株式会社ファーストロジック 四半期報告書 第19期第1四半期(2023/08/01－2023/10/31)
| 提出書類 | 四半期報告書-第19期第1四半期(2023/08/01－2023/10/31) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社ファーストロジック |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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株式会社ファーストロジック(E31248)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023年12月14日
【四半期会計期間】 第19期第１四半期（自 2023年８月１日 至 2023年10月31日）
【会社名】 株式会社ファーストロジック
【英訳名】 FIRSTLOGIC,INC.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 坂口 直大
【本店の所在の場所】 東京都中央区八丁堀三丁目３番５号
【電話番号】 （03）6833-4576
【事務連絡者氏名】 管理部 経理財務グループリーダー 渡邊 賢太郎
【最寄りの連絡場所】 東京都中央区八丁堀三丁目３番５号
【電話番号】 （03）6833-4576
【事務連絡者氏名】 管理部 経理財務グループリーダー 渡邊 賢太郎
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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四半期報告書
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第18期 第19期
回次 第18期
第１四半期累計期間 第１四半期累計期間
自2022年８月１日 自2023年８月１日 自2022年８月１日
会計期間
至2022年10月31日 至2023年10月31日 至2023年７月31日
522,783 554,565 2,093,089
営業収益 （千円）
300,468 302,095 1,125,813
経常利益 （千円）
198,245 198,361 759,938
四半期（当期）純利益 （千円）
持分法を適用した場合の投資利益 （千円） － － －
87,357 87,357 87,357
資本金 （千円）
11,844,400 23,688,800 11,844,400
発行済株式総数 （株）
4,375,260 4,960,529 4,913,581
純資産額 （千円）
4,690,619 5,308,941 5,412,374
総資産額 （千円）
9.11 9.17 35.05
１株当たり四半期（当期）純利益 （円）
潜在株式調整後１株当たり四半期
（円） － － －
（当期）純利益
14.00
１株当たり配当額 （円） － －
93.3 93.4 90.8
自己資本比率 （％）
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度にかかる主要な経営指標等の推移につ
いては記載しておりません。
２．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社が存在しないため記載しておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益は、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
４．当社は、2023年８月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っております。
第18期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期（当期）純利益及び潜在株式調整後
１株当たり四半期（当期）純利益を算定しております。なお、１株当たり配当額については、当該株式分割
前の配当金の額を記載しております。
２【事業の内容】
当第１四半期累計期間において、当社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第１四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した
事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
（１）財政状態及び経営成績の状況
①業績の状況
当第１四半期累計期間におけるわが国経済は、ウクライナ情勢の長期化や金融不安、資材・エネルギー価格の高
騰等により、世界経済は引き続き厳しい状況が見込まれるものの、国内経済においては、新型コロナウイルス感染
症の影響が低減し、社会経済活動の正常化とさらなる回復が期待されます。
このような環境の下、当社は「公正な不動産投資市場を創造する」をビジョンとして、不動産投資ポータルサイ
ト「楽待」を運営してまいりました。
「楽待」では、有料会員サービス 「 楽待プレミアム 」 をリリースし 、 不動産投資家への有益なコンテンツを充実
させ 、 会員数の増加策を図るとともに 、 不動産会社への営業強化を行ってまいりました 。 特に 「 楽待公式YouTubeチャ
ンネル 」 において 、 わかりやすく不動産投資に関する情報を配信し 、「 楽待不動産投資相談室 」 で不動産投資に関す
る不安や疑問を解決することで 、 会員の増加と 「 楽待 」 の利用価値の向上に寄与していると考えております 。 これら
の結果、当第１四半期累計期間の営業収益は、554,565千円(前年同期比6.1%増)となり、営業利益302,046千円(前
年同期比0.4%増)、経常利益は302,095千円(前年同期比0.5%増)、四半期純利益は198,361千円(前年同期比0.1%増)
となっております。また、第１四半期のページビュー（PV）数は3,538万PV（前年同期比4.0%増）、「楽待」ウェ
ブサイト会員数は369千人（前年同期比14.3%増）、物件掲載サービス利用加盟店数は4,923店（前年同期比8.1%
増）となっております。
②財政状態の状況
当第１四半期会計期間末の総資産は5,308,941千円となり、前事業年度末と比較して103,432千円の減少となりま
した。その主な要因は、以下のとおりであります。
（流動資産）
当第１四半期会計期間末の流動資産は5,116,944千円となり、前事業年度末と比較して72,659千円の減少となり
ました。これは主に、現金及び預金が97,724千円減少、売掛金が21,392千円増加及び前払費用が3,553千円増加し
たこと等によるものであります。
（固定資産）
当第１四半期会計期間末の固定資産は191,996千円となり、前事業年度末と比較して30,772千円の減少となりま
した。これは主に繰延税金資産が22,034千円減少、無形固定資産が5,742千円減少したこと等によるものでありま
す。
（流動負債）
当第１四半期会計期間末の流動負債は348,412千円となり、前事業年度末と比較して150,380千円の減少となりま
した。これは主に未払法人税等が152,647千円減少、預り金が19,212千円増加したこと等によるものであります。
（純資産）
当第１四半期会計期間末の純資産は4,960,529千円となり、前事業年度末と比較して46,947千円の増加となりま
した。これは、主に利益剰余金が46,947千円増加したことによるものであります。
（２）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第１四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はあり
ません。
（３）研究開発活動
該当事項はありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第１四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 80,000,000
計 80,000,000
②【発行済株式】
第１四半期会計期間末現 上場金融商品取引所名
提出日現在発行数（株）
種類 在発行数（株） 又は登録認可金融商品 内容
（2023年12月14日）
（2023年10月31日） 取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数
23,688,800 23,688,800
普通株式
（スタンダード市場） 100株
23,688,800 23,688,800
計 － －
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総
発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金増 資本準備金残
年月日 数増減数
数残高（株） （千円） （千円） 減額（千円） 高（千円）
（株）
2023年８月１日（注） 11,844,400 23,688,800 － 87,357 － 7,355
（注）株式分割（１：２）によるものであります。
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（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
（６）【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないた
め、記載することができないことから、直前の基準日（2023年７月31日）に基づく株主名簿による記載をし
ております。
①【発行済株式】
2023年10月31日現在
区分 株式数（株） 議決権の数（個） 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
1,029,100
完全議決権株式（自己株式等） 普通株式 － －
単元株式数
10,812,400 108,124
完全議決権株式（その他） 普通株式
100株
2,900
単元未満株式 普通株式 － －
11,844,400
発行済株式総数 － －
108,124
総株主の議決権 － －
（注）１．単元未満株式の株式数の欄には、当社保有の自己株式が21株含まれております。
２．2023年８月１日付で、普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っておりますが、上記株式数については
当該株式分割前の株式数を記載しております。
②【自己株式等】
2023年10月31日現在
自己名義 他人名義 発行済株式数に対する
所有株式数
所有者の氏名又は名称 所有者の住所 所有株式 所有株式 所有株式数の割合
の合計（株）
数（株） 数（株） （％）
株式会社 東京都中央区八丁堀
1,029,100 1,029,100 8.69
－
ファーストロジック 三丁目３番５号
1,029,100 1,029,100 8.69
計 － －
（注）2023年８月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っておりますが、上記株式数については当該株
式分割前の株式数を記載しております。
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第63
号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間（2023年８月１日から2023年10
月31日まで）及び第１四半期累計期間（2023年８月１日から2023年10月31日まで）に係る四半期財務諸表について、
アーク有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
３．四半期連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
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１【四半期財務諸表】
（１）【四半期貸借対照表】
（単位：千円）
前事業年度 当第１四半期会計期間
(2023年７月31日) (2023年10月31日)
資産の部
流動資産
4,780,169 4,682,444
現金及び預金
328,422 349,815
売掛金
11,951 15,505
前払費用
71,316 71,282
その他
△ 2,256 △ 2,103
貸倒引当金
5,189,604 5,116,944
流動資産合計
固定資産
51,984 50,738
有形固定資産
47,265 41,523
無形固定資産
投資その他の資産
67,710 67,407
敷金
165 0
破産更生債権等
12,541 11,094
長期前払費用
43,268 21,234
繰延税金資産
0
△ 165
貸倒引当金
123,519 99,735
投資その他の資産合計
222,769 191,996
固定資産合計
5,412,374 5,308,941
資産合計
負債の部
流動負債
47,273 49,466
未払金
7,719 4,178
未払費用
234,350 81,703
未払法人税等
51,709 44,251
未払消費税等
95,756 108,315
前受金
16,383 35,595
預り金
45,600 24,900
賞与引当金
498,792 348,412
流動負債合計
498,792 348,412
負債合計
純資産の部
株主資本
87,357 87,357
資本金
970,308 970,308
資本剰余金
4,655,240 4,702,188
利益剰余金
△ 799,324 △ 799,324
自己株式
4,913,581 4,960,529
株主資本合計
4,913,581 4,960,529
純資産合計
5,412,374 5,308,941
負債純資産合計
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（２）【四半期損益計算書】
【第１四半期累計期間】
（単位：千円）
前第１四半期累計期間 当第１四半期累計期間
(自 2022年８月１日 (自 2023年８月１日
至 2022年10月31日) 至 2023年10月31日)
522,783 554,565
営業収益
222,009 252,519
営業費用
300,774 302,046
営業利益
営業外収益
19 22
受取利息
10 26
雑収入
30 49
営業外収益合計
営業外費用
335
－
支払手数料
335
営業外費用合計 －
300,468 302,095
経常利益
300,468 302,095
税引前四半期純利益
89,393 81,699
法人税、住民税及び事業税
12,829 22,034
法人税等調整額
102,222 103,733
法人税等合計
198,245 198,361
四半期純利益
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【注記事項】
（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）
当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期
間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
前第１四半期累計期間 当第１四半期累計期間
（自 2022年８月１日 （自 2023年８月１日
至 2022年10月31日） 至 2023年10月31日）
減価償却費 6,419千円 8,448千円
（株主資本等関係）
前第１四半期累計期間（自 2022年８月１日 至 2022年10月31日）
１．配当金支払額
株 式 の
配 当 の 配 当 金 １株当たり 効 力
決 議 基 準 日
種 類 原 資 の 総 額 配 当 額 発 生 日
2022年10月28日 普 通 利 益
120,173千円 11円 2022年７月31日 2022年10月31日
定時株主総会 株 式 剰 余 金
２．基準日から当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
当第１四半期累計期間（自 2023年８月１日 至 2023年10月31日）
１．配当金支払額
株 式 の
配 当 の 配 当 金 １株当たり 効 力
決 議 基 準 日
種 類 原 資 の 総 額 配 当 額 発 生 日
2023年10月27日 普 通 利 益
151,413千円 14円 2023年７月31日 2023年10月30日
定時株主総会 株 式 剰 余 金
（注）2023年８月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割を行っておりますが、配当基準日が株式
分割前のため、１株当たり配当額については、当該株式分割前の配当金の額を記載しております。
２．基準日から当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
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（セグメント情報等）
前第１四半期累計期間（自 2022年８月１日 至 2022年10月31日）
当社は、不動産投資ポータルサイト事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
当第１四半期累計期間（自 2023年８月１日 至 2023年10月31日）
当社は、不動産投資ポータルサイト事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社は、不動産投資ポータルサイト事業を営む単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を分
解した情報は、以下のとおりであります。
前第１四半期累計期間 当第１四半期累計期間
（自 2022年８月１日 （自 2023年８月１日
至 2022年10月31日） 至 2023年10月31日）
物件掲載サービス 241,175千円 267,855千円
提案サービス 82,395 91,690
広告掲載サービス 138,489 129,484
セミナー掲載サービス 26,750 18,660
楽待プレミアムサービス 3,865 20,480
その他 30,108 26,396
顧客との契約から生じる収益 522,783 554,565
（注）前事業年度まで「その他」として集計しておりました「楽待プレミアムサービス」の営業収益の金額的重要
性が増したため、当第１四半期会計期間より独立した項目へ変更していることから、前事業年度の数値を変
更後の区分に組み替えております。
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期累計期間 当第１四半期累計期間
（自 2022年８月１日 （自 2023年８月１日
至 2022年10月31日） 至 2023年10月31日）
１株当たり四半期純利益 9.11円 9.17円
（算定上の基礎）
四半期純利益（千円） 198,245 198,361
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る四半期純利益（千円） 198,245 198,361
普通株式の期中平均株式数（株） 21,755,658 21,630,558
（注）１．当社は、2023年８月１日付で普通株式１株につき２株の割合で株式分割をおこなっております。
第18期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期純利益金額を算定しております。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
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（重要な後発事象）
（投資有価証券の取得）
当社は、2023年11月15日開催の取締役会において、資金運用規程、及び資金運用方針を決議し、2023年11月
30日に以下の投資有価証券を取得しました。
（１）取得の目的
余剰資金の長期的・安定的な運用を目的としております。
（２）投資有価証券の内容
主に国内の金融機関、米国の企業及び金融機関が発行している米ドル建て社債を取得しました。
銘柄数 ：７銘柄
取得価額の総額：1,936,564千円
利率 ：約４～６%（年）
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２【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年12月14日
株式会社 ファーストロジック
取締役会 御中
アーク有限責任監査法人
東京オフィス
指定有限責任社員
公認会計士
千葉 真人
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
上田 正樹
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ファー
ストロジックの2023年８月１日から2024年７月31日までの第19期事業年度の第１四半期会計期間（2023年８月１日から
2023年10月31日まで）及び第１四半期累計期間（2023年８月１日から2023年10月31日まで）に係る四半期財務諸表、すな
わち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められ
る四半期財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ファーストロジックの2023年10月31日現在の財政状態及び同日をもっ
て終了する第１四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められ
なかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に
記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人
としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断してい
る。
四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を
作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に
表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切である
かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する
事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論
付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期財
務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切でない場合
は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レ
ビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
なる可能性がある。
・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準
拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表示、
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EDINET提出書類
株式会社ファーストロジック(E31248)
四半期報告書
構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認めら
れないかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合
又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記の四半期レビュー報告書の原本は、当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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