東京海上アセットマネジメント株式会社 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      【表紙】

      【提出書類】                   有価証券届出書の訂正届出書
      【提出先】                   関東財務局長
      【提出日】                   2023  年12月８日
      【発行者名】                   東京海上アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長　　横田　靖博
      【本店の所在の場所】                   東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
      【事務連絡者氏名】                   尾崎　正幸
      【電話番号】                   ０３－３２１２－８４２１
      【届出の対象とした募集（売出）                   東京海上・米国短期国債ファンド（毎月決算型）
      内国投資信託受益証券に係るファ
      ンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）                   当初申込日　　　上限　10億円
      内国投資信託受益証券の金額】                   継続申込期間　　上限　１兆円
      【縦覧に供する場所】                   該当なし
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    １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       2023  年２月22日付をもって提出した有価証券届出書（                           以下「原届出書」といいます。）                  について、有価
      証券報告書の提出に伴う新たな情報の更新、および原届出書記載事項の一部に訂正すべき事項があるた
      め、本訂正届出書を提出するものです。
    ２【訂正の内容】

       ＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部＿＿＿は訂正部分を示し、＜更新後＞に記載してい
      る内容は、原届出書が更新されます。また＜追加＞の記載事項は原届出書に追加されます。
    第一部【証券情報】

      (5)  【申込手数料】
    ＜訂正前＞
       ①  発行価格に      2.2％（税抜２％）          の率を乗じて得た額を上限として販売会社が個別に定める額としま
         す。詳しくは販売会社にお問い合わせください。申込手数料には、消費税および地方消費税（以下
         「消費税等」といいます。）が含まれます。
    （略）
    ＜訂正後＞

       ①  発行価格に      2.75％（税抜2.5％）           の率を乗じて得た額を上限として販売会社が個別に定める額としま
         す。詳しくは販売会社にお問い合わせください。申込手数料には、消費税および地方消費税（以下
         「消費税等」といいます。）が含まれます。
    （略）
    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】
    １【ファンドの性格】
      (3)  【ファンドの仕組み】
    ＜更新後＞
    （略）
       ②  委託会社の概況
        ・名称　　　　東京海上アセットマネジメント株式会社
        ・資本金の額　20億円（2023年９月末日現在）
        ・会社の沿革
        ・大株主の状況（2023年９月末日現在）





                 株主名                     住所            所有株数     所有比率
         東京海上ホールディングス株式会社                    東京都千代田区丸の内一丁目２番１号                     38,300   株  100.0   ％
    ２【投資方針】

      (1)  【投資方針】
    ＜訂正前＞
    （略）
       ＜参考    情報  ＞マザーファンドの運用の基本方針、主な投資対象と投資制限（要約）
                                 2/48


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        ◇東京海上・米国短期国債マザーファンド
        １．基本方針
          信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行います。
        ２．運用方法
        (1)  投資対象
          米国の国債および上場投資信託証券を主要投資対象とします。
        (2)  投資態度
          ①米国の国債の投資にあたっては、原則として、残存期間が３ヵ月以下の国債に投資を行います。
          ②外貨建資産については、原則として、為替ヘッジを行いません。
          ③米国の国債の組入比率は、高位を保つことを基本とします。ただし、資金動向等によっては、残存期間が
           ３ヵ月以下の米国国債の指数を対象とする上場投資信託証券に投資する場合があります。
          ④資金動向、市況動向、残存期間等の事情によっては、上記のような運用ができない場合があります。
        ３．運用制限
        (1)  株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。（ただし、転換社債の転換、新株引受権
           の行使および新株予約権の行使により取得する場合に限ります。）
        (2)  外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
        (3)  新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の20％以下とします。
        (4)  上場投資信託証券等を除く投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下とします。
        (5)  同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下とします。
        (6)  同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下としま
           す。
        (7)  同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下
           とします。
        ※資金動向、市況動向、残存期間等の事情によっては、上記のような運用ができない場合があります。
    ＜訂正後＞

    （略）
       ＜参考    情報  ＞マザーファンドの運用の基本方針、主な投資対象と投資制限（要約）
        ◇東京海上・米国短期国債マザーファンド
        １．基本方針
          信託財産の着実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行います。
        ２．運用方法
        (1)  投資対象
          米国の国債および上場投資信託証券を主要投資対象とします。
        (2)  投資態度
          ①米国の国債の投資にあたっては、原則として、残存期間が３ヵ月以下の国債に投資を行います。
          ②外貨建資産については、原則として、為替ヘッジを行いません。
          ③米国の国債の組入比率は、高位を保つことを基本とします。ただし、資金動向等によっては、残存期間が
           ３ヵ月以下の米国国債の指数を対象とする上場投資信託証券に投資する場合があります。
          ④資金動向、市況動向、残存期間等の事情によっては、上記のような運用ができない場合があります。
        ３．運用制限
        (1)  株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。（ただし、転換社債の転換、新株引受権
           の行使および新株予約権の行使により取得する場合に限ります。）
        (2)  外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
        (3)  新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の20％以下とします。
        (4)  上場投資信託証券等を除く投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下とします。
        (5)  同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下とします。
        (6)  同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下としま
           す。
        (7)  同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下
           とします。
        (8)  デリバティブ取引（法人税法第61条の５に定めるものをいいます。）は、価格変動、金利変動および為替変
           動により生じるリスクを減じる目的ならびに投資の対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現する
           目的以外には利用しません。
        (9)  外国為替予約取引は、為替相場の変動により生じるリスクを減じる目的以外には利用しません。
        ※資金動向、市況動向、残存期間等の事情によっては、上記のような運用ができない場合があります。
      (3)  【運用体制】

    ＜更新後＞
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       当ファンドの運用体制は以下の通りです。
        ファンドの運用に関する社内規則として「                       投資運用業に係る業務運営規程                 」を設けております。







        運用におけるリスク管理は、運用リスク管理部門（５～10名程度）による法令・運用ガイドライン等
       の遵守状況のチェックや運用リスク項目のチェック等が随時実施され、担当運用部へフィードバックさ
       れるとともに、原則として月１回開催される運用管理委員会（運用リスク管理部門担当役員を委員長
       に、運用・営業・商品企画などファンド運用に関係する各部長が参加）において投                                             資行動の評価が行わ
       れます。（リスク管理についての詳細は、「３                          投資リスク」の「３.管理体制」をご参照ください）
        この運用管理委員会での評価もふまえて、投資政策委員会（運用本部長を委員長とし、各運用部長が
       参加）において運用方針を決定し、より質の高い運用体制の維持・向上を目指します。
        また、受託銀行等の管理については、関連部署において、受託銀行業務等に関する「内部統制の整備
       及び運用状況報告書」の入手・検証、現地モニタリング等を通じて実施しております。
        （上記の体制や人員等については、2023年９月末日現在）
    ３【投資リスク】

    ＜更新後＞
    （略）
      ３．管理体制
    （略）
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    ４【手数料等及び税金】

















    (1)  【申込手数料】
    ＜訂正前＞
       ①  発行価格に      2.2％（税抜２％）          の率を乗じて得た額を上限として販売会社が個別に定める額としま
         す。詳しくは販売会社にお問い合わせください。申込手数料には、消費税等が含まれます。
         申込手数料は、商品の説明、購入に関する事務コスト等の対価として、申込時にご負担いただくも
         のです。
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    （略）
    ＜訂正後＞

       ①  発行価格に      2.75％（税抜2.5％）           の率を乗じて得た額を上限として販売会社が個別に定める額としま
         す。詳しくは販売会社にお問い合わせください。申込手数料には、消費税等が含まれます。
         申込手数料は、商品の説明、購入に関する事務コスト等の対価として、申込時にご負担いただくも
         のです。
    （略）
      (5)  【課税上の取扱い】

    ＜ 更新後    ＞
        課税上は、株式投資信託として以下のような取扱いとなります。なお、税法が改正された場合は、以
       下の内容が変更になることがあります。また、以下は一般的な記載に過ぎませんので、課税上の取扱い
       の詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
       ＜個人の受益者に対する課税＞

        収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、20.315％（所得
                         ※
        税15％、復興特別所得税0.315％                  および地方税５％）の税率による源泉徴収が行われます。申告不要
        制度の適用がありますが、総合課税または申告分離課税を選択することも可能です。いずれの場合も
        配当控除の適用はありません。申告分離課税を選択した場合の税率は、20.315％（所得税15％、復興
        特別所得税0.315％および地方税５％）となります。                            収益分配金のうち課税対象となるのは普通分配金
        のみであり、元本払戻金（特別分配金）                     （※１）    は課税されません。
        ※2037年12月31日までの間、復興特別所得税（所得税15％×2.1％）が付加されます。
        解約時および償還時の差益               （解約時および償還時の価額から取得費（申込手数料（税込）を含む）を

        控除した差額）        は、その全額が譲渡所得等の金額とみなされ課税対象となります。譲渡所得等につい
        ては、20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％および地方税５％）の税率による申告分離課税
        が適用されます（特定口座（源泉徴収選択口座）での取扱いも可能です。）。
        普通分配金（申告分離課税を選択したものに限ります。）ならびに解約時および償還時の損益につい

        ては、確定申告により、上場株式等（特定公社債および公募公社債投信を含みます。）の利子所得お
        よび配当所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）ならびに譲渡所得等との間で損益通算を
        行うことができます。
        少額投資非課税制度「ＮＩＳＡ（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度「ジュニアＮＩＳ

        Ａ」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得
        および譲渡所得が一定期間非課税となりますが、2024年１月１日以降は、一定の額を上限として、毎
        年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得および譲渡所得が無期限
        で非課税となります。
        ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対象となりま
        す。
        また、2024年１月１日以降は、税法上の要件を満たした商品を購入した場合に限り、非課税の適用を
        受けることができます。
        当ファンドは、2024年１月１日以降は、「ＮＩＳＡ」の対象とはなりません。詳しくは販売会社にお
        問い合わせください。
        外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記とは異なる場合があります。

       ＜法人の受益者に対する課税＞

        収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の「各受益者の個別元本」
        （※２）    超過額については、15.315％                （所得税15％および復興特別所得税0.315％）                         の税率による源泉
        徴収が行われます。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち課税対象となるのは普通分配
        金のみであり、元本払戻金（特別分配金）                       （※１）    は課税されません。
        なお、益金不算入制度の適用はありません。
       （※１）「元本払戻金（特別分配金）」とは、収益分配金落ち後の基準価額が各受益者の個別元本を下回る場合、

           収益分配金のうち当該下回る部分に相当する額をさし、元本の一部払戻しに相当するものです。この場
           合、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
       （※２）「各受益者の個別元本」とは、原則として各受益者の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申
           込手数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）をいい、追加信託のつど当該口数により加重平均さ
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           れ、元本払戻金（特別分配金）が支払われた際に調整されます。ただし、同一ファンドを複数の販売会社
           で取得する場合や、同一販売会社であっても複数の支店等で同一ファンドを取得する場合等は、個別元本
           の 算出方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
       ＊上記は、2023年９月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、内容等が変更される場合

        があります。
    ５【運用状況】

    ＜更新後＞
    以下は2023年9月29日現在の運用状況です。
    また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)  【投資状況】

            資産の種類                 地域          時価合計（円）            投資比率（％）
          親投資信託受益証券                    日本              217,392,436             100.02
        コール・ローン等、その他の資産（負債控除後）                                     △50,306            △0.02
                合計（純資産総額）                            217,342,130             100.00
    （ご参考：親投資信託の投資状況）

    当ファンドが主要投資対象とする親投資信託の投資状況は以下の通りです。
    東京海上・米国短期国債マザーファンド
            資産の種類                 地域          時価合計（円）            投資比率（％）
             国債証券               アメリカ              1,589,132,644               92.03
        コール・ローン等、その他の資産（負債控除後）                                    137,459,746               7.96
                合計（純資産総額）                           1,726,592,390               100.00
    (2)  【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】
    a. 主要銘柄の明細
                                                          投資
                                         帳簿価額          評価額
      順
              銘柄名          地域    種類     口数
                                                          比率
      位
                                      単価(円)     金額(円)     単価(円)     金額(円)
                                                          (％)
                           親投資信託

      1 東京海上・米国短期国債マザーファンド                  日本        196,202,560      1.0874    213,361,070      1.1080    217,392,436     100.02
                           受益証券
    b. 投資有価証券の種類

                      種類                         投資比率(％)
                  親投資信託受益証券                                       100.02

                      合　計                                   100.02

    ②【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。
    （ご参考：親投資信託の投資資産）

    ①投資有価証券の主要銘柄
    a. 主要銘柄の明細
    東京海上・米国短期国債マザーファンド
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                                                           投資
                                        帳簿価額           評価額
      順
         銘柄名      地域     種類    利率    償還期限      額面
                                                           比率
      位
                                     単価(円)     金額(円)     単価(円)      金額(円)
                                                           (％)
       B 12/07/23
      1        アメリカ     国債証券       －  2023/12/07     1,200,000     14,780.70     177,368,439      14,805.83     177,670,058     10.29
       B 10/24/23
      2        アメリカ     国債証券       －  2023/10/24     1,100,000     14,795.29     162,748,193      14,903.15     163,934,704      9.49
       B 11/02/23
      3        アメリカ     国債証券       －  2023/11/02     1,100,000     14,801.68     162,818,525      14,883.20     163,715,293      9.48
       B 11/14/23
      4        アメリカ     国債証券       －  2023/11/14     1,100,000     14,784.77     162,632,516      14,856.88     163,425,723      9.46
       B 11/30/23
      5        アメリカ     国債証券       －  2023/11/30     1,100,000     14,778.00     162,558,109      14,820.80     163,028,890      9.44
       B 12/14/23
      6        アメリカ     国債証券       －  2023/12/14     1,100,000     14,766.27     162,429,020      14,790.48     162,695,338      9.42
       B 12/21/23
      7        アメリカ     国債証券       －  2023/12/21     1,100,000     14,764.73     162,412,052      14,774.53     162,519,924      9.41
       B 10/12/23
      8        アメリカ     国債証券       －  2023/10/12     1,000,000     14,795.94     147,959,432      14,929.44     149,294,451      8.64
       B 11/24/23
      9        アメリカ     国債証券       －  2023/11/24     1,000,000     14,765.98     147,659,802      14,834.41     148,344,199      8.59
       B 10/05/23
      10        アメリカ     国債証券       －  2023/10/05      900,000    14,788.54     133,096,906      14,944.89     134,504,057      7.79
    b. 投資有価証券の種類

    東京海上・米国短期国債マザーファンド
                      種類                         投資比率(％)
                     国債証券                                     92.03

                      合　計                                    92.03

    ②投資不動産物件

    東京海上・米国短期国債マザーファンド
        該当事項はありません。
    ③その他投資資産の主要なもの

    東京海上・米国短期国債マザーファンド
        該当事項はありません。
    (3)  【運用実績】

    ①【純資産の推移】
                             純資産総額        純資産総額         1 口当たり        1 口当たり
          期          年月日         （百万円）        （百万円）        純資産額(円)         純資産額(円)
                             （分配落）        （分配付）         (分配落)         (分配付)
       第1特定期間末         （2023年     9月  8日）          161        162       1.0922         1.1152
            2023  年  3月末日              0.995450           ―      0.9955           ―
               4 月末日                    3       ―      1.0026           ―
               5 月末日                   14        ―      1.0451           ―
               6 月末日                   49        ―      1.0845           ―
               7 月末日                   89        ―      1.0538           ―
               8 月末日                  123        ―      1.0920           ―
               9 月末日                  217        ―      1.1142           ―
      ( 注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間中の分配金累計額を加算した金額です。
    ②【分配の推移】

           期                 計算期間                 1 口当たりの分配金（円）
         第1特定期間              2023  年  3月13日～2023年          9月  8日                   0.0230

    ③【収益率の推移】

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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           期                 計算期間                 収益率（％）（分配付）
        第1特定期間              2023  年  3月13日～2023年          9月  8日                    11.5

     ( 注)収益率とは、特定期間末の基準価額（分配付）から、当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額（分配落。以
        下、「前特定期間末基準価額」といいます。）を控除した額を前特定期間末基準価額で除した数値に100を乗じた
        数値です。
    (4)  【設定及び解約の実績】

          期            計算期間            設定口数(口)         解約口数(口)         発行済み口数(口)
       第1特定期間         2023  年  3月13日～2023年        9月  8日      150,411,924          2,875,329          147,536,595

    以下は2022年2月28日現在の運用状況です。

    また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    ＜参考情報＞

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    第２【管理及び運営】


















    １【申込（販売）手続等】
    ＜訂正前＞
    （略）
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       f. 申込手数料は、発行価格に               2.2％（税抜２％）          の率を乗じて得た額を上限として販売会社が個別に定
        める額とします。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
    （略）
    ＜訂正後＞

    （略）
       f. 申込手数料は、発行価格に               2.75％（税抜2.5％）           の率を乗じて得た額を上限として販売会社が個別に
        定める額とします。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
    （略）
    第３【ファンドの経理状況】

    ＜更新後＞
    (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令
       第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府
       令第133号）に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)  当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月ごとに作成しております。
    (3)  当ファンドの第1期計算期間は、投資信託約款第40条により、2023年3月13日から2023年4月10日までと
       なっております。
    (4)  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づいて、当特定期間(2023年3月13日から2023
       年9月8日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
    1 【財務諸表】

                    東京海上・米国短期国債ファンド（毎月決算型）

    (1)  【貸借対照表】

                                              当期
                                         [2023   年  9月  8日現在]
                              注記
               区　　分                                        金額（円）
                              番号
      資産の部
       流動資産
         親投資信託受益証券                                             161,136,651
         未収入金                                               1,076,693
         流動資産合計
                                                      162,213,344
       資産合計
                                                      162,213,344
      負債の部
       流動負債
         未払収益分配金                                               1,032,756
         未払解約金                                                  101
         未払受託者報酬                                                 2,040
         未払委託者報酬                                                40,794
         その他未払費用                                                 1,002
         流動負債合計
                                                       1,076,693
       負債合計
                                                       1,076,693
      純資産の部
       元本等
         元本                      ※1                        147,536,595
         剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                                             13,600,056
          ( 分配準備積立金)                                             5,490,774
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         元本等合計
                                                      161,136,651
       純資産合計
                                                      161,136,651
      負債純資産合計
                                                      162,213,344
    (2)  【損益及び剰余金計算書】

                                              当期
                                          自  2023年    3月13日
                                          至  2023年    9月  8日
                             注記
               区　　分                                        金額（円）
                             番号
      営業収益
       有価証券売買等損益                                                6,030,401
       営業収益合計
                                                       6,030,401
      営業費用
       支払利息                                                     1
       受託者報酬                                                  4,384
       委託者報酬                                                  87,429
       その他費用                                                  2,099
       営業費用合計
                                                         93,913
      営業利益又は営業損失（△）
                                                       5,936,488
      経常利益又は経常損失（△）
                                                       5,936,488
      当期純利益又は当期純損失（△）
                                                       5,936,488
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額
      又は一部解約に伴う当期純損失金額の分                                                   △8,351
      配額（△）
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                                           ―
      剰余金増加額又は欠損金減少額                                                 9,562,978
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は
                                                           358
       欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は
                                                       9,562,620
       欠損金減少額
      剰余金減少額又は欠損金増加額                                                   138,422
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は
                                                        138,422
       欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は
                                                           ―
       欠損金増加額
      分配金                        ※1                          1,769,339
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                                       13,600,056
    (3)  【注記表】

      （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                           当期
                                       自  2023年    3月13日
                区　分
                                       至  2023年    9月  8日
      有価証券の評価基準及び評価方法                      親投資信託受益証券

                              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
                              す。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価
                              額に基づいて評価しております。
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      （重要な会計上の見積りに関する注記）

                                当期
                            自  2023年    3月13日
                            至  2023年    9月  8日
      当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが、翌特定期間の財務諸表に重要な影

      響を及ぼすリスクを識別していないため、注記を省略しております。
      （貸借対照表に関する注記）

                                              当期
                    区　分
                                          [2023   年  9月  8日現在]
      1. ※1   期首元本額                                            1,000,000     円
          期中追加設定元本額                                           149,411,924       円
          期中一部解約元本額                                            2,875,329     円
      2. ※1   特定期間末日における受益権の総数                                           147,536,595       口
      （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                当期
                            自  2023年    3月13日
                            至  2023年    9月  8日
      ※1　分配金の計算過程
      (2023   年3月13日から2023年4月10日までの分配金計算期間)
      計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額（4,244
      円）、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填
      した額（0円）、投資信託約款に規定される収益調整金（0円）及び分配準備積立金（0円）より、分配
      対象額は4,244円（１万口当たり42.44円）でありますが、分配を行っておりません。
      (2023   年4月11日から2023年5月8日までの分配金計算期間)
      計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額（8,319
      円）、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填
      した額（12,447円）、投資信託約款に規定される収益調整金（14,060円）及び分配準備積立金（3,877
      円）より、分配対象額は38,703円（１万口当たり111.71円）であり、うち10,392円(１万口当たり30
      円)を分配金額としております。
      (2023   年5月9日から2023年6月8日までの分配金計算期間)
      計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額（55,705
      円）、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填
      した額（510,175円）、投資信託約款に規定される収益調整金（300,357円）及び分配準備積立金
      （19,291円）より、分配対象額は885,528円（１万口当たり476.53円）であり、うち55,744円(１万口
      当たり30円)を分配金額としております。
      (2023   年6月9日から2023年7月10日までの分配金計算期間)
      計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額（166,649
      円）、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填
      した額（569,948円）、投資信託約款に規定される収益調整金（1,996,611円）及び分配準備積立金
      （544,621円）より、分配対象額は3,277,829円（１万口当たり676.28円）であり、うち242,331円(１
      万口当たり50円)を分配金額としております。
      (2023   年7月11日から2023年8月8日までの分配金計算期間)
      計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額（298,003
      円）、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填
      した額（999,167円）、投資信託約款に規定される収益調整金（3,627,448円）及び分配準備積立金
      （1,106,902円）より、分配対象額は6,031,520円（１万口当たり704.40円）であり、うち428,116円
      (１万口当たり50円)を分配金額としております。
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      (2023   年8月9日から2023年9月8日までの分配金計算期間)
      計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額（512,160
      円）、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填
      した額（2,809,278円）、投資信託約款に規定される収益調整金（8,994,502円）及び分配準備積立金
      （2,316,872円）より、分配対象額は14,632,812円（１万口当たり991.78円）であり、うち1,032,756
      円(１万口当たり70円)を分配金額としております。
      （金融商品に関する注記）

      Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
                                           当期
                                       自  2023年    3月13日
                区　分
                                       至  2023年    9月  8日
      1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」（昭和
                           26年法律第198号）第2条第4項に定める証券投資信託であり、
                           有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基
                           本方針」に基づき行なっております。
      2.  金融商品の内容及びそのリスク                  当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る
                           事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                           記載の有価証券であります。当該有価証券には、性質に応じて
                           それぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があり
                           ます。
      3.  金融商品に係るリスク管理体制                  委託会社のリスク管理体制は、担当運用部が自主管理を行うと
                           同時に、担当運用部とは独立した部門において厳格に実施され
                           る体制としています。
                           法令等の遵守状況についてはコンプライアンス部門が、運用リ
                           スクの各項目および運用ガイドラインの遵守状況については運
                           用リスク管理部門が、それぞれ適切な運用が行われるよう監視
                           し、担当運用部へのフィードバックおよび所管の委員会への報
                           告・審議を行っています。
                           これらの内容については、社長をはじめとする関係役員に随時
                           報告が行われるとともに、内部監査部門がこれらの業務全般に
                           わたる運営体制の監査を行うことで、より実効性の高いリスク
                           管理体制を構築しております。
      Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

                                           当期
                区　分
                                      [2023   年  9月  8日現在]
      1.  貸借対照表計上額、時価及び                  時価で計上しているため、その差額はありません。
        これらの差額
      2.  時価の算定方法並びに有価証券及                  (1)  有価証券
        びデリバティブ取引に関する事項
                            （重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しており
                            ます。
                           (2)  デリバティブ取引
                            該当事項はありません。
                           (3)  有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
                            有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、
                            短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当
                            該帳簿価額を時価としております。
      3.  金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用して
        ついての補足説明                  いるため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なる
                           こともあります。
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      （有価証券に関する注記）
      当期（自     2023年3月13日　至           2023年9月8日）
      売買目的有価証券
                  種　類                   最終計算期間の損益に含まれた評価差額
              親投資信託受益証券                                        3,382,105     円

                  合計                                    3,382,105     円

      ( 注)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記
        載しております。
      （1口当たり情報に関する注記）

                                当期
                           [2023   年  9月  8日現在]
                 1 口当たり純資産額                                    1.0922    円

                （1万口当たり純資産額                                       10,922    円）
    (4)  【附属明細表】

      第1　有価証券明細表
      (1)  株式
        該当事項はありません。
      (2)  株式以外の有価証券

                                                      （単位：円）
        種　類               銘　柄                券面総額           評価額       備　考
      親投資信託
             東京海上・米国短期国債マザーファンド                          148,403,621          161,136,651
       受益証券
      　親投資信託受益証券　合計                                 148,403,621          161,136,651
                   合計                    148,403,621          161,136,651
      第2　信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
      第3　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        該当事項はありません。
      （ご参考）

       当ファンドは、「東京海上・米国短期国債マザーファンド」を主要な投資対象としており、貸借対照表
       の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファン
       ドの状況は次のとおりです。
       なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
                    「東京海上・米国短期国債マザーファンド」の状況

    （1）貸借対照表

                                         [2023   年  9月  8日現在]
                              注記
               区　　分                                        金額（円）
                              番号
      資産の部
       流動資産
         預金                                             108,209,443
         コール・ローン                                              24,192,480
         国債証券                                            1,387,765,522
         派生商品評価勘定                                                160,940
                                15/48

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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         流動資産合計
                                                     1,520,328,385
       資産合計
                                                     1,520,328,385
      負債の部
       流動負債
         派生商品評価勘定                                                90,960
         未払解約金                                              29,640,840
         未払利息                                                   53
         流動負債合計
                                                       29,731,853
       負債合計
                                                       29,731,853
      純資産の部
       元本等
         元本                      ※1                       1,372,819,034
         剰余金
          剰余金又は欠損金（△）                                            117,777,498
         元本等合計
                                                     1,490,596,532
       純資産合計
                                                     1,490,596,532
      負債純資産合計
                                                     1,520,328,385
    （2）注記表

      （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                       自  2023年    3月13日
                区　分
                                       至  2023年    9月  8日
      1.  有価証券の評価基準及び評価方法                    国債証券
                              個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時
                              価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示す
                              る価額（但し、売気配相場は使用しない）、又は価格情報
                              会社の提供する価額で評価しております。
      2.  デリバティブ等の評価基準及び評価                    為替予約取引
        方法                     個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時
                              価評価にあたっては、原則として本書における開示対象
                              ファンドの特定期間末日の対顧客先物売買相場において為
                              替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
                              値、受渡日の仲値が発表されていない場合には、発表され
                              ている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算
                              しております。
      3.  その他財務諸表作成のための基礎と                    外貨建取引等の処理基準
        なる事項                     外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規
                              則」（平成12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引
                              発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用してお
                              ります。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時にお
                              いて、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘
                              定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する
                              当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の
                              外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する
                              円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国
                              投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為
                              替差損益とする計理処理を採用しております。
      （重要な会計上の見積りに関する注記）

                            自  2023年    3月13日
                            至  2023年    9月  8日
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      本書における開示対象ファンドの当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが、
      本書における開示対象ファンドの翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクを識別していな
      いため、注記を省略しております。
      （貸借対照表に関する注記）

                                          [2023   年  9月  8日現在]
                    区　分
      1. ※1   本書における開示対象ファンドの期首におけ
                                                     289,226,462       円
          る当該親投資信託の元本額
          同期中における追加設定元本額                                         1,352,432,870        円
          同期中における一部解約元本額                                           268,840,298       円
          同期末における元本額                                         1,372,819,034        円
          元本の内訳＊

          東京海上・物価対応バランスファンド（毎月
                                                     122,406,663       円
          決算型）
          東京海上・物価対応バランスファンド（年１
                                                     256,472,376       円
          回決算型）
          東京海上・米国短期国債ファンド（毎月決算
                                                     148,403,621       円
          型）
          東京海上・米国短期国債ファンド（年１回決
                                                     287,795,417       円
          算型）
          米国短期国債（適格機関投資家専用）                                           557,740,957       円
          　　　　　　計                                         1,372,819,034        円
      2. ※1   本書における開示対象ファンドの特定期間末
                                                    1,372,819,034        口
          日における当該親投資信託の受益権の総数
      （注）＊は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

      （金融商品に関する注記）

      Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
                                      自  2023年    3月13日
               区　分
                                      至  2023年    9月  8日
      1.  金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」（昭和
                          26年法律第198号）第2条第4項に定める証券投資信託であり、有
                          価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本
                          方針」に基づき行なっております。
      2.  金融商品の内容及びそのリスク                  当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る
                          事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                          記載の有価証券及びデリバティブ取引であります。デリバティ
                          ブ取引には、為替予約取引が含まれております。当該有価証券
                          及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リ
                          スク、流動性リスク、信用リスク等があります。
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      3.  金融商品に係るリスク管理体制                  委託会社のリスク管理体制は、担当運用部が自主管理を行うと
                          同時に、担当運用部とは独立した部門において厳格に実施され
                          る体制としています。
                          法令等の遵守状況についてはコンプライアンス部門が、運用リ
                          スクの各項目および運用ガイドラインの遵守状況については運
                          用リスク管理部門が、それぞれ適切な運用が行われるよう監視
                          し、担当運用部へのフィードバックおよび所管の委員会への報
                          告・審議を行っています。
                          これらの内容については、社長をはじめとする関係役員に随時
                          報告が行われるとともに、内部監査部門がこれらの業務全般に
                          わたる運営体制の監査を行うことで、より実効性の高いリスク
                          管理体制を構築しております。
      Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

                                     [2023   年  9月  8日現在]
               区　分
      1.  貸借対照表計上額、時価及び                  時価で計上しているため、その差額はありません。
        これらの差額
      2.  時価の算定方法並びに有価証券                  (1)  有価証券
        及びデリバティブ取引に関する
                           （重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しており
        事項
                           ます。
                          (2)  デリバティブ取引
                           （デリバティブ取引等に関する注記）に記載しております。
                          (3)  有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
                           有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、
                           短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当
                           該帳簿価額を時価としております。
      3.  金融商品の時価等に関する事項                  金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用して
        についての補足説明                  いるため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なる
                          こともあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等
                          は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は
                          計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の
                          リスクの大きさを示すものではありません。
      （有価証券に関する注記）

      （自   2023年3月13日　至           2023年9月8日）
      売買目的有価証券
                  種　類                    当期間の損益に含まれた評価差額
                 国債証券                                     △54,701円
                  合計                                    △54,701円
      ( 注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記
        載しております。
      ( 注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2022年
        11月17日から2023年9月8日まで)を指しております。
      （デリバティブ取引等に関する注記）

       取引の時価等に関する事項
       通貨関連
      （2023年9月8日現在）
                                                      （単位：円）
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        区　分          種　類                           時　価         評価損益

                             契約額等
                                      うち
                                     １年超
             為替予約取引
               買建               14,784,840          ―     14,693,880           △90,960

       市場取引
                米ドル              14,784,840          ―     14,693,880           △90,960
      以外の取引
               売建               29,548,700          ―     29,387,760           160,940

                米ドル              29,548,700          ―     29,387,760           160,940
              合　計                44,333,540          ―     44,081,640            69,980
      ( 注)1.時価の算定方法
         (1)  本書における開示対象ファンドの特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨につい
            ては、以下のように評価しております。
           ①同特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該
            為替予約は当該仲値で評価しております。
           ②同特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以
            下の方法によっております。
            ・  同特定期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表
               されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算
               しております。
            ・  同特定期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当
               該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
         (2)  本書における開示対象ファンドの特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につ
            いては同特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
         (3)  上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務
            に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
        2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
        3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
      （1口当たり情報に関する注記）

                           [2023   年  9月  8日現在]
                 1 口当たり純資産額                                    1.0858    円

                （1万口当たり純資産額                                       10,858    円）
    （3）附属明細表

      第1　有価証券明細表
      (1)  株式
        該当事項はありません。
      (2)  株式以外の有価証券

       種　類       通　貨            銘　柄            券面総額          評価額        備　考
                                19/48






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      国債証券      米ドル                                       米ドル
                    B 0 09/28/23
                                       900,000.00          897,360.66
                    B 09/12/23
                                       900,000.00          899,477.28
                    B 09/19/23
                                      1,000,000.00            998,394.70
                    B 10/05/23
                                       900,000.00          896,435.73
                    B 10/12/23
                                      1,000,000.00            995,016.10
                    B 10/24/23
                                       900,000.00          893,927.43
                    B 11/02/23
                                       900,000.00          892,717.11
                    B 11/14/23
                                      1,000,000.00            990,169.30
                    B 11/24/23
                                      1,000,000.00            988,674.40
                    B 11/30/23
                                      1,000,000.00            987,766.90
            米ドル小計                         9,500,000.00          9,439,939.61
                                              (1,387,765,522)
                                 銘柄数           10
                                 比　率        93.1  ％       100.0   ％
                                                      円
            国債証券合計                                   1,387,765,522 
                                              (1,387,765,522)
                                                      円
                   合　計                           1,387,765,522 
                                              (1,387,765,522)
     （注1）通貨種類毎の小計欄の(                )内は、邦貨換算額（単位:円）であります。
     （注2）合計金額欄の(           )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
     （注3）比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率であります。
      第2　信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
      第3　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        「注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
    ２【ファンドの現況】

    【純資産額計算書】
                                               2023  年9月29日      現在
                   種類                            金額
      Ⅰ　資産総額                                           217,468,656       円
      Ⅱ　負債総額                                             126,526     円
      Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                           217,342,130       円
      Ⅳ　発行済数量                                           195,062,859       口
      Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                              1.1142    円
    （ご参考：親投資信託の現況）

    東京海上・米国短期国債マザーファンド
                                               2023  年9月29日      現在
                   種類                            金額
      Ⅰ　資産総額                                         1,746,671,853        円
      Ⅱ　負債総額                                           20,079,463      円
      Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                         1,726,592,390        円
      Ⅳ　発行済数量                                         1,558,259,179        口
      Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                              1.1080    円
                                20/48

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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
    ＜更新後＞
       2023  年９月末日現在、資本金の額は20億円です。なお、会社の発行可能株式総数は160,000株であり、
     38,300株を発行済みです。
       委託会社業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役の選任は株主総会にお
     いて、議決権を行使することができる株主の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数を
     もってこれを行い、累積投票によらないものとします。取締役の任期は、選任後１年内に終了する事業年
     度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとします。取締役会はその決議をもって、取締
     役中より代表取締役を選任します。
       投資信託の投資運用の意思決定プロセスは以下の通りです。
      ①運用本部で運用計画案、収益分配方針案等の運用の基本方針案を作成します。
      ②運用の基本方針は、運用本部長を委員長とする投資政策委員会で投資環境見通し等をふまえて決定され
       ます。
      ③決定された運用の基本方針に基づき、具体的運用計画を策定し、運用を行います。
      ④売買の執行はトレーディング部が行います。
      ⑤運用部門とは独立した運用リスク管理部門にて運用評価、ガイドライン遵守状況のチェックを行い、                                                        運
       用リスク管理部門担当役員               を委員長としリスク管理部を事務局とする運用管理委員会に結果報告しま
       す。
      ⑥運用管理委員会から投資政策委員会へ運用評価、ガイドライン遵守状況がフィードバックされ次の基本
       方針決定に生かされます。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

    ＜更新後＞
       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の
      設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っ
      ています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
       2023  年９月末日現在、委託会社が運用を行っている証券投資信託（親投資信託を除きます。）は次の通
      りです。
                              本数            純資産総額（百万円）
       追加型公社債投資信託                            0                     0
       追加型株式投資信託                           172                  3,989,336
       単位型公社債投資信託                            2                   2,956
       単位型株式投資信託                           12                   49,845
              合計                    186                  4,042,138
                                22/48








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    ３【委託会社等の経理状況】
    ＜更新後＞
      １．     当社の財務諸表は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59
         号）並びに同規則第２条により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52
         号）に基づいて作成しております。
      ２．     当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第38期事業年度（2022年４月１日から

         2023年３月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
         ります。
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    (1)  【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                第37期                第38期
                            （2022年３月31日現在）                （2023年３月31日現在）
     資産の部
      流動資産
                                    21,389,756                20,784,858
       現金・預金
                                      319,734                427,401
       前払費用
                                     2,902,834                3,200,726
       未収委託者報酬
                                     2,610,213                3,021,468
       未収収益
                                       1,692                  4
       未収入金
                                      22,412                18,592
       その他の流動資産
       流動資産計                             27,246,644                27,453,052
      固定資産
       有形固定資産                        ＊１      459,081          ＊１      433,750
         建物                             342,403                307,934
         器具備品                             116,678                125,816
       無形固定資産                              228,727                348,422
         電話加入権                              3,795                3,795
         ソフトウエア                             188,720                314,954
         ソフトウエア仮勘定                              36,211                29,672
       投資その他の資産                             3,576,825                3,508,324
         投資有価証券                              42,253                48,291
         関係会社株式                            1,673,049                1,668,529
         その他の関係会社有価証券                             521,200                520,000
         長期前払費用                              40,588                30,700
         敷金                             474,324                474,324
         その他長期差入保証金                              21,230                21,230
         繰延税金資産                             804,178                954,048
                                                    △  208,800
                                         -
         投資損失引当金
       固定資産計                             4,264,634                4,290,497
      資産合計                              31,511,279                31,743,550
     負債の部
      流動負債
       未払金                             3,183,398                3,477,655
         未払手数料                            1,306,204                1,464,843
         その他未払金                            1,877,194                2,012,811
       未払費用                              398,447                335,471
       未払消費税等                              277,096                266,103
       未払法人税等                             1,152,000                1,210,000
       預り金                               46,775                60,297
       前受収益                               2,286                2,579
       賞与引当金                              287,955                288,706
                                         7                8
       その他の流動負債
       流動負債計                             5,347,968                5,640,822
      固定負債
                                      845,039                886,720
       退職給付引当金
       固定負債計                              845,039                886,720
      負債合計                              6,193,007                6,527,543
     純資産の部
      株主資本                              25,312,741                25,210,382
       資本金                             2,000,000                2,000,000
       資本剰余金                              400,000                400,000
        その他資本剰余金                             400,000                400,000
       利益剰余金                             22,912,741                22,810,382
         利益準備金                             500,000                500,000
                                    22,412,741                22,310,382
         その他利益剰余金
                                    22,412,741                22,310,382
          繰越利益剰余金
                                25/48

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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                       5,529                5,624
      評価・換算差額等
                                       5,529                5,624
       その他有価証券評価差額金
      純資産合計                              25,318,271                25,216,006
     負債・純資産合計                               31,511,279                31,743,550
    (2)  【損益計算書】

                                                   （単位：千円）
                                第37期                第38期
                            （自　2021年４月１日                （自　2022年４月１日
                            　至　2022年３月31日）                　至　2023年３月31日）
     営業収益
      委託者報酬                              18,065,913                16,696,838
      運用受託報酬                              10,405,866                11,663,951
      投資助言報酬                                66,255                92,682
                                      532,829                661,029
      その他営業収益
      営業収益計                              29,070,864                29,114,502
     営業費用
      支払手数料                              8,365,057                7,669,451
      広告宣伝費                               216,312                206,908
      調査費                              6,860,898                7,435,066
       調査費                             2,728,988                2,823,854
       委託調査費                             4,131,910                4,611,211
      委託計算費                               115,017                119,180
      営業雑経費                               259,680                265,287
       通信費                               38,574                60,267
       印刷費                              175,527                160,147
       協会費                               24,866                23,883
       諸会費                               11,208                12,732
                                       9,504                8,256
       図書費
      営業費用計                              15,816,967                15,695,895
     一般管理費
      給料                              3,925,627                3,883,418
       役員報酬                              128,277                 83,430
       給料・手当                             2,779,798                2,848,648
       賞与                             1,017,551                 951,339
      交際費                                4,546                13,259
      寄付金                                2,632                4,696
      旅費交通費                                17,590                140,480
      租税公課                               167,411                174,372
      不動産賃借料                               468,092                468,091
      退職給付費用                               161,994                163,194
      賞与引当金繰入                               287,955                288,706
      固定資産減価償却費                               165,703                165,502
      法定福利費                               630,892                629,504
      福利厚生費                                12,315                10,617
                                      487,975                503,320
      諸経費
      一般管理費計                              6,332,736                6,445,164
     営業利益                                6,921,159                6,973,442
     営業外収益
      受取利息                                 206                189
      受取配当金                          ＊１      5,672          ＊１       4,304
                                      13,622                13,722
      雑益
      営業外収益計                                19,500                18,216
     営業外費用
      為替差損                                66,106                54,263
                                      23,333                 9,120
      雑損
      営業外費用計                                89,440                63,383
     経常利益                                6,851,219                6,928,275
     特別利益
                                26/48


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                                         -               480
      投資有価証券売却益
      特別利益計                                  -               480
     特別損失
      固定資産除却損                                 610                190
      投資有価証券評価損                                  -               501
      投資損失引当金繰入額                                  -             208,800
      その他特別損失                                  -               392
      特別損失計                                 610              209,884
     税引前当期純利益                                6,850,609                6,718,870
     法人税、住民税及び事業税                                2,169,313                2,220,524
                                     △  69,337              △  149,911
     法人税等調整額
     法人税等合計                                2,099,975                2,070,612
     当期純利益                                4,750,633                4,648,257
    (3)  【株主資本等変動計算書】

     第37期（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
                                                     ( 単位：千円)
                                     株主資本
                            資本剰余金                  利益剰余金
                                                 その他利益
                   資本金                               剰余金
                         その他資本       資本剰余金
                                      利益準備金
                          剰余金       合計
                                              特別償却        繰越利益
                                               準備金        剰余金
     当期首残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000           0   22,599,322
     当期変動額
                                                     △  4,937,214
      剰余金の配当
                                                  △  0
                                                           0
      特別償却準備金の取崩
                                                       4,750,633
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
     　当期変動額（純額）
                                                  △  0   △  186,580
     当期変動額合計                  -       -       -       -
     当期末残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000           -   22,412,741
                      株主資本           評価・換算差額等

                  利益剰余金
                                 その他     評価・換算
                                              純資産合計
                          株主資本
                                有価証券       差額等
                  利益剰余金
                           合計
                                評価差額金        合計
                    合計
     当期首残高              23,099,322       25,499,322         6,393       6,393     25,505,715
     当期変動額
                  △  4,937,214     △  4,937,214                   △  4,937,214
     　剰余金の配当
     　特別償却準備金の取崩
                       -       -                     -
     　当期純利益               4,750,633       4,750,633                     4,750,633
     　株主資本以外の項目の
                                  △  863     △  863      △  863
     　当期変動額（純額）
                   △  186,580     △  186,580       △  863     △  863    △  187,444
     当期変動額合計
     当期末残高              22,912,741       25,312,741         5,529       5,529     25,318,271
     第38期（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

                                             ( 単位：千円)
                                27/48


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                                 株主資本
                            資本剰余金              利益剰余金
                                             その他利益
                   資本金                           剰余金
                         その他資本       資本剰余金
                                      利益準備金
                          剰余金       合計
                                              繰越利益
                                              剰余金
     当期首残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000      22,412,741
     当期変動額
                                             △  4,750,617
      剰余金の配当
                                               4,648,257
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
     　当期変動額（純額）
                                              △  102,359
     当期変動額合計                   -       -       -       -
     当期末残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000      22,310,382
                      株主資本           評価・換算差額等

                  利益剰余金
                                 その他     評価・換算
                                              純資産合計
                          株主資本
                                有価証券       差額等
                  利益剰余金
                           合計
                                評価差額金        合計
                    合計
     当期首残高              22,912,741       25,312,741         5,529       5,529     25,318,271
     当期変動額
                  △  4,750,617     △  4,750,617                   △  4,750,617
     　剰余金の配当
     　当期純利益               4,648,257       4,648,257                     4,648,257
     　株主資本以外の項目の
                                    94       94        94
     　当期変動額（純額）
                   △  102,359     △  102,359         94       94    △  102,264
     当期変動額合計
     当期末残高              22,810,382       25,210,382         5,624       5,624     25,216,006
    注記事項

    （重要な会計方針）
     第38期（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）
     １．有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)  子会社株式及び関連会社株式並びにその他の関係会社有価証券
       移動平均法による原価法
     (2)  その他有価証券
      ①  市場価格のない株式等以外のもの
       当事業年度末日の市場価格等に基づく時価法
       （評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
      ②  市場価格のない株式等
       移動平均法による原価法
     ２．固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産
       定率法を採用しております。ただし、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備については、
       定額法を採用しております。また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産につい
       ては、一括償却資産として３年間で均等償却する方法を採用しております。
     (2)  無形固定資産
                                28/48


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       定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能
       期間（5年）に基づく定額法によっております。
     ３．引当金の計上基準

     (1)  賞与引当金
       従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額の当期負担額を計上しております。
     (2)  退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上して
       おります。
      ①  退職給付見込額の期間帰属方法
       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法につ
       いては給付算定式基準によっております。
      ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
       数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数
       （10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しておりま
       す。
       過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額
       法により費用処理しております。
      ③  投資損失引当金
       関係会社等への投資に係る損失に備えるため、当該会社の財政状態等を勘案して必要と認められ
       る額を計上しております。
     ４．収益及び費用の計上基準

       当社は、顧客への投資運用業及び投資助言・代理業に関するサービスから生じる委託者報酬、運
       用受託報酬等により収益を獲得しております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
     (1)  運用報酬
       投資運用・助言サービスのうち運用資産残高等を基礎として算定される報酬（運用報酬）につい
       ては、当該サービスに係る履行義務は日々充足されると判断し、運用期間にわたり収益として認
       識しております。確定した報酬は、月次、年4回、年2回もしくは年1回受け取ります。
     (2)  成功報酬
       成功報酬は、契約上定められる超過収益の達成等により履行義務を充足し、報酬額及び支払われ
       ることが確定した時点で収益として認識しております。確定した報酬は、履行義務充足時点から
       短期間で支払いを受けます。
    （重要な会計上の見積り）

                 第37期                           第38期
             2022年３月31日現在                           2023年３月31日現在
      当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った                           同左
      会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に重要
      な影響を及ぼすリスクを識別していないため、
      注記を省略しております。
    （貸借対照表関係）

                 第37期                           第38期
             2022年３月31日現在                           2023年３月31日現在
     ＊１．有形固定資産の減価償却累計額は次のとお                           ＊１．有形固定資産の減価償却累計額は次のとお
         りであります。                           りであります
         建物               182,121千円            建物               217,486千円
         器具備品               501,021千円            器具備品               477,945千円
    （損益計算書関係）

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                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                 第37期                            第38期
             自　2021年４月１日                            自　2022年４月１日
             至　2022年３月31日                            至　2023年３月31日
     ＊１．関係会社との主な取引高は次のとおりであ                           ＊１．関係会社との主な取引高は次のとおりであ
         ります。                           ります。
         関係会社からの受取配当金               2,000千円            関係会社からの受取配当金               3,605千円
       上記のほか、関係会社に対する営業外収益の                           上記のほか、関係会社に対する営業外収益の

       うち、雑益の合計額は営業外収益の総額の100                           うち、雑益の合計額は営業外収益の総額の100
       分の10を超えており、その金額は8,520千円で                           分の10を超えており、その金額は9,067千円で
       あります。                           あります。
    （株主資本等変動計算書関係）

     第37期（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
      １．発行済株式に関する事項
                                               （単位：株）
                 2021年４月１日                            2022年３月31日
        株式の種類                      増加         減少
                    現在                            現在
         普通株式              38,300            -         -       38,300
      ２．配当に関する事項

        (1)    配当金支払額
          2021年６月30日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             4,937,214千円
             (ロ)   １株当たり配当額                                  　128,909円
             (ハ)   基準日　                                              2021年３月31日
             (ニ)   効力発生日                                     2021年６月30日
        (2)    基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2022年６月30日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             4,750,617千円
             (ロ)   配当の原資　　　　　　　　　                      繰越利益剰余金
             (ハ)   １株当たり配当額                                  　124,037円
             (ニ)   基準日　                                              2022年３月31日
             (ホ)   効力発生日                                     2022年６月30日
     第38期（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

      １．発行済株式に関する事項
                                               （単位：株）
                 2022年４月１日                            2023年３月31日
        株式の種類                      増加         減少
                    現在                            現在
         普通株式              38,300            -         -       38,300
      ２．配当に関する事項

        (1)    配当金支払額
          2022年６月30日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             4,750,617千円
             (ロ)   １株当たり配当額                                  　124,037円
             (ハ)   基準日　                                              2022年３月31日
             (ニ)   効力発生日                                     2022年６月30日
        (2)    基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2023年６月29日の定時株主総会において、次のとおり配当を提案する予定であります。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             4,648,241千円
             (ロ)   配当の原資　　　　　　　　　                      繰越利益剰余金
             (ハ)   １株当たり配当額                                  　121,364円
             (ニ)   基準日　                                              2023年３月31日
             (ホ)   効力発生日                                     2023年６月29日
    （金融商品関係）

    １．金融商品の状況に関する事項
                 第37期                           第38期
             自　2021年４月１日                           自　2022年４月１日
             至　2022年３月31日                           至　2023年３月31日
     (1)  金融商品に対する取組方針                        (1)  金融商品に対する取組方針
        当社の資本は本来の事業目的のために使用す                           同左
        ることを基本とし、資産の運用に際しては、
        資産運用リスクを極力最小限に留めることを
        基本方針としております。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク                        (2)  金融商品の内容及びそのリスク

        営業債権である未収収益は顧客の信用リスク                           同左
        に晒されており、未収委託者報酬は市場リス
        クに晒されております。投資有価証券は、主
        にファンドの自己設定に関連する投資信託で
        あり、基準価額の変動リスクに晒されており
        ます。
        営業債務である未払金は、ほとんど１年以内
        の支払期日であり、流動性リスクに晒されて
        おります。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制                        (3)  金融商品に係るリスク管理体制

      ①  信用リスク                         ①  信用リスク
        未収収益については、管理部門において取引                           同左
        先ごとに期日及び残高を把握することで、回
        収懸念の早期把握や軽減を図っております。
      ②  市場リスク                         ②  市場リスク

        未収委託者報酬には、運用資産の悪化から回                           同左
        収できず当社が損失を被るリスクが存在しま
        すが、過去の回収実績からリスクは僅少であ
        ると判断しております。
        投資有価証券については、管理部門において
        定期的に時価を把握する体制としておりま
        す。
      ③  流動性リスク                         ③  流動性リスク
        当社は、日々資金残高管理を行っており流動                           同左
        性リスクを管理しております。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

     第37期（2022年３月31日現在）
      2022  年３月31日現在における貸借対照表計上額、時価及びこ                              れらの差額については、次のとおりでありま
      す。
                                                 （単位：千円）
                      貸借対照表計上額                  時価           差額
       投資有価証券
        その他有価証券                       42,253            42,253             -
       敷金                        474,324            474,362             37
      資産計                        516,578            516,616             37
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （注1）    以下の金融商品については、現金であること、及び短期で決済されるため時価が帳簿価額に近似する

        ものであることから、記載を省略しております。
          現金・預金
    　　　　　未収委託者報酬
    　　　　　未収収益
    　　　　　未収入金
    　　　　　預り金
    　　　　　未払金
    　　　　　未払費用
    （注2）    関係会社株式及びその他の関係会社有価証券（持分相当額を純額で計上する組合等への出資1,200千

        円を除く）については、市場価格のない株式等に該当することから、時価を注記しておりません。こ
        れらの貸借対照表計上額は、それぞれ以下のとおりです。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                  （単位：千円）
                              貸借対照表計上額
         関係会社株式
           子会社株式                         1,640,302
           関連会社株式                           32,747
         その他の関係会社有価証券                            520,000
    （注3）    その他の関係会社有価証券のうち1,200千円については、貸借対照表に持分相当額を純額で計上する

        組合等への出資に該当するため、「                   時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指
        針第31号　2021年６月17日改正）                  の第24-16項を適用し、時価に関する注記を省略しております。
    （注4）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                   （単位：千円）
                                   １年超         ５年超
                          １年以内                           10年超
                                   ５年以内         10年以内
      投資有価証券
       その他有価証券のうち満期が                        -      21,628           538          -
       あるもの
      合計                         -      21,628           538          -
     第38期（2023年３月31日現在）

      2023  年３月31日現在における貸借対照表計上額、時価及びこ                              れらの差額については、次のとおりでありま
      す。
                                                 （単位：千円）
                      貸借対照表計上額                  時価           差額
       投資有価証券
        その他有価証券                       48,291            48,291              -
       敷金                        474,324            475,064             739
      資産計                        522,615            523,355             739
    （注1）    以下の金融商品については、現金であること、及び短期で決済されるため時価が帳簿価額に近似する

        ものであることから、記載を省略しております。
          現金・預金
    　　　　　未収委託者報酬
    　　　　　未収収益
    　　　　　未収入金
    　　　　　預り金
    　　　　　未払金
    　　　　　未払費用
    （注2）    関係会社株式及びその他の関係会社有価証券については、市場価格のない株式等に該当することか

        ら、時価を注記しておりません。これらの貸借対照表計上額は、それぞれ以下のとおりです。
                                  （単位：千円）

                              貸借対照表計上額
         関係会社株式
           子会社株式                         1,640,302
           関連会社株式                           28,227
         その他の関係会社有価証券                            520,000
    （注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                   （単位：千円）
                                   １年超         ５年超
                          １年以内                           10年超
                                   ５年以内         10年以内
      投資有価証券
       その他有価証券のうち満期が                      1,679        18,855           995         995
       あるもの
      合計                       1,679        18,855           995         995
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    ３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
     第37期（2022年３月31日現在）
      金融商品の時価を時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに
      分類しております。
      レベル１の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成

                 される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により
                 算定した時価
      レベル２の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以
                 外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル３の時価          ： 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
    (1)時価で貸借対照表に計上している金融商品

                                                 （単位：千円）
                                     時価
                     レベル１          レベル２          レベル３           合計
       投資有価証券
        その他有価証券                   -       42,253             -       42,253
      資産計                     -       42,253             -       42,253
    (2)時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

                                                 （単位：千円）
                                     時価
                     レベル１          レベル２          レベル３           合計
       敷金                     -      474,362             -      474,362
      資産計                     -      474,362             -      474,362
     （注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

       投資有価証券
         投資信託は基準価額を用いて評価しており、活発な市場における相場価格とはいえないこ
         とから、レベル２の時価に分類しております。
       敷金
         敷金は、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債の利回
         り等で割り引いた現在価値により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
     第38期（2023年３月31日現在）

      金融商品の時価を時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに
      分類しております。
      レベル１の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成

                 される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により
                 算定した時価
      レベル２の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以
                 外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル３の時価          ： 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
    (1)時価で貸借対照表に計上している金融商品

                                                 （単位：千円）
                                     時価
                     レベル１          レベル２          レベル３           合計
       投資有価証券
        その他有価証券                   -       48,291             -       48,291
      資産計                     -       48,291             -       48,291
    (2)時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

                                                 （単位：千円）
                                     時価
                     レベル１          レベル２          レベル３           合計
       敷金                     -      475,064             -      475,064
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      資産計                     -      475,064             -      475,064
     （注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

       投資有価証券
         投資信託は基準価額を用いて評価しており、活発な市場における相場価格とはいえないこ
         とから、レベル２の時価に分類しております。
       敷金
         敷金は、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債の利回
         り等で割り引いた現在価値により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
    （有価証券関係）

                 第37期                           第38期
             2022年３月31日現在                           2023年３月31日現在
     １．子会社株式及び関連会社株式並びにその他                           １．子会社株式及び関連会社株式並びにその他
        の関係会社有価証券                           の関係会社有価証券
       子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計                           子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計

       上額　子会社株式1,640,302千円、関連会社株                           上額　子会社株式1,640,302千円、関連会社株
       式32,747千円）並びにその他の関係会社有価                           式28,227千円）並びにその他の関係会社有価
       証券（貸借対照表計上額　521,200千円）は、                           証券（貸借対照表計上額　520,000千円）は、
       市場価格のない株式等又は貸借対照表に持分                           市場価格のない株式等に該当することから、
       相当額を純額で計上する組合等への出資に該                           記載しておりません。
       当することから、記載しておりません。
     ２．その他有価証券                           ２．その他有価証券

                       （単位：千円）                           （単位：千円）
              貸借対照表                           貸借対照表
         区分            取得原価       差額         区分            取得原価       差額
               計上額                           計上額
       ①貸借対照                           ①貸借対照
       表計上額が                           表計上額が
       取得原価を                           取得原価を
       超えるもの                           超えるもの
       証券投資                           証券投資
                37,421     28,638      8,783               27,605     18,645      8,960
       信託                           信託
       ②貸借対照                           ②貸借対照
       表計上額が                           表計上額が
       取得原価を                           取得原価を
       超えないも                           超えないも
       の                           の
       証券投資                           証券投資
                4,832     5,645     △813               20,685     21,539      △853
       信託                           信託
         合計       42,253     34,283      7,970        合計       48,291     40,184      8,106
     ３．当事業年度中に売却したその他有価証券                           ３．当事業年度中に売却したその他有価証券

       該当事項はありません。                           同左
                                ４．減損処理を行った有価証券

                                 当事業年度において、有価証券について501千
                                 円（その他有価証券の証券投資信託501千円）
                                 減損処理を行っております。
    （収益認識関係）

     第37期（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
    １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
                                        （単位：千円）
                    運用報酬           成功報酬           合計
                                35/48


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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      委託者報酬                18,065,913               -     18,065,913
      運用受託報酬                10,155,263            250,602        10,405,866
      投資助言報酬                  66,255             -       66,255
      その他営業収益                 532,829              -       532,829
          合計            28,820,261            250,602        29,070,864
    ２．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに                                                      当事業

      年度  末において存在する顧客との契約から                    当事業年度      の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時
      期に関する情報
     顧客との契約から生じた債権等

       顧客との契約から生じた債権（期首残高）                         5,349,421     千円
       顧客との契約から生じた債権（期末残高）                         5,513,048     千円
      （＊）なお、当事業年度の期首及び期末において、顧客との契約から生じた契約資産及び契約負債はあり
         ません。
     第38期（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

    １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
                                        （単位：千円）
                    運用報酬           成功報酬           合計
      委託者報酬                16,696,838               -     16,696,838
      運用受託報酬                11,529,748            134,202        11,663,951
      投資助言報酬                  92,682             -       92,682
      その他営業収益                 661,029              -       661,029
          合計            28,980,299            134,202        29,114,502
    ２．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに                                                      当事業

      年度  末において存在する顧客との契約から                    当事業年度      の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時
      期に関する情報
     顧客との契約から生じた債権等

       顧客との契約から生じた債権（期首残高）                         5,513,048     千円
       顧客との契約から生じた債権（期末残高）                         6,222,195     千円
      （＊）なお、当事業年度の期首及び期末において、顧客との契約から生じた契約資産及び契約負債はあり
         ません。
    （退職給付関係）

     第37期（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
    １．採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に備えるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出年金制度を採用しており
      ます。
      退職一時金制度（非積立型制度であります。）では、当社従業員を制度対象として、給与と勤続年数に基
      づき算出した一時金を支給しております。受入出向者については退職給付負担金を支払っており、損益計
      算書上の退職給付費用には当該金額が含まれております。貸借対照表上は出向期間３年以下の出向者に係
      る金額が退職給付引当金に、出向期間３年超の出向者に係る金額がその他未払金にそれぞれ含まれており
      ます。
    ２．確定給付制度

    (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
         退職給付債務の期首残高                            800,611千円
          勤務費用                           69,820千円
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          利息費用                            3,143千円
          数理計算上の差異の発生額                            9,121千円
          退職給付の支払額                          △29,833千円
         退職給付債務の期末残高                            852,862千円
    (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調

       整表
         積立型制度の退職給付債務                                  -
         年金資産                                  -
                                          -
         非積立型制度の退職給付債務                            852,862千円
         未積立退職給付債務                            852,862千円
         未認識数理計算上の差異                            △7,823千円
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            845,039千円
         退職給付引当金                            845,039千円

         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            845,039千円
    (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

         勤務費用                            69,820千円
         利息費用                             3,143千円
         数理計算上の差異の費用処理額                             △267千円
         その他                            10,130千円
         確定給付制度に係る退職給付費用                            82,826千円
    (4)  数理計算上の計算基礎に関する事項

      当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております。）
         割引率         0.4％
    ３．確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、79,167千円であります。
     第38期（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

    １．採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に備えるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出年金制度を採用しており
      ます。
      退職一時金制度（非積立型制度であります。）では、当社従業員を制度対象として、給与と勤続年数に基
      づき算出した一時金を支給しております。受入出向者については退職給付負担金を支払っており、損益計
      算書上の退職給付費用には当該金額が含まれております。貸借対照表上は出向期間３年以下の出向者に係
      る金額が退職給付引当金に、出向期間３年超の出向者に係る金額がその他未払金にそれぞれ含まれており
      ます。
    ２．確定給付制度

    (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
         退職給付債務の期首残高                            852,862千円
          勤務費用                           70,929千円
          利息費用                            3,351千円
          数理計算上の差異の発生額                          △24,231千円
          退職給付の支払額                          △33,244千円
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         退職給付債務の期末残高                            869,667千円
    (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調

       整表
         積立型制度の退職給付債務                                  -
         年金資産                                  -
                                          -
         非積立型制度の退職給付債務                            869,667千円
         未積立退職給付債務                            869,667千円
         未認識数理計算上の差異                            17,052千円
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            886,720千円
         退職給付引当金                            886,720千円

         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            886,720千円
    (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

         勤務費用                            70,929千円
         利息費用                             3,351千円
         数理計算上の差異の費用処理額                              644千円
         その他                             6,556千円
         確定給付制度に係る退職給付費用                            81,482千円
    (4)  数理計算上の計算基礎に関する事項

      当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております。）
         割引率         0.8％
    ３．確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、81,712千円であります。
    （税効果会計関係）

    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第37期               第38期
                            （2022年３月31日現在）               （2023年３月31日現在）
     繰延税金資産
      退職給付引当金                            258,750千円               271,513千円
      未払金                             3,366千円               2,092千円
      賞与引当金                            88,171千円               88,401千円
      未払法定福利費                            11,424千円               11,663千円
      未払事業所税                             3,958千円               3,929千円
      未払事業税                            61,773千円               64,984千円
      未払調査費                            90,375千円              102,531千円
      減価償却超過額                            53,430千円               24,211千円
      繰延資産超過額                             8,569千円               9,605千円
      未払確定拠出年金                             2,038千円               2,120千円
      未収実績連動報酬                            31,195千円               48,549千円
      投資損失引当金                                  -          63,934千円
                                  195,620千円               267,102千円
      未払費用
     繰延税金資産小計                             808,674千円               960,642千円
                                38/48


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                                        -               -
      評価性引当額
     繰延税金資産合計                             808,674千円               960,642千円
     繰延税金負債
      前払費用                             2,055千円               4,110千円
                                   2,440千円               2,482千円
      その他有価証券評価差額金
     繰延税金負債合計                              4,495千円               6,593千円
      繰延税金資産の純額
                                  804,178千円               954,048千円
                                39/48


















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     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
                 第37期                           第38期
            （2022年３月31日現在）                           （2023年３月31日現在）
      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負                           同左
      担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下
      であるため注記を省略しております。
    ３．法人税及び地方法人税に関する税効果会計の会計処理

      当社は、当事業年度からグループ通算制度を適用しているため、法人税及び地方法人税の会計処理または
      これらに関する税効果会計の会計処理および開示については、「グループ通算制度を適用する場合の会計
      処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年８月12日）を当事業年度の期首から適用し
      ています。
    （セグメント情報等）

                 第37期                           第38期
             自　2021年４月１日                           自　2022年４月１日
             至　2022年３月31日                           至　2023年３月31日
     [セグメント情報]                           [セグメント情報]
     当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に                           同左
     定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設
     定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金
     融商品取引業者として運用（投資運用業）を行っ
     ております。また「金融商品取引法」に定める投
     資助言・代理業を行っております。
     当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれ

     らの附帯業務を集約した単一セグメントを報告セ
     グメントとしております。従いまして、開示対象
     となるセグメントはありませんので、記載を省略
     しております。
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     [関連情報]                           [関連情報]
     １.  製品及びサービスごとの情報                         １.  製品及びサービスごとの情報
      単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が                           同左
      損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記
      載を省略しております。
     ２.  地域ごとの情報                         ２.  地域ごとの情報

     (1)  営業収益                         (1)  営業収益
                      （単位：千円）                           （単位：千円）
         日本        その他         合計          日本        その他         合計
        26,067,627         3,003,236        29,070,864          25,542,522         3,571,980        29,114,502
      (注)   営業収益は顧客の所在地を基準とし、国                        (注)   営業収益は顧客の所在地を基準とし、国
         ごとに分類しております。                           ごとに分類しております。
     (2)  有形固定資産                         (2)  有形固定資産

        同左                           同左
     ３.  主要な顧客ごとの情報                         ３.  主要な顧客ごとの情報

     (1)  投資信託の名称                         (1)  投資信託の名称
        東京海上・円資産バランスファンド（毎月決                           東京海上・円資産バランスファンド（毎月決
        算型）                           算型）
     (2)  委託者報酬                         (2)  委託者報酬

        4,883,617千円                           3,989,751千円
     (3)  関連するセグメント名                         (3)  関連するセグメント名

        投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの                           投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの
        附帯業務を集約した単一セグメント                           附帯業務を集約した単一セグメント
    （関連当事者情報）

     第37期（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
      １.  関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
        重要な取引はありません。
      (2)  財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

        重要な取引はありません。
      (3)  財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

        重要な取引はありません。
      (4)  財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

        重要な取引はありません。
    　２.    親会社又は重要な関連会社に関する情報

      (1)  親会社情報
        東京海上ホールディングス株式会社（東京証券取引所に上場）
      (2)  重要な関連会社の要約財務情報

        重要な関連会社はありません。
     第38期（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

      １.  関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
        重要な取引はありません。
      (2)  財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

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        重要な取引はありません。
      (3)  財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

        重要な取引はありません。
      (4)  財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

        重要な取引はありません。
    　２.    親会社又は重要な関連会社に関する情報

      (1)  親会社情報
        東京海上ホールディングス株式会社（東京証券取引所に上場）
      (2)  重要な関連会社の要約財務情報

        重要な関連会社はありません。
    （１株当たり情報）

                               第37期
                           自　2021年４月１日
                           至　2022年３月31日
      １株当たり純資産額                                          661,051円47銭
      １株当たり当期純利益金額                                          124,037円43銭
      なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載し
      ておりません。
          １株当たり純資産額の算定上の基礎
      （注）
            貸借対照表の純資産の部の合計額                                    25,318,271千円
                                                       －
            純資産の部の合計額から控除する金額
            普通株式に係る当期末の純資産額                                    25,318,271千円
            １株当たり純資産額の算定に用いられた当期末の普通株式の数                                       38,300株
          １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎

            損益計算書上の当期純利益金額                                    4,750,633千円
                                                       －
            普通株主に帰属しない金額
            普通株式に係る当期純利益金額                                    4,750,633千円
            普通株式の期中平均株式数                                       38,300株
                               第38期

                           自　2022年４月１日
                           至　2023年３月31日
      １株当たり純資産額                                          658,381円38銭
      １株当たり当期純利益金額                                          121,364円43銭
      なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載し
      ておりません。
          １株当たり純資産額の算定上の基礎
      （注）
            貸借対照表の純資産の部の合計額                                    25,216,006千円
                                                       －
            純資産の部の合計額から控除する金額
            普通株式に係る当期末の純資産額                                    25,216,006千円
            １株当たり純資産額の算定に用いられた当期末の普通株式の数                                       38,300株
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          １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎
            損益計算書上の当期純利益金額                                    4,648,257千円
                                                       －
            普通株主に帰属しない金額
            普通株式に係る当期純利益金額                                    4,648,257千円
            普通株式の期中平均株式数                                       38,300株
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    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
    ＜更新後＞
      (1)  受託会社
      ・名称         三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
               （再信託受託会社：日本マスタートラスト信託銀行株式会社）
      ・資本金の額         324,279    百万円（2023年３月末日現在）

      ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する

               法律（兼営法）に基づき信託業務を営んでいます。
      < 参考情報：再信託受託会社の概要>

      ・名称         日本マスタートラスト信託銀行株式会社
      ・資本金の額         10,000    百万円（2023年３月末日現在）

      ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する

               法律に基づき信託業務を営んでいます。
      (2)  販売会社

                             資本金の額      （※）
               名称                               事業の内容
      au カブコム証券株式会社                         7,196   百万円

      株式会社ＳＢＩ証券                          48,323    百万円

                                        金融商品取引法に定める第一種
      七十七証券株式会社                          3,000   百万円     金融商品取引業を営んでいま
                                        す。
      西日本シティＴＴ証券株式会社                 （注）         3,000   百万円
      楽天証券株式会社                          19,495    百万円

                                        銀行法に基づき銀行業を営むと

                                        ともに、金融機関の信託業務の
      三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                         324,279    百万円
                                        兼営等に関する法律に基づき信
                                        託業務を営んでいます。
      （※）2023年３月末日現在。
      （注）西日本シティＴＴ証券株式会社は2023年12月12日より募集・販売の取扱いを開始す                                           る予定です。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                    2023  年 ６ 月 ５ 日

      東京海上アセットマネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                              東京事務所
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士　奈　良　昌　彦
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                    公認会計士　久　保　直　毅
                          業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「                                         委託会社等の経理状況          」に
    掲げられている       東京海上アセットマネジメント              株式会社の2022年４月１日から2023年３月31日までの第38期事業年度の
    財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監
    査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                   東京海
    上アセットマネジメント           株式会社の2023年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、
    全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の
    情報である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施して
    いない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・ 　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・ 　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・ 　財務諸表の表示及び注記事項が、                 我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準                            に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、     監査役   に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備
    を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　   上

    （注）    １.  上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  2023年11月27日
    東京海上アセットマネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                        ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                  公認会計士　久保　直毅
                         業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられている東京海上・米国短期国債ファンド（毎月決算型）の2023年３月13日から2023年９月８日までの特定
    期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東京
    海上・米国短期国債ファンド（毎月決算型）の2023年９月８日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定
    期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
    ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、東京海上アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
    拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書                に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以
    外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記
    載内容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容
    と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのよ
    うな重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報
    告することが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
    を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
    としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
     続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
     適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
     及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
     項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
     て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
     づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
     どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
     会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
    備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     東京海上アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の
    規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

       ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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