大和アセットマネジメント株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                   有価証券届出書

      【提出先】                   関東財務局長　殿

      【提出日】                   2024年1月5日      提出

      【発行者名】                   大和アセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                   取締役社長　小松　幹太

      【本店の所在の場所】                   東京都千代田区丸の内一丁目9番1号

      【事務連絡者氏名】                   佐竹　優子

                         連絡場所　東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
      【電話番号】                   03-5555-3431
      【届出の対象とした募集内国投資信託受                   ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース(毎月分配型）

       益証券に係るファンドの名称】
                         ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）豪ドル・コース(毎月分配型）
                         ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）ブラジル・レアル・コース（毎
                         月分配型）
                         ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）日本円・コース                             (毎月分配型）
                         ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）南アフリカ・ランド・コース
                         （毎月分配型）
                         ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）トルコ・リラ・コース（毎月分
                         配型）
                         ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）通貨セレクト・コース（毎月分
                         配型）
      【届出の対象とした募集内国投資信託受                   各ファンドについて10兆円を上限とし、合計で70兆円を上限とします。
       益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                   該当ありません。
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    第一部【証券情報】

    (1)  【ファンドの名称】
       ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース（毎月分配型）
       ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）豪ドル・コース（毎月分配型）
       ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）ブラジル・レアル・コース（毎月分配型）
       ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）日本円・コース（毎月分配型）
       ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）南アフリカ・ランド・コース（毎月分配型）
       ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）トルコ・リラ・コース（毎月分配型）
       ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）通貨セレクト・コース（毎月分配型）
      （注  1 ）以下「当ファンド」という場合、上記を総称して、またはそれぞれを指していうものとしま

        す。
      （注  2 ）以下、各ファンドの略称としてそれぞれ次を用いることがあります。
             ファンドの名称                              略称

     ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）                             米ドル・コース
                                                米ドル・コース
         米ドル・コース（毎月分配型）                         （毎月分配型）
     ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）                             豪ドル・コース
                                                豪ドル・コース
         豪ドル・コース（毎月分配型）                         （毎月分配型）
     ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）                           ブラジル・レアル・              ブラジル・レアル・
      ブラジル・レアル・コース（毎月分配型）                          コース（毎月分配型）                  コース
     ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）                             日本円・コース
                                                日本円・コース
         日本円・コース（毎月分配型）                         （毎月分配型）
     ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）                           南アフリカ・ランド・              南アフリカ・ランド・
      南アフリカ・ランド・コース（毎月分配型）                          コース（毎月分配型）                  コース
     ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）                           トルコ・リラ・コース                トルコ・リラ・
       トルコ・リラ・コース（毎月分配型）                          （毎月分配型）                コース
     ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）                           通貨セレクト・コース                通貨セレクト・
       通貨セレクト・コース（毎月分配型）                          （毎月分配型）                コース
      （注  3 ）上記の総称を「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）～ハイイールドファンド～」と

        します。
    (2)  【内国投資信託受益証券の形態等】

      　追加型証券投資信託（契約型）の受益権です。
      　信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付はありません。また、提供され、もし
      くは閲覧に供される予定の信用格付もありません。
      　ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定の適
      用を受け、受益権の帰属は、後述の「                     (11)   振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替
      機関の下位の口座管理機関（社振法第                     2 条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下
      「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振
      替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社
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      は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。ま
      た、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
      　なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受
      益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受
      益証券の再発行の請求を行なわないものとします。
    (3)  【発行（売出）価額の総額】

      　各ファンドについて            10 兆円を上限とし、合計で             70 兆円を上限とします。
    (4)  【発行（売出）価格】

       1 万口当たり取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
      　基準価額は、販売会社または下記にお問合わせ下さい。
      　　大和アセットマネジメント株式会社
      　　　電話番号（コールセンター）　                    0120-106212       （営業日の      9:00  ～ 17:00   ）
      　　　ホームページ　　　　　　　　                    https://www.daiwa-am.co.jp/
    (5)  【申込手数料】

       販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、                               3.3  ％（税抜     3.0  ％）となっています。
      　具体的な手数料の料率等については、販売会社にお問合わせ下さい。
      　申込手数料には、消費税および地方消費税（以下「消費税等」といいます。）が課されます。
      　｢分配金再投資コース｣の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
      ＜スイッチング（乗換え）について＞

       ・「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）～ハイイールドファンド～」を構成する各ファン
        ドの受益者が、保有する受益権を換金した手取金をもって、他の構成ファンドの受益権の取得申込
        みを行なうことをいいます。
       ・スイッチング（乗換え）の申込みの際には、換金の申込みを行なうファンドと、取得の申込みを行
        なうファンドをご指示下さい。
       ・スイッチング（乗換え）にかかる申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金
        額は、スイッチング（乗換え）の金額から差引かせていただきます。
       （「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）～ハイイールドファンド～」の構成）

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    (6)  【申込単位】






      　販売会社にお問合わせ下さい。
    (7)  【申込期間】

       2024  年 1 月 6 日から    2024  年 7 月 5 日まで（継続申込期間）
      　　（終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。）
    (8)  【申込取扱場所】

      　下記にお問合わせ下さい。
      　　大和アセットマネジメント株式会社
      　　　電話番号（コールセンター）　                    0120-106212       （営業日の      9:00  ～ 17:00   ）
      　　　ホームページ                    https://www.daiwa-am.co.jp/
    (9)  【払込期日】

      　受益権の取得申込者は、販売会社が定める期日（くわしくは、販売会社にお問合わせ下さい。）まで
      に、取得申込代金（取得申込金額、申込手数料および申込手数料に対する消費税等に相当する金額の合
      計額をいいます。以下同じ。）を販売会社において支払うものとします。
      　販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行なわれ
      る日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みます。
    (10)  【払込取扱場所】

      　受益権の取得申込者は、取得申込代金を、申込取扱場所において支払うものとします。申込取扱場所
      については、前        (8)  をご参照下さい。
    (11)  【振替機関に関する事項】

      　振替機関は下記のとおりです。
       株式会社　証券保管振替機構
    (12)  【その他】

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      　該当事項はありません。
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    第二部【ファンド情報】

                          第１【ファンドの状況】

                          １【ファンドの性格】

    (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】

      　当ファンドは、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行ないます。
      　一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。
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      ※ 属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載してお








       ります。
       （注  1 ）商品分類の定義

        単位型・      単位型          当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の
        追加型                追加設定は一切行なわれないファンド
              追加型          一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ
                        従来の信託財産とともに運用されるファンド
        投資対象      国内          目論見書または投資信託約款（以下「目論見書等」といいま
        地域                す。）において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国
                        内の資産を源泉とする旨の記載があるもの
              海外          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                        に海外の資産を源泉とする旨の記載があるもの
              内外          目論見書等において、国内および海外の資産による投資収益を
                        実質的に源泉とする旨の記載があるもの
        投資対象      株式          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
        資産                に株式を源泉とする旨の記載があるもの
              債券          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                        に債券を源泉とする旨の記載があるもの
              不動産投信（リー          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
              ト）          に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券
                        を源泉とする旨の記載があるもの
              その他資産          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                        に株式、債券、不動産投信（リート）以外の資産を源泉とする
                        旨の記載があるもの
              資産複合          目論見書等において、株式、債券、不動産投信（リート）およ
                        びその他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉
                        とする旨の記載があるもの
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        独立区分      ＭＭＦ（マネー・          「ＭＭＦ等の運営に関する規則」に定めるＭＭＦ
              マネージメント・
              ファンド）
              ＭＲＦ（マネー・          「ＭＭＦ等の運営に関する規則」に定めるＭＲＦ
              リザーブ・ファン
              ド）
              ＥＴＦ          投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成                           12 年政令    480
                        号）第    12 条第１号および第          2 号に規定する証券投資信託ならび
                        に租税特別措置法（昭和             32 年法律第     26 号）第    9 条の  4 の 2 に規定
                        する上場証券投資信託
        補足分類      インデックス型          目論見書等において、各種指数に連動する運用成果をめざす旨
                        の記載があるもの
              特殊型          目論見書等において、投資者に対して注意を喚起することが必
                        要と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるもの
       （注  2 ）属性区分の定義

        投資対象     株式    一般       大型株、中小型株属性にあてはまらないすべてのもの
        資産
                 大型株       目論見書等において、主として大型株に投資する旨の記載があ
                        るもの
                 中小型株       目論見書等において、主として中小型株に投資する旨の記載が
                        あるもの
             債券    一般       公債、社債、その他債券属性にあてはまらないすべてのもの
                 公債       目論見書等において、日本国または各国の政府の発行する国債
                        （地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みま
                        す。）に主として投資する旨の記載があるもの
                 社債       目論見書等において、企業等が発行する社債に主として投資す
                        る旨の記載があるもの
                 その他債券       目論見書等において、公債または社債以外の債券に主として投
                        資する旨の記載があるもの
                 格付等クレ       目論見書等において、特にクレジットに対して明確な記載があ
                 ジットによ       るもの
                 る属性
             不動産投信           目論見書等において、主として不動産投信（リート）に投資す
                        る旨の記載があるもの
             その他資産           目論見書等において、主として株式、債券、不動産投信（リー
                        ト）以外に投資する旨の記載があるもの
             資産複合           目論見書等において、複数資産を投資対象とする旨の記載があ
                        るもの
             資産複合　資産配           目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
             分固定型           いては固定的とする旨の記載があるもの
             資産複合　資産配           目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
             分変更型           いては、機動的な変更を行なう旨の記載があるものもしくは固
                        定的とする旨の記載がないもの
        決算頻度     年 1 回         目論見書等において、年             1 回決算する旨の記載があるもの
             年 2 回         目論見書等において、年             2 回決算する旨の記載があるもの
             年 4 回         目論見書等において、年             4 回決算する旨の記載があるもの
             年 6 回（隔月）         目論見書等において、年             6 回決算する旨の記載があるもの
             年 12 回（毎月）        目論見書等において、年             12 回（毎月）決算する旨の記載がある
                        もの
             日々           目論見書等において、日々決算する旨の記載があるもの
             その他           上記属性にあてはまらないすべてのもの
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        投資対象     グローバル           目論見書等において、組入資産による投資収益が世界の資産を
        地域                源泉とする旨の記載があるもの
             日本           目論見書等において、組入資産による投資収益が日本の資産を
                        源泉とする旨の記載があるもの
             北米           目論見書等において、組入資産による投資収益が北米地域の資
                        産を源泉とする旨の記載があるもの
             欧州           目論見書等において、組入資産による投資収益が欧州地域の資
                        産を源泉とする旨の記載があるもの
             アジア           目論見書等において、組入資産による投資収益が日本を除くア
                        ジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             オセアニア           目論見書等において、組入資産による投資収益がオセアニア地
                        域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             中南米           目論見書等において、組入資産による投資収益が中南米地域の
                        資産を源泉とする旨の記載があるもの
             アフリカ           目論見書等において、組入資産による投資収益がアフリカ地域
                        の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             中近東（中東）           目論見書等において、組入資産による投資収益が中近東地域の
                        資産を源泉とする旨の記載があるもの
             エマージング           目論見書等において、組入資産による投資収益がエマージング
                        地域（新興成長国（地域））の資産を源泉とする旨の記載があ
                        るもの
        投資形態     ファミリーファン           目論見書等において、親投資信託（ファンド・オブ・ファンズ
             ド           にのみ投資されるものを除きます。）を投資対象として投資す
                        るもの
             ファンド・オブ・           「投資信託等の運用に関する規則」第                     2 条に規定するファン
             ファンズ           ド・オブ・ファンズ
        為替ヘッ     あり           目論見書等において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為
        ジ                替のヘッジを行なう旨の記載があるもの
             なし           目論見書等において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があ
                        るものまたは為替のヘッジを行なう旨の記載がないもの
        対象イン     日経  225        目論見書等において、日経               225  に連動する運用成果をめざす旨
        デックス                の記載があるもの
             ＴＯＰＩＸ           目論見書等において、ＴＯＰＩＸに連動する運用成果をめざす
                        旨の記載があるもの
             その他の指数           目論見書等において、上記以外の指数に連動する運用成果をめ
                        ざす旨の記載があるもの
        特殊型     ブル・ベア型           目論見書等において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極
                        的に投資を行なうとともに各種指数・資産等への連動もしくは
                        逆連動（一定倍の連動もしくは逆連動を含みます。）をめざす
                        旨の記載があるもの
             条件付運用型           目論見書等において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組
                        みを用いることにより、目標とする投資成果（基準価額、償還
                        価額、収益分配金等）や信託終了日等が、明示的な指標等の値
                        により定められる一定の条件によって決定される旨の記載があ
                        るもの
             ロング・ショート           目論見書等において、ロング・ショート戦略により収益の追求
             型／絶対収益追求           をめざす旨もしくは特定の市場に左右されにくい収益の追求を
             型           めざす旨の記載があるもの
             その他型           目論見書等において、特殊型のうち上記に掲げる属性のいずれ
                        にも該当しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるも
                        の
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       ※ 商品分類・属性区分の定義について、くわしくは、一般社団法人投資信託協会のホームページ（ア
        ドレス    http://www.toushin.or.jp/               ）をご参照下さい。
      ＜信託金の限度額＞

      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、各ファンドについて                                 5,000   億円を限度として信託金を追加する
       ことができます。
      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
      ＜ファンドの特色＞

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      s















    ＜投資対象ファンドの概要＞

    ① GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                    USD  クラス

    ② GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                    AUD  クラス
    ③ GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                    BRL  クラス
    ④ GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                    JPY  クラス
    ⑤ GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                    ZAR  クラス
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    ⑥ GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                    TRY  クラス
    ⑦ GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　通貨セレクト・クラス
     形態  / 表示通貨        ケイマン籍の外国投資信託／円建
     運用の基本方針           「 USD  クラス」　　　主として、米ドル建てのハイ・イールド債券に投資し、信託
                財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行ないます。
                「 USD  クラス以外」　主として、米ドル建てのハイ・イールド債券に投資し、米ド
                ル建ての資産に対して以下の為替取引を行ない、                           信託財産の着実な成長と安定し
                た収益の確保をめざして運用を行ないます。
                    AUD  クラス：米ドル売り／豪ドル買い
                    BRL  クラス：米ドル売り／ブラジル・レアル買い
                    JPY  クラス：米ドル売り／日本円買い
                    ZAR  クラス：米ドル売り／南アフリカ・ランド買い
                    TRY  クラス：米ドル売り／トルコ・リラ買い
                    通貨セレクト・クラス：米ドル売り／選定通貨買い
     主要投資対象           米ドル建てのハイ・イールド債券を主要投資対象とします。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     運用方針            1 ．主として米ドル建てのハイ・イールド債券を中心に投資を行ないます。
                 ・ BB 格相当またはそれ以下の格付けのハイ・イールド債券に主として投資しま
                  す。
                 ・格付けの判定はムーディーズおよび                    S&P  の格付けを参照します。二つの格付会
                  社で格付けが異なる場合は、高い方の格付けを採用します。
                 ・無格付けのハイ・イールド債券にも投資を行ないます。その場合、投資顧問
                  会社が    BB 格相当またはそれ以下の格付けであると判断したものに限ります。
                  無格付けの債券への投資は純資産総額の                     5 ％以下とします。
                 ・ BBB  格相当またはそれ以上の格付けの投資適格社債への投資も行ないます。投
                  資適格社債への投資は純資産総額の                   15 ％以下とします。
                 ・デフォルトした債券への投資は原則として行ないません。保有している債券
                  がデフォルトした場合は、継続して保有することができます。その場合の保
                  有比率は、純資産総額の             15 ％以下とします。
                 ・運用の効率化を図るため、デリバティブ取引を利用することがあります。
                 2 ．「  USD  クラス」為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行な
                 いません。
                  「 USD  クラス以外」原則として、外国為替予約取引および                             NDF  取引等を活用
                 し、以下の為替取引を行ないます。
                    AUD  クラス：米ドル売り／豪ドル買い
                    BRL  クラス：米ドル売り／ブラジル・レアル買い
                    JPY  クラス：米ドル売り／日本円買い
                    ZAR  クラス：米ドル売り／南アフリカ・ランド買い
                    TRY  クラス：米ドル売り／トルコ・リラ買い
                                             ＊
                    通貨セレクト・クラス：米ドル売り／選定通貨                          買い
                    ＊　米ドルを選定する場合、米ドル部分に対する為替取引は行ないませ

                     ん。
                    < 通貨セレクト・クラスにおける通貨の運用方針                         >
                    ・原則として、        FTSE  世界国債インデックスおよび                JP モルガン     ガバメント・
                     ボンド・インデックス－エマージング・マーケッツ                            ブロードの構成国の
                     通貨の中から、金利が高い順に５つの通貨を選定します。なお、選定し
                     た通貨のうち、投資顧問会社が為替取引を行なうことができない通貨が
                     あった場合、投資顧問会社は次に金利が高い通貨を選定します。
                    ・選定通貨の見直しは毎月行ないます。
                    ・選定通貨の投資比率は、金利の高い方から順に                             30 ％、   30 ％、   20 ％、
                     10 ％、   10 ％程度で維持することを基本とします。                       なお、選定通貨のう
                     ち、金利が米ドルの金利より低い通貨には投資しません。
                 3 ．大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想される
                 とき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の
                 運用が行なわれないことがあります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     設定日           「 USD  クラス、     AUD  クラス」　      2010  年 12 月 17 日
                「 BRL  クラス、     JPY  クラス」　      2010  年 10 月 13 日
                「 ZAR  クラス    、 TRY  クラス、通貨セレクト・クラス                 」
                                2012  年 7 月 6 日
     信託期間           無期限
     決算日           4 月 30 日
     収益分配           原則として、毎月分配を行ないます。
     管理報酬等           「 USD  クラス」
                 純資産総額に対して年率             0.58  ％程度
                「 USD  クラス、     通貨セレクト・クラス　             以外」
                 純資産総額に対して年率             0.59  ％程度
                「通貨セレクト・クラス」
                 純資産総額に応じて
                     100  億円以下の部分：年率            0.74  ％程度
                     100  億円超の部分　：年率            0.69  ％程度
                ただしその他、監査費用、弁護士費用、有価証券売買委託手数料等、ファンドの
                運営に必要な各種経費等がかかります。
     申込手数料           かかりません。
     投資顧問会社           J.P.  モルガン・インベストメント・マネージメント・インク
            「 J.P.  モルガン・インベストメント・マネージメント・インク」について

     J.P.  モルガン・インベストメント・マネージメント・インク（以下、                                    JPMIM   ）（所在地：米国　

     ニューヨーク）は、           1984  年 2 月に米国において設立された運用会社であり、                          JP モルガン・チェー
     ス・アンド・カンパニー傘下の資産運用部門である                            J.P.  モルガン・アセット・マネジメントに所属
     しています。       JPMIM   は、グローバルに展開する               J.P.  モルガン・アセット・マネジメントの運用技術
     および調査能力を活用することができます。
     J.P.  モルガン・アセット・マネジメントは、                      JP モルガン・チェース・アンド・カンパニーおよび世
     界の関連会社の資産運用ビジネスのブランドです。
    ⑧ダイワ・マネー・マザーファンド

     形態  ／ 表示通貨        国内籍の証券投資信託／円建

     運用の基本方針            主としてわが国の公社債への投資により、利息収入の確保をめざして運用を行
                 ないます。
     主要投資対象            本邦通貨表示の公社債
     投資態度            ①わが国の公社債を中心に安定運用を行ないます。
                 ②邦貨建資産の組入れにあたっては、取得時に第二位（                              A － 2 格相当）以上の短
                  期格付であり、かつ残存期間が                 1 年未満の短期債、コマーシャル・ペーパーに
                  投資することを基本とします。
                 ③当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な
                  変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模
                  によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     設定日            2004  年 12 月 10 日
     信託期間            無期限
     決算日            毎年  12 月 9 日（休業日の場合翌営業日）
     運用管理費用            かかりません。
     （信託報酬）
     委託会社            大和アセットマネジメント株式会社
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    (2)  【ファンドの沿革】

      　＜「米ドル・コース（毎月分配型）」「豪ドル・コース（毎月分配型）」＞
        2010  年 12 月 17 日       信託契約締結、当初自己設定、運用開始
       ＜「ブラジル・レアル・コース（毎月分配型）」「日本円・コース（毎月分配型）」＞

        2010  年 10 月 13 日       信託契約締結、当初設定、運用開始
       ＜「南アフリカ・ランド・コース（毎月分配型）」「トルコ・リラ・コース（毎月分配型）」

      「通貨セレクト・コース（毎月分配型）」＞
        2012  年 7 月 6 日        信託契約締結、当初自己設定、運用開始
       ＜各ファンド共通＞
        2015  年 1 月 8 日        信託期間終了日を          2020  年 10 月 13 日に変更（当初は          2015  年 10 月 13
                       日）
                       信託期間終了日を          2025  年 10 月 10 日に変更
        2020  年 1 月 9 日
    (3)  【ファンドの仕組み】

          受益者                            お申込者

                      　収益分配金（注）、償還金など                  ↑↓  お申込金（      ※3  ）

                                  受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社

                                  との契約（      ※1  ）に基づき、次の業務を行ないま
                                  す。
                                  ① 受益権の募集の取扱い
         お取扱窓口                販売会社
                                  ② 一部解約請求に関する事務
                                  ③ 収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
                                  　に関する事務　　　　　　　　　　など
          ↑↓  ※1         　　　　収益分配金、償還金など                  ↑↓  お申込金（      ※3  ）

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                                  当ファンドにかかる証券投資信託契約（以下｢信
                                  託契約｣といいます｡）            (※2)   の委託者であり、次
                                  の業務を行ないます。
                      大和アセットマネ
          委託会社
                                  ① 受益権の募集・発行
                      ジメント株式会社
                                  ② 信託財産の運用指図
                                  ③ 信託財産の計算
                                  ④ 運用報告書の作成　　　　　　　　など
       ↓ 運用指図     ↑↓  ※2

                               　　　　　　損益          ↑↓  信託金（     ※3  ）
                                  信託契約     (※2)   の受託者であり、次の業務を行な

                      三井住友信託銀行
                                  います。なお、信託事務の一部につき株式会社日
                         株式会社
                                  本カストディ銀行に委託することができます。ま
                                  た、外国における資産の保管は、その業務を行な
          受託会社
                                  うに充分な能力を有すると認められる外国の金融
                      再信託受託会社：
                                  機関が行なう場合があります。
                      株式会社日本カス
                                  ① 委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分
                      トディ銀行
                                  ② 信託財産の計算　　　　　　　　　など
                                    　　損益     ↑↓  投資

          投資対象                      投資対象ファンドの受益証券　など

      ( 注 ) 「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。

      ※1  ：受益権の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、収益分配金、償還金、一部解約金の支払い

        に関する事務の内容等が規定されています。
      ※2  ：｢投資信託及び投資法人に関する法律｣に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託約款
        の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項（運用方針、委託会社および受託
        会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等）が規定されています。
      ※3  ：販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行な
        われる日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みま
        す。
      ◎ 委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。また、販売会

       社には、委託会社から業務に対する代行手数料が支払われます。
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    ＜委託会社の概況（           2023  年 10 月末日現在）＞











    ・資本金の額　        151  億 7,427   万 2,500   円
    ・沿革
      1959  年 12 月 12 日     大和証券投資信託委託株式会社として設立
      1960  年  2 月 17 日     「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
      1960  年  4 月  1 日     営業開始
      1985  年 11 月  8 日     投資助言・情報提供業務に関する兼業承認を受ける。
      1995  年  5 月 31 日     「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づき投資顧問
                  業の登録を受ける。
      1995  年  9 月 14 日     「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資一任
                  契約にかかる業務の認可を受ける。
      2007  年  9 月 30 日     「金融商品取引法」の施行に伴い、同法第                       29 条の登録を受けたものとみ
                  なされる。
                  （金融商品取引業者登録番号：関東財務局長（金商）第                              352  号）
      2020  年  4 月  1 日     大和アセットマネジメント株式会社に商号変更
    ・大株主の状況
             名　称                    住　所                所有       比率

                                                株式数
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    株       ％
       株式会社大和証券グループ本社                 東京都千代田区丸の内一丁目             9 番 1 号         2,608,525         100.00
                            ２【投資方針】


    (1)  【投資方針】

      ＜米ドル・コース（毎月分配型）＞
      ① 　主要投資対象
      　　次の有価証券を主要投資対象とします。
        1 ．ケイマン籍の外国投資信託「                 GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     USD  クラ
        ス」（以下「       GIM  ・ US ハイ・イールド（          USD  クラス）」といいます。）の受益証券（円建）
        2 ．ダイワ・マネー・マザーファンドの受益証券

      ② 　投資態度

       イ．主として、        GIM  ・ US ハイ・イールド（          USD  クラス）の受益証券を通じて、米ドル建てのハイ・イー
        ルド債券に投資し、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行ないます。
       ロ．当ファンドは、           GIM  ・ US ハイ・イールド（          USD  クラス）とダイワ・マネー・マザーファンドに投資
        するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、                             GIM  ・ US ハイ・イールド（          USD  クラス）への投
        資割合を信託財産の純資産総額の                  90 ％程度以上とすることを基本とします。
       ハ．  GIM  ・ US ハイ・イールド（          USD  クラス）では、為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則
        として行ないません。
       ニ．当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
        き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
        とがあります。
      ＜豪ドル・コース（毎月分配型）＞

      ① 　主要投資対象
      　　次の有価証券を主要投資対象とします。
        1 ．ケイマン籍の外国投資信託「                 GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     AUD  クラ
        ス」（以下「       GIM  ・ US ハイ・イールド（          AUD  クラス）」といいます。）の受益証券（円建）
        2 ．ダイワ・マネー・マザーファンドの受益証券

      ② 　投資態度

       イ．主として、        GIM  ・ US ハイ・イールド（          AUD  クラス）の受益証券を通じて、米ドル建てのハイ・イー
        ルド債券に投資し、米ドル建ての資産に対して米ドル売り／豪ドル買いの為替取引を行ない、信託
        財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行ないます。
       ロ．当ファンドは、           GIM  ・ US ハイ・イールド（          AUD  クラス）とダイワ・マネー・マザーファンドに投資
        するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、                             GIM  ・ US ハイ・イールド（          AUD  クラス）への投
        資割合を信託財産の純資産総額の                  90 ％程度以上とすることを基本とします。
       ハ．  GIM  ・ US ハイ・イールド（          AUD  クラス）では、米ドル建ての資産に対して米ドル売り／豪ドル買い
        の為替取引を行ないます。
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       ニ．当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
        き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
        と があります。
      ＜ブラジル・レアル・コース（毎月分配型）＞

      ① 　主要投資対象
      　　次の有価証券を主要投資対象とします。
        1 ．ケイマン籍の外国投資信託「                 GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     BRL  クラ
        ス」（以下「       GIM  ・ US ハイ・イールド（          BRL  クラス）」といいます。）の受益証券（円建）
        2 ．ダイワ・マネー・マザーファンドの受益証券

      ② 　投資態度

       イ．主として、        GIM  ・ US ハイ・イールド（          BRL  クラス）の受益証券を通じて、米ドル建てのハイ・イー
        ルド債券に投資し、米ドル建ての資産に対して米ドル売り／ブラジル・レアル買いの為替取引を行
        ない、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行ないます。
       ロ．当ファンドは、           GIM  ・ US ハイ・イールド（          BRL  クラス）とダイワ・マネー・マザーファンドに投資
        するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、                             GIM  ・ US ハイ・イールド（          BRL  クラス）への投
        資割合を信託財産の純資産総額の                  90 ％程度以上とすることを基本とします。
       ハ．  GIM  ・ US ハイ・イールド（          BRL  クラス）では、米ドル建ての資産に対して米ドル売り／ブラジル・
        レアル買いの為替取引を行ないます。
       ニ．当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
        き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
        とがあります。
      ＜日本円・コース（毎月分配型）＞

      ① 　主要投資対象
      　　次の有価証券を主要投資対象とします。
        1 ．ケイマン籍の外国投資信託「                 GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     JPY  クラ
        ス」（以下「       GIM  ・ US ハイ・イールド（          JPY  クラス）」といいます。）の受益証券（円建）
        2 ．ダイワ・マネー・マザーファンドの受益証券

      ② 　投資態度

       イ．主として、        GIM  ・ US ハイ・イールド（          JPY  クラス）の受益証券を通じて、米ドル建てのハイ・イー
        ルド債券に投資し、米ドル建ての資産に対して米ドル売り／日本円買いの為替ヘッジを行ない、信
        託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行ないます。
       ロ．当ファンドは、           GIM  ・ US ハイ・イールド（          JPY  クラス）とダイワ・マネー・マザーファンドに投資
        するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、                             GIM  ・ US ハイ・イールド（          JPY  クラス）への投
        資割合を信託財産の純資産総額の                  90 ％程度以上とすることを基本とします。
       ハ．  GIM  ・ US ハイ・イールド（          JPY  クラス）では、米ドル建ての資産に対して米ドル売り／日本円買い
        の為替ヘッジを行ないます。
       ニ．当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
        き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
        とがあります。
                                 26/275


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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ＜南アフリカ・ランド・コース（毎月分配型）＞
      ① 　主要投資対象
      　　次の有価証券を主要投資対象とします。
        1 ．ケイマン籍の外国投資信託「                 GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     ZAR  クラ
        ス」（以下「       GIM  ・ US ハイ・イールド（          ZAR  クラス）」といいます。）の受益証券（円建）
        2 ．ダイワ・マネー・マザーファンドの受益証券

      ② 　投資態度

       イ．主として、        GIM  ・ US ハイ・イールド（          ZAR  クラス）の受益証券を通じて、米ドル建てのハイ・イー
        ルド債券に投資し、米ドル建ての資産に対して米ドル売り／南アフリカ・ランド買いの為替取引を
        行ない、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行ないます。
       ロ．当ファンドは、           GIM  ・ US ハイ・イールド（          ZAR  クラス）とダイワ・マネー・マザーファンドに投資
        するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、                             GIM  ・ US ハイ・イールド（          ZAR  クラス）への投
        資割合を信託財産の純資産総額の                  90 ％程度以上とすることを基本とします。
       ハ．  GIM  ・ US ハイ・イールド（          ZAR  クラス）では、米ドル建ての資産に対して米ドル売り／南アフリ
        カ・ランド買いの為替取引を行ないます。
       ニ．当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
        き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
        とがあります。
      ＜トルコ・リラ・コース（毎月分配型）＞

      ① 　主要投資対象
      　　次の有価証券を主要投資対象とします。
        1 ．ケイマン籍の外国投資信託「                 GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     TRY  クラ
        ス」（以下「       GIM  ・ US ハイ・イールド（          TRY  クラス）」といいます。）の受益証券（円建）
        2 ．ダイワ・マネー・マザーファンドの受益証券

      ② 　投資態度

       イ．主として、        GIM  ・ US ハイ・イールド（          TRY  クラス）の受益証券を通じて、米ドル建てのハイ・イー
        ルド債券に投資し、米ドル建ての資産に対して米ドル売り／トルコ・リラ買いの為替取引を行な
        い、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行ないます。
       ロ．当ファンドは、           GIM  ・ US ハイ・イールド（          TRY  クラス）とダイワ・マネー・マザーファンドに投資
        するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、                             GIM  ・ US ハイ・イールド（          TRY  クラス）への投
        資割合を信託財産の純資産総額の                  90 ％程度以上とすることを基本とします。
       ハ．  GIM  ・ US ハイ・イールド（          TRY  クラス）では、米ドル建ての資産に対して米ドル売り／トルコ・リ
        ラ買いの為替取引を行ないます。
       ニ．当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
        き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
        とがあります。
      ＜通貨セレクト・コース（毎月分配型）＞

      ① 　主要投資対象
      　　次の有価証券を主要投資対象とします。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        1 ．ケイマン籍の外国投資信託「                 GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　通貨セレク
        ト・クラス」（以下「            GIM  ・ US ハイ・イールド（通貨セレクト・クラス）」といいます。）の受益
        証 券（円建）
        2 ．ダイワ・マネー・マザーファンドの受益証券

      ② 　投資態度

       イ．主として、        GIM  ・ US ハイ・イールド（通貨セレクト・クラス）の受益証券を通じて、米ドル建て
        のハイ・イールド債券に投資し、米ドル建ての資産に対して米ドル売り／選定通貨＊買いの為替取
        引を行ない、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行ないます。
        ＊　当ファンドにおいて、選定通貨とは、投資対象とする外国投資信託の投資顧問会社が選定する

         通貨をいいます。なお、米ドルを選定する場合、米ドル部分に対する為替取引は行ないません。
       ロ．当ファンドは、           GIM  ・ US ハイ・イールド（通貨セレクト・クラス）とダイワ・マネー・マザー

        ファンドに投資するファンド・オブ・ファンズです。通常の状態で、                                      GIM  ・ US ハイ・イールド（通
        貨セレクト・クラス）への投資割合を信託財産の純資産総額の                                  90 ％程度以上とすることを基本とし
        ます。
       ハ．  GIM  ・ US ハイ・イールド（通貨セレクト・クラス）では、米ドル建ての資産に対して米ドル売
        り／選定通貨買いの為替取引を行ないます。
       ニ．当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
        き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
        とがあります。
      ＜投資先ファンドについて＞

      　　投資先ファンドの選定の方針は次のとおりです。
       1 ．米ドル・コース（毎月分配型）

                        GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     USD  ク
         投資先ファンドの名称
                        ラス
                        主として、米ドル建てのハイ・イールド債券に投資し、信託
                        財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行
         選定の方針
                        なうファンドである。為替変動リスクを回避するための為替
                        ヘッジは原則として行なわない。
       2 ．豪ドル・コース（毎月分配型）

                        GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     AUD  ク
         投資先ファンドの名称
                        ラス
                        主として、米ドル建てのハイ・イールド債券に投資し、米ド
                        ル建ての資産に対して米ドル売り／豪ドル買いの為替取引を
         選定の方針
                        行ない、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざ
                        して運用を行なうファンドである。
       3 ．ブラジル・レアル・コース（毎月分配型）

                                 28/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     BRL  ク
         投資先ファンドの名称
                        ラス
                        主として、米ドル建てのハイ・イールド債券に投資し、米ド
                        ル建ての資産に対して米ドル売り／ブラジル・レアル買いの
         選定の方針
                        為替取引を行ない、信託財産の着実な成長と安定した収益の
                        確保をめざして運用を行なうファンドである。
       4 ．日本円・コース（毎月分配型）

                        GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     JPY  ク
         投資先ファンドの名称
                        ラス
                        主として、米ドル建てのハイ・イールド債券に投資し、米ド
                        ル建ての資産に対して米ドル売り／日本円買いの為替ヘッジ
         選定の方針
                        を行ない、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめ
                        ざして運用を行なうファンドである。
       5 ．南アフリカ・ランド・コース（毎月分配型）

                        GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     ZAR  ク
         投資先ファンドの名称
                        ラス
                        主として、米ドル建てのハイ・イールド債券に投資し、米ド
                        ル建ての資産に対して米ドル売り／南アフリカ・ランド買い
         選定の方針
                        の為替取引を行ない、信託財産の着実な成長と安定した収益
                        の確保をめざして運用を行なうファンドである。
       6 ．トルコ・リラ・コース（毎月分配型）

                        GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     TRY  ク
         投資先ファンドの名称
                        ラス
                        主として、米ドル建てのハイ・イールド債券に投資し、米ド
                        ル建ての資産に対して米ドル売り／トルコ・リラ買いの為替
         選定の方針
                        取引を行ない、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保
                        をめざして運用を行なうファンドである。
       7 ．通貨セレクト・コース（毎月分配型）

                        GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　通貨
         投資先ファンドの名称
                        セレクト・クラス
                        主として、米ドル建てのハイ・イールド債券に投資し、米ド
                        ル建ての資産に対して米ドル売り／選定通貨買いの為替取引
         選定の方針
                        を行ない、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめ
                        ざして運用を行なうファンドである。
      　　くわしくは「１　ファンドの性格　                      (1)  ファンドの目的及び基本的性格　＜ファンドの特色＞」を

       ご参照下さい。
    (2)  【投資対象】

      ＜米ドル・コース（毎月分配型）＞
                                 29/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ① 　当ファンドにおいて投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類は、次に掲
       げるものとします。
        1 ．次に掲げる特定資産（投資信託及び投資法人に関する法律施行令第                                      3 条に掲げるものをいいま
        す。以下同じ。）
        イ．有価証券
        ロ．約束手形
        ハ．金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第                                     22 条第  1 項第  6 号に掲げるもの
        2 ．次に掲げる特定資産以外の資産
        イ．為替手形
      ② 　委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし三井住友信託
       銀行株式会社を受託者として締結された次の                        1 ．に掲げる親投資信託（以下「マザーファンド」とい
       います。）の受益証券、次の                2 ．に掲げる外国投資信託（以下「組入外国投資信託」といいます。）
       の受益証券、ならびに次の               3 ．から    5. までに掲げる有価証券（金融商品取引法第                       2 条第  2 項の規定によ
       り有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図することができ
       ます。
        1.  ダイワ・マネー・マザーファンドの受益証券
        2.  ケイマン籍の外国投資信託「                GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     USD  クラ
        ス」の受益証券（円建）
        3.  コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        4.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、前                             3. の証券の性質を有するもの
        5.  指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第                        2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。）
        なお、前     1. に掲げる投資信託の受益証券および前                    2. に掲げる外国投資信託の受益証券を「投資信託
       証券」といいます。
      ③ 　委託会社は、信託金を、前                ② に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第                                    2
       条第  2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用するこ
       とを指図することができます。
        1.  預金
        2.  指定金銭信託（金融商品取引法第                  2 条第  1 項第  14 号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
        3.  コール・ローン
        4.  手形割引市場において売買される手形
      ＜豪ドル・コース（毎月分配型）＞

      ① 　（米ドル・コース（毎月分配型）と同規定）
      ② 　委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし三井住友信託
       銀行株式会社を受託者として締結された次の                        1 ．に掲げる親投資信託（以下「マザーファンド」とい
       います。）の受益証券、次の                2 ．に掲げる外国投資信託（以下「組入外国投資信託」といいます。）
       の受益証券、ならびに次の               3 ．から    5. までに掲げる有価証券（金融商品取引法第                       2 条第  2 項の規定によ
       り有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図することができ
       ます。
        1.  ダイワ・マネー・マザーファンドの受益証券
                                 30/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        2.  ケイマン籍の外国投資信託「                GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     AUD  クラ
        ス」の受益証券（円建）
        3.  コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        4.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、前                             3. の証券の性質を有するもの
        5.  指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第                        2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。）
        なお、前     1. に掲げる投資信託の受益証券および前                    2. に掲げる外国投資信託の受益証券を「投資信託
       証券」といいます。
      ③ 　（米ドル・コース（毎月分配型）と同規定）
      ＜ブラジル・レアル・コース（毎月分配型）＞

      ① 　（米ドル・コース（毎月分配型）と同規定）
      ② 　委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし三井住友信託
       銀行株式会社を受託者として締結された次の                        1 ．に掲げる親投資信託（以下「マザーファンド」とい
       います。）の受益証券、次の                2 ．に掲げる外国投資信託（以下「組入外国投資信託」といいます。）
       の受益証券、ならびに次の               3 ．から    5. までに掲げる有価証券（金融商品取引法第                       2 条第  2 項の規定によ
       り有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図することができ
       ます。
        1.  ダイワ・マネー・マザーファンドの受益証券
        2.  ケイマン籍の外国投資信託「                GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     BRL  クラ
        ス」の受益証券（円建）
        3.  コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        4.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、前                             3. の証券の性質を有するもの
        5.  指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第                        2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。）
        なお、前     1. に掲げる投資信託の受益証券および前                    2. に掲げる外国投資信託の受益証券を「投資信託
       証券」といいます。
      ③ 　（米ドル・コース（毎月分配型）と同規定）
      ＜日本円・コース（毎月分配型）＞

      ① 　（米ドル・コース（毎月分配型）と同規定）
      ② 　委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし三井住友信託
       銀行株式会社を受託者として締結された次の                        1 ．に掲げる親投資信託（以下「マザーファンド」とい
       います。）の受益証券、次の                2 ．に掲げる外国投資信託（以下「組入外国投資信託」といいます。）
       の受益証券、ならびに次の               3 ．から    5. までに掲げる有価証券（金融商品取引法第                       2 条第  2 項の規定によ
       り有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図することができ
       ます。
        1.  ダイワ・マネー・マザーファンドの受益証券
        2.  ケイマン籍の外国投資信託「                GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     JPY  クラ
        ス」の受益証券（円建）
        3.  コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        4.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、前                             3. の証券の性質を有するもの
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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        5.  指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第                        2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。）
        なお、前     1. に掲げる投資信託の受益証券および前                    2. に掲げる外国投資信託の受益証券を「投資信託
       証券」といいます。
      ③ （米ドル・コース（毎月分配型）と同規定）
      ＜南アフリカ・ランド・コース（毎月分配型）＞

      ① 　（米ドル・コース（毎月分配型）と同規定）
      ② 　委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし三井住友信託
       銀行株式会社を受託者として締結された次の                        1 ．に掲げる親投資信託（以下「マザーファンド」とい
       います。）の受益証券、次の                2 ．に掲げる外国投資信託（以下「組入外国投資信託」といいます。）
       の受益証券、ならびに次の               3 ．から    5. までに掲げる有価証券（金融商品取引法第                       2 条第  2 項の規定によ
       り有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図することができ
       ます。
        1.  ダイワ・マネー・マザーファンドの受益証券
        2.  ケイマン籍の外国投資信託「                GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     ZAR  クラ
        ス」の受益証券（円建）
        3.  コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        4.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、前                             3. の証券の性質を有するもの
        5.  指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第                        2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。）
        なお、前     1. に掲げる投資信託の受益証券および前                    2. に掲げる外国投資信託の受益証券を「投資信託
       証券」といいます。
      ③ 　（米ドル・コース（毎月分配型）と同規定）
      ＜トルコ・リラ・コース（毎月分配型）＞

      ① 　（米ドル・コース（毎月分配型）と同規定）
      ② 　委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし三井住友信託
       銀行株式会社を受託者として締結された次の                        1 ．に掲げる親投資信託（以下「マザーファンド」とい
       います。）の受益証券、次の                2 ．に掲げる外国投資信託（以下「組入外国投資信託」といいます。）
       の受益証券、ならびに次の               3 ．から    5. までに掲げる有価証券（金融商品取引法第                       2 条第  2 項の規定によ
       り有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図することができ
       ます。
        1.  ダイワ・マネー・マザーファンドの受益証券
        2.  ケイマン籍の外国投資信託「                GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                     TRY  クラ
        ス」の受益証券（円建）
        3.  コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        4.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、前                             3. の証券の性質を有するもの
        5.  指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第                        2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。）
        なお、前     1. に掲げる投資信託の受益証券および前                    2. に掲げる外国投資信託の受益証券を「投資信託
       証券」といいます。
                                 32/275


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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ③ 　（米ドル・コース（毎月分配型）と同規定）
      ＜通貨セレクト・コース（毎月分配型）＞

      ① 　（米ドル・コース（毎月分配型）と同規定）
      ② 　委託会社は、信託金を、主として、大和アセットマネジメント株式会社を委託者とし三井住友信託
       銀行株式会社を受託者として締結された次の                        1 ．に掲げる親投資信託（以下「マザーファンド」とい
       います。）の受益証券、次の                2 ．に掲げる外国投資信託（以下「組入外国投資信託」といいます。）
       の受益証券、ならびに次の               3 ．から    5. までに掲げる有価証券（金融商品取引法第                       2 条第  2 項の規定によ
       り有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図することができ
       ます。
        1.  ダイワ・マネー・マザーファンドの受益証券
        2.  ケイマン籍の外国投資信託「                GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　通貨セレク
        ト・クラス」の受益証券（円建）
        3.  コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
        4.  外国または外国の者の発行する証券または証書で、前                             3. の証券の性質を有するもの
        5.  指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第                        2 条第  1 項第  14 号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。）
        なお、前     1. に掲げる投資信託の受益証券および前                    2. に掲げる外国投資信託の受益証券を「投資信託
       証券」といいます。
      ③ 　（米ドル・コース（毎月分配型）と同規定）
       ＜投資先ファンドについて＞

      　ファンドの純資産総額の               10 ％を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次のとおりで
      す。
      1 ．米ドル・コース（毎月分配型）

                      GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                    USD  クラス
       投資先ファンドの名称
                      主として、米ドル建てのハイ・イールド債券に投資し、信託財産
                      の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行ないま
       運用の基本方針
                      す。為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行
                      ないません。
       主要な投資対象               米ドル建てのハイ・イールド債券
                      投資顧問会社：         J.P.  モルガン・インベストメント・マネージメン
       委託会社等の名称
                      ト・インク
      2 ．豪ドル・コース（毎月分配型）

                      GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                    AUD  クラス
       投資先ファンドの名称
                      主として、米ドル建てのハイ・イールド債券に投資し、米ドル建
                      ての資産に対して米ドル売り／豪ドル買いの為替取引を行ない、
       運用の基本方針
                      信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行
                      ないます。
       主要な投資対象               米ドル建てのハイ・イールド債券
                      投資顧問会社：         J.P.  モルガン・インベストメント・マネージメン
       委託会社等の名称
                      ト・インク
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      3 ．ブラジル・レアル・コース（毎月分配型）

                      GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                    BRL  クラス
       投資先ファンドの名称
                      主として、米ドル建てのハイ・イールド債券に投資し、米ドル建
                      ての資産に対して米ドル売り／ブラジル・レアル買いの為替取引
       運用の基本方針
                      を行ない、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざし
                      て運用を行ないます。
       主要な投資対象               米ドル建てのハイ・イールド債券
                      投資顧問会社：         J.P.  モルガン・インベストメント・マネージメン
       委託会社等の名称
                      ト・インク
      4 ．日本円・コース（毎月分配型）

                      GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                    JPY  クラス
       投資先ファンドの名称
                      主として、米ドル建てのハイ・イールド債券に投資し、米ドル建
                      ての資産に対して米ドル売り／日本円買いの為替ヘッジを行な
       運用の基本方針
                      い、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用
                      を行ないます。
       主要な投資対象               米ドル建てのハイ・イールド債券
                      投資顧問会社：         J.P.  モルガン・インベストメント・マネージメン
       委託会社等の名称
                      ト・インク
      5 ．南アフリカ・ランド・コース（毎月分配型）

                      GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                    ZAR  クラス
       投資先ファンドの名称
                      主として、米ドル建てのハイ・イールド債券に投資し、米ドル建
                      ての資産に対して米ドル売り／南アフリカ・ランド買いの為替取
       運用の基本方針
                      引を行ない、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざ
                      して運用を行ないます。
       主要な投資対象               米ドル建てのハイ・イールド債券
                      投資顧問会社：         J.P.  モルガン・インベストメント・マネージメン
       委託会社等の名称
                      ト・インク
      6 ．トルコ・リラ・コース（毎月分配型）

                      GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　                    TRY  クラス
       投資先ファンドの名称
                      主として、米ドル建てのハイ・イールド債券に投資し、米ドル建
                      ての資産に対して米ドル売り／トルコ・リラ買いの為替取引を行
       運用の基本方針
                      ない、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運
                      用を行ないます。
       主要な投資対象               米ドル建てのハイ・イールド債券
                      投資顧問会社：         J.P.  モルガン・インベストメント・マネージメン
       委託会社等の名称
                      ト・インク
      7 ．通貨セレクト・コース（毎月分配型）

                      GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド　通貨セレ
       投資先ファンドの名称
                      クト・クラス
                      主として、米ドル建てのハイ・イールド債券に投資し、米ドル建
                      ての資産に対して米ドル売り／選定通貨買いの為替取引を行な
       運用の基本方針
                      い、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用
                      を行ないます。
       主要な投資対象               米ドル建てのハイ・イールド債券
                      投資顧問会社：         J.P.  モルガン・インベストメント・マネージメン
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      　　くわしくは「１　ファンドの性格　                      (1)  ファンドの目的及び基本的性格　＜ファンドの特色＞」を

       ご参照下さい。
    (3)  【運用体制】

      ① 　運用体制
       　ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
      ② 　運用方針の決定にかかる過程









       　運用方針は次の過程を経て決定しております。
       イ．基本計画書の策定
        　ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を商品担当役員の決裁により決定します。
       ロ．基本的な運用方針の決定
         CIO  が議長となり、原則として月                1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
       ハ．運用計画書の作成・承認
        　ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
        基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
        提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
        承認します。
      ③ 　職務権限

       　ファンド運用の意思決定機能を担う運用本部において、各職位の主たる職務権限は、社内規則に
       よって、次のように定められています。
       イ．  CIO  （ Chief    Investment       Officer    ）（  1 名）
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        　運用最高責任者として、次の職務を遂行します。
        ・基本的な運用方針の決定
        ・その他ファンドの運用に関する重要事項の決定
       ロ．  Deputy-CIO      （ 0 ～ 5 名程度）
         CIO  を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
       ハ．インベストメント・オフィサー（                    0 ～ 5 名程度）
         CIO  および    Deputy-CIO      を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
       ニ．運用部長（各運用部に              1 名）
        　ファンドマネージャーが策定する運用計画を決定します。
       ホ．運用チームリーダー
        　ファンドの基本的な運用方針を策定します。
       ヘ．ファンドマネージャー
        　ファンドの運用計画を策定して、これに沿ってポートフォリオを構築します。
      ④ 　リスクマネジメント会議、プロダクト・ガバナンス会議、                                FD 諮問委員会および資産運用高度化委員

       会
       　次のとおり各会議体等において必要な報告・審議等を行なっています。これら会議体等の事務局と
       なる部署の人員は          35 ～ 45 名程度です。
       イ．リスクマネジメント会議
        　経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
        告を行ない、必要事項を審議・決定します。
       ロ．プロダクト・ガバナンス会議
        　経営会議の分科会として、運用状況・商品性およびこれらの開示の適切性について検証結果の報
        告を行ない、対応方針を審議・決定したうえでその実行状況を確認します。加えて、その他当社が
        運用するプロダクトの品質の維持・向上に関する事項の審議・決定・報告を行ないます。
       ハ．  FD 諮問委員会
        　取締役会の諮問委員会として、ファンド組成・運用に関わる会議体等に対する牽制に資する事項
        について、取締役会に意見を述べます。
       ニ．資産運用高度化委員会
        　資産運用高度化への取組みについて報告・検討し、必要事項を審議・決定します。
      ⑤ 　受託会社に対する管理体制

       　受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託
       会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
      ※ 　上記の運用体制は           2023  年 10 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。

    (4)  【分配方針】

      　＜各ファンド共通＞
      ① 　分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みます。）等とします。
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      ② 　原則として、継続的な分配を行なうことを目標に分配金額を決定します。ただし、分配対象額が少
       額の場合には分配を行なわないことがあります。また、第                               1 および第     2 計算期末には、収益の分配は行
       ないません。
      ③ 　留保益は、前        (1)  に基づいて運用します。
    (5)  【投資制限】

      　＜各ファンド共通＞
      ① 　株式（信託約款）
       　株式への直接投資は、行ないません。
      ② 　投資信託証券（信託約款）

       　投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
      ③ 　外貨建資産（信託約款）

       　外貨建資産への直接投資は、行ないません。
      ④ 　信用リスク集中回避（信託約款）

       　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
       ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
       して、それぞれ        100  分の  10 、合計で     100  分の  20 を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
       合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行な
       うこととします。
      ⑤ 　資金の借入れ（信託約款）

       イ．委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払
        資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を目
        的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コー
        ル市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価
        証券等の運用は行なわないものとします。
       ロ．一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から、信
        託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間、または解約代金の入金日までの間、も
        しくは償還金の入金日までの期間が                   5 営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有
        価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借
        入指図を行なう日における信託財産の純資産総額の                           10 ％を超えないこととします。
       ハ．収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
        業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       ニ．借入金の利息は信託財産中から支弁します。
      ＜参　考＞投資対象ファンドについて

      1 ． GIM  ・ US ハイ・イールド（          USD  クラス）
      2 ． GIM  ・ US ハイ・イールド（          AUD  クラス）
      3 ． GIM  ・ US ハイ・イールド（          BRL  クラス）
      4 ． GIM  ・ US ハイ・イールド（          JPY  クラス）
      5 ． GIM  ・ US ハイ・イールド（          ZAR  クラス）
      6 ． GIM  ・ US ハイ・イールド（          TRY  クラス）
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      7 ． GIM  ・ US ハイ・イールド（通貨セレクト・クラス）
       「１　ファンドの性格　             (1)  ファンドの目的及び基本的性格　＜ファンドの特色＞」をご参照下さ
      い。
      8 ．ダイワ・マネー・マザーファンド

      ※ 下記以外の項目（｢基本方針」、「投資態度」、「運用管理費用（信託報酬）」等）については、

       「１　ファンドの性格　             (1)  ファンドの目的及び基本的性格　＜ファンドの特色＞」をご参照下さ
       い。
                 ① 　株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権（新株予約権付社債の

                   うち会社法第       236  条第  1 項第  3 号の財産が当該新株予約権付社債についての社
                   債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことを
                   あらかじめ明確にしているもの（以下会社法施行前の旧商法第                                  341  条ノ  3 第 1
                   項第  7 号および第      8 号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株
                   予約権付社債」といいます。）の新株予約権に限ります。）の行使等により
                   取得したものに限ります。
       主な投資制限
                   株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の                         30 ％以下とします。
                 ② 　投資信託証券への投資は、行ないません。
                 ③ 　同一銘柄の株式への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の
                   10 ％以下とします。
                 ④ 　同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、
                   信託財産の純資産総額の             10 ％以下とします。
                 ⑤ 　外貨建資産への投資は、行ないません。
                 信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるときまたはやむを

       償還条項          得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信
                 託を終了させることができます。
                            ３【投資リスク】

    (1)  価額変動リスク

      　当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、公社債など値動きのある証券（外国証券には為替リ
      スクもあります。）に投資しますので、基準価額は大きく変動します。したがって、投資元本が保証さ
      れているものではなく、これを割込むことがあります。委託会社の指図に基づく行為により信託財産に
      生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
      　投資信託は預貯金とは異なります。
       投資者のみなさまにおかれましては、当ファンドの内容・リスクを十分ご理解のうえお申込み下さい
      ますよう、よろしくお願い申上げます。
      　基準価額の主な変動要因については、次のとおりです。
      ① 　公社債の価格変動（価格変動リスク・信用リスク）
        公社債の価格は、一般に金利が低下した場合には上昇し、金利が上昇した場合には下落します（値
       動きの幅は、残存期間、発行体、公社債の種類等により異なります。）。また、公社債の価格は、発
       行体の信用状況によっても変動します。特に、発行体が財政難、経営不安等により、利息および償還
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       金をあらかじめ決定された条件で支払うことができなくなった場合（債務不履行）、またはできなく
       なることが予想される場合には、大きく下落します（利息および償還金が支払われないこともありま
       す。）。     ハイ・イールド債券は、投資適格債券に比べ、一般に債務不履行および支払遅延が生じるリ
       スクが高いと考えられます。組入公社債の価格が下落した場合には、基準価額が下落する要因とな
       り、投資元本を割込むことがあります。
        ハイ・イールド債券は、投資適格債券に比べ、一般に市場規模や取引量が小さく、流動性が低いこ
       とにより本来想定される投資価値とは乖離した価格水準で取引される場合もあるなど、価格の変動性
       が大きくなる傾向があります。
      ② 　外国証券への投資に伴うリスク
       イ．為替リスク
        ＜「米ドル・コース（毎月分配型）、日本円・コース（毎月分配型）」以外のコース＞
         取引対象通貨の為替レートが円高方向に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資
        元本を割込むことがあります。新興国通貨の為替レートは短期間に大幅に変動することがあり、先
        進国通貨と比較して、相対的に高い為替変動リスクがあります。
         投資対象資産の通貨である米ドルの為替変動リスクを完全に排除することはできませんので、基
        準価額は円に対する米ドルの為替変動の影響を受ける場合があります。なお、取引対象通貨の金利
        が米ドルの金利より低いときには、金利差相当分がコストとなり、需給要因等によっては、さらに
        コストが拡大することもあります。
        ＜米ドル・コース（毎月分配型）＞
         組入外貨建資産について、米ドルが円に対して米ドル安の方向に進んだ場合には、基準価額が下
        落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
        ＜日本円・コース（毎月分配型）＞
         為替変動リスクの低減を図ります。ただし、為替変動リスクを完全に排除できるものではありま
        せん。なお、為替ヘッジを行なう際、日本円の金利が米ドルの金利より低いときには、金利差相当
        分がコストとなり、需給要因等によっては、さらにコストが拡大することもあります。
         各ファンドの投資対象である外国投資信託において、                             NDF  取引を用いて為替取引を行なう場合、

        コストは需給や規制等の影響により、金利差から期待される水準と大きく異なる場合があります。
       ロ．カントリー・リスク
        　投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または取
        引に対して新たな規制が設けられた場合には、基準価額が予想外に下落したり、方針に沿った運用
        が困難となることがあります。
      ③ 　その他
       イ．解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするため組入証券を売却しなければならないこ
        とがあります。その際、市場規模や市場動向によっては市場実勢を押下げ、当初期待される価格で
        売却できないこともあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
       ロ．ファンド資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、債務不履行
        により損失が発生することがあります（信用リスク）。この場合、基準価額が下落する要因となり
        ます。
    (2)  換金性等が制限される場合

      　通常と異なる状況において、お買付け・ご換金に制限を設けることがあります。
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      ① 　金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があるとき
       は、お買付け、ご換金の申込みの受付けを中止することがあります。
      ② 　ご換金の申込みの受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日のご換
       金の申込みを撤回することができます。ただし、受益者がそのご換金の申込みを撤回しない場合に
       は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にご換金の申込みを受付けたものとして取
       扱います。
    (3)  その他の留意点

      　当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第                             37 条の  6 の規定（いわゆるクーリング・オフ）の
      適用はありません。
      　当ファンドは、忠実義務に基づき、投資する投資信託証券について、その価格が入手できない、また
      は入手した価格で評価すべきでないと考える場合には、適正と判断する直近の日の価格など当社が時価
      と認める価格で評価することがあります。
      ※ 　流動性リスクに関する事項

        ・　当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる
         取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢
         から期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。
          これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止とな
         る可能性、換金代金のお支払いが遅延する可能性があります。
    (4)  リスク管理体制

       運用リスク管理体制（※）は、以下のとおりとなっています。
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      ※　流動性リスクに対する管理体制　
       ・　委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモ
        ニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行ないます。
       ・　取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督し
        ます。
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                          ４【手数料等及び税金】












    (1)  【申込手数料】

       販売会社におけるお買付時の申込手数料の料率の上限は、                               3.3  ％（税抜     3.0  ％）となっています。
       具体的な手数料の料率等については、販売会社にお問合わせ下さい。
       申込手数料には、消費税および地方消費税（以下「消費税等」といいます。）が課されます。
       ｢分配金再投資コース｣の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
      ＜スイッチング（乗換え）について＞

       ・「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）～ハイイールドファンド～」を構成する各ファン
        ドの受益者が、保有する受益権を換金した手取金をもって、他の構成ファンドの受益権の取得申込
        みを行なうことをいいます。
       ・スイッチング（乗換え）の申込みの際には、換金の申込みを行なうファンドと、取得の申込みを行
        なうファンドをご指示下さい。
       ・スイッチング（乗換え）にかかる申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金
        額は、スイッチング（乗換え）の金額から差引かせていただきます。
                                 43/275

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）～ハイイールドファンド～」の構成）

       申込手数料は、お買付時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価で







      す。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。
    (2)  【換金（解約）手数料】

      ① 　換金手数料
       　ありません。
      ② 　信託財産留保額
       　ありません。
    (3)  【信託報酬等】

      ① 　信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率                                         1.188   ％（税抜     1.08  ％）
       を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、
       毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
      ② 　信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。
      ③ 　信託報酬にかかる委託会社、販売会社、受託会社への配分については、純資産総額に対し次のとお
       りです。
         （ ※ ）の信託財産の純資産総額の合計

                                委託会社          販売会社          受託会社
         額が
                                年率  0.40  ％      年率  0.65  ％
         300  億円未満の場合
                                （税抜）          （税抜）
                                年率  0.35  ％      年率  0.70  ％      年率  0.03  ％
         300  億円以上     1,000   億円未満の場合
                                （税抜）          （税抜）          （税抜）
                                年率  0.30  ％      年率  0.75  ％
         1,000   億円以上の場合
                                （税抜）          （税抜）
       ※ 上記の信託報酬の配分には、別途消費税率を乗じた額がかかります。

      （ ※ ）「米ドル・コース（毎月分配型）」、「豪ドル・コース（毎月分配型）」、「ブラジル・レア
        ル・コース（毎月分配型）」、「日本円・コース（毎月分配型）」、「南アフリカ・ランド・コー
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        ス（毎月分配型）」、「トルコ・リラ・コース（毎月分配型）」および「通貨セレクト・コース
        （毎月分配型）」
      ④ 　前  ③ の販売会社への配分は、販売会社の行なう業務に対する代行手数料であり、委託会社が一旦信
       託財産から収受した後、販売会社に支払われます。
      ⑤ 　当ファンドの信託報酬等のほかに、投資対象ファンドに関しても信託報酬等がかかります。当ファ
       ンドの信託報酬に投資対象ファンドの信託報酬等を加えた、投資者が実質的に負担する信託報酬率
       は、「米ドル・コース（毎月分配型）」については年率                               1.768   ％（税込）程度、「米ドル・コース
       （毎月分配型）」、「通貨セレクト・コース（毎月分配型）」以外については年率                                             1.778   ％（税込）
       程度、「通貨セレクト・コース（毎月分配型）」については年率                                   1.928   ％（税込）程度です。
       　ただし、投資対象ファンドの信託報酬等に下限金額が設定されているため、純資産総額によって、
       実質的な信託報酬率が「米ドル・コース（毎月分配型）」については年率                                        1.768   ％（税込）、「米ド
       ル・コース（毎月分配型）」、「通貨セレクト・コース（毎月分配型）」以外については年率
       1.778   ％（税込）、「通貨セレクト・コース（毎月分配型）」については年率                                      1.928   ％（税込）を上回
       ることがあります。
       （注）投資対象ファンドの信託報酬等については、「１　ファンドの性格　                                         (1)  ファンドの目的及び

         基本的性格　＜ファンドの特色＞」の「投資対象ファンドの概要」をご参照下さい。
      　信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。

        委託会社：ファンドの運用と調査、受託会社への運用指図、基準価額の計算、目論見書・運用報告
              書の作成等の対価
        販売会社：運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
        受託会社：運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
    (4)  【その他の手数料等】

      ① 　信託財産において資金借入れを行なった場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ② 　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および
       信託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担
       とし、信託財産中から支弁します。
      ③ 　信託財産に属する有価証券等に関連して発生した訴訟係争物たる権利その他の権利に基づいて益金
       が生じた場合、当該支払いに際して特別に必要となる費用（データ処理費用、郵送料等）は、受益者
       の負担とし、当該益金から支弁します。
      ④ 　信託財産で有価証券の売買を行なう際に発生する売買委託手数料、当該売買委託手数料にかかる消
       費税等に相当する金額、信託財産に属する資産を外国で保管する場合の費用は、信託財産中より支弁
       します。
       （ ※ ）「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等を

         示すことができません。
       手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することができません。

      ＜投資対象ファンドより支弁する手数料等＞

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       　各ファンドの投資対象等に応じて、信託財産に関する租税、有価証券売買時の売買委託手数料、先
       物取引・オプション取引等に要する費用、資産を外国で保管する場合の費用等を支弁します。その
       他、マザーファンドを除く投資対象ファンドからは監査報酬を支弁します。
    (5)  【課税上の取扱い】

        課税上は株式投資信託として取扱われます。
       ① 　個人の投資者に対する課税
        イ．収益分配金に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、                                              20 ％（所
         得税  15 ％および地方税        5 ％）の税率による源泉徴収が行なわれ、申告不要制度が適用されます。
         なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税（配当控除の適用はありません。）を選
         択することもできます。ただし、                  2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額に            2.1  ％の税率を乗じた復興
         特別所得税が課され、税率は                20.315    ％（所得税      15 ％、復興特別所得税           0.315   ％および地方税        5 ％）
         となります。
        ロ．解約金および償還金に対する課税
          一部解約時および償還時の差益（解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料（税込）
         を含む）を控除した利益）については、譲渡所得とみなされ、                                  20 ％（所得税      15 ％および地方税
         5 ％）の税率により、申告分離課税が適用されます。ただし、                                 2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額
         に 2.1  ％の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は                            20.315    ％（所得税      15 ％、復興特別所得
         税 0.315   ％および地方税        5 ％）となります。
        ハ．損益通算について
          一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、上場株式等（特定公社債、公募
         公社債投資信託を含みます。）の譲渡益および償還差益と相殺することができ、申告分離課税を
         選択した上場株式等の配当所得および利子所得との損益通算も可能となります。また、翌年以後
         3 年間、上場株式等の譲渡益・償還差益および配当等・利子から繰越控除することができます。
         一部解約時および償還時の差益については、他の上場株式等の譲渡損および償還差損との相殺が
         可能となります。
         なお、特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問合わせ下さい。

        ※ 少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」について

         少額投資非課税制度「ＮＩＳＡ（ニーサ）」は、少額上場株式等に関する非課税制度であり、一

        定の額を上限として、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当
        所得および譲渡所得が無期限で非課税となります。
         ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設し、税法上の要件を満たした商品を購入する
        など、一定の条件に該当する方が対象となります。
         公募株式投資信託は税法上、一定の要件を満たした場合にＮＩＳＡの適用対象となります。
         当ファンドは、ＮＩＳＡの対象ではありません。くわしくは、販売会社にお問合わせ下さい。
       ② 　法人の投資者に対する課税

         法人の投資者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時
        および償還時の個別元本超過額については配当所得として課税され、                                     15 ％（所得税      15 ％）の税率で
        源泉徴収（      ※ ）され法人の受取額となります。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち
        所得税法上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金（特別分配金）には課税されま
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        せん。ただし、         2037  年 12 月 31 日まで基準所得税額に            2.1  ％の税率を乗じた復興特別所得税が課さ
        れ、税率は      15.315    ％（所得税      15 ％および復興特別所得税             0.315   ％）となります。なお、益金不算入
        制 度の適用はありません。
        ※ 源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。
       ＜注  1 ＞個別元本について

        ① 　投資者ごとの信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に
         相当する金額は含まれません。）が当該投資者の元本（個別元本）にあたります。
        ② 　投資者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該投資者が追加信託を
         行なうつど当該投資者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
        ③ 　投資者が元本払戻金（特別分配金）を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当
         該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となります。
        ④ 　個別元本について、詳しくは販売会社にお問合せ下さい。
       ＜注  2 ＞収益分配金の課税について

        ① 　追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
         「元本払戻金（特別分配金）」（投資者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があり
         ます。
        ② 　投資者が収益分配金を受取る際、イ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元
         本と同額の場合または当該投資者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が
         普通分配金となり、ロ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本を下回ってい
         る場合には、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該
         元本払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
       （ ※ ）外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

       （ ※ ）上記は、      2023  年 10 月末日現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変
         更になることがあります。
       （ ※ ）課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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                            ５【運用状況】

           【ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース(毎月分配型）】

    (1)  【投資状況】        (2023   年 10 月 31 日現在    )

    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (％ )
       投資信託受益証券                                     829,492,882              99.76
             内　ケイマン諸島                              829,492,882              99.76
       親投資信託受益証券                                        4,450           0.00
             内　日本                                 4,450           0.00
       コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                      1,980,923             0.24
       純資産総額
                                           831,478,255             100.00
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (2)  【投資資産】        (2023   年 10 月 31 日現在    )

    ①  【投資有価証券の主要銘柄】

    イ．主要銘柄の明細

                                      株数、口数       簿価単価       評価単価      投資
               銘柄名             地域     種類     または       簿価       時価     比率
                                      額面金額        ( 円 )     ( 円 )    (%)
       GIM  TRUST-US     HIGH   YIELD   BOND   FUND-
                                               145.12       142.03
                           ケイマン諸     投資信託
                                      5,840,018.6                    99.76
     1
       USD  CLASS                  島     受益証券
                                             847,520,361       829,492,882
                                親投資信

                                               1.0160       1.0160
                                         4,380                  0.00
     2 ダイワ・マネー・マザーファンド                    日本     託受益証
                                                4,450       4,450
                                券
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

    ロ．投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                  投資比率
       投資信託受益証券                         99.76%
       親投資信託受益証券                         0.00%
       合計                         99.76%
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ハ．投資株式の業種別投資比率

       該当事項はありません。
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    ②  【投資不動産物件】

       該当事項はありません。

    ③  【その他投資資産の主要なもの】

       該当事項はありません。

    (3)  【運用実績】

    ①  【純資産の推移】

                    純資産総額         純資産総額        １口当たりの       １口当たりの

                    （分配落）         （分配付）        純資産額       純資産額
                      (円 )        (円 )     (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
          第 7 特定期間末
                    1,467,620,784         1,473,401,844          1.2693       1.2743
         (2014   年 4 月 14 日 )
          第 8 特定期間末
                    2,007,907,649         2,015,585,598          1.3076       1.3126
        (2014   年 10 月 14 日 )
          第 9 特定期間末
                    3,076,060,546         3,093,395,287          1.4196       1.4276
         (2015   年 4 月 13 日 )
         第 10 特定期間末
                     964,538,282         970,378,804         1.3212       1.3292
        (2015   年 10 月 13 日 )
         第 11 特定期間末
                     748,632,037         754,059,424         1.1035       1.1115
         (2016   年 4 月 12 日 )
         第 12 特定期間末
                     763,376,690         768,858,030         1.1141       1.1221
        (2016   年 10 月 12 日 )
         第 13 特定期間末
                     803,064,492         808,580,482         1.1647       1.1727
         (2017   年 4 月 12 日 )
         第 14 特定期間末
                     881,718,975         887,664,888         1.1863       1.1943
        (2017   年 10 月 12 日 )
         第 15 特定期間末
                    1,013,631,814         1,021,138,090          1.0803       1.0883
         (2018   年 4 月 12 日 )
         第 16 特定期間末
                    1,642,397,952         1,654,328,725          1.1013       1.1093
        (2018   年 10 月 12 日 )
         第 17 特定期間末
                    1,425,284,194         1,435,786,922          1.0856       1.0936
         (2019   年 4 月 12 日 )
         第 18 特定期間末
                    1,350,042,737         1,360,549,486          1.0279       1.0359
        (2019   年 10 月 15 日 )
         第 19 特定期間末
                     787,858,026         794,912,393         0.8935       0.9015
         (2020   年 4 月 13 日 )
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         第 20 特定期間末
                     772,766,202         779,384,318         0.9341       0.9421
        (2020   年 10 月 12 日 )
         第 21 特定期間末
                     792,047,981         798,300,243         1.0135       1.0215
         (2021   年 4 月 12 日 )
         第 22 特定期間末
                     724,292,464         729,957,740         1.0228       1.0308
        (2021   年 10 月 12 日 )
         第 23 特定期間末
                     761,736,557         767,630,414         1.0339       1.0419
         (2022   年 4 月 12 日 )
         第 24 特定期間末
                     848,637,393         855,056,369         1.0577       1.0657
        (2022   年 10 月 12 日 )
         2022  年 10 月末日       887,750,990           －        1.0988       －
            11 月末日       833,102,895           －        1.0327       －
            12 月末日       792,273,914           －        0.9814       －
          2023  年 1 月末日       798,209,068           －        0.9817       －
             2 月末日       821,250,540           －        1.0069       －
             3 月末日       811,150,495           －        0.9672       －
         第 25 特定期間末
                     817,696,123         824,416,690         0.9734       0.9814
         (2023   年 4 月 12 日 )
             4 月末日       826,913,356           －        0.9776       －
             5 月末日       848,449,208           －        1.0011       －
             6 月末日       880,490,608           －        1.0371       －
             7 月末日       866,548,490           －        1.0104       －
             8 月末日       859,859,595           －        1.0442       －
             9 月末日       853,434,915           －        1.0462       －
         第 26 特定期間末
                     845,117,318         851,646,963         1.0354       1.0434
        (2023   年 10 月 12 日 )
            10 月末日       831,478,255           －        1.0206       －
    ②  【分配の推移】

                    １口当たり分配金        (円 )

        第 7 特定期間                  0.0300
        第 8 特定期間                  0.0300
        第 9 特定期間                  0.0480
        第 10 特定期間                 0.0480
        第 11 特定期間                 0.0480
        第 12 特定期間                 0.0480
        第 13 特定期間                 0.0480
        第 14 特定期間                 0.0480
        第 15 特定期間                 0.0480
                                 50/275


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        第 16 特定期間                 0.0480
        第 17 特定期間                 0.0480
        第 18 特定期間                 0.0480
        第 19 特定期間                 0.0480
        第 20 特定期間                 0.0480
        第 21 特定期間                 0.0480
        第 22 特定期間                 0.0480
        第 23 特定期間                 0.0480
        第 24 特定期間                 0.0480
        第 25 特定期間                 0.0480
        第 26 特定期間                 0.0480
    ③  【収益率の推移】

                      収益率   (％ )

        第 7 特定期間                   8.3
        第 8 特定期間                   5.4
        第 9 特定期間                   12.2
        第 10 特定期間                  △ 3.6
        第 11 特定期間                 △ 12.8
        第 12 特定期間                   5.3
        第 13 特定期間                   8.9
        第 14 特定期間                   6.0
        第 15 特定期間                  △ 4.9
        第 16 特定期間                   6.4
        第 17 特定期間                   2.9
        第 18 特定期間                  △ 0.9
        第 19 特定期間                  △ 8.4
        第 20 特定期間                   9.9
        第 21 特定期間                  13.6
        第 22 特定期間                   5.7
        第 23 特定期間                   5.8
        第 24 特定期間                   6.9
        第 25 特定期間                  △ 3.4
        第 26 特定期間                  11.3
    (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量（口）                     解約数量（口）

        第 7 特定期間                       348,341,658                     242,679,838
                                 51/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        第 8 特定期間                       931,464,208                     552,086,521
        第 9 特定期間                      1,801,819,165                     1,170,566,330
        第 10 特定期間                      247,939,939                    1,684,717,264
        第 11 特定期間                      181,883,742                     233,525,682
        第 12 特定期間                      101,333,370                     94,589,226
        第 13 特定期間                      302,422,340                     298,091,055
        第 14 特定期間                      243,258,333                     189,518,012
        第 15 特定期間                      337,479,066                     142,433,670
        第 16 特定期間                      785,760,301                     232,698,186
        第 17 特定期間                      172,846,878                     351,352,469
        第 18 特定期間                      119,338,948                     118,836,308
        第 19 特定期間                       54,340,872                    485,888,674
        第 20 特定期間                       53,149,742                    107,681,101
        第 21 特定期間                       48,998,849                     94,730,567
        第 22 特定期間                       33,592,230                    106,965,524
        第 23 特定期間                       45,252,493                     16,679,778
        第 24 特定期間                      122,080,203                     56,440,318
        第 25 特定期間                       60,396,804                     22,698,029
        第 26 特定期間                       42,618,283                     66,483,443
    （参考）マザーファンド

       ダイワ・マネー・マザーファンド
    (1)  投資状況     (2023   年 10 月 31 日現在    )

    投資状況

                投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (％ )
       コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                   19,483,408,397              100.00
       純資産総額
                                          19,483,408,397              100.00
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (2)  投資資産     (2023   年 10 月 31 日現在    )

    ①  投資有価証券の主要銘柄

    イ．主要銘柄の明細

       該当事項はありません。
    ロ．投資有価証券の種類別投資比率

       該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ハ．投資株式の業種別投資比率

       該当事項はありません。
    ②  投資不動産物件

       該当事項はありません。

    ③  その他投資資産の主要なもの

       該当事項はありません。

    （参考情報）運用実績

                                 53/275















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           【ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）豪ドル・コース(毎月分配型）】
















    (1)  【投資状況】        (2023   年 10 月 31 日現在    )

    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (％ )
       投資信託受益証券                                     545,070,509              99.59
             内　ケイマン諸島                              545,070,509              99.59
                                 54/275


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       親投資信託受益証券                                       22,953            0.00
             内　日本                                22,953            0.00
       コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                      2,217,824             0.41
       純資産総額
                                           547,311,286             100.00
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (2)  【投資資産】        (2023   年 10 月 31 日現在    )

    ①  【投資有価証券の主要銘柄】

    イ．主要銘柄の明細

                                     株数、口数       簿価単価       評価単価      投資
               銘柄名             地域     種類      または       簿価       時価     比率
                                      額面金額        ( 円 )     ( 円 )    (%)
       GIM  TRUST-US     HIGH   YIELD   BOND   FUND-
                                                87.91       85.48
                          ケイマン諸     投資信託
                                      6,376,063.13                    99.59
     1
       AUD  CLASS                 島     受益証券
                                             560,520,497       545,070,509
                               親投資信

                                               1.0160       1.0160
                                        22,592                  0.00
     2 ダイワ・マネー・マザーファンド                    日本     託受益証
                                               22,953       22,953
                               券
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

    ロ．投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                  投資比率
       投資信託受益証券                         99.59%
       親投資信託受益証券                         0.00%
       合計                         99.59%
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ハ．投資株式の業種別投資比率

       該当事項はありません。
    ②  【投資不動産物件】

       該当事項はありません。

    ③  【その他投資資産の主要なもの】

       該当事項はありません。

    (3)  【運用実績】

    ①  【純資産の推移】

                                 55/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                    純資産総額         純資産総額        １口当たりの       １口当たりの
                    （分配落）         （分配付）        純資産額       純資産額
                      (円 )        (円 )     (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
          第 7 特定期間末
                    4,236,682,638         4,273,597,118          1.1477       1.1577
         (2014   年 4 月 14 日 )
          第 8 特定期間末
                    3,671,339,479         3,705,510,824          1.0744       1.0844
        (2014   年 10 月 14 日 )
          第 9 特定期間末
                    3,127,911,628         3,158,371,983          1.0269       1.0369
         (2015   年 4 月 13 日 )
         第 10 特定期間末
                    2,571,020,449         2,599,723,710          0.8957       0.9057
        (2015   年 10 月 13 日 )
         第 11 特定期間末
                    1,984,879,966         2,011,268,854          0.7522       0.7622
         (2016   年 4 月 12 日 )
         第 12 特定期間末
                    1,866,135,800         1,891,744,614          0.7287       0.7387
        (2016   年 10 月 12 日 )
         第 13 特定期間末
                    1,767,308,892         1,791,535,556          0.7295       0.7395
         (2017   年 4 月 12 日 )
         第 14 特定期間末
                    1,894,781,684         1,920,268,725          0.7434       0.7534
        (2017   年 10 月 12 日 )
         第 15 特定期間末
                    1,529,780,446         1,553,409,277          0.6474       0.6574
         (2018   年 4 月 12 日 )
         第 16 特定期間末
                    1,178,862,579         1,199,489,162          0.5715       0.5815
        (2018   年 10 月 12 日 )
         第 17 特定期間末
                    1,261,573,870         1,275,756,271          0.5337       0.5397
         (2019   年 4 月 12 日 )
         第 18 特定期間末
                     972,461,543         985,013,473         0.4649       0.4709
        (2019   年 10 月 15 日 )
         第 19 特定期間末
                     696,113,785         703,727,611         0.3657       0.3697
         (2020   年 4 月 13 日 )
         第 20 特定期間末
                     775,746,596         779,262,206         0.4413       0.4433
        (2020   年 10 月 12 日 )
         第 21 特定期間末
                     822,586,191         825,769,263         0.5169       0.5189
         (2021   年 4 月 12 日 )
         第 22 特定期間末
                     758,698,530         761,665,343         0.5115       0.5135
        (2021   年 10 月 12 日 )
         第 23 特定期間末
                     670,475,458         672,978,214         0.5358       0.5378
         (2022   年 4 月 12 日 )
         第 24 特定期間末
                     581,180,618         583,647,345         0.4712       0.4732
        (2022   年 10 月 12 日 )
         2022  年 10 月末日       613,635,760           －        0.4987       －
                                 56/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            11 月末日       596,425,537           －        0.4917       －
            12 月末日       570,418,303           －        0.4718       －
          2023  年 1 月末日       596,441,048           －        0.4948       －
             2 月末日       579,061,350           －        0.4837       －
             3 月末日       555,585,184           －        0.4643       －
         第 25 特定期間末
                     556,787,423         559,179,891         0.4655       0.4675
         (2023   年 4 月 12 日 )
             4 月末日       551,712,612           －        0.4644       －
             5 月末日       558,574,898           －        0.4698       －
             6 月末日       588,672,164           －        0.4964       －
             7 月末日       572,632,243           －        0.4875       －
             8 月末日       573,625,012           －        0.4921       －
             9 月末日       568,294,390           －        0.4878       －
         第 26 特定期間末
                     562,270,971         564,591,445         0.4846       0.4866
        (2023   年 10 月 12 日 )
            10 月末日       547,311,286           －        0.4741       －
    ②  【分配の推移】

                    １口当たり分配金        (円 )

        第 7 特定期間                  0.0600
        第 8 特定期間                  0.0600
        第 9 特定期間                  0.0600
        第 10 特定期間                 0.0600
        第 11 特定期間                 0.0600
        第 12 特定期間                 0.0600
        第 13 特定期間                 0.0600
        第 14 特定期間                 0.0600
        第 15 特定期間                 0.0600
        第 16 特定期間                 0.0600
        第 17 特定期間                 0.0520
        第 18 特定期間                 0.0360
        第 19 特定期間                 0.0280
        第 20 特定期間                 0.0160
        第 21 特定期間                 0.0120
        第 22 特定期間                 0.0120
        第 23 特定期間                 0.0120
        第 24 特定期間                 0.0120
        第 25 特定期間                 0.0120
        第 26 特定期間                 0.0120
                                 57/275

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    ③  【収益率の推移】

                      収益率   (％ )

        第 7 特定期間                   8.6
        第 8 特定期間                  △ 1.2
        第 9 特定期間                   1.2
        第 10 特定期間                  △ 6.9
        第 11 特定期間                  △ 9.3
        第 12 特定期間                   4.9
        第 13 特定期間                   8.3
        第 14 特定期間                  10.1
        第 15 特定期間                  △ 4.8
        第 16 特定期間                  △ 2.5
        第 17 特定期間                   2.5
        第 18 特定期間                  △ 6.1
        第 19 特定期間                 △ 15.3
        第 20 特定期間                  25.0
        第 21 特定期間                  19.9
        第 22 特定期間                   1.3
        第 23 特定期間                   7.1
        第 24 特定期間                  △ 9.8
        第 25 特定期間                   1.3
        第 26 特定期間                   6.7
    (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量（口）                     解約数量（口）

        第 7 特定期間                       556,894,871                     793,581,298
        第 8 特定期間                       247,586,046                     521,899,623
        第 9 特定期間                       68,560,676                    439,659,652
        第 10 特定期間                       91,289,587                    266,998,975
        第 11 特定期間                       69,732,056                    301,169,393
        第 12 特定期間                      192,345,216                     270,352,581
        第 13 特定期間                      287,469,581                     425,684,527
        第 14 特定期間                      493,488,390                     367,450,775
        第 15 特定期間                      116,226,216                     302,047,153
        第 16 特定期間                      141,527,267                     441,752,064
        第 17 特定期間                      584,787,050                     283,711,817
        第 18 特定期間                       69,685,605                    341,430,854
                                 58/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        第 19 特定期間                       33,991,805                    222,523,584
        第 20 特定期間                       25,255,727                    170,907,293
        第 21 特定期間                        9,033,719                    175,302,440
        第 22 特定期間                        6,969,951                    115,099,472
        第 23 特定期間                       14,910,030                    246,938,623
        第 24 特定期間                        7,393,550                    25,408,036
        第 25 特定期間                        8,904,289                    46,033,918
        第 26 特定期間                        7,748,987                    43,745,917
    （参考）マザーファンド

       ダイワ・マネー・マザーファンド
    前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                     ( 毎月分配型）」の記載と同じ。

    （参考情報）運用実績

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       【ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）ブラジル・レアル・コース（毎月分配型）】
















    (1)  【投資状況】        (2023   年 10 月 31 日現在    )

    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (％ )
       投資信託受益証券                                    4,057,454,044               99.45
             内　ケイマン諸島                             4,057,454,044               99.45
                                 60/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       親投資信託受益証券                                       157,802            0.00
             内　日本                                157,802            0.00
       コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                     22,467,495              0.55
       純資産総額
                                          4,080,079,341              100.00
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (2)  【投資資産】        (2023   年 10 月 31 日現在    )

    ①  【投資有価証券の主要銘柄】

    イ．主要銘柄の明細

                                   株数、口数        簿価単価       評価単価       投資
             銘柄名            地域     種類      または        簿価       時価      比率
                                    額面金額         ( 円 )      ( 円 )    (%)
       GIM  TRUST-US     HIGH   YIELD   BOND
                                               34.72       33.98
                        ケイマン諸     投資信託
                                   119,396,581.95                       99.45
     1
       FUND-BRL     CLASS            島     受益証券
                                           4,145,858,888       4,057,454,044
                             親投資信

                                              1.0160       1.0160
                                      155,317                    0.00
     2 ダイワ・マネー・マザーファンド                 日本     託受益証
                                              157,802       157,802
                             券
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

    ロ．投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                  投資比率
       投資信託受益証券                         99.45%
       親投資信託受益証券                         0.00%
       合計                         99.45%
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ハ．投資株式の業種別投資比率

       該当事項はありません。
    ②  【投資不動産物件】

       該当事項はありません。

    ③  【その他投資資産の主要なもの】

       該当事項はありません。

    (3)  【運用実績】

    ①  【純資産の推移】

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                    純資産総額          純資産総額        １口当たりの       １口当たりの
                     （分配落）          （分配付）        純資産額       純資産額
                      (円 )         (円 )     (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
          第 7 特定期間末
                    54,990,884,526          55,671,641,416           0.8078       0.8178
         (2014   年 4 月 14 日 )
          第 8 特定期間末
                    47,039,219,985          47,662,196,071           0.7551       0.7651
        (2014   年 10 月 14 日 )
          第 9 特定期間末
                    37,810,058,339          38,394,363,609           0.6471       0.6571
         (2015   年 4 月 13 日 )
         第 10 特定期間末
                    26,707,025,723          27,250,214,056           0.4917       0.5017
        (2015   年 10 月 13 日 )
         第 11 特定期間末
                    21,038,618,553          21,549,520,614           0.4118       0.4218
         (2016   年 4 月 12 日 )
         第 12 特定期間末
                    21,145,867,261          21,481,889,531           0.4405       0.4475
        (2016   年 10 月 12 日 )
         第 13 特定期間末
                    23,567,415,465          23,919,302,646           0.4688       0.4758
         (2017   年 4 月 12 日 )
         第 14 特定期間末
                    22,543,739,688          22,880,624,485           0.4684       0.4754
        (2017   年 10 月 12 日 )
         第 15 特定期間末
                    17,304,673,554          17,620,585,832           0.3834       0.3904
         (2018   年 4 月 12 日 )
         第 16 特定期間末
                    12,571,282,752          12,679,157,237           0.3496       0.3526
        (2018   年 10 月 12 日 )
         第 17 特定期間末
                    10,245,273,200          10,305,537,112           0.3400       0.3420
         (2019   年 4 月 12 日 )
         第 18 特定期間末
                    7,800,327,091          7,851,127,667          0.3071       0.3091
        (2019   年 10 月 15 日 )
         第 19 特定期間末
                    4,955,970,406          5,001,203,401          0.2191       0.2211
         (2020   年 4 月 13 日 )
         第 20 特定期間末
                    4,404,515,239          4,425,142,291          0.2135       0.2145
        (2020   年 10 月 12 日 )
         第 21 特定期間末
                    4,438,759,591          4,457,822,010          0.2329       0.2339
         (2021   年 4 月 12 日 )
         第 22 特定期間末
                    4,279,811,754          4,296,914,605          0.2502       0.2512
        (2021   年 10 月 12 日 )
         第 23 特定期間末
                    4,676,874,152          4,691,738,952          0.3146       0.3156
         (2022   年 4 月 12 日 )
         第 24 特定期間末
                    4,200,887,490          4,214,376,358          0.3114       0.3124
        (2022   年 10 月 12 日 )
         2022  年 10 月末日       4,261,114,172            －        0.3176       －
                                 62/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            11 月末日       3,985,050,939            －        0.3039       －
            12 月末日       3,761,009,194            －        0.2943       －
          2023  年 1 月末日       3,890,065,609            －        0.3070       －
             2 月末日       3,911,629,210            －        0.3114       －
             3 月末日       3,830,691,046            －        0.3064       －
         第 25 特定期間末
                    3,958,596,807          3,971,046,666          0.3180       0.3190
         (2023   年 4 月 12 日 )
             4 月末日       3,962,289,427            －        0.3200       －
             5 月末日       4,022,796,332            －        0.3281       －
             6 月末日       4,340,416,594            －        0.3570       －
             7 月末日       4,331,472,935            －        0.3615       －
             8 月末日       4,325,747,924            －        0.3657       －
             9 月末日       4,194,218,436            －        0.3573       －
         第 26 特定期間末
                    4,162,078,006          4,173,787,248          0.3555       0.3565
        (2023   年 10 月 12 日 )
            10 月末日       4,080,079,341            －        0.3523       －
    ②  【分配の推移】

                    １口当たり分配金        (円 )

        第 7 特定期間                  0.0600
        第 8 特定期間                  0.0600
        第 9 特定期間                  0.0600
        第 10 特定期間                 0.0600
        第 11 特定期間                 0.0600
        第 12 特定期間                 0.0540
        第 13 特定期間                 0.0420
        第 14 特定期間                 0.0420
        第 15 特定期間                 0.0420
        第 16 特定期間                 0.0240
        第 17 特定期間                 0.0160
        第 18 特定期間                 0.0120
        第 19 特定期間                 0.0120
        第 20 特定期間                 0.0080
        第 21 特定期間                 0.0060
        第 22 特定期間                 0.0060
        第 23 特定期間                 0.0060
        第 24 特定期間                 0.0060
        第 25 特定期間                 0.0060
        第 26 特定期間                 0.0060
                                 63/275

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    ③  【収益率の推移】

                      収益率   (％ )

        第 7 特定期間                   11.2
        第 8 特定期間                   0.9
        第 9 特定期間                  △ 6.4
        第 10 特定期間                 △ 14.7
        第 11 特定期間                  △ 4.0
        第 12 特定期間                  20.1
        第 13 特定期間                  16.0
        第 14 特定期間                   8.9
        第 15 特定期間                  △ 9.2
        第 16 特定期間                  △ 2.6
        第 17 特定期間                   1.8
        第 18 特定期間                  △ 6.1
        第 19 特定期間                 △ 24.7
        第 20 特定期間                   1.1
        第 21 特定期間                  11.9
        第 22 特定期間                  10.0
        第 23 特定期間                  28.1
        第 24 特定期間                   0.9
        第 25 特定期間                   4.0
        第 26 特定期間                  13.7
    (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量（口）                     解約数量（口）

        第 7 特定期間                      1,575,854,893                    11,826,829,816
        第 8 特定期間                      1,250,512,101                     7,028,592,505
        第 9 特定期間                      1,407,823,625                     5,274,905,298
        第 10 特定期間                      946,063,873                    5,057,757,521
        第 11 特定期間                     1,970,062,199                     5,198,689,418
        第 12 特定期間                     2,707,400,138                     5,794,424,732
        第 13 特定期間                     9,245,968,764                     6,979,552,898
        第 14 特定期間                     3,646,995,703                     5,790,193,480
        第 15 特定期間                     3,500,240,277                     6,496,314,410
        第 16 特定期間                      743,800,504                    9,915,964,288
        第 17 特定期間                     1,218,936,403                     7,045,141,678
        第 18 特定期間                      341,213,689                    5,072,881,862
                                 64/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        第 19 特定期間                      168,750,647                    2,952,541,240
        第 20 特定期間                      155,637,503                    2,145,082,322
        第 21 特定期間                       86,492,252                   1,651,125,937
        第 22 特定期間                       82,970,931                   2,042,538,859
        第 23 特定期間                       58,406,321                   2,296,456,865
        第 24 特定期間                       39,671,538                   1,415,604,177
        第 25 特定期間                       33,913,663                   1,072,922,645
        第 26 特定期間                       25,075,063                    765,691,678
    （参考）マザーファンド

       ダイワ・マネー・マザーファンド
    前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                     ( 毎月分配型）」の記載と同じ。

    （参考情報）運用実績

                                 65/275













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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          【ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）日本円・コース                                   (毎月分配型）】
















    (1)  【投資状況】        (2023   年 10 月 31 日現在    )

    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (％ )
       投資信託受益証券                                     897,741,339              99.38
             内　ケイマン諸島                              897,741,339              99.38
                                 66/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       親投資信託受益証券                                       38,632            0.00
             内　日本                                38,632            0.00
       コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                      5,579,941             0.62
       純資産総額
                                           903,359,912             100.00
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (2)  【投資資産】        (2023   年 10 月 31 日現在    )

    ①  【投資有価証券の主要銘柄】

    イ．主要銘柄の明細

                                     株数、口数        簿価単価       評価単価      投資
              銘柄名             地域     種類      または        簿価       時価     比率
                                      額面金額        ( 円 )     ( 円 )    (%)
       GIM  TRUST-US     HIGH   YIELD   BOND
                                                75.82       74.36
                          ケイマン諸     投資信託
                                     12,071,445.62                     99.38
     1
       FUND-JPY     CLASS              島     受益証券
                                             915,332,322       897,741,339
                               親投資信

                                               1.0160       1.0160
                                        38,024                  0.00
     2 ダイワ・マネー・マザーファンド                   日本     託受益証
                                               38,632       38,632
                               券
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

    ロ．投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                  投資比率
       投資信託受益証券                         99.38%
       親投資信託受益証券                         0.00%
       合計                         99.38%
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ハ．投資株式の業種別投資比率

       該当事項はありません。
    ②  【投資不動産物件】

       該当事項はありません。

    ③  【その他投資資産の主要なもの】

       該当事項はありません。

    (3)  【運用実績】

    ①  【純資産の推移】

                                 67/275


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                    純資産総額         純資産総額        １口当たりの       １口当たりの
                    （分配落）         （分配付）        純資産額       純資産額
                      (円 )        (円 )     (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
          第 7 特定期間末
                    8,331,790,053         8,371,897,365          1.0387       1.0437
         (2014   年 4 月 14 日 )
          第 8 特定期間末
                    7,886,346,557         7,925,860,418          0.9979       1.0029
        (2014   年 10 月 14 日 )
          第 9 特定期間末
                    5,677,918,595         5,706,856,519          0.9811       0.9861
         (2015   年 4 月 13 日 )
         第 10 特定期間末
                    4,952,020,649         4,979,153,436          0.9126       0.9176
        (2015   年 10 月 13 日 )
         第 11 特定期間末
                    3,677,241,910         3,698,875,315          0.8499       0.8549
         (2016   年 4 月 12 日 )
         第 12 特定期間末
                    3,755,096,853         3,776,056,060          0.8958       0.9008
        (2016   年 10 月 12 日 )
         第 13 特定期間末
                    4,568,875,571         4,594,725,881          0.8837       0.8887
         (2017   年 4 月 12 日 )
         第 14 特定期間末
                    4,480,891,653         4,506,401,633          0.8783       0.8833
        (2017   年 10 月 12 日 )
         第 15 特定期間末
                    3,391,445,451         3,411,661,950          0.8388       0.8438
         (2018   年 4 月 12 日 )
         第 16 特定期間末
                    3,052,792,347         3,064,057,207          0.8130       0.8160
        (2018   年 10 月 12 日 )
         第 17 特定期間末
                    2,678,630,254         2,688,522,138          0.8124       0.8154
         (2019   年 4 月 12 日 )
         第 18 特定期間末
                    2,276,380,224         2,284,952,705          0.7966       0.7996
        (2019   年 10 月 15 日 )
         第 19 特定期間末
                    1,773,633,348         1,778,672,189          0.7040       0.7060
         (2020   年 4 月 13 日 )
         第 20 特定期間末
                    1,894,293,365         1,899,151,321          0.7799       0.7819
        (2020   年 10 月 12 日 )
         第 21 特定期間末
                    1,880,063,562         1,884,524,589          0.8429       0.8449
         (2021   年 4 月 12 日 )
         第 22 特定期間末
                    1,812,307,504         1,816,529,242          0.8586       0.8606
        (2021   年 10 月 12 日 )
         第 23 特定期間末
                    1,560,745,196         1,564,655,716          0.7982       0.8002
         (2022   年 4 月 12 日 )
         第 24 特定期間末
                    1,274,905,024         1,278,463,427          0.7166       0.7186
        (2022   年 10 月 12 日 )
         2022  年 10 月末日      1,306,879,410            －        0.7339       －
                                 68/275


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            11 月末日      1,301,581,648            －        0.7358       －
            12 月末日      1,256,223,694            －        0.7262       －
          2023  年 1 月末日      1,282,983,828            －        0.7426       －
             2 月末日      1,232,975,832            －        0.7308       －
             3 月末日      1,200,808,463            －        0.7209       －
         第 25 特定期間末
                    1,205,876,099         1,209,207,589          0.7239       0.7259
         (2023   年 4 月 12 日 )
             4 月末日      1,196,522,813            －        0.7218       －
             5 月末日      1,168,714,524            －        0.7098       －
             6 月末日      1,153,317,831            －        0.7111       －
             7 月末日      1,139,239,751            －        0.7142       －
             8 月末日      1,130,327,733            －        0.7105       －
             9 月末日       950,236,328           －        0.6948       －
         第 26 特定期間末
                     942,964,242         945,694,067         0.6909       0.6929
        (2023   年 10 月 12 日 )
            10 月末日       903,359,912           －        0.6794       －
    ②  【分配の推移】

                    １口当たり分配金        (円 )

        第 7 特定期間                  0.0300
        第 8 特定期間                  0.0300
        第 9 特定期間                  0.0300
        第 10 特定期間                 0.0300
        第 11 特定期間                 0.0300
        第 12 特定期間                 0.0300
        第 13 特定期間                 0.0300
        第 14 特定期間                 0.0300
        第 15 特定期間                 0.0300
        第 16 特定期間                 0.0260
        第 17 特定期間                 0.0180
        第 18 特定期間                 0.0180
        第 19 特定期間                 0.0140
        第 20 特定期間                 0.0120
        第 21 特定期間                 0.0120
        第 22 特定期間                 0.0120
        第 23 特定期間                 0.0120
        第 24 特定期間                 0.0120
        第 25 特定期間                 0.0120
        第 26 特定期間                 0.0120
                                 69/275

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    ③  【収益率の推移】

                      収益率   (％ )

        第 7 特定期間                   4.7
        第 8 特定期間                  △ 1.0
        第 9 特定期間                   1.3
        第 10 特定期間                  △ 3.9
        第 11 特定期間                  △ 3.6
        第 12 特定期間                   8.9
        第 13 特定期間                   2.0
        第 14 特定期間                   2.8
        第 15 特定期間                  △ 1.1
        第 16 特定期間                   0.0
        第 17 特定期間                   2.1
        第 18 特定期間                   0.3
        第 19 特定期間                  △ 9.9
        第 20 特定期間                  12.5
        第 21 特定期間                   9.6
        第 22 特定期間                   3.3
        第 23 特定期間                  △ 5.6
        第 24 特定期間                  △ 8.7
        第 25 特定期間                   2.7
        第 26 特定期間                  △ 2.9
    (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量（口）                     解約数量（口）

        第 7 特定期間                      2,872,589,171                     2,408,482,783
        第 8 特定期間                       491,482,009                     610,172,241
        第 9 特定期間                      1,113,314,481                     3,228,501,851
        第 10 特定期間                     1,274,450,263                     1,635,477,664
        第 11 特定期間                       88,367,009                   1,188,243,320
        第 12 特定期間                      627,950,398                     762,790,071
        第 13 特定期間                     2,179,560,657                     1,201,340,040
        第 14 特定期間                     1,115,576,838                     1,183,642,835
        第 15 特定期間                      617,624,299                    1,676,320,420
        第 16 特定期間                      144,043,788                     432,390,098
        第 17 特定期間                      484,519,752                     942,178,429
        第 18 特定期間                      398,032,655                     837,833,744
                                 70/275


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        第 19 特定期間                       55,351,179                    393,424,502
        第 20 特定期間                       55,424,210                    145,866,751
        第 21 特定期間                       22,296,196                    220,760,331
        第 22 特定期間                       36,928,917                    156,573,498
        第 23 特定期間                        8,896,002                    164,504,876
        第 24 特定期間                        8,110,269                    184,168,849
        第 25 特定期間                       30,992,685                    144,449,070
        第 26 特定期間                       10,431,619                    311,264,082
    （参考）マザーファンド

       ダイワ・マネー・マザーファンド
    前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                     ( 毎月分配型）」の記載と同じ。

    （参考情報）運用実績

                                 71/275













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       【ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）南アフリカ・ランド・コース（毎月分配型）】
















    (1)  【投資状況】        (2023   年 10 月 31 日現在    )

    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (％ )
       投資信託受益証券                                     30,106,307             98.88
             内　ケイマン諸島                              30,106,307             98.88
                                 72/275


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       親投資信託受益証券                                        1,114           0.00
             内　日本                                 1,114           0.00
       コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                       340,775            1.12
       純資産総額
                                            30,448,196             100.00
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (2)  【投資資産】        (2023   年 10 月 31 日現在    )

    ①  【投資有価証券の主要銘柄】

    イ．主要銘柄の明細

                                       株数、口数       簿価単価      評価単価      投資
                銘柄名              地域     種類     または       簿価      時価     比率
                                       額面金額       ( 円 )    ( 円 )    (%)
       GIM  TRUST-US     HIGH   YIELD   BOND   FUND-ZAR                         64.51      63.13
                            ケイマン諸     投資信託
                                        476,878.72                  98.88
     1
                            島     受益証券
       CLASS                                       30,766,632      30,106,307
                                 親投資信
                                                1.0160      1.0160
                                          1,097                0.00
     2 ダイワ・マネー・マザーファンド                      日本     託受益証
                                                1,114      1,114
                                 券
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

    ロ．投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                  投資比率
       投資信託受益証券                         98.88%
       親投資信託受益証券                         0.00%
       合計                         98.88%
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ハ．投資株式の業種別投資比率

       該当事項はありません。
    ②  【投資不動産物件】

       該当事項はありません。

    ③  【その他投資資産の主要なもの】

       該当事項はありません。

    (3)  【運用実績】

    ①  【純資産の推移】

                                 73/275


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                   純資産総額        純資産総額        １口当たりの       １口当たりの
                    （分配落）        （分配付）        純資産額       純資産額
                     (円 )       (円 )    (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
         第 4 特定期間末
                    65,141,730        65,687,303         1.0746       1.0836
         (2014   年 4 月 14 日 )
         第 5 特定期間末
                    52,866,631        53,324,713         1.0387       1.0477
        (2014   年 10 月 14 日 )
         第 6 特定期間末
                    16,012,124        16,147,039         1.0681       1.0771
         (2015   年 4 月 13 日 )
         第 7 特定期間末
                    30,171,549        30,471,719         0.9046       0.9136
        (2015   年 10 月 13 日 )
         第 8 特定期間末
                    23,428,854        23,737,930         0.6822       0.6912
         (2016   年 4 月 12 日 )
         第 9 特定期間末
                    22,879,250        23,172,506         0.7022       0.7112
        (2016   年 10 月 12 日 )
         第 10 特定期間末
                    29,139,534        29,485,055         0.7590       0.7680
         (2017   年 4 月 12 日 )
         第 11 特定期間末
                    49,258,901        49,829,125         0.7775       0.7865
        (2017   年 10 月 12 日 )
         第 12 特定期間末
                    86,086,361        87,059,524         0.7961       0.8051
         (2018   年 4 月 12 日 )
         第 13 特定期間末
                    87,128,378        88,312,650         0.6621       0.6711
        (2018   年 10 月 12 日 )
         第 14 特定期間末
                    128,144,287        129,867,469         0.6693       0.6783
         (2019   年 4 月 12 日 )
         第 15 特定期間末
                    88,557,663        89,918,954         0.5855       0.5945
        (2019   年 10 月 15 日 )
         第 16 特定期間末
                    62,756,548        63,660,600         0.4165       0.4225
         (2020   年 4 月 13 日 )
         第 17 特定期間末
                    70,128,974        70,718,401         0.4759       0.4799
        (2020   年 10 月 12 日 )
         第 18 特定期間末
                    60,413,650        60,819,964         0.5947       0.5987
         (2021   年 4 月 12 日 )
         第 19 特定期間末
                    34,212,970        34,439,369         0.6045       0.6085
        (2021   年 10 月 12 日 )
         第 20 特定期間末
                    35,033,180        35,250,805         0.6439       0.6479
         (2022   年 4 月 12 日 )
         第 21 特定期間末
                    30,820,040        31,047,818         0.5412       0.5452
        (2022   年 10 月 12 日 )
         2022  年 10 月末日       32,208,387          －       0.5631       －
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            11 月末日       32,511,153          －       0.5653       －
            12 月末日       31,441,633          －       0.5422       －
         2023  年 1 月末日       30,941,966          －       0.5297       －
             2 月末日       29,855,517          －       0.5137       －
             3 月末日       29,962,795          －       0.5095       －
         第 22 特定期間末
                    29,387,071        29,622,551         0.4992       0.5032
         (2023   年 4 月 12 日 )
             4 月末日       29,961,962          －       0.5046       －
             5 月末日       28,829,270          －       0.4807       －
             6 月末日       30,793,750          －       0.5229       －
             7 月末日       31,929,306          －       0.5438       －
             8 月末日       31,613,836          －       0.5357       －
             9 月末日       30,993,556          －       0.5240       －
         第 23 特定期間末
                    31,177,915        31,414,951         0.5261       0.5301
        (2023   年 10 月 12 日 )
            10 月末日       30,448,196          －       0.5197       －
    ②  【分配の推移】

                    １口当たり分配金        (円 )

        第 4 特定期間                  0.0540
        第 5 特定期間                  0.0540
        第 6 特定期間                  0.0540
        第 7 特定期間                  0.0540
        第 8 特定期間                  0.0540
        第 9 特定期間                  0.0540
        第 10 特定期間                 0.0540
        第 11 特定期間                 0.0540
        第 12 特定期間                 0.0540
        第 13 特定期間                 0.0540
        第 14 特定期間                 0.0540
        第 15 特定期間                 0.0540
        第 16 特定期間                 0.0420
        第 17 特定期間                 0.0280
        第 18 特定期間                 0.0240
        第 19 特定期間                 0.0240
        第 20 特定期間                 0.0240
        第 21 特定期間                 0.0240
        第 22 特定期間                 0.0240
        第 23 特定期間                 0.0240
                                 75/275

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    ③  【収益率の推移】

                      収益率   (％ )

        第 4 特定期間                   5.4
        第 5 特定期間                   1.7
        第 6 特定期間                   8.0
        第 7 特定期間                  △ 10.3
        第 8 特定期間                  △ 18.6
        第 9 特定期間                   10.8
        第 10 特定期間                  15.8
        第 11 特定期間                   9.6
        第 12 特定期間                   9.3
        第 13 特定期間                 △ 10.0
        第 14 特定期間                   9.2
        第 15 特定期間                  △ 4.5
        第 16 特定期間                 △ 21.7
        第 17 特定期間                  21.0
        第 18 特定期間                  30.0
        第 19 特定期間                   5.7
        第 20 特定期間                  10.5
        第 21 特定期間                 △ 12.2
        第 22 特定期間                  △ 3.3
        第 23 特定期間                  10.2
    (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量（口）                     解約数量（口）

        第 4 特定期間                        8,000,922                    48,278,793
        第 5 特定期間                        1,628,918                    11,350,067
        第 6 特定期間                        2,936,505                    38,843,999
        第 7 特定期間                       20,648,557                     2,286,817
        第 8 特定期間                        1,023,960                      34,484
        第 9 特定期間                         502,056                    2,259,775
        第 10 特定期間                        7,829,685                     2,022,489
        第 11 特定期間                       54,327,726                     29,360,708
        第 12 特定期間                       45,630,363                      859,333
        第 13 特定期間                       72,094,856                     48,638,316
        第 14 特定期間                       60,802,397                      923,591
        第 15 特定期間                       28,201,674                     68,411,748
                                 76/275


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        第 16 特定期間                       43,750,751                     44,329,983
        第 17 特定期間                        3,415,558                     6,733,984
        第 18 特定期間                        3,461,918                    49,240,325
        第 19 特定期間                        3,282,873                    48,261,414
        第 20 特定期間                        1,987,460                     4,181,143
        第 21 特定期間                        2,796,304                      257,999
        第 22 特定期間                        2,848,359                      922,733
        第 23 特定期間                        2,662,121                     2,273,152
    （参考）マザーファンド

       ダイワ・マネー・マザーファンド
    前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                     ( 毎月分配型）」の記載と同じ。

    （参考情報）運用実績

                                 77/275













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         【ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）トルコ・リラ・コース（毎月分配型）】
















    (1)  【投資状況】        (2023   年 10 月 31 日現在    )

    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (％ )
       投資信託受益証券                                     197,636,210              98.65
             内　ケイマン諸島                              197,636,210              98.65
                                 78/275


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       親投資信託受益証券                                        2,733           0.00
             内　日本                                 2,733           0.00
       コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                      2,710,231             1.35
       純資産総額
                                           200,349,174             100.00
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (2)  【投資資産】        (2023   年 10 月 31 日現在    )

    ①  【投資有価証券の主要銘柄】

    イ．主要銘柄の明細

                                     株数、口数        簿価単価       評価単価      投資
              銘柄名             地域     種類      または        簿価       時価     比率
                                      額面金額        ( 円 )     ( 円 )    (%)
       GIM  TRUST-US     HIGH   YIELD   BOND
                                                13.13       12.60
                          ケイマン諸     投資信託
                                     15,680,435.56                     98.65
     1
       FUND-TRY     CLASS              島     受益証券
                                             206,035,283       197,636,210
                               親投資信

                                               1.0160       1.0160
                                         2,690                  0.00
     2 ダイワ・マネー・マザーファンド                   日本     託受益証
                                                2,733       2,733
                               券
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

    ロ．投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                  投資比率
       投資信託受益証券                         98.65%
       親投資信託受益証券                         0.00%
       合計                         98.65%
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ハ．投資株式の業種別投資比率

       該当事項はありません。
    ②  【投資不動産物件】

       該当事項はありません。

    ③  【その他投資資産の主要なもの】

       該当事項はありません。

    (3)  【運用実績】

    ①  【純資産の推移】

                                 79/275


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                    純資産総額         純資産総額        １口当たりの       １口当たりの
                    （分配落）         （分配付）        純資産額       純資産額
                      (円 )        (円 )     (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
          第 4 特定期間末
                    1,027,690,366         1,039,541,480          1.1273       1.1403
         (2014   年 4 月 14 日 )
          第 5 特定期間末
                     807,531,681         817,407,506         1.0630       1.0760
        (2014   年 10 月 14 日 )
          第 6 特定期間末
                     708,591,412         717,665,338         1.0152       1.0282
         (2015   年 4 月 13 日 )
          第 7 特定期間末
                     549,339,753         557,706,155         0.8536       0.8666
        (2015   年 10 月 13 日 )
          第 8 特定期間末
                     449,426,119         457,528,415         0.7211       0.7341
         (2016   年 4 月 12 日 )
          第 9 特定期間末
                     424,387,727         430,881,364         0.6535       0.6635
        (2016   年 10 月 12 日 )
         第 10 特定期間末
                     485,305,094         493,969,948         0.5601       0.5701
         (2017   年 4 月 12 日 )
         第 11 特定期間末
                    1,106,708,041         1,126,177,903          0.5684       0.5784
        (2017   年 10 月 12 日 )
         第 12 特定期間末
                    1,211,779,285         1,238,664,488          0.4507       0.4607
         (2018   年 4 月 12 日 )
         第 13 特定期間末
                     979,092,676         994,824,790         0.3112       0.3162
        (2018   年 10 月 12 日 )
         第 14 特定期間末
                    1,299,840,514         1,318,816,607          0.3425       0.3475
         (2019   年 4 月 12 日 )
         第 15 特定期間末
                    1,312,185,155         1,331,938,836          0.3321       0.3371
        (2019   年 10 月 15 日 )
         第 16 特定期間末
                    1,038,422,661         1,058,874,391          0.2539       0.2589
         (2020   年 4 月 13 日 )
         第 17 特定期間末
                     917,209,327         929,188,697         0.2297       0.2327
        (2020   年 10 月 12 日 )
         第 18 特定期間末
                     702,047,160         710,376,426         0.2529       0.2559
         (2021   年 4 月 12 日 )
         第 19 特定期間末
                     563,948,723         570,711,051         0.2502       0.2532
        (2021   年 10 月 12 日 )
         第 20 特定期間末
                     261,172,327         264,242,778         0.1701       0.1721
         (2022   年 4 月 12 日 )
         第 21 特定期間末
                     236,390,784         239,348,452         0.1598       0.1618
        (2022   年 10 月 12 日 )
         2022  年 10 月末日       249,462,659           －        0.1691       －
                                 80/275


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            11 月末日       236,290,298           －        0.1620       －
            12 月末日       225,992,112           －        0.1545       －
          2023  年 1 月末日       222,087,881           －        0.1565       －
             2 月末日       230,250,966           －        0.1614       －
             3 月末日       223,187,637           －        0.1562       －
         第 22 特定期間末
                     226,424,726         227,847,266         0.1592       0.1602
         (2023   年 4 月 12 日 )
             4 月末日       227,084,008           －        0.1593       －
             5 月末日       233,139,375           －        0.1630       －
             6 月末日       211,213,147           －        0.1475       －
             7 月末日       201,237,125           －        0.1400       －
             8 月末日       213,808,226           －        0.1481       －
             9 月末日       212,580,945           －        0.1467       －
         第 23 特定期間末
                     202,574,308         203,963,999         0.1458       0.1468
        (2023   年 10 月 12 日 )
            10 月末日       200,349,174           －        0.1439       －
    ②  【分配の推移】

                    １口当たり分配金        (円 )

        第 4 特定期間                  0.0780
        第 5 特定期間                  0.0780
        第 6 特定期間                  0.0780
        第 7 特定期間                  0.0780
        第 8 特定期間                  0.0780
        第 9 特定期間                  0.0720
        第 10 特定期間                 0.0600
        第 11 特定期間                 0.0600
        第 12 特定期間                 0.0600
        第 13 特定期間                 0.0500
        第 14 特定期間                 0.0300
        第 15 特定期間                 0.0300
        第 16 特定期間                 0.0300
        第 17 特定期間                 0.0220
        第 18 特定期間                 0.0180
        第 19 特定期間                 0.0180
        第 20 特定期間                 0.0150
        第 21 特定期間                 0.0120
        第 22 特定期間                 0.0100
        第 23 特定期間                 0.0060
                                 81/275

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    ③  【収益率の推移】

                      収益率   (％ )

        第 4 特定期間                   5.8
        第 5 特定期間                   1.2
        第 6 特定期間                   2.8
        第 7 特定期間                  △ 8.2
        第 8 特定期間                  △ 6.4
        第 9 特定期間                   0.6
        第 10 特定期間                  △ 5.1
        第 11 特定期間                  12.2
        第 12 特定期間                 △ 10.2
        第 13 特定期間                 △ 19.9
        第 14 特定期間                  19.7
        第 15 特定期間                   5.7
        第 16 特定期間                 △ 14.5
        第 17 特定期間                  △ 0.9
        第 18 特定期間                  17.9
        第 19 特定期間                   6.0
        第 20 特定期間                 △ 26.0
        第 21 特定期間                   1.0
        第 22 特定期間                   5.9
        第 23 特定期間                  △ 4.6
    (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量（口）                     解約数量（口）

        第 4 特定期間                       92,386,042                    222,626,271
        第 5 特定期間                       39,482,385                    191,427,657
        第 6 特定期間                       30,994,315                     92,678,882
        第 7 特定期間                       32,366,846                     86,791,748
        第 8 特定期間                       40,086,658                     60,402,500
        第 9 特定期間                       86,624,835                     60,514,715
        第 10 特定期間                      285,551,925                     68,430,237
        第 11 特定期間                     1,172,638,563                      92,137,676
        第 12 特定期間                     2,329,719,099                     1,588,185,067
        第 13 特定期間                     1,047,344,404                      589,441,924
        第 14 特定期間                     1,615,921,935                      967,125,964
        第 15 特定期間                      577,347,264                     421,829,834
                                 82/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        第 16 特定期間                      767,636,123                     628,026,275
        第 17 特定期間                      236,985,050                     334,207,493
        第 18 特定期間                       73,852,498                   1,290,554,041
        第 19 特定期間                       55,126,356                    577,438,875
        第 20 特定期間                       71,719,916                    790,603,472
        第 21 特定期間                       61,804,016                    118,195,730
        第 22 特定期間                       56,455,341                    112,748,896
        第 23 特定期間                       41,336,047                     74,185,258
    （参考）マザーファンド

       ダイワ・マネー・マザーファンド
    前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                     ( 毎月分配型）」の記載と同じ。

    （参考情報）運用実績

                                 83/275













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         【ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）通貨セレクト・コース（毎月分配型）】
















    (1)  【投資状況】        (2023   年 10 月 31 日現在    )

    投資状況

               投資資産の種類                         時価  (円 )        投資比率     (％ )
       投資信託受益証券                                     245,448,102              98.40
             内　ケイマン諸島                              245,448,102              98.40
                                 84/275


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       親投資信託受益証券                                        1,371           0.00
             内　日本                                 1,371           0.00
       コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                      3,991,717             1.60
       純資産総額
                                           249,441,190             100.00
    ( 注 1)  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    ( 注 2)  投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
    (2)  【投資資産】        (2023   年 10 月 31 日現在    )

    ①  【投資有価証券の主要銘柄】

    イ．主要銘柄の明細

                                     株数、口数       簿価単価       評価単価      投資
               銘柄名             地域     種類      または       簿価       時価     比率
                                      額面金額        ( 円 )     ( 円 )    (%)
       GIM  TRUST-US     HIGH   YIELD   BOND   FUND-
                                                46.73       45.98
                          ケイマン諸     投資信託
                                      5,337,452.75                    98.40
     1
       CSC  CLASS                 島     受益証券
                                             249,438,675       245,448,102
                               親投資信

                                               1.0160       1.0160
                                         1,350                  0.00
     2 ダイワ・マネー・マザーファンド                    日本     託受益証
                                                1,371       1,371
                               券
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

    ロ．投資有価証券の種類別投資比率

         投資有価証券の種類                  投資比率
       投資信託受益証券                         98.40%
       親投資信託受益証券                         0.00%
       合計                         98.40%
    ( 注 )  投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ハ．投資株式の業種別投資比率

       該当事項はありません。
    ②  【投資不動産物件】

       該当事項はありません。

    ③  【その他投資資産の主要なもの】

       該当事項はありません。

    (3)  【運用実績】

    ①  【純資産の推移】

                                 85/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                    純資産総額         純資産総額        １口当たりの       １口当たりの
                    （分配落）         （分配付）        純資産額       純資産額
                      (円 )        (円 )     (分配落   )( 円 ) (分配付   )( 円 )
          第 4 特定期間末
                    1,169,982,805         1,183,971,119          1.1710       1.1850
         (2014   年 4 月 14 日 )
          第 5 特定期間末
                    1,411,829,386         1,430,016,044          1.0868       1.1008
        (2014   年 10 月 14 日 )
          第 6 特定期間末
                    1,329,832,455         1,348,252,569          1.0107       1.0247
         (2015   年 4 月 13 日 )
          第 7 特定期間末
                    1,114,256,012         1,133,764,623          0.7996       0.8136
        (2015   年 10 月 13 日 )
          第 8 特定期間末
                     833,004,875         851,872,611         0.6181       0.6321
         (2016   年 4 月 12 日 )
          第 9 特定期間末
                     835,362,179         848,885,347         0.6177       0.6277
        (2016   年 10 月 12 日 )
         第 10 特定期間末
                     913,203,163         927,782,096         0.6264       0.6364
         (2017   年 4 月 12 日 )
         第 11 特定期間末
                     859,333,330         873,153,963         0.6218       0.6318
        (2017   年 10 月 12 日 )
         第 12 特定期間末
                     842,423,628         857,887,876         0.5448       0.5548
         (2018   年 4 月 12 日 )
         第 13 特定期間末
                     700,166,885         711,006,104         0.4522       0.4592
        (2018   年 10 月 12 日 )
         第 14 特定期間末
                     674,900,259         681,943,012         0.4791       0.4841
         (2019   年 4 月 12 日 )
         第 15 特定期間末
                     673,373,909         680,733,527         0.4575       0.4625
        (2019   年 10 月 15 日 )
         第 16 特定期間末
                     452,394,025         458,728,075         0.3571       0.3621
         (2020   年 4 月 13 日 )
         第 17 特定期間末
                     491,021,186         497,518,563         0.3779       0.3829
        (2020   年 10 月 12 日 )
         第 18 特定期間末
                     398,008,901         402,677,269         0.4263       0.4313
         (2021   年 4 月 12 日 )
         第 19 特定期間末
                     374,596,115         378,978,619         0.4274       0.4324
        (2021   年 10 月 12 日 )
         第 20 特定期間末
                     290,402,449         294,224,125         0.3799       0.3849
         (2022   年 4 月 12 日 )
         第 21 特定期間末
                     233,132,860         236,415,683         0.3551       0.3601
        (2022   年 10 月 12 日 )
         2022  年 10 月末日       246,871,990           －        0.3746       －
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            11 月末日       242,551,808           －        0.3612       －
            12 月末日       263,545,909           －        0.3494       －
          2023  年 1 月末日       265,466,283           －        0.3588       －
             2 月末日       270,826,171           －        0.3673       －
             3 月末日       264,779,562           －        0.3563       －
         第 22 特定期間末
                     274,180,332         277,965,384         0.3622       0.3672
         (2023   年 4 月 12 日 )
             4 月末日       276,771,882           －        0.3645       －
             5 月末日       293,711,076           －        0.3771       －
             6 月末日       303,761,205           －        0.3811       －
             7 月末日       299,325,577           －        0.3750       －
             8 月末日       254,942,155           －        0.3855       －
             9 月末日       252,856,246           －        0.3760       －
         第 23 特定期間末
                     245,838,712         249,178,034         0.3681       0.3731
        (2023   年 10 月 12 日 )
            10 月末日       249,441,190           －        0.3689       －
    ②  【分配の推移】

                    １口当たり分配金        (円 )

        第 4 特定期間                  0.0840
        第 5 特定期間                  0.0840
        第 6 特定期間                  0.0840
        第 7 特定期間                  0.0840
        第 8 特定期間                  0.0840
        第 9 特定期間                  0.0760
        第 10 特定期間                 0.0600
        第 11 特定期間                 0.0600
        第 12 特定期間                 0.0600
        第 13 特定期間                 0.0540
        第 14 特定期間                 0.0380
        第 15 特定期間                 0.0300
        第 16 特定期間                 0.0300
        第 17 特定期間                 0.0300
        第 18 特定期間                 0.0300
        第 19 特定期間                 0.0300
        第 20 特定期間                 0.0300
        第 21 特定期間                 0.0300
        第 22 特定期間                 0.0300
        第 23 特定期間                 0.0300
                                 87/275

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    ③  【収益率の推移】

                      収益率   (％ )

        第 4 特定期間                   9.6
        第 5 特定期間                  △ 0.0
        第 6 特定期間                   0.7
        第 7 特定期間                  △ 12.6
        第 8 特定期間                  △ 12.2
        第 9 特定期間                   12.2
        第 10 特定期間                  11.1
        第 11 特定期間                   8.8
        第 12 特定期間                  △ 2.7
        第 13 特定期間                  △ 7.1
        第 14 特定期間                  14.4
        第 15 特定期間                   1.8
        第 16 特定期間                 △ 15.4
        第 17 特定期間                  14.2
        第 18 特定期間                  20.7
        第 19 特定期間                   7.3
        第 20 特定期間                  △ 4.1
        第 21 特定期間                   1.4
        第 22 特定期間                  10.4
        第 23 特定期間                   9.9
    (4)  【設定及び解約の実績】

                          設定数量（口）                     解約数量（口）

        第 4 特定期間                       240,886,268                     51,693,771
        第 5 特定期間                       550,590,803                     250,709,088
        第 6 特定期間                       190,695,967                     174,020,513
        第 7 特定期間                       187,280,664                     109,530,917
        第 8 特定期間                       128,262,952                     174,039,710
        第 9 特定期間                       81,845,918                     77,224,476
        第 10 特定期間                      188,135,815                     82,559,343
        第 11 特定期間                      368,324,380                     444,154,412
        第 12 特定期間                      245,548,869                     81,187,361
        第 13 特定期間                      273,354,036                     271,318,937
        第 14 特定期間                      124,264,468                     264,173,790
        第 15 特定期間                      269,136,127                     205,763,057
                                 88/275


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        第 16 特定期間                       97,001,821                    302,115,403
        第 17 特定期間                       63,783,939                     31,118,619
        第 18 特定期間                       49,257,404                    415,059,104
        第 19 特定期間                       82,759,929                    139,932,700
        第 20 特定期間                       83,838,888                    196,004,487
        第 21 特定期間                       55,391,505                    163,162,250
        第 22 特定期間                      164,372,750                     63,926,822
        第 23 特定期間                       93,032,361                    182,178,432
    （参考）マザーファンド

       ダイワ・マネー・マザーファンド
    前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                     ( 毎月分配型）」の記載と同じ。

    （参考情報）運用実績

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                          第２【管理及び運営】

                         １【申込（販売）手続等】

    　受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとしま

    す。
    　当ファンドには、収益分配金を税金を差引いた後無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資コー
    ス」と、収益の分配が行なわれるごとに収益分配金を受益者に支払う「分配金支払いコース」がありま
    す。
    　｢分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にしたが
    い契約（以下「別に定める契約」といいます。）を締結します。
    　販売会社は、受益権の取得申込者に対し、最低単位を                              1 円単位または       1 口単位として販売会社が定める単
    位をもって、取得の申込みに応じることができます。
    　ただし、販売会社は、次のイ．およびロ．に掲げる日を取得申込受付日とする受益権の取得申込みの受
    付けを行ないません。
    イ．ニューヨーク証券取引所、ロンドン証券取引所、ニューヨークの銀行またはロンドンの銀行のいずれ
      かの休業日と同じ日付の日
    ロ．前イ．のほか、一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがあるとして委託会社が定める日（当ファ
      ンドの運営および受益者に与える影響が軽微であるとして委託会社が定める日に限り除きます。）
    　お買付価額（        1 万口当たり）は、お買付申込受付日の翌営業日の基準価額です。
    　お買付時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。申込手数料には､消費税等が
    課されます。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりませ
    ん。
    　委託会社の各営業日の午後                3 時までに受付けた取得の申込み（当該申込みにかかる販売会社所定の事務
    手続きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
    営業日の取扱いとなります。
    　委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があ
    るときは、受益権の取得申込みの受付けを中止することができます。
      取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された当ファンド
    の受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口
    数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換え
    に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行なうことができます。委託会社
    は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をす
    るため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託会社から振替
    機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録
    を行ないます。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める
    方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行ないます。
                         ２【換金（解約）手続等】

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    　委託会社の各営業日の午後                3 時までに受付けた換金の申込み（当該申込みにかかる販売会社所定の事務
    手続きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
    営業日の取扱いとなります。
    　なお、信託財産の資金管理を円滑に行なうために大口の解約請求には制限があります。
    ＜一部解約＞
      　受益者は、自己に帰属する受益権について、最低単位を                               1 口単位として販売会社が定める単位をもっ
      て、委託会社に一部解約の実行を請求することができます。
       ただし、販売会社は、次のイ．およびロ．に掲げる日を一部解約請求受付日とする一部解約の実行の
      請求の受付けを行ないません。
      イ．ニューヨーク証券取引所、ロンドン証券取引所、ニューヨークの銀行またはロンドンの銀行のいず
       れかの休業日と同じ日付の日
      ロ．前イ．のほか、一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがあるとして委託会社が定める日
      　受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとし
      ます。
      　解約価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
      　解約価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
      　解約価額（基準価額）は、販売会社または下記にお問合わせ下さい。
      　大和アセットマネジメント株式会社
      　　　電話番号（コールセンター）                       0120-106212       （営業日の      9:00  ～ 17:00   ）
      　　　ホームページ                       https://www.daiwa-am.co.jp/
      　「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）～ハイイールドファンド～」を構成する各ファンド

      の受益者が、当該ファンドの一部解約金の手取金をもって他の構成ファンドの受益権の取得申込みをす
      る場合において、当該他の構成ファンドの受益権の取得申込みの受付けが中止された場合、委託会社
      は、当該一部解約請求の申込みの受付けを中止することができます。
      　委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情が
      あるときは、一部解約の実行の請求の受付けを中止することができます。一部解約の実行の請求の受付
      けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日の一部解約の実行の請求を撤回す
      ることができます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該振替受益
      権の解約価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付
      けたものとして、当該計算日の翌営業日の基準価額とします。
      　一部解約金は、販売会社の営業所等において、原則として一部解約の実行の請求受付日から起算して
      6 営業日目から受益者に支払います。
      　受託会社は、一部解約金について、受益者への支払開始日までに、その全額を委託会社の指定する預
      金口座等に払込みます。受託会社は、委託会社の指定する預金口座等に一部解約金を払込んだ後は、受
      益者に対する支払いにつき、その責に任じません。
      一部解約の実行の請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の

    請求にかかる信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数
    と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口
    数の減少の記載または記録が行なわれます。
                          ３【資産管理等の概要】

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    (1)  【資産の評価】

      　基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した                                          1 万口当たりの価額をい
      います。
      　純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時
      価（注    1 、注  2 ）により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
      （注  1 ）当ファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要

        ・組入外国投資信託の受益証券：原則として計算時において知り得る直近の日の基準価額で評価し
         ます。
        ・マザーファンドの受益証券：計算日の基準価額で評価します。
      （注  2 ）マザーファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要
        ・本邦通貨表示の公社債：原則として、次に掲げるいずれかの価額で評価します。
         1. 日本証券業協会が発表する売買参考統計値（平均値）、                              2.  金融商品取引業者、銀行等の提示
         する価額（売気配相場を除く。）、                   3. 価格情報会社の提供する価額
      　基準価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。

      　基準価額は、販売会社または下記にお問合わせ下さい。
      　大和アセットマネジメント株式会社
      　　　電話番号（コールセンター）                       0120-106212       （営業日の      9:00  ～ 17:00   ）
      　　　ホームページ                       https://www.daiwa-am.co.jp/
    (2)  【保管】

      　該当事項はありません。
    (3)  【信託期間】

      ＜「米ドル・コース（毎月分配型）」「豪ドル・コース（毎月分配型）」＞
       2010  年 12 月 17 日から    2025  年 10 月 10 日までとします。ただし、               (5)①   により信託契約を解約し、信託を
      終了させることがあります。
      　委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と
      合意のうえ、信託期間を延長することができます。
      ＜「ブラジル・レアル・コース（毎月分配型）」「日本円・コース（毎月分配型）」＞

       2010  年 10 月 13 日から    2025  年 10 月 10 日までとします。ただし、               (5)①   により信託契約を解約し、信託を
      終了させることがあります。
      　委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と
      合意のうえ、信託期間を延長することができます。
      ＜「南アフリカ・ランド・コース（毎月分配型）」「トルコ・リラ・コース（毎月分配型）」

      「通貨セレクト・コース（毎月分配型）」＞
       2012  年 7 月 6 日から    2025  年 10 月 10 日までとします。ただし、               (5)①   により信託契約を解約し、信託を終
      了させることがあります。
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      　委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と
      合意のうえ、信託期間を延長することができます。
    (4)  【計算期間】

      ＜「米ドル・コース（毎月分配型）」「豪ドル・コース（毎月分配型）」＞
      　毎月    13 日から翌月      12 日までとします。ただし、第                1 計算期間は、       2010  年 12 月 17 日から    2011  年 1 月 12 日ま
      でとし、最終計算期間は、              2025  年 9 月 13 日から    2025  年 10 月 10 日までとします。
      　上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休
      業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始される
      ものとします。ただし、最終計算期間の終了日には適用しません。
      ＜「ブラジル・レアル・コース（毎月分配型）」「日本円・コース（毎月分配型）」＞

      　毎月    13 日から翌月      12 日までとします。ただし、最終計算期間は、                        2025  年 9 月 13 日から    2025  年 10 月 10 日
      までとします。
      　上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休
      業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始される
      ものとします。ただし、最終計算期間の終了日には適用しません。
      ＜「南アフリカ・ランド・コース（毎月分配型）」「トルコ・リラ・コース（毎月分配型）」

      「通貨セレクト・コース（毎月分配型）」＞
      　毎月    13 日から翌月      12 日までとします。ただし、第                1 計算期間は、       2012  年 7 月 6 日から    2012  年 8 月 12 日まで
      とし、最終計算期間は、             2025  年 9 月 13 日から    2025  年 10 月 10 日までとします。
      　上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休
      業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始される
      ものとします。ただし、最終計算期間の終了日には適用しません。
    (5)  【その他】

      ① 　信託の終了
       1 ．委託会社は、受益権の口数が                 30 億口を下ることとなった場合もしくは信託契約を解約することが
        受益者のため有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意
        のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、
        あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
       2 ．委託会社は、当ファンドが主要投資対象とする組入外国投資信託が存続しないこととなる場合に
        は、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会
        社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
       3 ．委託会社は、前          1 ．の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行ない
        ます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事項を
        定め、当該決議の日の            2 週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもって
        これらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       4 ．前  3 ．の書面決議において、受益者（委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益権
        が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本                                             4 ．において同
        じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託契約
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        にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
        て賛成するものとみなします。
       5 ．前  3 ．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の                                   3 分の  2 以上にあたる多数を
        もって行ないます。
       6 ．前  3. から前    5. までの規定は、前          2. の規定に基づいて信託契約を解約するとき、あるいは、委託会
        社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につき、信託契約にかかるすべて
        の受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。また、信託
        財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、前                                         3. から前    5. までの手続
        きを行なうことが困難な場合も同じとします。
       7 ．委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
        約を解約し、信託を終了させます。
       8 ．委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
        は、委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が信託契約に関する
        委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、                                      ② の書面決議で否決された
        場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
       9 ．受託会社が辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
        社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
      ② 　信託約款の変更等

       1 ．委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
        受託会社と合意のうえ、信託約款を変更することまたは当ファンドと他のファンドとの併合（投資
        信託及び投資法人に関する法律第                  16 条第  2 号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいま
        す。以下同じ。）を行なうことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨お
        よびその内容を監督官庁に届出ます。なお、信託約款は本                               ② の 1 ．から    7 ．までに定める以外の方法
        によって変更することができないものとします。
       2 ．委託会社は、前          1 ．の事項（前       1 ．の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場合
        に限り、前      1 ．の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当
        する場合を除きます。以下「重大な信託約款の変更等」といいます。）について、書面決議を行な
        います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内容お
        よびその理由などの事項を定め、当該決議の日の                           2 週間前までに、信託約款にかかる知れている受
        益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       3 ．前  2 ．の書面決議において、受益者（委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益権
        が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本                                             3 ．において同
        じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託約款
        にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
        て賛成するものとみなします。
       4 ．前  2 ．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の                                   3 分の  2 以上にあたる多数を
        もって行ないます。
       5 ．書面決議の効力は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。
       6 ．前  2 ．から前     5 ．までの規定は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした場合にお
        いて、当該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意
        思表示をしたときには適用しません。
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       7 ．前  1 ．から前     6 ．までの規定にかかわらず、当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合
        にあっても、当該併合にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決さ
        れた場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
       8 ．委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、前                                             1. から前    7. まで
        の規定にしたがいます。
      ③ 　反対受益者の受益権買取請求の不適用

       　当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第                              18 条第  1 項に定める反対受益者による受益権
       買取請求の規定の適用を受けません。
      ④ 　運用報告書

       1 ．委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況、費用明細などのうち重要な事
        項を記載した交付運用報告書（投資信託及び投資法人に関する法律第                                      14 条第  4 項に定める運用報告
        書）を毎年      4 月および     10 月の計算期間の末日ならびに償還時に作成し、信託財産にかかる知れてい
        る受益者に対して交付します。また、電子交付を選択された場合には、所定の方法により交付しま
        す。
       2 ．委託会社は、運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に関する法律第                                          14 条第  1 項に定める運
        用報告書）を作成し、委託会社のホームページに掲載します。
        ・委託会社のホームページ
          アドレス　      https://www.daiwa-am.co.jp/
       3 ．前  2 ．の規定にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、こ
        れを交付します。
      ⑤ 　公告

       1 ．委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行ない、次のアドレスに掲載しま
        す。
         https://www.daiwa-am.co.jp/
       2.  前 1 ．の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
        告は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑥ 　関係法人との契約の更改

       　委託会社と販売会社との間で締結される受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約は、期間満了
       の 1 か月（または       3 か月）前までに、委託会社および販売会社いずれからも何ら意思の表示のないとき
       は、自動的に       1 年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
                          ４【受益者の権利等】

    　信託契約締結当初および追加信託当初の受益者は、委託会社の指定する受益権取得申込者とし、分割さ

    れた受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。
    　受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
    ＜収益分配金および償還金にかかる請求権＞
    　受益者は、収益分配金（分配金額は、委託会社が決定します。）および償還金（信託終了時における信
    託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。）を持分に応じて請求する権利を有
    します。
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    　収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                                   ( 当該収益
    分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該
    収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義
    で 記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。                                          ) に、原則として決算日
    から起算して       5 営業日までに支払います。
    　上記にかかわらず、別に定める契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者については、原則として
    毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替口座
    簿に記載または記録されます。
    　償還金は、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                                   ( 信託終了
    日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に設
    定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権について
    は原則として取得申込者とします。                   ) に、原則として信託終了日から起算して                     5 営業日までに支払います。
    　収益分配金および償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行なうものとします。
    　受益者が、収益分配金については支払開始日から                            5 年間その支払いを請求しないときならびに信託終了
    による償還金については支払開始日から                      10 年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会
    社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
    ＜換金請求権＞
    　受益者は、保有する受益権を換金する権利を有します。権利行使の方法等については、「２　換金（解
    約）手続等」をご参照下さい。
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                        第３   【ファンドの経理状況】

           【ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース(毎月分配型）】

     (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                                                38 年大蔵

     省令第    59 号）並びに同規則第           2 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成                                12 年総
     理府令第     133  号）に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドの計算期間は             6 か月未満であるため、財務諸表は                  6 か月毎に作成しております。
     (3)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間                 (2023   年 4 月 13 日から
     2023  年 10 月 12 日まで）の財務諸表について、有限責任                      あずさ監査法人により監査を受けております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      1【財務諸表】

       ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース(毎月分配型）
       (1)【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    前期              当期
                                 2023年4月12日現在              2023年10月12日現在
      資産の部
       流動資産
                                       16,414,942              10,246,593
         コール・ローン
                                      808,808,625              841,059,012
         投資信託受益証券
                                          4,451              4,450
         親投資信託受益証券
                                            -          1,200,000
         未収入金
                                      825,228,018              852,510,055
         流動資産合計
                                      825,228,018              852,510,055
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        6,720,567              6,529,645
         未払収益分配金
                                         21,597              22,992
         未払受託者報酬
                                         756,060              804,992
         未払委託者報酬
                                         33,671              35,108
         その他未払費用
                                        7,531,895              7,392,737
         流動負債合計
                                        7,531,895              7,392,737
       負債合計
      純資産の部
       元本等
         元本                              840,070,890              816,205,730
                                     ※１              ※１
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                     △  22,374,767              28,911,588
                                    ※２                ※２
                                       51,033,385              40,710,898
          （分配準備積立金）
                                      817,696,123              845,117,318
         元本等合計
                                      817,696,123              845,117,318
       純資産合計
                                      825,228,018              852,510,055
      負債純資産合計
                                100/275









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       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                     前期              当期
                                  自   2022年10月13日            自   2023年4月13日
                                  至   2023年4月12日            至   2023年10月12日
      営業収益
                                        34,666,004              36,574,028
       受取配当金
                                             3              -
       受取利息
                                      △  58,417,893              61,476,358
       有価証券売買等損益
                                      △  23,751,886              98,050,386
       営業収益合計
      営業費用
                                           1,793              2,988
       支払利息
                                          134,978              140,752
       受託者報酬
                                         4,726,011              4,927,967
       委託者報酬
                                          33,671              35,108
       その他費用
                                         4,896,453              5,106,815
       営業費用合計
                                      △  28,648,339              92,943,571
      営業利益又は営業損失（△）
                                      △  28,648,339              92,943,571
      経常利益又は経常損失（△）
                                      △  28,648,339              92,943,571
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                         △  64,861             1,604,925
      に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                  46,265,278             △  22,374,767
                                             -           407,952
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                             -           407,952
       額
                                          999,572              408,127
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          861,789              408,127
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          137,783                 -
       額
                                        39,056,995              40,052,116
      分配金
                                      ※１              ※１
                                      △  22,374,767              28,911,588
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    (3)  【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                         当期
             区分                         自 2023  年 4 月 13 日
                                     至 2023  年 10 月 12 日
     1.   有価証券の評価基準及び評価                (1)  投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信
                        託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価
                        格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場にお
                        ける最終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価
                        額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて
                        評価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)  親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
     2.   収益及び費用の計上基準                受取配当金

                        原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合に
                        は当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計
                        上しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                  前期                 当期
               区分
                               2023  年 4 月 12 日現在          2023  年 10 月 12 日現在
     1.  ※1  期首元本額                          802,372,115       円          840,070,890       円
         期中追加設定元本額                           60,396,804      円           42,618,283      円
         期中一部解約元本額                           22,698,029      円           66,483,443      円
     2.     特定期間末日における受益権の                          840,070,890       口          816,205,730       口

         総数
                                102/275


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     3.  ※2  元本の欠損                  貸借対照表上の純資産額が元                     ――――――
                            本総額を下回っており、その
                            差額は    22,374,767      円でありま
                            す。
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                 前期                  当期
             区分                自 2022  年 10 月 13 日          自 2023  年 4 月 13 日
                             至 2023  年 4 月 12 日          至 2023  年 10 月 12 日
       ※1  分配金の計算過程                ( 自 2022  年 10 月 13 日至  2022  年 11 月  ( 自 2023  年 4 月 13 日至  2023  年 5 月 12
                         14 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 6,066,415     円）、解約に伴う当           （ 5,292,256     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        308,097,733       円）   る収益調整金（        332,206,194       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 61,033,852      円）より分配対象           （ 50,918,159      円）より分配対象
                         額は  375,198,000       円（  1 万口当た      額は  388,416,609       円（  1 万口当た
                         り 4,718.02     円）であり、うち            り 4,591.47     円）であり、うち
                         6,361,958     円（  1 万口当たり      80    6,767,627     円（  1 万口当たり      80
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
                                103/275








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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         ( 自 2022  年 11 月 15 日至  2022  年 12 月  ( 自 2023  年 5 月 13 日至  2023  年 6 月 12
                         12 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 5,178,466     円）、解約に伴う当           （ 5,937,455     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        313,317,739       円）   る収益調整金（        332,943,380       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 60,661,647      円）より分配対象           （ 49,112,617      円）より分配対象
                         額は  379,157,852       円（  1 万口当た      額は  387,993,452       円（  1 万口当た
                         り 4,702.25     円）であり、うち            り 4,581.66     円）であり、うち
                         6,450,659     円（  1 万口当たり      80    6,774,726     円（  1 万口当たり      80
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
                         ( 自 2022  年 12 月 13 日至  2023  年 1 月  ( 自 2023  年 6 月 13 日至  2023  年 7 月 12

                         12 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 4,362,025     円）、解約に伴う当           （ 5,209,290     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        315,155,006       円）   る収益調整金（        336,508,429       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 59,109,083      円）より分配対象           （ 47,909,300      円）より分配対象
                         額は  378,626,114       円（  1 万口当た      額は  389,627,019       円（  1 万口当た
                         り 4,676.29     円）であり、うち            り 4,563.30     円）であり、うち
                         6,477,379     円（  1 万口当たり      80    6,830,615     円（  1 万口当たり      80
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
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                         ( 自 2023  年 1 月 13 日至  2023  年 2 月 13  ( 自 2023  年 7 月 13 日至  2023  年 8 月 14
                         日 )                 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 4,702,730     円）、解約に伴う当           （ 5,808,281     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        316,333,046       円）   る収益調整金（        323,846,662       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 56,767,184      円）より分配対象           （ 44,276,210      円）より分配対象
                         額は  377,802,960       円（  1 万口当た      額は  373,931,153       円（  1 万口当た
                         り 4,654.24     円）であり、うち            り 4,554.10     円）であり、うち
                         6,493,916     円（  1 万口当たり      80    6,568,695     円（  1 万口当たり      80
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
                         ( 自 2023  年 2 月 14 日至  2023  年 3 月 13  ( 自 2023  年 8 月 15 日至  2023  年 9 月 12

                         日 )                 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 4,780,994     円）、解約に伴う当           （ 5,677,723     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        319,714,162       円）   る収益調整金（        324,712,009       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 54,966,837      円）より分配対象           （ 43,336,098      円）より分配対象
                         額は  379,461,993       円（  1 万口当た      額は  373,725,830       円（  1 万口当た
                         り 4,632.87     円）であり、うち            り 4,543.22     円）であり、うち
                         6,552,516     円（  1 万口当たり      80    6,580,808     円（  1 万口当たり      80
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
                                105/275




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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         ( 自 2023  年 3 月 14 日至  2023  年 4 月 12  ( 自 2023  年 9 月 13 日至  2023  年 10 月
                         日 )                 12 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 4,628,805     円）、解約に伴う当           （ 5,409,801     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        329,426,225       円）   る収益調整金（        322,463,291       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 53,125,147      円）より分配対象           （ 41,830,742      円）より分配対象
                         額は  387,180,177       円（  1 万口当た      額は  369,703,834       円（  1 万口当た
                         り 4,608.90     円）であり、うち            り 4,529.54     円）であり、うち
                         6,720,567     円（  1 万口当たり      80    6,529,645     円（  1 万口当たり      80
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                           当期
               区分                         自 2023  年 4 月 13 日
                                       至 2023  年 10 月 12 日
     1.  金融商品に対する取組方針                     当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2
                            条第  4 項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定
                            する「運用の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                     当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債

                            権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載して
                            おります。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投
                            資信託受益証券を通じて有価証券に投資しております。
                            これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用
                            リスクおよび流動性リスクに晒されております。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                     複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管

                            理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金
                            融商品、リスクの種類毎に行っております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     4.  金融商品の時価等に関する事項につい                     金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用
       ての補足説明                     しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が
                            異なることもあります。
    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                           当期
               区分
                                       2023  年 10 月 12 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表計上額                     金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計
       との差額                     上額と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                     (1)  有価証券

                            重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
                            す。
                            (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
                            しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                               前期                   当期
                           2023  年 4 月 12 日現在            2023  年 10 月 12 日現在
             種類
                          最終の計算期間の損益に                   最終の計算期間の損益に
                          含まれた評価差額（円）                   含まれた評価差額（円）
     投資信託受益証券                                 349,292                △1,353,352
     親投資信託受益証券                                    0                   0
     合計                                 349,292                △1,353,352
    （デリバティブ取引に関する注記）

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 前期                            当期
             2023  年 4 月 12 日現在                     2023  年 10 月 12 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

                               当期
                            自 2023  年 4 月 13 日
                            至 2023  年 10 月 12 日
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
    （ 1 口当たり情報）

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                               前期                   当期
                           2023  年 4 月 12 日現在            2023  年 10 月 12 日現在
     １口当たり純資産額                                 0.9734     円               1.0354    円
     （ 1 万口当たり純資産額）                             ( 9,734   円 )             (10,354    円 )
    (4)  【附属明細表】


     第１   有価証券明細表

    (1)  株式
         該当事項はありません。
    (2)  株式以外の有価証券

      種類       通貨           銘柄            券面総額             評価額         備考
     投資信託     国外・円        GIM  TRUST-US     HIGH   YIELD          5,794,931.770           841,059,012.300
     受益証券
                  BOND   FUND-USD     CLASS
          国外・円     小計                                  841,059,012.300
                                                 (841,059,012)
     投資信託受益証券         合計                                     841,059,012
                                                 [841,059,012]
     親投資信     日本円        ダイワ・マネー・マザーファ                        4,380            4,450
     託受益証             ンド
     券
          日本円    小計                                        4,450
     親投資信託受益証券          合計                                       4,450
     合計                                              841,063,462
                                                 [841,059,012]
    投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第２　信用取引契約残高明細表

         該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

         該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）

      当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「                        GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド
     USD  クラス」受益証券（円建）を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信
     託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
     　なお、同ファンドの状況は次のとおりであります。
     「 GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド                    USD  クラス」の状況

     　以下に記載した同ファンドの情報は、会計監査人により監査を受けた財務諸表を委託会社で抜粋・翻

     訳したものであります。
     　以下に記載した情報は監査の対象外であります。

    （米ドル建て）


                             貸借対照表
                             2022  年 4 月 28 日
     資産
                                                  $    61,863,165
     投資資産の評価額         (簿価   $62,988,969)
                                                       2,138,603
     外国為替先渡契約による評価益
                                                       1,490,000
     店頭デリバティブに係るカウンターパーティーへの預託金
     未収：
                                                        900,020
     　　利息
                                                        226,367
     　　売却済みの投資
                                                          139
     　　配当金
                                                       66,618,294
     　　資産合計
     負債

                                                       4,978,389
     外国為替先渡契約による評価損
     未払：
                                                        402,872
     　　購入済みの投資
                                                        129,995
     　　運用会社報酬
                                                        111,802
     　　専門家報酬
                                                         19,704
     　　保管会社報酬
                                                         9,125
     　　会計および管理会社報酬
                                                         4,278
     　　為替取引執行会社報酬
                                                         2,699
     　　名義書換代理人報酬
                                                          266
     　　その他負債
                                                       5,659,130
     　　負債合計
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  $    60,959,164
     純資産
     純資産

                                                  $    11,134,047
     クラス    A - JPY  クラス
                                                       33,929,457
     クラス    B - BRL  クラス
                                                       6,623,939
     クラス     C  - USD   クラス
                                                       5,010,437
     クラス    D - AUD   クラス
                                                        250,565
     クラス    E - ZAR   クラス
                                                       2,062,845
     クラス    F - TRY   クラス
                                                       1,947,874
     クラス     G  - 通貨セレクト・クラス
                                                  $    60,959,164
     発行済み受益証券口数

                                                       16,746,335
     クラス    A - JPY  クラス
                                                      123,495,000
     クラス    B - BRL  クラス
                                                       5,990,147
     クラス     C  - USD   クラス
                                                       6,713,926
     クラス    D - AUD   クラス
                                                        435,201
     クラス    E - ZAR   クラス
                                                       15,706,030
     クラス    F - TRY   クラス
                                                       5,290,964
     クラス     G  - 通貨セレクト・クラス
     受益証券     1 口当り純資産額

                                                  $
     クラス    A - JPY  クラス                                             0.665
                                                  $
     クラス    B - BRL  クラス                                             0.275
                                                  $
     クラス     C  - USD   クラス                                             1.106
                                                  $
     クラス    D - AUD   クラス                                            0.746
                                                  $
     クラス    E - ZAR   クラス                                             0.576
                                                  $
     クラス    F - TRY   クラス                                             0.131
                                                  $
     クラス     G  - 通貨セレクト・クラス                                               0.368
                             損益計算書

                        2022  年 4 月 28 日で終了する年度
     投資収益
                                                  $
     　　受取利息      (源泉徴収税      $433  控除後   )                                 3,224,822
     　　配当収益      (源泉徴収税      $7,534   控除後   )                                1,142,003
                                                         11,342
     　　その他収益
                                                       4,378,167
     　　　　投資収益合計
     費用

                                                        371,122
     　　運用会社報酬
                                                        141,992
     　　保管会社報酬
                                110/275

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                         59,350
     　　専門家報酬
                                                         44,535
     　　会計および管理会社報酬
                                                         12,580
     　　名義書換代理人報酬
                                                         11,978
     　　為替取引執行会社報酬
                                                         4,906
     　　登録料
                                                         2,500
     　　受託会社報酬
                                                          209
     　　その他費用
                                                        649,172
     　　　　費用合計
                                                       3,728,995

     投資純利益
     実現損益および評価損益：

     実現損益：
                                                       1,349,810
     　　証券投資
                                                       5,937,137
     　　外国為替取引および外国為替先渡契約
                                                       7,286,947
     　　実現利益合計
     評価損益の純変動の内訳：
                                                       (5,653,395)
     　　証券投資
                                                       (5,780,185)
     　　外国為替換算および外国為替先渡契約
                                                      (11,433,580)
     　　評価損益の純変動
                                                       (4,146,633)

     実現損益および評価損益
                                                  $     (417,638)

     運用による純資産の純減
                             投資明細表

                           2022  年 4 月 28 日現在
       元本     証券の明細                                           評価額
             債券  (86.2%)
             オーストラリア       (0.1%)
             社債  (0.1%)
             FMG  Resources     August   2006  Pty  Ltd.
                                                         53,625
     USD  60,000                                               $
             4.38%   due  04/01/31(a)     (b)
                                                         53,625
             社債合計
                                                         53,625
             オーストラリア合計         (簿価  $60,000)
             カナダ   (4.5%)
             社債  (4.5%)
             1011778    BC ULC  / New  Red  Finance,    Inc.
     USD  40,000      3.50%   due  02/15/29(a)     (b)                                  35,400
     USD  48,000      3.88%   due  01/15/28(a)     (b)                                  44,400
                                111/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     USD  80,000      4.00%   due  10/15/30(a)     (b)                                  68,800
             ATS  Automation     Tooling    Systems,    Inc.
     USD  29,000      4.13%   due  12/15/28(a)     (b)                                  26,242
             Bausch   Health   Cos,  Inc.
     USD  323,000      6.13%   due  04/15/25(a)     (b)                                  323,807
     USD  857,000      9.00%   due  12/15/25(a)     (b)                                  865,570
             Baytex   Energy   Corp.
     USD  120,000      8.75%   due  04/01/27(a)     (b)                                  126,926
             Bombardier,     Inc.
     USD  34,000      7.13%   due  06/15/26(a)     (b)                                  31,450
     USD  91,000      7.50%   due  03/15/25(a)     (b)                                  89,184
             Garda   World   Security    Corp.
     USD  92,000      6.00%   due  06/01/29(a)     (b)                                  76,254
     USD  120,000      9.50%   due  11/01/27(a)     (b)                                  118,162
             GFL  Environmental,       Inc.
     USD  116,000      3.75%   due  08/01/25(a)     (b)                                  110,780
     USD  74,000      4.00%   due  08/01/28(a)     (b)                                  65,590
     USD  55,000      4.38%   due  08/15/29(a)     (b)                                  49,023
     USD  69,000      4.75%   due  06/15/29(a)     (b)                                  63,135
     USD  10,000      5.13%   due  12/15/26(a)     (b)                                   9,901
             MEG  Energy   Corp.
     USD  125,000      7.13%   due  02/01/27(a)     (b)                                  127,659
             NOVA  Chemicals     Corp.
     USD  83,000      4.25%   due  05/15/29(a)     (b)                                  72,625
     USD  280,000      5.25%   due  06/01/27(a)     (b)                                  268,694
             Precision     Drilling    Corp.
     USD  12,000      6.88%   due  01/15/29(a)     (b)                                  11,810
             Ritchie    Bros  Holdings,     Inc.
     USD  35,000      4.75%   due  12/15/31(a)     (b)                                  32,477
             Superior    Plus  LP / Superior    General    Partner,    Inc.
     USD  40,000      4.50%   due  03/15/29(a)     (b)                                  36,788
             Videotron,     Ltd.
                                                         113,131
     USD  115,000
             5.13%   due  04/15/27(a)     (b)
                                                        2,767,808
             社債合計
                                                        2,767,808
             カナダ合計     (簿価  $2,870,201)
             フランス    (0.7%)
             社債  (0.7%)
             Altice   France   S.A.
     USD  280,000      8.13%   due  02/01/27(a)     (b)                                  283,089
                                                         171,000
     USD  200,000
             5.13%   due  07/15/29(a)     (b)
                                                         454,089
             社債合計
                                112/275


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                                                         454,089
             フランス合計      (簿価  $480,000)
             ルクセンブルク       (2.4%)
             社債  (2.4%)
             Altice   France   Holding    S.A.
     USD  235,000      10.50%   due  05/15/27(a)     (b)                                 239,112
             Intelsat    Jackson    Holdings    S.A.
     USD  559,000      8.50%   due  10/15/24(a)     (b)  (c)                                  56
     USD  130,000      9.75%   due  07/15/25(a)     (b)  (c)                                  13
     USD  475,000      5.50%   due  08/01/23(a)     (c)                                    48
     USD  786,000      6.50%   due  03/15/30(a)     (b)                                  750,905
             Mallinckrodt      International      Finance    S.A.  / Mallinckrodt      CB LLC
     USD  355,000      5.50%   due  04/15/25(b)     (c)                                  191,700
     USD  185,000      5.63%   due  10/15/23(b)     (c)                                  99,900
             Telecom    Italia   Capital    S.A.
     USD  110,000      6.00%   due  09/30/34                                        96,511
             Trinseo    Materials     Operating     SCA  / Trinseo    Materials     Finance,    Inc.
                                                         96,500
     USD  100,000
             5.38%   due  09/01/25(a)     (b)
                                                        1,474,745
             社債合計
                                                        1,474,745
             ルクセンブルク合計         (簿価  $1,737,881)
             オランダ    (0.3%)
             社債  (0.3%)
             Trivium    Packaging     Finance    BV
                                                         194,070
     USD  200,000
             5.50%   due  08/15/26(a)     (b)
                                                         194,070
             社債合計
                                                         194,070
             オランダ合計      (簿価  $200,000)
             米国  (78.2%)
             転換社債    (0.6%)
             DISH  Network    Corp.
                                                         366,660
     USD  420,000
             3.38%   due  08/15/26
                                                         366,660
             転換社債合計
             社債  (77.6%)
             Acadia   Healthcare     Co.,  Inc.
     USD  20,000      5.00%   due  04/15/29(a)     (b)                                  19,200
     USD  66,000      5.50%   due  07/01/28(a)     (b)                                  64,450
             ACCO  Brands   Corp.
     USD  115,000      4.25%   due  03/15/29(a)     (b)                                  100,625
             ACI  Worldwide,     Inc.
     USD  240,000      5.75%   due  08/15/26(a)     (b)                                  243,600
             Adient   Global   Holdings    Ltd.
     USD  155,000      4.88%   due  08/15/26(a)     (b)                                  138,919
             ADT  Security    Corp.
                                113/275


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     USD  236,000      4.88%   due  07/15/32(b)                                       201,190
     USD  100,000      4.13%   due  08/01/29(a)     (b)                                  85,500
             Ahead   DB Holdings    LLC
     USD  63,000      6.63%   due  05/01/28(a)     (b)                                  56,149
             AHP  Health   Partners,     Inc.
     USD  60,000      5.75%   due  07/15/29(a)     (b)                                  54,525
             Albertsons     Cos,  Inc.  / Safeway,    Inc.  / New  Albertsons     LP / Albertsons     LLC
     USD  435,000      4.63%   due  01/15/27(a)     (b)                                  408,073
     USD  66,000      4.88%   due  02/15/30(a)     (b)                                  60,210
             Allegheny     Technologies,      Inc.
     USD  40,000      4.88%   due  10/01/29(a)                                        36,456
     USD  30,000      5.13%   due  10/01/31(a)                                        27,240
     USD  96,000      5.88%   due  12/01/27(a)                                        93,120
             Allied   Universal     Holdco   LLC  / Allied   Universal     Finance    Corp.
     USD  70,000      6.63%   due  07/15/26(a)     (b)                                  68,862
     USD  120,000      9.75%   due  07/15/27(a)     (b)                                  117,300
             Allison    Transmission,      Inc.
     USD  78,000      3.75%   due  01/30/31(a)     (b)                                  67,932
     USD  85,000      4.75%   due  10/01/27(a)     (b)                                  81,906
     USD  157,000      5.88%   due  06/01/29(a)     (b)                                  154,645
             American    Airlines,     Inc.  /AAdvantage     Loyalty    IP Ltd.
     USD  139,000      5.50%   due  04/20/26(b)                                       137,742
     USD  120,250      5.75%   due  04/20/29(b)                                       116,847
             American    Axle  & Manufacturing,       Inc.
     USD  56,000      5.00%   due  10/01/29(a)                                        48,470
     USD  109,000      6.25%   due  03/15/26(a)                                       104,912
     USD  20,000      6.50%   due  04/01/27(a)                                        18,500
     USD  65,000      6.88%   due  07/01/28(a)                                        61,262
             Antero   Midstream     Partners    LP / Antero   Midstream     Finance    Corp.
     USD  78,000      5.38%   due  06/15/29(a)     (b)                                  73,414
     USD  110,000      5.75%   due  01/15/28(a)     (b)                                  106,848
     USD  97,000      7.88%   due  05/15/26(a)     (b)                                  101,599
             Antero   Resources     Corp.
     USD  35,000      5.38%   due  03/01/30(a)     (b)                                  34,212
     USD  19,000      7.63%   due  02/01/29(a)     (b)                                  20,140
     USD  86,000      8.38%   due  07/15/26(a)     (b)                                  92,938
             APi  Escrow   Corp.
     USD  48,000      4.75%   due  10/15/29(a)     (b)                                  43,920
             APi  Group   DE,  Inc.
     USD  60,000      4.13%   due  07/15/29(a)     (b)                                  53,550
             Aramark    Services,     Inc.
                                114/275


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     USD  117,000      5.00%   due  02/01/28(a)     (b)                                  109,618
             Arches   Buyer,   Inc.
     USD  44,000      4.25%   due  06/01/28(a)     (b)                                  39,390
     USD  31,000      6.13%   due  12/01/28(a)     (b)                                  27,125
             Archrock    Partners    LP / Archrock    Partners    Finance    Corp.
     USD  63,000      6.25%   due  04/01/28(a)     (b)                                  61,425
     USD  15,000      6.88%   due  04/01/27(a)     (b)                                  15,000
             Arconic    Corp.
     USD  70,000      6.00%   due  05/15/25(a)     (b)                                  70,794
     USD  120,000      6.13%   due  02/15/28(a)     (b)                                  116,896
             Ardagh   Packaging     Finance    PLC  / Ardagh   Holdings    USA,  Inc.
     USD  265,000      5.25%   due  08/15/27(a)     (b)                                  228,231
             Asbury   Automotive     Group,   Inc.
     USD  44,000      4.63%   due  11/15/29(a)     (b)                                  39,380
             Avantor    Funding,    Inc.
     USD  129,000      4.63%   due  07/15/28(a)     (b)                                  123,885
             Avis  Budget   Car  Rental   LLC  / Avis  Budget   Finance,    Inc.
     USD  176,000      5.38%   due  03/01/29(a)     (b)                                  166,980
     USD  30,000      5.75%   due  07/15/27(a)     (b)                                  29,700
             Axalta   Coating    Systems    LLC  / Axalta   Coating    Systems    Dutch   Holding    B BV
     USD  150,000      4.75%   due  06/15/27(a)     (b)                                  142,500
             Bausch   Health   Americas,     Inc.
     USD  212,000      8.50%   due  01/31/27(a)     (b)                                  203,064
     USD  35,000      9.25%   due  04/01/26(a)     (b)                                  35,012
             Bausch   Health   Cos,  Inc.
     USD  118,000      4.88%   due  06/01/28(a)     (b)                                  105,315
     USD  191,000      5.00%   due  02/15/29(a)     (b)                                  137,281
     USD  77,000      5.25%   due  02/15/31(a)     (b)                                  54,670
     USD  330,000      5.50%   due  11/01/25(a)     (b)                                  320,216
     USD  45,000      6.25%   due  02/15/29(a)     (b)                                  32,967
     USD  55,000      7.00%   due  01/15/28(a)     (b)                                  45,771
             Big  River   Steel   LLC  / BRS  Finance    Corp.
     USD  89,000      6.63%   due  01/31/29(a)     (b)                                  91,447
             Black   Knight   InfoServ    LLC
     USD  61,000      3.63%   due  09/01/28(a)     (b)                                  56,675
             Blue  Racer   Midstream     LLC  / Blue  Racer   Finance    Corp.
     USD  53,000      7.63%   due  12/15/25(a)     (b)                                  54,892
             Booz  Allen   Hamilton,     Inc.
     USD  63,000      3.88%   due  09/01/28(a)     (b)                                  58,502
             Boyne   USA,  Inc.
     USD  65,000      4.75%   due  05/15/29(a)     (b)                                  60,994
                                115/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             Buckeye    Partners    LP
     USD  65,000      4.13%   due  03/01/25(a)     (b)                                  62,707
     USD  125,000      4.50%   due  03/01/28(a)     (b)                                  114,404
             Builders    FirstSource,      Inc.
     USD  77,000      4.25%   due  02/01/32(a)     (b)                                  66,558
             BWX  Technologies,      Inc.
     USD  76,000      4.13%   due  06/30/28(a)     (b)                                  70,870
     USD  113,000      4.13%   due  04/15/29(a)     (b)                                  105,327
             Caesars    Entertainment,       Inc.
     USD  60,000      4.63%   due  10/15/29(a)     (b)                                  52,362
     USD  20,000      8.13%   due  07/01/27(a)     (b)                                  20,994
             Caesars    Resort   Collection     LLC  / CRC  Finco,   Inc.
     USD  15,000      5.75%   due  07/01/25(a)     (b)                                  15,326
             California     Resources     Corp.
     USD  113,000      7.13%   due  02/01/26(a)     (b)                                  115,401
             Calpine    Corp.
     USD  56,000      4.63%   due  02/01/29(a)     (b)                                  49,140
     USD  70,000      5.00%   due  02/01/31(a)     (b)                                  60,025
             Carnival    Corp.
     USD  77,000      4.00%   due  08/01/28(a)     (b)                                  69,536
     USD  56,000      5.75%   due  03/01/27(a)     (b)                                  51,310
     USD  72,000      6.00%   due  05/01/29(a)     (b)                                  65,247
     USD  38,000      10.50%   due  02/01/26(a)     (b)                                  41,800
             Carpenter     Technology     Corp.
     USD  75,000      6.38%   due  07/15/28(a)                                        74,360
     USD  20,000      7.63%   due  03/15/30(a)                                        20,337
             CCO  Holdings    LLC  / CCO  Holdings    Capital    Corp.
     USD  547,000      4.25%   due  02/01/31(a)     (b)                                  469,928
     USD  120,000      4.25%   due  01/15/34(a)     (b)                                  97,244
     USD  196,000      4.50%   due  06/01/33(a)     (b)                                  162,181
     USD  100,000      4.75%   due  03/01/30(a)     (b)                                  90,160
     USD  35,000      4.75%   due  02/01/32(a)     (b)                                  30,625
     USD  273,000      5.00%   due  02/01/28(a)     (b)                                  261,949
     USD  898,000      5.13%   due  05/01/27(a)     (b)                                  884,844
     USD  25,000      5.38%   due  06/01/29(a)     (b)                                  23,977
             CD&R  Smokey   Buyer,   Inc.
     USD  116,000      6.75%   due  07/15/25(a)     (b)                                  118,059
             CDK  Global,    Inc.
     USD  120,000      5.25%   due  05/15/29(a)     (b)                                  120,960
             Cedar   Fair  LP
     USD  40,000      5.25%   due  07/15/29(a)                                        37,900
                                116/275


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             Cedar   Fair  LP / Canada's    Wonderland     Co.  / Magnum   Management     Corp.   / Millennium     Op
     USD  2,000      5.38%   due  04/15/27(a)                                        1,955
     USD  80,000      5.50%   due  05/01/25(a)     (b)                                  80,600
             Centene    Corp.
     USD  211,000      4.25%   due  12/15/27(a)                                       204,541
     USD  466,000      4.63%   due  12/15/29(a)                                       453,348
             Central    Garden   & Pet  Co.
     USD  79,000      4.13%   due  10/15/30(a)                                        68,635
     USD  222,000      5.13%   due  02/01/28(a)                                       214,580
             CenturyLink,      Inc.
     USD  340,000      4.00%   due  02/15/27(a)     (b)                                  304,341
     USD  358,000      5.13%   due  12/15/26(a)     (b)                                  325,923
             Chemours    Co./The
     USD  198,000      5.75%   due  11/15/28(a)     (b)                                  186,603
             Cheniere    Energy   Partners    LP
     USD  34,000      4.00%   due  03/01/31(a)                                        31,079
     USD  225,000      4.50%   due  10/01/29(a)                                       216,983
             Chesapeake     Energy   Corp.
     USD  35,000      5.50%   due  02/01/26(a)     (b)                                  34,825
             CHS/Community      Health   Systems,    Inc.
     USD  60,000      4.75%   due  02/15/31(a)     (b)                                  51,450
     USD  50,000      5.25%   due  05/15/30(a)     (b)                                  44,088
     USD  99,000      5.63%   due  03/15/27(a)     (b)                                  95,456
     USD  76,000      6.00%   due  01/15/29(a)     (b)                                  72,485
     USD  109,000      6.13%   due  04/01/30(a)     (b)                                  90,044
     USD  35,000      8.00%   due  03/15/26(a)     (b)                                  36,260
             Cinemark    USA,  Inc.
     USD  50,000      5.25%   due  07/15/28(a)     (b)                                  44,333
     USD  52,000      8.75%   due  05/01/25(a)     (b)                                  53,950
             Clarios    Global   LP
     USD  13,000      6.75%   due  05/15/25(a)     (b)                                  13,292
             Clarios    Global   LP / Clarios    US Finance    Co.
     USD  90,000      8.50%   due  05/15/27(a)     (b)                                  90,450
             Clarivate     Science    Holdings    Corp.
     USD  62,000      3.88%   due  07/01/28(a)     (b)                                  55,290
     USD  70,000      4.88%   due  07/01/29(a)     (b)                                  61,950
             Clear   Channel    Outdoor    Holdings,     Inc.
     USD  177,000      7.50%   due  06/01/29(a)     (b)                                  166,916
             Clear   Channel    Worldwide     Holdings,     Inc.
     USD  266,000      5.13%   due  08/15/27(a)     (b)                                  252,336
             Cleveland-Cliffs,        Inc.
                                117/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     USD  79,000      4.63%   due  03/01/29(a)     (b)                                  74,457
     USD  57,000      4.88%   due  03/01/31(a)     (b)                                  53,305
             CNX  Midstream     Partners    LP
     USD  20,000      4.75%   due  04/15/30(a)     (b)                                  18,500
             CNX  Resources     Corp.
     USD  37,000      6.00%   due  01/15/29(a)     (b)                                  36,352
             Coinbase    Global,    Inc.
     USD  28,000      3.38%   due  10/01/28(a)     (b)                                  23,030
     USD  28,000      3.63%   due  10/01/31(a)     (b)                                  21,630
             CommScope,     Inc.
     USD  113,000      4.75%   due  09/01/29(a)     (b)                                  95,431
     USD  275,000      6.00%   due  03/01/26(a)     (b)                                  260,386
     USD  260,000      8.25%   due  03/01/27(a)     (b)                                  223,600
             Comstock    Resources,     Inc.
     USD  146,000      6.75%   due  03/01/29(a)     (b)                                  147,648
     USD  108,000      7.50%   due  05/15/25(a)     (b)                                  109,890
             Conduent    Business    Services    LLC  / Conduent    State   & Local   Solutions,     Inc.
     USD  110,000      6.00%   due  11/01/29(a)     (b)                                  101,750
             Constellation      Merger   Sub,  Inc.
     USD  54,000      8.50%   due  09/15/25(a)     (b)                                  50,490
             Cooper-Standard       Automotive,     Inc.
     USD  500,000      5.63%   due  11/15/26(a)     (b)                                  248,605
     USD  135,000      13.00%   due  06/01/24(a)     (b)                                 137,025
             CoreCivic,     Inc.
     USD  106,000      8.25%   due  04/15/26(a)                                       109,180
             Coty,   Inc.
     USD  101,000      5.00%   due  04/15/26(a)     (b)                                  95,688
             Coty,   Inc.  / HFC  Prestige    Products,     Inc.  / HFC  Prestige    International      US LLC
     USD  50,000      4.75%   due  01/15/29(a)     (b)                                  44,447
             Crestwood     Midstream     Partners    LP / Crestwood     Midstream     Finance    Corp.
     USD  170,000      5.63%   due  05/01/27(a)     (b)                                  166,183
             CSC  Holdings    LLC
     USD  480,000      6.50%   due  02/01/29(a)     (b)                                  465,768
             Dana,   Inc.
     USD  135,000      5.63%   due  06/15/28(a)                                       129,938
             DaVita,    Inc.
     USD  156,000      3.75%   due  02/15/31(a)     (b)                                  128,755
     USD  145,000      4.63%   due  06/01/30(a)     (b)                                  128,354
             Diamond    Sports   Group   LLC  / Diamond    Sports   Finance    Co.
     USD  110,000      5.38%   due  08/15/26(a)     (b)                                  40,304
             Directv    Financing     LLC  / Directv    Financing     Co-Obligor,     Inc.
                                118/275


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     USD  238,000      5.88%   due  08/15/27(a)     (b)                                  225,505
             DISH  DBS  Corp.
     USD  315,000      5.25%   due  12/01/26(a)     (b)                                  291,879
     USD  65,000      5.75%   due  12/01/28(a)     (b)                                  58,906
     USD  19,000      5.88%   due  07/15/22                                        19,048
     USD  722,000      5.88%   due  11/15/24                                       705,105
     USD  176,000      7.75%   due  07/01/26                                       169,022
             Dornoch    Debt  Merger   Sub,  Inc.
     USD  125,000      6.63%   due  10/15/29(a)     (b)                                  102,500
             DT Midstream,     Inc.
     USD  79,000      4.13%   due  06/15/29(a)     (b)                                  72,087
     USD  40,000      4.38%   due  06/15/31(a)     (b)                                  36,100
             Dun  & Bradstreet     Corp./The
     USD  27,000      5.00%   due  12/15/29(a)     (b)                                  25,245
             Edgewell    Personal    Care  Co.
     USD  48,000      4.13%   due  04/01/29(a)     (b)                                  42,840
     USD  125,000      5.50%   due  06/01/28(a)     (b)                                  121,288
             Element    Solutions,     Inc.
     USD  125,000      3.88%   due  09/01/28(a)     (b)                                  112,036
             Emergent    BioSolutions,      Inc.
     USD  90,000      3.88%   due  08/15/28(a)     (b)                                  77,513
             Encino   Acquisition     Partners    Holdings    LLC
     USD  109,000      8.50%   due  05/01/28(a)     (b)                                  109,273
             Encompass     Health   Corp.
     USD  155,000      4.50%   due  02/01/28(a)                                       143,817
     USD  180,000      4.75%   due  02/01/30(a)                                       163,667
             Endeavor    Energy   Resources     LP / EER  Finance,    Inc.
     USD  62,000      6.63%   due  07/15/25(a)     (b)                                  63,240
             Energizer     Holdings,     Inc.
     USD  101,000      4.38%   due  03/31/29(a)     (b)                                  84,244
     USD  225,000      4.75%   due  06/15/28(a)     (b)                                  198,558
     USD  43,000      6.50%   due  12/31/27(a)     (b)                                  41,280
             EnLink   Midstream     LLC
     USD  78,000      5.38%   due  06/01/29(a)                                        75,855
             EnLink   Midstream     Partners    LP
     USD  155,000      4.85%   due  07/15/26(a)                                       151,125
             EnPro   Industries,     Inc.
     USD  225,000      5.75%   due  10/15/26(a)                                       227,183
             Entegris    Escrow   Corp.
     USD  135,000      4.75%   due  04/15/29(a)     (b)                                  129,938
             Entegris,     Inc.
                                119/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     USD  56,000      3.63%   due  05/01/29(a)     (b)                                  49,140
     USD  36,000      4.38%   due  04/15/28(a)     (b)                                  33,514
             Entercom    Media   Corp.
     USD  68,000      6.75%   due  03/31/29(a)     (b)                                  59,755
             Envision    Healthcare     Corp.
     USD  435,000      8.75%   due  10/15/26(a)     (b)                                  180,525
             EQM  Midstream     Partners    LP
     USD  118,000      4.13%   due  12/01/26(a)                                       110,183
     USD  87,000      4.50%   due  01/15/29(a)     (b)                                  78,771
     USD  87,000      4.75%   due  01/15/31(a)     (b)                                  78,390
     USD  60,000      6.00%   due  07/01/25(a)     (b)                                  59,778
     USD  60,000      6.50%   due  07/01/27(a)     (b)                                  60,750
             EQT  Corp.
     USD  44,000      3.13%   due  05/15/26(a)     (b)                                  41,584
     USD  100,000      6.63%   due  02/01/25(a)                                       104,283
             First   Student    Bidco,   Inc.  / First   Transit    Parent,    Inc.
     USD  119,000      4.00%   due  07/31/29(a)     (b)                                  106,631
             Ford  Motor   Credit   Co.  LLC
     USD  200,000      4.27%   due  01/09/27(a)                                       190,000
     USD  299,000      4.54%   due  08/01/26(a)                                       288,293
     USD  400,000      4.69%   due  06/09/25(a)                                       393,640
     USD  200,000      5.13%   due  06/16/25(a)                                       199,310
             Freeport-McMoRan,        Inc.
     USD  50,000      4.13%   due  03/01/28(a)                                        48,375
     USD  47,000      4.38%   due  08/01/28(a)                                        45,459
             Frontier    Communications       Corp.
     USD  87,000      5.88%   due  10/15/27(a)     (b)                                  83,955
             Frontier    Communications       Holdings    LLC
     USD  222,000      5.00%   due  05/01/28(a)     (b)                                  204,715
     USD  44,656      5.88%   due  11/01/29(a)                                        39,074
     USD  34,000      6.00%   due  01/15/30(a)     (b)                                  29,750
             Gannett    Holdings    LLC
     USD  40,000      6.00%   due  11/01/26(a)     (b)                                  37,200
             Gap,  Inc./The
     USD  60,000      3.63%   due  10/01/29(a)     (b)                                  49,350
             Gartner,    Inc.
     USD  23,000      3.63%   due  06/15/29(a)     (b)                                  20,761
     USD  130,000      4.50%   due  07/01/28(a)     (b)                                  125,125
             GCI  LLC
     USD  150,000      4.75%   due  10/15/28(a)     (b)                                  139,643
             GCP  Applied    Technologies,      Inc.
                                120/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     USD  325,000      5.50%   due  04/15/26(a)     (b)                                  327,896
             Genesis    Energy   LP / Genesis    Energy   Finance    Corp.
     USD  25,000      6.25%   due  05/15/26(a)                                        23,500
     USD  10,000      6.50%   due  10/01/25(a)                                        9,565
     USD  51,000      7.75%   due  02/01/28(a)                                        49,088
             Glatfelter     Corp.
     USD  55,000      4.75%   due  11/15/29(a)     (b)                                  43,926
             Global   Infrastructure       Solutions,     Inc.
     USD  80,000      5.63%   due  06/01/29(a)     (b)                                  73,400
     USD  55,000      7.50%   due  04/15/32(a)     (b)                                  51,425
             Goodyear    Tire  & Rubber   Co./The
     USD  70,000      5.25%   due  07/15/31                                        61,600
     USD  49,000      5.00%   due  07/15/29                                        43,453
     USD  93,000      5.25%   due  04/30/31(a)                                        81,376
             Graham   Packaging     Co.,  Inc.
     USD  34,000      7.13%   due  08/15/28(a)     (b)                                  30,940
             Gray  Escrow   II,  Inc.
     USD  69,000      5.38%   due  11/15/31(a)     (b)                                  60,751
             Gray  Television,     Inc.
     USD  65,000      4.75%   due  10/15/30(a)     (b)                                  56,427
     USD  99,000      7.00%   due  05/15/27(a)     (b)                                  102,762
             Griffon    Corp.
     USD  225,000      5.75%   due  03/01/28(a)                                       200,014
             Gulfport    Energy   Corp.
     USD  85,000      8.00%   due  05/17/26(a)     (b)                                  87,916
             HCA,  Inc.
     USD  200,000      5.63%   due  09/01/28(a)                                       206,212
     USD  180,000      5.88%   due  02/15/26(a)                                       187,200
             HealthEquity,      Inc.
     USD  23,000      4.50%   due  10/01/29(a)     (b)                                  21,160
             Herc  Holdings,     Inc.
     USD  263,000      5.50%   due  07/15/27(a)     (b)                                  260,480
             Hertz   Corp.
     USD  80,000      6.00%   due  01/15/28(a)     (b)  (c)                                 4,400
     USD  182,000      5.50%   due  10/15/24(a)     (b)  (c)                                  910
     USD  240,000      7.13%   due  08/01/26(a)     (b)  (c)                                13,200
     USD  57,000      4.63%   due  12/01/26(a)     (b)                                  52,298
     USD  43,000      5.00%   due  12/01/29(a)     (b)                                  38,048
             Hess  Midstream     Operations     LP
     USD  68,000      4.25%   due  02/15/30(a)     (b)                                  62,560
     USD  220,000      5.63%   due  02/15/26(a)     (b)                                  220,194
                                121/275


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             High  Ridge   Brands   Co.
     USD  415,000      8.88%   due  03/15/25(c)
                                                          –(d)
             Hilcorp    Energy   I LP / Hilcorp    Finance    Co.
     USD  33,000      6.00%   due  04/15/30(a)     (b)                                  32,877
     USD  28,000      6.25%   due  04/15/32(a)     (b)                                  27,580
             Hilton   Domestic    Operating     Co.,  Inc.
     USD  40,000      3.75%   due  05/01/29(a)     (b)                                  36,487
     USD  32,000      5.38%   due  05/01/25(a)     (b)                                  32,650
     USD  103,000      5.75%   due  05/01/28(a)     (b)                                  104,674
             Hilton   Worldwide     Finance    LLC  / Hilton   Worldwide     Finance    Corp.
     USD  20,000      4.88%   due  04/01/27(a)                                        19,943
             Holly   Energy   Partners    LP / Holly   Energy   Finance    Corp.
     USD  38,000      6.38%   due  04/15/27(a)     (b)                                  38,855
             Hologic,    Inc.
     USD  100,000      3.25%   due  02/15/29(a)     (b)                                  89,750
     USD  65,000      4.63%   due  02/01/28(a)     (b)                                  63,863
             iHeartCommunications,          Inc.
     USD  105,000      4.75%   due  01/15/28(a)     (b)                                  95,156
     USD  170,000      5.25%   due  08/15/27(a)     (b)                                  160,548
     USD  72,266      6.38%   due  05/01/26(a)                                        72,989
     USD  180,981      8.38%   due  05/01/27(a)                                       181,453
             II-VI,   Inc.
     USD  31,000      5.00%   due  12/15/29(a)     (b)                                  29,373
             Imola   Merger   Corp.
     USD  263,000      4.75%   due  05/15/29(a)     (b)                                  247,457
             IQVIA,   Inc.
     USD  300,000      5.00%   due  10/15/26(a)     (b)                                  299,523
             IRB  Holding    Corp.
     USD  55,000      7.00%   due  06/15/25(a)     (b)                                  56,581
             Iron  Mountain,     Inc.
     USD  108,000      4.50%   due  02/15/31(a)     (b)                                  93,722
     USD  105,000      5.00%   due  07/15/28(a)     (b)                                  99,750
             Jeld-Wen,     Inc.
     USD  180,000      4.63%   due  12/15/25(a)     (b)                                  170,325
             JELD-WEN,     Inc.
     USD  50,000      6.25%   due  05/15/25(a)     (b)                                  51,125
             L Brands,    Inc.
     USD  69,000      6.75%   due  07/01/36                                        66,930
     USD  8,000      9.38%   due  07/01/25(b)                                        9,040
             LABL  Escrow   Issuer   LLC
     USD  160,000      6.75%   due  07/15/26(a)     (b)                                  155,160
                                122/275


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             Lamb  Weston   Holdings,     Inc.
     USD  135,000      4.13%   due  01/31/30(a)     (b)                                  121,616
     USD  27,000      4.88%   due  05/15/28(a)     (b)                                  26,325
             Level   3 Financing,     Inc.
     USD  72,000      3.63%   due  01/15/29(a)     (b)                                  59,074
             Live  Nation   Entertainment,       Inc.
     USD  23,000      3.75%   due  01/15/28(a)     (b)                                  20,878
     USD  240,000      4.75%   due  10/15/27(a)     (b)                                  225,768
     USD  200,000      6.50%   due  05/15/27(a)     (b)                                  207,496
             Lumen   Technologies,      Inc.
     USD  45,000      4.50%   due  01/15/29(a)     (b)                                  36,099
     USD  101,000      5.38%   due  06/15/29(a)     (b)                                  83,073
             Macy's   Retail   Holdings    LLC
     USD  17,000      5.88%   due  03/15/30(a)     (b)                                  16,065
             Madison    IAQ  LLC
     USD  95,000      4.13%   due  06/30/28(a)     (b)                                  84,458
     USD  170,000      5.88%   due  06/30/29(a)     (b)                                  138,765
             Marriott    Ownership     Resorts,    Inc.
     USD  16,000      4.50%   due  06/15/29(a)     (b)                                  14,280
     USD  48,000      6.13%   due  09/15/25(a)     (b)                                  49,265
             Masonite    International      Corp.
     USD  78,000      5.38%   due  02/01/28(a)     (b)                                  74,694
             MasTec,    Inc.
     USD  140,000      4.50%   due  08/15/28(a)     (b)                                  135,087
             Mauser   Packaging     Solutions     Holding    Co.
     USD  340,000      5.50%   due  04/15/24(a)     (b)                                  334,757
     USD  255,000      7.25%   due  04/15/25(a)     (b)                                  243,525
             McGraw-Hill     Education,     Inc.
     USD  50,000      5.75%   due  08/01/28(a)     (b)                                  44,875
             MGM  Growth   Properties     Operating     Partnership     LP / MGP  Finance    Co-Issuer,     Inc.
     USD  70,000      5.63%   due  05/01/24(a)                                        70,700
     USD  94,000      3.88%   due  02/15/29(a)     (b)                                  88,830
     USD  100,000      4.50%   due  01/15/28(a)                                        98,000
     USD  110,000      4.63%   due  06/15/25(a)     (b)                                  109,175
     USD  144,000      5.75%   due  02/01/27(a)                                       148,320
             MGM  Resorts    International
     USD  153,000      5.75%   due  06/15/25(a)                                       151,776
             Midcontinent      Communications       / Midcontinent      Finance    Corp.
     USD  30,000      5.38%   due  08/15/27(a)     (b)                                  29,414
             Mileage    Plus  Holdings    LLC  / Mileage    Plus  Intellectual      Property    Assets   Ltd.
     USD  150,000      6.50%   due  06/20/27(a)     (b)                                  154,185
                                123/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             Millennium     Escrow   Corp.
     USD  45,000      6.63%   due  08/01/26(a)     (b)                                  42,300
             Minerva    Merger   Sub,  Inc.
     USD  40,000      6.50%   due  02/15/30(a)     (b)                                  37,100
             MIWD  Holdco   II LLC  / MIWD  Finance    Corp.
     USD  26,000      5.50%   due  02/01/30(a)     (b)                                  22,750
             Mozart   Debt  Merger   Sub,  Inc.
     USD  195,000      3.88%   due  04/01/29(a)     (b)                                  170,483
     USD  125,000      5.25%   due  10/01/29(a)     (b)                                  109,489
             Nabors   Industries,     Inc.
     USD  110,000      5.75%   due  02/01/25(a)                                       106,150
             Nationstar     Mortgage    Holdings,     Inc.
     USD  58,000      5.13%   due  12/15/30(a)     (b)                                  50,315
     USD  84,000      5.50%   due  08/15/28(a)     (b)                                  76,834
     USD  90,000      5.75%   due  11/15/31(a)     (b)                                  79,875
     USD  35,000      6.00%   due  01/15/27(a)     (b)                                  33,952
             NCR  Corp.
     USD  63,000      5.00%   due  10/01/28(a)     (b)                                  57,992
     USD  135,000      6.13%   due  09/01/29(a)     (b)                                  129,938
             NESCO   Holdings    II,  Inc.
     USD  29,000      5.50%   due  04/15/29(a)     (b)                                  27,405
             News  Corp.
     USD  69,000      3.88%   due  05/15/29(a)     (b)                                  63,308
     USD  45,000      5.13%   due  02/15/32(a)     (b)                                  43,258
             Nexstar    Broadcasting,      Inc.
     USD  467,000      5.63%   due  07/15/27(a)     (b)                                  457,240
             NGL  Energy   Operating     LLC  / NGL  Energy   Finance    Corp.
     USD  81,000      7.50%   due  02/01/26(a)     (b)                                  76,494
             Nielsen    Finance    LLC  / Nielsen    Finance    Co.
     USD  90,000      5.63%   due  10/01/28(a)     (b)                                  88,200
             NMG  Holding    Co.,  Inc.  / Neiman   Marcus   Group   LLC
     USD  161,000      7.13%   due  04/01/26(a)     (b)                                  160,887
             Novelis    Corp.
     USD  64,000      3.25%   due  11/15/26(a)     (b)                                  58,677
     USD  32,000      3.88%   due  08/15/31(a)     (b)                                  27,680
     USD  140,000      4.75%   due  01/30/30(a)     (b)                                  130,214
             NRG  Energy,    Inc.
     USD  48,000      3.38%   due  02/15/29(a)     (b)                                  41,040
     USD  40,000      3.63%   due  02/15/31(a)     (b)                                  33,350
     USD  60,000      3.88%   due  02/15/32(a)     (b)                                  50,400
     USD  170,000      5.25%   due  06/15/29(a)     (b)                                  161,251
                                124/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             NuStar   Logistics     LP
     USD  10,000      5.63%   due  04/28/27(a)                                        9,625
     USD  95,000      6.00%   due  06/01/26(a)                                        94,776
     USD  54,000      6.38%   due  10/01/30(a)                                        53,325
             Oasis   Midstream     Partners    LP / OMP  Finance    Corp.
     USD  104,000      8.00%   due  04/01/29(a)     (b)                                  108,397
             Oasis   Petroleum,     Inc.
     USD  40,000      6.38%   due  06/01/26(a)     (b)                                  40,430
             Occidental     Petroleum     Corp.
     USD  57,000      5.50%   due  12/01/25(a)                                        58,140
     USD  266,000      8.00%   due  07/15/25(a)                                       287,280
     USD  121,000      8.50%   due  07/15/27(a)                                       137,335
     USD  139,000      8.88%   due  07/15/30(a)                                       167,526
             ON Semiconductor      Corp.
     USD  172,000      3.88%   due  09/01/28(a)     (b)                                  159,100
             OneMain    Finance    Corp.
     USD  30,000      3.50%   due  01/15/27(a)                                        26,550
     USD  40,000      4.00%   due  09/15/30(a)                                        32,800
             Organon    Finance    1 LLC
     USD  200,000      5.13%   due  04/30/31(a)     (b)                                  182,070
             Owens   & Minor,   Inc.
     USD  76,000      4.50%   due  03/31/29(a)     (b)                                  69,023
     USD  37,000      6.63%   due  04/01/30(a)     (b)                                  36,222
             Panther    BF Aggregator     2 LP / Panther    Finance    Co.,  Inc.
     USD  165,000      6.25%   due  05/15/26(a)     (b)                                  166,856
             Par  Pharmaceutical,       Inc.
     USD  380,000      7.50%   due  04/01/27(a)     (b)                                  348,817
             PBF  Holding    Co.  LLC  / PBF  Finance    Corp.
     USD  76,000      9.25%   due  05/15/25(a)     (b)                                  78,747
             Performance     Food  Group,   Inc.
     USD  100,000      4.25%   due  08/01/29(a)     (b)                                  89,050
     USD  120,000      5.50%   due  10/15/27(a)     (b)                                  116,398
             PetSmart,     Inc.  / PetSmart    Finance    Corp.
     USD  250,000      4.75%   due  02/15/28(a)     (b)                                  233,525
             PG&E  Corp.
     USD  104,000      5.00%   due  07/01/28(a)                                        96,150
             PGT  Innovations,      Inc.
     USD  49,000      4.38%   due  10/01/29(a)     (b)                                  43,351
             Photo   Holdings    Merger   Sub,  Inc.
     USD  280,000      8.50%   due  10/01/26(a)     (b)                                  259,997
             Pike  Corp.
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     USD  80,000      5.50%   due  09/01/28(a)     (b)                                  73,400
             Plantronics,      Inc.
     USD  67,000      4.75%   due  03/01/29(a)     (b)                                  68,100
             Post  Holdings,     Inc.
     USD  185,000      5.63%   due  01/15/28(a)     (b)                                  175,519
     USD  85,000      5.75%   due  03/01/27(a)     (b)                                  84,067
             Presidio    Holdings,     Inc.
     USD  60,000      4.88%   due  02/01/27(a)     (b)                                  57,560
             Prestige    Brands,    Inc.
     USD  65,000      5.13%   due  01/15/28(a)     (b)                                  62,400
             Prime   Security    Services    Borrower    LLC  / Prime   Finance,    Inc.
     USD  127,000      3.38%   due  08/31/27(a)     (b)                                  109,538
     USD  45,000      5.75%   due  04/15/26(b)                                        43,392
             Quicken    Loans   LLC  / Quicken    Loans   Co-Issuer,     Inc.
     USD  82,000      3.63%   due  03/01/29(a)     (b)                                  70,500
             Radiology     Partners,     Inc.
     USD  135,000      9.25%   due  02/01/28(a)     (b)                                  128,925
             Rain  CII  Carbon   LLC  / CII  Carbon   Corp.
     USD  200,000      7.25%   due  04/01/25(a)     (b)                                  192,500
             Range   Resources     Corp.
     USD  26,000      4.75%   due  02/15/30(a)     (b)                                  24,897
     USD  80,000      4.88%   due  05/15/25(a)                                        79,673
     USD  46,000      8.25%   due  01/15/29(a)                                        49,337
             Realogy    Group   LLC  / Realogy    Co-Issuer     Corp.
     USD  115,000      5.25%   due  04/15/30(a)     (b)                                  94,146
             Reichhold     Industries,     Inc.
     USD  1,930,432      9.00%   due  05/01/18(b)     (c)
                                                          –(d)
             RHP  Hotel   Properties     LP / RHP  Finance    Corp.
     USD  85,000      4.50%   due  02/15/29(a)     (b)                                  77,563
     USD  220,000      4.75%   due  10/15/27(a)                                       207,077
             Rite  Aid  Corp.
     USD  349,000      8.00%   due  11/15/26(a)     (b)                                  296,214
             Rockcliff     Energy   II LLC
     USD  36,000      5.50%   due  10/15/29(a)     (b)                                  34,920
             Rocket   Mortgage    LLC  / Rocket   Mortgage    Co-Issuer,     Inc.
     USD  68,000      2.88%   due  10/15/26(a)     (b)                                  60,690
     USD  12,000      4.00%   due  10/15/33(a)     (b)                                   9,720
             Royal   Caribbean     Cruises    Ltd.
     USD  63,000      9.13%   due  06/15/23(a)     (b)                                  65,029
     USD  40,000      10.88%   due  06/01/23(a)     (b)                                  42,000
     USD  51,000      11.50%   due  06/01/25(a)     (b)                                  55,600
                                126/275


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             RP Escrow   Issuer   LLC
     USD  49,000      5.25%   due  12/15/25(a)     (b)                                  46,305
             Sabre   GLBL,   Inc.
     USD  80,000      7.38%   due  09/01/25(a)     (b)                                  81,000
     USD  32,000      9.25%   due  04/15/25(a)     (b)                                  34,160
             Scotts   Miracle-Gro     Co.
     USD  68,000      4.50%   due  10/15/29(a)                                        60,860
     USD  89,000      4.00%   due  04/01/31(a)                                        74,093
     USD  80,000      4.38%   due  02/01/32(a)                                        66,961
             Scripps    Escrow   II,  Inc.
     USD  34,000      3.88%   due  01/15/29(a)     (b)                                  30,345
     USD  33,000      5.38%   due  01/15/31(a)     (b)                                  29,618
             Scripps    Escrow,    Inc.
     USD  75,000      5.88%   due  07/15/27(a)     (b)                                  72,375
             Sensata    Technologies      BV
     USD  290,000      4.00%   due  04/15/29(a)     (b)                                  259,449
             Service    Corp.   International
     USD  171,000      7.50%   due  04/01/27                                       186,818
             Sinclair    Television     Group,   Inc.
     USD  185,000      5.13%   due  02/15/27(a)     (b)                                  161,729
             Sirius   XM Radio,   Inc.
     USD  54,000      4.00%   due  07/15/28(a)     (b)                                  49,140
     USD  565,000      5.00%   due  08/01/27(a)     (b)                                  548,954
     USD  80,000      5.50%   due  07/01/29(a)     (b)                                  77,791
             Six  Flags   Entertainment      Corp.
     USD  210,000      4.88%   due  07/31/24(a)     (b)                                  208,757
             Six  Flags   Theme   Parks,   Inc.
     USD  76,000      7.00%   due  07/01/25(a)     (b)                                  78,945
             SM Energy   Co.
     USD  24,000      6.50%   due  07/15/28(a)                                        23,893
     USD  63,000      6.63%   due  01/15/27(a)                                        62,528
             Sonic   Automotive,     Inc.
     USD  67,000      4.63%   due  11/15/29(a)     (b)                                  58,290
             Southwestern      Energy   Co.
     USD  20,000      4.75%   due  02/01/32(a)                                        19,000
     USD  105,000      5.38%   due  03/15/30(a)                                       104,064
     USD  115,000      7.75%   due  10/01/27(a)                                       119,744
             Spectrum    Brands,    Inc.
     USD  25,000      3.88%   due  03/15/31(a)     (b)                                  21,044
     USD  55,000      5.00%   due  10/01/29(a)     (b)                                  51,013
     USD  109,000      5.50%   due  07/15/30(a)     (b)                                  101,436
                                127/275


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     USD  28,000      5.75%   due  07/15/25(a)                                        28,280
             Spirit   AeroSystems,      Inc.
     USD  122,000      7.50%   due  04/15/25(a)     (b)                                  124,457
             Springleaf     Finance    Corp.
     USD  108,000      6.63%   due  01/15/28(a)                                       106,515
             Sprint   Capital    Corp.
     USD  317,000      8.75%   due  03/15/32                                       404,175
             SRS  Distribution,      Inc.
     USD  58,000      4.63%   due  07/01/28(a)     (b)                                  53,360
     USD  75,000      6.00%   due  12/01/29(a)     (b)                                  66,000
     USD  50,000      6.13%   due  07/01/29(a)     (b)                                  44,221
             SS&C  Technologies,      Inc.
     USD  210,000      5.50%   due  09/30/27(a)     (b)                                  206,399
             Stagwell    Global   LLC
     USD  66,000      5.63%   due  08/15/29(a)     (b)                                  58,531
             Standard    Industries,     Inc.
     USD  294,000      4.75%   due  01/15/28(a)     (b)                                  270,254
             Standard    Industries,     Inc./NJ
     USD  36,000      3.38%   due  01/15/31(a)     (b)                                  29,065
             Staples,    Inc.
     USD  250,000      7.50%   due  04/15/26(a)     (b)                                  239,775
     USD  185,000      10.75%   due  04/15/27(a)     (b)                                 165,575
             Station    Casinos    LLC
     USD  160,000      4.50%   due  02/15/28(a)     (b)                                  145,318
             Stericycle,     Inc.
     USD  89,000      3.88%   due  01/15/29(a)     (b)                                  79,726
             Stevens    Holding    Co.,  Inc.
     USD  60,000      6.13%   due  10/01/26(a)     (b)                                  60,922
             Summit   Materials     LLC  / Summit   Materials     Finance    Corp.
     USD  47,000      5.25%   due  01/15/29(a)     (b)                                  44,121
             Summit   Midstream     Holdings    LLC  / Summit   Midstream     Finance    Corp.
     USD  50,000      8.50%   due  10/15/26(a)     (b)                                  46,500
             Sunoco   LP / Sunoco   Finance    Corp.
     USD  57,000      4.50%   due  05/15/29(a)                                        51,710
     USD  137,000      4.50%   due  04/30/30(a)     (b)                                  123,444
             Switch,    Ltd.
     USD  24,000      3.75%   due  09/15/28(a)     (b)                                  22,740
     USD  34,000      4.13%   due  06/15/29(a)     (b)                                  32,555
             Synaptics,     Inc.
     USD  40,000      4.00%   due  06/15/29(a)     (b)                                  35,600
             Syneos   Health,    Inc.
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     USD  33,000      3.63%   due  01/15/29(a)     (b)                                  29,205
             Tallgrass     Energy   Partners    LP / Tallgrass     Energy   Finance    Corp.
     USD  30,000      5.50%   due  01/15/28(a)     (b)                                  27,863
     USD  95,000      6.00%   due  03/01/27(a)     (b)                                  91,200
     USD  52,000      6.00%   due  12/31/30(a)     (b)                                  47,840
     USD  108,000      6.00%   due  09/01/31(a)     (b)                                  98,153
     USD  84,000      7.50%   due  10/01/25(a)     (b)                                  85,522
             Targa   Resources     Partners    LP / Targa   Resources     Partners    Finance    Corp.
     USD  128,000      4.88%   due  02/01/31(a)                                       123,205
     USD  100,000      5.00%   due  01/15/28(a)                                        97,609
     USD  140,000      5.50%   due  03/01/30(a)                                       138,583
     USD  254,000      6.50%   due  07/15/27(a)                                       262,862
     USD  25,000      6.88%   due  01/15/29(a)                                        26,344
             Tempur   Sealy   International,       Inc.
     USD  74,000      3.88%   due  10/15/31(a)     (b)                                  61,252
     USD  158,000      4.00%   due  04/15/29(a)     (b)                                  136,275
             Tenet   Healthcare     Corp.
     USD  12,000      4.63%   due  06/15/28(a)     (b)                                  11,410
     USD  654,000      4.88%   due  01/01/26(a)     (b)                                  641,149
     USD  310,000      5.13%   due  11/01/27(a)     (b)                                  303,220
     USD  317,000      6.25%   due  02/01/27(a)     (b)                                  318,300
             Tenneco,    Inc.
     USD  97,000      5.00%   due  07/15/26(a)                                        94,333
     USD  70,000      5.13%   due  04/15/29(a)     (b)                                  67,441
     USD  56,000      7.88%   due  01/15/29(a)     (b)                                  56,840
             Terex   Corp.
     USD  90,000      5.00%   due  05/15/29(a)     (b)
                                                         82,800
             T-Mobile    USA,  Inc.
     USD  105,000      4.75%   due  02/01/28(a)                                       103,987
             Transocean,     Inc.
     USD  87,000      11.50%   due  01/30/27(a)     (b)                                  86,758
             TriMas   Corp.
     USD  92,000      4.13%   due  04/15/29(a)     (b)                                  82,657
             TripAdvisor,      Inc.
     USD  9,000      7.00%   due  07/15/25(a)     (b)                                   9,225
             Triton   Water   Holdings,     Inc.
     USD  155,000      6.25%   due  04/01/29(a)     (b)                                  129,777
             Triumph    Group,   Inc.
     USD  40,000      6.25%   due  09/15/24(a)     (b)                                  38,900
     USD  13,000      8.88%   due  06/01/24(a)     (b)                                  13,516
             Uber  Technologies,      Inc.
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     USD  92,000      4.50%   due  08/15/29(a)     (b)                                  79,660
     USD  30,000      7.50%   due  09/15/27(a)     (b)                                  31,200
             United   Airlines,     Inc.
     USD  110,000      4.38%   due  04/15/26(a)     (b)                                  106,714
             United   Rentals    North   America,    Inc.
     USD  105,000      3.88%   due  02/15/31(a)                                        94,536
     USD  45,000      4.88%   due  01/15/28(a)                                        44,145
     USD  31,000      5.50%   due  05/15/27(a)                                        31,748
             United   States   Steel   Corp.
     USD  70,000      6.88%   due  03/01/29(a)                                        71,435
             Univision     Communications,       Inc.
     USD  31,000      4.50%   due  05/01/29(a)     (b)                                  28,012
             US Foods,   Inc.
     USD  45,000      4.63%   due  06/01/30(a)     (b)                                  40,434
             Vail  Resorts,    Inc.
     USD  57,000      6.25%   due  05/15/25(a)     (b)                                  58,710
             Venator    Finance    Sarl  / Venator    Materials     LLC
     USD  100,000      9.50%   due  07/01/25(a)     (b)                                  104,125
             VICI  Properties     LP / VICI  Note  Co.,  Inc.
     USD  234,000      4.25%   due  12/01/26(a)     (b)                                  223,061
     USD  161,000      4.63%   due  12/01/29(a)     (b)                                  152,016
             Vine  Energy   Holdings    LLC
     USD  167,000      6.75%   due  04/15/29(a)     (b)                                  168,698
             Vista   Outdoor,    Inc.
     USD  161,000      4.50%   due  03/15/29(a)     (b)                                  144,498
             Vistra   Operations     Co.  LLC
     USD  48,000      4.38%   due  05/01/29(a)     (b)                                  43,860
     USD  5,000      5.00%   due  07/31/27(a)     (b)                                   4,800
     USD  190,000      5.63%   due  02/15/27(a)     (b)                                  188,016
             Wabash   National    Corp.
     USD  70,000      4.50%   due  10/15/28(a)     (b)                                  58,321
             Welbilt,    Inc.
     USD  75,000      9.50%   due  02/15/24(a)                                        75,281
             WESCO   Distribution,      Inc.
     USD  148,000      7.13%   due  06/15/25(a)     (b)                                  153,550
     USD  148,000      7.25%   due  06/15/28(a)     (b)                                  154,004
             White   Cap  Buyer   LLC
     USD  44,000      6.88%   due  10/15/28(a)     (b)                                  40,655
             WMG  Acquisition     Corp.
     USD  85,000      3.75%   due  12/01/29(a)     (b)                                  76,075
             Wolverine     Escrow   LLC
                                130/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     USD  329,000      9.00%   due  11/15/26(a)     (b)                                  208,816
     USD  40,000      13.13%   due  11/15/27(a)     (b)                                  15,000
             WR Grace   Holdings    LLC
     USD  90,000      4.88%   due  06/15/27(a)     (b)                                  84,949
     USD  38,000      5.63%   due  08/15/29(a)     (b)                                  32,965
             Wynn  Las  Vegas   LLC  / Wynn  Las  Vegas   Capital    Corp.
     USD  38,000      5.50%   due  03/01/25(a)     (b)                                  36,910
             Wynn  Resorts    Finance    LLC  / Wynn  Resorts    Capital    Corp.
     USD  144,000      5.13%   due  10/01/29(a)     (b)                                  126,792
             Yum!  Brands,    Inc.
     USD  88,000      4.63%   due  01/31/32(a)                                        80,135
             Zayo  Group   Holdings,     Inc.
                                                         52,639
     USD  60,000
             4.00%   due  03/01/27(a)     (b)
                                                       47,256,546
             社債合計
                                                       47,623,206
             米国合計    (簿価  $53,233,390)
                                                       52,567,543
             債券  (簿価  $58,581,472)
          株数
             普通株   (11.7%)
             ケイマン諸島      (9.6%)
                                                        5,828,844
         3,017
             Reichhold     Industries,     Inc.
                                                        5,828,844
             ケイマン諸島合計        (簿価  $0)
             ルクセンブルク       (0.6%)
                                                         346,156
         11,077    Intelsat    S.A.
                                                         346,156
             ルクセンブルク合計         (簿価  $901,945)
             米国  (1.5%)
             Battalion     Oil  Corp.                                      13,437
          717
             Claire's    Stores,    Inc.                                    157,612
          467
             Clear   Channel    Outdoor    Holdings,     Inc.  Class   A                         85,761
         31,186
             EP Energy   Corp.                                        90,750
         11,000
             iHeartMedia,      Inc.  Class   A                                 52,421
         3,156
             International      Oncology    Care,   Inc.                               134,056
         13,286
             MYT  Holding    LLC  Class   B                                  125,798
        116,913
             Neiman   Marcus   Group   Equity                                   39,000
          195
                                                         214,400
         1,072
             NMG  Parent   LLC
                                                         913,235
             米国合計    (簿価  $1,771,043)
                                                        7,088,235
             普通株合計     (簿価  $2,672,988)
             優先株   (1.7%)
             米国  (1.7%)
             Claire's    Stores,    Inc.                                    831,725
          323
                                                         220,876
        201,713    MYT  Holding    LLC(a)
                                                        1,052,601
             米国合計    (簿価  $835,756)
                                131/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                        1,052,601
             優先株合計     (簿価  $835,756)
          口数
             不動産投資信託       (0.8%)
             米国  (0.8%)
                                                         507,245
         16,555
             VICI  Properties,     Inc.
                                                         507,245
             米国合計    (簿価  $300,126)
                                                         507,245
             不動産投資信託合計         (簿価  $300,126)
             ワラント    (0.1%)
             米国  (0.1%)
             NMG  Parent   LLC
                                                         48,891
         2,274   due  9/25/27
                                                         48,891
             米国合計    (簿価  $0)
                                                         48,891
             ワラント合計      (簿価  $0)
             ライツ   (0.0%)
             ルクセンブルク       (0.0%)
                                                           23
         2,318   Intelsat    Jackson    Holdings    S.A.
                                                           23
             ルクセンブルク合計         (簿価  $0)
                                                           23
             ライツ合計     (簿価  $0)
       元本
             短期運用    (1.0%)
             スウェーデン      (1.0%)
             定期預金    (1.0%)
             Skandinaviska      Enskilda    Banken
                                                         598,627
     USD  598,627
             0.13%   due  4/29/22
                                                         598,627
             スウェーデン合計        (簿価  $598,627)
                                                         598,627
             短期運用合計      (簿価  $598,627)
                                                純資産
                                                 に
                                                占める
                                                割合
             投資合計    (簿価  $62,988,969)                                    61,863,165
                                                101.5%      $
                                                (-1.5)        (904,001)
             現金および他の資産を超過する負債
                                                       60,959,164
                                                100.0%      $
             純資産
     (a) 償還条項付き証券。

     (b)144A   証券。  1933  年証券法    144A  ルールに従って、登録が免除されている有価証券。登録が免除されたまま、通常は適格
     機関投資家に転売が可能です。特に断りの無い限り、当該有価証券は流動性がないとは見なされません。
     (c) デフォルトした債券。
     (d) 2021  年 4 月 30 日時点の変動利付証券。
     (e) 永久債。
     (f) 評価額はゼロです。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     投資明細表のすべての有価証券は運用会社の最良の判断に基づいて有価証券の所在地ではなく、リスクの所在国によって分類されています。
    2022  年 4 月 28 日現在のクラスＡ－          JPY  クラスの外国為替先渡契約残高（純資産の                      -1.2  ％）

        取引相                                               純評価益／
     買い        契約金額       決済日     売り      契約金額       評価益        評価（損）
        手                                               （損）
        HSBC
     JPY         18,689,212      5/6/2022     USD      145,618    $      –  $    (2,951)     $    (2,951)
        Bank
        HSBC
                                               (10,813)         (10,813)
     JPY         18,149,716      5/6/2022     USD      149,362          –
        Bank
        HSBC
                                               (11,119)         (11,119)
     JPY         64,811,496      5/6/2022     USD      505,868          –
        Bank
        HSBC
     JPY       1,709,953,054        5/6/2022     USD     13,889,496            –     (836,301)         (836,301)
        Bank
        HSBC
                                               (254,729)         (254,729)
     JPY       1,525,426,101        6/2/2022     USD     11,909,736            –
        Bank
        HSBC
                                       254,455                  254,455
     USD         11,909,736      5/6/2022     JPY   1,526,828,115                      –
        Bank
        HSBC
                                       69,166                  69,166
     USD         1,088,073      5/6/2022     JPY    133,475,578                     –
        Bank
        HSBC
                                       12,397                  12,397
     USD          682,916     5/6/2022     JPY     87,837,273                     –
        Bank
        HSBC
                                       10,392                  10,392
     USD          189,521     5/6/2022     JPY     23,465,671                     –
        Bank
        HSBC
                                        5,698                  5,698
     USD          134,579     5/6/2022     JPY     16,883,314                     –
        Bank
        HSBC
                                        3,211                  3,211
     USD          179,651     5/6/2022     JPY     23,113,527                     –
        Bank
        HSBC
                                       13,869                  13,869
                                                   –
     USD          553,663     6/2/2022     JPY     70,649,065
        Bank
                                       369,188
                                    $        $  (1,115,913)      $   (746,725)
    2022  年 4 月 28 日現在のクラス        B － BRL  クラスの外国為替先渡契約残高                (純資産の     -2.9%)

        取引相                                              純評価益／
     買い        契約金額       決済日     売り     契約金額       評価益        評価（損）
        手                                              （損）
        HSBC
     BRL         2,245,508      5/3/2022     USD     474,404    $       –  $    (27,689)     $     (27,689)
        Bank
        HSBC
     BRL         3,027,208      5/3/2022     USD     630,639           –      (28,414)          (28,414)
        Bank
        HSBC
     BRL        178,811,881      5/3/2022     USD    37,418,699            –    (1,846,328)          (1,846,328)
        Bank
                                133/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        HSBC
     BRL         2,479,549      6/2/2022     USD     488,945           –       (603)          (603)
        Bank
        HSBC
     BRL        171,024,035      6/2/2022     USD    35,152,853            –    (1,470,016)          (1,470,016)
        Bank
        HSBC
                                     1,451,728                   1,451,728
     USD        35,474,805      5/3/2022     BRL   171,024,035                      –
        Bank
        HSBC
                                       42,824                   42,824
     USD         594,909     5/3/2022     BRL    2,775,171                     –
        Bank
        HSBC
                                       39,621                   39,621
     USD         605,510     5/3/2022     BRL    2,844,557                     –
        Bank
        HSBC
                                       38,278                   38,278
     USD         690,189     5/3/2022     BRL    3,276,962                     –
        Bank
        HSBC
                                       21,623                   21,623
     USD         381,435     5/3/2022     BRL    1,808,666                     –
        Bank
        HSBC
                                       19,708                   19,708
     USD         488,247     5/3/2022     BRL    2,355,207                     –
        Bank
        HSBC
                                       3,283                   3,283
                                                  –
     USD         668,356     6/2/2022     BRL    3,376,900
        Bank
                                     1,617,065
                                  $         $  (3,373,050)      $   (1,755,985)
    2022  年 4 月 28 日現在のクラス        D － AUD   クラスの外国為替先渡契約残高                (純資産の     -0.5%)

        取引相                                              純評価益／
     買い         契約金額       決済日     売り     契約金額       評価益        評価（損）
        手                                              （損）
        HSBC
     AUD          298,854     5/3/2022      USD     213,768     $      –  $    (2,312)     $     (2,312)
        Bank
        HSBC
     AUD          81,939    5/3/2022      USD      61,451           –      (3,474)          (3,474)
        Bank
        HSBC
     AUD          261,811     5/3/2022      USD     196,145           –     (10,898)          (10,898)
        Bank
        HSBC
     AUD         6,970,559      5/3/2022      USD    5,214,092            –     (282,011)          (282,011)
        Bank
        HSBC
     AUD         7,382,578      6/2/2022      USD    5,304,522            –     (78,267)          (78,267)
        Bank
        HSBC
                                       77,764                  77,764
     USD         5,304,522      5/3/2022      AUD    7,387,031                     –
        Bank
        HSBC
                                        4,115                  4,115
     USD          103,034     5/3/2022      AUD     139,803                    –
        Bank
        HSBC
                                        3,049                  3,049
     USD          64,131    5/3/2022      AUD      86,329                   –
        Bank
        HSBC
                                        1,991                  1,991
                                                  –
     USD          226,182     6/2/2022      AUD     316,691
        Bank
                                       86,919
                                   $        $   (376,962)      $    (290,043)
                                134/275


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    2022  年 4 月 28 日現在のクラス        E － ZAR  クラスの外国為替先渡契約残高                (純資産の     0.0%)

        取引相                                              純評価益／
     買い         契約金額       決済日     売り     契約金額       評価益        評価（損）
        手                                              （損）
        HSBC
                                       6,841                   6,841
     USD          275,877     5/3/2022      ZAR    4,326,938     $        $         $
        Bank                                          –
        HSBC
                                        356                   356
     USD           3,860    5/3/2022      ZAR      56,340                   –
        Bank
        HSBC
                                        290                   290
     USD           3,229    5/3/2022      ZAR      47,265                   –
        Bank
        HSBC
                                        164                   164
     USD           4,054    5/3/2022      ZAR      62,575                   –
        Bank
        HSBC
                                        421                   421
     USD          20,336    6/2/2022      ZAR     321,417                    –
        Bank
        HSBC
     ZAR          53,423    5/3/2022      USD      3,423         –       (101)         (101)
        Bank
        HSBC
     ZAR          47,952    5/3/2022      USD      3,307         –       (325)         (325)
        Bank
        HSBC
     ZAR          287,212     5/3/2022      USD      18,307          –       (449)         (449)
        Bank
        HSBC
     ZAR          165,089     5/3/2022      USD      11,297          –      (1,033)         (1,033)
        Bank
        HSBC
     ZAR         3,939,442      5/3/2022      USD     268,993          –      (24,050)         (24,050)
        Bank
        HSBC
                                         –      (6,988)         (6,988)
     ZAR         4,339,761      6/2/2022      USD     275,877
        Bank
                                       8,072
                                   $        $    (32,946)     $    (24,874)
    2022  年 4 月 28 日現在のクラス        F － TRY  クラスの外国為替先渡契約残高                (純資産の     0.0%)

        取引相                                              純評価益／
     買い         契約金額       決済日     売り     契約金額       評価益        評価（損）
        手                                              （損）
        HSBC
                                        35,280                 35,280
     TRY         29,749,549      5/5/2022      USD    1,974,521      $        $      –  $
        Bank
        HSBC
                                         662                 662
     TRY          666,028     5/5/2022      USD      44,334                   –
        Bank
        HSBC
                                         249                 249
     TRY          392,743     5/5/2022      USD      26,283                   –
        Bank
        HSBC
                                          31                 31
     TRY          341,307     5/5/2022      USD      23,027                   –
        Bank
        HSBC
                                          2                 2
     TRY          533,084     6/2/2022      USD      35,196                   –
        Bank
                                135/275


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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        HSBC
                                          –
     TRY         30,626,189      6/2/2022      USD    2,024,399                 (2,239)         (2,239)
        Bank
        HSBC
                                          –
     USD           21,185    5/5/2022      TRY     314,055                  (32)         (32)
        Bank
        HSBC
                                          –
     USD           31,970    5/5/2022      TRY     474,816                 (108)         (108)
        Bank
        HSBC
                                          –
     USD           22,580    5/5/2022      TRY     339,501                 (356)         (356)
        Bank
        HSBC
                                          –
     USD         2,024,399      5/5/2022      TRY    30,021,255                  (3,758)         (3,758)
        Bank
        HSBC
                                          –
                                                 (336)         (336)
     USD           51,467    6/2/2022      TRY     784,565
        Bank
                                        36,224                 29,395
                                    $        $   (6,829)     $
    2022  年 4 月 28 日現在のクラス        G  －通貨セレクト・クラスの外国為替先渡契約残高                       (純資産の    -0.1%)

        取引相                                              純評価益／
     買い         契約金額       決済日     売り     契約金額       評価益        評価（損）
        手                                              （損）
        HSBC
                                          –
     BRL           33,348    5/18/2022      USD      6,609    $        $     (8)   $      (8)
        Bank
        HSBC
                                          –
     BRL           36,911    5/18/2022      USD      7,762                (456)         (456)
        Bank
        HSBC
                                          –
     BRL         3,423,063      5/18/2022      USD     719,712                (42,099)         (42,099)
        Bank
        HSBC
                                          –
     CLP         1,793,960      5/18/2022      USD      2,085                 (3)         (3)
        Bank
        HSBC
                                          –
     CLP         2,139,202      5/18/2022      USD      2,562                 (78)         (78)
        Bank
        HSBC
                                          –
     CLP        180,862,237       5/18/2022      USD     224,042                (14,057)         (14,057)
        Bank
        HSBC
                                          1        –         1
     HUF          766,621     5/18/2022      USD      2,131
        Bank
        HSBC
                                          –
     HUF          953,966     5/18/2022      USD      2,776                (124)         (124)
        Bank
        HSBC
                                          –
     HUF         77,157,349      5/18/2022      USD     221,278                (6,757)         (6,757)
        Bank
        HSBC
                                          –
     MXN           88,884    5/18/2022      USD      4,313                 (10)         (10)
        Bank
        HSBC
                                          –
     MXN          111,158     5/18/2022      USD      5,455                 (73)         (73)
        Bank
        HSBC
                                          –
     MXN         8,997,721      5/18/2022      USD     444,529                (8,878)         (8,878)
        Bank
                                136/275


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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        HSBC
                                        8,635          –       8,635
     TRY         10,077,871      5/18/2022      USD     665,612
        Bank
        HSBC
                                          13         –         13
     TRY          111,842     5/18/2022      USD      7,470
        Bank
        HSBC
                                          1        –         1
     TRY          120,716     5/18/2022      USD      8,075
        Bank
        HSBC
                                        4,990          –       4,990
     USD           69,063    5/18/2022      BRL     323,672
        Bank
        HSBC
                                        4,031          –       4,031
     USD           61,501    5/18/2022      BRL     290,319
        Bank
        HSBC
                                          44         –         44
     USD           9,563    5/18/2022      BRL      48,087
        Bank
        HSBC
                                         836         –        836
     USD           20,715    5/18/2022      CLP    17,122,034
        Bank
        HSBC
                                         362         –        362
     USD           6,431    5/18/2022      CLP    5,226,928
        Bank
        HSBC
                                          41         –         41
     USD           3,369    5/18/2022      CLP    2,866,315
        Bank
        HSBC
                                         960         –        960
     USD           20,864    5/18/2022      HUF    7,158,961
        Bank
        HSBC
                                         101         –        101
     USD           3,459    5/18/2022      HUF    1,207,890
        Bank
        HSBC
                                          –
     USD           3,551    5/18/2022      HUF    1,277,835                   (1)         (1)
        Bank
        HSBC
                                         759         –        759
     USD           41,636    5/18/2022      MXN     844,270
        Bank
        HSBC
                                         321         –        321
     USD           9,345    5/18/2022      MXN     186,394
        Bank
        HSBC
                                          40                  40
     USD           6,914    5/18/2022      MXN     141,987                   –
        Bank
        HSBC
                                          –
     USD           21,064    5/18/2022      TRY     315,346                  (34)         (34)
        Bank
        HSBC
                                          –
     USD           7,000    5/18/2022      TRY     105,291                  (45)         (45)
        Bank
        HSBC
                                          –
                                                 (66)         (66)
     USD           60,258    5/18/2022      TRY     901,656
        Bank
                                        21,135
                                    $        $   (72,689)     $    (51,554)
     通貨の略称：

     AUD     -    豪ドル
     BRL     -    ブラジル・レアル
     CLP     -    チリ・ペソ
                                137/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     HUF     -    ハンガリー・フォリント
     JPY     -    日本円
     MXN     -    メキシコ・ペソ
     TRY     -    トルコ・リラ
     USD     -    米ドル
     ZAR     -    南アフリカ・ランド
    （参考）


     　当ファンドは、「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照
     表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券でありま
     す。
     　なお、当ファンドの特定期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンドの状況は次のとお
     りであります。
    「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況

    以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

                                   2023  年 4 月 12 日現在       2023  年 10 月 12 日現在
                                     金  額  ( 円 )        金  額  ( 円 )
     資産の部
      流動資産
        コール・ローン                               17,828,782,086              19,496,064,825
        流動資産合計                               17,828,782,086              19,496,064,825
      資産合計                                17,828,782,086              19,496,064,825
     負債の部
      流動負債
        未払解約金                                      -        43,205,000
        流動負債合計                                      -        43,205,000
      負債合計                                        -        43,205,000
     純資産の部
      元本等
        元本                       ※1       17,542,994,934              19,145,941,385
        剰余金
         期末剰余金又は期末欠損金（                △ ）              285,787,152              306,918,440
        元本等合計                               17,828,782,086              19,452,859,825
      純資産合計                                17,828,782,086              19,452,859,825
     負債純資産合計                                 17,828,782,086              19,496,064,825
                                138/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                            自 2023  年 4 月 13 日
                            至 2023  年 10 月 12 日
     該当事項はありません。
    （貸借対照表に関する注記）

               区分                2023  年 4 月 12 日現在          2023  年 10 月 12 日現在
     1.  ※1  期首                          2022  年 10 月 13 日          2023  年 4 月 13 日
         期首元本額                         20,540,545,946        円        17,542,994,934        円
         期中追加設定元本額                         14,080,995,439        円        10,120,315,964        円
         期中一部解約元本額                         17,078,546,451        円         8,517,369,513        円
         期末元本額の内訳

       ファンド名
         ゴールド・ファンド（            FOFs  用）           4,798,479,840        円         6,471,708,187        円
         （適格機関投資家専用）
         ダイワ・グローバル           IoT  関連株                977,694    円            977,694    円
         ファンド     － AI 新時代－     （為替
         ヘッジあり）
         ダイワ・グローバル           IoT  関連株                977,694    円            977,694    円
         ファンド     － AI 新時代－     （為替
         ヘッジなし）
         ダイワＦＥグローバル・バ                              9,608   円              9,608   円
         リュー（為替ヘッジあり）
         ダイワＦＥグローバル・バ                              9,608   円              9,608   円
         リュー（為替ヘッジなし）
         ＮＷＱグローバル厳選証券ファ                             49,107    円             49,107    円
         ンド（為替ヘッジあり）
         ＮＷＱグローバル厳選証券ファ                             49,107    円             49,107    円
         ンド（為替ヘッジなし）
         世界水資源関連株式ファンド                               984  円               984  円
         ダイワ／     “ ＲＩＣＩ     ®”  コモディ               2,074,249     円           2,074,249     円
         ティ・ファンド
         スマート・アロケーション・Ｄ                            6,676,441     円           9,072,836     円
         ガード
         堅実バランスファンド             －ハジメ              64,804,806      円          142,512,668       円
         の一歩－
                                139/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ＮＷＱグローバル厳選証券ファ                             180,729    円            180,729    円
         ンド（為替ヘッジあり／隔月分
         配型）
         ＮＷＱグローバル厳選証券ファ                             737,649    円            737,649    円
         ンド（為替ヘッジなし／隔月分
         配型）
         ＮＷＱグローバル厳選証券ファ                             95,276    円             95,276    円
         ンド（為替ヘッジあり／資産成
         長型）
         ＮＷＱグローバル厳選証券ファ                             337,885    円            337,885    円
         ンド（為替ヘッジなし／資産成
         長型）
         世界セレクティブ株式オープン                               983  円               983  円
         世界セレクティブ株式オープン                               983  円               983  円
         （年  2 回決算型）
         ＮＷＱグローバル厳選証券ファ                               983  円                - 円
         ンド（為替ヘッジあり／毎月分
         配型）
         ＮＷＱグローバル厳選証券ファ                               983  円                - 円
         ンド（為替ヘッジなし／毎月分
         配型）
         iFreeETF     NASDAQ100     インバース               6,312,904,585        円         4,617,586,272        円
         iFreeETF     NASDAQ100     レバレッジ               1,119,355,222        円         1,774,595,462        円
         iFreeETF     NASDAQ100     ダブルイン               1,199,282,119        円         2,170,188,514        円
         バース
         ＤＣダイワ・マネー・ポート                         4,002,054,769        円         3,921,638,857        円
         フォリオ
         ダイワ米国株ストラテジー              α               132,757    円            132,757    円
         （通貨選択型）         －トリプルリ
         ターンズ－       日本円・コース（毎
         月分配型）
         ダイワ米国株ストラテジー              α               52,987    円             52,987    円
         （通貨選択型）         －トリプルリ
         ターンズ－       豪ドル・コース（毎
         月分配型）
         ダイワ米国株ストラテジー              α               467,315    円            467,315    円
         （通貨選択型）         －トリプルリ
         ターンズ－       ブラジル・レアル・
         コース（毎月分配型）
                                140/275



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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ダイワ米国株ストラテジー              α               12,784    円             12,784    円
         （通貨選択型）         －トリプルリ
         ターンズ－       米ドル・コース（毎
         月分配型）
         ダイワＦＥグローバル・バ                              3,666   円              3,666   円
         リュー株ファンド（ダイワＳＭ
         Ａ専用）
         ダイワ米国高金利社債ファンド                             155,317    円            155,317    円
         （通貨選択型）ブラジル・レア
         ル・コース（毎月分配型）
         ダイワ米国高金利社債ファンド                             38,024    円             38,024    円
         （通貨選択型）日本円・コース
         ( 毎月分配型）
         ダイワ米国高金利社債ファンド                              4,380   円              4,380   円
         （通貨選択型）米ドル・コース
         ( 毎月分配型）
         ダイワ米国高金利社債ファンド                             22,592    円             22,592    円
         （通貨選択型）豪ドル・コース
         ( 毎月分配型）
         ダイワ新興国ソブリン債券ファ                             33,689    円             33,689    円
         ンド（資産成長コース）
         ダイワ新興国ソブリン債券ファ                             96,254    円             96,254    円
         ンド（通貨      α コース）
         ダイワ・ダブルバランス・ファ                           30,476,296      円           28,676,181      円
         ンド（Ｄガード付／部分為替
         ヘッジあり）
         ダイワ・インフラビジネス・                              5,385   円                - 円
         ファンド     －インフラ革命－
         （為替ヘッジあり）
         ダイワ・インフラビジネス・                             11,530    円                - 円
         ファンド     －インフラ革命－
         （為替ヘッジなし）
         ダイワ米国ＭＬＰファンド（毎                              9,817   円              9,817   円
         月分配型）米ドルコース
         ダイワ米国ＭＬＰファンド（毎                              6,964   円              6,964   円
         月分配型）日本円コース
         ダイワ米国ＭＬＰファンド（毎                              9,479   円              9,479   円
         月分配型）通貨        α コース
         ダイワ英国高配当株ツイン              α               98,107    円             98,107    円
         （毎月分配型）
         ダイワ英国高配当株ファンド                             98,107    円             98,107    円
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         ダイワ英国高配当株ファンド・                             982,368    円            982,368    円
         マネー・ポートフォリオ
         ＤＣスマート・アロケーショ                            1,201,023     円           2,221,456     円
         ン・Ｄガード
         ダイワ米国高金利社債ファンド                              1,097   円              1,097   円
         （通貨選択型）南アフリカ・ラ
         ンド・コース（毎月分配型）
         ダイワ米国高金利社債ファンド                              2,690   円              2,690   円
         （通貨選択型）トルコ・リラ・
         コース（毎月分配型）
         ダイワ米国高金利社債ファンド                              1,350   円              1,350   円
         （通貨選択型）通貨セレクト・
         コース（毎月分配型）
         ダイワ米国株ストラテジー              α                9,652   円              9,652   円
         （通貨選択型）         －トリプルリ
         ターンズ－通貨セレクト・コー
         ス（毎月分配型）
       計                           17,542,994,934        円        19,145,941,385        円
     2.     期末日における受益権の総数                         17,542,994,934        口        19,145,941,385        口

    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                        自 2023  年 4 月 13 日
               区分
                                       至 2023  年 10 月 12 日
     1.  金融商品に対する取組方針                     当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2
                            条第  4 項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定
                            する「運用の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                     当ファンドが保有する金融商品の種類は、金銭債権及び金銭

                            債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。
                            これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用
                            リスクおよび流動性リスクに晒されております。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                     複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管

                            理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金
                            融商品、リスクの種類毎に行っております。
     4.  金融商品の時価等に関する事項につい                     金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用

       ての補足説明                     しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が
                            異なることもあります。
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    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項
               区分                        2023  年 10 月 12 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表計上額                     金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計
       との差額                     上額と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                     コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
                            しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
    （有価証券に関する注記）

             2023  年 4 月 12 日現在                     2023  年 10 月 12 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。
    （デリバティブ取引に関する注記）

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
             2023  年 4 月 12 日現在                     2023  年 10 月 12 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。
    （ 1 口当たり情報）

                           2023  年 4 月 12 日現在            2023  年 10 月 12 日現在
     １口当たり純資産額                                 1.0163     円               1.0160    円
     （ 1 万口当たり純資産額）                             (10,163    円 )             (10,160    円 )
    附属明細表

     第１   有価証券明細表

    (1)  株式
         該当事項はありません。
    (2)  株式以外の有価証券

         該当事項はありません。
     第２　信用取引契約残高明細表

         該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

         該当事項はありません。
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           【ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）豪ドル・コース(毎月分配型）】


     (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                                                38 年大蔵

     省令第    59 号）並びに同規則第           2 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成                                12 年総
     理府令第     133  号）に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドの計算期間は             6 か月未満であるため、財務諸表は                  6 か月毎に作成しております。
     (3)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間                 (2023   年 4 月 13 日から
     2023  年 10 月 12 日まで）の財務諸表について、有限責任                      あずさ監査法人により監査を受けております。
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      1【財務諸表】

       ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）豪ドル・コース(毎月分配型）
       (1)【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    前期              当期
                                 2023年4月12日現在              2023年10月12日現在
      資産の部
       流動資産
                                        8,521,491              10,572,523
         コール・ローン
                                      551,301,589              556,866,154
         投資信託受益証券
                                         22,960              22,953
         親投資信託受益証券
                                      559,846,040              567,461,630
         流動資産合計
                                      559,846,040              567,461,630
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        2,392,468              2,320,474
         未払収益分配金
                                         105,694             2,295,908
         未払解約金
                                         14,898              15,292
         未払受託者報酬
                                         521,629              535,556
         未払委託者報酬
                                         23,928              23,429
         その他未払費用
                                        3,058,617              5,190,659
         流動負債合計
                                        3,058,617              5,190,659
       負債合計
      純資産の部
       元本等
         元本                            1,196,234,059              1,160,237,129
                                    ※１              ※１
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                     △  639,446,636             △  597,966,158
                                   ※２              ※２
                                        7,886,823              12,433,520
          （分配準備積立金）
                                      556,787,423              562,270,971
         元本等合計
                                      556,787,423              562,270,971
       純資産合計
                                      559,846,040              567,461,630
      負債純資産合計
                                145/275









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       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                     前期              当期
                                  自   2022年10月13日            自   2023年4月13日
                                  至   2023年4月12日            至   2023年10月12日
      営業収益
                                        21,203,426              21,316,611
       受取配当金
                                             1              -
       受取利息
                                       △  9,332,868              19,047,947
       有価証券売買等損益
                                        11,870,559              40,364,558
       営業収益合計
      営業費用
                                            796             1,196
       支払利息
                                          96,012              94,035
       受託者報酬
                                         3,362,059              3,293,002
       委託者報酬
                                          23,928              23,429
       その他費用
                                         3,482,795              3,411,662
       営業費用合計
                                         8,387,764              36,952,896
      営業利益又は営業損失（△）
                                         8,387,764              36,952,896
      経常利益又は経常損失（△）
                                         8,387,764              36,952,896
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                          177,773               33,201
      に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △  652,183,070             △  639,446,636
                                        23,619,615              22,684,770
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        23,619,615              22,684,770
       額
                                         4,621,472              4,034,979
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         4,621,472              4,034,979
       額
                                        14,471,700              14,089,008
      分配金
                                      ※１              ※１
                                      △  639,446,636             △  597,966,158
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    (3)  【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                         当期
             区分                         自 2023  年 4 月 13 日
                                     至 2023  年 10 月 12 日
     1.   有価証券の評価基準及び評価                (1)  投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信
                        託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価
                        格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場にお
                        ける最終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価
                        額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて
                        評価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)  親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
     2.   収益及び費用の計上基準                受取配当金

                        原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合に
                        は当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計
                        上しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                  前期                 当期
               区分
                               2023  年 4 月 12 日現在          2023  年 10 月 12 日現在
     1.  ※1  期首元本額                         1,233,363,688        円         1,196,234,059        円
         期中追加設定元本額                            8,904,289     円           7,748,987     円
         期中一部解約元本額                           46,033,918      円           43,745,917      円
     2.     特定期間末日における受益権の                         1,196,234,059        口         1,160,237,129        口

         総数
                                147/275


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     3.  ※2  元本の欠損                  貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元
                            本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                            差額は    639,446,636       円であり      差額は    597,966,158       円であり
                            ます。                 ます。
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                 前期                  当期
             区分                自 2022  年 10 月 13 日          自 2023  年 4 月 13 日
                             至 2023  年 4 月 12 日          至 2023  年 10 月 12 日
       ※1  分配金の計算過程                ( 自 2022  年 10 月 13 日至  2022  年 11 月  ( 自 2023  年 4 月 13 日至  2023  年 5 月 12
                         14 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 4,276,859     円）、解約に伴う当           （ 3,178,352     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        84,704,054      円）    る収益調整金（        82,008,209      円）
                         及び分配準備積立金（            3,850,577      及び分配準備積立金（            7,820,685
                         円）より分配対象額は                  円）より分配対象額は
                         92,831,490      円（  1 万口当たり         93,007,246      円（  1 万口当たり
                         756.15    円）であり、うち              782.98    円）であり、うち
                         2,455,388     円（  1 万口当たり      20    2,375,718     円（  1 万口当たり      20
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
                                148/275








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                         ( 自 2022  年 11 月 15 日至  2022  年 12 月  ( 自 2023  年 5 月 13 日至  2023  年 6 月 12
                         12 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 3,548,418     円）、解約に伴う当           （ 3,398,444     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        83,697,056      円）    る収益調整金（        82,053,444      円）
                         及び分配準備積立金（            5,598,764      及び分配準備積立金（            8,617,111
                         円）より分配対象額は                  円）より分配対象額は
                         92,844,238      円（  1 万口当たり         94,068,999      円（  1 万口当たり
                         765.40    円）であり、うち              791.58    円）であり、うち
                         2,426,038     円（  1 万口当たり      20    2,376,740     円（  1 万口当たり      20
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
                         ( 自 2022  年 12 月 13 日至  2023  年 1 月  ( 自 2023  年 6 月 13 日至  2023  年 7 月 12

                         12 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 2,444,002     円）、解約に伴う当           （ 2,991,390     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        83,432,326      円）    る収益調整金（        81,118,514      円）
                         及び分配準備積立金（            6,692,965      及び分配準備積立金（            9,518,515
                         円）より分配対象額は                  円）より分配対象額は
                         92,569,293      円（  1 万口当たり         93,628,419      円（  1 万口当たり
                         765.61    円）であり、うち              797.05    円）であり、うち
                         2,418,178     円（  1 万口当たり      20    2,349,385     円（  1 万口当たり      20
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         ( 自 2023  年 1 月 13 日至  2023  年 2 月 13  ( 自 2023  年 7 月 13 日至  2023  年 8 月 14
                         日 )                 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 2,725,845     円）、解約に伴う当           （ 3,460,919     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        82,443,954      円）    る収益調整金（        80,690,416      円）
                         及び分配準備積立金（            6,632,446      及び分配準備積立金
                         円）より分配対象額は                  （ 10,095,265      円）より分配対象
                         91,802,245      円（  1 万口当たり         額は  94,246,600      円（  1 万口当たり
                         768.43    円）であり、うち              806.67    円）であり、うち
                         2,389,350     円（  1 万口当たり      20    2,336,685     円（  1 万口当たり      20
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
                         ( 自 2023  年 2 月 14 日至  2023  年 3 月 13  ( 自 2023  年 8 月 15 日至  2023  年 9 月 12

                         日 )                 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 2,812,651     円）、解約に伴う当           （ 2,948,006     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        82,490,415      円）    る収益調整金（        80,470,970      円）
                         及び分配準備積立金（            6,957,309      及び分配準備積立金
                         円）より分配対象額は                  （ 11,176,232      円）より分配対象
                         92,260,375      円（  1 万口当たり         額は  94,595,208      円（  1 万口当たり
                         771.96    円）であり、うち              811.97    円）であり、うち
                         2,390,278     円（  1 万口当たり      20    2,330,006     円（  1 万口当たり      20
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         ( 自 2023  年 3 月 14 日至  2023  年 4 月 12  ( 自 2023  年 9 月 13 日至  2023  年 10 月
                         日 )                 12 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 2,901,881     円）、解約に伴う当           （ 3,019,928     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        82,575,067      円）    る収益調整金（        80,153,673      円）
                         及び分配準備積立金（            7,377,410      及び分配準備積立金
                         円）より分配対象額は                  （ 11,734,066      円）より分配対象
                         92,854,358      円（  1 万口当たり         額は  94,907,667      円（  1 万口当たり
                         776.22    円）であり、うち              818.00    円）であり、うち
                         2,392,468     円（  1 万口当たり      20    2,320,474     円（  1 万口当たり      20
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                           当期
               区分                         自 2023  年 4 月 13 日
                                       至 2023  年 10 月 12 日
     1.  金融商品に対する取組方針                     当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2
                            条第  4 項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定
                            する「運用の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                     当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債

                            権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載して
                            おります。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投
                            資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資
                            しております。
                            これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用
                            リスクおよび流動性リスクに晒されております。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                     複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管

                            理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金
                            融商品、リスクの種類毎に行っております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     4.  金融商品の時価等に関する事項につい                     金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用
       ての補足説明                     しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が
                            異なることもあります。
    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                           当期
               区分
                                       2023  年 10 月 12 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表計上額                     金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計
       との差額                     上額と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                     (1)  有価証券

                            重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
                            す。
                            (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
                            しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                               前期                   当期
                           2023  年 4 月 12 日現在            2023  年 10 月 12 日現在
             種類
                          最終の計算期間の損益に                   最終の計算期間の損益に
                          含まれた評価差額（円）                   含まれた評価差額（円）
     投資信託受益証券                                1,838,810                 △2,735,028
     親投資信託受益証券                                    0                 △2
     合計                                1,838,810                 △2,735,030
    （デリバティブ取引に関する注記）

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 前期                            当期
             2023  年 4 月 12 日現在                     2023  年 10 月 12 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

                               当期
                            自 2023  年 4 月 13 日
                            至 2023  年 10 月 12 日
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
    （ 1 口当たり情報）

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                               前期                   当期
                           2023  年 4 月 12 日現在            2023  年 10 月 12 日現在
     １口当たり純資産額                                0.4655    円               0.4846    円
     （ 1 万口当たり純資産額）                              (4,655    円 )              (4,846    円 )
    (4)  【附属明細表】


     第１   有価証券明細表

    (1)  株式
         該当事項はありません。
    (2)  株式以外の有価証券

      種類       通貨           銘柄            券面総額             評価額         備考
     投資信託     国外・円        GIM  TRUST-US     HIGH   YIELD          6,333,350.250           556,866,154.080
     受益証券
                  BOND   FUND-AUD     CLASS
          国外・円     小計                                  556,866,154.080
                                                 (556,866,154)
     投資信託受益証券         合計                                     556,866,154
                                                 [556,866,154]
     親投資信     日本円        ダイワ・マネー・マザーファ                       22,592            22,953
     託受益証             ンド
     券
          日本円    小計                                        22,953
     親投資信託受益証券          合計                                       22,953
     合計                                              556,889,107
                                                 [556,866,154]
    投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第２　信用取引契約残高明細表

         該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

         該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）

      当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「                        GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド
     AUD  クラス」受益証券（円建）を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信
     託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
     　なお、同ファンドの状況は次のとおりであります。
     「 GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド                    AUD  クラス」の状況

     　前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                      ( 毎月分配型）」に記載のとおり
     であります。
    （参考）


     　当ファンドは、「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照
     表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券でありま
     す。
     　なお、当ファンドの特定期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンドの状況は次のとお
     りであります。
    「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況

    　前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                      ( 毎月分配型）」に記載のとおり
    であります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       【ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）ブラジル・レアル・コース（毎月分配型）】


     (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                                                38 年大蔵

     省令第    59 号）並びに同規則第           2 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成                                12 年総
     理府令第     133  号）に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドの計算期間は             6 か月未満であるため、財務諸表は                  6 か月毎に作成しております。
     (3)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間                 (2023   年 4 月 13 日から
     2023  年 10 月 12 日まで）の財務諸表について、有限責任                      あずさ監査法人により監査を受けております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      1【財務諸表】

       ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）ブラジル・レアル・コース（毎月分配型）
       (1)【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    前期              当期
                                 2023年4月12日現在              2023年10月12日現在
      資産の部
       流動資産
                                       54,214,362              43,889,113
         コール・ローン
                                     3,920,505,419              4,136,850,730
         投資信託受益証券
                                         157,848              157,802
         親投資信託受益証券
                                     3,974,877,629              4,180,897,645
         流動資産合計
                                     3,974,877,629              4,180,897,645
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                       12,449,859              11,709,242
         未払収益分配金
                                            -          2,823,846
         未払解約金
                                         101,918              114,268
         未払受託者報酬
                                        3,567,297              3,999,673
         未払委託者報酬
                                         161,748              172,610
         その他未払費用
                                       16,280,822              18,819,639
         流動負債合計
                                       16,280,822              18,819,639
       負債合計
      純資産の部
       元本等
         元本                            12,449,859,081              11,709,242,466
                                   ※１              ※１
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                    △  8,491,262,274             △  7,547,164,460
                                  ※２              ※２
                                      743,435,350              952,708,180
          （分配準備積立金）
                                     3,958,596,807              4,162,078,006
         元本等合計
                                     3,958,596,807              4,162,078,006
       純資産合計
                                     3,974,877,629              4,180,897,645
      負債純資産合計
                                156/275









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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                     前期              当期
                                  自   2022年10月13日            自   2023年4月13日
                                  至   2023年4月12日            至   2023年10月12日
      営業収益
                                        350,301,466              353,636,099
       受取配当金
                                            12               -
       受取利息
                                      △  171,007,756              205,209,166
       有価証券売買等損益
                                        179,293,722              558,845,265
       営業収益合計
      営業費用
                                           6,246              7,776
       支払利息
                                          647,250              690,766
       受託者報酬
                                        22,655,501              24,178,352
       委託者報酬
                                          161,748              172,610
       その他費用
                                        23,470,745              25,049,504
       営業費用合計
                                        155,822,977              533,795,761
      営業利益又は営業損失（△）
                                        155,822,977              533,795,761
      経常利益又は経常損失（△）
                                        155,822,977              533,795,761
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                         3,566,513              5,304,770
      に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                               △  9,287,980,573             △  8,491,262,274
                                        744,380,672              504,180,672
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        744,380,672              504,180,672
       額
                                        23,551,238              16,512,765
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        23,551,238              16,512,765
       額
                                        76,367,599              72,061,084
      分配金
                                      ※１              ※１
                                     △  8,491,262,274             △  7,547,164,460
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                157/275










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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    (3)  【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                         当期
             区分                         自 2023  年 4 月 13 日
                                     至 2023  年 10 月 12 日
     1.   有価証券の評価基準及び評価                (1)  投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信
                        託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価
                        格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場にお
                        ける最終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価
                        額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて
                        評価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)  親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
     2.   収益及び費用の計上基準                受取配当金

                        原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合に
                        は当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計
                        上しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                  前期                 当期
               区分
                               2023  年 4 月 12 日現在          2023  年 10 月 12 日現在
     1.  ※1  期首元本額                         13,488,868,063        円        12,449,859,081        円
         期中追加設定元本額                           33,913,663      円           25,075,063      円
         期中一部解約元本額                         1,072,922,645        円          765,691,678       円
     2.     特定期間末日における受益権の                         12,449,859,081        口        11,709,242,466        口

         総数
                                158/275


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     3.  ※2  元本の欠損                  貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元
                            本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                            差額は    8,491,262,274        円であ     差額は    7,547,164,460        円であ
                            ります。                 ります。
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                 前期                  当期
             区分                自 2022  年 10 月 13 日          自 2023  年 4 月 13 日
                             至 2023  年 4 月 12 日          至 2023  年 10 月 12 日
       ※1  分配金の計算過程                ( 自 2022  年 10 月 13 日至  2022  年 11 月  ( 自 2023  年 4 月 13 日至  2023  年 5 月 12
                         14 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 67,807,185      円）、解約に伴う           （ 56,225,665      円）、解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の有価証                  当期純利益金額分配後の有価証
                         券売買等損益から費用を控除                  券売買等損益から費用を控除
                         し、繰越欠損金を補填した額（                 0 し、繰越欠損金を補填した額（                 0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        111,399,681       円）   る収益調整金（        106,030,751       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 529,289,253       円）より分配対象          （ 738,011,737       円）より分配対象
                         額は  708,496,119       円（  1 万口当た      額は  900,268,153       円（  1 万口当た
                         り 537.14    円）であり、うち             り 728.18    円）であり、うち
                         13,190,085      円（  1 万口当たり      10   12,363,274      円（  1 万口当たり      10
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
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                         ( 自 2022  年 11 月 15 日至  2022  年 12 月  ( 自 2023  年 5 月 13 日至  2023  年 6 月 12
                         12 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 56,089,896      円）、解約に伴う           （ 56,733,292      円）、解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の有価証                  当期純利益金額分配後の有価証
                         券売買等損益から費用を控除                  券売買等損益から費用を控除
                         し、繰越欠損金を補填した額（                 0 し、繰越欠損金を補填した額（                 0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        108,709,391       円）   る収益調整金（        105,005,581       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 568,073,906       円）より分配対象          （ 772,136,878       円）より分配対象
                         額は  732,873,193       円（  1 万口当た      額は  933,875,751       円（  1 万口当た
                         り 570.83    円）であり、うち             り 764.63    円）であり、うち
                         12,838,631      円（  1 万口当たり      10   12,213,405      円（  1 万口当たり      10
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
                         ( 自 2022  年 12 月 13 日至  2023  年 1 月  ( 自 2023  年 6 月 13 日至  2023  年 7 月 12

                         12 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 48,143,419      円）、解約に伴う           （ 52,856,642      円）、解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の有価証                  当期純利益金額分配後の有価証
                         券売買等損益から費用を控除                  券売買等損益から費用を控除
                         し、繰越欠損金を補填した額（                 0 し、繰越欠損金を補填した額（                 0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        108,397,833       円）   る収益調整金（        103,948,194       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 607,723,879       円）より分配対象          （ 805,216,542       円）より分配対象
                         額は  764,265,131       円（  1 万口当た      額は  962,021,378       円（  1 万口当た
                         り 598.54    円）であり、うち             り 798.51    円）であり、うち
                         12,768,857      円（  1 万口当たり      10   12,047,759      円（  1 万口当たり      10
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         ( 自 2023  年 1 月 13 日至  2023  年 2 月 13  ( 自 2023  年 7 月 13 日至  2023  年 8 月 14
                         日 )                 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 54,405,221      円）、解約に伴う           （ 59,415,481      円）、解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の有価証                  当期純利益金額分配後の有価証
                         券売買等損益から費用を控除                  券売買等損益から費用を控除
                         し、繰越欠損金を補填した額（                 0 し、繰越欠損金を補填した額（                 0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        107,368,153       円）   る収益調整金（        103,159,152       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 635,078,090       円）より分配対象          （ 837,179,576       円）より分配対象
                         額は  796,851,464       円（  1 万口当た      額は  999,754,209       円（  1 万口当た
                         り 631.67    円）であり、うち             り 838.33    円）であり、うち
                         12,615,077      円（  1 万口当たり      10   11,925,561      円（  1 万口当たり      10
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
                         ( 自 2023  年 2 月 14 日至  2023  年 3 月 13  ( 自 2023  年 8 月 15 日至  2023  年 9 月 12

                         日 )                 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 52,339,314      円）、解約に伴う           （ 53,526,688      円）、解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の有価証                  当期純利益金額分配後の有価証
                         券売買等損益から費用を控除                  券売買等損益から費用を控除
                         し、繰越欠損金を補填した額（                 0 し、繰越欠損金を補填した額（                 0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        106,725,584       円）   る収益調整金（        102,354,279       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 670,674,179       円）より分配対象          （ 875,226,906       円）より分配対象
                         額は  829,739,077       円（  1 万口当た      額は  1,031,107,873        円（  1 万口当
                         り 663.52    円）であり、うち             たり  873.68    円）であり、うち
                         12,505,090      円（  1 万口当たり      10   11,801,843      円（  1 万口当たり      10
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         ( 自 2023  年 3 月 14 日至  2023  年 4 月 12  ( 自 2023  年 9 月 13 日至  2023  年 10 月
                         日 )                 12 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 48,776,743      円）、解約に伴う           （ 54,947,432      円）、解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の有価証                  当期純利益金額分配後の有価証
                         券売買等損益から費用を控除                  券売買等損益から費用を控除
                         し、繰越欠損金を補填した額（                 0 し、繰越欠損金を補填した額（                 0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        106,517,281       円）   る収益調整金（        101,838,466       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 707,108,466       円）より分配対象          （ 909,469,990       円）より分配対象
                         額は  862,402,490       円（  1 万口当た      額は  1,066,255,888        円（  1 万口当
                         り 692.70    円）であり、うち             たり  910.61    円）であり、うち
                         12,449,859      円（  1 万口当たり      10   11,709,242      円（  1 万口当たり      10
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                           当期
               区分                         自 2023  年 4 月 13 日
                                       至 2023  年 10 月 12 日
     1.  金融商品に対する取組方針                     当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2
                            条第  4 項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定
                            する「運用の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                     当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債

                            権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載して
                            おります。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投
                            資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資
                            しております。
                            これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用
                            リスクおよび流動性リスクに晒されております。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                     複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管

                            理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金
                            融商品、リスクの種類毎に行っております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     4.  金融商品の時価等に関する事項につい                     金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用
       ての補足説明                     しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が
                            異なることもあります。
    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                           当期
               区分
                                       2023  年 10 月 12 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表計上額                     金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計
       との差額                     上額と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                     (1)  有価証券

                            重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
                            す。
                            (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
                            しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                               前期                   当期
                           2023  年 4 月 12 日現在            2023  年 10 月 12 日現在
             種類
                          最終の計算期間の損益に                   最終の計算期間の損益に
                          含まれた評価差額（円）                   含まれた評価差額（円）
     投資信託受益証券                              112,954,511                 △114,666,289
     親投資信託受益証券                                    0                 △15
     合計                              112,954,511                 △114,666,304
    （デリバティブ取引に関する注記）

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 前期                            当期
             2023  年 4 月 12 日現在                     2023  年 10 月 12 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

                               当期
                            自 2023  年 4 月 13 日
                            至 2023  年 10 月 12 日
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
    （ 1 口当たり情報）

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                               前期                   当期
                           2023  年 4 月 12 日現在            2023  年 10 月 12 日現在
     １口当たり純資産額                                0.3180    円               0.3555    円
     （ 1 万口当たり純資産額）                              (3,180    円 )              (3,555    円 )
    (4)  【附属明細表】


     第１   有価証券明細表

    (1)  株式
         該当事項はありません。
    (2)  株式以外の有価証券

      種類       通貨           銘柄            券面総額             評価額         備考
     投資信託     国外・円        GIM  TRUST-US     HIGH   YIELD         119,128,339.880           4,136,850,730.670
     受益証券
                  BOND   FUND-BRL     CLASS
          国外・円     小計                                 4,136,850,730.670
                                                (4,136,850,730)
     投資信託受益証券         合計                                    4,136,850,730
                                                [4,136,850,730]
     親投資信     日本円        ダイワ・マネー・マザーファ                       155,317            157,802
     託受益証             ンド
     券
          日本円    小計                                       157,802
     親投資信託受益証券          合計                                      157,802
     合計                                             4,137,008,532
                                                [4,136,850,730]
    投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第２　信用取引契約残高明細表

         該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

         該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）

      当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「                        GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド
     BRL  クラス」受益証券（円建）を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信
     託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
     　なお、同ファンドの状況は次のとおりであります。
     「 GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド                    BRL  クラス」の状況

     　前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                      ( 毎月分配型）」に記載のとおり
     であります。
    （参考）


     　当ファンドは、「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照
     表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券でありま
     す。
     　なお、当ファンドの特定期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンドの状況は次のとお
     りであります。
    「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況

    　前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                      ( 毎月分配型）」に記載のとおり
    であります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          【ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）日本円・コース                                   (毎月分配型）】


     (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                                                38 年大蔵

     省令第    59 号）並びに同規則第           2 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成                                12 年総
     理府令第     133  号）に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドの計算期間は             6 か月未満であるため、財務諸表は                  6 か月毎に作成しております。
     (3)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間                 (2023   年 4 月 13 日から
     2023  年 10 月 12 日まで）の財務諸表について、有限責任                      あずさ監査法人により監査を受けております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      1【財務諸表】

       ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）日本円・コース                             (毎月分配型）
       (1)【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    前期              当期
                                 2023年4月12日現在              2023年10月12日現在
      資産の部
       流動資産
                                        8,470,902              7,613,712
         コール・ローン
                                     1,201,922,164               937,750,027
         投資信託受益証券
                                         38,643              38,632
         親投資信託受益証券
                                            -          1,299,999
         未収入金
                                     1,210,431,709               946,702,370
         流動資産合計
                                     1,210,431,709               946,702,370
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        3,331,490              2,729,825
         未払収益分配金
                                          3,625                -
         未払解約金
                                         32,453              26,704
         未払受託者報酬
                                        1,136,091               935,090
         未払委託者報酬
                                         51,951              46,509
         その他未払費用
                                        4,555,610              3,738,128
         流動負債合計
                                        4,555,610              3,738,128
       負債合計
      純資産の部
       元本等
         元本                            1,665,745,454              1,364,912,991
                                    ※１              ※１
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                     △  459,869,355             △  421,948,749
                                   ※２              ※２
                                       42,496,113              29,699,093
          （分配準備積立金）
                                     1,205,876,099               942,964,242
         元本等合計
                                     1,205,876,099               942,964,242
       純資産合計
                                     1,210,431,709               946,702,370
      負債純資産合計
                                167/275








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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                     前期              当期
                                  自   2022年10月13日            自   2023年4月13日
                                  至   2023年4月12日            至   2023年10月12日
      営業収益
                                        26,346,698              19,226,570
       受取配当金
                                             3              -
       受取利息
                                        16,793,933             △  43,598,719
       有価証券売買等損益
                                        43,140,634             △  24,372,149
       営業収益合計
      営業費用
                                           2,411              3,044
       支払利息
                                          208,156              186,376
       受託者報酬
                                         7,286,867              6,525,190
       委託者報酬
                                          51,951              46,509
       その他費用
                                         7,549,385              6,761,119
       営業費用合計
                                        35,591,249             △  31,133,268
      営業利益又は営業損失（△）
                                        35,591,249             △  31,133,268
      経常利益又は経常損失（△）
                                        35,591,249             △  31,133,268
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                          294,002             △  173,851
      に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △  504,296,815             △  459,869,355
                                        38,304,889              90,749,458
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        38,304,889              90,749,458
       額
                                         8,583,316              3,019,347
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         8,583,316              3,019,347
       額
                                        20,591,360              18,850,088
      分配金
                                      ※１              ※１
                                      △  459,869,355             △  421,948,749
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                168/275










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    (3)  【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                         当期
             区分                         自 2023  年 4 月 13 日
                                     至 2023  年 10 月 12 日
     1.   有価証券の評価基準及び評価                (1)  投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信
                        託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価
                        格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場にお
                        ける最終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価
                        額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて
                        評価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)  親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
     2.   収益及び費用の計上基準                受取配当金

                        原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合に
                        は当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計
                        上しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                  前期                 当期
               区分
                               2023  年 4 月 12 日現在          2023  年 10 月 12 日現在
     1.  ※1  期首元本額                         1,779,201,839        円         1,665,745,454        円
         期中追加設定元本額                           30,992,685      円           10,431,619      円
         期中一部解約元本額                          144,449,070       円          311,264,082       円
     2.     特定期間末日における受益権の                         1,665,745,454        口         1,364,912,991        口

         総数
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     3.  ※2  元本の欠損                  貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元
                            本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                            差額は    459,869,355       円であり      差額は    421,948,749       円であり
                            ます。                 ます。
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                 前期                  当期
             区分                自 2022  年 10 月 13 日          自 2023  年 4 月 13 日
                             至 2023  年 4 月 12 日          至 2023  年 10 月 12 日
       ※1  分配金の計算過程                ( 自 2022  年 10 月 13 日至  2022  年 11 月  ( 自 2023  年 4 月 13 日至  2023  年 5 月 12
                         14 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 5,828,113     円）、解約に伴う当           （ 2,561,403     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        59,343,767      円）    る収益調整金（        55,617,376      円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 43,850,352      円）より分配対象           （ 42,229,279      円）より分配対象
                         額は  109,022,232       円（  1 万口当た      額は  100,408,058       円（  1 万口当た
                         り 614.02    円）であり、うち             り 606.06    円）であり、うち
                         3,551,071     円（  1 万口当たり      20    3,313,487     円（  1 万口当たり      20
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
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                         ( 自 2022  年 11 月 15 日至  2022  年 12 月  ( 自 2023  年 5 月 13 日至  2023  年 6 月 12
                         12 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 4,711,237     円）、解約に伴う当           （ 2,399,086     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        59,160,937      円）    る収益調整金（        55,223,611      円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 45,918,803      円）より分配対象           （ 41,105,663      円）より分配対象
                         額は  109,790,977       円（  1 万口当た      額は  98,728,360      円（  1 万口当たり
                         り 620.66    円）であり、うち             600.66    円）であり、うち
                         3,537,892     円（  1 万口当たり      20    3,287,353     円（  1 万口当たり      20
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
                         ( 自 2022  年 12 月 13 日至  2023  年 1 月  ( 自 2023  年 6 月 13 日至  2023  年 7 月 12

                         12 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 3,412,362     円）、解約に伴う当           （ 1,946,730     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        57,886,149      円）    る収益調整金（        53,584,856      円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 45,956,656      円）より分配対象           （ 38,962,319      円）より分配対象
                         額は  107,255,167       円（  1 万口当た      額は  94,493,905      円（  1 万口当たり
                         り 620.40    円）であり、うち             592.87    円）であり、うち
                         3,457,640     円（  1 万口当たり      20    3,187,673     円（  1 万口当たり      20
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         ( 自 2023  年 1 月 13 日至  2023  年 2 月 13  ( 自 2023  年 7 月 13 日至  2023  年 8 月 14
                         日 )                 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 2,413,378     円）、解約に伴う当           （ 2,658,438     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        56,481,903      円）    る収益調整金（        53,474,434      円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 44,733,772      円）より分配対象           （ 37,585,377      円）より分配対象
                         額は  103,629,053       円（  1 万口当た      額は  93,718,249      円（  1 万口当たり
                         り 614.71    円）であり、うち             589.60    円）であり、うち
                         3,371,637     円（  1 万口当たり      20    3,179,068     円（  1 万口当たり      20
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
                         ( 自 2023  年 2 月 14 日至  2023  年 3 月 13  ( 自 2023  年 8 月 15 日至  2023  年 9 月 12

                         日 )                 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 2,594,681     円）、解約に伴う当           （ 1,980,834     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        56,015,182      円）    る収益調整金（        53,063,237      円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 43,349,971      円）より分配対象           （ 36,724,454      円）より分配対象
                         額は  101,959,834       円（  1 万口当た      額は  91,768,525      円（  1 万口当たり
                         り 610.24    円）であり、うち             582.16    円）であり、うち
                         3,341,630     円（  1 万口当たり      20    3,152,682     円（  1 万口当たり      20
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         ( 自 2023  年 3 月 14 日至  2023  年 4 月 12  ( 自 2023  年 9 月 13 日至  2023  年 10 月
                         日 )                 12 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 3,390,778     円）、解約に伴う当           （ 1,704,363     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        55,882,164      円）    る収益調整金（        46,007,927      円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 42,436,825      円）より分配対象           （ 30,724,555      円）より分配対象
                         額は  101,709,767       円（  1 万口当た      額は  78,436,845      円（  1 万口当たり
                         り 610.60    円）であり、うち             574.67    円）であり、うち
                         3,331,490     円（  1 万口当たり      20    2,729,825     円（  1 万口当たり      20
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                           当期
               区分                         自 2023  年 4 月 13 日
                                       至 2023  年 10 月 12 日
     1.  金融商品に対する取組方針                     当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2
                            条第  4 項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定
                            する「運用の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                     当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債

                            権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載して
                            おります。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投
                            資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資
                            しております。
                            これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用
                            リスクおよび流動性リスクに晒されております。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                     複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管

                            理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金
                            融商品、リスクの種類毎に行っております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     4.  金融商品の時価等に関する事項につい                     金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用
       ての補足説明                     しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が
                            異なることもあります。
    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                           当期
               区分
                                       2023  年 10 月 12 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表計上額                     金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計
       との差額                     上額と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                     (1)  有価証券

                            重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
                            す。
                            (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
                            しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                               前期                   当期
                           2023  年 4 月 12 日現在            2023  年 10 月 12 日現在
             種類
                          最終の計算期間の損益に                   最終の計算期間の損益に
                          含まれた評価差額（円）                   含まれた評価差額（円）
     投資信託受益証券                                6,639,814                 △19,311,044
     親投資信託受益証券                                    0                 △4
     合計                                6,639,814                 △19,311,048
    （デリバティブ取引に関する注記）

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 前期                            当期
             2023  年 4 月 12 日現在                     2023  年 10 月 12 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

                               当期
                            自 2023  年 4 月 13 日
                            至 2023  年 10 月 12 日
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
    （ 1 口当たり情報）

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                               前期                   当期
                           2023  年 4 月 12 日現在            2023  年 10 月 12 日現在
     １口当たり純資産額                                0.7239    円               0.6909    円
     （ 1 万口当たり純資産額）                              (7,239    円 )              (6,909    円 )
    (4)  【附属明細表】


     第１   有価証券明細表

    (1)  株式
         該当事項はありません。
    (2)  株式以外の有価証券

      種類       通貨           銘柄            券面総額             評価額         備考
     投資信託     国外・円        GIM  TRUST-US     HIGH   YIELD          12,366,314.920            937,750,026.690
     受益証券
                  BOND   FUND-JPY     CLASS
          国外・円     小計                                  937,750,026.690
                                                 (937,750,027)
     投資信託受益証券         合計                                     937,750,027
                                                 [937,750,027]
     親投資信     日本円        ダイワ・マネー・マザーファ                       38,024            38,632
     託受益証             ンド
     券
          日本円    小計                                        38,632
     親投資信託受益証券          合計                                       38,632
     合計                                              937,788,659
                                                 [937,750,027]
    投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第２　信用取引契約残高明細表

         該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

         該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）

      当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「                        GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド
     JPY  クラス」受益証券（円建）を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信
     託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
     　なお、同ファンドの状況は次のとおりであります。
     「 GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド                    JPY  クラス」の状況

     　前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                      ( 毎月分配型）」に記載のとおり
     であります。
    （参考）


     　当ファンドは、「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照
     表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券でありま
     す。
     　なお、当ファンドの特定期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンドの状況は次のとお
     りであります。
    「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況

    　前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                      ( 毎月分配型）」に記載のとおり
    であります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       【ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）南アフリカ・ランド・コース（毎月分配型）】


     (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                                                38 年大蔵

     省令第    59 号）並びに同規則第           2 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成                                12 年総
     理府令第     133  号）に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドの計算期間は             6 か月未満であるため、財務諸表は                  6 か月毎に作成しております。
     (3)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間                 (2023   年 4 月 13 日から
     2023  年 10 月 12 日まで）の財務諸表について、有限責任                      あずさ監査法人により監査を受けております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      1【財務諸表】

       ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）南アフリカ・ランド・コース（毎月分配型）
       (1)【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    前期              当期
                                 2023年4月12日現在              2023年10月12日現在
      資産の部
       流動資産
                                         554,320              624,157
         コール・ローン
                                       29,096,821              30,820,855
         投資信託受益証券
                                          1,114              1,114
         親投資信託受益証券
                                       29,652,255              31,446,126
         流動資産合計
                                       29,652,255              31,446,126
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                         235,480              237,036
         未払収益分配金
                                           785              831
         未払受託者報酬
                                         27,721              29,201
         未払委託者報酬
                                          1,198              1,143
         その他未払費用
                                         265,184              268,211
         流動負債合計
                                         265,184              268,211
       負債合計
      純資産の部
       元本等
         元本                              58,870,247              59,259,216
                                     ※１              ※１
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                     △  29,483,176             △  28,081,301
                                    ※２              ※２
                                        1,394,133              1,572,012
          （分配準備積立金）
                                       29,387,071              31,177,915
         元本等合計
                                       29,387,071              31,177,915
       純資産合計
                                       29,652,255              31,446,126
      負債純資産合計
                                178/275









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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                     前期              当期
                                  自   2022年10月13日            自   2023年4月13日
                                  至   2023年4月12日            至   2023年10月12日
      営業収益
                                         1,706,967              1,765,727
       受取配当金
                                       △  2,580,541              1,418,307
       有価証券売買等損益
                                        △  873,574             3,184,034
       営業収益合計
      営業費用
                                             9              26
       支払利息
                                           5,050              4,968
       受託者報酬
                                          178,105              175,677
       委託者報酬
                                           1,198              1,143
       その他費用
                                          184,362              181,814
       営業費用合計
                                       △  1,057,936              3,002,220
      営業利益又は営業損失（△）
                                       △  1,057,936              3,002,220
      経常利益又は経常損失（△）
                                       △  1,057,936              3,002,220
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                         △  5,377              27,917
      に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △  26,124,581             △  29,483,176
                                          416,450             1,158,247
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          416,450             1,158,247
       額
                                         1,328,463              1,315,061
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         1,328,463              1,315,061
       額
                                         1,394,023              1,415,614
      分配金
                                       ※１              ※１
                                      △  29,483,176             △  28,081,301
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                179/275










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    (3)  【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                         当期
             区分                         自 2023  年 4 月 13 日
                                     至 2023  年 10 月 12 日
     1.   有価証券の評価基準及び評価                (1)  投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信
                        託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価
                        格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場にお
                        ける最終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価
                        額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて
                        評価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)  親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
     2.   収益及び費用の計上基準                受取配当金

                        原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合に
                        は当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計
                        上しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                  前期                 当期
               区分
                               2023  年 4 月 12 日現在          2023  年 10 月 12 日現在
     1.  ※1  期首元本額                           56,944,621      円           58,870,247      円
         期中追加設定元本額                            2,848,359     円           2,662,121     円
         期中一部解約元本額                             922,733    円           2,273,152     円
     2.     特定期間末日における受益権の                           58,870,247      口           59,259,216      口

         総数
                                180/275


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     3.  ※2  元本の欠損                  貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元
                            本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                            差額は    29,483,176      円でありま       差額は    28,081,301      円でありま
                            す。                 す。
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                 前期                  当期
             区分                自 2022  年 10 月 13 日          自 2023  年 4 月 13 日
                             至 2023  年 4 月 12 日          至 2023  年 10 月 12 日
       ※1  分配金の計算過程                ( 自 2022  年 10 月 13 日至  2022  年 11 月  ( 自 2023  年 4 月 13 日至  2023  年 5 月 12
                         14 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 325,317    円）、解約に伴う当期            （ 267,315    円）、解約に伴う当期
                         純利益金額分配後の有価証券売                  純利益金額分配後の有価証券売
                         買等損益から費用を控除し、繰                  買等損益から費用を控除し、繰
                         越欠損金を補填した額（             0 円）、    越欠損金を補填した額（             0 円）、
                         投資信託約款に規定される収益                  投資信託約款に規定される収益
                         調整金（     11,258,638      円）及び分       調整金（     11,728,077      円）及び分
                         配準備積立金（        1,258,096     円）よ    配準備積立金（        1,394,083     円）よ
                         り分配対象額は        12,842,051      円（  1 り分配対象額は        13,389,475      円（  1
                         万口当たり      2,237.61     円）であ       万口当たり      2,254.17     円）であ
                         り、うち     229,567    円（  1 万口当た      り、うち     237,595    円（  1 万口当た
                         り 40 円）を分配金額としており               り 40 円）を分配金額としており
                         ます。                  ます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         ( 自 2022  年 11 月 15 日至  2022  年 12 月  ( 自 2023  年 5 月 13 日至  2023  年 6 月 12
                         12 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 267,868    円）、解約に伴う当期            （ 263,573    円）、解約に伴う当期
                         純利益金額分配後の有価証券売                  純利益金額分配後の有価証券売
                         買等損益から費用を控除し、繰                  買等損益から費用を控除し、繰
                         越欠損金を補填した額（             0 円）、    越欠損金を補填した額（             0 円）、
                         投資信託約款に規定される収益                  投資信託約款に規定される収益
                         調整金（     11,336,335      円）及び分       調整金（     11,569,675      円）及び分
                         配準備積立金（        1,351,103     円）よ    配準備積立金（        1,387,619     円）よ
                         り分配対象額は        12,955,306      円（  1 り分配対象額は        13,220,867      円（  1
                         万口当たり      2,244.19     円）であ       万口当たり      2,259.25     円）であ
                         り、うち     230,912    円（  1 万口当た      り、うち     234,075    円（  1 万口当た
                         り 40 円）を分配金額としており               り 40 円）を分配金額としており
                         ます。                  ます。
                         ( 自 2022  年 12 月 13 日至  2023  年 1 月  ( 自 2023  年 6 月 13 日至  2023  年 7 月 12

                         12 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 236,490    円）、解約に伴う当期            （ 269,734    円）、解約に伴う当期
                         純利益金額分配後の有価証券売                  純利益金額分配後の有価証券売
                         買等損益から費用を控除し、繰                  買等損益から費用を控除し、繰
                         越欠損金を補填した額（             0 円）、    越欠損金を補填した額（             0 円）、
                         投資信託約款に規定される収益                  投資信託約款に規定される収益
                         調整金（     11,446,510      円）及び分       調整金（     11,657,402      円）及び分
                         配準備積立金（        1,388,059     円）よ    配準備積立金（        1,416,635     円）よ
                         り分配対象額は        13,071,059      円（  1 り分配対象額は        13,343,771      円（  1
                         万口当たり      2,245.01     円）であ       万口当たり      2,265.10     円）であ
                         り、うち     232,890    円（  1 万口当た      り、うち     235,640    円（  1 万口当た
                         り 40 円）を分配金額としており               り 40 円）を分配金額としており
                         ます。                  ます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         ( 自 2023  年 1 月 13 日至  2023  年 2 月 13  ( 自 2023  年 7 月 13 日至  2023  年 8 月 14
                         日 )                 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 256,283    円）、解約に伴う当期            （ 302,721    円）、解約に伴う当期
                         純利益金額分配後の有価証券売                  純利益金額分配後の有価証券売
                         買等損益から費用を控除し、繰                  買等損益から費用を控除し、繰
                         越欠損金を補填した額（             0 円）、    越欠損金を補填した額（             0 円）、
                         投資信託約款に規定される収益                  投資信託約款に規定される収益
                         調整金（     11,389,546      円）及び分       調整金（     11,634,758      円）及び分
                         配準備積立金（        1,373,730     円）よ    配準備積立金（        1,438,344     円）よ
                         り分配対象額は        13,019,559      円（  1 り分配対象額は        13,375,823      円（  1
                         万口当たり      2,249.46     円）であ       万口当たり      2,276.67     円）であ
                         り、うち     231,513    円（  1 万口当た      り、うち     235,006    円（  1 万口当た
                         り 40 円）を分配金額としており               り 40 円）を分配金額としており
                         ます。                  ます。
                         ( 自 2023  年 2 月 14 日至  2023  年 3 月 13  ( 自 2023  年 8 月 15 日至  2023  年 9 月 12

                         日 )                 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 241,739    円）、解約に伴う当期            （ 265,589    円）、解約に伴う当期
                         純利益金額分配後の有価証券売                  純利益金額分配後の有価証券売
                         買等損益から費用を控除し、繰                  買等損益から費用を控除し、繰
                         越欠損金を補填した額（             0 円）、    越欠損金を補填した額（             0 円）、
                         投資信託約款に規定される収益                  投資信託約款に規定される収益
                         調整金（     11,509,411      円）及び分       調整金（     11,705,932      円）及び分
                         配準備積立金（        1,398,500     円）よ    配準備積立金（        1,505,422     円）よ
                         り分配対象額は        13,149,650      円（  1 り分配対象額は        13,476,943      円（  1
                         万口当たり      2,251.06     円）であ       万口当たり      2,281.69     円）であ
                         り、うち     233,661    円（  1 万口当た      り、うち     236,262    円（  1 万口当た
                         り 40 円）を分配金額としており               り 40 円）を分配金額としており
                         ます。                  ます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         ( 自 2023  年 3 月 14 日至  2023  年 4 月 12  ( 自 2023  年 9 月 13 日至  2023  年 10 月
                         日 )                 12 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 223,681    円）、解約に伴う当期            （ 279,353    円）、解約に伴う当期
                         純利益金額分配後の有価証券売                  純利益金額分配後の有価証券売
                         買等損益から費用を控除し、繰                  買等損益から費用を控除し、繰
                         越欠損金を補填した額（             0 円）、    越欠損金を補填した額（             0 円）、
                         投資信託約款に規定される収益                  投資信託約款に規定される収益
                         調整金（     11,611,160      円）及び分       調整金（     11,754,990      円）及び分
                         配準備積立金（        1,405,932     円）よ    配準備積立金（        1,529,695     円）よ
                         り分配対象額は        13,240,773      円（  1 り分配対象額は        13,564,038      円（  1
                         万口当たり      2,249.15     円）であ       万口当たり      2,288.93     円）であ
                         り、うち     235,480    円（  1 万口当た      り、うち     237,036    円（  1 万口当た
                         り 40 円）を分配金額としており               り 40 円）を分配金額としており
                         ます。                  ます。
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                           当期
               区分                         自 2023  年 4 月 13 日
                                       至 2023  年 10 月 12 日
     1.  金融商品に対する取組方針                     当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2
                            条第  4 項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定
                            する「運用の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                     当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債

                            権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載して
                            おります。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投
                            資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資
                            しております。
                            これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用
                            リスクおよび流動性リスクに晒されております。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                     複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管

                            理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金
                            融商品、リスクの種類毎に行っております。
                                184/275



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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     4.  金融商品の時価等に関する事項につい                     金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用
       ての補足説明                     しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が
                            異なることもあります。
    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                           当期
               区分
                                       2023  年 10 月 12 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表計上額                     金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計
       との差額                     上額と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                     (1)  有価証券

                            重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
                            す。
                            (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
                            しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                               前期                   当期
                           2023  年 4 月 12 日現在            2023  年 10 月 12 日現在
             種類
                          最終の計算期間の損益に                   最終の計算期間の損益に
                          含まれた評価差額（円）                   含まれた評価差額（円）
     投資信託受益証券                                △259,790                    91,628
     親投資信託受益証券                                    0                   0
     合計                                △259,790                    91,628
    （デリバティブ取引に関する注記）

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 前期                            当期
             2023  年 4 月 12 日現在                     2023  年 10 月 12 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

                               当期
                            自 2023  年 4 月 13 日
                            至 2023  年 10 月 12 日
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
    （ 1 口当たり情報）

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                               前期                   当期
                           2023  年 4 月 12 日現在            2023  年 10 月 12 日現在
     １口当たり純資産額                                0.4992    円               0.5261    円
     （ 1 万口当たり純資産額）                              (4,992    円 )              (5,261    円 )
    (4)  【附属明細表】


     第１   有価証券明細表

    (1)  株式
         該当事項はありません。
    (2)  株式以外の有価証券

      種類       通貨           銘柄            券面総額             評価額         備考
     投資信託     国外・円        GIM  TRUST-US     HIGH   YIELD           477,613.170           30,820,855.470
     受益証券
                  BOND   FUND-ZAR     CLASS
          国外・円     小計                                   30,820,855.470
                                                  (30,820,855)
     投資信託受益証券         合計                                      30,820,855
                                                  [30,820,855]
     親投資信     日本円        ダイワ・マネー・マザーファ                        1,097            1,114
     託受益証             ンド
     券
          日本円    小計                                        1,114
     親投資信託受益証券          合計                                       1,114
     合計                                              30,821,969
                                                  [30,820,855]
    投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第２　信用取引契約残高明細表

         該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

         該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）

      当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「                        GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド
     ZAR  クラス」受益証券（円建）を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信
     託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
     　なお、同ファンドの状況は次のとおりであります。
     「 GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド                    ZAR  クラス」の状況

     　前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                      ( 毎月分配型）」に記載のとおり
     であります。
    （参考）


     　当ファンドは、「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照
     表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券でありま
     す。
     　なお、当ファンドの特定期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンドの状況は次のとお
     りであります。
    「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況

    　前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                      ( 毎月分配型）」に記載のとおり
    であります。
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         【ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）トルコ・リラ・コース（毎月分配型）】


     (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                                                38 年大蔵

     省令第    59 号）並びに同規則第           2 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成                                12 年総
     理府令第     133  号）に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドの計算期間は             6 か月未満であるため、財務諸表は                  6 か月毎に作成しております。
     (3)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間                 (2023   年 4 月 13 日から
     2023  年 10 月 12 日まで）の財務諸表について、有限責任                      あずさ監査法人により監査を受けております。
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      1【財務諸表】

       ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）トルコ・リラ・コース（毎月分配型）
       (1)【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    前期              当期
                                 2023年4月12日現在              2023年10月12日現在
      資産の部
       流動資産
                                        3,865,208              2,251,824
         コール・ローン
                                      224,204,528              201,924,488
         投資信託受益証券
                                          2,733              2,733
         親投資信託受益証券
                                      228,072,469              204,179,045
         流動資産合計
                                      228,072,469              204,179,045
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        1,422,540              1,389,691
         未払収益分配金
                                          5,989              5,720
         未払受託者報酬
                                         209,796              200,462
         未払委託者報酬
                                          9,418              8,864
         その他未払費用
                                        1,647,743              1,604,737
         流動負債合計
                                        1,647,743              1,604,737
       負債合計
      純資産の部
       元本等
         元本                            1,422,540,730              1,389,691,519
                                    ※１              ※１
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                    △  1,196,116,004             △  1,187,117,211
                                  ※２              ※２
                                       43,060,987              53,663,596
          （分配準備積立金）
                                      226,424,726              202,574,308
         元本等合計
                                      226,424,726              202,574,308
       純資産合計
                                      228,072,469              204,179,045
      負債純資産合計
                                189/275









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       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                     前期              当期
                                  自   2022年10月13日            自   2023年4月13日
                                  至   2023年4月12日            至   2023年10月12日
      営業収益
                                        16,246,972              23,196,372
       受取配当金
                                       △  1,505,639            △  32,576,412
       有価証券売買等損益
                                        14,741,333             △  9,380,040
       営業収益合計
      営業費用
                                            525              543
       支払利息
                                          37,970              35,758
       受託者報酬
                                         1,330,408              1,252,968
       委託者報酬
                                           9,418              8,864
       その他費用
                                         1,378,321              1,298,133
       営業費用合計
                                        13,363,012             △  10,678,173
      営業利益又は営業損失（△）
                                        13,363,012             △  10,678,173
      経常利益又は経常損失（△）
                                        13,363,012             △  10,678,173
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                           1,922            △  182,004
      に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                               △  1,242,443,501             △  1,196,116,004
                                        94,839,227              63,151,141
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        94,839,227              63,151,141
       額
                                        47,450,755              35,095,779
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        47,450,755              35,095,779
       額
                                        14,422,065               8,560,400
      分配金
                                      ※１               ※１
                                     △  1,196,116,004             △  1,187,117,211
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                190/275










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    (3)  【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                         当期
             区分                         自 2023  年 4 月 13 日
                                     至 2023  年 10 月 12 日
     1.   有価証券の評価基準及び評価                (1)  投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信
                        託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価
                        格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場にお
                        ける最終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価
                        額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて
                        評価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)  親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
     2.   収益及び費用の計上基準                受取配当金

                        原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合に
                        は当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計
                        上しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                  前期                 当期
               区分
                               2023  年 4 月 12 日現在          2023  年 10 月 12 日現在
     1.  ※1  期首元本額                         1,478,834,285        円         1,422,540,730        円
         期中追加設定元本額                           56,455,341      円           41,336,047      円
         期中一部解約元本額                          112,748,896       円           74,185,258      円
     2.     特定期間末日における受益権の                         1,422,540,730        口         1,389,691,519        口

         総数
                                191/275


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     3.  ※2  元本の欠損                  貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元
                            本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                            差額は    1,196,116,004        円であ     差額は    1,187,117,211        円であ
                            ります。                 ります。
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                 前期                  当期
             区分                自 2022  年 10 月 13 日          自 2023  年 4 月 13 日
                             至 2023  年 4 月 12 日          至 2023  年 10 月 12 日
       ※1  分配金の計算過程                ( 自 2022  年 10 月 13 日至  2022  年 11 月  ( 自 2023  年 4 月 13 日至  2023  年 5 月 12
                         14 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 3,504,004     円）、解約に伴う当           （ 2,414,216     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        425,451,203       円）   る収益調整金（        419,915,867       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 44,585,758      円）より分配対象           （ 43,011,512      円）より分配対象
                         額は  473,540,965       円（  1 万口当た      額は  465,341,595       円（  1 万口当た
                         り 3,265.07     円）であり、うち            り 3,262.70     円）であり、うち
                         2,900,650     円（  1 万口当たり      20    1,426,246     円（  1 万口当たり      10
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
                                192/275








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                         ( 自 2022  年 11 月 15 日至  2022  年 12 月  ( 自 2023  年 5 月 13 日至  2023  年 6 月 12
                         12 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 2,772,512     円）、解約に伴う当           （ 2,862,495     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        428,076,998       円）   る収益調整金（        421,236,197       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 45,144,581      円）より分配対象           （ 43,967,130      円）より分配対象
                         額は  475,994,091       円（  1 万口当た      額は  468,065,822       円（  1 万口当た
                         り 3,264.08     円）であり、うち            り 3,272.72     円）であり、うち
                         2,916,558     円（  1 万口当たり      20    1,430,203     円（  1 万口当たり      10
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
                         ( 自 2022  年 12 月 13 日至  2023  年 1 月  ( 自 2023  年 6 月 13 日至  2023  年 7 月 12

                         12 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 2,234,070     円）、解約に伴う当           （ 3,649,591     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        429,005,382       円）   る収益調整金（        422,144,621       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 44,739,099      円）より分配対象           （ 45,115,028      円）より分配対象
                         額は  475,978,551       円（  1 万口当た      額は  470,909,240       円（  1 万口当た
                         り 3,259.38     円）であり、うち            り 3,288.22     円）であり、うち
                         2,920,670     円（  1 万口当たり      20    1,432,110     円（  1 万口当たり      10
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
                                193/275




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                         ( 自 2023  年 1 月 13 日至  2023  年 2 月 13  ( 自 2023  年 7 月 13 日至  2023  年 8 月 14
                         日 )                 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 2,353,930     円）、解約に伴う当           （ 3,308,269     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        416,684,236       円）   る収益調整金（        424,001,351       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 42,466,427      円）より分配対象           （ 47,329,216      円）より分配対象
                         額は  461,504,593       円（  1 万口当た      額は  474,638,836       円（  1 万口当た
                         り 3,255.95     円）であり、うち            り 3,301.23     円）であり、うち
                         2,834,835     円（  1 万口当たり      20    1,437,762     円（  1 万口当たり      10
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
                         ( 自 2023  年 2 月 14 日至  2023  年 3 月 13  ( 自 2023  年 8 月 15 日至  2023  年 9 月 12

                         日 )                 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 2,188,390     円）、解約に伴う当           （ 3,955,873     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        419,735,969       円）   る収益調整金（        426,245,109       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 41,973,405      円）より分配対象           （ 49,139,012      円）より分配対象
                         額は  463,897,764       円（  1 万口当た      額は  479,339,994       円（  1 万口当た
                         り 3,251.29     円）であり、うち            り 3,318.64     円）であり、うち
                         1,426,812     円（  1 万口当たり      10    1,444,388     円（  1 万口当たり      10
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         ( 自 2023  年 3 月 14 日至  2023  年 4 月 12  ( 自 2023  年 9 月 13 日至  2023  年 10 月
                         日 )                 12 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 2,057,542     円）、解約に伴う当           （ 5,562,372     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        418,662,344       円）   る収益調整金（        410,313,949       円）
                         及び分配準備積立金                  及び分配準備積立金
                         （ 42,425,985      円）より分配対象           （ 49,490,915      円）より分配対象
                         額は  463,145,871       円（  1 万口当た      額は  465,367,236       円（  1 万口当た
                         り 3,255.77     円）であり、うち            り 3,348.71     円）であり、うち
                         1,422,540     円（  1 万口当たり      10    1,389,691     円（  1 万口当たり      10
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                           当期
               区分                         自 2023  年 4 月 13 日
                                       至 2023  年 10 月 12 日
     1.  金融商品に対する取組方針                     当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2
                            条第  4 項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定
                            する「運用の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                     当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債

                            権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載して
                            おります。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投
                            資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資
                            しております。
                            これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用
                            リスクおよび流動性リスクに晒されております。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                     複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管

                            理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金
                            融商品、リスクの種類毎に行っております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     4.  金融商品の時価等に関する事項につい                     金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用
       ての補足説明                     しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が
                            異なることもあります。
    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                           当期
               区分
                                       2023  年 10 月 12 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表計上額                     金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計
       との差額                     上額と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                     (1)  有価証券

                            重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
                            す。
                            (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
                            しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                               前期                   当期
                           2023  年 4 月 12 日現在            2023  年 10 月 12 日現在
             種類
                          最終の計算期間の損益に                   最終の計算期間の損益に
                          含まれた評価差額（円）                   含まれた評価差額（円）
     投資信託受益証券                                2,466,204                 △6,751,509
     親投資信託受益証券                                    0                   0
     合計                                2,466,204                 △6,751,509
    （デリバティブ取引に関する注記）

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 前期                            当期
             2023  年 4 月 12 日現在                     2023  年 10 月 12 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

                               当期
                            自 2023  年 4 月 13 日
                            至 2023  年 10 月 12 日
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
    （ 1 口当たり情報）

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                               前期                   当期
                           2023  年 4 月 12 日現在            2023  年 10 月 12 日現在
     １口当たり純資産額                                0.1592    円               0.1458    円
     （ 1 万口当たり純資産額）                              (1,592    円 )              (1,458    円 )
    (4)  【附属明細表】


     第１   有価証券明細表

    (1)  株式
         該当事項はありません。
    (2)  株式以外の有価証券

      種類       通貨           銘柄            券面総額             評価額         備考
     投資信託     国外・円        GIM  TRUST-US     HIGH   YIELD          15,353,139.350            201,924,488.730
     受益証券
                  BOND   FUND-TRY     CLASS
          国外・円     小計                                  201,924,488.730
                                                 (201,924,488)
     投資信託受益証券         合計                                     201,924,488
                                                 [201,924,488]
     親投資信     日本円        ダイワ・マネー・マザーファ                        2,690            2,733
     託受益証             ンド
     券
          日本円    小計                                        2,733
     親投資信託受益証券          合計                                       2,733
     合計                                              201,927,221
                                                 [201,924,488]
    投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第２　信用取引契約残高明細表

         該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

         該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）

      当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「                        GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド
     TRY  クラス」受益証券（円建）を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信
     託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
     　なお、同ファンドの状況は次のとおりであります。
     「 GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド                    TRY  クラス」の状況

     　前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                      ( 毎月分配型）」に記載のとおり
     であります。
    （参考）


     　当ファンドは、「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照
     表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券でありま
     す。
     　なお、当ファンドの特定期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンドの状況は次のとお
     りであります。
    「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況

    　前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                      ( 毎月分配型）」に記載のとおり
    であります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         【ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）通貨セレクト・コース（毎月分配型）】


     (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                                                38 年大蔵

     省令第    59 号）並びに同規則第           2 条の  2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成                                12 年総
     理府令第     133  号）に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)  当ファンドの計算期間は             6 か月未満であるため、財務諸表は                  6 か月毎に作成しております。
     (3)  当ファンドは、金融商品取引法第                  193  条の  2 第 1 項の規定に基づき、当特定期間                 (2023   年 4 月 13 日から
     2023  年 10 月 12 日まで）の財務諸表について、有限責任                      あずさ監査法人により監査を受けております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      1【財務諸表】

       ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）通貨セレクト・コース（毎月分配型）
       (1)【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    前期              当期
                                 2023年4月12日現在              2023年10月12日現在
      資産の部
       流動資産
                                        6,772,450              7,164,926
         コール・ローン
                                      271,456,976              242,268,274
         投資信託受益証券
                                          1,372              1,371
         親投資信託受益証券
                                      278,230,798              249,434,571
         流動資産合計
                                      278,230,798              249,434,571
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        3,785,052              3,339,322
         未払収益分配金
                                          7,070              6,806
         未払受託者報酬
                                         247,781              238,316
         未払委託者報酬
                                         10,563              11,415
         その他未払費用
                                        4,050,466              3,595,859
         流動負債合計
                                        4,050,466              3,595,859
       負債合計
      純資産の部
       元本等
         元本                              757,010,545              667,864,474
                                     ※１              ※１
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                     △  482,830,213             △  422,025,762
                                   ※２              ※２
                                            -          2,771,086
          （分配準備積立金）
                                      274,180,332              245,838,712
         元本等合計
                                      274,180,332              245,838,712
       純資産合計
                                      278,230,798              249,434,571
      負債純資産合計
                                200/275









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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                     前期              当期
                                  自   2022年10月13日            自   2023年4月13日
                                  至   2023年4月12日            至   2023年10月12日
      営業収益
                                        21,395,174              26,641,705
       受取配当金
                                             1              -
       受取利息
                                         6,671,705              2,169,592
       有価証券売買等損益
                                        28,066,880              28,811,297
       営業収益合計
      営業費用
                                            846             1,272
       支払利息
                                          42,537              46,023
       受託者報酬
                                         1,490,442              1,612,400
       委託者報酬
                                          10,563              11,415
       その他費用
                                         1,544,388              1,671,110
       営業費用合計
                                        26,522,492              27,140,187
      営業利益又は営業損失（△）
                                        26,522,492              27,140,187
      経常利益又は経常損失（△）
                                        26,522,492              27,140,187
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                          119,628              481,072
      に伴う当期純損失金額の分配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △  423,431,757             △  482,830,213
                                        41,238,291              114,372,610
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        41,238,291              114,372,610
       額
                                        105,052,607               58,234,923
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        105,052,607               58,234,923
       額
                                        21,987,004              21,992,351
      分配金
                                      ※１              ※１
                                      △  482,830,213             △  422,025,762
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                201/275










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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    (3)  【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                         当期
             区分                         自 2023  年 4 月 13 日
                                     至 2023  年 10 月 12 日
     1.   有価証券の評価基準及び評価                (1)  投資信託受益証券
       方法
                        移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、市場価格のない有価証券については投資信
                        託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。また、市場価
                        格のある有価証券については、外国金融商品市場又は店頭市場にお
                        ける最終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価
                        額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて
                        評価しております。
                        なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
                        時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
                        に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
                        協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
                        おります。
                        (2)  親投資信託受益証券

                        移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
                        評価しております。
     2.   収益及び費用の計上基準                受取配当金

                        原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合に
                        は当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計
                        上しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                  前期                 当期
               区分
                               2023  年 4 月 12 日現在          2023  年 10 月 12 日現在
     1.  ※1  期首元本額                          656,564,617       円          757,010,545       円
         期中追加設定元本額                          164,372,750       円           93,032,361      円
         期中一部解約元本額                           63,926,822      円          182,178,432       円
     2.     特定期間末日における受益権の                          757,010,545       口          667,864,474       口

         総数
                                202/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     3.  ※2  元本の欠損                  貸借対照表上の純資産額が元                 貸借対照表上の純資産額が元
                            本総額を下回っており、その                 本総額を下回っており、その
                            差額は    482,830,213       円であり      差額は    422,025,762       円であり
                            ます。                 ます。
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                 前期                  当期
             区分                自 2022  年 10 月 13 日          自 2023  年 4 月 13 日
                             至 2023  年 4 月 12 日          至 2023  年 10 月 12 日
       ※1  分配金の計算過程                ( 自 2022  年 10 月 13 日至  2022  年 11 月  ( 自 2023  年 4 月 13 日至  2023  年 5 月 12
                         14 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 3,896,846     円）、解約に伴う当           （ 3,762,011     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        149,713,533       円）   る収益調整金（        171,341,750       円）
                         及び分配準備積立金（            0 円）より     及び分配準備積立金（            0 円）より
                         分配対象額は       153,610,379       円（  1  分配対象額は       175,103,761       円（  1
                         万口当たり      2,313.30     円）であ       万口当たり      2,288.82     円）であ
                         り、うち     3,320,153     円（  1 万口当     り、うち     3,825,191     円（  1 万口当
                         たり  50 円）を分配金額としてお              たり  50 円）を分配金額としてお
                         ります。                  ります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         ( 自 2022  年 11 月 15 日至  2022  年 12 月  ( 自 2023  年 5 月 13 日至  2023  年 6 月 12
                         12 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 3,261,903     円）、解約に伴う当           （ 4,057,133     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        169,578,084       円）   る収益調整金（        174,443,191       円）
                         及び分配準備積立金（            576,423      及び分配準備積立金（            0 円）より
                         円）より分配対象額は                  分配対象額は       178,500,324       円（  1
                         173,416,410       円（  1 万口当たり        万口当たり      2,290.96     円）であ
                         2,312.09     円）であり、うち             り、うち     3,895,748     円（  1 万口当
                         3,750,211     円（  1 万口当たり      50    たり  50 円）を分配金額としてお
                         円）を分配金額としておりま                  ります。
                         す。
                         ( 自 2022  年 12 月 13 日至  2023  年 1 月  ( 自 2023  年 6 月 13 日至  2023  年 7 月 12

                         12 日 )               日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 2,960,529     円）、解約に伴う当           （ 4,276,958     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        165,164,756       円）   る収益調整金（        178,342,524       円）
                         及び分配準備積立金（            84,941      及び分配準備積立金（            160,869
                         円）より分配対象額は                  円）より分配対象額は
                         168,210,226       円（  1 万口当たり        182,780,351       円（  1 万口当たり
                         2,302.68     円）であり、うち             2,295.02     円）であり、うち
                         3,652,484     円（  1 万口当たり      50    3,982,100     円（  1 万口当たり      50
                         円）を分配金額としておりま                  円）を分配金額としておりま
                         す。                  す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         ( 自 2023  年 1 月 13 日至  2023  年 2 月 13  ( 自 2023  年 7 月 13 日至  2023  年 8 月 14
                         日 )                 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 3,504,023     円）、解約に伴う当           （ 4,350,004     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        167,179,918       円）   る収益調整金（        162,735,798       円）
                         及び分配準備積立金（            0 円）より     及び分配準備積立金（            412,210
                         分配対象額は       170,683,941       円（  1  円）より分配対象額は
                         万口当たり      2,300.06     円）であ       167,498,012       円（  1 万口当たり
                         り、うち     3,710,428     円（  1 万口当     2,305.03     円）であり、うち
                         たり  50 円）を分配金額としてお              3,633,321     円（  1 万口当たり      50
                         ります。                  円）を分配金額としておりま
                                           す。
                         ( 自 2023  年 2 月 14 日至  2023  年 3 月 13  ( 自 2023  年 8 月 15 日至  2023  年 9 月 12

                         日 )                 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 3,410,648     円）、解約に伴う当           （ 3,918,848     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        169,676,144       円）   る収益調整金（        148,589,133       円）
                         及び分配準備積立金（            0 円）より     及び分配準備積立金（            1,007,974
                         分配対象額は       173,086,792       円（  1  円）より分配対象額は
                         万口当たり      2,296.39     円）であ       153,515,955       円（  1 万口当たり
                         り、うち     3,768,676     円（  1 万口当     2,314.31     円）であり、うち
                         たり  50 円）を分配金額としてお              3,316,669     円（  1 万口当たり      50
                         ります。                  円）を分配金額としておりま
                                           す。
                                205/275




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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         ( 自 2023  年 3 月 14 日至  2023  年 4 月 12  ( 自 2023  年 9 月 13 日至  2023  年 10 月
                         日 )                 12 日 )
                         計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴う
                         当期純利益金額分配後の配当等                  当期純利益金額分配後の配当等
                         収益から費用を控除した額                  収益から費用を控除した額
                         （ 3,187,189     円）、解約に伴う当           （ 4,529,404     円）、解約に伴う当
                         期純利益金額分配後の有価証券                  期純利益金額分配後の有価証券
                         売買等損益から費用を控除し、                  売買等損益から費用を控除し、
                         繰越欠損金を補填した額（              0    繰越欠損金を補填した額（              0
                         円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定され
                         る収益調整金（        170,113,402       円）   る収益調整金（        149,710,199       円）
                         及び分配準備積立金（            0 円）より     及び分配準備積立金（            1,581,004
                         分配対象額は       173,300,591       円（  1  円）より分配対象額は
                         万口当たり      2,289.28     円）であ       155,820,607       円（  1 万口当たり
                         り、うち     3,785,052     円（  1 万口当     2,333.12     円）であり、うち
                         たり  50 円）を分配金額としてお              3,339,322     円（  1 万口当たり      50
                         ります。                  円）を分配金額としておりま
                                           す。
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
                                           当期
               区分                         自 2023  年 4 月 13 日
                                       至 2023  年 10 月 12 日
     1.  金融商品に対する取組方針                     当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第                               2
                            条第  4 項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定
                            する「運用の基本方針」に従っております。
     2.  金融商品の内容及びリスク                     当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債

                            権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載して
                            おります。なお、当ファンドは、投資信託受益証券及び親投
                            資信託受益証券を通じて有価証券、デリバティブ取引に投資
                            しております。
                            これらの金融商品は、価格変動リスク等の市場リスク、信用
                            リスクおよび流動性リスクに晒されております。
     3.  金融商品に係るリスク管理体制                     複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管

                            理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金
                            融商品、リスクの種類毎に行っております。
                                206/275



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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     4.  金融商品の時価等に関する事項につい                     金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用
       ての補足説明                     しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が
                            異なることもあります。
    Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

                                           当期
               区分
                                       2023  年 10 月 12 日現在
     1.  金融商品の時価及び貸借対照表計上額                     金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計
       との差額                     上額と時価との差額はありません。
     2.  金融商品の時価の算定方法                     (1)  有価証券

                            重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しておりま
                            す。
                            (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等

                            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等
                            しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                               前期                   当期
                           2023  年 4 月 12 日現在            2023  年 10 月 12 日現在
             種類
                          最終の計算期間の損益に                   最終の計算期間の損益に
                          含まれた評価差額（円）                   含まれた評価差額（円）
     投資信託受益証券                                6,156,444                 △8,935,289
     親投資信託受益証券                                    0                   0
     合計                                6,156,444                 △8,935,289
    （デリバティブ取引に関する注記）

    ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                 前期                            当期
             2023  年 4 月 12 日現在                     2023  年 10 月 12 日現在
     該当事項はありません。                            該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

                               当期
                            自 2023  年 4 月 13 日
                            至 2023  年 10 月 12 日
     市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
     れていないため、該当事項はありません。
    （ 1 口当たり情報）

                                207/275

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                               前期                   当期
                           2023  年 4 月 12 日現在            2023  年 10 月 12 日現在
     １口当たり純資産額                                0.3622    円               0.3681    円
     （ 1 万口当たり純資産額）                              (3,622    円 )              (3,681    円 )
    (4)  【附属明細表】


     第１   有価証券明細表

    (1)  株式
         該当事項はありません。
    (2)  株式以外の有価証券

      種類       通貨           銘柄            券面総額             評価額         備考
     投資信託     国外・円        GIM  TRUST-US     HIGH   YIELD          5,181,765.710           242,268,274.000
     受益証券
                  BOND   FUND-CSC     CLASS
          国外・円     小計                                  242,268,274.000
                                                 (242,268,274)
     投資信託受益証券         合計                                     242,268,274
                                                 [242,268,274]
     親投資信     日本円        ダイワ・マネー・マザーファ                        1,350            1,371
     託受益証             ンド
     券
          日本円    小計                                        1,371
     親投資信託受益証券          合計                                       1,371
     合計                                              242,269,645
                                                 [242,268,274]
    投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
     第２　信用取引契約残高明細表

         該当事項はありません。
     第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

         該当事項はありません。
                                208/275




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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）

      当ファンドは、ケイマン籍の外国投資信託「                        GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド                    通
     貨セレクト・クラス」受益証券（円建）を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上され
     た「投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
     　なお、同ファンドの状況は次のとおりであります。
     「 GIM  トラスト－      US ハイ・イールド・ボンド・ファンド                    通貨セレクト・クラス」の状況

     　前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                      ( 毎月分配型）」に記載のとおり
     であります。
    （参考）


     　当ファンドは、「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照
     表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券でありま
     す。
     　なお、当ファンドの特定期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンドの状況は次のとお
     りであります。
    「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況

    　前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                      ( 毎月分配型）」に記載のとおり
    であります。
                                209/275










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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                          ２【ファンドの現況】

            ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                 ( 毎月分配型）

    【純資産額計算書】
                                                    2023  年 10 月 31 日
    　Ⅰ　資産総額                               837,146,572      円
    　Ⅱ　負債総額                                5,668,317     円
    　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               831,478,255      円
    　Ⅳ　発行済数量                               814,678,750      口
    　Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  1.0206   円
    ( 参考  ) ダイワ・マネー・マザーファンド


    純資産額計算書

                                                    2023  年 10 月 31 日
    　Ⅰ　資産総額                             19,483,699,397        円
    　Ⅱ　負債総額                                 291,000    円
    　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                             19,483,408,397        円
    　Ⅳ　発行済数量                             19,176,138,337        口
    　Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  1.0160   円
            ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）豪ドル・コース                                 ( 毎月分配型）

    純資産額計算書

                                                    2023  年 10 月 31 日
    　Ⅰ　資産総額                               547,653,274      円
    　Ⅱ　負債総額                                 341,988    円
    　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               547,311,286      円
    　Ⅳ　発行済数量                              1,154,316,103       口
    　Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  0.4741   円
    ( 参考  ) ダイワ・マネー・マザーファンド


    前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                     ( 毎月分配型）」の記載と同じ。

         ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）ブラジル・レアル・コース（毎月分配型）

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    純資産額計算書
                                                    2023  年 10 月 31 日
    　Ⅰ　資産総額                              4,088,279,656       円
    　Ⅱ　負債総額                                8,200,315     円
    　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              4,080,079,341       円
    　Ⅳ　発行済数量                             11,581,094,235        口
    　Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  0.3523   円
    ( 参考  ) ダイワ・マネー・マザーファンド


    前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                     ( 毎月分配型）」の記載と同じ。

            ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）日本円・コース                                  ( 毎月分配型）

    純資産額計算書

                                                    2023  年 10 月 31 日
    　Ⅰ　資産総額                               903,931,170      円
    　Ⅱ　負債総額                                 571,258    円
    　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               903,359,912      円
    　Ⅳ　発行済数量                              1,329,551,809       口
    　Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  0.6794   円
    ( 参考  ) ダイワ・マネー・マザーファンド


    前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                     ( 毎月分配型）」の記載と同じ。

        ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）南アフリカ・ランド・コース（毎月分配型）

    純資産額計算書

                                                    2023  年 10 月 31 日
    　Ⅰ　資産総額                               30,467,207      円
    　Ⅱ　負債総額                                  19,011   円
    　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               30,448,196      円
    　Ⅳ　発行済数量                               58,584,277      口
    　Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  0.5197   円
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    ( 参考  ) ダイワ・マネー・マザーファンド

    前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                     ( 毎月分配型）」の記載と同じ。

          ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）トルコ・リラ・コース（毎月分配型）

    純資産額計算書

                                                    2023  年 10 月 31 日
    　Ⅰ　資産総額                               200,474,718      円
    　Ⅱ　負債総額                                 125,544    円
    　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               200,349,174      円
    　Ⅳ　発行済数量                              1,392,370,869       口
    　Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  0.1439   円
    ( 参考  ) ダイワ・マネー・マザーファンド


    前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                     ( 毎月分配型）」の記載と同じ。

          ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）通貨セレクト・コース（毎月分配型）

    純資産額計算書

                                                    2023  年 10 月 31 日
    　Ⅰ　資産総額                               249,594,778      円
    　Ⅱ　負債総額                                 153,588    円
    　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               249,441,190      円
    　Ⅳ　発行済数量                               676,247,113      口
    　Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  0.3689   円
    ( 参考  ) ダイワ・マネー・マザーファンド


    前記「ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース                                     ( 毎月分配型）」の記載と同じ。

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                     第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    (1)  名義書換えの手続き等

       該当事項はありません。
    (2)  受益者に対する特典

       ありません。
    (3)  譲渡制限の内容

       譲渡制限はありません。
    (4)  受益証券の再発行

       受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
      から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券
      の再発行の請求を行なわないものとします。
    (5)  受益権の譲渡

      ① 　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
       または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ② 　上記    ① の申請のある場合には、上記                ① の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権
       の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
       は記録するものとします。ただし、上記                      ① の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
       は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）
       に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれ
       るよう通知するものとします。
      ③ 　上記    ① の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
       ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
       おいて、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
       や振替停止期間を設けることができます。
    (6)  受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
      ることができません。
    (7)  受益権の再分割

       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等
      に再分割できるものとします。
       受益権の再分割を行なうにあたり、各受益者が保有する受益権口数に                                      1 口未満の端数が生じることと
      なる場合には、当該端数を切り捨てるものとし、当該端数処理は口座管理機関ごとに行ないます。ま
      た、各受益者が保有することとなる受益権口数の合計数と、受益権の再分割の比率に基づき委託会社が
      計算する受益権口数の合計数との間に差が生じることとなる場合には、委託会社が計算する受益権口数
      を当該差分減らし、当該口数にかかる金額については益金として計上することとします。
    (8)  償還金

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       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前
      において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
      受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
      と して取得申込者とします。）に支払います。
    (9)  質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
      一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
      か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
                                214/275

















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    第三部【委託会社等の情報】

                         第１【委託会社等の概況】

                         １　【委託会社等の概況】

    ａ . 資本金の額

       2023  年 10 月末日現在
      　資本金の額　　　　            151  億 7,427   万 2,500   円
       発行可能株式総数　           799  万 9,980   株
      　発行済株式総数　　            260  万 8,525   株
       過去  5 年間における資本金の額の増減：該当事項はありません。
    ｂ . 委託会社の機構

      ①　会社の意思決定機構
       　業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任
       され、その任期は選任後             1 年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結
       のときまでです。
       　取締役会は、        4 名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にし
       たがい業務を執行します。
       　また、取締役、執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議し、決
       定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることができま
       す。
      ②　投資運用の意思決定機構

       　投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
       イ．商品会議

        　ファンド設立時に経営会議の分科会である商品会議を開催し、ファンドの新規設定を決定しま
        す。
       ロ . 商品担当役員
        　商品担当役員は、ファンド設立の趣旨に沿って、各ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画
        書を決定します。
       ハ．運用会議
         CIO  が議長となり、原則として月                1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
       ニ．運用部長・ファンドマネージャー
        　ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
        基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
        提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
        承認します。
       ホ．リスクマネジメント会議
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        　経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
        告を行ない、必要事項を審議・決定します。
                       ２　【事業の内容及び営業の概況】

    　委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託

    の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を
    行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
      2023  年 10 月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託（親投資信託を除きます。）は次のとお

    りです。
          基本的性格               本数（本）             純資産額の合計額（百万円）
      単位型株式投資信託                        88                286,528
      追加型株式投資信託                       769               23,813,432
      　株式投資信託　　合計                        857                24,099,960
      単位型公社債投資信託                       102                 166,068
      追加型公社債投資信託                        14                1,473,000
      　公社債投資信託　合計                        116                1,639,068
      総合計                       973               25,739,028
                                216/275












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                         ３【委託会社等の経理状況】

      １．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                                               38 年大蔵省令第

       59 号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等
       に関する内閣府令」（平成              19 年８月６日内閣府令第            52 号）に基づいて作成しております。
        また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和
       52 年大蔵省令第       38 号。以下「中間財務諸表等規則」という。）並びに同規則第                                38 条及び第     57 条の規定
       により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成                              19 年８月６日内閣府令第            52 号）に基づいて作
       成しております。
      ２．当社は、金融商品取引法第                 193  条の２第１項の規定に基づき、第                  64 期事業年度（       2022  年４月１日か

       ら 2023  年３月    31 日まで）の財務諸表についての監査を、有限責任                           あずさ監査法人により受けており
       ます。
        また、第     65 期事業年度に係る中間会計期間（                  2023  年４月１日から        2023  年９月    30 日まで）の中間財務
       諸表について、有限責任              あずさ監査法人により中間監査を受けております。
      ３．財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。

    (1)  【貸借対照表】

                                               （単位   :百万円）　
                             　前事業年度                  当事業年度

                           　（  2022  年３月    31 日）        （ 2023  年３月    31 日）
      資産の部

       流動資産
         現金・預金
                                     3,168                  1,982
         有価証券
                                      486                  346
         前払費用
                                      332                  393
         未収委託者報酬
                                    13,811                  12,525
         未収収益
                                       52                  47
         関係会社短期貸付金
                                    24,900                  22,100
                                       45                  59
         その他
         流動資産計
                                    42,799                  37,455
       固定資産
         有形固定資産                     ※ 1               ※ 1
                                      203                  196
           建物
                                       4                  3
           器具備品
                                      198                  193
         無形固定資産
                                     1,770                  1,482
           ソフトウェア
                                     1,738                  1,351
           ソフトウェア仮勘定
                                       31                 131
         投資その他の資産
                                    16,617                  13,824
                                217/275


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           投資有価証券
                                    10,755                   8,260
           関係会社株式
                                     3,705                  3,475
           出資金
                                      177                  177
           長期差入保証金
                                     1,067                  1,066
           繰延税金資産
                                      885                  824
           その他                            26                  20
         固定資産計　
                                    18,591                  15,503
       資産合計
                                    61,390                  52,959
                                                  （単位   :百万円）


                                  　前事業年度                当事業年度

                               　（  2022  年３月    31 日）       （ 2023  年３月    31 日）
       負債の部

          流動負債
            預り金
                                          65               101
            未払金
                                        9,856                5,874
               未払収益分配金
                                          26                38
               未払償還金
                                          12                12
               未払手数料
                                        4,917                4,525
               その他未払金
                                   ※ 2    4,900          ※ 2    1,297
            未払費用
                                        4,246                3,987
            未払法人税等
                                          980                560
            未払消費税等
                                        1,016                 327
            賞与引当金
                                          866                692
            その他                              2                2
            流動負債計
                                        17,033                11,545
          固定負債
            退職給付引当金
                                        2,399                2,276
            役員退職慰労引当金
                                          13                51
            その他                              1                0
            固定負債計
                                        2,415                2,329
          負債合計
                                        19,449                13,874
       純資産の部
          株主資本
            資本金
                                        15,174                15,174
            資本剰余金
                                        11,495                11,495
               資本準備金
               資本剰余金合計
                                        11,495                11,495
                                218/275


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            利益剰余金
               利益準備金
                                          374                374
               その他利益剰余金
                  繰越利益剰余金                     13,925                11,505
               利益剰余金合計
                                        14,299                11,879
            株主資本合計
                                        40,969                38,549
          評価・換算差額等
            その他有価証券評価差額金                             971                534
            評価・換算差額等合計
                                          971                534
          純資産合計
                                        41,941                39,084
       負債・純資産合計
                                        61,390                52,959
    (2)  【損益計算書】

                                                   （単位   :百万円）
                               前事業年度                  当事業年度

                          （自　    2021  年４月１日             （自　    2022  年４月１日
                          　至　    2022  年３月    31 日）        　至　    2023  年３月    31 日）
      営業収益

       委託者報酬
                                     74,402                   69,845
                                       545                   559
       その他営業収益
       営業収益計
                                     74,948                   70,405
      営業費用
       支払手数料
                                     31,234                   29,405
       広告宣伝費
                                       650                   662
       調査費
                                      9,104                   9,638
        調査費
                                      1,252                   1,469
        委託調査費
                                      7,851                   8,169
       委託計算費
                                      1,729                   1,783
       営業雑経費
                                      2,051                   1,658
        通信費
                                       189                   181
        印刷費
                                       468                   468
        協会費
                                       46                   51
        諸会費
                                       15                   17
        その他営業雑経費                             1,331                    939
       営業費用計
                                     44,768                   43,147
      一般管理費
       給料
                                      5,948                   5,788
        役員報酬
                                       306                   317
        給料・手当
                                      4,281                   4,369
        賞与
                                       493                   409
        賞与引当金繰入額
                                       866                   692
                                219/275


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       福利厚生費
                                       867                   874
       交際費
                                       46                   66
       旅費交通費
                                       48                   95
       租税公課
                                       527                   476
       不動産賃借料
                                      1,300                   1,300
       退職給付費用
                                       408                   488
       役員退職慰労引当金繰入額
                                       10                   38
       固定資産減価償却費
                                       606                   625
                                      1,864                   2,193
       諸経費
       一般管理費計
                                     11,628                   11,946
      営業利益
                                     18,551                   15,310
                                                   （単位   :百万円）

                             前事業年度                    当事業年度

                        （自　   2021  年４月１日               （自　   2022  年４月１日
                        　至　   2022  年３月   31 日）          　至　   2023  年３月   31 日）
      営業外収益

       投資有価証券売却益
                                   327                      286
       有価証券償還益
                                    40                     150
       その他                             264                      171
       営業外収益計
                                   631                      608
      営業外費用
       投資有価証券売却損
                                    59                     244
       有価証券償還損
                                     0                      2
       その他                             34                      31
       営業外費用計
                                    93                     277
      経常利益
                                  19,089                      15,642
      特別損失
       関係会社整理損失
                                     -                     229
                                   331                      257
       投資有価証券評価損
       特別損失計
                                   331                      486
      税引前当期純利益
                                  18,757                      15,155
      法人税、住民税及び事業税
                                  5,950                      4,589
      法人税等調整額                              69                     248
      法人税等合計
                                  6,019                      4,838
      当期純利益
                                  12,738                      10,317
    (3)  【株主資本等変動計算書】

    前事業年度（自　          2021  年４月１日       至　  2022  年３月    31 日）

                                220/275


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    当事業年度（自　          2022  年４月１日       至　  2023  年３月    31 日）











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    注記事項











    （重要な会計方針）
    １．有価証券の評価基準及び評価方法

      ( １ ) 子会社株式及び関連会社株式
        移動平均法による原価法により計上しております。
      ( ２ ) その他有価証券

        市場価格のない株式等以外のもの
          決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売                                              却原価は
         移動平均法により算定）を採用しております。
        市場価格のない株式等

          移動平均法による原価法を採用しております。
    ２．固定資産の減価償却の方法

      ( １ ) 有形固定資産
        定額法によっております。
        なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
          建物　　　　　　　　            15 ～ 18 年
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          器具備品　　　　　　４～              20 年　
      ( ２ ) 無形固定資産
        定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
       （５年間）に基づく定額法によっております。　
    ３．引当金の計上基準

      ( １ ) 賞与引当金
       　役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
      ( ２ ) 退職給付引当金
       　従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
       ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
       績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員･参与                                                    及
       び上席参事      についても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
      ( ３ ) 役員退職慰労引当金
         役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
       額を計上しております。
    ４．  収益及び費用の計上基準

       当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行
       義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
       当社は証券投資信託の信託約款に基づき、証券投資信託の運用について履行義務を負っておりま
       す。委託者報酬は、日々の純資産総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受け取りま
       す。当社が日々サービスを提供する時に当該履行義務が充足されるため、証券投資信託の運用期間に
       わたり収益を認識しております。
    （重要な会計上の見積り）

       該当事項はありません。
    （会計方針の変更に関する注記）

    （時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
      「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第                                      31 号  2021  年６月    17 日。以下
     「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針
     第 27-  ２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来
     にわたって適用することといたしました。この変更による当事業年度の財務諸表に与える影響はありま
     せん。
      なお、「金融商品関係」注記の金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項における投資信託
     に関する注記事項においては、時価算定会計基準適用指針第                                27-  ３項に従って、前事業年度に係るものに
     ついては記載しておりません。
    （貸借対照表関係）

    ※１　有形固定資産の減価償却累計額
                             前事業年度                   当事業年度
                           （ 2022  年３月    31 日 ）         （ 2023  年３月    31 日）
                                223/275


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         建物                                              38 百万円
                                    37 百万円
         器具備品                          283  百万円                  296  百万円
    ※２　関係会社項目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

        関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
                              前事業年度                   当事業年度
                           （ 2022  年３月    31 日 ）         （ 2023  年３月    31 日）
         未払金                         4,694   百万円                1,178   百万円
      ３  保証債務

       前事業年度（       2022  年３月    31 日）

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    1,900   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
       当事業年度（       2023  年３月    31 日）　　　　　　　　　　　　　　

        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    2,112   百万円に対して保証を行ってお
       ります。
    （株主資本等変動計算書関係）

      前事業年度（自　          2021  年４月１日　至　          2022  年３月    31 日）
    １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    （単位：千株）
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
       　普通株式                  2,608             －           －         2,608
       合　　　計                  2,608             －           －         2,608
    ２．配当に関する事項

      （１）    配当金支払額
                            剰余金の配当
                                      １株当たり
                    株式の種類        の総額（百万                   基準日       効力発生日
                                     配当額（円）
       決議
                              円）
       2021  年６月    22 日                                2021  年     2021  年
                    普通株式            9,388         3,599
       定時株主総会                                       ３月  31 日    ６月  23 日
      （２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2022  年６月    23 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
         提案しております。
         ①剰余金の配当の総額                   12,737    百万円
         ②配当の原資                    利益剰余金
         ③１株当たり配当額                      4,883   円
         ④基準日                  2022  年３月    31 日
                                224/275


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         ⑤効力発生日                  2022  年６月    24 日
      当事業年度（自　          2022  年４月１日　至　          2023  年３月    31 日）

    １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                    （単位：千株）
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
                     株式数          増加株式数           減少株式数            株式数
       発行済株式
       　普通株式                  2,608             －           －         2,608
       合　　　計                  2,608             －           －         2,608
    ２．配当に関する事項

      （１）    配当金支払額
                           剰余金の配当の          １株当たり

                    株式の種類                           基準日       効力発生日
                           総額（百万円）          配当額（円）
       決議
       2022  年６月    23 日                                2022  年     2022  年
                    普通株式            12,737         4,883
       定時株主総会                                       ３月  31 日    ６月  24 日
      （２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2023  年６月    26 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
         提案しております。
         ①剰余金の配当の総額                   10,316    百万円
         ②配当の原資                    利益剰余金
         ③１株当たり配当額                      3,955   円
         ④基準日                  2023  年３月    31 日
         ⑤効力発生日                  2023  年６月    27 日
    （金融商品関係）

    １．金融商品の状況に関する事項
      （１）金融商品に対する取組方針
         当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
        運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
      （２）金融商品の内容及びそのリスク

         証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
        託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
        けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
        株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
        クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式、子会社株式並びに関連会社株式を保有して
        おり、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式、子会社株式及び関連会
        社株式は発行体の信用リスクに晒されております。関係会社短期貸付金は、親会社に対して貸付を
        行っているものであります。
         未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主にグ
        ループ通算制度における通算親法人へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド
                                225/275


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        運用に関係する業務を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほ
        とんどが     1 年以内の支払期日であります。
      （３）    金融商品に係るリスク管理体制

       ①市場リスクの管理
        （ⅰ）為替変動リスクの管理
           当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
          おります。
        （ⅱ）価格変動リスクの管理
           当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
          おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
          行っております。
       ②信用リスクの管理
         発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
        ント会議において報告を行っております。
    ２．金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりであります。また、金融
      商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下３つのレベルに
      分類しております。
       レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当

                該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
       レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
       レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ

      れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
      す。
    前事業年度（       2022  年３月    31 日）

    （１）時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
                                                 （単位：百万円）
                                        貸借対照表計上額
                                 レベル１       レベル２       レベル３        合計
       有価証券及び投資有価証券                               66       －       －       66
                資産合計                     66       －       －       66
    当事業年度（       2023  年３月    31 日）

    （１）時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
                                                 （単位：百万円）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                        貸借対照表計上額
                                レベル１       レベル２       レベル３        合計
       有価証券及び投資有価証券                              57     7,882        －     7,939
                資産合計                     57     7,882        －     7,939
    （２）時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

       現金・預金、未収委託者報酬、関係会社短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間（１年以内）で
      決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    （注１）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

    有価証券及び投資有価証券

      　　株式は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベル１に分類
        しております。当社が保有している証券投資信託は基準価額を用いて評価しており、当該基準価額
        は活発な市場における相場価格とは認められないため、その時価をレベル２に分類しております。
    （注２）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価のレ

        ベルごとの内訳等に関する事項で開示している表中の投資有価証券には含めておりません。
                                        （単位：百万円）
               区分             前事業年度            当事業年度
       非上場株式等                           666             666
       子会社株式                          1,677             1,448
       関連会社株式                          2,027             2,027
    （有価証券関係）　

    １．子会社株式及び関連会社株式
      前事業年度（       2022  年３月    31 日）
       子会社株式（貸借対照表計上額　                  1,677   百万円）及び関連会社株式（貸借対照表計上額　                          2,027   百万
      円）は、市場価格がないことから、記載しておりません。
      当事業年度（       2023  年３月    31 日）

       子会社株式（貸借対照表計上額　                  1,448   百万円）及び関連会社株式（貸借対照表計上額　                          2,027   百万
      円）は、市場価格がないことから、記載しておりません。
    ２．その他有価証券

      前事業年度（       2022  年３月    31 日）
                       貸借対照表計上額               取得原価             差額
                         （百万円）            （百万円）            （百万円）
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
                                66             55           11
       （１）株式
                              6,755             4,917           1,838
       （２）その他
             小計                 6,822             4,972           1,850
                                227/275


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       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
                              3,753             4,208           △ 454
          その他
             小計                 3,753             4,208           △ 454
             合計                 10,575             9,180           1,395
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額　                     666  百万円）については、市場価格がないことから、上表の
         「その他有価証券」には含めておりません。
      当事業年度（       2023  年３月    31 日）

                       貸借対照表計上額               取得原価             差額
                         （百万円）            （百万円）            （百万円）
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       （１）株式                         57             55            1
       （２）その他                        5,084             3,923           1,161
             小計                 5,141             3,978           1,163
       貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
          その他                    2,798             3,190           △392
             小計                 2,798             3,190           △392
             合計                 7,939             7,168           △771
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額　                     666  百万円）については、市場価格がないことから、上表の
         「その他有価証券」には含めておりません。
    ３．売却したその他有価証券

      前事業年度（自　          2021  年４月１日　至　          2022  年３月    31 日）
                          売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
            種類
                        （百万円）             （百万円）            （百万円）
       （１）株式                          -             -            -
       （２）その他
                              1,719              327            59
           証券投資信託
            合計                  1,719              327            59
      当事業年度（自　          2022  年４月１日　至　          2023  年３月    31 日）

                          売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
            種類
                        （百万円）             （百万円）            （百万円）
       （１）株式                          -             -            -
       （２）その他
           証券投資信託                   2,359              296            244
            合計                  2,359              296            244
    ４．減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、            証券投資信託について            331  百万円の減損処理を行っております。
       当事業年度において、証券投資信託について                        257  百万円、関係会社株式について                 229  百万円の減損処理
      を行っております。
    （退職給付関係）

    １．採用している退職給付制度の概要
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       当社は、非積立型の確定給付制度（退職一時金制度であります）及び確定拠出制度を採用しておりま
      す。
    ２．確定給付制度

      ( １ ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

                                前事業年度                 当事業年度
                            （自　    2021  年４月１日           （自　    2022  年４月１日
                             至　  2022  年３月    31 日）       至　  2023  年３月    31 日）
       退職給付債務の期首残高                             2,452   百万円           2,399   百万円
                                                   150
       　勤務費用                              152
                                                  △  322
                                   △  303
       　退職給付の支払額
       　その他                               98               48
       退職給付債務の期末残高                             2,399               2,276
      ( ２ ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                               前事業年度                  当事業年度
                           （自　    2021  年４月１日            （自　    2022  年４月１日
                            至　  2022  年３月    31 日）        至　  2023  年３月    31 日）
       非積立型制度の退職給付債務                          2,399   百万円              2,276   百万円
       貸借対照表に計上された負債と
                                2,399                 2,276
       資産の純額
       退職給付引当金                          2,399                 2,276
       貸借対照表に計上された負債と
                                2,399                 2,276
       資産の純額
      ( ３ ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

                               前事業年度                当事業年度
                           （自　    2021  年４月１日           （自　    2022  年４月１日
                            至　  2022  年３月    31 日）        至　  202  3 年３月    31 日）
       勤務費用                          152  百万円               150  百万円
       その他                           67                 153
       確定給付制度に係る退職給付費用                          219                 303
    　（注）その他には、臨時に支払った割増退職金等を含んでおります。
    ３．確定拠出制度　

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度                          189  百万円、当事業年度           184  百万円であります。
    （税効果会計関係）

    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳　　　　　
                                                  （単位：百万円）
                                229/275


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                                前事業年度                 当事業年度
                              （ 2022  年３月    31 日）        （ 2023  年３月    31 日）
       繰延税金資産
                                        734
        退職給付引当金
                                                          697
                                        227
        賞与引当金                                                  182
                                        144
       　投資有価証券評価損                                                   177
                                         －
       　関係会社株式評価損                                                   155
                                        213
        未払事業税
                                                          114
                                         94
        出資金評価損                                                  94
                                        111
       　システム関連費用                                                    68
                                        437
        その他
                                                          309
                                       1,963
       繰延税金資産小計　                                                  1,799
       　評価性引当額                                △  356
                                                        △  459
                                       1,607
       繰延税金資産合計
                                                         1,339
       繰延税金負債
        その他有価証券評価差額金                               △  562
                                                        △  356
       　連結法人間取引（譲渡益）                                △  159
                                                        △  159
                                       △  722
       繰延税金負債合計                                                 △  515
                                        885
       繰延税金資産の純額                                                   824
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の

      原因となった主要な項目別の内訳
       前事業年度（       2022  年３月    31 日）
        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                             100
       分の５以下であるため注記を省略しております。
       当事業年度（       2023  年３月    31 日）

        法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の                                             100
       分の５以下であるため注記を省略しております。
    ３．法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

       当社は、当事業年度から、グループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用
      する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第                                   42  号  2021  年８月    12 日）に従って、
      法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っておりま
      す。
    （収益認識関係）

      （１）    顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        当社は、証券投資信託に関する運用その他の業務を行っております。営業収益の内訳は、証券投資
       信託に関する運用に係る業務が                 69,845    百万円、その他        559  百万円であります。
      （２）    収益を理解するための基礎となる情報

        （重要な会計方針）           の４．    収益及び費用の計上基準             に記載のとおりであります。
                                230/275


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      （３）    顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並び

       に当事業年度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益
       の金額及び時期に関する情報
        重要性が乏しいため記載を省略しております。
    （セグメント情報等）

    ［セグメント情報］

       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
    ［ 関連情報     ］

    １ . サービスごとの情報
       単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の                               90 ％を超えるため、記載を省略しておりま
      す。
    ２ . 地域ごとの情報

    （１）営業収益
        内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の                                         90 ％を超えるため、記
       載を省略しております。
    （２）有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の                                          90 ％を超えるため、
       記載を省略しております。
    ３ . 主要な顧客ごとの情報

       営業収益のうち、損益計算書の営業収益の                       10 ％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報                              ]

      前事業年度（自　          2021  年４月１日　至　          2022  年３月    31 日）

      　該当事項はありません。
      当事業年度（自　          2022  年４月１日　至　          2023  年３月    31 日）

       該当事項はありません。
    [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報                                    ]


       該当事項はありません。
    [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報                             ]

       該当事項はありません。
    （関連当事者情報）

    １．関連当事者との取引

                                231/275


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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （ア）    財務諸表提出会社の親会社
    前事業年度（自　          2021  年４月１日　至　          2022  年３月    31 日）
                           議決権等
                                  関係内容
                  資本金また      事業    の所有                   取引金額         期末残高
         会社等の                                取引の内
     属性         住所    は出資金      の内   (被所有   )                 (百万    科目     (百万
         名称　                                 容
                                役員の    事業上
                  (百万円   )   容    割合                   円 )         円 )
                                兼任等    の関係
                            （％）
                                                    関係会
                                         資金の貸           社短期
                                                19,000
              東京          証券                                 24,900
         ㈱大和証                                付           貸付金
                            被所有
     親会         都千          持株             経営管
         券グルー           247,397             あり
     社         代田          会社             理
                             100.0
         プ本社                                           受取利
                                         利息の受
              区          業
                                                  0  息関係        0
                                         取（注）
                                                    会社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    ( 注 ) 貸付利息については市場金利を勘案して合理的に決定し、返済期間は１年以内としております。な
       お、担保は受け入れておりません。
    当事業年度（自　          2022  年４月１日　至　          2023  年３月    31 日）

                           議決権等
                                  関係内容
                  資本金また      事業    の所有                   取引金額         期末残高
         会社等の                                取引の内
     属性         住所    は出資金      の内   (被所有   )                 (百万    科目     (百万
         名称　                                 容
                                役員の    事業上
                  (百万円   )   容    割合                   円 )         円 )
                                兼任等    の関係
                            （％）
                                                    関係会
                                         資金の貸           社短期
                                                17,100
              東京          証券                                 22,100
         ㈱大和証                                付           貸付金
                            被所有
     親会         都千          持株             経営管
         券グルー           247,397             あり
     社         代田          会社             理
                             100.0
         プ本社                                           受取利
                                         利息の受
              区          業
                                                  0  息関係        0
                                         取（注）
                                                    会社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    ( 注 ) 貸付利息については市場金利を勘案して合理的に決定し、返済期間は１年以内としております。な
       お、担保は受け入れておりません。
    （イ）    財務諸表提出会社の子会社

    前事業年度（自　          2021  年４月１日　至　          2022  年３月    31 日）
                             議決権等の
                     資本金又
         会社等の               事業の    所有  (被所    関連当事者           取引金額           期末残高
      種類           所在地    は出資金                   取引の内容            科目
         名称               内容    有 )割合     との関係           （百万円）           （百万円）
                    （百万円）
                             （％）
         Daiwa   Asset
                         金融商
                                        債務保証
                             所有
         Management
                                                           －
                                               1,900        －
     子会社           Singapore       133  品取引          経営管理
                             直接  100.0          （注）
         (Singapore)
                         業
         Ltd.
    取引条件及び取引条件の決定方針等

                                232/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ( 注 ) シンガポール通貨庁（            MAS  ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
       MAS  への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
       に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
    当事業年度（自　          2022  年４月１日　至　          2023  年３月    31 日）

                             議決権等の
                     資本金又
         会社等の               事業の    所有  (被所    関連当事者           取引金額           期末残高
      種類           所在地    は出資金                   取引の内容            科目
         名称               内容    有 )割合     との関係           （百万円）           （百万円）
                    （百万円）
                             （％）
         Daiwa   Asset
                         金融商
                                        債務保証
                             所有
         Management
                                                           －
                                               2,112        －
     子会社           Singapore       133  品取引          経営管理
                             直接  100.0          （注）
         (Singapore)
                         業
         Ltd.
    取引条件及び取引条件の決定方針等

    ( 注 ) シンガポール通貨庁（            MAS  ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
       MAS  への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
       に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
    （ウ）    財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社

      前事業年度（自　          2021  年４月１日　至　          2022  年３月    31 日）
                             議決権等
                  資本金又は
         会社等の                                     取引金額          期末残高
                        事業の内          関連当事者
                             の所有   (被
                   出資金
     属性         所在地                          取引の内容            科目
                          容         との関係
          名称                   所有  )割合               (百万円   )       (百万円   )
                   (百万円   )
                              （％）
                                        証券投資信
                                  証券投資信
                                        託の代行手           未払手数
     同一の                             託受益証券             15,348           3,028
              東京都
                                        数料（注           料
     親会社    大和証券               金融商品          の募集販売
                    100,000           -         2）
              千代田
     をもつ    ㈱               取引業
              区                          不動産の
     会社                             本社ビルの                 長期差入
                                                1,062
                                        賃借料                  1,054
                                  管理                 保証金
                                        （注  3）
     同一の
                                  ソフト      ソフト
              東京都
     親会社    ㈱大和総               情報サー
                                        ウェアの
                                  ウェアの
                     3,898          -                 1,065   未払費用        91
     をもつ    研               ビス業
              江東区                    開発・保      購入・保
     会社
                                        守 （注  4）
                                  守
    取引条件及び取引条件の決定方針等
      ( 注１  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

         す。
      ( 注２  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託

         報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
         託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注３  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し交渉の上、決定しております。

      ( 注４  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して

         おります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      当事業年度（自　          2022  年４月１日　至　          2023  年３月    31 日）
                             議決権等
                   資本金又は
         会社等の                                    取引金額          期末残高
                         事業の内          関連当事者      取引の内
                             の所有   (被
                    出資金
      属性         所在地                                     科目
                          容         との関係       容
          名称                   所有  )割合               (百万円   )       (百万円   )
                   (百万円   )
                              （％）
                                        証券投資
                                  証券投資信
                                        信託の代           未払手数
     同一の                             託受益証券             13,072           2,663
              東京都
                                        行手数料           料
     親会社    大和証券               金融商品          の募集販売
                    100,000           -         （注  2）
              千代田
     をもつ    ㈱               取引業
              区                          不動産の
     会社                             本社ビルの                 長期差入
                                                1,062
                                        賃借料                  1,054
                                  管理                 保証金
                                        （注  3）
                                        ソフト
     同一の
                                  ソフト
                                        ウェアの
              東京都
     親会社    ㈱大和総               情報サー
                                  ウェアの
                                        購入・保
                     3,898          -                  883   未払費用        81
     をもつ    研               ビス業
              江東区                    開発・保
                                        守
     会社
                                  守
                                        （注  4）
    取引条件及び取引条件の決定方針等
      ( 注１  ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

         す。
      ( 注２  ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託

         報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委
         託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
      ( 注３  ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し交渉の上、決定しております。

      ( 注４  ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して

         おります。
    ２ . 親会社に関する注記

       株式会社大和証券グループ本社（東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場）
    （１株当たり情報）

                前事業年度                           当事業年度

             （自　    2021  年４月１日                     （自　    2022  年４月１日
              至　  2022  年３月    31 日）                 至　  2023  年３月    31 日）
       １株当たり純資産額　　　　                16,078.50     円      １株当たり純資産額　　　　                14,983.42     円
       １株当たり当期純利益　　                4,883.43     円      １株当たり当期純利益　　　                3,955.35     円
       ( 注１  ) 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
          りません。
       ( 注２  ) １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                               前事業年度                 当事業年度

                           （自　    2021  年４月１日            （自　    2022  年４月１日
                            至　  2022  年３月    31 日）        至　  2023  年３月    31 日）
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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      当期純利益（百万円）                              12,738                 10,317
      普通株式の期中平均株式数（株）                            2,608,525                 2,608,525

    （重要な後発事象）

    該当事項はありません。
      中間財務諸表

     ( １ ) 中間貸借対照表
                                          （単位   : 百万円）
                                    当中間会計期間

                                   （ 2023  年９月   30 日）
      資産の部

       流動資産
        現金・預金                                 2,879

        有価証券                                  110
        未収委託者報酬                                 14,148
        関係会社短期貸付金                                 17,800
                                          629
        その他
        流動資産合計                                 35,568
       固定資産
        有形固定資産                        ※１          184

        無形固定資産
         ソフトウエア                                1,009
                                          203
         その他
         無形固定資産合計                                1,213
        投資その他の資産
         投資有価証券                                8,477
         関係会社株式                                3,475
         繰延税金資産                                 628
                                         1,216
         その他
         投資その他の資産合計                               13,797
        固定資産合計                                 15,196
       資産合計                                  50,764
                                          （単位   : 百万円）


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                    当中間会計期間

                                   （ 2023  年９月   30 日）
      負債の部

       流動負債
        未払金                                 5,255
        未払費用                                 4,567
        未払法人税等                                 2,453
        賞与引当金                                  727
        その他                                  725
                                ※２
        流動負債合計
                                        13,864
       固定負債
        退職給付引当金                                 2,228
        役員退職慰労引当金                                   58
        固定負債合計
                                         2,287
       負債合計
                                        16,152
      純資産の部
       株主資本
        資本金                                 15,174
        資本剰余金
         資本準備金                               11,495
         資本剰余金合計
                                        11,495
      　　利益剰余金
         利益準備金                                 374
         その他利益剰余金
         　繰越利益剰余金                                6,594
         利益剰余金合計
                                         6,968
        株主資本合計
                                        33,638
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                                  973
      　　評価・換算差額等合計
                                          973
       純資産合計
                                        34,612
      負債・純資産合計
                                        50,764
       ( ２ ) 中間損益計算書

                                                 （単位   : 百万円）
                                           当中間会計期間
                                          （自　   2023  年４月１日
                                           至　  2023  年９月   30 日）
         営業収益

          委託者報酬                                      36,557

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  322
          その他営業収益
           営業収益合計                                     36,879

         営業費用

          支払手数料                                      15,250

                                                 7,380

          その他営業費用
           営業費用合計                                     22,631

                                         ※１        6,087

         一般管理費
                                                   8,160

         営業利益
         営業外収益                                ※２         128

                                         ※３         116

         営業外費用
         経常利益                                        8,172

         特別利益                                          －

                                         ※４         258

         特別損失
         税引前中間純利益                                        7,914

                                                 2,505

         法人税、住民税及び事業税
                                                    2

         法人税等調整額
         中間純利益                                        5,405

       ( ３ ) 中間株主資本等変動計算書


       当中間会計期間（自　            2023  年４月１日       至　  2023  年９月    30 日 ）

                                                    （単位：百万円）
                                    株主資本
                        資本剰余金               利益剰余金
                                      その他利益
                  資本金                      剰余金              株主資本合計
                                              利益剰余金
                        資本準備金       利益準備金
                                               合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高              15,174       11,495         374      11,505       11,879         38,549
     当中間期変動額
       剰余金の配当              -       -       -    △ 10,316      △ 10,316        △ 10,316
       中間純利益              -       -       -     5,405       5,405         5,405
       株主資本以外の
       項目の当中間期              -       -       -       -       -         -
       変動額（純額）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     当中間期変動額
                      -       -       -    △ 4,910      △ 4,910        △ 4,910
     合計
     当中間期末残高              15,174       11,495         374      6,594       6,594        33,638
                   評価・換算差額等

                 その他有価
                               純資産合計
                        評価・換算
                 証券評価
                        差額等合計
                  差額金
     当期首残高                534       534      39,084
     当中間期変動額
       剰余金の配当              -       -    △ 10,316
       中間純利益              -       -     5,405
       株主資本以外の
       項目の当中間期             438       438       438
       変動額（純額）
     当中間期変動額
                     438       438     △ 4,472
     合計
     当中間期末残高                973       973      34,612
    注記事項

    （重要な会計方針）
    １．有価証券の評価基準及び評価方法

      （１）子会社及び関連会社株式
         移動平均法による原価法により計上しております。
      （２）その他有価証券

         市場価格のない株式等以外のもの
          中間決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
         価は移動平均法により算定）を採用しております。
         市場価格のない株式等

          移動平均法による原価法を採用しております。
    ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産
         定額法によっております。
         なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
           建物　　　　　　          10 ～ 18 年
           器具備品　　　　４～            20 年
      （２）無形固定資産

         定額法によっております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期
        間（５年間）に基づく定額法によっております。
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    ３．引当金の計上基準

      （１）賞与引当金
         役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の当中間会計期間負担額を計上し
        ております。
      （２）退職給付引当金

         従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上し
        ております。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及
        び実績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・
        参与及び上席参事についても、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上してお
        ります。
      （３）役員退職慰労引当金

         役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当中間会計期間末要
        支給額を計上しております。
    ４．収益及び費用の計上基準

          当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該
        履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
          当社は証券投資信託の信託約款に基づき、証券投資信託の運用について履行義務を負っており
        ます。委託者報酬は、日々の純資産総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受け
        取ります。当社が日々サービスを提供する時に当該履行義務が充足されるため、証券投資信託の
        運用期間にわたり収益を認識しております。
    ５．  グループ通算制度の適用

          当社は、株式会社大和証券グループ本社を通算親会社とするグループ通算制度を適用しており
        ます。
     （中間貸借対照表関係）

    ※１　    減価償却累計額

                                      当中間会計期間
                                    （ 2023  年９月    30 日現在）
         有形固定資産                                    340  百万円
    ※２　消費税等の取扱い

        仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の「その
       他」に含めて表示しております。
      ３　  保証債務

       当中間会計期間（          2023  年９月    30 日現在）
        子会社である       Daiwa    Asset    Management(Singapore)Ltd.               の債務    2,299   百万円    に対して保証を行ってお
       ります。
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      （中間損益計算書関係）
    ※１　    減価償却実施額

                                         当中間会計期間
                                     （自　    2023  年４月    １日
                                      至　  2023  年９月    30 日）
         有形固定資産                                        10 百万円
         無形固定資産                                       230  百万円
    ※２　    営業外収益の主要項目

                                         当中間会計期間
                                     （自　    2023  年４月    １日
                                      至　  2023  年９月    30 日）
         投資有価証券売却益                                        35 百万円
         有価証券償還益                                        32 百万円
         雑収入                                        32 百万円
         受取配当金                                        25 百万円
    ※３　    営業外費用の主要項目

                                         当中間会計期間
                                     （自　    2023  年４月    １日
                                      至　  2023  年９月    30 日）
         有価証券償還損                                       103  百万円
    ※４　特別損失        の項目

                                         当中間会計期間
                                     （自　    2023  年４月    １日
                                      至　  2023  年９月    30 日）
         ソフトウェア除却損                                       153  百万円
         投資有価証券評価損                                       104  百万円
    （中間株主資本等変動計算書関係                  )

    当中間会計期間（自　            2023  年４月１日　至　          2023  年９月    30 日）
    １．発行済株式の種類及び総数に関する事項　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千株）

               当事業年度期首            当中間会計期間            当中間会計期間           当中間会計期間末

                 株式数           増加株式数            減少株式数             株式数
     発行済株式

     　普通株式                2,608              －            －          2,608
       合計              2,608              －            －          2,608
    ２．配当に関する事項

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       配当金支払額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
                                 １株当たり
                       配当金の総額
        決議       株式の種類                  配当額         基準日         効力発生日
                        （百万円）
                                  （円）
     2023  年６月    26 日                            2023  年        2023  年
                普通株式           10,316         3,955
     定時株主総会                                   ３月  31 日       ６月  27 日
    （金融商品関係）

    当中間会計期間（          2023  年９月    30 日）
    金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりで

      あります。また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じ
      て、以下３つのレベルに分類しております。
       レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
                該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
       レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
       レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ

      れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
      す。
    （１）時価をもって中間貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債

                                                 （単位：百万円）
                                       中間貸借対照表計上額
                                レベル１       レベル２       レベル３        合計
       有価証券及び投資有価証券                              111      7,809        －     7,921
                資産合計                    111      7,809        －     7,921
    （２）時価をもって中間貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

       現金・預金、未収委託者報酬、短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間（１年以内）で決済され
      るため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    （注１）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

    有価証券及び投資有価証券

      　　株式は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベル１に分類
        しております。当社が保有している                   証券  投資信託は基準価額を用いて評価しており、当該基準価額
        は活発な市場における相場価格とは認められないため、その時価をレベル２に分類しております。
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    （注２）市場価格のない株式等の中間貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価

        のレベルごとの内訳等に関する事項で開示している表中の投資有価証券には含めておりません。
                            （単位：百万円）

               区分             当中間会計期間
       非上場株式                            666
       子会社株式                           1,448
       関連会社株式                           2,027
    （有価証券関係）

    当中間会計期間（          2023  年９月    30 日）
      １．子会社株式及び関連会社株式
         子会社株式（中間貸借対照表計上額　                     1,448   百万円）及び関連会社株式（中間貸借対照表計上
        額　  2,027   百万円）は、市場価格がないことから、記載しておりません。
      ２．その他有価証券

                          中間貸借対照表             取得原価             差額
                          計上額（百万円）             （百万円）           （百万円）
       中間貸借対照表計上額が取得原
       価を超えるもの
       （１）株式                          111            55           56
       （２）その他                         5,511           3,839           1,672
              小計                  5,623           3, 894          1,728

       中間貸借対照表計上額が取得原
       価を超えないもの
         その他                        2,297           2,623           △ 325
              小計                  2,297           2,623           △ 325

              合計                  7,921           6,518           1,403

       （注）非上場株式（中間貸借対照表計上額　                        666  百万円）については、市場価格がないことから、上
        表の「その他有価証券」には含めておりません。
    （収益認識関係）

      （１）    顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        当社は、     証券  投資信託に関する運用その他の業務を行っております。営業収益の内訳は、                                         証券  投資
       信託に関する運用に係る業務が                 36,557    百万円、その他        322  百万円であります。
      （２）    収益を理解するための基礎となる情報

        （重要な会計方針）           の４．    収益及び費用の計上基準             に記載のとおりであります。
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      （３）    顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並び
       に当中間会計期間末において存在する顧客との契約から当中間会計期間の末日後に認識すると見込ま
       れる収益の金額及び時期に関する情報
        重要性が乏しいため記載を省略しております。
    （セグメント情報等）

    ［セグメント情報］

     当中間会計期間（自　            2023  年４月１日　至　          2023  年９月    30 日）
       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
    ［関連情報］

     当中間会計期間（自　            2023  年４月１日　至　          2023  年９月    30 日）
     １ . サービスごとの情報
        単一のサービス区分の営業収益が中間損益計算書の営業収益の                                  90 ％を超えるため、記載を省略し
       ております。
     ２ . 地域ごとの情報

      （１）営業収益
        内国籍    証券  投資信託又は本邦顧客からの営業収益が中間損益計算書の営                                 業収益の     90 ％を超えるた
       め、記載を省略しております。
      （２）有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の                                            90 ％を超えるた
       め、記載を省略しております。
     ３ . 主要な顧客ごとの情報

        営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の                          10 ％以上を占める相手先がないため、記載はあり
       ません。
    ［報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報］

     当中間会計期間（自　            2023  年４月１日　至　          2023  年９月    30 日）
       該当事項はありません。
    ［報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報］

     当中間会計期間（自　            2023  年４月１日　至　          2023  年９月    30 日）
       該当事項はありません。
    ［報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報］

     当中間会計期間（自　            2023  年４月１日　至　          2023  年９月    30 日）
       該当事項はありません。
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       （ １ 株当たり情報）
                          当中間会計期間
                        （自　    2023  年４月１日
                         至　  2023  年９月    30 日）
          １株当たり純資産額                                   13,268.89     円
          １ 株当たり中間純利益                                  2,072.34     円
     （注１）     潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため
          記載しておりません。
     （注２）     １株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                          当中間会計期間

                        （自　    2023  年４月１日
                         至　  2023  年９月    30 日）
          中間純利益      ( 百万円    )                            5,405
          普通株式に係る中間純利益              ( 百万円    )                    5,405
          普通株主に帰属しない金額              ( 百万円    )                     －
          普通株式の期中平均株式数              ( 株 )                    2,608,525
    （重要な後発事象）

       該当事項はありません。

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                        ４【利害関係人との取引制限】

    　委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行

    為が禁止されています。
    ① 　自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
      ( 投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
      ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。                           ) 。
    ② 　運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと                                         ( 投資者の保護に欠け、若
      しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
      定めるものを除きます。             ) 。
    ③ 　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
      等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
      関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下                                               ④⑤  において同
      じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
      取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
      下同じ。）と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
    ④ 　委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
      用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
    ⑤ 　上記    ③④  に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
      保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
      して内閣府令で定める行為。
                            ５　【その他】

    ａ . 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

      　提出日前      1 年以内において、定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項に
       該当する事実はありません。
    ｂ . 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

      　訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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                       第２【その他の関係法人の概況】

                      １【名称、資本金の額及び事業の内容】

               ① 　名　称            ② 　資本金の額            ③ 　事業の内容          ④ 　備考

                           (2023   年 03 月末日現在      )
     受託会社        三井住友信託銀行株式                    342,037    百万円       （注  6 ）
            会社
     再信託受託会        株式会社日本カスト                     51,000    百万円       （注  6 ）
     社        ディ銀行
     販売会社        大和証券株式会社                    100,000    百万円       （注  1 ）
            ＯＫＢ証券株式会社                     1,500   百万円       （注  1 ）
    （注  1 ）金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
    （注  2 ）主として中小企業向け融資業を営んでいます。
    （注  3 ）銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
    （注  4 ）全国の信用金庫の中央金融機関として、信用金庫の余裕資金の効率運用と信用金庫間の資金の需
        給調整、信用金庫業界の信用力の維持向上および業務機能の補完を図っています。
    （注  5 ）協同組合による金融事業に関する法律に基づき金融事業を営んでいます。
    （注  6 ）銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託
        業務を営んでいます。
    （注  7 ）信用金庫法に基づく金融業を営んでいます。
    （注  8 ）保険業法に基づき損害保険業を営んでいます。
    （注  9 ）保険業法に基づき生命保険業を営んでいます。
    （注  10 ）全国の農業協同組合、漁業協同組合、森林組合などの協同組織の全国金融機関として、余裕資金
        の効率運用と資金の需給調整、当該協同組織の信用力の維持向上及び業務機能の補完を図っていま
        す。
    （注  11 ）労働金庫連合会は、労働金庫法に基づき設立された労働金庫の系統中央金融機関です。
    （注  12 ）農業協同組合法に基づき信用事業等を営んでいます。
                          ２【関係業務の概要】

       受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の

      計算等を行ないます。なお、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認
      められる外国の金融機関が行なう場合があります。
       再信託受託会社は、受託会社と再信託契約を締結し、信託事務の一部（信託財産の管理等）を行ない
      ます。
       販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部
      解約金の支払いに関する事務等を行ないます。
                            ３【資本関係】

    該当事項はありません。

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                            第３【その他】

    (1)  目論見書の表紙から本文の前までの記載等について

    ・金融商品取引法（昭和             23 年法律第     25 号）第    13 条の規定に基づく目論見書である旨を記載することがあり
      ます。
    ・目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目論見
      書）」という名称を用いることがあります。
    ・委託会社等の情報、受託会社に関する情報を記載することがあります。
    ・詳細な情報の入手方法として、以下の事項を記載することがあります。
      ① 委託会社のホームページアドレス、電話番号及び受付時間等
      ② 請求目論見書の入手方法及び投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨
    ・使用開始日を記載することがあります。
    ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
      ① 届出をした日及び当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
      ② 届出をした日、届出が効力を生じている旨及び効力発生日
    ・次の事項を記載することがあります。
      ① 投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨
      ② 請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨及び当該請求を行った場合にはその旨
       の記録をしておくべきである旨
      ③ 「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載
    ・委託会社、当ファンドのロゴ・マーク等を記載することがあります。
    ・ファンドの形態等を記載することがあります。
    ・図案を採用することがあります。
    ・ファンドの管理番号等を記載することがあります。
    ・委託会社のインターネットホームページのアドレスに加え、他のインターネットのアドレス（当該アド
      レスをコード化した図形等も含みます。）を掲載することがあります。
    ・ UD  FONT   マークおよび説明文を記載することがあります。
    (2)  当ファンドは、評価機関等の評価を取得、使用する場合があります。
    (3)  交付目論見書に最新の運用実績を記載することがあります。
    (4)  請求目論見書に当ファンドの投資信託約款の全文を記載します。
    (5)  交付目論見書に、以下の内容を記載することがあります。
       大和アセットマネジメントでは、毎月分配型のファンドを、次の方にふさわしい運用商品と考えてい

       ます。
       ●  年金の補完などを目的として、定期的に資産を取り崩すニーズがある方。
       ●  以下の分配金の仕組みを理解し、投資信託の運用を続けながら分配金を毎月受け取りたい方。
       ・ファンドの購入価額や運用状況によっては、分配金の一部または全部が実質的には元本の一部払い
        戻しに相当する場合があります。
        （複利効果を重視して長期的な資産形成をお考えの方には、毎月分配型のファンドは適していませ
         ん。）
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       ・分配金は計算期間中の収益を超えて支払われることがあり、分配金の水準は必ずしもファンドの収
        益率を示すものではありません。
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                          独立監査人の監査報告書

                                                    2023  年５月    26 日
    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                       有限責任      あずさ監査法人

                         東京事務所

                       　指定有限責任社員

                                     公認会計士         間瀬　友未　　　
                        業務執行社員
                       　指定有限責任社員
                                     公認会計士         深井　康治　　　
                        業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社の                                         2022  年４月１日から         2023  年
    ３月   31 日までの第      64 期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
    算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、大和アセットマネジメント株式会社の                            2023  年３月    31 日現在の財政状態及び同日をもって終
    了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
    つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、            監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその
    監査報告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかな

    る作業も実施していない。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
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      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

    視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに

      対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の

      見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した

      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
      な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
      れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
      性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
      ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
      るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

      準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
      びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で

    識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
    の他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                250/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                         以　上

    (注 )１ .　上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
    (注 )２ . XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                          独立監査人の監査報告書

                                                    2023  年 12 月 1 日

    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           秋山　範之
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           竹内　知明
                         業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられているダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）ブラジル・レアル・
    コース（毎月分配型）の              2023   年 4 月 13 日から    2023   年 10 月 12 日までの特定期間の財務諸表、すなわち、
    貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）ブラジル・レアル・コース（毎月分配型）
    の 2023  年 10 月 12 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての
    重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
    会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含ま
    れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
    容を作成し開示することにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法

    人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ

    の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
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    か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
    どうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に

    は、その事実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。

    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。                     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
                                253/275


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    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

    (注 )１．　上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

    (注 )２．　   XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
                                254/275













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                                                    2023  年 12 月 1 日

    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           秋山　範之
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           竹内　知明
                         業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられているダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）日本円・コース（毎
    月分配型）の        2023   年 4 月 13 日から    2023   年 10 月 12 日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）日本円・コース（毎月分配型）の                                                   2023  年 10
    月 12 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点に
    おいて適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
    会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含ま
    れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
    容を作成し開示することにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法

    人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ

    の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
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    か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
    どうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に

    は、その事実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。

    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。                     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

    (注 )１．　上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

    (注 )２．　   XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                                                    2023  年 12 月 1 日

    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           秋山　範之
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           竹内　知明
                         業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられているダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース（毎
    月分配型）の        2023   年 4 月 13 日から    2023   年 10 月 12 日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）米ドル・コース（毎月分配型）の                                                   2023  年 10
    月 12 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点に
    おいて適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
    会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含ま
    れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
    容を作成し開示することにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法

    人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ

    の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
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    か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
    どうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に

    は、その事実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。

    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。                     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

    (注 )１．　上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

    (注 )２．　   XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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      取締役会　御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

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                         指定有限責任社員

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                         業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられているダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）豪ドル・コース（毎
    月分配型）の        2023   年 4 月 13 日から    2023   年 10 月 12 日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照
    表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）豪ドル・コース（毎月分配型）の                                                   2023  年 10
    月 12 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点に
    おいて適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
    会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含ま
    れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
    容を作成し開示することにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法

    人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ

    の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
                                261/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
    どうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に

    は、その事実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。

    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。                     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
                                262/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

    (注 )１．　上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

    (注 )２．　   XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
                                263/275













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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                          独立監査人の監査報告書

                                                    2023  年 12 月 1 日

    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           秋山　範之
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           竹内　知明
                         業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられているダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）南アフリカ・ラン
    ド・コース（毎月分配型）の                2023   年 4 月 13 日から    2023   年 10 月 12 日までの特定期間の財務諸表、すなわ
    ち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）南アフリカ・ランド・コース（毎月分配
    型）の    2023   年 10 月 12 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全
    ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
    会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含ま
    れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
    容を作成し開示することにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法

    人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ

    の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
                                264/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
    どうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に

    は、その事実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。

    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。                     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
                                265/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

    (注 )１．　上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

    (注 )２．　   XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
                                266/275













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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                          独立監査人の監査報告書

                                                    2023  年 12 月 1 日

    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           秋山　範之
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           竹内　知明
                         業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられているダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）トルコ・リラ・コー
    ス（毎月分配型）の           2023   年 4 月 13 日から    2023   年 10 月 12 日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借
    対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）トルコ・リラ・コース（毎月分配型）の
    2023   年 10 月 12 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重
    要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
    会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含ま
    れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
    容を作成し開示することにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法

    人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ

    の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
    どうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に

    は、その事実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。

    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。                     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
                                268/275


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

    (注 )１．　上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

    (注 )２．　   XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                          独立監査人の監査報告書

                                                    2023  年 12 月 1 日

    大和アセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           秋山　範之
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                      公認会計士           竹内　知明
                         業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられているダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）通貨セレクト・コー
    ス（毎月分配型）の           2023   年 4 月 13 日から    2023   年 10 月 12 日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借
    対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、ダイワ米国高金利社債ファンド（通貨選択型）通貨セレクト・コース（毎月分配型）の
    2023   年 10 月 12 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重
    要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
    会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含ま
    れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
    容を作成し開示することにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法

    人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ

    の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
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                                               大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
    どうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に

    は、その事実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。

    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。                     これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部

    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

      大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

    (注 )１．　上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

    (注 )２．　   XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の中間監査報告書

                                                    2023  年 11 月 27 日
    大和アセットマネジメント               株式会社
      取締役会　御中
                       有限責任      あずさ監査法人

                         東京事務所

                       　指定有限責任社員

                                     公認会計士         間瀬　友未　　　
                        業務執行社員
                       　指定有限責任社員
                                     公認会計士         渡部　啓太　　　
                        業務執行社員
    中間監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第                   193  条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社の                                         2023  年４月１日から         2024  年
    ３月   31 日までの第      65 期事業年度の中間会計期間（                2023  年４月１日から         2023   年９月    30 日まで）に係る中
    間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計
    方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

    の作成基準に準拠して、大和アセットマネジメント株式会社の                                   2023   年９月    30 日現在の財政状態及び同
    日をもって終了する中間会計期間（                    2023   年４月１日から         2023  年９月    30 日まで）の経営成績に関する有
    用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意
    見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
    中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。                                 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
    表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
    備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ

    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
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      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
    視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
    表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
    間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
    は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
    思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程

    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚

      偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
      人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監

      査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
      財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合

      理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手

      した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
      められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
      重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
      外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
      した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
      なる可能性がある。
    ・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

      の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
      構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
      いるかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実

    施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で
    求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                         以　上

    (注 )１ .　上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
    (注 )２ . XBRL  データは監査の対象には含まれていません。
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