ちばぎんアセットマネジメント株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                              ちばぎんアセットマネジメント株式会社(E31678)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
     【提出書類】                    有価証券届出書

     【提出先】                    関東財務局長殿

     【提出日】                    2023年12月8日

     【発行者名】                    ちばぎんアセットマネジメント株式会社

     【代表者の役職氏名】                    代表取締役社長　　石井　義和

     【本店の所在の場所】                    東京都墨田区江東橋二丁目13番７号

     【事務連絡者氏名】                    島田　裕史

     【電話番号】                    03-5638-1450

     【届出の対象とした募集内国投資信                    ジャパンESGクオリティ200インデックスファンド

     託受益証券に係るファンドの名称】
     【届出の対象とした募集内国投資信                    1兆円を上限とします。

     託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                    該当事項はありません。

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    第一部【証券情報】
    （１）【ファンドの名称】

      ジャパンESGクオリティ200インデックスファンド
      （以下、「当ファンド」、「本ファンド」又は「ファンド」ということがあります。）
      愛称として、「ＥＳＧナビ」という名称を用いることがあります。
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

      ①追加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権（以下「受益権」といいます。）です。
      ②ちばぎんアセットマネジメント株式会社（以下「委託会社」又は「委託者」ということがありま
       す。）の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付又は信用格付
       業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
      ③当ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定
       の適用を受け、受益権の帰属は、下記「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関及び当該振
       替機関の下位の口座管理機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含
       め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載又は記録されることにより定まります
       （以下、振替口座簿に記載又は記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいま
       す。）。委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券
       を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

       1兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

       取得申込受付日の基準価額（※）とします。
       ※「基準価額」とは、ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」とい
       います。）を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。基準価額につきましては、
       販売会社へお問い合わせください。販売会社の詳細につきましては、下記「（8）申込取扱場所」
       に記載の照会先までお問い合わせください。
    （５）【申込手数料】

       取得申込受付日の基準価額に、3.3％（税抜3.0％）（※）の率を上限として、販売会社が別に定め
       る手数料率を乗じて得た額とします。
       申込手数料の詳細につきましては、販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細につきまし
       ては、下記「（8）申込取扱場所」に記載の照会先までお問い合わせください。
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      ※「税抜」における「税」とは、消費税及び地方消費税（以下「消費税等」といいます。）をいいま
      す。
    （６）【申込単位】

      販売会社が定める単位とします。詳細につきましては、販売会社にお問い合わせください。販売会社
      の詳細につきましては、下記「(8)申込取扱場所」に記載の照会先までお問い合わせください。
      「分配金再投資コース」（税金を差し引いた後に自動的に当ファンドの受益権に無手数料で再投資さ
      れるコース）で再投資する場合は1円以上1円単位です。
    （７）【申込期間】

       2023年12月9日から2024年6月11日までとします。
       継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を関東財務局長に提出することにより更新され
       ます。
    （８）【申込取扱場所】

      下記の照会先にお問い合わせください。
      （照会先）
       ちばぎんアセットマネジメント株式会社
       ホームページ：http://www.chibagin-am.co.jp/
       サポートダイヤル：03-5638-1451
       （受付時間は営業日の午前9時から午後5時までとします。）
    （９）【払込期日】

     取得申込者は、販売会社が定める期日までに、お申込みに係る金額を販売会社に支払うものとしま
     す。継続申込みに係る発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販売会社により、委託会社の指
     定する口座を経由して、受託会社の指定する当ファンド口座に払い込まれます。
    （１０）【払込取扱場所】

     取得申込みを受け付けた販売会社とします。販売会社の詳細につきましては、上記「(8)申込取扱場
     所」に記載の照会先までお問い合わせください。
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    （１１）【振替機関に関する事項】
      振替機関は、下記の通りです。
      株式会社証券保管振替機構
    （１２）【その他】

      ＜振替受益権について＞
       当ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)振替機関に関する事項」に記載の
       振替機関の振替業に係る業務規程等の規則に従って取り扱われるものとします。
       当ファンドの収益分配金、償還金、一部解約金は、社振法及び上記「(11)振替機関に関する事項」
       に記載の振替機関の業務規程その他の規則に従って支払われます。
      ＜受益権の取得申込みの方法＞

       販売会社所定の方法でお申込みください。
       取得申込みの取扱いは、営業日の午後3時までとさせていただきます。なお、当該時間を過ぎての
       お申込みは翌営業日の取扱いとさせていただきます。
      ＜申込みコース＞

       「分配金受取りコース」（税金を差し引いた後に現金でお受取りになるコース）と「分配金再投資
       コース」（税金を差し引いた後に自動的に当ファンドの受益権に無手数料で再投資されるコース）
       の2つの申込方法があります。
       販売会社により取扱いコースが異なる場合がありますので、詳細につきましては、販売会社までお
       問い合わせください。
      ＜受益権の取得申込みの受付の中止等＞

       収益分配金の再投資をする場合を除き、金融商品取引所等（金融商品取引法第2条第16項に規定す
       る金融商品取引所及び金融商品取引法第2条第8項第3号ロに規定する外国金融商品市場のうち、有
       価証券の売買又は金融商品取引法第28条第8項第3号もしくは同項第5号の取引を行う市場及び当該
       市場を開設するものをいいます。以下同じ。）における取引の停止、決済機能の停止その他やむを
       得ない事情があるときは、委託会社は受益権の取得申込みの受付を中止すること、及びすでに受付
       けた取得申込みを取消すことができます。
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    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

      ＜ファンドの目的＞
       主として、マザーファンド受益証券を通じてわが国の金融商品取引所上場株式（上場予定を含みま
       す。）に投資し、iSTOXX              MUTB   JAPAN    ESGクオリティ200インデックス（配当込み）に連動する投資
       成果を目指します。
      ＜信託金限度額＞
       上限2,000億円
       ただし、委託会社は受託会社と合意の上、限度額を変更することができます。
      ＜基本的性格＞
       一般社団法人投資信託協会が定める分類方法における、当ファンドの商品分類及び属性区分は下記
       の通りです。
       商品分類表

                           投資対象資産
       単位型・追加型           投資対象地域                    独立区分          補足分類
                           （収益の源泉）
       単位型           国内         株式           ＭＭＦ          インデックス型

       追加型           海外         債券                     特殊型

                                      ＭＲＦ
                  内外         不動産投信

                                      ＥＴＦ
                           その他資産

                           （）
                           資産複合

       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

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       属性区分表
      投資対象資産             決算頻度        投資対象地域            投資形態           対象
                                                   インデックス
      株式             年1回        グローバル            ファミリーファンド           日経225

        一般
        大型株            年2回        日本            ファンド・オブ・
                                                   ＴＯＰＩＸ
        中小型株                                ファンズ
                    年4回        北米
                                                   その他
      債券
                                                   （  iSTOXX     MUTB
        一般            年6回        欧州
                                                   JAPAN    ESGクオリ
        公債            （隔月）
                                                   ティ200インデッ
        社債                    アジア
                                                   クス（配当込
        その他債券
                    年12回
                                                   み））
        クレジット属性（）                    オセアニア
                    （毎月）
                            中南米

      不動産投信
                    日々
                            アフリカ

      その他資産
                    その他
      （投資信託証券
                    （）
                            中近東
      （株式一般））
                            （中東）
      資産複合
                            エマージング
      （）
        資産配分固定型
        資産配分変更型
      （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

      ファミリーファンド、ファンド・オブ・ファンズに該当する場合、投資信託証券を通じて投資収益の

      源泉となる資産に投資しますので商品分類表と属性区分表の投資対象資産は異なります。
     上記商品分類表及び属性区分表に係る用語の定義は下記の通りです。

     なお、一般社団法人投資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でもご覧いただけ
     ます。
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    ◆一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づくファンドの商品分類及び属性
      区分は以下の通りです。
    ＜商品分類表定義＞

    ［単位型投信・追加型投信の区分］

      (1)単位型投信…当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行わ
               れないファンドをいう。
      (2)追加型投信…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産ととも
               に運用されるファンドをいう。
    ［投資対象地域による区分］

      (1)国内…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資
           産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (2)海外…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資
           産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (3)内外…目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源泉
           とする旨の記載があるものをいう。
    ［投資対象資産(収益の源泉)による区分］

      (1)株式…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源
           泉とする旨の記載があるものをいう。
      (2)債券…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源
           泉とする旨の記載があるものをいう。
      (3)不動産投信(リート)…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実
                   質的に不動産投資信託の受益証券及び不動産投資法人の投資証券を源泉と
                   する旨の記載があるものをいう。
      (4)その他資産…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に上
               記(1)から(3)に掲げる資産以外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。な
               お、その他資産と併記して具体的な収益の源泉となる資産の名称記載も可とする。
      (5)資産複合…目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(4)に掲げる資産のうち複数の資産
              による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
    ［独立した区分］

      (1)MMF(マネー・マネージメント・ファンド)…「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMFをいう。
      (2)MRF(マネー・リザーブ・ファンド)…「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをいう。
      (3)ETF…投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号）第12条第1号及び第2号に
           規定する証券投資信託並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4の2に規定す
           る上場証券投資信託をいう。
    ［補足分類］

      (1)インデックス型…目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨
                 の記載があるものをいう。
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      (2)特殊型…目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要と思わ
            れる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいう。なお、下記の属性区分で
            特殊型の小分類において「条件付運用型」に該当する場合には当該小分類を括弧書きで
            付記するものとし、それ以外の小分類に該当する場合には当該小分類を括弧書きで付記
            できるものとする。
    ＜属性区分表定義＞

    ［投資対象資産による属性区分］

      (1)株式
       ①一般…次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②大型株…目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載があるものを
             いう。
       ③中小型株…目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があるも
              のをいう。
      (2)債券
       ①一般…次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②公債…目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債(地方債、政
            府保証債、政府機関債、国際機関債を含む。以下同じ。)に主として投資する旨の記載が
            あるものをいう。
       ③社債…目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する旨の記載
            があるものをいう。
       ④その他債券…目論見書又は投資信託約款において、公債又は社債以外の債券に主として投資する
               旨の記載があるものをいう。
       ⑤格付等クレジットによる属性…目論見書又は投資信託約款において、上記①から④の「発行体」
                         による区分のほか、特にクレジットに対して明確な記載があるも
                         のについては、上記①から④に掲げる区分に加え「高格付債」
                         「低格付債」等を併記することも可とする。
      (3)不動産投信…これ以上の詳細な分類は行わないものとする。
      (4)その他資産…組入れている資産を記載するものとする。
      (5)資産複合…以下の小分類に該当する場合には当該小分類を併記することができる。
       ①資産配分固定型…目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
                  いては固定的とする旨の記載があるものをいう。なお、組み合わせている資産
                  を列挙するものとする。
       ②資産配分変更型…目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
                  いては、機動的な変更を行う旨の記載があるものもしくは固定的とする旨の記
                  載がないものをいう。なお、組み合わせている資産を列挙するものとする。
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    ［決算頻度による属性区分］
      (1)年1回…目論見書又は投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいう。
      (2)年2回…目論見書又は投資信託約款において、年2回決算する旨の記載があるものをいう。
      (3)年4回…目論見書又は投資信託約款において、年4回決算する旨の記載があるものをいう。
      (4)年6回(隔月)…目論見書又は投資信託約款において、年6回決算する旨の記載があるものをいう。
      (5)年12回(毎月)…目論見書又は投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるもの
                をいう。
      (6)日々…目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいう。
      (7)その他…上記属性にあてはまらない全てのものをいう。
    ［投資対象地域による属性区分(重複使用可能)］

      (1)グローバル…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉
               とする旨の記載があるものをいう。なお、「世界の資産」の中に「日本」を含むか
               含まないかを明確に記載するものとする。
      (2)日本…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする
           旨の記載があるものをいう。
      (3)北米…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉と
           する旨の記載があるものをいう。
      (4)欧州…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産を源泉と
           する旨の記載があるものをいう。
      (5)アジア…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジア地域
            の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (6)オセアニア…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域の
               資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (7)中南米…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資産を源
            泉とする旨の記載があるものをいう。
      (8)アフリカ…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の資産
              を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (9)中近東(中東)…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資
                産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (10)エマージング…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング
                 地域(新興成長国(地域))の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    ［投資形態による属性区分］

      (1)ファミリーファンド…目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファ
                    ンズにのみ投資されるものを除く。)を投資対象として投資するものをい
                    う。
      (2)ファンド・オブ・ファンズ…「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オ
                        ブ・ファンズをいう。
    ［為替ヘッジによる属性区分］

      (1)為替ヘッジあり…目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産に為替
                 のヘッジを行う旨の記載があるものをいう。
      (2)為替ヘッジなし…目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記載がある
                 もの又は為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
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    ［インデックスファンドにおける対象インデックスによる属性区分］
      (1)日経225
      (2)TOPIX
      (3)その他の指数…前記指数にあてはまらない全てのものをいう。
    ［特殊型］

      (1)ブル・ベア型…目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的
                に投資を行うとともに各種指数・資産等への連動若しくは逆連動(一定倍の連動若
                しくは逆連動を含む。)を目指す旨の記載があるものをいう。
      (2)条件付運用型…目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組み
                を用いることにより、目標とする投資成果(基準価額、償還価額、収益分配金等)
                や信託終了日等が、明示的な指標等の値により定められる一定の条件によって決
                定される旨の記載があるものをいう。
      (3)ロング・ショート型／絶対収益追求型…目論見書又は投資信託約款において、特定の市場に左右
                            されにくい収益の追求を目指す旨若しくはロング・ショー
                            ト戦略により収益の追求を目指す旨の記載があるものをい
                            う。
      (4)その他型…目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(3)に掲げる属性のいずれにも該当
              しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいう。
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      ＜ファンドの特色＞
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    （２）【ファンドの沿革】
      2020年3月10日　当ファンドの投資信託契約締結、設定、運用開始
    （３）【ファンドの仕組み】

      ①当ファンドの仕組み及び関係法人
      ②委託会社の概況（2023年9月29日現在）













       イ．資本金の額：2億円
       ロ．委託会社の沿革
       1986年3月31日：「千葉銀投資顧問株式会社」設立（資本金5千万円）
       1986年7月1日：商号を「ちばぎん投資顧問株式会社」に変更
       1987年3月20日：資本金を5千万円から2億円に増資
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       1987年9月9日：　有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律に基づき、投資一任契約に係る
                業務の認可を取得
       2000年7月3日：　株式会社中央調査情報センターとの統合を機に、商号を「ちばぎんアセットマネ
                ジメント株式会社」に変更
       2007年9月30日：          金融商品取引法に基づく「投資助言・代理業」及び「投資運用業(投資一任業)」
                のみなし登録
       2015年1月27日：          金融商品取引法に基づく「投資運用業(投資信託委託業)」の登録
       2018年4月9日：　金融商品取引法に基づく「第二種金融商品取引業」の登録
       ハ．大株主の状況

              株主名                    住所               持株数     持株比率
                                                       40%

        株式会社千葉銀行                千葉市中央区千葉港1番2号                        1,600株
                        さいたま市大宮区桜木町一丁目10番地8                               20%

        株式会社武蔵野銀行                                        800株
                                                       15%

        ちばぎん保証株式会社                千葉市稲毛区稲毛東三丁目17番5号                        600株
                                                        5%

        株式会社北洋銀行                札幌市中央区大通西3丁目7番地                        200株
                                                        5%
        株式会社東邦銀行                福島市大町3番25号                        200株
        ちばぎんコンピューター
                        千葉市美浜区中瀬一丁目10番地2                               5%
                                                 200株
        サービス株式会社
        ちばぎんジェーシービー
                        千葉市美浜区中瀬二丁目6番地1                               5%
                                                 200株
        カード株式会社（※）
        ちばぎんキャピタル株式会
                        千葉市美浜区中瀬一丁目10番地2                               5%
                                                 200株
        社
        ※ちばぎんジェーシービーカード株式会社は、2024年4月1日付でちばぎんディーシーカード株式
        会社（2023年10月1日付　ちばぎんカード株式会社へ商号変更予定）と合併する予定です。
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    ２【投資方針】
    （１）【投資方針】
      ①基本方針
       当ファンドは、iSTOXX             MUTB   JAPAN    ESGクオリティ200インデックス（配当込み）に連動する投資成
       果をめざして運用を行います。
      ②投資対象
       JAPAN    ESGクオリティ200インデックスマザーファンド（以下「マザーファンド」といいます。）受
       益証券を主要投資対象とします。なお、わが国の金融商品取引所上場株式（上場予定株式を含みま
       す。）に直接投資する場合があります。
      ③投資態度
       イ．マザーファンド受益証券への投資を通じて、主としてわが国の金融商品取引所上場株式（上場
         予定株式を含みます。）に投資し、iSTOXX                       MUTB   JAPAN    ESGクオリティ200インデックス（配当
         込み）に連動する投資成果をめざして運用を行います。
       ロ．マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を維持することを基本とします。
       ハ．対象インデックスとの連動を維持するため、先物取引等を利用することがあります。その結
         果、先物を含めた株式の実質投資比率が100％を超える場合があります。
       ニ．非株式割合（株式以外の資産への実質投資割合）は、原則として信託財産総額の50％以下を基
         本とします。
       ホ．資金動向、市況動向等により、上記のような運用が行えない場合があります。
    （２）【投資対象】

      ①投資の対象とする資産の種類
       当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       イ．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定
         めるものをいいます。以下同じ。）
         1.有価証券
         2.デリバティブ取引（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、信託約款に定める
           ものに限ります。）に係る権利
         3.約束手形（1.に掲げるものに該当するものを除きます。）
         4.金銭債権（1.及び3.に掲げるものに該当するものを除きます。）
       ロ．次に掲げる特定資産以外の資産
         1.為替手形
      ②有価証券の指図範囲
       委託会社は、信託金を、ちばぎんアセットマネジメント株式会社を委託者とし、三菱ＵＦＪ信託銀
       行株式会社を受託者として締結された親投資信託であるJAPAN                                  ESGクオリティ200インデックスマ
       ザーファンド（以下「マザーファンド」といいます。）受益証券のほか、次の有価証券（金融商品
       取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資
       することを指図します。
       1.株券または新株引受権証書
       2.国債証券
       3.地方債証券
       4.特別の法律により法人の発行する債券
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       5.社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券を含み
         ます。なお、社債券のうちで、新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該
         新 株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し
         得ないことをあらかじめ明確にしているもの、ならびに会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項
         第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を総称して以下「転換社債型新株予約権付社
         債」といいます。）
       6.資産の流動化に係る特定社債券（金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいいます。）
       7.特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第2条第1項第6号で定め
         るものをいいます。）
       8.協同組織金融機関に係る優先出資証券（金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをいいま
         す。）
       9.資産の流動化に係る優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融商品取引法第2
         条第1項第8号で定めるものをいいます。）
       10.資産の流動化に係る特定目的信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第13号で定めるもの
         をいいます。）
       11.コマーシャル・ペーパー
       12.新株引受権証券および新株予約権証券
       13.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前1.から12.までの証券または証書の性質を
         有するもの
       14.投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをい
         います。）
       15.投資証券もしくは新投資口予約権証券または外国投資証券（金融商品取引法第2条第1項第11号
         で定めるものをいいます。）で次の16.に定めるもの以外のもの
       16.投資法人債券（金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるものをいいます。）または外国投資
         証券で投資法人債券に類する証券
       17.外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。）
       18.オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをい
         い、有価証券に係るものに限ります。）
       19.預託証書（金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。）
       20.外国法人が発行する譲渡性預金証書
       21.指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
         証券に限ります。）
       22.抵当証券（金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。）
       23.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受
         益証券に表示されるべきもの
       24.外国の者に対する権利で前23.の有価証券の性質を有するもの
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       なお、1.の証券または証書ならびに13.および19.の証券または証書のうち1.の証券または証書の性
       質を有するものを以下「株式」といい、2.から6.までの証券ならびに16.の証券ならびに13.および
       19.の証券または証書のうち2.から6.までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、14.
       および15.の証券を以下「投資信託証券」といいます。
      ③金融商品の指図範囲

       イ．委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引
         法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により
         運用することを指図することができます。
         1.預金
         2.指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
          す。）
         3.コール・ローン
         4.手形割引市場において売買される手形
         5.貸付債権信託受益権であって、金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
         6.外国の者に対する権利で前5.の権利の性質を有するもの
       ロ．上記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委
         託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を上記③イ．に掲げる金融商品に
         より運用することの指図ができます。
    （３）【運用体制】

       ファンドの運用体制は以下のとおりです。記載された体制、委員会等の名称は、今後変更されるこ
       とがあります。
       委託会社では社内規程を定めて運用に係る組織及びその権限と責任を明示するとともに、運用を行







       うに当たって遵守すべき基本的な事項を含め、運用とリスク管理を適正に行うことを目的とした運
       用等に係る業務規則を定めています。
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       委託会社は、受託会社又は再信託受託会社に対して、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合など
       を行っています。また、外部監査法人による内部統制の整備及び運用状況の報告書を再信託受託会
       社より受け取っております。
    （４）【分配方針】

       年1回、毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
       ①分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益と売買益（評価益を含みます。）
        等の全額とします。
       ②収益分配金額は、上記①の範囲内で、基準価額水準、市況動向等を勘案して委託会社が決定しま
        す。なお、分配対象金額が少額の場合には、分配を行わないこともあります。
       ③留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用
        を行います。
       ※将来の分配金の支払い及びその金額について保証するものではありません。
    （５）【投資制限】

      ＜約款に定める投資制限＞
       ①株式への投資
         株式への実質投資割合には制限を設けません。
       ②外貨建資産への投資
         外貨建資産への投資は行いません。
       ③デリバティブ取引
         デリバティブ取引（法人税第61条の5に定めるものをいいます。）は、価格変動リスクおよび金
         利変動リスクを回避する目的ならびに投資の対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実
         現する目的以外には利用しません。
       ④新株引受権証券および新株予約権証券への投資
        イ．委託会社は、信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマザー
          ファンドの信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託財
          産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の20を超えることと
          なる投資の指図をしません。
        ロ．イ．においてマザーファンドの信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時
          価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンド受益証
          券の時価総額にマザーファンドの信託財産純資産総額に占める新株引受権証券および新株予
          約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
       ⑤投資信託証券への投資
        イ．委託会社は、信託財産に属する投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）の時価総額
          とマザーファンドの信託財産に属する投資信託証券の時価総額のうち信託財産に属するとみ
          なした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図を
          しません。
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        ロ．イ．においてマザーファンドの信託財産に属する投資信託証券の時価総額のうち信託財産に
          属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザー
          ファンドの信託財産純資産総額に占める投資信託証券の時価総額の割合を乗じて得た額をい
          います。
       ⑥同一銘柄の株式等への投資
        イ．委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額とマザーファンドの信託財産に
          属する当該株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の
          純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
        ロ．イ．においてマザーファンドの信託財産に属する当該株式の時価総額のうち信託財産に属
          するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファ
          ンドの信託財産純資産総額に占める当該株式の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
        ハ．委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総
          額とマザーファンドの信託財産に属する当該新株引受権証券および新株予約権証券の時価総
          額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の10
          を超えることとなる投資の指図をしません。
        ニ．ハ．においてマザーファンドの信託財産に属する当該新株引受権証券および新株予約権証
          券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンド
          受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産純資産総額に占める当該新株引受権証券お
          よび新株予約権証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
       ⑦同一銘柄の上場投資信託証券への投資
        イ．委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の上場投資信託証券の時価総額とマザーファンド
          の信託財産に属する当該上場投資信託証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額
          との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしませ
          ん。
        ロ．イ．においてマザーファンドの信託財産に属する当該上場投資信託証券の時価総額のうち
          信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額
          にマザーファンドの信託財産純資産総額に占める当該上場投資信託証券の時価総額の割合を
          乗じて得た額をいいます。
       ⑧同一銘柄の転換社債等への投資
        イ．委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債
          の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該転換社債ならびに転換社債型新株予約
          権付社債の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産
          総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
        ロ．イ．においてマザーファンドの信託財産に属する当該転換社債ならびに転換社債型新株予
          約権付社債の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザー
          ファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産純資産総額に占める当該転換社債
          ならびに転換社債型新株予約権付社債の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
       ⑨信用取引
        イ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付けるこ
          との指図をすることができます。なお、当該売り付けの決済については、株券の引き渡しま
          たは買い戻しにより行うことの指図をすることができるものとします。
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        ロ．イ．の信用取引の指図は、次の各号に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について
          行うことができるものとし、かつ次の各号に掲げる株券数の合計数を超えないものとしま
          す。
           1.信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
           2.株式分割により取得する
           3.有償増資により取得する株券
           4.売り出しにより取得する株券
           5.信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権（転換社債型新株予約権付社債
             の新株予約権に限ります。）の行使により取得可能な株券
           6.信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、また
             は信託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権（前5.のも
             のを除きます。）の行使により取得可能な株券
       ⑩先物取引等
        イ．委託会社は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、わが国
          の金融商品取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げる
          ものをいいます。以下同じ。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第8項第3
          号ロに掲げるものをいいます。以下同じ。）および有価証券オプション取引（金融商品取引
          法第28条第8項第3号ハに掲げるものをいいます。以下同じ。）ならびに外国の金融商品取引
          所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択
          権取引はオプション取引に含めるものとします（以下同じ。）。
        ロ．委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商品取
          引所における金利に係る先物取引およびオプション取引ならびに外国の金融商品取引所にお
          けるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。
       ⑪スワップ取引
        イ．委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、異なった受取り金利
          または異なった受取り金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引（以下「スワップ
          取引」といいます。）を行うことの指図をすることができます。
        ロ．スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えない
          ものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの
          限りではありません。
        ハ．スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評
          価するものとします。
        ニ．委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたとき
          は、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       ⑫資金の借入れ
        イ．委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性をはかるため、一部解約に伴う
          支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みま
          す。）を目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資
          金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当
          該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ロ．一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から
          信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払
          開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解
          約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業
          日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証券等の
          解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借
          入れ指図を行う日における信託財産の純資産総額の10％を超えないこととします。
        ハ．収益分配金の再投資に係る借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
          営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        ニ．借入金の利息は信託財産中より支弁します。
       ⑬投資する株式等の範囲
        イ．委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商
          品取引所に上場されている株式の発行会社の発行するものおよび金融商品取引所に準ずる市
          場において取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当また
          は社債権者割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、こ
          の限りではありません。
        ロ．イ．の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約
          権証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては委託会
          社が投資することを指図することができるものとします。
       ⑭有価証券の貸付
        イ．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を
          次の範囲内で貸付の指図をすることができます。
           1.株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式
             の時価合計額の50％を超えないものとします。
           2.公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保
             有する公社債の額面金額の合計額の50％を超えないものとします。
        ロ．イ．に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に
          相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
        ハ．委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うも
          のとします。
       ⑮デリバティブ取引等に係る投資制限
         委託会社は、デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに
         従い、合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。
       ⑯信用リスク集中回避のための投資制限
         委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
         ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産
         総額に対する比率は、原則として、それぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率
         を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよ
         う調整を行うこととします。
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      ＜その他法令等に定められた投資制限＞
      ・同一の法人の発行する株式への投資
        委託会社は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型投資
        信託につき、投資信託財産として有する当該株式に係る議決権の総数が当該株式に係る議決権
        の総数の50%を超えることとなる場合においては、投資信託財産をもって取得することを受託会
        社に指図しないものとします。
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    ≪参考≫マザーファンド約款の「運用の基本方針」を以下に記載いたします。
                            運用の基本方針

    約款第14条に基づき委託者の定める方針は、次のものとします。

    １．基本方針

    この投資信託は、iSTOXX              MUTB   JAPAN    ESGクオリティ200インデックス（配当込み）に連動する投資成果
    をめざして運用を行います。
    ２．運用方法

    (1)投資対象
    わが国の金融商品取引所上場株式（上場予定株式を含みます。）を主要投資対象とします。
    (2)投資態度
    ①主としてわが国の金融商品取引所上場株式（上場予定株式を含みます。）に投資し、iSTOXX                                                   MUTB
      JAPAN    ESGクオリティ200インデックス（配当込み）に連動する投資成果をめざして運用を行います。
    ②株式の組入比率は、原則として高位を維持することを基本とします。
    ③対象インデックスとの連動を維持するため、先物取引等を利用し株式の実質投資比率が100％を超え
      る場合があります。
    ④非株式割合（株式以外への資産への投資割合）は、原則として信託財産総額の50％以下を基本としま
      す。
    ⑤資金動向、市況動向等により、上記のような運用が行えない場合があります。
    (3)投資制限
    ①株式への投資割合には制限を設けません。
    ②外貨建資産への投資は行いません。
    ③同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内とします。
    ④ デリバティブ取引（法人税法第61条の5に定めるものをいいます。）は、価格変動リスクおよび金利
      変動リスクを回避する目的ならびに投資の対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現する目
      的以外には利用しません。
    ⑤新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の20％以内とします。
    ⑥同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内
      とします。
    ⑦同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の
      10％以内とします。
    ⑧投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内
      とします。
    ⑨同一銘柄の上場投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内とします。
    ⑩一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
      ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則とし
      て、それぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般
      社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
    ⑪デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに従い、合理的な方法
      により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。
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    ３【投資リスク】
    (1)ファンドのリスク
      ●当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。従って、投資
       者の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元
       本を割り込むことがあります。
      ●信託財産に生じた利益及び損失は、全て投資者の皆様に帰属します。
      ●投資信託は預貯金と異なります。
      当ファンドの主なリスクは以下の通りです。

      ①価格変動リスク
       株価は、発行者の業績、経営・財務状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化や国内外の経
       済情勢等により変動します。株価が下落した場合は、基準価額の下落要因となります。
      ②流動性リスク
       時価総額が小さい、取引量が少ない等流動性が低い市場、あるいは取引規制等の理由から流動性が
       低下している市場で有価証券等を売買する場合、市場の実勢と大きく乖離した水準で取引されるこ
       とがあり、その結果、基準価額の下落要因となる可能性があります。
      ※基準価格の変動リスクは上記に限定されるものではありません。
      ＜その他の留意点＞
      ①ファンドは、iSTOXX             MUTB   JAPAN    ESGクオリティ200インデックス（配当込み）と連動する投資成果
       を目標として運用を行いますが、ファンドへの入出金、個別銘柄の実質組入比率の違い、売買コス
       トや信託報酬等の影響等から、ファンドの基準価額騰落率と上記インデックスの騰落率は必ずしも
       一致しません。
      ②分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われ
       ると、その金額相当分、基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除
       後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期
       決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずし
       も計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。投資者のファンド購入価額に
       よっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。
       ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様で
       す。
      ③ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）の
       適用はありません。
      ④ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市
       場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待
       できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基準
       価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付が中止となる可能性、換金代金のお
       支払いが遅延する可能性があります。
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    (2)リスクの管理体制
      委託会社におけるリスク管理体制
      ①委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニ
       タリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。
      ②取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督しま
       す。
      ③コンプライアンス部が、運用パフォーマンス及び運用に係るリスクのモニタリングを行い、モニタ
       リング結果を投資信託委員会に報告します。
      ④コンプライアンス部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性を評価・検証し、結果を社長に報告
       するとともに、指摘事項の是正・改善状況の点検を行います。
      ※上記は、2023年9月末現在のリスク管理体制です。リスク管理体制は変更されることがあります。
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    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】
      ①取得申込受付日の基準価額に、3.3％（税抜3.0％）（※1）の率を上限として、販売会社が別に定
       める手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料は、商品説明等に係る費用等の対価として、販
       売会社に支払われます。
       ※1：「税抜」における「税」とは、消費税及び地方消費税（以下「消費税等」といいます。）を
         いいます（以下同じ。）。
      ②「分配金再投資コース」（※2）において収益分配金を再投資する場合は無手数料とします。
       ※2：収益分配金の受取方法により、「分配金受取りコース」（税金を差し引いた後に現金でお受
         取りになるコース）と「分配金再投資コース」（税金を差し引いた後に自動的に当ファンドの
         受益権に無手数料で再投資されるコース）の2つの申込方法があります。ただし、販売会社に
         より取扱いコースが異なる場合があります。
      ③上記①及び②の詳細につきましては、販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細につきま
       しては、下記に記載の照会先までお問い合わせください。
       （照会先）
        ちばぎんアセットマネジメント株式会社
        ホームページ：http://www.chibagin-am.co.jp/
        サポートダイヤル：03-5638-1451
        （受付時間は営業日の午前9時から午後5時までとします。）
    （２）【換金（解約）手数料】

      解約手数料はありません。
    （３）【信託報酬等】

      信託報酬等の額及び支弁の方法
      ①信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年率0.77％
       （税抜0.70％）を乗じて得た額とします（信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率）。
       その配分及び当該信託報酬を対価とする役務の内容は下記の通りです。
                                  委託した資金の運用、基準価額の計算、開示資
               年率0.407％         （税抜0.37％）
        委託会社
                                  料作成等の対価
                                  交付運用報告書等各種書類の送付、口座内での
               年率0.330％         （税抜0.30％）
        販売会社
                                  ファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
                                  運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の
               年率0.033％         （税抜0.03％）
        受託会社
                                  対価
      ②信託報酬は、毎計算期間の最初の6ヶ月終了日及び毎計算期末又は信託終了のときに投資信託財産
       中から支弁します。
      ③信託報酬に係る消費税等相当額を、信託報酬支弁のときに投資信託財産中から支弁します。
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    （４）【その他の手数料等】
      ①投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用及び受託会社の立て替えた立替金の利
       息（「諸経費」といいます。）は、受益者の負担とし、そのつど投資信託財産中から支弁します。
      ②借入金の利息は、受益者の負担とし、原則として借入金返済時に投資信託財産中から支弁します。
      ③当ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料（※）、先物取引・オプション取
       引等に要する費用等は、受益者の負担とし、取引のつど投資信託財産中から支弁します。
      ④投資信託財産の財務諸表の監査に要する費用（※）は、受益者の負担とし、毎計算期間の最初の
       6ヶ月終了日及び毎計算期末又は信託終了のときに投資信託財産中から支弁します。
      ⑤これらの手数料等は、運用状況等により変動するなどの理由により、事前に料率、上限額等を示す
       ことができません。
      ※上記における役務提供の内容は以下の通りです。
      組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料：売買仲介人に支払う手数料
      財務諸表の監査に要する費用：監査法人に支払うファンドの監査に係る費用
      上記の費用にはそれぞれ消費税等相当額が含まれます。

     手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、上限額等を事前に示すことがで

     きません。
    （５）【課税上の取扱い】

      課税上は株式投資信託として取り扱われます。
      ①個人の受益者に対する課税
       イ．収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち配当所得として課税扱いとなる普通分配金については、以下の税率による源
         泉徴収が行われます。
         なお、原則として確定申告不要ですが、確定申告により、申告分離課税又は総合課税（配当控
         除の適用があります。）のいずれかを選択することもできます。
                                  税率             （内訳）
         2037年12月31日まで                          20.315％     （所得税15.315％、住民税5％）
         2038年1月1日以降                             20％  （所得税15％、住民税5％）
        （2037年12月31日までの間は、復興特別所得税の税率が含まれます。）
       ロ．一部解約金及び償還金に対する課税
         一部解約時及び償還時の譲渡益は譲渡所得として課税対象となり、申告分離課税が適用されま
         す（特定口座（源泉徴収選択口座）の利用も可能です。）。その税率は、上記イ．の表の通り
         です。
       ハ．損益通算について
         一部解約時及び償還時の譲渡損失については、確定申告により、特定公社債等の利子所得及び
         譲渡所得等の所得間並びに上場株式等（公募投資信託を含みます。）の配当所得（申告分離課
         税を選択したものに限ります。）及び譲渡所得等との損益通算が可能です。
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       ニ．少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」、未成年者少額投資非課税制度「愛称：ジュニ
         アNISA（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
         NISA及びジュニアNISAは、上場株式、公募株式投資信託等にかかる非課税制度です。NISAをご
         利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得
         及び譲渡所得が一定期間非課税となりますが、2024年1月1日以降は税法上の要件を満たした商
         品を購入した場合に限り、無期限で非課税の適用を受けることができます。ジュニアNISAは、
         2024年1月1日以降は新規のご購入ができなくなります。また、販売会社で非課税口座を開設す
         るなど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくだ
         さい。
     ②法人の受益者に対する課税
       収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金並びに一部解約時及び償還時の個別元本超過額につい
       ては、以下の税率による源泉徴収が行われます。源泉徴収された税金は、所有期間に応じて法人税
       額から控除できます。
       なお、益金不算入制度の適用はありません。
                                  税率（所得税のみ）
         2037年12月31日まで                                  15.315％
         2038年1月1日以降                                     15％
        （2037年12月31日までの間は、復興特別所得税の税率が含まれます。）
      ③個別元本について
       イ．追加型株式投資信託について、受益者ごとの信託時の受益権の価額等（申込手数料及び当該申
         込手数料に係る消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）に当たり
         ます。
       ロ．受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
         行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
       ハ．ただし個別元本は、複数支店で同一ファンドの受益権を取得する場合などにより把握方法が異
         なる場合がありますので、詳しくは販売会社へお問い合わせください。
       ニ．受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
         当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
         （「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の「④普通分配金と元本払戻金（特別分配
         金）について」をご参照ください。）
      ④普通分配金と元本払戻金（特別分配金）について
       追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元
       本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
       受益者が収益分配金を受け取る際、
       イ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合又は当該受益者の個別
         元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、
       ロ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回
         る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分
         配金）を控除した額が普通分配金となります。
       ※上記は、2023年9月29日現在のものですので、税法等が改正された場合等には、上記の内容が変

        更される場合があります。
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       ※税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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    ５【運用状況】
    以下は、2023年9月29日現在の状況について記載してあります。

    【ジャパンＥＳＧクオリティ２００インデックスファンド】

    （１）【投資状況】

             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

    親投資信託受益証券                          日本             11,393,971,842             100.04
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           ―              △4,705,405            △0.04
                合計(純資産総額)                           11,389,266,437             100.00
    (注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細

                                 帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
     順                      数量又は
                                  単価      金額      単価      金額     比率
      国／地域     種類       銘柄名
     位                      額面総額
                                  (円)      (円)      (円)      (円)     (％)
       日本   親投資信託    ＪＡＰＡＮ　ＥＳＧクオリ
     1                     7,572,254,830         1.3211   10,004,392,277         1.5047   11,393,971,842      100.04
          受益証券    ティ２００インデックスマ
              ザーファンド
    (注1)国／地域は、発行体の所在地によって記載しております。
    (注2)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
    ロ.種類別投資比率
                  種類                     投資比率（％）
              親投資信託受益証券                                  100.04
                  合計                              100.04
    (注)投資比率は、当ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
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    （３）【運用実績】
    ①【純資産の推移】

                              純資産総額（円）               1口当たり純資産額（円）

              期別
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
                (2021年    3月10日)
      第1計算期間末                     9,282,699,277         9,282,699,277            1.3675         1.3675
                (2022年    3月10日)
      第2計算期間末                    11,497,126,558         11,497,126,558             1.3248         1.3248
                (2023年    3月10日)
      第3計算期間末                    13,292,100,072         13,292,100,072             1.4485         1.4485
                2022年    9月末日
                           12,506,960,576               ―      1.3452           ―
                　　　10月末日          13,119,198,826               ―      1.4073           ―
                　　　11月末日          13,309,135,360               ―      1.4465           ―
                　　　12月末日          12,602,199,819               ―      1.3526           ―
                2023年    1月末日
                           13,133,552,825               ―      1.4128           ―
                    2月末日
                           13,133,364,564               ―      1.4158           ―
                    3月末日
                           13,369,125,577               ―      1.4569           ―
                    4月末日
                           13,458,239,595               ―      1.4979           ―
                    5月末日
                           12,912,336,067               ―      1.5664           ―
                    6月末日
                           12,434,733,648               ―      1.6673           ―
                    7月末日
                           11,920,352,796               ―      1.6636           ―
                    8月末日
                           11,772,117,966               ―      1.6694           ―
                    9月末日
                           11,389,266,437               ―      1.6445           ―
    ②【分配の推移】

          期                  計算期間                  1口当たりの分配金（円）

                2020年    3月10日～2021年        3月10日
       第1計算期間末                                                  0.0000
                2021年    3月11日～2022年        3月10日
       第2計算期間末                                                  0.0000
                2022年    3月11日～2023年        3月10日
       第3計算期間末                                                  0.0000
    ③【収益率の推移】

          期                  計算期間                     収益率（％）

                2020年    3月10日～2021年        3月10日
       第1計算期間末                                                   36.8
                2021年    3月11日～2022年        3月10日
       第2計算期間末                                                  △3.1
                2022年    3月11日～2023年        3月10日
       第3計算期間末                                                   9.3
                2023年    3月11日～2023年        9月10日
      第4中間計算期間末                                                    15.9
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前

      の計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除し
      て得た数に100を乗じた数です。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
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    （４）【設定及び解約の実績】
         期             計算期間             設定口数（口）        解約口数（口）        発行済み口数（口）

              2020年    3月10日～2021年        3月10日
      第1計算期間末                              9,405,017,567        2,617,012,979         6,788,004,588
              2021年    3月11日～2022年        3月10日
      第2計算期間末                              6,354,872,951        4,464,517,449         8,678,360,090
              2022年    3月11日～2023年        3月10日
      第3計算期間末                              1,716,575,037        1,218,527,453         9,176,407,674
              2023年    3月11日～2023年        9月10日
     第4中間計算期間末                                243,711,191       2,414,883,764         7,005,235,101
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    （参考）

    ＪＡＰＡＮ　ＥＳＧクオリティ２００インデックスマザーファンド

    投資状況

             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

    株式                          日本             18,891,839,080              98.93
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                           ―              204,097,493             1.07
                合計(純資産総額)                           19,095,936,573             100.00
    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国／地域            時価合計（円）             投資比率（％）
    株価指数先物取引            買建         日本                209,115,000                 1.09
    (注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
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    投資資産
    投資有価証券の主要銘柄

    イ.評価額上位銘柄明細

                                 帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
     順                      数量又は
                                  単価      金額      単価      金額    比率
      国／地域     種類      銘柄名      業種
     位                      額面総額
                                  (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
       日本    株式           情報・通
     1         ＫＤＤＩ               88,500     4,438.17     392,778,045        4,577.00     405,064,500     2.12
                       信業
       日本    株式   日本電信電話        情報・通
     2                       2,290,200        171.25    392,196,750        176.60    404,449,320     2.12
                       信業
       日本    株式   東京海上ホールディ        保険業
     3                        116,100      3,422.60     397,363,860        3,465.00     402,286,500     2.11
              ングス
       日本    株式   第一三共        医薬品
     4                        95,200     4,119.20     392,147,840        4,106.00     390,891,200     2.05
       日本    株式   任天堂        その他製
     5                        61,700     6,366.98     392,842,666        6,230.00     384,391,000     2.01
                       品
       日本    株式   ソニーグループ        電気機器
     6                        31,100     12,513.13      389,158,343       12,240.00      380,664,000     1.99
       日本    株式   三井物産        卸売業
     7                        69,500     5,625.53     390,974,335        5,423.00     376,898,500     1.97
       日本    株式   ファーストリテイリ        小売業
     8                        11,500     33,653.10      387,010,650       32,590.00      374,785,000     1.96
              ング
       日本    株式   伊藤忠商事        卸売業
     9                        68,100     5,695.80     387,883,980        5,406.00     368,148,600     1.93
       日本    株式   キーエンス        電気機器
     10                         6,600     57,675.30      380,657,000       55,500.00      366,300,000     1.92
       日本    株式   東京エレクトロン        電気機器
     11                         17,900     20,496.03      366,878,937       20,440.00      365,876,000     1.92
       日本    株式   日立製作所        電気機器
     12                         39,200     10,000.11      392,004,312        9,275.00     363,580,000     1.90
       日本    株式   信越化学工業         化学
     13                         83,600     4,578.24     382,740,864        4,343.00     363,074,800     1.90
       日本    株式   オリエンタルランド        サービス
     14                         71,600     5,191.68     371,724,288        4,909.00     351,484,400     1.84
                       業
       日本    株式   リクルートホール        サービス
     15                         74,000     5,145.89     380,795,860        4,609.00     341,066,000     1.79
              ディングス         業
       日本    株式           精密機器
     16         ＨＯＹＡ               21,800     16,077.50      350,489,500       15,325.00      334,085,000     1.75
       日本    株式   村田製作所        電気機器
     17                        116,100      2,714.60     315,165,060        2,734.00     317,417,400     1.66
       日本    株式   デンソー        輸送用機
     18                        132,000      2,516.98     332,241,690        2,401.00     316,932,000     1.66
                       器
       日本    株式   ソフトバンク        情報・通
     19                        176,500      1,715.59     302,801,635        1,690.50     298,373,250     1.56
                       信業
       日本    株式   セブン＆アイ・ホー        小売業
     20                         50,100     5,984.63     299,829,963        5,855.00     293,335,500     1.54
              ルディングス
       日本    株式            機械
     21         ＳＭＣ                3,700     68,523.78      253,538,000       66,980.00      247,826,000     1.30
       日本    株式   三菱電機        電気機器
     22                        131,900      1,889.51     249,226,369        1,849.00     243,883,100     1.28
       日本    株式   小松製作所         機械
     23                         59,800     4,333.35     259,134,330        4,043.00     241,771,400     1.27
       日本    株式   ファナック        電気機器
     24                         61,600     4,054.77     249,773,832        3,893.00     239,808,800     1.26
       日本    株式   アステラス製薬        医薬品
     25                        111,100      2,184.75     242,725,725        2,074.00     230,421,400     1.21
       日本    株式   ブリヂストン        ゴム製品
     26                         39,100     5,659.73     221,295,443        5,829.00     227,913,900     1.19
       日本    株式   富士フイルムホール         化学
     27                         25,400     8,784.69     223,131,126        8,658.00     219,913,200     1.15
              ディングス
       日本    株式   キヤノン        電気機器
     28                         60,600     3,578.90     216,881,340        3,605.00     218,463,000     1.14
       日本    株式   日本製鉄         鉄鋼
     29                         58,400     3,539.38     206,699,792        3,505.00     204,692,000     1.07
       日本    株式   富士通        電気機器
     30                         11,600     18,332.84      212,661,000       17,600.00      204,160,000     1.07
    (注1)国／地域は、発行体の所在地によって記載しております。
    (注2)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
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    ロ.種類別及び業種別の投資比率
                                              投資比率
        種類      国内／外国                 業種
                                              （％）
                    水産・農林業                             0.07
        株式        国内
                    鉱業                             0.81
                    建設業                             2.71
                    食料品                             4.39
                    繊維製品                             0.14
                    化学                             6.47
                    医薬品                             6.87
                    石油・石炭製品                             0.25
                    ゴム製品                             1.19
                    ガラス・土石製品                             0.70
                    鉄鋼                             1.18
                    金属製品                             0.37
                    機械                             6.37
                    電気機器                             21.94
                    輸送用機器                             2.20
                    精密機器                             4.42
                    その他製品                             3.05
                    電気・ガス業                             0.47
                    陸運業                             0.55
                    情報・通信業                             10.21
                    卸売業                             4.59
                    小売業                             5.59
                    銀行業                             0.63
                    保険業                             3.64
                    その他金融業                             1.63
                    不動産業                             2.59
                    サービス業                             5.90
        合計                                        98.93
    (注)投資比率は、当ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    投資不動産物件

    該当事項はありません。
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    その他投資資産の主要なもの
                                            帳簿価額       評価額     投資比率
                               買建／
     資産の種類         取引所          資産の名称            数量    通貨
                                売建
                                            （円）       （円）     （％）
    株価指数先物     大阪証券取引所          東証株価指数先物           買建      日本円
                                     9       211,994,900       209,115,000       1.09
    取引
    (注)先物取引は、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しています。
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    （参考情報）交付目論見書に記載するファンドの運用実績
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】
      ＜申込手続＞
       受益権取得申込者は、販売会社との間で、受益権の取引に関する契約を締結していただきます。
      ＜申込コース＞

       当ファンドには、「分配金受取りコース」と「分配金再投資コース」（※）の2つの申込方法があ
       ります。ただし、販売会社により取扱いコースが異なる場合があります。
       ※「分配金再投資コース」での受益権の取得申込者は、販売会社との間で、分配金再投資に関する
        契約を締結していただきます。
      ＜申込みの受付＞

       お申込みの受付は、原則として午後3時までにお申込みが行われ、お申込みの受付に係る販売会社
       の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込みとします。なお、当該時間を過ぎてのお申込
       みは翌営業日の取扱いとさせていただきます。
      ＜申込単位＞

       販売会社が定める単位とします（「分配金再投資コース」を選択された受益権の収益分配金を再投
       資する場合は1口単位とします。）。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      ＜申込価額＞

       取得申込受付日の基準価額とします。
       （注）分配金再投資に関する契約に基づいて収益分配金を再投資する場合の受益権の申込価額は、
          各計算期間終了日の基準価額とします。
      ＜申込手数料＞

       前記   第1ファンドの状況           4手数料等及び税金           (1)申込手数料をご覧ください。
      ＜申込代金の支払い＞

       販売会社が定める期日までにお支払いください。
      ＜申込受付の中止等＞

       収益分配金を再投資する場合を除き、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止その
       他やむを得ない事情があるときは、委託会社は、受益権の取得申込みの受付を中止すること、及び
       すでに受け付けた取得申込みの受付を取り消すことができます。
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      ＜その他＞
       取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時に又はあらかじめ、自己のために開設された当ファン
       ドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者に係
       る口数の増加の記載又は記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと
       引換えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載又は記録を行うことができます。委
       託会社は、分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載又は記録をするた
       め社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替
       機関への通知があった場合、社振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新たな記載又は記録
       を行います。受託会社は、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権に係る信託を設定
       した旨の通知を行います。
      ＜問い合わせ先＞

       上記手続きの詳細につきましては、販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細につきまし
       ては、下記の照会先までお問い合わせください。
       （照会先）
        ちばぎんアセットマネジメント株式会社
        ホームページ：http://www.chibagin-am.co.jp/
        サポートダイヤル：03-5638-1451
        （受付時間は営業日の午前9時から午後5時までとします。）
    ２【換金（解約）手続等】

    ＜一部解約手続＞
       受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行うものとし
       ます。委託会社は、一部解約の実行の請求を受け付けた場合には、この投資信託契約の一部を解約
       します。
      ＜一部解約の受付＞

       一部解約の実行の請求の受付は、原則として午後3時までにお申込みが行われ、お申込みの受付に
       係る販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日の受付とします。なお、当該時間を過ぎて
       の受付は翌営業日の取扱いとさせていただきます。
      ＜一部解約単位＞

       販売会社が定める単位とします。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      ＜解約価額＞

       一部解約の実行の請求受付日の基準価額（以下「解約価額」といいます。）とします。
       解約価額は委託会社の営業日において日々算出されます。日々の解約価額は、販売会社へお問い合
       わせください。また、解約価額は原則として、委託会社ホームページ（http://www.chibagin-
       am.co.jp/）でご覧いただけます。
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      ＜一部解約代金の支払い＞
       受益者の請求を受け付けた日から起算して、原則として、4営業日目から販売会社において当該受
       益者に支払われます。
      ＜一部解約受付の中止等＞

       委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない事情があ
       るときは、一部解約の実行の請求の受付を中止すること、及びすでに受け付けた一部解約の実行の
       請求の受付を取り消すことができます。
       一部解約の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一
       部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場
       合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に
       一部解約の実行の請求を受け付けたものとして上記「解約価額」の規定に準じて計算された価額と
       します。
      ＜一部解約の制限＞

       当ファンドの規模及び商品性格などに基づき、運用上の支障をきたさないようにするため、大口の
       一部解約には受付時間及び金額の制限を行う場合があります。詳細につきましては、販売会社まで
       お問い合わせください。
      ＜その他＞

       一部解約の実行の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者
       の請求に係るこの投資信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約に係る受
       益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等の口座にお
       いて当該口数の減少の記載又は記録が行われます。
      ＜問い合わせ先＞

       上記手続きの詳細につきましては、販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細につきまし
       ては、下記の照会先までお問い合わせください。
       （照会先）
        ちばぎんアセットマネジメント株式会社
        ホームページ：http://www.chibagin-am.co.jp/
        サポートダイヤル：03-5638-1451
        （受付時間は営業日の午前9時から午後5時までとします。）
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    ３【資産管理等の概要】
    （１）【資産の評価】

      ＜基準価額の算出方法＞
       基準価額とは、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）を法令及び一
       般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た投資信託財産
       の資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）を、計算日における
       受益権総口数で除した金額をいいます。
       ただし、便宜上1万口当たりに換算して表示することがあります。
      ＜基準価額の算出頻度＞

       基準価額は、委託会社の営業日において日々算出されます。
      ＜主要な投資対象資産の評価方法＞

       ①マザーファンド受益証券
        計算日の基準価額で評価します。
       ②国内株式、国内上場投資信託証券
        原則として、金融商品取引所における計算日の最終相場で評価します。
      ＜基準価額の照会方法＞

       基準価額は、販売会社又は委託会社へお問い合わせください。販売会社の詳細につきましては、下
       記に記載の照会先までお問い合わせください。また、基準価額は原則として、委託会社ホームペー
       ジ（http://www.chibagin-am.co.jp/）でご覧いただけます。
       （照会先）
        ちばぎんアセットマネジメント株式会社
        ホームページ：http://www.chibagin-am.co.jp/
        サポートダイヤル：03-5638-1451
        （受付時間は営業日の午前9時から午後5時までとします。）
    （２）【保管】

      該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

      無期限とします。（2020年3月10日設定）
      ただし、下記「(5)その他＜投資信託契約の終了（償還）と手続き＞」の事項に該当する場合は、こ
      の投資信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。
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    （４）【計算期間】
      原則として、毎年3月11日から翌年3月10日までとします。
      なお、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業日のとき、各計算期間
      終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、
      最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】

      ＜投資信託契約の終了（償還）と手続き＞
      (1)投資信託契約の終了（ファンドの繰上償還）
       ①委託会社は、以下の場合には法令及び投資信託契約に定める手続きに従い、受託会社と合意のう
        え、この投資信託契約を解約し信託を終了（繰上償還）させることができます。
        ・受益権の口数が30億口を下回った場合
        ・投資信託契約を解約することが受益者のため有利であると認める場合
        ・やむを得ない事情が発生した場合
       ②委託会社は、監督官庁よりこの投資信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に従い、
        ファンドを繰上償還させます。
       ③委託会社は、監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したとき又は業務を廃止したときは、
        原則として、ファンドを繰上償還させます。
       ④委託会社は、上記の場合においてファンドを繰上償還させる場合は、あらかじめ、その旨を監督
        官庁に届け出ます。
      (2)投資信託契約の終了（ファンドの繰上償還）に係る書面決議の手続き
       委託会社は上記（1）①によりファンドの繰上償還を行おうとする場合、以下の手続きで行いま
       す。
       ①委託会社は、ファンドの繰上償還について、書面決議を行います。この場合において、あらかじ
        め、書面決議の日並びにファンドの繰上償還の理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前
        までに、この投資信託契約に係る知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載し
        た書面決議の通知を発します。
       ②受益者（委託会社及びこの信託の投資信託財産にこの信託の受益権が属するときの当該受益権に
        係る受益者としての受託会社を除きます。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行
        使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該受益者は書
        面決議について賛成するものとみなします。
       ③上記①の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
        もって行います。
       ④上記①から③までの規定は、委託会社がファンドの繰上償還について提案をした場合において、
        当該提案につき、この投資信託契約に係る全ての受益者が書面又は電磁的記録により同意の意思
        表示をしたときには適用しません。また、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情
        が生じている場合であって、上記①から③までの手続きを行うことが困難な場合にも適用しませ
        ん。
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      ＜投資信託約款の変更等と重大な投資信託約款の変更等の手続き＞
      (1)投資信託約款の変更等
       委託会社は、以下の場合には法令及び投資信託約款に定める手続きに従い、受託会社と合意のう
       え、この投資信託約款を変更すること又は受託会社を同一とする他のファンドとの併合を行うこと
       ができます。
       ・受益者の利益のため必要と認めるとき
       ・やむを得ない事情が発生したとき
       委託会社は、投資信託約款の変更又はファンドの併合を行う場合は、あらかじめ、その旨及びその
       内容を監督官庁に届け出ます。
       委託会社は、監督官庁の命令に基いて、投資信託約款を変更しようとするときは、本手続に従いま
       す。
      (2)重大な投資信託約款の変更等に係る書面決議の手続き
       委託会社はファンドの約款変更のうち重大な内容の変更（以下「重大な約款変更」といいます。）
       又はファンドの併合について、以下の手続きで行います。
       ①委託会社は、ファンドの重大な約款変更又はファンドの併合（併合が受益者の利益に及ぼす影響
        が軽微なものに該当する場合を除きます。）について、書面決議を行います。この場合におい
        て、あらかじめ、書面決議の日並びに重大な約款変更又はファンドの併合の内容及びその理由な
        どの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この投資信託約款に係る知れている受益者に
        対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       ②受益者（委託会社及びこの信託の投資信託財産にこの信託の受益権が属するときの当該受益権に
        係る受益者としての受託会社を除きます。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行
        使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該受益者は書
        面決議について賛成するものとみなします。
       ③上記①の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
        もって行います。
       ④書面決議の効力は、このファンドの全ての受益者に対してその効力を生じます。
       ⑤上記①から④までの規定は、委託会社が重大な約款変更又はファンドの併合について提案をした
        場合において、当該提案につき、この投資信託約款に係る全ての受益者が書面又は電磁的記録に
        より同意の意思表示をしたときには適用しません。
       ⑥当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合にあっても、当該併合に係る他のファンド
        において当該併合の書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはでき
        ません。
      ＜受託会社の辞任及び解任に伴う取扱い＞

       ①受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務
        に違反して信託財産に著しい損害を与えたこと、又はその他重要な事由があるときは、委託会社
        又は受益者は、裁判所に受託会社の解任を申し立てることができます。受託会社が辞任した場
        合、又は裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、上記＜投資信託約款の変更等と重大な
        投資信託約款の変更等の手続き＞に従い、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記に
        よって行う場合を除き、受託会社を解任することはできないものとします。
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       ②委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はファンドを償還させます。
      ＜反対受益者の買取請求権の不適用＞

       当ファンドは、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をするこ
       とにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われるこ
       ととなる委託者指図型投資信託に該当するため、ファンドの繰上げ償還、ファンドの重大な約款変
       更又はファンドの併合（併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当する場合を除きま
       す。）を行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者
       による受益権の買取請求の規定の適用を受けません。
      ＜運用報告書＞

       ①委託会社は、毎決算時及び償還時に交付運用報告書及び運用報告書（全体版）を作成し、交付運
        用報告書を販売会社を通じて知れている受益者に対して交付します。
       ②委託会社は、運用報告書（全体版）を委託会社のホームページ（http://www.chibagin-
        am.co.jp/）に掲載します。但し、受益者から交付の請求があった場合には、これを交付するも
        のとします。
      ＜関係法人との契約の更改手続き＞

       委託会社が販売会社と締結している募集・販売等に関する契約
        当該契約の有効期間は、契約満了日の3ヶ月前までに委託会社及び販売会社から別段の意思表示
        のないときは、自動的に1年間延長され、その後も同様とします。
      ＜公告＞

       委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
        http://www.chibagin-am.co.jp/
       なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
       は、日本経済新聞に掲載します。
      ＜混蔵寄託＞

       金融機関又は第一種金融商品取引業者等（金融商品取引法第28条第1項に規定する第一種金融商品
       取引業を行う者及び外国の法令に準拠して設立された法人でこの者に類する者をいいます。以下同
       じ。）から、売買代金及び償還金等について円貨で約定し円貨で決済する取引により取得した外国
       において発行された譲渡性預金証書又はコマーシャル・ペーパーは、当該金融機関又は第一種金融
       商品取引業者等が保管契約を締結した保管機関に当該金融機関又は第一種金融商品取引業者等の名
       義で混蔵寄託することができるものとします。
      ＜投資信託財産の登記等及び記載等の留保等＞

       ①信託の登記又は登録をすることができる投資信託財産については、信託の登記又は登録をするこ
        ととします。ただし、受託会社が認める場合は、信託の登記又は登録を留保することがありま
        す。
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       ②上記①ただし書きにかかわらず、受益者保護のために委託会社又は受託会社が必要と認めるとき
        は、速やかに登記又は登録をするものとします。
       ③投資信託財産に属する旨の記載又は記録をすることができる投資信託財産については、投資信託
        財産に属する旨の記載又は記録をするとともに、その計算を明らかにする方法により分別して管
        理するものとします。ただし、受託会社が認める場合は、その計算を明らかにする方法により分
        別して管理することがあります。
       ④動産(金銭を除きます。）については、外形上区別することができる方法によるほか、その計算
        を明らかにする方法により分別して管理することがあります。
    ４【受益者の権利等】

    (1)収益分配金に対する請求権
      ①受益者は、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
      ②収益分配金は、毎計算期間終了日（決算日）において振替機関等の振替口座簿に記載又は記録され
       ている受益者（当該収益分配金に係る決算日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者
       を除きます。また、当該収益分配金に係る決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前の
       ため販売会社の名義で記載又は記録されている受益権については原則として取得申込者としま
       す。）に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払いを開始します。
      ③上記②の規定にかかわらず、収益分配金を再投資する受益者に対しては、受託会社が委託会社の指
       定する預金口座等に払い込むことにより、原則として、毎決算日の翌営業日に、収益分配金が販売
       会社に交付されます。この場合、販売会社は、分配金再投資に関する契約に基づき、受益者に対し
       遅滞なく収益分配金の再投資に係る受益権の売付を行います。当該売付により増加した受益権は、
       振替口座簿に記載又は記録されます。
      ④上記②に規定する収益分配金の支払いは、販売会社の営業所等において行うものとします。
      ⑤受益者が収益分配金について支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を失
       い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
    (2)償還金に対する請求権
      ①受益者は、持分に応じて償還金を請求する権利を有します。
      ②償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載又は記録されている受益者（償還日以前
       において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
       受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載又は記録されている受益権については原
       則として取得申込者とします。）に、原則として償還日から起算して5営業日までに支払いを開始
       します。
      ③償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行うものとします。
      ④受益者が償還金について支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、
       受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
    (3)換金（解約）請求権
      受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることにより換金する権利を
      有します。
      詳細につきましては、上記「2換金（解約）手続等」をご参照ください。
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    (4)帳簿閲覧・謄写請求権
      受益者は委託会社に対し、その営業時間内に当ファンドの投資信託財産に関する帳簿書類の閲覧又は
      謄写を請求することができます。
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    第３【ファンドの経理状況】
    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大

        蔵省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
        （平成12年総理府令第133号）（以下「投資信託財産計算規則」という。）に基づいて作成して
        おります。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3期計算期間（2022年3月11

        日から2023年3月10日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受け
        ております。
                                 51/105

















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    １【財務諸表】
    【ジャパンＥＳＧクオリティ２００インデックスファンド】

    （１）【貸借対照表】

                                                    （単位：円）
                                   第2期              第3期
                                2022年    3月10日現在           2023年    3月10日現在
     資産の部
       流動資産
        親投資信託受益証券                            11,497,126,558              13,292,100,072
                                      55,913,464              154,997,725
        未収入金
        流動資産合計                            11,553,040,022              13,447,097,797
       資産合計                             11,553,040,022              13,447,097,797
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                               8,913,343             104,845,287
        未払受託者報酬                               2,000,006              2,134,152
        未払委託者報酬                              44,666,838              47,662,657
                                        333,277              355,629
        その他未払費用
        流動負債合計                              55,913,464              154,997,725
       負債合計                                55,913,464              154,997,725
     純資産の部
       元本等
        元本                            8,678,360,090              9,176,407,674
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                           2,818,766,468              4,115,692,398
                                      340,659,431              622,305,074
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            11,497,126,558              13,292,100,072
       純資産合計                             11,497,126,558              13,292,100,072
     負債純資産合計                               11,553,040,022              13,447,097,797
                                 52/105










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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   第2期              第3期
                                自　2021年      3月11日         自　2022年      3月11日
                                至　2022年      3月10日         至　2023年      3月10日
     営業収益
                                     △ 156,755,057             1,246,778,417
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              △ 156,755,057             1,246,778,417
     営業費用
       受託者報酬                                3,956,888              4,265,371
       委託者報酬                                88,370,518              95,259,786
                                        659,361              710,770
       その他費用
       営業費用合計                                92,986,767              100,235,927
     営業利益又は営業損失（△）                               △ 249,741,824             1,146,542,490
     経常利益又は経常損失（△）                               △ 249,741,824             1,146,542,490
     当期純利益又は当期純損失（△）                               △ 249,741,824             1,146,542,490
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      447,789,619              112,260,601
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                               2,494,694,689              2,818,766,468
     剰余金増加額又は欠損金減少額                               2,740,629,031               667,014,410
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           -              -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     2,740,629,031               667,014,410
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                               1,719,025,809               404,370,369
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                     1,719,025,809               404,370,369
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           -              -
       額
                                           -              -
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                               2,818,766,468              4,115,692,398
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                      原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しており
                      ます。
    ２.収益及び費用の計上基準                  有価証券売買等損益
                      約定日基準で計上しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                         第2期                      第3期
         項目
                      2022年    3月10日現在                  2023年    3月10日現在
       計算期間の末日に                       8,678,360,090口                      9,176,407,674口
    １.
       おける受益権の総
       数
       計算期間の末日に         1口当たり純資産額                  1.3248円    1口当たり純資産額                  1.4485円
    ２.
       おける1単位当た
                (10,000口当たり純資産額)                 (13,248円)     (10,000口当たり純資産額)                 (14,485円)
       りの純資産の額
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 第2期                            第3期
              自  2021年    3月11日                       自  2022年    3月11日
              至  2022年    3月10日                       至  2023年    3月10日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       費用控除後の配当等             A     113,088,431円         費用控除後の配当等             A     271,236,011円
       収益額                            収益額
       費用控除後・繰越欠             B           0円    費用控除後・繰越欠             B      52,440,135円
       損金補填後の有価証                            損金補填後の有価証
       券売買等損益額                            券売買等損益額
       収益調整金額              C     2,478,107,037円          収益調整金額              C     3,493,387,324円
       分配準備積立金額             D     227,571,000円         分配準備積立金額             D     298,628,928円
       当ファンドの分配対           E=A+B+C+D      2,818,766,468円          当ファンドの分配対           E=A+B+C+D      4,115,692,398円
       象収益額                            象収益額
       当ファンドの期末残             F    8,678,360,090口          当ファンドの期末残             F    9,176,407,674口
       存口数                            存口数
       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000            3,248円      10,000口当たり収益          G=E/F×10,000            4,485円
       分配対象額                            分配対象額
       10,000口当たり分配             H           0円    10,000口当たり分配             H           0円
       金額                            金額
       収益分配金金額          I=F×H/10,000              0円    収益分配金金額          I=F×H/10,000              0円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                              第2期                   第3期
                           自  2021年    3月11日              自  2022年    3月11日
            項目
                           至  2022年    3月10日              至  2023年    3月10日
    １.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                           同左
                      関する法律第2条第4項に定める証券投資
                      信託であり、信託約款に規定する「運用
                      の基本方針」に従い、有価証券等の金融
                      商品に対して投資として運用することを
                      目的としております。
    ２.金融商品の内容及びその金融商品                  当ファンドの投資している金融商品は、                           同左
      に係るリスク                有価証券、コール・ローン等の金銭債権
                      及び金銭債務であります。
                      当ファンドが投資している有価証券は、
                      （有価証券に関する注記）の売買目的有
                      価証券に記載しております。これらは、
                      価格変動リスク等の市場リスク、信用リ
                      スク及び流動性リスクを有しておりま
                      す。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  コンプライアンス部門において、投資対                           同左
                      象の各種リスクのモニタリング、管理等
                      を行い、運用部門への指示、牽制を行っ
                      ております。
                      また、社内の委員会において、各種リス
                      クの評価、モニタリング結果の報告を行
                      い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行
                      います。
    ４.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価の算定においては一定の                           同左
      ついての補足説明                前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                              第2期                   第3期
            項目
                           2022年    3月10日現在               2023年    3月10日現在
    １.貸借対照表計上額、時価及びその                  貸借対照表上の金融商品は原則として時                           同左
      差額                価で評価しているため、貸借対照表計上
                      額と時価との差額はありません。
    ２.時価の算定方法                  (1)有価証券                           同左
                      親投資信託受益証券
                      （重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記）「有価証券の評価基準及び評価方
                      法」に記載しております。
                      (2)コール・ローン等の金銭債権及び金
                      銭債務
                      これらの科目は短期間で決済されるた
                      め、帳簿価額は時価と近似していること
                      から、当該帳簿価額を時価としておりま
                      す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券に関する注記）
    売買目的有価証券
                                                      （単位：円）

                            第2期                    第3期

                         自  2021年    3月11日               自  2022年    3月11日
           種類
                         至  2022年    3月10日               至  2023年    3月10日
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
    親投資信託受益証券                            △540,116,105                    1,179,169,395
           合計                      △540,116,105                    1,179,169,395
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

                 第2期                            第3期
              自  2021年    3月11日                       自  2022年    3月11日
              至  2022年    3月10日                       至  2023年    3月10日
    市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一                                        同左
    般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていな
    いため、該当事項はございません。
    （その他の注記）

    元本の移動
                                 第2期                 第3期
                              自  2021年    3月11日            自  2022年    3月11日
              項目
                              至  2022年    3月10日            至  2023年    3月10日
    投資信託財産に係る元本の状況
    期首元本額                               6,788,004,588円                 8,678,360,090円
    期中追加設定元本額                               6,354,872,951円                 1,716,575,037円
    期中一部解約元本額                               4,464,517,449円                 1,218,527,453円
    （重要な後発事象に関する注記）

    該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （４）【附属明細表】
    第１　有価証券明細表
    　(1)株式（2023年           3月10日現在）
    該当事項はありません。
    　(2)株式以外の有価証券（2023年                   3月10日現在）

                                                      （単位：円）

        種　類                銘　柄               券面総額           評価額        備考

    親投資信託受益証券         ＪＡＰＡＮ　ＥＳＧクオリティ２００インデッ                        10,069,772,782            13,292,100,072
              クスマザーファンド
                   合計                   10,069,772,782            13,292,100,072
    (注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）
      当ファンドは、「ＪＡＰＡＮ　ＥＳＧクオリティ２００インデックスマザーファンド」受益証券を主
    要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同マザー
    ファンドの受益証券です。
      当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次の通りです。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。

    ＪＡＰＡＮ　ＥＳＧクオリティ２００インデックスマザーファンド

    貸借対照表

                                                     （単位：円）
                                2022年    3月10日現在            2023年    3月10日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                               90,163,349               67,354,888
        株式                             20,611,173,730               20,266,336,320
        派生商品評価勘定                                3,903,290                 32,920
        未収入金                               113,294,617               188,398,270
        未収配当金                               40,663,125               53,013,450
        前払金
                                        1,618,000                   -
                                        6,771,000               8,991,000
        差入委託証拠金
        流動資産合計                             20,867,587,111               20,584,126,848
       資産合計                               20,867,587,111               20,584,126,848
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                 211,100              1,892,220
        前受金                                    -            680,250
        未払金
                                            -            411,000
        未払解約金                               120,526,613               201,103,292
                                           242               180
        未払利息
        流動負債合計                               120,737,955               204,086,942
       負債合計                                120,737,955               204,086,942
     純資産の部
       元本等
        元本                             17,313,800,351               15,439,056,167
        剰余金
                                      3,433,048,805               4,940,983,739
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                             20,746,849,156               20,380,039,906
       純資産合計                               20,746,849,156               20,380,039,906
     負債純資産合計                                20,867,587,111               20,584,126,848
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相場のないもの
                      については、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配
                      相場に基づいて評価しております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評                  先物取引
      価方法                個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      2022年    3月10日現在                  2023年    3月10日現在
         項目
    １.   計算期間の末日に                      17,313,800,351口                      15,439,056,167口
       おける受益権の総
       数
    ２.   計算期間の末日に         1口当たり純資産額                  1.1983円    1口当たり純資産額                  1.3200円
       おける1単位当た         (10,000口当たり純資産額)                 (11,983円)     (10,000口当たり純資産額)                 (13,200円)
       りの純資産の額
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                           自  2021年    3月11日              自  2022年    3月11日
            項目
                           至  2022年    3月10日              至  2023年    3月10日
    １.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                           同左
                      関する法律第2条第4項に定める証券投資
                      信託であり、信託約款に規定する「運用
                      の基本方針」に従い、有価証券等の金融
                      商品に対して投資として運用することを
                      目的としております。
    ２.金融商品の内容及びその金融商品                  当ファンドの投資している金融商品は、                           同左
      に係るリスク                有価証券、デリバティブ取引、コール・
                      ローン等の金銭債権及び金銭債務であり
                      ます。
                      当ファンドが投資している有価証券は、
                      （有価証券に関する注記）の売買目的有
                      価証券に記載しております。これらは、
                      価格変動リスク等の市場リスク、信用リ
                      スク及び流動性リスクを有しておりま
                      す。
                      また、当ファンドが投資しているデリバ
                      ティブ取引は、（デリバティブ取引等に
                      関する注記）に記載しております。これ
                      らは、価格変動リスク等の市場リスク、
                      信用リスク及び流動性リスクを有してお
                      ります。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  コンプライアンス部門において、投資対                           同左
                      象の各種リスクのモニタリング、管理等
                      を行い、運用部門への指示、牽制を行っ
                      ております。
                      また、社内の委員会において、各種リス
                      クの評価、モニタリング結果の報告を行
                      い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行
                      います。
    ４.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価の算定においては一定の                           同左
      ついての補足説明                前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
                           2022年    3月10日現在               2023年    3月10日現在
            項目
    １.貸借対照表計上額、時価及びその                  貸借対照表上の金融商品は原則として時                           同左
      差額                価で評価しているため、貸借対照表計上
                      額と時価との差額はありません。
    ２.時価の算定方法                  (1)有価証券                           同左
                      売買目的有価証券
                      （重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記）「有価証券の評価基準及び評価方
                      法」に記載しております。
                      (2)コール・ローン等の金銭債権及び金
                      銭債務
                      これらの科目は短期間で決済されるた
                      め、帳簿価額は時価と近似していること
                      から、当該帳簿価額を時価としておりま
                      す。
                      (3)デリバティブ取引
                      （重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記）「デリバティブ等の評価基準及び評
                      価方法」に記載しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                                      （単位：円）

                         自  2021年    9月11日               自  2022年    9月13日

                         至  2022年    3月10日               至  2023年    3月10日
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
    株式                           △3,095,228,177                       10,207,408
           合計                     △3,095,228,177                       10,207,408
    (注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日まで

      の期間に対応する金額であります。
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    （デリバティブ取引等に関する注記）
    取引の時価等に関する事項
    株式関連

     （2022年     3月10日現在）
                                                      （単位：円）

       区分        種類        契約額等                    時価         評価損益

                                 うち1年超
      市場取引      株価指数先物取引
             買建            125,058,500               0     128,758,500           3,700,000
            合計             125,058,500               0     128,758,500           3,700,000
     （2023年     3月10日現在）
                                                      （単位：円）

       区分        種類        契約額等                    時価         評価損益

                                 うち1年超
      市場取引      株価指数先物取引
             買建            112,128,250               0     110,275,000          △1,853,250
            合計             112,128,250               0     110,275,000          △1,853,250
    時価の算定方法

     １先物取引
       国内先物取引について
         先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
         契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
    ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
    （関連当事者との取引に関する注記）
              自  2021年    3月11日                       自  2022年    3月11日
              至  2022年    3月10日                       至  2023年    3月10日
    市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一                                        同左
    般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていな
    いため、該当事項はございません。
    （その他の注記）

    元本の移動
                              自  2021年    3月11日            自  2022年    3月11日
              項目
                              至  2022年    3月10日            至  2023年    3月10日
    投資信託財産に係る元本の状況
                                    2021年    3月11日             2022年    3月11日
    期首
    期首元本額                              13,331,769,726円                 17,313,800,351円
    期末元本額                              17,313,800,351円                 15,439,056,167円
    期中追加設定元本額                               9,111,806,134円                 3,284,769,493円
    期中一部解約元本額                               5,129,775,509円                 5,159,513,677円
    元本の内訳※
    ＪＡＰＡＮ　ＥＳＧクオリティ２００インデッ
                                   7,295,456,300円                 4,805,134,954円
    クスファンド（適格機関投資家限定）
    ジャパンＥＳＧクオリティ２００インデックス
                                   9,594,531,051円                10,069,772,782円
    ファンド
    ＥＳＧナビ（適格機関投資家専用）                                423,813,000円                 564,148,431円
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    （注）※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
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    （重要な後発事象に関する注記）
    該当事項はありません。
    附属明細表

    第１　有価証券明細表

    　(1)株式（2023年           3月10日現在）
                                                      （単位：円）

                                         評価額

               銘　柄               株式数                         備考
                                     単価         金額
    ＩＮＰＥＸ                           90,200       1,471.00        132,684,200
    ショーボンドホールディングス                           3,900      5,530.00        21,567,000
    大成建設                           16,300       4,665.00        76,039,500
    鹿島建設                           40,000       1,659.00        66,360,000
    西松建設                           2,900      3,645.00        10,570,500
    住友林業                           15,500       2,690.00        41,695,000
    大和ハウス工業                           54,200       3,215.00        174,253,000
    積水ハウス                           55,700       2,771.00        154,344,700
    九電工                           4,500      3,555.00        15,997,500
    森永製菓                           3,700      3,955.00        14,633,500
    寿スピリッツ                           1,800      9,060.00        16,308,000
    カルビー                           7,200      2,672.00        19,238,400
    ヤクルト本社                           12,700       9,550.00        121,285,000
    明治ホールディングス                           11,400       6,380.00        72,732,000
    アサヒグループホールディングス                           41,200       4,866.00        200,479,200
    キリンホールディングス                           66,000       2,081.50        137,379,000
    サントリー食品インターナショナル                           10,200       4,930.00        50,286,000
    キッコーマン                           15,800       6,480.00        102,384,000
    味の素                           43,700       4,521.00        197,567,700
    日清食品ホールディングス                           6,900      11,670.00         80,523,000
    日本たばこ産業                           90,100       2,778.50        250,342,850
    ゴールドウイン                           3,300      11,970.00         39,501,000
    王子ホールディングス                           82,400        557.00       45,896,800
    日産化学                           8,400      6,010.00        50,484,000
    東ソー                           26,400       1,827.00        48,232,800
    信越化学工業                           23,400      20,500.00        479,700,000
    三井化学                           15,400       3,375.00        51,975,000
    東京応化工業                           3,300      7,650.00        25,245,000
    三菱ケミカルグループ                          115,500        804.50       92,919,750
    ダイセル                           24,600       1,064.00        26,174,400
    住友ベークライト                           3,000      4,985.00        14,955,000
    積水化学工業                           35,500       1,942.00        68,941,000
    日本化薬                           13,800       1,232.00        17,001,600
    日油                           6,700      6,080.00        40,736,000
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    花王
                               37,900       5,031.00        190,674,900
    富士フイルムホールディングス                           32,600       6,500.00        211,900,000
    ライオン                           23,700       1,475.00        34,957,500
    ミルボン                           2,700      5,580.00        15,066,000
    ポーラ・オルビスホールディングス                           8,100      1,711.00        13,859,100
    小林製薬                           5,000      8,140.00        40,700,000
    デクセリアルズ                           4,800      2,714.00        13,027,200
    日東電工                           9,000      8,760.00        78,840,000
    ニフコ                           6,800      3,630.00        24,684,000
    ユニ・チャーム                           37,900       5,076.00        192,380,400
    協和キリン                           20,400       2,891.00        58,976,400
    アステラス製薬                          149,200       1,905.00        284,226,000
    塩野義製薬                           23,800       6,126.00        145,798,800
    日本新薬                           5,700      5,690.00        32,433,000
    中外製薬                           54,700       3,344.00        182,916,800
    ロート製薬                           19,200       2,648.00        50,841,600
    小野薬品工業                           39,700       2,851.00        113,184,700
    出光興産                           18,500       3,065.00        56,702,500
    ＥＮＥＯＳホールディングス                          247,800        475.90       117,928,020
    ブリヂストン                           51,800       5,378.00        278,580,400
    ＴＯＴＯ                           14,400       4,505.00        64,872,000
    日本碍子                           25,700       1,843.00        47,365,100
    日本特殊陶業                           16,600       2,821.00        46,828,600
    ＭＡＲＵＷＡ                            700     17,770.00         12,439,000
    ＪＦＥホールディングス                           47,200       1,816.00        85,715,200
    大和工業                           3,900      5,740.00        22,386,000
    三井金属鉱業                           4,700      3,375.00        15,862,500
    住友金属鉱山                           22,300       5,152.00        114,889,600
    ＳＵＭＣＯ                           28,400       1,932.00        54,868,800
    三和ホールディングス                           18,700       1,447.00        27,058,900
    三浦工業                           9,200      3,360.00        30,912,000
    ＦＵＪＩ                           8,000      2,276.00        18,208,000
    ディスコ                           2,500      43,900.00        109,750,000
    ＳＭＣ                           4,900      71,110.00        348,439,000
    小松製作所                           79,100       3,421.00        270,601,100
    日立建機                           8,600      3,320.00        28,552,000
    クボタ                           96,800       2,100.50        203,328,400
    荏原製作所                           7,500      5,850.00        43,875,000
    栗田工業                           9,400      6,090.00        57,246,000
    ダイフク                           10,300       7,460.00        76,838,000
    ＳＡＮＫＹＯ                           3,700      5,690.00        21,053,000
    三菱重工業                           27,400       4,954.00        135,739,600
    ＩＨＩ                           12,600       3,480.00        43,848,000
    イビデン                           11,500       4,885.00        56,177,500
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ブラザー工業
                               20,900       2,032.00        42,468,800
    富士電機                           12,100       5,230.00        63,283,000
    日本電産                           44,500       6,824.00        303,668,000
    オムロン                           16,800       7,734.00        129,931,200
    日本電気                           22,200       5,100.00        113,220,000
    富士通                           16,000      18,370.00        293,920,000
    ルネサスエレクトロニクス                          114,800       1,836.50        210,830,200
    セイコーエプソン                           27,500       1,900.00        52,250,000
    アンリツ                           11,100       1,257.00        13,952,700
    ソニーグループ                           37,200      11,700.00        435,240,000
    ＴＤＫ                           31,600       4,770.00        150,732,000
    ヒロセ電機                           2,500      17,250.00         43,125,000
    アズビル                           10,800       3,610.00        38,988,000
    日本光電工業                           7,200      3,615.00        26,028,000
    堀場製作所                           3,500      7,670.00        26,845,000
    アドバンテスト                           10,400      11,400.00        118,560,000
    キーエンス                           7,200      60,170.00        433,224,000
    シスメックス                           15,100       8,587.00        129,663,700
    日本電子                           4,200      4,200.00        17,640,000
    ファナック                           15,600      24,130.00        376,428,000
    ローム                           7,500      10,640.00         79,800,000
    浜松ホトニクス                           11,900       6,740.00        80,206,000
    三井ハイテック                           2,000      7,060.00        14,120,000
    新光電気工業                           5,500      3,810.00        20,955,000
    太陽誘電                           10,600       4,275.00        45,315,000
    村田製作所                           51,200       7,678.00        393,113,600
    ＳＣＲＥＥＮホールディングス                           3,800      11,380.00         43,244,000
    キヤノン                           82,600       2,970.00        245,322,000
    東京エレクトロン                           8,900      48,030.00        427,467,000
    ヤマハ発動機                           28,500       3,600.00        102,600,000
    シマノ                           6,800      21,460.00        145,928,000
    テルモ                           61,700       3,588.00        221,379,600
    島津製作所                           24,100       3,990.00        96,159,000
    東京精密                           3,400      5,120.00        17,408,000
    マニー                           7,100      1,909.00        13,553,900
    オリンパス                          104,500       2,387.50        249,493,750
    ＨＯＹＡ                           29,400      14,245.00        418,803,000
    朝日インテック                           20,200       2,353.00        47,530,600
    バンダイナムコホールディングス                           18,000       8,421.00        151,578,000
    凸版印刷                           26,600       2,767.00        73,602,200
    大日本印刷                           21,600       3,930.00        84,888,000
    アシックス                           15,400       3,630.00        55,902,000
    ヤマハ                           14,000       5,150.00        72,100,000
    ピジョン                           9,900      2,022.00        20,017,800
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    任天堂
                               69,500       5,148.00        357,786,000
    東京瓦斯                           35,300       2,560.00        90,368,000
    ヤマトホールディングス                           27,000       2,301.00        62,127,000
    ＳＧホールディングス                           39,300       1,929.00        75,809,700
    ＮＥＣネッツエスアイ                           7,500      1,658.00        12,435,000
    システナ                           23,000        318.00        7,314,000
    日鉄ソリューションズ                           2,700      3,590.00         9,693,000
    ＴＩＳ                           20,400       3,535.00        72,114,000
    コーエーテクモホールディングス                           11,300       2,303.00        26,023,900
    ネクソン                           40,800       3,060.00        124,848,000
    ＳＨＩＦＴ                            900     22,000.00         19,800,000
    ガンホー・オンライン・エンターテイメント                           4,000      2,573.00        10,292,000
    ＧＭＯペイメントゲートウェイ                           3,700      11,100.00         41,070,000
    インターネットイニシアティブ                           11,900       2,712.00        32,272,800
    野村総合研究所                           37,900       2,997.00        113,586,300
    オービック                           5,800      20,340.00        117,972,000
    ジャストシステム                           2,500      3,415.00         8,537,500
    トレンドマイクロ                           11,400       6,500.00        74,100,000
    日本オラクル                           2,700      9,040.00        24,408,000
    オービックビジネスコンサルタント                           2,600      4,865.00        12,649,000
    伊藤忠テクノソリューションズ                           8,300      3,175.00        26,352,500
    大塚商会                           10,300       4,685.00        48,255,500
    東映アニメーション                            900     13,300.00         11,970,000
    ネットワンシステムズ                           7,000      3,095.00        21,665,000
    ＢＩＰＲＯＧＹ                           6,500      3,150.00        20,475,000
    日本電信電話                          107,300       3,986.00        427,697,800
    ＫＤＤＩ                           99,400       4,113.00        408,832,200
    光通信                           1,800      19,680.00         35,424,000
    エヌ・ティ・ティ・データ                           52,200       1,787.00        93,281,400
    スクウェア・エニックス・ホールディングス                           7,500      6,290.00        47,175,000
    カプコン                           15,300       4,395.00        67,243,500
    ＳＣＳＫ                           12,500       1,966.00        24,575,000
    コナミグループ                           8,400      6,310.00        53,004,000
    双日                           18,800       2,797.00        52,583,600
    神戸物産                           12,000       3,525.00        42,300,000
    アズワン                           2,600      5,580.00        14,508,000
    伊藤忠商事                           94,700       4,283.00        405,600,100
    三井物産                           99,500       4,179.00        415,810,500
    ミスミグループ本社                           23,100       3,330.00        76,923,000
    日本マクドナルドホールディングス                           7,100      5,400.00        38,340,000
    ＭｏｎｏｔａＲＯ                           20,400       1,820.00        37,128,000
    ウエルシアホールディングス                           8,400      2,819.00        23,679,600
    コスモス薬品                           2,000      11,870.00         23,740,000
    セブン＆アイ・ホールディングス                           66,300       6,200.00        411,060,000
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    トリドールホールディングス
                                4,000      2,792.00        11,168,000
    良品計画                           21,400       1,395.00        29,853,000
    パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス
                               32,200       2,592.00        83,462,400
    ワークマン                           2,200      5,270.00        11,594,000
    日本瓦斯                           9,400      1,925.00        18,095,000
    丸井グループ                           17,000       2,141.00        36,397,000
    ニトリホールディングス                           7,600      15,545.00        118,142,000
    ファーストリテイリング                           14,200      28,735.00        408,037,000
    サンドラッグ                           6,100      3,570.00        21,777,000
    東京海上ホールディングス                          142,000       2,881.00        409,102,000
    全国保証                           5,600      5,510.00        30,856,000
    オリックス                           95,800       2,400.50        229,967,900
    日本取引所グループ                           42,900       2,033.50        87,237,150
    大東建託                           5,600      13,140.00         73,584,000
    ヒューリック                           55,800       1,105.00        61,659,000
    野村不動産ホールディングス                           9,600      3,060.00        29,376,000
    三井不動産                           77,500       2,613.00        202,507,500
    三菱地所                          113,100       1,665.00        188,311,500
    日本Ｍ＆Ａセンターホールディングス                           25,600       1,071.00        27,417,600
    エス・エム・エス                           5,800      3,220.00        18,676,000
    パーソルホールディングス                           15,800       2,681.00        42,359,800
    カカクコム                           10,300       1,881.00        19,374,300
    ディップ                           2,900      3,580.00        10,382,000
    ベネフィット・ワン                           6,300      2,038.00        12,839,400
    エムスリー                           36,500       3,265.00        119,172,500
    博報堂ＤＹホールディングス                           25,800       1,559.00        40,222,200
    Ｈ．Ｕ．グループホールディングス                           4,700      2,803.00        13,174,100
    ユー・エス・エス                           20,900       2,297.00        48,007,300
    サイバーエージェント                           33,800       1,129.00        38,160,200
    テクノプロ・ホールディングス                           8,800      3,615.00        31,812,000
    リクルートホールディングス                           94,100       3,535.00        332,643,500
    ジャパンエレベーターサービスホールディングス
                                5,200      1,950.00        10,140,000
    セコム                           17,500       8,031.00        140,542,500
    ダイセキ                           3,900      4,105.00        16,009,500
               合　計               5,267,800               20,266,336,320
    　(2)株式以外の有価証券（2023年                   3月10日現在）
    該当事項はありません。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
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    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
    「注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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    【中間財務諸表】
    【ジャパンＥＳＧクオリティ２００インデックスファンド】

    （１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則（昭和
        52年大蔵省令第38号）」並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の
        計算に関する規則（平成12年総理府令第133号）」に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第4期中間計算期間（2023年3

        月11日から2023年9月10日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により中
        間監査を受けております。
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    （１）【中間貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第3期           第4期中間計算期間末
                                2023年    3月10日現在           2023年    9月10日現在
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                                   -          1,245,060
        親投資信託受益証券                            13,292,100,072              11,816,974,748
                                      154,997,725               40,792,836
        未収入金
        流動資産合計                            13,447,097,797              11,859,012,644
       資産合計                             13,447,097,797              11,859,012,644
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                              104,845,287               44,120,938
        未払受託者報酬                               2,134,152              2,100,349
        未払委託者報酬                              47,662,657              46,907,673
                                        355,629              349,995
        その他未払費用
        流動負債合計                              154,997,725               93,478,955
       負債合計                               154,997,725               93,478,955
     純資産の部
       元本等
        元本                            9,176,407,674              7,005,235,101
        剰余金
          中間剰余金又は中間欠損金（△）                           4,115,692,398              4,760,298,588
                                      622,305,074              460,610,702
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            13,292,100,072              11,765,533,689
       純資産合計                             13,292,100,072              11,765,533,689
     負債純資産合計                               13,447,097,797              11,859,012,644
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    （２）【中間損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                第3期中間計算期間              第4期中間計算期間
                                自　2022年      3月11日         自　2023年      3月11日
                                至　2022年      9月10日         至　2023年      9月10日
     営業収益
                                     1,077,789,301              2,008,036,871
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                              1,077,789,301              2,008,036,871
     営業費用
       受託者報酬                                2,131,219              2,100,349
       委託者報酬                                47,597,129              46,907,673
                                        355,141              349,995
       その他費用
       営業費用合計                                50,083,489              49,358,017
     営業利益又は営業損失（△）                               1,027,705,812              1,958,678,854
     経常利益又は経常損失（△）                               1,027,705,812              1,958,678,854
     中間純利益又は中間純損失（△）                               1,027,705,812              1,958,678,854
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                      49,566,918              372,430,291
     約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                               2,818,766,468              4,115,692,398
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                451,258,829              143,875,073
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                           -              -
       額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      451,258,829              143,875,073
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                194,856,134             1,085,517,446
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      194,856,134             1,085,517,446
       額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           -              -
       額
                                           -              -
     分配金
     中間剰余金又は中間欠損金（△）                               4,053,308,057              4,760,298,588
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    （３）【中間注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                      原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しており
                      ます。
    ２.収益及び費用の計上基準                  有価証券売買等損益
                      約定日基準で計上しております。
    （中間貸借対照表に関する注記）

                         第3期                  第4期中間計算期間末
         項目
                      2023年    3月10日現在                  2023年    9月10日現在
    １.   計算期間の末日に                       9,176,407,674口                      7,005,235,101口
       おける受益権の総
       数
    ２.   計算期間の末日に         1口当たり純資産額                  1.4485円    1口当たり純資産額                  1.6795円
       おける1単位当た         (10,000口当たり純資産額)                 (14,485円)     (10,000口当たり純資産額)                 (16,795円)
       りの純資産の額
    （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

    該当事項はありません。
    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項
                              第3期               第4期中間計算期間末
            項目
                           2023年    3月10日現在               2023年    9月10日現在
    １.中間貸借対照表計上額、時価及び                  貸借対照表上の金融商品は原則として時                           同左
      その差額                価で評価しているため、貸借対照表計上
                      額と時価との差額はありません。
    ２.時価の算定方法                  (1)有価証券                           同左
                      親投資信託受益証券
                      （重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記）「有価証券の評価基準及び評価方
                      法」に記載しております。
                      (2)コール・ローン等の金銭債権及び金
                      銭債務
                      これらの科目は短期間で決済されるた
                      め、帳簿価額は時価と近似していること
                      から、当該帳簿価額を時価としておりま
                      す。
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価の算定においては一定の                           同左
      ついての補足説明                前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
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    （その他の注記）
    元本の移動
                                 第3期              第4期中間計算期間
                              自  2022年    3月11日            自  2023年    3月11日
              項目
                              至  2023年    3月10日            至  2023年    9月10日
    投資信託財産に係る元本の状況
    期首元本額                               8,678,360,090円                 9,176,407,674円
    期中追加設定元本額                               1,716,575,037円                  243,711,191円
    期中一部解約元本額                               1,218,527,453円                 2,414,883,764円
    （重要な後発事象に関する注記）

    該当事項はありません。
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    （参考）
      当ファンドは、「ＪＡＰＡＮ　ＥＳＧクオリティ２００インデックスマザーファンド」受益証券を主
    要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同マザー
    ファンドの受益証券です。
      当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次の通りです。
      なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。

    ＪＡＰＡＮ　ＥＳＧクオリティ２００インデックスマザーファンド

    貸借対照表

                                               （単位：円）
                             2023年    3月10日現在          2023年    9月10日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                           67,354,888              12,420,249
        株式                         20,266,336,320              18,584,140,130
        派生商品評価勘定                             32,920                -
        未収入金                          188,398,270              153,362,991
        未収配当金                           53,013,450              11,005,648
        前払金                               -           305,000
                                    8,991,000              5,580,000
        差入委託証拠金
        流動資産合計                         20,584,126,848              18,766,814,018
       資産合計                          20,584,126,848              18,766,814,018
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                           1,892,220               582,200
        前受金                            680,250                 -
        未払金                            411,000             1,303,800
        未払解約金                          201,103,292              44,487,213
                                       180              33
        未払利息
        流動負債合計                          204,086,942              46,373,246
       負債合計                            204,086,942              46,373,246
     純資産の部
       元本等
        元本                         15,439,056,167              12,187,164,478
        剰余金
                                  4,940,983,739              6,533,276,294
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                         20,380,039,906              18,720,440,772
       純資産合計                          20,380,039,906              18,720,440,772
     負債純資産合計                            20,584,126,848              18,766,814,018
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場（最終相場のないもの
                      については、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配
                      相場に基づいて評価しております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評                  先物取引
      価方法                個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      2023年    3月10日現在                  2023年    9月10日現在
         項目
    １.   計算期間の末日に                      15,439,056,167口                      12,187,164,478口
       おける受益権の総
       数
    ２.   計算期間の末日に         1口当たり純資産額                  1.3200円    1口当たり純資産額                  1.5361円
       おける1単位当た         (10,000口当たり純資産額)                 (13,200円)     (10,000口当たり純資産額)                 (15,361円)
       りの純資産の額
    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項
                           2023年    3月10日現在               2023年    9月10日現在
            項目
    １.貸借対照表計上額、時価及びその                  貸借対照表上の金融商品は原則として時                           同左
      差額                価で評価しているため、貸借対照表計上
                      額と時価との差額はありません。
    ２.時価の算定方法                  (1)有価証券                           同左
                      売買目的有価証券
                      （重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記）「有価証券の評価基準及び評価方
                      法」に記載しております。
                      (2)コール・ローン等の金銭債権及び金
                      銭債務
                      これらの科目は短期間で決済されるた
                      め、帳簿価額は時価と近似していること
                      から、当該帳簿価額を時価としておりま
                      す。
                      (3)デリバティブ取引
                      （重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記）「デリバティブ等の評価基準及び評
                      価方法」に記載しております。
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価の算定においては一定の                           同左
      ついての補足説明                前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （デリバティブ取引等に関する注記）
    株式関連
      （2023年     3月10日現在）

                                                      （単位：円）

       区分        種類        契約額等                    時価         評価損益

                                 うち1年超
            株価指数先物取引
      市場取引
             買建            112,128,250               0     110,275,000          △1,853,250
            合計             112,128,250               0     110,275,000          △1,853,250
     （2023年     9月10日現在）

                                                      （単位：円）

       区分        種類        契約額等                    時価         評価損益

                                 うち1年超
            株価指数先物取引
      市場取引
             買建             47,390,000              0     46,810,000          △580,000
            合計              47,390,000              0     46,810,000          △580,000
    時価の算定方法

     １先物取引
       国内先物取引について
         先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
         契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
    ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
    （その他の注記）

    元本の移動
                              自  2022年    3月11日            自  2023年    3月11日
              項目
                              至  2023年    3月10日            至  2023年    9月10日
    投資信託財産に係る元本の状況
                                    2022年    3月11日             2023年    3月11日
    期首
    期首元本額                              17,313,800,351円                 15,439,056,167円
    期末元本額                              15,439,056,167円                 12,187,164,478円
    期中追加設定元本額                               3,284,769,493円                  374,893,983円
    期中一部解約元本額                               5,159,513,677円                 3,626,785,672円
    元本の内訳※
    ＪＡＰＡＮ　ＥＳＧクオリティ２００インデッ
                                   4,805,134,954円                 3,946,597,310円
    クスファンド（適格機関投資家限定）
    ジャパンＥＳＧクオリティ２００インデックス
                                   10,069,772,782円                 7,692,842,099円
    ファンド
    ＥＳＧナビ（適格機関投資家専用）                                564,148,431円                 547,725,069円
    （注）※は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
    （重要な後発事象に関する注記）

    該当事項はありません。
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    ２【ファンドの現況】
    【ジャパンＥＳＧクオリティ２００インデックスファンド】

    【純資産額計算書】

                                （2023年9月29日現在）

    Ⅰ　資産総額                              11,399,468,714       円

    Ⅱ　負債総額                                 10,202,277     円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              11,389,266,437       円
    Ⅳ　発行済口数                               6,925,563,354       口
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.6445   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （16,445    円）
    （参考）

    ＪＡＰＡＮ　ＥＳＧクオリティ２００インデックスマザーファンド

    純資産額計算書

                                （2023年9月29日現在）

    Ⅰ　資産総額                              19,313,428,345       円

    Ⅱ　負債総額                                217,491,772      円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              19,095,936,573       円
    Ⅳ　発行済口数                              12,690,736,848       口
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.5047   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （15,047    円）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
    (1)名義書換等
      該当事項はありません。
    (2)受益者等に対する特典
      該当事項はありません。
    (3)譲渡制限
      該当事項はありません。
    (4)振替受益権について
      当ファンドの受益権は社振法の適用を受けます。
      ①受益証券の不発行
       委託会社は、当ファンドの受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り
       消された場合又は当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存
       在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、振替受益権を表示する受益証券を発行し
       ません。
      ②受益権の譲渡
       イ．受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
         記載又は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ロ．上記イ．の申請のある場合には、上記イ．の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する
         受益権の口数の減少及び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
         に記載又は記録するものとします。ただし、上記イ．の振替機関等が振替先口座を開設したも
         のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
         位機関を含みます。）に社振法の規定に従い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記
         載又は記録が行われるよう通知するものとします。
       ハ．上記イ．の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載又は記録
         されている振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる
         場合等において、委託会社が必要と認めるとき又はやむを得ない事情があると判断したとき
         は、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      ③受益権の譲渡の対抗要件
       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載又は記録によらなければ、委託会社及び受託会社に対抗する
       ことができません。
      ④受益権の再分割
       委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
      ⑤償還金
       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載又は記録されている受益者（償還日以前
       において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
       受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載又は記録されている受益権については原
       則として取得申込者とします。）に支払います。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ⑥質権口記載又は記録の受益権の取扱いについて
       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載又は記録されている受益権に係る収益分配金の支払い、一
       部解約の実行の請求の受付、一部解約金及び償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
       か、民法その他の法令等に従って取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
    (1)資本金の額（2023年9月29日現在）
      資本金の額：2億円
      発行可能株式総数：10,000株
      発行済株式総数：4,000株
      最近5年間における資本金の額の増減：該当事項はありません。
    (2)委託会社の機構
    　①会社の意思決定機構
    　　取締役会は、取締役全員をもって組織し、法令及び定款に定める事項のほか、重要な業務執行を決
       定します。取締役会はその決議によって、取締役社長1名を選定します。また、その決議によっ
       て、取締役会長1名、取締役副社長、専務取締役および常務取締役各若干名を選定することができ
       ます。取締役の選任決議は議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主
       が出席する株主総会にて、その議決権の過半数をもって行い、累積投票によらないものとします。
       取締役の任期は、選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終
       結の時までとします。
      ②投資運用の意思決定機構

       [運用方針等の策定]
       投資方針委員会において、投資環境（景気、企業収益等）及び相場動向（株、為替、商品市況等）
       を勘案し、総合的な投資方針を決定します。決定された投資方針に基づきファンドマネージャーが
       資産配分や個別資産の運用に係る運用計画を策定します。
       [実行]
      ファンドマネージャーは、運用計画に沿った運用の実行指図を通じてポートフォリオを構築し、
      ファンドの運用状況を管理します。売買発注の執行は、最良執行を目指してトレーダーが行いま
      す。
       [検証]
       法令諸規則、投資信託約款や運用ガイドライン等の遵守状況については、運用部から独立したコン
       プライアンス部がモニタリングを行います。モニタリングの結果は運用部にフィードバックされ、
       ファンドの運用に反映されます。
    委託会社の機構は2023年9月29日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ２【事業の内容及び営業の概況】
      当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として証券投資信託の設定
      を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用（投資運用業）を
      行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資一任契約にかかる投資運用業、投資助言・代
      理業、第二種金融商品取引業を行っています。
      2023年9月29日現在、委託会社が運用の指図を行なっている証券投資信託（マザーファンドは除きま
      す。）は次のとおりです。
                                   本数          純資産総額（百万円）

     追加型株式投資信託                              27                 127,065
     追加型公社債投資信託                               0                    0
     単位型株式投資信託                               0                    0
     単位型公社債投資信託                               0                    0
                合計                   27                 127,065
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    ３【委託会社等の経理状況】
    （1）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令

       第59号）並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8
       月6日内閣府令第52号）により作成しております。
    （2）当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第38期（2022年4月1日から2023年3月
       31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
    （3）財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
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    （１）【貸借対照表】
                                               （単位：千円）
                             前事業年度                当事業年度
                          （2022年3月31日現在）                （2023年3月31日現在）
       資産の部
         流動資産
                         ※2　　　　　　429,013               ※2　　　　　　　444,246
          現金及び預金
                                   3,407                2,990
          前払費用
                         ※2　　　　　　　　　0               ※2　　　　　　　　　　0
          未収収益
                                  135,388                191,210
          未収委託者報酬
                                  567,809                638,448
          流動資産計
         固定資産
                         ※1　　　　　　          13,509     ※1　　　　　　　           11,943
          有形固定資産
                                   2,274                1,944
           建物
                                  11,235                 9,998
           器具備品
                                   1,974                3,743
          無形固定資産
                                    827               2,596
           ソフトウェア
                                   1,146                1,146
           電話加入権
                                  28,867                30,186
          投資その他の資産
                                   1,889                 952
          　長期前払費用
                         ※2　　　　　　          19,497     ※2　　　　　　　           19,497
           長期差入保証金
                                   7,479                9,735
           繰延税金資産
                                  44,351                45,873
          固定資産計
        資産合計
                                  612,161                684,322
       負債の部

         流動負債
                         ※2　　　　　        　18,947       ※2　　　　　　　           16,993
           未払費用
                         ※2　　　　　　          39,810     ※2　　　　　　　           63,329
           未払代行手数料
                                   3,956                1,524
           未払投資助言手数料
                                  14,790                17,937
           未払法人税等
                                  14,039                15,552
           賞与引当金
                                  14,173                13,465
           その他の流動負債
                                  105,717                128,802
           流動負債計
         固定負債
                                   6,310                11,510
           役員退職慰労引当金
                                   6,310                11,510
           固定負債合計
                                  112,027                140,312
         負債合計
       純資産の部
         株主資本
                                  200,000                200,000
           資本金
           利益剰余金
                                  21,097                21,097
            利益準備金
                                  279,035                322,911
            その他利益剰余金
                                  279,035                322,911
             繰越利益剰余金
                                  300,133                344,009
            利益剰余金合計
                                  500,133                544,009
           株主資本合計
         評価・換算差額等
                                     ―                ―
           評価・換算差額等合計
                                  500,133                544,009
         純資産合計
       負債・純資産合計
                                  612,161                684,322
                                 83/105



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    （２）【損益計算書】
                                                （単位：千円）
                             前事業年度                 当事業年度
                           （自　2021年4月          1日       （自　2022年4月          1日
                           　至　2022年3月31日）                  　至　2023年3月31日）
       営業収益
         運用受託報酬                          56,290                 13,508
         委託者報酬                          654,502                 786,778
         投資助言報酬                          85,902                 85,849
         営業収益計
                         ※1　　　　　　　796,695                ※1　　　　　　　           886,136
       営業費用
         広告宣伝費                            875                  ―
         調査費                          116,679                 124,127
          調査費                         116,679                 124,127
         代行手数料                ※1　　　　　　　196,969                ※1　　　　　　　           256,333
         投資助言手数料                          20,585                 17,716
         営業雑経費                          60,105                 51,377
          通信費                          1,202                 1,475
          印刷費              ※1　　　　　　　           57,491      ※1　　　　　　　　48,415
          協会費                          1,351                 1,426
          諸会費                            60                 60
         営業費用計
                                   395,215                 449,555
       一般管理費
         給料                ※1　　　　　　　258,058                ※1　　　　　　　           271,835
          役員報酬                         31,025                 33,677
          給料・手当                         185,640                 193,460
          賞与                         27,354                 29,145
          賞与引当金繰入                         14,039                 15,552
         福利厚生費                           5,257                 5,565
         交際費                            457                 637
         旅費交通費                            514                 982
         租税公課                           4,795                 5,048
         不動産賃借料                ※1　　　　　　　           24,235      ※1　　　　　　　　24,235
         役員退職慰労引当金繰入                           4,880                 5,200
         固定資産減価償却費                          11,874                  8,187
         諸経費                          51,993                 50,935
         一般管理費計
                                   362,066                 372,627
       営業利益
                                   39,413                 63,953
       営業外収益
         受取利息                ※1　　　　　　　　　　1                ※1　　　　　　　　　　              1
         その他                             38                167
         営業外収益計
                                      40                169
       営業外費用
         為替差損                             77                208
         営業外費用計
                                      77                208
       経常利益
                                   39,377                 63,914
       特別損失
                                      0                 0
         固定資産除却損
         特別損失計
                                      0                 0
       税引前当期純利益
                                   39,377                 63,914
       法人税、住民税及び事業税
                                   13,890                 22,294
       法人税等調整額                           △1,677                 △2,256
       法人税等合計
                                   12,212                 20,038
       当期純利益
                                   27,164                 43,876
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    （３）【株主資本等変動計算書】
       前事業年度（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
                                                 （単位：千円）
                                                評価・
                              株主資本                  換算差
                                                額等
                             利益剰余金
                                                     純資産
                                                評価・
                                                      合計
                             その他
                                          株主資本      換算差
                  資本金          利益剰余金
                        利益           利益剰余金
                                           合計     額等合
                       準備金             合計
                             繰越利益
                                                 計
                             剰余金
       当期首残高          200,000      21,097      251,870      272,968      472,968       ―    472,968
       当期変動額
        当期純利益            ―          27,164      27,164      27,164       ―    27,164
         株主資本以外の
         項目の当期変動            ―      ―      ―      ―      ―     ―      ―
         額（純額）
       当期変動額合計             ―      ―    27,164      27,164      27,164       ―    27,164
       当期末残高
                  200,000      21,097      279,035      300,133      500,133       ―    500,133
       当事業年度（自　2022年4月1日　至　2023年3月31日）

                                                 （単位：千円）
                                                評価・
                              株主資本                  換算差
                                                額等
                             利益剰余金
                                                     純資産
                                                評価・
                                                      合計
                             その他
                                          株主資本      換算差
                  資本金          利益剰余金
                        利益           利益剰余金
                                           合計     額等合
                       準備金             合計
                             繰越利益
                                                 計
                             剰余金
       当期首残高          200,000      21,097      279,035      300,133      500,133       ―    500,133
       当期変動額
        当期純利益            ―          43,876      43,876      43,876       ―    43,876
         株主資本以外の
         項目の当期変動            ―      ―      ―      ―      ―     ―      ―
         額（純額）
       当期変動額合計             ―      ―    43,876      43,876      43,876       ―    43,876
       当期末残高          200,000      21,097      322,911      344,009      544,009       ―    544,009
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （重要な会計方針）
    1．有価証券の評価基準及び評価方法
      その他有価証券
      　　決算日の市場価格等に基づく時価法によっております（評価差額は全部純資産直入法により処
       理し、売却原価は移動平均法により算定しております）。ただし、市場価格のない株式等につい
       ては移動平均法に基づく原価法によっております。
    2．固定資産の減価償却の方法

      (1)  有形固定資産
        建物の減価償却方法については定額法を採用しております。
        上記以外は定率法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
        建物　　　　        　4～12年
        器具備品　　　         3～20年
       (2）無形固定資産

        定額法を採用しております。
        なお、ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（5年）に基づく定
       額法によっております。
    3．重要な引当金の計上方法

      (1)  賞与引当金
        従業員の賞与の支払に備えるため、賞与支給見込額のうち当期に対応する見積額を計上しており
       ます。
      (2）役員退職慰労引当金

        役員に対する退職慰労金の支給に備えるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
    4.  収益及び費用の計上基準

     （1）運用受託報酬
        運用受託報酬は、投資一任契約に基づき、契約期間にわたり契約財産を運用することにより履行
       義務が充足されると判断しているため、投資一任契約に基づき算出された契約財産の額に投資顧問
       料率を乗じた金額を収益として認識しております。
      (2)  委託者報酬
        委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき、一定の期間にわたる運用により履行義務が充足さ
       れると判断しているため、投資信託の日々の純資産総額に信託報酬率を乗じた金額を収益として認
       識しております。
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     （3）投資助言報酬
        投資助言報酬は、投資顧問契約に基づき、契約期間にわたり投資助言サービスを提供するもので
       あり、期間の経過に応じて履行義務が充足されると判断しているため、投資顧問契約に定められた
       報酬の額について役務を提供する期間にわたり収益として認識しております。
    （会計方針の変更）

    （時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
    「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年6月17日。以下
    「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針
    第27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来
    にわたって適用することといたしました。これによる財務諸表に与える影響はありません。
    （貸借対照表関係）

     ※1　有形固定資産の減価償却累計額
                              前事業年度                 当事業年度
                          （2022年3月31日現在）                 （2023年3月31日現在）
        建物                         3,674千円                 4,004千円
        器具備品                        55,796千円                 48,032千円
     ※2　関係会社に対する資産及び負債

       各科目に含まれているものは、次の通りであります。
                              前事業年度                 当事業年度
                          （2022年3月31日現在）                 （2023年3月31日現在）
        現金及び預金                        265,753千円                 280,953千円
        未収収益                           0千円                 0千円
        長期差入保証金                        19,497千円                 19,497千円
        未払費用                         2,949千円                 1,815千円
        未払代行手数料                        28,301千円                 45,293千円
    （損益計算書関係）

     ※1　関係会社に対する収益及び費用
       各科目に含まれているものは、次の通りであります。
                             前事業年度                 当事業年度
                          （自　2021年4月          1日       （自　2022年4月          1日
                           至　2022年3月31日）                 至　2023年3月31日）
        営業収益                        65,473千円                 22,800千円
        代行手数料                        147,279千円                 193,655千円
        給料                        197,446千円                 207,767千円
        不動産賃借料                        24,235千円                 24,235千円
        印刷費                         5,378千円                 4,281千円
        受取利息                           1千円                 1千円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （株主資本等変動計算書関係）
    前事業年度（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
      1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                  （単位：株）
                    当事業年度          当事業年度          当事業年度          当事業年度末
                    期首株式数          増加株式数          減少株式数           株式数
        発行済株式
        普通株式              4,000            ―          ―        4,000
        合     計          4,000            ―          ―        4,000
      2．配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
        該当事項はありません。
      (2)  基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

        該当事項はありません。
    当事業年度（自　2022年4月1日　至　2023年3月31日）

      1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                                  （単位：株）
                    当事業年度          当事業年度          当事業年度          当事業年度末
                    期首株式数          増加株式数          減少株式数           株式数
        発行済株式
        普通株式              4,000            ―          ―        4,000
        合     計          4,000            ―          ―        4,000
      2．配当に関する事項

      (1)  配当金支払額
        該当事項はありません。
    　(2)    基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

       　該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    1．金融商品の状況に関する事項
     （1）金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
       運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
     （2）金融商品の内容及びそのリスク
        営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支払わ
       れる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リス
       クはほとんどないと認識しております。
        また投資有価証券は非上場株式であり、発行体の信用リスクに晒されております。
     （3）金融商品に係るリスク管理体制
        信用リスクの管理体制は、資産査定規定に従い定期的に財務状況等を把握し、取締役会に報告し
       ております。
    2．金融商品の時価等に関する事項

       開示すべき重要な項目はありません。なお、現金及び預金、未収委託者報酬は、短期間で決済され
      るため時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
    （有価証券関係）

      1．その他有価証券
       前事業年度（2022年3月31日現在）
                                               （単位：千円）
                            貸借対照表計上額             取得原価          差額
         貸借対照表計上額が

                                   ―         ―        ―
         取得原価を超えるもの
         貸借対照表計上額が

                                   ―         ―        ―
         取得原価を超えないもの
                                   ―         ―        ―
         合　　　計
       当事業年度（2023年3月31日現在）

                                               （単位：千円）
                            貸借対照表計上額             取得原価          差額
         貸借対照表計上額が

                                   ―         ―        ―
         取得原価を超えるもの
         貸借対照表計上額が

                                   ―         ―        ―
         取得原価を超えないもの
                                   ―         ―        ―
         合　　　計
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      2．売却したその他有価証券
        前事業年度（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
        　該当事項はありません。
        当事業年度（自　2022年4月1日　至　2023年3月31日）

         該当事項はありません。
      3．減損処理を行ったその他有価証券

        前事業年度（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）及び当事業年度（自　2022年4月1日　
       至　2023年3月31日）ともに該当ありません。
    （税効果会計関係）

    1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
                                               (単位：千円)
                            前事業年度                当事業年度
                        （2022年3月31日現在）                （2023年3月31日現在）
       繰延税金資産
         貸倒償却                         5,665                 5,665
         役員退職慰労引当金                         1,930                 3,522
         賞与引当金                         4,296                 4,758
         減価償却超過額                          91                 91
         未払事業税                         1,161                 1,363
       繰延税金資産　小計                         13,144                 15,401
       評価性引当額                         △5,665                 △5,665
       繰延税金資産　合計                          7,479                 9,735
       繰延税金負債
       繰延税金負債　合計                            ―                 ―
       繰延税金資産　純額                          7,479                 9,735
    2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目の内訳

                                  前事業年度            当事業年度
                                (2022年3月31日)            (2023年3月31日)
       法定実効税率                              30.6%            30.6%
       （調整）
       交際費等永久に損金に算入されない項目                               0.3%            0.3%
       住民税均等割                               0.7%            0.5%
       その他                              △0.6%             0.0%
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                              31.0%            31.4%
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    （収益認識関係）
    1.  収益の分解情報
      前事業年度の収益の構成は次の通りです。
                                    前事業年度
                           （自   2021年4月1日        至  2022年3月31日）
       運用受託報酬                                      56,290千円
       委託者報酬                                     654,502千円
       投資助言報酬                                      85,902千円
       合計                                     796,695千円
      当事業年度の収益の構成は次の通りです。

                                    当事業年度
                           （自   2022年4月1日        至  2023年3月31日）
       運用受託報酬                                      13,508千円
       委託者報酬                                     786,778千円
       投資助言報酬                                      85,849千円
       合計                                     886,136千円
    2.  収益を理解するための基礎となる情報

      収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針                                4.収益及び費用の計上基準」に記載の通
     りであります。
    （セグメント情報等）

     [セグメント情報]
     前事業年度（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
     当事業年度（自　2022年4月1日　至　2023年3月31日）

       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
     [関連情報]

     前事業年度（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
     1．サービスごとの情報
       サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごとの
      営業収益の記載を省略しております。
     2．地域ごとの情報

      (1)営業収益
       本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
      す。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (2)有形固定資産
       本邦に所在する有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
      載を省略しております。
     3．主要な顧客ごとの情報

                               （単位：千円）
            顧客の名称又は氏名                   営業収益
           株式会社千葉銀行                        65,473
           ちばぎん証券株式会社                        58,800
     当事業年度（自　2022年4月1日　至　2023年3月31日）

     1．サービスごとの情報
       サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごとの
      営業収益の記載を省略しております。
     2．地域ごとの情報

      (1)営業収益
       本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
      す。
      (2)有形固定資産
       本邦に所在する有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
      載を省略しております。
     3．主要な顧客ごとの情報

                               （単位：千円）
            顧客の名称又は氏名                   営業収益
           株式会社千葉銀行                        22,800
           ちばぎん証券株式会社                        58,800
     [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       前事業年度（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）及び当事業年度（自　2022年4月1日　至　
      2023年3月31日）ともに、該当事項はありません。
     [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       前事業年度（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）及び当事業年度（自　2022年4月1日　至　
      2023年3月31日）ともに、該当事項はありません。
     [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       前事業年度（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）及び当事業年度（自　2022年4月1日　至　
      2023年3月31日）ともに、該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者情報）
    1．関連当事者との取引
    （ア）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等
    前事業年度（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
      種類    会社等     所在地    資本金又     事業の    議決権等の      関連当事者       取引の      取引     科目     期末
          の名称         は出資金     内容    所有(被所      との関係        内容      金額          残高
          又は氏
                   (百万円)         有)割合(％)                   (千円)          (千円)
          名
      親会社    ㈱千葉     千葉県         銀行業          預金取引      預金の預入           現金及び
                   145,069        (被所有)                   118,314          265,753
          銀行     千葉市                                    預金
                           直接  40％
               中央区
                                 投資一任契      運用受託報酬
                                               42,673
                           間接  30％
                                 約      の受領
                                 投資助言契      投資助言報酬
                                               22,800
                                 約      の受領
                                 出向者の受      出向者負担金           未払費用
                                               197,446           1,429
                                 入      の支払
                                 当社投資信      投資信託に係           未払代行
                                               121,350          22,778
                                 託の募集の      る事務代行手           手数料
                                 取扱及び投      数料の支払
                                 資信託に係
                                 る事務代行
                                 の委託
                                 本社事務所      賃借料の支払           長期差入
                                               24,235          19,497
                                 の賃借                 保証金
                                 投資信託の      交付目論見           未払費用
                                               5,378          1,520
                                 募集の取扱      書・販売用資
                                 いにかかる      料の印刷費用
                                 資料
                                 役員の兼任
     (注)1．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれ
         ております。
       2．取引条件及び取引条件の決定方針等
         預金の預入に関しては、一般の取引と同様に決定しております。
         運用受託報酬に関しては、運用の種類・受託資産の規模等を勘案し総合的に決定しておりま
         す。
         投資助言報酬に関しては、投資助言サービスの内容等を勘案し総合的に決定しております。
         出向者の受入及び出向者負担金の支払いについては、出向元と双方の協議の上決定しておりま
         す。
         投資信託に係る事務代行手数料に関しては、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案して決
         定しております。
         本社事務所の賃借料の支払に関しては、近隣の取引実勢に基づいて決定しております。
         販売用資料の印刷費用に関しては、契約に基づき決定しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    当事業年度（自　2022年4月1日　至　2023年3月31日）
      種類    会社等     所在地    資本金又     事業の    議決権等の      関連当事者       取引の      取引     科目     期末
          の名称         は出資金     内容    所有(被所      との関係        内容      金額          残高
          又は氏
                   (百万円)         有)割合(％)                   (千円)          (千円)
          名
      親会社    ㈱千葉     千葉県         銀行業          預金取引      預金の預入           現金及び
                   145,069        (被所有)                   15,200         280,953
          銀行     千葉市                                    預金
                           直接  40％
               中央区
                                 投資一任契      運用受託報酬
                                                 ―
                           間接  30％
                                 約      の受領
                                 投資助言契      投資助言報酬
                                               22,800
                                 約      の受領
                                 出向者の受      出向者負担金           未払費用
                                               207,767           1,197
                                 入      の支払
                                 当社投資信      投資信託に係           未払代行
                                               163,746          37,593
                                 託の募集の      る事務代行手           手数料
                                 取扱及び投      数料の支払
                                 資信託に係
                                 る事務代行
                                 の委託
                                 本社事務所      賃借料の支払           長期差入
                                               24,235          19,497
                                 の賃借                 保証金
                                 投資信託の      交付目論見           未払費用
                                               4,281           618
                                 募集の取扱      書・販売用資
                                 いにかかる      料の印刷費用
                                 資料
                                 役員の兼任
     (注)1．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれ
         ております。
       2．取引条件及び取引条件の決定方針等
         預金の預入に関しては、一般の取引と同様に決定しております。
         運用受託報酬に関しては、運用の種類・受託資産の規模等を勘案し総合的に決定しておりまし
         たが、2022年3月をもって契約を終了しており、当事業年度において取引はございません。
         投資助言報酬に関しては、投資助言サービスの内容等を勘案し総合的に決定しております。
         出向者の受入及び出向者負担金の支払いについては、出向元と双方の協議の上決定しておりま
         す。
         投資信託に係る事務代行手数料に関しては、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案して決
         定しております。
         本社事務所の賃借料の支払に関しては、近隣の取引実勢に基づいて決定しております。
         販売用資料の印刷費用に関しては、契約に基づき決定しております。
    （イ）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主(会社等に限る。)等

    前事業年度（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
    重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    当事業年度（自　2022年4月1日　至　2023年3月31日）
      種類    会社等     所在地    資本金又     事業の    議決権等の      関連当事者       取引の      取引     科目     期末
          の名称         は出資金     内容    所有(被所      との関係        内容      金額          残高
          又は氏
                   (百万円)         有)割合(％)                   (千円)          (千円)
          名
      その他    ㈱武蔵     埼玉県         銀行業          当社投資信      投資信託に係           未払代行
                    45.700        (被所有)                   29,908          7,699
      の関係    野銀行     さいた                   託の募集の      る事務代行手           手数料
                           直接  20％
      会社         ま市大                   取扱及び投      数料の支払
               宮区                   資信託に係
                                 る事務代行
                                 の委託
     (注)1．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれ
         ております。
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       2．取引条件及び取引条件の決定方針等
         投資信託に係る事務代行手数料に関しては、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案して決
         定しております。
    （ウ）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社

    前事業年度（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
      種類    会社等の     所在地    資本金又     事業の    議決権等の      関連当事者と        取引の      取引    科目    期末
          名称又は         は出資金     内容    所有(被所      の関係        内容      金額         残高
          氏名                  有 ) 割 合
                   (百万円)                            (千円)         (千円)
                            (％)
      同一の    ちばぎん     千葉県         証券業          投資助言契約      投資助言報酬
                    4,374         ―                  58,800
      親会社         千葉市                         の受領
          証券㈱
      を持つ         中央区                   出向者の受入      出向者負担金
                                               20,104
      会社                                  の支払
                                 当社投資信託      投資信託に係           未払代
                                               24,385         6,228
                                 の募集の取扱      る事務代行手           行手数
                                 及び投資信託      数料の支払           料
                                 に係る事務代
                                 行の委託
      (注)1．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておりません。
        2．取引条件及び取引条件の決定方針等
         投資助言報酬に関しては、投資助言サービスの内容等を勘案し総合的に決定しております。出
         向者の受入及び出向者負担金の支払いについては、出向元と双方の協議の上決定しておりま
         す。
         投資信託に係る事務代行手数料に関しては、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案して決
         定しております。
    当事業年度（自　2022年4月1日　至　2023年3月31日）

       種類    会社等    所在地    資本金又     事業の    議決権等の      関連当事者と        取引の      取引    科目    期末
           の名称        は出資金     内容    所有(被所      の関係        内容      金額         残高
           又は氏                 有 ) 割 合
                   (百万円)                            (千円)         (千円)
           名
                            (％)
      同一の親     ちばぎ    千葉県         証券業          投資助言契約      投資助言報
                    4,374         ―                  58,800
      会社を持     ん証券    千葉市                         酬の受領
      つ会社         中央区                   出向者の受入      出向者負担
           ㈱                                    18,844
                                        金の支払
                                 当社投資信託      投資信託に           未払代
                                               24,278         7,015
                                 の募集の取扱      係る事務代           行手数
                                 及び投資信託      行手数料の           料
                                 に係る事務代      支払
                                 行の委託
      (注)1．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておりません。
        2．取引条件及び取引条件の決定方針等
         投資助言報酬に関しては、投資助言サービスの内容等を勘案し総合的に決定しております。出
         向者の受入及び出向者負担金の支払いについては、出向元と双方の協議の上決定しておりま
         す。
         投資信託に係る事務代行手数料に関しては、商品毎に、過去の料率、市場実勢等を勘案して決
         定しております。
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    2．親会社に関する注記
      ㈱千葉銀行（東京証券取引所に上場）
    （1株当たり情報）

                            前事業年度                 当事業年度
                       （自　2021年4月1日                 （自　2022年4月1日
                       　至　2022年3月31日）                 　至　2023年3月31日）
       1株当たり純資産額                    125,033円31銭                 136,002円32銭
       1株当たり当期純利益金額                     6,791円24銭                 10,969円01銭
     (注)1．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
         りません。
       2．1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                              前事業年度                当事業年度
                          （自　2021年4月1日               （自　2022年4月1日
                          　至　2022年3月31日）               　至　2023年3月31日）
         当期純利益　　　　　（千円）                       27,164                43,876
         普通株式の期中平均株式数(株)                        4,000                4,000
    （重要な後発事象）

       該当事項はありません。

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    ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、金融商品取引法の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為
      が禁止されています。
      (1)自己又はその役員との取引
       自己又はその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと
       （投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるお
       それのないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      (2)運用財産相互間の取引
       運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、も
       しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのないものとして内閣
       府令で定めるものを除きます。）。
      (3)通常の取引条件と異なる条件での親法人等又は子法人等との取引
       通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
       法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
       者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
       下同じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
       該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する
       者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行うこ
       と。
      (4)親法人等又は子法人等の利益を図るためにする不必要な取引
       委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、
       運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこ
       と。
      (5)その他親法人等又は子法人等が関与する不適切な行為
       上記(3)及び(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって
       投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
       れのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

    (1)定款の変更
      委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
    (2)訴訟事件その他の重要事項
      2023年9月29日現在、訴訟事件その他委託会社及びファンドに重要な影響を及ぼした事実及び重要な
      影響を及ぼすことが予想される事実は生じておりません。
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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
    (1)受託会社
      ①名称：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
      ②資本金の額：324,279百万円（2023年3月末現在）
      ③事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律
               に基づき信託業務を営んでいます。
    (2)販売会社
                         資本金の額
            名称                                 事業の内容
                      （2023年3月末現在）
       株式会社千葉銀行                    145,069百万円         銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       株式会社横浜銀行                    215,628百万円         銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       株式会社武蔵野銀行                     45,743百万円        銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
                                    「金融商品取引法」に定める第一種金融
       ちばぎん証券株式会社                     4,374百万円
                                    商品取引業を営んでいます。
    ２【関係業務の概要】

    (1)受託会社
      当ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理等を行います。
    (2)販売会社
      当ファンドの販売会社として、受益権の募集の取扱い、一部解約の実行の請求の受付、収益分配
      金・償還金及び一部解約金の支払い、収益分配金の再投資、運用報告書の交付並びに口座管理機関
      としての業務等を行います。
    ３【資本関係】

    (1)受託会社
      該当事項はありません。
    (2)販売会社

      株式会社千葉銀行は委託会社の株式の40％（1,600株）、株式会社武蔵野銀行は委託会社の株式の
      20％（800株）を所有しています。
    （参考）再信託受託会社

       ①名称：日本マスタートラスト信託銀行株式会社
       ②資本金の額：10,000百万円（2023年3月末現在）
       ③事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律
        に基づき信託業務を営んでいます。
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                                              ちばぎんアセットマネジメント株式会社(E31678)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第３【その他】
    (1)金融商品取引法第15条第2項本文に規定するあらかじめ又は同時に交付しなければならない目論見書
      （以下「交付目論見書」といいます。）の名称を「投資信託説明書（交付目論見書）」、また、金
      融商品取引法第15条第3項本文に規定する交付の請求があった時に直ちに交付しなければならない目
      論見書（以下「請求目論見書」といいます。）の名称を「投資信託説明書（請求目論見書）」と記
      載することがあります。
    (2)目論見書の表紙等に委託会社又は受託会社のロゴ・マーク、ファンドの図案及びキャッチコピーを
      記載することがあります。
    (3)目論見書の表紙等に以下の趣旨の事項を記載することがあります。
      ①ファンドの信託財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されています。
      ②本書は、金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書です。
      ③交付目論見書にはファンドの約款の主な内容が含まれておりますが、約款の全文は請求目論見書
       に掲載されております。
      ④ファンドに関する請求目論見書は、委託会社のホームページで閲覧、ダウンロードできます。
      ⑤ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。
    (4)目論見書の表紙に目論見書の使用開始日を記載します。
    (5)目論見書の表紙等にファンドの管理番号等を記載することがあります。
    (6)交付目論見書の表紙等に委託会社のインターネットホームページのアドレスに加え、他のインター
      ネットのアドレス（当該アドレスをコード化した図形等も含みます。）を掲載し、これらのアドレ
      スにアクセスすることにより基準価額等の情報を入手できる旨を記載することがあります。
    (7)有価証券届出書に記載された内容を明瞭に表示するため、目論見書にグラフ、図表等を使用するこ
      とがあります。
    (8)目論見書は電子媒体などとして使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがありま
      す。
    (9)目論見書に投信評価機関、投信評価会社等によるレーティング、評価情報及び評価分類等を表示す
      ることがあります。また、投資対象の投資信託証券等に関して、投信評価機関、投信評価会社等に
      よるレーティング、評価情報及び評価分類等を表示することがあります。
    (10)有価証券届出書に記載された運用実績の参考情報のデータを適時更新し、目論見書に記載すること
      があります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      独立監査人の監査報告書
                                                ２０２３年６月３０日

    ちばぎんアセットマネジメント株式会社

      取　締　役　会　　御　中

                     EY新日本       有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所

                     指定有限責任社員

                                 公認会計士         長   尾   礎   樹
                     業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられているちばぎんアセットマネジメント株式会社の２０２２年４月１日から
    ２０２３年３月３１日までの第３８期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主
    資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
    拠して、ちばぎんアセットマネジメント株式会社の２０２３年３月３１日現在の財政状態及び同日を
    もって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
    査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
    監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人と
    してのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
    査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

    　その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監
    査報告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる
    作業も実施していない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
    作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
    成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で
    あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
    業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
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    財務諸表監査における監査人の責任
    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重

    要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
    表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
    に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
    があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、

    職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
      表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
      部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
      実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
      は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
      務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
      ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
      況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
      務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統
    制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
      監査人は、監査役に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減す
    るためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                      以　　上
    (注)１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
      ２．XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                     独立監査人の監査報告書
                                                ２０２３年５月２４日

    ちばぎんアセットマネジメント株式会社

    取  締  役  会　御　　中

                        ＥＹ   新日本     有限責任監査法人

                        東    京    事    務    所
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士　         伊   藤   雅   人
                        業  務  執  行  社  員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられているジャパンＥＳＧクオリティ２００インデックスファンドの２０２２年
    ３月１１日から２０２３年３月１０日までの第３期計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益
    及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
    拠して、ジャパンＥＳＧクオリティ２００インデックスファンドの２０２３年３月１０日現在の信託財
    産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示して
    いるものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
    査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
    監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、ちばぎんアセットマネジメント株式会社
    及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

    　その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれ
    る情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を
    作成し開示することにある。
    　当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人
    はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
    　財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その
    他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検
    討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか
    注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、

    その事実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。

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    財務諸表に対する経営者の責任
    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
    作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
    成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で
    あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
    業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重
    要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
    表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
    に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
    があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、
    職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応
      した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表
      明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、
      リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統
      制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積
      りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査
      証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実
      性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、
      監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸
      表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められてい
      る。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況に
      より、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
      しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務
      諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統
    制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
    利害関係

    　ちばぎんアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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                    独立監査人の中間監査報告書
                                               ２０２３年１１月２７日

    ちばぎんアセットマネジメント株式会社

    取  締  役  会　御　　中

                        ＥＹ   新日本     有限責任監査法人

                        東    京    事    務    所
                        指定有限責任社員

                                   公認会計士　         伊   藤   雅   人
                        業  務  執  行  社  員
    中間監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられているジャパンＥＳＧクオリティ２００インデックスファンドの２０２３年
    ３月１１日から２０２３年９月１０日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照
    表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
    　当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
    作成基準に準拠して、ジャパンＥＳＧクオリティ２００インデックスファンドの２０２３年９月１０日
    現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（２０２３年３月１１日から２０２３年
    ９月１０日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に
    記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、ちばぎんアセットマ
    ネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判
    断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び
    運用することが含まれる。
    　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成すること
    が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
    に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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                                                          EDINET提出書類
                                              ちばぎんアセットマネジメント株式会社(E31678)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    中間財務諸表監査における監査人の責任
    　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表
    示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監
    査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正
    又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を
    通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表
      示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断
      による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間
      監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬によ
      る中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必
      要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表
      の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した
      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
      は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に
      関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
      ることが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
      るが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作
      成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び
      内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうか
      を評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別し
    た内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているそ
    の他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　ちばぎんアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
    （注）１．上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれておりません。
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