シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                      シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社(E12586)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2024年2月20日       提出
      【発行者名】                      シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        黒瀬　憲昭
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番３号
      【事務連絡者氏名】                      楠本　靖三
      【電話番号】                      03-5293-1500
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      シュローダー日本株式オープン
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      5,000億円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】

    （１）【ファンドの名称】

        シュローダー日本株式オープン（以下「ファンド」といいます。）
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       ・ 追加型   証券投資信託受益権です。（以下「受益権」といいます。）
       ・信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供され、も
        しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       ※ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律の規定の適用を受け、受益権の帰属は、後述の
        「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社債、
        株式等の振替に関する法律第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機
        関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿
        に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社は、やむ
        を得ない事情などがある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替
        受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

        5,000億円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

        取得申込受付日の基準価額とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または「（８）申込取扱場所」の照会先にお問い合わせくださ
         い。
    （５）【申込手数料】

        販売会社が定めるものとします。
        取得申込受付日の基準価額              に 3.30％（税抜3.00％）           を上限として販売会社が独自に定める申込手数料率
        を乗じて得た額とします。
        申込手数料率につきましては、販売会社または「（８）申込取扱場所」の照会先にお問い合わせくださ
        い。
    （６）【申込単位】

        販売会社が定める単位とします。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （７）【申込期間】

        2024年2月21日から2024年8月20日までとします。
        ・上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

        販売会社につきましては、委託会社の照会先にお問い合わせください。
        ＜委託会社の照会先＞
         シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社
          電話番号：03-5293-          1323
          受付時間：午前9時～午後5時まで（土、日、祝日は除きます）
          ホームページアドレス：http://www.schroders.co.jp                           /
    （９）【払込期日】

       ・取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する期日までに販売会社に支払うものとします。
       ・申込期間における各取得申込受付日の発行価額の総額（設定総額）は、販売会社によって、追加設定が
        行なわれる日に委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれま
        す。
    （１０）【払込取扱場所】

         申込金額は、販売会社にお支払いいただきます。
    （１１）【振替機関に関する事項】

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         振替機関は、株式会社証券保管振替機構とします。
    （１２）【その他】

         日本以外の地域における発行
          該当事項はありません。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

     ①　ファンドの目的
        主としてわが国の株式に投資し、信託財産の成長を目的として、積極的な運用を行います。
      ②　ファンドの基本的性格
       １）商品分類
        （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。




       ２）属性区分
        （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。







        当ファンドは、        ファミリーファンド          です。このため、組入れている資産を示す属性区分上の投資対象資
        産 （その他資産(投資信託証券（株式　一般）)）                        と収益の源泉となる資産を示す商品分類上の投資対象
        資産  （株式）     とが異なります。
    ＜商品分類の定義＞

    1．単位型投信・追加型投信の区分
      (1)単位型投信：当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行われないファンドをい
       う。
      (2)追加型投信：        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファン
       ドをいう。
    2．投資対象地域による区分
      (1)国内：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
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      (2)海外：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      (3)内外：目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。
    3．投資対象資産による区分
      (1)株式：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      (2)債券：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      (3)不動産投信(リート)：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に不動産投資信
       託の受益証券及び不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (4)その他資産：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に上記(1)から(3)に掲げ
       る資産以外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。なお、その他資産と併記して具体的な収益の源泉となる
       資産の名称記載も可とする。
      (5)資産複合：目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(4)に掲げる資産のうち複数の資産による投資収益を実
       質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
    4．独立した区分
      (1)MMF(マネー・マネージメント・ファンド)：「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMFをいう。
      (2)MRF(マネー・リザーブ・ファンド)：「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをいう。
      (3)ETF：投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号）第12条第1号及び第2号に規定する証券投資信
       託並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4の2に規定する上場証券投資信託をいう。
    ＜補足として使用する商品分類＞

      (1)インデックス型：目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載があるものを
       いう。
      (2)特殊型：目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要と思われる特殊な仕組みあ
       るいは運用手法の記載があるものをいう。なお、下記の属性区分で特殊型の小分類において「条件付運用型」に該当
       する場合には当該小分類を括弧書きで付記するものとし、それ以外の小分類に該当する場合には当該小分類を括弧書
       きで付記できるものとする。
    ＜属性区分の定義＞

    1．投資対象資産による属性区分
      (1)株式
       ①一般：次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②大型株：目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載があるものをいう。
       ③中小型株：目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があるものをいう。
      (2)債券
       ①一般：次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②公債：目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債(地方債、政府保証債、政府機関
        債、国際機関債を含む。以下同じ。)に主として投資する旨の記載があるものをいう。
       ③社債：目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する旨の記載があるものをい
        う。
       ④その他債券：       目論見書又は投資信託約款において、公債又は社債以外の債券に主として投資する旨の記載があるもの
        をいう。
       ⑤格付等クレジットによる属性：目論見書又は投資信託約款において、上記                                    ① から  ④ の「発行体」による区分のほ
        か、特にクレジットに対して明確な記載があるものについては、上記                                 ① から  ④ に掲げる区分に加え「高格付債」
        「低格付債」等を併記することも可とする。
      (3)不動産投信
       これ以上の詳細な分類は行わないものとする。
      (4)その他資産
       組入れている資産を記載するものとする。
      (5)資産複合
       以下の小分類に該当する場合には当該小分類を併記することができる。
       ①資産配分固定型：目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については固定的とす
        る旨の記載があるものをいう。なお、組み合わせている資産を列挙するものとする。
       ②資産配分変更型：目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については、機動的な
        変更を行なう旨の記載があるものもしくは固定的とする旨の記載がないものをいう。なお、組み合わせている資産
        を列挙するものとする。
    2．決算頻度による属性区分
      ①年1回：目論見書又は投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものをいう。
      ②年2回：目論見書又は投資信託約款において、年２回決算する旨の記載があるものをいう。
      ③年4回：目論見書又は投資信託約款において、年４回決算する旨の記載があるものをいう。
      ④年6回(隔月)：目論見書又は投資信託約款において、年６回決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑤年12回(毎月)：目論見書又は投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑥日々：目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑦その他：上記属性にあてはまらない全てのものをいう。
    3．投資対象地域による属性区分(重複使用可能)
      ①グローバル：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。なお、「世界の資産」の中に「日本」を含むか含まないかを明確に記載するものとする。
      ②日本：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるもの
       をいう。
      ③北米：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉とする旨の記載がある
       ものをいう。
      ④欧州：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産を源泉とする旨の記載がある
       ものをいう。
      ⑤アジア：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジア地域の資産を源泉とする
       旨の記載があるものをいう。
      ⑥オセアニア：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域の資産を源泉とする旨
       の記載があるものをいう。
      ⑦中南米：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資産を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      ⑧アフリカ：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の資産を源泉とする旨の記
       載があるものをいう。
      ⑨中近東(中東)：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
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      ⑩エマージング：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地域(新興成長国(地
       域))の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    4．投資形態による属性区分
      ①ファミリーファンド：目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズにのみ投資され
       るものを除く。)を投資対象として投資するものをいう。
      ②ファンド・オブ・ファンズ：「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをい
       う。
    5．為替ヘッジによる属性区分
      ①為替ヘッジあり：目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産に為替のヘッジを行う旨の
       記載があるものをいう。
      ②為替ヘッジなし：目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があるもの又は為替の
       ヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
    6．インデックスファンドにおける対象インデックスによる属性区分
      ①日経225
      ②TOPIX
      ③その他の指数：前記指数にあてはまらない全てのものをいう。
    7．特殊型
      ①ブル・ベア型：目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的に投資を行うととも
       に各種指数・資産等への連動若しくは逆連動(一定倍の連動若しくは逆連動を含む。)を目指す旨の記載があるものを
       いう。
      ②条件付運用型：目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組みを用いることによ
       り、目標とする投資成果(基準価額、償還価額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値により定めら
       れる一定の条件によって決定される旨の記載があるものをいう。
      ③ロング・ショート型／絶対収益追求型：目論見書又は投資信託約款において、特定の市場に左右されにくい収益の追
       求を目指す旨若しくはロング・ショート戦略により収益の追求を目指す旨の記載があるものをいう。
      ④その他型：目論見書又は投資信託約款において、上記                          ① から  ③ に掲げる属性のいずれにも該当しない特殊な仕組みあ
       るいは運用手法の記載があるものをいう。
    ※上記は、一般社団法人投資信託協会が定める分類方法に基づき記載しています。また、商品分類および属性区分の定義は

      一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」を基に委託会社が作成したものです。なお、一般社団法
      人投資信託協会のホームページ（http                 s ://www.toushin.or.jp/）でもご覧頂けます。
      ③　ファンドの特色

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      ④  信託金限度額

















       ・5,000億円を限度として信託金を追加することができます。
       ・委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
    （２）【ファンドの沿革】

        1998年12月      1日
        ・信託契約締結、設定、運用開始
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    （３）【ファンドの仕組み】

      ①　ファンドの仕組み
    ＊1  投資信託を販売するルールを委託会社と販売会社の間で規定したもの。販売会社が行なう募集の取扱い、









       収益分配金・償還金の支払い、解約請求の受付の業務範囲の取決めの内容などが含まれています。
    ＊2  投資信託を運営するルールを委託会社と受託会社の間で規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資
       制限、信託報酬、受益者の権利、募集方法の取決めの内容などが含まれています。
     ②　委託会社の概況（2023年11月末                  現在  ）

       １）資本金
         490百万円
       ２）沿革
         1985年   12月10日        ：株式会社シュローダー・インベストメント・マネージメント設立
         1991年   12月20日        ：シュローダー投信株式会社設立
         1997年    4月  1日     ：シュローダー投信株式会社と株式会社シュローダー・インベストメント・
                     マネージメントが合併し、シュローダー投信投資顧問株式会社設立
         2007年    4月  3日     ：シュローダー証券投信投資顧問株式会社に商号を変更
         2012年    6月29日       ：シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社（以下「当社」
                     ということがあります。）に商号を変更
       ３）大株主の状況
                名　　称
                                   住　　所            所有株数      所有比率
         シュローダー・インターナショナ                    英国　EC2Y　5AU　ロンドン
                                                 9,800株       100％
         ル・ホールディングス・リミテッド                    ロンドン・ウォール・プレイス　1
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

     ①　TOPIX（東証株価指数、配当込み）をベンチマークとします。
     ②　株式の投資にあたっては、企業業績、収益成長力、市場性、株価水準等を勘案し、中長期的に成長性の
        見込める銘柄を中心に投資を行う予定です。
     ③　株式等の実質組入比率については原則としてフルインベストメントで積極的な運用を行います。
     ④　株式以外の資産への実質投資割合（信託財産に属する株式以外の資産の時価総額と信託財産に属するマ
        ザーファンドの受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の総額に占める株式以外の資産の時価
        総額の割合を乗じて得た額との合計額が信託財産の総額に占める割合）は、原則として信託財産総額の
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        50％以下とします。
     ⑤　資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
    （２）【投資対象】

       シュローダー日本株式マザーファンド（以下「マザーファンド」                                 ということがあります。             ）受益証券を主
       要投資対象とします。
     ①　有価証券の指図範囲            等
        委託者は、信託金を、シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社を委託者とし、三井住
        友信託銀行株式会社を受託者として締結された親投資信託であるシュローダー日本株式マザーファンド
        の受益証券ならびに次の有価証券（金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項
        各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
        １）株券または新株引受権証書
        ２）国債証券
        ３）地方債証券
        ４）特別の法律により法人の発行する債券
        ５）社債券（新株引受権証券と社債券が一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引受権付
          社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
        ６）特定目的会社に係る特定社債券（金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいいます。）
        ７）特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第2条第1項第6号で定めるも
          のをいいます。）
        ８）協同組織金融機関に係る優先出資証券（金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをいいま
          す。）
        ９）特定目的会社に係る優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融商品取引法第2条第
          1項第8号で定めるものをいいます。）
        10）コマーシャル・ペーパー
        11）新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）および新
          株予約権証券
        12）外国または外国の者の発行する証券または証書で、                             １）から11）まで         の証券または証書の性質を有
          するもの
        13）投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをいいま
          す。）
        14）投資証券もしくは投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるも
          のをいいます。）
        15）外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。）
        16）オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをいい、有
          価証券に係るものに限ります。）
        17）預託証書（金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。）
        18）外国法人が発行する譲渡性預金証書
        19）指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券
          に限ります。）
        20）抵当証券（金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。）
        21）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
          券に表示されるべきもの
        22）外国の者に対する権利で               21）  の有価証券の性質を有するもの
        なお、   １）  の証券または証書、          12）  ならびに     17）  の証券または証書のうち             １）  の証券または証書の性質
        を有するものおよび          14）  の証券のうちクローズド･エンド型のものを以下「株式」といい、                                  ２）  から  ６）
        までの証券および         12）  ならびに     17）  の証券または証書のうち             ２）  から  ６）  までの証券の性質を有するも
        の、および      14）  の証券のうち投資法人債券を以下「公社債」といい、                            13）  の証券および       14）  の証券（た
        だし、投資法人債券を除きます。）のうちクローズド･エンド型以外のものを以下「投資信託証券」とい
        います。
     ②　金融商品の指図範囲
        委託者は、信託金を          ① に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第2条第2項の規
        定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用することを指図するこ
        とができます。
        １）預金
        ２）指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
        ３）コール･ローン
        ４）手形割引市場において売買される手形
        ５）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
        ６）外国の者に対する権利で               ５）  の権利の性質を有するもの
        この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託者が運用上必要と認めるときには、
        委託者は、信託金を、           上記  に掲げる金融商品により運用することの指図ができます。
     ③　その他の投資対象と指図範囲
        信用取引の指図、先物取引等の運用指図、スワップ取引の運用指図、金利先渡取引および為替先渡取引
        の運用指図、有価証券の貸付けの指図、外国為替予約取引の指図、                                  有価証券売却等の指図、             資金の借入
        れ、  担保権の設定       を行うことができます。
     ◆投資対象とするマザーファンドの概要

     ＜シュローダー日本株式マザーファンド＞
      運用の基本方針
      基本方針            信託財産の成長を目標として、積極的な運用を行います。
      主な投資対象            主として、わが国の株式に投資し、信託財産の成長を目指します。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      投資  態度          ①　TOPIX（東証株価指数、配当込み）をベンチマークとします。
                  ②　株式の投資にあたっては、企業業績、収益成長力、市場性、株価水準等を
                     勘案し、中長期的に成長性の見込める銘柄を中心に投資を行う予定です。
                  ③　株式等の組入比率については原則としてフルインベストメントで積極的な
                     運用を行います。
                  ④　資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があり
                     ます。
      主な投資制限            ①　株式への投資には、制限を設けません。
                  ②　外貨建資産への投資は、信託財産の純資産総額の30％以下とします。
                  ③　新株引受権証券および新株予約権証券への投資は、信託財産の純資産総額
                     の20％以下とします。
                  ④　同一銘柄の株式への投資は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                  ⑤　同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資は、信託財産の
                     純資産総額の5％以下とします。
                  ⑥　同一銘柄の転換社債ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項
                     第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と
                     当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にし
                     ているもの（会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の
                     定めがある新株予約権付社債を含みます。）への投資は、信託財産の純資
                     産総額の10％以下とします。
                  ⑦　デリバティブの利用はヘッジ目的に限定します。
                  ⑧　一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクス
                     ポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクス
                     ポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ
                     10％、合計で20％以下とすることとし、当該比率を超えることとなった場
                     合には、一般社団法人投資信託協会の規則にしたがい当該比率以下となる
                     よう調整を行うこととします。
      収益分配            収益分配は行いません。
      ファンドに係る費用
      信託報酬            ありません。
      申込手数料            ありません。
      信託財産留保額            ありません。
      その他の費用など            組入有価証券の売買時の売買委託手数料、信託事務の処理に要する諸費用、信
                  託財産に関する租税など。
                  ※上記費用に付随する消費税等相当額を含みます。
      その他
      委託会社            シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社
      受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    （３）【運用体制】

     ①　運用体制
        シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社（国内株式運用担当）が                                           、 ファンドおよびマ
        ザーファンドの運用を行います。
        運用にあたっては、シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社が「投資運用業務に係る
        業務運営規程」（社内規則）に則り、以下の体制（委託会社と委託会社のグループおよび外部委託先を
        包括する運用体制を示しています。）で臨みます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        *1　国内株式運用における、個別銘柄分析、ポートフォリオの構築およびリスク管理、国内投資信託の











          運用指図
        *2　国内債券運用に関する指図の権限の委託（委託先は、マニュライフ・インベストメント・マネジメ
          ント株式会社）、国内投資信託の運用指図
        *3　外国株式運用に関する指図の権限の委託（委託先は、シュローダー・グループ内の各関連会社）、
          国内投資信託の運用指図
        *4　外国債券運用に関する指図の権限の委託（委託先は、シュローダー・グループ内の各関連会社）、
          国内投資信託の運用指図
        *5　マルチアセット運用に関する指図の権限の委託（委託先は、シュローダー・グループ内の各関連会
          社）、国内投資信託の運用指図
        *6　オルタナティブ運用に関する指図の権限の委託（委託先は、シュローダー・グループ内の各関連会
          社および外部委託先）、国内投資信託の運用指図
     ②　内部管理体制

        運用部門、トレーディング部門、管理部門はそれぞれ完全に独立しており、部門間で十分に牽制機能が
        働くような組織構成となっています。これらの牽制機能が十分に機能しているかどうかを監理するた
        め、  運用プロセスから独立した部門                がモニタリングを実施し業務手続の遵守状況やリスク管理状況を定
        期的にチェックしています。エラーや違反が行われた場合には、改善の提言およびその実施状況の確認
        を行います。
        約定から決済まで一貫して自動処理を行う売買発注システムの運営にあたっては、個々のスタッフに付
        与されている権限は厳格に分離されており、当事者以外が他の権限によりシステムにアクセスすること
        はできないようになっています。
        投資ガイドラインおよび社内ルール遵守状況については、当該売買発注システムのコンプライアンス機
        能により、自動的にチェックされています。個別の取引に関してはその都度、残高・保有に関しては日
        次で自動的にコンプライアンスチェックが行われます。遵守状況は                                   運用プロセスから独立した部門                に
        よって日々モニタリングされ、是正が必要と認められた場合には、                                  運用部やプロダクト・マネジメント
        部 に必要な措置を講じるよう求めます。
        流動性リスク管理方針を定めて運用部門から独立したリスク管理部署                                    が、ファンド組入資産の流動性リ
        スクを随時モニタリングするとともに、緊急事態発生時の対応策を規定し、検証を行います。リスク委
        員会は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について監督しています。
     ③　受託銀行に関する管理の体制
        信託財産管理に関する、基準価額計算、決算処理などの日常業務を通じて、受託銀行の事務処理能力に
        ついては、商品対応力、即時対応力、正確性などを含め把握に努めています。問題が発見された場合に
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        は、受託銀行と適宜連絡を行い、改善を求めています。受託銀行における内部統制については、各受託
        銀行より外部監査人による内部統制についての報告書を取得しています。
     ※上記体制は2023年11月末              現在  のものであり、今後変更となる場合があります。

    （４）【分配方針】

     ①　収益分配方針
        毎決算時（毎年11月20日、ただし決算日が休業日の場合は翌営業日）に、原則として以下の方針に基づ
        き分配を行います。
        １）分配対象額の範囲は繰越分を含め諸経費控除後の利子・配当収入と売買益（評価損益を含みま
          す。）等の全額とします。
        ２）収益分配金額は委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が
          少額の場合には、分配を行わず、次期以降に繰り越す事もあります。
        ３）留保益の運用については特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行い
          ます。
     ②　収益分配金の支払い
       ＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞
        原則として、収益分配金は              税金を差し引いた後、           無手数料で自動的に再投資されます。
       ＜分配金受取りコース（一般コース）＞
        毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として決算日から起算して５営業日ま
        で）から収益分配金を支払います。支払いは販売会社において行なわれます。
       ※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。

    （５）【投資制限】

      ①　約款に定める投資制限
       １）株式への実質投資割合には、制限を設けません。
       ２）外貨建資産への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の30％以下とします。
       ３）新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の20％以下としま
         す。
       ４）同一銘柄の株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
       ５）同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以
         下とします。
       ６）同一銘柄の転換社債ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約
         権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあ
         らかじめ明確にしているもの（会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある
         新株予約権付社債を含みます。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
       ７）委託者は、信託財産に属する投資信託証券の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する投資信託
         証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の
         5を超えることとなる投資の指図をしません。
       ８）私募により募集された国内の社債（短期社債等を除きます。）および市場価格で売却できない外債へ
         の投資が、信託財産の純資産総額の100分の15を超えることとなる投資の指図をしません。
       ９）投資する株式等の範囲
         イ）委託者が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取引
           所に上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場において取引
           されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当によ
           り取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。
         ロ）イ）の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証
           券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては委託者が投資す
           ることを指図することができるものとします。
       10）信用取引の指図範囲
         イ）委託者は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付けることの指図
           をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより
           行うことの指図をすることができるものとします。
         ロ）イ）の信用取引の指図は、当該売り付けに係る建玉の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内
           とします。
         ハ）信託財産の一部解約等の事由により、ロ）の売付けに係る建玉の時価総額が信託財産の純資産総
           額を超えることとなった場合には、委託者はすみやかに、その超える額に相当する売付けの一部
           を決済するための指図をするものとします。
       11）先物取引等の運用指図・目的・範囲
         イ）委託者は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを低減するため、わが国の金融
           商品取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げるものをいい
           ます。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものをいいま
           す。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものをいい
           ます。）ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行うことの指図
           をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取扱うものとします。
           （以下同じ。）
           １．先物取引の売建およびコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、ヘッジの対象
             とする有価証券（以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。）の時価総額の範囲内としま
             す。
           ２．先物取引の買建およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、ヘッジ対象有
             価証券の組入可能額（組入ヘッジ対象有価証券を差し引いた額）に信託財産が限月までに受
             け取る組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券、組入貸付債権信託受益権の利払金およ
             び償還金を加えた額を限度とし、かつ信託財産が限月までに受け取る組入有価証券に係る利
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             払金および償還金等ならびに（２）投資対象②に掲げる金融商品で運用している額の範囲内
             とします。
           ３．コール・オプションおよびプット・オプションの買付の指図は、11）で規定する全オプショ
             ン取引に係る支払プレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の5％を上回らな
             い範囲内とします。
         ロ）委託者は、信託財産に属する資産の為替変動リスクを低減するため、わが国の金融商品取引所に
           おける通貨に係る先物取引ならびに外国の取引所における通貨に係る先物取引および先物オプ
           ション取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
           １．先物取引の売建およびコール･オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、為替の売予約と
             合わせてヘッジ対象とする外貨建資産（外国通貨表示の有価証券（以下「外貨建有価証券」
             といいます。）、預金その他の資産をいいます。以下同じ。）の時価総額とマザーファンド
             の信託財産に属するヘッジ対象とする外貨建資産の時価総額のうち信託財産に属するとみな
             した額（信託財産に属するマザーファンドの時価総額にマザーファンドの信託財産純資産総
             額に占めるヘッジ対象とする外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。）の
             合計額の範囲内とします。
           ２．先物取引の買建およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、為替の買予約
             と合わせて、外貨建有価証券の買付代金等実需の範囲内とします。
           ３．コール・オプションおよびプット・オプションの買付の指図は、支払プレミアム額の合計額
             が取引時点の保有外貨建資産の時価総額の5％を上回らない範囲内とし、かつ11）で規定する
             全オプション取引に係る支払プレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額の5％
             を上回らない範囲内とします。
         ハ）委託者は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを低減するため、わが国の金融商品取引所に
           おける金利に係る先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と
           類似の取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
           １．先物取引の売建およびコール・オプションの売付の指図は、建玉の合計額がヘッジの対象と
             する金利商品（信託財産が1               年以内に受け取る組入有価証券の利払金および償還金等ならび
             に（２）投資対象②に掲げる金融商品で運用されているものをいい、以下、「ヘッジ対象金
             利商品」といいます。）の時価総額の範囲内とします。
           ２．先物取引の買建およびプット・オプションの売付の指図は、建玉の合計額が、信託財産が限
             月までに受け取る組入有価証券に係る利払金および償還金等ならびに（２）投資対象②に掲
             げる金融商品で運用している額（以下２．において「金融商品運用額等」といいます。）の
             範囲内とします。ただし、ヘッジ対象金利商品が外貨建で、信託財産の外貨建資産組入可能
             額（約款上の組入可能額から保有外貨建資産の時価総額を差し引いた額。以下同じ。）に信
             託財産が限月までに受け取る外貨建組入公社債および組入外国貸付債権信託受益証券ならび
             に外貨建組入貸付債権信託受益権の利払金および償還金を加えた額が当該金融商品運用額等
             の額より少ない場合には外貨建資産組入可能額に信託財産が限月までに受け取る外貨建組入
             有価証券に係る利払金および償還金等を加えた額を限度とします。
           ３．コール・オプションおよびプット・オプションの買付の指図は、支払プレミアム額の合計額
             が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の5％を上回らない範囲内とし、かつ11）で規定
             する全オプション取引に係る支払プレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額
             の5％を上回らない範囲内とします。
       12）スワップ取引の運用指図・目的・範囲
         イ）委託者は、信託財産に属する資産の価格変動リスクおよび為替変動リスクを低減するため、異
           なった通貨、異なった受取金利、または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換
           する取引（以下、「スワップ取引」といいます。）を行うことの指図をすることができます。
         ロ）スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないもの
           とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全額解約が可能なものについてはこの限りでは
           ありません。
         ハ）スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産に係るスワップ取引の想定元本の総額とマザー
           ファンドの信託財産に係るスワップ取引の想定元本の総額のうち、信託財産に属するとみなした
           額との合計額（以下、「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。）が、信託財産の純資
           産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、上記純資産総額が
           減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えることとなった場合
           には、委託者はすみやかに、その超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指図するもの
           とします。
         ニ）ハ）において、マザーファンドの信託財産に係るスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産
           に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産に係るスワップ取引の想定元本の総額に
           マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の
           時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
         ホ）スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等を基に算出した価額で評価する
           ものとします。
         ヘ）委託者は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保
           の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       13）金利先渡取引および為替先渡取引の運用指図
         イ）委託者は、信託財産に属する資産の価格変動リスクおよび為替変動リスクを低減するため、金利
           先渡取引および為替先渡取引を行うことの指図をすることができます。
         ロ）金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期
           間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについ
           てはこの限りではありません。
         ハ）金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算
           出した価額で評価するものとします。
         ニ）委託者は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と
           認めたときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
         ホ）13）において「金利先渡取引」とは、当事者間において、あらかじめ将来の特定の日（以下「決
           済日」といいます。）における決済日から一定の期間を経過した日（以下「満期日」といいま
           す。）までの期間に係る国内または海外において代表的利率として公表される預金契約または金
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           銭の貸借契約に基づく債権の利率（以下「指標利率」といいます。）の数値を取り決め、その取
           り決めに係る数値と決済日における当該指標利率の現実の数値との差にあらかじめ元本として定
           め た金額および当事者間で約定した日数を基準とした数値を乗じた額を決済日における当該指標
           利率の現実の数値で決済日における現在価値に割り引いた額の金銭の授受を約する取引をいいま
           す。
         ヘ）13）において「為替先渡取引」とは、当事者間において、あらかじめ決済日から満期日までの期
           間に係る為替スワップ取引（同一の相手方との間で直物外国為替取引および当該直物外国為替取
           引と反対売買の関係に立つ先物外国為替取引を同時に約定する取引をいいます。以下13）におい
           て同じ。）のスワップ幅（当該直物外国為替取引に係る外国為替相場と当該先物外国為替取引に
           係る外国為替相場との差を示す数値をいいます。以下13）において同じ。）を取り決め、その取
           り決めに係るスワップ幅から決済日における当該為替スワップ取引の現実のスワップ幅を差し引
           いた値にあらかじめ元本として定めた金額を乗じた額を決済日における指標利率の数値で決済日
           における現在価値に割り引いた額の金銭またはその取り決めに係るスワップ幅から決済日におけ
           る当該為替スワップ取引の現実のスワップ幅を差し引いた値にあらかじめ元本として定めた金額
           を乗じた金額とあらかじめ元本として定めた金額について決済日を受渡日として行なった先物外
           国為替取引を決済日における直物外国為替取引で反対売買したときの差金に係る決済日から満期
           日までの利息とを合算した額を決済日における指標利率の数値で決済日における現在価値に割り
           引いた額の金銭の授受を約する取引をいいます。
       14）有価証券の貸付けの指図および範囲
         イ）委託者は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次の範
           囲内で貸付けの指図をすることができます。
           １．株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時
             価合計額の50％を超えないものとします。
           ２．公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有す
             る公社債の額面金額の合計額の50％を超えないものとします。
         ロ）イ）に定める限度額を超えることとなった場合には、委託者はすみやかに、その超える額に相当
           する契約の一部の解約を指図するものとします。
         ハ）委託者は、有価証券の貸付けに当たって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものと
           します。
       15）特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
         外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合
         には、制約されることがあります。
       16）外国為替予約取引の指図および範囲
         イ）委託者は、投資対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、または信託財産に
           属する資産の為替変動リスクを低減するため、外国為替の売買の予約取引の指図をすることがで
           きます。
         ロ）イ）の予約取引の指図は、信託財産に係る為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差額につ
           き円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財産に属する
           外貨建資産とマザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち信託財産に属するとみなした
           額（信託財産に属するマザーファンドの時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占
           める外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。）との合計額について、為替変動
           リスクを低減するためにする当該予約取引の指図については、この限りではありません。
         ハ）ロ）の限度額を超えることとなった場合には、委託者は所定の期間内にその超える額に相当する
           為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとします。
         ニ）委託者は、外国為替の売買の予約取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めた
           ときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       17）資金の借入れ
         イ）委託者は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、一部解約に伴う支払資金
           の手当てを目的として、また、再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金
           の借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）を行うことができるものとします。
         ロ）委託者はイ）の規定により借り入れた借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとしま
           す。
         ハ）委託者はイ）に定める借入れの指図および必要な担保の差入れの指図を行うこととします。
         ニ）イ）に定める資金借入額は、次にあげる範囲内の額とします。
           １．信託財産で保有する有価証券等の売却代金、解約代金及び償還金等により受取りの確定して
             いる資金の合計額の範囲内。
           ２．再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てのために借り入れた場合については、収益分配
             金のうち再投資に係る額の範囲内。
         ホ）一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、解約代金の支払いのために行う信託財産の
           売却等により受取りの確定している当該資金の受入日までとします。
         ヘ）収益分配金の再投資に係る借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日
           までとします。
         ト）借入金の利息は信託財産中より支弁します。
       18）デリバティブの利用はヘッジ目的に限定します。
       19）デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに従い、合理的な方法
         により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。
       20）一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
         ポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原
         則としてそれぞれ10％、合計で20％以下とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、
         一般社団法人投資信託協会の規則にしたがい当該比率以下となるよう調整を行うこととします。
     ②　法令による投資制限
        １）同一法人の発行する株式の投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律）
          同一法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行なう投資信託全体で、当該株式の議
          決権の過半数を保有することとなる取引は行ないません。
        ２）デリバティブ取引等の投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令）
          運用財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変動その他の
          理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法により算
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          出した額が当該運用財産の純資産額を超えることとなる場合において、デリバティブ取引（新株予
          約権証券、新投資口予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引および選
          択 権付債券売買を含みます。）を行い、または継続することを内容とした運用を行ないません。
        ３）信用リスク集中回避のための投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令）
          運用財産に関し、信用リスク（保有する有価証券その他の資産について取引の相手方の債務不履行
          その他の理由により発生し得る危険をいいます。）を適正に管理する方法としてあらかじめ委託会
          社が定めた合理的な方法に反することとなる取引を行なうことを内容とした運用を行ないません。
    ３【投資リスク】

    （１）ファンドのリスク
       ・ファンドは組入有価証券等の価格下落、発行体の倒産および財務状況の悪化、為替変動等の影響によ
        り、ファンドの基準価額が下落し、損失を被ることがあります。したがって、投資者の皆様の投資元本
        は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込むことがあり
        ます。ファンドは預貯金と異なります。ファンドの運用による損益はすべて投資者に帰属します。
       ・分配金は、ファンドの純資産から支払われますので、分配金が支払われるとその金額相当分、基準価額
        は下がります。また、必ず支払われるものではなく、金額も確定しているものではありません。
       なお、以下に記載するリスクは当ファンドに関するすべてのリスクについて必ずしも完全に網羅したもの

       ではなく、それ以外のリスクも存在する場合があることにつきご留意ください。
       ①　組入株式の価格変動リスク、信用リスク

         株式の価格は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給関係等を反映し、下落することがあり
         ます。また、株式の発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投資資金が回収できなくなる場
         合もあります。それらにより組入株式の価格が下落した場合には、基準価額が下落する要因となり、
         投資元本を割り込むことがあります。
       ②　流動性に関するリスク
         証券やその他の投資対象商品を売買する際、その市場規模や取引量が小さい場合は、流動性が低下
         し、本来想定される投資価値とは乖離した価格水準による取引が行われたり、価格の変動性が大きく
         なる傾向があると考えられます。また、政治・経済情勢の急変時等においては、流動性が極端に低下
         し、より一層、価格変動が大きくなることも想定されます。このように流動性が低下した場合には、
         基準価額が下落する要因となり投資元本を割り込むことがあります。
       ＜その他の留意事項＞

       ①　組入株式の規模・業種別比率に関する留意点
         ファンドおよびマザーファンドは規模（時価総額の大小、以下同じ）・業種別の投資比率を限定しな
         いので、銘柄選択の結果として規模・業種別比率が偏ることもあり、特定のカテゴリーの影響を大き
         く受けることがあります。
       ②　流動性リスクに関する留意事項
         ファンドに大量の解約申込みがあり短期間で解約資金を準備する場合や取引市場において市場環境が
         急変した場合等には、組入資産の流動性が低下して市場実勢から想定される価格水準から乖離した取
         引となったり、取引量が限られる場合があります。このような場合には基準価額が下落したり、換金
         申込みの受付けを中止することや換金代金のお支払いが遅延する場合があります。
       ③　ファンドからの資金流出に伴うリスクおよび留意点
         一部解約代金の支払資金を手当するために保有証券を大量に売却しなければならないことがありま
         す。その際、市況動向や流動性等の状況によっては基準価額が大きく変動する要因となります。ま
         た、保有証券の売却代金の回収までの期間、一時的にファンドで資金借入れを行うことによってファ
         ンドの解約代金の支払いに対応する場合、借入金利はファンドが負担することになります。
       ④　短期金融商品の信用リスク
         ファンドおよびマザーファンドの資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融商品で運用す
         る場合、債務不履行により損失が発生することがあります。この場合、基準価額が下落する要因とな
         ります。
       ⑤　換金に関する制限
         信託財産の資金管理を円滑に行うため、1日1件あたり10億円を超える換金の申込みは行えません。な
         お、別途換金制限を設ける場合があります。
       ⑥　収益分配金に関する留意事項
         １）ファンドは、決算時に諸経費等控除後の利子・配当収入および売買益の中から、委託会社が基準
           価額水準、市況動向等を勘案して収益分配を行いますが、これにより一定水準の収益分配金が支
           払われることを示唆あるいは保証するものではありません。また、分配対象額が少額の場合等、
           委託会社の判断により分配を行わないことがあります。
         ２）分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払わ
           れると、その金額相当分、基準価額は下がります。
         ３）分配金は、計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益)を超
           えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落す
           ることになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示す
           ものではありません。
         ４）投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払
           戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値
           上がりが小さかった場合も同様です。
       ⑦　信託の途中終了
         信託契約の一部解約により、受益権の口数が5億口を下回ることとなった場合、または取引市場の大幅
         な変動などその他やむを得ない事情の発生により運用の継続が困難と認められた場合には、信託期間
         の途中でも信託を終了させる場合があります。
       ⑧　買付・換金の中止
                  ＊
         金融商品取引所等          における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない
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         事情  （投資対象国・地域における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含
         む規制の導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖もしくは
         流 動性の極端な減少等）            が生じた場合には、受益権の買付、一部解約の実行の請求の各申込みの受付
         けを中止することあるいは、すでに受付けた当該申込みの受付けを取り消す場合があります。
         ＊金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号
          ロに規定する外国金融商品市場をいいます。
       ⑨　運用の基本方針に沿った運用ができない場合
         ファンドおよびマザーファンドが投資を行うわが国の株式市場の混乱やファンドに大量の解約が生じ
         た場合などには、機動的に保有資産の売却ができないことが想定されます。こうした場合を含め、資
         金動向、市況動向その他の要因等によっては、運用の基本方針にしたがった運用ができない場合があ
         ります。
       ⑩　運用体制の変更ならびにファンドマネジャーの交代
         ファンドおよびマザーファンドの運用体制は、今後、変更となる場合があります。
         また、ファンドおよびマザーファンドは長期にわたり運用を行うために、信託期間の途中において
         ファンドマネジャーが交代となる場合があります。この場合においてもファンドの運用方針が変更さ
         れることはありませんが、ファンドマネジャーの交代等に伴い、組入銘柄の入替等が行われる場合が
         あります。
       ⑪　店頭デリバティブ取引に適用される制限に関する留意事項
         店頭デリバティブ取引等の国際的な規制強化を受けて、一定のデリバティブ取引について、取引所等
         において取引し清算機関を通じて決済することが、また一定の店頭デリバティブ取引について清算機
         関における清算と証拠金の提供が求められることとなります。さらに一定の清算機関を通さない非清
         算店頭デリバティブ取引については、取引当事者間での証拠金の授受が求められることとなります。
         ファンドが店頭デリバティブ取引等を活用する場合、当該規制による店頭デリバティブ・ディーラー
         のコスト増を受けた運用管理費用の増大や、証拠金拠出に備えた現金等の保有比率の高まりによる投
         資対象資産の組入比率の低下等により、ファンドの投資目的達成に悪影響を及ぼす可能性がありま
         す。また、清算ブローカーや清算機関が支払不能又は債務不履行に陥った場合、ファンドが拠出した
         証拠金が回収できなくなり、清算金の返金が遅れる可能性があります。この他、規制対象とならない
         店頭デリバティブ取引を行う場合、規制対象のデリバティブ取引に比べ、信用リスクや決済リスクそ
         の他のリスクが複雑なものとなる可能性があります。
       ⑫　ファミリーファンド方式に関する留意事項
         投資対象とするマザーファンドにおいて、他のベビーファンドの設定・解約等に伴なう組入有価証券
         等の売買が行われた場合等には、組入有価証券等の価格変化や売買手数料の負担等により、ファンド
         の基準価額に影響を与える場合があります。
       ⑬　現金等の組入に関する留意事項
         市場動向等によっては、短期金融資産や現金の実質的な組入比率が高まり、その他の投資対象資産の
         実質的な組入比率が低下する場合があります                       。
    （２）リスク管理体制
     ①　ファンドの運用リスク管理
       ＜シュローダー・グループ全体の運用リスク管理＞
        シュローダー・グループでは、発注および運用管理システムを導入し、投資ガイドラインチェック、
        ポートフォリオのモデリングおよびファンドマネジャーの運用指図、トレーダーの発注・約定などの業
        務プロセスを一貫して電子上で処理・管理しています。投資信託の約款に示されている運用方針や当社
        またはシュローダー・グループ内で統一的に定めた社内ルール等は、同システム上に設定されます。
        ファンドマネジャーがトレーダーに売買指示をする際に、システム上で投資ガイドラインに対する違反
        がないかどうかコンプライアンスチェックが実施され、遵守が確認されると注文はトレーダーに送信さ
        れます。遵守していない場合は、ただちにシステムから警告が発せられ、ファンドマネジャーは発注数
        量の変更や発注の取り消しなど必要な措置を講じることが要求されます。また、投資ガイドラインに抵
        触がないかどうかは、日次でポートフォリオ・コンプライアンスの担当者によりモニタリングされてい
        ます。
       ＜流動性リスク管理＞
        流動性リスク管理方針を定めて運用部門から独立したリスク管理部署が、ファンド組入資産の流動性リ
        スクを随時モニタリングするとともに、緊急事態発生時の対応策を規定し、検証を行います。リスク委
        員会は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について監督しています。
     ②　内部牽制体制の整備状況
        シュローダー・グループでは運用部門と管理部門を分離する一方、運用部門とトレーディング部門との
        分離もはかっています。これにより、運用部門は各ファンド毎に定められた投資制限の範囲内で投資判
        断を行い、トレーディング部門は最良発注および信託財産相互間の公平性の確保を目指しています。
        また、当社のリスク部門等やシュローダー・グループの内部監査部門が各部門の業務手続きを見直し、
        改善の提言および改善の実施状況のチェックを行います。
        さらに、当社のコンプライアンス部門のモニタリングにより各部門の手続きの遵守状況を定期的に
        チェックします。コンプライアンス部門ではまた、役職員に対し定期的にコンプライアンス・セッショ
        ン等を行うことにより、関連法規制の重要事項および社内手続き等の周知徹底を行います。
     ③　内部検査・監査体制
        当社のコンプライアンス部門は、年間モニタリング計画に基づいて、運用、営業、管理の各部門が法
        令・諸規則、協会諸規則および社内業務手続きに沿って運営されているかどうかについて管理体制等を
        チェックします。問題もしくは懸念事項が発見された場合には、必要な改善策とその実施スケジュール
        を各部門長と合意に至るまで協議し、合意された改善策の実施状況を確認します。また、シュロー
        ダー・グループの内部監査部門が定期的に当社を訪問し、各部門・業務に対する監査を行っています。
     ④　外部監査について
        外部監査としては、会計監査並びに投信法に基づく投信ファンド監査、シュローダー・グループの財務
                                                ＊
        諸表監査および諸手続きの監査、グローバル投資パフォーマンス基準（GIPS）                                         準拠の検証、投資一任
        契約に係わる資産運用管理業務に係る内部統制についての検証が、各々監査法人により定期的に実施さ
        れています。
        ＊グローバル投資パフォーマンス基準（GIPS）とは、IPC（Investment                                    Performance       Council）が所管す
         るパフォーマンス基準（資産運用会社が自社の投資パフォーマンスの記録を顧客に対して提示するた
         めの基準）をいいます。
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     ※上記体制は2023年11月末              現在  のものであり、今後変更となる場合があります。

    ≪参考情報≫

    ４【手数料等及び税金】

















    （１）【申込手数料】

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        販売会社が定めるものとします。
        取得申込受付日の基準価額              に 3.30％（税抜3.00％）           を上限として販売会社が独自に定める申込手数料率
        を乗じて得た額とします。
        申込手数料率につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
        ＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞の場合、収益分配金の再投資により取得する口数
        については、申込手数料はかかりません。
        ※申込手数料は、受益権購入に伴い必要な商品等に関する説明・情報提供、および事務コスト等の対価
         です。
    （２）【換金（解約）手数料】

     ①　換金手数料
        ありません。
     ②　信託財産留保額
        ありません。
    （３）【信託報酬等】

     ①　信託報酬
        信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し                                      年率  1.65  ％（税抜1.50％）を
        乗じて得た額とします。
     ②　信託報酬の配分
        信託報酬の配分は、以下の通りとします。
        ※表中の率は税抜です。別途消費税がかかります。




     ③　支払時期
        信託報酬（信託報酬に係る消費税等相当額を含みます。）は、                                ファンドの計算期間を通じて毎日計上さ
        れることで、ファンドの基準価額に反映され、                        毎計算期間の最初の6ヵ月終了日（当該日が休業日の場合
        は翌営業日）および毎計算期末または信託終了のとき                           に、信託財産から支払います。
    （４）【その他の手数料等】

     ファンドから支払われる費用には次のものがあります。
     ①　株式等の売買委託手数料、先物取引やオプション取引等に要する費用およびこれらに係る消費税等相当
        額
     ②　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する費用、外貨建資産の保管等費用、借入金の利息、融資
        枠の設定に要する費用、受託会社が立替えた立替金の利息およびこれらに係る消費税等相当額
     ③　その他の諸費用およびこれらに係る消費税等相当額。なお、これらに該当する業務を委託する場合は、
        その委託費用を含みます。
        １）監査費用
        ２）法律顧問・税務顧問への報酬および費用
        ３）目論見書の作成・印刷・交付費用
        ４）有価証券届出書・有価証券報告書等法定提出書類の作成・印刷・提出費用
        ５）信託約款の作成・印刷・届出費用
        ６）運用報告書の作成・印刷・交付費用
        ７）公告に係る費用ならびに他の信託との併合、信託約款の変更および信託契約の解約に係る事項を記
          載した書面の作成・印刷・交付に係る費用
        ８）投信振替制度に係る費用および手数料等
        ９）この信託の計理業務（設定解約処理、約定処理、基準価額算出、決算処理等）およびこれに付随す
          る業務（法定帳簿管理、法定報告等）に係る費用
        10）格付の取得に要する費用
        委託会社は、上記③の諸費用の支払いをファンドのために行い、その金額を合理的に見積もった結果、
        信託財産の純資産総額の             年率0.055％（税抜0.05％）              相当額を上限として、係る諸費用の合計額とみなし
        て、実際の金額のいかんにかかわらず、ファンドより受領します。ただし、委託会社は、信託財産の規
        模等を考慮して、信託の設定時または期中に、係る諸費用の年率を見直し、                                       年率0.055％（税抜0.05％）
        を上限としてこれを変更することができます。
        上記③の諸費用は、ファンドの計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に応じて計上されること
        で、ファンドの基準価額に反映されます。係る諸費用は、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日（当該日が休
        業日の場合は翌営業日）および毎計算期末または信託終了のとき、信託財産中から委託会社に対して支
        弁されます。
     ※上記の監査費用は、監査法人等に支払うファンドの監査に係る費用です。

     ※（４）その他の手数料等のうち、①および②の費用は、運用状況等により変動するため、事前に料率、上
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       限額等を示すことができません。
     ※上記（３）および（４）の合計額は、投資者の皆様がファンドを保有する期間等に応じて異なりますの
       で、事前に示すことができません。
    （５）【課税上の取扱い】

        課税上は、      株式投資信託       として取り扱われます。
        ・公募株式投資信託は税法上、一定の要件を満たした場合に少額投資非課税制度（NISA）の適用対象と
         なります。
        ・当ファンドは、NISAの「成長投資枠（特定非課税管理勘定）」の対象ですが、販売会社により取扱い
         が異なる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
     ①　個人受益者の場合
       １）収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については配当所得として、                                      20.315％（所得税15.315％
         および地方税５％）          の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
         なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税                             （配当控除の適用があります。）                 のいずれか
         を選択することもできます。
       ２）解約金および償還金に対する課税
                             ＊
         解約時および償還時の差益（譲渡益）                     については譲渡所得として、               20.315％（所得税15.315％およ
         び地方税５％）        の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴
         収ありの特定口座（源泉徴収選択口座）を選択している場合は、                                 20.315％（所得税15.315％および地
         方税５％）      の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
        ＊解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を含みま
         す。）を控除した利益
        ※確定申告等により、解約時および償還時の差損（譲渡損失）については、上場株式等の譲渡益、上場
         株式等の配当等および特定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）と損益
         通算が可能です。また、解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債等の利
         子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
         が可能です。
        ※少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合
         NISAは、少額上場株式等に関する非課税制度です。
         ・ NISAをご利用の場合、一定の額を上限として、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資
          信託などから生じる配当所得および譲渡所得が無期限で非課税となります。ご利用になれるのは、
          販売会社で非課税口座を開設し、税法上の要件を満たした商品を購入するなど、一定の条件に該当
          する方が対象となります。なお、他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との損益通算はできませ
          ん。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
     ②　法人受益者の場合
       １）収益分配金、解約金、償還金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額について
         は配当所得として、          15.315％（所得税のみ）             の税率による源泉徴収が行なわれます。源泉徴収された
         税金は、所有期間に応じて法人税から控除される場合があります。
       ２）益金不算入制度の適用
         益金不算入制度は適用されません。
     ③　個別元本
       １）各受益者の買付時の基準価額（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額は含まれませ
         ん。）が個別元本になります。
       ２）受益者が同一ファンドを複数回お申込みの場合、１口当たりの個別元本は、申込口数で加重平均した
         値となります。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法
         が異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
     ④　普通分配金と元本払戻金(特別分配金)
       １）収益分配金には課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配金)」（元
         本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
       ２）受益者が収益分配金を受け取る際
         イ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
           合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
         ロ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
           分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から
           元本払戻金(特別分配金)を控除した金額が普通分配金となります。
         ハ）収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益
           者の個別元本となります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ⑤　米国外国口座税務コンプライアンス法（以下「FATCA」と                               いいます。      ）に基づく米国税務報告義務








         米国における追加雇用対策法案の一環として、2010年3月18日に、2012年外国口座税務コンプライア
        ンス法の規定が制定され、内国歳入法の一部となりました。FATCAには、外国金融機関（以下「FFI」と
        いいます。      ）が、FATCAの目的における米国人またはFATCAの対象となる他の外国事業体により保有され
        る受益証券に関する一定の情報を、米国内国歳入庁（以下「内国歳入庁」と                                        いいます。      ）に直接報告
        し、当該目的において追加の識別情報を集めるよう義務づける規定が含まれています。国内投資信託に
        関しては、ファンドおよびファンドの関係法人がFFIに該当し、それらが内国歳入庁に登録を行わない等
        FATCAの遵守が行われない場合、米国を源泉とする収益の支払および米国を源泉とする収益を生み出す有
        価証券の販売を行うことによりもたらされる総手取金額に関し、30％の源泉徴収税の対象となることが
        あります。
         FATCA上課される義務を遵守する目的で、2014年7月1日から、販売会社は、自らの顧客の米国税務上
        の立場を確認するため、顧客がFATCAの目的における特定の米国人、米国人所有の非米国事業体もしくは
        非参加FFI（以下「NPFFI」と               いいます。      ）に該当する場合、または必要書類を速やかに提供しない場
        合、関係法令に従い、当該顧客に関する情報を内国歳入庁へ報告する必要があります。また、受益者
        は、FATCAの目的における米国人の定義が現行の米国人の定義よりも幅広い投資家を含みうることに留意
        が必要となります。
     ※外国税額控除の適用がある場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

     ※上記は2024年1月末現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変
       更になる場合があります。              税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧め
       します。
    ５【運用状況】

    【シュローダー日本株式オープン】

    以下の運用状況は2023年11月30日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国・地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    親投資信託受益証券                       日本                  517,439,858            100.05
    コール・ローン等、その他資産（負債控除後）                       ―                   △240,822           △0.05
                合計（純資産総額）                              517,199,036            100.00
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    イ.評価額上位銘柄明細
                                   簿価      簿価      評価      評価     投資
     国・                      数量又は
          種類         銘柄名                単価      金額      単価      金額     比率
     地域                      額面総額
                                  （円）      （円）      （円）      （円）     (％)
     日本   親投資信託受     シュローダー日本株式マザーファン               146,883,121        3.5069     515,104,418        3.5228     517,439,858    100.05
         益証券    ド
    ロ.種類別の投資比率
                  種類                     投資比率(％)
              親投資信託受益証券                                  100.05
                 合　　計                               100.05
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額(円)
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第16計算期間末          (2014年11月20日)                 832         832       1.1018         1.1018
      第17計算期間末          (2015年11月20日)                 760         760       1.2492         1.2492
      第18計算期間末          (2016年11月21日)                 684         684       1.1436         1.1436
      第19計算期間末          (2017年11月20日)                 647         647       1.4486         1.4486
      第20計算期間末          (2018年11月20日)                 548         548       1.3872         1.3872
      第21計算期間末          (2019年11月20日)                 541         541       1.4456         1.4456
      第22計算期間末          (2020年11月20日)                 489         489       1.4981         1.4981
      第23計算期間末          (2021年11月22日)                 527         527       1.7874         1.7874
      第24計算期間末          (2022年11月21日)                 477         477       1.7554         1.7554
      第25計算期間末          (2023年11月20日)                 515         515       2.0056         2.0056
                 2022年11月末日                477         ―       1.7558           ―
                 　　　12月末日                457         ―       1.6753           ―
                 2023年    1月末日             478         ―       1.7561           ―
                    2月末日             477         ―       1.7564           ―
                    3月末日             479         ―       1.7587           ―
                    4月末日             481         ―       1.8045           ―
                    5月末日             488         ―       1.8539           ―
                    6月末日             512         ―       1.9675           ―
                    7月末日             513         ―       1.9753           ―
                    8月末日             512         ―       1.9734           ―
                    9月末日             510         ―       1.9748           ―
                 　　　10月末日                496         ―       1.9230           ―
                 　　　11月末日                517         ―       2.0137           ―
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    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
         第16期        2013年11月21日～2014年11月20日                                         0.0000
         第17期        2014年11月21日～2015年11月20日                                         0.0000
         第18期        2015年11月21日～2016年11月21日                                         0.0000
         第19期        2016年11月22日～2017年11月20日                                         0.0000
         第20期        2017年11月21日～2018年11月20日                                         0.0000
         第21期        2018年11月21日～2019年11月20日                                         0.0000
         第22期        2019年11月21日～2020年11月20日                                         0.0000
         第23期        2020年11月21日～2021年11月22日                                         0.0000
         第24期        2021年11月23日～2022年11月21日                                         0.0000
         第25期        2022年11月22日～2023年11月20日                                         0.0000
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
         第16期        2013年11月21日～2014年11月20日                                          12.91
         第17期        2014年11月21日～2015年11月20日                                          13.38
         第18期        2015年11月21日～2016年11月21日                                         △8.45
         第19期        2016年11月22日～2017年11月20日                                          26.67
         第20期        2017年11月21日～2018年11月20日                                         △4.24
         第21期        2018年11月21日～2019年11月20日                                          4.21
         第22期        2019年11月21日～2020年11月20日                                          3.63
         第23期        2020年11月21日～2021年11月22日                                          19.31
         第24期        2021年11月23日～2022年11月21日                                         △1.79
         第25期        2022年11月22日～2023年11月20日                                          14.25
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
      計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間              設定口数（口）            解約口数（口）
         第16期        2013年11月21日～2014年11月20日                           22,716,736           300,016,328
         第17期        2014年11月21日～2015年11月20日                           13,872,184           160,261,461
         第18期        2015年11月21日～2016年11月21日                           14,550,608            25,170,175
         第19期        2016年11月22日～2017年11月20日                            9,211,282           160,581,108
         第20期        2017年11月21日～2018年11月20日                            8,771,752           60,249,499
         第21期        2018年11月21日～2019年11月20日                            6,419,659           27,062,020
         第22期        2019年11月21日～2020年11月20日                            8,559,238           56,746,205
         第23期        2020年11月21日～2021年11月22日                           12,631,865            44,109,534
         第24期        2021年11月23日～2022年11月21日                            8,139,101           31,485,461
         第25期        2022年11月22日～2023年11月20日                            9,999,455           24,975,513
    （参考）

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    シュローダー日本株式マザーファンド

    以下の運用状況は2023年11月30日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資状況

             資産の種類                 国・地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    株式                       日本                 4,594,113,110              98.76
    コール・ローン等、その他資産（負債控除後）                       ―                   57,910,937            1.24
                合計（純資産総額）                            4,652,024,047             100.00
    投資資産

    投資有価証券の主要銘柄

    イ.評価額上位銘柄明細
                                   簿価      簿価       評価       評価    投資
     国・                      数量又は
         種類       銘柄名       業種           単価      金額       単価       金額    比率
     地域                      額面総額
                                  （円）      （円）       （円）       （円）     (％)
     日本    株式   三菱ＵＦＪフィナンシャ           銀行業      181,200      1,276.00     231,211,200        1,255.00     227,406,000     4.89
            ル・グループ
     日本    株式   ソニーグループ           電気機器       16,900     12,930.00      218,517,000       12,820.00      216,658,000     4.66
     日本    株式   日本電信電話           情報・通      1,130,600        173.50     196,159,100        173.10     195,706,860     4.21
                        信業
     日本    株式   スズキ           輸送用機       26,800      6,124.00     164,123,200        6,021.00     161,362,800     3.47
                        器
     日本    株式   豊田自動織機           輸送用機       11,900     12,015.00      142,978,500       12,715.00      151,308,500     3.25
                        器
     日本    株式   第一生命ホールディングス           保険業       47,600      3,042.00     144,799,200        3,081.00     146,655,600     3.15
     日本    株式   伊藤忠商事           卸売業       24,000      6,150.00     147,600,000        5,738.00     137,712,000     2.96
     日本    株式   オリックス           その他金       48,900      2,708.50     132,445,650        2,698.50     131,956,650     2.84
                        融業
     日本    株式   中外製薬           医薬品       25,000      4,880.00     122,000,000        5,218.00     130,450,000     2.80
     日本    株式   キーエンス           電気機器        1,800     62,280.00      112,104,000       63,350.00      114,030,000     2.45
     日本    株式   ＫＤＤＩ           情報・通       24,000      4,616.00     110,784,000        4,625.00     111,000,000     2.39
                        信業
     日本    株式   東京海上ホールディングス           保険業       30,400      3,697.00     112,388,800        3,648.00     110,899,200     2.38
     日本    株式   いすゞ自動車           輸送用機       56,600      1,892.50     107,115,500        1,955.50     110,681,300     2.38
                        器
     日本    株式   日油           化学      15,300      6,813.00     104,238,900        6,845.00     104,728,500     2.25
     日本    株式   ダイキン工業           機械       4,600     23,850.00      109,710,000       22,155.00      101,913,000     2.19
     日本    株式   三菱ケミカルグループ           化学      94,200      957.00     90,149,400        968.50     91,232,700     1.96
     日本    株式   バンダイナムコホールディ           その他製       30,600      3,021.00      92,442,600       2,943.00      90,055,800     1.94
            ングス            品
     日本    株式   ＳＭＣ           機械       1,200     75,570.00      90,684,000       74,450.00      89,340,000     1.92
     日本    株式   エクシオグループ           建設業       25,700      3,143.00      80,775,100       3,118.00      80,132,600     1.72
     日本    株式   ＡＧＣ           ガラス・       14,800      5,387.00      79,727,600       5,370.00      79,476,000     1.71
                       土石製品
     日本    株式   マキタ           機械      19,300      3,922.00      75,694,600       3,924.00      75,733,200     1.63
     日本    株式   大塚商会           情報・通       11,800      5,959.00      70,316,200       6,035.00      71,213,000     1.53
                        信業
     日本    株式   ローツェ           機械       4,800     13,880.00      66,624,000       14,560.00      69,888,000     1.50
     日本    株式   東宝           情報・通       13,500      5,058.00      68,283,000       5,131.00      69,268,500     1.49
                        信業
     日本    株式   ソフトバンクグループ           情報・通       11,500      6,160.00      70,840,000       6,020.00      69,230,000     1.49
                        信業
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     日本    株式   富士通           電気機器        3,200     20,668.31      66,138,595       21,120.00      67,584,000     1.45
     日本    株式   ＮＴＴデータグループ           情報・通       36,400      1,852.00      67,412,800       1,797.00      65,410,800     1.41
                        信業
     日本    株式   ＭＳ＆ＡＤインシュアラン           保険業       10,800      5,383.00      58,136,400       5,533.00      59,756,400     1.28
            スグループホールディング
            ス
     日本    株式   イビデン           電気機器        8,400     7,198.00      60,463,200       7,071.00      59,396,400     1.28
     日本    株式   シップヘルスケアホール           卸売業       26,600      2,139.50      56,910,700       2,087.50      55,527,500     1.19
            ディングス
    ロ.種類別及び業種別の投資比率
        種類      国内／国外                 業種              投資比率(％)
        株式        国内    建設業                             3.96
                    繊維製品                             0.50
                    化学                             6.49
                    医薬品                             4.66
                    ガラス・土石製品                             3.84
                    非鉄金属                             0.13
                    機械                             8.54
                    電気機器                            14.50
                    輸送用機器                             9.55
                    精密機器                             0.62
                    その他製品                             3.36
                    情報・通信業                            14.62
                    卸売業                             5.75
                    小売業                             2.68
                    銀行業                             5.47
                    保険業                             6.82
                    その他金融業                             4.44
                    不動産業                             0.76
                    サービス業                             2.07
       合　　計                                         98.76
    投資不動産物件

    該当事項はありません。
    その他投資資産の主要なもの

    該当事項はありません。
    ≪参考情報≫

    運用実績
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    第２【管理及び運営】


















    １【申込（販売）手続等】

    （１）申込方法
        販売会社所定の方法でお申し込みください。
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    （２）コースの選択
        収益分配金の受取方法によって、＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞と＜分配金受取
        りコース（一般コース）＞の２通りがあります。ただし、販売会社によって取扱コースは異なります。
        ＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞
         収益分配金を自動的に再投資するコースです。
        ＜分配金受取りコース（一般コース）＞
         収益分配金を再投資せず、その都度受け取るコースです。
    （３）申込みの受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
    （４）取扱時間
        原則として、       午後3時    までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    （５）申込金額
        取得申込受付日の基準価額              に取得申込口数を乗じて得た額に、申込手数料と当該手数料に係る消費税等
        相当額を加算した額です。
    （６）申込単位
        販売会社が定める単位とします。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （７）申込代金の支払い
        取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する日までに販売会社へお支払いください。
    （８）受付の中止および取消
        委託会社は、金融商品取引所               等 における取引の停止、           外国為替取引の停止、            決済機能の停止、その他や
        むを得ない事情        （投資対象国・地域における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産
        凍結を含む規制の導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖も
        しくは流動性の極端な減少等）                があるときは、取得の申込みの受付を中止すること、および既に受け付
        けた取得の申込みの受付を取り消すことができます。
    （９）米国人投資家に適用ある制限
        　ファンドは、1940年米国投資会社法（改正済）（以下「投資会社法」と                                      いいます。      ）に基づき登録さ
        れておらず、また登録される予定もありません。ファンドの受益証券は、1933年米国証券法（改正済）
        （以下「1933年証券法」といいます。）または米国のいずれかの州の証券法に基づき登録されておら
        ず、登録される予定もなく、かかる受益証券は、1933年証券法および当該州の証券法またはその他の証
        券法を遵守する場合にのみ募集、販売、またはその他の方法により譲渡することができます。ファンド
        の受益証券は、米国内において、または米国人に対しもしくは米国人のために、もしくは、米国人が直
        接もしくは間接的な受益者である場合には、非米国人に対しもしくは非米国人のために、直接・間接的
        を問わず、募集または販売することができません。かかる目的において、米国人とは、1933年証券法に
        基づくレギュレーションSのルール902または1986年内国歳入法（改正済）（以下「歳入法」と                                                 いいま
        す。  ）に定められた定義のとおりとします。
        　1933年証券法に基づくレギュレーションSのルール902において、米国人とは、特に、米国に居住する
        自然人、および、個人ではない投資家については、(i)米国または米国の州の法律に基づき設立された会
        社またはパートナーシップ、(ii)(a)受託者が米国人である信託（当該受託者が専門受託人であり、米国
        人でない共同受託者が信託財産について単独または共有の投資裁量権を有し、信託の受益権者（および
        信託が取消不能の場合には信託設定者）が米国人ではない信託）、または(b)裁判所が信託に関し第一の
        管轄権を有し、かつ、一または複数の米国の受託人が信託に関するあらゆる実質的な決定を支配する権
        限を有する信託、および(iii)(a)すべての源泉から世界中の所得に課される米国の課税対象となる財
        団、または(b)米国人が遺言執行者または管財人である財団（米国人でない当該財団の遺言執行者または
        管財人が当該財団の資産について単独または共有の投資裁量権を有し、かつ、当該財団が外国の法律に
        準拠する場合を除く。）を含むものとして定義されています。
        　また、「米国人」という用語は、以下の目的において、主に安定的投資（コモディティ・プール、投
        資会社またはその他同様の事業体等）を目的に設立された事業体を意味します。(a)当該運営者が非米国
        人である参加者により米国商品先物取引委員会が制定した規則のパート4の一定要件を免除されている、
        コモディティ・プールへの米国人による投資を促進することを目的として設立された事業体、または(b)
        1933年証券法に基づき登録されていない証券への投資を主たる目的として米国人により設立された事業
        体（ただし、自然人、財団もしくは信託ではない「認可投資家」（1933年証券法に基づきルール501(a)
        に定義される。）により設立および所有されている場合にはこの限りではありません。）。
        　歳入法上、米国人という用語は、以下に掲げる者を意味します。即ち、(i)米国の市民または居住者、
        (ii)米国の法律に基づき設立されたパートナーシップまたはその政治的下位機関、(iii)米国の法律に基
        づき設立される米国連邦所得税の目的上法人とみなされる会社もしくはその他の事業体、またはその政
        治的下位機関、(iv)源泉に関わらず、その所得に対して米国連邦所得税を課される財団、または(v)(a)
        米国内の裁判所が信託の運営について主たる監督権を行使することができ、一もしくは複数の米国人が
        信託のすべての実質的な決定を支配する権限を有する場合の信託、もしくは(b)1996年8月20日に存在し
        ており、米国人としてみなされるために適切に選択された信託です。
        　自身の地位について疑義がある場合には、自らの金融アドバイザーまたはその他の専門アドバイザー
        に確認することをお勧めします。
    ２【換金（解約）手続等】

    ＜解約請求による換金＞
    （１）解約の受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
    （２）取扱時間
        原則として、       午後3時    までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    （３）解約制限
        ファンドの規模および商品性格などに基づき、運用上の支障をきたさないようにするため、大口の解約
        には受付時間制限および金額制限を行なう場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
        い。
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    （４）解約価額
        解約請求受付日の基準価額とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
        ＜委託会社の照会先＞
         シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社
          電話番号：03-5293-          1323
          受付時間：午前9時～午後5時まで（土、日、祝日は除きます）
          ホームページアドレス：http://www.schroders.co.jp                           /
    （５）手取額
        １口当たりの手取額は、解約価額から解約に係る所定の税金を差し引いた金額となります。
        ※税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更になる場合があります。
         詳しくは、「課税上の取扱い」をご覧ください。
    （６）解約単位
        1口単位
        ※販売会社によっては、解約単位が異なる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
         い。
    （７）解約代金の支払い
        原則として、解約請求受付日から起算して                      5営業日目     からお支払いします。
    （８）受付の中止および取消
       ・委託会社は、金融商品取引所                等 における取引の停止、           外国為替取引の停止、           決済機能の停止、         その他や
        むを得ない事情（投資対象国・地域における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産
        凍結を含む規制の導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖も
        しくは流動性の極端な減少等）                があるときは、解約請求の受付を中止すること、および既に受け付けた
        解約請求の受付を取り消すことができます。
       ・解約請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止                                 以前に行なった当日          の解約請求を撤回で
        きます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基
        準価額の計算日に解約請求を受け付けたものとして取り扱います。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

     ①　基準価額の算出
       ・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
       ・基準価額とは、信託財産に属する                  資産  （受入担保金代用有価証券を除きます。）                      を評価して得た信託財
        産の総額から負債総額を控除した金額（純資産総額）を、計算日における受益権総口数で除した金額を
        いいます。      なお、ファンドは         １万口   当たりに換算した価額で表示することがあります。
     ②　有価証券などの評価基準






       ・信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って                                               時価評価     しま
        す。
        ＜主な資産の評価方法＞
        ◇マザーファンド受益証券
         基準価額計算日の基準価額で評価します。
        ◇国内上場株式
         原則として、基準価額計算日におけるわが国の金融商品取引所の最終相場で評価します。
       ・外貨建資産（外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。）の円換算については、原則と
        してわが国における計算日の対顧客相場の仲値によって計算します。                                    為替予約取引の評価については、
        原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。
     ③　基準価額の照会方法
        販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
        ＜委託会社の照会先＞
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         シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社
          電話番号：03-5293-          1323
          受付時間：午前9時～午後5時まで（土、日、祝日は除きます）
          ホームページアドレス：http://www.schroders.co.jp                           /
    （２）【保管】

        該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

        無期限   とします（      1998年12月1日       設定）。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了
        させることがあります。
    （４）【計算期間】

        毎年11月21日から翌年11月20日まで                  とします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業
        日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。
    （５）【その他】

     ①　信託の終了（繰上償還）
       １）委託会社は、次のいずれかの場合には、受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させること
         ができ   ます。
         イ）受益者の解約により             受益権の口数が5億口           を下回ることとなった場合
         ロ）繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき
         ハ）やむを得ない事情が発生したとき
       ２）この場合、あらかじめ、その旨およびその理由などを公告し、かつ知られたる受益者に書面を交付し
         ます。ただし、全ての受益者に書面を交付した場合は、原則として公告を行ないません。
       ３）この繰上償還に異議のある受益者は、一定の期間内（１ヵ月以上で委託会社が定めます。以下同
         じ。）に異議を述べることができます。（後述の                         「異議の申立て」         をご覧ください。）
       ４）委託会社は、次のいずれかの場合には、後述の「異議の申立て」の規定は適用せず、信託契約を解約
         し繰上償還させます。
         イ）信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で、一定の期間を設けてその
           公告および書面の交付が困難な場合
         ロ）監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき
         ハ）委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき（監
           督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じ、異議申立
           の結果、信託約款の変更が成立の場合を除きます。）
         ニ）受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合またはその任務に違反するなどして
           解任された場合に、委託会社が新受託会社を選任できないとき
       ５）繰上償還を行なう際には、委託会社は、その旨をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
     ②　償還金について
       ・償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（償還日が休業日の場
        合は翌営業日）から起算して５営業日まで）から受益者に支払います。
       ・償還金の支払いは、販売会社において行なわれます。
     ③ 　信託約款の変更
       １）委託会社は、         受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、                                           受託
         会社と合意の上、この信託約款を変更することができます。信託約款の変更を行なう際には、委託会
         社は、その旨をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
       ２）この変更事項のうち、その内容が重大なものについては、あらかじめ、その旨およびその内容などを
         公告し、かつ知られたる受益者に書面を交付します。ただし、全ての受益者に書面を交付した場合
         は、原則として公告を行ないません。
       ３）この信託約款の変更             に異議のある受益者は、一定の期間内に異議を述べることができます。（後述の
         「異議の申立て」をご覧ください。）
       ４）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、後述の「異議の申
         立て」の規定を適用します。
     ④　異議の申立て
       １）繰上償還または信託約款の重大な変更に対して、受益者は一定の期間内に委託会社に対して所定の手
         続きにより異議を述べることができます。一定の期間内に、異議を述べた受益者の受益権口数が受益
         権総口数の二分の一を超えるときは、繰上償還または信託約款の変更は行ないません。
       ２）委託会社は、繰上償還または信託約款の変更を行なわない場合は、その旨およびその理由などを公告
         し、かつ知られたる受益者に書面を交付します。ただし、全ての受益者に書面を交付した場合は、原
         則として公告を行ないません。
       ３）なお、一定の期間内に、異議を述べた受益者の受益権口数が受益権総口数の二分の一以下で、繰上償
         還、信託約款の変更を行なう場合は、異議を述べた受益者は受託会社に対し、自己に帰属する受益権
         を信託財産をもって買い取るべき旨を請求できます。
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     ⑤　公告





        公告は日本経済新聞に掲載します。
     ⑥　運用報告書の作成
        ・委託会社は、        毎期決算後      および償還後に期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価証券の売買
         状況などを記載した運用報告書を作成します。
        ・交付運用報告書は原則として                、販売会社を通じて          知れている受益者に対して交付されます。
        ・運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告書
         （全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
           ホームページアドレス：http://www.schroders.co.jp/
      ⑦　関係法人との契約について
      　　販売会社との募集の取扱いなどに関する契約の有効期間は契約日より１年間とします。ただし、期間満
        了の３ヵ月前までに、販売会社、委託会社いずれからも別段の意思表示がないときは、自動的に１年間
        延長されるものとし、以後も同様とします。
    ４【受益者の権利等】

     受益者の有する主な権利は次の通りです。
    （１）収益分配金・償還金受領権
       ・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有
        します。
       ・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から５年間、償還金については支払開始日から10年
        間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
    （２）解約請求権
        受益者は、自己に帰属する受益権につき販売会社を通じて、委託会社に解約の請求をすることができま
        す。
    （３）帳簿閲覧権
        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧を請求する
        ことができます。
                                31/75








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    第３【ファンドの経理状況】

    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令
        第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府
        令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第25期計算期間（2022年11月22日から
        2023年11月20日まで）の財務諸表について、有限責任                            あずさ監査法人により監査を受けております。
    １【財務諸表】

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    【シュローダー日本株式オープン】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    第24期               第25期
                                (2022年11月21日現在)               (2023年11月20日現在)
     資産の部
       流動資産
                                       481,222,458               519,500,326
        親投資信託受益証券
                                          11,668               301,613
        未収入金
                                       481,234,126               519,801,939
        流動資産合計
                                       481,234,126               519,801,939
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                          11,668               301,613
        未払解約金
                                         257,765               277,688
        未払受託者報酬
                                        3,608,675               3,887,568
        未払委託者報酬
                                         128,762               138,717
        その他未払費用
                                        4,006,870               4,605,586
        流動負債合計
                                        4,006,870               4,605,586
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       271,860,672               256,884,614
        元本
        剰余金
                                       205,366,584               258,311,739
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       195,403,036               234,343,593
          （分配準備積立金）
                                       477,227,256               515,196,353
        元本等合計
                                       477,227,256               515,196,353
       純資産合計
                                       481,234,126               519,801,939
     負債純資産合計
                                33/75











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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    第24期               第25期
                                (自　2021年11月23日               (自　2022年11月22日
                                至　2022年11月21日)               至　2023年11月20日)
     営業収益
                                                       74,376,942
                                       △ 2,898,088
       有価証券売買等損益
                                                       74,376,942
                                       △ 2,898,088
       営業収益合計
     営業費用
                                         525,141               537,334
       受託者報酬
                                        7,351,872               7,522,482
       委託者報酬
                                         262,332               268,411
       その他費用
                                        8,139,345               8,328,227
       営業費用合計
                                                       66,048,715
                                       △ 11,037,433
     営業利益又は営業損失（△）
                                                       66,048,715
                                       △ 11,037,433
     経常利益又は経常損失（△）
                                                       66,048,715
                                       △ 11,037,433
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                                       2,422,114
                                       △ 3,199,213
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                       232,443,298               205,366,584
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                        5,486,517               8,182,088
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        5,486,517               8,182,088
       額
                                        24,725,011               18,863,534
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        24,725,011               18,863,534
       額
                                            -               -
     分配金
                                       205,366,584               258,311,739
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                34/75












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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信
                      託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  計算期間の取扱い
      なる事項
                      2022年11月20日が休業日のため、第25期計算期間は2022年11月22日から2023年11月
                      20日までとしております。このため当計算期間は364日となっております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    第24期（2022年11月21日現在）
    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼす
    リスクは識別していないため、注記を省略しております。
    第25期（2023年11月20日現在）
    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼす
    リスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）
                                       第24期              第25期
                                   [2022年11月21日現在]              [2023年11月20日現在]
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                 295,207,032円              271,860,672円
       期中追加設定元本額                                  8,139,101円              9,999,455円
       期中解約元本額                                  31,485,461円              24,975,513円
    ２.   受益権の総数                                 271,860,672口              256,884,614口
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                           第24期                     第25期
                        自  2021年11月23日                    自  2022年11月22日
                        至  2022年11月21日                    至  2023年11月20日
    分配金の計算過程              計算期間末における費用控除後の配当等収益                     計算期間末における費用控除後の配当等収益
                  （0円）、費用控除後、繰越欠損金補填後の有                     （0円）、費用控除後、繰越欠損金補填後の有
                  価証券売買等損益（0円）、信託約款に規定さ                     価証券売買等損益（56,492,433円）、信託約
                  れる収益調整金（98,675,135円）及び分配準                     款に規定される収益調整金（100,026,849円）
                  備積立金（195,403,036円）より、分配対象収                     及び分配準備積立金（177,851,160円）より、
                  益は294,078,171円（1万口当たり10,817.23                     分配対象収益は334,370,442円（1万口当たり
                  円）でありますが、分配を行っておりませ                     13,016.35円）でありますが、分配を行ってお
                  ん。                     りません。
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                              第24期                   第25期
                            自  2021年11月23日                  自  2022年11月22日
                            至  2022年11月21日                  至  2023年11月20日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人                   同左
                      に関する法律」（昭和26年法律第198号）
                      第2条第4項に定める証券投資信託であ
                      り、信託約款に規定する「運用の基本方
                      針」に従い、有価証券等の金融商品に対
                      して投資として運用することを目的とし
                      ております。
    2.金融商品の内容及び金融商品に係る                  当ファンドが運用する金融商品の種類                   同左
    リスク                  は、有価証券、デリバティブ取引、コー
                      ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務で
                      あり、有価証券の内容は「重要な会計方
                      針に係る事項に関する注記」に記載して
                      おります。これらは、株価変動リスク、
                      為替変動リスク、金利変動リスクなどの
                      市場リスク、信用リスク、及び流動性リ
                      スクに晒されております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門におけるリサーチや投資判断に                   同左
                      おいて、運用リスクの管理に重点を置く
                      プロセスを導入しています。さらに、こ
                      れら運用プロセスから独立した部門が、
                      運用制限・ガイドラインの遵守状況を含
                      めたファンドの運用状況について随時モ
                      ニタリングを行い、運用部門に対する牽
                      制が機能する仕組みとしており、これら
                      の体制によりファンド運用に関するリス
                      クを管理しています。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                                35/75


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                              第24期                   第25期
                           [2022年11月21日現在]                   [2023年11月20日現在]
    1.計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                   同左
                      べて時価で評価しているため、貸借対照
                      表計上額と時価との差額はありません。
    2.時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      　「重要な会計方針に係る事項に関する                   同左
                      注記」に記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      　該当事項はありません。                   同左
                      (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の
                      金融商品                   金融商品
                      　短期間で決済されるため、帳簿価額は                   同左
                      時価と近似していることから、当該帳簿
                      価額を時価としております。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左
    足説明                  前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    第24期（2022年11月21日現在）
    売買目的有価証券
              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
          親投資信託受益証券                                             2,580,622     円
              合計                                         2,580,622     円
    第25期（2023年11月20日現在）

    売買目的有価証券
              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
          親投資信託受益証券                                            72,347,863     円
              合計                                         72,347,863     円
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （１口当たり情報に関する注記）

                               第24期                   第25期
                           [2022年11月21日現在]                   [2023年11月20日現在]
    1口当たり純資産額                                 1.7554円                   2.0056円
    (1万口当たり純資産額)                                (17,554円)                   (20,056円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　(1)株式
    該当事項はありません。
    　(2)株式以外の有価証券

                                                      （単位：円）
        種　類                銘　柄               券面総額           評価額        備考
    親投資信託受益証券          シュローダー日本株式マザーファンド                          148,132,400           519,500,326
                    合計                     148,132,400           519,500,326
    注）親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
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    第３   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    当ファンドは「シュローダー日本株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資

    産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。
    なお、同ファンドの状況は以下の通りです。
    「シュローダー日本株式マザーファンド」の状況

    なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    （参考）

    シュローダー日本株式マザーファンド

    貸借対照表

                                                      （単位：円）

                                 (2022年11月21日現在)               (2023年11月20日現在)
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                                  305,095               431,131
        コール・ローン                                21,395,424               40,146,031
        株式                               4,231,201,110               4,576,112,850
        派生商品評価勘定                                     -            144,544
        未収入金                                24,284,287               17,087,858
        未収配当金                                35,812,630               36,963,300
                                             -           1,258,147
        差入委託証拠金
        流動資産合計                               4,312,998,546               4,672,143,861
       資産合計                                4,312,998,546               4,672,143,861
     負債の部
       流動負債
        前受金                                     -            410,000
        未払金                                22,097,799               14,847,460
        未払解約金                                 5,040,334               6,583,420
        未払利息                                    55               119
                                             -             1,866
        その他未払費用
        流動負債合計                                27,138,188               21,842,865
       負債合計                                  27,138,188               21,842,865
     純資産の部
       元本等
        元本                               1,418,723,856               1,325,987,367
        剰余金
                                       2,867,136,502               3,324,313,629
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                               4,285,860,358               4,650,300,996
       純資産合計                                4,285,860,358               4,650,300,996
     負債純資産合計                                  4,312,998,546               4,672,143,861
    注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                      は、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものについては、それに
                      準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価し
                      ております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評価                  株価指数先物取引
      方法
                      個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原
                      則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終
                      相場によっております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    2022年11月21日現在
    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼす
    リスクは識別していないため、注記を省略しております。
    2023年11月20日現在
    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼす
    リスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                   [2022年11月21日現在]              [2023年11月20日現在]
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                1,463,645,279円              1,418,723,856円
       期中追加設定元本額                                 198,199,120円              204,455,720円
       期中解約元本額                                 243,120,543円              297,192,209円
       元本の内訳

       ファンド名
       シュローダー日本株式オープン                                 159,297,712円              148,132,400円
       シュローダーＤＣアクティブ日本株式                                1,154,398,305円              1,103,541,934円
       シュローダー日本株式オープンＶＡ（適格機関投資家専                                 105,027,839円              74,313,033円
       用）
       計                                1,418,723,856円              1,325,987,367円
    ２.   受益権の総数                                1,418,723,856口              1,325,987,367口

    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                            自  2021年11月23日                  自  2022年11月22日
                            至  2022年11月21日                  至  2023年11月20日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及び投資法人                   同左
                      に関する法律」（昭和26年法律第198号）
                      第2条第4項に定める証券投資信託であ
                      り、信託約款に規定する「運用の基本方
                      針」に従い、有価証券等の金融商品に対
                      して投資として運用することを目的とし
                      ております。
    2.金融商品の内容及び金融商品に係る                  当ファンドが運用する金融商品の種類                   同左
    リスク                  は、有価証券、デリバティブ取引、コー
                      ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務で
                      あり、有価証券の内容は「重要な会計方
                      針に係る事項に関する注記」に記載して
                      おります。これらは、株価変動リスク、
                      為替変動リスク、金利変動リスクなどの
                      市場リスク、信用リスク、及び流動性リ
                      スクに晒されております。
                      また当ファンドは、ファンド資金の流出
                      等に伴う組入れ比率やキャッシュ・ポジ
                      ションの調整、現物資産の流動性や取引
                      コスト等を勘案した場合の代替など、
                      ファンドの効率的な運用に資することを
                      目的として、株価指数先物取引を行って
                      おります。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門におけるリサーチや投資判断に                   同左
                      おいて、運用リスクの管理に重点を置く
                      プロセスを導入しています。さらに、こ
                      れら運用プロセスから独立した部門が、
                      運用制限・ガイドラインの遵守状況を含
                      めたファンドの運用状況について随時モ
                      ニタリングを行い、運用部門に対する牽
                      制が機能する仕組みとしており、これら
                      の体制によりファンド運用に関するリス
                      クを管理しています。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                           [2022年11月21日現在]                   [2023年11月20日現在]
    1.計上額、時価及び差額                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                   同左
                      べて時価で評価しているため、貸借対照
                      表計上額と時価との差額はありません。
    2.時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      　「重要な会計方針に係る事項に関する                   同左
                      注記」に記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      　該当事項はありません。                   　「デリバティブ取引等に関する注記」
                                          に記載しております。
                      (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (3)有価証券及びデリバティブ取引以外の
                      金融商品                   金融商品
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      　短期間で決済されるため、帳簿価額は                   同左
                      時価と近似していることから、当該帳簿
                      価額を時価としております。
    3.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価の算定においては一定の                   金融商品の時価の算定においては一定の
    足説明                  前提条件等を採用しているため、異なる                   前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異                   前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。                   なることもあります。
                                          また、デリバティブ取引に関する契約額
                                          等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                                          ける名目的な契約額または計算上の想定
                                          元本であり、当該金額自体がデリバティ
                                          ブ取引のリスクの大きさを示すものでは
                                          ありません。
    （有価証券に関する注記）

    (2022年11月21日現在)
    売買目的有価証券
              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
              株式                                        △1,255,709円
              合計                                        △1,255,709円
    (2023年11月20日現在)

    売買目的有価証券
              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
              株式                                        520,460,097円
              合計                                        520,460,097円
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    取引の時価等に関する事項
    株式関連
     （2022年11月21日現在）
    該当事項はありません。
     （2023年11月20日現在）

                                                      （単位：円）
       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
      市場取引
            株価指数先物取引
             買建              23,545,456              －      23,690,000           144,544
            合計              23,545,456              －      23,690,000           144,544
    （注）時価の算定方法
     1.株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
      原則として開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評
      価しております。このような時価が発表されていない場合には同計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に
      準ずる方法で評価しております。
     2.株価指数先物取引の残高は契約額ベースで表示しております。
     3.契約額等には手数料相当額を含んでおります。
     4.契約額等及び時価の合計欄の金額は各々の合計金額であります。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （１口当たり情報に関する注記）

                           [2022年11月21日現在]                   [2023年11月20日現在]
    1口当たり純資産額                                 3.0209円                   3.5070円
    (1万口当たり純資産額)                                (30,209円)                   (35,070円)
    附属明細表

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第１　有価証券明細表
    　(1)株式
                                                      （単位：円）
                                        評価額
             銘　柄              株式数                           備考
                                    単価         金額
    住友林業                          9,000      3,804.000         34,236,000
    日本電設工業                         15,600      1,979.000         30,872,400
    エクシオグループ                         27,200      3,143.000         85,489,600
    大氣社                          7,000      4,240.000         29,680,000
    ゴールドウイン                          2,000     10,885.000         21,770,000
    クレハ                          4,600      8,170.000         37,582,000
    三菱ケミカルグループ                         94,200       957.000        90,149,400
    日油                         15,300      6,813.000        104,238,900
    藤森工業                          3,700      3,805.000         14,078,500
    ニフコ                         14,400      3,845.000         55,368,000
    日本新薬                          8,700      5,367.000         46,692,900
    中外製薬                         26,400      4,880.000        128,832,000
    ＪＣＲファーマ                         21,200      1,270.000         26,924,000
    ペプチドリーム                          4,800      1,261.000         6,052,800
    ステムリム                          8,200       684.000        5,608,800
    ＡＧＣ                         14,800      5,387.000         79,727,600
    東海カーボン                         34,300      1,087.500         37,301,250
    ＭＡＲＵＷＡ                          1,200     28,200.000         33,840,000
    黒崎播磨                          1,600      9,940.000         15,904,000
    ニチハ                          4,500      2,774.000         12,483,000
    ＳＷＣＣ                          2,200      2,614.000         5,750,800
    三浦工業                          4,900      2,843.500         13,933,150
    ＮＩＴＴＯＫＵ                          5,300      2,195.000         11,633,500
    ＳＭＣ                          1,200     75,570.000         90,684,000
    ローツェ                          4,800     13,880.000         66,624,000
    ハーモニック・ドライブ・システムズ                          7,800      4,290.000         33,462,000
    ダイキン工業                          4,600     23,850.000         109,710,000
    マキタ                         19,300      3,922.000         75,694,600
    イビデン                          8,400      7,198.000         60,463,200
    ミネベアミツミ                         18,600      2,826.000         52,563,600
    ＫＯＫＵＳＡＩ　ＥＬＥＣＴＲＩＣ                         10,900      3,000.000         32,700,000
    富士通                          2,600     20,600.000         53,560,000
    ソニーグループ                         16,900      12,930.000         218,517,000
    キーエンス                          1,800     62,280.000         112,104,000
    ＯＢＡＲＡ　ＧＲＯＵＰ                          5,400      3,660.000         19,764,000
    イリソ電子工業                          6,200      3,880.000         24,056,000
    スタンレー電気                         18,000      2,707.000         48,726,000
    カシオ計算機                          7,100      1,252.500         8,892,750
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    太陽誘電                          7,800      3,807.000         29,694,600
    豊田自動織機                         11,900      12,015.000         142,978,500
    いすゞ自動車                         56,600      1,892.500        107,115,500
    武蔵精密工業                         13,000      1,602.000         20,826,000
    スズキ                         26,800      6,124.000        164,123,200
    朝日インテック                         10,100      2,862.500         28,911,250
    フルヤ金属                          1,400      9,320.000         13,048,000
    バンダイナムコホールディングス                         30,600      3,021.000         92,442,600
    タカラスタンダード                         11,700      1,729.000         20,229,300
    オカムラ                         14,100      2,167.000         30,554,700
    山九                          1,100      4,950.000         5,445,000
    ＮＥＣネッツエスアイ                         11,300      2,150.000         24,295,000
    三菱総合研究所                          3,800      4,650.000         17,670,000
    ブロードリーフ                          7,000       574.000        4,018,000
    ビジョナル                          3,300      8,330.000         27,489,000
    大塚商会                         11,800      5,959.000         70,316,200
    デジタルガレージ                          8,000      3,120.000         24,960,000
    日本電信電話                        1,130,600         173.500       196,159,100
    ＫＤＤＩ                         24,000      4,616.000        110,784,000
    東宝                         13,500      5,058.000         68,283,000
    ＮＴＴデータグループ                         36,400      1,852.000         67,412,800
    ソフトバンクグループ                         11,500      6,160.000         70,840,000
    あい　ホールディングス                          9,400      2,346.000         22,052,400
    シップヘルスケアホールディングス                         28,700      2,139.500         61,403,650
    ドウシシャ                          4,000      2,097.000         8,388,000
    伊藤忠商事                         24,000      6,150.000        147,600,000
    ＰＡＬＴＡＣ                          9,000      4,777.000         42,993,000
    マツキヨココカラ＆カンパニー                         14,700      2,644.000         38,866,800
    コスモス薬品                          2,200     15,715.000         34,573,000
    ニトリホールディングス                          3,100     15,615.000         48,406,500
    西日本フィナンシャルホールディングス                         16,500      1,646.000         27,159,000
    三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ                         181,200       1,276.000        231,211,200
    ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループホール
    ディングス                         10,800      5,383.000         58,136,400
    第一生命ホールディングス                         47,600      3,042.000        144,799,200
    東京海上ホールディングス                         30,400      3,697.000        112,388,800
    イオンフィナンシャルサービス                         42,500      1,265.500         53,783,750
    オリックス                         48,900      2,708.500        132,445,650
    イー・ギャランティ                         10,800      1,803.000         19,472,400
    パーク２４                         19,600      1,753.000         34,358,800
    プレステージ・インターナショナル                         35,700       666.000        23,776,200
    セプテーニ・ホールディングス                         52,400       426.000        22,322,400
    ジャパンマテリアル                         11,200      2,260.000         25,312,000
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＧＥＮＤＡ                          6,200      2,161.000         13,398,200
             合　計               2,519,900               4,576,112,850
    　(2)株式以外の有価証券

    該当事項はありません。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ２【ファンドの現況】

    以下のファンドの現況は2023年11月30日現在です。
    【シュローダー日本株式オープン】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                                517,560,228      円　
    Ⅱ　負債総額                                  361,192    円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                517,199,036      円　
    Ⅳ　発行済口数                                256,846,088      口　
    Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   2.0137   円　
    （参考）

    シュローダー日本株式マザーファンド

    純資産額計算書

    Ⅰ　資産総額                               4,676,332,451       円　
    Ⅱ　負債総額                                24,308,404     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               4,652,024,047       円　
    Ⅳ　発行済口数                               1,320,564,969       口　
    Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   3.5228   円　
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    （１）名義書換
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
        から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求を行なわな
        いものとします。
    （２）受益者に対する特典
        該当事項はありません。
    （３）譲渡制限の内容
     ①　譲渡制限はありません。
     ②　受益権の譲渡
       ・受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
        は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ・前述の申請のある場合には、振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少およ
        び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものとし
        ます。ただし、振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設し
        た他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社債、株式等の振替に関する法律
        の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれるよう通知
        するものとします。
       ・前述の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
        振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合などにおいて、
        委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止
        期間を設けることができます。
     ③　受益権の譲渡の対抗要件
        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
        ことができません。
    （４）受益証券の再発行
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再発行
        の請求を行なわないものとします。
    （５）受益権の再分割
        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社債、株式等の振替に関する法律に定めるところにしたがい、一
        定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
    （６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、解
        約請求の受付、解約金および償還金の支払いなどについては、約款の規定によるほか、民法その他の法
        令などにしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

    （１）資本金の額
        2023年11月末       現在          資本金                    490,000,000円
                         発行可能株式総数                       39,200株
                         発行済株式総数                        9,800株
       ●過去５年間における主な資本金の増減

        該当事項はありません。
    （２）委託会社の機構（2023年11月末現在）

     ①　経営体制
        委託会社の業務執行等に関する意思決定機関としてある取締役会は、15名以内の取締役で構成されま
        す。取締役の選任は株主総会において、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有
        する株主が出席し、その議決権の過半数をもってこれを行います。
        取締役会はその決議をもって代表取締役1名以上を選任し、うち1名を代表取締役社長とします。また、
        取締役会はその決議をもって、取締役会長、取締役副会長、取締役最高経営責任者、取締役副社長、専
        務取締役および常務取締役を任命することができます。
        取締役会はその決議をもって委託会社の経営に関するすべての重要事項、法令または定款によって定め
        られた事項を決定します。
        取締役会を招集するには、各取締役および監査役に対し、会日の少なくとも3日前までに招集通知を発し
        なければなりません。ただし、取締役および監査役全員の同意を得て、招集期間を短縮し、または招集
        手続を省略することができます。法令に別段の定めがある場合を除き、取締役会は取締役会長が招集
        し、議長となります。取締役会長に事故のある場合、あるいは取締役会長が任命されていない場合に
        は、代表取締役の1名がこれに代わり、代表取締役のいずれにも事故のあるときには、予め取締役会の決
        議によって定められた順序に従って他の取締役がこの任にあたります。
        ※委託会社の業務運営の組織体系は以下の通りです。
     ②　投資運用に関する意思決定プロセス








       Plan   (計画)      基本的な運用方針は、シュローダー・グループのエコノミスト・チームが提供する
                マクロリサーチ情報および各運用チームによる企業リサーチ、マーケット分析等の
                情報を踏まえ、各運用チームの銘柄選定会議およびポートフォリオ構築会議等の運
                用会議を経て決定されます。
       Do  (実行)       各運用チームのファンドマネジャーは、運用会議の議論内容等を踏まえ、運用基本
                方針および顧客毎の運用ガイドラインに従って、ポートフォリオを構築します。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       See  (検証)       プロダクト担当は月次でAladdinシステムに於いて、各ポートフォリオが個別の運
                用ガイドラインに抵触していないかの確認を行います。このプロセスは、運用チー
                ムから独立した、専任のインベストメント・リスク・チームによって管理され、そ
                の内容は四半期毎にリスク・コミッティー(株式ヘッドおよび債券ヘッドが主催)で
                承認されます。問題が生じた場合は、Schroder                         Investment      Risk   Framework[SIRF]
                にて議論されます。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

       当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として証券投資信託の設定を
       行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として証券投資信託の運用その他の投資運
       用業、投資助言・代理業、第二種金融商品取引業および付随業務を行っています。
       2023年11月末       現在  、委託会社が運用する証券投資信託は以下のとおりです（ただし、親投資信託を除きま
       す。）。
          ファンドの種類                本数       純資産総額（円）
         追加型株式投資信託                    55       388,061,040,263
    ３【委託会社等の経理状況】

    1.　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）
      並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）
      に基づいて作成しております。
       また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大
      蔵省令第38号）並びに同規則第38条、第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平
      成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。
    2.　当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第32期事業年度（2022年1月1日から2022年12月

      31日まで）の財務諸表について、ＥＹ新日本有限責任監査法人により監査を受けております。また、第33期
      事業年度の中間会計期間（2023年1月1日から2023年6月30日まで）の中間財務諸表について、ＥＹ新日本有
      限責任監査法人により中間監査を受けております。
    （１）【貸借対照表】

                                                  (単位：千円）

                                    第31期             第32期

                                 (2021年12月31日)             (2022年12月31日)
    資　産　の　部

     流　動　資　産
                                      1,740,189              925,570
      預金
                                        67,829             86,424
      前払費用
                                      1,500,000              804,000
      貸付金
                                        177,369             688,575
      未収入金
                                        746,309             676,145
      未収委託者報酬
                                      1,037,501              875,797
      未収運用受託報酬
      未収還付法人税等                                     -          131,282
      未収還付消費税等                                     -          96,497
                             *2
                                      5,269,200             4,284,294
      流  動  資  産  合  計
     固　定　資　産
      有  形  固  定  資  産
                                                     14,340
                                        15,313
       建物附属設備(純額）                       *1
                                                     38,171
                                        55,400
                             *1
       器具備品(純額）
                                                     52,512
                                        70,714
       有形固定資産合計
      無  形  固  定  資  産
                                         3,699             3,699
       電話加入権
                                         1,210              533
       ソフトウェア
                                         4,910             4,232
       無形固定資産合計
      投資その他の資産
                                         1,085             1,746
       投資有価証券
                                        272,147             272,147
       長期差入保証金
                                45/75

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                                      シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社(E12586)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                      1,017,399              931,188
       繰延税金資産
                                      1,290,633             1,205,082
       投資その他の資産合計
                                      1,366,257             1,261,827
      固  定  資  産  合  計
                                      6,635,458             5,546,122
     資　産　合　計
                                                 (単位：千円）

                                    第31期             第32期
                                 (2021年12月31日)             (2022年12月31日)
    負  債  の  部

     流　動　負　債
                                        66,689             54,004
       預り金
       未払金
                                        243,885             229,563
        未払手数料
                                       1,990,577             1,593,141
        その他未払金
                                        92,930             76,799
       未払費用
                                        275,221                -
       未払法人税等
                                        244,284                -
                              *2
       未払消費税等
                                       2,913,589             1,953,508
       流  動  負  債  合  計
     固　定　負　債
                                        486,785             455,806
       長期未払金
                                        946,443             995,328
       退職給付引当金
                                        10,626             16,136
       役員退職慰労引当金
                                        57,530             58,335
       資産除去債務
                                       1,501,385             1,525,607
       固  定  負  債  合  計
                                       4,414,975             3,479,116
     負　債　合　計
    純  資  産  の  部
     株　主　資　本
                                        490,000             490,000
       資本金
       資本剰余金
                                        500,000             500,000
        資本準備金
                                        500,000             500,000
       資本剰余金合計
       利益剰余金
        その他利益剰余金
                                       1,230,450             1,077,100
        繰越利益剰余金
                                       1,230,450             1,077,100
       利益剰余金合計
                                       2,220,450             2,067,100
       株主資本合計
     評価・換算差額等
                                           32           △  94
       その他有価証券評価差額金
                                           32           △  94
       評価・換算差額等合計
                                       2,220,483             2,067,006
     純  資  産  合  計
                                       6,635,458             5,546,122
     負  債  純  資  産  合  計
    （２）【損益計算書】

                                                 (単位：千円）
                                    第31期             第32期
                                 自　2021年      1月  1日    自　2022年      1月  1日
                                 至　2021年12月31日             至　2022年12月31日
    営業収益

                                      2,953,670             2,957,478
     委託者報酬
                                      4,767,185             2,954,387
     運用受託報酬
                                      1,740,945             2,171,337
     その他営業収益
                                      9,461,801             8,083,203
    営業収益計
                                46/75

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    営業費用
                                        887,265             940,003
     支払手数料
                                        133,576             156,082
     広告宣伝費
     調査費
                                        202,275             218,428
       調査費
                                      2,335,933             1,418,023
       委託調査費
                                         1,787             1,552
       図書費
                                        289,667             268,339
     事務委託費
     営業雑経費
                                        21,229             21,922
       通信費
                                         6,229             4,430
       印刷費
                                         9,090             3,672
       協会費
                                         5,174            12,169
       諸会費
                                      3,892,229             3,044,624
    営業費用計
    一般管理費
     給料
                                        246,659             194,645
       役員報酬
                                      1,480,947             1,611,397
       給料・手当
                                        981,119             613,196
       賞与
                                         1,978             5,075
     交際費
                                         3,096            21,978
     旅費交通費
                                        46,400             43,868
     租税公課
                                        272,707             272,247
     不動産賃借料
                                        123,199             166,516
     退職給付費用
                                         4,711             5,509
     役員退職慰労引当金繰入
                                        205,260             188,241
     法定福利費
                                        19,405             21,400
     固定資産減価償却費
                                      1,604,698             1,752,430
     諸経費
                                      4,990,185             4,896,510
    一般管理費計　
                                        579,386             142,068
    営業利益（△営業損失）
    営業外収益
                                          901             924
     受取利息
                                          27              6
     受取配当金
                                          350              96
     有価証券売却益
                                           -          14,650
     為替差益
                                         2,583             1,929
     雑益
                                         3,862            17,607
    営業外収益計
    営業外費用
                                        39,519                -
     為替差損
                                           2             -
     事務処理損失
                                          383              -
     雑損失
                                        39,904                -
    営業外費用計
                                        543,344             159,675
    経常利益（△経常損失）
    特別損失
                                         7,683            28,150
      割増退職金等
                                          28              -
     固定資産除却損
                                         7,712            28,150
    特別損失計
                                        535,632             131,525
    税引前当期純利益
                                        292,348              2,665
    法人税、住民税及び事業税
                                      △  94,788             86,211
    法人税等調整額
                                        197,560              88,876
    法人税等合計
                                        338,072              42,649
    当期純利益（△当期純損失）
    （３）【株主資本等変動計算書】

                                47/75


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第31期（自　2021年1月1日　至　2021年12月31日）
                                                     （単位：千円）
                            株主資本               評価・換算差額等          純資産合計
                  資本金     資本     利益剰余金        株主資本      その他有価証券
                       剰余金               合計      評価差額金
                       資本    その他利益剰余金
                       準備金
                            繰越利益剰余金
    当期首残高              490,000     500,000         889,697      1,879,697            104      1,879,802
    誤謬の訂正による累積的影響                             2,680      2,680                  2,680
    額
    修正再表示後の期首残高              490,000     500,000         892,378      1,882,378            104      1,882,483
    当期変動額
     剰余金の配当
     当期純利益                           338,072      338,072                  338,072
     株主資本以外の項目の                                           △ 72       △ 72
     当期変動額（純額）
    当期変動額合計                 -     -      338,072      338,072          △ 72      337,999
    当期末残高              490,000     500,000        1,230,450      2,220,450            32     2,220,483
    第32期（自　2022年1月1日　至　2022年12月31日）

                                                     （単位：千円）
                            株主資本               評価・換算差額等          純資産合計
                  資本金     資本     利益剰余金        株主資本      その他有価証券
                       剰余金               合計      評価差額金
                       資本    その他利益剰余金
                       準備金
                            繰越利益剰余金
    当期首残高              490,000     500,000        1,230,450      2,220,450            32     2,220,483
    当期変動額
     剰余金の配当                         △ 196,000     △ 196,000                △ 196,000
     当期純利益                           42,649      42,649                  42,649
     株主資本以外の項目の                                           △ 126       △ 126
     当期変動額（純額）
    当期変動額合計                 -     -     △ 153,350     △ 153,350          △ 126     △ 153,476
    当期末残高              490,000     500,000        1,077,100      2,067,100           △ 94     2,067,006
    重要な会計方針

                                       第32期
                                    自  2022年    1月  1日
         項         目
                                    至  2022年12月31日
                        その他有価証券
     １．有価証券の評価基準及び評価
                        市場価格のあるもの
       方法
                        当期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産
                        直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定）に
                        よっております。
                        (1)　有形固定資産（リース資産を除く）

     ２．固定資産の減価償却の方法
                        定率法によっております。ただし、2016年4月1日以降取得の建物
                        附属設備については、定額法によっております。
                        (2)　無形固定資産（リース資産を除く）

                        定額法によっております。ただし、ソフトウェア（自社利用分）
                        については、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法
                        によっております。
     ３．引当金の計上基準

                        (1)　退職給付引当金
                        従業員の退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に
                        係る当期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた
                        簡便法を適用しております。
                        (2)　役員退職慰労引当金

                        役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づく当期末要支
                        給額を計上しております。
                                48/75





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                        (1)　委託者報酬
     ４．収益及び費用の計上基準
                        委託者報酬は、投資信託の日々の純資産価額に対する一定割合と
                        して認識され、契約期間にわたりサービスを提供するものである
                        ため、日々の運用により履行義務が充足されると判断しており、
                        投資信託の契約期間にわたり収益として認識しております。
                        (2)　運用受託報酬

                        運用受託報酬は、投資一任契約または投資助言契約に基づき、契
                        約期間にわたりサービスを提供するものであるため、日々の運用
                        により履行義務が充足されると判断しており、投資一任契約また
                        は投資助言契約の契約期間にわたり収益として認識しておりま
                        す。
                        (3)　成功報酬

                        成功報酬は、対象となる投資一任契約の特定のパフォーマンス目
                        標を超過する運用益に対して一定割合を認識しており、成功報酬
                        を受領する権利が確定した段階で収益として認識しております。
                        (4)　その他営業収益

                        その他営業収益は、関係会社との契約に基づき、日々のサービス
                        提供により履行義務が充足されると判断しており、契約期間にわ
                        たり収益として認識しております。
                        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算

     ５．外貨建資産および負債の本邦
                        し、換算差額は損益として処理しております。
       通貨への換算基準
     ６．その他財務諸表作成のための

                        消費税等の会計処理
       基本となる重要な事項
                        消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっておりま
                        す。
    重要な会計上の見積り

                                       第32期
                                    自  2022年    1月  1日
         項         目
                                    至  2022年12月31日
                        (1)　当事業年度の財務諸表に計上した金額
     １．繰延税金資産の回収可能性
                        繰延税金資産（純額）　　　　931百万円
                        （繰延税金負債と相殺前の金額は939百万円です。）
                        (2)　識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情

                        報
                        ①　算出方法
                        将来減算一時差異に対して、将来の収益力に基づく課税所得によ
                        り繰延税金資産の回収可能性を判断しております。課税所得の見
                        積りは、当期実績を基準としております。
                        ②　主要な仮定

                        課税所得の見積りに当たっては、翌期以降も当期と同水準の当期
                        利益を計上可能との想定に基づき、更に確定済の新規契約等から
                        の収益及び費用を含めると共に、一時的で継続性の乏しい収益及
                        び費用を除外して作成しております。
                        ③　翌事業年度の財務諸表に与える影響

                        課税所得の見積りの前提となっている翌期以降の利益水準につい
                        て、市況の急激な悪化等により当期実績を大きく下回る場合に、
                        繰延税金資産の回収可能性の判断に重要な影響を与えるリスクが
                        あります。
    会計方針の変更

                                       第32期
                                    自  2022年    1月  1日
         項         目
                                    至  2022年12月31日
                        「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３
     １．収益認識に関する会計基準等
                        月31日）及び「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会
                        計基準適用指針第30号　2021年３月26日）を当会計期間の期首か
                        ら適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
                        で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収
                        益を認識することといたしました。なお、この変更による当事業
                        年度の財務諸表に与える影響はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年
     ２．時価の算定に関する会計基準
                        ７月４日）、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業
       等
                        会計基準適用指針第31号　2019年７月４日）、「金融商品に関す
                        る会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）及び「金
                        融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指
                        針第19号　2020年３月31日）を当会計期間の期首から適用し、時
                        価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業
                        会計基準第10号　2019年7月4日）第44-2項に定める経過的な取扱
                        いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将
                        来にわたって適用しております。なお、この変更による当事業年
                        度の財務諸表に与える影響はありません。
                        また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベル
                        ごとの内訳等に関する事項等の注記を行っております。
    注記事項

    （貸借対照表関係）

                第31期                            第32期
             2021年12月31日現在                            2022年12月31日現在
     *1　有形固定資産の減価償却累計額                            *1　有形固定資産の減価償却累計額
                       （千円）                            （千円）
       建物附属設備                 169,650           建物附属設備                 171,363
       器具備品                 163,768           器具備品                 130,036
     *2　消費税等の取扱い                            *2　消費税等の取扱い

     仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、未払                            仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、未収
     消費税等として表示しております。                            還付消費税等として表示しております。
    （株主資本等変動計算書関係）

    第31期（自　2021年1月1日　至　2021年12月31日）
    1．発行済株式の種類及び総数に関する事項

               第31期事業年度           第31期事業年度           第31期事業年度          第31期事業年度
               期首株式数           増加株式数           減少株式数          期末株式数
     発行済株式
      普通株式               9,800株             －          －         9,800株
       合計              9,800株             －          －         9,800株
    2．自己株式の種類及び株式数に関する事項

      該当事項はありません。
    3．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

      該当事項はありません。
    4．配当に関する事項

       (1)　配当金支払額
         該当事項はありません。
       (2)　基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

                     配当金の総額                 1株当たり
       決議      株式の種類                 配当の原資                 基準日       効力発生日
                                      配当額(円)
                       （千円）
       2022年
                                               2021年        2022年
       3月28日        普通株式         196,000        利益剰余金         20,000
                                               12月31日        3月31日
     定時株主総会
    第32期（自　2022年1月1日　至　2022年12月31日）

    1．発行済株式の種類及び総数に関する事項

               第32期事業年度           第32期事業年度           第32期事業年度          第32期事業年度
               期首株式数           増加株式数           減少株式数          期末株式数
     発行済株式
      普通株式               9,800株             －          －         9,800株
       合計              9,800株             －          －         9,800株
    2．自己株式の種類及び株式数に関する事項

      該当事項はありません。
    3．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

      該当事項はありません。
    4．配当に関する事項

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       (1)　配当金支払額
                        配当金の総額          1株当たり
        決議       株式の種類                             基準日       効力発生日
                                  配当額(円)
                         （千円）
       2022年
                                            2021年         2022年
       3月28日         普通株式          196,000          20,000
                                           12月31日         3月31日
      定時株主総会
       (2)　基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

         該当事項はありません。
    (金融商品関係)

    1．金融商品の状況に関する事項
                第31期                           第32期
            自　2021年      1月  1日                  自　2022年      1月  1日
            至　2021年12月31日                           至　2022年12月31日
     (1）金融商品に対する取組方針                           (1）金融商品に対する取組方針
      当社は顧客の資産運用を行う上で、自己資金に関し                                     同左
     ても安全な運用を心掛けております。余剰資金は安全
     性の高い金融資産で運用し、また、デリバティブ取引
     等も行っておりません。
     (2）金融商品の内容及びそのリスク                           (2）金融商品の内容及びそのリスク
      当座預金は、預金保険の対象であるため信用リスク                                     同左
     はありません。
      貸付金、営業債権である未収委託者報酬および未収
     運用受託報酬、未収入金については、顧客の信用リス
     クに晒されております。
      未収入金、未収運用受託報酬、その他未払金および
     長期未払金の一部には、海外の関連会社との取引によ
     り生じた外貨建ての資産・負債を保有しているため、
     為替相場の変動による市場リスクに晒されておりま
     す。
     (3）金融商品に係るリスク管理体制                           (3）金融商品に係るリスク管理体制

     ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）                           ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）
     の管理                           の管理
      預金に係る銀行の信用リスクに関しては、口座開設                                     同左
     時及びその後も継続的に銀行の信用力を評価し、格付
     けの高い金融機関でのみ運用し、預金に係る信用リス
     クを管理しております。
      貸付金は海外の関連会社に対するものであり、期限
     前でも必要に応じて一部または全ての返済を要求でき
     るという契約のため、回収が不能となるリスクは僅少
     であります。
      未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、投資信託
     または取引相手ごとに残高を管理し、当社が運用して
     いる資産の中から報酬を徴収するため、信用リスクは
     僅少であります。
      また、未収入金は、概ね、海外の関連会社との取引
     により生じたものであり、原則、翌月中に決済が行わ
     れる事により、回収が不能となるリスクは僅少であり
     ます。
     ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理                          ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
      外貨建ての債権債務に関する為替の変動リスクに関                                     同左
     しては、個別の案件ごとに毎月残高照合等を行い、原
     則、翌月中に決済が行われる事により、リスクは僅少
     であります。
     ③流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくな                           ③流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくな
     るリスク）の管理                           るリスク）の管理
      余剰資金はキャッシュフロー分析に基づき、関連会                                     同左
     社への要求払い条件付き短期貸付で運用することによ
     り、流動性リスクを管理しております。
    2．金融商品の時価等に関する事項

     第31期（2021年12月31日現在）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおり

    であります。
     なお、預金、貸付金、未収入金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払金は、短期間で決済されるた
    め時価が帳簿価格に近似するものであることから、注記を省略しております。
                                                 （単位：千円）
            区分            貸借対照表計上額                時価            差額
     投資その他の資産
                               1,085            1,085             －
      投資有価証券
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     長期未払金                         486,785            487,420             △635
     第32期（2022年12月31日現在）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおり

    であります。
     なお、預金、貸付金、未収入金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払金は、短期間で決済されるた
    め時価が帳簿価格に近似するものであることから、注記を省略しております。
                                                 （単位：千円）

            区分            貸借対照表計上額                時価            差額
     投資その他の資産
                               1,746            1,746              －
      投資有価証券
     長期未払金                         455,806            454,316             1,489
    （注１）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

     第31期（2021年12月31日現在）                                           （単位：千円）
                                 1年以内               1年超
     預金                                1,740,189                 －
     貸付金                                1,500,000                 －
     未収入金                                 177,369                －
     未収委託者報酬                                 746,309                －
     未収運用受託報酬                                1,037,501                 －
               合計                      5,201,370                 －
     第32期（2022年12月31日現在）                                           （単位：千円）

                                 1年以内               1年超
     預金                                 925,570                －
     貸付金                                 804,000                －
     未収入金                                 688,575                －
     未収委託者報酬                                 676,145                －
     未収運用受託報酬                                 875,797                －
               合計                      3,970,087                 －
    （注２）社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

    第31期（2021年12月31日現在）
      該当事項はありません。
    第32期（2022年12月31日現在）

      該当事項はありません。
    3．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

      第31期（2021年12月31日現在）における金融商品の時価については、時価の算定に係るインプットの観察可

    能性及び重要性に応じて以下の３つのレベルに分類しております。
      レベル１の時価：          同一の資産又は負債の活発な市場における無調整の相場価格により算定し

               た時価
      レベル２の時価：          レベル１のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用
               いて算定した時価
      レベル３の時価：          重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
      時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ

    属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに分類しております。
    (1)時価をもって貸借対照表計上額としている金融資産

                                         （単位：千円）
                                時価
         区分
                  レベル１        レベル２        レベル３         合計
      投資その他の資産
       投資有価証券
        投資信託               －        －        －        －
         資産計
                       －        －        －        －
      ｢時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号                                       2019年7月4日）第26項に従い、

    経過措置を適用した投資信託（貸借対照表計上額　投資有価証券1,085千円）は上表には含めておりません。
    (2)  時価をもって貸借対照表計上額としていない金融負債

                                         （単位：千円）
                                時価
                                52/75

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         区分
                  レベル１        レベル２        レベル３          合計
      固定負債
       長期未払金                －     487,420           －      487,420
         負債計
                       －     487,420           －      487,420
      長期未払金の時価の算定は、合理的に見積りした支払予定時期に基づき、日本国債の利回りで割り引いた現

    在価値によっており、レベル２の時価に分類しております。なお、貸借対照表計上額における長期未払金の額
    は486,785千円です。
      第32期（2022年12月31日現在）における金融商品の時価については、時価の算定に係るインプットの観察可

    能性及び重要性に応じて以下の３つのレベルに分類しております。
      レベル１の時価：          同一の資産又は負債の活発な市場における無調整の相場価格により算定し

               た時価
      レベル２の時価：          レベル１のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用
               いて算定した時価
      レベル３の時価：          重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
      時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ

    属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに分類しております。
    (1)時価をもって貸借対照表計上額としている金融資産

                                         （単位：千円）
                                時価
         区分
                  レベル１        レベル２        レベル３         合計
      投資その他の資産
       投資有価証券
        投資信託               －        －        －        －
         資産計
                       －        －        －        －
      ｢時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号                                       2019年7月4日）第26項に従い、

    経過措置を適用した投資信託（貸借対照表計上額　投資有価証券1,746千円）は上表には含めておりません。
    (2)  時価をもって貸借対照表計上額としていない金融負債

                                         （単位：千円）
                                時価
         区分
                  レベル１        レベル２        レベル３          合計
      固定負債
       長期未払金                －     454,316           －      454,316
         負債計
                       －     454,316           －      454,316
      長期未払金の時価の算定は、合理的に見積りした支払予定時期に基づき、日本国債の利回りで割り引いた現

    在価値によっており、レベル２の時価に分類しております。なお、貸借対照表計上額における長期未払金の額
    は455,806千円です。
    （有価証券関係）

    １．投資有価証券に関する事項
     投資信託は基準価額によっております。
      第31期（2021年12月31日現在）における投資有価証券における種類毎の貸借対照表計上額、取得原価及びこ

    れらの差額は、次のとおりです。
                                                 （単位：千円）

                区分               貸借対照表計上額            取得原価          差額
     貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
                                       680         642         38
      証券投資信託受益証券
     貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
                                       405         411        △6
      証券投資信託受益証券
                合計                     1,085         1,053          32
      第32期（2022年12月31日現在）における投資有価証券における種類毎の貸借対照表計上額、取得原価及びこ

    れらの差額は、次のとおりです。
                                                 （単位：千円）

                区分               貸借対照表計上額            取得原価          差額
                                53/75


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
                                        -         -        -
      証券投資信託受益証券
     貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
                                     1,746         1,840         △94
      証券投資信託受益証券
                合計                     1,746         1,840         △94
    2.　事業年度中に売却したその他有価証券

    第31期（自2021年1月1日至2021年12月31日）

     財務諸表等規則第8条の7により記載を省略しております。
    第32期（自2022年1月1日至2022年12月31日）

     財務諸表等規則第8条の7により記載を省略しております。
    （デリバティブ関係）

    第31期（2021年12月31日現在）
      当社はデリバティブ取引を利用しておりませんので、該当事項はありません。
    第32期（2022年12月31日現在）

      当社はデリバティブ取引を利用しておりませんので、該当事項はありません。
    （退職給付関係）

                第31期                            第32期
             自　2021年      1月  1日                   自　2022年      1月  1日
             至　2021年12月31日                            至　2022年12月31日
     1.採用している退職給付制度の概要                            1.採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に充てるため、退職一                                       同左
     時金制度を採用しております。
      当社が有する退職一時金制度では、簡便法により
     退職給付引当金及び退職給付費用を計算しており、
     給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しておりま
     す。
     2.確定給付制度                            2.確定給付制度

      (1)退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表                            (1)退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                        （千円）                            （千円）
        期首における退職給付引当金                            期首における退職給付引当金
                         908,080                            946,443
        退職給付費用                            退職給付費用
                         123,199                            166,516
        退職給付の支払額                            退職給付の支払額
                        △84,836                           △117,631
        期末における退職給付引当金                            期末における退職給付引当金
                         946,443                            995,328
      (2)退職給付債務及び年金資産と貸借対照表に                            (2)退職給付債務及び年金資産と貸借対照表に

        計上された前払年金費用及び退職給付引当                            計上された前払年金費用及び退職給付引当
        金の調整表                            金の調整表
                        （千円）                            （千円）
       積立型制度の退職給付債務                            積立型制度の退職給付債務
                         －                            －
       年金資産                  －           年金資産                 －
                         －                            －
       非積立型制度の退職給付債務                            非積立型制度の退職給付債務
                         946,443                            995,328
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                         946,443                            995,328
       退職給付引当金
                                    退職給付引当金
                         946,443
                                                     995,328
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                   貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                         946,443
                                                     995,328
      (3)退職給付に関連する損益                            (3)退職給付に関連する損益

                        （千円）                            （千円）
        簡便法で計算した退職給付費用                            簡便法で計算した退職給付費用
                         123,199                            166,516
    （税効果会計関係）

                 第31期                            第32期
             自　2021年      1月  1日                   自　2022年      1月  1日
             至　2021年12月31日                            至　2022年12月31日
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     1．繰延税金資産発生の主な原因別内訳                            1．繰延税金資産発生の主な原因別内訳
                         （千円）                            （千円）
       繰延税金資産                            繰延税金資産
        未払費用否認                 706,413           未払費用否認                 609,547
        退職給付引当金損金                            退職給付引当金損金
          算入限度超過額               289,800             算入限度超過額               304,769
        役員退職慰労引当金否認                  3,253          役員退職慰労引当金否認                  4,940
        資産除去債務                  17,372          資産除去債務                  17,862
        その他                  9,185          その他                  2,869
       繰延税金資産小計                 1,026,026           繰延税金資産小計                  939,990

       評価性引当額                            評価性引当額
                             -                            -
       繰延税金資産合計                 1,026,026           繰延税金資産合計                  939,990

       繰延税金負債                            繰延税金負債

        未確定債務に対する為替                            未確定債務に対する為替
        差益                  8,626          差益                  8,085
        その他                     -       その他                   715
       繰延税金負債合計                   8,626        繰延税金負債合計                   8,801

       繰延税金資産の純額                 1,017,399           繰延税金資産の純額                  931,188

     2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負                            2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の

     担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の                            負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異
     原因となった主要な項目別内訳                            の原因となった主要な項目別内訳
     法定実効税率                     30.6％       法定実効税率                      30.6％

      （調整）                            （調整）
       役員賞与等永久に損金                            役員賞与等永久に損金
         算入されない項目                 11.1％           算入されない項目                  44.8％
       その他                  △4.8％         その他                    △7.9％
       税効果会計適用後の                            税効果会計適用後の

       法人税等の負担率                   36.9％         法人税等の負担率                     67.6％
    （資産除去債務関係）

    1．資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
    （1）当該資産除去債務の概要
      当社は、本社事務所の賃借契約において、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終
     了時に原状回復する義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
    （2）当該資産除去債務の金額の算定方法

      使用見込期間を10年間（建物附属設備の減価償却期間）と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債
     の流通利回り（1.4％）を使用して、資産除去債務の金額を計算しております。
    （3）当該資産除去債務の総額の増減

                                                 （単位：千円）
                               第31期                  第32期

                           自　2021年      1月  1日         自　2022年      1月  1日
                           至　2021年12月31日                  至　2022年12月31日
     期首残高                               56,736                  57,530
     有形固定資産の取得に伴う増加額                                 －                  －
     その他増減額（△は減少）                                794                  805
     期末残高                               57,530                  58,335
    2.　貸借対照表に計上しているもの以外の資産除去債務

       該当事項はありません。
    （収益認識関係）

    第32期会計期間（自　2022年1月1日　至　2022年12月31日）
    1.　収益を分解した情報

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       当会計期間の収益の構成は次の通りです。
                          （千円）
        委託者報酬                 2,957,478
        運用受託報酬                 2,889,917
        その他営業収益                 2,171,337
        成功報酬（注）                   64,469
        合計                 8,083,203
     （注）成功報酬は、損益計算書において運用受託報酬に含めて表示しております。
    2.　収益を理解するための基礎となる情報

     「重要な会計方針　4.            収益及び費用の計上基準」に記載のとおりです。
    （セグメント情報等）

    ＜セグメント情報＞
      当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行う
    とともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。ま
    た「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理
    業にこれらの附帯業務を集約した単一セグメントを報告セグメントとしております。
    従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載を省略しております。
    ＜関連情報＞

    第31期（自　2021年1月1日　至　2021年12月31日）
    1．製品およびサービスごとの情報
                                                 （単位：千円）
                                 海外ファンド
                投資信託業         投資顧問業                   その他         合計
                                  サービス
       外部顧客への
                 2,953,670         4,767,185         1,463,520         277,424        9,461,801
        営業収益
    2．地域ごとの情報

     (1)  営業収益
                          （単位：千円）
         日本         その他          合計
                             9,461,801
         7,362,405          2,099,395
      (注)　海外外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める地域はありません。
     (2)  有形固定資産

       本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域ご
      との有形固定資産の記載を省略しております。
    3．主要な顧客ごとの情報

     外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありませ
    ん。
     ＜報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報＞

      該当事項はありません。
     ＜報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報＞

      該当事項はありません。
     ＜報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報＞

      該当事項はありません。
    第32期（自　2022年1月1日　　至　2022年12月31日）

    1．製品およびサービスごとの情報
                                                 （単位：千円）
                                 海外ファンド
                投資信託業         投資顧問業                   その他         合計
                                  サービス
       外部顧客への
                 2,957,478         2,954,387         1,873,869         297,468        8,083,203
        営業収益
    2．地域ごとの情報

     (1)  営業収益
                          （単位：千円）
         日本         その他          合計
                             8,083,203
         6,211,881          1,871,321
      (注)　海外外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める地域はありません。
     (2)  有形固定資産

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域ご
      との有形固定資産の記載を省略しております。
    3．主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はありま
      せん。
     ＜報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報＞

      該当事項はありません。
     ＜報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報＞

      該当事項はありません。
     ＜報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報＞

      該当事項はありません。
    （関連当事者との取引）

    第31期    （  自  2021年1月1日       至  2021年12月31日         ）
    1　関連当事者との取引

     （1）   親会社
                                                    (単位　千円）
                              議決権
                                    関連
          会社等の                事業の    の所有
     種類            所在地     資本金             当事者     取引の内容      取引金額      科目    期末残高
           名称               内容   (被所有）
                                   との関係
                               割合
    最終    シュローダー・        イギリス、      282.5    持株    被所有    当社の      一般管理費       109,686    未払金     205,162
    親会社    ピーエルシー        ロンドン市      百万    会社   間接100%     最終     （役員および            (その他
                      ポンド            親会社     従業員の賞与           未払金）
                                        の負担金）
                                         （注1）           長期     69,210
                                                    未払金
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）当社の役員及び従業員への賞与の支払いの一部は、シュローダー・ピーエルシーより行われております。                                              但し、これらの費用は
        シュローダー・ピーエルシーより当社に請求されるものであり、未払いの金額については、シュローダー・ピーエルシーに対する
        債務として処理しております。
    （2）   兄弟会社等

                                                     (単位　千円）
                              議決権
                                    関連
          会社等の               事業の    の所有
     種類            所在地     資本金             当事者     取引の内容      取引金額      科目    期末残高
           名称               内容   (被所有）
                                   との関係
                               割合
     親会社   シュローダー・        イギリス、      61.6    資金     -   余資の      資金の回収      3,642,500     貸付金    1,500,000
      の  フィナンシャル・        ロンドン市      百万   管理業         貸付等       （注6)
     子会社   サービセズ・リミ              ポンド
     （注2)   テッド                                資金の貸付      4,500,000
                                         （注6)
                                         受取利息        901  未収入金        406
     兄弟   シュローダー・イ        イギリス、      155.0    投資     -   運用受託      運用受託       43,047   未収運用       5,001

     会社   ンベストメント・        ロンドン市      百万   運用業         契約の      報酬の受取           受託報酬
     （注3)   マネージメント・              ポンド            再委任等       （注7)
        リミテッド
                                        サービス提供        317,464    未収入金      54,863
                                         業務報酬
                                         の受取
                                         （注8)
                                        情報提供業務        168,689
                                        報酬の受取
                                         （注9)
                                        役務提供業務        50,049

                                        の対価の受取
                                         （注9)
                                        運用再委託報       1,849,157     未払金     234,940

                                         酬の支払           (その他
                                         （注7）          未払金）
                                        一般管理費       598,996

                                        (諸経費）の
                                         支払
                                         （注9）
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     兄弟   シュローダー・イ        シンガポー      50.7    投資     -   運用受託契      運用受託       63,894   未収運用       5,172
     会社   ンベストメント・        ル      百万   運用業         約の再委      報酬の受取           受託報酬
    （注4)    マネージメント・              シンガ            任、業務委       （注7)
        (シンガポー              ポール            託等
        ル）・リミテッド              ドル
                                        サービス提供        26,687   未収入金       1,914
                                         業務報酬
                                         の受取
                                         （注8)
                                        役務提供業務        6,246

                                        の対価の受取
                                        （注9）　
                                        運用再委託報        7,625   未払金      91,965

                                         酬の支払           (その他
                                         （注7）          未払金）
                                       一般管理費(諸        626,289
                                        経費）の支払
                                         （注9）
     兄弟   シュローダー・イ        ルクセンブル       14.6    資産     -   運用受託      運用受託      1,076,484     未収運用      89,124

     会社の   ンベストメント・        ク       百万   管理業         契約の      報酬の受取           受託報酬
     子会社   マネージメント              ユーロ            再委任等       （注7)
     （注5）    （ヨーロッパ）・
        エス・エー
                                        サービス提供        801,381    未収入金      72,805
                                         業務報酬
                                         の受取
                                         （注8)
                                        運用再委託        37,650    未払金      3,283

                                        報酬の支払           (その他
                                         （注7）          未払金）
    （注2）当社の最終親会社であるシュローダー・ピーエルシーが、直接の子会社であるシュローダー・アドミニストレイション・リミテッ

        ド、及び、その直接の子会社であるシュローダー・フィナンシャル・ホールディングス・リミテッドを通して、シュローダー・
        フィナンシャル・サービセズ・リミテッドの議決権の100％を保有しております。
    （注3）当社の親会社であるシュローダー・インターナショナル・ホールディングス・リミテッドが、シュローダー・インベストメント・
        マネージメント・リミテッドの議決権の100％を保有しております。
    （注4）当社の親会社であるシュローダー・インターナショナル・ホールディングス・リミテッドが、シュローダー・インベストメント・
        マネージメント・(シンガポール）・リミテッドの議決権の100％を保有しております。
    （注5）当社の兄弟会社であるシュローダー・インターナショナル・ファイナンス・ビー・ヴィーが、シュローダー・インベストメント・
        マネージメント(ヨーロッパ）・エス・エーの議決権の88%、シュローダー・インベストメント・マネージメント・リミテッドが
        12%を保有しております。
    （注6）資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済期間は概ね３ヶ月であります。なお、
        担保は受け入れておりません。
    （注7）各社間の運用受託報酬の収受については、各ファンドの契約毎に契約運用資産に対する各社の運用資産の割合に応じた一定の比率
        により決定しております。
    （注8）各社間のサービス提供業務の報酬の収受については、各ファンドの契約毎に、グループ会社間の契約に基づき、一定の比率により
        決定しております。
    （注9）情報提供業務・役務提供業務・調査費・その他営業費用及び一般管理費（諸経費）の報酬の収受については、当業務に関する支出
        を勘案して合理的な金額により行っております。
    2　親会社又は重要な関連会社に関する注記

    （1）   親会社情報
          シュローダー・ピーエルシー（最終親会社、ロンドン証券取引所に上場）
          シュローダー・インターナショナル・ホールディングス・リミテッド（親会社、非上場）
    （2）   重要な関連会社の要約財務諸表

          該当事項はありません。
    第32期    （  自  2022年1月1日       至  2022年12月31日         ）

    1　関連当事者との取引

     （1）   親会社
                                                    (単位　千円）
                              議決権      関連
                          事業の
     種類    会社等の名称        所在地     資本金        の所有     当事者     取引の内容      取引金額      科目    期末残高
                          内容
                             (被所有）     との関係
    親会社    シュローダー・イ        イギリス、      425.5    持株    被所有    資金の借入     剰余金の配当        196,000      -       -
        ンターナショナ        ロンドン市      百万    会社   直接100%      当社へ
        ル・ホールディン              ポンド             の出資
        グス・リミテッド
    最終    シュローダー・        イギリス、      322.4    持株    被所有    資金の借入      一般管理費        58,037    未払金     19,310
    親会社    ピーエルシー        ロンドン市      百万    会社   間接100%      当社の    （役員および            (その他
                      ポンド            最終親会社     従業員の賞与           未払金）
                                        の負担金）
                                         （注1）           長期    137,918
                                                    未払金
    取引条件及び取引条件の決定方針等

                                58/75

                                                          EDINET提出書類
                                      シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社(E12586)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （注1）当社の役員及び従業員への賞与の支払いの一部は、シュローダー・ピーエルシーより行われております。                                              但し、これらの費用は
        シュローダー・ピーエルシーより当社に請求されるものであり、未払いの金額については、シュローダー・ピーエルシーに対する
        債 務として処理しております。
    （2）   兄弟会社等

                                                     (単位　千円）
                              議決権      関連
          会社等の               事業の
     種類            所在地     資本金        の所有     当事者     取引の内容      取引金額      科目    期末残高
           名称               内容
                             (被所有）     との関係
     最終   シュローダー・        イギリス、      61.6    資金     -    余資の     資金の回収       696,000    貸付金     804,000
     親会社   フィナンシャル・        ロンドン市      百万   管理業          貸付等      （注7)
      の  サービセズ・リミ              ポンド
     子会社   テッド                                受取利息        924  未収入金       933
     （注2)
     兄弟   シュローダー・イ        イギリス、      155.0    投資     -   運用受託      運用受託       59,251   未収運用       9,917

     会社   ンベストメント・        ロンドン市      百万   運用業         契約の      報酬の受取           受託報酬
     （注3)   マネージメント・              ポンド            再委任等       （注8)
        リミテッド
                                        サービス提供        511,765    未収入金      314,107
                                         業務報酬
                                         の受取
                                         （注9)
                                        情報提供業務        144,879
                                        報酬の受取
                                         （注10)
                                        役務提供業務        30,283

                                        の対価の受取
                                         （注10)
                                        運用再委託報        942,295    未払金     171,693
                                         酬の支払           (その他
                                         （注8）          未払金）
                                        一般管理費       935,507
                                        (諸経費）の
                                          支払
                                         （注10）
     兄弟   シュローダー・イ         中華人民      20.0    投資     -   運用受託      運用受託       47,699   未収運用       3,504

     会社   ンベストメント・         共和国、      百万   運用業         契約の      報酬の受取          受託報酬
    （注4)    マネージメント・          香港    香港ド            再委任、       （注8)
        (ホンコン）・リ               ル           業務委託等
        ミテッド
                                        サービス提供        411,611    未収入金      199,942
                                         業務報酬
                                         の受取
                                         （注9)
                                        運用再委託報        328,359    未払金      38,966
                                         酬の支払           (その他
                                         （注8）          未払金）
                                       一般管理費(諸        98,378
                                        経費）の支払
                                         （注10）
     兄弟   シュローダー・イ         アメリカ      41.5    投資     -   運用受託     サービス提供        40,473   未収入金      56,520

     会社の   ンベストメント・         合衆国、      百万   運用業         契約の      業務報酬
     子会社   マネージメント・        デラウェア      USドル            再委任等     の受取（注9）
    （注5)    ノースアメリカ・
        インク
                                         役務提供      129,685
                                        業務の対価
                                         の受取
                                         （注10）
                                        運用再委託        29,731
                                        報酬の支払
                                         （注8）
                                       一般管理費(諸          34
                                        経費）の支払
                                         （注10）
     兄弟   シュローダー・イ        ルクセンブル       14.6    資産     -   運用受託      運用受託       923,399    未収運用      83,532

     会社の   ンベストメント・        ク       百万   管理業         契約の      報酬の受取           受託報酬
     子会社   マネージメント              ユーロ            再委任等       （注8)
     （注6）    （ヨーロッパ）・
        エス・エー
                                59/75


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                                      シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社(E12586)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                        サービス提供        786,731    未収入金      69,408
                                         業務報酬
                                         の受取
                                         （注9)
                                        運用再委託        37,426    未払金      3,579

                                        報酬の支払           (その他
                                         （注8）          未払金）
    （注2）当社の最終親会社であるシュローダー・ピーエルシーが、直接の子会社であるシュローダー・アドミニストレイション・リミテッ

        ド、及び、その直接の子会社であるシュローダー・フィナンシャル・ホールディングス・リミテッドを通して、シュローダー・
        フィナンシャル・サービセズ・リミテッドの議決権の100％を保有しております。
    （注3）当社の親会社であるシュローダー・インターナショナル・ホールディングス・リミテッドが、シュローダー・インベストメント・
        マネージメント・リミテッドの議決権の100％を保有しております。
    （注4）当社の親会社であるシュローダー・インターナショナル・ホールディングス・リミテッドが、シュローダー・インベストメント・
        マネージメント・(ホンコン）・リミテッドの議決権の100％を保有しております。
    （注5）当社の兄弟会社であるシュローダー・ユーエス・ホールディングス・インクがシュローダー・インベストメント・マネージメン
        ト・ノースアメリカ・インクの議決権の100％を保有しております。
    （注6）当社の兄弟会社であるシュローダー・インターナショナル・ファイナンス・ビー・ヴィーが、シュローダー・インベストメント・
        マネージメント(ヨーロッパ）・エス・エーの議決権の88%、シュローダー・インベストメント・マネージメント・リミテッドが
        12%を保有しております。
    （注7）資金の貸付は極度貸付であります。貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しております。なお、担保は受け入れてお
        りません。
    （注8）各社間の運用受託報酬の収受については、各ファンドの契約毎に契約運用資産に対する各社の運用資産の割合に応じた一定の比率
        により決定しております。
    （注9）各社間のサービス提供業務の報酬の収受については、各ファンドの契約毎に、グループ会社間の契約に基づき、一定の比率により
        決定しております。
    （注10）情報提供業務・役務提供業務・調査費・その他営業費用及び一般管理費（諸経費）の報酬の収受については、当業務に関する支
        出を勘案して合理的な金額により行っております。
    2　親会社又は重要な関連会社に関する注記

    （1）   親会社情報
          シュローダー・ピーエルシー（最終親会社、ロンドン証券取引所に上場）
          シュローダー・インターナショナル・ホールディングス・リミテッド（親会社、非上場）
    （2）   重要な関連会社の要約財務諸表

          該当事項はありません。
    （1株当たり情報）

                第31期                            第32期
             自　2021年      1月  1日                   自　2022年      1月  1日
             至　2021年12月31日                            至　2022年12月31日
      1株当たり純資産額                  226,579円90銭          1株当たり純資産額                  210,919円00銭

      1株当たり当期純利益                   34,497円17銭         1株当たり当期純利益                   4,351円99銭

      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額                            なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額

     については、潜在株式が存在しないため記載してお                            については、潜在株式が存在しないため記載してお
     りません。                            りません。
     1株当たり当期純利益の算定上の基礎                            1株当たり当期純利益の算定上の基礎

      損益計算書上の当期純利益                   338,072千円         損益計算書上の当期純利益                    42,649千円
      普通株式に係る当期純利益                   338,072千円         普通株式に係る当期純利益                    42,649千円
      普通株式に帰属しない金額の主要な内訳                            普通株式に帰属しない金額の主要な内訳
               該当事項はありません。                            該当事項はありません。
      普通株式の期中平均株式数                     9,800   株    普通株式の期中平均株式数                     9,800   株
    （重要な後発事象）

    該当事項はありません。
    中  間  財  務  諸  表

    （１）    中  間  貸  借  対  照  表
                                           (単位：千円）
                                第33期    中間会計期間末
                                  2023年6月30日
     資　産　の　部

      流　動　資　産
       預金                                      1,314,515
       前払費用                                        64,943
       貸付金                                       804,000
       未収入金                                       544,726
       未収委託者報酬                                       663,349
       未収運用受託報酬                                       601,365
                                60/75

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       流  動  資  産  合  計
                                             3,992,899
      固　定　資　産
       有  形  固  定  資  産
        建物附属設備(純額）                         *1              31,359
        器具備品(純額）                         *1              32,041
        有形固定資産合計
                                               63,401
       無  形  固  定  資  産
                                                4,132
       投資その他の資産
        投資有価証券                                       2,387
        長期差入保証金                                      272,147
        繰延税金資産                                      787,913
        投資その他の資産合計
                                             1,062,448
       固  定  資  産  合  計
                                             1,129,982
      資　産　合　計
                                             5,122,881
                                           (単位：千円）

                                第33期    中間会計期間末
                                  2023年6月30日
     負  債  の  部

      流　動　負　債
                                               91,617
       預り金
                                             1,214,311
       未払金
                                               65,339
       未払費用
                                               16,745
       未払法人税等
                                               32,591
       未払消費税等                            *2
                                               190,251
       賞与引当金
                                               32,650
       役員賞与引当金
                                             1,643,508
       流  動  負  債  合  計
      固　定　負　債
                                               373,292
       長期未払金
                                               962,015
       退職給付引当金
                                               18,624
       役員退職慰労引当金
                                               58,742
       資産除去債務
                                             1,412,674
       固  定  負  債  合  計
      負　債　合　計
                                             3,056,183
     純  資  産  の  部
      株　主　資　本
                                               490,000
       資本金
       資本剰余金
        資本準備金                                      500,000
                                               500,000
       資本剰余金合計
       利益剰余金
        その他利益剰余金
        繰越利益剰余金                                     1,076,616
                                             1,076,616
       利益剰余金合計
                                             2,066,616
       株主資本合計
      評価・換算差額等
                                                 82
       その他有価証券評価差額金
                                                 82
       評価・換算差額等合計
      純  資  産  合  計
                                             2,066,698
      負  債  純  資  産  合  計
                                             5,122,881
    （２）中     間  損  益  計  算  書

                                          (単位：千円）
                                第33期    中間会計期間
                                 自　2023年1月        1日
                                 至　2023年6月30日
                                61/75


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     営  業  収  益
     委託者報酬                                       1,459,752
     運用受託報酬                                       1,654,937
     その他営業収益                                       1,087,688
     営  業  収  益  計
                                            4,202,378
     営業費用及び一般管理費
                                            3,944,938
                                   *3
     営  業  利  益
                                              257,440
     営  業  外  収  益
                                               1,499
                                   *1
     営  業  外  費  用                                  116,141
                                   *2
     経  常  利  益
                                              142,798
     税引前中間純利益
                                              142,798
     法人税、住民税及び事業税
                                                 7
     法人税等調整額                                         143,274
     法人税等合計
                                              143,282
     中間純利益
                                              △  483
    （３）中     間  株  主  資  本  等  変  動  計  算  書

    第33期    中間会計期間（自　2023年1月1日　至　2023年6月30日）
                                                     （単位：千円）
                             株主資本                 評価・換算差額等         純資産合計
                  資本金     資本剰余金        利益剰余金        株主資本合計        その他有価証券
                                               評価差額金
                       資本準備金      その他利益剰余金
                              繰越利益剰余金
    当期首残高
                  490,000      500,000        1,077,100       2,067,100           △  94   2,067,006
    当中間期変動額
      中間純利益
                                   △  483      △  483              △  483
      株主資本以外の項目の
                                                     176      176
      当中間期変動額（純額）
    当中間期変動額合計
                     -      -       △  483      △  483         176     △  307
    当中間期末残高
                  490,000      500,000        1,076,616       2,066,616             82   2,066,698
    重要な会計方針

                                       第33期中間会計期間
                                        自  2023年1月      1日
               項　　目
                                        至  2023年6月30日
     1.  有価証券の評価基準及び評価方法                        その他有価証券
                               市場価格のあるもの
                               中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法（評
                               価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原
                               価は、移動平均法により算定）によっております。
     2.  固定資産の減価償却の方法                        (1)  有形固定資産（リース資産を除く）

                               定率法によっております。ただし、2016年4月1日以
                               降取得の建物附属設備については、定額法によって
                               おります。
                               (2)  無形固定資産（リース資産を除く）

                               定額法によっております。ただし、ソフトウェア
                               （自社利用分）については、社内における利用可能
                               期間（5年）に基づく定額法によっております。
                                62/75





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     3.  引当金の計上基準                        (1)  賞与引当金
                               従業員に支給する賞与の支払いに備えるため、支給
                               見込額に基づき中間会計期間に見合う分を計上して
                               おります。
                               (2)  役員賞与引当金

                               役員に支給する賞与の支払いに備えるため、支給見
                               込額に基づき中間会計期間に見合う分を計上してお
                               ります。
                               (3)  退職給付引当金

                               従業員の退職給付引当金及び退職給付費用の計算
                               に、退職給付に係る当中間会計期間末自己都合要支
                               給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適
                               用しております。
                               (4)  役員退職慰労引当金

                               役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づ
                               く当中間会計期間末要支給額を計上しております。
     4.  収益及び費用の計上基準                        (1)  委託者報酬

                               委託者報酬は、投資信託の日々の純資産価額に対す
                               る一定割合として認識され、契約期間にわたりサー
                               ビスを提供するものであるため、日々の運用により
                               履行義務が充足されると判断しており、投資信託の
                               契約期間にわたり収益として認識しております。
                               (2)  運用受託報酬

                               運用受託報酬は、投資一任契約または投資助言契約
                               に基づき、契約期間にわたりサービスを提供するも
                               のであるため、日々の運用により履行義務が充足さ
                               れると判断しており、投資一任契約または投資助言
                               契約の契約期間にわたり収益として認識しておりま
                               す。
                               (3)  成功報酬

                               成功報酬は、対象となる投資一任契約の特定のパ
                               フォーマンス目標を超過する運用益に対して一定割
                               合を認識しており、成功報酬を受領する権利が確定
                               した段階で収益として認識しております。
                               (4)  その他営業収益

                               その他営業収益は、関係会社との契約に基づき、
                               日々のサービス提供により履行義務が充足されると
                               判断しており、契約期間にわたり収益として認識し
                               ております。
     5.  外貨建資産および負債の本邦通貨への換算基                        外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場によ

                               り円貨に換算し、換算差額は損益として処理してお
     準
                               ります。
    会計方針の変更

                                       第33期中間会計期間
                                        自  2023年1月      1日
               項　　目
                                        至  2023年6月30日
                                63/75




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     1.  時価の算定に関する会計基準等                        「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業
                               会計基準適用指針第31号　2021年6月17日。以下「時
                               価算定会計基準適用指針」という。）を当中間会計
                               期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針
                               第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算
                               定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来
                               にわたって適用することとしております。これによ
                               り、「金融商品関係」注記において、金融商品の時
                               価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行
                               うこととしました。
    注　記　事　項

    （中間貸借対照表関係）

                                       第33期中間会計期間末
               項　　目
                                       2023年6月30日現在
     *1.　有形固定資産の減価償却累計額                          建物附属設備                172,847千円
                               器具備品                131,972千円
     *2.　消費税等の取扱い                          仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、未払

                               消費税等として表示しております。
    （中間損益計算書関係）

                                       第33期中間会計期間
               項　　目                        自  2023年1月      1日
                                        至  2023年6月30日
     *1.　営業外収益の主要項目                          受取利息                   240千円
     *2.　営業外費用の主要項目                          為替差損                116,141千円

     *3.　減価償却実施額                          有形固定資産                 7,613千円

                               無形固定資産                   99千円
    （中間株主資本等変動計算書関係）

    第33期中間会計期間（自　2023年1月1日　至　2023年6月30日）
    1.　発行済株式の種類及び総数に関する事項

               第33期事業年度           第33期中間会計           第33期中間会計           第33期中間会計
               期首株式数           期間増加株式数           期間減少株式数           期間末株式数
    発行済株式
     普通株式                9,800株             －           －        9,800株
       合計               9,800株             －           －        9,800株
    2.　自己株式の種類及び株式数に関する事項

       該当事項はありません。
    3.　新株予約権及び自己新株予約権に関する事項

       該当事項はありません。
    4.　配当に関する事項

       (1)配当金支払額
       該当事項はありません。
       (2)基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間末日後となるもの

       該当事項はありません。
    （金融商品関係）

    第33期中間会計期間末（2023年6月30日現在）
    1.　金融商品の時価等に関する事項

       2023年6月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりです。
       なお、預金、貸付金、未収入金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払金は、短期間で決済される
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ため時価が帳簿価格に近似するものであることから、注記を省略しております。
                         中間貸借対照表
             区分                           時価            差額
                           計上額
      投資その他の資産
                             2,387千円             2,387千円              －
      　投資有価証券
      長期未払金                      373,292千円             373,719千円            △426千円
    2.　金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて以下の３つのレベルに
     分類しております。
       レベル１の時価：          同一の資産又は負債の活発な市場における無調整の相場価格により算定した時価

       レベル２の時価：          レベル１のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定
                 した時価
       レベル３の時価：          重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞ

     れ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに分類しております。
     (1)  時価をもって中間貸借対照表計上額としている金融資産

                                    時価
          区分
                   レベル１          レベル２          レベル３           合計
      投資その他の資産
       投資有価証券
        投資信託                 －      2,387千円              －      2,387千円
         資産計                －      2,387千円              －      2,387千円
       （注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
          投資有価証券
          市場における取引価格が存在しない投資信託について、解約又は買戻請求に関して市場参加者から
         リスクの対価を求められるほどの重要な制限がない場合には基準価額を時価とし、レベル２の時価に
         分類しております。
       (2)  時価をもって中間貸借対照表計上額としていない金融負債

                                    時価

          区分
                   レベル１          レベル２          レベル３           合計
      固定負債
       長期未払金                  －     373,719千円               －     373,719千円
         負債計                －     373,719千円               －     373,719千円
       （注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
          長期未払金
          長期未払金の時価の算定は、合理的に見積りした支払予定時期に基づき、日本国債の利回りで割り
         引いた現在価値によっており、レベル２の時価に分類しております。なお、中間貸借対照表計上額に
         おける長期未払金の額は373,292千円です。
    （有価証券関係）

    第33期中間会計期間末（2023年6月30日現在）
      投資有価証券に関する事項

       投資信託は基準価額によっております。なお、投資有価証券における種類毎の中間貸借対照表計上額、取
     得原価及びこれらの差額は、次のとおりです。
                         中間貸借対照表
             区分                          取得原価             差額
                           計上額
      中間貸借対照表計上額が取得原
      価を超えるもの                      2,199千円             2,105千円            94千円
       証券投資信託受益証券
      中間貸借対照表計上額が取得原

      価を超えないもの                       187千円             200千円          △12千円
       証券投資信託受益証券
             合計               2,387千円             2,305千円            82千円

    （資産除去債務関係）

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    第33期中間会計期間末（2023年6月30日現在）
      資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの

      当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減

       当事業年度期首残高                          58,335千円

       有形固定資産の取得に伴う増加額                            －千円
       その他増減額（△は減少）                            406  千円
       当中間会計期間末残高                         　58,742     千円
    （収益認識関係）

    第33期中間会計期間（自　2023年1月1日　　至　2023年6月30日）
    1.　収益を分解した情報

      当中間会計期間の収益の構成は次の通りです。
       委託者報酬                        1,459,752千円
       運用受託報酬                        1,629,768千円
       その他営業収益                        1,087,688千円
       成功報酬（注）                         　25,168千円
       合計                        4,202,378千円
      （注）成功報酬は、中間損益計算書において運用受託報酬に含めて表示しております。

    2.　収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針　4.                                   収益及び費用の計上基準」に記載のとおり

    です。
    （セグメント情報等）

    ＜セグメント情報＞
     当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行う
    とともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。ま
    た「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理
    業にこれらの附帯業務を集約した単一セグメントを報告セグメントとしております。
    従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載を省略しております。
    ＜関連情報＞

    第33期中間会計期間（自　2023年1月1日　　至　2023年6月30日）
    1.　製品およびサービスごとの情報
                                                   （単位：千円）
                                 海外ファンド
                 投資信託業         投資顧問業                  その他          合計
                                   サービス
       外部顧客への
                  1,459,752         1,654,937          971,280        116,408         4,202,378
        営業収益
    2.　地域ごとの情報

     (1)  営業収益
                                   （単位：千円）
           日本             その他             合計
             3,071,205             1,131,173            4,202,378
      (注)   海外外部顧客からの営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める地域はありませ
      ん。
     (2)  有形固定資産

       本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域
     ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
    3.　主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、記載はあ
     りません。
     ＜報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報＞

     第33期中間会計期間（自　2023年1月1日　　至　2023年6月30日　）
      該当事項はありません。
     ＜報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報＞

     第33期中間会計期間（自　2023年1月1日　　至　2023年6月30日　）
      該当事項はありません。
     ＜報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報＞

     第33期中間会計期間（自　2023年1月1日　　至　2023年6月30日　）
      該当事項はありません。
    （１株当たり情報）

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                           第33期中間会計期間
                           自  2023年1月      1日
                           至  2023年6月30日
     １株当たり純資産額                                   210,887    円65銭
     １株当たり中間純損失                                      49 円34銭
     なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
     ん。
     １株当たり中間純利益の算定上の基礎

     中間損益計算書上の中間純損失                                      483  千円
     普通株式に係る中間純損失                                      483  千円
     普通株主に帰属しない金額の主要な内訳
     該当事項はありません。
     普通株式の期中平均株式数                                     9,800   株
    （重要な後発事象）

      該当事項はありません。
    ４【利害関係人との取引制限】

     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が
     禁止されています。
    （１）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
        （投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
        がないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
    （２）運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと（投資者の保護に欠け、もし
        くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
        定めるものを除きます。）。
    （３）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等
        （委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関
        係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下（４）、（５）に
        おいて同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をい
        います。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行なうこと。
    （４）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
        用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
    （５）上記（３）、（４）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
        れのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

    （１）定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
    （２）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    （１）受託会社
                                 資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                               （ 2023年3月末現在         ）
                                            銀行法に基づき銀行業を営
                                            むとともに、金融機関の信
        三井住友信託銀行株式会社                            342,037百万円        託業務の兼営等に関する法
                                            律に基づき信託業務を営ん
                                            でいます。
        ＜再信託受託会社の概要＞
         名称　　　　：        株式会社日本カストディ銀行
         資本金の額　：51,000百万円（                2023年3月末現在         ）
         事業の内容　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
                 基づき信託業務を営んでいます。
         再信託の目的：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託者から再信託受
                 託者（   株式会社日本カストディ銀行               ）へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託
                 受託者へ移管することを目的とします。
    （２）販売会社
                                資本金の額
               名　　称                                 事業の内容
                              （ 2023年3月末      現在）
                                67/75


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                     ＊
                                    10,000百万円
        ＳＭＢＣ日興証券株式会社
        株式会社ＳＢＩ証券                            48,323百万円
                                           金融商品取引法に定める第一
        松井証券株式会社                            11,945百万円
                                           種金融商品取引業を営んでい
        マネックス証券株式会社                            12,200百万円
                                           ます。
        三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券
                                    40,500百万円
        株式会社
        楽天証券株式会社                            19,495百万円
                 ＊
                                    8,500百万円
        株式会社荘内銀行
        株式会社筑波銀行                            48,868百万円
                    ＊
                                    26,000百万円
        株式会社東京スター銀行
                                           銀行法に基づき銀行業を営ん
                                           でいます。
        株式会社八十二銀行                            52,243百万円
                 ＊
                                    54,573百万円
        株式会社広島銀行
                    ＊
                                  1,711,958百万円
        株式会社三菱ＵＦＪ銀行
                                           銀行法に基づき銀行業を営む
                                           とともに、金融機関の信託業
                     ＊
                                   342,037百万円        務の兼営等に関する法律に基
        三井住友信託銀行株式会社
                                           づき信託業務を営んでいま
                                           す。
        ＊　新規募集の取扱いを行ないません。
    ２【関係業務の概要】

    （１）受託会社
        ファンドの信託財産に属する有価証券の管理・計算事務などを行ないます。
    （２）販売会社
        日本におけるファンドの募集、                解約、   収益分配金および償還金の取扱い                 などを行ないます。
    ３【資本関係】

    （１）受託会社
        該当事項はありません。
    （２）販売会社
        該当事項はありません。
    第３【その他】

    （１）目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目論見
        書）」という名称を使用します。
    （２）目論見書の表紙、表紙裏または裏表紙                       等 に、以下を記載することがあります。
        ①　委託会社の金融商品取引業者登録番号および設立年月日
        ②　ファンドの基本的性格など
        ③　委託会社およびファンドのロゴ・マークや                        愛称、   図案など
        ④　委託会社のホームページや携帯電話サイトのご案内など
        ⑤　目論見書の使用開始日
        ⑥　グループ会社全体の運用総額
        ⑦　シュローダー・グループのご紹介
    （３）目論見書の表紙または表紙裏に、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ①　投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
          はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
          らない旨の記載。
        ②　投資信託は、元金および利回りが保証されているものではない旨の記載。
        ③　投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託を購入されたお客様が負う旨の記載。
        ④　「金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である。」旨の記載。
        ⑤　「ご購入に際しては、目論見書の内容を十分にお読みください。」という趣旨の記載。
        ⑥　請求目論見書の入手方法（ホームページで閲覧、ダウンロードできるなど）についての記載。
        ⑦　請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行なった場合には
          その旨の記録をしておくべきである旨の記載。
        ⑧　「約款が請求目論見書に掲載されている。」旨の記載。
        ⑨　商品内容に関して重大な変更を行なう場合には、投資信託及び投資法人に関する法律に基づき事前
          に受益者の意向を確認する旨の記載。
        ⑩　投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨の記載。
        ⑪　有価証券届出書の効力発生およびその確認方法に関する記載。
        ⑫　委託会社の情報として記載することが望ましい事項と判断する事項がある場合は、当該事項の記
          載。
    （４）有価証券届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投資者
        の理解を助けるため、当該内容を説明した図表などを付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に記
        載することがあります。
    （５）目論見書に約款を掲載し、有価証券届出書本文「第二部　ファンド情報」中「第１　ファンドの状況」
                                68/75


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        「２　投資方針」の詳細な内容につきましては、当該約款を参照する旨を記載することで、目論見書の
        内容の記載とすることがあります。
    （６）投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
    （７）目論見書は電子媒体などとして使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    （８）交付目論見書の投資リスクに、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ①　ファンドの取引に関して、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）の適用
          がない旨の記載。
        ②　投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
          はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
          らない旨の記載。
        ③　分配金は、投資信託の純資産から支払われるので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準
          価額は下がる旨。分配金は、計算期間中に発生した運用収益を超えて支払われる場合がある旨。投
          資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻し
          に相当する場合がある旨の記載。
    （９）交付目論見書の手続・手数料等に、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ①　当初元本額についての記載。
        ②　基準価額が日本経済新聞に掲載される旨                       および掲載略称        。
        ③　所得税には、復興特別所得税が含まれる旨。
                                69/75
















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                          独立監査人の監査報告書

                                                  ２０２３年３月１７日

    シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　　御　中

                           EY新日本有限責任監査法人

                           東京事務所
                           指定有限責任社員

                                         公認会計士       櫻井　雄一郎
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員

                                         公認会計士       水永　真太郎
                           業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲
    げられているシュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社の２０２２年１月１日から２０２２年１２月３１日ま
    での第３２期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他
    の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、シュロー
    ダー・インベストメント・マネジメント株式会社の２０２２年１２月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年
    度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理
    に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情
    報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施してい
    ない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
    要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある
    場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響
    を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
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      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を 表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査役に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の
    独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合
    はその内容について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上
    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    　　2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                     2024年２月２日

    シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社
      取　締　役　会　御　中

                         有限責任      あずさ監査法人

                           東京事務所
                           指定有限責任社員

                                              竹  内　知    明　　
                                        公認会計士
                           業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げ
    られているシュローダー日本株式オープンの2022年11月22日から2023年11月20日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸
    借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、シュロー
    ダー日本株式オープンの2023年11月20日                  現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全                                    て
    の重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理
    に関する規定に従って、シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入
    手したと判断している。
    その他の事項
      ファンドの2022年11月21日をもって終了した前計算期間の財務諸表は、前任監査人によって監査されている。前任監査
    人は、当該財務諸表に対して2023年２月３日付けで無限定適正意見を表明している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財
    務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な
    相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
    要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある
    場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響
    を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案
      し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
      拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に
      際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連
      する注記事項の妥当性を評価する。
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    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続
      企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
      継 続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起す
      ること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表
      明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象
      や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかと
      ともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
      正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

      シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上
    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
    　　2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                        独立監査人の中間監査報告書

                                                  ２０２３年９月１９日

    シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　　御　中

                           EY新日本有限責任監査法人

                           東京事務所
                           指定有限責任社員

                                         公認会計士       櫻井　雄一郎
                           業務執行社員
                           指定有限責任社員

                                         公認会計士       水永　真太郎
                           業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲げ
    られているシュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社の２０２３年１月１日から２０２３年１２月３１日までの
    第３３期事業年度の中間会計期間（２０２３年１月１日から２０２３年６月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間
    貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して、
    シュローダー・インベストメント・マネジメント株式会社の２０２３年６月３０日現在の財政状態及び同日をもって終了する中
    間会計期間（２０２３年１月１日から２０２３年６月３０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認め
    る。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の
    基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国
    における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
    いる。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情
    報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開
    示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者
    の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間
    財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専
    門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
      る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
      明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
      され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
      等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
      実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
      事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付
     ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
     除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づい
     て いるが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
      いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
      監査人は、監査役に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の
    独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又は阻害要因を
    許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上
    (注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    　　2.ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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