1）配当金支払額
         決議        株式の種類        配当金の総額       １株当たり配当額            基準日        効力発生日
       2021年11月12日
                 普通株式          382百万円        36円　00銭        2021年９月30日         2021年12月20日
        取締役会
       2022年５月13日
                 普通株式          319百万円        30円　00銭        2022年３月31日         2022年６月13日
        取締役会
       （注）2021年11月12日取締役会決議による１株当たり配当額には、特別配当18円00銭を含んでおります。
         (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                                    １株当たり配
         決議       株式の種類      配当金の原資       配当金の総額                基準日       効力発生日
                                    当額
       2022年11月11日
                 普通株式      利益剰余金       372百万円       35円　00銭       2022年９月30日         2022年12月19日
        取締役会
                                58/98












                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         当連結会計年度（自　2022年10月１日　至　2023年９月30日）
       １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
          株式の種類           当連結会計年度期首              増加          減少       当連結会計年度末
      普通株式               10,796,793株                －          －     10,796,793株
       ２．自己株式の種類及び株式数に関する事項

          株式の種類           当連結会計年度期首              増加          減少       当連結会計年度末
      普通株式                 154,614株          660,340株            4,777株         810,177株
       （注）自己株式の増加は、取締役会決議に基づくもの660,200株と単元未満株式の買取りによるもの140株です。減
          少は、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分によるもの4,777株です。
       ３．配当に関する事項

         (1）配当金支払額
         決議        株式の種類        配当金の総額       １株当たり配当額            基準日        効力発生日
       2022年11月11日
                 普通株式          372百万円         35円00銭       2022年９月30日         2022年12月19日
        取締役会
       2023年５月12日
                 普通株式          340百万円         32円00銭       2023年３月31日         2023年６月12日
        取締役会
         (2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

                                    １株当たり配
         決議       株式の種類      配当金の原資       配当金の総額                基準日       効力発生日
                                    当額
       2023年11月10日
                 普通株式      利益剰余金       509百万円        51円00銭      2023年９月30日         2023年12月25日
        取締役会
                                59/98












                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （連結キャッシュ・フロー計算書関係）
          ※１　現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2021年10月１日              （自　2022年10月１日
                                  至　2022年９月30日）              至　2023年９月30日）
     現金及び預金勘定                                  2,838百万円              6,907百万円
     現金及び現金同等物                                  2,838              6,907
           ２　重要な非資金取引の内容

             ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額
                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2021年10月１日              （自　2022年10月１日
                                  至　2022年９月30日）              至　2023年９月30日）
     ファイナンス・リース取引に係る資産及び債務の額                                  2,466百万円                －百万円
         （リース取引関係）

          （借主側）
           １　ファイナンス・リース取引
            所有権移転外ファイナンス・リース取引
            ①　リース資産の内容
               有形固定資産
               　主にスーパーマーケット事業における店舗設備であります。
            ②　リース資産の減価償却の方法

             　連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項　（2）重要な減価償
             却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
           ２　オペレーティング・リース取引

          （借主側）
            オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                           前連結会計年度                   当連結会計年度
                         （自　2021年10月１日                   （自　2022年10月１日
                          至　2022年９月30日）                   至　2023年９月30日）
     １年以内                              1,434百万円                   1,463百万円
     １年超                             12,106                   10,910
     合計                             13,541                   12,373
          （貸主側）

            重要性が乏しいため、記載を省略しております。
                                60/98







                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （金融商品関係）
          １．金融商品の状況に関する事項
           (1）金融商品に対する取組方針
             当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金（主に銀行借入）を調達しております。
           (2）金融商品の内容及びそのリスク

             営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
             投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりま
            す。
             差入保証金は、主に店舗の賃貸借契約における敷金及び保証金であります。
             営業債務である買掛金は、そのほとんどが３ヶ月以内の支払期日であります。
           (3）金融商品に係るリスク管理体制

            イ　信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
              当社は、営業債権については、債権管理規程に従い、取引先相手ごとに期日管理及び残高管理を行う
             とともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社について
             も、当社の債権管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
            ロ　市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
              当社は、金利等の変動リスクに対して、長期借入と短期借入を併用管理することにより、管理を行っ
             ております。
            ハ　資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
              当社は各担当部署からの報告に基づき、経理部門において適時に資金繰計画を作成する等により、流
             動性リスクを管理しおります。
           (4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

             当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、
            当該価額が変動することがあります。
          ２．金融商品の時価等に関する事項

            連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。現金は注記を省略し
           ており、預金、売掛金、買掛金については短期間で決済されるため時価が帳簿価額と近似することから注記
           を省略しております。また、市場価格のない株式等は次表に含めておりません。（（注）参照）
            前連結会計年度（2022年９月30日）

                          連結貸借対照表計上額
                                       時価（百万円）           差額（百万円）
                             （百万円）
     (1）投資有価証券                              179           179            －

        その他有価証券

     (2）差入保証金                             6,544           6,378           △166
              資産計                    6,723           6,557           △166

     (1）１年内返済予定の長期借入金及び
                                  2,646           2,646            △0
       長期借入金
     (2)リース債務                             4,991           4,839           △151
              負債計                   19,660           19,508            △151

                                61/98





                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
            当連結会計年度（2023年９月30日）
                          連結貸借対照表計上額
                                       時価（百万円）           差額（百万円）
                             （百万円）
     (1）投資有価証券                              299           299            －

        その他有価証券

     (2）差入保証金                             6,544           6,236           △308
              資産計                    6,843           6,535           △308

     (1）１年内返済予定の長期借入金及び
                                   855           854           △0
       長期借入金
     (2)リース債務                             4,471           4,335           △136
              負債計                    5,326           5,189           △137

        （注）市場価格のない株式等は              、「  (1)  投資有価証券　その他有価証券              」 には含まれておりません           。

           当該金融商品の連結貸借対照表計上額は                  、 次のとおりであります          。
                                                    （単位：百万円）
                           前連結会計年度                   当連結会計年度
               区分
                          （2022年9月30日）                   （2023年9月30日）
             非上場株式                30                   31
                                62/98













                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
           ３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
            前連結会計年度（2022年９月30日）
                                   １年超         ５年超
                         １年以内                             10年超
                                  ５年以内         10年以内
                        （百万円）                            （百万円）
                                  （百万円）         （百万円）
         現金及び預金                   2,838           －         －         －

         売掛金                   2,533           －         －         －

         差入保証金                    588        1,944         1,818         2,193
              合計              5,960         1,944         1,818         2,193

            当連結会計年度（2023年９月30日）

                                   １年超         ５年超
                         １年以内                             10年超
                                  ５年以内         10年以内
                        （百万円）                            （百万円）
                                  （百万円）         （百万円）
         現金及び預金                   6,907           －         －         －

         売掛金                   3,014           －         －         －

         差入保証金                    308        2,191         1,715         2,330
              合計             10,230          2,191         1,715         2,330

           ４．長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

            前連結会計年度（2022年９月30日）
                           １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                   ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                   （百万円）                                   （百万円）
                          （百万円）       （百万円）       （百万円）       （百万円）
         短期借入金             3,300        －       －       －       －       －

         長期借入金             1,791        695       160       －       －       －
         リース債務              519       487       465       466       468      2,583
            合計          5,611       1,182        625       466       468      2,583

            当連結会計年度（2023年９月30日）

                           １年超       ２年超       ３年超       ４年超
                   １年以内                                   ５年超
                          ２年以内       ３年以内       ４年以内       ５年以内
                   （百万円）                                   （百万円）
                          （百万円）       （百万円）       （百万円）       （百万円）
         長期借入金              695       160       －       －       －       －

         リース債務              487       465       466       468       469      2,113
            合計          1,182        625       466       468       469      2,113

                                63/98






                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
          ３．金融商品の時価の適切な区分ごとの内訳等に関する事項
            金融商品の時価を        、 時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて                              、 以下の３つのレベル
           に分類しております         。
            レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち                              、 活発な市場において形成される当該時
                    価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
            レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち                              、 レベル１のインプット以外の時価の算
                    定に係るインプットを用いて算定した時価
            レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
            時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には                                  、 それらのインプットがそれぞ
           れ属するレベルのうち          、 時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております                                  。
           (1）時価をもって連結貸借対照表計上額とする金融資産

             前連結会計年度（2022年９月30日）
                                      時価（百万円）
             区分
                         レベル１         レベル２         レベル３          合計
     投資有価証券

     　その他有価証券
                                        －         －
     　　株式                         179                            179
                                        －         －
            資産計                  179                            179
             当連結会計年度（2023年９月30日）

                                      時価（百万円）
             区分
                         レベル１         レベル２         レベル３          合計
     投資有価証券

     　その他有価証券
     　　株式                         299          －         －         299
            資産計                  299          －         －         299

           (2）時価をもって連結貸借対照表計上額としない金融資産及び金融負債

             前連結会計年度（2022年９月30日）
                                      時価（百万円）
             区分
                         レベル１         レベル２         レベル３          合計
                               －                  －
     差入保証金                                 6,378                  6,378
                               －                  －
            資産計                          6,378                  6,378
                               －                  －
     長期借入金                                 2,646                  2,646
     リース債務                         －        4,839           －        4,839

                               －                  －
            負債計                          7,486                  7,486
                                64/98





                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
             当連結会計年度（2023年９月30日）
                                      時価（百万円）
             区分
                         レベル１         レベル２         レベル３          合計
     差入保証金                         －        6,236           －        6,236

            資産計                  －        6,236           －        6,236

     長期借入金                         －         854          －         854

                               －                  －
     リース債務                                 4,335                  4,335
            負債計                  －        5,189           －        5,189

     （注）　時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
           投資有価証券
            上場株式は相場価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価
           をレベル１の時価に分類しております。
           差入保証金
            差入保証金の時価は、その将来キャッシュ・フローと国債の利回り等を基に割引現在価値法により算定し
           ており、レベル２の時価に分類しております。
           長期借入金及びリース債務
            これらの時価は、元利金の合計額と当該債務の残存期間および信用リスクを加味した利率を基に、割引現
           在価値法により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
                                65/98













                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （有価証券関係）
          その他有価証券
            前連結会計年度（2022年９月30日）
                            連結貸借対照表計上
                      種類                 取得原価（百万円）            差額（百万円）
                            額（百万円）
                  株式                  171           136           34

     連結貸借対照表計上額が
                  その他                  －           －           －
     取得原価を超えるもの
                      小計              171           136           34
                  株式                   8           9          △1

     連結貸借対照表計上額が
                  その他                  －           －           －
     取得原価を超えないもの
                      小計               8           9          △1
               合計                     179           146           33

    （注）　非上場株式（連結貸借対照表計上額　30百万円）については、市場価格のない株式等のため、上表の「その他有
        価証券」には含めておりません。
            当連結会計年度（2023年９月30日）

                            連結貸借対照表計上
                      種類                 取得原価（百万円）            差額（百万円）
                            額（百万円）
                  株式                  299           146           152

     連結貸借対照表計上額が
                  その他                  －           －           －
     取得原価を超えるもの
                      小計              299           146           152
                  株式                  －           －           －

     連結貸借対照表計上額が
                  その他                  －           －           －
     取得原価を超えないもの
                      小計               －           －           －
               合計                     299           146           152

    （注）　非上場株式（連結貸借対照表計上額　31百万円）については、市場価格のない株式等のため、上表の「その他有
        価証券」には含めておりません。
         （デリバティブ取引関係）

          該当事項はありません。
                                66/98








                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （退職給付関係）
          １．採用している退職給付制度の概要
            当社グループは、確定拠出年金制度及び非積立型の確定給付制度として退職一時金制度を併用しておりま
           す。
            なお、一部の連結子会社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用
           を計算しております。
          ２．確定給付制度

          (1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表（簡便法を適用した制度を除く。）
                                    前連結会計年度             当連結会計年度
                                  （自　2021年10月１日             （自　2022年10月１日
                                   至　2022年９月30日）             至　2023年９月30日）
          退職給付債務の期首残高                             1,303   百万円           1,309   百万円
           勤務費用                             107             125
           利息費用                             △1             △1
           数理計算上の差異の発生額                            △70             △92
           退職給付の支払額                            △29             △33
          退職給付債務の期末残高                             1,309             1,308
          (2）簡便法を適用した制度の退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

                                    前連結会計年度             当連結会計年度
                                  （自　2021年10月１日             （自　2022年10月１日
                                   至　2022年９月30日）             至　2023年９月30日）
          退職給付に係る負債の期首残高                              29 百万円            29 百万円
           退職給付費用                              4             3
           退職給付の支払額                             △4             △2
          退職給付に係る負債の期末残高                              29             31
          (3）退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

                                    前連結会計年度             当連結会計年度
                                  （自　2021年10月１日             （自　2022年10月１日
                                   至　2022年９月30日）             至　2023年９月30日）
          非積立型制度の退職給付債務                             1,342   百万円           1,339   百万円
          連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             1,342             1,339
          退職給付に係る負債                             1,342             1,339

          連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             1,342             1,339
           （注）簡便法を適用した制度を含んでおります。
          (4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                    前連結会計年度             当連結会計年度
                                  （自　2021年10月１日             （自　2022年10月１日
                                   至　2022年９月30日）             至　2023年９月30日）
          勤務費用                              107  百万円            125  百万円
          利息費用                              △1             △1
          数理計算上の差異の費用処理額                               6             3
          簡便法で計算した退職給付費用                               4             4
          確定給付制度に係る退職給付費用                              116             131
                                67/98




                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
          (5）退職給付に係る調整額
            退職給付に係る調整額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                    前連結会計年度             当連結会計年度
                                  （自　2021年10月１日             （自　2022年10月１日
                                   至　2022年９月30日）             至　2023年９月30日）
          数理計算上の差異                              77 百万円            95 百万円
          (6）退職給付に係る調整累計額

            退職給付に係る調整累計額に計上した項目（税効果控除前）の内訳は次のとおりであります。
                                    前連結会計年度             当連結会計年度
                                  （自　2021年10月１日             （自　2022年10月１日
                                   至　2022年９月30日）             至　2023年９月30日）
          未認識数理計算上の差異                             △73  百万円           △162   百万円
          (7）数理計算上の計算基礎に関する事項

                                    前連結会計年度             当連結会計年度
                                  （自　2021年10月１日             （自　2022年10月１日
                                   至　2022年９月30日）             至　2023年９月30日）
          割引率                             △0.2   ％            0.8  ％
          　(注）退職給付債務の計算上、ポイント制を導入していることから、予想昇給率は使用しておりません。
          ３.確定拠出制度

          当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度96百万円、当連結会計年度100百万円で
          あります。
                                68/98













                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （ストック・オプション等関係）
          （譲渡制限付株式報酬）
          １．取締役の報酬等として株式を無償交付する取引のうち、事前交付型の内容、規模及びその変動状況
          （１）譲渡制限付株式報酬の内容
                 第１回譲渡制限付株式報酬                第２回譲渡制限付株式報酬              第３回譲渡制限付株式報酬
         付与対象者の        当社の取締役（社外取締役を除                取締役（社外取締役を除              取締役（社外取締役を除
         区分及び人数        く）５名                く）５名              く）６名
         株式の種類及
                 普通株式　2,697株                普通株式　2,884株              普通株式　3,445株
         び付与数
         付与日        2021年２月８日                2022年２月４日              2023年２月２日
                 自　2021年２月８日　至2051年                自　2022年２月４日　至              自　2023年２月２日　至
         譲渡制限期間
                 ２月７日                2052年２月３日              2053年２月１日
                 対象取締役等が譲渡制限期間中、継続して、当社の取締役、取締役を兼務しない執行役員の
                 いずれかの地位にあることを条件として、本割当株式の全部について、譲渡制限期間の満了
                 時点で譲渡制限を解除する。
                 ただし、対象取締役等が、当社の取締役、取締役を兼務しない執行役員のいずれの地位から
                 も任期満了又は定年その他正当な事由（死亡による退任又は退職の場合を除く）により退任
                 又は退職した場合には、対象取締役等の退任又は退職の直後の時点をもって、譲渡制限を解
         解除条件
                 除する。死亡による退任又は退職の場合は、対象取締役等の死亡後、取締役会が別途決定し
                 た時点をもって、譲渡制限を解除する。
                 退任又は退職した時点において保有する本割当株式の数に、対象取締役等の譲渡制限期間に
                 係る在職期間（月単位）を             12  で除した数      （その数が１を超える場合は、１とする。）を
                 乗じた数の株数（ただし、計算の結果、１株未満の端数が生ずる場合は、これを切り捨て
                 る）とする。
         付与日におけ
         る公正な評価                   2,337円              2,187円              2,254円
         単位
          （２）事前交付型の規模及びその変動状況

          当連結会計年度において譲渡制限未解除株式数が存在した事前交付型を対象として記載しております。
          ①費用計上額及び科目名
                               前連結会計年度                 当連結会計年度
         販売費及び一般管理費
          役員報酬                            6百万円                 7百万円
          ②株式数

         前連結会計年度末                              5,581
         付与                              3,445
         無償取得                                －
         譲渡制限解除                                －
         解除条件                                －
         譲渡制限残                              9,026
          ２．公正な評価単価の見積方法

            取締役会決議日の前営業日における東京証券取引所における当社の普通株式の終値としております。
          ３．譲渡制限解除株式数の見積方法

            事前交付型は、基本的には、将来の無償取得の数の合理的な見積りは困難であるため、実績の無償取得の
           数のみ反映させる方法を採用しております。
                                69/98




                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （税効果会計関係）
          １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                    前連結会計年度              当連結会計年度
                                   （2022年９月30日）              （2023年９月30日）
           繰延税金資産
            賞与引当金繰入限度超過額                              170百万円              167百万円
            未払事業税                              61              85
            その他の未払税金                              21              31
            退職給付に係る負債                              410              429
            役員退職慰労引当金繰入限度超過額                              116              128
            減価償却超過額                             1,180              1,200
            減損損失                              808              796
            資産除去債務                              298              395
            リース負債                             1,520              1,362
                                         109              119
            その他
                 繰延税金資産小計
                                        4,698              4,716
                                        △941              △938
            将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
                 繰延税金資産合計                        3,756              3,778
           繰延税金負債
            その他有価証券評価差額金                             △10              △46
            資産除去債務に対応する除去費用
                                         △12              △11
            （有形固定資産）
            リース資産                            △1,292              △1,172
                                         △12              △12
            その他
                 繰延税金負債合計                      △1,327              △1,243
           繰延税金資産の純額                              2,428              2,535
          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主要な項目別の内訳
                                    前連結会計年度              当連結会計年度
                                   （2022年９月30日）              （2023年９月30日）
           法定実効税率
                                         30.5％              30.5％
           （調整）
            交際費等永久に損金に算入されない項目                              0.1              0.1
            評価性引当額の増減                              0.5             △0.0
            住民税均等割                              1.7              1.5
            過年度法人税等                              0.0             △0.5
            法人税等の特別控除                             △0.0              △2.9
            子会社税率差異                              0.1              0.1
                                         1.5             △1.6
            その他
            税効果会計適用後の法人税等の負担率                             34.3              27.2
                                70/98






                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （資産除去債務関係）
          資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
           イ　当該資産除去債務の概要
             主に店舗用土地建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
           ロ　当該資産除去債務の金額の算定方法

            　使用見込期間を取得から賃借期間終了日まで（賃借期間は主に20年）と見積り、割引率は当該使用見込
            期間に対応する国債の利回りを使用して資産除去債務の金額を計算しております。
           ハ　当該資産除去債務の総額の増減

                                   前連結会計年度              当連結会計年度
                                 （自　2021年10月１日              （自　2022年10月１日
                                  至　2022年９月30日）              至　2023年９月30日）
              期首残高                          991百万円             1,098百万円
              見積りの変更による増加額                          117              199
              時の経過による調整額                           5              5
              資産除去債務の履行による減少額                          △17               △5
              期末残高                         1,098              1,297
           ニ　資産除去債務の金額の見積りの変更の内容及び影響額

            　スーパーマーケット事業における店舗等の不動産賃貸契約に伴う原状回復義務を認識していた一部の資
            産除去債務について、新たな情報の入手及び閉店決定に伴い、退去時に発生が見込まれる金額を見直した
            結果、見積りの変更を行いました。これによる増加額199百万円を変更前の資産除去債務に加算しており
            ます。
          資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上していないもの

            当社グループは、主に店舗用土地建物の不動産賃貸借契約に基づき、賃借した土地建物の返還時における
           原状回復に係る債務を有しておりますが、当該債務の一部については、関連する賃借資産の賃借期間が明確
           でなく、将来店舗を閉鎖する予定もないことから、資産除去債務を合理的に見積ることができません。その
           ため、当該債務に見合う資産除去債務を計上しておりません。
         （賃貸等不動産関係）

          賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
                                71/98









                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （収益認識関係）
          (1)  収益の分解情報
            前連結会計年度（自　2021年10月１日　至　2022年９月30日）
                                                    （単位：百万円）
                             報告セグメント
                                           その他
                                                   合計
                                           (注１）
                           スーパーマーケット事業
        商品の販売（売上高）                            130,334          371       130,705

        その他（営業収入）                              908        15        923
        顧客との契約から生じる収益                            131,242          386       131,629
        （注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業と葬祭事業であり
            ます。
           ２．連結損益計算書上の営業収入に含まれる顧客との契約から生じる収益以外の収益は、当連結会計年度に
            おいて1,373百万円であります。
            当連結会計年度（自　2022年10月１日　至　2023年９月30日）

                                                    （単位：百万円）
                             報告セグメント
                                           その他
                                                   合計
                                           (注１）
                           スーパーマーケット事業
        商品の販売（売上高）                            142,232          414       142,647

        その他（営業収入）                              852        19        871
        顧客との契約から生じる収益                            143,084          434       143,519
        （注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、温浴事業と葬祭事業であり
            ます。
           ２．連結損益計算書上の営業収入に含まれる顧客との契約から生じる収益以外の収益は、当連結会計年度に
            おいて1,521百万円であります。
          (2)  収益を理解するための基礎となる情報

           　「注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）４．会計方針に関する事項　(4)その他
           　連結財務諸表作成のための重要な事項　①重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
          (3)  当連結会計年度及び翌連結会計年度以降の収益の金額を理解するための情報

           ①契約負債の残高
            顧客との契約から生じた契約負債の期首残高及び期末残高は、以下のとおりであります。
            前連結会計年度（自　2021年10月１日　至　2022年９月30日）
             契約負債（期首残高）                31百万円
             契約負債（期末残高）                35百万円
            連結貸借対照表上、契約負債は「流動負債　その他」に計上しております。契約負債は、当社グループが
           付与したポイント及び販売した回数券のうち、期末時点において履行義務を充足していない残高でありま
           す。
            当連結会計年度（自　2022年10月１日　至　2023年９月30日）
             契約負債（期首残高）                35百万円
             契約負債（期末残高）                42百万円
            連結貸借対照表上、契約負債は「流動負債　その他」に計上しております。契約負債は、当社グループが
           付与したポイント及び販売した回数券のうち、期末時点において履行義務を充足していない残高でありま
           す。
           ②残存履行義務に配分した取引価格
            回数券に係る残存履行義務に配分した取引価格の総額は、前連結会計年度末において28百万円、当連結会
           計年度末において27百万円であります。当社グループは、当該残存履行義務について、回数券が使用される
           につれて今後１年～２年の間で収益を認識することを見込んでいます。
            なお、当初の予想期間が１年以内の契約であるものについては、実務上の便法を適用し、記載を省略して
           おります。
                                72/98



                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （セグメント情報等）
          【セグメント情報】
           １．報告セグメントの概要
             当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務諸表が入手可能であり、取締役会が経
            営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
             当社は、販売する商品・提供するサービスの内容の類似性に基づき組織・管理されている報告可能な
            「スーパーマーケット事業」を報告セグメントとしております。
             「スーパーマーケット事業」は、生鮮食品を中心に、加工食品・惣菜・日用雑貨等の販売を主体とする
            ものであります。
           ２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

             報告されている事業セグメントの会計処理の方法は「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事
            項」における記載と同一であります。
             報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市
            場実勢価格に基づいております。
           ３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

             前連結会計年度（自　2021年10月１日　至　2022年９月30日）
                                                   （単位：百万円）
                    報告セグメント
                              その他                      連結財務諸表
                                       合計     調整額（注２）
                     スーパーマー         （注１）                      計上額（注３）
                     ケット事業
     売上高

                        130,334          371      130,705                130,705
      外部顧客への売上高                                            －
      セグメント間の内部売上高
                          －        0        0
                                                  △ 0       －
      又は振替高
                        130,334          371      130,705                130,705
            計                                      △ 0
                         4,922         39      4,962                4,962
     セグメント利益                                             －
                        60,498         420      60,919                60,919
     セグメント資産                                             －
     その他の項目

                         1,994         19      2,013                2,013
      減価償却費                                            －
      有形固定資産及び
                         3,156          6      3,162                3,162
                                                  －
      無形固定資産の増加額
     （注）　１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、温浴事業と葬祭事業であ
          ります。
          ２．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去であります。
          ３．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
                                73/98






                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
             当連結会計年度（自　2022年10月１日　至　2023年９月30日）
                                                   （単位：百万円）
                    報告セグメント
                              その他                      連結財務諸表
                                       合計     調整額（注２）
                     スーパーマー         （注１）                      計上額（注３）
                     ケット事業
     売上高

                        142,232          414      142,647                142,647
      外部顧客への売上高                                            －
      セグメント間の内部売上高
                          －        0        0
                                                  △ 0       －
      又は振替高
                        142,232          415      142,648                142,647
            計                                      △ 0
                         5,843         55      5,898                5,898
     セグメント利益                                             －
                        65,915         512      66,428                66,428
     セグメント資産                                             －
     その他の項目

                         2,202         18      2,221                2,221
      減価償却費                                            －
      有形固定資産及び
                         2,349         49      2,399                2,399
                                                  －
      無形固定資産の増加額
     （注）　１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれていない事業セグメントであり、温浴事業と葬祭事業であ
          ります。
          ２．セグメント利益の調整額は、セグメント間取引消去であります。
          ３．セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
                                74/98












                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
          【関連情報】
           前連結会計年度（自　2021年10月１日                   至　2022年９月30日）
           １．製品及びサービスごとの情報
             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記
            載を省略しております。
           ２．地域ごとの情報
           （１）売上高
             本邦以外の外部顧客への売上高がないため、記載を省略しております。
           （２）有形固定資産
             本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
           ３．主要な顧客ごとの情報
             外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はあ
            りません。
           当連結会計年度（自　2022年10月１日                   至　2023年９月30日）

           １．製品及びサービスごとの情報
             単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記
            載を省略しております。
           ２．地域ごとの情報
           （１）売上高
             本邦以外の外部顧客への売上高がないため、記載を省略しております。
           （２）有形固定資産
             本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載を省略しております。
           ３．主要な顧客ごとの情報
             外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はあ
            りません。
          【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

           前連結会計年度（自　2021年10月１日                   至　2022年９月30日）
                                                   （単位：百万円）
               報告セグメント

                                                    連結財務諸表
                        その他（注）           合計         調整額
               スーパーマー                                      計上額
                ケット事業
                     231                  231                  231
      減損損失                         －                  －
           （注）「その他」の区分は、温浴事業と葬祭事業であります。
           当連結会計年度（自　2022年10月１日                   至　2023年９月30日）

                                                   （単位：百万円）
               報告セグメント

                                                    連結財務諸表
                        その他（注）           合計         調整額
               スーパーマー                                      計上額
                ケット事業
                     426                  426                  426
      減損損失                         －                  －
           （注）「その他」の区分は、温浴事業と葬祭事業であります。
                                75/98





                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
          【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
           前連結会計年度（自　2021年10月１日                   至　2022年９月30日）
            該当事項はありません。
           当連結会計年度（自　2022年10月１日                   至　2023年９月30日）

            該当事項はありません。
          【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

           前連結会計年度（自　2021年10月１日                   至　2022年９月30日）
            該当事項はありません。
           当連結会計年度（自　2022年10月１日                   至　2023年９月30日）

            該当事項はありません。
         【関連当事者情報】

          関連当事者との取引
           (1）連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
              前連結会計年度（自　2021年10月１日　至　2022年９月30日）
               重要性が乏しいため、記載を省略しております。
              当連結会計年度（自　2022年10月１日　至　2023年９月30日）

               重要性が乏しいため、記載を省略しております。
           (2）連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引

            該当事項はありません。
         （１株当たり情報）

                                前連結会計年度                当連結会計年度
                              （自　2021年10月１日                （自　2022年10月１日
                               至　2022年９月30日）                至　2023年９月30日）
      １株当たり純資産額                              3,010円06銭                3,402円59銭
      １株当たり当期純利益金額                               321円65銭                411円58銭
     （注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
         ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                前連結会計年度                当連結会計年度

                              (自　2021年10月１日                (自　2022年10月１日
                               至　2022年９月30日)                至　2023年９月30日)
     １株当たり当期純利益金額
      親会社株主に帰属する当期純利益金額
                                       3,422                4,313
      （百万円）
      普通株主に帰属しない金額（百万円）                                   －                －
      普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純
                                       3,422                4,313
      利益金額（百万円）
      普通株式の期中平均株式数（株）                               10,640,687                10,480,290
         （重要な後発事象）

         該当事項はありません。
                                76/98




                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
        ⑤【連結附属明細表】
         【社債明細表】
    　　　　　　該当事項はありません。
         【借入金等明細表】

                               当期首残高        当期末残高       平均利率
                区分                                     返済期限
                               （百万円）        （百万円）        （％）
     短期借入金                              3,300         －      －     －

     １年以内に返済予定の長期借入金                              1,791         695      0.2      －

     １年以内に返済予定のリース債務                               519        487      0.1      －

     長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）                               855        160      0.2     2024年

     リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）                              4,471        3,983       0.7   2024年～2040年

                合計                  10,937        5,326       －     －

    　（注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
         ２．長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結決算日後５年以内における返済予
           定額は以下のとおりであります。
                 １年超２年以内           ２年超３年以内           ３年超４年以内           ４年超５年以内
                  （百万円）           （百万円）           （百万円）           （百万円）
     長期借入金                 160            －           －           －

     リース債務                 465           466           468           469

         【資産除去債務明細表】

          本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、資
         産除去債務明細表の記載を省略しております。
      （２）【その他】

           当連結会計年度における四半期情報等
     （累計期間）                  第１四半期          第２四半期          第３四半期         当連結会計年度
     売上高（百万円）                      35,222          69,295         105,281          142,647
     税金等調整前四半期（当期）
     純利益金額                       1,610          2,823          4,490          5,930
     （百万円）
     親会社株主に帰属する四半期
                            1,127          1,859          2,968          4,313
     （当期）純利益金額（百万円）
     １株当たり四半期（当期）
                           105.98          174.69          278.87          411.58
     純利益金額（円）
     （会計期間）                  第１四半期          第２四半期          第３四半期          第４四半期

     １株当たり四半期純利益金額
                           105.98          68.72         104.18          134.68
     （円）
                                77/98





                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
     ２【財務諸表等】
      （１）【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                   (単位：百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2022年９月30日)              (2023年９月30日)
     資産の部
       流動資産
                                         1,614              5,641
        現金及び預金
                                         2,507              2,983
        売掛金
                                         3,082              3,023
        商品
                                           9              4
        貯蔵品
                                          514              525
        前払費用
                                          932             1,822
        未収入金
                                          947             1,185
        その他
                                         9,608              15,184
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                       ※１  9,475             ※１  9,439
          建物
                                        ※１  792            ※１  691
          構築物
                                           0              0
          機械及び装置
                                           5              8
          車両運搬具
                                         1,457              1,326
          工具、器具及び備品
                                       ※１  21,164             ※１  21,164
          土地
                                         4,243              3,849
          リース資産
                                          77              84
          建設仮勘定
                                        37,216              36,563
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                         ※１  43            ※１  43
          借地権
                                          89              90
          ソフトウエア
                                                         13
          ソフトウエア仮勘定                                 －
                                           7              7
          電話加入権
                                          140              155
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                        ※１  209            ※１  331
          投資有価証券
                                          129              129
          関係会社株式
                                          144              111
          長期貸付金
                                          313              312
          長期前払費用
                                         6,414              6,426
          差入保証金
                                         2,665              2,531
          賃貸不動産
                                         2,388              2,491
          繰延税金資産
                                          424              477
          その他
                                        12,690              12,812
          投資その他の資産合計
                                        50,047              49,531
        固定資産合計
                                        59,656              64,716
       資産合計
                                78/98






                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
                                                   (単位：百万円)

                                  前事業年度              当事業年度
                                (2022年９月30日)              (2023年９月30日)
     負債の部
       流動負債
                                     ※１ ,※３  9,708          ※１ ,※３  17,547
        買掛金
                                    ※１ ,※２ ,※３  7,500         ※１ ,※２ ,※３  4,200
        短期借入金
                                       ※１  1,791              ※１  695
        １年内返済予定の長期借入金
                                          519              487
        リース債務
                                          163              662
        未払金
                                       ※３  3,136             ※３  3,446
        未払費用
                                          734              977
        未払法人税等
                                          115              118
        前受金
                                          91              245
        預り金
                                          513              501
        賞与引当金
                                          51              214
        資産除去債務
                                           7              14
        その他
                                        24,332              29,112
        流動負債合計
       固定負債
                                        ※１  855            ※１  160
        長期借入金
                                         4,471              3,983
        リース債務
                                       ※３  1,385             ※３  1,293
        長期預り保証金
                                         1,385              1,476
        退職給付引当金
                                          305              331
        役員退職慰労引当金
                                         1,047              1,083
        資産除去債務
                                          34              32
        その他
                                         9,484              8,362
        固定負債合計
                                        33,817              37,474
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                         2,660              2,660
        資本金
        資本剰余金
                                         2,856              2,856
          資本準備金
                                           3              6
          その他資本剰余金
                                         2,860              2,862
          資本剰余金合計
        利益剰余金
                                          220              220
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                         9,161              9,161
           任意積立金
                                        11,189              14,313
           繰越利益剰余金
                                        20,572              23,695
          利益剰余金合計
        自己株式                                 △ 277            △ 2,083
                                        25,815              27,135
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                          22              106
        その他有価証券評価差額金
                                          22              106
        評価・換算差額等合計
                                        25,838              27,241
       純資産合計
                                        59,656              64,716
     負債純資産合計
                                79/98





                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
        ②【損益計算書】
                                                   (単位：百万円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自　2021年10月１日              (自　2022年10月１日
                               　至　2022年９月30日)              　至　2023年９月30日)
                                        130,156              142,046
     売上高
     商品売上原価
                                         2,754              3,082
       商品期首棚卸高
                                      ※１  100,001             ※１  109,391
       当期商品仕入高
                                        102,755              112,474
       合計
                                         3,082              3,023
       商品期末棚卸高
                                        99,673              109,450
       商品売上原価
                                        30,482              32,595
     売上総利益
                                       ※１  2,282             ※１  2,374
     営業収入
                                        32,765              34,969
     営業総利益
                                     ※１ ,※２  28,632           ※１ ,※２  29,780
     販売費及び一般管理費
                                         4,133              5,188
     営業利益
     営業外収益
                                          47              44
       受取利息及び受取配当金
                                        ※１  488            ※１  381
       不動産賃貸料
                                        ※１  261            ※１  262
       受取手数料
                                          158              168
       その他
                                          956              856
       営業外収益合計
     営業外費用
                                         ※１  28            ※１  23
       支払利息
                                          382              316
       不動産賃貸費用
                                          45              28
       その他
                                          456              367
       営業外費用合計
                                         4,633              5,677
     経常利益
     特別利益
                                                         1
       固定資産売却益                                    －
                                          24
       損害賠償引当金戻入額                                                  －
                                           7
       資産除去債務戻入益                                                  －
                                          46
                                                         －
       抱合せ株式消滅差益
                                          78               1
       特別利益合計
     特別損失
                                         ※３  18            ※３  35
       固定資産除却損
                                          231              426
       減損損失
                                          250              461
       特別損失合計
                                         4,461              5,216
     税引前当期純利益
                                         1,415              1,548
     法人税、住民税及び事業税
                                           1
     過年度法人税等                                                  △ 29
                                          85
                                                       △ 138
     法人税等調整額
                                         1,502              1,380
     法人税等合計
                                         2,958              3,836
     当期純利益
                                80/98






                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2021年10月１日　至　2022年９月30日）
                                                      (単位：百万円)
                                   株主資本
                         資本剰余金                  利益剰余金
                                          その他利益剰余金
                資本金                                        自己株式
                         その他資本     資本剰余金                    利益剰余金
                    資本準備金               利益準備金
                          剰余金     合計              繰越利益剰     合計
                                        任意積立金
                                             余金
     当期首残高            2,660     2,856       2   2,858      220    9,161     8,934     18,317     △ 285
      会計方針の変更による
                                                △ 1    △ 1
      累積的影響額
     会計方針の変更を反映し
                 2,660     2,856       2   2,858      220    9,161     8,933     18,315     △ 285
     た当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当                                          △ 702    △ 702
      当期純利益                                          2,958     2,958
      自己株式の取得
                                                          △ 0
      譲渡制限付株式報酬                       1     1                         8
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
                  －     －     1     1     －     －    2,256     2,256      8
     当期末残高            2,660     2,856       3   2,860      220    9,161     11,189     20,572     △ 277
               株主資本       評価・換算差額等

                                純資産合計
               株主資本合     その他有価証      評価・換算差
                 計   券評価差額金      額等合計
     当期首残高
                 23,550       25      25    23,576
      会計方針の変更による
                  △ 1                △ 1
      累積的影響額
     会計方針の変更を反映し
                 23,549       25      25    23,575
     た当期首残高
     当期変動額
      剰余金の配当           △ 702                △ 702
      当期純利益           2,958                 2,958
      自己株式の取得            △ 0                △ 0
      譲渡制限付株式報酬
                   9                 9
      株主資本以外の項目の
                        △ 2     △ 2     △ 2
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計            2,266      △ 2     △ 2    2,263
     当期末残高            25,815       22      22    25,838
                                81/98





                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
          当事業年度（自　2022年10月１日　至　2023年９月30日）
                                                      (単位：百万円)
                                   株主資本
                         資本剰余金                  利益剰余金
                                          その他利益剰余金
                資本金                                        自己株式
                         その他資本     資本剰余金                    利益剰余金
                    資本準備金               利益準備金
                          剰余金     合計              繰越利益剰     合計
                                        任意積立金
                                             余金
     当期首残高
                 2,660     2,856       3   2,860      220    9,161     11,189     20,572     △ 277
     当期変動額
      剰余金の配当                                          △ 713    △ 713
      当期純利益                                          3,836     3,836
      自己株式の取得
                                                        △ 1,814
      譲渡制限付株式報酬                       2     2                         8
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
                  －     －     2     2     －     －    3,123     3,123    △ 1,806
     当期末残高            2,660     2,856       6   2,862      220    9,161     14,313     23,695    △ 2,083
               株主資本       評価・換算差額等

                                純資産合計
               株主資本合     その他有価証      評価・換算差
                 計   券評価差額金      額等合計
     当期首残高            25,815       22      22    25,838
     当期変動額
      剰余金の配当           △ 713                △ 713
      当期純利益           3,836                 3,836
      自己株式の取得           △ 1,814                △ 1,814
      譲渡制限付株式報酬
                  10                 10
      株主資本以外の項目の
                        83      83      83
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計            1,319       83      83    1,403
     当期末残高
                 27,135       106      106    27,241
                                82/98








                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
        【注記事項】
         （重要な会計方針）
         １．資産の評価基準及び評価方法
         　(１)有価証券の評価基準及び評価方法
           ①子会社株式
            移動平均法による原価法
           ②その他有価証券
            市場価格のない株式等以外のもの
             時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
            市場価格のない株式等
             移動平均法による原価法
         　(２)棚卸資産の評価基準及び評価方法
            商品
            （生鮮食品）
              最終仕入原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
            （生鮮食品を除く店舗の商品）
              売価還元法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
            （生鮮食品を除く物流センターの商品）
              移動平均法による原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
         ２．固定資産の減価償却の方法

          (1）有形固定資産（リース資産を除く）
            定率法を採用しております。
           　ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（建物附属設備を除く）及び2016年４月１日以降に取得した
           建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
           　なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
             建物            ３～39年
             構築物            10～40年
             工具、器具及び備品            ５～20年
          (2）無形固定資産（リース資産を除く）
           　自社利用のソフトウエアについては社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法によっておりま
           す。
          (3）リース資産
            所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
            リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
          (4）長期前払費用
            定額法を採用しております。
         ３．引当金の計上基準

          (1）賞与引当金
            従業員の賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
          (2）退職給付引当金
            従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しておりま
           す。
           　①退職給付見込額の期間帰属方法
              退職給付債務の算定にあたり、退職給付債務見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法につ
             いては、給付算定式基準によっております。
            ②数理計算上の差異の費用処理方法
              数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の
             年数（８年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
          (4）役員退職慰労引当金

           　役員の退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
                                83/98



                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         ４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
          (1）重要な収益及び費用の計上基準
           ①商品の販売に係る収益認識
            当社の顧客との契約から生じる収益は                 、 主に店舗における商品の販売によるものであり                     、 これらの商品の販
           売については      、 顧客に商品を引き渡した時点で収益を認識しております                          。
            なお  、 商品の販売のうち        、 当社が代理人に該当すると判断した取引については                        、 顧客から受け取る対価の総
           額から仕入先に対する支払額を差し引いた純額で収益を認識しております                                  。
           ②ポイント制度に係る収益認識
            当社は   、 商品の販売時に自社ポイントを付与するサービスの提供は                           、 付与したポイントを履行義務と識別                、
           将来の失効見込み等を考慮して履行義務に配分した取引価格を契約負債として収益から控除して繰り延べ                                                、
           顧客のポイント利用に従い収益を認識しております                        。 商品の販売（収益の計上）を伴わないポイント付与は                         、
           将来利用されると見込まれる金額を費用としております                          。
            なお  、 販売時に他社ポイントを付与するサービスの提供については                            、 付与したポイントに係る他社への支払
           額を控除して収益を認識しております                 。
          (2）退職給付に係る会計処理
            退職給付に係る未認識数理計算上の差異、未認識過去勤務費用の会計処理方法は、連結財務諸表における
           これらの会計処理の方法と異なっております。
          (3）関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続について
            譲渡制限付株式報酬制度
            当社の譲渡制限付株式報酬制度に基づき、当社の取締役及び執行役員に支給した報酬等については、対象
           勤務期間にわたって費用処理しております。
         （重要な会計上の見積り）

          固定資産の減損
          １．当事業年度の財務諸表に計上した金額
                                           （単位：百万円）
                            前事業年度              当事業年度
           有形固定資産                       37,216              36,563
           無形固定資産                         140              155
                 計                 37,357              36,719
           減損損失計上額                         231              426
          ２．会計上の見積りの内容に関する情報

            連結財務諸表　注記事項　（重要な会計上の見積り）に同一の内容を記載しているため、注記を省略して
           おります。
         （会計方針の変更）

           （時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
            「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下「時
           価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２
           項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって
           適用することといたしました。これによる影響はありません。
                                84/98






                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （貸借対照表関係）
          ※１　担保資産及び担保付債務
          　　　担保に供している資産
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2022年９月30日）                 （2023年９月30日）
     建物                                433百万円                 413百万円
     構築物                                 29                 27
     土地                               1,922                 1,922
     借地権                                 1                 1
     投資有価証券                                 13                 13
              計                      2,400                 2,377
             担保付債務

                               前事業年度                 当事業年度
                             （2022年９月30日）                 （2023年９月30日）
     買掛金                               1,215百万円                 1,562百万円
     短期借入金                               3,300                   －
     １年内返済予定の長期借入金                               1,008                  445
     長期借入金                                605                 160
              計                      6,128                 2,167
          ※２　当座貸越契約

            　運転資金の効率的な調達を行うため、13取引金融機関と当座貸越契約を締結しております。これらの契
            約に基づく借入未実行残高は以下のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                             （2022年９月30日）                 （2023年９月30日）
     当座貸越極度額                               10,630百万円                 11,430百万円
     借入実行残高                               3,300                   －
             差引額                       7,330                 11,430
          ※３　関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）

                               前事業年度                 当事業年度
                             （2022年９月30日）                 （2023年９月30日）
     短期金銭債権                                901百万円                1,040百万円
     短期金銭債務                               5,782                 5,977
     長期金銭債務                                 50                 50
                                85/98








                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （損益計算書関係）
          ※１　関係会社との取引高
                              前事業年度                  当事業年度
                          （自　2021年10月１日                  （自　2022年10月１日
                           至　2022年９月30日）                  至　2023年９月30日）
      営業取引による取引高
        仕入高                           15,201百万円                  17,113百万円
        その他の営業取引                            973                  975
      営業取引以外の取引による取引高                             217                  266
          ※２　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度87％、当事業年度86％、一般管理費に属するおおよ

           その割合は前事業年度13％、当事業年度14％であります。
            　販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2021年10月１日                 （自　2022年10月１日
                             至　2022年９月30日）                 至　2023年９月30日）
     給料及び賞与                               12,152   百万円              12,525   百万円
                                     478                 501
     賞与引当金繰入額
                                     115                 127
     退職給付費用
                                      25                 26
     役員退職慰労引当金繰入額
                                    4,022                 4,047
     賃借料
                                    1,716                 1,688
     減価償却費
          ※３　固定資産除却損の内容は次のとおりであります。

                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2021年10月１日                 （自　2022年10月１日
                             至　2022年９月30日）                 至　2023年９月30日）
     建物                                 7百万円                 16百万円
     構築物                                 －                  1
     工具、器具及び備品                                 4                 15
     退店撤去費用                                 6                 2
              計                        18                 35
         （有価証券関係）

          子会社株式及び関連会社株式
           市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
                              前事業年度              当事業年度
                区分
                              （百万円）              （百万円）
          子会社株式                           129              129
                                86/98







                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （税効果会計関係）
          １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                     前事業年度              当事業年度
                                   （2022年９月30日）              （2023年９月30日）
           繰延税金資産
            賞与引当金繰入限度超過額                              156百万円              152百万円
            未払事業税                              57              72
            その他の未払税金                              18              27
            退職給付引当金繰入限度超過額                              422              449
            役員退職慰労引当金繰入限度超過額                              92             101
            減価償却超過額                             1,176              1,196
            減損損失                              808              796
            資産除去債務                              298              395
            リース負債                             1,520              1,362
                                          98             108
            その他
           繰延税金資産小計
                                        4,649              4,663
                                        △933              △928
            将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
           繰延税金資産合計                              3,716              3,734
           繰延税金負債
            その他有価証券評価差額金                             △10              △46
            資産除去債務に対応する除去費用（有形固定資
                                         △12              △11
            産）
            リース資産                            △1,292              △1,172
                                         △12              △12
            その他
           繰延税金負債合計                             △1,327              △1,243
           繰延税金資産の純額                              2,388              2,491
          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった主要な項目別の内訳
                                     前事業年度              当事業年度
                                   （2022年９月30日）              （2023年９月30日）
           法定実効税率
                                         30.5％              30.5％
           （調整）
            交際費等永久に損金に算入されない項目                              0.1              0.2
            評価性引当額の増減                              0.7             △0.1
            住民税均等割                              2.0              1.7
            過年度法人税等                              0.0             △0.6
            法人税額の特別控除                              －            △3.3
            抱合せ株式消滅差益                             △0.3               －
                                         0.8             △1.9
            その他
           税効果会計適用後の法人税等の負担率                              33.7              26.5
                                87/98






                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
         （収益認識関係）
           (1)  収益の分解情報
            連結財務諸表　注記事項（収益認識関係）に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
           (2)  収益を理解するための基礎となる情報
            財務諸表　注記事項「（重要な会計方針）４.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項　(1)重
           要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
           (3)  当事業年度及び翌事業年度以降の収益の金額を理解するための情報
            連結財務諸表　注記事項（収益認識関係）に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
         （重要な後発事象）

           該当事項はありません。
                                88/98

















                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
        ④【附属明細表】
         【有形固定資産等明細表】
                                                     （単位：百万円）
                                                       減価償却
                        当期首      当　期      当　期      当　期      当期末
        区分        資産の種類
                                                       累 計 額
                        残　高      増加額      減少額      償却額      残　高
     有形固定資産                                  382
             建物
                         9,475      1,107             761     9,439      13,950
                                      (366）
                                        5
             構築物
                          792       41            137      691     2,879
                                       (4)
             機械及び装置
                           0      －      －      －       0      4
             車両運搬具              5      8      0      4      8      9
                                       69
             工具、器具及び備品            1,457       567             628     1,326      7,409
                                       (54)
             土地            21,164        －      －      －     21,164        －
             リース資産            4,243        －      －      393     3,849      1,569

             建設仮勘定             77     1,545      1,538        －      84      －
                                      1,996
                 計
                         37,216       3,269             1,925      36,563      25,823
                                      (425)
     無形固定資産
             借地権             43      －      －      －      43      －
             ソフトウエア             89      31      －      30      90      －
             ソフトウェア仮勘定
                           －      45      31      －      13      －
                                        0
             電話加入権
                           7      －             －       7      －
                                       (0)
                                       31
                 計         140       77             30      155       －
                                       (0)
     投資その他の資産        賃貸不動産            2,665        －       －     133     2,531      1,242
     （注）１．「当期減少額」欄の（　）内は内数で、当期の減損損失額であります。
         ２．有形固定資産の当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
           ＴＯＰ小敷谷店168百万円、ＴＯＰ船橋日大前店135百万円、マミープラス西堀店172百万円、ＴＯＰ昭島中
           神店154百万円、マミープラス柏根戸店125百万円、ＴＯＰ坂戸八幡店137百万円、ＴＯＰ新夏見店141百万円
           であります。
         【引当金明細表】

                                                   （単位：百万円）
           科目           当期首残高          当期増加額          当期減少額          当期末残高
      賞与引当金                      513          501          513          501
      退職給付引当金                     1,385           127          36        1,476
      役員退職慰労引当金                      305          26          －         331
      （２）【主な資産及び負債の内容】

        連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
      （３）【その他】

         　該当事項はありません。
                                89/98




                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
    第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  10月１日から９月30日まで
      定時株主総会                  12月中

      基準日                  ９月30日

      剰余金の配当の基準日                  ３月31日／９月30日

      １単元の株式数                  100株

      単元未満株式の買取り

                       （特別口座）
       取扱場所                 東京都千代田区丸の内一丁目４番３号
                       三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　本店
                       （特別口座）
       株主名簿管理人                 東京都千代田区丸の内一丁目４番３号
                       三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
       取次所                               ──────
       買取手数料                 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                       　当社の公告方法は、電子公告により行います。ただし、電子公告による
                       ことができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合は、日本経済新
                       聞に掲載いたします。
      公告掲載方法
                       　なお、電子公告は、当社のウェブサイトに記載しており、そのアドレス
                       は、次のとおりであります。http://mammymart.co.jp/
                       １．株主優待制度の内容　　　優待券（100円券）
                                      1,000円以上の買物につき、1,000円ごとに
                                      １枚利用可。
                       ２．権利確定日　　　　　　　毎年９月30日及び３月31日（年２回）
      株主に対する特典
                       ３．対象株主　　　　　　　　100株以上　　                     20枚
                                      500株以上　　       80枚
                                      1,000株以上　100枚
    （注）当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を有しておりません。
        会社法第189条第２項各号に掲げる権利
        会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
        株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
                                90/98









                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
    第７【提出会社の参考情報】
     １【提出会社の親会社等の情報】
      　当社には、親会社等はありません。
     ２【その他の参考情報】

      　当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
      (1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
         事業年度（第57期）（自　2021年10月１日　至　2022年９月30日）2022年12月16日関東財務局長に提出
      (2）内部統制報告書及びその添付書類

         2022年12月16日関東財務局長に提出
      (3）四半期報告書及び確認書

         （第58期第１四半期）（自　2022年10月１日　至　2022年12月31日）2023年２月10日関東財務局長に提出
         （第58期第２四半期）（自　2023年１月１日　至　2023年３月31日）2023年５月12日関東財務局長に提出
         （第58期第３四半期）（自　2023年４月１日　至　2023年６月30日）2023年８月10日関東財務局長に提出
      (4）臨時報告書

         2022年12月23日関東財務局長に提出
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使）に基づく臨時報告
         書であります。
      (5）自己株券買付状況報告書

         2023年12月13日関東財務局長に提出
         金融商品取引法第24条の６第１項に基づく自己株式の取得における自己株券買付状況報告書であります。
                                91/98












                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          　該当事項はありません。
                                92/98




















                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書

                                                     2023年12月22日

    株式会社　マミーマート
       取締役会　御中

                                監査法人アヴァンティア

                                東京都千代田区
                                指  定  社  員

                                        公認会計士
                                                藤田　憲三
                                業務執行社員
                                指  定  社  員

                                        公認会計士
                                                染葉　真史
                                業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社マミーマートの2022年10月１日から2023年９月30日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結貸
    借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連結財
    務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式
    会社マミーマート及び連結子会社の2023年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績
    及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査上の主要な検討事項

     監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要
    であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形
    成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
                                93/98








                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
     店舗固定資産の評価
        監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由                                   監査上の対応

      会社グループは、主としてスーパーマーケット事業を営                            当監査法人は、店舗固定資産の評価の検討に当たり、主
     んでおり、当連結会計年度末において店舗固定資産を中心                            として以下の監査手続を実施した。
     に39,824百万円の有形固定資産及び177百万円の無形固定                            （１）内部統制の評価
     資産を保有している。これら資産について                   【注記事項】         店舗固定資産の評価に関連する内部統制の整備及び運用
     （重要な会計上の見積り）及び（連結損益計算書関係）※                            状況の有効性を評価した。
     ３減損損失     に記載されているとおり、会社は426百万円の                       （２）減損損失の妥当性の検討
     減損損失を計上している。                            ●経営者ディスカッションを通じて、将来キャッシュ・フ
      会社グループは、減損会計の適用に当たって、独立した                            ローの見積りの前提となる店舗戦略について基礎的な理
     キャッシュ・フローを生み出す最小単位を店舗としてお                             解を行った。
     り、店舗ごとの営業損益の継続的なマイナス及びその見込                            ●過年度における予算と実績との比較分析を実施し、店舗
     み、退店の意思決定等の回収可能価額を著しく低下させる                             予算の見積りの精度を検討した。特に予算と実績との乖
     変化、店舗固定資産に係る市場価格の著しい下落等によ                             離がみられた場合は、その原因について質問及び関連資
     り、減損の兆候の有無を把握している。                             料の閲覧を行い、乖離した原因が予算に適切に織り込ま
      減損損失の認識においては、店舗固定資産から得られる                            れていることを検討した。
     割引前将来キャッシュ・フローの見積り総額が店舗固定資                            ●減損の兆候の判定において用いられた店舗ごとの営業損
     産の帳簿価額を下回る場合に減損損失を認識している。                             益の正確性を検討するため、店舗別分析を行った。当期
      減損損失の測定においては、店舗固定資産の帳簿価額を                            に営業利益を計上して減損の兆候を識別していない店舗
     回収可能価額まで減額し、当該差額を減損損失として計上                             については店舗別の原価・人件費・経費の調整が疑われ
     している。回収可能価額は、正味売却価額と使用価値のう                             るような異常値がないか確かめた。
     ち、いずれか高い金額を採用している。使用価値は割引後                            ●仕訳データを通査し、店舗間の異常な振替仕訳がないこ
     将来キャッシュ・フローに基づき算出している。                             とを確認した。
      将来キャッシュ・フローの見積りの重要な仮定は                       【注記    ●全社費用の配賦計算が適切に行われているか、配賦計算
     事項】（重要な会計上の見積り）               に記載のとおり、売上高             資料の信頼性を確認するとともに、再計算により配賦計
     の推移予測、売上総利益率の改善度合い、経費の見込みで                             算の正確性を検討した。
     ある。                            ●店舗固定資産の市場価格等が適切に算定されているかど
      多店舗を展開する場合、兆候判定を回避する目的で、一                            うかを検討した。将来キャッシュ・フローの見積りにお
     般的に原価や経費の付け替え等の店舗間損益を調整する可                             いて不動産鑑定評価書が利用されている場合は、当該鑑
     能性が存在する。また、認識及び測定においては経営者の                             定評価を行った不動産鑑定士の専門家としての適性、能
     主観的判断を伴う仮定が複数存在する。さらに会社グルー                             力と業務の客観性を評価した。また、当該評価書で採用
     プが店舗業態の変更を加速させており、それにより店舗固                             している仮定の合理性について外部情報と比較した。
     定資産が多額に計上されていることから、減損損失を計上                            ●割引前将来キャッシュ・フローの検討に当たって、予算
     する場合、その金額的影響は大きくなることが予想され                             に含まれる以下の主要な仮定が合理的なものかどうかを
     る。                             検討した。
      店舗固定資産の評価は、経営者の見積りを伴い、不確実                            ・商圏に係る公表されている将来推計人口を考慮した売
     性が高く、財務諸表監査においても特に重要性が高い。そ                              上高の推移予測
     のため、当監査法人は当該事項が監査上の主要な検討事項                             ・店舗運営改善を踏まえて想定される粗利率の改善度合
     に該当するものと判断した。                              い
                                  ・経費節減策を反映させた販売費及び一般管理費の見込
                                   み
                                  これらの見積りについては、経営者による店舗戦略に合
                                 致したものであることを確認するとともに、過去における
                                 類似施策の効果を踏まえた実績との比較検討等を通じて、
                                 見積りの精度を検討した。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、連結財務諸表及び財務諸表並びにこれらの監査報告書以
    外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査役及び監査役会の責任
    は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
     当監査法人の連結財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記
    載内容に対して意見を表明するものではない。
     連結財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容

    と連結財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのよ
    うな重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
                                94/98


                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    連結財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・  不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
     ・  連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・  経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
     付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸表に対し
     て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づい
     ているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・  連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
     どうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎となる取
     引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     ・  連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を入
     手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見
     に対して責任を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判断
    した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁
    止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上
    回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
                                95/98




                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
    ＜内部統制監査＞
    監査意見
     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社マミーマートの2023
    年９月30日現在の内部統制報告書について監査を行った。
     当監査法人は、株式会社マミーマートが2023年９月30日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の
    内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務
    報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制
    監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
    切な監査証拠を入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
    係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
     なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについ
    て合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにあ
    る。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を
    通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・  内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
     る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適
     用される。
     ・  財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部
     統制報告書の表示を検討する。
     ・  内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
     は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責任
     を負う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識
    別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項につ
    いて報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                         以　上
    （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会

          社）が連結財務諸表に添付する形で別途保管しております。
        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
                                96/98



                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2023年12月22日

    株式会社　マミーマート

       取締役会　御中

                                監査法人アヴァンティア

                                東京都千代田区
                                指  定  社  員

                                        公認会計士
                                                藤田　憲三
                                業務執行社員
                                指  定  社  員

                                        公認会計士
                                                染葉　真史
                                業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる株式会社マミーマートの2022年10月１日から2023年９月30日までの第58期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会社
    マミーマートの2023年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点におい
    て適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査上の主要な検討事項

     監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると
    判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対
    応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
    店舗固定資産の評価

     連結財務諸表の監査報告書に記載されている監査上の主要な検討事項（店舗固定資産の評価）と同一内容であるた
    め、記載を省略している。
                                97/98








                                                          EDINET提出書類
                                                     株式会社マミーマート(E03173)
                                                           有価証券報告書
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、連結財務諸表及び財務諸表並びにこれらの監査報告書以
    外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査役及び監査役会の責任
    は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・  不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
     ・  財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・  経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・  財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
    講じている場合はその内容について報告を行う。
     監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項
    を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されて
    いる場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合
    理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

    （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出会

          社）が財務諸表に添付する形で別途保管しております。
        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
                                98/98

PDFをダウンロード

関連コンテンツ