フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                          フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社(E12425)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2024年2月20日       提出
      【発行者名】                      フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        桑畑　卓
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目５番１号
      【事務連絡者氏名】                      明石　晃仁
      【電話番号】                      03-5219-5700
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      フランクリン・テンプルトン・ユーロ毎月分配型ファンド
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      １兆円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】

    （１）【ファンドの名称】

        フランクリン・テンプルトン・ユーロ毎月分配型ファンド（以下「ファンド」といいます。）
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       ・追加型証券投資信託受益権です。（以下「受益権」といいます。）
       ・信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供され、も
        しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       ※ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律の規定の適用を受け、受益権の帰属は、後述の
        「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社債、
        株式等の振替に関する法律第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機
        関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿
        に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社は、やむ
        を得ない事情などがある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替
        受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

        １兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

        取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または「（８）申込取扱場所」の照会先にお問い合わせくださ
         い。
    （５）【申込手数料】

        申込手数料は、申込金額に              1.10％   （税抜   1.00％   ）を上限として販売会社が定める率を乗じて得た額とし
        ます。
        販売会社毎の手数料率等の詳細については、各販売会社にお問い合わせください。
    （６）【申込単位】

        販売会社が定める単位とします。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （７）【申込期間】

        2024年2月21日       から  2024年8月20日       までとします。
        ・上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

        販売会社につきましては、委託会社の照会先にお問い合わせください。
         ＜委託会社の照会先＞
          フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社
           ホームページアドレス：            https://www.franklintempleton.co.jp
           電話番号：03-5219-5940
           受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで
    （９）【払込期日】

       ・取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する期日までに販売会社に支払うものとします。
       ・申込期間における各取得申込受付日の発行価額の総額（設定総額）は、販売会社によって、追加設定が
        行なわれる日に委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれま
        す。
    （１０）【払込取扱場所】

         申込金額は、販売会社にお支払いいただきます。
    （１１）【振替機関に関する事項】

         振替機関は、株式会社証券保管振替機構とします。
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    （１２）【その他】

         該当事項はありません。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

     ①　ファンドの目的
        主としてユーロ建債券に投資することによりユーロ短期金利を上回るインカムゲインを獲得することに
        より、ユーロ短期金利水準の分配を毎月行い、ユーロ原資産元本の安定した運用成果を目指します。
        ＊分配対象額が少額等の場合は、分配を行わない場合があります。分配金の支払いおよびその金額を保証するもの
         ではありません。
      ②　ファンドの基本的性格
       １）商品分類
       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。





       ２）属性区分

       （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。








       ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載して

        おります。
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       当ファンドは、        ファミリーファンド方式で運用されます。                      このため、組入れている資産を示す属性区分上

       の投資対象資産        （その他資産(投資信託証券(債券・一般）））                        と収益の源泉となる資産を示す商品分類上
       の投資対象資産        （債券）     とが異なります。
    ＜商品分類の定義＞

    1．単位型投信・追加型投信の区分
      (1)単位型投信：当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行われないファンドをい
       う。
      (2)追加型投信：        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファン
       ドをいう。
    2．投資対象地域による区分
      (1)国内：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      (2)海外：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      (3)内外：目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。
    3．投資対象資産による区分
      (1)株式：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      (2)債券：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      (3)不動産投信(リート)：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に不動産投資信
       託の受益証券及び不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (4)その他資産：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に上記(1)から(3)に掲げ
       る資産以外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。なお、その他資産と併記して具体的な収益の源泉となる
       資産の名称記載も可とする。
      (5)資産複合：目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(4)に掲げる資産のうち複数の資産による投資収益を実
       質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
    4．独立した区分
      (1)MMF(マネー・マネージメント・ファンド)：「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMFをいう。
      (2)MRF(マネー・リザーブ・ファンド)：「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをいう。
      (3)ETF：投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号）第12条第1号及び第2号に規定する証券投資信
       託並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4の2に規定する上場証券投資信託をいう。
    ＜補足として使用する商品分類＞

      (1)インデックス型：目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載があるものを
       いう。
      (2)特殊型：目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要と思われる特殊な仕組みあ
       るいは運用手法の記載があるものをいう。なお、下記の属性区分で特殊型の小分類において「条件付運用型」に該当
       する場合には当該小分類を括弧書きで付記するものとし、それ以外の小分類に該当する場合には当該小分類を括弧書
       きで付記できるものとする。
    ＜属性区分の定義＞

    1．投資対象資産による属性区分
      (1)株式
       ①一般：次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②大型株：目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載があるものをいう。
       ③中小型株：目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があるものをいう。
      (2)債券
       ①一般：次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②公債：目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債(地方債、政府保証債、政府機関
        債、国際機関債を含む。以下同じ。)に主として投資する旨の記載があるものをいう。
       ③社債：目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する旨の記載があるものをい
        う。
       ④その他債券：       目論見書又は投資信託約款において、公債又は社債以外の債券に主として投資する旨の記載があるもの
        をいう。
       ⑤格付等クレジットによる属性：目論見書又は投資信託約款において、上記①から④の「発行体」による区分のほ
        か、特にクレジットに対して明確な記載があるものについては、上記①から④に掲げる区分に加え「高格付債」
        「低格付債」等を併記することも可とする。
      (3)不動産投信
       これ以上の詳細な分類は行わないものとする。
      (4)その他資産
       組入れている資産を記載するものとする。
      (5)資産複合
       以下の小分類に該当する場合には当該小分類を併記することができる。
       ①資産配分固定型：目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については固定的とす
        る旨の記載があるものをいう。なお、組み合わせている資産を列挙するものとする。
       ②資産配分変更型：目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については、機動的な
        変更を行なう旨の記載があるものもしくは固定的とする旨の記載がないものをいう。なお、組み合わせている資産
        を列挙するものとする。
    2．決算頻度による属性区分
      ①年1回：目論見書又は投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものをいう。
      ②年2回：目論見書又は投資信託約款において、年２回決算する旨の記載があるものをいう。
      ③年4回：目論見書又は投資信託約款において、年４回決算する旨の記載があるものをいう。
      ④年6回(隔月)：目論見書又は投資信託約款において、年６回決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑤年12回(毎月)：目論見書又は投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑥日々：目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑦その他：上記属性にあてはまらない全てのものをいう。
    3．投資対象地域による属性区分(重複使用可能)
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      ①グローバル：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。なお、「世界の資産」の中に「日本」を含むか含まないかを明確に記載するものとする。
      ②日本：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるもの
       をいう。
      ③北米：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉とする旨の記載がある
       ものをいう。
      ④欧州：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産を源泉とする旨の記載がある
       ものをいう。
      ⑤アジア：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジア地域の資産を源泉とする
       旨の記載があるものをいう。
      ⑥オセアニア：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域の資産を源泉とする旨
       の記載があるものをいう。
      ⑦中南米：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資産を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      ⑧アフリカ：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の資産を源泉とする旨の記
       載があるものをいう。
      ⑨中近東(中東)：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      ⑩エマージング：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地域(新興成長国(地
       域))の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    4．投資形態による属性区分
      ①ファミリーファンド：目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズにのみ投資され
       るものを除く。)を投資対象として投資するものをいう。
      ②ファンド・オブ・ファンズ：「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをい
       う。
    5．為替ヘッジによる属性区分
      ①為替ヘッジあり：目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産に為替のヘッジを行う旨の
       記載があるものをいう。
      ②為替ヘッジなし：目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があるもの又は為替の
       ヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
    6．インデックスファンドにおける対象インデックスによる属性区分
      ①日経225
      ②TOPIX
      ③その他の指数：前記指数にあてはまらない全てのものをいう。
    7．特殊型
      ①ブル・ベア型：目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的に投資を行うととも
       に各種指数・資産等への連動若しくは逆連動(一定倍の連動若しくは逆連動を含む。)を目指す旨の記載があるものを
       いう。
      ②条件付運用型：目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組みを用いることによ
       り、目標とする投資成果(基準価額、償還価額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値により定めら
       れる一定の条件によって決定される旨の記載があるものをいう。
      ③ロング・ショート型／絶対収益追求型：目論見書又は投資信託約款において、特定の市場に左右されにくい収益の追
       求を目指す旨若しくはロング・ショート戦略により収益の追求を目指す旨の記載があるものをいう。
      ④その他型：目論見書又は投資信託約款において、上記①から③に掲げる属性のいずれにも該当しない特殊な仕組みあ
       るいは運用手法の記載があるものをいう。
    ※上記は、一般社団法人投資信託協会が定める分類方法に基づき記載しています。また、商品分類および属性区分の定義は

      一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」を基に委託会社が作成したものです。なお、一般社団法
      人投資信託協会のホームページ（               https   ://www.toushin.or.jp/）でもご覧頂けます。
      ③　ファンドの特色

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      ④　信託金限度額

















       ・5,000億円を限度として信託金を追加することができます。
       ・委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
    （２）【ファンドの沿革】

        2002年6月18日
        ・ファンドの信託契約締結、運用開始
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        2006年1月1日
        ・ファンドの名称を「シティ・ユーロ毎月分配型ファンド」から「ＬＭ・ユーロ毎月分配型ファンド」
         に変更
        ・マザーファンドの名称を「シティグループ・ユーロ短期投資適格債マザーファンド」から「ＬＭ・
         ユーロ短期投資適格債マザーファンド」に変更
        2006年4月28日

        ・投資顧問会社を「シティグループ・アセット・マネジメント・リミテッド」から「ウエスタン・ア
         セット・マネジメント・カンパニー・リミテッド」に変更
        2022年8月19日

        ・ファンドの名称を「ＬＭ・ユーロ毎月分配型ファンド」から「フランクリン・テンプルトン・ユーロ
         毎月分配型ファンド」に変更
        ・マザーファンドの名称を「ＬＭ・ユーロ短期投資適格債マザーファンド」から「フランクリン・テン
         プルトン・ユーロ短期投資適格債マザーファンド」に変更
    （３）【ファンドの仕組み】

      ①　ファンドの仕組み
    ※1  投資信託を販売するルールを委託会社と販売会社の間で規定したもの。販売会社が行なう募集の取扱い、










       収益分配金・償還金の支払い、解約請求の受付の業務範囲の取決めの内容などが含まれています。
    ※2  投資信託を運営するルールを委託会社と受託会社の間で規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資
       制限、信託報酬、受益者の権利、募集方法の取決めの内容などが含まれています。
    ※3  投資顧問会社に運用の指図に関する権限を委託するにあたり、そのルールを委託会社と投資顧問会社との
       間で規定したもの。委託する業務内容、報酬の取決めの内容などが含まれています。
     ②　委託会社の概況（           2023年11月末       現在）

       １）資本金
         1,000百万円
       ２）沿革
         1998年4月28日             ソロモン投信委託株式会社設立
         1998年6月16日             証券投資信託委託会社免許取得
         1998年11月30日             投資顧問業登録
         1999年6月24日             投資一任契約に係る業務の認可取得
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         1999年10月1日             スミス    バーニー投資顧問株式会社と合併、「エスエスビーシティ・ア
                      セット・マネジメント株式会社」に社名変更
         2001年4月1日             「シティグループ・アセット・マネジメント株式会社」に社名変更
         2006年1月1日             「レッグ・メイソン・アセット・マネジメント株式会社」に社名変更
         2007年9月30日             金融商品取引業登録
         2021年4月1日             フランクリン・テンプルトン・インベストメンツ株式会社と合併、「フ
                      ランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社」に社名変更
       ３）大株主の状況
                名　　称
                                   住　　所            所有株数       所有比率
         フランクリン・テンプルトン・                    シンガポール共和国038987
         キャピタル・ホールディングス・                    サンテックタワーワン　38-03                   78,270株        100％
         プライベート・リミテッド                    テマセック大通り7
       ※フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社（金融商品取引業者                                     関東財務局長（金商）第417号）

        はフランクリン・リソーシズ・インク傘下の資産運用会社です。
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

       ①　主として、ユーロ建ての欧州の国債、政府機関債、国際機関債、事業債、金融債、モーゲージ証券、
         資産担保証券等を中心に投資を行い、ユーロ短期金利水準に連動した安定的収益の確保を目指しま
         す。
       ②　金利変動リスク、信用リスク、為替変動リスクにその主たる収益の源泉を求めず、インカムゲインを
         主たる収益の源泉として、ユーロ原資産における安定した運用成果を目指します。
       ③　主たる投資対象である公社債は、原則としてＳ＆Ｐ、ムーディーズ、フィッチ・レーティングス(以
         下、総称して「指定格付機関」といいます。)のうち１社以上の格付機関からＢＢＢ－／Ｂａａ３格以
         上の格付を付与されているものとし、ポートフォリオの平均格付けはＡ－／Ａ３格以上を維持しま
         す。また、コマーシャル・ペーパー、譲渡性預金等については、原則として指定格付機関のうち１社
         以上の格付機関からＡ２／Ｐ２格以上の格付を付与されているものとします。
       ④　投資を行う国債については、ＯＥＣＤ加盟国により発行され、原則として指定格付機関のうち１社以
         上の格付機関からＡＡ－／Ａａ３格以上の格付けを付与されたものに限定します。また、国際機関債
         については、原則として指定格付機関のうち１社以上の格付機関からＡＡＡ／Ａａａ格を付与されて
         いるものとします。
       ⑤　原則として、ポートフォリオ全体の実効デュレーションを、通常0.1年～1.0年（最大1.5年）とし、金
         利変動リスクの回避を目指します。なお、投資を行う固定利付債券は、原則として、投資する時点に
         おいて償還までの残存期間が３年以内のものとします。
       ⑥　主としてユーロ建ての債券に投資します。また、ユーロ建て以外の有価証券に投資を行った場合に
         は、原則として為替予約取引、通貨オプション、スワップ取引等を活用して、対ユーロで為替ヘッジ
         を行います。したがって、基準価額は、円とユーロとの為替変動の影響を受けます。
       ⑦　有価証券等の価格変動リスクを回避するため、国内において行われる有価証券先物取引、有価証券指
         数等先物取引、有価証券オプション取引、有価証券指数等オプション取引、金利に係る先物取引及び
         金利に係るオプション取引並びに外国の市場における有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、
         有価証券オプション取引、金利に係る先物取引及び金利に係るオプション取引と類似の取引を行うこ
         とができます。
       ⑧　信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、異なった受取金利または異なった受取金利
         とその元本を一定の条件のもとに交換する取引を行うことができます。
       ⑨　信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、金利先渡取引を行うことができます。
       ⑩　当初設定時並びに償還準備に入ったとき、大量の追加設定または解約による資金動向、急激な市況動
         向が発生もしくは予想されるとき、並びに信託財産の規模によっては、上記のような運用ができない
         場合があります。
    （２）【投資対象】

     ＜フランクリン・テンプルトン・ユーロ毎月分配型ファンド＞
       フランクリン・テンプルトン・ユーロ短期投資適格債マザーファンド受益証券（以下「マザーファンド受
       益証券」といいます。)を主要投資対象とします。
     ①　投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
        １）次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で定める
          ものをいいます。以下同じ。)
          イ）有価証券
          ロ）デリバティブ取引（金融商品取引法第２条第20項に掲げるものをいい、                                       約款  第25条、第26条及
            び第27条に定めるものに限ります。）に係る権利
          ハ）金銭債権
          ニ）約束手形
        ２）次に掲げる特定資産以外の資産
          イ）為替手形
     ②　有価証券の指図範囲
        委託者は、信託金を、主として                フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社                         を委託者とし、三菱Ｕ
        ＦＪ信託銀行株式会社を受託者として締結された証券投資信託であるフランクリン・テンプルトン・
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ユーロ短期投資適格債マザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)の受益証券並びに次の有
        価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除き
        ま す。）に投資することを指図します。
        １）株券または新株引受権証書
        ２）国債証券
        ３）地方債証券
        ４）特別の法律により法人の発行する債券
        ５）社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株引受権付
          社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。)
        ６）特定目的会社に係る特定社債券(金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるものをいいます。)
        ７）特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第２条第１項第６号で定める
          ものをいいます。)
        ８）協同組織金融機関に係る優先出資証券(金融商品取引法第２条第１項第７号で定めるものをいいま
          す。)
        ９）特定目的会社に係る優先出資証券(金融商品取引法第２条第１項第８号で定めるものをいいます。)
        10）コマーシャル・ペーパー
        11）新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。)及び新株予
          約権証券
        12）外国または外国の者の発行する証券または証書で、                             １）から11）まで         の証券または証書の性質を有
          するもの
        13）投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるものをいいま
          す。)
        14）投資証券または外国投資証券(金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいます。)
        15）外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいます。)
        16）オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるものをいい、有
          価証券に係るものに限ります。)
        17）預託証書(金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。)
        18）外国法人が発行する譲渡性預金証書
        19）指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
          券に限ります。）
        20）抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
        21）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受益
          証券に表示されるべきもの
        22）外国の者に対する権利で               21）  の有価証券の性質を有するもの
        なお、   １）  の証券または証書、          12）  及び  17）  の証券または証書のうち             １）  の証券または証書の性質を有
        するものを以下「株式」といい、                  ２）  から  ６）  までの証券並びに         12）  及び  17）  の証券または証書のう
        ち、  ２）  から  ６）  までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、                              13）  及び  14）  の証券を以下
        「投資信託証券」といいます。
     ③　  上記②   の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託者が運
        用上必要と認めるときには、委託者は、信託金を、預金、コール・ローンを含む                                         上記①の１）のロ)から
        ニ）まで     に掲げる特定資産及び           上記①の２）       に掲げる資産により運用することの指図ができます。
     ＜フランクリン・テンプルトン・ユーロ短期投資適格債マザーファンド＞

       主としてユーロ建ての欧州の債券を主要投資対象とします。
     ①　投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
        １）次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で定める
          ものをいいます。以下同じ。)
          イ）有価証券
          ロ）デリバティブ取引（金融商品取引法第２条第20項に掲げるものをいい、                                       約款  第15条、第16条及
            び第17条に定めるものに限ります。）に係る権利
          ハ）金銭債権
          ニ）約束手形
        ２）次に掲げる特定資産以外の資産
          イ）為替手形
     ②　有価証券の指図範囲
        委託者   （投資顧問会社を含みます。）                は、信託金を、主として次の有価証券（金融商品取引法第２条第
        ２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図し
        ます。
        １）国債証券
        ２）地方債証券
        ３）特別の法律により法人の発行する債券
        ４）社債券(転換社債及び新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券並びに新株予約
          権付社債を除きます。)
        ５）特定目的会社に係る特定社債券(金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるものをいいます。)
        ６）コマーシャル・ペーパー
        ７）外国または外国の者の発行する証券で、                       １）から６）まで         の証券の性質を有するもの
        ８）外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいます。)
        ９）外国法人が発行する譲渡性預金証書
        10）指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
          券に限ります。）
        11）抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
        12）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受益
          証券に表示されるべきもの
        13）外国の者に対する権利で               12）  の有価証券の性質を有するもの
        なお、   １）  から  ５）  までの証券及び        ７）  の証券のうち       １）  から  ５）  までの証券の性質を有するものを以
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        下「公社債」といいます。
     ③　  上記②   の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託者が運
        用上必要と認めるときには、委託者は、信託金を、預金、コール・ローンを含む                                         上記①の１）のロ)から
        ニ）まで     に掲げる特定資産及び           上記①の２）       に掲げる資産により運用することの指図ができます。
     ◆投資対象とするマザーファンドの概要

     ＜フランクリン・テンプルトン・ユーロ短期投資適格債マザーファンド＞
      運用の基本方針
      基本方針            この投資信託は、主としてユーロ建て債券に投資することによりユーロ短期金利
                  を上回るインカムゲインの獲得を目指し、信託財産のユーロ原資産における安定
                  した運用成果を目指します。
      主な投資対象            主としてユーロ建ての欧州の債券を主要投資対象とします。
      投資態度            ①　主として、ユーロ建ての欧州の国債、政府機関債、国際機関債、事業債、
                     金融債、モーゲージ証券、資産担保証券等を中心に投資を行い、ユーロ短
                     期金利水準に連動した安定的収益の確保を目指します。
                  ②　金利変動リスク、信用リスク、為替変動リスクにその主たる収益の源泉を
                     求めず、インカムゲインを主たる収益の源泉として、ユーロ原資産におけ
                     る安定した運用成果を目指します。
                  ③　主たる投資対象である公社債は、原則としてＳ＆Ｐ、ムーディーズ、
                     フィッチ・レーティングス（以下、総称して「指定格付機関」といいま
                     す。）のうち１社以上の格付機関からＢＢＢ－／Ｂａａ３格以上の格付を
                     付与されているものとし、ポートフォリオの平均格付けはＡ－／Ａ３格以
                     上を維持します。また、コマーシャル・ペーパー、譲渡性預金等について
                     は、原則として指定格付機関のうち１社以上の格付機関からＡ２／Ｐ２格
                     以上の格付を付与されているものとします。
                  ④　投資を行う国債については、ＯＥＣＤ加盟国により発行され、原則として
                     指定格付機関のうち１社以上の格付機関からＡＡ－／Ａａ３格以上の格付
                     けを付与されたものに限定します。また、国際機関債については、原則と
                     して指定格付機関のうち１社以上の格付機関からＡＡＡ／Ａａａ格を付与
                     されているものとします。
                  ⑤　原則として、ポートフォリオ全体の実効デュレーションを、通常0.1年～
                     1.0年（最大1.5年）とし、金利変動リスクの回避を目指します。なお、投
                     資を行う固定利付債券は、原則として、投資する時点において償還までの
                     残存期間が３年以内のものとします。
                  ⑥　主としてユーロ建ての債券に投資します。また、ユーロ建て以外の有価証
                     券に投資を行った場合には、原則として為替予約取引、通貨オプション、
                     スワップ取引等を活用して、対ユーロで為替ヘッジを行います。したがっ
                     て、基準価額は、円とユーロとの為替変動の影響を受けます。
                  ⑦　有価証券等の価格変動リスクを回避するため、国内において行われる有価
                     証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、有価
                     証券指数等オプション取引、金利に係る先物取引及び金利に係るオプショ
                     ン取引並びに外国の市場における有価証券先物取引、有価証券指数等先物
                     取引、有価証券オプション取引、金利に係る先物取引及び金利に係るオプ
                     ション取引と類似の取引を行うことができます。
                  ⑧　信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、異なった受取金
                     利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引
                     を行うことができます。
                  ⑨　信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、金利先渡取引を
                     行うことができます。
                  ⑩　当初設定時並びに償還準備に入ったとき、大量の追加設定または解約によ
                     る資金動向、急激な市況動向が発生もしくは予想されるとき、並びに信託
                     財産の規模によっては、上記のような運用ができない場合があります。
                  ⑪　ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・リミテッドに運用の
                     指図に関する権限を委託します。
      主な投資制限            ①　外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
                  ②　信託財産に属するＢＢＢ／Ｂａａ格付（ＢＢＢ＋／Ｂａａ１格、ＢＢＢ／
                     Ｂａａ２格、ＢＢＢ－／Ｂａａ３格）を付与されたまたは同等の信用を有
                     する証券の時価総額は、原則として純資産総額の10％以内とします。
                  ③　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する債券等エクスポー
                     ジャー及びデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対
                     する比率は、原則として、それぞれ10％、合計で20％以内とすることと
                     し、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会
                     規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
      収益分配            収益分配は行いません。
      ファンドに係る費用
      信託報酬            ありません。
      申込手数料            ありません。
      信託財産留保額            ありません。
      その他の費用など            組入有価証券の売買時の売買委託手数料、信託事務の処理に要する諸費用、信
                  託財産に関する租税など。
                  ※上記費用に付随する消費税等相当額を含みます。
      その他
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      委託会社            フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社
      受託会社            三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
    （３）【運用体制】

     ■ ファンドの運用体制
       当ファンドの実質的な運用はマザーファンドにて行います。その運用は、委託会社から運用の指図に関す
       る権限の委託を受けた投資顧問会社が行います。
        ※運用部門は3名、リスク管理の担当部門は2名で構成されています。








       ■ 内部管理体制および意思決定を監督する組織等

        ①委託会社では、組織規則においてファンドの運用に関係する部署を規定しており、証券投資信託委託
         業務にかかる業務運営規程において、証券投資信託にかかわる信託財産の運用に関し、基本的な事項
         を定めております。また、実際の売買執行等について社内規程を設けているほか、各部署において業
         務マニュアルを策定しております。
        ②運用に関しては、運用部門及び関連部署の代表で構成される社内委員会が開催され、各ファンドの運
         用状況の報告のほか、その他運用に関する事項について審議します。
        ③ファンドのリスク管理は、運用部門から独立したリスク管理の担当部門が行います。また、リスク管
         理に関する委員会において、ファンドのパフォーマンス評価、リスク分析、運用ガイドラインモニタ
         リング結果に関する報告等、その他運用リスクに関する事項について審議し、必要に応じて運用部門
         に対して是正勧告を行います。
       （参考）投資顧問会社の運用プロセス

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       ■委託会社によるファンドの関係法人に対する管理体制






        委託会社は、       投資顧問会社へのファンドの運用指図に関する権限の委託                              が適切であるかどうかについて
        モニタリングを継続的に実施します。具体的には、定期的に投資顧問会社の実績、組織、人材、法令等
        の遵守状況に関する調査を実施します。委託会社は、受託会社または再信託受託会社に対して、内部統
        制に関する外部監査人による報告書の提出を求めるほか、担当部署による委託会社独自の確認作業を実
        施し、受託会社等の業務状況についてモニタリングを行っています。
       ※上記体制は       2023年11月末       現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    （４）【分配方針】

     ①　収益分配方針
        毎決算時(原則として毎月18日、休業日の場合は翌営業日。)に、原則として以下の方針に基づき分配を
        行います。
        １）分配対象額の範囲は、繰越分を含めた利子・配当収益(マザーファンドの信託財産に属する利子等収
          益のうち、信託財産に属するとみなした額を含みます。)及び売買益(評価益を含みます。)等の全額
          とします。
        ２）収益分配金額は、原則として繰越分を含めた利子・配当収益を中心に、ユーロ短期金利水準等を勘
          案して委託者が決定し、毎月分配を行います。ただし、信託約款に定める範囲内で、売買益をも源
          泉として分配を行うことがあります。
        ３）留保益の運用については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき、元本部分と同一の運用を
          行います。
     ②　収益分配金の支払い
       ＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞
        原則として、収益分配金は税金を差し引いた後、無手数料で自動的に再投資されます。
       ＜分配金受取りコース（一般コース）＞
        毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として決算日から起算して５営業日ま
        で）から収益分配金を支払います。支払いは販売会社において行なわれます。
     ※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。

    （５）【投資制限】

     ①　約款に定める投資制限
     ＜フランクリン・テンプルトン・ユーロ毎月分配型ファンド＞
       １）株式(新株引受権証券及び新株予約権証券を含みます。)への投資割合は、信託財産の純資産総額の
         20％以内とします。
       ２）マザーファンド受益証券以外の投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以内とし
         ます。
       ３）同一銘柄の株式(新株引受権証券及び新株予約権証券を含みます。)への投資割合は、信託財産の純資
         産総額の５％以内とします。
       ４）同一銘柄の転換社債、並びに新株予約権付社債のうち会社法第236条第１項第３号の財産が当該新株予
         約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことを
         あらかじめ明確にしているもの（会社法施行前の旧商法第341条ノ３第１項第７号及び第８号の定めが
         ある新株予約権付社債を含みます。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内としま
         す。
       ５）外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
       ６）信託財産に属するＢＢＢ／Ｂａａ格付（ＢＢＢ＋／Ｂａａ１格、ＢＢＢ／Ｂａａ２格、ＢＢＢ－／Ｂ
         ａａ３格）を付与されたまたは同等の信用を有する証券の時価総額は、原則として純資産総額の10％
         以内とします。
       ７）一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
         ジャー及びデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、
         それぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団
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                                          フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社(E12425)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
       ８）投資する株式等の範囲
         イ）委託者が投資することを指図する株式、新株引受権証券及び新株予約権証券は、証券取引所に上
           場されている株式の発行会社の発行するもの及び証券取引所に準ずる市場において取引されてい
           る株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得す
           る株式、新株引受権証券及び新株予約権証券については、この限りではありません。
         ロ）  イ）  の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券及び新株予約権証券
           で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託者が投資す
           ることを指図することができるものとします。
       ９）信用取引の指図範囲
         イ）委託者は、信用取引により株券を売付けることの指図をすることができます。なお、当該売付の
           決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行うことの指図をすることができるものとし
           ます。
         ロ）  イ）  の信用取引の指図は、            次に掲げる      有価証券の発行会社の発行する株券について行うことがで
           きるものとし、かつ          次に掲げる      株券数の合計数を超えないものとします。
           １．信託財産に属する株券及び新株引受権証書の権利行使により取得する株券
           ２．株式分割により取得する株券
           ３．有償増資により取得する株券
           ４．売出しにより取得する株券
           ５．信託財産に属する転換社債の転換請求及び新株予約権（新株予約権付社債のうち会社法第236
             条第１項第３号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株
             予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下、会社法
             施行前の旧商法第341条ノ３第１項第７号及び第８号の定めがある新株予約権付社債を含め
             「転換社債型新株予約権付社債」といいます。）の新株予約権に限ります。）の行使により
             取得可能な株券
           ６．信託財産に属する新株引受権証券及び新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信託
             財産に属する新株予約権証券及び新株予約権付社債券の新株予約権(                                   ５．  に定めるものを除き
             ます。)の行使により取得可能な株券
       10）先物取引等の運用指図
         イ）委託者は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、わが国の証券
           取引所における有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引及び有価証券オプション取引並びに
           外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を次の範囲内で行うことの指図をすることがで
           きます。また、わが国において行われる有価証券店頭オプション取引及び有価証券店頭指数等オ
           プション取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に
           含めて取扱うものとします(以下同じ。)。
           １．先物取引の売建及びコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象とす
             る有価証券(以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。)の時価総額とマザーファンドの信託
             財産に属するヘッジ対象有価証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産
             に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占
             めるヘッジ対象有価証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。)との合計額の範囲内
             とします。
           ２．先物取引の買建及びプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象有価
             証券の組入可能額(信託財産の組入ヘッジ対象有価証券及びマザーファンドの組入ヘッジ対象
             有価証券のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の
             時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める組入ヘッジ対象有価証券の時価
             総額の割合を乗じて得た額をいいます。)を差引いた額)に信託財産が限月までに受取る組入
             公社債、組入外国貸付債権信託受益証券、組入貸付債権信託受益権及び組入抵当証券の利払
             金及び償還金とマザーファンドが限月までに受取る組入公社債、組入外国貸付債権信託受益
             証券、組入貸付債権信託受益権及び組入抵当証券の利払金及び償還金のうち信託財産に属す
             るとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信
             託財産の純資産総額に占める組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券、組入貸付債権信
             託受益権及び組入抵当証券の利払金及び償還金の割合を乗じて得た額をいいます。)を加えた
             額を限度とし、かつ信託財産が限月までに受取る組入有価証券に係る利払金及び償還金等並
             びに  約款  第20条第２項       に掲げる預金及びコール・ローンで運用している額とマザーファンド
             が限月までに受取る組入有価証券に係る利払金及び償還金並びに                                 約款  第20条第２項       に掲げる
             預金及びコール・ローンで運用している額のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産に
             属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占め
             るマザーファンドが限月までに受取る組入有価証券に係る利払金及び償還金等並びに                                            約款  第
             20条第２項      に掲げる預金及びコール・ローンで運用している額の割合を乗じて得た額をいい
             ます。)の合計額の範囲内とします。
           ３．コール・オプション及びプット・オプションの買付の指図は、                                   10）  で規定する全オプション
             取引に係る支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の５％を上回ら
             ない範囲内とします。
         ロ）委託者は、信託財産に属する資産の為替変動リスクを回避するため、わが国の取引所における通
           貨に係る先物取引並びに外国の取引所における通貨に係る先物取引及びオプション取引を次の範
           囲内で行うことの指図をすることができます。
           １．先物取引の売建及びコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、為替の売予約と
             合せて、ヘッジ対象とするユーロ以外の通貨建て資産の時価総額とマザーファンドの信託財
             産に属するヘッジ対象とするユーロ以外の通貨建て資産の時価総額のうち信託財産に属する
             とみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託
             財産の純資産総額に占めるヘッジ対象とするユーロ以外の通貨建て資産の時価総額の割合を
             乗じて得た額をいいます。)との合計額の範囲内とします。
           ２．先物取引の買建及びプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、為替の買予約と
             合せて、外貨建有価証券の買付代金等実需の範囲内とします。
           ３．コール・オプション及びプット・オプションの買付の指図は、支払いプレミアム額の合計額
             が取引時点の保有外貨建資産の時価総額の５％を上回らない範囲内とし、かつ                                        10）  で規定す
             る全オプション取引に係る支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             の５％を上回らない範囲内とします。
         ハ）委託者は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の取引所における金
           利に係る先物取引及びオプション取引並びに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を
           次の範囲内で行うことの指図をすることができます。
           １．先物取引の売建及びコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象とす
             る金利商品(信託財産が１年以内に受取る組入有価証券の利払金及び償還金等並びに                                           約款  第20
             条第２項     に掲げる預金及びコール・ローンで運用されているものをいい、以下「ヘッジ対象
             金利商品」といいます。)の時価総額とマザーファンドの信託財産に属するヘッジ対象金利商
             品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額(信託財産に属するマザーファンド受益証
             券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占めるヘッジ対象金利商品の時価
             総額の割合を乗じて得た額をいいます。)の合計額の範囲内とします。
           ２．先物取引の買建及びプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、信託財産が限月
             までに受取る組入有価証券に係る利払金及び償還金等並びに                               約款  第20条第２項       に掲げる預金
             及びコール・ローンで運用している額(以下                       ２．  において「金融商品運用額等」といいま
             す。)の範囲内とします。ただし、ヘッジ対象金利商品が外貨建で、信託財産の外貨建資産組
             入可能額(約款上の組入可能額から保有外貨建資産の時価総額を差引いた額。以下同じ。)に
             信託財産が限月までに受取る外貨建組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券及び外貨建
             組入貸付債権信託受益権の利払金及び償還金を加えた額が当該金融商品運用額等の額より少
             ない場合には外貨建資産組入可能額に信託財産が限月までに受取る外貨建組入有価証券に係
             る利払金及び償還金等を加えた額を限度とします。
           ３．コール・オプション及びプット・オプションの買付の指図は、支払いプレミアム額の合計額
             が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の５％を上回らない範囲内とし、かつ                                           10）  で規
             定する全オプション取引に係る支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産
             総額の５％を上回らない範囲内とします。
       11）スワップ取引の運用指図
         イ）委託者は、信託財産に属する資産の価格変動リスク及び為替変動リスクを回避するため、異なっ
           た通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取
           引(以下｢スワップ取引｣といいます。)を行うことの指図をすることができます。
         ロ）スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として                                       信託期間     を超えないもの
           とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りでは
           ありません。
         ハ）スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産に係るスワップ取引の想定元本の総額とマザー
           ファンドの信託財産に係るスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額
           との合計額（以下「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。以下                                      ハ）  において同じ。)
           が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由によ
           り、上記純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超
           えることとなった場合には、委託者は、速やかに、その超える額に相当するスワップ取引の一部
           の解約を指図するものとします。
         ニ）  ハ）  においてマザーファンドの信託財産に係るスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に
           属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産に係るスワップ取引の想定元本の総額にマ
           ザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価
           総額の割合を乗じて得た額をいいます。
         ホ）スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
           るものとします。
         ヘ）委託者は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保
           の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       12）金利先渡取引及び為替先渡取引の運用指図
         イ）委託者は、信託財産に属する資産の価格変動リスク及び為替変動リスクを回避するため、金利先
           渡取引及び為替先渡取引を行うことの指図をすることができます。
         ロ）金利先渡取引及び為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として                                               信託期間
           を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについて
           はこの限りではありません。
         ハ）金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産に係る金利先渡取引の想定元本の総額とマザー
           ファンドの信託財産に係る金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額
           との合計額（「金利先渡取引の想定元本の合計額」といいます。以下                                   ハ）  において同じ。)が、信
           託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、上記
           純資産総額が減少して、金利先渡取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えること
           となった場合には、委託者は、速やかに、その超える額に相当する金利先渡取引の一部の解約を
           指図するものとします。
         ニ）為替先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産に係る為替先渡取引の想定元本の総額とマザー
           ファンドの信託財産に係る為替先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額
           との合計額（「為替先渡取引の想定元本の合計額」といいます。以下                                   ニ）  において同じ。)が、信
           託財産に属するユーロ以外の通貨建て資産の時価総額を超えないものとします。なお、信託財産
           の一部解約等の事由により、上記時価総額が減少して、為替先渡取引の想定元本の合計額が上記
           時価総額を超えることとなった場合には、委託者は、速やかに、その超える額に相当する為替先
           渡取引の一部の解約を指図するものとします。
         ホ）  ハ）およびニ）        においてマザーファンドの信託財産に係る金利先渡取引及び為替先渡取引の想定
           元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産に係る金利先
           渡取引及び為替先渡取引の想定元本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信
           託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
         ヘ）金利先渡取引及び為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出
           した価額で評価するものとします。
         ト）委託者は、金利先渡取引及び為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認
           めたときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
         チ）  12）  に規定する「金利先渡取引」は、当事者間において、あらかじめ将来の特定の日（以下「決
           済日」といいます。）における決済日から一定の期間を経過した日（以下「満期日」といいま
           す。）までの期間に係る国内または海外において代表的利率として公表される預金契約または金
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           銭の貸借契約に基づく債権の利率（以下「指標利率」といいます。）の数値を取り決め、その取
           り決めに係る数値と決済日における当該指標利率の現実の数値との差にあらかじめ元本として定
           め た金額及び当事者間で約定した日数を基準とした数値を乗じた額を決済日における当該指標利
           率の現実の数値で決済日における現在価値に割り引いた額の金銭の授受を約する取引をいいま
           す。
         リ）  12）  に規定する「為替先渡取引」は、当事者間において、あらかじめ決済日から満期日までの期
           間に係る為替スワップ取引（同一の相手方との間で直物外国為替取引及び当該直物外国為替取引
           と反対売買の関係に立つ先物外国為替取引を同時に約定する取引をいいます。以下                                           12）  において
           同じ。）のスワップ幅（当該直物外国為替取引に係る外国為替相場と当該先物外国為替取引に係
           る外国為替相場との差を示す数値をいいます。以下                          12）  において同じ。）を取り決め、その取り
           決めに係るスワップ幅から決済日における当該為替スワップ取引の現実のスワップ幅を差し引い
           た値にあらかじめ元本として定めた金額を乗じた額を決済日における指標利率の数値で決済日に
           おける現在価値に割り引いた額の金銭またはその取り決めに係るスワップ幅から決済日における
           当該為替スワップ取引の現実のスワップ幅を差し引いた値にあらかじめ元本として定めた金額を
           乗じた金額とあらかじめ元本として定めた金額について決済日を受渡日として行った先物外国為
           替取引を決済日における直物外国為替取引で反対売買したときの差金に係る決済日から満期日ま
           での利息とを合算した額を決済日における指標利率の数値で決済日における現在価値に割り引い
           た額の金銭の授受を約する取引をいいます。
       13）デリバティブ取引等に係る投資制限
         委託者は、デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８号に定めるデ
         リバティブ取引をいいます。）について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法によ
         り算出した額が、信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
       14）有価証券の貸付の指図及び範囲
         イ）委託者は、信託財産に属する株式及び公社債を                          次の範囲内      で貸付の指図をすることができます。
           １．株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時
             価合計額を超えないものとします。
           ２．公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有す
             る公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
         ロ）  イ）の１.および２．           に定める限度額を超えることとなった場合には、委託者は、速やかに、その
           超える額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
         ハ）委託者は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとし
           ます。
       15）公社債の空売りの指図範囲
         イ）委託者は、信託財産の計算においてする信託財産に属さない公社債を売付けることの指図をする
           ことができます。なお、当該売付の決済については、公社債(信託財産により借入れた公社債を含
           みます。)の引渡しまたは買戻しにより行うことの指図をすることができるものとします。
         ロ）  イ）  の売付の指図は、当該売付に係る公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内としま
           す。
         ハ）信託財産の一部解約等の事由により、                      ロ）  の売付に係る公社債の時価総額が信託財産の純資産総
           額を超えることとなった場合には、委託者は、速やかに、その超える額に相当する売付の一部を
           決済するための指図をするものとします。
       16）公社債の借入れ
         イ）委託者は、公社債の借入れの指図をすることができます。なお、当該公社債の借入れを行うにあ
           たり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の指図を行うものとします。
         ロ）  イ）  の指図は、当該借入れに係る公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。
         ハ）信託財産の一部解約等の事由により、                      ロ）  の借入れに係る公社債の時価総額が信託財産の純資産
           総額を超えることとなった場合には、委託者は、速やかに、その超える額に相当する借入れた公
           社債の一部を返還するための指図をするものとします。
         ニ）  イ）  の借入れに係る品借料は信託財産中から支弁します。
       17）特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
         外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合
         には、制約されることがあります。
       18）外国為替予約の指図
         イ）委託者は、信託財産に属するユーロ以外の通貨建て資産とマザーファンドの信託財産に属する
           ユーロ以外の通貨建て資産のうち信託財産に属するとみなした額との合計額について、当該資産
           の為替ヘッジのため、外国為替の売買の予約を指図することができます。
         ロ）  イ）  において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンド受益証券の
           時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて
           得た額をいいます。
       19）資金の借入れ
         イ）委託者は、信託財産において一部解約金の支払い資金に不足額が生じるときは、資金借入れの指
           図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとしま
           す。
         ロ）  イ）  の資金借入額は、         次に掲げる      要件を満たす範囲内の額とします。
           １．一部解約金の支払い資金の手当てのために行った有価証券等の売却等による受取りの確定し
             ている資金の額の範囲内
           ２．一部解約金支払日の前営業日において確定した当該支払日における支払い資金の不足額の範
             囲内
           ３．借入れ指図を行う日における信託財産の純資産総額の10％以内
         ハ）  ロ）  の借入期間は、有価証券等の売却代金の入金日までに限るものとします。
         ニ）借入金の利息は信託財産中より支弁します。
     ＜フランクリン・テンプルトン・ユーロ短期投資適格債マザーファンド＞

       １）外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
       ２）信託財産に属するＢＢＢ／Ｂａａ格付（ＢＢＢ＋／Ｂａａ１格、ＢＢＢ／Ｂａａ２格、ＢＢＢ－／Ｂ
         ａａ３格）を付与されたまたは同等の信用を有する証券の時価総額は、原則として純資産総額の10％
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                                          フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社(E12425)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         以内とします。
       ３）一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する債券等エクスポージャー及びデリバティブ等
         エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ10％、合計で20％
         以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にし
         たがい当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
       ４）  先物取引等の運用指図
         イ）委託者は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、わが国の証券
           取引所（金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所の開設する取引所金融商品市場
           （金融商品取引法第２条第17項に規定するものをいいます。）及び金融商品取引法第２条第８項
           第３号ロに規定する外国金融商品市場を「取引所」といい、取引所のうち、有価証券の売買また
           は金融商品取引法第28条第８項第３号もしくは同項第５号の取引を行う市場及び当該市場を開設
           するものを「証券取引所」といいます。以下同じ。）における有価証券先物取引、有価証券指数
           等先物取引及び有価証券オプション取引並びに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引
           を次の範囲内で行うことの指図をすることができます。また、わが国において行われる有価証券
           店頭オプション取引及び有価証券店頭指数等オプション取引を行うことの指図をすることができ
           ます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取扱うものとします(以下同じ。)。
           １．先物取引の売建及びコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象とす
             る有価証券(以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。)の時価総額の範囲内とします。
           ２．先物取引の買建及びプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象有価
             証券の組入可能額(組入ヘッジ対象有価証券を差引いた額)に信託財産が限月までに受取る組
             入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券、組入貸付債権信託受益権及び組入抵当証券の利
             払金及び償還金を加えた額を限度とし、かつ信託財産が限月までに受取る組入有価証券に係
             る利払金及び償還金等並びに               約款  第12条第２項       に掲げる預金及びコール・ローンで運用して
             いる額の範囲内とします。
           ３．コール・オプション及びプット・オプションの買付の指図は、                                   ４）  で規定する全オプション
             取引に係る支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の５％を上回ら
             ない範囲内とします。
         ロ）委託者は、信託財産に属する資産の為替変動リスクを回避するため、わが国の取引所における通
           貨に係る先物取引並びに外国の取引所における通貨に係る先物取引及びオプション取引を次の範
           囲内で行うことの指図をすることができます。
           １．先物取引の売建及びコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、為替の売予約と
             合せて、ヘッジ対象とするユーロ以外の通貨建て資産の時価総額の範囲内とします。
           ２．先物取引の買建及びプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、為替の買予約と
             合せて、外貨建有価証券の買付代金等実需の範囲内とします。
           ３．コール・オプション及びプット・オプションの買付の指図は、支払いプレミアム額の合計額
             が取引時点の保有外貨建資産の時価総額の５％を上回らない範囲内とし、かつ                                        ４）  で規定す
             る全オプション取引に係る支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額
             の５％を上回らない範囲内とします。
         ハ）委託者は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の取引所における金
           利に係る先物取引及びオプション取引並びに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を
           次の範囲内で行うことの指図をすることができます。
           １．先物取引の売建及びコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象とす
             る金利商品(信託財産が１年以内に受取る組入有価証券の利払金及び償還金等並びに                                           約款  第12
             条第２項     に掲げる預金及びコール・ローンで運用されているものをいい、以下「ヘッジ対象
             金利商品」といいます。)の時価総額の範囲内とします。
           ２．先物取引の買建及びプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、信託財産が限月
             までに受取る組入有価証券に係る利払金及び償還金等並びに                               約款  第12条第２項       に掲げる預金
             及びコール・ローンで運用している額(以下                       ２．  において「金融商品運用額等」といいま
             す。)の範囲内とします。ただし、ヘッジ対象金利商品が外貨建で、信託財産の外貨建資産組
             入可能額(約款上の組入可能額から保有外貨建資産の時価総額を差引いた額。以下同じ。)に
             信託財産が限月までに受取る外貨建組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券及び外貨建
             組入貸付債権信託受益権の利払金及び償還金を加えた額が当該金融商品運用額等の額より少
             ない場合には外貨建資産組入可能額に信託財産が限月までに受取る外貨建組入有価証券に係
             る利払金及び償還金等を加えた額を限度とします。
           ３．コール・オプション及びプット・オプションの買付の指図は、支払いプレミアム額の合計額
             が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の５％を上回らない範囲内とし、かつ                                           ４）  で規
             定する全オプション取引に係る支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産
             総額の５％を上回らない範囲内とします。
       ５）スワップ取引の運用指図
         イ）委託者は、信託財産に属する資産の価格変動リスク及び為替変動リスクを回避するため、異なっ
           た通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取
           引(以下｢スワップ取引｣といいます。)を行うことの指図をすることができます。
         ロ）スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として                                       信託期間     を超えないもの
           とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りでは
           ありません。
         ハ）スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産に係るスワップ取引の想定元本の合計額が、信
           託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、上記
           純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えること
           となった場合には、委託者は、速やかに、その超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を
           指図するものとします。
         ニ）スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
           るものとします。
         ホ）委託者は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保
           の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       ６）金利先渡取引及び為替先渡取引の運用指図
         イ）委託者は、信託財産に属する資産の価格変動リスク及び為替変動リスクを回避するため、金利先
           渡取引及び為替先渡取引を行うことの指図をすることができます。
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         ロ）金利先渡取引及び為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として                                               信託期間
           を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについて
           は この限りではありません。
         ハ）金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産に係る金利先渡取引の想定元本の合計額が、信
           託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、上記
           純資産総額が減少して、金利先渡取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えること
           となった場合には、委託者は、速やかに、その超える額に相当する金利先渡取引の一部の解約を
           指図するものとします。
         ニ）為替先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産に係る為替先渡取引の想定元本の合計額が、
           ユーロ以外の通貨建て資産の時価総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の
           事由により、上記時価総額が減少して、為替先渡取引の想定元本の合計額が上記時価総額を超え
           ることとなった場合には、委託者は、速やかにその超える額に相当する為替先渡取引の一部の解
           約を指図するものとします。
         ホ）金利先渡取引及び為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出
           した価額で評価するものとします。
         ヘ）委託者は、金利先渡取引及び為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認
           めたときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
         ト）  ６）  に規定する「金利先渡取引」は、当事者間において、あらかじめ将来の特定の日（以下「決
           済日」といいます。）における決済日から一定の期間を経過した日（以下「満期日」といいま
           す。）までの期間に係る国内または海外において代表的利率として公表される預金契約または金
           銭の貸借契約に基づく債権の利率（以下「指標利率」といいます。）の数値を取り決め、その取
           り決めに係る数値と決済日における当該指標利率の現実の数値との差にあらかじめ元本として定
           めた金額及び当事者間で約定した日数を基準とした数値を乗じた額を決済日における当該指標利
           率の現実の数値で決済日における現在価値に割り引いた額の金銭の授受を約する取引をいいま
           す。
         チ）  ６）  に規定する「為替先渡取引」は、当事者間において、あらかじめ決済日から満期日までの期
           間に係る為替スワップ取引（同一の相手方との間で直物外国為替取引及び当該直物外国為替取引
           と反対売買の関係に立つ先物外国為替取引を同時に約定する取引をいいます。以下                                           ６）  において
           同じ。）のスワップ幅（当該直物外国為替取引に係る外国為替相場と当該先物外国為替取引に係
           る外国為替相場との差を示す数値をいいます。以下                          ６）  において同じ。）を取り決め、その取り
           決めに係るスワップ幅から決済日における当該為替スワップ取引の現実のスワップ幅を差し引い
           た値にあらかじめ元本として定めた金額を乗じた額を決済日における指標利率の数値で決済日に
           おける現在価値に割り引いた額の金銭またはその取り決めに係るスワップ幅から決済日における
           当該為替スワップ取引の現実のスワップ幅を差し引いた値にあらかじめ元本として定めた金額を
           乗じた金額とあらかじめ元本として定めた金額について決済日を受渡日として行った先物外国為
           替取引を決済日における直物外国為替取引で反対売買したときの差金に係る決済日から満期日ま
           での利息とを合算した額を決済日における指標利率の数値で決済日における現在価値に割り引い
           た額の金銭の授受を約する取引をいいます。
       ７）デリバティブ取引等に係る投資制限
         委託者は、デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８号に定めるデ
         リバティブ取引をいいます。）について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法によ
         り算出した額が、信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
       ８）有価証券の貸付の指図及び範囲
         イ）委託者は、信託財産に属する公社債を                      ロ）  に定める範囲内で貸付の指図をすることができます。
         ロ）  イ）  の公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有
           する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
         ハ）  ロ）  に定める限度額を超えることとなった場合には、委託者は、速やかに、その超える額に相当
           する契約の一部の解約を指図するものとします。
         ニ）委託者は、公社債の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとしま
           す。
       ９）公社債の空売りの指図範囲
         イ）委託者は、信託財産の計算においてする信託財産に属さない公社債を売付けることの指図をする
           ことができます。なお、当該売付の決済については、公社債(信託財産により借入れた公社債を含
           みます。)の引渡しまたは買戻しにより行うことの指図をすることができるものとします。
         ロ）  イ）  の売付の指図は、当該売付に係る公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内としま
           す。
         ハ）信託財産の一部解約等の事由により、                      ロ）  の売付に係る公社債の時価総額が信託財産の純資産総
           額を超えることとなった場合には、委託者は、速やかに、その超える額に相当する売付の一部を
           決済するための指図をするものとします。
       10）公社債の借入れ
         イ）委託者は、公社債の借入れの指図をすることができます。なお、当該公社債の借入れを行うにあ
           たり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の指図を行うものとします。
         ロ）  イ）  の指図は、当該借入れに係る公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。
         ハ）信託財産の一部解約等の事由により、                      ロ）  の借入れに係る公社債の時価総額が信託財産の純資産
           総額を超えることとなった場合には、委託者は、速やかに、その超える額に相当する借入れた公
           社債の一部を返還するための指図をするものとします。
         ニ）  イ）  の借入れに係る品借料は信託財産中から支弁します。
       11）特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
         外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合
         には、制約されることがあります。
       12）外国為替予約の指図
         イ）委託者は、信託財産に属する資産の為替変動リスクを回避するため、外国為替の売買の指図をす
           ることができます。この外国為替取引の指図は、信託財産に属するユーロ以外の通貨建て資産の
           実質時価総額の範囲内で行うこととします。
         ロ）  イ）  の範囲を超えることとなった場合には、委託者は、所定の期間内にその超える額に相当する
           為替予約の一部を解消するための外国為替売買等の指図を行うものとします。
     ②　法令による投資制限
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        同一法人の発行する株式（投資信託及び投資法人に関する法律）
        同一法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行なう投資信託全体で、当該株式の議決権
        の過半数を保有することとなる取引は行ないません。
    ３【投資リスク】

    （１）投資リスク（基準価額の変動要因）
        当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資を行いますので基準価額は変動します。また、実質的に
        外貨建資産に投資を行いますので、為替の変動による影響を受けます。
        したがって、投資者の皆さまの投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失
        を被り、投資元本を割り込むことがあります。当ファンドの信託財産に生じた利益及び損失は、すべて
        投資者の皆さまに帰属します。投資信託は預貯金と異なります。
        当ファンドの主なリスクは、以下の通りです。なお、基準価額の変動要因は、下記に限定されるもので
        はありません。
       ①　為替変動リスク（円高になると、基準価額が下がるリスク）

         一般的に外国為替相場が円高となった場合には、実質的に保有する外貨建資産に為替差損（円換算し
         た評価額が減少すること）が発生することにより、当ファンドの基準価額が下落し投資元本を割り込
         むことがあります。
       ②　金利変動リスク（金利が上がると、基準価額が下がるリスク）
         一般的に債券の価格は、金利が上昇した場合には下落し、金利が低下した場合には上昇します。投資
         対象とする国・地域の金利が上昇し、保有する債券の価格が下落した場合には、当ファンドの基準価
         額が下落し投資元本を割り込むことがあります。
       ③　信用リスク（信用・格付が下がると、基準価額が下がるリスク）
         一般的に公社債、コマーシャル・ペーパー及び短期金融商品のデフォルト（元利金支払いの不履行ま
         たは遅延）、発行会社の倒産や財務状況の悪化及びこれらに関する外部評価の変化等があった場合に
         は、当ファンドの基準価額が下落し投資元本を割り込むことがあります。
       ④　外国に投資するリスク（カントリーリスク）
         外国の債券等に投資を行った場合、上記のリスクの他、投資を行った国の政治経済情勢、通貨規制及
         び資本規制等の影響を受けて、基準価額が大きく変動する可能性があります。
       ⑤　期限前償還リスク
         組入れた債券が期限前に償還された場合、償還された元本を別の債券等に再投資することになります
         が、金利が低下している局面等では、再投資した債券の利回りが償還された債券の利回りより低くな
         る可能性があります。
       ⑥　デリバティブ活用のリスク
         当ファンドの運用においては、デリバティブ（金融派生商品）を活用することがあります。デリバ
         ティブの価格は、市場動向や環境変化によって変動します。そのため、デリバティブの価格変動が基
         準価額の変動に影響を与える可能性があります。
     ＜その他の留意点＞

       ①　解約代金の支払資金を手当するために保有証券を大量に売却しなければならないことがあります。そ
         の際には、市況動向や流動性等の状況によっては基準価額が大きく下落する可能性があります。ま
         た、保有証券の売却代金回収までの期間、一時的に当ファンドで資金借入れを行うことによって当
         ファンドの解約代金の支払いに対応する場合、借入金利は当ファンドが負担することになります。
       ②　当初設定及び償還前の一定期間、大量の追加設定または解約による資金動向の急変時、急激な市況変
         動が発生もしくは予想されるときは、当ファンドの投資の基本方針にしたがった運用ができない場合
         があります。
       ③　当ファンドは「ファミリーファンド方式」により運用を行うため、マザーファンドにおいて他のベ
         ビーファンドによる追加設定、一部解約等に伴う有価証券の売買等が行われた場合、当ファンドの基
         準価額が影響を受けることがあります。
       ④　当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）の
         適用はありません。
       ⑤　当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市
         場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待で
         きる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。
         これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止となる可能
         性、換金代金の支払いが遅延する可能性があります。
    （２）リスク管理体制
        委託会社では、運用部門から独立したリスク管理の担当部門が、ファンドのリスク管理を行います。
        また、リスク管理に関する委員会において、ファンドのパフォーマンス評価、リスク分析、運用ガイド
        ラインモニタリング結果に関する報告、その他運用リスクに関する事項について審議し、必要に応じて
        運用部門に対して是正勧告を行います。
        流動性リスクについては、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスク
        のモニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。
        エグゼクティブ・マネジメント・コミッティは、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク
        管理態勢について、監督します。
       ※上記体制は       2023年11月末現在         のものであり、今後変更となる場合があります。

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    ４【手数料等及び税金】

















    （１）【申込手数料】

        申込手数料は、申込金額に              1.10％   （税抜   1.00％   ）を上限として販売会社が定める率を乗じて得た額とし
        ます。
        販売会社毎の手数料率等の詳細については、各販売会社にお問い合わせください。
        ・申込手数料の額（１口当たり）は、                    取得申込受付日の翌営業日の基準価額                    に申込手数料率を乗じて得
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         た額とします。
        ・＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞の場合、収益分配金の再投資により取得する口
         数については、申込手数料はかかりません。
        ・販売会社によっては、償還乗換、乗換優遇の適用を受けることができる場合があります。詳しくは、
         販売会社にお問い合わせください。
        ※申込手数料は、ファンド及び関連する投資環境の説明並びに情報提供、購入に関する事務手続き等の

         対価として、購入時にお支払いいただくものです。
    （２）【換金（解約）手数料】

      ①　換金手数料
      　　ありません。
      ②　信託財産留保額
      　　ありません。
    （３）【信託報酬等】

     ①　信託報酬
        信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し                                      年0.44％（税抜0.40％）の率
        を乗じて得た額とします。
     ②　信託報酬の配分
        信託報酬の配分（年率）は、以下の通りとします。
                  信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
            合計          委託会社           販売会社           受託会社
           0.40％           0.18％           0.18％           0.04％
        ※表中の率は税抜です。別途消費税がかかります。
                           役務の内容

                委託した資金の運用、基準価額の計算等
         委託会社
                購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファン
         販売会社
                ドの管理、各種事務手続き等
         受託会社      信託財産の管理、委託会社からの指図の実行等
        ※ 投資顧問会社       の報酬は、委託会社が当ファンドから受ける報酬から支払われますので、当ファンドの

         信託財産からの直接的な支払いは行われません。
     ③　支払時期

        信託報酬（信託報酬に係る消費税等相当額を含みます。）は毎日計上され、日々の基準価額に反映され
        ます。なお、信託財産からは毎計算期末または信託終了のときに支払われます。
    （４）【その他の手数料等】

     ①　当ファンドの信託財産中から支弁される主な諸経費は以下の通りです。
                                           ＊
        １）当ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料
        ２）先物取引・オプション取引等に要する費用
        ３）外貨建資産の保管等に要する費用
        ４）借入金の利息
        ５）信託財産に関する租税
        ６）受託会社の立替えた立替金の利息
        ７）信託事務等に要する諸費用（監査費用、法律及び税務顧問への報酬、印刷等費用（有価証券届出
          書、有価証券報告書、信託約款、投資信託説明書（目論見書）、運用報告書その他法令により必要
          とされる書類の作成、届出及び交付に係る費用）、公告費用、格付費用、受益権の管理事務等に関
          する費用を含みます。）
        ＊ 当ファンドによるマザーファンド受益証券の取得・換金時には、手数料及び信託財産留保額等の費用
         はかかりません。
     ②　  上記①の１）から６）まで              に掲げる諸経費（消費税等相当額を含みます。以下同じ。）は、原則として
        発生時に実費が信託財産中から支弁されます。
     ③　  上記①の７）       の信託事務等に要する諸費用（消費税等相当額を含みます。以下同じ。）は、計算期間を
        通じて日々の信託財産の純資産総額に                    年率0.05％      を乗じて得た金額を上限として、あらかじめ委託会社
        が費用額を合理的に見積もったうえで算出する固定金額または固定率により計算される金額が毎日計上
        され、基準価額に反映されます。なお、信託財産からは                             毎計算期末または信託終了のとき                 に支弁されま
        す。また、委託会社は、信託期間中であっても、信託財産の規模等を考慮して、上限額、固定率または
        固定金額及び計上方法等を見直し、これを変更することができます。
     ④　当ファンドが投資対象とするマザーファンドにおいては、次の諸経費がかかることがあります。
        １）組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料
        ２）先物取引・オプション取引等に要する費用
        ３）外貨建資産の保管等に要する費用
        ４）信託財産に関する租税
        ５）受託会社の立替えた立替金の利息
        ６）信託事務等に要する諸費用
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     ⑤　  上記④   のマザーファンドにおいて発生した諸経費は、マザーファンドの信託財産から支弁され、間接的
        に当ファンドの受益者の負担となります。ただし、マザーファンドに関連して生じた                                            上記④の４）から
        ６）  まで  の諸費用のうち、委託会社の合理的判断により当ファンドに関連して発生したと認める費用に
        ついては、マザーファンドの負担とせず、当ファンドから支弁されることがあります。
     ⑥　  上記①   のうち、主要な手数料等を対価とする役務の内容は以下の通りです。
        １）売買委託手数料：有価証券等の売買の際、売買仲介人に支払う手数料
        ２）保管費用：海外における保管銀行等に支払う有価証券等の保管及び資金の送金・資産の移転等に要
          する費用
        ３）監査費用：監査法人等に支払うファンドの監査に係る費用
        ４）印刷等費用：印刷業者等に支払う法定書類の作成、印刷、交付及び届出に係る費用
     ⑦　上記に掲げる費用等については、運用状況等により変動するものであり、あらかじめこれを見積もるこ
        とが困難であるため、事前に料率、上限額等を表示することができません。
     ※当ファンドのお申込時、保有期間中及びご換金時に受益者に直接または間接的にご負担いただく手数料及

       び費用等の合計額もしくはその上限額またはこれらの計算方法については、受益者の皆さまが当ファンド
       を保有する期間等に応じて異なりますので、表示することができません。
    （５）【課税上の取扱い】

        課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
        ・公募株式投資信託は税法上、一定の要件を満たした場合に少額投資非課税制度（NISA）の適用対象と
         なります。
        ・当ファンドは、         NISAの   対象ではありません。
     ①　個人受益者の場合
       １）収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については配当所得として、20.315％（所得税15.315％
         および地方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
         なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税（                              配当控除の適用はありません。                ）のいずれ
         かを選択することもできます。
       ２）解約金および償還金に対する課税
                             ＊
         解約時および償還時の差益（譲渡益）                     については譲渡所得として、20.315％（所得税15.315％およ
         び地方税５％）の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴
         収ありの特定口座（源泉徴収選択口座）を選択している場合は、20.315％（所得税15.315％および地
         方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
        ＊解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を含みま
         す。）を控除した利益
        ※確定申告等により、解約時および償還時の差損（譲渡損失）については、上場株式等の譲渡益、上場
         株式等の配当等および特定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）と損益
         通算が可能です。また、解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債等の利
         子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
         が可能です。
     ②　法人受益者の場合
       １）収益分配金、解約金、償還金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額について
         は配当所得として、15.315％（所得税のみ）の税率による源泉徴収が行なわれます。源泉徴収された
         税金は、所有期間に応じて法人税から控除される場合があります。
       ２）益金不算入制度の適用
         益金不算入制度は適用されません。
     ※買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
     ③　個別元本
       １）各受益者の買付時の基準価額（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額は含まれませ
         ん。）が個別元本になります。
       ２）受益者が同一ファンドを複数回お申込みの場合、１口当たりの個別元本は、申込口数で加重平均した
         値となります。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法
         が異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
     ④　普通分配金と元本払戻金(特別分配金)
       １）収益分配金には課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配金)」（元
         本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
       ２）受益者が収益分配金を受け取る際
         イ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
           合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
         ロ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
           分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から
           元本払戻金(特別分配金)を控除した金額が普通分配金となります。
         ハ）収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益
           者の個別元本となります。
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     ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。








     ※上記は     2024年1月末      現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変
       更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧め
       します。
    ５【運用状況】

    以下は、2023年11月30日現在の運用状況であります。
    投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率です。また、小数点以下第3位を四捨五入して
    おり、合計と合わない場合があります。
    【フランクリン・テンプルトン・ユーロ毎月分配型ファンド】

    （１）【投資状況】

             資産の種類                国名/地域名           時価合計（円）            投資比率（％）
    親投資信託受益証券                       日本                 1,902,393,848             100.01
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                   △256,691           △0.01
                合計(純資産総額)                            1,902,137,157             100.00
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    a.上位３０銘柄
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
                            数量又は
    順位  国／地域     種類        銘柄名                単価      金額      単価      金額     比率
                            額面総額
                                   (円)      (円)      (円)      (円)     (％)
     1 日本    親投資信託    フランクリン・テンプルトン・             1,050,930,200         1.8308    1,924,043,011         1.8102    1,902,393,848     100.01
          受益証券    ユーロ短期投資適格債マザーファ
              ンド
    b.種類別及び業種別投資比率

                  種類                     投資比率（％）
    親投資信託受益証券                                            100.01
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                  合計                              100.01
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                              純資産総額（円）                  基準価額（円）
             期間末
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第24特定期間末          (2014年    5月19日)       3,610,808,589         3,717,734,016             8,269         8,509
      第25特定期間末          (2014年11月18日)            3,368,355,623         3,469,190,245             8,393         8,633
      第26特定期間末          (2015年    5月18日)       2,911,032,546         3,003,417,952             7,647         7,887
      第27特定期間末          (2015年11月18日)            2,738,384,576         2,813,086,258             7,137         7,337
      第28特定期間末          (2016年    5月18日)       2,358,147,948         2,403,052,059             6,575         6,695
      第29特定期間末          (2016年11月18日)            2,015,991,593         2,056,932,520             6,123         6,243
      第30特定期間末          (2017年    5月18日)       1,890,356,177         1,927,532,777             6,358         6,478
      第31特定期間末          (2017年11月20日)            5,561,299,777         5,621,356,867             6,622         6,742
      第32特定期間末          (2018年    5月18日)       5,556,806,876         5,661,351,800             6,436         6,556
      第33特定期間末          (2018年11月19日)            5,125,777,045         5,228,810,861             6,172         6,292
      第34特定期間末          (2019年    5月20日)       4,488,767,090         4,584,677,323             5,784         5,904
      第35特定期間末          (2019年11月18日)            4,103,982,901         4,172,361,756             5,563         5,653
      第36特定期間末          (2020年    5月18日)       3,376,843,951         3,396,956,499             5,275         5,305
      第37特定期間末          (2020年11月18日)            3,159,125,714         3,177,268,075             5,627         5,657
      第38特定期間末          (2021年    5月18日)       2,832,731,251         2,847,921,117             6,000         6,030
      第39特定期間末          (2021年11月18日)            2,322,417,098         2,335,471,969             5,785         5,815
      第40特定期間末          (2022年    5月18日)       2,177,255,641         2,188,602,416             6,033         6,063
      第41特定期間末          (2022年11月18日)            1,965,689,747         1,975,563,003             6,352         6,382
      第42特定期間末          (2023年    5月18日)       1,911,674,273         1,920,671,381             6,543         6,573
      第43特定期間末          (2023年11月20日)            1,933,228,739         1,941,417,799             7,279         7,309
                 2022年11月末日           1,938,400,959              ―       6,278          ―
                 　　　12月末日           1,901,929,846              ―       6,205          ―
                 2023年    1月末日       1,899,062,306              ―       6,215          ―
                    2月末日       1,912,688,980              ―       6,347          ―
                    3月末日       1,899,984,253              ―       6,380          ―
                    4月末日       1,880,370,336              ―       6,495          ―
                    5月末日       1,918,546,102              ―       6,590          ―
                    6月末日       1,963,589,082              ―       6,936          ―
                    7月末日       1,895,558,992              ―       6,861          ―
                    8月末日       1,921,422,335              ―       7,070          ―
                    9月末日       1,877,920,717              ―       7,010          ―
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                 　　　10月末日           1,879,406,869              ―       7,047          ―
                 　　　11月末日           1,902,137,157              ―       7,193          ―
    （注１）分配付の純資産総額及び基準価額は、各特定期間末の純資産総額及び基準価額に、各特定期間中に支払われた分配
        金の総額（基準価額については1万口当たり）を加算しております。
    （注２）基準価額は1万口当たりの純資産額です。
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1万口当たりの分配金（円）
       第24特定期間         2013年11月19日～2014年            5月19日                               240
       第25特定期間         2014年    5月20日～2014年11月18日                                       240
       第26特定期間         2014年11月19日～2015年            5月18日                               240
       第27特定期間         2015年    5月19日～2015年11月18日                                       200
       第28特定期間         2015年11月19日～2016年            5月18日                               120
       第29特定期間         2016年    5月19日～2016年11月18日                                       120
       第30特定期間         2016年11月19日～2017年            5月18日                               120
       第31特定期間         2017年    5月19日～2017年11月20日                                       120
       第32特定期間         2017年11月21日～2018年            5月18日                               120
       第33特定期間         2018年    5月19日～2018年11月19日                                       120
       第34特定期間         2018年11月20日～2019年            5月20日                               120
       第35特定期間         2019年    5月21日～2019年11月18日                                        90
       第36特定期間         2019年11月19日～2020年            5月18日                               30
       第37特定期間         2020年    5月19日～2020年11月18日                                        30
       第38特定期間         2020年11月19日～2021年            5月18日                               30
       第39特定期間         2021年    5月19日～2021年11月18日                                        30
       第40特定期間         2021年11月19日～2022年            5月18日                               30
       第41特定期間         2022年    5月19日～2022年11月18日                                        30
       第42特定期間         2022年11月19日～2023年            5月18日                               30
       第43特定期間         2023年    5月19日～2023年11月20日                                        30
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
       第24特定期間         2013年11月19日～2014年            5月19日                              3.06
       第25特定期間         2014年    5月20日～2014年11月18日                                       4.40
       第26特定期間         2014年11月19日～2015年            5月18日                             △6.03
       第27特定期間         2015年    5月19日～2015年11月18日                                      △4.05
       第28特定期間         2015年11月19日～2016年            5月18日                             △6.19
       第29特定期間         2016年    5月19日～2016年11月18日                                      △5.05
       第30特定期間         2016年11月19日～2017年            5月18日                              5.80
       第31特定期間         2017年    5月19日～2017年11月20日                                       6.04
       第32特定期間         2017年11月21日～2018年            5月18日                             △1.00
       第33特定期間         2018年    5月19日～2018年11月19日                                      △2.24
       第34特定期間         2018年11月20日～2019年            5月20日                             △4.34
       第35特定期間         2019年    5月21日～2019年11月18日                                      △2.26
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       第36特定期間         2019年11月19日～2020年            5月18日                             △4.64
       第37特定期間         2020年    5月19日～2020年11月18日                                       7.24
       第38特定期間         2020年11月19日～2021年            5月18日                              7.16
       第39特定期間         2021年    5月19日～2021年11月18日                                      △3.08
       第40特定期間         2021年11月19日～2022年            5月18日                              4.81
       第41特定期間         2022年    5月19日～2022年11月18日                                       5.78
       第42特定期間         2022年11月19日～2023年            5月18日                              3.48
       第43特定期間         2023年    5月19日～2023年11月20日                                      11.71
    （注）収益率は、特定期間末の基準価額（分配付きの額。）から当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額（分配落ちの
       額。以下「前特定期間末基準価額」といいます。）を控除した額を前特定期間末基準価額で除して得た数に100を乗
       じて得た数を記載しております。
    （４）【設定及び解約の実績】

             期                設定口数（口）                   解約口数（口）
           第24特定期間                          168,777,799                   488,275,700
           第25特定期間                          66,628,416                  420,046,019
           第26特定期間                          146,043,706                   352,195,426
           第27特定期間                          751,009,380                   720,820,136
           第28特定期間                          474,183,077                   724,537,392
           第29特定期間                          19,009,374                  313,217,825
           第30特定期間                          18,779,909                  338,390,267
           第31特定期間                         8,128,999,117                   2,704,130,011
           第32特定期間                         3,233,824,547                   2,997,452,622
           第33特定期間                          991,681,760                  1,321,392,779
           第34特定期間                          70,225,284                  614,188,405
           第35特定期間                          62,165,125                  445,946,821
           第36特定期間                          17,183,229                  992,394,868
           第37特定期間                          23,417,937                  811,155,356
           第38特定期間                          15,405,353                  908,035,249
           第39特定期間                          17,024,782                  723,774,260
           第40特定期間                          22,360,763                  428,041,309
           第41特定期間                          28,243,821                  542,182,108
           第42特定期間                          56,106,270                  229,095,389
           第43特定期間                          66,840,293                  332,600,324
    （注）当該各期間中において、本邦外における設定または解約の実績はありません。
    （参考）

    フランクリン・テンプルトン・ユーロ短期投資適格債マザーファンド

    投資状況

             資産の種類                国名/地域名           時価合計（円）            投資比率（％）
    社債券                       アメリカ                  265,013,776            13.60
                           カナダ                  205,074,244            10.53
                           ドイツ                   36,056,762            1.85
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                           イタリア                   38,912,564            2.00
                           フランス                   51,522,191            2.64
                           オランダ                   94,800,635            4.87
                           スペイン                   80,131,477            4.11
                           ベルギー                   46,424,782            2.38
                           ルクセンブルク                   86,282,061            4.43
                           フィンランド                   65,710,754            3.37
                           アイルランド                   31,402,451            1.61
                           イギリス                  282,408,113            14.49
                           スイス                   44,988,798            2.31
                           スウェーデン                  173,126,956             8.89
                           デンマーク                  118,750,074             6.09
                           オーストラリア                  103,660,922             5.32
                           韓国                   51,886,379            2.66
                               小計             1,776,152,939              91.16
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                  172,264,573             8.84
                合計(純資産総額)                            1,948,417,512             100.00
    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国／地域            時価合計（円）             投資比率（％）
    債券先物取引            売建   ドイツ                      595,866,918               △30.58
    (注)先物取引は、知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
    投資資産

    投資有価証券の主要銘柄

    a.上位３０銘柄
                           帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額            投資
                     数量又は                               利率
     順
      国／地域     種類     銘柄名            単価      金額      単価      金額        償還期限    比率
     位
                     額面総額                               (％)
                            (円)      (円)      (円)      (円)            (％)
     1 デンマー    社債券    DANSKE   BANK  A/S    430,000     15,798.10      67,931,833       16,035.72      68,953,618     1.625   2024/3/15    3.54
      ク
     2 フィンラ    社債券    NORDEA   BANK  ABP    420,000     15,455.51      64,913,177       15,645.41      65,710,754     1.125   2025/2/12    3.37
      ンド
     3 スペイン    社債券    BANCO  SANTANDER       400,000     15,590.64      62,362,594       16,048.66      64,194,646     0.100   2025/1/26    3.29
              SA FRN
     4 カナダ    社債券    TORONTO-         400,000     15,579.63      62,318,550       15,915.01      63,660,079     0.375   2024/4/25    3.27
              DOMINION    BANK
     5 スウェー    社債券    SKANDINAVISKA         400,000     15,400.00      61,600,017       15,773.55      63,094,224     0.050   2024/7/1    3.24
      デン
              ENSKILDA
     6 スウェー    社債券    SWEDBANK    AB      400,000     15,265.92      61,063,701       15,649.34      62,597,361     0.250   2024/10/9    3.21
      デン
     7 アメリカ    社債券    GOLDMAN   SACHS      390,000     15,366.06      59,927,639       15,713.11      61,281,138     0.125   2024/8/19    3.15
              GROUP  INC
     8 オースト    社債券    TOYOTA   FINANCE      350,000     15,116.20      52,906,713       15,499.22      54,247,275     0.064   2025/1/13    2.78
      ラリア
              AUSTRALIA
     9 アメリカ    社債券    BANK  OF AMERICA      330,000     15,897.42      52,461,517       16,001.78      52,805,900     2.375   2024/6/19    2.71
              CORP
     10 アメリカ    社債券    WELLS  FARGO  &    330,000     15,587.33      51,438,189       15,915.51      52,521,214     0.500   2024/4/26    2.70
              COMPANY
     11 韓国    社債券    EXPORT-IMPORT         320,000     16,326.78      52,245,721       16,214.49      51,886,379     4.962   2024/5/24    2.66
              BANK  K FRN
     12 フランス    社債券    BNP  PARIBAS        330,000     15,413.58      50,864,829       15,612.78      51,522,191     1.250   2025/3/19    2.64
                                30/74

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                                          フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社(E12425)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     13 アメリカ    社債券    MORGAN   STANLEY      320,000     15,858.51      50,747,238       16,045.84      51,346,703     1.750   2024/3/11    2.64
     14 イギリス    社債券    NATWEST   MARKETS      320,000     15,590.56      49,889,793       15,907.75      50,904,819     1.000   2024/5/28    2.61
              PLC
     15 デンマー    社債券    NYKREDIT         320,000     15,196.66      48,629,314       15,561.39      49,796,456     0.625   2025/1/17    2.56
      ク
     16 オースト    社債券    COMMONWEALTH         310,000     15,578.80      48,294,296       15,939.88      49,413,647     0.375   2024/4/11    2.54
      ラリア
              BANK  AUST
     17 オランダ    社債券    ABN  AMRO  BANK      300,000     16,086.39      48,259,188       16,101.29      48,303,878     3.625   2026/1/10    2.48
              NV
     18 カナダ    社債券    BANK  OF       300,000     15,706.44      47,119,341       16,087.01      48,261,044     0.250   2024/1/10    2.48
              MONTREAL
     19 カナダ    社債券    BANK  OF NOVA      300,000     15,558.79      46,676,371       15,909.46      47,728,400     0.500   2024/4/30    2.45
              SCOTIA
     20 イギリス    社債券    BP CAPITAL        300,000     15,554.35      46,663,059       15,856.10      47,568,313     0.900   2024/7/3    2.44
              MARKETS   PLC
     21 イギリス    社債券    LEEDS  BUILDING       300,000     15,485.09      46,455,280       15,819.05      47,457,168     0.500   2024/7/3    2.44
              SOCIETY
     22 スウェー    社債券    SVENSKA         300,000     15,469.91      46,409,737       15,811.79      47,435,371     0.125   2024/6/18    2.43
      デン
              HANDELSBANKEN
              AB
     23 イギリス    社債券    ANNINGTON         300,000     15,396.98      46,190,947       15,720.73      47,162,215     1.650   2024/7/12    2.42
              FUNDING   PLC
     24 ルクセン    社債券    PROLOGIS    INTL      300,000     15,365.99      46,097,993       15,695.31      47,085,932     1.876   2025/4/17    2.42
      ブルク
              FUND  II
     25 アメリカ    社債券    JPMORGAN    CHASE      300,000     15,554.01      46,662,041       15,686.27      47,058,821     1.500   2025/1/27    2.42
              & CO
     26 オランダ    社債券    ING  GROEP  NV     300,000     14,984.89      44,954,693       15,498.91      46,496,757     0.125  2025/11/29     2.39
              FRN
     27 イギリス    社債券    LLOYDS   BK CORP     300,000     15,153.59      45,460,773       15,485.22      46,455,675     0.375   2025/1/28    2.38
              MKTS  PLC
     28 ベルギー    社債券    KBC  GROUP  NV     300,000     15,247.06      45,741,207       15,474.92      46,424,782     0.625   2025/4/10    2.38
     29 カナダ    社債券    ROYAL  BANK  OF     300,000     14,902.20      44,706,614       15,141.57      45,424,721     0.625   2026/3/23    2.33
              CANADA
     30 スイス    社債券    UBS  GROUP        280,000     15,941.57      44,636,396       16,067.42      44,988,798     2.125   2024/3/4    2.31
              FUNDING
    （注）2023年11月末現在のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。
    b.種類別及び業種別投資比率

                  種類                     投資比率（％）
    社債券                                            91.16
                  合計                               91.16
    投資不動産物件

    該当事項はありません。
    その他投資資産の主要なもの

                                      帳簿価額              評価額     投資比率
     資産の                買建／
        地域   取引所     資産の名称         数量   通貨    帳簿価額              評価額
     種類                売建
                                       （円）              （円）     （％）
    債券先   ドイツ   ユーレック    ES 2YR  2312    売建     35 ユーロ       3,682,133      594,701,300        3,689,350      595,866,918     △30.58
    物取引      ス・ドイツ
          金融先物取
          引所
    （注１）先物取引は、知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
    （注２）評価額は、2023年11月末現在のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。
    ≪参考情報≫

    運用実績
                                31/74


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第２【管理及び運営】


















    １【申込（販売）手続等】

    （１）申込方法
                                32/74


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        販売会社所定の方法でお申し込みください。
    （２）コースの選択
        収益分配金の受取方法によって、＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞と＜分配金受取
        りコース（一般コース）＞の２通りがあります。ただし、販売会社によって取扱コースは異なります。
        ＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞
         収益分配金を自動的に再投資するコースです。
        ＜分配金受取りコース（一般コース）＞
         収益分配金を再投資せず、その都度受け取るコースです。
        ※販売会社によっては、取扱コースの名称が異なる場合があります。
    （３）申込みの受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
    （４）取扱時間
        原則として、       午後3時    までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    （５）取得申込不可日
        販売会社の営業日であっても、取得申込日が下記のいずれかに該当する場合は、取得の申込みの受付は
        行ないません。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        ・英国証券取引所の休業日
        ・ロンドンの銀行の休業日
        ・欧州中央銀行の休業日
    （６）申込金額
        取得申込受付日の翌営業日の基準価額                    に取得申込口数を乗じて得た額に、申込手数料と当該手数料に係
        る消費税等相当額を加算した額です。
        ※＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞において収益分配金を再投資する場合は、各計
         算期間終了日の基準価額とします。
    （７）申込単位
        販売会社が定める単位とします。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （８）申込代金の支払い
        取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する日までに販売会社へお支払いください。
    （９）受付の中止および取消
                       ※
        委託会社は、金融商品取引所                における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情が
        あるときは、取得の申込みの受付を中止すること、および既に受け付けた取得の申込みの受付を取り消
        すことができます。
        ※金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロ
         に規定する外国金融商品市場をいいます。
    ２【換金（解約）手続等】

    ＜解約請求による換金＞
    （１）解約の受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
    （２）取扱時間
        原則として、       午後3時    までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    （３）解約請求不可日
        販売会社の営業日であっても、解約請求日が下記のいずれかに該当する場合は、解約請求の受付は行な
        いません。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        ・英国証券取引所の休業日
        ・ロンドンの銀行の休業日
        ・欧州中央銀行の休業日
    （４）解約制限
        資金管理を円滑に行うため、信託財産の残高規模、市場の流動性の状況等によっては、換金制限を設け
        る場合があります。
    （５）解約価額
        解約請求受付日の翌営業日の基準価額                   とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
         ＜委託会社の照会先＞
          フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社
           ホームページアドレス：            https://www.franklintempleton.co.jp
           電話番号：03-5219-5940
           受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで
    （６）手取額

        １口当たりの手取額は、解約価額から解約に係る所定の税金を差し引いた金額となります。
        ※税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更になる場合があります。
         詳しくは、「課税上の取扱い」をご覧ください。
    （７）解約単位
        販売会社が定める単位とします。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （８）解約代金の支払い
        原則として、解約請求受付日から起算して                      5営業日目     からお支払いします。
    （９）受付の中止および取消
                                33/74

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ・委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があ
        るときは、解約請求の受付を中止すること、および既に受け付けた解約請求の受付を取り消すことがで
        き ます。
       ・解約請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日の解約請求を撤回で
        きます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基
        準価額の計算日（この計算日が解約請求を受け付けない日であるときは、この計算日以降の最初の解約
        請求を受け付けることができる日とします。）に解約請求を受け付けたものとして取り扱います。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

     ①　基準価額の算出
       ・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
       ・基準価額とは、信託財産に属する                  資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。）                                  を
        評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額（純資産総額）を、計算日における受益権総
        口数で除した金額をいいます。なお、ファンドは                         １万口   当たりに換算した価額で表示することがありま
        す。
     ②　有価証券などの評価基準





       ・信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って                                               時価評価     しま
        す。
        ＜主な資産の評価方法＞
        ◇マザーファンド受益証券
         基準価額計算日の基準価額で評価します。
        ◇外国公社債
         原則として、基準価額計算日に知りうる直近の日における以下のいずれかの価額で評価します。
         ・日本証券業協会が発表する売買参考統計値（平均値）
         ・金融商品取引業者（第一種金融商品取引業者および外国の法令に準拠して設立された法人でこの者
          に類する者をいいます。）、銀行などの提示する価額（売気配相場を除きます。）
         ・価格情報会社の提供する価額
         ※残存期間１年以内の公社債などについては、一部償却原価法により評価することができます。
       ・外貨建資産（外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。）の円換算については、原則と
        してわが国における計算日の対顧客相場の仲値によって計算します。
      ③　基準価額の照会方法
        販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
         ＜委託会社の照会先＞
          フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社
           ホームページアドレス：            https://www.franklintempleton.co.jp
           電話番号：03-5219-5940
           受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで
    （２）【保管】

        該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

        無期限とします（2002年6月18日設定）。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了
        させることがあります。
                                34/74


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    （４）【計算期間】

        毎月19日から翌月の18日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計
        算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。
    （５）【その他】

     ①　信託の終了（繰上償還）
       １）委託会社は、次のいずれかの場合には、受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させること
         ができ   ます。
         イ）  信託財産の純資産総額が20億円                を 下回った場合
         ロ）  マザーファンドを投資対象とするすべての証券投資信託の信託財産の純資産総額の合計額が30億
           円を  下回った場合
         ハ）繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき
         ニ）やむを得ない事情が発生したとき
       ２）この場合、あらかじめ、その旨およびその理由などを公告し、かつ知られたる受益者に書面を交付し
         ます。ただし、全ての受益者に書面を交付した場合は、原則として公告を行ないません。
       ３）この繰上償還に異議のある受益者は、一定の期間内（１ヵ月以上で委託会社が定めます。以下同
         じ。）に異議を述べることができます。（後述の                         「異議の申立て」         をご覧ください。）
       ４）委託会社は、次のいずれかの場合には、後述の「異議の申立て」の規定は適用せず、信託契約を解約
         し繰上償還させます。
         イ）信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で、一定の期間を設けてその
           公告および書面の交付が困難な場合
         ロ）監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき
         ハ）委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき（監
           督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じ、異議申立
           の結果、信託約款の変更が成立の場合を除きます。）
         ニ）受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合またはその任務に違反するなどして
           解任された場合に、委託会社が新受託会社を選任できないとき
       ５）繰上償還を行なう際には、委託会社は、その旨をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
     ②　償還金について
       ・償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（償還日が休業日の場
        合は翌営業日）から起算して５営業日まで）から受益者に支払います。
       ・償還金の支払いは、販売会社において行なわれます。
      ③　信託約款の変更
       １）委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託
         会社と合意の上、この信託約款を変更することができます。信託約款の変更を行なう際には、委託会
         社は、その旨をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
       ２）この変更事項のうち、その内容が重大なものについては、あらかじめ、その旨およびその内容などを
         公告し、かつ知られたる受益者に書面を交付します。ただし、全ての受益者に書面を交付した場合
         は、原則として公告を行ないません。
       ３）この信託約款の変更に異議のある受益者は、一定の期間内に異議を述べることができます。（後述の
         「異議の申立て」         をご覧ください。）
       ４）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、後述の「異議の申
         立て」の規定を適用します。
      ④　異議の申立て
       １）繰上償還または信託約款の重大な変更に対して、受益者は一定の期間内に委託会社に対して所定の手
         続きにより異議を述べることができます。一定の期間内に、異議を述べた受益者の受益権口数が受益
         権総口数の二分の一を超えるときは、繰上償還または信託約款の変更は行ないません。
       ２）委託会社は、繰上償還または信託約款の変更を行なわない場合は、その旨およびその理由などを公告
         し、かつ知られたる受益者に書面を交付します。ただし、全ての受益者に書面を交付した場合は、原
         則として公告を行ないません。
       ３）なお、一定の期間内に、異議を述べた受益者の受益権口数が受益権総口数の二分の一以下で、繰上償
         還、信託約款の変更を行なう場合は、異議を述べた受益者は受託会社に対し、自己に帰属する受益権
         を信託財産をもって買い取るべき旨を請求できます。
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      ⑤　公告
        公告は   日本経済新聞       に掲載します。
      ⑥　運用報告書の作成
       ・委託会社は、年２回（５月、11月）および償還後に期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価証
        券の売買状況などを記載した運用報告書を作成します。
       ・交付運用報告書は、原則として知れている受益者に対して交付されます。
       ・運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告書
        （全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
          ホームページアドレス：             https://www.franklintempleton.co.jp
      ⑦　関係法人との契約について
      　・販売会社との募集の取扱いなどに関する契約の有効期間は契約日より１年間とします。ただし、期間満
        了の３ヵ月前までに、販売会社、委託会社いずれからも別段の意思表示がないときは、自動的に１年間
        延長されるものとし、以後も同様とします。
       ・投資顧問会社とのマザーファンドにおける運用の指図に関する権限の委託契約                                         は、当該ファンドの信託
        期間終了まで存続します。ただし、投資顧問会社、委託会社が重大な契約違反を行なったとき、その他
        契約を継続し難い重大な事由があるときは、相手方に通知をなすことにより契約を終了することができ
        ます。
    ４【受益者の権利等】

     受益者の有する主な権利は次の通りです。
    （１）収益分配金・償還金受領権
       ・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有
        します。
       ・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から５年間、償還金については支払開始日から10年
        間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
    （２）解約請求権
        受益者は、自己に帰属する受益権につき販売会社を通じて、委託会社に解約の請求をすることができま
        す。
    （３）帳簿閲覧権
        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧を請求する
        ことができます。
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    第３【ファンドの経理状況】

    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令
        第59号）（以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の
        計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）（以下「投資信託財産計算規則」という。）に基づ
        いて作成しております。
    　　　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月ごとに作成しております。

    （３）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間（2023年                                                5月19日から2023

        年11月20日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
    １【財務諸表】

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    【フランクリン・テンプルトン・ユーロ毎月分配型ファンド】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    5月18日現在
                                                2023年11月20日現在
     資産の部
       流動資産
                                      1,913,895,552               1,935,396,547
        親投資信託受益証券
                                        2,310,745               5,343,104
        未収入金
                                      1,916,206,297               1,940,739,651
        流動資産合計
                                      1,916,206,297               1,940,739,651
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        1,460,905               1,328,025
        未払収益分配金
                                        2,310,745               5,343,104
        未払解約金
                                          68,271               75,425
        未払受託者報酬
                                         614,447               678,835
        未払委託者報酬
                                          77,656               85,523
        その他未払費用
                                        4,532,024               7,510,912
        流動負債合計
                                        4,532,024               7,510,912
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      2,921,810,321               2,656,050,290
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            △ 1,010,136,048               △ 722,821,551
                                        9,539,271              201,766,923
          （分配準備積立金）
                                      1,911,674,273               1,933,228,739
        元本等合計
                                      1,911,674,273               1,933,228,739
       純資産合計
                                      1,916,206,297               1,940,739,651
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年11月19日
                                                自　2023年      5月19日
                                 至　2023年      5月18日
                                                至　2023年11月20日
     営業収益
                                        68,507,235               216,916,582
       有価証券売買等損益
                                        68,507,235               216,916,582
       営業収益合計
     営業費用
                                         413,892               425,760
       受託者報酬
                                        3,725,003               3,831,820
       委託者報酬
                                         471,919               477,735
       その他費用
                                        4,610,814               4,735,315
       営業費用合計
                                        63,896,421               212,181,267
     営業利益又は営業損失（△）
                                        63,896,421               212,181,267
     経常利益又は経常損失（△）
                                        63,896,421               212,181,267
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         614,880              1,725,873
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △ 1,129,109,693              △ 1,010,136,048
                                        84,905,923               105,940,352
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        84,905,923               105,940,352
       額
                                        20,216,711               20,892,189
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        20,216,711               20,892,189
       額
                                        8,997,108               8,189,060
     分配金
                                     △ 1,010,136,048               △ 722,821,551
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                        当期
    　　　　　　　項目
                                自  2023年    5月19日　至      2023年11月20日
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
    2.その他財務諸表作成のための基礎と                  特定期間末日の取扱い
      なる事項
                      2023年11月18日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日は2023年11月20日とし
                      ております。このため、当特定期間は186日となっております。
    （未適用の会計基準等に関する注記）

    　該当事項はありません。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　該当事項はありません。
    （貸借対照表に関する注記）

                 前期
                                             当期
              2023年    5月18日現在
                                          2023年11月20日現在
    1.   特定期間の末日における受益権の総数                         1.   特定期間の末日における受益権の総数
                         2,921,810,321口                            2,656,050,290口
    2.   元本の欠損                         2.   元本の欠損
       貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合にお                            貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合にお
       けるその差額                            けるその差額
                         1,010,136,048円                             722,821,551円
    3.   特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額                         3.   特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        一口当たり純資産額                     0.6543円        一口当たり純資産額                     0.7279円
        (一万口当たり純資産額)                    (6,543円)        (一万口当たり純資産額)                    (7,279円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年11月19日                自  2023年    5月19日
              項目
                               至  2023年    5月18日            至  2023年11月20日
    1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は                        委託者報酬のうち、販売会社                       同左
      一部を委託するために要する費用として委託                       へ支払う手数料を除いた額の
      者報酬の中から支弁している額                       100分の96相当額を支払って
                            おります。
    2.分配金の計算過程                        2022年11月19日から                 2023年    5月19日から
                            2022年12月19日まで
                                             2023年    6月19日まで
                            の計算期間
                                             の計算期間
      費用控除後の配当等収益額
                                     588,057円                1,590,168円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                        －円             80,183,679円
      買等損益額
      収益調整金額
                                   201,848,263円                 184,808,917円
      分配準備積立金額
                                        －円             9,251,206円
      当ファンドの分配対象収益額
                                   202,436,320円                 275,833,970円
      当ファンドの期末残存口数
                                  3,072,419,648口                 2,855,042,879口
      1万口当たり収益分配対象額
                                      658.87円                 966.10円
      1万口当たり分配金額
                                       5.00円                 5.00円
      収益分配金金額
                                    1,536,209円                 1,427,521円
                            2022年12月20日から                 2023年    6月20日から
                            2023年    1月18日まで
                                             2023年    7月18日まで
                            の計算期間
                                             の計算期間
      費用控除後の配当等収益額
                                     568,745円                1,443,164円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                        －円             17,124,030円
      買等損益額
      収益調整金額
                                   199,747,949円                 180,630,170円
      分配準備積立金額
                                        －円             87,170,136円
      当ファンドの分配対象収益額
                                   200,316,694円                 286,367,500円
      当ファンドの期末残存口数
                                  3,054,779,582口                 2,786,288,936口
      1万口当たり収益分配対象額
                                      655.74円                1,027.74円
      1万口当たり分配金額
                                       5.00円                 5.00円
      収益分配金金額
                                    1,527,389円                 1,393,144円
                            2023年    1月19日から             2023年    7月19日から
                            2023年    2月20日まで             2023年    8月18日まで
                            の計算期間                 の計算期間
      費用控除後の配当等収益額
                                    1,399,804円                 1,524,285円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                        －円             33,692,332円
      買等損益額
      収益調整金額
                                   196,051,041円                 176,572,660円
      分配準備積立金額
                                        －円            101,445,966円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      当ファンドの分配対象収益額
                                   197,450,845円                 313,235,243円
      当ファンドの期末残存口数
                                  3,012,682,091口                 2,718,254,881口
      1万口当たり収益分配対象額
                                      655.40円                1,152.31円
      1万口当たり分配金額
                                       5.00円                 5.00円
      収益分配金金額
                                    1,506,341円                 1,359,127円
                            2023年    2月21日から             2023年    8月19日から
                            2023年    3月20日まで             2023年    9月19日まで
                            の計算期間                 の計算期間
      費用控除後の配当等収益額
                                     588,560円                 819,186円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                        －円                 －円
      買等損益額
      収益調整金額
                                   194,395,511円                 175,331,333円
      分配準備積立金額
                                        －円            132,958,836円
      当ファンドの分配対象収益額
                                   194,984,071円                 309,109,355円
      当ファンドの期末残存口数
                                  2,988,844,412口                 2,686,960,455口
      1万口当たり収益分配対象額
                                      652.37円                1,150.39円
      1万口当たり分配金額
                                       5.00円                 5.00円
      収益分配金金額
                                    1,494,422円                 1,343,480円
                            2023年    3月21日から             2023年    9月20日から
                            2023年    4月18日まで             2023年10月18日まで
                            の計算期間                 の計算期間
      費用控除後の配当等収益額
                                    1,361,769円                 1,353,516円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                        －円             3,690,796円
      買等損益額
      収益調整金額
                                   190,566,858円                 174,788,123円
      分配準備積立金額
                                        －円            131,669,270円
      当ファンドの分配対象収益額
                                   191,928,627円                 311,501,705円
      当ファンドの期末残存口数
                                  2,943,684,174口                 2,675,527,036口
      1万口当たり収益分配対象額
                                      652.00円                1,164.24円
      1万口当たり分配金額
                                       5.00円                 5.00円
      収益分配金金額
                                    1,471,842円                 1,337,763円
                            2023年    4月19日から             2023年10月19日から
                                             2023年11月20日まで
                            2023年    5月18日まで
                                             の計算期間
                            の計算期間
      費用控除後の配当等収益額
                                    1,412,237円                 1,694,443円
      費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売
                                    9,587,939円                 67,356,446円
      買等損益額
      収益調整金額
                                   189,052,170円                 173,864,567円
      分配準備積立金額
                                        －円            134,044,059円
      当ファンドの分配対象収益額
                                   200,052,346円                 376,959,515円
      当ファンドの期末残存口数
                                  2,921,810,321口                 2,656,050,290口
      1万口当たり収益分配対象額
                                      684.67円                1,419.21円
      1万口当たり分配金額
                                       5.00円                 5.00円
      収益分配金金額
                                    1,460,905円                 1,328,025円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年11月19日                  自  2023年    5月19日
            項目
                            至  2023年    5月18日              至  2023年11月20日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                            同左
                      関する法律第2条第4項に定める証券投資
                      信託であり、信託約款に規定する「運用
                      の基本方針」に従い、有価証券等の金融
                      商品に対して投資として運用することを
                      目的としております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                            同左
      係るリスク                 は、有価証券、コール・ローン等の金銭
                      債権及び金銭債務であります。当ファン
                      ドが保有する有価証券の詳細は（その他
                      の注記）の2      有価証券関係に記載してお
                      ります。これらは、金利変動リスク、為
                      替変動リスク等の市場リスク、信用リス
                      ク及び流動性リスクに晒されておりま
                      す。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  委託会社では、運用リスク管理に関する                            同左
                      委員会において、以下の事項について審
                      議を行い、運用本部に必要な勧告または
                      是正を命じます。
                      1.パフォーマンス評価
                      2.リスク分析
                      3.運用ガイドラインチェック
                      4.その他運用リスクに関する事項に関す
                      る報告や承認等
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    4.金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価の算定においては一定の                            同左
      いての補足説明                 前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                               前期                   当期
            項目                自  2022年11月19日                  自  2023年    5月19日
                            至  2023年    5月18日              至  2023年11月20日
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                            同左
                      べて時価で評価しているため、貸借対照
                      表計上額と時価との差額はありません。
    2.時価の算定方法                  親投資信託受益証券                            同左
                      （重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記）に記載しております。
                      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                      務
                      これらの科目は短期間で決済されるた
                      め、帳簿価額は時価と近似していること
                      から、当該帳簿価額を時価としておりま
                      す。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （重要な後発事象に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

    1　元本の移動
                                  前期                 当期
                               自  2022年11月19日               自  2023年    5月19日
               項目
                               至  2023年    5月18日            至  2023年11月20日
    期首元本額                                3,094,799,440円                 2,921,810,321円
    期中追加設定元本額                                 56,106,270円                 66,840,293円
    期中解約元本額                                 229,095,389円                 332,600,324円
    2　有価証券関係

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    5月18日現在
                                              2023年11月20日現在
           種類
                     当期の損益に含まれた評価差額（円）                    当期の損益に含まれた評価差額（円）
    親投資信託受益証券                               32,186,966                    70,170,541
           合計                        32,186,966                    70,170,541
    3　デリバティブ取引関係

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。
    （４）【附属明細表】

    第１   有価証券明細表
      ①株式
    該当事項はありません。
      ②株式以外の有価証券
       種類        通貨             銘柄           総口数（口）          評価額（円）         備考
    親投資信託受益        日本円         フランクリン・テンプルトン・ユー                    1,056,785,272           1,935,396,547
    証券                 ロ短期投資適格債マザーファンド
            小計
                     銘柄数：1                    1,056,785,272           1,935,396,547
                     組入時価比率：100.1%                                  100.0%
            合計                                        1,935,396,547
    (注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
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    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    （参考）

    　当ファンドは「フランクリン・テンプルトン・ユーロ短期投資適格債マザーファンド」受益証券を主要投資
    対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証
    券であります。
    　なお、同ファンドの状況は次の通りであります。
    「フランクリン・テンプルトン・ユーロ短期投資適格債マザーファンド」の状況

    　なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。また、フランクリン・テンプルトン・ユーロ短期投
    資適格債マザーファンドの計算期間はフランクリン・テンプルトン・ユーロ毎月分配型ファンドの計算期間と
    は異なり、毎年2月19日から翌年2月18日までであります。
    フランクリン・テンプルトン・ユーロ短期投資適格債マザーファンド

    貸借対照表

                                                      （単位：円）
                                 2023年    5月18日現在
                                                2023年11月20日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                67,535,622               89,465,106
        コール・ローン                                33,533,527                9,204,934
        社債券                              1,790,559,556               1,796,006,816
        派生商品評価勘定                                    -            341,799
        未収利息                                6,956,367               10,866,257
        前払費用                                 874,846               387,606
                                        73,332,793               80,983,569
        差入委託証拠金
                                      1,972,792,711               1,987,256,087
        流動資産合計
                                      1,972,792,711               1,987,256,087
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                8,133,838                 3,794
        未払解約金                                2,317,327               5,353,710
                                            71               23
        未払利息
                                        10,451,236                5,357,527
        流動負債合計
                                        10,451,236                5,357,527
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                              1,200,078,630               1,082,193,493
        剰余金
                                       762,262,845               899,705,067
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                      1,962,341,475               1,981,898,560
        元本等合計
                                      1,962,341,475               1,981,898,560
       純資産合計
                                      1,972,792,711               1,987,256,087
     負債純資産合計
    注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                自  2023年    5月19日　至      2023年11月20日
    　　　　　　　項目
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  社債券
                      移動平均法（買付約定後、最初の利払日までは個別法）に基づき、法令及び一般社
                      団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価                  先物取引
      方法
                      個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価してお
                      ります。
                      為替予約取引
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                      為替予約の評価は、原則として、わが国における貸借対照表作成日の対顧客先物売
                      買相場の仲値によって計算しております。
    3.その他財務諸表作成のための基礎と                  外貨建取引等の処理基準
      なる事項
                      外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」（平成12年総理府令第133号）
                      第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しており
                      ます。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加え
                      て、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に
                      対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で
                      円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨
                      建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益
                      とする計理処理を採用しております。
    （未適用の会計基準等に関する注記）

    　該当事項はありません。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　該当事項はありません。
    （貸借対照表に関する注記）

              2023年    5月18日現在
                                          2023年11月20日現在
    1.   開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益                         1.   開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益
       権の総数                            権の総数
                         1,200,078,630口                            1,082,193,493口
    2.   開示対象ファンドの期末における当該ファンドの                         2.   開示対象ファンドの期末における当該ファンドの
        一口当たり純資産額                     1.6352円        一口当たり純資産額                     1.8314円
        (一万口当たり純資産額)                    (16,352円)         (一万口当たり純資産額)                    (18,314円)
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                            自  2022年11月19日                  自  2023年    5月19日
            項目
                            至  2023年    5月18日              至  2023年11月20日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に                            同左
                      関する法律第2条第4項に定める証券投資
                      信託であり、信託約款に規定する「運用
                      の基本方針」に従い、有価証券等の金融
                      商品に対して投資として運用することを
                      目的としております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   当ファンドが保有する金融商品の種類
      係るリスク                 は、有価証券、デリバティブ取引、コー                   は、有価証券、デリバティブ取引、コー
                      ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務で                   ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務で
                      あります。当ファンドが保有する有価証                   あります。当ファンドが保有する有価証
                      券の詳細は（その他の注記）の2               有価証    券の詳細は（その他の注記）の2               有価証
                      券関係に記載しております。これらは、                   券関係に記載しております。これらは、
                      金利変動リスク、為替変動リスク等の市                   金利変動リスク、為替変動リスク等の市
                      場リスク、信用リスク及び流動性リスク                   場リスク、信用リスク及び流動性リスク
                      に晒されております。                   に晒されております。
                      また、当ファンドは、有価証券等の価格                   また、当ファンドは、有価証券等の価格
                      変動リスクの回避を目的として債券先物                   変動リスクの回避を目的として債券先物
                      取引を行っております。                   取引を、信託財産に属する資産の効率的
                                          な運用に資することを目的として、為替
                                          予約取引を行っております。為替予約取
                                          引は為替変動リスクを有しております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  委託会社では、運用リスク管理に関する                            同左
                      委員会において、以下の事項について審
                      議を行い、運用本部に必要な勧告または
                      是正を命じます。
                      1.パフォーマンス評価
                      2.リスク分析
                      3.運用ガイドラインチェック
                      4.その他運用リスクに関する事項に関す
                      る報告や承認等
    4.金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価の算定においては一定の                            同左
      いての補足説明                 前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
                      また、デリバティブ取引に関する契約額
                      等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                      ける名目的な契約額又は計算上の想定元
                      本であり、当該金額自体がデリバティブ
                      取引のリスクの大きさを示すものではあ
                      りません。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                            自  2022年11月19日                  自  2023年    5月19日
            項目
                            至  2023年    5月18日              至  2023年11月20日
    1.貸借対照表計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                            同左
                      べて時価で評価しているため、貸借対照
                      表計上額と時価との差額はありません。
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    2.時価の算定方法                  社債券                            同左
                      （重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記）に記載しております。
                      派生商品評価勘定
                      デリバティブ取引については、（その他
                      の注記）の3　デリバティブ取引関係に記
                      載しております。
                      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債
                      務
                      これらの科目は短期間で決済されるた
                      め、帳簿価額は時価と近似していること
                      から、当該帳簿価額を時価としておりま
                      す。
    （その他の注記）

    1　元本の移動等
                               自  2022年11月19日               自  2023年    5月19日
               項目
                               至  2023年    5月18日            至  2023年11月20日
    開示対象ファンドの期首における当該ファンド
                                    1,279,010,440円                 1,200,078,630円
    の元本額
    同期中における追加設定元本額                                 23,701,014円                 26,747,461円
    同期中における解約元本額                                 102,632,824円                 144,632,598円
    元本の内訳
    フランクリン・テンプルトン・ユーロ短期債
                                      29,643,483円                 25,408,221円
    ファンドＶＡ（適格機関投資家専用）
    フランクリン・テンプルトン・ユーロ毎月分配
                                    1,170,435,147円                 1,056,785,272円
    型ファンド
    　　　　　　　　　　計                                1,200,078,630円                 1,082,193,493円
    2　有価証券関係

    売買目的有価証券
                         2023年    5月18日現在
                                              2023年11月20日現在
           種類
                     当期の損益に含まれた評価差額（円）                    当期の損益に含まれた評価差額（円）
    社債券                               6,436,947                    28,954,111
           合計                        6,436,947                    28,954,111
    3　デリバティブ取引関係

    取引の時価等に関する事項
    債券関連
                     2023年   5月18日現在
                                             2023年11月20日現在
               契約額等（円）                        契約額等（円）
        種類
                         時価（円）      評価損益（円）                  時価（円）      評価損益（円）
                    うち1年                        うち1年
                     超                        超
    市場取引
     債券先物取引
      売建         906,014,459       －   914,148,297       △8,133,838       653,798,577       －   653,456,778        341,799
        合計       906,014,459       －   914,148,297       △8,133,838       653,798,577       －   653,456,778        341,799
    (注）時価の算定方法
    外国先物取引について
    1）外国先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
    2）貸借対照表作成日に知りうる直近の日の、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
    通貨関連
                      2023年   5月18日現在
                                             2023年11月20日現在
                契約額等（円）                       契約額等（円）
        種類
                         時価（円）      評価損益（円）                  時価（円）      評価損益（円）
                     うち1年                       うち1年
                      超                       超
    市場取引以外の取引
     為替予約取引
      売建              －    －       －       －   19,616,290       －   19,620,084        △3,794
       ユーロ             －    －       －       －   19,616,290       －   19,620,084        △3,794
        合計           －    －       －       －   19,616,290       －   19,620,084        △3,794
    (注)   時価の算定方法
     為替予約取引について
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     1.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
     ①貸借対照表作成日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場
      合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
     ②貸借対照表作成日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
     ・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日
      に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
     ・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対
      顧客先物相場の仲値を用いております。
     2.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、貸借対照表作成日の対顧客相場の仲値
      で評価しております。
     ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
    附属明細表

    第１   有価証券明細表
      ①株式
    該当事項はありません。
      ②株式以外の有価証券

    次表の通りです。
       種類        通貨             銘柄            券面総額           評価額       備考
    社債券       ユーロ         ABN  AMRO   BANK   NV              300,000.00           297,936.53
                     ANNINGTON     FUNDING    PLC            300,000.00           291,761.45
                     BANCO   SANTANDER     SA  FRN           400,000.00           396,924.24
                     BANK   OF  AMERICA    CORP             330,000.00           326,837.66
                     BANK   OF  MONTREAL                 300,000.00           298,504.68
                     BANK   OF  NOVA   SCOTIA               300,000.00           295,196.11
                     BNP  PARIBAS                   330,000.00           318,510.87
                     BP  CAPITAL    MARKETS    PLC           300,000.00           294,317.10
                     CA  AUTOBANK     SPA  IE             200,000.00           194,143.46
                     CELLNEX    TELECOM    SA             100,000.00           98,424.07
                     COMMONWEALTH       BANK   AUST            310,000.00           305,627.14
                     DANSKE    BANK   A/S               430,000.00           426,615.72
                     EXPORT-IMPORT       BANK   K FRN          320,000.00           321,424.29
                     GOLDMAN    SACHS   GROUP   INC           390,000.00           379,134.65
                     HSBC   HOLDINGS     PLC              270,000.00           264,812.83
                     ING  GROEP   NV  FRN               300,000.00           287,260.57
                     JPMORGAN     CHASE   & CO            300,000.00           290,987.39
                     KBC  GROUP   NV                300,000.00           286,728.22
                     LEEDS   BUILDING     SOCIETY              300,000.00           293,468.01
                     LLOYDS    BK  CORP   MKTS   PLC           300,000.00           287,137.57
                     LOGICOR    FINANCING     SARL            250,000.00           242,392.68
                     MORGAN    STANLEY                  320,000.00           317,736.91
                     NATWEST    MARKETS    PLC             320,000.00           314,909.63
                     NORDEA    BANK   ABP               420,000.00           406,206.34
                     NYKREDIT                     320,000.00           307,424.88
                     PROLOGIS     INTL   FUND   II           300,000.00           291,054.34
                     ROYAL   BANK   OF  CANADA              300,000.00           280,210.44
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                     SKANDINAVISKA       ENSKILDA              400,000.00           390,300.72
                     SVENSKA    HANDELSBANKEN       AB          300,000.00           293,428.94
                     SWEDBANK     AB                 400,000.00           387,086.52
                     TORONTO-DOMINION         BANK            400,000.00           393,749.33
                     TOYOTA    FINANCE    AUSTRALIA              350,000.00           335,279.29
                     UBS  GROUP   FUNDING                280,000.00           278,375.63
                     UNICREDIT     SPA  FRN              250,000.00           240,282.82
                     VOLKSWAGEN      LEASING                230,000.00           223,002.76
                     WELLS   FARGO   & COMPANY              330,000.00           324,870.64
            合計
                     銘柄数：36                    11,250,000.00           10,982,064.43
                                                  (1,796,006,816)
                     組入時価比率：90.6%                                  100.0%
            合計                                        1,796,006,816
            （外貨建証券の邦貨換算額）                                       (1,796,006,816)
    (注1)通貨種類毎の小計欄の(              )内は、邦貨換算額（単位:円）であります。
    (注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    債券関連
    「注記表（その他の注記）3　デリバティブ取引関係」の「取引の時価等に関する事項　債券関連」において使用した表
    が、附属明細表別紙様式第1号の「第3　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表」に求められてい
    る項目（記載上の注意を含む）を満たしているため、当該表の添付を省略しております。
    通貨関連
    「注記表（その他の注記）3　デリバティブ取引関係」の「取引の時価等に関する事項　通貨関連」において使用した表
    が、附属明細表別紙様式第1号の「第3　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表」に求められてい
    る項目（記載上の注意を含む）を満たしているため、当該表の添付を省略しております。
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    ２【ファンドの現況】

    以下は、2023年11月30日現在のファンドの状況であります。
    【フランクリン・テンプルトン・ユーロ毎月分配型ファンド】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                               1,902,925,204       円　
    Ⅱ　負債総額                                  788,047    円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               1,902,137,157       円　
    Ⅳ　発行済口数                               2,644,296,031       口　
    Ⅴ　1万口当たり純資産額
                                       7,193   円　
      （Ⅲ／Ⅳ×10,000）
    （参考）

    フランクリン・テンプルトン・ユーロ短期投資適格債マザーファンド

    純資産額計算書

    Ⅰ　資産総額                               1,950,120,861       円　
    Ⅱ　負債総額                                 1,703,349     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               1,948,417,512       円　
    Ⅳ　発行済口数                               1,076,331,302       口　
    Ⅴ　1万口当たり純資産額
                                       18,102   円　
      （Ⅲ／Ⅳ×10,000）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    （１）名義書換
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
        から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求を行なわな
        いものとします。
    （２）受益者に対する特典
        該当事項はありません。
    （３）譲渡制限の内容
     ①　譲渡制限はありません。
     ②　受益権の譲渡
       ・受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
        は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ・前述の申請のある場合には、振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少およ
        び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものとし
        ます。ただし、振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設し
        た他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社債、株式等の振替に関する法律
        の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれるよう通知
        するものとします。
       ・前述の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
        振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合などにおいて、
        委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止
        期間を設けることができます。
     ③　受益権の譲渡の対抗要件
        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
        ことができません。
    （４）受益証券の再発行
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再発行
        の請求を行なわないものとします。
    （５）受益権の再分割
        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社債、株式等の振替に関する法律に定めるところにしたがい、一
        定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
    （６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、                                                    解
        約請求の受付、解約金および償還金の支払いなど                         については、約款の規定によるほか、民法その他の法
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        令などにしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

    （１）資本金の額（          2023年11月末現在         ）
      ①　資本金の額                              ：  1,000百万円
      ②　委託会社が発行する株式総数                              ：  100,000株
      ③　発行済株式総数                              ：  78,270株
      ④　最近５年間における主な資本金の額の増減                              ：  該当事項はありません。
    （２）委託会社の機構（             2023年11月末現在         ）

     ①　経営の意思決定機構
        ３名以上の取締役が、株主総会の決議によって選任されます。取締役の選任については、累積投票を行
        いません。取締役の任期は、選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
        会の終結の時までとします。補欠としてまたは増員により選任された取締役の任期は、他の在任取締役
        の任期の満了する時までとします。取締役会は、取締役の中から１名以上の代表取締役を選定します。
        また、取締役会は、代表取締役の中から社長を選定します。取締役会は、取締役の中から会長、副社
        長、専務取締役及び常務取締役を選定することができます。
        取締役会は社長が招集し、議長となります。ただし、社長が取締役会を招集することができずまたは招
        集することを欲しないときは、取締役会があらかじめ定めた順序にしたがい、他の取締役が取締役会を
        招集します。取締役会の招集通知は、各取締役及び各監査役に対し会日の前日までに発します。ただ
        し、取締役及び監査役の全員の同意があるときは、招集通知を省略しまたは招集期間を短縮することが
        できます。取締役会は、法令または定款に定める事項、その他委託会社の業務執行に関する重要な事項
        について決議します。
     ②　運用の意思決定機構
        組織規則においてファンドの運用に関係する部署を規定しており、証券投資信託委託業務にかかる業務
        運営規程において、証券投資信託にかかわる信託財産の運用に関し、基本的な事項を定めております。
        運用部門及び関連部署の代表で構成される社内委員会が開催され、各ファンドの運用状況の報告のほ
        か、その他運用に関する事項について審議します。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
       定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、投資運用業を行っています。
       また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一部および投資助言・代理業務
       を行っています。
       2023年11月末現在         における委託会社の運用する証券投資信託は以下の通りです。

            ファンドの種類                 本数       純資産総額（百万円）
           追加型株式投資信託                     73            910,120
           単位型株式投資信託                      4             8,258
               合計                 77            918,378
    ３【委託会社等の経理状況】

    １．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59
      号）並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令
      第52号）に従って作成しております。
      財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
    ２．当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第26期事業年度（2022年10月1日から2023

      年9月30日まで）の財務諸表について、PwC                        Japan有限責任監査法人による監査を受けております。な
      お、PwCあらた有限責任監査法人は2023年12月1日付で                             PwC京都監査法人と合併し、名称をPwC                     Japan有
      限責任監査法人に変更しております。
    （１）【貸借対照表】

                                                    （単位：千円）
                            第25期事業年度                  第26期事業年度
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                            (2022年9月30日)                  (2023年9月30日)
       資　産　の　部
        流動資産
         現金及び預金                         3,947,505                     2,272,777
         前払費用                          80,305                     76,374
         未収委託者報酬                          656,861                     684,148
         未収運用受託報酬                         1,157,372                     1,453,381
         未収投資助言報酬                           1,804                     1,466
         その他未収収益                            352                    7,119
         未収入金                          404,458                    1,113,382
         立替金                             50                      -
         流動資産計                         6,248,712                     5,608,650
        固定資産
         有形固定資産                  ※1                   ※1
          建物                         52,259                     35,247
                                   13,697                     21,389
          器具備品
          有形固定資産計                         65,956                     56,636
         無形固定資産
                                    4,640                     3,336
          ソフトウェア
          無形固定資産計                          4,640                     3,336
         投資その他の資産
          投資有価証券                          9,285                     9,285
          長期差入保証金                         24,520                     24,520
                                   160,859                     152,113
          繰延税金資産
          投資その他の資産計                         194,664                     185,918
         固定資産計                          265,261                     245,891
        資産合計                          6,513,973                     5,854,541
                                                    （単位：千円）

                            第25期事業年度                   第26期事業年度
                            (2022年9月30日)                   (2023年9月30日)
       負　債　の　部
        流動負債
         預り金                          15,529                  36,486
         未払金                          689,373                  502,217
          未払手数料                         176,484                  176,057
          未払消費税等                         177,780                   31,593
          その他未払金                         333,681                  294,566
          未払収益分配金
                                    1,427                     -
         未払費用                          920,519                 1,595,100
         賞与引当金                            256                  136
         未払法人税等                          246,811                   62,524
                                   62,121                  62,622
         前受金
         流動負債計                         1,934,611                  2,259,086
        固定負債
         退職給付引当金                          62,893                  115,559
                                   19,579                  19,579
         その他固定負債
         固定負債計                          82,472                  135,138
        負債合計                          2,017,083                  2,394,225
       純　資　産　の　部
        株主資本
         資本金                         1,000,000                  1,000,000
         資本剰余金
          資本準備金                         226,405                  226,405
                                   647,958                  647,958
          その他資本剰余金
          資本剰余金計                         874,364                  874,364
         利益剰余金
          利益準備金                         23,594                  23,594
          その他利益剰余金
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 2,598,931                  1,562,358
           繰越利益剰余金
          利益剰余金計                       2,622,525                  1,585,952
         株主資本合計                         4,496,889                  3,460,316
        純資産合計                          4,496,889                  3,460,316
       負債純資産合計                           6,513,973                  5,854,541
    （２）【損益計算書】

                                                   （単位：千円）
                          第25期事業年度                   第26期事業年度
                        （自   2021年10月       1日         （自   2022年10月       1日
                          至  2022年9月30日）                 至  2023年9月30日）
       営業収益
        委託者報酬                         7,902,810                     7,358,162
        運用受託報酬                         3,850,773                     3,028,882
        業務受託報酬                         4,879,107                     4,271,754
        投資助言報酬                           7,801                     3,448
                                   17,536                     12,479
        その他営業収益
        営業収益計                        16,658,030                     14,674,727
       営業費用
        支払手数料                         2,776,550                     2,537,138
        広告宣伝費                           54,787                     48,333
        調査費                         8,848,679                     7,777,396
         調査費                  195,927                  231,671
         委託調査費                8,651,841                  7,544,093
         図書費                    910                 1,631
        委託計算費                          486,283                     471,741
        営業雑経費                          144,714                     138,205
         通信費                  28,262                  20,923
         印刷費                  111,081                  100,692
         協会費                   4,699                  15,279
                             670                 1,310
         諸会費
        営業費用計                        12,311,015                     10,972,815
       一般管理費
        給料                         1,438,533                     1,616,772
         役員報酬                  74,114                  79,109
         給料・手当                1,127,298                  1,182,539
         賞与                  237,000                  354,986
         賞与引当金繰入                    120                  136
        交際費                           3,995                     5,999
        旅費交通費                           5,745                    26,456
        租税公課                           86,208                     61,492
        不動産賃借料                          235,383                     201,313
        退職給付費用                          171,625                     98,516
        固定資産減価償却費                           35,674                     26,920
        業務委託費                         1,094,944                      925,938
                                  215,707                     265,969
        諸経費
        一般管理費計                         3,287,817                     3,229,379
       営業利益                          1,059,197                      472,532
                                                    （単位：千円）

                            第25期事業年度                  第26期事業年度
                           （自   2021年10月       1日        （自   2022年10月       1日
                            至  2022年9月30日）                至  2023年    9月30日）
       営業外収益
        受取利息                               114                   55
        受取配当金                              1,622                   1,438
        還付加算金                                26                 1,028
                                52/74

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        為替差益                             363,927                   57,449
                                       461                   55
        雑収益
        営業外収益計                             366,153                   60,026
       営業外費用
        投資有価証券売却損                              1,680                     77
                                       628                   138
        雑損失
        営業外費用計                              2,308                    216
       経常利益                             1,423,042                    532,342
       特別利益
                                     34,491                      -
        資産除去債務履行差額
        特別利益計                             34,491                      -
       特別損失
        解約違約金                             122,076                      -
                                     96,720                     353
        固定資産除却損
        特別損失計                             218,796                     353
       税引前当期純利益                             1,238,737                    531,988
       法人税、住民税及び事業税                              242,608                   159,815
       法人税等調整額                              100,441                    8,746
       法人税等合計                              343,049                   168,561
       当期純利益                              895,687                   363,426
    （３）【株主資本等変動計算書】

     第25期事業年度（自           2021年10月       1日　    至  2022年9月30日）
                                                    （単位：千円）
                                 株主資本
                          資本
                                        利益剰余金
                          剰余金
                                                        純資産
                                       その他利益
                                                  株主資本
                                                         合計
                                        剰余金
                資本金
                          その他     資本               利益
                                                   合計
                     資本              利益
                          資本    剰余金               剰余金
                     準備金              準備金
                          剰余金     合計               合計
                                       繰越利益
                                        剰余金
      当期首残高         1,000,000               874,364    23,594    1,703,244      1,726,838      3,601,202      3,601,202

                     226,405     647,958
      当期変動額
       当期純利益            -              -    -   895,687      895,687      895,687      895,687

                        -     -
       株主資本以外の
       項目の当期変動
       額（純額）            -              -    -      -      -      -      -
                        -     -
      当期変動額合計             -              -    -   895,687      895,687      895,687      895,687
                        -     -
      当期末残高         1,000,000               874,364    23,594    2,598,931      2,622,525      4,496,889      4,496,889
                     226,405     647,958
     第26期事業年度（自           2022年10月       1日　    至  2023年9月30日）

                                                    （単位：千円）
                                 株主資本
                          資本
                                        利益剰余金
                          剰余金
                                                        純資産
                                       その他利益
                                                  株主資本
                                                         合計
                                        剰余金
                資本金
                          その他     資本               利益
                                                   合計
                     資本              利益
                          資本    剰余金               剰余金
                     準備金              準備金
                          剰余金     合計               合計
                                       繰越利益
                                        剰余金
      当期首残高         1,000,000               874,364    23,594    2,598,931      2,622,525      4,496,889      4,496,889

                     226,405     647,958
      当期変動額
       剰余金の配当            -              -    - △1,400,000      △1,400,000      △1,400,000      △1,400,000

                        -     -
       当期純利益            -              -    -   363,426      363,426      363,426      363,426
                        -     -
       株主資本以外の
       項目の当期変動
       額（純額）            -              -    -      -      -      -      -
                        -     -
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      当期変動額合計             -              -    - △1,036,573      △1,036,573      △1,036,573      △1,036,573

                        -     -
      当期末残高         1,000,000               874,364    23,594    1,562,358      1,585,952      3,460,316      3,460,316
                     226,405     647,958
    [注記事項]

    重要な会計方針

      1.有価証券の評価基準             (1)その他有価証券

      及び評価方法              市場価格のない株式等以外のもの
                     期末日の市場価額等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法によ
                     り処理し、売却原価は移動平均法により算定）
                    市場価格のない株式等
                     移動平均法による原価法
      2.固定資産の減価償却             (1)有形固定資産

      の方法              定額法によっております。
                    なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
                      建物　　　       6年～18年
                      器具備品       3年～10年
                   (2)無形固定資産

                     ソフトウエア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（5
                     年）に基づく定額法によっております。
      3.引当金の計上基準             (1)賞与引当金

                     従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支給見込額のうち当事業年度
                     末までの期間に係る部分の金額を計上しております。
                   (2)退職給付引当金

                     従業員の退職給付に備えるため、退職給付引当金及び退職給付費用の計算
                     に、退職給付に係る期末自己都合用支給額を退職給付債務とする方法を用
                     いた簡便法を適用しております。
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      4.収益及び費用の計上             当社は、投資運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬、業務受託報酬及
      基準            び投資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる場合が
                   あります。
                   収益は次の5つのステップを適用し認識しております。

                    ステップ1：顧客との契約を識別する。
                    ステップ2：契約における履行義務を識別する。
                    ステップ3：取引価額を算定する。
                    ステップ4：契約における履行義務に取引価額を配分する。
                    ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識す
                           る。
                   委託者報酬は投資信託の信託約款に基づきファンドの運用、受託会社への指
                   図、基準価額の算出、目論見書・運用報告書等の作成等の履行義務を負って
                   おり、日々の運用ファンドの純資産総額に各報酬率を乗じて算出されます。
                   当該履行義務は運用期間において日々充足されると判断し、運用期間に渡り
                   収益として認識しております。
                   運用受託報酬は対象顧客との投資一任契約に基づき投資一任業務の履行義務

                   を負っており、口座の計算期間における日次又は月次の受託資産の時価平均
                   に、契約書に記載された一定の報酬率（もしくは段階報酬率）を乗じて算出
                   されます。当該履行義務は運用期間に渡り日々充足されると判断し、サービ
                   ス提供期間に渡り収益として認識しております。
                   成功報酬は対象顧客との投資一任契約に基づき特定のベンチマーク又はその
                   他のパフォーマンス目標を上回る運用履行義務を負っており、口座の計算期
                   間における日次又は月次の受託資産の時価平均に、契約書に記載された成功
                   報酬率を乗じて算出されます。当該履行義務は口座の計算期間末において充
                   足され、期末時点で将来著しい減額が発生しない可能性が高いと見込まれた
                   時点で収益として認識しております。
                   投資助言報酬は対象顧客との投資助言契約に基づき投資助言業務の履行義務

                   を負っており、口座の計算期間における日次又は月次の受託資産の時価平均
                   に、契約書に記載された一定の報酬率（もしくは段階報酬率）を乗じて算出
                   されます。当該履行義務は運用期間に渡り日々充足されると判断しサービス
                   提供期間に渡り収益として認識しております。
                   業務受託報酬は、当社の関係会社とのサービス契約書に基づき営業・マーケ

                   ティング・オペレーショナル・アドミニストレーションなどのサポートを提
                   供する履行義務を負っており、月々の実際の費用額にグループ全体で適用さ
                   れている移転価格税制ポリシーで定められたマークアップが加算されて算出
                   されます。当該履行義務はサービス期間に渡り充足されると判断しサービス
                   提供期間に渡り収益として認識しております。
      5.  外貨建の資産又は負            外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差

                   額は損益として処理しております。
       債の本邦通貨への換
       算の基準
      6.その他財務諸表作成             (1)消費税等の会計処理

      のための基礎となる事              固定資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は、発生会計期間の費用
      項              として処理しております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

      当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に重要な影響を

    及ぼすリスクを認識していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表関係）

               第25期事業年度                           第26期事業年度

               (2022年9月30日)                            (2023年9月30日)
      ※1  固定資産の減価償却累計額                         ※1  固定資産の減価償却累計額
        建物　　　　　　　　　　　319,247千円                            建物　　　　　　　　　　　336,259千円
        器具備品　　　　　　　　　170,299千円                            器具備品　　　　　　　　　132,739千円
    （株主資本等変動計算書関係）

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    第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）

     1.　発行済株式に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
       株式の種類
                  株式数（株）           株式数（株）           株式数（株）           株式数（株）
        普通株式              78,270          －           －            78,270
    第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）

     1.　発行済株式に関する事項
                 当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少            当事業年度末
       株式の種類
                  株式数（株）           株式数（株）           株式数（株）           株式数（株）
        普通株式              78,270          －           －            78,270
     2.　配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                               配当金の総額         1株当たり
         決議       株式の種類       配当の原資                         基準日      効力発生日
                                （千円）       配当額（円）
       2023年6月7日                                         2023年       2023年
                 普通株式      利益剰余金          1,400,000         17,886.8
        取締役会                                        3月31日       6月23日
    （リース取引関係）

               第25期事業年度                            第26期事業年度

         (自  2021年10月1日        至  2022年9月30日)               (自  2022年10月1日        至  2023年9月30日)
      オペレーティング・リース取引                            オペレーティング・リース取引
       （借主側）                            （借主側）
        オペレーティング・リース取引のうち解約不                            オペレーティング・リース取引のうち解約不
        能のものに係る未経過リース料                            能のものに係る未経過リース料
         1年以内         152,300千円                   1年以内         152,300千円
         1年超         266,525千円                   1年超         114,225千円
         合計         418,826千円                   合計         266,525千円
    （金融商品関係）

    第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）

     1.　金融商品の状況に関する事項
       （1）金融商品に対する取組方針
           当社は公募及び私募投資信託の設定、運用等の投資信託委託業務及び年金基金等に対して投
         資一任業務・投資助言業務を行っております。
           資金運用については、安全性の高い金融資産で運用し、デリバティブ取引は行っておらず、
         投機的な取引は行わない方針であります。
       （2）金融商品の内容及びそのリスク

           営業債権である未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されております。
           なお、その一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
           営業債務であるその他未払金、未払手数料、未払費用は、そのほとんどが1年以内の支払期日
         であります。また、その一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりま
         す。
           預金の一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
       （3）金融商品に係るリスク管理体制

         ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
           当社は、未収運用受託報酬に関連して、機関投資家営業部業務マニュアルに従い、機関投資
         家営業部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングしております。
         また、財務部が未収運用受託報酬を取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状
         況等の悪化等による回収懸念の早期把握を図っております。また、係る状況が発生した場合に
                                56/74


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         は、速やかに経営委員会において報告を行っております。
         ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

           当社は、外貨建ての預金、債権債務に関する為替の変動リスクに関して、経理規定に従い、
         財務部が外貨建ての預金及び債権債務残高を把握しております。
     2.　金融商品の時価等に関する事項

         2022年9月30日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであ
         ります。
                                                  （単位：千円）

                         貸借対照表計上額               時価           差額
         （1）長期差入保証金                      24,520           24,520             －
         資産計                      24,520           24,520             －
        （注）1.

         （1）現金及び預金については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳
           簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
         （2）未収入金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未収投資助言報酬、投資有価証券

          （内、金銭信託）
            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、記載を省略して
           おります。
         （3）その他未払金、未払手数料、未払費用

            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、記載を省略して
           おります。
        （注）2.市場価額のない株式等は、表には含めておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額

            は以下の通りであります。
                           （単位：千円）

              区分         貸借対照表計上額
             非上場株式                   9,285
        （注）3.　金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                            （単位：千円）

                                   1年以内         1年超5年以内
         長期差入保証金                               －        24,520
                   合計                     －        24,520
     3 .　金融商品の時価等のレベルごとの内訳等に関する事項

        金融商品の時価         を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3
        つのレベルに分類しております。
        レベル1の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価額により算定した
                 時価
        レベル2の時価：レベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定
                 した時価
        レベル3の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
        時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプット
       がそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類して
       おります。
      （1）時価をもって貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債以外の金融資産及び金融負債

                                               （単位：千円）

                                     時価
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          区分
                      レベル1         レベル2         レベル3         合計
          長期差入保証金                 －      24,520           －      24,520
        （注1）　時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

        長期差入保証金

           敷金の時価の算定は、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に当該建物
         の賃貸借契約期間を加味した利率で割り引いた現在価値より算定しております。
           なお、「金融商品関係」の「2.                  金融商品の時価等に関する事項」の(注)1に記載の通り、短

         期間で決済され、時価が帳簿価額にほぼ等しい金融資産及び金融負債は注記を省略しておりま
         す。
    第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）

     1.　金融商品の状況に関する事項
       （1）金融商品に対する取組方針
           当社は公募及び私募投資信託の設定、運用等の投資信託委託業務及び年金基金等に対して投
         資一任業務・投資助言業務を行っております。
           資金運用については、安全性の高い金融資産で運用し、デリバティブ取引は行っておらず、
         投機的な取引は行わない方針であります。
       （2）金融商品の内容及びそのリスク

           営業債権である未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されております。
           なお、その一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
           営業債務であるその他未払金、未払手数料、未払費用は、そのほとんどが1年以内の支払期日
         であります。また、その一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりま
         す。
           預金の一部には外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されております。
       （3）金融商品に係るリスク管理体制

         ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
           当社は、未収運用受託報酬に関連して、機関投資家営業部業務マニュアルに従い、機関投資
         家営業部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングしております。
         また、財務部が未収運用受託報酬を取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状
         況等の悪化等による回収懸念の早期把握を図っております。また、係る状況が発生した場合に
         は、速やかに経営委員会において報告を行っております。
         ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

           当社は、外貨建ての預金、債権債務に関する為替の変動リスクに関して、経理規定に従い、
         財務部が外貨建ての預金及び債権債務残高を把握しております。
     2.　金融商品の時価等に関する事項

         2023年9月30日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであ
         ります。
                                                  （単位：千円）

                         貸借対照表計上額               時価           差額
         （1）長期差入保証金                      24,520           24,520             －
         資産計                      24,520           24,520             －
        （注）1.

         （1）現金及び預金については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳
           簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
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         （2）未収入金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未収投資助言報酬、投資有価証券
            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、記載を省略して
           おります。
         （3）その他未払金、未払手数料、未払費用

            これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、記載を省略して
           おります。
        （注）2.市場価額のない株式等は、表には含めておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額

            は以下の通りであります。
                           （単位：千円）

              区分         貸借対照表計上額
             非上場株式                   9,285
        （注）3.　金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                            （単位：千円）

                                   1年以内         1年超5年以内
         長期差入保証金                               －        24,520
                   合計                     －        24,520
     3 .　金融商品の時価等のレベルごとの内訳等に関する事項

        金融商品の時価         を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3
        つのレベルに分類しております。
        レベル1の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価額により算定した
                 時価
        レベル2の時価：レベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定
                 した時価
        レベル3の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
        時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプット
       がそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類して
       おります。
      （1）時価をもって貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債以外の金融資産及び金融負債

                                               （単位：千円）

                                     時価
          区分
                      レベル1         レベル2         レベル3         合計
          長期差入保証金                 －      24,520           －      24,520
        （注1）　時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

        長期差入保証金

           敷金の時価の算定は、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に当該建物
         の賃貸借契約期間を加味した利率で割り引いた現在価値より算定しております。
           なお、「金融商品関係」の「2.                  金融商品の時価等に関する事項」の(注)1に記載の通り、短

         期間で決済され、時価が帳簿価額にほぼ等しい金融資産及び金融負債は注記を省略しておりま
         す。
    （有価証券関係）

               第25期事業年度                            第26期事業年度

               (2022年9月30日)                            (2023年9月30日)
       1.当事業年度中に売却したその他有価証券                            1.当事業年度中に売却したその他有価証券
         投資信託受益証券                            投資信託受益証券
         売却額　　　　　           103,000千円                 売却額　　　　　             922千円
         売却益の合計額　　              43千円
                                     売却損の合計額　　              77千円
         売却損の合計額　　            1,724千円
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    （退職給付関係）
    第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）

     1.　採用している退職給付制度の概要
       当社は、従業員の退職給付に充てるため、退職一時金制度及び確定拠出年金制度を併用しておりま
       す。退職一時金制度では、基準給与に一定の割合を乗じた額を積み立て、一時金として支給します。
       退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債並びに退職給付費用を計算しております。ま
       た、当社は2021年10月に確定給付企業年金制度について確定拠出年金制度へ移行しました。
     2.　確定給付制度

      （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
         退職給付引当金の期首残高                              72,422千円
         制度変更による減少                             △59,268千円
         退職給付費用　                              53,450千円
         退職給付の支払額                              △3,712千円
         退職給付引当金の期末残高
                                       62,893千円
      （2）退職給付に関連する損益

         簡便法で計算した退職給付費用                              53,450千円
     3.　確定拠出制度

         当社の確定拠出制度への要拠出額は、32,065千円であります。
    第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）

     1.　採用している退職給付制度の概要
       当社は、従業員の退職給付に充てるため、退職一時金制度及び確定拠出年金制度を併用しておりま
       す。退職一時金制度では、基準給与に一定の割合を乗じた額を積み立て、一時金として支給します。
       退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債並びに退職給付費用を計算しております。
     2.　確定給付制度

      （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
         退職給付引当金の期首残高                              62,893千円
         退職給付費用　                              60,511千円
         退職給付の支払額                              △7,845千円
         退職給付引当金の期末残高
                                       115,559千円
      （2）退職給付に関連する損益

         簡便法で計算した退職給付費用                              60,511千円
     3.　確定拠出制度

         当社の確定拠出制度への要拠出額は、38,005千円であります。
    （税効果会計関係）

    第25期事業年度         (自  2021年10月1日        至  2022年9月30日)

      1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

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                                         千円
       繰延税金資産
        退職給付引当金                               19,257
        未払費用                               47,896
        未払金                              102,251
        有価証券評価損                               27,776
        長期差入保証金                               44,857
        繰延資産償却超過                                4,029
        未払事業税                               16,173
        その他                                2,332
       繰延税金資産小計
                                      264,574
        評価性引当額（注1）
                                     △103,715
       繰延税金資産合計
                                      160,859
      （注）

       1.評価性引当金が301,926千円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に関
        する評価性引当金額が減少したことに伴うものであります。
      2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異

       の原因となった主要な項目別の内訳
                                （％）
      法定実効税率                         30.6
        （調整）
       交際費等永久に損金に算入されない項目                         1.4
       住民税均等割                         0.3
       過年度法人税等戻入額                        △0.9
       評価性引当金                       △24.3
       繰越欠損金　　　　　　　                        21.6
       その他　　　　　　　　　　　　                       　△1.1
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                        27.6
    第26期事業年度         (自  2022年10月1日        至  2023年9月30日)

      1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

                                         千円
       繰延税金資産
        退職給付引当金                               35,384
        未払費用                               54,154
        未払金                               90,238
        有価証券評価損                               27,776
        長期差入保証金                               44,857
        繰延資産償却超過                                 417
        未払事業税                                9,194
        その他                                4,675
       繰延税金資産小計
                                      266,697
        評価性引当額
                                     △114,584
       繰延税金資産合計
                                      152,113
      2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異

       の原因となった主要な項目別の内訳
                                （％）
      法定実効税率                         30.6
        （調整）
       交際費等永久に損金に算入されない項目                         2.8
       住民税均等割                         0.7
       過年度法人税等戻入額                        △0.3
       評価性引当金                         2.0
       その他　　　　　　　　　　　　                       　△4.2
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                        31.6
                                61/74


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    （資産除去債務関係）
    第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）

     1.　当該資産除去債務の概要
        当社は、本社オフィスの賃貸借契約において、建物所有者との間で賃室賃貸借契約を締結してお
       り、賃借期間終了時に原状回復する義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を認
       識しております。
     2.　当該資産除去債務の金額の算定方法

        使用見込期間を75ケ月と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
        なお、当該賃貸借契約に関連する差入保証金が計上されているため、当該差入保証金の回収が最終
       的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担に属する金額を費用計上
       し、直接減額しております。
     3.　当事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

       期首における資産除去債務認識額                           180,987千円
       有形固定資産の取得に伴う増加額                              - 千円
       その他増減額（△は減少）                           △34,491千円
       期末における資産除去債務認識額
                                  146,496千円
    第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）

     1.　当該資産除去債務の概要
        当社は、本社オフィスの賃貸借契約において、建物所有者との間で賃室賃貸借契約を締結してお
       り、賃借期間終了時に原状回復する義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を認
       識しております。
     2.　当該資産除去債務の金額の算定方法

        使用見込期間を75ケ月と見積り、資産除去債務の金額を計算しております。
        なお、当該賃貸借契約に関連する差入保証金が計上されているため、当該差入保証金の回収が最終
       的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、そのうち当期の負担に属する金額を費用計上
       し、直接減額しております。
     3.　当事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

       期首における資産除去債務認識額                           146,496千円
       有形固定資産の取得に伴う増加額                              - 千円
       その他増減額（△は減少）                              - 千円
       期末における資産除去債務認識額
                                  146,496千円
    （セグメント情報等関係）

     ［セグメント情報］

       当社の報告セグメントは投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    ［関連情報］

    第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）

     1.　製品およびサービスごとの情報
                                                    （単位：千円）
                投資信託
                       投資一任業務        投資助言業務        業務の受託        その他        合計
                委託業務
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                       4,879,107        17,536
        外部顧客        7,902,810        3,850,773          7,801                   16,658,030
        への営業
        収益
      2.　地域ごとの情報

       （1）営業収益
                                                 （単位：千円）
                   日本      ルクセンブルグ            米国       その他        合計
        委託者報酬          7,902,810              －        －        －    7,902,810
        運用受託報酬          3,802,571              －      3,076       45,125       3,850,773
        投資助言報酬            7,801            －        －        －       7,801
        業務受託報酬              －      2,678,804        2,200,303            －    4,879,107
       （2）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超える
         ため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     3.　主要な顧客ごとの情報

                                                 （単位：千円）
                        顧客の名称                          営業収益
        フランクリン        テンプルトン        インターナショナル           サービシスS.A.R.L.                 2,493,286
        LM・オーストラリア高配当株ファンド（毎月分配型）                                            2,354,774
        フランクリン        テンプルトン        カンパニーズ        エルエルシー                     2,200,265
      報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

      第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）
      該当事項はありません。
      報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

      第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）
      該当事項はありません。
      報告セグメントごと負ののれん発生益に関する情報

      第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）
      該当事項はありません。
    第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）

     1.　製品およびサービスごとの情報
                                                    （単位：千円）
                投資信託
                       投資一任業務        投資助言業務        業務の受託        その他        合計
                委託業務
                                       4,271,754         12,479
        外部顧客        7,358,162        3,028,882          3,448                   14,674,727
        への営業
        収益
      2.　地域ごとの情報

       （1）営業収益
                                                 （単位：千円）
                  日本      ルクセンブルグ            米国        その他         合計
        委託者報酬        7,358,162               －        －        －    7,358,162
                                63/74


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        運用受託報
                 2,990,091               －      2,549       36,241       3,028,882
        酬
        投資助言報
                   3,448             －        －        －       3,448
        酬
        業務受託報
                     －       2,068,816        2,202,938            －    4,271,754
        酬
       （2）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超える
         ため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     3.　主要な顧客ごとの情報

                                                 （単位：千円）
                        顧客の名称                          営業収益
        フランクリン        テンプルトン        カンパニーズ        エルエルシー                     2,202,935
        フランクリン・テンプルトン・オーストラリア高配当株ファンド（毎月                                            2,006,292
        分配型）
        フランクリン        テンプルトン        インターナショナル           サービシスS.A.R.L.                 2,054,094
      報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

      第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）
      該当事項はありません。
      報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

      第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）
      該当事項はありません。
      報告セグメントごと負ののれん発生益に関する情報

      第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）
      該当事項はありません。
    （収益認識に関する注記）

     第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）

      1.  顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、注記事項（セグメント情報等関係）の［関連情
        報］、「2.地域ごとの情報」（1）営業収益に記載の通りであります。
      2.  顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

        重要な会計方針の4.収益及び費用の計上基準に記載の通りであります。
     第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）

      1.  顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、注記事項（セグメント情報等関係）の［関連情
        報］、「2.地域ごとの情報」（1）営業収益に記載の通りであります。
      2.  顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

        重要な会計方針の4.収益及び費用の計上基準に記載の通りであります。
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                                                          EDINET提出書類
                                          フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社(E12425)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者情報）
    第25期事業年度（自           2021年10月1日         至  2022年9月30日）

     １．　関連当事者との取引
     （１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
                                                    （単位：千円）
                                  議決権等
                              事業の
           会社等の名称              資本金又         の所有    関連当事者           取引
      種類              所在地          内容            取引の内容          科目   期末残高
            又は氏名              は出資金         （被所有）    との関係           金額
                              又は職業
                                   割合
      親会社     フランクリン          米国       50.2   持株会社     （被所    業務委託     本部共通       4,025   未払     52,340
           リソーシズ        デラウエア州        百万        有）    関係    経費の支払          費用
            インク              米ドル         間接        （注２）
                                   100％
      （２）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会

      社等
                                                    （単位：千円）
                                  議決権等
                              事業の
           会社等の名称              資本金又         の所有    関連当事者           取引
      種類              所在地          内容            取引の内容          科目   期末残高
            又は氏名              は出資金        （被所有）     との関係           金額
                              又は職業
                                  割合
      同一の親     ウエスタン・          米国        -  金融業     －   役員の兼任      業務の     826,817    未払     70,331
      会社を持      アセット・       カリフォルニア                          委託         費用
      つ会社     マネジメント・           州                 業務委託     （注５）
           カンパニー・                            関係
           エルエルシー
      同一の親     ウエスタン・        オーストラリア          -  金融業     －   業務委託     業務の     1,048,936     未払    130,053

      会社を持      アセット・                            関係     委託         費用
                   ビクトリア州
      つ会社     マネジメント・                                 （注５）
           カンパニー・
          ピーティーワイ・
           リミテッド
      同一の親    ブランディワイン・           米国        -  金融業     －   業務委託     業務の     2,097,599     未払     43,486

      会社を持    グローバル・インベ        ペンシルバニア州                     関係     委託         費用
      つ会社    ストメント・マネジ                                  （注５）
          メント・エルエル
             シー
                            -

      同一の親     フランクリン・        オーストラリア           金融業     －   業務委託     業務の     2,383,518     未払    181,027
      会社を持     テンプルトン・        ビクトリア州                    関係     委託         費用
      つ会社    オーストラリア・                                 （注５）
           リミテッド
                                            業務の

                            -
      同一の親     フランクリン・          米国         一般業務     －   業務委託
                                                2,200,265         187,720
                                                     未収
                                            受託
      会社を持     テンプルトン・        デラウエア州           委託請負         関係
                                                     入金
                                           （注３）
      つ会社     カンパニーズ・                    会社
           エルエルシー
                                           総務・経
                                           理・イン      818,232    未払
                                                          87,197
                                           フォメー          費用
                                           ションテク
                                           ノロジー業
                                           務等の委託
                                           （注４）
      同一の親     フランクリン・        ルクセンブルグ          -  金融業     －   業務委託     業務の     2,493,050     未収    210,020
      会社を持     テンプルトン・                             関係     受託         入金
      つ会社   インターナショナル・                                  （注３）
           サービシス・
            S.A.R.L.
     （取引条件及び取引条件の決定方針等）

     （注１）取引金額及び期末残高には消費税等が含まれておりません。
     （注２）本部共通経費の支払については、当業務に関する役務提供割合を勘案して合理的な金額を支
          払っております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （注３）業務受託報酬については、当社が提供する役務に係る人件費、システム利用料等の経費相当額
          に基づいて算出しております。
     （注４）総務・経理・インフォメーションテクノロジー業務等の委託については、コーポレートサービ
          スフィー契約に基づいて算出された業務委託料金を支払っております。
     （注５）業務委託報酬については、当社に提供される役務に係る人件費、システム利用料等の経費相当
          額に基づいて算出されております。
     （注６）レッグ・メイソン・アセット・マネジメント・オーストラリア・リミテッドは2021年10月にフ
          ランクリン・テンプルトン・オーストラリア・リミテッドに商号変更しました。
     ２．　親会社又は重要な関連会社に関する注記

     （１）親会社情報
         フランクリン・リソーシズ・インク（ニューヨーク証券取引所に上場）
         レッグ・メイソン・インク（非上場）
         テンプルトン・ワールドワイド・インク（非上場）
         テンプルトン・インターナショナル・インク（非上場）
         フランクリン・テンプルトン・キャピタル・ホールディングス・プライベート・リミテッド（非
         上場）
    第26期事業年度（自           2022年10月1日         至  2023年9月30日）

     １．　関連当事者との取引
     （１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
                                                    （単位：千円）
                                  議決権等
                              事業の
           会社等の名称              資本金又         の所有    関連当事者           取引
      種類              所在地          内容            取引の内容          科目   期末残高
            又は氏名              は出資金         （被所有）    との関係           金額
                              又は職業
                                   割合
      親会社     フランクリン          米国       50.2   持株会社     （被所    業務委託     本部共通       5,148   未払     74,739
           リソーシズ        デラウエア州        百万        有）    関係    経費の支払          費用
            インク              米ドル         間接        （注２）
                                   100％
      （２）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会

      社等
                                                    （単位：千円）
                                  議決権等
                              事業の
           会社等の名称              資本金又         の所有    関連当事者           取引
      種類              所在地          内容            取引の内容          科目   期末残高
            又は氏名              は出資金        （被所有）     との関係           金額
                              又は職業
                                  割合
      同一の親     ウエスタン・          米国        -  金融業     －   役員の兼任      業務の     885,346    未払     81,734
      会社を持      アセット・       カリフォルニア                          委託         費用
      つ会社     マネジメント・           州                 業務委託     （注５）
           カンパニー・                            関係
           エルエルシー
      同一の親     ウエスタン・        オーストラリア          -  金融業     －   業務委託     業務の     915,336    未払     77,488

      会社を持      アセット・                            関係     委託         費用
                   ビクトリア州
      つ会社     マネジメント・                                 （注５）
           カンパニー・
          ピーティーワイ・
           リミテッド
      同一の親    ブランディワイン・           米国        -  金融業     －   業務委託     業務の     1,250,282     未払    285,996

      会社を持    グローバル・インベ         ニューヨーク州                     関係     委託         費用
      つ会社    ストメント・マネジ         ニューヨーク                        （注５）
          メント・エルエル
             シー
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      同一の親     クリアブリッジ・           米国        -  金融業     －         業務の     722,188    未払     64,021
                                      役員の兼任
      会社を持    インベストメンツ・        ペンシルバニア州                          委託         費用
      つ会社     エルエルシー                                （注５）
                                      業務委託
                                       関係
                            -

      同一の親     フランクリン・        オーストラリア           金融業     －   役員の兼任      業務の     1,990,022     未払    152,308
      会社を持     テンプルトン・        ビクトリア州                         委託         費用
      つ会社    オーストラリア・                                 （注５）
                                      業務委託
           リミテッド
                                       関係
                                            業務の

                            -
      同一の親     フランクリン・          米国         一般業務     －   業務委託
                                                2,202,935         479,980
                                                     未収
                                            受託
      会社を持     テンプルトン・        デラウエア州           委託請負         関係
                                                     入金
                                           （注３）
      つ会社     カンパニーズ・                    会社
           エルエルシー
                                           総務・経
                                           理・イン      797,344    未払
                                                         351,190
                                           フォメー          費用
                                           ションテク
                                           ノロジー業
                                           務等の委託
                                           （注４）
      同一の親     フランクリン・        ルクセンブルグ          -  金融業     －   業務委託     業務の     2,054,094     未収    461,910
      会社を持     テンプルトン・                             関係     受託         入金
      つ会社   インターナショナル・                                  （注３）
           サービシス・
            S.A.R.L.
      同一の親               米国        -  金融業        業務委託     業務の     694,201         59,841

          K2/D&Sマネジメン
                                   －                  未払
      会社を持             デラウエア州                    関係     委託
         ト・カンパニーズ・
                                                     費用
      つ会社                                     （注５）
           エルエルシー
     （取引条件及び取引条件の決定方針等）

     （注１）取引金額及び期末残高には消費税等が含まれておりません。
     （注２）本部共通経費の支払については、当業務に関する役務提供割合を勘案して合理的な金額を支
          払っております。
     （注３）業務受託報酬については、当社が提供する役務に係る人件費、システム利用料等の経費相当額
          に基づいて算出しております。
     （注４）総務・経理・インフォメーションテクノロジー業務等の委託については、コーポレートサービ
          スフィー契約に基づいて算出された業務委託料金を支払っております。
     （注５）業務委託報酬については、当社に提供される役務に係る人件費、システム利用料等の経費相当
          額に基づいて算出されております。
     ２．　親会社又は重要な関連会社に関する注記

     （１）親会社情報
         フランクリン・リソーシズ・インク（ニューヨーク証券取引所に上場）
         レッグ・メイソン・インク（非上場）
         テンプルトン・ワールドワイド・インク（非上場）
         テンプルトン・インターナショナル・インク（非上場）
         フランクリン・テンプルトン・キャピタル・ホールディングス・プライベート・リミテッド（非
         上場）
    （１株当たり情報）

               第25期事業年度                            第26期事業年度

         (自  2021年10月1日        至  2022年9月30日)               (自  2022年10月1日        至  2023年9月30日)
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      １株当たり純資産額                 57,453円55銭          １株当たり純資産額                 44,209円99銭
      １株当たり当期純利益金額                 11,443円56銭          １株当たり当期純利益金額                  4,643円24銭
      (注)１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は

                                 (注)１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は
        以下の通りであります。
                                   以下の通りであります。
        当期純利益                895,687千円
                                    当期純利益                363,426千円
        普通株式に帰属しない金額                    -
                                    普通株式に帰属しない金額                    -
        普通株式に係る当期純利益                895,687千円
                                    普通株式に係る当期純利益                363,426千円
        期中平均株式数                   78千株
                                    期中平均株式数                   78千株
      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額に

                                 なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額に
      ついては、潜在株式が存在しないため記載してお
                                 ついては、潜在株式が存在しないため記載してお
      りません。
                                 りません。
    （重要な後発事象）

      該当事項はありません。

    ４【利害関係人との取引制限】

     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が
     禁止されています。
    （１）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
        （投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
        がないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
    （２）運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと（投資者の保護に欠け、もし
        くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
        定めるものを除きます。）。
    （３）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等
        （委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関
        係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下（４）、（５）に
        おいて同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をい
        います。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行なうこと。
    （４）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
        用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
    （５）上記（３）、（４）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
        れのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

    （１）定款の変更         等
        該当事項はありません。
    （２）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    （１）受託会社
                                 資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                               （ 2023年3月末      現在）
                                            銀行法に基づき銀行業を営
                                            むとともに、金融機関の信
        三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                            324,279百万円        託業務の兼営等に関する法
                                            律に基づき信託業務を営ん
                                            でいます。
        ＜再信託受託会社の概要＞
         名称　　　　：日本マスタートラスト信託銀行株式会社
         資本金の額　：10,000百万円（                2023年3月末      現在）
         事業の内容　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
                 基づき信託業務を営んでいます。
         再信託の目的：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託者から再信託受
                 託者（日本マスタートラスト信託銀行株式会社）へ委託するため、原信託財産のすべ
                 てを再信託受託者へ移管することを目的とします。
    （２）販売会社　
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                               （ 2023年3月末      現在）
        ＳＭＢＣ日興証券株式会社                            10,000百万円
                                            金融商品取引法に定める第
        株式会社ＳＢＩ証券                            48,323百万円
                                            一種金融商品取引業を営ん
        松井証券株式会社                            11,945百万円
                                            でいます。
        楽天証券株式会社                            19,495百万円
                                            銀行法に基づき銀行業を営
                    ※
                                   1,711,958百万円
        株式会社三菱ＵＦＪ銀行
                                            んでいます。
                                            銀行法に基づき銀行業を営
                                            むとともに、金融機関の信
        三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                            324,279百万円        託業務の兼営等に関する法
                                            律に基づき信託業務を営ん
                                            でいます。
        ※　受益権の新規の募集の取扱いは行いません。
    （３）投資顧問会社

     ①　名称
        ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・リミテッド
     ②　資本金の額
        非公開
     ③　事業の内容
        英国において資産運用業務等を行っています。
    ２【関係業務の概要】

    （１）受託会社
        ファンドの信託財産に属する有価証券の管理・計算事務などを行ないます。
    （２）販売会社
        日本におけるファンドの募集、                解約、収益分配金および償還金の取扱い                    などを行ないます。
    （３）投資顧問会社
        委託会社から、        マザーファンドの         運用指図権限の委託を受け当該ファンドの運用（                         投資一任     ）を行ない
        ます。
    ３【資本関係】

    （１）受託会社
        該当事項はありません。
    （２）販売会社
        該当事項はありません。
    （３）投資顧問会社
        直接の資本関係はありません。
    第３【その他】

    （１）目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目論見
        書）」という名称を使用します。
    （２）目論見書の表紙、表紙裏または裏表紙に、以下を記載することがあります。
        ①　委託会社の金融商品取引業者登録番号および設立年月日
        ②　ファンドの基本的性格など
        ③　委託会社およびファンドのロゴ・マークや図案など
        ④　委託会社のホームページや携帯電話サイトのご案内など
        ⑤　目論見書の使用開始日
    （３）目論見書の表紙または表紙裏に、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ①　投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
          はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
          らない旨の記載。
        ②　投資信託は、元金および利回りが保証されているものではない旨の記載。
        ③　投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託を購入されたお客様が負う旨の記載。
        ④　「金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である。」旨の記載。
        ⑤　「ご購入に際しては、目論見書の内容を十分にお読みください。」という趣旨の記載。
        ⑥　請求目論見書の入手方法（ホームページで閲覧、ダウンロードできるなど）についての記載。
        ⑦　請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行なった場合には
          その旨の記録をしておくべきである旨の記載。
        ⑧　「約款が請求目論見書に掲載されている。」旨の記載。
        ⑨　商品内容に関して重大な変更を行なう場合には、投資信託及び投資法人に関する法律に基づき事前
          に受益者の意向を確認する旨の記載。
        ⑩　投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨の記載。
        ⑪　有価証券届出書の効力発生およびその確認方法に関する記載。
        ⑫　委託会社の情報として記載することが望ましい事項と判断する事項がある場合は、当該事項の記
          載。
    （４）交付目論見書の投資リスクに、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ①　ファンドの取引に関して、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）の適用
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          がない旨の記載。
        ②　投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
          はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
          らない旨の記載。
    （５）有価証券届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投資者
        の理解を助けるため、当該内容を説明した図表などを付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に記
        載することがあります。
    （６）目論見書に約款を掲載し、有価証券届出書本文「第二部　ファンド情報」中「第１　ファンドの状況」
        「２　投資方針」の詳細な内容につきましては、当該約款を参照する旨を記載することで、目論見書の
        内容の記載とすることがあります。
    （７）投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
    （８）目論見書は電子媒体などとして使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    （９）交付目論見書の手続・手数料等に、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ①　当初元本額についての記載。
        ②　基準価額が日本経済新聞に掲載される旨および掲載略称。
        ③　所得税には、復興特別所得税が含まれる旨。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2023年12月13日
    フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                               PwC  Japan有限責任監査法人

                                   東京事務所
                                指定有限責任社員
                                         公認会計士　　久　保　直　毅
                                業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げ
    られているフランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社の2022年10月1日から2023年9月30日までの第26期事業年度の財
    務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
    行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、フランクリ
    ン・テンプルトン・ジャパン株式会社の2023年9月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、
    全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報
    である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施していな
    い。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　  不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　  財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　  経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　  経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
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      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事 象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　  財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　   上
    （注）１.     上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

       ２.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の監査報告書

                                                ２０２４年１月２５日

    フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　　御　中

                               EY新日本有限責任監査法人

                               東京事務所
                               指定有限責任社員

                                            公認会計士        福村　寛
                               業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
    ドの経理状況」に掲げられているフランクリン・テンプルトン・ユーロ毎月分配型ファンドの２０２３
    年５月１９日から２０２３年１１月２０日                       までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益
    及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
    拠して、フランクリン・テンプルトン・ユーロ毎月分配型ファンドの２０２３年１１月２０日                                                   現在の信
    託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表
    示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、フランクリン・テンプルトン・
    ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含ま
    れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
    容を作成し開示することにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法
    人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ
    の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
    か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
    どうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
    は、その事実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

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                                          フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社(E12425)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務 諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
      対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、
      意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の
      見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した
      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
      不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる
      場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関
      する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが
      求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来
      の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
      準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並び
      に財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

      フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との
    間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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