インベスコ・ファンズ 半期報告書（外国投資証券）－第18期(2023/03/01－2024/02/29)

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                                                     インベスコ・ファンズ(E14832)
                                                      半期報告書（外国投資証券）
    【表紙】

    【提出書類】                     半期報告書

    【提出先】                     関東財務局長

    【提出日】                     令和５年11月30日

    【計算期間】                     第18期中（自　2023年３月１日　至　2023年８月31日）

    【発行者名】                     インベスコ・ファンズ－インベスコ・サステイナブル・

                          グローバル・ストラクチャード・エクイティ・ファンド
                           (Invesco     Funds   －Invesco      Sustainable       Global
                           Structured       Equity    Fund)
    【代表者の役職氏名】                     会　長　　ベルンハルト・ランゲル

                                (Bernhard      Langer)
                          取締役　　アンドレア・モルナート
                          　　　　　(Andrea           Mornato)
    【本店の所在の場所】                     ルクセンブルグ大公国、ルクセンブルグ                      L-2453、

                          ユージーン・ルパート通り2-4
                          ベルティゴ・ビルディング－ポラリス
                          （Vertigo      Building     - Polaris,     2-4  rue  Eugène    Ruppert,
                           L-2453    Luxembourg,       Grand    Duchy    of  Luxembourg）
    【代理人の氏名又は名称】                     弁護士　　小　野　雄　作

    【代理人の住所又は所在地】                     東京都千代田区霞が関３－２－５

                          霞が関ビルディング５階
                          小野・谷田部グローカル法律事務所
    【事務連絡者氏名】                     弁護士　　小　野　雄　作

    【連絡場所】                     東京都千代田区霞が関３－２－５

                          霞が関ビルディング５階
                          小野・谷田部グローカル法律事務所
    【電話番号】                     03(6550)8300

    【縦覧に供する場所】                     該当なし

    （注１）本書中、アメリカ合衆国ドル（以下「米ドル」という。）およびユーロの円換算は、2023年９月29日現在の株式会社

        三菱UFJ銀行の対顧客電信直物売買相場の仲値（１米ドル＝149.58円、１ユーロ＝158.00円）による。
    （注２）当ファンドは、ルクセンブルグ大公国の法律に基づいて設立されているが、当ファンドの株式は米ドル建のため以下
        の金額表示は、別段の記載がない限り米ドルをもって行う。
    （注３）本書の中で金額および比率を表示する場合、四捨五入してある。従って、合計の数字が一致しない場合がある。ま
        た、日本円への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、必要な場合四捨五入
        してある。従って、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合がある。
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    （注４）本書中、「ファンド株式」または「株式」とは、投資信託及び投資法人に関する法律（昭和26年法律第198号（改正
        済））に定義される「外国投資証券」を意味し、「株主」とは、同法に定義される「投資主」を意味する。
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    １【外国投資法人の概況】

     （１）【主要な経営指標等の推移】
          直近２計算期間および３中間計算期間に係る主要な経営指標等の推移は以下のとおりである。
                              ( 単位：１株当りの情報を除き千米ドル(百万円))
                       インベスコ・ファンズ－インベスコ・サステイナブル・グローバル・
                      ストラクチャード・エクイティ・ファンド（以下「ファンド」という。）
                     自　2021年       自　2021年       自　2022年       自　2022年       自　2023年

                       ３月１日       ３月１日       ３月１日       ３月１日       ３月１日
                     至　2021年       至　2022年       至　2022年       至　2023年       至　2023年
                       ８月31日       ２月28日       ８月31日       ２月28日       ８月31日
                     （第16期中）       （第16期）       （第17期中）       （第17期）       （第18期中）
                       39,002       26,836      △52,059       △33,296        22,907
            (注１)
        営業収益
                       (5,834)       (4,014)      (△7,787)       (△4,980)        (3,426)
                  (注
        経常利益／損失金額
                       37,640       24,326      △52,994       △35,012        22,069
        ２)
                       (5,630)       (3,639)      (△7,927)       (△5,237)        (3,301)
                       37,640       24,326      △52,994       △35,012        22,069
        当期純利益／損失金額
                       (5,630)       (3,639)      (△7,927)       (△5,237)        (3,301)
                      263,852       217,503       257,099       284,368       279,012
            (注３)
        出資総額
                      (39,467)       (32,534)       (38,457)       (42,536)       (41,735)
        発行済株式総数
         クラスC株式
                      541,554       539,233       604,745       598,476       461,213
         （年次分配型）
                      263,852       217,503       257,099       284,368       279,012
        純資産額
                      (39,467)       (32,534)       (38,457)       (42,536)       (41,735)
                      264,501       220,498       263,899       285,967       280,056
        総資産額
                      (39,564)       (32,982)       (39,474)       (42,775)       (41,891)
        １株当り純資産価格
         クラスC株式             63.735       62.194       57.325       60.213       62.874
         （年次分配型）             (9,533)       (9,303)       (8,575)       (9,007)       (9,405)
        １株当り当期純利益／

                         ―       ―       ―       ―       ―
            (注４)
        損失金額
                              3,726               2,605
        分配総額                ―               ―               ―
                               (557)               (390)
        １株当り分配金額
         クラスC株式                    0.6152               0.6320
                         ―               ―               ―
         （年次分配型）                     (92.02)               (94.53)
        自己資本比率              99.75％       98.64％       97.42％       99.44％       99.63％

        自己資本利益率              14.27％       11.18％      △20.61％       △12.31％         7.91％

          (注１)　営業収益には投資収益ならびに実現および未実現投資利益(損失)を含めている。
          (注２)　経常利益(損失)は営業収益から費用を控除したものである。
          (注３)　ファンドは、変動資本を有する会社型投資信託であり、純資産総額を記載している。
          (注４)　ファンドの性格上、算定していない。
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     （２）【外国投資法人の出資総額】

        ファンドの2023年９月末現在の純資産総額および発行済株式総数は以下のとおりである。
        純資産総額　　　　261,085,567米ドル(39,053百万円)
        発行済株式総数　　クラスＣ株式（年次分配型）　461,212株
        なお、直近２計算期間および３中間計算期間における純資産総額および発行済株式総数の増減につい
       ては、前記「(1)主要な経営指標等の推移」の項参照。
        SICAV   の資本金は、常に、定款に定義されるファンドの純資産総額に等しい。
     （３）【主要な投資主の状況】

        ファンドの2023年９月末現在の主要株主は以下のとおりであるが、ルクセンブルグの商業会社に関す
       る1915年８月10日付法律第430-3条（改正済）に従い、特に各株主の正確な氏名／名称を明記する登録株
       主の名簿はファンドの登録事務所に保管されることになっている。この名簿は、ファンドの株主のみが
       閲覧することができる。結果として、株主の氏名／名称および正確な住所は、下表では公表することが
       できない。
       クラスＣ株式（年次分配型）

                                              (2023   年９月末現在)

             名称                                   発行済株式総数に
                             所在地            所有株数
           （登録形態）                                      対する所有比率
     1      法人投資家                   台湾           295,247.600           64.02   ％

     2      法人投資家                   日本            26,345.000           5.71  ％

     3      法人投資家                   日本            18,880.000           4.09  ％

     4      法人投資家                   台湾            18,246.070           3.96  ％

     5      法人投資家                   日本            9,561.000           2.07  ％

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     （４）【役員の状況】
                                             （2023年11月30日現在）

                         役職名
           氏名          （括弧内はインベスコ                       役職
                         勤務地）
                                  投資運用-インベスコ・クオンツ戦略
     ベルンハルト・ランゲル
                        取締役会長
                                  （IQS）（インターナショナル）担当
     (Bernhard      Langer)
                        （ドイツ）
                                  チーフ・インベストメント・オフィサー
     ピーター・キャロル
                         取締役         EMEA  （欧州、中東およびアフリカ）受任監
     (Peter    Carroll)
                      （ルクセンブルグ）            督者
     ティモシー・キャバリー
                         取締役
                                  独立非執行取締役
     (Timothy     Caverly)
                      （ルクセンブルグ）
     ルネ・マーストン
                         取締役
                                  製品戦略および開発EMEA担当責任者
     (Rene    Marston)
                         （英国）
     ファーガル・デンプシー
                         取締役
                                  独立非執行取締役
     (Fergal     Dempsey)
                      （アイルランド）
     アンドレア・モルナート
                         取締役
                                  クライアント関係管理EMEA担当責任者
     (Andrea     Mornato)
                        （イタリア）
    （注）上記の取締役のうち、ファンド株式を所有している者はいない。
     （５）【その他】

       ①　定款の変更
         定款は、商業会社に関する1915年８月10日法（改正済）が規定する定足数および過半数要件を条件
        として、株主総会の決議によって変更することができる。
       ②　事業譲渡または事業譲受
        合併
        サブ・ファンドまたはクラス株式の合併
         取締役は、いつでも、いずれのサブ・ファンドまたはクラス株式の、SICAV内の他の既存のサブ・
        ファンドもしくはクラス株式との合併または2010年法パートIの規定に基づき、もしくはUCITS命令を
        実施する加盟国の法律に基づき組成される他の投資信託への、もしくは当該他の投資信託内の他のサ
        ブ・ファンドまたはクラス株式への合併を決定することができる。
         サブ・ファンドの合併の場合には、SICAVは、該当する株主が2010年法に規定されるように無料でそ
        の株式の買戻しまたは乗換えを請求する権利を行使できるように、合併の効力発生日より１ヶ月以上
        前に、該当株主に対し、書面による合併通知を行わなければならない。
         さらに、サブ・ファンドまたはクラス株式の合併は、該当サブ・ファンドで発行済のクラス株式の
        株主総会または該当するクラス株式の総会により決定することができる。これには、定足数要件はな
        いものとし、投票の単純過半数による決議により当該合併は可決される。
         2010  年法において、合併とは下記の状況のことをいう。
          （イ）１つ以上のUCITSまたはその投資コンパートメント（「合併されるUCITS」）が、清算され
              ることなしに解散される際に、その全資産および負債を、他の既存のUCITSまたはその投資
              コンパートメント（「受入側UCITS」）に、受入側UCITSの受益証券所有者に対する受益証
              券発行、および、適用ある場合は、それらの受益証券の純資産価額の10％を超えない額の
              現金と引き換えに、譲渡する。
          （ロ）２つ以上のUCITSまたはその投資コンパートメント（「合併されるUCITS」）が、清算され
              ることなしに解散される際に、その全資産および負債を、その形成するUCITSまたは投資コ
              ンパートメント（「受入側UCITS」）に、受入側UCITSの受益証券所有者に対する受益証券
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              発行、および、適用ある場合は、それらの受益証券の純資産価格の10％を超えない額の現
              金と引き換えに、譲渡する。
          （ハ）負債が履行されるまで継続して存在する、１つ以上のUCITSまたはその投資コンパートメン
              ト（「合併されるUCITS」）が、その純資産を、同じUCITSの別の投資コンパートメント、
              その形成するUCITS、または他の既存のUCITSもしくはその投資コンパートメント（「受入
              側UCITS」）に譲渡する。
         当該合併は、関係監督官庁の承認および定款の遵守を条件として（2010年法に矛盾しない限り）、
        認められる。
       ③　出資の状況その他の重要事項
         該当事項なし。
       ④　訴訟事件その他の重要事項
         2023  年11月30日現在および同日前６ヵ月以内において、訴訟事件その他ファンドに重要な影響を及
        ぼした事実および重要な影響を及ぼすことが予想される事実はない。
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    ２【外国投資法人の運用状況】
     （１）【投資状況】
        資産別および地域別の投資状況は以下のとおりである。
                                               (2023   年９月末現在)
                                              投資比率(％)
      投資資産の種類              地域別          時価(米ドル)
                                          対資産総額        対純資産総額
     株　　式            アメリカ合衆国                155,377,015            58.65         59.51
                 日本                 29,168,012            11.01         11.17
                 カナダ                 14,538,718            5.49         5.57
                 スイス                  9,122,712            3.44         3.49
                 フランス                  8,829,199            3.33         3.38
                 英国                  6,700,555            2.53         2.57
                 ドイツ                  6,368,374            2.40         2.44
                 香港                  4,904,373            1.85         1.88
                 オランダ                  4,899,302            1.85         1.88
                 イタリア                  3,588,622            1.35         1.37
                 オーストラリア                  3,229,420            1.22         1.24
                 シンガポール                  2,283,077            0.86         0.87
                 スペイン                  1,466,181            0.55         0.56
                 デンマーク                  1,368,668            0.52         0.52
                 アイルランド                  1,276,790            0.48         0.49
                 ノルウェー                  1,010,572            0.38         0.39
                 ルクセンブルグ                   835,390           0.32         0.32
                 フィンランド                   759,287           0.29         0.29
                 バミューダ諸島                   526,007           0.20         0.20
                 イスラエル                   494,490           0.19         0.19
                 オーストリア                   341,266           0.13         0.13
                 　小　　計                257,088,031            97.05         98.47
     先物取引            英国                    4,840         0.00         0.00
                 日本                   △9,612         △0.00         △0.00
                 欧州                  △12,659          △0.00         △0.00
                 米国                  △145,926           △0.06         △0.06
                  小　　計                △163,358           △0.06         △0.06
          投資ポートフォリオ合計                        256,924,673            96.99         98.41
          現金およびその他資産                        7,982,266            3.01         3.06
              資産総額                   264,906,939            100.00         101.46
              負債総額                   △ 3,821,372           △1.44         △1.46
                                 261,085,567
            合計(純資産総額)                                  98.56        100.00
                                (39,053    百万円)
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     （２）【運用実績】
       ①【純資産等の推移】

         2023  年９月末日前１年以内における各月末の純資産等の推移は次の通りである。
                                               １株当り純資産価格
                      総資産額              純資産総額
                                              クラスＣ株式(年次分配型)
                  千米ドル        百万円       千米ドル       百万円       米ドル        円
                  251,914                                   8,469
       2022  年10月末                 37,681       251,686       37,647        56.62
                                                      8,881
          11月末        269,328       40,286       269,009       40,238        59.37
                                                      8,753
          12月末        271,320       40,584       268,005       40,088        58.52
                                                      9,059
       2023年１月末           279,755       41,846       279,653       41,830        60.56
                                                      9,006
          ２月末        285,967       42,775       284,368       42,536        60.21
                                                      8,933
          ３月末        279,564       41,817       279,431       41,797        59.72
                                                      9,069
          ４月末        284,427       42,545       284,337       42,531        60.63
          ５月末        278,268       41,623       273,547       40,917        59.48
                                                      8,897
          ６月末        288,829       43,203       288,716       43,186        62.23
                                                      9,308
          ７月末        287,259       42,968       287,084       42,942        64.03
                                                      9,578
          ８月末        280,056       41,891       279,012       41,735        62.87
                                                      9,404
          ９月末        264,907       39,625       261,086       39,053        61.43
                                                      9,189
       ②【分配の推移】

         2023  年９月末日前１年間について、クラスＣ株式（年次分配型）１株当りの分配金は0.6320米ドル
        （約95円）であった。
       ③【自己資本利益率（収益率）の推移】

         2023  年９月末日前１年間について、収益率は以下の通りである。
                         2022年９月末現在             2023年９月末現在

                                                      収益率
                         １株当り純資産価格             １株当り純資産価格
         クラスC株式（年次分配型）                   52.89米ドル             61.43米ドル              17.34％

        (注)　収益率(％)＝100×(ａ－ｂ)／ｂ

           ａ＝2023年９月末の１株当り純資産価格(2023年９月末日前１年間の分配金の合計額を加えた額)
           ｂ＝2022年９月末の１株当り純資産価格(分配落の額)
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     （３）【投資リスク】
       　2023年８月31日に終了した半期中、2023年８月31日提出の有価証券報告書に記載の「投資リスク」に
       ついて重要な変更はなく、また2023年11月30日現在、ファンドが将来にわたって営業活動を継続すると
       の前提に重要な疑義を生じさせるような事象または状況その他ファンドの経営に重要な影響を及ぼす事
       象は存在しない。
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    ３【資産運用会社の概況】
     （１）【名称及び資本金の額】
        インベスコ・アセット・マネジメント・ドイチェラントGmbH(投資運用会社)
       　(Invesco       Asset    Management       Deutschland       GmbH)
        ( イ)  資本金の額
          2023  年９月末現在、13.6百万ユーロ(約21億4,880万円)である。
     （２）【大株主の状況】

                                                  （2023年９月末現在）

             名称                  所在地             発行済株式総数に対する所有比率
      インベスコ・インターナショナル・                   ドイツ、フランクフルト／マイン、
      ホールディングス・リミテッド                   D-60322　アン・デル・ベレ5
      (Invesco     International       Holdings       (An  der  Welle   5,  D-60322                  100％
       Limited)                  Frankfurt/Main,        Germany)
     （３）【役員の状況】

                                              (2023   年９月末現在)
           氏名                       役職                  所有株数
     ベルンハルト・ランゲル                2000年11月よりマネージング・ディレクター                                 0
     (Bernhard     Langer)           インベスコ・クオンツ戦略グループ（インターナショナル）の
                     チーフ・インベストメント・オフィサー
     ポール・デュミトレスク                2021年１月よりマネージング・ディレクター                                 0
     (Paul   Dumitrescu)
     ドリス・ピトリンガー                2014年９月よりマネージング・ディレクター                                 0
     (Doris    Pittlinger)
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     （４）【事業の内容及び営業の概況】
         2023  年９月末現在、投資運用会社は91の外国投資法人を運用しているが、そのうち運用資産額上位
        10位について記載する。
                                              (2023   年９月末現在）
                                                      １単位当り
                                               純資産総額
               名称             基本的性格           設立年月日               純資産額
                                              (百万米ドル)
                                                      (米ドル)
       PUTM   ACS  UK  ALL  SH  LIS  EQ  FD
     1                    株式、ロングのみ             2020年７月６日          6,115.97       該当なし
       (PUTM   ACS  UK  ALL  SH  LIS  EQ  FD)
       ナショナル・バンク・オブ・

       カザフスタン
     2                    株式、ロングのみ             2021年１月26日          1,298.04       該当なし
       (National     Bank   of  Kazakhstan)
       インベスコ      Perp   UK

       エンハンスト・インデックス・
     3   ファンド                  株式、ロングのみ             2008年７月15日          1,041.38       該当なし
       (Invesco     Perp.   UK  Enhanced     Index
       Fund)
       インベスコ・サステイナブル・
       パン・ヨーロピアン・
       ストラクチャード・エクイティ・
     4                    株式、ロングのみ             2000年11月６日          989.34      該当なし
       ファンド
       (Invesco     Sustainable      Pan
       European     Structured      Equity    Fund)
       FP  ブルネル     UK  エクイティ・
     5   ファンド                  株式、ロングのみ             2018年11月22日          902.17      該当なし
       (FP  Brunel    UK  Equity    Fund)
       ビューロー・オブ・レイバー・
       ファンズ・レイバー・ペンション・
       ファンド
     6                    株式、ロングのみ             2019年１月23日           760.19      該当なし
       (Bureau     of  Labor    Funds    Labor
       Pension    Fund)
       ワーカーズ・リタイアメント・
       アロワンス・ミュチュアル             AID
     7                    株式、ロングのみ             2019年12月９日           390.12      該当なし
       (Workers     Retirement      Allowance
       Mutual    AID)
       UAPF   – インベスコ・アクティブ
     8                    株式、ロングのみ             2023年４月24日           378.78      該当なし
       (UAPF   – Invesco    Active)
       SEIC   インベストメント         UK  EQ
     9   ファンド                  株式、ロングのみ             2008年12月２日           314.49      該当なし
       (SEIC   Investment      UK  EQ  Fund)
       インベスコ・サステイナブル・
       グローバル・ストラクチャード・
       エクイティ・ファンド
     10                    株式、ロングのみ             2010年４月29日           266.71      該当なし
       (Invesco      Sustainable        Global
       Structured      Equity    Fund)
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    ４【外国投資法人の経理状況】

        以下に掲げるインベスコ・ファンズの中間財務書類は、ルクセンブルグにおける諸法令および一般に認

      められた会計原則に準拠して作成された原文の中間財務書類を日本文に翻訳したものである。インベス
      コ・ファンズの中間財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年
      大蔵省令第38号)第76条第４項但し書の規定に準拠して作成されている。
        以下に掲げる中間財務書類では、インベスコ・ファンズのサブ・ファンドの一つであるインベスコ・サ

      ステイナブル・グローバル・ストラクチャード・エクイティ・ファンドに関連する部分のみを抜粋して記
      載している。ただし、財務書類に対する注記においては、他のサブ・ファンドまたは全サブ・ファンドに
      関して記載している箇所がある。
        インベスコ・ファンズの原文の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103

      号）第１条の３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていない。
        インベスコ・サステイナブル・グローバル・ストラクチャード・エクイティ・ファンドの原文の中間財

      務書類は、米ドルおよび各クラスの表示通貨で表示されている。日本文の中間財務書類には、主要な金額
      について円換算額が併記されている。日本円による金額は、2023年９月29日現在における株式会社三菱Ｕ
      ＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値(１米ドル＝149.58円)で換算されている。なお、千円未満の金額は
      四捨五入されている。日本円による金額は、四捨五入されているため合計欄の数値が実際に合計した数値
      と一致しない場合がある。
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    （１）【資産及び負債の状況】

                         インベスコ・ファンズ

                           純資産額計算書
                          2023  年８月31日現在
                               インベスコ・サステイナブル・グローバル・

                                ストラクチャード・エクイティ・ファンド
                                         米ドル           千円
                                注記
    資産  ：
    投資有価証券（時価）                            2(b)        273,022,434          40,838,696
    流動資産：
    ブローカーからの未収金                                         ―          ―
    ファンド株式発行未収金                                       69,818          10,443
    その他の未収金                         2(w)  および25           516,011          77,185
    銀行預金                                     6,114,833           914,657
                             9 、10、13，14
    証拠金取引口座                          および2(t)            276,993          41,433
    現金担保                            22             ―          ―
    為替先渡契約に係る未実現利益                          8 および2(i)             33,870          5,066
    先物契約に係る未実現利益                          9 および2(j)             22,087          3,304
    クレジット・デフォルト・スワップに係る
      未実現利益                        10 および2(k)               ―          ―
    株式バリアンス・スワップに係る未実現利益                         11 および2(l)               ―          ―
    ボラティリティ・スワップに係る未実現利益                         12 および2(m)               ―          ―
    インフレ連動スワップに係る未実現利益                         13 および2(n)               ―          ―
    金利スワップに係る未実現利益                         14 および2(o)               ―          ―
    コモディティ・スワップに係る未実現利益                         15 および2(p)               ―          ―
    トータル・リターン・スワップに係る
      未実現利益                        16 および2(q)               ―          ―
                               17 、2(r)
                                              ―          ―
    売建てオプション／スワップション                          および2(s)
                                        280,056,046          41,890,783
    資産合計
    流動負債：

    当座借越                                         ―          ―
    ブローカーへの未払金                                         ―          ―
    ファンド株式買戻未払金                                        8,201          1,227
                             2(w)   および25
                                           91,224          13,645
    その他の未払金
    現金担保                            22             ―          ―
    為替先渡契約に係る未実現損失                          8 および2(i)            938,515          140,383
    先物契約に係る未実現損失                          9 および2(j)             5,788           866
    クレジット・デフォルト・スワップに係る
      未実現損失                        10 および2(k)               ―          ―
    株式バリアンス・スワップに係る未実現損失                         11 および2(l)               ―          ―
    ボラティリティ・スワップに係る未実現損失                         12 および2(m)               ―          ―
    インフレ連動スワップに係る未実現損失                         13 および2(n)               ―          ―
    金利スワップに係る未実現損失                         14 および2(o)               ―          ―
    コモディティ・スワップに係る未実現損失                         15 および2(p)               ―          ―
    トータル・リターン・スワップに係る
      未実現損失                        16 および2(q)               ―          ―
                               17 、2(r)
    売建て市場価格で計上されたオプション／ス
                                              ―          ―
    ワップション                          および2(s)
                                          1,043,728           156,121
    負債合計
                                        279,012,318          41,734,663
    純資産額
    添付の注記は本財務書類の重要な一部である。
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                                                      半期報告書（外国投資証券）
                         インベスコ・ファンズ
                     損益計算書および純資産額変動計算書
                 （2023年３月１日から2023年８月31日までの期間）
                                   インベスコ・サステイナブル・グローバル・

                                   ストラクチャード・エクイティ・ファンド
                                          米ドル           千円
                                   注記
    収益：

    配当金                               2(e)       3,703,620            553,987
    債券利息                               2(e)           ―           ―
    市場割引の増価／(マーケット・プレミアムの償却)                               2(e)           ―           ―
    銀行利息                                       270,265           40,426
    スワップに係る受取利息（純額）                              2(k)-2(q)             ―           ―
    証券貸付収益                                        30,674           4,588
                                              ―           ―
    その他収益
                                          4,004,559            599,002
    費用：
    管理報酬                                3       605,895           90,630
    サービス代行会社報酬                                4       132,143           19,766
    保管報酬                                4        16,214           2,425
    ルクセンブルグ税                                5        41,142           6,154
    管理事務費用                                        37,301           5,579
    当座借越利息                                          ―           ―
    スワップに係る支払利息（純額）                              2(k)-2(q)             ―           ―
    その他営業費用                                        5,073            759
    放棄費用総額                               3 ，4          ―           ―
                                              ―           ―
    その他支払利息
                                           837,768           125,313
    当期投資収益（純額）
                                          3,166,791            473,689
    支払分配金および未払分配金                                7      ( 1,178,443     )      (176,272)
    未実現キャピタル・ゲイン税引当金の増加／
    （減少）（純額）                                          ―           ―
    ファンド株式の発行／(買戻)による(支払金)（純額）
                                         (26,245,779)           (3,925,844)
    投資有価証券、デリバティブおよび外国通貨
    その他に係る実現利益（純額）                                      9,445,192           1,412,812
    為替先渡契約に係る未実現評価益／評価損の
                                   2(i)
    変動（純額）                                       405,537           60,660
    先物契約に係る未実現評価益／評価損の変動（純額）                               2(j)        (30,172)           (4,513)
    クレジット・デフォルト・スワップに係る未実現
                                   2(k)           ―           ―
    評価益／評価損の変動（純額）
    株式バリアンス・スワップに係る未実現評価益／
                                   2(l)           ―           ―
    評価損の変動（純額）
    ボラティリティ・スワップに係る未実現評価益／
                                   2(m)           ―           ―
    評価損の変動（純額）
    インフレ連動スワップに係る未実現評価益／
                                   2(n)           ―           ―
    評価損の変動（純額）
    金利スワップに係る未実現評価益／評価損の
                                   2(o)           ―           ―
    変動（純額）
    コモディティ・スワップに係る未実現評価益／
                                   2(p)           ―           ―
    評価損の変動（純額）
    トータル・リターン・スワップに係る未実現
                                   2(q)           ―           ―
    評価益／評価損の変動（純額）
    オプション／スワップションに係る未実現評価益／                             2(r)  および
                                              ―           ―
    評価損    の変動（純額）                           2(s)
    投資有価証券に係る未実現評価益／評価損の変動
    （純額）                                      9,075,221           1,357,472
    外国通貨およびその他の取引に係る未実現評価益／
    評価損の変動（純額）                                        6,269            938
    期首純資産額
                                         284,367,702           42,535,721
    期末純資産額                                     279,012,318           41,734,663
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    添付の注記は本財務書類の重要な一部である。
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                          インベスコ・ファンズ

                      純資産総額および１株当り純資産価格
                          2023  年８月31日現在
        インベスコ・サステイナブル・グローバル・ストラクチャード・エクイティ・ファンド

                            （米ドル建）
                                 2023  年８月31日

                                                     １株当り
                                  純資産総額
            クラス             クラス通貨                   発行済株式数         純資産価格
                                （サブ・ファンド
                                                   （クラス通貨）
                                   通貨）
             A

                         米ドル          18,369,568          306,675        59.899
         （年次分配型）
             A
                         ユーロ           1,217,354          104,785        10.685
     ( 年次分配型)(ユーロヘッジ付)
             A
                         米ドル          16,982,994         1,896,834          8.953
        （毎月分配－１型）
             A
                         香港ドル             70,098         6,008       91.521
      ( 毎月分配－１型)(香港ドル)
             A
                         米ドル            740,684         55,842        13.264
          （累積型）
             A
                         ユーロ           6,200,975          134,109        42.528
      ( 累積型)(ユーロヘッジ付)
              C 
                         米ドル          28,998,367          461,213        62.874
         （年次分配型）
              C 
                         米ドル            135,239          9,855       13.723
          （累積型）
              C 
                         ユーロ          20,357,077          399,336        46.887
      ( 累積型)(ユーロヘッジ付)
              C 
                         英ポンド           5,288,963          94,903        43.951
      ( 累積型)(英ポンドヘッジ付)
             E
                         ユーロ          21,052,241          321,627        60.203
         ( 累積型)(ユーロ)
             I
                         英ポンド          149,841,877         11,531,951          10.247
     ( 累積型)     (英ポンドヘッジ付)
             R
                         米ドル            597,797         46,842        12.762
          （累積型）
             S
                         ユーロ           8,665,820          757,960        10.516
     ( 年次分配型)(ユーロヘッジ付)
             Z
                         米ドル            195,738         15,986        12.244
         （年次分配型）
             Z
                         米ドル             63,231         5,251       12.041
           ( 累積型)
             Z
                         ユーロ            234,294         17,305        12.453
      ( 累積型)(ユーロヘッジ付)
    （注）１株当り純資産価格が小数点第三位まで表示されているが、申込および買戻し取引は小数点第二位まで計算された価格
       による。
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     インベスコ・ファンズ－インベスコ・サステイナブル・グローバル・ストラクチャード・エクイ

                           ティ・ファンド
                         財務書類に対する注記
    １　一般

       インベスコ・ファンズ(以下「ファンド」という。)は、変動資本を有する会社型投資信託(Société
     d'Investissement          à Capital     Variable)(以下「SICAV」という。)としての資格を有する株式会社として、ルク
     センブルグの2010年12月17日付投資信託／投資法人に関する法律（改正済）のパートIに基づき設立された投資
     法人である。ファンドは、84の運用中のサブ・ファンドから構成されるアンブレラ型ファンドであり、各サブ・
     ファンドは別個の事業体として扱われる。
     (a)  ファンド株式のクラス

        以下の表は、2023年８月31日現在のインベスコ・ファンズ内の株式クラスを列挙したものである。
       株式       利用可能な通貨                  利用可能な者                  分配方針

        A    AUD,   CAD,   CHF,   CNH,     全投資者                     累積型または分配型
            CZK,   EUR,   GBP,   HKD,
            JPY,   NZD,   RMB,   SEK,
            SGD,   USD
       A1    USD             当初募集期間および管理会社の裁量                     累積型または分配型
                         によるその後の一定期間中に投資し
                         た株主に留保される。
        B    EUR,   JPY,   USD        B 株式を販売する目的のために特に任                     累積型または分配型
                         命された販売会社または金融仲介業
                         者の顧客
         C     AUD,   CHF,   CNH,   EUR,     販売会社（海外における管理会社ま                     累積型または分配型
                         たはインベスコの副販売会社と契
            GBP,   HKD,   JPY,   SGD,
                         約）および両者間で個別の手数料の
            USD
                         取決めをしているその顧客、管理会
                         社の裁量により、その他の機関投資
                         家またはその他の投資者
        E    AUD,   EUR,   USD        全投資者                     累積型または分配型
       E1    EUR             当初募集期間および管理会社の裁量                     累積型または分配型
                         によるその後の一定期間中に投資し
                         た株主に留保される。
        I    AUD,   CAD,   CNH,   EUR,     (i)  該当する申込注文を受領した時                   累積型または分配型
            GBP,   HKD,   JPY,   USD     点で、当該株式への投資者による投
                         資に関連する報酬構造を規定してい
                         る契約を締結しているインベスコの
                         顧客である投資者、および(ⅱ)機関
                         投資家である投資者
      P1/PI1      CHF,   CNH,   EUR,   GBP,     管理会社との（投資者に関連する報                     累積型または分配型
                         酬構造を規定する）契約を有する投
            JPY,   SGD,   USD
                         資者および金融仲介業者。PI株式
                         は、機関投資家のために留保され
                         る。
        R    EUR,   JPY,   USD        全投資者                     累積型または分配型
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        S    CHF,   EUR,   GBP,   JPY,     該当する申込注文を受領した時点                     累積型または分配型
                         で、(i)機関投資家および(ⅱ)投資の
            SGD,   USD
                         時点で確立された要件を満たしてい
                         ることを確実にするためにSICAVによ
                         り承認された補足の申込書を提出し
                         ている投資者
      T1/TI1      EUR,   GBP,   JPY,   USD     規制上の要件に従いまたはその顧客                     累積型または分配型
                         との個別の報酬の取決めに基づき、
                         管理会社の承認を条件とする管理報
                         酬に基づく手数料を受領して保管す
                         ることが許されない金融仲介業者。
                         「T1」株式は、管理会社との契約を
                         有する機関投資家のために留保され
                         る。各「T」株式または「T1」株式に
                         適用される関連管理報酬は、管理会
                         社のウェブサイト上または年次報告
                         書において公表される。「T」株式ま
                         たは「T1」株式のいずれに関して
                         も、金融仲介業者に対して、管理報
                         酬に関する手数料が支払われること
                         はない。
        Z    AUD,   CHF,   CNH,   EUR,     規制上の要件に従いまたはその顧客                     累積型または分配型
                         との個別の報酬の取決めに基づき、
            GBP,   HKD,   JPY,   NOK,
                         管理会社の承認を条件とする管理報
            SGD,   USD
                         酬に基づく手数料を受領して保管す
                         ることが許されない金融仲介業者。
                         「Z」株式のいずれに関しても、金融
                         仲介業者に対して、管理報酬に関す
                         る手数料が支払われることはない。
       いくつかのサブ・ファンドについては、投資者のためにヘッジ付株式クラスがある。当該株式クラスにつき、

     そのクラスの通貨と該当サブ・ファンドの基準通貨の間の為替レートの変動の影響を緩和させることを試みるた
     め、ファンドは、該当サブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建ての株式クラスの通貨エクスポージャーをヘッジ
     することができる。
     (b)  ファンドの活動

     2023  年２月28日後のファンドの活動
     英文目論見書

       2023  年７月７日に新たな英文目論見書が発行された。
       2023  年３月１日から2023年８月31日までに、ファンドには、上記の活動以外に株式クラスの設定および清算、

     サブ・ファンドの設定、清算、ポジションの変更および名称変更、費用総額の上限設定ならびに管理報酬の値上
     げがあったが、インベスコ・サステイナブル・グローバル・ストラクチャード・エクイティ・ファンドについて
     は該当なし。
     (c)  2023年８月31日後のファンドの活動

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       2023  年８月31日後に、ファンドには、株式クラスの設定および清算ならびにサブ・ファンドの清算があった
     が、インベスコ・サステイナブル・グローバル・ストラクチャード・エクイティ・ファンドについては該当な
     し。
    ２　重要な会計方針の要約

     (a)  　添付の財務書類は、ルクセンブルグ法に規定された様式に準拠して作成されている。
         純資産額計算書にある合算数値は統計目的でのみ表示されており、１もしくはそれ以上のサブ・ファンド
       に持分を有する投資家が利用するためのものではない。
     (b)  　投資有価証券の評価

         金融デリバティブ商品を含む投資有価証券は、その日の評価時点でファンドの投資有価証券が取引される
       該当証券市場における有価証券の最終取引価格または入手可能な直近の市場取引価格の仲値(直近の買い呼
       び値と発行価格の仲値)に基づいて評価される。サブ・ファンドの投資有価証券が証券取引所に上場してお
       り、かつ当該投資有価証券が上場されている証券取引所外のマーケット・メーカーによっても取引されてい
       る場合、SICAVは当該投資有価証券の主な証券市場を決定し、投資有価証券はその証券市場で入手可能な直
       近の価格で評価される。証券取引所では取引されていないがその他の規制市場において取引されている有価
       証券は、上記の方法に可能な限り近い方法で評価される。サブ・ファンドが保有する有価証券に利用可能な
       取引価格がない、あるいは上記に従って決定された価値が当該有価証券の公正市場価値を表すものでない場
       合、こうした有価証券の価値は、慎重かつ誠実に決定された合理的に予測可能な売価に基づく。短期金融市
       場の商品は、償却原価法により評価される。清算されたサブ・ファンドのクロージング後の財務書類は非継
       続企業ベースで作成される。
         本財務書類は、当会計期間に決定された直近の純資産価額に基づいて作成されている。純資産価額は、英
       文目論見書に従い、ファンドの全てのサブ・ファンドにつき、2023年８月31日の午後１時(ルクセンブルグ
       時間)現在で入手可能な直近の価格を参照して算定された。
      (c)  　価値に係る影響

         情報として、ファンドが公表の目的でのみ純資産価額を計算したと仮定した場合、組入有価証券の評価に
       使用される市場価格は、組入有価証券全体の2023年８月31日の終値（米国および欧州の株式を含む。）とな
       る。ただし、これらの純資産価額は、他の一部のサブ・ファンドを除き、本無監査財務書類に示されるもの
       と大幅には異ならなかった。
         インベスコ・サステイナブル・グローバル・ストラクチャード・エクイティ・ファンドについては該当な
       し。
      (d)  　売却投資有価証券の原価

         投資有価証券の売却に係る損益は、平均原価法により算定される。
      (e)  　投資有価証券からの収益

         受取配当金は、配当落ち日ベースで計上される。固定利付証券および預金利息から生じる収益は、日次発
       生ベースで計上される。割増／割引の償却／増価は、損益計算書および純資産額変動計算書の収益欄に開示
       されている。償却は、簿価が満期時の額面価格に等しくなるまで、割増で購入された債券の簿価を減少させ
       るプロセスである。簿価が減少すると、純投資収益の減少として計上される。増価は、割引で購入された債
       券の簿価を引き上げるプロセスである。簿価が増加すると、純投資収益の増加として計上される。償却／増
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       価法は、債券のような資産の保有に関連するキャピタル・ゲインまたはキャピタル・ロスにつき、こうした
       資産の存続期間に一貫した会計処理を与えるものである。
      (f)  　外貨換算

         サブ・ファンド毎に指定されている通貨以外の通貨建取引は、取引時の実勢為替レートで換算される。サ
       ブ・ファンド毎の指定通貨以外の通貨建の投資有価証券ならびにその他の資産および負債の市場価額は、事
       業期間末現在の実勢為替レートで換算される。
         2023  年８月31日付で使用される主要な為替レートは以下の通りである。
        通貨        1.00  米ドル          通貨        1.00  米ドル         通貨       1.00  米ドル
        AED          3.6729          HKD           7.8439         PHP         56.6200
        ARS         349.8666           HUF         349.7127          PLN         4.1104
        AUD          1.5462          IDR        15,230.0008            QAR         3.6400
        BRL          4.8907          ILS           3.8013         RON         4.5441
        CAD          1.3549          INR          82.7862          RUB         96.5750
        CHF          0.8813          JPY         145.9200          SEK         10.9060
        CLP         850.5101           KRW        1,321.7500           SGD         1.3513
        CNH          7.2957          KZT         457.9000          THB         35.0175
        CNY          7.2902          MXN          16.7425          TRY         26.6890
        COP        4,098.0004            MYR           4.6400         TWD         31.8465
        CZK          22.1573          NGN         774.5001          UYU         37.7050
        DKK          6.8540          NOK          10.6585          VND       24,085.0039
        EUR          0.9198          NZD           1.6825         ZAR         18.8400
        GBP          0.7886          PEN           3.6977
     (g)  　費用の配分

         ファンドで特定のサブ・ファンドに関連する費用が発生した場合、こうした費用は当該サブ・ファンドに
       配分される。費用を特定のサブ・ファンドに帰属するとみなすことが不可能な場合、こうした費用は各サ
       ブ・ファンドの純資産価額に基づいてサブ・ファンド間で配分される。
     (h)  　設立費用

         設立費用は、もしあれば、管理会社によって負担される。
     (i)  　為替先渡契約

         未決済の為替先渡契約に係る未実現損益は、契約レートと契約を終了するレートの差異として計算され、
       純資産額計算書において開示される(詳細は注記８を参照のこと)。実現損益は、決済された、あるいは他の
       契約と相殺された契約に係る純利益を含み、損益計算書および純資産額変動計算書に計上される。未実現評
       価益／評価損は、「為替先渡契約に係る未実現利益／（損失）」として純資産額計算書の中で開示される
       （詳細は注記８を参照のこと）。これによる実現利益／（損失）および未実現評価益／                                              評価  損の変動は、
       「投資有価証券、デリバティブおよび外国通貨ならびにその他の処分に係る実現利益／（損失）（純額）」
       および「為替先渡契約に係る未実現評価益／損の変動（純額）」として各々損益計算書および純資産額変動
       計算書に含まれている。
         ノン・デリバラブル・フォワード取引（以下「NDF」という。）は、簿商いの取引または非交換可能外国
       通貨に係る短期先渡契約である。これらの契約は、決済日の実勢先渡為替レートおよび満期日までの残存期
       間に適用される先渡為替レートに基づいて評価される。NDFの結果としての未実現利益または未実現損失は
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       純資産額変動計算書に含まれる。NDFは、通常、米ドルで値付され、決済される。NDFは、その他の為替先渡
       契約と一緒に注記８に開示される。
      (j)  　先物契約

         先物契約は、将来の特定の時間に前もって決定されていた価格において特定の商品または金融商品を売買
       するための適法な契約である。先物契約は、当初は取得原価で認識され、その後市場価値で再測定される。
       市場価値は、値付された市場価格および為替レートにより取得される。先物契約はすべて、ファンドに支払
       われる場合は資産に、ファンドが支払う場合は負債に計上される。先物契約の公正価値の変動は、純資産額
       計算書に含まれている。未実現評価益／評価損は、「先物契約に係る未実現利益／（損失）」として純資産
       額計算書の中で開示される。これによる実現利益／（損失）および未実現評価益／評価損の変動は、「投資
       有価証券、デリバティブおよび外国通貨ならびにその他の処分に係る実現利益／（損失）（純額）」および
       「先物契約に係る未実現評価益／損の変動（純額）」として各々損益計算書および純資産額変動計算書に含
       まれている。
     (k)  　クレジット・デフォルト・スワップ

         クレジット・デフォルト・スワップは、２当事者が契約を締結するクレジット・デリバティブ取引であ
       る。当該取引では、一方の当事者が特定の契約期間における固定金利のクーポンを他方に対して定期的に支
       払う。あらかじめ定められている基準資産に関連する信用事由が生じない限り、他方の当事者が支払を行う
       ことはない。こうした信用事由が生じた場合、後者は前者に対する支払を行い、スワップは終了する。クレ
       ジット・デフォルト・スワップは、マーケット・メーカーによる価格に基づいて毎日値洗いされ、純資産額
       計算書に計上される。未実現評価益／評価損は、「クレジット・デフォルト・スワップに係る未実現利益／
       （損失）」として純資産額計算書において開示される。これによる実現利益／（損失）および未実現評価
       益／評価損の変動は、「投資有価証券、デリバティブおよび外国通貨ならびにその他の処分に係る実現利
       益／（損失）（純額）」および「クレジット・デフォルト・スワップに係る未実現評価益／損の変動（純
       額）」として各々損益計算書および純資産額変動計算書に含まれている。
     (l)  　株式バリアンス・スワップ

         株式バリアンス・スワップは、特定の原資産の測定された変動を基に、各当事者がキャッシュフローの交
       換を合意する二者間契約である。一方の当事者が変動想定元本に関して、原資産に係る「固定料率」または
       権利行使価格の支払いを、「変動料率」または実現価格変動と交換することに合意する。満期日に、キャッ
       シュフロー純額が交換されるが、支払われる金額は、原資産の実現価格変動と権利行使価格の差額に変動想
       定元本を乗じたものに等しい。株式バリアンス・スワップは、各純資産価格計算日に値洗いされる。見積り
       市場価格は、契約に規定される評価要素に基づいていて、第三者価格決定機関、マーケット・メーカーまた
       は内部モデルより入手される。未実現評価益／評価損は、純資産額計算書の中で、「株式バリアンス・ス
       ワップに係る未実現利益／（損失）」として開示される。これによる実現利益／（損失）および未実現評価
       益／評価損の変動は、「投資対象、デリバティブおよび外国通貨ならびにその他の処分に係る実現利益／
       （損失）（純額）」および「株式バリアンス・スワップに係る未実現評価益／損の変動（純額）」として、
       各々損益計算書および純資産額変動計算書に含まれている。
    ( ｍ)  ボラティリティ・スワップ

         ボラティリティ・スワップは、特定の原資産の測定された変動を基に、各当事者がキャッシュフローの交
       換を合意する二者間契約である。一方の当事者が変動想定元本に関して、原資産に係る「固定料率」または
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       権利行使価格の支払いを、「変動料率」または実現価格変動と交換することに合意する。満期日に、キャッ
       シュフロー純額が交換されるが、支払われる金額は、原資産の実現価格変動と権利行使価格の差額に変動想
       定 元本を乗じたものに等しい。ボラティリティ・スワップは、各純資産価格計算日に値洗いされる。見積り
       市場価格は、契約に規定される評価要素に基づいていて、第三者価格決定機関、マーケット・メーカーまた
       は内部モデルより入手される。未実現評価益／評価損は、純資産額計算書の中で、「ボラティリティ・ス
       ワップに係る未実現利益／（損失）」として開示される。これによる実現利益／（損失）および未実現評価
       益／評価損の変動は、「投資対象、デリバティブおよび外国通貨ならびにその他の処分に係る実現利益／
       （損失）（純額）」および「ボラティリティ・スワップに係る未実現評価益／損の変動（純額）」として、
       各々損益計算書および純資産額変動計算書に含まれている。
     (n)  インフレ連動スワップ

         インフレ連動スワップは、キャッシュフローの交換を通じて、一方の当事者から他の当事者へインフレリ
       スクを移転させるために使用されるスワップである。インフレ連動スワップにおいては、一方の当事者は、
       想定元本金額に係る固定料率を支払い、もう一方の当事者は、インフレ指数に連動する変動料率を支払う。
       インフレ連動スワップは、各純資産価格計算日に値洗いされる。見積り市場価格は契約に規定される評価要
       素に基づいていて、第三者価格決定機関、マーケット・メーカーまたは内部モデルより入手される。未実現
       評価益／評価損は、「インフレ連動スワップに係る未実現利益／（損失）」として、純資産額計算書の中で
       開示されている。これによる実現利益／（損失）および未実現評価益／評価損の変動は、「投資有価証券、
       デリバティブおよび外国通貨ならびにその他の処分に係る実現利益／（損失）（純額）」および「インフレ
       連動スワップに係る未実現評価益／損の変動（純額）」として、各々損益計算書および純資産額変動計算書
       に含まれている。
     (o)   金利スワップ

         金利スワップは、両当事者が、計算のベースとなる想定元本に基づく一連の利息の支払を他の一連の支払
       (通常、固定／変動)に交換することに合意するという二者間契約である。通常、想定元本は交換されない。
       金利スワップは、マーケット・メーカーによる価格に基づいて毎日値洗いされ、純資産額計算書に計上され
       る。  未実現評価益／評価損は、「金利スワップに係る未実現利益／（損失）」として純資産額計算書の中で
       開示される。これによる実現利益／（損失）および未実現評価益／評価損の変動は、「投資有価証券、デリ
       バティブおよび外国通貨ならびにその他の処分に係る実現利益／（損失）（純額）」および「金利スワップ
       に係る未実現評価益／損の変動（純額）」として各々損益計算書および純資産額変動計算書に含まれてい
       る。
      (p)  　コモディティ・スワップ

         コモディティ・スワップは、固定－変動金利スワップに類似したものである。その違いは、金利スワップ
       においては、変動部分はSOFR、SONIA、€STR等の標準的な金利に基づくが、コモディティ・スワップにおい
       ては、変動部分は原商品指数の価格に基づく。いかなる商品も、取引期間中交換されない。コモディティ・
       スワップは、評価手段／方法を用いて値洗いされ、その公正価値は「コモディティ・スワップに係る未実現
       利益／（損失）」として純資産額計算書に計上される。実現利益／（損失）および未実現利益／損失の変動
       は、「投資有価証券、デリバティブおよび外国通貨ならびにその他の処分に係る実現利益／（損失）（純
       額）」および「コモディティ・スワップに係る未実現評価益／損の変動（純額）」としてそれぞれ損益計算
       書および純資産額変動計算書の中で示されている。
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      (q)  　トータル・リターン・スワップ
         トータル・リターン・スワップは、ある当事者が、変動利率のリターンの受取りと引換えに、特定の資産
       のトータル・リターンを別の相手方に支払うことを合意する金融契約をいう。ファンドは特定のサブ・ファ
       ンドに代り基金のないスワップ契約を締結する。トータル・リターン・スワップは、評価手段／方法を用い
       値洗いされ、その公正価値は純資産額計算書に計上される。トータル・リターン・スワップのポジション
       は、実務上可能な範囲で観測可能なデータを使用し、かかるデータの適用に関する仮定を含むモデルを用い
       て評価される。これらの要因に関するデータ入力および仮定は、報告されるトータル・リターン・スワップ
       の公正価値に影響を及ぼす可能性がある。未                       実現評価益／評価損は、「トータル・リターン・スワップに係
       る未実現利益／（損失）」として、純資産額計算書の中で開示されている。これによる実現利益／（損失）
       および未実現評価益／評価損の変動は、「投資有価証券、デリバティブおよび外国通貨ならびにその他の処
       分に係る実現利益／（損失）（純額）」および「トータル・リターン・スワップに係る未実現評価益／損の
       変動（純額）」として各々損益計算書および純資産額変動計算書に含まれている。
      (r)  　オプション

         プットオプションの買手は、オプションの売手に対し、合意した価格（「行使価格）」）で原金融商品を
       売る権利を有するが、その義務を負わない。コールオプションの買手は、オプションの売手から行使価格で
       原金融商品を購入する権利を有するが、その義務を負わない。
         購入オプション－購入オプションのためにファンドより支払われたプレミアムは、投資として純資産額計
       算書に含まれる。オプションは、オプションの現行市場価格を反映させるために日々調整され、かかる変動
       は、未実現評価益または評価損として計上される。オプションが失効することになった場合、ファンドはそ
       の支払った全プレミアムを失うことになり、かかるプレミアム金額につき実現損失として計上される。行使
       されたまたは終了した購入オプションに支払われたプレミアムは、有価証券の実現利益／損失または有価証
       券の原価基準を決定するために、原投資取引に係る手取金に対し、支払金額が加算または相殺される。
         売りオプション―売りオプションのためにファンドが受領したプレミアムは、純資産額計算書に含まれ
       る。負債の金額は、売りオプションの現行市場価格を反映させるために日々調整され、市場価格の変動は、
       未実現評価益または評価損として計上される。失効した売りオプションにより受領したプレミアムは、実現
       利益として取扱われる。ファンドは、終了した取引の費用が受領した手数料を超えているかどうかに基づい
       て、売りオプションに係る実現利益または損失を計上する。コールオプションがオプションの買手により行
       使される場合、ファンドが受領するプレミアムは、オプションの買手への原有価証券の売却による手取金額
       に加算し、実現利益または損失があったかどうかを決定するために終了した取引費用と比較される。プット
       オプションがオプションの買手により行使される場合、オプションの売手が受領したプレミアムは、購入有
       価証券の原価基準を低下させる。現物に裏付されない売建コールオプションは、ファンドを無限の損失リス
       クにさらさせる。現物に裏付された売建コールオプションは、行使価格を超えて有価証券が上昇する可能性
       を制限する。売建プットオプションは、有価証券の価額がプット手数料を控除した行使価格を下回って下落
       する場合には、ファンドを損失のリスクにさらさせる。
         規制された市場で取引される未行使オプションは、かかる金融商品の終値か、金融商品の直近の利用可能
       な市場価格に基づいて評価される。店頭オプションは、第三者価格決定機関より入手される日々の価格に基
       づいて値洗いされ、取引相手方からの価額を検証する。
         市場価格は、「オプション／スワップションに係る未実現利益／（損失）」として、純資産額計算書の中
       で開示されている。これによる実現利益／（損失）および未実現                                  評価  益／評価損の変動は、「投資有価証
       券、デリバティブおよび外国通貨ならびにその他の処分に係る実現利益／（損失）（純額）」および「オプ
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       ション／スワップションに係る未実現評価益／評価損の変動（純額）」としてそれぞれ損益計算書および純
       資産額変動計算書に含まれている。
      (s)  スワップション

         スワップション（スワップ・オプション）は、金利スワップまたはその他の種類のスワップを締結するオ
       プションである。オプション・プレミアムと交換に、買手は特定の将来の日付において発行会社と特定のス
       ワップ契約を締結する権利を得るが、その義務は負わない。スワップションには、ペイヤー・スワップショ
       ンとレシーバー・スワップションの、２つの異なる種類がある。ペイヤー・スワップションでは、購入者は
       固定金利の支払人と変動金利の受取人となるスワップ契約を締結する権利を有するが、その義務を負わな
       い。レシーバー・スワップションは、その反対である。購入者は固定金利を受取り、変動金利を支払うス
       ワップ契約を締結するオプションを有する。市場価格は、「オプション／スワップションに係る未実現利
       益／（損失）」の下に純資産計算書の中で開示されている。その結果としての「実現利益／（損失）」「未
       実現評価益／評価損の変動」は、「投資有価証券、デリバティブおよび外国通貨ならびにその他の処分に係
       る実現利益／（損失）（純額）」および「オプション／スワップションに係る未実現評価益／損の変動（純
       額）」の下に各々損益計算書および純資産変動計算書に含まれている。
      (t)  株式連動

         該当なし
      (u)  トゥ・ビー・アナウンスト有価証券

         トゥ・ビー・アナウンスト（「TBA」）有価証券は、米国政府の出資機関が発行する抵当権付有価証券に
       関連している。こうした機関は通常、不動産担保融資をプールし、設定されたプールの持分を売却する。
       TBAは将来の決済のために買付けおよび売却される、金利または償還期日のいずれかが未決定のこうした機
       関の先物プールに関連する。具体的なモーゲージ・プールは、交付日の直前に公表（アナウンス）され割当
       てられる。特定のファンドは、顧客の決済日時を超過した将来の日付における固定の投資口価格で有価証券
       を購入するTBA買付けコミットメントを締結することができる。投資口の価格は設定されているが、元本額
       の最終的な決定は行われていない。ファンドは、買付け価格を充たすのに十分な金額の現金または優良債務
       証券を、決済日まで保有および維持するか、またはファンドは自己が保有する他の有価証券の先渡し売却に
       係る相殺契約を締結することができる。有価証券による収益は決済日まで稼得されることはない。TBA買付
       けコミットメントは、それ自体が有価証券であると考えられ、サブ・ファンドのその他資産の価値の下落リ
       スクに加えて、買付けられる有価証券の価値が決済日の前に下落した場合の損失リスクを含む。未決済の
       TBA買付けコミットメントは、投資先有価証券のその時の市場価格により評価される。
      (v)  　証拠金勘定

         証拠金勘定は、先物契約、クレジット・デフォルト・スワップ、インフレ連動スワップおよび金利スワッ
       プのブローカーが保有する変動証拠金を示している。証拠金は、中央集中決済のポジションにのみ適用され
       る。
      (w)  相互投資

         サブ・ファンド間の相互投資保有は、合算の数字から消去されていない。
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                                                      半期報告書（外国投資証券）
         当期間末現在の合算純資産総額は、相互投資保有を消去した場合、38,916,985,123米ドルとなる。2023年
       ８月31日現在、インベスコ・サステイナブル・グローバル・ストラクチャード・エクイティ・ファンドにつ
       いてはかかる相互投資保有はない。
      (x)  投資有価証券に係るキャピタル・ゲイン税

       インドのキャピタル・ゲイン税：
         2018  年インド財政法は、2018年４月１日を効力発生日として、インドの上場証券の処分から得られる長期
       キャピタル・ゲインに対し10％の租税（加えて、追加税および特別税がある。）を導入した。これ以前は、
       有価証券取引税が支払われていることを条件として、長期キャピタル・ゲインはインドで租税免除されてい
       た。短期の利得は、引続き15％の租税（加えて、追加税および特別税がある。）の対象である。
       タイのキャピタル・ゲイン税：

         2022  年３月31日に、タイは、基本税額減少防止および利益移転防止のための租税条約関連措置                                              を実施する
       ための多国間条約（以下「MLI」という。）の批准証書に署名し、寄託した。MLIは2022年７月１日に発効し
       たが、源泉徴収税に関しては、MLIは2023年１月１日以降に適用された。租税条約の                                           濫用  防止措置が      租税条
       約に基づく租税優遇措置を受けることが主たる目的の一つである場合に、租税優遇措置を否認するための新
       たな規定である主要          目的テスト（以下「PPT」という。）により下支えされている。従って、今後タイは、
       租税条約を遵守するためにPPTを適用しなければならない。MLIにより、タイ国税局（以下「TRD」とい
       う。）は、この立場が今後どのように機能するかについて問い合わせるため特定のカストディアン／ブロー
       カーに連絡を取っており、従って、外国人投資家は、                            PPT  がタイの条約に適用された後、                現在の立場（登録
       名義人に依拠する。）が維持されるか否か懸念している。TRDは現在、MLIが発効することにより、                                                  外国人投
       資家に対するタイのキャピタル・ゲイン税に関し、単なる収益の受領者（登録名義人）ではなく                                                 収益の実質
       的所有者の概念を適用するためのMLIの解釈の変更となるか否かにつき、何ら明確な立場を示していない。
       (y)  その他の未収金／その他の未払金
         純資産額計算書の「その他の未収金」の行には、前払い諸手数料、発生済みの収益および前払金を含むこ
       とができる。
         純資産額計算書の「その他の未払金」の行には、未払分配金、未払管理報酬、発生済み費用、発生済み未
       払キャピタル・ゲイン税および発生済みの諸手数料を含むことができる。
    ３　管理報酬

       ファンドの取締役会（以下「取締役会」という。）はファンドの投資方針、運用および管理に対して責任を
      負っている。取締役会は、ファンドの組入有価証券に関する日々の投資運用をインベスコ・マネジメント・エ
      ス・エイ（以下「管理会社」という。）に委託している。
       投資方針に従い、管理会社は、米国のインベスコ・アドバイザーズ・インク、ドイツのインベスコ・アセッ
      ト・マネジメント・ドイチェラントGmbH、英国のインベスコ・アセット・マネジメント・リミテッド、インベス
      コ・カナダ・リミテッド、インベスコ・ホンコン・リミテッド、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
      およびインベスコ・アセット・マネジメント・シンガポール・リミテッドに適宜投資運用業務を委託している。
      それから次に、当該各投資マネージャーは、上記の法人のいずれかに投資運用業務を再委託していることがあ
      る。
       管理会社は、その業務の対価として、下表に記載の各サブ・ファンドの各株式クラスの純資産価額の割合によ
      る支払いをファンドから受ける。
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                                            運用報酬
                                            クラスＲ
                                            (販売手数料
                   運用報酬      運用報酬      運用報酬      運用報酬             運用報酬      運用報酬
                                             を含む)*
      サブ・ファンド             クラスＡ      クラスＣ      クラスＥ       クラスI            クラスＳ      クラスＺ
      エクイティ・ファンズ
      グローバル
      インベスコ・サステイナ             1.00％      0.60％       1.50％       0.00％      1.70％      0.50％      0.50％
      ブ
      ル・グローバル・ストラ
      ク
      チャード・エクイティ・
      ファンド
       * クラスRに係る運用報酬は0.7％を超えない販売手数料を含む。
       運用報酬は、各営業日における各サブ・ファンドの純資産価額に基づいて毎日算定され、毎月支払われる。投

      資運用会社への報酬は、管理会社の報酬から支払われる。
       管理会社は、その裁量において、運営費用および費用総額に上限を設けることに同意しており、あるファンド
      がその上限を超過した場合、超過金額が放棄され、その経費は管理会社が負担する。放棄された金額は、「放棄
      費用総額」の項目の下に損益計算書および純資産変動計算書（会計年度末にのみ開示される。）に反映される。
    ４　その他の報酬

     サービス代行会社報酬
                              サービス代       サービス代       サービス代       サービス代       サービス代
                        サービス代
                              行会社報酬       行会社報酬       行会社報酬       行会社報酬       行会社報酬
                        行会社報酬
                            *       *       *       *       *       *
                        クラスＡ       クラスＣ       クラスＥ       クラスＲ       クラスＳ       クラスＺ
      サブ・ファンド
      エクイティ・ファンズ
      グローバル
      インベスコ・サステイナブル・                   0.20％       0.20％       0.20％       0.20％       0.05％       0.20％
      グローバル・ストラクチャード・
      エクイティ・ファンド
     *
       サービス代行会社報酬の中から、管理会社は管理事務代行会社、所在地事務・法人事務代行会社および登録・
       名義書換事務代行会社の報酬、ならびにサービス提供会社の報酬を支払う。各報酬は、（管理会社と随時合意
       される料率で）サブ・ファンドの純資産価額に基づき各営業日に算定され、毎月支払われる。
       保管銀行は、各暦月の最終営業日の各サブ・ファンドの純資産価額の年率0.0075％（または保管銀行および

      ファンドが随時合意するそれより高い料率）を上限として月毎に計算される報酬（もしあれば付加価値税を加算
      する。）の支払いを毎月受ける。さらに保管銀行は、サブ・ファンドの資産が保管されている国によって変動す
      る料率（現在、当該国に投資されている資産の純資産価額の0.001％から0.45％の範囲）の保管およびサービス
      報酬（もしあれば付加価値税を加算する。）を、ファンドと随時合意する投資取引について通常の商業上の料率
      での手数料を加えた金額と共に各サブ・ファンドに請求する。副保管銀行の報酬はこれら保管およびサービス報
      酬より支払われる。
     上限のあるファンド

       管理会社は、その裁量により、一定のサブ・ファンドに請求される費用総額に上限を設けることに合意してい
      るが、インベスコ・サステイナブル・グローバル・ストラクチャード・エクイティ・ファンドについてはかかる
      上限は設定されていない。
    ５　税金

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      ルクセンブルグ
       ファンドは、ルクセンブルグ法に基づいて集団投資スキームとして登記されている。したがって、現在ファン
      ドが支払うべきルクセンブルグの所得税またはキャピタル・ゲイン税はない。しかし、ファンドは純資産価額の
      年率0.05％で計算される「年次税」を課される。「クラスＩ株式」、「クラスPI株式」、「クラスＳ株式」およ
      び「クラスT1株式」に課される年次税は、純資産価額の年率0.01％に引き下げられており、こうした税金は関連
      する四半期末のサブ・ファンドの純資産価額に基づいて四半期毎に支払われる。
       すでに「年次税」の対象となっている原ルクセンブルグ籍ファンドについては、年次税は源泉徴収されない。
      ベルギー

       ファンドは、金融市場に関する2012年８月３日付法律第154条に従い、ベルギー金融サービス市場局に登録さ
      れている。2014年１月１日以降、ベルギー籍の仲介業者を通じてベルギーで販売されている株式の前年12月31日
      現在の純資産価額の0.0925％の年次税が課される。予防措置として、ファンドはベルギー租税当局およびブ
      リュッセルの租税に関する第一審裁判所に還付の請求を行っている。
       2022  年３月25日に破毀院（Court               of  Cassation）は原告に対し不利な判決を下した。破毀院（フランス語によ
      る裁判所）は、ブリュッセルの控訴裁判所がベルギーのサブスクリプション税を資本税と誤って認識し、当該租
      税がベルギーおよびルクセンブルグの間の二重課税防止条約の範囲内にあるか否かにつき判決を下していないと
      判断している。本件は、リエージュ控訴裁判所に差し戻される。
       破毀院（ドイツ語による裁判所）の2022年４月21日付の別の決定では、ベルギーのサブスクリプション税が資
      本税であることにつき争っていないが、ベルギーのサブスクリプション税はベルギーおよびルクセンブルグの間
      の二重課税防止条約の範囲内には入らないと判断している。本件はゲント控訴裁判所に差し戻される。
       現段階で、この請求の最終的な結果またはファンドに有利となる可能性のある還付につき予測することは不可
      能である。
      源泉徴収税

       海外の配当金に源泉徴収される税金に関する欧州裁判所のいくつかの決定に加えて、管理会社は、外国の配当
      金収益にかかる課税の払戻しを一定の欧州税務当局に請求する措置を取っている。請求がうまくいく可能性は不
      確実であるため、受領可能な海外の源泉徴収税の潜在的な金額を見積ることはできず、これらは現金ベースで計
      上される。
    ６　源泉徴収税請求の還付

       2023  年３月１日から2023年８月31日までの期間中、いずれのサブ・ファンドに関しても、EU源泉徴収税の還付
      請求による還付はなかった。
    ７　分配金

       ファンドの分配方針に従い、収益は、分配型株式の保有者に対してのみ分配金支払の形で分配される。
       ファンドは、その絶対的裁量により、固定の分配が行われる一定の株式クラスを発行する権限を有する。2023
      年８月31日において、インベスコ・サステイナブル・グローバル・ストラクチャード・エクイティ・ファンドに
      ついては以下のクラスが該当する。
                                             2023年３月１日から2023年８月31日

                        クラス       株式      固定分配率／           までの期間中に有効な
           サブ・ファンド              通貨      クラス        利回り          固定分配率／利回り
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                        米ドル      A（毎月分        １株当り        2023年３月１日から2023年７月
                               配－      3.70セント
                                               31日まで１株当り4.20セント
                               １型）
                                              2023年８月１日から2023年８月
        インベスコ・サステイナブル・
                                               31日まで１株当り3.70セント
            グローバル・
                         香港     A（毎月分        １株当り        2023年３月１日から2023年７月
          ストラクチャード・
                               配－      38.10セント
                         ドル                      31日まで１株当り42.00セント
          エクイティ・ファンド
                              １型）（香
                                              2023年８月１日から2023年８月
                                港
                                               31日まで１株当り38.10セント
                               ドル）
       累積型株式の株主に支払われるべき収益は、該当株式クラスの価値を高めるために再投資される。

       サブ・ファンド

       株式の種類                        通貨      分配率        基準日         分配金支払日
       インベスコ・サステイナブル・グローバル・
       ストラクチャード・エクイティ・ファンド
        A(毎月分配－１型)                       米ドル      0.0420       2023年３月31日          2023年４月11日

        A(毎月分配－１型)                       米ドル      0.0420       2023年４月28日          2023年５月11日
        A(毎月分配－１型)                       米ドル      0.0420       2023年５月31日          2023年６月12日
        A(毎月分配－１型)                       米ドル      0.0420       2023年６月30日          2023年７月11日
        A(毎月分配－１型)                       米ドル      0.0420       2023年７月31日          2023年８月11日
        A(毎月分配－１型)                       米ドル      0.0370       2023年８月31日          2023年９月11日*
        A（毎月分配－１型）（香港ドル）                      香港ドル       0.4200       2023年３月31日          2023年４月11日
        A（毎月分配－１型）（香港ドル）                      香港ドル       0.4200       2023年４月28日          2023年５月11日
        A（毎月分配－１型）（香港ドル）                      香港ドル       0.4200       2023年５月31日          2023年６月12日
        A（毎月分配－１型）（香港ドル）                      香港ドル       0.4200       2023年６月30日          2023年７月11日
        A（毎月分配－１型）（香港ドル）                      香港ドル       0.4200       2023年７月31日          2023年８月11日
        A（毎月分配－１型）（香港ドル）                      香港ドル       0.3810       2023年８月31日          2023年９月11日*
       ＊　基準日が2023年８月31日で、支払日が2023年９月11日である分配については、財務書類に反映されていない。これら

         の分配は、2023年10月１日に計算される純資産価額に影響を与える。
    ８　為替先渡契約

       2023  年８月31日に未決済の為替先渡契約は以下の通りである。
                                                  未実現利益/

     インベスコ・サステイナブル・グローバル・ストラクチャード・エクイティ・ファンド                                                      満期日
                                                    (損失)
     為替先渡契約の詳細                                  取引相手方             米ドル      (日/月/年)
     買        358,238    EUR     売予定        389,030    USD    BNY  Mellon            744     15/09/2023

     買       1,061,815     USD     売予定        974,043    EUR    BNY  Mellon           2,025      15/09/2023
     買       1,462,788     GBP     売予定       1,845,333     USD    BNY  Mellon           9,601      15/09/2023
     買       4,468,322     USD     売予定       3,506,734     GBP    BNY  Mellon           21,500      15/09/2023
     未決済の為替先渡契約に係る未実現利益合計                                              33,870
     買      124,222,791      GBP     売予定      158,163,100      USD    BNY  Mellon          (638,538)       15/09/2023

     買       34,295,707     EUR     売予定       37,614,593     USD    BNY  Mellon          (299,747)       15/09/2023
     買         53,038    USD     売予定        42,000    GBP    BNY  Mellon            (221)     15/09/2023
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                                                      半期報告書（外国投資証券）
     買         2,203   USD     売予定         2,033   EUR    BNY  Mellon             (9)     15/09/2023
     未決済の為替先渡契約に係る未実現損失合計                                             (938,515)
     未決済の為替先渡契約に係る未実現純損失合計                                             (904,645)
    ９　先物契約

       2023  年８月31日に未決済の先物契約は以下の通りである。
                                                           サブ・

                                           サブ・              ファンドの
                                          ファンドの               基準通貨建
                                          基準通貨建                 未実現
                                                 ロング／
                                   契約数        契約額      ショート       利益／(損失)
      インベスコ・サステイナブル・グローバル・ストラクチャード・
                                           米ドル               米ドル
      エクイティ・ファンド
       Topix   Index   Future   07/09/2023                      3      478,978     ロング          14,751
       S&P  500  Emini   Future   15/09/2023                     16      3,621,700      ロング           7,336
       先物契約に係る未実現利益合計                                                    22,087
       Euro  Stoxx   50 Future   15/09/2023                     20       940,576     ロング           (3,233)

       FTSE  100  Index   Future   15/09/2023                     3      284,939     ロング           (2,555)
       先物契約に係る未実現損失合計                                                    (5,788)
       先物契約に係る未実現純利益合計                                                    16,299
       276,993    米ドルの証拠金勘定は、バンク・オブ・アメリカ・メリル・リンチにより保有されている。
    10 　クレジット・デフォルト・スワップ

       該当なし
    11 　株式バリアンス・スワップ

       該当なし
    12 　ボラティリティ・スワップ

       該当なし
    13 　インフレ連動スワップ

       該当なし
    14 　金利スワップ

       該当なし
    15 　コモディティ・スワップ

       該当なし
    16 　トータル・リターン・スワップ

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                                                     インベスコ・ファンズ(E14832)
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       該当なし
    17 　オプション／スワプション

       該当なし
    18 　スイング・プライシング方針

       有価証券は、注記２(b)に概略が示されるとおり評価される。ただし、希薄化の効果を緩和するため、ファン
      ドは、2007年12月18日より「スイング・プライシング」という方針を実施している。スイング・プライシングの
      仕組みはインベスコ・ファンズのすべてのサブ・ファンドに対し適用されることがある。
       株主の最大利益のため、取締役会は、ある営業日のサブ・ファンドの申込み、買戻しまたは乗換より生ずる正
      味の株式活動に応じて、仲値ではなく、買い呼び値または売り呼び値を用いて純資産価額を調整することを容認
      することができる。
       サブ・ファンドには、部分的なスイング調整のみが適用される。すなわち、サブ・ファンドは日々の買い呼び
      値または売り呼び値に応じてスイング調整されるのではなく、株主の活動が事前に定められた水準を超えたとき
      にのみスイング調整される。こうした状況において、関連サブ・ファンドの純資産価額は、2.00％を超えない金
      額において調整されることがある。買戻しの水準が高い場合は買い呼び値にスイング調整され、申込みの水準が
      高い場合には売り呼び値にスイング調整される。取締役会はサブ・ファンドの最近の動向に応じた不断のスイン
      グ調整をサブ・ファンドに適用することができる。
       当期間中、インベスコ・サステイナブル・グローバル・ストラクチャード・エクイティ・ファンドについては
      スイング・プライシング調整（仲値から買い呼び値または売り呼び値への調整）の適用はなかった。
    19 　投資有価証券の変動

       各投資有価証券について当期間中に生じた購入および売却の合計額が明記されたリストは、ファンドの登記上
      の事務所および香港代表事務所において、請求により無料で入手することができる。
    20 　証券貸付

       SICAV   は、各サブ・ファンド（英文目論見書の別紙Ａに記載がある場合）の代り、効率的なポートフォリオ管
      理を促進するために、UCITS規則の規定に従った効率的ポートフォリオ管理を目的として証券の貸付契約を締結
      することができる。証券貸借権限証書に基づき任命された証券貸付代行会社は、ザ・バンク・オブ・ニューヨー
      ク・メロンSA/NVである。
       2023  年８月31日現在、以下の証券貸付があった。証券の貸付による稼得収益は以下の表の通りである。証券貸
      付によるこの稼得収益は、貸付エージェントの報酬控除後の額である。証券の貸付についての詳細は、英文目論
      見書の別紙の「証券金融取引」において開示されている。
       証券貸借権限証書により、ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロンSA/NVは、受領した担保のすべてまたは
      実質的にすべてを承認された投資対象に投資および再投資する権限および指示を与えられている。承認された投
      資対象はすべて貸し手の勘定およびリスクのために行われるものとする。承認された投資対象から生じる損失に
      より、借手に返還可能な担保の額が不足する範囲において、貸手は、当該不足額と同額の現金を要求に応じて
      ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロンSA/NV                         に対し支払うことに同意している。2023年８月31日現在、再投
      資された担保はなかった。
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                                                 直接費用
                                              （ザ・バンク・
                                                  オブ・
                                              ニューヨーク・          ファンドへの
                                基準             メロンSA/NVへの             純利益
      サブ・ファンド                          通貨      粗利益      支払い）（10％）             （90％）
      インベスコ・サステイナブル・グローバル・                       USD         34,082            3,408        30,674
      ストラクチャード・エクイティ・ファンド
       2023  年８月31日現在の取引先別の貸付有価証券の価額および当該有価証券に関しSICAVが保有する担保の価額

      および種類は以下の通りである。
                                                       2023年

                                    2023年
                                              2023年         ８月31日現在の
                                    ８月31日現在の貸
                                              ８月31日現在         貸付有価証券に
                              担保の       付有価証券の
      サブ・                                        保有する         対し担保が占め
      ファンド      取引先           設立国      種類       総額         担保の総額         る割合
      インベスコ・サステイナブル・グローバル・
                                      （米ドル）         （米ドル）          （％）
      ストラクチャード・エクイティ・ファンド
             BofAML    Securities,       米国      米国国債          1,201,110         1,225,179          102.00
                              (二国間)
             Inc.
             Goldman    Sachs       米国      米国国債           370,770         389,751         105.12
                              (二国間)
             & Company
                                        1,571,880         1,614,930          102.74
    21 　ソフト・コミッションおよび関連当事者間取引

       インベスコ・リミテッドの一定の子会社(以下「当グループ」という。)は、最良執行を含む最善の正味の結果
      を得ることを前提として、取引相手方との間で、当グループに提供される投資サービスに対してかかる取引相手
      方が支払を行うという契約を締結する場合がある。
       投資サービスは、当グループの顧客に提供されるサービスを改善するか、または付加価値を高めるために当グ
      ループにより用いられる。各々のサービスは、当グループによって運用されている個々のすべてのアカウントに
      ついて用いられるとは限らないが、当グループは、受領する当該サービスが全体として、投資責任を果たす上で
      重要な支援となるものであり、かつ、すべての顧客に対して明らかな便益をもたらすものであると考えている。
      当グループの顧客への投資サービスの提供の支援となるサービスのみが当該取引相手方によって支払われる。
       許容される投資サービスには、当グループの投資パフォーマンスを支援するサービスが含まれる。これらの
      サービスには、経済的要因・傾向、ポートフォリオの評価・分析、パフォーマンスの測定、市場価格サービスを
      含む分析、調査および助言サービスならびに専門的なコンピュータ・ソフトウェアおよびハードウェアもしくは
      その他の情報ファシリティの使用が含まれるが、必ずしもこれらに限定されない。
       当グループは、当グループの顧客または事業を管轄している国の法律に準拠して顧客に対する投資決定責任を
      果たすことを確実に遵守する。この結果として、提供される当該投資サービスの妥当性に関して様々な適用がな
      されることになる。
       当グループは、発注が当グループの顧客の最善の利益に反しないように運営される場合にのみ取引が執行され
      ること、かつ評価倍率が一般に認められている市場の慣行に沿った水準であることを基準として、取引を執行す
      る取引相手方を選択している。当グループは、すべての顧客に対するすべての取引について最良の執行が得られ
      るよう努力する。
       当グループは、可能な限り世界で最も高い規制基準を維持すべく努力する。
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       管理事務代行会社、保管銀行、登録・名義書換事務代行会社、法人・支払事務代行会社、設立地事務代行会社
      および投資運用会社は、インベスコ・マネジメント・エスエイによるサブ・ファンドの関係当事者と看做され
      る。当グループは、関係当事者との潜在的な取引を相対取引で行い、株主にとって最善の利益となることを確保
      す るために、そうした取引を特定するための必要な調査を行っている。そうした取引は通常の事業において通常
      の条件で締結されてきた。
       2023  年８月31日までの会計期間に独立取締役に支払われた金銭はなかった。インベスコ・グループの従業員で
      ある取締役は、取締役報酬を受領する権利はない。
       2023  年８月31日現在、ファンドは、他のインベスコのファンドに投資を行っている。
    22 　現金担保

       デリバティブへの投資の一部として、ファンドは、現金および現金同等物または有価証券のいずれかの形態で
      担保を差し入れ、または担保物を受領することができる。
       2023  年８月31日現在、インベスコ・サステイナブル・グローバル・ストラクチャード・エクイティ・ファンド
      については、ファンドの債務の担保に提供された現金ならびに取引相手方から受領した現金担保はない。
    23 　取引費用

       譲渡可能有価証券、短期金融商品、デリバティブまたはその他適格資産の購入または売却に関してファンドが
      負担する取引手数料は、主に保管手数料／仲介手数料から構成される。取引手数料は、有価証券に係る実現およ
      び未実現利益／（損失）を計算するために使用される取引価格に含まれる。
       2023  年３月１日から2023年８月31日までの期間において、以下の取引費用が計上されている：
       サブ・ファンド                                       通貨        取引費用

       インベスコ・サステイナブル・グローバル・ストラクチャード・                                       USD          98,100
       エクイティ・ファンド
       2023  年８月31日に終了した期間において、ファンドは、債券取引に関して仲介報酬／手数料を支払っていな

      い。債券市場の慣行に従い、「買い呼び値」のスプレッドは、取引価格に適用される。この原則に従い、ブロー
      カーにより適用される販売価格は、買付価格と同一ではなく、この差額はブローカーの報酬に相当する。
    24 　サ  ステナブルファイナンス開示規則                  （「SFDR」）

       環境および／または社会的特性および／または持続可能投資に関する情報は、（無監査）サステナブルファイ
      ナンス開示規則の項および、適用ある場合、その関連別紙において入手することができる。この項は２月28日に
      終了する年度に関する年次監査報告書にのみ含まれている。
    25 　清算中のサブ・ファンド

       該当なし
    26 　後発事象

       2023  年８月31日に終了した会計期間後に、後発事象はなかった。
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    （２）【投資有価証券明細表等】
                         インベスコ・ファンズ－

         インベスコ・サステイナブル・グローバル・ストラクチャード・エクイティ・ファンド
                          投資有価証券明細表
                         (2023   年8月31日現在)

                                                  純資産に占める

     銘柄                            額面金額/株数        時価(米ドル)
                                                   割合(％)
     公的な証券取引所に上場を認められているまたは他の規制市場で取引されている譲渡性のある有価証券

     株式

     オーストラリア

     BlueScope     Steel   Ltd
                                    52,709        716,059           0.26
     Brambles     Ltd
                                    132,313       1,281,477            0.46
     Fortescue     Metals    Group   Ltd
                                    35,543        492,741           0.17
     Telstra    Group   Ltd
                                    357,849        929,237           0.33
     Westpac    Banking    Corp                               469,195           0.17
                                    33,058
                                           3,888,709            1.39
     ベルギー

     Arch   Capital    Group   Ltd
                                     4,549       350,705           0.13
     カナダ

     B2Gold    Corp
                                    190,524        594,803           0.21
     Canadian     Imperial     Bank   of  Commerce
                                     8,271       337,664           0.12
     CGI  Inc
                                    12,395       1,284,985            0.46
     Dollarama     Inc
                                     5,535       355,219           0.13
     Finning    International       Inc
                                    21,870        686,480           0.25
     George    Weston    Ltd
                                     6,169       692,899           0.25
     Great-West      Lifeco    Inc
                                    17,551        499,873           0.18
     Hydro   One  Ltd  144A
                                    98,774       2,640,429            0.95
     iA  Financial     Corp   Inc
                                     7,074       445,346           0.16
     IGM  Financial     Inc
                                    12,604        361,023           0.13
     Loblaw    Cos  Ltd
                                    20,760       1,829,504            0.66
     Manulife     Financial     Corp
                                    85,692       1,577,638            0.56
     Metro   Inc/CN
                                    19,438       1,002,652            0.36
     National     Bank   of  Canada
                                    22,831       1,626,478            0.58
     Open   Text   Corp
                                    12,728        506,375           0.18
     Parkland     Corp
                                    40,124       1,109,761            0.40
     Royal   Bank   of  Canada
                                     5,647       512,237           0.18
     Stantec    Inc                                   361,035           0.13
                                     5,399
                                          16,424,401             5.89
                                34/42


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     ケイマン諸島
     CK  Asset   Holdings     Ltd
                                    178,500        983,648           0.35
     CK  Hutchison     Holdings     Ltd
                                    122,500        667,244           0.24
     HKT  Trust   & HKT  Ltd
                                  1,425,000        1,522,388            0.55
     WH  Group   Ltd  144A                                613,923           0.22
                                  1,190,500
                                           3,787,203            1.36
     デンマーク

     Jyske   Bank   A/S
                                     4,363       310,928           0.11
     Novo   Nordisk    A/S                               1,268,218            0.46
                                     6,774
                                           1,579,146            0.57
     フィンランド

     Elisa   Oyj
                                     7,332       360,838           0.13
     Nordea    Bank   Abp
                                    60,343        668,280           0.24
     TietoEVRY     Oyj                                  409,425           0.14
                                    16,611
                                           1,438,543            0.51
     フランス

     Amundi    SA  144A
                                     5,325       318,427           0.11
     Arkema    SA
                                     3,322       350,997           0.13
     AXA  SA
                                    30,457        926,122           0.33
     Danone    SA
                                    25,468       1,494,151            0.54
     Edenred                                8,539       548,034           0.20
     Eiffage    SA
                                     8,634       865,695           0.31
     Ipsen   SA
                                     3,246       428,445           0.15
     Orange    SA
                                    104,432       1,186,413            0.42
     Sanofi                                8,714       942,120           0.34
     SCOR   SE                                    370,940           0.13
                                    11,834
                                           7,431,344            2.66
     ドイツ

     Allianz    SE
                                     3,786       928,331           0.33
     Bayerische      Motoren    Werke   AG
                                    10,150       1,073,593            0.39
     Deutsche     Bank   AG
                                    32,457        358,181           0.13
     Deutsche     Telekom    AG
                                    17,822        383,217           0.14
     Heidelberg      Materials     AG
                                     4,298       347,623           0.12
     Infineon     Technologies       AG
                                    17,988        646,175           0.23
     Muenchener      Rueckversicherungs-Gesellschaft                AG  in
                                     5,715      2,232,860            0.80
     Muenchen
     Siemens    AG
                                     2,106       319,350           0.11
     Telefonica      Deutschland      Holding    AG                       245,673           0.09
                                    126,997
                                           6,535,003            2.34
     香港

     BOC  Hong   Kong   Holdings     Ltd
                                    173,000        481,357           0.17
                                35/42

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                                                     インベスコ・ファンズ(E14832)
                                                      半期報告書（外国投資証券）
     MTR  Corp   Ltd
                                    69,500        289,955           0.10
     Sun  Hung   Kai  Properties      Ltd
                                    24,000        270,247           0.10
     Swire   Pacific    Ltd                                561,326           0.20
                                    68,000
                                           1,602,885            0.57
     アイルランド

     AIB  Group   Plc
                                    116,479        531,134           0.19
     Trane   Technologies       Plc                             607,714           0.22
                                     2,951
                                           1,138,848            0.41
     イスラエル

     Bank   Hapoalim     BM
                                    29,440        247,134           0.09
     Mizrahi    Tefahot    Bank   Ltd                            214,950           0.08
                                     6,472
                                            462,084           0.17
     イタリア

     Assicurazioni       Generali     SpA
                                    72,446       1,507,395            0.54
     Intesa    Sanpaolo     SpA
                                    73,574        199,323           0.07
     UniCredit     SpA                                 1,736,744            0.62
                                    70,284
                                           3,443,462            1.23
     日本

     Astellas     Pharma    Inc
                                    50,000        757,521           0.27
     Canon   Inc
                                    24,100        591,682           0.21
     Dai  Nippon    Printing     Co  Ltd
                                    18,800        513,161           0.18
     FUJIFILM     Holdings     Corp
                                    20,200       1,192,107            0.43
     Hankyu    Hanshin    Holdings     Inc
                                     8,400       300,292           0.11
     Honda   Motor   Co  Ltd
                                    34,200       1,103,555            0.40
     Japan   Post   Bank   Co  Ltd
                                    99,100        792,895           0.28
     Japan   Post   Holdings     Co  Ltd
                                    307,500       2,355,456            0.84
     KDDI   Corp
                                    87,900       2,601,399            0.93
     Kuraray    Co  Ltd
                                    42,700        484,004           0.17
     Mitsubishi      Chemical     Group   Corp
                                    151,700        905,189           0.32
     Mitsubishi      HC  Capital    Inc
                                    122,100        792,370           0.28
     Mizuho    Financial     Group   Inc
                                    103,200       1,703,910            0.61
     Nippon    Express    Holdings     Inc
                                     9,800       508,033           0.18
     Nippon    Telegraph     & Telephone     Corp
                                  2,992,500        3,450,440            1.24
     Nitto   Denko   Corp
                                     7,500       510,357           0.18
     Otsuka    Holdings     Co  Ltd
                                    40,800       1,549,433            0.56
     Panasonic     Holdings     Corp
                                    30,200        347,232           0.13
     Renesas    Electronics      Corp
                                    18,900        317,137           0.11
     SCREEN    Holdings     Co  Ltd
                                     5,200       529,016           0.19
     Sega   Sammy   Holdings     Inc
                                    17,100        340,605           0.12
     Seiko   Epson   Corp
                                    21,000        328,053           0.12
     Sekisui    House   Ltd
                                    20,100        409,004           0.15
                                36/42


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                                                      半期報告書（外国投資証券）
     Shionogi     & Co  Ltd
                                    11,500        505,056           0.18
     SoftBank     Corp
                                    253,300       2,899,792            1.04
     Sumitomo     Metal   Mining    Co  Ltd
                                     9,500       294,010           0.11
     Sumitomo     Mitsui    Financial     Group   Inc
                                    22,700       1,037,772            0.37
     Takeda    Pharmaceutical        Co  Ltd
                                    87,300       2,696,118            0.97
     TOPPAN    INC
                                    13,700        330,905           0.12
     Toyota    Tsusho    Corp                                416,441           0.15
                                     7,000
                                          30,562,945            10.95
     リベリア

     Royal   Caribbean     Cruises    Ltd
                                     4,117       407,439           0.15
     ルクセンブルグ

     ArcelorMittal       SA
                                    47,902       1,285,235            0.46
     Samsonite     International       SA  144A
                                    112,200        375,124           0.14
     Tenaris    SA                                   847,948           0.30
                                    51,985
                                           2,508,307            0.90
     オランダ

     Heineken     NV
                                     3,857       312,941           0.11
     Koninklijke      Ahold   Delhaize     NV
                                    34,638       1,141,569            0.41
     Koninklijke      KPN  NV
                                    244,005        858,622           0.31
     NXP  Semiconductors        NV
                                     6,637      1,366,990            0.49
     OCI  NV
                                    11,530        293,341           0.10
     STMicroelectronics          NV
                                    10,355        491,824           0.18
     Wolters    Kluwer    NV                               939,974           0.34
                                     7,714
                                           5,405,261            1.94
     ノルウェー

     Orkla   ASA
                                    133,152       1,008,023            0.36
     シンガポール

     Flex   Ltd
                                    25,304        691,432           0.25
     Oversea-Chinese        Banking    Corp   Ltd
                                    132,900       1,233,760            0.44
     Singapore     Airlines     Ltd
                                    65,200        331,707           0.12
     United    Overseas     Bank   Ltd                            332,465           0.12
                                    15,800
                                           2,589,364            0.93
     スペイン

     Banco   Bilbao    Vizcaya    Argentaria      SA
                                    78,965        632,317           0.23
     Industria     de  Diseno    Textil    SA
                                    11,420        441,153           0.16
     Telefonica      SA                                 379,256           0.13
                                    90,439
                                           1,452,726            0.52
     スイス

                                37/42


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                                                     インベスコ・ファンズ(E14832)
                                                      半期報告書（外国投資証券）
     ABB  Ltd
                                     8,887       339,539           0.12
     Chubb   Ltd
                                     1,003       202,410           0.07
     Holcim    AG
                                    12,022        797,356           0.29
     Kuehne    + Nagel   International       AG
                                     1,792       560,617           0.20
     Novartis     AG
                                    41,152       4,167,875            1.49
     Roche   Holding    AG
                                     2,241       664,720           0.24
     SGS  SA
                                     2,550       232,236           0.08
     Swiss   Re  AG
                                    13,151       1,293,507            0.46
     Swisscom     AG
                                     2,411      1,474,063            0.53
     TE  Connectivity       Ltd                               350,287           0.13
                                     2,655
                                          10,082,610             3.61
     イギリス

     3i  Group   Plc
                                    73,651       1,856,349            0.67
     AstraZeneca      Plc
                                     2,359       321,974           0.12
     Aviva   Plc
                                    49,499        236,811           0.08
     Coca-Cola     Europacific      Partners     Plc
                                    16,447       1,062,559            0.38
     Ferguson     Plc  CSM
                                     2,376       386,397           0.14
     GSK  Plc
                                    39,129        695,511           0.25
     HSBC   Holdings     Plc
                                    58,874        439,217           0.16
     Rio  Tinto   Plc
                                     7,187       444,492           0.16
     TechnipFMC      Plc
                                    72,249       1,373,092            0.49
     Whitbread     Plc                                  284,792           0.10
                                     6,530
                                           7,101,194            2.55
     アメリカ

     AbbVie    Inc
                                     8,450      1,253,346            0.45
     Activision      Blizzard     Inc
                                     5,284       486,102           0.17
     Acuity    Brands    Inc
                                     2,367       380,294           0.14
     Adobe   Inc
                                     1,430       780,072           0.28
     Aflac   Inc
                                    14,075       1,051,191            0.38
     Alphabet     Inc
                                    21,528       2,925,655            1.05
     American     International       Group   Inc
                                    10,483        611,631           0.22
     Amgen   Inc
                                     3,310       853,566           0.31
     Amkor   Technology      Inc
                                    13,165        367,633           0.13
     Apple   Inc
                                    28,090       5,271,791            1.89
     Applied    Materials     Inc
                                     9,609      1,450,863            0.52
     Archer-Daniels-Midland            Co
                                     4,370       352,856           0.13
     Arista    Networks     Inc
                                     5,540      1,037,116            0.37
     Arrow   Electronics      Inc
                                     5,987       794,625           0.28
     AT&T   Inc
                                    191,805       2,826,247            1.01
     Automatic     Data   Processing      Inc
                                     7,593      1,935,835            0.69
     Avis   Budget    Group   Inc
                                      962      211,611           0.08
     Bath   & Body   Works   Inc
                                    31,798       1,211,663            0.43
     Berry   Global    Group   Inc
                                    18,320       1,189,243            0.43
                                38/42


                                                          EDINET提出書類
                                                     インベスコ・ファンズ(E14832)
                                                      半期報告書（外国投資証券）
     Best   Buy  Co  Inc
                                     9,159       695,443           0.25
     Booking    Holdings     Inc
                                     1,076      3,368,526            1.21
     BorgWarner      Inc
                                    12,071        491,229           0.18
     Bristol-Myers       Squibb    Co
                                    57,819       3,606,460            1.29
     Campbell     Soup   Co
                                     4,878       204,705           0.07
     Cardinal     Health    Inc
                                    30,225       2,660,858            0.95
     Cencora    Inc
                                     4,242       759,021           0.27
     Centene    Corp
                                    11,260        706,284           0.25
     Church    & Dwight    Co  Inc
                                     3,637       349,225           0.13
     Cigna   Corp/The
                                     5,073      1,434,923            0.51
     Cintas    Corp
                                      811      410,407           0.15
     Cisco   Systems    Inc
                                    94,747       5,383,051            1.93
     Citigroup     Inc
                                    68,973       2,853,068            1.02
     Clorox    Co/The
                                    10,172       1,597,563            0.57
     Colgate-Palmolive         Co
                                     4,360       321,964           0.12
     Comcast    Corp
                                    70,740       3,333,623            1.19
     Conagra    Brands    Inc
                                     5,771       173,794           0.06
     Consolidated       Edison    Inc
                                    34,138       3,066,787            1.10
     Coty   Inc
                                    54,073        624,814           0.22
     CVS  Health    Corp
                                     4,339       290,019           0.10
     Dell   Technologies       Inc
                                     6,647       370,205           0.13
     Dow  Inc
                                    23,603       1,292,382            0.46
     Dropbox    Inc
                                    21,967        605,520           0.22
     Dun  & Bradstreet      Holdings     Inc
                                    30,830        336,201           0.12
     DXC  Technology      Co
                                    11,763        241,318           0.09
     eBay   Inc
                                    24,382       1,091,460            0.39
     Ecolab    Inc
                                     3,058       562,458           0.20
     Electronic      Arts   Inc
                                     9,183      1,106,919            0.40
     Elevance     Health    Inc
                                     1,959       900,307           0.32
     Eli  Lilly   & Co
                                     1,459       799,568           0.29
     Expeditors      International       of  Washington      Inc
                                    25,290       2,978,909            1.07
     Fiserv    Inc
                                    11,244       1,378,458            0.49
     Fox  Corp
                                    10,110        337,927           0.12
     Freeport-McMoRan         Inc
                                    15,757        633,195           0.23
     Gartner    Inc
                                     1,329       467,283           0.17
     General    Mills   Inc
                                    40,997       2,799,070            1.00
     General    Motors    Co
                                    31,346       1,047,113            0.38
     Gilead    Sciences     Inc
                                    45,918       3,566,221            1.28
     HCA  Healthcare      Inc
                                     6,171      1,726,615            0.62
     Hershey    Co/The
                                    12,640       2,746,735            0.98
     Hologic    Inc
                                     2,974       227,050           0.08
     Host   Hotels    & Resorts    Inc
                                    33,896        542,505           0.19
     Humana    Inc
                                     4,423      2,102,672            0.75
     Huntsman     Corp
                                    10,255        284,320           0.10
     J M Smucker    Co/The
                                     4,105       590,689           0.21
                                39/42


                                                          EDINET提出書類
                                                     インベスコ・ファンズ(E14832)
                                                      半期報告書（外国投資証券）
     Jabil   Inc
                                    18,721       2,167,424            0.78
     Johnson    & Johnson
                                    16,495       2,701,304            0.97
     Kellogg    Co
                                    26,333       1,624,878            0.58
     Kimberly-Clark        Corp
                                    20,736       2,685,416            0.96
     KLA  Corp
                                     1,211       603,478           0.22
     Kraft   Heinz   Co/The
                                    15,740        530,044           0.19
     Lam  Research     Corp
                                     1,082       742,966           0.27
     Macy's    Inc
                                    11,983        148,110           0.05
     ManpowerGroup       Inc
                                     4,025       321,658           0.12
     Mastercard      Inc
                                     2,940      1,217,057            0.44
     McDonald's      Corp
                                     3,582      1,018,237            0.37
     McKesson     Corp
                                     6,095      2,571,084            0.92
     Merck   & Co  Inc
                                    31,400       3,460,751            1.24
     Meta   Platforms     Inc
                                     9,250      2,729,721            0.98
     Microchip     Technology      Inc
                                    22,040       1,807,831            0.65
     Microsoft     Corp
                                    11,095       3,647,759            1.31
     Molson    Coors   Beverage     Co
                                    24,677       1,556,995            0.56
     Mondelez     International       Inc
                                    33,277       2,381,801            0.85
     Motorola     Solutions     Inc
                                     3,776      1,069,684            0.38
     NOV  Inc
                                    49,269       1,040,315            0.37
     NVIDIA    Corp
                                     4,160      2,049,382            0.73
     NVR  Inc
                                      281     1,787,659            0.64
     ON  Semiconductor       Corp
                                     2,727       269,714           0.10
     Oracle    Corp
                                     4,257       515,587           0.18
     O'Reilly     Automotive      Inc
                                      623      593,451           0.21
     Owens   Corning
                                    11,756       1,672,232            0.60
     PACCAR    Inc
                                    21,545       1,782,310            0.64
     Palo   Alto   Networks     Inc
                                     2,773       659,600           0.24
     Park   Hotels    & Resorts    Inc
                                    35,031        453,476           0.16
     Paychex    Inc
                                     6,194       758,982           0.27
     PepsiCo    Inc
                                    15,086       2,732,904            0.98
     Procter    & Gamble    Co/The
                                     2,275       350,487           0.13
     PulteGroup      Inc
                                     9,912       803,913           0.29
     Quest   Diagnostics      Inc
                                     1,856       249,975           0.09
     Republic     Services     Inc
                                     4,282       624,722           0.22
     Ryder   System    Inc
                                    12,643       1,269,926            0.46
     Salesforce      Inc
                                     3,953       851,022           0.31
     Sherwin-Williams         Co/The
                                     2,930       791,437           0.28
     Steel   Dynamics     Inc
                                     3,341       355,566           0.13
     Synchrony     Financial
                                    31,435       1,017,394            0.36
     TJX  Cos  Inc/The
                                    12,841       1,183,234            0.42
     Toll   Brothers     Inc
                                     8,020       654,793           0.23
     Ulta   Beauty    Inc
                                      432      182,717           0.07
     United    Airlines     Holdings     Inc
                                    17,654        884,554           0.32
     United    Rentals    Inc
                                     2,424      1,157,399            0.42
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                                                          EDINET提出書類
                                                     インベスコ・ファンズ(E14832)
                                                      半期報告書（外国投資証券）
     UnitedHealth       Group   Inc
                                     3,785      1,860,611            0.67
     Unum   Group
                                    40,774       2,009,547            0.72
     VeriSign     Inc
                                    11,349       2,373,643            0.85
     Verizon    Communications        Inc
                                    10,563        365,955           0.13
     Vertex    Pharmaceuticals        Inc
                                     2,756       966,915           0.35
     Viatris    Inc
                                    200,069       2,199,759            0.79
     Visa   Inc
                                     5,592      1,377,170            0.49
     Walmart    Inc
                                    25,261       4,071,315            1.46
     WW  Grainger     Inc
                                     2,432      1,764,307            0.63
     XPO  Inc
                                     3,933       289,095           0.10
     Zillow    Group   Inc
                                    43,927       2,305,948            0.83
     Zoetis    Inc                                   500,814           0.18
                                     2,599
                                          163,822,232             58.71
     株式合計                                     273,022,434             97.85

     公的な証券取引所に上場を認められているまたは他の規制市場で取引され

                                          273,022,434             97.85
     ている譲渡性のある有価証券合計
     投資有価証券合計                                     273,022,434             97.85

    添付の注記は本財務諸表の重要な一部である。

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                                                          EDINET提出書類
                                                     インベスコ・ファンズ(E14832)
                                                      半期報告書（外国投資証券）
    ５【販売及び買戻しの実績】
      2022  年10月１日から2023年９月30日までの期間における販売および買戻しの実績は以下の通りである。

      ( 注)　括弧内は、日本国内における発行および買戻しの実績ならびに発行済株数である。
    クラスＣ株式（年次分配型）

                                                    ( 単位:株)
        計算期間         期首発行済株式数            期中販売株式数           期中買戻株式数         期末発行済株式数
     2022  年10月１日～             603,818              956       143,562          461,212

     2023  年９月30日             (48,010)              (0)       (2,255)         (45,755)
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