アセットマネジメントＯｎｅ株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
    【提出書類】                         有価証券届出書
    【提出先】                         関東財務局長殿
    【提出日】                         2023年12月21日        提出
    【発行者名】                         アセットマネジメントOne株式会社
    【代表者の役職氏名】                         取締役社長　　杉原　規之
    【本店の所在の場所】                         東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
    【事務連絡者氏名】                         酒井　隆
                             03-6774-5100
    【電話番号】
    【届出の対象とした募集（売出）内国投資
                             ＤＬＩＢＪ公社債オープン（短期コース）
    信託受益証券に係るファンドの名称】
    【届出の対象とした募集（売出）内国投資
                             1兆円を上限とします。
    信託受益証券の金額】
    【縦覧に供する場所】                         該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】
    （１）【ファンドの名称】

      ＤＬＩＢＪ公社債オープン（短期コース）
      （以下「ファンド」または「当ファンド」といいます。）
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

      契約型の追加型証券投資信託の受益権（以下「受益権」といいます。）
      信用格付業者から提供されもしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供されも
      しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
      ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいます。）の規
      定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機
      関等（後述の「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座
      管理機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含めます。）をいいます。
      以下同じ。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（振替口座簿に記載また
      は記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社である                                                 アセット
      マネジメントOne株式会社              （以下、「委託会社」といいます。）は、やむを得ない事情等がある場合
      を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記
      名式の形態はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

      1兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

                 ※
      お申込日の基準価額            とします。
      収益分配金の再投資を行う場合は各計算期間終了日の基準価額とします。
      ※「基準価額」とは、純資産総額（ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額）を計算日の
       受益権総口数で除した価額をいいます。（ただし、便宜上1万口当りに換算した基準価額で表示す
       ることがあります。）
      ＜基準価額の照会方法等＞

       基準価額は当ファンドの委託会社の営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
       ※当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
        ・販売会社へのお問い合せ
        ・委託会社への照会
           ホームページ　URL　           https://www.am-one.co.jp/
           コールセンター：          0120-104-694       （受付時間：       営業日の午前９時から午後５時まで                   ）
        ・計算日翌日付の日本経済新聞朝刊の「オープン基準価格」の欄をご参照ください。
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    （５）【申込手数料】
      ありません。
    （６）【申込単位】

      各販売会社が定める単位とします。
      「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」によるお申込みが可能です。
      お申込になる販売会社によっては、どちらか一方のコースのみのお取扱いとなる場合があります。
      ※取扱コースおよびお申込単位は、販売会社にお問い合せください。
      ※「分配金再投資コース」により、収益分配金を再投資する場合は、1口単位となります。
      ※確定拠出年金制度によるお申込みの場合は1円以上1円単位です。（分配金再投資コースでのお申
       込みとなります。）
      ※当初元本は1口当たり1円です。
    （７）【申込期間】

      継続申込期間：        2023年12月22日        から  2024年6月21日        まで
      ただし、お申込みの取扱いは、原則として販売会社の毎営業日に限り行われます。
      継続申込期間は、上記期間終了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

      当ファンドのお申込みにかかる取扱い等は販売会社が行います。
      ※販売会社は、以下の方法でご確認ください。
       ・委託会社への照会
          ホームページ　URL　           https://www.am-one.co.jp/
          コールセンター：          0120-104-694       （受付時間：       営業日の午前９時から午後５時まで                   ）
    （９）【払込期日】

      取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに買付代金を販売会社に支払うも
      のとします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日に、委
      託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座（受託会社が信託事務の一部に
      ついて委託を行っている場合は当該委託先の口座）に払込まれます。
    （１０）【払込取扱場所】

      取得申込者は、販売会社の定める方法により、販売会社に買付代金を支払うものとします。
      ※払込取扱場所についてご不明な点は、以下の方法でご確認ください。
       ・委託会社への照会
          ホームページ　URL　           https://www.am-one.co.jp/
          コールセンター：          0120-104-694       （受付時間：       営業日の午前９時から午後５時まで                   ）
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    （１１）【振替機関に関する事項】
      ファンドの受益権にかかる振替機関は以下                       の通りです。
         株式会社証券保管振替機構
    （１２）【その他】

      お申込みに際しては、販売会社所定の方法でお申込みください。
      確定拠出年金制度のご利用による取得の申込みの場合には、確定拠出年金制度にかかる手続が必要
      となります。
      確定拠出年金制度によるお申込みの場合は、取扱いが一部異なる場合があります。
      当ファンドは、収益の分配が行われた場合に収益分配金を受領する「分配金受取コース」と、収益
      分配金を無手数料で再投資する「分配金再投資コース」があり、「分配金再投資コース」を取得申
      込者が選択した場合には、取得申込者は販売会社との間で「累積投資に関する契約」に従って分配
      金再投資に関する契約を締結します。なお、販売会社によっては、当該契約または規定について
      は、同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用することがあり、この場
      合、当該別の名称に読み替えるものとします。
      また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
      （積立）をすることができる場合があります。販売会社までお問い合わせください。
      お申込みの取扱いは、原則として販売会社の毎営業日に限り行われます。お申込みの受付は、原則
      として午後3時までにお申込みが行われ、かつ、お申込みの受付けに係る販売会社の所定の事務手続
      が完了したものを当日のお申込みとします。ただし、委託会社は、金融商品取引所等における取引
      の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、お申込みの受付を中止する
      ことおよびすでに受付けたお申込みの受付を取り消すことができるものとします。
      ※受益権の取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたは予め、自己のために開設された
       ファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申
       込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
       なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者に
       かかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割さ
       れた受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定
       める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通
       知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を
       行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定
       める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
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     ○振替受益権について

      ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「（11）振替機関に関する事項」に記
      載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
      ファンドの収益分配金、償還金、解約代金は、社振法および上記「（11）振替機関に関する事
      項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
      （参考）

      ◆投資信託振替制度
       投資信託振替制度とは、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて
       管理するものです。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振
       替口座簿」といいます。）への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されま
       せん。
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    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】
    １【ファンドの性格】
    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
      ①当ファンドは、主として国内の公社債への投資を行うことにより、信託財産の成長をはかること
       を目的として運用を行います。
      ②当ファンドの信託金の限度額は、5,000億円とします。ただし、委託会社は、受託会社と合意のう
       え、限度額を変更することができます。
    ＜ファンドの特色＞

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    ○商品分類表




       単位型投信         投資対象地域          投資対象資産
       追加型投信                   （収益の源泉）
                            株　　式

                  国　　内
       単位型投信                     債　　券
                  海　　外         不動産投信

       追加型投信                    その他資産

                  内　　外         （　　　　）
                            資産複合

     （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

    ○商品分類定義

              一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託
      追加型投信
              財産とともに運用されるファンドをいいます。
              目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
      国     内
              が実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
              目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
      債     券
              が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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    ○属性区分表
       投資対象資産            決算頻度         投資対象地域
         株式
         　一般           年1回         グローバル
        　大型株                    （　　　）
        　中小型株            年2回
                              日本
         債券          年4回
         　一般
                              北米
         　公債           年6回
         　社債          （隔月）
                              欧州
       　その他債券
      クレジット属性
                   年12回          アジア
        （　　）
                   （毎月）
                            オセアニア
        不動産投信
                    日々
                             中南米
        その他資産
                   その他
        （　　　）                     アフリカ
                   （　　）
                             中近東

        資産複合
                             （中東）
        （　　　）
      　資産配分固定型
                            エマージング
      　資産配分変更型
     （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
    ○属性区分定義

      債券・一般       公債、社債、その他債券の属性にあてはまらない全てのものをいいます。
             目論見書または投資信託約款において、年2回決算する旨の記載があるもの
      年2回
             をいいます。
             目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の
      日本
             資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
    ※上記の分類は、一般社団法人投資信託協会の商品分類に関する指針に基づき記載しております。

      上記以外の商品分類および属性区分の定義については、一般社団法人投資信託協会ホームページ
      （https://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけます。
    （２）【ファンドの沿革】

      1999年12月14日　信託契約締結、ファンドの設定、ファンドの運用開始
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    （３）【ファンドの仕組み】
      ・「証券投資信託契約」の概要










       委託会社と受託会社との間においては、当ファンドの設定時に証券投資信託契約を締結しており
       ます。
       当該契約の内容は、運用の基本方針、投資対象、投資制限、受益者の権利等を規定したもので
       す。
      ・「募集・販売の取扱い等に関する契約」の概要

       委託会社と販売会社との間においては、募集・販売の取扱い等に関する契約を締結しておりま
       す。
       当該契約の内容は、証券投資信託の募集・販売の取扱い、一部解約に関する事務、収益分配金の
       再投資、収益分配金・一部解約金および償還金の受益者への支払い等に関する包括的な規則を定
       めたものです。
      ○委託会社の概況

       名称：    アセットマネジメントOne株式会社

       本店の所在の場所：           東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
       資本金の額

        20億円（     2023年9月29日        現在）
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       委託会社の沿革
        1985年7月1日             会社設立
        1998年3月31日             「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
        1998年12月1日             証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
        1999年10月1日             第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社
                      と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社
                      とする。
        2008年1月1日             「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩＡ
                      Ｍアセットマネジメント株式会社」に商号変更
        2016年10月1日             ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式
                      会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用部
                      門）が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更
       大株主の状況

                                               （ 2023年9月29日        現在）
               株主名                   住所            所有株数       所有比率
       株式会社みずほフィナンシャルグ                    東京都千代田区大手町一丁目5番
                                                   ※1      ※2
                                               28,000株       70.0％
       ループ                    5号
                           東京都千代田区有楽町一丁目13
                                                          ※2
       第一生命ホールディングス株式会社                                         12,000株
                                                      30.0％
                           番1号
       ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
       ※2：普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0％、第一生
          命ホールディングス株式会社49.0％
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】
      ＜基本方針＞
       この投資信託は、主として国内の公社債への投資を行うことにより、信託財産の成長をはかるこ
       とを目的として運用を行います。
      ＜投資対象＞

       国内外の国債、地方債、政府保証債、国内外企業の発行による普通社債、ユーロ円債、転換社
       債、ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債に
       ついての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじ
       め明確にしているもの（以下会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがあ
       る新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」といいます。）、資産担保証券を主
       要投資対象とします。
      ＜投資態度＞

       ①金利リスクおよび信用リスクを超過収益の源泉とし、両リスクの取り方を景気サイクルや市況
        動向に応じて変化させます。
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       ②「ＮＯＭＵＲＡ－ＢＰＩ国債短期（1-3）」を運用にあたってのベンチマークとし、これを上回
        る成果の実現をめざします。
       ③各リスクについての考え方は、以下の通りです。
        ・金利リスク：次のように対応します。
          a.ポートフォリオのデュレーションは、原則として0年～3年程度の範囲で調整します。ただ
           し、基準価額の防衛等リスク管理の観点から、デュレーションがマイナスとなるような調整
           を行う場合があります。なお、デュレーションの水準によっては、信託財産の純資産総額に
           対する実質組入比率がマイナスになる場合があります。
          b.デュレーションの調整には債券先物、債券オプション、金利スワップ、金利先物、公社債の
           空売り等を活用します。
        ・一般事業債等の信用リスク：次のように対応します。
                                   （＊）
          a.一般事業債等の組入れ時において、格付機関                            による発行体格付け（長期優先債務格付
           け）がＢＢＢ－以上の債券を投資対象とします。
           （＊）
              格付投資情報センター（Ｒ＆Ｉ）または日本格付研究所（ＪＣＲ）による格付けを基
             準とします。
          b.格付けがＢＢＢの債券組入上限は、原則としてポートフォリオの50％程度とします。
        ・為替リスク：外貨建資産への投資を行った場合は為替フルヘッジとし、原則として為替リス
          クはとりません。
       ④公社債の借入ならびに公社債の空売りを行うことができます。
       ＜運用プロセス＞

       1.マクロ経済分析を主体としたファンダメンタルズ分析、投資家の需給動向等分析および信用リ
        スク市場の分析等に基づき、金利の方向性、イールドカーブの変化およびセクタースプレッド
        の拡縮に関するシナリオを構築し、ファンドのデュレーション、年限配分およびセクター配分
        を決定します（トップダウンアプローチ）。
       2.同一セクター内における個別銘柄については、定性分析および定量分析に基づき、市場実勢等
        を勘案して、実際にファンドに組入れる銘柄を決定します（ボトムアップアプローチ）。
    （２）【投資対象】

      ①有価証券の指図範囲（約款第15条第1項）
       委託会社は、信託金を、主として次の有価証券(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券
       とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。)に投資することを指図します。
       1.  株券または新株引受権証書
       2.  国債証券
       3.  地方債証券
       4.  特別の法律により法人の発行する債券
       5.  社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引
         受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
       6.  特定目的会社にかかる特定社債券（金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいいま
         す。）
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       7.  特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第2条第1項第6号で定
         めるものをいいます。）
       8.  協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをい
         います。）
       9.  特定目的会社にかかる優先出資証券（金融商品取引法第2条第1項第8号で定めるものをいいま
         す。）
       10.コマーシャル・ペーパー
       11.新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）およ
         び新株予約権証券
       12.外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記1.～11.の証券または証書の性質を有
         するもの
       13.証券投資信託または外国証券投資信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定める
         ものをいい、振替投資信託受益権を含みます。）
       14.投資証券または外国投資証券（金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいます。）
       15.外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。）
       16.オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをい
         い、有価証券に係るものに限ります。）
       17.預託証書（金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。）
       18.外国法人が発行する譲渡性預金証書
       19.指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
         証券に限ります。)
       20.抵当証券(金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。)
       21.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受
         益証券に表示されるべきもの
       22.外国の者に対する権利で上記21.の有価証券の性質を有するもの
       なお、上記1.の証券または証書、12.ならびに17.の証券または証書のうち1.の証券または証書の
       性質を有するものを以下「株式」といい、2.から6.までの証券および12.ならびに17.の証券また
       は証書のうち2.から6.までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、13.の証券および
       14.の証券を以下「投資信託証券」といいます。
      ②金融商品の指図範囲（約款第15条第2項）
       委託会社は、信託金を、上記①に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第
       2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用する
       ことを指図することができます。
       1.  預金
       2.  指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。)
       3.  コール・ローン
       4.  手形割引市場において売買される手形
       5.  貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
       6.  外国の者に対する権利で上記5.の権利の性質を有するもの
      ③上記①の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託
       会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を上記②1.から4.までに掲げる金融商
       品により運用することの指図ができます。（約款第15条第3項）
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    （３）【運用体制】

      ａ．ファンドの運用体制
       ①　投資環境見通しおよび運用方針の策定








          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
          部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
       ②　運用計画の決定

          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
          を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
          用を行います。
       ③　売買執行の実施

          運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最
          良執行をめざして売買の執行を行います。
       ④　モニタリング

          運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（人数60～70人程度）
          は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等
          のモニタリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
          定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、
          法令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
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       ⑤　内部管理等のモニタリング
          内部監査担当部署（人数10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当
          性・効率性等の観点からモニタリングを実施します。
      ｂ．ファンドの関係法人に関する管理

         ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、
         内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事
         項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      ｃ．運用体制に関する社内規則

         運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用
         担当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファ
         ンドの商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
         また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定
         めています。
      ※運用体制は       2023年9月29日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    （４）【分配方針】

      ①収益分配方針
       毎決算時（原則として毎年3月21日および9月21日。ただし、休業日の場合は翌営業日）に、経費
       控除後の利子等収益および売買益（評価益を含みます。）等から、基準価額水準等を勘案して分
       配する方針です。また、信託財産に留保した利益は、運用の基本方針に基づいて運用を行いま
       す。
      ②収益の分配方式

       1)信託財産から生じる毎計算期末における利益は、次の方法により処理するものとします。
        1.配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれらに類する収益から支払利息を控除
          した額（以下「配当等収益」といいます。）は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかか
          る消費税および地方消費税（以下「消費税等」といいます。）に相当する金額を控除した後、
          その残額を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配金にあてるため、その一
          部を分配準備積立金として積み立てることができます。
        2.売買損益に評価損益を加減した利益金額（以下「売買益」といいます。）は、諸経費、信託
          報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるとき
          は、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。なお、次期
          以降の分配金にあてるため、分配準備積立金として積み立てることができます。
       2)毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰越します。
      ③収益分配金の支払い

       収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当
       該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
       す。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため
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       販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者としま
       す。）に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
       「分配金再投資コース」をお申込みの場合は、収益分配金は再投資されますが、再投資により増
       加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
    （５）【投資制限】

      ①株式等への投資割合（約款                運用の基本方針         ２．運用方法        (3)投資制限）
       株式（新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。）への投資割合は、信託財産の純資産
       総額の10％以下とします。
      ②一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
       ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
       則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合に
       は、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行う
       こととします。        （約款    運用の基本方針         ２．運用方法        (3)投資制限）
      ③外貨建資産への投資割合（約款第27条）
       委託会社は、信託財産に属する外貨建資産の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の30を超
       えることとなる投資の指図をしません。
      ④投資信託証券への投資割合（約款第15条第4項）
       委託会社は、信託財産に属する投資信託証券の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の5を
       超えることとなる投資の指図をしません。
      ⑤私募により発行された有価証券への投資割合（約款第15条第5項）
       委託会社は、信託財産に属する私募により発行された有価証券                                  （短期社債等を除く）            の時価総額
       が、信託財産の純資産総額の100分の15を超えることとなる投資の指図をしません。
      ⑥投資する株式等の範囲（約款第17条）
       1)委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券                                 および新株予約権証券            は、金融商品
        取引所に上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場において
        取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当
        により取得する株式、新株引受権証券                    および新株予約権証券            については、この限りではありませ
        ん。
       2)上記1)の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約
        権証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社
        が投資することを指図することができるものとします。
      ⑦ 同一銘柄の株式等への投資制限（約款第18条）
       1)委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の
        10を超えることとなる投資の指図をしません。
       2)委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額
        が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。
      ⑧信用取引の指図範囲（約款第19条）
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指
        図をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引き渡しまたは買い戻し
        により行うことの指図をすることができるものとします。
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       2)上記1)の信用取引の指図は、次の1.～6.に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について
        行うことができるものとし、かつ1.～6.に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
        1.信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
        2.株式分割により取得する株券
        3.有償増資により取得する株券
        4.売出しにより取得する株券
        5.信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権（転換社債型新株予約権付社債の新
          株予約権に限ります。）の行使により取得可能な株券
        6.信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権行使または信託財
          産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権（上記5.に定めるものを除
          きます。）の行使により取得可能な株券
      ⑨先物取引等の運用指図（約款第20条）
       1)委託会社は、わが国の金融商品取引所における有価証券先物取引(金融商品取引法第28条第8項
        第3号イに掲げるものをいいます。)、有価証券指数等先物取引(金融商品取引法第28条第8項第3
        号ロに掲げるものをいいます。)、有価証券オプション取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ハ
        に掲げるものをいいます。)および外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引ならびに有
        価証券店頭オプション取引（金融商品取引法第28条第8項第4号ハに掲げるものをいいます。）、
        有価証券店頭指数等オプション取引（金融商品取引法第28条第8項第4号ニに掲げるものをいいま
        す。）を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含める
        ものとします（以下同じ。）。
       2)委託会社は、わが国の取引所における通貨にかかる先物取引ならびに外国の取引所における通
        貨にかかる先物取引およびオプション取引を行うことの指図をすることができます。
       3)委託会社は、わが国の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外
        国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。
      ⑩ スワップ取引の運用指図（約款第21条）
       1)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、異なった通貨、異なった受
        取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引（以下「スワップ
        取引」といいます。）を行うことの指図をすることができます。
       2)スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないも
        のとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りで
        はありません。
       3)スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価
        するものとします。
       4)委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受け入れが必要と認めたとき
        は、担保の提供あるいは受け入れの指図を行うものとします。
      ⑪金利先渡取引および為替先渡取引の運用指図（約款第22条）
       1)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、金利先渡取引および為替先
        渡取引を行うことの指図をすることができます。
       2)金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託
        期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものにつ
        いてはこの限りではありません。
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       3)金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに
        算出した価額で評価するものとします。
       4)委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受け入れが
        必要と認めたときは、担保の提供あるいは受け入れの指図を行うものとします。
      ⑫デリバティブ取引等にかかる投資制限（約款第22条の2）
       デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい、合理
       的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。
      ⑬同一銘柄の転換社債等への投資制限（約款第23条）
        委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債の時価
        総額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
      ⑭有価証券の貸付の指図および範囲（約款第24条）
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次
        の1.   2.の範囲内で貸付けの指図をすることができます。
        1.株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時
          価合計額を超えないものとします。
        2.公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有す
          る公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
       2)上記1)1.       2.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える
        額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
       3)委託会社は、有価証券の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受け入れの指図を行う
        ものとします。
      ⑮公社債の空売りの指図範囲（約款第25条）
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産の計算においてする信託財産に
        属さない公社債を売り付けることの指図をすることができます。なお、当該売付の決済について
        は、公社債（信託財産により借り入れた公社債を含みます。）の引き渡しまたは買戻しにより行
        うことの指図をすることができるものとします。
       2)上記1)の売付の指図は、当該売付にかかる公社債の時価の総額が信託財産の純資産総額の範囲
        内である場合においてできるものとします。
       3)信託財産の一部解約等の事由により、上記2)の売付にかかる公社債の時価の総額が信託財産の
        純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する売り
        付けの一部を決済するための指図をするものとします。
      ⑯公社債の借入れの指図範囲（約款第26条）
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができ
        ます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供
        の指図を行うものとします。
       2)上記1)の指図は、当該借入にかかる公社債の時価の総額が信託財産の純資産総額の範囲内であ
        る場合においてできるものとします。
       3)信託財産の一部解約等の事由により、上記2)の借入れにかかる公社債の時価の総額が信託財産
        の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借
        入れた公社債の一部を決済するための指図をするものとします。
       4)上記1)の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
      ⑰特別の場合の外貨建有価証券への投資制限（約款第28条）
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        外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる
        場合には、制約されることがあります。
      ⑱外国為替予約取引の指図および範囲（約款第29条）
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、外国為替の売買の予約取引の指図をする
        ことができます。
       2)上記1)の予約取引の指図は、信託財産にかかる為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差
        額につき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財産に
        属する外貨建資産の為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引の指図については、この
        限りではありません。
       3)上記2)の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内に、その超える額に
        相当する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとしま
        す。
      ⑲資金の借入れ（約款第36条）
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性をはかるため、信託財産において
        一部解約金の支払資金に不足額が生じるときは、資金借入れの指図をすることができます。な
        お、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
       2)上記1)の資金借入額は、次の1.～3.に掲げる要件を満たす範囲内の額とします。
        1.一部解約金の支払資金の手当てのために行った有価証券等の売却等による受け取りの確定し
          ている資金の額の範囲内。
        2.一部解約金支払日の前営業日において確定した当該支払日における支払資金の不足額の範囲
          内。
        3.借入指図を行う日における信託財産の純資産総額の10％以内。
       3)上記2)の借入期間は、有価証券等の売却代金の入金日までに限るものとします。
       4)借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ⑳同一法人の発行する株式への投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律第9条）
       委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行う全ての委託者指
       図型投資信託につき、投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権（株主総会において決
       議をすることができる事項の全部につき議決権を行使することができない株式についての議決権
       を除き、会社法第879条第3項の規定により議決権を有するものとみなされる株式についての議決
       権を含む。）の総数が、当該株式にかかる議決権の総数に100分の50を乗じて得た数を超えること
       となる場合においては、投資信託財産をもって当該株式を取得することを受託会社に指図しては
       なりません。
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    ３【投資リスク】
      ＜基準価額の主な変動要因＞
       当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。
       これらの運用による損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資者のみなさま
       の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り
       込むことがあります。
       また、投資信託は預貯金と異なります。
      ○金利リスク

       金利の上昇（公社債の価格の下落）は、基準価額の下落要因となります。
       当ファンドの主要投資対象である公社債は、一般に金利が上昇した場合には価格は下落し、反対に
       金利が下落した場合には価格は上昇します。したがって、金利が上昇した場合、当ファンドの基準
       価額の下落要因となります。
      ○信用リスク





       投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因となりま
       す。
       当ファンドが投資する債券の発行者が経営不安・倒産に陥った場合、またこうした状況に陥ると予
       想される場合等には、債券の価格が下落したりその価値がなくなることがあり、基準価額が下がる
       要因となります。
      ※基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。




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      ＜その他の留意点＞
      ○当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）
       の適用はありません。
      ○当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引
       市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期
       待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基
       準価額にマイナスの影響をおよぼす可能性や、換金のお申込みの受付が中止となる可能性、すでに
       受付けた換金のお申込みの受付が取り消しとなる可能性、換金代金のお支払が遅延する可能性があ
       ります。
      ○有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
      ○収益分配金に関する留意点として、以下の事項にご留意ください。
       収益分配は、計算期間中に発生した運用収益（経費控除後の配当等収益および売買益（評価益を含
       みます。））を超えて行われる場合があります。したがって、分配金の水準は、必ずしも計算期間
       におけるファンドの収益率を示すものではありません。
       受益者の個別元本の状況によっては、分配金の全額または一部が、実質的には元本の一部払戻しに
       相当する場合があります。個別元本とは、追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本のこと
       で、受益者毎に異なります。
       分配金は純資産総額から支払われます。このため、分配金支払い後の純資産総額は減少することと
       なり、基準価額が下落する要因となります。計算期間中の運用収益以上に分配金の支払いを行う場
       合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。
      ○当ファンドはベンチマークを採用しておりますが、ベンチマークは市場の構造変化等の影響により
       今後見直す場合があります。また、ファンドの運用成果は、ベンチマークを上回ることも下回るこ
       ともあり、ベンチマークに対して一定の運用成果をあげることを保証するものではありません。
      ○資金動向、市況動向等によっては、投資態度に従った運用ができない場合があります。
      ○委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事
       情があるときは、受益権のお申込みの受付または解約の受付を中止することおよびすでに受付けた
       お申込みの受付または解約の受付を取り消すことができるものとします。
      ○当ファンドは受益権口数が10億口を下回ることとなった場合、受益者のため有利と認められる場
       合、その他やむを得ない事情がある場合は、当初定められていた信託期間の途中でも信託を終了
       （繰上償還）する場合があります。
      ○注意事項

       イ.当ファンドは、公社債など値動きのある有価証券（外貨建資産には為替リスクもあります。）
        に投資しますので、基準価額は変動します。
       ロ.投資信託は、預金等や保険契約ではありません。また、預金保険機構および保険契約者保護機
        構の保護の対象ではありません。加えて、証券会社を通して購入していない場合には投資者保護
        基金の対象にもなりません。
       ハ.投資信託は、購入金額について元本保証および利回り保証のいずれもありません。
       ニ.投資信託は、投資した資産の価値が減少して購入金額を下回る場合があり、これによる損失は
        購入者が負担することとなります。
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      ＜リスク管理体制＞
      委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
      ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
       スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
       理を行います。
      ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
       フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
      ・運用評価委員会：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の報告を受け、
       運用評価委員会は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行います。
      ・流動性リスク管理：委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の







       流動性リスクのモニタリング等を実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証等を行います。運
       用評価委員会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督
       します。
      ※リスク管理体制は           2023年9月29日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】
      ありません。
    （２）【換金（解約）手数料】

      ありません。
    （３）【信託報酬等】

      ファンドの日々の純資産総額に対して年率0.33％～年率0.44％（税抜0.30％～税抜0.40％）
                               信託報酬の配分（税抜）（年率）
      ベンチマーク単利利回り
          信託報酬
                        委託会社             販売会社             受託会社
         税込（税抜）
          1％未満
                        0.12％             0.14％             0.04％
      年率0.330％（0.30％）
        1％以上3％未満
                        0.15％             0.16％             0.04％
      年率0.385％（0.35％）
          3％以上
                        0.20％             0.16％             0.04％
      年率0.440％（0.40％）
                    信託財産の運用、目            購入後の情報提供、交付              運用財産の保管・管
                    論見書等各種書類の            運用報告書等各種書類の              理、委託会社からの
          主な役務
                    作成、基準価額の算            送付、口座内でのファン              運用指図の実行等の
                    出等の対価            ドの管理等の対価              対価
      信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
      各計算期間における信託報酬は、前計算期間終了日の「ＮＯＭＵＲＡ－ＢＰＩ国債短期（1-3）」
      （ベンチマーク）の単利利回り水準に応じ、上記の率が適用されます。
       ※なお、各計算期間における当初の2営業日までは、前計算期間において適用された率を用いるも
         のとします。
         何らかの理由によりベンチマークにかかる単利利回りの取得ができない場合、信託報酬の当該
         計算日については適用される率を年率                     0.33  ％（税抜0.30％）とします。ベンチマークが改廃ま
         たは継続的な取得等が不可能となった場合、ベンチマークを変更することができます。
       ※信託報酬は、毎日計上(ファンドの基準価額に反映)され、毎計算期末または信託終了のときに信
        託報酬にかかる消費税等相当額とともに信託財産から支払われます。
      ◆税法が改正       された    場合等には、上記の内容が変更になることがあります。
    （４）【その他の手数料等】

      ○信託財産留保額
       解約時に、解約請求受付日の基準価額に対し、0.05％の率を乗じて得た額とします。
      ○その他の費用
       その他費用・手数料として、お客様の保有期間中、以下の費用等を信託財産からご負担いただき
        ます。
       ①信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用ならびに受託会社の立て替えた立替金
        の利息および借入金の利息等は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
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       ②監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費用は、受益者の負担とし、毎日計上(ファンドの
        基準価額に反映)され、毎計算期末または信託終了のとき、当該監査に要する費用にかかる消費
        税 等相当額とともに信託財産から支払われます。
       ③有価証券の売買時の売買委託手数料および有価証券取引に係る手数料・税金、先物・オプショ
        ン取引に要する費用および当該手数料に係る消費税等相当額ならびに外貨建資産の保管等に要す
        る費用は、受益者の負担とし、信託財産から支払われます。
       ※上記の「その他の費用」については、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上
        限額等を示すことができません。
       ※税法が改正された場合等には、上記内容が変更になることがあります。
    （５）【課税上の取扱い】

      ◇当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
      ○個人の受益者に対する課税
       ①収益分配時
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％（所得税
         15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収による申告不要
         制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税                                         （配当控除の適用
         なし）のいずれかを選択することもできます。
         詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ②解約時および償還時
                              ※
         解約時および償還時の差益（譲渡益）                       については、譲渡所得として、20.315％（所得税
         15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適用さ
         れます。
         原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、20.315％（所
         得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率による源泉徴収が行わ
         れます。
         ※解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に相
          当する金額を含みます。）を控除した利益。
          買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       ③損益通算について
         解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株式
         等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資信託および
         特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡益ならびに上場
         株式等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課税を選択したものに
         限ります。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定
         口座（源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います（確定申告不
         要）。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      ※少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度「愛称：

       ジュニアＮＩＳＡ（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
       ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度で
       す。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡
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       所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するな
       ど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       な お、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、課税上譲渡損失は
       ないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の金額との
       損益通算を行うことはできませんので、ご留意ください。
       ＜2024年1月1日以降＞
       少額投資非課税制度（ＮＩＳＡ）をご利用の場合、一定の額を上限として、毎年、一定額の範囲
       で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が無期限で非課税と
       なります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する
       方が対象となります。また、税法上の要件を満たした商品を購入した場合に限り、非課税の適用
       を受けることができます。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      ○法人の受益者に対する課税

       収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額につ
       いては、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による源泉徴収が
       行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
       買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       なお、益金不算入制度の適用はありません。
      ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

      ※受益者が確定拠出年金法に規定する資産管理機関および国民年金基金連合会等の場合は、所得税
       （復興特別所得税を含みます。）および地方税がかかりません。また、確定拠出年金制度の加入
       者については、確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用されます。
      ※上記は、      2023年9月末       現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる場
       合があります。
      ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
      ◇個別元本方式について

       受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
      ＜個別元本について＞

       ①受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相
         当する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
       ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
         行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別
         元 本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権
         を取得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の両コー
         スで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われる場合があり
         ます。
       ③収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本か
         ら当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
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         す。（「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の＜収益分配金の課税について＞を参
         照。）
      ＜収益分配金の課税について＞

       収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配
       金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
       収益分配の際       、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または
       当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②
       当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る
       部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配
       金）を控除した額が普通分配金となります。
       なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元
       本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
       す。
      ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

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    ５【運用状況】
    （１）【投資状況】
                                                   2023年9月29日現在

                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     社債券                                      18,978,755,756              96.59
                   内　日本                        18,577,956,756              94.55
                   内　フランス                          301,187,000             1.53
                   内　スペイン                          99,612,000            0.51
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                       670,842,523             3.41
     純資産総額                                      19,649,598,279             100.00
    その他資産の投資状況

                                                   2023年9月29日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     債券先物取引（売建）                                      2,609,280,000            △13.28
                   内　日本                         2,609,280,000            △13.28
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （注3）先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
        終相場で評価しています。
    （２）【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                   2023年9月29日現在

                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                   （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       １回　武田薬品工業期限前
                                      100.84        100.82      1.72
     1  償還条項付劣後債              社債券      700,000,000                             3.59
                  日本                  705,943,000        705,782,000       2079/6/6
       ２回　東京センチユリー期
                                      100.66        100.65      1.38
       限前償還条項付劣後社債
     2                社債券      500,000,000                             2.56
                  日本                  503,340,000        503,295,000       2080/7/30
       １回　アサヒグループホー
                                       99.93        99.95     0.97
     3  ルディングス劣後社債              社債券      500,000,000                             2.54
                  日本                  499,650,000        499,750,000       2080/10/15
       １回　九州電力劣後社債                                99.92        99.92     0.99
                     社債券
     4                       500,000,000                             2.54
                  日本                  499,615,000        499,620,000       2080/10/15
       ２５回　トヨタ自動車社債                                99.50        99.48     0.1
     5                社債券      500,000,000                             2.53
                  日本                  497,510,000        497,400,000       2026/3/27
       ７４回　東京急行電鉄社債                               104.25        104.19     1.882
     6                社債券      400,000,000                             2.12
                  日本                  417,012,000        416,784,000       2026/6/16
       ２６回　三菱東京ＵＦＪ銀
                                      102.40        102.36      1.95
     7  行劣後社債              社債券      400,000,000                             2.08
                  日本                  409,600,000        409,464,000       2025/11/12
       １回　東北電力期限前償還
                                      101.22        100.97     1.545
     8  条項付劣後社債              社債券      400,000,000                             2.06
                  日本                  404,880,000        403,880,000       2057/9/14
       ４１回　日本郵船社債                                99.95        99.97     0.29
     9                社債券      400,000,000                             2.04
                  日本                  399,828,000        399,888,000       2024/8/29
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       ８０回　アコム社債
                                       99.47        99.47     0.28
     10                社債券      400,000,000                             2.02
                  日本                  397,916,000        397,904,000       2026/2/26
       ５３回　ソフトバンクグ
                                      100.13        100.13      1.57
     11  ループ社債              社債券      367,000,000                             1.87
                  日本                  367,506,460        367,510,130       2024/6/14
       ４回　楽天社債　期限前償
                                       84.00        84.00     1.81
     12  還条項付劣後社債              社債券      400,000,000                             1.71
                  日本                  336,000,000        336,000,000       2055/11/4
       １２回　三菱ＵＦＪＦＧ期
                                      100.08        100.07     0.521
     13  限前償還条項付無担保社債              社債券      300,000,000                             1.53
                  日本                  300,240,000        300,234,000       2025/6/9
       ８２回　ホンダファイナン
                                       99.92        99.90     0.31
     14  ス社債              社債券      300,000,000                             1.53
                  日本                  299,781,000        299,712,000       2026/9/18
       １回　日本製鉄期限前償還
                                       99.73        99.73     0.71
     15  条項付劣後社債              社債券      300,000,000                             1.52
                  日本                  299,205,000        299,211,000       2079/9/12
       １０回　日本航空社債                                99.40        99.40     0.58
     16                社債券      300,000,000                             1.52
                  日本                  298,218,000        298,209,000       2026/6/10
       １回　東急不動産ホール
                                       99.38        99.38     1.06
     17  ディングス　劣後社債              社債券      300,000,000                             1.52
                  日本                  298,149,000        298,164,000       2055/12/17
       １９回　キリンホールディ
                                       99.28        99.28     0.09
     18  ングス社債              社債券      300,000,000                             1.52
                  日本                  297,849,000        297,843,000       2026/6/3
       １７回　イオンフィナン
                                       99.24        99.22     0.34
     19  シャルサービス社債              社債券      300,000,000                             1.51
                  日本                  297,732,000        297,684,000       2026/7/31
       １回　損害保険ジャパン　
                                       99.21        98.66     0.84
     20  劣後社債              社債券      260,000,000                             1.31
                  日本                  257,946,000        256,516,000       2046/8/8
       ５１回　ソフトバンクグ
                                      100.33        100.32      2.03
     21  ループ社債              社債券      250,000,000                             1.28
                  日本                  250,847,500        250,807,500       2024/3/15
       １４回　森永乳業社債                               100.91        100.90     0.774
     22                社債券      200,000,000                             1.03
                  日本                  201,820,000        201,810,000       2025/12/10
       ２０回　大和証券グループ
                                      100.63        100.62     0.888
       本社社債
     23                社債券      200,000,000                             1.02
                  日本                  201,266,000        201,248,000       2025/2/25
       ５３回　東京電力パワーグ
                                      100.53        100.51      0.9
     24  リッド社債              社債券      200,000,000                             1.02
                  日本                  201,066,000        201,030,000       2027/7/21
       ２４回　ルノー円貨債                               100.45        100.49      1.54
                     社債券
     25                       200,000,000                             1.02
                フランス                    200,914,000        200,986,000       2024/7/5
       ２回　ヒューリック期限前
       償還条項付無担保社債（劣                               100.31        100.33      1.28
     26                社債券      200,000,000                             1.02
       後特約付）
                  日本                  200,620,000        200,660,000       2055/7/2
       １回　大陽日酸劣後債                               100.21        100.20      1.41
     27                社債券      200,000,000                             1.02
                  日本                  200,420,000        200,400,000       2054/1/29
       ５５４回　関西電力社債                               100.06        100.05      0.41
     28                社債券      200,000,000                             1.02
                  日本                  200,124,000        200,102,000       2025/10/24
                                28/90

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       ６５回　アイフル社債
                                       99.97        99.97     0.94
     29                社債券      200,000,000                             1.02
                  日本                  199,952,000        199,940,000       2025/12/12
       ２９回　北越コーポレー
                                       99.98        99.96     0.37
     30  ション社債              社債券      200,000,000                             1.02
                  日本                  199,972,000        199,924,000       2026/9/25
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2023年9月29日現在
                種類                         投資比率（％）
      社債券                                                   96.59
      合計                                                   96.59
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
      ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

                                                   2023年9月29日現在

                              買建／           簿価金額        評価金額      投資比率
       種類      取引所        資産の名称              数量
                              売建           （円）        （円）      （％）
                   長国　先　０５１２
     債券先物取引       大阪取引所                  売建       18   2,615,760,000        2,609,280,000       △13.28
                   月
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
        終相場で評価しています。
    （３）【運用実績】

      ①【純資産の推移】
    直近日（2023年9月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          １口当たりの         １口当たりの
                     （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                     （百万円）            （百万円）         （分配落）（円）         （分配付）（円）
          第29計算期間末
                          23,523            23,523         0.9965         0.9965
          (2014年3月24日)
          第30計算期間末
                          25,271            25,271         1.0009         1.0009
          (2014年9月22日)
          第31計算期間末
                          29,869            29,869         1.0028         1.0028
          (2015年3月23日)
          第32計算期間末
                          25,526            25,577         1.0030         1.0050
          (2015年9月24日)
          第33計算期間末
                          21,029            21,071         1.0040         1.0060
          (2016年3月22日)
          第34計算期間末
                          19,850            19,889         1.0038         1.0058
          (2016年9月21日)
                                29/90


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          第35計算期間末
                          21,576            21,576         1.0031         1.0031
          (2017年3月21日)
          第36計算期間末
                          20,354            20,354         1.0043         1.0043
          (2017年9月21日)
          第37計算期間末
                          23,388            23,388         1.0053         1.0053
          (2018年3月22日)
          第38計算期間末
                          24,747            24,747         1.0045         1.0045
          (2018年9月21日)
          第39計算期間末
                          25,807            25,807         1.0041         1.0041
          (2019年3月22日)
          第40計算期間末
                          23,524            23,524         1.0062         1.0062
          (2019年9月24日)
          第41計算期間末
                          23,517            23,517         1.0011         1.0011
          (2020年3月23日)
          第42計算期間末
                          22,092            22,092         1.0056         1.0056
          (2020年9月23日)
          第43計算期間末
                          22,047            22,047         1.0072         1.0072
          (2021年3月22日)
          第44計算期間末
                          22,684            22,684         1.0088         1.0088
          (2021年9月21日)
          第45計算期間末
                          22,559            22,559         1.0078         1.0078
          (2022年3月22日)
          第46計算期間末
                          21,392            21,392         1.0058         1.0058
          (2022年9月21日)
          第47計算期間末
                          20,994            20,994         1.0013         1.0013
          (2023年3月22日)
          第48計算期間末
                          19,951            19,951         1.0016         1.0016
          (2023年9月21日)
           2022年9月末日                21,349         －            1.0056        －
             10月末日
                          21,289         －            1.0054        －
             11月末日             21,146         －            1.0038        －
             12月末日             21,158         －            1.0033        －
           2023年1月末日                21,125         －            1.0035        －
              2月末日             21,106         －            1.0032        －
              3月末日             21,233         －            1.0010        －
              4月末日             21,010         －            1.0010        －
              5月末日             21,059         －            1.0025        －
              6月末日
                          20,432         －            1.0018        －
              7月末日             20,221         －            1.0021        －
              8月末日             20,115         －            1.0012        －
              9月末日             19,649         －            1.0019        －
      ②【分配の推移】

                                        １口当たりの分配金（円）

               第29計算期間                                         0.0000
               第30計算期間                                         0.0000
               第31計算期間                                         0.0000
               第32計算期間                                         0.0020
                                30/90


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               第33計算期間
                                                        0.0020
               第34計算期間                                         0.0020
               第35計算期間                                         0.0000
               第36計算期間                                         0.0000
               第37計算期間                                         0.0000
               第38計算期間                                         0.0000
               第39計算期間                                         0.0000
               第40計算期間                                         0.0000
               第41計算期間
                                                        0.0000
               第42計算期間                                         0.0000
               第43計算期間                                         0.0000
               第44計算期間                                         0.0000
               第45計算期間                                         0.0000
               第46計算期間                                         0.0000
               第47計算期間                                         0.0000
               第48計算期間                                         0.0000
      ③【収益率の推移】

                                           収益率（％）

               第29計算期間                                          0.5
               第30計算期間                                          0.4
               第31計算期間
                                                          0.2
               第32計算期間                                          0.2
               第33計算期間                                          0.3
               第34計算期間                                          0.2
               第35計算期間                                         △0.1
               第36計算期間                                          0.1
               第37計算期間                                          0.1
               第38計算期間                                         △0.1
               第39計算期間
                                                         △0.0
               第40計算期間                                          0.2
               第41計算期間                                         △0.5
               第42計算期間                                          0.4
               第43計算期間                                          0.2
               第44計算期間                                          0.2
               第45計算期間                                         △0.1
               第46計算期間                                         △0.2
               第47計算期間                                         △0.4
               第48計算期間                                          0.0
    （注）収益率は期間騰落率です。
    （４）【設定及び解約の実績】

                           設定口数                    解約口数

         第29計算期間                       7,753,656,073                    7,278,902,074
         第30計算期間                       7,688,570,873                    6,045,421,800
         第31計算期間                       13,677,535,154                     9,138,320,922
         第32計算期間                       5,627,931,008                    9,965,394,886
         第33計算期間                       2,919,932,831                    7,425,444,208
         第34計算期間                       3,255,707,672                    4,424,189,971
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         第35計算期間
                                5,431,987,433                    3,696,782,472
         第36計算期間                       2,792,770,122                    4,037,127,640
         第37計算期間                       6,919,477,729                    3,922,009,474
         第38計算期間                       5,662,600,185                    4,290,057,353
         第39計算期間                       6,002,169,177                    4,935,823,951
         第40計算期間                       2,534,429,790                    4,858,852,022
         第41計算期間                       3,253,407,623                    3,140,142,753
         第42計算期間                       2,006,528,721                    3,529,344,919
         第43計算期間
                                2,685,195,480                    2,764,433,048
         第44計算期間                       2,888,725,273                    2,293,295,076
         第45計算期間                       2,340,266,166                    2,440,542,176
         第46計算期間                       1,959,125,079                    3,075,795,667
         第47計算期間                       1,384,353,872                    1,685,848,289
         第48計算期間                       1,359,471,622                    2,406,512,658
    （注）本邦外における設定及び解約はありません。
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】
      ・お申込みに際しては、販売会社所定の方法でお申込みください。
       確定拠出年金制度のご利用によるお申込みの場合には、確定拠出年金制度にかかる手続が必要にな
       ります。
       確定拠出年金制度によるお申込みの場合は、取扱いが一部異なる場合があります。
       当ファンドは、収益の分配が行われた場合に収益分配金を受領する「分配金受取コース」と、収益
       分配金を無手数料で再投資する「分配金再投資コース」があり、「分配金再投資コース」を取得申
       込者が選択した場合には、取得申込者は販売会社との間で「累積投資に関する契約」に従って分配
       金再投資に関する契約を締結します。なお、販売会社によっては、当該契約または規定について
       は、同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用することがあり、この場
       合、当該別の名称に読み替えるものとします。
       また、受益者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
       （積立）をすることができる場合があります。販売会社までお問い合わせください。
       当ファンドのお申込みは、原則として販売会社の毎営業日に行われます。お申込みの受付は、原則
       として午後3時までにお申込みが行われ、かつ、お申込みの受付に係る販売会社の所定の事務手続
       が完了したものを当日のお申込みとします。
       委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事
       情があるときは、お申込みの受付を中止することおよびすでに受付けたお申込みの受付を取り消す
       ことができるものとします。
       ※受益権の取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたは予め、自己のために開設された
        ファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申
        込者に係る口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代
        金の支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または記録を行う
        ことができます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口
        座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものと
        します。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたが
        い、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により
        生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権
        に係る信託を設定した旨の通知を行います。
                                 ※

      ・お申込価額（発行価格）は、お申込日の基準価額                            とします。
       なお、「分配金再投資コース」により収益分配金の再投資を行う場合は各計算期間終了日の基準価
       額とします。
       ※「基準価額」とは、純資産総額（ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額）を計算日の
        受益権総口数で除した価額をいいます。(但し、便宜上1万口当たりに換算した基準価額で表示す
        ることがあります。)
      ・基準価額は当ファンドの委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。

       当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
       ・販売会社へのお問い合せ
       ・委託会社への照会
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ホームページ　URL　           https://www.am-one.co.jp/
         コールセンター：          0120-104-694       （受付時間：       営業日の午前９時から午後５時まで                   ）
      ・お申込単位は、各販売会社が定める単位とします。

       「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」によるお申込みが可能です。
       お申込になる販売会社によっては、どちらか一方のコースのみのお取扱いとなる場合があります。
       ※取扱コースおよびお申込単位は、販売会社にお問い合せください。
       ※「分配金再投資コース」により、収益分配金を再投資する場合は、1口単位となります。
       ※確定拠出年金制度によるお申込みの場合は1円以上1円単位です。（分配金再投資コースでのお申
        込みとなります。）
       ※当初元本は1口当たり1円です。
      ・お申込手数料は、ありません。

      ・取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日までに買付代金を販売会社に支払うも

       のとします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日に、委
       託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座（受託会社が信託事務の一部に
       ついて委託を行っている場合は当該委託先の口座）に払込まれます。
    ２【換金（解約）手続等】

      ・受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に対し、各販売会社の定める単位をもって解約
       の請求をすることができます。
       受益者が解約の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行うものとします。委託
       会社は、解約の請求を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。解約の請求の受付
       は、原則として販売会社の毎営業日の午後3時までに行われ、かつ、解約の受付に係る販売会社の
       所定の事務手続が完了したものを当日のお申込みとします。なお、信託財産の資金管理を円滑に行
       うため、大口の解約請求に制限を設ける場合があります。
       ※解約の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求に
        係るこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約に係る受益権の口
        数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座におい
        て当該口数の減少の記載または記録が行われます。
      ・解約代金は、原則として一部解約の実行の請求日より起算して4営業日目から販売会社の営業所等

       において支払います。
      ・委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事

       情があるときは、解約の受付を中止することおよびすでに受付けた解約の請求の受付を取り消すこ
       とができます。解約の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の解約
       の請求を撤回できます。ただし、受益者がその解約の請求を撤回しない場合には、当該受益権の解
       約価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に解約実行の請求を受付けたもの
       として、下記に準じて計算した価額とします。
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      ・解約価額は、解約請求受付日の基準価額から、信託財産留保額として当該基準価額に0.05％の率を
       乗じて得た額を控除した価額とします。
       解約価額＝基準価額－信託財産留保額
      ・解約価額の照会方法等

       解約価額は委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、公表されます。
       ※当ファンドの解約価額は、以下の方法でご確認ください。
        ・販売会社へのお問い合わせ
        ・委託会社への照会
          コールセンター：          0120-104-694       （受付時間：       営業日の午前９時から午後５時まで                   ）
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】
      基準価額とは純資産総額（信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を
      除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資
      産総額から負債総額を控除した金額）を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
      ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞

       投資対象              評価方法
                        ※
                    計算日     における以下のいずれかの価額
                    ・日本証券業協会が発表する売買参考統計値（平均値）
       公社債等
                    ・金融商品取引業者、銀行などの提示する価額（売り気配相場を除き
                     ます。）
                    ・価格情報会社の提供する価額
       国内の転換社債および
       転換社債型新株予約権              計算日における金融商品取引所等の最終相場
       付社債
       外貨建資産の円換算              計算日の国内における対顧客電信売買相場の仲値
       外国為替予約の円換算              計算日の国内における対顧客先物売買相場の仲値

      ※外国で取引されているものについては、計算時に知りうる直近の日
      基準価額（1万口当たり）は、委託会社の毎営業日において、委託会社にて計算されております。

      ※当ファンドの基準価額は、以下の方法でご確認ください。
       ・販売会社へのお問い合わせ
       ・委託会社への照会
          ホームページ　URL　           https://www.am-one.co.jp/
          コールセンター：          0120-104-694       （受付時間：       営業日の午前９時から午後５時まで                   ）
    （２）【保管】

      該当事項はありません。
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    （３）【信託期間】
      信託期間は1999年12月14日から無期限です。ただし、下記（5）イ.の場合には信託終了前に信託契
      約を解約し、信託を終了させることがあります。
    （４）【計算期間】

      a.計算期間は、毎年3月22日から9月21日まで、9月22日から翌年3月21日までとすることを原則とし
       ます。
      b.上記a.の規定にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が
       休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始
       されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】

      イ.償還規定
       a.委託会社は、信託契約の一部を解約することにより、受益権の口数が10億口を下ることとなっ
        た場合には、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させることができま
        す。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ま
        す。
       b.委託会社は、信託期間中においてこの信託契約を解約することが受益者のために有利であると
        認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託契
        約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじ
        め、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
       c.委託会社は、上記a.およびb.の事項について、あらかじめ解約しようとする旨を公告し、か
        つ、その旨を記載した書面をこの信託契約に係る知られたる受益者に対して交付します。ただ
        し、この信託契約に係るすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行
        いません。
       d.委託会社は上記c.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に
        異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
       e.上記d.に定める一定期間内に異議を述べた受益者の受益権口数が受益権の総口数の2分の1を超
        えるときは信託契約の解約をしません。
       f.委託会社は、上記e.の規定により、信託契約を解約しないこととしたときは、解約しない旨お
        よびその理由を公告し、かつ、これらの内容を記載した書面を知られたる受益者に対して交付
        します。ただし、すべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いませ
        ん。
       g.上記d.からf.の規定は信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で
        あって、上記d.の一定の期間が一月を下らずにその公告および書面の交付を行うことが困難な
        場合には適用しません。
       h.委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託
        契約を解約し信託を終了させます。
       i.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
        は、委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、この信
        託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、下記
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        「ロ.信託約款の変更d.」に該当する場合を除き、その投資信託委託会社と受託会社との間にお
        いて存続します。
       j.受託会社は委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務
        に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に受託会
        社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合または裁判所が受託会社を解任
        した場合、委託会社は下記「ロ.信託約款の変更」の規定にしたがい、新受託会社を選任しま
        す。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を
        終了させます。
       k.上記d.に規定する一定の期間内に、委託会社に対し異議を述べた受益者は、受託会社に対し自
        己に帰属する受益権を信託財産をもって買い取るべき旨を請求することができます。当該買取
        請求権の内容および手続は、公告または書面に付記します。
      ロ.信託約款の変更

       a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
        は、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものとし、あらかじめ、変
        更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届出ます。
       b.委託会社は、上記a.の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更し
        ようとする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託約款に
        係る知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託約款に係るすべての受益者に対
        して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
       c.委託会社は上記b.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に
        異議を述べることができる旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとしま
        す。
       d.上記c.に定める一定期間内に異議を述べた受益者の受益権口数が受益権の総口数の2分の1を超
        えるときは信託約款の変更をしません。
       e.委託会社は、上記d.の規定により、信託約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨
        およびその理由を公告し、かつ、これらの内容を記載した書面を知られたる受益者に対して交
        付します。ただし、すべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いま
        せん。
       f.委託会社は、監督官庁より信託約款の変更の命令を受けたときは、上記a.からe.の規定に従い
        信託約款を変更します。
       g.上記c.に規定する一定の期間内に、委託会社に対し異議を述べた受益者は、受託会社に対し自
        己に帰属する受益権を信託財産をもって買い取るべき旨を請求することができます。当該買取
        請求権の内容および手続は、公告または書面に付記します。
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      ハ.関係法人との契約の更改
        証券投資信託の募集・販売の取扱い等に関する契約について、委託会社と販売会社との間の当該
        契約は、原則として期間満了の3ヵ月前までに当事者間の別段の意思表示がない限り、1年毎に自
        動的に更新されます。当該契約は、当事者間の合意により変更することができます。
      ニ.公告

        委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、委託会社のホームページに
        掲載します。
         （URL　    https://www.am-one.co.jp/               ）
        なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
        告は、日本経済新聞に掲載して行います。
      ホ.運用報告書

        委託会社は、毎年3月21日、9月21日（休業日の場合は翌営業日とします。）および償還時に交付
        運用報告書を作成し、販売会社を通じて受益者に対して交付します。
        運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページにおいて開示します。ただし、受益者から運
        用報告書（全体版）の請求があった場合には、これを交付します。
        （URL　    https://www.am-one.co.jp/               ）
    ４【受益者の権利等】

      (1)収益分配金請求権
       受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
       受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託会社
       が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
       収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当
       該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
       す。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払
       前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者と
       します。）に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
       なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会社は受
       託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社に交付しま
       す。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。
       再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      (2)償還金請求権

       受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
       受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その
       権利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
       以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
       定された受益権で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記録されている受益
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       権については原則として取得申込者とします。）に、原則として償還日（休業日の場合は翌営業
       日）から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
      (3)一部解約請求権

       受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
      (4)帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

       受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の
       閲覧または謄写を請求することができます。
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    第３【ファンドの経理状況】
    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大
        蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
        成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    （３）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第48期計算期間（2023年3月23

        日から2023年9月21日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受け
        ております。
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    １【財務諸表】
    【ＤＬＩＢＪ公社債オープン（短期コース）】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第47期              第48期
                                2023年3月22日現在              2023年9月21日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                            1,201,847,465               743,724,329
        国債証券                              160,231,400                   －
        社債券                            19,310,161,411              19,380,967,756
        派生商品評価勘定                                  －          12,790,100
        未収入金                              487,173,000                   －
        未収利息                              35,799,020              33,649,300
        前払金                              72,000,000                  －
        前払費用                                696,682             2,384,724
        その他未収収益                                136,946                 －
                                      42,600,000              30,240,000
        差入委託証拠金
        流動資産合計                            21,310,645,924              20,203,756,209
       資産合計                             21,310,645,924              20,203,756,209
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                              57,811,000                  －
        前受金                                  －           8,300,000
        未払金                              200,000,000              200,000,000
        未払解約金                              22,913,082               9,378,899
        未払受託者報酬                               4,643,513              4,540,828
        未払委託者報酬                              30,183,083              29,515,649
                                        171,516              169,763
        その他未払費用
        流動負債合計                              315,722,194              251,905,139
       負債合計                               315,722,194              251,905,139
     純資産の部
       元本等
        元本
                                    20,967,026,125              19,919,985,089
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             27,897,605              31,865,981
                                      212,737,394              226,187,091
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            20,994,923,730              19,951,851,070
       純資産合計                             20,994,923,730              19,951,851,070
     負債純資産合計                               21,310,645,924              20,203,756,209
                                42/90








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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   第47期              第48期
                                自　2022年9月22日              自　2023年3月23日
                                至　2023年3月22日              至　2023年9月21日
     営業収益
       受取利息                                75,644,135              73,277,855
       有価証券売買等損益                              △ 82,689,704             △ 59,755,875
       派生商品取引等損益                              △ 52,911,800              25,650,400
                                        136,946              135,506
       その他収益
       営業収益合計                              △ 59,820,423              39,307,886
     営業費用
       支払利息                                 316,588              290,188
       受託者報酬                                4,643,513              4,540,828
       委託者報酬                                30,183,083              29,515,649
                                        171,516              169,763
       その他費用
       営業費用合計                                35,314,700              34,516,428
     営業利益又は営業損失（△）                                △ 95,135,123               4,791,458
     経常利益又は経常損失（△）                                △ 95,135,123               4,791,458
     当期純利益又は当期純損失（△）                                △ 95,135,123               4,791,458
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 3,977,069              △ 576,490
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                123,655,551               27,897,605
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 5,125,784              1,792,530
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       5,125,784              1,792,530
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 9,725,676              3,192,102
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       9,725,676              3,192,102
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
                                          －              －
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                 27,897,605              31,865,981
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         第48期
              項目                        自　2023年3月23日
                                      至　2023年9月21日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 国債証券及び社債券
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
                         用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
                         参考統計値（平均値）等で評価しております。
         デリバティブ等の評価基準及び評                 先物取引

     ２.
         価方法
                         個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
                         ては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等
                         の発表する清算値段又は最終相場によっております。
     ３.   その他財務諸表作成のための基礎                 計算期間末日の取扱い

         となる事項
                         当ファンドは、原則として毎年3月21日及び9月21日を計算期間の末日とし
                         ておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2023年3月22日
                         としております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                第47期                  第48期
             項目
                             2023年3月22日現在                  2023年9月21日現在
        期首元本額                         21,268,520,542円                  20,967,026,125円
     １.
        期中追加設定元本額                          1,384,353,872円                  1,359,471,622円
        期中一部解約元本額                          1,685,848,289円                  2,406,512,658円
     ２.   受益権の総数                         20,967,026,125口                  19,919,985,089口

    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                第47期                  第48期
              項目               自　2022年9月22日                  自　2023年3月23日
                             至　2023年3月22日                  至　2023年9月21日
     １.    分配金の計算過程                計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（38,865,386円）、費用控                  当等収益（36,871,636円）、費用控
                         除後、繰越欠損金を補填した有価証                  除後、繰越欠損金を補填した有価証
                         券売買等損益（0円）、信託約款に規                  券売買等損益（0円）、信託約款に規
                         定される収益調整金（1,172,342,901                  定される収益調整金（1,127,354,737
                         円）及び分配準備積立金                  円）及び分配準備積立金
                         （173,872,008円）より分配対象収益                  （189,315,455円）より分配対象収益
                         は1,385,080,295円（1万口当たり                  は1,353,541,828円（1万口当たり
                         660.59円）でありますが、分配を                  679.48円）でありますが、分配を
                         行っておりません。                  行っておりません。
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                第47期                  第48期
              項目               自　2022年9月22日                  自　2023年3月23日
                             至　2023年3月22日                  至　2023年9月21日
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         金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
     １.
                         り、信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従い、有価証券等の金融
                         商品に対して投資として運用するこ
                         とを目的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

         に係るリスク                 類は、有価証券、デリバティブ取
                         引、コール・ローン等の金銭債権及
                         び金銭債務であります。当ファンド
                         が保有する有価証券の詳細は「附属
                         明細表」に記載しております。これ
                         らは、市場リスク（価格変動リス
                         ク、為替変動リスク、金利変動リス
                         ク）、信用リスク、及び流動性リス
                         クを有しております。
                         また、当ファンドの利用しているデ
                         リバティブ取引は、債券先物取引で
                         あります。当該デリバティブ取引
                         は、信託財産が運用対象とする資産
                         の価格変動リスクの低減及び信託財
                         産に属する資産の効率的な運用に資
                         する事を目的とし行っており、市場
                         金利の変動によるリスクを有してお
                         ります。
         金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  同左

     ３.
                         イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。運用評価委員会等はこ
                         れらの運用リスク管理状況の報告を
                         受け、総合的な見地から運用状況全
                         般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

                                第47期                  第48期
              項目
                             2023年3月22日現在                  2023年9月21日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                         貸借対照表計上額と時価との差額は
                         ありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左
                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         「（デリバティブ取引等に関する注
                         記）」にて記載しております。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一                  同左

         ついての補足説明                 定の前提条件等を採用しているた
                         め、異なる前提条件等によった場
                         合、当該価額が異なることもありま
                         す。また、デリバティブ取引に関す
                         る契約額等は、あくまでもデリバ
                         ティブ取引における名目的な契約額
                         であり、当該金額自体がデリバティ
                         ブ取引のリスクの大きさを示すもの
                         ではありません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                第47期                  第48期
                             2023年3月22日現在                  2023年9月21日現在
             種類
                                当期の                  当期の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額（円）                  評価差額（円）
     国債証券                                 39,400                    －
     社債券                              △75,849,550                  △48,050,836
     合計                              △75,810,150                  △48,050,836
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    債券関連
                                         第47期
                                      2023年3月22日現在
              種類            契約額等（円）                  時価（円）        評価損益（円）
                                     うち
                                    １年超
     市場取引
       先物取引
        売建                   2,907,800,000              －    2,965,600,000         △57,800,000
     合計                      2,907,800,000              －    2,965,600,000         △57,800,000
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                         第48期
                                      2023年9月21日現在
              種類            契約額等（円）                  時価（円）        評価損益（円）
                                     うち
                                     １年超
     市場取引
       先物取引
        売建                   2,628,560,000              －    2,615,760,000          12,800,000
     合計                      2,628,560,000              －    2,615,760,000          12,800,000
    （注）時価の算定方法
        債券先物取引
        １．   原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しておりま
        す。
        ２．   先物取引の残高表示は、契約額によっております。
        ３．   契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
        ※  上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                第47期                  第48期
                             2023年3月22日現在                  2023年9月21日現在
     1口当たり純資産額                                1.0013円                  1.0016円
     （1万口当たり純資産額）                               (10,013円)                  (10,016円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2023年9月21日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     社債券          ６回　ＢＰＣＥ　ＳＡ非上位円
                                  100,000,000          100,212,000
                貨社債
                １回　バンコ・サンタンデー
                                  100,000,000          99,590,000
                ル・エセ・アー　２０１９
                ２４回　ルノー円貨債                  200,000,000          200,914,000
                １回　国際石油開発帝石                  100,000,000          99,269,000
                ２回　高松コンストラクション
                                  100,000,000          99,659,000
                グループ無担保社債
                １４回　森永乳業社債                  200,000,000          201,820,000
                １回　アサヒグループホール
                                  500,000,000          499,650,000
                ディングス劣後社債
                １６回　アサヒグループホール
                                  100,000,000          99,357,000
                ディングス社債
                １９回　アサヒグループホール
                                  200,000,000          199,772,000
                ディングス社債
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                １９回　キリンホールディング
                                  300,000,000          297,849,000
                ス社債
                ６回　サントリーホールディン
                                  200,000,000          199,262,000
                グス社債
                １回　日鉄興和不動産　社債                  100,000,000          100,010,000
                ２回　ヒューリック期限前償還
                条項付無担保社債（劣後特約                  200,000,000          200,620,000
                付）
                １回　東急不動産ホールディン
                                  300,000,000          298,149,000
                グス　劣後社債
                ３２回　東レ社債                  200,000,000          199,848,000
                ２９回　北越コーポレーション
                                  200,000,000          199,972,000
                社債
                ３回　マクロミル社債                  100,000,000          99,926,000
                ２回　住友化学　期限前償還条
                                  200,000,000          199,224,000
                項付劣後債
                １回　大陽日酸劣後債                  200,000,000          200,420,000
                ４７回　三井化学社債                  100,000,000          99,855,000
                ５３回　三井化学社債                  200,000,000          198,198,000
                ６回　花王社債                  200,000,000          199,308,000
                １回　武田薬品工業期限前償還
                                  700,000,000          705,943,000
                条項付劣後債
                １回　アステラス製薬社債                  100,000,000          99,867,000
                ３回　アステラス製薬社債                  100,000,000          99,944,000
                １回　楽天社債　期限前償還条
                                  100,000,000          99,640,000
                項付劣後社債
                ４回　楽天社債　期限前償還条
                                  400,000,000          336,000,000
                項付劣後社債
                １回　ＥＮＥＯＳ　ＨＤ劣後社
                                  100,000,000          98,650,000
                債
                １回　日本製鉄期限前償還条項
                                  300,000,000          299,205,000
                付劣後社債
                １回　テクノプロＨＤ社債                  200,000,000          199,552,000
                １４回　小松製作所社債                  100,000,000          99,744,000
                １６回　クボタ社債                  200,000,000          198,886,000
                ２回　明電舎社債                  100,000,000          99,804,000
                ３７回　ソニー社債                  100,000,000          99,889,000
                ２１回　ＪＡ三井リース社債                  100,000,000          99,123,000
                ６１回　日産自動車社債                  100,000,000          98,092,000
                １７回　トヨタ自動車社債                  200,000,000          198,816,000
                ２５回　トヨタ自動車社債                  500,000,000          497,510,000
                ２６回　トヨタ自動車社債                  100,000,000          99,382,000
                ３０回　マツダ社債                  100,000,000          98,930,000
                ３回　ゼンショーホールディン
                                  100,000,000          99,699,000
                グス社債
                １回　丸紅期限前償還条項付劣
                                  200,000,000          197,434,000
                後社債
                ５回　兼松社債                  100,000,000          98,491,000
                ７回　三菱商事期限前償還条項
                                  100,000,000          98,290,000
                付劣後社債
                ５２回　クレディセゾン社債                   41,200,000          41,401,880
                                48/90

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                ２１回　三菱ＵＦＪフィナン
                シャルＧ実質破綻時免除特約付                  100,000,000          99,380,000
                劣後社債
                ８回　三菱ＵＦＪＦＧ期限前償
                                  100,000,000          100,111,000
                還条項付無担保社債
                １２回　三菱ＵＦＪＦＧ期限前
                                  300,000,000          300,240,000
                償還条項付無担保社債
                ２６回　三菱東京ＵＦＪ銀行劣
                                  400,000,000          409,600,000
                後社債
                １回　三井住友ＦＧ期限前償還
                                  100,000,000          99,990,000
                条項付無担保社債
                ５４回　日産フィナンシャル
                                  200,000,000          198,992,000
                サービス社債
                ２回　東京センチユリー期限前
                                  500,000,000          503,340,000
                償還条項付劣後社債
                ３８回　東京センチュリー社債                  100,000,000          100,084,000
                １回　東京センチユリー期限前
                                  100,000,000          100,066,000
                償還条項付劣後社債
                ８２回　ホンダファイナンス社
                                  300,000,000          299,781,000
                債
                ２７回　ＳＢＩホールディング
                                  200,000,000          199,784,000
                ス社債
                ３４回　ＳＢＩホールディング
                                  100,000,000          99,663,000
                ス社債
                ６５回　アイフル社債                  200,000,000          199,952,000
                ２２回　ポケットカード社債                  100,000,000          99,448,000
                １６回　イオンフィナンシャル
                                  200,000,000          199,290,000
                サービス社債
                １７回　イオンフィナンシャル
                                  300,000,000          297,732,000
                サービス社債
                ７８回　アコム社債                  100,000,000          99,410,000
                ８０回　アコム社債                  400,000,000          397,916,000
                ８１回　アコム社債                  100,000,000          98,783,000
                １７回　ジャックス社債                  100,000,000          100,082,000
                １８１回　オリックス社債                   32,000,000          32,191,360
                １９６回　オリックス社債                   3,000,000          3,000,840
                ２１６回　オリックス社債                  100,000,000          99,871,000
                １回　オリックス劣後社債                  100,000,000          99,690,000
                ２０回　大和証券グループ本社
                                  200,000,000          201,266,000
                社債
                ３６回　大和証券グループ本社
                                  100,000,000          98,971,000
                社債
                ７回　野村ホールディングス社
                                  100,000,000          99,944,000
                債
                ７回　三井住友海上火災保険社
                                  100,000,000          99,147,000
                債
                ２回　三井住友海上火災保険　
                                  100,000,000          100,770,000
                劣後社債
                １回　損害保険ジャパン　劣後
                                  260,000,000          257,946,000
                社債
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                １回　あいおいニッセイ同和損
                害保険期限前償還条項付劣後社                  200,000,000          199,700,000
                債
                １０７回　住友不動産社債                  200,000,000          198,876,000
                ７回　イオンモール社債                  100,000,000          100,760,000
                １３回　イオンモール社債                  100,000,000          99,242,000
                ７４回　東京急行電鉄社債                  400,000,000          417,012,000
                １００回　近鉄グループホール
                                  102,000,000          102,037,740
                ディングス社債
                １１５回　近鉄グループホール
                                  49,000,000          48,825,070
                ディングス社債
                ５回　神奈川中央交通社債                  200,000,000          199,210,000
                ４１回　日本郵船社債                  400,000,000          399,828,000
                １０回　日本航空社債                  300,000,000          298,218,000
                １１回　日本航空社債                  100,000,000          99,379,000
                ３回　ヤマタネ　無担保社債                  100,000,000          100,008,000
                ４回　ヤマタネ社債                  200,000,000          198,924,000
                １６回　光通信社債                  100,000,000          102,756,000
                ３８回　光通信社債                  100,000,000          98,962,000
                １回　ＧＭＯインターネット社
                                  100,000,000          99,827,000
                債
                ５５４回　関西電力社債                  200,000,000          200,124,000
                ３１５回　北陸電力社債                  200,000,000          199,470,000
                ３２２回　北陸電力社債                  200,000,000          198,926,000
                ３３５回　北陸電力社債
                                  26,600,000          26,603,724
                ３４１回　北陸電力社債                   47,000,000          46,961,930
                １回　東北電力期限前償還条項
                                  400,000,000          404,880,000
                付劣後社債
                ５４２回　東北電力社債                   30,000,000          29,940,300
                ３１３回　四国電力社債                   27,600,000          27,600,552
                １回　九州電力劣後社債                  500,000,000          499,615,000
                ４２９回　九州電力社債                   50,000,000          50,352,500
                ３７５回　北海道電力社債                   50,000,000          49,869,000
                ８回　東京電力パワーグリッド
                                  100,000,000          100,049,000
                社債
                １１回　東京電力パワーグリッ
                                  100,000,000          99,797,000
                ド社債
                ３８回　東京電力パワーグリッ
                                  110,000,000          110,130,900
                ド社債
                ５３回　東京電力パワーグリッ
                                  200,000,000          201,066,000
                ド社債
                ６回　イチネンＨＤ社債                  100,000,000          99,824,000
                １回　ベネッセホールディング
                                  200,000,000          199,176,000
                ス　社債
                ４回　ファーストリテイリング
                                  100,000,000          100,908,000
                社債
                ５１回　ソフトバンクグループ
                                  250,000,000          250,847,500
                社債
                ５３回　ソフトバンクグループ
                                  367,000,000          367,506,460
                社債
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                ５４回　ソフトバンクグループ
                                  100,000,000          100,137,000
                社債
     社債券　合計                           19,445,400,000          19,380,967,756
     合計                                     19,380,967,756
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載しております。
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    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
                                                   2023年9月29日現在

     Ⅰ　資産総額                                              19,668,525,693円
     Ⅱ　負債総額                                                18,927,414円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              19,649,598,279円
     Ⅳ　発行済数量                                              19,613,257,097口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  1.0019円
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
    (1)受益証券の名義書換
      該当事項はありません。
      ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まりま
      す。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取
      り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者
      が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券
      を発行しません。
      なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式
      受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請
      求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
    (2)受益者等名簿

      該当事項はありません。
    (3)受益者に対する特典

      該当事項はありません。
    (4)受益権の譲渡制限

      譲渡制限はありません。
      ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
       載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益
       権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記
       載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでな
       い場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を
       含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載また
       は記録が行われるよう通知するものとします。
      ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
       れている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場
       合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、
       振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
    (5)受益権の譲渡の対抗要件

      受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
      することができません。
    (6)受益権の再分割

      委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均
      等に再分割できるものとします。
    (7)質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

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      振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
      い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定に
      よ るほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
      （1）資本金の額（          2023年9月29日        現在）
            資本金の額　　　　　　　　20億円
                     ※
            発行する株式総数           　　　100,000株
                         （普通株式       上限100,000株、Ａ種種類株式                 上限30,000株）
            発行済株式総数　　　　　40,000株
                         （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
            ※種類株式の発行が可能
            直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

      （2）会社の機構（          2023年9月29日        現在）

       ①　会社の意思決定機構
         業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
         取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、そ
         の選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時まで
         とし、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任
         された取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である
         取締役を除く。）の任期の満了の時までとします。
         また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終
         のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である
         取締役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である
         取締役の任期の満了の時までとします。
         取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会
         の決議にしたがい業務を執行します。
         また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
         取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締
         役会の議長は、原則として取締役社長があたります。
         取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の
         過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
       ②　投資運用の意思決定機構

         1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
          部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
         2.運用計画、売買計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
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          を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
          用を行います。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設
      定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）なら
      びにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また、「金
      融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
      2023年9月29日        現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
                                      純資産総額（単位：円）

             基本的性格               本数
                                 26          1,544,789,412,081
          追加型公社債投資信託
                                783          15,033,053,378,536
           追加型株式投資信託
                                 22            35,513,957,684
          単位型公社債投資信託
                                208           1,081,077,305,598
           単位型株式投資信託
                               1,039            17,694,434,053,899
               合計
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    ３【委託会社等の経理状況】
    1．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、

     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
     第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
     により作成しております。
    2．財務諸表の金額は、百万円未満の端数を切り捨てて記載しております。

    3．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第38期事業年度（自2022年4月1日至

     2023年3月31日）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
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    （１）【貸借対照表】
                                                   （単位：百万円）

                                第37期                 第38期
                            （2022年3月31日現在）                 （2023年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
       現金・預金                                31,421                 33,770
       金銭の信託                                30,332                 29,184
       未収委託者報酬                                17,567                 16,279
       未収運用受託報酬                                4,348                 3,307
       未収投資助言報酬                                 309                 283
       未収収益                                  5                 15
       前払費用                                1,167                 1,129
       その他                                2,673                 2,377
                   流動資産計                   87,826                 86,346
      固定資産

       有形固定資産                                1,268                 1,127
        建物                       ※1        1,109        ※1         1,001
        器具備品                       ※1         158       ※1          118
        リース資産                                 -      ※1           7
       無形固定資産                                4,561                 5,021
        ソフトウエア                               3,107                 3,367
        ソフトウエア仮勘定                               1,449                 1,651
        電話加入権                                 3                 2
       投資その他の資産                                10,153                  9,768
        投資有価証券                                241                 182
        関係会社株式                               5,349                 5,810
        長期差入保証金                               1,102                  775
        繰延税金資産                               3,092                 2,895
        その他                                367                 104
                   固定資産計                   15,983                 15,918
             資産合計                         103,810                 102,265
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                 （単位：百万円）
                               第37期                 第38期
                           （2022年3月31日現在）                 （2023年3月31日現在）
           （負債の部）
      流動負債
       預り金                               1,445                 1,481
       リース債務                                 -                 1
       未払金                               7,616                 7,246
        未払収益分配金                                0                 0
        未払償還金                                9                 -
        未払手数料                              7,430                 7,005
        その他未払金                               175                 240
       未払費用                               8,501                 7,716
       未払法人税等                               2,683                 1,958
       未払消費税等                               1,330                  277
       賞与引当金                               1,933                 1,730
       役員賞与引当金                                 69                 48
                  流動負債計                   23,581                 20,460
      固定負債
       リース債務                                 -                 6
       退職給付引当金                               2,507                 2,654
       時効後支払損引当金                                147                 108
                  固定負債計                   2,655                 2,769
            負債合計                         26,236                 23,230
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                               2,000                 2,000
       資本剰余金                               19,552                 19,552
        資本準備金                              2,428                 2,428
        その他資本剰余金                              17,124                 17,124
       利益剰余金                               56,020                 57,481
        利益準備金                               123                 123
        その他利益剰余金                              55,896                 57,358
         別途積立金                            31,680                 31,680
         繰越利益剰余金                            24,216                 25,678
                  株主資本計                   77,573                 79,034
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                △0                 △0
              評価・換算差額等計                         △0                 △0
            純資産合計                         77,573                 79,034
          負債・純資産合計                          103,810                 102,265
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益計算書】
                                                  （単位：百万円）

                              第37期                  第38期
                          （自　2021年4月1日                  （自　2022年4月1日
                            至　2022年3月31日）                   至　2023年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                       108,563                  95,739
       運用受託報酬                       16,716                  16,150
       投資助言報酬                        1,587                  2,048
       その他営業収益                         12                  23
                営業収益計                    126,879                  113,962
      営業費用
       支払手数料                       45,172                  41,073
       広告宣伝費                         391                  216
       公告費                          0                  0
       調査費                       36,488                  33,177
        調査費                      10,963                  12,294
        委託調査費                      25,525                  20,882
       委託計算費                         557                  548
       営業雑経費                         842                  733
        通信費                        35                  36
        印刷費                        606                  504
        協会費                        66                  69
        諸会費                        26                  29
        支払販売手数料                        106                  92
                営業費用計                     83,453                  75,749
      一般管理費
       給料                       10,377                  10,484
        役員報酬                        168                  168
        給料・手当                       8,995                  9,199
        賞与                       1,213                  1,115
       交際費                          6                 17
       寄付金                         15                  11
       旅費交通費                         40                 128
       租税公課                         367                  330
       不動産賃借料                        1,674                  1,006
       退職給付費用                         495                  437
       固定資産減価償却費                        1,389                  1,388
       福利厚生費                         42                  47
       修繕費                          0                  1
       賞与引当金繰入額                        1,933                  1,730
       役員賞与引当金繰入額                         69                  48
       機器リース料                          0                  0
       事務委託費                        3,901                  4,074
       事務用消耗品費                         45                  37
       器具備品費                          0                  1
       諸経費                         217                  334
               一般管理費計                      20,578                  20,078
      営業利益                                22,848                  18,135
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  （単位：百万円）
                              第37期                  第38期
                          （自　2021年4月1日                  （自　2022年4月1日
                            至　2022年3月31日）                   至　2023年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                        13                  10
       受取配当金                ※1       559            ※1     2,400
       時効成立分配金・償還金                        0                  0
       為替差益                        7                 －
       雑収入                        19                  10
       時効後支払損引当金戻入額                        10                  24
               営業外収益計                       610                 2,446
      営業外費用
       為替差損                        －                  3
       金銭の信託運用損                       743                 1,003
       早期割増退職金                        20                  24
       雑損失                        －                  47
               営業外費用計                       764                 1,079
      経常利益                               22,694                  19,502
      特別利益
       固定資産売却益                        0                 －
       投資有価証券売却益                        －                  4
                特別利益計                       0                  4
     特別損失
       固定資産除却損                        5                 12
       投資有価証券売却損                        6                  9
       ゴルフ会員権売却損                        3                 －
       オフィス再編費用                 ※2      509                  －
       関係会社株式評価損                        －                 584
                特別損失計                      525                  606
     税引前当期純利益                                22,169                  18,900
      法人税、住民税及び事業税                                6,085                  4,881
      法人税等調整額                                 584                  197
      法人税等合計                                6,669                  5,078
      当期純利益                               15,499                  13,821
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【株主資本等変動計算書】
     第37期（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
                                                      （単位：百万円）
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
                        その他     資本剰余
             資本金
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      金合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      19,996      51,800      73,353
     当期変動額
      剰余金の配当
                                            △11,280      △11,280      △11,280
      当期純利益
                                             15,499      15,499      15,499
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                              4,219      4,219      4,219
                -     -     -     -    -     -
     当期末残高
               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      24,216      56,020      77,573
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

                △0     △0      73,353
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △11,280
      当期純利益
                          15,499
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                △0     △0       △0
      額(純額)
     当期変動額合計
                △0     △0      4,219
     当期末残高
                △0     △0      77,573
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第38期（自　2022年4月1日　至　2023年3月31日）
                                                      （単位：百万円）
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
             資本金          その他     資本剰余
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      金合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      24,216      56,020      77,573
     当期変動額
      剰余金の配当
                                            △12,360      △12,360      △12,360
      当期純利益
                                             13,821      13,821      13,821
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                              1,461      1,461      1,461
                -     -     -     -    -     -
     当期末残高
               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      25,678      57,481      79,034
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

                △0     △0      77,573
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △12,360
      当期純利益
                          13,821
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                △0     △0       △0
      額(純額)
     当期変動額合計
                △0     △0      1,461
     当期末残高
                △0     △0      79,034
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 （1）子会社株式及び関連会社株式
                           移動平均法による原価法
       方法
                        （2）その他有価証券
                           市場価格のない株式等以外のもの
                            決算日の市場価格等に基づく時価法
                            （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
                             は移動平均法により算定）
                           市場価格のない株式等
                            移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

       価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 （1）有形固定資産(リース資産を除く)

                           定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取
                         得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
                           なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                  …
                           建物           8～18年
                                  …
                           器具備品           2～20年
                        （2）無形固定資産(リース資産を除く)
                           定額法を採用しております。
                           なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利
                          用可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
                        （3）リース資産
                           所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
                           リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法を採
                          用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換
                        算し、換算差額は損益として処理しております。
       通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 （1）賞与引当金

                           従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支
                          給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
                        （2）役員賞与引当金
                           役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給
                          見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
                        （3）退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金制度について、
                          当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上して
                          おります。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                           末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                           によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                           務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
                           額を費用処理しております。
                           数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                           の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
                           る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                           ら費用処理しております。
                        （4）時効後支払損引当金
                           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金につい
                          て、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実
                          績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     6．収益及び費用の計上基準                   当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬及び投
                        資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる
                        場合があります。
                        （1）委託者報酬
                           委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき、日々の純資産
                          総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信
                          託によって主に年１回又は２回受取ります。当該報酬は期間の
                          経過とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、投資
                          信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
                        （2）運用受託報酬
                           運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、
                          確定した報酬を顧問口座によって主に年１回又は２回受取りま
                          す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
                          う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
                          しております。
                        （3）投資助言報酬
                           投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、
                          確定した報酬を顧問口座によって主に年２回又は４回受取りま
                          す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
                          う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
                          しております。
                        （4）成功報酬
                           成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベ
                          ンチマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運
                          用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報
                          酬を受領する権利が確定した時点で収益として認識しておりま
                          す。
     7．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （会計方針の変更）
       「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以
     下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用
     指針第27－２項に定める経過的な取り扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計
     方針を将来にわたって適用することとしております。なお、当該適用指針の適用に伴う、当事業年度
     の財務諸表への影響はありません。
       また、（金融商品会計）注記の金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項における投資信
     託に関する注記事項においては、時価算定会計基準適用指針第27－３項に従って、前事業年度に係る
     ものについては記載しておりません。
    注記事項

    （貸借対照表関係）
    ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                     （百万円）
                                第37期                 第38期
                            （2022年3月31日現在）                 （2023年3月31日現在）
      建物                                  415                 523
      器具備品                                  966                 934
      リース資産                                   －                 1
    （損益計算書関係）

    ※1．各科目に含まれている関係会社に対する営業外収益は、次のとおりであります。
                                                     （百万円）
                                第37期                 第38期
                            （自   2021年4月      1日        （自   2022年4月      1日
                              至  2022年3月31日）                至  2023年3月31日）
      受取配当金                                  543                2,393
    ※2．オフィス再編費用

       オフィス再編費用は、主に本社オフィスレイアウトの見直しによるものです。
    （株主資本等変動計算書関係）

      第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）         増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490             －           －         24,490

         普通株式
                       15,510             －           －         15,510

        A種種類株式
                       40,000             －           －         40,000
          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配
          決議        株式の                        基準日         効力発生日
                        （百万円）        当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2021年6月16日
                           11,280       282,000
                                        2021年3月31日          2021年6月17日
       定時株主総会
                  A種種類
                  株式
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
                        配当金の総額        1株当たり配当
         決議      株式の    配当の                       基準日         効力発生日
                        （百万円）         額（円）
                種類    原資
                普通

                株式
      2022年6月16日              利益
                           12,360       309,000
                                        2022年3月31日          2022年6月17日
       定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
      第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）

     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490              －           －        24,490

         普通株式
                       15,510              －           －        15,510

        A種種類株式
                       40,000              －           －        40,000

          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配
          決議        株式の                        基準日         効力発生日
                        （百万円）        当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2022年6月16日
                           12,360       309,000
                                        2022年3月31日          2022年6月17日
       定時株主総会
                  A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        2023年6月16日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総額        1株当たり配当
         決議      株式の    配当の                       基準日         効力発生日
                        （百万円）         額（円）
                種類    原資
                普通

                株式
      2023年6月16日              利益
                           11,040       276,000
                                        2023年3月31日          2023年6月19日
       定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    1．金融商品の状況に関する事項
     （1）金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
     （2）金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引）を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の株式であり、
       発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
     （3）金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
        り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
        先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
        います。
          投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行うこと
        で管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
        リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
        十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     （4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2．金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
    第37期（2022年3月31日現在）

                        貸借対照表計上額                時価            差額
                          （百万円）             （百万円）            （百万円）
                               30,332             30,332              －
     （1）金銭の信託
     （2）投資有価証券
                                  1             1           －
        その他有価証券
                               30,334             30,334              －
            資産計
    第38期（2023年3月31日現在）

                        貸借対照表計上額                時価            差額
                          （百万円）             （百万円）            （百万円）
                               29,184             29,184              －
     （1）金銭の信託
     （2）投資有価証券
                                  1             1           －
        その他有価証券
                               29,186             29,186              －
            資産計
    （注1）現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため

       時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
    （注2）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

    第37期（2022年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                          （百万円）         （百万円）         （百万円）         （百万円）
                             31,421           －         －          －
     （1）現金・預金
                             30,332           －         －          －
     （2）金銭の信託
                             17,567           －         －          －
     （3）未収委託者報酬
                              4,348          －         －          －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）投資有価証券
                               －         1        －          －
        その他有価証券(投資信託)
                             83,670            1        －          －
              合計
    第38期（2023年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                          （百万円）         （百万円）        （百万円）         （百万円）
                             33,770           －        －          －
     （1）現金・預金
                             29,184           －        －          －
     （2）金銭の信託
                             16,279           －        －          －
     （3）未収委託者報酬
                              3,307          －        －          －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）投資有価証券
                               －         1        －          －
        その他有価証券(投資信託)
                             82,540            1        －          －
              合計
      3．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
     ベルに分類しております。
      レベル1の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル2の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      レベル3の時価        : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
     それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
     ます。
      時価で貸借対照表に計上している金融商品

    第37期（2022年3月31日現在）

                                      時価（百万円）
              区分
                           レベル1         レベル2         レベル3
                                                       合計
                                －       6,932           －      6,932
     （1）金銭の信託
                                －         －         －        －
     （2）投資有価証券
                                －         －         －        －
        その他有価証券
                                －       6,932           －      6,932
             資産計
     「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年7月4日）第26項

    に従い、経過措置を適用した投資信託は上表には含めておりません。貸借対照表における当該投資信託
    の金額は、金銭の信託23,399百万円、投資有価証券1百万円となります。
    第38期（2023年3月31日現在）

                                      時価（百万円）
              区分
                           レベル1         レベル2         レベル3
                                                       合計
                                －       29,184           －      29,184
     （1）金銭の信託
                                －         －         －        －
     （2）投資有価証券
                                －          1        －         1
        その他有価証券
                                －       29,186           －      29,186
             資産計
    （注1）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

     金銭の信託
       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金
     等）で構成されております。
       信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
     手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
     れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
     投資有価証券

       投資有価証券は市場における取引価格が存在しない投資信託であり、基準価額を時価としておりま
     す。
    （注2）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。

       これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
     2020年3月31日）第5項に従い、2．金融商品の時価等に関する事項及び3．金融商品の時価のレベルご
     との内訳等に関する事項で開示している表中には含めておりません。
                                                     （百万円）
                                第37期                 第38期
                            （2022年3月31日現在）                 （2023年3月31日現在）
      投資有価証券（その他有価証券）
       非上場株式                                 239                 180
      関係会社株式
       非上場株式                                5,349                 5,810
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券関係）
    1.  子会社株式及び関連会社株式
       子会社株式及び関連会社株式（第37期の貸借対照表計上額5,349百万円、第38期の貸借対照表計上
      額5,810百万円）については市場価格がないことから、貸借対照表日における時価及び貸借対照表計
      上額と当該時価との差額の記載は省略しております。
    2.  その他有価証券

       第37期（2022年3月31日現在）
                                                     （百万円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       投資信託
                                －             －             －
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                1             2            △0
       投資信託
                                1             2            △0
       小計
                                1             2            △0
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額239百万円）については、市場価格がないことから、上表に
         含めておりません。
       第38期（2023年3月31日現在）

                                                     （百万円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       投資信託
                                －             －             －
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                1             2            △0
       投資信託
                                1             2            △0
       小計
                                1             2            △0
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額180百万円）については、市場価格がないことから、上表に
         含めておりません。
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    3．事業年度中に売却したその他有価証券
       第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
                           売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         （百万円）             （百万円）             （百万円）
                                 13             －             6
       株式
       第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）

                           売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         （百万円）             （百万円）             （百万円）
       株式                         54             4             9
    4．減損処理を行った有価証券

       当事業年度において、有価証券について584百万円（関係会社株式584百万円）減損処理を行って
      おります。
    （退職給付関係）

    1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
    2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      （百万円）
                                     第37期              第38期
                                 （自   2021年4月1日           （自   2022年4月1日
                                　至   2022年3月31日）           　至   2023年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                   2,479              2,576
        勤務費用                                   295              279
        利息費用                                    2              2
        数理計算上の差異の発生額                                  △14               31
        退職給付の支払額                                  △185              △191
       退職給付債務の期末残高                                   2,576              2,698
      （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                      （百万円）
                                     第37期              第38期
                                （2022年3月31日現在）              （2023年3月31日現在）
       非積立型制度の退職給付債務                                   2,576              2,698
       未積立退職給付債務                                   2,576              2,698
       未認識数理計算上の差異                                    △35              △44
       未認識過去勤務費用                                    △33                0
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   2,507              2,654
       退職給付引当金                                   2,507              2,654

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   2,507              2,654
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      （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                      （百万円）
                                     第37期              第38期
                                 （自   2021年4月1日           （自   2022年4月1日
                                　至   2022年3月31日）           　至   2023年3月31日）
       勤務費用                                    295              279
       利息費用                                      2              2
       数理計算上の差異の費用処理額                                     34              22
       過去勤務費用の費用処理額                                     69              34
       その他                                    △3              △4
       確定給付制度に係る退職給付費用                                    398              334
     （注）上記退職給付費用以外に早期割増退職金として、前事業年度において20百万円、当事業年度に
       おいて24百万円を営業外費用に計上しております。
      （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                     第37期              第38期
                                （2022年3月31日現在）              （2023年3月31日現在）
       割引率                                   0.09％              0.09％
       予想昇給率                              1.00％～3.76％              1.00％～3.56％
    3．確定拠出制度

     当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度97百万円、当事業年度103百万円であります。
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    （税効果会計関係）
    1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第37期                 第38期
                             (2022年3月31日現在)                 (2023年3月31日現在)
                                   （百万円）                  （百万円）
       繰延税金資産
                                156                  121
       　未払事業税
                                 10                  9
       　未払事業所税
                                592                  529
       　賞与引当金
                                 92                  94
       　未払法定福利費
                                845                  390
       　運用受託報酬
                                 13                  15
       　資産除去債務
       　減価償却超過額（一括償却資産）                          12                  21
                                 58                 198
        減価償却超過額
         繰延資産償却超過額（税法上）                        292                  297
                                767                  812
       　退職給付引当金
                                 45                  33
       　時効後支払損引当金
                                  7                  7
       　ゴルフ会員権評価損
                                166                  345
         関係会社株式評価損
                                 28                  4
         投資有価証券評価損
                                  2                 13
         その他
                                  0                  0
         その他有価証券評価差額金
                               3,092                  2,895
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                                 －                  －
       繰延税金負債合計
                               3,092                  2,895
       繰延税金資産の純額
    2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

                                      第37期              第38期
                                  (2022年3月31日現在)              (2023年3月31日現在)
                                        －            30.62    ％
       法定実効税率
         （調整）
                                        －           △3.69    ％
       　受取配当金等永久に益金に算入されない項目
                                        －           △0.06    ％
       　その他
                                        －            26.87    ％
       　税効果会計適用後の法人税等の負担率
      （注）前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税
       率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
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    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1．結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
       結合当事企業                                             新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2．企業結合日

      2016年10月1日
    3．企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5．企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                          DIAM                      MHAM
        会社名
                       （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8．経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9．取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10．会計処理
      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

      （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式            144,212百万円
          取得原価                    144,212百万円
      （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224百万円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                              負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
      （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                     40,451百万円
                   うち現金・預金                   11,605百万円
                   うち金銭の信託                   11,792百万円
          b.負債の額        負債合計                     9,256百万円
                   うち未払手数料及び未払費用                    4,539百万円
         （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
      （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                       53,030百万円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                       53,030百万円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
    12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

      （1）貸借対照表項目
                           第37期               第38期
                       （2022年3月31日現在）               （2023年3月31日現在）
       流動資産                      －百万円               －百万円
       固定資産                    76,763百万円               68,921百万円
       資産合計                    76,763百万円               68,921百万円
       流動負債                      －百万円               －百万円
       固定負債                     4,740百万円               3,643百万円
       負債合計                     4,740百万円               3,643百万円
       純資産                    72,022百万円               65,278百万円
      （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
       のれん                   55,263百万円               51,451百万円
       顧客関連資産                   25,175百万円               20,947百万円
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      （2）損益計算書項目
                           第37期               第38期
                       （自   2021年4月1日            （自   2022年4月1日
                      　　至    2022年3月31日）           　　至    2023年3月31日）
       営業収益                      －百万円               －百万円
       営業利益                    △8,429百万円               △8,039百万円
       経常利益                    △8,429百万円               △8,039百万円
       税引前当期純利益                    △8,429百万円               △8,039百万円
       当期純利益                    △7,015百万円               △6,744百万円
       1株当たり当期純利益                  △175,380円68銭               △168,617円97銭
      （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
       のれんの償却額                    3,811百万円               3,811百万円
       顧客関連資産の償却額                    4,618百万円               4,228百万円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （資産除去債務関係）
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    （収益認識関係）

    1.  収益の分解情報
      収益の構成は次の通りです。
                           第37期               第38期
                        （自   2021年4月1日             （自   2022年4月1日
                       　至   2022年3月31日）            　至   2023年3月31日）
       委託者報酬                     108,259百万円                95,739百万円
       運用受託報酬                      14,425百万円               14,651百万円
       投資助言報酬                      1,587百万円               2,048百万円
       成功報酬（注）                      2,594百万円               1,499百万円
       その他営業収益                        12百万円               23百万円
       合計                     126,879百万円               113,962百万円
      （注）成功報酬は、前事業年度においては損益計算書の委託者報酬及び運用受託報酬、当事業年度に
      おいては損益計算書の運用受託報酬に含めて表示しております。
    2.  収益を理解するための基礎となる情報

      収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針                                6.収益及び費用の計上基準」に記載の通
    りであります。
    （セグメント情報等）

    1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2．関連情報

      第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）         及び  第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
    （持分法損益等）

       当社は2022年８月１日付でPayPayアセットマネジメント株式会社の株式を取得し持分法適用関連会
     社としておりますが、重要性が乏しいため、関連会社に対する投資の金額等の記載を省略しておりま
     す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者情報）
    1．関連当事者との取引
    （1）親会社及び法人主要株主等
    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
    該当はありません。
    第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）

    該当はありません。
    （2）子会社及び関連会社等

    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
    該当はありません。
    第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）

    該当はありません。
    （3）兄弟会社等

    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
                資本金    事業の    議決権
                              関係内容
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （百万円）           （百万円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親
      株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の         7,789    未払       1,592
     会
      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社
      行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の         16,373     未払       2,651
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    （注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
    第38期（自       2022年4月1日        至  2023年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
       会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
                           役員の     事業上
     属
        名称        出資金    は職業    有(被                   （百万円）           （百万円）
                           兼任等     の関係
     性
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の         7,474    未払       1,579

     会
      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社  行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の         13,932     未払       2,404
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    （注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
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    2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
     （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません
    （1株当たり情報）

                               第37期                  第38期
                           （自   2021年4月1日               （自   2022年4月1日
                            至  2022年3月31日）                至  2023年3月31日）
      1株当たり純資産額                           1,939,327円79銭                  1,975,862円96銭
      1株当たり当期純利益金額                            387,499円36銭                  345,535円19銭
    （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
    （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第37期                  第38期
                            （自   2021年4月1日               （自   2022年4月1日
                            至  2022年3月31日）                至  2023年3月31日）
      当期純利益金額                             15,499百万円                  13,821百万円
      普通株主及び普通株主と同等の株
                                        －                  －
      主に帰属しない金額
      普通株式及び普通株式と同等の株
                                  15,499百万円                  13,821百万円
      式に係る当期純利益金額
      普通株式及び普通株式と同等の株
      式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
      （うち普通株式）                              (24,490株)                  (24,490株)

      （うちA種種類株式）                              (15,510株)                  (15,510株)

    （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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    ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる
      行為が禁止されています。
     （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
        と（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
        るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
     （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと                                        （ 投資者の保護に欠け、も
        しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
        閣府令で定めるものを除きます。                  ） 。
     （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
        法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
        者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
        下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有し
        ていることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
        定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デ
        リバティブ取引を行うこと。
     （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
        針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
        うこと。
     （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
        るおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

      （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
        委託会社の関連会社であるPayPayアセットマネジメント株式会社に対する出資比率が、2023年
        10月6日付で49.9％から23.4％に引き下がりました。
      （2）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
        せん。
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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
      (1)受託会社
      名称           みずほ信託銀行株式会社

                  247,369百万円（2023年3月末日現在）
      資本金の額
      事業の内容           日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。

      (2)販売会社

       販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の「販売会社一覧表」の通りです。
            名　　    称          資本金の額                事  業  の  内  容
                         (単位:百万円)
      株式会社みずほ銀行（※1）                       1,404,065
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
                             1,770,996
      株式会社三井住友銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
                              72,216
      ＰａｙＰａｙ銀行株式会社                            日本において銀行業務を営んでおります。
                              51,250
      株式会社イオン銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
                              12,089
      株式会社岩手銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社東邦銀行（※1）                        23,519
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
                              85,113
      株式会社常陽銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
                              140,409
      株式会社北陸銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
                              30,043
      スルガ銀行株式会社                            日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社三十三銀行（※1）                        37,400
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社中国銀行（※1）                        15,149
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
                              20,948
      株式会社伊予銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
                              82,329
      株式会社福岡銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
                              18,130
      株式会社鹿児島銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
      三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
                                  日本において銀行業務および信託業務を営
                              324,279
      （※1）
                                  んでいます。
                              121,101
      株式会社北洋銀行                            日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社きらやか銀行（※1）                        24,200
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社名古屋銀行（※1）                        25,090
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社徳島大正銀行（※1）                        11,036
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
                              60,000
      第一生命保険株式会社                            日本において保険業務を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               3,000
      アイザワ証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               7,196
      ａｕカブコム証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              14,577
      いちよし証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               3,000
      四国アライアンス証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
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                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               3,000
      ＰＷＭ日本証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              48,323
      株式会社ＳＢＩ証券
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               5,000
      岡三証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               3,000
      九州ＦＧ証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               3,067
      あかつき証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
      三菱ＵＦＪモルガン・スタン                            「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              40,500
      レー証券株式会社                            品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              13,500
      岩井コスモ証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              78,100
      クレディ・スイス証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               3,000
      静銀ティーエム証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
      みずほ証券株式会社（※1）                        125,167
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               3,000
      北洋証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
      十六ＴＴ証券株式会社（※1）                         3,000
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               6,695
      立花証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               4,374
      ちばぎん証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               5,000
      むさし証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                                175
      頭川証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                          （※2）19,495
      楽天証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               6,000
      東海東京証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               3,000
      とうほう証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              13,494
      東洋証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                83/90


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                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                                500
      西村証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              10,000
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              12,200
      マネックス証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               1,500
      日産証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               3,000
      株式会社証券ジャパン
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
      野村證券株式会社（※1）                        10,000
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
      ひろぎん証券株式会社（※1）                         5,000
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                          （※3）12,658
      フィデリティ証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
      キャピタル・パートナーズ証券                            「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               1,000
      株式会社                            品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              11,945
      松井証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              10,000
      丸三証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                                852
      岡三にいがた証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               3,794
      リテラ・クレア証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              12,272
      水戸証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                                585
      山和証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
     （注）資本金の額は2023年3月末日現在
     （注）確定拠出年金向けの取扱販売会社を含みます。
     （※1）新規の取得のお申込みのお取扱いを行っておりません。
     （※2）2022年12月31日現在
     （※3）2023年5月26日現在
    ２【関係業務の概要】

      「受託会社」は、以下の業務を行います。
      (1)委託会社の指図に基づく信託財産の管理、保管、処分
      (2)信託財産の計算
      (3)信託財産に関する報告書の作成
      (4)その他上記に付帯する業務
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      「販売会社」は、以下の業務を行います。

      (1)募集販売の取扱い
      (2)追加設定の申込事務
      (3)信託契約の一部解約事務
      (4)受益者に対する一部解約金、収益分配金および償還金の支払い
      (5)受益者に対する収益分配金の再投資
      (6)受益者に対する投資信託説明書（目論見書）および運用報告書の交付
      (7)その他上記に付帯する業務
    ３【資本関係】

      該当事項はありません。
      ※持株比率5％以上を記載します。
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    第３【その他】
    (1)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案を使用し、ファンドの基本的性格を記載する場合がありま
      す。また、以下の内容を記載することがあります。
      ・金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨
      ・委託会社の金融商品取引業者登録番号
      ・詳細情報の入手方法
        ①委託会社のホームページアドレス、電話番号および受付時間など
        ②請求目論見書の入手方法およびファンドの投資信託約款の全文が請求目論見書に掲載されてい
         る旨
      ・目論見書の使用開始日
      ・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
        ①届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ②届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
      ・ファンドの内容に関して重大な変更を行う場合には、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和
        26年法律第198号）に基づき事前に受益者の意向を確認する旨
      ・投資信託の財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されている旨
       ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合には
        その旨の記録をしておくべきである旨
       ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください」との趣旨を示す記載
    (2)有価証券届出書第一部「証券情報」、第二部「ファンド情報」に記載の内容について、投資家の理
      解を助けるため、その内容を説明した図表等を付加して目論見書のその内容に関する箇所に記載する
      ことがあります。また、第二部「ファンド情報」第１「ファンドの状況」５「運用状況」について、
      有価証券届出書提出後の随時入手可能な直近の情報および同情報についての表での表示に加えて、グ
      ラフで表示した情報を目論見書に記載することがあります。
    (3)投資信託説明書（請求目論見書）に約款の全文を掲載します。
    (4)目論見書は電子媒体等として使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    (5)目論見書は目論見書の別称として「投資信託説明書」と称して使用する場合があります。
    (6)投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書
                                                ２０２３年５月２５日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         丘本　正彦
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川　敬
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         稲葉　宏和
                          業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２２年４月１日から２０２３年３月
    ３１日までの第３８期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
    重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２３年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報
    告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業
    も実施していない。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
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      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
     た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
     討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
     の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
     拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
     において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
     は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
    報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
    めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
    （注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                       独立監査人の監査報告書
                                              ２０２３年１１月２２日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会　　御　中

                     EY新日本有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士         稲  葉  　宏    和
                     業  務  執  行  社  員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられているＤＬＩＢＪ公社債オープン（短期コース）の２０２３年
    ３月２３日から２０２３年９月２１日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及
    び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
    に準拠して、ＤＬＩＢＪ公社債オープン（短期コース）の２０２３年９月２１日現在の信託財産の
    状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示して
    いるものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメント
    One株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果た
    している。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

    　その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含
    まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記
    載内容を作成し開示することにある。
    　当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査
    法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
    　財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、
    その他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるか
    どうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候が
    あるかどうか注意を払うことにある。
    　当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に

    は、その事実を報告することが求められている。
    　その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
    表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
    諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
    まれる。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬によ
    る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場か
    ら財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性
    があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれ
    る場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連
      する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
      要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認め
      られる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確
      実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明
      することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいて
      いるが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内

    部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事
    項について報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
    （注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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