株式会社SYSホールディングス 四半期報告書 第11期第1四半期(2023/08/01-2023/10/31)
提出書類 | 四半期報告書-第11期第1四半期(2023/08/01-2023/10/31) |
---|---|
提出日 | |
提出者 | 株式会社SYSホールディングス |
カテゴリ | 四半期報告書 |
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 東海財務局長
【提出日】 2023年12月14日
【四半期会計期間】 第11期第1四半期(自 2023年8月1日 至 2023年10月31日)
【会社名】 株式会社SYSホールディングス
【英訳名】 SYS Holdings Co., Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役会長兼社長 鈴木 裕紀
【本店の所在の場所】 名古屋市東区代官町35番16号
【電話番号】 052-937-0209
【事務連絡者氏名】 取締役専務執行役員管理本部長 後藤 大祐
【最寄りの連絡場所】 名古屋市東区代官町35番16号
【電話番号】 052-937-0209
【事務連絡者氏名】 取締役専務執行役員管理本部長 後藤 大祐
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
1/18
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
第10期 第11期
回次 第1四半期 第1四半期 第10期
連結累計期間 連結累計期間
自 2022年8月1日 自 2023年8月1日 自 2022年8月1日
会計期間
至 2022年10月31日 至 2023年10月31日 至 2023年7月31日
売上高 (千円) 2,081,378 2,913,460 10,518,537
経常利益 (千円) 79,431 135,292 592,709
親会社株主に帰属する
(千円) 35,798 79,407 370,241
四半期(当期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 (千円) 36,634 79,570 372,058
純資産額 (千円) 2,549,109 2,944,704 2,906,858
総資産額 (千円) 4,406,096 6,356,248 6,295,051
1株当たり四半期(当期)純利
(円) 6.91 15.24 71.20
益
潜在株式調整後1株当たり
(円) - - -
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (%) 57.9 46.3 46.2
(注) 1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
2.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
2 【事業の内容】
当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の連結子会社)が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
2/18
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
第2 【事業の状況】
1 【事業等のリスク】
当第1四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断
したものであります。
(1) 業績の状況
当第1四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス流行に伴う行動制限が緩和され、経済活
動の正常化が進んだことにより国内経済に回復の動きが見られました。しかしながら、ウクライナをめぐる国際的
緊張の高まりが長期化し、世界的な物価の上昇等に伴う経済成長の減速が懸念されており、日本経済の先行きは不
透明な見通しとなっています。
当社グループが属する情報サービス産業においては、経済産業省の「特定サービス産業動態統計調査2023年9月
分 確報」の情報サービス業の売上高合計は、前年同月比7.2%増と18か月連続の増加、「受注ソフトウェア」は、
同9.0%増と18か月連続の増加となりました。
このような経済状況のなか当社グループは、新規受注の獲得や、顧客からの信頼を獲得し、リスクが低く安定し
た収益が期待できるリピートオーダーの提案・受注に努めました。
それらの結果、前連結会計年度のM&Aによる新規連結子会社の増加や、社会情報インフラ・ソリューションの
顧客からの受注が堅調に推移したこと、技術者の稼働人数が増加したこと等が売上高増加の要因になりました。
従業員の待遇改善による人件費の増加はあったものの、売上高の増加に加え、前連結会計年度に計上したM&A
関連費用が当期は計上されなかったこと等から営業利益が増加しました。また営業外収益として、為替差益等を計
上したこと等により、経常利益及び親会社株主に帰属する四半期純利益が増加しました。
以上の要因により、当第1四半期連結累計期間における連結業績は、売上高 2,913,460千円 (前年同期比 40.0%
増 )、営業利益 106,686千円 (前年同期比 47.8%増 )、経常利益 135,292千円 (前年同期比 70.3%増 )、親会社株主
に帰属する四半期純利益 79,407千円 (前年同期比 121.8%増 )となりました。
当社グループは、総合情報サービス事業の単一セグメントであるため、セグメントごとの記載をしておりません
がソリューション別の概況は、次のとおりであります。
グローバル製造業ソリューションにおいては、自動車ECU関連顧客、搬送機関連顧客等からの受注が堅調に推
移したこと等により、売上高は1,082,663千円(前年同期比39.6%増)となりました。
社会情報インフラ・ソリューションにおいては、金融関連顧客等からの受注は堅調に推移したこと等により、売
上高は1,745,578千円(前年同期比42.0%増)となりました。
モバイル・ソリューションにおいては、受託開発の受注が好調に推移したこと等により、売上高は85,218千円
(前年同期比11.1%増)となりました。
3/18
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
(2) 財政状態の分析
(資産)
当第1四半期連結会計期間末における流動資産は 4,961,599千円 となり、前連結会計年度末に比べ 20,469千円増加
いたしました。
これは主に、 現金及び預金 が 76,240千円 減少したものの、 受取手形、売掛金及び契約資産 が 65,061千円増加 した
こと等によるものであります。
固定資産は 1,394,649千円 となり、前連結会計年度末に比べ 40,727千円増加 いたしました。
これは主に、 のれん が 27,321千円減少 した一方、 投資その他の資産 が 63,717千円増加 したことによるものであり
ます。
(負債)
当第1四半期連結会計期間末における流動負債は 2,164,055千円 となり、前連結会計年度末に比べ 85,373千円増加
いたしました。
これは主に、 未払金 が 39,375千円減少 したものの、 賞与引当金 が 186,270千円増加 したこと等によるものでありま
す。
固定負債は 1,247,488千円 となり、前連結会計年度末に比べ 62,022千円減少 いたしました。
これは主に、 長期借入金 が 76,395千円減少 した一方、 退職給付に係る負債 が 5,065千円増加 したこと等によるもの
であります。
(純資産)
当第1四半期連結会計期間末における純資産は 2,944,704千円 となり、前連結会計年度末に比べ 37,846千円増加 い
たしました。
これは主に、 利益剰余金 が 37,724千円増加 したこと等によるものであります。
(3)経営方針・経営戦略等
当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び連結子会社)が定めている経営方針・経営戦略等に
ついて重要な変更はありません。
(4)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第1四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び連結子会社)が対処すべき課題について重要な変更
はありません。
(5)研究開発活動
該当事項はありません。
3 【経営上の重要な契約等】
当第1四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
4/18
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
第3 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 16,000,000
計 16,000,000
② 【発行済株式】
第1四半期会計期間末 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
( 2023年10月31日 ) (2023年12月14日) 商品取引業協会名
完全議決権株式であり、
権利内容として何ら限定
東京証券取引所
のない当社における標準
普通株式 5,229,928 5,229,928
となる株式であります。
スタンダード市場
なお、単元株式数は100株
であります。
計 5,229,928 5,229,928 ― ―
(注)発行済株式のうち85,928株は、譲渡制限付株式報酬として、金銭報酬債権合計58,046千円を出資の目的とする
現物出資により発行したものです。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円) (千円)
(株) (株) (千円) (千円)
2023年8月1日~
― 5,229,928 ― 388,035 ― 338,035
2023年10月31日
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
5/18
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2023年7月31日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
普通株式
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
19,500
権利内容に何ら限定のない当社にお
普通株式
ける標準となる株式であります。な
完全議決権株式(その他) 52,077
5,207,700
お、単元株式数は100株でありま
す。
普通株式
単元未満株式 ― ―
2,728
発行済株式総数 5,229,928 ― ―
総株主の議決権 ― 52,077 ―
(注)1.当第1四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができないことから、直前の基準日(2023年7月31日)に基づく株主名簿による記載をしておりま
す。
2.「完全議決権株式(自己株式等)」は、すべて当社保有の自己株式であります。
3. 「 単元未満 株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式が3株含まれております。
② 【自己株式等】
2023年7月31日 現在
自己名義 他人名義 発行済株式総数
所有者の氏名 所有株式数の
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 に対する所有株
又は名称 合計(株)
(株) (株) 式数の割合(%)
株式会社SYS
名古屋市東区代官町35番16号 19,500 ― 19,500 0.37
ホールディングス
計 ― 19,500 ― 19,500 0.37
(注)1.当第1四半期会計期間末日現在の「自己株式等」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができないことから、直前の基準日(2023年7月31日)に基づく株主名簿による記載をしておりま
す。
2. 当社は、上記の他、 単元未満 の自己株式を3株保有しております。
2 【役員の状況】
該当事項はありません。
6/18
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
第4 【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第
64号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期連結会計期間(2023年8月1日から2023年
10月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2023年8月1日から2023年10月31日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、仰星監査法人による四半期レビューを受けております。
7/18
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
1 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位:千円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2023年7月31日) (2023年10月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 3,384,687 3,308,447
受取手形、売掛金及び契約資産 1,215,190 1,280,252
電子記録債権 17,634 4,075
有価証券 105,727 112,132
仕掛品 35,452 37,752
その他 183,319 219,836
△ 882 △ 896
貸倒引当金
流動資産合計 4,941,129 4,961,599
固定資産
有形固定資産 76,839 87,203
無形固定資産
のれん 645,686 618,364
189,468 183,437
その他
無形固定資産合計 835,154 801,802
投資その他の資産
投資その他の資産 442,001 505,718
△ 74 △ 74
貸倒引当金
投資その他の資産合計 441,926 505,643
固定資産合計 1,353,921 1,394,649
資産合計 6,295,051 6,356,248
8/18
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
(単位:千円)
前連結会計年度 当第1四半期連結会計期間
(2023年7月31日) (2023年10月31日)
負債の部
流動負債
買掛金 220,534 223,628
賞与引当金 78,085 264,356
受注損失引当金 2,362 1,765
未払金 622,551 583,176
未払法人税等 140,965 97,004
短期借入金 300,000 300,000
1年内償還予定の社債 25,000 25,000
1年内返済予定の長期借入金 308,340 308,340
380,842 360,784
その他
流動負債合計 2,078,682 2,164,055
固定負債
長期借入金 978,370 901,975
役員退職慰労引当金 1,968 2,119
退職給付に係る負債 102,687 107,753
226,484 235,640
その他
固定負債合計 1,309,510 1,247,488
負債合計 3,388,192 3,411,544
純資産の部
株主資本
資本金 388,035 388,035
資本剰余金 340,952 340,952
利益剰余金 2,191,907 2,229,631
△ 10,870 △ 10,870
自己株式
株主資本合計 2,910,024 2,947,749
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 △ 48 171
△ 3,118 △ 3,216
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計 △ 3,166 △ 3,044
純資産合計 2,906,858 2,944,704
負債純資産合計 6,295,051 6,356,248
9/18
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:千円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2022年8月1日 (自 2023年8月1日
至 2022年10月31日) 至 2023年10月31日)
売上高 2,081,378 2,913,460
1,638,643 2,322,736
売上原価
売上総利益 442,734 590,723
販売費及び一般管理費 370,547 484,037
営業利益 72,186 106,686
営業外収益
受取利息及び配当金 79 3,875
為替差益 - 18,049
助成金収入 8,060 2,506
1,009 5,890
その他
営業外収益合計 9,148 30,321
営業外費用
支払利息 678 1,653
為替差損 1,143 -
82 61
その他
営業外費用合計 1,904 1,714
経常利益 79,431 135,292
税金等調整前四半期純利益 79,431 135,292
法人税、住民税及び事業税
95,255 97,377
△ 51,622 △ 41,492
法人税等調整額
法人税等合計 43,632 55,885
四半期純利益 35,798 79,407
親会社株主に帰属する四半期純利益 35,798 79,407
10/18
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
【四半期連結包括利益計算書】
【第1四半期連結累計期間】
(単位:千円)
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2022年8月1日 (自 2023年8月1日
至 2022年10月31日) 至 2023年10月31日)
四半期純利益 35,798 79,407
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 1,347 220
2,183 △ 57
為替換算調整勘定
その他の包括利益合計 835 162
四半期包括利益 36,634 79,570
(内訳)
親会社株主に係る四半期包括利益 36,634 79,570
11/18
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
【注記事項】
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第1四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四
半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、
次のとおりであります。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
(自 2022年8月1日 (自 2023年8月1日
至 2022年10月31日 ) 至 2023年10月31日 )
減価償却費 12,592 千円 18,328 千円
のれんの償却額 7,545 千円 27,321 千円
(株主資本等関係)
前第1四半期連結累計期間(自 2022年8月1日 至 2022年10月31日 )
(1) 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2022年10月27日
普通株式 38,859 7.5 2022年7月31日 2022年10月28日 利益剰余金
定時株主総会
(2) 基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
当第1四半期連結累計期間(自 2023年8月1日 至 2023年10月31日 )
(1) 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2023年10月26日
普通株式 41,683 8.0 2023年7月31日 2023年10月27日 利益剰余金
定時株主総会
(2) 基準日が当第1四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループは総合情報サービス事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載を省略しておりま
す。
12/18
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
(収益認識基準関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第1四半期連結累計期間(自 2022年8月1日 至 2022年10月31日 )
(単位:千円)
グローバル製造業 社会情報インフラ・ モバイル・
計
ソリューション ソリューション ソリューション
一定期間にわたって
39,137 112,224 39,281 190,643
認識する収益
736,318 1,117,022
一時点で認識する収益 37,394 1,890,734
775,455
顧客との契約から生じる収益 1,229,246 76,676 2,081,378
外部顧客への売上高 775,455 1,229,246 76,676 2,081,378
(注)契約における取引開始日から完全に履行義務を充足すると見込まれる時点までの期間がごく短い又は金額的重要
性が低い受注製作のソフトウェアについては、代替的な取扱いを適用し、一時点で移転される財又はサービスの
金額に記載しております。
当第1四半期連結累計期間(自 2023年8月1日 至 2023年10月31日 )
(単位:千円)
グローバル製造業 社会情報インフラ・ モバイル・
計
ソリューション ソリューション ソリューション
一定期間にわたって
26,756 210,210 27,478 264,445
認識する収益
一時点で認識する収益 1,055,907 1,535,367 57,739 2,649,014
顧客との契約から生じる収益 1,082,663 1,745,578 85,218 2,913,460
外部顧客への売上高 1,082,663 1,745,578 85,218 2,913,460
(注)契約における取引開始日から完全に履行義務を充足すると見込まれる時点までの期間がごく短い又は金額的重要
性が低い受注製作のソフトウェアについては、代替的な取扱いを適用し、一時点で移転される財又はサービスの
金額に記載しております。
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第1四半期連結累計期間 当第1四半期連結累計期間
項目 (自 2022年8月1日 (自 2023年8月1日
至 2022年10月31日 ) 至 2023年10月31日 )
1株当たり四半期純利益 6円91銭 15円24銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) 35,798 79,407
普通株主に帰属しない金額(千円) - -
普通株式に係る親会社株主に帰属する
35,798 79,407
四半期純利益(千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 5,181,266 5,210,425
(注) 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
13/18
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
(重要な後発事象)
(譲渡制限付株式報酬としての新株式発行)
当社は、2023年11月27日開催の取締役会において、下記のとおり、譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行(以下
「本新株発行」といいます。)を行うことについて決議し、2023年12月20日に払込が完了する予定です 。
1.発行の概要
(1) 払込期日 2023年12月20日
(2) 発行する株式の種類及び数 当社普通株式 28,156株
(3) 発行価額 1株につき921円
(4) 発行価額の総額 25,931,676円
(5) 資本組入額 1株につき460.5円
(6) 資本組入額の総額 12,965,838円
(7) 出資の履行方法 金銭報酬債権の現物出資による
取締役(監査等委員である取締役及び社外取締役を除きま
す。) 3名 10,607株
株式の割当ての対象者及びその人数並
(8)
びに割り当てる株式の数 執行役員 1名 1,085株
対象子会社の取締役 17名 16,464株
本新株発行については、金融商品取引法による有価証券通知書を
(9) その他
提出しております。
2.本新株発行の目的及び理由
当社は、2022年9月13日開催の取締役会において、当社の取締役(監査等委員である取締役及び社外取締役を除
く。以下「対象取締役」といいます。)に対して、当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えると
ともに、対象取締役と株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的として、譲渡制限付株式報酬制度(以下
「本制度」といいます。)を導入することを決議いたしました。なお、2022年10月27日開催の第9回当社定時株主総
会において、本制度に基づき、譲渡制限付株式の交付のために対象取締役に対して年額20,000千円以内の金銭報酬債
権を支給すること、年24,000株以内の譲渡制限付株式を交付すること等につき、ご承認をいただいております。
今般、対象取締役及び一部の子会社(以下「対象子会社」といいます。)の取締役(以下総称して「対象取締役
等」といいます。)に対し本新株発行につき現物出資財産として払い込むことを条件に金銭報酬債権合計25,931,676
円を支給することを決議するとともに、対象取締役等に対し本新株発行を行うことを決議いたしました。なお、本制
度の導入目的である企業価値の持続的向上の実現に向けてのインセンティブの付与及び株主価値の共有を実現するた
め、譲渡制限期間は割当日から取締役を退任する日までの間としております。
14/18
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
2 【その他】
該当事項はありません。
15/18
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
16/18
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年12月12日
株式会社SYSホールディングス
取締役会 御中
仰星監査法人
名古屋事務所
指定社員
公認会計士
小 出 修 平
業務執行社員
指定社員
公認会計士
淺 井 孝 孔
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社SYS
ホールディングスの2023年8月1日から2024年7月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間(2023年8月1
日から2023年10月31日まで)及び第1四半期連結累計期間(2023年8月1日から2023年10月31日まで)に係る四半期連
結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について
四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社SYSホールディングス及び連結子会社の2023年10月31
日現在の財政状態及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる
事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
17/18
EDINET提出書類
株式会社SYSホールディングス(E33235)
四半期報告書
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見
事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又
は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) 1.上記の四半期レビュー報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
18/18