三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                         三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2023年12月8日       提出
      【発行者名】                      三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        菱田　賀夫
      【本店の所在の場所】                      東京都港区芝公園一丁目１番１号
      【事務連絡者氏名】                      上坪　直樹
      【電話番号】                      03-6453-3610
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      ＤＣ米国株式インデックス・オープン（Ｓ＆Ｐ５００）
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      10兆円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】

    （１）【ファンドの名称】

        ＤＣ米国株式インデックス・オープン（Ｓ＆Ｐ５００）
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

        ①追加型証券投資信託の振替内国投資信託受益権（以下「受益権」といいます。）です。
        ②三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社（以下「委託会社」又は「委託者」というこ
         とがあります。）の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付
         又は信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
        ③当ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規
         定の適用を受け、受益権の帰属は、下記「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関及び当
         該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関
         を含め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載又は記録されることにより定ま
         ります（以下、振替口座簿に記載又は記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」とい
         います。）。委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受
         益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

       10兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

        取得申込受付日の翌営業日の基準価額（※）とします。
        ※「基準価額」とは、ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）を、
         計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。基準価額につきましては、販売会社へお問い合わせくだ
         さい。販売会社の詳細につきましては、下記「（8）申込取扱場所」に記載の照会先までお問い合わせくださ
         い。
    （５）【申込手数料】

       ありません。
    （６）【申込単位】

       1円以上1円単位とします。
    （７）【申込期間】

         2023年12月       9日から2024年        6月11日までとします。
         継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を関東財務局長に提出することにより更新さ
         れます。
    （８）【申込取扱場所】

       下記の照会先にお問い合わせください。
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       （照会先）
        三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
        ホームページ：https://www.smtam.jp/
        フリーダイヤル：0120-668001
       （受付時間は営業日の午前9時から午後5時までとします。）
    （９）【払込期日】

        取得申込者は、販売会社が定める期日までに、お申込みに係る金額を販売会社に支払うものとしま
        す。継続申込みに係る発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販売会社により、委託会社の
        指定する口座を経由して、三井住友信託銀行株式会社（以下「受託会社」又は「受託者」というこ
        とがあります。）の指定する当ファンド口座に払い込まれます。
    （１０）【払込取扱場所】

        取得申込みを受け付けた販売会社とします。販売会社の詳細につきましては、上記「                                              (8)  申込取扱
        場所」に記載の照会先までお問い合わせください。
    （１１）【振替機関に関する事項】

        振替機関は、下記の通りです。
        株式会社証券保管振替機構
    （１２）【その他】

       ＜振替受益権について＞
        当ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)振替機関に関する事項」に記載の
        振替機関の振替業に係る業務規程等の規則に従って取り扱われるものとします。
        当ファンドの収益分配金、償還金、一部解約金は、社振法及び上記「(11)振替機関に関する事項」
        に記載の振替機関の業務規程その他の規則に従って支払われます。
       ＜受益権の取得申込みの方法＞
        販売会社所定の方法でお申込みください。
        取得申込みの取扱いは、営業日の午後3時までとさせていただきます。なお、当該時間を過ぎての
        お申込みは翌営業日の取扱いとさせていただきます。
       ＜申込みコース＞
        当ファンドは「分配金再投資コース」（自動的に当ファンドの受益権に無手数料で再投資される
        コース）専用ファンドです。
       ＜受益権の取得申込みの受付の中止等＞
        収益分配金を再投資する場合を除き、金融商品取引所等（金融商品取引法第2条第16項に規定する
        金融商品取引所及び金融商品取引法第2条第17項に規定する取引所金融商品市場並びに金融商品取
        引法第2条第8項第3号ロに規定する外国金融商品市場及び当該市場を開設するものをいいます。以
        下同じ。）における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、委
        託会社は、受益権の取得申込みの受付を中止すること、及びすでに受け付けた取得申込みの受付を
        取り消すことができます。
       ＜受付不可日＞
        収益分配金を再投資する場合を除き、申込日当日が下記の場合は、申込みを受け付けないものとし
        ます。
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        ニューヨーク証券取引所の休業日
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

       ＜ファンドの目的＞
        当ファンドは、確定拠出年金法（平成13年法律第88号）に基づく確定拠出年金制度のための専用
        ファンドとして、投資信託財産の長期的な成長を目指して運用を行います。
       ＜信託金限度額＞
        上限　1兆円
        ただし、委託会社は受託会社と合意の上、限度額を変更することができます。
       ＜基本的性格＞
        一般社団法人投資信託協会が定める分類方法における、当ファンドの商品分類及び属性区分は下記
        の通りです。
        商品分類表

                              投資対象資産
        単位型・追加型           投資対象地域                       独立区分           補足分類
                             （収益の源泉）
          単位型           国内           株式          ＭＭＦ        インデックス型

          追加型           海外           債券          ＭＲＦ           特殊型

                     内外         不動産投信            ＥＴＦ

                              その他資産

                              （　　　　）
                               資産複合

       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

       属性区分表


       投資対象資産          決算頻度       投資対象       投資形態        為替        対象        特殊型
                         地域             ヘッジ      インデックス
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      株式          年1回       グローバル       フ  ァ  ミ  あり       日経225         ブル・ベア型

       一般                       リー       （　　）
       大型株         年2回       日本       ファンド              ＴＯＰＩＸ         条件付運用型
       中小型株                              なし
                年4回       北米       フ  ァ  ン         その他         ロ  ン  グ  ・
      債券                        ド  ・  オ         （S&P500（配当         ショート型/
       一般         年6回       欧州       ブ・ファ              込み、円換算         絶対収益追求
       公債         （隔月）              ンズ              ベース））         型
       社債                アジア
       その他債券         年12回                                     その他
       クレジット属         （毎月）       オセアニア                              （　　　）
       性
       （　　　　）         日々       中南米
      不動産投信          その他       アフリカ

                （　　）
      その他資産                 中近東
      （投資信託証券                 （中東）
      （株式    一般））
                       エマージン
                       グ
      資産複合
      （　　　）
       資産配分
       固定型
       資産配分
       変更型
       （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

      ファミリーファンド、ファンド・オブ・ファンズに該当する場合、投資信託証券を通じて投資収益の源

      泉となる資産に投資しますので商品分類表と属性区分表の投資対象資産は異なります。
    ※属性区分表に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載してお
      ります。
     上記商品分類表及び属性区分表に係る用語の定義は下記の通りです。

     なお、一般社団法人投資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でもご覧いただけま
     す。
    ◆一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づくファンドの商品分類及び属性区

      分は以下の通りです。
    ＜商品分類表定義＞

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    ［単位型投信・追加型投信の区分］
      (1)単位型投信…当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行われ
               ないファンドをいう。
      (2)追加型投信…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに
               運用されるファンドをいう。
    ［投資対象地域による区分］

      (1)国内…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産
           を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (2)海外…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産
           を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (3)内外…目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源泉と
           する旨の記載があるものをいう。
    ［投資対象資産(収益の源泉)による区分］

      (1)株式…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉
           とする旨の記載があるものをいう。
      (2)債券…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉
           とする旨の記載があるものをいう。
      (3)不動産投信(リート)…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質
                   的に不動産投資信託の受益証券及び不動産投資法人の投資証券を源泉とする
                   旨の記載があるものをいう。
      (4)その他資産…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に上記
              (1)から(3)に掲げる資産以外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。なお、
              その他資産と併記して具体的な収益の源泉となる資産の名称記載も可とする。
      (5)資産複合…目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(4)に掲げる資産のうち複数の資産に
             よる投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
    ［独立した区分］

      (1)MMF(マネー・マネージメント・ファンド)…「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMFをいう。
      (2)MRF(マネー・リザーブ・ファンド)…「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをいう。
      (3)ETF…     投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号）第12条第1号及び第2号に規定
          する証券投資信託          並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4の2に規定する上場
          証券投資信託を        いう。
    ［補足分類］

      (1)インデックス型…目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の
                 記載があるものをいう。
      (2)特殊型…目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要と思われ
            る特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいう。なお、下記の属性区分で特殊
            型の小分類において「条件付運用型」に該当する場合には当該小分類を括弧書きで付記す
            るものとし、それ以外の小分類に該当する場合には当該小分類を括弧書きで付記できるも
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            のとする。
    ＜属性区分表定義＞

    ［投資対象資産による属性区分］

      (1)株式
       ①一般…次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②大型株…目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載があるものをい
             う。
       ③中小型株…目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があるもの
              をいう。
      (2)債券

       ①一般…次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②公債…目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債(地方債、政府
           保証債、政府機関債、国際機関債を含む。以下同じ。)に主として投資する旨の記載がある
           ものをいう。
       ③社債…目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する旨の記載が
           あるものをいう。
       ④その他債券…目論見書又は投資信託約款において、公債又は社債以外の債券に主として投資する旨
               の記載があるものをいう。
       ⑤格付等クレジットによる属性…目論見書又は投資信託約款において、上記①から④の「発行体」に
                        よる区分のほか、特にクレジットに対して明確な記載があるものに
                        ついては、上記①から④に掲げる区分に加え「高格付債」「低格付
                        債」等を併記することも可とする。
      (3)不動産投信…これ以上の詳細な分類は行わないものとする。

      (4)その他資産…組入れている資産を記載するものとする。

      (5)資産複合…以下の小分類に該当する場合には当該小分類を併記することができる。

       ①資産配分固定型…目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率につい
                 ては固定的とする旨の記載があるものをいう。なお、組み合わせている資産を列
                 挙するものとする。
       ②資産配分変更型…目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率につい
                 ては、機動的な変更を行なう旨の記載があるものもしくは固定的とする旨の記載
                 がないものをいう。なお、組み合わせている資産を列挙するものとする。
    ［決算頻度による属性区分］

      (1)年1回…目論見書又は投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいう。
      (2)年2回…目論見書又は投資信託約款において、年2回決算する旨の記載があるものをいう。
      (3)年4回…目論見書又は投資信託約款において、年4回決算する旨の記載があるものをいう。
      (4)年6回(隔月)…目論見書又は投資信託約款において、年6回決算する旨の記載があるものをいう。
      (5)年12回(毎月)…目論見書又は投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるものを
                いう。
      (6)日々…目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいう。
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      (7)その他…上記属性にあてはまらない全てのものをいう。
    ［投資対象地域による属性区分(重複使用可能)］

      (1)グローバル…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉と
              する旨の記載があるものをいう。なお、「世界の資産」の中に「日本」を含むか含ま
              ないかを明確に記載するものとする。
      (2)日本…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨
           の記載があるものをいう。
      (3)北米…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉とす
           る旨の記載があるものをいう。
      (4)欧州…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産を源泉とす
           る旨の記載があるものをいう。
      (5)アジア…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジア地域の
            資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (6)オセアニア…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域の資
               産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (7)中南米…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資産を源泉
            とする旨の記載があるものをいう。
      (8)アフリカ…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の資産を
             源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (9)中近東(中東)…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資産
                を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (10)エマージング…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地
                 域(新興成長国(地域))の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    ［投資形態による属性区分］

      (1)ファミリーファンド…目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファン
                   ズにのみ投資されるものを除く。)を投資対象として投資するものをいう。
      (2)ファンド・オブ・ファンズ…「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オ
                       ブ・ファンズをいう。
    ［為替ヘッジによる属性区分］

      (1)為替ヘッジあり…目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産に為替の
                 ヘッジを行う旨の記載があるものをいう。
      (2)為替ヘッジなし…目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載がある
                 もの又は為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
    ［インデックスファンドにおける対象インデックスによる属性区分］

      (1)日経225
      (2)TOPIX
      (3)その他の指数…前記指数にあてはまらない全てのものをいう。
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    ［特殊型］

      (1)ブル・ベア型…目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的に
                投資を行うとともに各種指数・資産等への連動若しくは逆連動(一定倍の連動若しく
                は逆連動を含む。)を目指す旨の記載があるものをいう。
      (2)条件付運用型…目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組みを
                用いることにより、目標とする投資成果(基準価額、償還価額、収益分配金等)や信
                託終了日等が、明示的な指標等の値により定められる一定の条件によって決定され
                る旨の記載があるものをいう。
      (3)ロング・ショート型／絶対収益追求型…目論見書又は投資信託約款において、特定の市場に左右さ
                            れにくい収益の追求を目指す旨若しくはロング・ショート戦
                            略により収益の追求を目指す旨の記載があるものをいう。
      (4)その他型…目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(3)に掲げる属性のいずれにも該当し
             ない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいう。
    ◆ESG分類：当ファンドはESG投信ではありません。

    ＜ファンドの特色＞

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          （R）















       S&P500      （以下「当インデックス」）はS&P                    Dow  Jones    Indices     LLC又はその関連会社（以下
       「SPDJI」）の商品であり、これを利用するライセンスが当社に付与されています。Standard                                                   &
          （R）      （R）
       Poor's      及びS&P      はStandard       & Poor's    Financial      Services     LLC（以下「S&P」）の登録商標
               （R）
       で、Dow     Jones     はDow    Jones    Trademark      Holdings     LLC（以下「Dow         Jones」）の登録商標であ
       り、これらの商標を利用するライセンスがSPDJIに、特定目的での利用を許諾するサブライセン
       スが当社にそれぞれ付与されています。指数に直接投資することはできません。当ファンドは、
       SPDJI、Dow       Jones、S&P、それらの各関連会社（総称して「S&P                            Dow  Jones    Indices」）によって
       スポンサー、保証、販売、又は販売促進されているものではありません。S&P                                              Dow   Jones
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       Indicesは、当ファンドの所有者又はいかなる一般人に対して、株式全般又は具体的に当ファン
       ドへの投資の妥当性、あるいは全般的な市場のパフォーマンスを追随する当インデックスの能力
       に 関して、明示又は黙示を問わず、いかなる表明又は保証もしません。指数の過去のパフォーマ
       ンスは、将来の成績を示唆又は保証するものでもありません。当インデックスに関して、S&P
       Dow  Jones    Indicesと当社との間にある唯一の関係は、当インデックスとS&P                                    Dow  Jones    Indices
       及び／又はそのライセンサーの特定の商標、サービスマーク、及び／又は商標名のライセンス供
       与です。当インデックスは当社又は当ファンドに関係なく、S&P                                   Dow  Jones    Indicesによって決
       定、構成、計算されます。S&P                 Dow  Jones    Indicesは、当インデックスの決定、構成又は計算に
       おいて当社又は当ファンドの所有者の要求を考慮する義務を負いません。S&P                                              Dow   Jones
       Indicesは、当ファンドの価格及び数量、又は当ファンドの発行又は販売のタイミングの決定、
       もしくは場合によっては当ファンドが将来換金、譲渡、又は償還される計算式の決定又は計算に
       関して、責任を負わず、またこれに関与したこともありません。S&P                                      Dow  Jones    Indicesは、当
       ファンドの管理、マーケティング、又は取引に関して、いかなる義務又は責任も負いません。当
       インデックスに基づく投資商品が、指数のパフォーマンスを正確に追随する、又はプラスの投資
       収益率を提供する保証はありません。S&P                       Dow  Jones    Indices     LLCは投資又は税務の顧問会社で
       はありません。免税証券のポートフォリオへの影響や特定の投資決断の税効果の評価は、税務顧
       問会社に相談してください。指数に証券が含まれることは、Dow                                   Jones    Indicesがかかる証券の
       売り、買い、又はホールドの推奨を意味するものではなく、投資アドバイスとして見なしてはな
       りません。
       S&P  Dow  Jones    Indicesは、当インデックス又はその関連データ、あるいは口頭又は書面の通信
       （電子通信も含む）を含むがこれに限定されないあらゆる通信について、その妥当性、正確性、
       適時性、又は完全性を保証しません。S&P                       Dow  Jones    Indicesは、これに含まれる過誤、遺漏又
       は中断に対して、いかなる義務又は責任も負わないものとします。S&P                                       Dow  Jones    Indicesは、
       明示的又は黙示的を問わず、いかなる保証もせず、商品性、特定の目的又は使用への適合性、も
       しくは当インデックスを使用することによって、又はそれに関連するデータに関して当社、当
       ファンドの所有者、又はその他の人物や組織が得られる結果について、一切の保証を明示的に否
       認します。上記を制限することなく、いかなる場合においても、S&P                                      Dow  Jones    Indicesは、利
       益の逸失、営業損失、時間又は信用の喪失を含むがこれらに限定されない、間接的、特別、懲罰
       的、又は派生的損害に対して、たとえその可能性について知らされていたとしても、契約の記
       述、不法行為、又は厳格責任の有無を問わず、一切の責任を負わないものとします。S&P                                                  Dow
       Jones    Indicesのライセンサーを除き、S&P                    Dow  Jones    Indicesと当社との間の契約又は取り決め
       の第三者受益者は存在しません。
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    （２）【ファンドの沿革】















        2020年    8月25日          当ファンドの投資信託契約締結、設定、運用開始
    （３）【ファンドの仕組み】

    ①当ファンドの仕組み及び関係法人
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      ②委託会社の概況（2023年               9月29日現在）










       イ．資本金の額：20億円
       ロ．委託会社の沿革
        1986年11月1日：              住信キャピタルマネジメント株式会社設立
        1987年2月20日：              投資顧問業の登録
        1987年9月9日：              投資一任契約に係る業務の認可
        1990年10月1日：              住信投資顧問株式会社に商号変更
        1999年2月15日：              住信アセットマネジメント株式会社に商号変更
        1999年3月25日：              証券投資信託委託業の認可
        2007年9月30日：              金融商品取引法施行に伴う金融商品取引業者の登録（登録番号：関
                       東財務局長（金商）第347号）
        2012年4月1日：              中央三井アセットマネジメント株式会社と合併し、三井住友トラス
                       ト・アセットマネジメント株式会社に商号変更
        2018年10月1日：              三井住友信託銀行株式会社の運用事業に係る権利義務を承継
       ハ．大株主の状況
             株　主　名                   住　　　所               持株数      持株比率
        三井住友トラスト・ホール
                         東京都千代田区丸の内一丁目4番1号                       3,000株         100%
        ディングス株式会社
    ２【投資方針】

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    （１）【投資方針】

     ①基本方針
       当ファンドは、確定拠出年金法（平成13年法律第88号）に基づく確定拠出年金制度のための専用ファ
       ンドとして、投資信託財産の長期的な成長を目指して運用を行います。
     ②投資対象
       Ｓ＆Ｐ５００インデックスマザーファンド（以下「マザーファンド」ということがあります。）の受
       益証券を主要投資対象とします。
     ③投資態度
       イ．マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として米国の金融商品取引所等に上場している株
         式に投資し、S&P500（配当込み、円換算ベース）に連動する投資成果を目指します。
       ロ．株式への実質投資割合は、原則として高位を維持します。なお、投資信託財産の規模によって
         は、運用効率の観点から、株式に代えてS&P500への連動を目指す上場投資信託証券に実質投資す
         ることがあります。
       ハ．実質組入外貨建資産に対する為替ヘッジは、原則として行いません。
       ニ．投資信託財産に属する資産の価格変動リスク及び為替変動リスクを回避するため、並びに投資対
         象資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、国内において行われる有価証券先物取引、
         有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、金利に係る先物取引、金利に係るオプショ
         ン取引、通貨に係る先物取引及び通貨に係るオプション取引並びに委託会社が適当と認める外国
         の取引所等におけるこれらの取引と類似の取引を行うことができます。また、異なった通貨、異
         なった受取金利又は異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引、並びに金
         利先渡取引及び為替先渡取引を行うことができます。
       ホ．資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模によっては、上記の
         運用ができない場合があります。
    （２）【投資対象】

     ①投資の対象とする資産の種類
       当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       イ．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定め
         るものをいいます。以下同じ。）
        1.有価証券
        2.デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、投資信託約
         款第22条、第23条及び第24条に定めるものに限ります。）
        3.金銭債権
        4.約束手形
       ロ．次に掲げる特定資産以外の資産
        1.為替手形
     ②有価証券の指図範囲
       委託会社は、信託金を、主として三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社を委託者とし、
       三井住友信託銀行株式会社を受託者として締結された親投資信託「Ｓ＆Ｐ５００インデックスマザー
       ファンド」の受益証券並びに次に掲げる有価証券（金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券
       とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
       1.株券又は新株引受権証書
       2.国債証券
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       3.地方債証券
       4.特別の法律により法人の発行する債券
       5.社債券（新株引受権証券と社債券が一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引受権付
        社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
       6.資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるもの
        をいいます。）
       7.特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第2条第1項第6号で定める
        ものをいいます。）
       8.協同組織金融機関に係る優先出資証券（金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをいいま
        す。）
       9.資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券又は新優先出資引受権を表示する証券（金融商
        品取引法第2条第1項第8号で定めるものをいいます。）
       10.コマーシャル・ペーパー
       11.新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）及び新
        株予約権証券
       12.外国又は外国の者の発行する証券又は証書で、前各号の証券又は証書の性質を有するもの
       13.投資信託又は外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるものをいいま
        す。）
       14.投資証券もしくは投資法人債券又は外国投資証券（金融商品取引法第2条第1項第11号で定めるも
        のをいいます。）
       15.外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。）
       16.オプションを表示する証券又は証書（金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをいい、有
        価証券に係るものに限ります。）
       17.預託証書（金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。）
       18.外国法人が発行する譲渡性預金証書
       19.指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。）
       20.抵当証券（金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます。）
       21.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
        証券に表示されるべきもの
       22.外国の者に対する権利で前号の有価証券の性質を有するもの
       なお、第1号の証券又は証書、第12号並びに第17号の証券又は証書のうち第1号の証券又は証書の性質
       を有するものを以下「株式」といい、第2号から第6号までの証券及び第12号並びに第17号の証券又は
       証書のうち第2号から第6号までの証券の性質を有するもの、及び第14号に記載する証券のうち投資法
       人債券及び外国投資証券で投資法人債券に類する証券を以下「公社債」といい、第13号の証券及び第
       14号の証券（「投資法人債券」及び「外国投資証券で投資法人債券に類する証券」を除きます。）を
       以下「投資信託証券」といいます。
     ③金融商品の指図範囲
       イ．委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法
         第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用
         することを指図することができます。
         1.預金
         2.指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
         3.コール・ローン
         4.手形割引市場において売買される手形
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         5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
         6.外国の者に対する権利で前号の権利の性質を有するもの
       ロ．上記②の規定にかかわらず、当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委
         託会社が運用上必要と認めるときは、委託会社は、信託金を上記イ．に掲げる金融商品により運
         用することの指図ができます。
     (参考)マザーファンドの概要

      「Ｓ＆Ｐ５００インデックスマザーファンド」の概要
        １．基本方針
         この投資信託は、投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
        ２．運用方法
        (1)投資対象
           米国の金融商品取引所等に上場している株式を主要投資対象とします。
        (2)投資態度
           ①主として米国の金融商品取引所等に上場している株式に投資し、S&P500（配当込み、円換
            算ベース）に連動する投資成果を目指します。
           ②株式への投資割合は、原則として高位を維持します。なお、投資信託財産の規模によって
            は、運用効率の観点から、株式に代えてS&P500への連動を目指す上場投資信託証券に投資
            することがあります。
           ③組入外貨建資産に対する為替ヘッジは、原則として行いません。
           ④投資信託財産に属する資産の価格変動リスク及び為替変動リスクを回避するため、並びに
            投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、国内において行われる有価証
            券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、金利に係る先物取引、
            金利に係るオプション取引、通貨に係る先物取引及び通貨に係るオプション取引並びに委
            託会社が適当と認める外国の取引所等におけるこれらの取引と類似の取引を行うことがで
            きます。また、異なった通貨、異なった受取金利又は異なった受取金利とその元本を一定
            の条件のもとに交換する取引、並びに金利先渡取引及び為替先渡取引を行うことができま
            す。
           ⑤資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模によっては、
            上記の運用ができない場合があります。
        (3)運用制限
           ①株式への投資割合には制限を設けません。
           ②投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、投資信託財産の純資産
            総額の5％以下とします。
           ③外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
           ④一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
            エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対
            する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超え
            ることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比
            率以内となるよう調整を行うこととします。
           ⑤デリバティブ取引等（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、新株予約権証
            券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引及び選択
            権付債券売買を含みます。ただし、この投資信託において取引可能なものに限ります。）
            について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、投
            資信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
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    （３）【運用体制】

       ファンドの運用体制は以下の通りです。記載された体制、委員会等の名称、人員等は、今後変更され
       ることがあります。
       委託会社では社内規定を定めて運用に係る組織及びその権限と責任を明示するとともに、運用を行う












       に当たって遵守すべき基本的な事項を含め、運用とリスク管理を適正に行うことを目的とした運用等
       に係る業務規則を定めています。
       委託会社は、受託会社又は再信託受託会社に対して、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを

       行っています。また、外部監査法人による内部統制の整備及び運用状況の報告書を再信託受託会社よ
       り受け取っております。
    （４）【分配方針】

       毎決算時に、原則として次の通り収益分配を行う方針です
       ・分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価益を含みます。）等の全
        額とします。
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       ・分配金額については、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配
        対象額が少額の場合には分配を行わないことがあります。
       ・留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を
        行います。
        ※将来の分配金の支払い及びその金額について保証するものではありません。
    （５）【投資制限】

     ＜約款に定める投資制限＞
       イ．株式への投資割合
         株式への実質投資割合には制限を設けません。
       ロ．投資信託証券への投資割合
         投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総
         額の5％以下とします。
       ハ．外貨建資産への投資割合
         外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
       ニ．投資する株式等の範囲
        （イ）委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券及び新株予約権証券は、金融商品
            取引所等に上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所等に準ずる市場
            において取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当又は社
            債権者割当により取得する株式、新株引受権証券及び新株予約権証券については、この限り
            ではありません。
        （ロ）上記（イ）の規定にかかわらず、上場予定又は登録予定の株式、新株引受権証券及び新株予
            約権証券で目論見書等において上場又は登録されることが確認できるものについては、委託
            会社が投資することを指図することができるものとします。
       ホ．信用取引の指図範囲
        （イ）委託会社は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付ける
            ことの指図をすることができます。なお、当該売付の決済については、株券の引渡し又は
            買戻しにより行うことの指図をすることができるものとします。
        （ロ）上記（イ）の信用取引の指図は、次の各号に掲げる有価証券の発行会社が発行する株券につ
            いて行うことができるものとし、かつ次の各号に掲げる株券数の合計数を超えないものと
            します。
            1.投資信託財産に属する株券及び新株引受権証書の権利行使により取得する株券
            2.株式分割により取得する株券
            3.有償増資により取得する株券
            4.売出しにより取得する株券
            5.投資信託財産に属する転換社債の転換請求及び新株予約権付社債のうち会社法第236条第
             1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予
             約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（会社法施行
             前の旧商法第341条ノ3第1項第7号及び第8号の定めがある新株予約権付社債を含みま
             す。）の新株予約権の行使により取得可能な株券
            6.投資信託財産に属する新株引受権証券及び新株引受権付社債券の新株引受権の行使、並
             びに投資信託財産に属する新株予約権証券及び新株予約権付社債券の新株予約権（前号
             に定めるものを除きます。）の行使により取得可能な株券
       へ．先物取引等の運用指図、目的及び範囲
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        （イ）委託会社は、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、並びに投資対象
            資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、わが国の金融商品取引所等における有価
            証 券先物取引（金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げるものをいいます。）、有価証券
            指数等先物取引（金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものをいいます。）及び有価
            証券オプション取引（金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものをいいます。）並び
            に委託会社が適当と認める外国の金融商品取引所等におけるこれらの取引と類似の取引を行
            うことを指図することができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取扱うも
            のとします。（以下同じ。）
        （ロ）委託会社は、投資信託財産に属する資産の為替変動リスクを回避するため、わが国の金融商
            品取引所等における通貨に係る先物取引及びオプション取引並びに委託会社が適当と認める
            外国の金融商品取引所等における通貨に係る先物取引及びオプション取引を行うことを指図
            することができます。
        （ハ）委託会社は、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の金融商
            品取引所等における金利に係る先物取引及びオプション取引並びに委託会社が適当と認める
            外国の金融商品取引所等におけるこれらの取引と類似の取引を行うことを指図することがで
            きます。
       ト．スワップ取引の運用指図、目的及び範囲
        （イ）委託会社は、投資信託財産に属する資産の価格変動リスク及び為替変動リスクを回避するた
            め、異なった通貨、異なった受取金利、又は異なった受取金利とその元本を一定の条件のも
            とに交換する取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行うことを指図することができ
            ます。
        （ロ）スワップ取引の指図に当たっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えない
            ものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの
            限りではありません。
        （ハ）スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評
            価するものとします。
        （ニ）委託会社は、スワップ取引を行うに当たり、担保の提供あるいは受入れが必要と認めたとき
            は、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       チ．金利先渡取引及び為替先渡取引の運用指図、目的及び範囲
        （イ）委託会社は、投資信託財産に属する資産の価格変動リスク及び為替変動リスクを回避するた
            め、金利先渡取引及び為替先渡取引を行うことを指図することができます。
        （ロ）金利先渡取引及び為替先渡取引の指図に当たっては、当該取引の決済日が原則として信託期
            間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものに
            ついてはこの限りではありません。
        （ハ）金利先渡取引及び為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに
            算出した価額で評価するものとします。
        （ニ）委託会社は、金利先渡取引及び為替先渡取引を行うに当たり、担保の提供あるいは受入れが
            必要と認めたときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       リ．有価証券の貸付の指図、目的及び範囲
        （イ）委託会社は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産に属する株式及び公
            社債を次のa.及びb.の範囲内で貸付の指図をすることができます。
            a.株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、投資信託財産で保有する
             株式の時価合計額を超えないものとします。
            b.公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、投資信託財産
             で保有する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        （ロ）上記（イ）a.及びb.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、
            その超える額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
        （ハ）委託会社は、有価証券の貸付に当たって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うも
            のとします。
       ヌ．公社債の空売りの指図、目的及び範囲
        （イ）委託会社は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産において有しない公
           社債又は下記ル．の規定により借り入れた公社債を売り付けることの指図をすることができ
           ます。なお、当該売付の決済については、売り付けた公社債の引渡し又は買戻しにより行う
           ことの指図をすることができるものとします。
        （ロ）上記（イ）の売付の指図は、当該売付に係る公社債の時価総額が投資信託財産の純資産総額
           の範囲内とします。
        （ハ）投資信託財産の一部解約等の事由により、上記（ロ）の売付に係る公社債の時価総額が投資
           信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額
           に相当する売付の一部を決済するための指図をするものとします。
       ル．公社債の借入れの指図、目的及び範囲
        （イ）委託会社は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすること
           ができます。なお、当該公社債の借入れを行うに当たり、担保の提供が必要と認めたとき
           は、担保の提供の指図を行うものとします。
        （ロ）上記（イ）の借入れの指図は、当該借入れに係る公社債の時価総額が投資信託財産の純資産
           総額の範囲内とします。
        （ハ）投資信託財産の一部解約等の事由により、上記（ロ）の借入れに係る公社債の時価総額が投
           資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える
           額に相当する借り入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
        （ニ）上記（イ）の借入れに係る品借料は、投資信託財産中から支弁します。
       ヲ．特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
         外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる
         場合には、制約されることがあります。
       ワ．外国為替予約取引の指図、目的及び範囲
        （イ）委託会社は、投資信託財産に属する外貨建資産（マザーファンドの投資信託財産に係る外貨
            建資産のうち投資信託財産に属するとみなした額を含みます。）の為替変動リスクを回避す
            るため、外国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
        （ロ）上記（イ）において投資信託財産に属するとみなした額とは、投資信託財産に属するマザー
            ファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの投資信託財産の純資産総額に占める外貨建
            資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
       カ．資金の借入れ
        （イ）委託会社は、投資信託財産の効率的な運用並びに運用の安定性に資するため、一部解約に伴
            う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含
            みます。）を目的として、又は再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、
            資金の借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図を行うことができます。な
            お、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
        （ロ）一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から投
            資信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間又は受益者への解約代金支払
            開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者へ
            の解約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間
            が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            代金及び有価証券等の償還金の合計額を限度とします。
        （ハ）収益分配金の再投資に係る借入期間は、投資信託財産から収益分配金が支弁される日からそ
            の翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        （ニ）借入金の利息は投資信託財産中より支弁します。
       ヨ．一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
         ポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対する比率は、
         原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合
         には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行
         うこととします。
       タ．デリバティブ取引等（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、新株予約権証券、新
         投資口予約権証券又はオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引及び選択権付債券売買
         を含みます。ただし、この投資信託において取引可能なものに限ります。）について、一般社団
         法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総額を
         超えることとなる投資の指図をしません。
     ＜関連法令に基づく投資制限＞
       イ．同一の法人の発行する株式への投資制限
        （投資信託及び投資法人に関する法律、同法施行規則）
         委託会社は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行う全ての委託者指図型投資信託
         につき、投資信託財産として有する当該株式に係る議決権の総数が当該株式に係る議決権の総数
         に100分の50を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、投資信託財産をもって取得す
         ることを受託会社に指図しないものとします。
    ３【投資リスク】

      (1)ファンドのリスク
        ●当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。従って、投
         資者の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投
         資元本を割り込むことがあります。
        ●信託財産に生じた利益及び損失は、全て投資者の皆様に帰属します。
        ●投資信託は預貯金と異なります。
        当ファンドの主なリスクは以下の通りです。

        ①株価変動リスク
         株価は、発行者の業績、経営・財務状況の変化及びそれらに関する外部評価の変化や国内外の経
         済情勢等により変動します。株価が下落した場合は、基準価額の下落要因となります。
        ②為替変動リスク
         為替相場は、各国の経済状況、政治情勢等の様々な要因により変動します。投資先の通貨に対し
         て円高となった場合には、基準価額の下落要因となります。
        ③信用リスク
         有価証券の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利払い、償還金、借入金等をあら
         かじめ決められた条件で支払うことができなくなった場合、又はそれが予想される場合には、有
         価証券の価格は下落し、基準価額の下落要因となる可能性があります。
        ④流動性リスク
         時価総額が小さい、取引量が少ない等流動性が低い市場、あるいは取引規制等の理由から流動性
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         が低下している市場で有価証券等を売買する場合、市場の実勢と大きく乖離した水準で取引され
         ることがあり、その結果、基準価額の下落要因となる可能性があります。
        ⑤カントリーリスク
         投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化、外国為替規制、資本規制、税制の変更等の
         事態が生じた場合、又はそれが予想される場合には、方針に沿った運用が困難になり、基準価額
         の下落要因となる可能性があります。
        ※当ファンドのリスクは、上記に限定されるものではありません。

        ＜その他の留意点＞

         ①ファンドは、S&P500（配当込み、円換算ベース）と連動する投資成果を目標として運用を行い
          ますが、ファンドへの入出金、個別銘柄の実質組入比率の違い、売買コストや信託報酬等の影
          響等から、ファンドの基準価額騰落率と上記インデックスの騰落率は必ずしも一致しません。
         ②同じマザーファンドに投資する他のベビーファンドの資金変動等に伴いマザーファンドにおい
          て有価証券の売買等が発生した場合、基準価額に影響を与えることがあります。
         ③分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払
          われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
          分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益及び評価益を含む売買益）を
          超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下
          落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率
          を示すものではありません。
          投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部又は全部が、実質的には元本の一部払
          戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の
          値上がりが小さかった場合も同様です。
         ④ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オ
          フ）の適用はありません。
         ⑤ファンドは、大量の換金申込が発生し短期間で換金代金を手当てする必要が生じた場合や組入
          資産の主たる取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低
          下し、市場実勢から期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクが
          あります。
          これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付が中止、取り
          消しとなる可能性、換金代金のお支払が遅延する可能性があります。
         ⑥確定拠出年金制度の加入者等はファンドの受益者ではありませんが、当該加入者等がファンド
          のリスクを実質的に負うこととなります。
      (2)リスクの管理体制

        委託会社におけるリスク管理体制
        ・運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理（流動性リスク管理等を含む）と
         法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。
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    ４【手数料等及び税金】
















    （１）【申込手数料】

       ありません。
    （２）【換金（解約）手数料】

       ＜解約手数料＞
        ありません。
       ＜信託財産留保額＞
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        ご解約時に信託財産留保額（※）の控除はありません。
        ※「信託財産留保額」とは、償還時まで投資を続ける投資者との公平性の確保やファンド残高の安定的な推移を図
         るため、信託期間満了前の解約に対し解約者から徴収する一定の金額をいい、投資信託財産に繰り入れられま
         す。
    （３）【信託報酬等】

       信託報酬等の額及び支弁の方法
     ①信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年率　
       0.198％（税抜　0.18％）（※）を乗じて得た額とします（信託報酬                                     ＝  運用期間中の基準価額×信
       託報酬率）。
       その配分及び当該信託報酬を対価とする役務の内容は下記の通りです。
                                      委託した資金の運用、基準価額の計
        委託会社        年率　0.099％          （税抜　0.09％）
                                      算、開示資料作成等の対価
                                      運用報告書等各種書類の送付、口座内
        販売会社       年率　0.077％          （税抜　0.07％）            でのファンドの管理、購入後の情報提
                                      供等の対価
                                      運用財産の管理、委託会社からの指図
        受託会社        年率　0.022％          （税抜　0.02％）
                                      の実行の対価
       ※「税抜」における「税」とは、消費税及び地方消費税（以下「消費税等」といいます。）をいいます。
     ②信託報酬は、毎日計上され、ファンドの基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期間の最初の

       6ヶ月終了日及び毎計算期末又は信託終了のときに投資信託財産中から支弁します。
      ③信託報酬に係る消費税等相当額を、信託報酬支弁のときに投資信託財産中から支弁します。
    （４）【その他の手数料等】

      ①投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用及び受託会社の立て替えた立替金の利息
       （「諸経費」といいます。）は、受益者の負担とし、そのつど投資信託財産中から支弁します（マ
       ザーファンドにおいて負担する場合を含みます。）。
      ②借入金の利息は、受益者の負担とし、原則として借入金返済時に投資信託財産中から支弁します。
      ③当ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料（※）、先物取引・オプション取引
       に要する費用（※）、組入資産の保管に要する費用（※）等は、受益者の負担とし、取引のつど投
       資信託財産中から支弁します（マザーファンドにおいて負担する場合を含みます。）。
      ④投資信託財産の財務諸表の監査に要する費用（※）は、受益者の負担とし、日々計上のうえ毎計算期
       間の最初の6ヶ月終了日及び毎計算期末又は信託終了のときに投資信託財産中から支弁します。
      ⑤これらの手数料等は、運用状況等により変動するなどの理由により、事前に料率、上限額等を示すこ
       とができません。
       ※上記における役務提供の内容は以下の通りです。
        組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、売買仲介人に支払う手数料
        先物取引・オプション取引に要する費用は、売買仲介人に支払う手数料
        組入資産の保管に要する費用は、保管機関に支払う手数料
        財務諸表の監査に要する費用は、監査法人に支払うファンドの監査に係る費用
        上記の費用にはそれぞれ消費税等相当額が含まれます。
    手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、上限額等を事前に示すことができま

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    せん。
    また、上場投資信託証券は市場の需給により価格形成されるため、上場投資信託証券の費用は表示してお
    りません。
    （５）【課税上の取扱い】

      課税上は株式投資信託として取り扱われます。
      確定拠出年金の課税上の取扱いは、下記の通りとなります。
      受益者が確定拠出年金法に規定する資産管理機関及び国民年金基金連合会である場合は、当ファンド
      の毎決算時の収益分配金、一部解約金及び償還金について、所得税及び地方税が課されることはあり
      ません。なお、確定拠出年金制度の加入者等については、確定拠出年金の積立金の運用に係る税制が
      適用されます。
       ※上記は、2023年          9月29日現在のものですので、税法等が改正された場合等には、上記の内容が変更

        される場合があります。
       ※税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
    ５【運用状況】





    以下は、2023年9月29日現在の状況について記載してあります。
    【ＤＣ米国株式インデックス・オープン（Ｓ＆Ｐ５００）】

    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    親投資信託受益証券                       日本                 3,600,742,231              99.95
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                   1,791,469            0.05
                合計(純資産総額)                            3,602,533,700             100.00
    (注1)国／地域は、発行体の所在地によって記載しております。
    (注2)投資比率とは、本ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                                           投資
     国／                            帳簿価額(円)      帳簿価額(円)       評価額(円)      評価額(円)
          種類         銘柄名          数量                              比率
     地域                             単価      金額      単価      金額
                                                           (％)
    日本    親投資信託受     Ｓ＆Ｐ５００インデックスマザー              1,977,777,783         1.5739    3,112,939,058         1.8206    3,600,742,231     99.95
        益証券     ファンド
    (注1)国／地域は、発行体の所在地によって記載しております。
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    (注2)投資比率は、本ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
    ロ.種類別投資比率

                  種類                     投資比率（％）
              親投資信託受益証券                                  99.95
                  合計                               99.95
    (注)投資比率は、本ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                              純資産総額（円）               1万口当たりの純資産額（円）
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
    第1期計算期間末             (2021年    3月10日)       576,437,736         576,437,736           11,529         11,529
    第2期計算期間末             (2022年    3月10日)       788,065,123         788,065,123           13,712         13,712
    第3期計算期間末             (2023年    3月10日)      2,288,677,675         2,288,677,675            14,883         14,883
                  2022年    9月末日      1,343,809,259              ―       14,661           ―
                  　　　10月末日         1,689,034,327              ―       16,080           ―
                  　　　11月末日         1,596,288,257              ―       15,307           ―
                  　　　12月末日         1,615,831,613              ―       14,233           ―
                  2023年    1月末日      1,591,424,448              ―       14,613           ―
                      2月末日      2,242,326,297              ―       15,151           ―
                      3月末日      2,342,553,616              ―       15,112           ―
                      4月末日      2,489,832,285              ―       15,501           ―
                      5月末日      2,644,791,164              ―       16,445           ―
                      6月末日      3,153,534,895              ―       17,842           ―
                      7月末日      3,241,156,171              ―       18,082           ―
                      8月末日      3,539,232,574              ―       18,502           ―
                      9月末日      3,602,533,700              ―       18,044           ―
    ②【分配の推移】

                             期　間                 1万口当たりの分配金（円）
       第1期計算期間                2020年    8月25日～2021年        3月10日                          0
       第2期計算期間                2021年    3月11日～2022年        3月10日                          0
       第3期計算期間                2022年    3月11日～2023年        3月10日                          0
    ③【収益率の推移】

                             期　間                     収益率（％）
       第1期計算期間                2020年    8月25日～2021年        3月10日                        15.3
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       第2期計算期間                2021年    3月11日～2022年        3月10日                        18.9
       第3期計算期間                2022年    3月11日～2023年        3月10日                         8.5
      第4期中間計算期間                 2023年    3月11日～2023年        9月10日                        23.3
    (注1)収益率とは、各計算期間末の基準価額(分配付)から前計算期間末の基準価額(分配落)を控除した額を前計算期間末の
       基準価額(分配落)で除して得た数に100を乗じて得た数字です。
    (注2)小数第2位を四捨五入しております。
    （４）【設定及び解約の実績】

                       期　間            設定口数（口）        解約口数（口）        発行済み口数（口）
      第1期計算期間           2020年    8月25日～2021年        3月10日         500,000,000             ―     500,000,000
      第2期計算期間           2021年    3月11日～2022年        3月10日         83,044,444         8,301,903        574,742,541
      第3期計算期間           2022年    3月11日～2023年        3月10日        1,317,450,563         354,430,902        1,537,762,202
     第4期中間計算期間            2023年    3月11日～2023年        9月10日         899,238,119        508,001,214        1,928,999,107
    (注1)第1期計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    (注2)当該計算期間中において、本邦外における設定または解約の実績はありません。
    （参考）

    Ｓ＆Ｐ５００インデックスマザーファンド

    投資状況

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    株式                       アメリカ                 11,699,247,129              86.09
                           アイルランド                  271,519,344             2.00
                           スイス                   50,962,568            0.38
                           キュラソー                   29,798,260            0.22
                           オランダ                   27,836,475            0.20
                           バミューダ                   26,086,998            0.19
                           ジャージー                   15,000,755            0.11
                           リベリア                   6,631,664            0.05
                           パナマ                   5,505,675            0.04
                               小計             12,132,588,868              89.28
    投資証券                       アメリカ                  267,400,778             1.97
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                 1,189,328,050              8.75
                合計(純資産総額)                           13,589,317,696              100.00
    (注1)国／地域は、発行体の所在地によって記載しております。
    (注2)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
    その他の資産の投資状況

                 買建                                    投資
         資産の
                 ／       国／地域            時価合計（円）                比率
         種類
                 売建                                    （％）
    株価指数先物取引            買建   アメリカ                     1,229,482,158                  9.05
    (注1)評価にあたっては、知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。この
       ような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価し
       ております。
    (注2)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                 買建                                    投資
         資産の
                 ／       国／地域            時価合計（円）                比率
         種類
                 売建                                    （％）
    為替予約取引            買建   ―                      786,328,695                 5.79
    (注1)評価にあたっては、計算日または計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値
       が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。発表されていない場合は、発表され
       ている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
    (注2)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
    投資資産

    投資有価証券の主要銘柄

    イ.評価額上位銘柄明細
                                                           投資
     国／                            帳簿価額(円)      帳簿価額(円)       評価額(円)      評価額(円)
         種類       銘柄名        業種     数量                              比率
     地域                              単価      金額      単価      金額
                                                           (％)
    アメリカ    株式    APPLE  INC        テクノロ       33,809     24,140.95      816,181,689       25,531.81      863,204,971     6.35
                       ジー・ハー
                       ドウェアお
                       よび機器
    アメリカ    株式    MICROSOFT    CORP       ソフトウェ       17,092     41,879.78      715,809,266       46,914.27      801,858,723     5.90
                       ア・サービ
                       ス
    アメリカ    株式    AMAZON.COM           一般消費       20,888     15,835.87      330,779,853       18,844.08      393,615,319     2.90
                       財・サービ
                       ス流通・小
                       売り
    アメリカ    株式    NVIDIA   CORP        半導体・半        5,682     44,543.82      253,097,986       64,452.52      366,219,254     2.69
                       導体製造装
                       置
    アメリカ    株式    ALPHABET    INC-CL   A    メディア・       13,649     15,670.67      213,889,109       19,790.92      270,126,401     1.99
                       娯楽
    アメリカ    株式    TESLA  INC        自動車・自        6,353     30,029.24      190,775,819       36,853.52      234,130,415     1.72
                       動車部品
    アメリカ    株式    META  PLATFORMS    INC-CLASS    A メディア・        5,113     32,959.86      168,523,774       45,466.33      232,469,380     1.71
                       娯楽
    アメリカ    株式    ALPHABET    INC-CL    C     メディア・       11,610     15,625.50      181,412,134       19,913.58      231,196,727     1.70
                       娯楽
    アメリカ    株式    BERKSHIRE    HATHAWAY    INC-CL   金融サービ        4,195     47,910.53      200,984,711       53,409.03      224,050,901     1.65
                       ス
            B
    アメリカ    株式    EXXON  MOBIL        エネルギー        9,209     16,331.91      150,400,598       17,870.32      164,567,801     1.21
    アメリカ    株式    UNITEDHEALTH     GROUP  INC   ヘルスケア        2,131     70,714.29      150,692,158       76,300.75      162,596,915     1.20
                       機器・サー
                       ビス
    アメリカ    株式    ELI  LILLY  & CO      医薬品・バ        1,834     56,186.51      103,046,063       81,438.83      149,358,816     1.10
                       イオテクノ
                       ロジー・ラ
                       イフサイエ
                       ンス
    アメリカ    株式    JPMORGAN    CHASE  & CO    銀行        6,686     20,368.99      136,187,078       22,076.51      147,603,561     1.09
    アメリカ    株式    JOHNSON   & JOHNSON       医薬品・バ        5,540     23,397.97      129,624,770       23,466.11      130,002,252     0.96
                       イオテクノ
                       ロジー・ラ
                       イフサイエ
                       ンス
    アメリカ    株式    VISA  INC-CLASS    A SHARES    金融サービ        3,696     33,638.07      124,326,330       34,651.70      128,072,694     0.94
                       ス
    アメリカ    株式    PROCTER   & GAMBLE   CO    家庭用品・        5,423     21,360.31      115,836,967       21,889.53      118,706,960     0.87
                       パーソナル
                       用品
    アメリカ    株式    BROADCOM    INC       半導体・半         949    103,162.52       97,901,240      124,450.55      118,103,581     0.87
                       導体製造装
                       置
    アメリカ    株式    MASTERCARD    INC-CLASS    A  金融サービ        1,914     54,914.01      105,105,422       59,748.23      114,358,122     0.84
                       ス
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    アメリカ    株式    HOME  DEPOT         一般消費        2,313     44,467.19      102,852,615       45,396.03      105,001,027     0.77
                       財・サービ
                       ス流通・小
                       売り
    アメリカ    株式    CHEVRON   CORP       エネルギー        4,082     24,075.76      98,277,272       25,516.85      104,159,791     0.77
    アメリカ    株式    ABBVIE   INC        医薬品・バ        4,061     22,163.13      90,004,476       22,773.55      92,483,407     0.68
                       イオテクノ
                       ロジー・ラ
                       イフサイエ
                       ンス
    アメリカ    株式    MERCK  & CO       医薬品・バ        5,838     16,130.52      94,170,013       15,601.19      91,079,771     0.67
                       イオテクノ
                       ロジー・ラ
                       イフサイエ
                       ンス
    アメリカ    株式    COSTCO   WHOLESALE    CORP    生活必需品        1,019     75,003.92      76,429,002       85,055.67      86,671,733     0.64
                       流通・小売
                       り
    アメリカ    株式    PEPSICO   INC       食品・飲        3,167     26,440.40      83,736,747       25,353.80      80,295,516     0.59
                       料・タバコ
    アメリカ    株式    WALMART   INC       生活必需品        3,283     21,694.15      71,221,901       24,312.73      79,818,703     0.59
                       流通・小売
                       り
    アメリカ    株式    ADOBE  INC        ソフトウェ        1,049     58,406.38      61,268,302       75,488.53      79,187,477     0.58
                       ア・サービ
                       ス
    アメリカ    株式    CISCO  SYSTEMS        テクノロ        9,375     7,487.38      70,194,221       8,059.37      75,556,598     0.56
                       ジー・ハー
                       ドウェアお
                       よび機器
    アメリカ    株式    COCA-COLA    CO       食品・飲        8,953     8,979.53      80,393,736       8,348.05      74,740,179     0.55
                       料・タバコ
    アメリカ    株式    SALESFORCE    INC      ソフトウェ        2,241     28,497.60      63,863,133       30,394.65      68,114,424     0.50
                       ア・サービ
                       ス
    アメリカ    株式    THERMO   FISHER   SCIENTIFIC     医薬品・バ         888    82,039.27      72,850,878       75,241.73      66,814,658     0.49
                       イオテクノ
            INC
                       ロジー・ラ
                       イフサイエ
                       ンス
    (注1)国／地域は、発行体の所在地によって記載しております。
    (注2)投資比率は、マザーファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
    ロ.種類別及び業種別の投資比率

                                             投資比率
        種類      国内／外国                 業種
                                              （％）
        株式        外国    エネルギー                             4.39
                    素材                             2.23
                    資本財                             5.04
                    商業・専門サービス                             1.17
                    運輸                             1.39
                    自動車・自動車部品                             2.05
                    耐久消費財・アパレル                             0.65
                    消費者サービス                             1.95
                    メディア・娯楽                             7.33
                    一般消費財・サービス流通・小売り                             5.01
                    生活必需品流通・小売り                             1.66
                    食品・飲料・タバコ                             2.93
                    家庭用品・パーソナル用品                             1.40
                    ヘルスケア機器・サービス                             5.17
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                    医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス                             7.08
                    銀行                             2.75
                    金融サービス                             7.00
                    保険                             2.02
                    エクイティ不動産投資信託（REIT）                             0.06
                    ソフトウェア・サービス                             10.25
                    テクノロジー・ハードウェアおよび機器                             7.91
                    電気通信サービス                             0.80
                    公益事業                             2.18
                    半導体・半導体製造装置                             6.75
                    不動産管理・開発                             0.13
                                          小計      89.28
       投資証券         ―   ―                             1.97
        合計                                        91.25
    (注)投資比率は、マザーファンドの純資産総額に対する当該有価証券または当該業種の時価の比率で
      す。
    投資不動産物件

    該当事項はありません。
    その他投資資産の主要なもの

                     買建                                     投資
     資産の                           簿価金額       帳簿価額       評価金額       評価金額
        地域   取引所     資産の名称      ／  数量   通貨                               比率
     種類                          (現地通貨)        （円）      (現地通貨)        （円）
                     売建                                     (％)
    株価指   アメリ   シカゴ商業    SP500  MIC  EM   買建    379 アメリカ     8,443,137.25      1,262,924,469        8,219,562.5      1,229,482,158       9.05
    数先物   カ   取引所                 ドル
    取引
    (注1)評価にあたっては、知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。この
       ような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価し
       ております。
    (注2)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
                             買建                            投資
                                           簿価        時価
       種類          資産の名称            ／     数量                      比率
                                          （円）        （円）
                             売建                            (％)
    為替予約取引        アメリカドル                 買建     5,269,000.00        780,062,467        786,328,695        5.79
    (注1)評価にあたっては、計算日または計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値
       が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。発表されていない場合は、発表され
       ている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
    (注2)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
    ≪参考情報≫

    交付目論見書に記載するファンドの運用実績
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第２【管理及び運営】

















    １【申込（販売）手続等】

       ＜申込手続＞
        当ファンドは確定拠出年金制度のための専用ファンドです。従って、確定拠出年金法第8条第1項に
        規定する事業主による資産管理契約の相手方及び同法第55条に規定する個人型年金に係る規約を作
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        成した国民年金基金連合会（同法第61条に基づいて事務を委託された者を含みます。）による取得
        の申込みのみの取扱いとなります。
        受益権取得申込者は、販売会社との間で、受益権の取引に関する契約を締結していただきます。
       ＜申込コース＞

        当ファンドは、「分配金再投資コース」（※）専用ファンドです。
        ※「分配金再投資コース」での受益権の取得申込者は、販売会社との間で、分配金再投資に関する契約を締結して
         いただきます。
       ＜申込みの受付＞

        お申込みの受付は、原則として午後3時までにお申込みが行われ、お申込みの受付に係る販売会社
        の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込みとします。なお、当該時間を過ぎてのお申込
        みは翌営業日の取扱いとさせていただきます。
       ＜申込単位＞

        1円以上1円単位とします。
       ＜申込価額＞

        取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
       （注）分配金再投資に関する契約に基づいて収益分配金を再投資する場合の受益権の申込価額は、各計算期間終了日
          の基準価額とします。
       ＜申込手数料＞

        ありません。
       ＜申込代金の支払い＞

        販売会社が定める期日までにお支払いください。
       ＜受付不可日＞

        収益分配金を再投資する場合を除き、申込日当日が下記の場合は、申込みを受け付けないものとし
        ます。
        ニューヨーク証券取引所の休業日
       ＜申込受付の中止等＞

        収益分配金を再投資する場合を除き、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停
        止、その他やむを得ない事情があるときは、委託会社は、受益権の取得申込みの受付を中止するこ
        と、及びすでに受け付けた取得申込みの受付を取り消すことができます。
       ＜その他＞

        取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時に又はあらかじめ、自己のために開設された当ファン
        ドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者に係
        る口数の増加の記載又は記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと
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        引換えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載又は記録を行うことができます。委
        託会社は、分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載又は記録をするた
        め 社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替
        機関への通知があった場合、社振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新たな記載又は記録
        を行います。受託会社は、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権に係る信託を設定
        した旨の通知を行います。
       ＜問い合わせ先＞

        上記手続きの詳細につきましては、販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細につきまし
        ては、下記の照会先までお問い合わせください。
        （照会先）
         三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
         ホームページ：https://www.smtam.jp/
         フリーダイヤル：0120-668001
        （受付時間は営業日の午前9時から午後5時までとします。）
    ２【換金（解約）手続等】

       ＜一部解約手続＞
        受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行うものとし
        ます。委託会社は、一部解約の実行の請求を受け付けた場合には、この投資信託契約の一部を解約
        します。
       ＜一部解約の受付＞

        一部解約の実行の請求の受付は、原則として午後3時までにお申込みが行われ、お申込みの受付に
        係る販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日の受付とします。なお、当該時間を過ぎて
        の受付は翌営業日の取扱いとさせていただきます。
       ＜一部解約単位＞

        1口以上1口単位とします。
       ＜解約価額＞

        一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額（以下「解約価額」といいます。）とします。
        解約価額は委託会社の営業日において日々算出されます。日々の解約価額は、販売会社へお問い合
        わせください。また、解約価額は原則として、委託会社ホームページ（https://www.smtam.jp/）
        でご覧いただけます。
       ＜一部解約代金の支払い＞

        受益者の請求を受け付けた日から起算して、原則として、5営業日目から販売会社において当該受
        益者に支払われます。
        なお、確定拠出年金制度の加入者等が一部解約金の支払を受ける日は確定拠出年金制度の定めに拠
        ることとなります。
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       ＜受付不可日＞

        一部解約受付日当日が下記の場合は、一部解約の実行の請求を受け付けないものとします。
        ニューヨーク証券取引所の休業日
       ＜一部解約受付の中止等＞

        委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事
        情があるときは、一部解約の実行の請求の受付を中止すること、及びすでに受け付けた一部解約の
        実行の請求の受付を取り消すことができます。
        一部解約の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一
        部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場
        合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に
        一部解約の実行の請求を受け付けたものとして上記＜解約価額＞の規定に準じて計算された価額と
        します。
       ＜一部解約の制限＞

        当ファンドの規模及び商品性格などに基づき、運用上の支障をきたさないようにするため、大口の
        一部解約には受付時間及び金額の制限を行う場合があります。詳細につきましては、販売会社まで
        お問い合わせください。
       ＜その他＞

        一部解約の実行の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者
        の請求に係るこの投資信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約に係る受
        益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等の口座にお
        いて当該口数の減少の記載又は記録が行われます。
       ＜問い合わせ先＞

        上記手続きの詳細につきましては、販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細につきまし
        ては、下記の照会先までお問い合わせください。
        （照会先）
         三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
         ホームページ：https://www.smtam.jp/
         フリーダイヤル：0120-668001
        （受付時間は営業日の午前9時から午後5時までとします。）
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

       ＜基準価額の算出方法＞
        基準価額とは、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券及び借入公社債を除きま
        す。）を法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た投資信託財産の資産総
        額から負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総
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        口数で除した金額をいいます。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示することがあり
        ます。
       ＜基準価額の算出頻度＞

        基準価額は、委託会社の営業日において日々算出されます。
       ＜主要な投資対象資産の評価方法＞

         ①マザーファンド受益証券の評価方法
          計算日の基準価額で評価します。
         ②マザーファンドの主要な投資対象資産の評価方法
          外国上場株式、外国上場投資信託受益証券、外国上場投資証券（上場には店頭登録を含みま
          す。）
          原則として計算日に知りうる直近の日における外国金融商品市場の最終相場（店頭登録銘柄は
          海外店頭市場の最終相場又は最終買気配相場）で評価します。
         ③外貨建資産等の円換算
          外貨建資産の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲
          値によって計算し、為替予約の評価は、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相
          場の仲値によって計算します。
       ＜基準価額の照会方法＞

        基準価額は、販売会社又は委託会社へお問い合わせください。販売会社の詳細につきましては、下
        記に記載の照会先までお問い合わせください。また、基準価額は原則として、委託会社ホームペー
        ジ（https://www.smtam.jp/）でご覧いただけます。
        （照会先）
         三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
         ホームページ：https://www.smtam.jp/
         フリーダイヤル：0120-668001
         （受付時間は営業日の午前9時から午後5時までとします。）
    （２）【保管】

       該当事項はありません            。
    （３）【信託期間】

      無期限とします。（2020年               8月25日設定）
      ただし、下記「(5)その他　＜投資信託契約の終了（償還）と手続き＞」の事項に該当する場合は、こ
      の投資信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。
    （４）【計算期間】

        原則として、毎年3月11日から翌年3月10日までとします。
        ただし、第1計算期間は2020年8月25日から2021年3月10日までとします。
        なお、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業日のとき、各計算期
        間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただ
        し、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
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    （５）【その他】

       ＜投資信託契約の終了（償還）と手続き＞
        (1)投資信託契約の終了（ファンドの繰上償還）
         ①委託会社は、以下の場合には法令及び投資信託契約に定める手続きに従い、受託会社と合意の
          うえ、この投資信託契約を解約し信託を終了（繰上償還）させることができます。
         ・受益権の口数が30億口を下回ることとなった場合
         ・投資信託契約を解約することが受益者のため有利であると認める場合
         ・やむを得ない事情が発生した場合
         ②委託会社は、監督官庁よりこの投資信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に従い、
          ファンドを繰上償還させます。
         ③委託会社は、監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したとき又は業務を廃止したとき
          は、原則として、ファンドを繰上償還させます。
         ④委託会社は、上記の場合においてファンドを繰上償還させる場合は、あらかじめ、その旨を監
          督官庁に届け出ます。
        (2)投資信託契約の終了（ファンドの繰上償還）に係る書面決議の手続き
         委託会社は上記（1）①によりファンドの繰上償還を行おうとする場合、以下の手続きで行いま
         す。
         ①委託会社は、ファンドの繰上償還について、書面決議を行います。この場合において、あらか
          じめ、書面決議の日並びにファンドの繰上償還の理由などの事項を定め、当該決議の日の2週
          間前までに、この投資信託契約に係る知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を
          記載した書面決議の通知を発します。
         ②受益者（委託会社及びこの信託の投資信託財産にこの信託の受益権が属するときの当該受益権
          に係る受益者としての受託会社を除きます。以下本項において同じ。）は受益権の口数に応じ
          て、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使
          しないときは、当該受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
         ③上記①の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
          をもって行います。
         ④上記①から③までの規定は、委託会社がファンドの繰上償還について提案をした場合におい
          て、当該提案につき、この投資信託契約に係る全ての受益者が書面又は電磁的記録により同意
          の意思表示をしたときには適用しません。また、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得
          ない事情が生じている場合であって、上記①から③までの手続きを行うことが困難な場合にも
          適用しません。
       ＜投資信託約款の変更等と重大な投資信託約款の変更等の手続き＞

        (1)投資信託約款の変更等
         委託会社は、以下の場合には法令及び投資信託約款に定める手続きに従い、受託会社と合意のう
         え、この投資信託約款を変更すること又は受託会社を同一とする他のファンドとの併合を行うこ
         とができます。
         ・受益者の利益のため必要と認めるとき
         ・やむを得ない事情が発生したとき
         委託会社は、投資信託約款の変更又はファンドの併合を行う場合は、あらかじめ、その旨及びそ
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         の内容を監督官庁に届け出ます。
         委託会社は、監督官庁の命令に基いて、投資信託約款を変更しようとするときは、本手続に従い
         ます。
        (2)重大な投資信託約款の変更等に係る書面決議の手続き
         委託会社はファンドの約款変更のうち重大な内容の変更（以下「重大な約款変更」といいま
         す。）又はファンドの併合について、以下の手続きで行います。
         ①委託会社は、ファンドの重大な約款変更又はファンドの併合（併合が受益者の利益に及ぼす影
          響が軽微なものに該当する場合を除きます。）について、書面決議を行います。この場合にお
          いて、あらかじめ、書面決議の日並びに重大な約款変更又はファンドの併合の内容及びその理
          由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この投資信託約款に係る知れている受
          益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
         ②受益者（委託会社及びこの信託の投資信託財産にこの信託の受益権が属するときの当該受益権
          に係る受益者としての受託会社を除きます。以下本項において同じ。）は受益権の口数に応じ
          て、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使
          しないときは、当該受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
         ③上記①の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数
          をもって行います。
         ④書面決議の効力は、このファンドの全ての受益者に対してその効力を生じます。
         ⑤上記①から④までの規定は、委託会社が重大な約款変更又はファンドの併合について提案をし
          た場合において、当該提案につき、この投資信託約款に係る全ての受益者が書面又は電磁的記
          録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
         ⑥当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合にあっても、当該併合に係る他のファン
          ドにおいて当該併合の書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことは
          できません。
       ＜受託会社の辞任及び解任に伴う取扱い＞

        ①受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務
         に違反して投資信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会社又
         は受益者は、裁判所に受託会社の解任を申し立てることができます。受託会社が辞任した場合、
         又は裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、上記＜投資信託約款の変更等と重大な投資
         信託約款の変更等の手続き＞に従い、新受託会社を選任します。なお、受益者は、上記によって
         行う場合を除き、受託会社を解任することはできないものとします。
        ②委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの投資信託契約を解約し、信託を終
         了させます。
       ＜運用報告書＞

        委託会社は、毎決算時及び償還時に交付運用報告書及び運用報告書（全体版）を作成し、交付運用
        報告書を販売会社を通じて知れている受益者に対して交付します。
       ＜関係法人との契約の更改手続き＞

        ・委託会社が販売会社と締結している募集・販売等に関する契約
         当該契約の有効期間は、契約満了日の3ヶ月前までに委託会社及び販売会社から別段の意思表示
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         のないときは、自動的に1年間延長され、その後も同様とします。
       ＜公告＞

        委託会社が受益者に対してする公告は、日本経済新聞に掲載します。
       ＜混蔵寄託＞

        金融機関又は第一種金融商品取引業者等（金融商品取引法第28条第1項に規定する第一種金融商品
        取引業を行う者及び外国の法令に準拠して設立された法人でこの者に類する者をいいます。以下同
        じ。）から、売買代金及び償還金等について円貨で約定し円貨で決済する取引により取得した外国
        において発行された譲渡性預金証書又はコマーシャル・ペーパーは、当該金融機関又は第一種金融
        商品取引業者等が保管契約を締結した保管機関に当該金融機関又は第一種金融商品取引業者等の名
        義で混蔵寄託することができるものとします。
       ＜投資信託財産の登記等及び記載等の留保等＞

        ①信託の登記又は登録をすることができる投資信託財産については、信託の登記又は登録をするこ
         ととします。ただし、受託会社が認める場合は、信託の登記又は登録を留保することがありま
         す。
        ②上記①ただし書きにかかわらず、受益者保護のために委託会社又は受託会社が必要と認めるとき
         は、速やかに登記又は登録をするものとします。
        ③投資信託財産に属する旨の記載又は記録をすることができる投資信託財産については、投資信託
         財産に属する旨の記載又は記録をするとともに、その計算を明らかにする方法により分別して管
         理するものとします。ただし、受託会社が認める場合は、その計算を明らかにする方法により分
         別して管理することがあります。
        ④動産（金銭を除きます。）については、外形上区別することができる方法によるほか、その計算
         を明らかにする方法により分別して管理することがあります。
    ４【受益者の権利等】

    (1)収益分配金に対する請求権
      ①受益者は、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
      ②収益分配金は、原則として毎計算期間終了日（決算日）の翌営業日に、販売会社に交付されます。
       販売会社は、毎決算日において振替機関等の振替口座簿に記載又は記録されている受益者（当該収益
       分配金に係る決算日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該収
       益分配金に係る決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載又
       は記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に対し遅滞なく収益分配金の
       再投資に係る受益権の売付を行います。当該売付により増加した受益権は、振替口座簿に記載又は記
       録されます。
    (2)償還金に対する請求権
     ①受益者は、持分に応じて償還金を請求する権利を有します。
     ②償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載又は記録されている受益者（償還日以前に
       おいて一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益
       権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載又は記録されている受益権については原則とし
       て取得申込者とします。）に、原則として償還日から起算して5営業日までに支払いを開始します。
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     ③償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行うものとします。
     ④受益者が償還金について支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受
       託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
    (3)換金（解約）請求権
      受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることにより換金する権利を
      有します。
      詳細につきましては、上記「2換金（解約）手続等」をご参照ください。
    (4)帳簿閲覧・謄写請求権
      受益者は委託会社に対し、その営業時間内に当ファンドの投資信託財産に関する帳簿書類の閲覧又は
      謄写を請求することができます。
                                40/96
















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    第３【ファンドの経理状況】

    (1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59
      号)」並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133
      号)」に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3期計算期間(2022年3月11日から2023年

      3月10日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
    １【財務諸表】

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    【ＤＣ米国株式インデックス・オープン（Ｓ＆Ｐ５００）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    第2期               第3期
                                （2022年     3月10日現在）          （2023年     3月10日現在）
     資産の部
       流動資産
                                        1,476,815               3,811,789
        コール・ローン
                                       787,681,787              2,287,502,750
        親投資信託受益証券
                                          4,343
                                                           -
        未収入金
                                       789,162,945              2,291,314,539
        流動資産合計
                                       789,162,945              2,291,314,539
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                                        355,455
        未払解約金                                    -
                                         129,173               268,410
        未払受託者報酬
                                         947,178              1,968,318
        未払委託者報酬
                                                           4
        未払利息                                    -
                                          21,471               44,677
        その他未払費用
                                        1,097,822               2,636,864
        流動負債合計
                                        1,097,822               2,636,864
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       574,742,541              1,537,762,202
        元本
        剰余金
                                       213,322,582               750,915,473
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       181,278,247               158,711,143
          （分配準備積立金）
                                       788,065,123              2,288,677,675
        元本等合計
                                       788,065,123              2,288,677,675
       純資産合計
                                       789,162,945              2,291,314,539
     負債純資産合計
                                42/96










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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    第2期               第3期
                                 自　2021年      3月11日         自　2022年      3月11日
                                 至　2022年      3月10日         至　2023年      3月10日
     営業収益
                                            3               18
       受取利息
                                       109,654,358                58,736,039
       有価証券売買等損益
                                       109,654,361                58,736,057
       営業収益合計
     営業費用
                                           256              1,330
       支払利息
                                         235,675               431,278
       受託者報酬
                                        1,728,141               3,162,635
       委託者報酬
                                          39,164               71,760
       その他費用
                                        2,003,236               3,667,003
       営業費用合計
                                       107,651,125                55,069,054
     営業利益又は営業損失（△）
                                       107,651,125                55,069,054
     経常利益又は経常損失（△）
                                       107,651,125                55,069,054
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        1,711,092               25,678,309
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                        76,437,736               213,322,582
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                        32,475,489               665,355,526
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        32,475,489               665,355,526
       額
                                        1,530,676              157,153,380
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        1,530,676              157,153,380
       額
                                            -               -
     分配金
                                       213,322,582               750,915,473
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                          第2期                      第3期
                      (2022年    3月10日現在)                  (2023年    3月10日現在)
    １.   計算期間の末日にお                         574,742,541口                     1,537,762,202口
       ける受益権の総数
    ２.   計算期間の末日にお         1口当たり純資産額                   1.3712円    1口当たり純資産額                   1.4883円
       ける1単位当たりの純
                (1万口当たり純資産額)                  (13,712円)     (1万口当たり純資産額)                  (14,883円)
       資産の額
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 第2期                            第3期
               自 2021年   3月11日                        自 2022年   3月11日
               至 2022年   3月10日                        至 2023年   3月10日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      8,098,836円        費用控除後の配当等収益額              A      20,935,759円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B      97,841,197円        費用控除後・繰越欠損金補填              B      8,454,986円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C       32,044,335円        収益調整金額               C       592,204,330円
       分配準備積立金額              D      75,338,214円        分配準備積立金額              D      129,320,398円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       213,322,582円         当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D       750,915,473円
       当ファンドの期末残存口数              F      574,742,541口         当ファンドの期末残存口数              F     1,537,762,202口
       1万口当たり収益分配対象額           G=E/F×10,000          3,711円      1万口当たり収益分配対象額           G=E/F×10,000          4,883円
       1万口当たり分配金額              H         －円     1万口当たり分配金額              H         －円
       収益分配金金額           I=F×H/10,000            －円     収益分配金金額           I=F×H/10,000            －円
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                        第3期
                                     自  2022年    3月11日
                                     至  2023年    3月10日
    １.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品
                      に対して投資として運用することを目的としております。
    ２.金融商品の内容及びそのリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権

                      及び金銭債務であります。
                      これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信
                      用リスク、流動性リスク等に晒されております。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理（流動性リスク管理

                      等を含む）と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リス
                      ク委員会等に報告します。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

                                        第3期
                                    (2023年    3月10日現在)
    １.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額
      額                と時価との差額はありません。
    ２.  時価の算定方法                 (1)  有価証券

                      売買目的有価証券
                      「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                      (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                      短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
                      によっております。
    ３.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前

      いての補足説明                提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
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    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （重要な後発事象に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）　

    元本の移動
                                  第2期                 第3期
                               自  2021年    3月11日            自  2022年    3月11日
               区分
                               至  2022年    3月10日            至  2023年    3月10日
    投資信託財産に係る元本の状況
    期首元本額                                 500,000,000円                 574,742,541円
    期中追加設定元本額                                 83,044,444円               1,317,450,563円
    期中一部解約元本額                                  8,301,903円                354,430,902円
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                             第2期                    第3期
                         (2022年    3月10日現在)                (2023年    3月10日現在)
           種類
                     計算期間の損益に含まれた評価差額(円)                    計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
       親投資信託受益証券                           108,947,491                     43,266,042
           合計                       108,947,491                     43,266,042
    （デリバティブ取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　(1)株式
    該当事項はありません。
    　(2)株式以外の有価証券

        種類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
     親投資信託受益証券          Ｓ＆Ｐ５００インデックスマザーファンド                         1,525,815,602           2,287,502,750
                    合計                    1,525,815,602           2,287,502,750
    (注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    （参考）

    当ファンドは親投資信託受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託
    受益証券の状況は次のとおりであります。
    なお、以下は参考情報であり、監査意見の対象外であります。
    Ｓ＆Ｐ５００インデックスマザーファンド

    貸借対照表

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                                2023年    3月10日現在
                項目                  金額（円）
     資産の部
       流動資産
        預金                               251,772,924
        コール・ローン                               45,695,166
        株式                              6,188,113,397
        投資証券                               160,445,783
        未収配当金                                8,710,968
        前払金                                5,835,679
        差入委託証拠金                               94,057,003
        流動資産合計                              6,754,630,920
       資産合計                               6,754,630,920
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                5,926,334
        未払解約金                               23,781,769
        未払利息                                   54
        流動負債合計                               29,708,157
       負債合計                                 29,708,157
     純資産の部
       元本等
        元本                              4,485,601,989
        剰余金
          剰余金又は欠損金（△）                            2,239,320,774
        元本等合計                              6,724,922,763
       純資産合計                               6,724,922,763
     負債純資産合計                                 6,754,630,920
    注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                     2023年    3月10日現在
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  (1)株式
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最
                      終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者
                      等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
                      (2)投資証券

                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最
                      終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等
                      の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統
                      計値等に基づいて評価しております。
    ２.デリバティブの評価基準及び評価方                  (1)先物取引

      法
                      株価指数先物取引
                      個別法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発
                      表する清算値段又は最終相場によっております。
                      (2)為替予約取引

                      個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先
                      物売買相場の仲値によって計算しております。
                      当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引及び為替予約取引に係るも

                      のであります。
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                                     2023年    3月10日現在
    ３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換                  投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における
      算基準                計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し
                      ております。
                      なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総
                      理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建
                      資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規
                      則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
    ４.収益及び費用の計上基準                  (1)受取配当金

                      株式及び投資証券は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当
                      金額を計上しております。
                      投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該
                      収益分配金額を計上しております。
                      (2)派生商品取引等損益

                      約定日基準で計上しております。
                      (3)為替予約取引による為替差損益

                      約定日基準で計上しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       2023年    3月10日現在
    １.   計算期間の末日における受益権の総数                                               4,485,601,989口
    ２.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産                    1口当たり純資産額                              1.4992円
       の額
                           (1万口当たり純資産額)                             (14,992円)
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                     2023年    3月10日現在
    １.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品
                      に対して投資として運用することを目的としております。
    ２.金融商品の内容及びそのリスク                  当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・

                      ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
                      これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信
                      用リスク、流動性リスク等に晒されております。
                      また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物
                      取引及び為替予約取引を行っております。株価指数先物取引に係る主要なリスク
                      は、株価の変動による価格変動リスクであります。為替予約取引に係る主要なリス
                      クは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により
                      損失が発生する信用リスクであります。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理（流動性リスク管理

                      等を含む）と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リス
                      ク委員会等に報告します。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

                                     2023年    3月10日現在
    １.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額
      額                と時価との差額はありません。
    ２.  時価の算定方法                 (1)  有価証券

                      売買目的有価証券
                      「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                      (2)  デリバティブ取引

                      「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
                      (3)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                      短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
                      によっております。
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                                     2023年    3月10日現在
    ３.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前
      いての補足説明                提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
                      また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
                      る名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引
                      のリスクの大きさを示すものではありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （重要な後発事象に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）　

    元本の移動
                                               2023年    3月10日現在
                       区分
    投資信託財産に係る元本の状況
                                                     2022年    3月11日
    期首
    期首元本額                                                  571,902,844円
    期中追加設定元本額                                                 4,246,606,090円
    期中一部解約元本額                                                  332,906,945円
    期末元本額                                                 4,485,601,989円
    期末元本額の内訳

    ＤＣ米国株式インデックス・オープン（Ｓ＆Ｐ５００）                                                 1,525,815,602円
    Ｍｙ　ＳＭＴ　Ｓ＆Ｐ５００インデックス（ノーロード）                                                 2,959,786,387円
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                    2023年    3月10日現在
           種類
                               当期間の損益に含まれた評価差額(円)
           株式                                            81,010,658
          投資証券                                              △539,682
           合計                                            80,470,976
    (注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「Ｓ＆Ｐ５００インデックスマザーファンド」の期首日から本報告書におけ
      る開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引に関する注記）

    株式関連
                                                （2023年     3月10日現在）
                                             時価         評価損益

       区分         種類        契約額等(円)
                                             (円)          (円)
                                  うち1年超
      市場取引       株価指数先物取引
                買建          411,036,671              －     405,200,992          △5,835,679
            合計              411,036,671              －     405,200,992          △5,835,679
    (注)1.時価の算定方法
       株価指数先物取引の時価については、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は
       最終相場で評価しております。
      2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
      3.計算日又は計算日に知りうる直近の日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。
      4.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
      ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
    通貨関連
                                                （2023年     3月10日現在）
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                                             時価         評価損益
       区分         種類        契約額等(円)
                                             (円)          (円)
                                  うち1年超
     市場取引以外         為替予約取引
      の取引
                買建          63,163,815             －      63,073,160           △90,655
               アメリカドル            63,163,815             －      63,073,160           △90,655
            合計               63,163,815             －      63,073,160           △90,655
    (注)時価の算定方法
     わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しており
     ます。
     ①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合
      は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。
     ②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合
      は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いており
      ます。
      ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    　(1)株式
                                                評価額
                                   株式数
       通  貨             銘　柄                                     備考
                                    (株)
                                            単価         金額
    アメリカドル        APA  CORP                         337       37.01       12,472.37
            BAKER   HUGHES    CO                   1,286        30.06       38,657.16
            CHEVRON    CORP                      2,532       160.51       406,411.32
            CONOCOPHILLIPS                          1,774       105.81       187,706.94
            COTERRA    ENERGY    INC                  1,197        25.11       30,056.67
            DEVON   ENERGY    CORPORATION                   1,001        52.98       53,032.98
            DIAMONDBACK      ENERGY    INC                 251      139.94        35,124.94
            EOG  RESOURCES     INC                    836      115.00        96,140.00
            EQT  CORPORATION                         385       31.34       12,065.90
            EXXON   MOBIL                       5,862       109.13       639,720.06
            HALLIBURTON      CO                    1,158        35.57       41,190.06
            HESS   CORP                         433      133.88        57,970.04
            KINDER    MORGAN    INC                   2,522        17.14       43,227.08
            MARATHON     OIL  CORP                   1,036        24.58       25,464.88
            MARATHON     PETROLEUM     CORP                 667      128.38        85,629.46
            OCCIDENTAL      PETROLEUM     CORP               1,078        60.56       65,283.68
            ONEOK   INC                        574       65.64       37,677.36
            PHILLIPS     66                      689      101.14        69,685.46
            PIONEER    NATURAL    RESOURCES                   346      202.02        69,898.92
            SCHLUMBERGER                          2,019        52.19       105,371.61
            TARGA   RESOURCES     CORP                   363       75.20       27,297.60
            VALERO    ENERGY    CORP                    556      132.28        73,547.68
            WILLIAMS     COS                     1,854        29.89       55,416.06
            AIR  PRODUCTS&CHEMICALS                         316      284.08        89,769.28
            ALBEMARLE     CORP                      150      236.75        35,512.50
                                49/96


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            AMCOR   PLC                       2,400        10.85       26,040.00
            AVERY   DENNISON     CORP                   137      175.00        23,975.00
            BALL   CORP                         495       54.69       27,071.55
            CELANESE     CORP-SERIES      A                105      113.68        11,936.40
            CF  INDUSTRIES      HOLDINGS     INC               317       81.11       25,711.87
            CORTEVA    INC                      1,057        59.92       63,335.44
            DOW  INC                        1,057        55.10       58,240.70
            DUPONT    DE  NEMOURS    INC                  763       70.82       54,035.66
            EASTMAN    CHEMICAL     COMPANY                  126       82.60       10,407.60
            ECOLAB    INC                        375      157.65        59,118.75
            FMC  CORP                         205      123.26        25,268.30
            FREEPORT-MCMORAN         INC                 2,035        39.17       79,710.95
            INT'L   PAPER   CO                     373       36.20       13,502.60
            INTL   FLAVORS    & FRAGRANCES                   329       86.07       28,317.03
            LINDE   PLC                        697      345.92       241,106.24
            LYONDELLBASELL        INDU-CL    A               330       91.16       30,082.80
            MARTIN    MARIETTA     MATERIALS                   91      354.19        32,231.29
            MOSAIC    CO/THE                        541       52.54       28,424.14
            NEWMONT    CORPORATION                      1,224        41.74       51,089.76
            NUCOR   CORP                        383      167.85        64,286.55
            PACKAGING     CORP   OF  AMERICA                  97      135.60        13,153.20
            PPG  INDUSTRIES      INC                   302      127.40        38,474.80
            SEALED    AIR  CORP                     152       47.16        7,168.32
            SHERWIN-WILLIAMS         CO/THE                  340      217.19        73,844.60
            STEEL   DYNAMICS     INC                   255      128.19        32,688.45
            VULCAN    MATERIALS     CO                  173      174.07        30,114.11
            WESTROCK     CO                      267       30.71        8,199.57
            3 M COMPANY                         781      105.52        82,411.12
            ALLEGION     PLC                       92      111.50        10,258.00
            AMETEK    INC                        294      138.94        40,848.36
            BOEING    CO                        797      201.24       160,388.28
            CARRIER    GLOBAL    CORP                  1,281        46.15       59,118.15
            CATERPILLAR                           741      240.96       178,551.36
            CUMMINS    INC                       219      250.58        54,877.02
            DEERE&CO                           391      421.42       164,775.22
            DOVER   CORP                        211      150.16        31,683.76
            EATON   CORP                        566      174.37        98,693.42
            EMERSON    ELECTRIC     CO                  860       83.44       71,758.40
            FASTENAL     CO                      738       52.10       38,449.80
            FORTIVE    CORP                       512       66.15       33,868.80
            GENERAC    HOLDINGS     INC                   66      117.80        7,774.80
            GENERAL    DYNAMICS     CORP                  324      222.87        72,209.88
                                50/96


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            GENERAL    ELECTRIC     CO                 1,555        91.56       142,375.80
            GRAINGER     (WW)   INC                    58      693.01        40,194.58
            HONEYWELL     INTL   INC                   957      192.88       184,586.16
            HOWMET    AEROSPACE     INC                  611       42.06       25,698.66
            HUNTINGTON      INGALLS    INDUSTRIES      INC            42      210.01        8,820.42
            IDEX   CORP                         121      223.13        26,998.73
            ILLINOIS     TOOL   WORKS                    398      234.79        93,446.42
            INGERSOLL-RAND        INC                   589       58.14       34,244.46
            JOHNSON    CONTROLS     INTERNATION                 1,021        63.30       64,629.30
            L3HARRIS     TECHNOLOGIES       INC                287      204.39        58,659.93
            LOCKHEED     MARTIN    CORP                   332      475.85       157,982.20
            MASCO   CORP                        237       51.05       12,098.85
            NORDSON    CORP                        56      218.18        12,218.08
            NORTHROP     GRUMMAN    CORP                  206      459.04        94,562.24
            OTIS   WORLDWIDE     CORP                   646       84.15       54,360.90
            PACCAR    INC                        794       74.31       59,002.14
            PARKER    HANNIFIN     CORP                   190      350.93        66,676.70
            PENTAIR    PLC                       173       54.39        9,409.47
            QUANTA    SERVICES     INC                   209      160.55        33,554.95
            RAYTHEON     TECHNOLOGIES       CORP               2,079        95.93       199,438.47
            ROCKWELL     AUTOMATION      INC                 180      298.92        53,805.60
            SMITH   (A.O.)    CORP                    133       67.43        8,968.19
            SNAP-ON    INC                        94      246.93        23,211.42
            STANLEY    BLACK&DECKER                       267       82.50       22,027.50
            TEXTRON                           348       71.01       24,711.48
            TRANE   TECHNOLOGIES       PLC                 344      189.08        65,043.52
            TRANSDIGM     GROUP   INC                   78      741.55        57,840.90
            UNITED    RENTALS    INC                    89      453.69        40,378.41
            WABTEC    CORP                        282      102.70        28,961.40
            XYLEM   INC                        281      100.48        28,234.88
            CINTAS    CORP                        131      434.27        56,889.37
            COPART    INC                        552       69.64       38,441.28
            COSTAR    GROUP   INC                    522       68.87       35,950.14
            EQUIFAX    INC                       158      197.19        31,156.02
            JACOBS    SOLUTIONS     INC                  212      117.95        25,005.40
            LEIDOS    HOLDINGS                        238       92.74       22,072.12
            REPUBLIC     SERVICES     INC                  266      128.32        34,133.12
            ROBERT    HALF   INTL   INC                  114       78.84        8,987.76
            ROLLINS    INC                       243       34.81        8,458.83
            VERISK    ANALYTICS     INC                  201      183.17        36,817.17
            WASTE   MANAGEMENT      INC                  532      150.62        80,129.84
            ALASKA    AIR  GROUP   INC                  133       47.52        6,320.16
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            AMERICAN     AIRLINES     GROUP   INC               682       15.88       10,830.16
            C.H.   ROBINSON     WORLDWIDE     INC               124      103.35        12,815.40
            CSX  CORP                        2,945        29.76       87,643.20
            DELTA   AIR  LINES   INC                   833       38.49       32,062.17
            EXPEDITORS      INTL   WASH   INC                255      110.31        28,129.05
            FEDEX   CORP                        350      207.83        72,740.50
            HUNT   (JB)   TRANSPRT     SVCS   INC               139      179.61        24,965.79
            NORFOLK    SOUTHERN     CORP                  333      213.21        70,998.93
            OLD  DOMINION     FREIGHT    LINE                116      342.97        39,784.52
            SOUTHWEST     AIRLINES     CO                 905       33.08       29,937.40
            UNION   PACIFIC    CORP                    875      199.57       174,623.75
            UNITED    AIRLINES     HOLDINGS     INC              438       52.12       22,828.56
            UNITED    PARCEL    SERVICE    B               1,039       182.88       190,012.32
            APTIV   PLC                        348      113.43        39,473.64
            BORGWARNER      INC                     436       48.98       21,355.28
            FORD   MOTOR   COMPANY                    5,774        12.45       71,886.30
            GENERAL    MOTORS    CO                  2,030        37.82       76,774.60
            TESLA   INC                       3,821       172.92       660,727.32
            DR  HORTON    INC                      402       94.94       38,165.88
            GARMIN    LTD                        257       96.78       24,872.46
            HASBRO    INC                        136       51.21        6,964.56
            LENNAR    CORP-CL    A                   330       98.59       32,534.70
            MOHAWK    INDUSTRIES      INC                  55      100.20        5,511.00
            NEWELL    BRANDS    INC                    395       13.02        5,142.90
            NIKE   B                       1,793       117.87       211,340.91
            NVR  INC                          5    5,308.12         26,540.60
            PULTE   GROUP   INC                     416       54.44       22,647.04
            RALPH   LAUREN    CORPORATION                     43      114.70        4,932.10
            TAPESTRY     INC                      253       41.60       10,524.80
            VF  CORP                          347       23.01        7,984.47
            WHIRLPOOL     CORP                      57      134.25        7,652.25
            BOOKING    HOLDINGS     INC                   55     2,505.39        137,796.45
            CAESARS    ENTERTAINMENT       INC                225       49.31       11,094.75
            CARNIVAL     CORPORATION                     1,396        9.99       13,946.04
            CHIPOTLE     MEXICAN    GRILL   INC                41     1,551.10         63,595.10
            DARDEN    RESTAURANTS      INC                 193      144.66        27,919.38
            DOMINO'S     PIZZA   INC                    37      309.12        11,437.44
            EXPEDIA    GROUP   INC                    249      100.80        25,099.20
            HILTON    WORLDWIDE     HOLDINGS     IN              409      142.41        58,245.69
            LAS  VEGAS   SANDS   CORP                   513       56.52       28,994.76
            MARRIOTT     INTL   A                    396      167.73        66,421.08
            MCDONALD'S      CORP                    1,043       261.63       272,880.09
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            MGM  RESORTS    INTERNATIONAL                     556       43.18       24,008.08
            NORWEGIAN     CRUISE    LINE   HOLDIN                442       14.38        6,355.96
            ROYAL   CARIBBEAN     CRUISES    LTD               298       68.25       20,338.50
            STARBUCKS     CORP                     1,634       100.30       163,890.20
            WYNN   RESORTS    LTD                    108      109.63        11,840.04
            YUM  BRANDS    INC                     457      126.05        57,604.85
            ACTIVISION      BLIZZARD     INC                1,019        78.37       79,859.03
            ALPHABET     INC-CL    A                  8,503        92.32       784,996.96
            ALPHABET     INC-CL     C                   7,537        92.66       698,378.42
            CHARTER    COMMUNICATIONS        INC-A               161      343.01        55,224.61
            COMCAST    CORP-CL    A                  6,141        35.47       217,821.27
            DISH   NETWORK    CORPORATION-A                    264       11.29        2,980.56
            ELECTRONIC      ARTS   INC                   335      110.46        37,004.10
            FOX  CORP   - CLASS   A                  317       33.27       10,546.59
            FOX  CORP-   CLASS   B                   146       30.63        4,471.98
            INTERPUBLIC      GROUP   OF  COS                669       34.25       22,913.25
            LIVE   NATION    ENTERTAINMENT                     150       68.15       10,222.50
            MATCH   GROUP   INC                     522       36.65       19,131.30
            META   PLATFORMS     INC-CLASS     A             3,201       181.69       581,589.69
            NETFLIX    INC                       633      297.78       188,494.74
            NEWS   CORP-CLASS      A                   401       16.29        6,532.29
            NEWS   CORP-CLASS      B                   124       16.43        2,037.32
            OMNICOM    GROUP                       317       87.98       27,889.66
            PARAMOUNT     GLOBAL-CLASS       B               530       20.86       11,055.80
            TAKE-TWO     INTERACTIVE      SOFTWRE                259      112.96        29,256.64
            THE  WALT   DISNEY    CO                  2,595        96.14       249,483.30
            WARNER    BROS   DISCOVERY     INC               3,440        14.77       50,808.80
            ADVANCE    AUTO   PARTS                     63      129.83        8,179.29
            AMAZON.COM                          12,634        92.25      1,165,486.50
            AUTOZONE     INC                       28     2,422.19         67,821.32
            BATH   & BODY   WORKS   INC                  240       38.00        9,120.00
            BEST   BUY  COMPANY    INC                  323       79.00       25,517.00
            CARMAX    INC                        166       66.37       11,017.42
            DOLLAR    GENERAL    CORP                   328      217.46        71,326.88
            DOLLAR    TREE   INC                     270      139.64        37,702.80
            EBAY                           702       42.95       30,150.90
            ETSY   INC                         208      107.74        22,409.92
            GENUINE    PARTS   CO                    201      165.20        33,205.20
            HOME   DEPOT                       1,457       288.00       419,616.00
            LKQ  CORP                         430       55.98       24,071.40
            LOWES   COMPANIES                        884      199.05       175,960.20
            O'REILLY     AUTOMOTIVE      INC                 90      822.31        74,007.90
                                53/96


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            POOL   CORP                         68      349.04        23,734.72
            ROSS   STORES    INC                     525      105.56        55,419.00
            TARGET    (DAYTON    HUDSON)                   655      160.64       105,219.20
            TJX  COMPANIES     INC                   1,653        74.97       123,925.41
            TRACTOR    SUPPLY    COMPANY                   143      226.91        32,448.13
            ULTA   BEAUTY    INC                     66      519.93        34,315.38
            COSTCO    WHOLESALE     CORP                  630      479.52       302,097.60
            KROGER    CO                        839       47.25       39,642.75
            SYSCO   CORP                        769       74.31       57,144.39
            WALGREENS     BOOTS   ALLIANCE     INC              929       33.29       30,926.41
            WALMART    INC                      2,009       137.17       275,574.53
            ALTRIA    GROUP   INC                   2,490        46.74       116,382.60
            ARCHER-DANIELS-MIDLAND            CO               811       77.99       63,249.89
            BROWN-FORMAN       CORP-CLASS      B               192       62.29       11,959.68
            CAMPBELL     SOUP   CO  (US)                  211       52.33       11,041.63
            COCA-COLA     CO                     5,540        59.46       329,408.40
            CONAGRA    BRANDS    INC                   762       35.08       26,730.96
            CONSTELLATION       BRANDS    INC-A                248      215.80        53,518.40
            GENERAL    MILLS   INC                    867       78.64       68,180.88
            HERSHEY    FOODS   CORPORATION                    188      238.62        44,860.56
            HORMEL    FOODS   CORP                    304       39.72       12,074.88
            JM  SMUCKER    CO                     176      148.38        26,114.88
            KELLOGG    CO                       409       64.12       26,225.08
            KEURIG    DR  PEPPER    INC                 1,094        34.56       37,808.64
            KRAFT   HEINZ   CO/THE                    1,022        37.79       38,621.38
            LAMB   WESTON    HOLDINGS     INC                246       99.20       24,403.20
            MCCORMICK     & CO-NON    VTG  SHRS               389       72.00       28,008.00
            MOLSON    COORS   BEVERAGE     CO-B                197       53.06       10,452.82
            MONDELEZ     INTERNATIONAL       INC-A              1,944        64.76       125,893.44
            MONSTER    BEVERAGE     CORP                  577      102.00        58,854.00
            PEPSICO    INC                      1,961       171.80       336,899.80
            PHILIP    MORRIS    INTERNATIONAL                   2,207        98.96       218,404.72
            TYSON   FOODS   INC                     458       57.64       26,399.12
            CHURCH    & DWIGHT    CO  INC                 369       83.63       30,859.47
            CLOROX    COMPANY                        190      149.36        28,378.40
            COLGATE-PALMOLIVE         CO                 1,189        71.34       84,823.26
            ESTEE   LAUDER    CO-CL   A                 329      243.48        80,104.92
            KIMBERLY-CLARK        CORP                   502      122.61        61,550.22
            PROCTER    & GAMBLE    CO                 3,373       136.57       460,650.61
            ABBOTT    LABORATORIES                      2,482        97.85       242,863.70
            ALIGN   TECHNOLOGY      INC                  107      321.64        34,415.48
            AMERISOURCEBERGEN         CORP                  209      150.00        31,350.00
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            BAXTER    INTERNATIONAL                        769       38.99       29,983.31
            BECTON    DICKINSON     & CO                 406      232.23        94,285.38
            BOSTON    SCIENTIFIC      CORP                 2,039        47.06       95,955.34
            CARDINAL     HEALTH                      397       71.29       28,302.13
            CENTENE    CORP                       853       65.54       55,905.62
            CVS  HEALTH    CORP                    1,870        77.00       143,990.00
            DAVITA    INC                        58      74.87        4,342.46
            DENTSPLY     SIRONA    INC                   225       37.09        8,345.25
            DEXCOM    INC                        576      112.08        64,558.08
            EDWARDS    LIFESCIENCES       CORP                905       76.03       68,807.15
            ELEVANCE     HEALTH    INC                   340      459.96       156,386.40
            GE  HEALTHCARE      TECHNOLOGY                    472       76.38       36,051.36
            HCA  HEALTHCARE      INC                   305      252.13        76,899.65
            HENRY   SCHEIN    INC                    142       77.25       10,969.50
            HOLOGIC    INC                       380       78.49       29,826.20
            HUMANA    INC                        180      486.33        87,539.40
            IDEXX   LABORATORIES       INC                 125      472.28        59,035.00
            INTUITIVE     SURGICAL     INC                 503      228.57       114,970.71
            LABORATORY      CRP  OF  AMER                  132      224.15        29,587.80
            MCKESSON     CORP                      204      335.97        68,537.88
            MEDTRONIC     PLC                     1,892        78.00       147,576.00
            MOLINA    HEALTHCARE      INC                  94      264.23        24,837.62
            QUEST   DIAGNOSTICS                        187      134.89        25,224.43
            RESMED    INC                        187      212.12        39,666.44
            STERIS    PLC                        156      182.52        28,473.12
            STRYKER    CORP                       479      268.35       128,539.65
            TELEFLEX     INC                       49      228.85        11,213.65
            THE  CIGNA   GROUP                      435      271.93       118,289.55
            THE  COOPER    COS  INC                    81      334.84        27,122.04
            UNITEDHEALTH       GROUP   INC                1,330       464.91       618,330.30
            UNIVERSAL     HEALTH    SERVICES-B                   67      119.58        8,011.86
            ZIMMER    BIOMET    HOLDINGS     INC               271      122.35        33,156.85
            ABBVIE    INC                      2,517       147.35       370,879.95
            AGILENT    TECHNOLOGIES                       441      138.93        61,268.13
            AMGEN                           760      225.79       171,600.40
            BIO-RAD    LABORATORIES-A                        23      487.44        11,211.12
            BIO-TECHNE      CORP                     165       74.06       12,219.90
            BIOGEN    INC                        217      258.99        56,200.83
            BRISTOL-MYERS       SQUIBB    CO               3,027        66.51       201,325.77
            CATALENT     INC                      189       69.94       13,218.66
            CHARLES    RIVER   LABORATORIES                    53      214.92        11,390.76
            DANAHER    CORP                       933      243.63       227,306.79
                                55/96


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            GILEAD    SCIENCES     INC                  1,785        78.95       140,925.75
            ILLUMINA     INC                      201      202.59        40,720.59
            INCYTE    CORP                        317       72.86       23,096.62
            IQVIA   HOLDINGS     INC                   280      202.93        56,820.40
            JOHNSON    & JOHNSON                     3,722       151.24       562,915.28
            LILLY   (ELI)   & CO                   1,123       316.85       355,822.55
            MERCK   & CO                      3,609       107.60       388,328.40
            METTLER-TOLEDO        INTERNATIONAL                    35     1,475.57         51,644.95
            MODERNA    INC                       482      137.36        66,207.52
            ORGANON    & CO                      267       23.27        6,213.09
            PERKINELMER      INC                     208      123.50        25,688.00
            PFIZER                          7,990        39.46       315,285.40
            REGENERON     PHARMACEUTICALS                      152      743.75       113,050.00
            THERMO    FISHER    SCIENTIFIC      INC              558      553.21       308,691.18
            VERTEX    PHARMACEUTICALS        INC               365      286.88       104,711.20
            VIATRIS    INC                      1,272        10.13       12,885.36
            WATERS    CORP                        92      309.35        28,460.20
            WEST   PHARMACEUTICAL        SERVICES                 108      315.31        34,053.48
            ZOETIS    INC                        663      167.49       111,045.87
            BANK   OF  AMERICA    CORP                  9,935        30.54       303,414.90
            CITIGROUP                          2,757        48.60       133,990.20
            CITIZENS     FINANCIAL     GROUP                 743       35.75       26,562.25
            COMERICA     INC                      137       61.91        8,481.67
            FIFTH   THIRD   BANCORP                     892       31.69       28,267.48
            FIRST   REPUBLIC     BANK/CA                   237       96.01       22,754.37
            HUNTINGTON      BANCSHARES      INC               2,133        13.74       29,307.42
            JPMORGAN     CHASE   & CO                 4,175       130.34       544,169.50
            KEY  CORP                        1,495        16.07       24,024.65
            M & T BANK   CORP                     223      133.64        29,801.72
            PNC  FINANCIAL     SERVICES     GROUP               574      137.87        79,137.38
            REGIONS    FINL   CORP                   1,388        20.66       28,676.08
            SIGNATURE     BANK                      66      90.76        5,990.16
            SVB  FINANCIAL     GROUP                    95      106.04        10,073.80
            TRUIST    FINANCIAL     CORP                 1,889        41.62       78,620.18
            US  BANCORP                         1,893        42.30       80,073.90
            WELLS   FARGO   & CO                   5,424        41.13       223,089.12
            ZIONS   BANCORPORATION                        157       41.36        6,493.52
            AMERICAN     EXPRESS                      851      172.12       146,474.12
            AMERIPRISE      FINANCIAL     INC                163      315.58        51,439.54
            BANK   NEW  YORK   CO                   1,125        48.00       54,000.00
            BERKSHIRE     HATHAWAY     INC-CL    B             2,565       304.82       781,863.30
            BLACKROCK     INC                      214      651.28       139,373.92
                                56/96


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            CAPITAL    ONE  FINANCIAL     CORP                569      100.94        57,434.86
            CBOE   GLOBAL    MARKETS    INC                 184      121.17        22,295.28
            CME  GROUP   INC                      512      177.47        90,864.64
            DISCOVER     FINANCIAL     SERVICES                 350      105.64        36,974.00
            FACTSET    RESEARCH     SYSTEMS    INC               62      406.03        25,173.86
            FRANKLIN     RESOURCES     INC                 298       27.83        8,293.34
            GOLDMAN    SACHS   GROUP   INC                 482      342.09       164,887.38
            INTERCONTINENTAL         EXCHANGE     INC              795      100.10        79,579.50
            INVESCO    LTD                       477       17.03        8,123.31
            MARKETAXESS      HOLDINGS     INC                 39      353.35        13,780.65
            MOODY'S    CORP                       231      295.05        68,156.55
            MORGAN    STANLEY                      1,877        92.20       173,059.40
            MSCI   INC                         119      535.04        63,669.76
            NASDAQ    INC                        522       54.32       28,355.04
            NORTHERN     TRUST   CORP                   320       86.91       27,811.20
            PRICE   T ROWE   GROUP   INC                 289      111.32        32,171.48
            RAYMOND    JAMES   FINANCIAL     INC               291      100.12        29,134.92
            S&P  GLOBAL    INC                     474      333.93       158,282.82
            SCHWAB    (CHARLES)     CORP                 2,171        66.47       144,306.37
            STATE   STREET    CORP                    470       82.84       38,934.80
            SYNCHRONY     FINANCIAL                      737       33.23       24,490.51
            AFLAC                           856       64.84       55,503.04
            ALLSTATE     CORP                      339      119.40        40,476.60
            AMERICAN     INT'L   GROUP                  1,096        55.80       61,156.80
            AON  PLC                         294      296.77        87,250.38
            ARCH   CAPITAL    GROUP   LTD                 527       68.38       36,036.26
            ARTHUR    J GALLAGHER     & CO                318      185.45        58,973.10
            ASSURANT     INC                       55      119.88        6,593.40
            BROWN   & BROWN   INC                    247       55.43       13,691.21
            CHUBB   LTD                        589      198.87       117,134.43
            CINCINNATI      FINANCIAL     CORP                243      114.91        27,923.13
            EVEREST    RE  GROUP   LTD                   65      368.16        23,930.40
            GLOBE   LIFE   INC                      95      116.21        11,039.95
            HARTFORD     FINANCIAL     SVCS                 414       72.08       29,841.12
            LINCOLN    NATIONAL     CORP                  162       27.34        4,429.08
            LOEWS   CORP                        207       58.17       12,041.19
            MARSH   & MCLENNAN     COS                  706      158.83       112,133.98
            METLIFE    INC                       965       64.67       62,406.55
            PRINCIPAL     FINANCIAL     GROUP                 345       78.91       27,223.95
            PROGRESSIVE      CORP                     833      142.06       118,335.98
            PRUDENTIAL      FINANCIAL     INC                563       90.70       51,064.10
            TRAVELERS     COS  INC/THE                    347      173.92        60,350.24
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                                                          EDINET提出書類
                                         三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            WILLIS    TOWERS    WATSON    PLC                140      234.51        32,831.40
            WR  BERKLEY    CORP                     357       63.91       22,815.87
            CBRE   GROUP   INC-A                     409       81.50       33,333.50
            WEYERHAEUSER       CO                    955       30.43       29,060.65
            ACCENTURE     PLC-CL    A                  897      259.76       233,004.72
            ADOBE   INC                        662      338.37       224,000.94
            AKAMAI    TECHNOLOGIES,INC                        165       73.70       12,160.50
            ANSYS   INC                        124      300.22        37,227.28
            AUTODESK     INC                      322      200.49        64,557.78
            AUTOMATIC     DATA   PROCESS                   591      218.98       129,417.18
            BROADRIDGE      FINANCIAL     SOLUTIONS     LLC           205      141.16        28,937.80
            CADENCE    DESIGN    SYSTEMS                   395      196.40        77,578.00
            CERIDIAN     HCM  HOLDING    INC                161       70.68       11,379.48
            COGNIZANT     TECH   SOLUTIONS-A                   657       60.91       40,017.87
            DXC  TECHNOLOGY      CO                   241       26.39        6,359.99
            EPAM   SYSTEMS    INC                     91      296.13        26,947.83
            FIDELITY     NATIONAL     INFORMATION      SERVICES            897       59.76       53,604.72
            FISERV    INC                        904      115.41       104,330.64
            FLEETCOR     TECHNOLOGIES       INC                123      204.68        25,175.64
            FORTINET     INC                      990       59.95       59,350.50
            GARTNER    INC                       102      332.32        33,896.64
            GEN  DIGITAL    INC                     608       17.74       10,785.92
            GLOBAL    PAYMENTS     INC                   347      105.21        36,507.87
            INTL   BUSINESS     MACHINES     CORP              1,287       126.16       162,367.92
            INTUIT    INC                        401      404.58       162,236.58
            JACK   HENRY   & ASSOCIATES      INC               77      162.81        12,536.37
            MASTERCARD      INC-CLASS     A               1,208       354.44       428,163.52
            MICROSOFT     CORP                    10,611        252.32      2,677,367.52
            ORACLE    CORP                      2,188        86.87       190,071.56
            PAYCHEX    INC                       494      111.05        54,858.70
            PAYCOM    SOFTWARE     INC                   83      285.75        23,717.25
            PAYPAL    HOLDINGS     INC                  1,623        75.93       123,234.39
            PTC  INC                         185      120.56        22,303.60
            ROPER   TECHNOLOGIES       INC                 156      422.80        65,956.80
            SALESFORCE      INC                    1,423       178.72       254,318.56
            SERVICENOW      INC                     288      428.50       123,408.00
            SYNOPSYS     INC                      218      361.92        78,898.56
            TYLER   TECHNOLOGIES       INC                  73      318.34        23,238.82
            VERISIGN     INC                      145      196.09        28,433.05
            VISA   INC-CLASS     A SHARES                 2,327       220.01       511,963.27
            AMPHENOL     CORPORATION                      876       77.95       68,284.20
            APPLE   INC                      21,286        150.59      3,205,458.74
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            ARISTA    NETWORKS     INC                   318      148.65        47,270.70
            CDW  CORP/DE                         175      196.21        34,336.75
            CISCO   SYSTEMS                       5,845        48.81       285,294.45
            CORNING                           983       33.95       33,372.85
            F5  INC                          63      141.27        8,900.01
            HEWLETT    PACKARD    ENTERPRIS                  1,956        14.71       28,772.76
            HP  INC                         1,148        27.89       32,017.72
            JUNIPER    NETWORKS     INC                  341       31.06       10,591.46
            KEYSIGHT     TECHNOLOGIES       INC                229      157.42        36,049.18
            MOTOROLA     SOLUTIONS     INC                 248      265.18        65,764.64
            NETAPP    INC                        373       63.40       23,648.20
            SEAGATE    TECHNOLOGY      HOLDINGS                 201       63.25       12,713.25
            TE  CONNECTIVITY       LTD                   479      128.06        61,340.74
            TELEDYNE     TECHNOLOGIES       INC                71      421.11        29,898.81
            TRIMBLE    IMS  HOLDINGS                     259       49.76       12,887.84
            WESTERN    DIGITAL    CORP                   333       37.06       12,340.98
            ZEBRA   TECHNOLOGIES       CORP-CL    A              86      296.91        25,534.26
            AT&T   INC                       10,145        18.32       185,856.40
            LUMEN   TECHNOLOGIES       INC                 999       2.88       2,877.12
            T-MOBILE     US  INC                     850      141.09       119,926.50
            VERIZON    COMMUNICATIONS                      5,978        36.55       218,495.90
            AES  CORP                        1,231        24.29       29,900.99
            ALLIANT    ENERGY    CORPORATION                   448       51.26       22,964.48
            AMEREN    CORPORATION                        331       82.66       27,360.46
            AMERICAN     ELECTRIC     POWER                  754       88.76       66,925.04
            AMERICAN     WATER   WORKS   CO  INC               234      135.87        31,793.58
            ATMOS   ENERGY    CORP                    229      110.53        25,311.37
            CENTERPOINT      ENERGY    INC                 992       27.88       27,656.96
            CMS  ENERGY    CORP                     462       59.13       27,318.06
            CONSOLIDATED       EDISON    INC                 454       91.29       41,445.66
            CONSTELLATION       ENERGY                    422       78.64       33,186.08
            DOMINION     ENERGY    INC                  1,216        54.27       65,992.32
            DTE  ENERGY    COMPANY                     287      106.73        30,631.51
            DUKE   ENERGY    CORP                    1,096        94.22       103,265.12
            EDISON    INTL                        494       67.00       33,098.00
            ENTERGY    CORP                       302      102.86        31,063.72
            EVERGY    INC                        397       58.78       23,335.66
            EVERSOURCE      ENERGY                     449       74.27       33,347.23
            EXELON    CORP                      1,490        40.59       60,479.10
            FIRSTENERGY      CORP                     808       39.15       31,633.20
            NEXTERA    ENERGY    INC                  2,829        73.76       208,667.04
            NISOURCE     INC                      426       27.38       11,663.88
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            NRG  ENERGY    INC                     242       33.01        7,988.42
            PG&E   CORP                       2,088        16.15       33,721.20
            PINNACLE     WEST   CAPITAL                    119       75.66        9,003.54
            PPL  CORPORATION                        1,115        26.58       29,636.70
            PUBLIC    SERVICE    ENTERPRISE                   641       57.76       37,024.16
            SEMPRA    ENERGY                        457      147.62        67,462.34
            SOUTHERN     CO                     1,550        64.55       100,052.50
            WEC  ENERGY    GROUP   INC                  406       88.86       36,077.16
            XCEL   ENERGY    INC                     841       64.25       54,034.25
            ADVANCED     MICRO   DEVICES                  2,295        84.03       192,848.85
            ANALOG    DEVICES                        732      183.56       134,365.92
            APPLIED    MATERIALS                      1,225       117.04       143,374.00
            BROADCOM     INC                      577      622.52       359,194.04
            ENPHASE    ENERGY    INC                   175      215.85        37,773.75
            FIRST   SOLAR   INC                     162      211.25        34,222.50
            INTEL   CORP                       5,875        26.44       155,335.00
            KLA  CORP                         203      378.47        76,829.41
            LAM  RESEARCH     CORP                    194      490.28        95,114.32
            MICROCHIP     TECHNOLOGY      INC                816       83.26       67,940.16
            MICRON    TECHNOLOGY                      1,548        55.60       86,068.80
            MONOLITHIC      POWER   SYSTEMS    INC               67      492.67        33,008.89
            NVIDIA    CORP                      3,544       234.36       830,571.84
            NXP  SEMICONDUCTORS        NV                 380      179.83        68,335.40
            ON  SEMICONDUCTOR       CORP                  555       81.41       45,182.55
            QORVO   INC                        106       97.54       10,339.24
            QUALCOMM                          1,596       117.22       187,083.12
            SKYWORKS     SOLUTIONS     INC                 252      113.37        28,569.24
            SOLAREDGE     TECHNOLOGIES       INC                91      313.53        28,531.23
            TERADYNE     INC                      257      102.14        26,249.98
            TEXAS   INSTRUMENTS                       1,292       173.44       224,084.48
                                     434,734              45,497,488.40
               アメリカドル       小計
                                                  (6,188,113,397)
                                     434,734              6,188,113,397
                 合　計
                                                  (6,188,113,397)
    　(2)株式以外の有価証券

      種類         通貨              銘　柄            券面総額           評価額       備考
     投資証券        アメリカドル         ALEXANDRIA      REAL   ESTATE    EQUIT            194        26,934.96
                      AMERICAN     TOWER   CORPORATION                663       126,765.60
                      AVALONBAY     COMMUNITIES      INC             181        30,947.38
                      BOSTON    PROPERTIES                    150        9,291.00
                      CAMDEN    PROPERTY     TRUST                193        21,382.47
                      CROWN   CASTLE    INC                 616        78,761.76
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                      DIGITAL    REALTY    TRUST   INC             368        38,411.84
                      EQUINIX    INC                    129        88,091.52
                      EQUITY    RESIDENTIAL      PPTY              442        26,900.12
                      ESSEX   PROPERTY     TRUST                109        24,693.95
                      EXTRA   SPACE   STORAGE    INC              200        32,082.00
                      FEDERAL    REALTY    INVS   TRUST              77        7,885.57
                      HEALTHPEAK      PROPERTIES      INC             949        21,779.55
                      HOST   HOTELS    AND  RESORTS    INC            750        12,075.00
                      INVITATION      HOMES   INC               909        28,424.43
                      IRON   MOUNTAIN     INC                 486        25,670.52
                      KIMCO   REALTY    CORP                1,107         21,675.06
                      MID-AMERICA      APARTMENT     COMM             179        27,370.89
                      PROLOGIS     INC                  1,294        156,962.20
                      PUBLIC    STORAGE                    231        68,306.70
                      REALTY    INCOME    CORP                 941        59,697.04
                      REGENCY    CENTERS    CORP                162        9,818.82
                      SBA  COMMUNICATIONS        CORP              138        33,640.26
                      SIMON   PROPERTY     GROUP                492        57,711.60
                      UDR  INC                      538        22,192.50
                      VENTAS    INC                    609        28,379.40
                      VICI   PROPERTIES      INC               1,234         40,993.48
                      WELLTOWER     INC                   729        52,816.05
                                            14,070        1,179,661.67
                    アメリカドル       小計
                                                    (160,445,783)
                                            14,070        160,445,783
                    合計
                                                    (160,445,783)
    (注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
    有価証券明細表注記

    1.通貨ごとの小計の欄における(　)内は、邦貨換算額であります。
    2.合計金額欄の記載は、邦貨額であります。(　)内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
    3.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。
    4.外貨建有価証券の通貨別内訳
                                 組入株式        組入投資証券           合計金額に
         通貨             銘柄数
                                 時価比率         時価比率          対する比率
    アメリカドル               株式     475銘柄             97.5  %        ―           97.5  %
                  投資証券      28銘柄               ―        2.5  %           2.5  %
    (注)時価比率は、通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。
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    【中間財務諸表】

    (1)当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和52年大蔵省
      令第38号)」並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成
      12年総理府令第133号)」に基づいて作成しております。
      なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第4期中間計算期間(2023年3月11日から

      2023年9月10日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる中間監査を受けておりま
      す。
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    【ＤＣ米国株式インデックス・オープン（Ｓ＆Ｐ５００）】

    （１）【中間貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    第3期            第4期中間計算期間
                                （2023年     3月10日現在）          （2023年     9月10日現在）
     資産の部
       流動資産
                                        3,811,789               17,279,667
        コール・ローン
                                      2,287,502,750               3,549,507,746
        親投資信託受益証券
                                                       13,492,088
                                            -
        未収入金
                                      2,291,314,539               3,580,279,501
        流動資産合計
                                      2,291,314,539               3,580,279,501
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                         355,455              36,569,829
        未払解約金
                                         268,410               472,578
        未払受託者報酬
                                        1,968,318               3,465,466
        未払委託者報酬
                                            4              126
        未払利息
                                          44,677               78,700
        その他未払費用
                                        2,636,864               40,586,699
        流動負債合計
                                        2,636,864               40,586,699
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      1,537,762,202               1,928,999,107
        元本
        剰余金
                                       750,915,473              1,610,693,695
          中間剰余金又は中間欠損金（△）
                                       158,711,143               117,093,878
          （分配準備積立金）
                                      2,288,677,675               3,539,692,802
        元本等合計
                                      2,288,677,675               3,539,692,802
       純資産合計
                                      2,291,314,539               3,580,279,501
     負債純資産合計
                                63/96










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    （２）【中間損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                 第3期中間計算期間               第4期中間計算期間
                                 自　2022年      3月11日         自　2023年      3月11日
                                 至　2022年      9月10日         至　2023年      9月10日
     営業収益
                                            5               10
       受取利息
                                       153,557,507               585,446,861
       有価証券売買等損益
                                       153,557,512               585,446,871
       営業収益合計
     営業費用
                                           170              2,817
       支払利息
                                         162,868               472,578
       受託者報酬
                                        1,194,317               3,465,466
       委託者報酬
                                          27,083               78,700
       その他費用
                                        1,384,438               4,019,561
       営業費用合計
                                       152,173,074               581,427,310
     営業利益又は営業損失（△）
                                       152,173,074               581,427,310
     経常利益又は経常損失（△）
                                       152,173,074               581,427,310
     中間純利益又は中間純損失（△）
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                        2,300,550               69,401,235
     約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
                                       213,322,582               750,915,473
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                       126,590,492               606,794,039
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       126,590,492               606,794,039
       額
                                        10,034,640               259,041,892
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        10,034,640               259,041,892
       額
                                            -               -
     分配金
                                       479,750,958              1,610,693,695
     中間剰余金又は中間欠損金（△）
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    （３）【中間注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
    （中間貸借対照表に関する注記）

                          第3期                   第4期中間計算期間
                      (2023年    3月10日現在)                  (2023年    9月10日現在)
    １.   計算期間の末日にお                        1,537,762,202口                      1,928,999,107口
       ける受益権の総数
    ２.   計算期間の末日にお         1口当たり純資産額                   1.4883円    1口当たり純資産額                   1.8350円
       ける1単位当たりの純
                (1万口当たり純資産額)                  (14,883円)     (1万口当たり純資産額)                  (18,350円)
       資産の額
    （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

    該当事項はありません。
    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項
                                     第4期中間計算期間
                                    (2023年    9月10日現在)
    １.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 中間貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、中間貸借対照
      額                表計上額と時価との差額はありません。
    ２.  時価の算定方法                 (1)  有価証券

                      売買目的有価証券
                      「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                      (2)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                      短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
                      によっております。
    ３.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前

      いての補足説明                提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （重要な後発事象に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）　

    元本の移動
                                  第3期              第4期中間計算期間
                               自  2022年    3月11日            自  2023年    3月11日
               区分
                               至  2023年    3月10日            至  2023年    9月10日
    投資信託財産に係る元本の状況
    期首元本額                                 574,742,541円                1,537,762,202円
    期中追加設定元本額                                1,317,450,563円                  899,238,119円
    期中一部解約元本額                                 354,430,902円                 508,001,214円
    （デリバティブ取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （参考）

    当ファンドは親投資信託受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資
    信託受益証券の状況は次のとおりであります。
    なお、以下は参考情報であり、監査意見の対象外であります。
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    貸借対照表

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                                2023年    9月10日現在
                項目                  金額（円）
     資産の部
       流動資産
        預金                               176,359,879
        コール・ローン                              1,263,277,424
        株式                             10,968,317,060
        投資証券                               249,889,310
        派生商品評価勘定                               21,178,802
        未収配当金                               15,102,120
        前払金                               16,533,848
        差入委託証拠金                               208,069,077
        流動資産合計                             12,918,727,520
       資産合計                               12,918,727,520
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                               21,539,434
        未払解約金                                5,312,865
        未払利息                                  3,103
        流動負債合計                               26,855,402
       負債合計                                 26,855,402
     純資産の部
       元本等
        元本                              6,964,052,315
        剰余金
          剰余金又は欠損金（△）                            5,927,819,803
        元本等合計                             12,891,872,118
       純資産合計                               12,891,872,118
     負債純資産合計                                12,918,727,520
    注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                     2023年    9月10日現在
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  (1)株式
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最
                      終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者
                      等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
                      (2)投資証券

                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最
                      終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等
                      の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統
                      計値等に基づいて評価しております。
    ２.デリバティブの評価基準及び評価方                  (1)先物取引

      法
                      株価指数先物取引
                      個別法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発
                      表する清算値段又は最終相場によっております。
                      (2)為替予約取引

                      個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先
                      物売買相場の仲値によって計算しております。
                      当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引及び為替予約取引に係るも

                      のであります。
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                                     2023年    9月10日現在
    ３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換                  投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における
      算基準                計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し
                      ております。
                      なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総
                      理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建
                      資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規
                      則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
    ４.収益及び費用の計上基準                  (1)受取配当金

                      株式及び投資証券は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当
                      金額を計上しております。
                      (2)派生商品取引等損益

                      約定日基準で計上しております。
                      (3)為替予約取引による為替差損益

                      約定日基準で計上しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       2023年    9月10日現在
    １.   計算期間の末日における受益権の総数                                               6,964,052,315口
    ２.   計算期間の末日における1単位当たりの純資産                    1口当たり純資産額                              1.8512円
       の額
                           (1万口当たり純資産額)                             (18,512円)
    （金融商品に関する注記）

    金融商品の時価等に関する事項
                                     2023年    9月10日現在
    １.  貸借対照表計上額、時価及びその差                 貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額
      額                と時価との差額はありません。
    ２.  時価の算定方法                 (1)  有価証券

                      売買目的有価証券
                      「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
                      (2)  デリバティブ取引

                      「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
                      (3)  コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務

                      短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額
                      によっております。
    ３.  金融商品の時価等に関する事項につ                 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前

      いての補足説明                提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
                      また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
                      る名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引
                      のリスクの大きさを示すものではありません。
    （重要な後発事象に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）　

    元本の移動
                                               2023年    9月10日現在
                       区分
    投資信託財産に係る元本の状況
                                                     2023年    3月11日
    期首
    期首元本額                                                 4,485,601,989円
    期中追加設定元本額                                                 2,917,083,681円
    期中一部解約元本額                                                  438,633,355円
    期末元本額                                                 6,964,052,315円
    期末元本額の内訳

    ＤＣ米国株式インデックス・オープン（Ｓ＆Ｐ５００）                                                 1,917,409,111円
    Ｍｙ　ＳＭＴ　Ｓ＆Ｐ５００インデックス（ノーロード）                                                 5,046,643,204円
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    （デリバティブ取引に関する注記）

    株式関連
                                                （2023年     9月10日現在）
                                             時価         評価損益

       区分         種類        契約額等(円)
                                             (円)          (円)
                                  うち1年超
      市場取引       株価指数先物取引
                買建         1,710,001,760               －    1,693,467,912          △16,533,848
            合計             1,710,001,760               －    1,693,467,912          △16,533,848
    (注)1.時価の算定方法
       株価指数先物取引の時価については、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は
       最終相場で評価しております。
      2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
      3.計算日又は計算日に知りうる直近の日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。
      4.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
      ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
    通貨関連
                                                （2023年     9月10日現在）
                                             時価         評価損益

       区分         種類        契約額等(円)
                                             (円)          (円)
                                  うち1年超
     市場取引以外         為替予約取引
      の取引
                買建         1,293,820,317               －    1,309,993,533           16,173,216
               アメリカドル          1,293,820,317               －    1,309,993,533           16,173,216
            合計             1,293,820,317               －    1,309,993,533           16,173,216
    (注)時価の算定方法
     わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しており
     ます。
     ①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合
      は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。
     ②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合
      は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いており
      ます。
      ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ２【ファンドの現況】

    【ＤＣ米国株式インデックス・オープン（Ｓ＆Ｐ５００）】

    【純資産額計算書】

                                 （2023年     9月29日現在）
    Ⅰ　資産総額                               3,603,690,132       円　
    Ⅱ　負債総額                                 1,156,432     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               3,602,533,700       円　
    Ⅳ　発行済口数                               1,996,515,525       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.8044   円　
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （18,044    円）
    （参考）

    Ｓ＆Ｐ５００インデックスマザーファンド

    純資産額計算書

                                 （2023年     9月29日現在）
    Ⅰ　資産総額                              13,626,858,287       円　
    Ⅱ　負債総額                                37,540,591     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              13,589,317,696       円　
    Ⅳ　発行済口数                               7,464,086,565       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.8206   円　
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （18,206    円）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    (1)名義書換等
      該当事項はありません。
    (2)受益者等に対する特典
      該当事項はありません。
    (3)譲渡制限
      該当事項はありません。
    (4)振替受益権について
      当ファンドの受益権は社振法の適用を受けます。
      ①受益証券の不発行
       委託会社は、当ファンドの受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り
       消された場合又は当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存
       在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、振替受益権を表示する受益証券を発行し
       ません。
      ②受益権の譲渡
       イ．受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
          記載又は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ロ．上記イ．の申請のある場合には、上記イ．の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する
          受益権の口数の減少及び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
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          に記載又は記録するものとします。ただし、上記イ．の振替機関等が振替先口座を開設したも
          のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
          位 機関を含みます。）に社振法の規定に従い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記
          載又は記録が行われるよう通知するものとします。
       ハ．上記イ．の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載又は記録
          されている振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる
          場合等において、委託会社が必要と認めるとき又はやむを得ない事情があると判断したとき
          は、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      ③受益権の譲渡の対抗要件
       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載又は記録によらなければ、委託会社及び受託会社に対抗する
       ことができません。
      ④受益権の再分割
       委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
      ⑤償還金
       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載又は記録されている受益者（償還日以前
       において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
       受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載又は記録されている受益権については原
       則として取得申込者とします。）に支払います。
      ⑥質権口記載又は記録の受益権の取扱いについて
       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載又は記録されている受益権に係る収益分配金の支払い、一
       部解約の実行の請求の受付、一部解約金及び償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
       か、民法その他の法令等に従って取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

    (1)資本金の額（2023年             9月29日現在）
      資本金の額　        　　：20億円
      発行可能株式総数          ：12,000株
      発行済株式総数　          ：3,000株
      最近5年間における資本金の額の増減：該当事項はありません。
    (2)委託会社の機構
     ①会社の意思決定機構
      会社に取締役（監査等委員である取締役を除く。）を10名以内、監査等委員である取締役を5名以内
      おきます。取締役は、株主総会において選任され、又は解任されます。ただし、監査等委員である取
      締役は、それ以外の取締役と区別するものとします。
      取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席
      し、その議決権の過半数をもって行い、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとします。
      また、監査等委員以外の取締役の解任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1
      以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行い、監査等委員である取締役の解任決議
      は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権
      の３分の２以上をもって行います。
      取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、選任後1年以内に終了する事業年度のうち最
      終のものに関する定時株主総会終結の時までとします。
      監査等委員である取締役の任期は、選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定
      時株主総会終結の時までとします。また、任期の満了前に退任した監査等委員である取締役の補欠と
      して選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である取締役の任期の満了す
      る時までとします。
      取締役会は、その決議をもって、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の中から代表取締役若
      干名を選定します。また、代表取締役の中から社長１名を選定し、必要あるときは、取締役（監査等
      委員である取締役を除く。）の中から、会長、副会長、副社長、専務取締役、常務取締役各若干名を
      選定することができます。
      取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役会においてあらかじめ定めた取締役が招集
      し、その議長となります。当該取締役に事故あるときは、取締役会においてあらかじめ定めた順位に
      したがい、ほかの取締役がその職務を代行します。
      取締役会を招集するには、各取締役に対して会日の3日前までに招集通知を発します。ただし、緊急
      の必要あるときは、この期間を短縮することができ、取締役の全員の同意があるときは、招集の手続
      を経ずに取締役会を開催することができます。
      取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、出席した取締役
      の過半数をもって行います。
     ②投資運用の意思決定機構

      ［PLAN（計画）］
       運用企画部担当役員を委員長とする運用・リスク委員会において、ファンドの運用戦略や運用スタ
       イルなどを決定します。運用・リスク委員会で決定された運用の基本方針等に基づき、各運用部に
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       おいて、ファンドマネジャーが運用仕様・ガイドラインに基づき、運用の執行に関する方針を運用
       計画として策定します。
      ［DO（実行）］
       各運用部のファンドマネジャーは、運用計画に沿った運用の執行、ファンドの運用状況管理を行い
       ます。
       各運用部の部長等は、各ファンドマネジャーの運用実施状況を確認します。
       売買発注の執行は、各運用部からの運用の実行指図に基づき、各運用部から独立したトレーディン
       グ部のトレーダーが行います。
      ［CHECK（検証・評価）］
        運用企画部は、運用部門において各運用部から独立した立場で、毎月開催される運用・リスク委員
        会（委員長は運用企画部担当役員）に運用パフォーマンスに係るモニタリング状況を報告します。
        このモニタリング状況や討議内容は、各運用部の部長（委員会の構成員）からファンドマネジャー
        に速やかにフィードバックされ、ファンドの運用に反映されます。
        また、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングについては、運用部門から独立し

        た運用監理部が担当します。このモニタリング結果は、毎月開催される運用・リスク委員会等に報
        告されます。
        こうした牽制態勢のもと、PLAN－DO－CHECKのPDCサイクルによる一貫した運用プロセスにより、適

        切な運用体制を維持するよう努めています。
      委託会社の機構は2023年12月                8日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    ２【事業の内容及び営業の概況】

      投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
      定を行うとともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行って
      います。また、金融商品取引法に定める投資助言業務等の関連する業務を行っています。
      2023年9月29日現         在、委託会社が運用の指図を行っている証券投資信託（マザーファンドを除きま
      す。）は次の通りです。
                                  本数（本）           純資産総額（百万円）

       追加型株式投資信託                              530             14,341,707
       追加型公社債投資信託                               0                 0
       単位型株式投資信託                              67              215,927
       単位型公社債投資信託                              51              169,297
                  合計                   648             14,726,931
    ３【委託会社等の経理状況】

    (1)　委託者である三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社（以下「委託者」という。）の財
      務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号、以下
      「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」（平成19年内閣府令第52号）により作成しております。
       なお、財務諸表の金額については、百万円未満の端数を切り捨てて記載しております。
    (2)　委託者は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度（自　2022年4月1日　至　

      2023年3月31日）の財務諸表について、有限責任                          あずさ監査法人により監査を受けております。
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    （１）【貸借対照表】

                                                 （単位：百万円）
                             前事業年度                   当事業年度
                           （2022年3月31日）                   （2023年3月31日）
     資産の部
      流動資産
       現金及び預金　　　　　　　                            21,675                   23,067
       金銭の信託                            14,913                   14,693
       前払費用                             166                   198
       未収委託者報酬                            9,067                   9,147
       未収運用受託報酬                            6,252                   5,815
       未収収益                             179                   176
       短期差入証拠金                            2,528                   3,541
                                   2,363                   1,566
       その他
       流動資産合計                            57,146                   58,207
      固定資産
       有形固定資産　　　　　　　
        建物                  ※1          289         ※1          255
                          ※1          687         ※1          560
        器具備品
        有形固定資産合計                            976                   816
       無形固定資産
        ソフトウェア                           6,292                   7,203
                                     31                   40
        その他
        無形固定資産合計                           6,324                   7,244
       投資その他の資産
        投資有価証券                           6,607                   4,063
        関係会社株式                           5,636                   5,636
        繰延税金資産                            907                  1,181
                                     31                   31
        その他
        投資その他の資産合計                           13,182                   10,911
       固定資産合計                            20,482                   18,972
      資産合計                             77,629                   77,179
                                                 （単位：百万円）



                            前事業年度                   当事業年度
                           （2022年3月31日）                   （2023年3月31日）
     負債の部
      流動負債
       預り金                              47                   49
       未払金                            8,285                   7,174
                                                        0
        未払収益分配金                             0
                                                      4,586
        未払手数料                           4,561
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                                                      2,588
        その他未払金                           3,723
       未払費用                            1,049                   1,089
       未払法人税等                             504                   726
       賞与引当金                             578                   613
       その他                            1,958                    303
       流動負債合計                            12,423                    9,958
      固定負債
       退職給付引当金                             820                   904
       資産除去債務                             153                   153
                                     12                   27
       その他
       固定負債合計                             986                  1,086
      負債合計                             13,410                   11,044
     純資産の部

      株主資本
       資本金                            2,000                   2,000
       資本剰余金
                                   17,239                   17,239
        その他資本剰余金
        資本剰余金合計                           17,239                   17,239
       利益剰余金
        利益準備金                            500                   500
        その他利益剰余金
         別途積立金                          2,100                   2,100
         繰越利益剰余金                          41,948                   44,755
        利益剰余金合計                           44,548                   47,355
       株主資本合計                            63,788                   66,595
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金　                             941                    49
                                   △509                   △510
       繰延ヘッジ損益
       評価・換算差額等合計                             431                  △460
      純資産合計                             64,219                   66,134
     負債・純資産合計                              77,629                   77,179
    （２）【損益計算書】



                                                 （単位：百万円）
                             前事業年度                   当事業年度
                          （自    2021年4月1日                 （自    2022年4月1日
                           至   2022年3月31日）                  至   2023年3月31日）
     営業収益
      委託者報酬                            41,730                   40,724
      運用受託報酬                            11,883                   10,918
                                    390                   351
      その他営業収益
      営業収益合計                            54,004                   51,993
     営業費用
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      支払手数料                            20,567                   20,123
      広告宣伝費                              286                   307
      公告費                              －                    2
      調査費                             5,567                   5,309
       調査費                            1,062                   1,104
       委託調査費                            4,487                   4,191
       図書費                             17                   13
      営業雑経費                             5,201                   5,842
       通信費                             68                   77
       印刷費                             454                   419
       協会費                             55                   58
       諸会費                             35                   38
       情報機器関連費                            4,473                   5,153
                                    112                    94
       その他営業雑経費
        営業費用合計                          31,622                   31,585
     一般管理費
      給料                             6,295                   6,451
       役員報酬                             249                   318
       給料・手当                            5,072                   5,144
       賞与                             972                   987
      退職給付費用                              254                   252
      福利費                              632                   671
      交際費                               3                   7
      旅費交通費                              20                   122
      租税公課                              327                   289
      不動産賃借料                              323                   327
      寄付金                               5                   －
      減価償却費                              989                  1,698
      業務委託費                             1,081                   1,277
      諸経費
                                   1,301                   1,454
        一般管理費合計                          11,234                   12,553
     営業利益
                                   11,147                    7,854
                                                 （単位：百万円）


                            前事業年度                    当事業年度
                         （自    2021年4月1日                 （自    2022年4月1日
                          至   2022年3月31日）                  至   2023年3月31日）
     営業外収益
      受取利息                              2                    57
      収益分配金                             16                     4
      投資有価証券売却益                              0                    738
      投資有価証券償還益                             219                     121
      デリバティブ利益                             －                    565
      その他                              8                    11
      営業外収益合計                             247                    1,499
     営業外費用
      金銭の信託運用損                             332                     158
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      投資有価証券売却損                              0                    16
      為替差損                             291                    1,227
      デリバティブ費用                            1,191                      －
                                    33                     32
      その他
      営業外費用合計                            1,848                     1,435
     経常利益                             9,545                     7,918
     特別損失
                                   120                     －
      退職給付費用
      特別損失合計                             120                     －
     税引前当期純利益                             9,425                     7,918
     法人税、住民税及び事業税
                                  3,403                     2,350
     法人税等調整額                             △465                      119
     法人税等合計                             2,937                     2,470
     当期純利益                             6,487                     5,448
    （３）【株主資本等変動計算書】

    前事業年度（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
                                                    （単位：百万円）
                                      株主資本
                                            資本剰余金
                        資本金
                                    その他資本剰余金              資本剰余金合計
     当期首残高                        2,000              17,239             17,239
     当期変動額
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                         －              －             －
     当期末残高                        2,000              17,239             17,239
                                    株主資本

                               利益剰余金
                             その他利益剰余金
                                                    株主資本合計
                                            利益剰余金
                   利益準備金
                                    繰越利益
                                             合計
                           別途積立金
                                    剰余金
     当期首残高                 500       2,100        38,258         40,858         60,098
     当期変動額
      剰余金の配当
                                     △2,797         △2,797         △2,797
      当期純利益
                                      6,487         6,487         6,487
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                 －        －       3,689         3,689         3,689
     当期末残高                 500       2,100        41,948         44,548         63,788
                             評価・換算差額等

                                                    純資産合計
                   その他有価証券
                             繰延ヘッジ損益         評価・換算差額等合計
                    評価差額金
     当期首残高                    791         △65            726         60,824
     当期変動額
      剰余金の配当                                                △2,797
      当期純利益                                                 6,487
      株主資本以外の項目の
                         149        △444            △295           △295
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                    149        △444            △295           3,394
     当期末残高                    941        △509             431         64,219
    当事業年度（自　2022年4月1日　至　2023年3月31日）
                                                    （単位：百万円）
                                      株主資本
                                            資本剰余金
                        資本金
                                    その他資本剰余金              資本剰余金合計
     当期首残高                        2,000              17,239             17,239
     当期変動額
      剰余金の配当
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      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                         －              －             －
     当期末残高                        2,000              17,239             17,239
                                    株主資本

                               利益剰余金
                             その他利益剰余金
                                                    株主資本合計
                                            利益剰余金
                   利益準備金
                                    繰越利益
                                             合計
                           別途積立金
                                    剰余金
     当期首残高                 500       2,100        41,948         44,548         63,788
     当期変動額
      剰余金の配当
                                     △2,641         △2,641         △2,641
      当期純利益
                                      5,448         5,448         5,448
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                 －        －       2,807         2,807         2,807
     当期末残高                 500       2,100        44,755         47,355         66,595
                             評価・換算差額等

                                                   純資産合計
                   その他有価証券
                             繰延ヘッジ損益         評価・換算差額等合計
                    評価差額金
     当期首残高                    941        △509             431         64,219
     当期変動額
      剰余金の配当                                                △2,641
      当期純利益                                                 5,448
      株主資本以外の項目の
                        △891          △0          △891          △891
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                   △891          △0          △891          1,915
     当期末残高                    49        △510            △460          66,134
    注記事項

    （重要な会計方針）
    １．有価証券の評価基準及び評価方法
    （1）子会社株式
       移動平均法による原価法によっております。
    （2）その他有価証券
       市場価格のない株式等以外のもの
        時価法によっております。
        （評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定しております。）
       市場価格のない株式等
        移動平均法による原価法によっております。
        なお、投資事業有限責任組合への出資については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決
        算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。
    ２．デリバティブの評価基準及び評価方法
       時価法によっております。
    ３．金銭の信託の評価基準及び評価方法
       時価法によっております。
    ４．固定資産の減価償却の方法
    （1）有形固定資産
       定額法によっております。
    （2）無形固定資産
       定額法によっております。
       ただし、ソフトウェア（自社利用分）については、社内における利用可能期間（5年）に基づいて償却しております。
    ５．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
       外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として計上しております。
    ６．引当金の計上基準
    （1）賞与引当金
        従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。
    （2）退職給付引当金
        従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。また、
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については給付算定式
        基準によっております。過去勤務費用及び数理計算上の差異の損益処理方法は次のとおりであります。
           過去勤務費用　　　：発生事業年度に損益処理
           数理計算上の差異　：各事業年度の発生時の従業員の平均残存勤務期間内の一定の年数（10年）による定額
                     法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から損益処理
        なお、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る当事業年度末の自己都合要支給額を退職給付債
        務とする方法を用いた簡便法を一部適用しております。
    ７．収益及び費用の計上基準
       当社は投資運用、投資助言・代理を業として行っており、当該事業において顧客との契約から生じる主な履行義務の
       内容及び当履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
    （1）投資信託委託業務
        当社は、投資信託契約に基づき投資信託委託サービスを提供し、商品の運用資産残高（以下「AUM」という。）に応
        じて手数料を受領しております。当該収益は、日次等契約で定められた時期に各ファンドのAUMに固定料率を乗じて
        計算され、契約期間にわたり認識されます。
    （2）投資一任業務
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        当社は、投資一任契約に基づき投資一任サービスを提供し、ファンドのAUMに応じて手数料を受領しております。当
        該収益は、年4回等契約で定められた時期に各ファンドのAUMに固定料率を乗じて計算され、契約期間にわたり認識
        さ れます。
    （3）投資助言業務
        当社は、投資顧問（助言）契約に基づき投資助言サービスを提供し、ファンドのAUMに応じて手数料を受領しており
        ます。当該収益は、年4回等契約で定められた時期に各ファンドのAUMに固定料率を乗じて計算され、契約期間にわ
        たり認識されます。
    （4）成功報酬
        当社がファンドの運用成果に応じて受領する成功報酬は、投資一任契約のもと、報酬を受領することが確実であ
        り、将来返還する可能性が無いと合理的に判断した時点で収益を認識しております。
    ８．ヘッジ会計の会計処理
    （1）ヘッジ会計の方法
        繰延ヘッジ処理によっております。
    （2）ヘッジ手段とヘッジ対象
        ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は関係会社株式及び投資有価証券であります。
    （3）ヘッジ方針
        自己勘定運用管理規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジしております。
    （4）ヘッジ有効性評価の方法
        ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間において、ヘッジ対象とヘッジ手段の相場変動の累計額を比較して有
        効性を判定しております。
    ９．グループ通算制度の適用
       グループ通算制度を適用しております。
    （会計方針の変更）
    「時価の算定に関する会計基準の適用指針」の適用
       「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年6月17日。以下、「時価算定会計
       基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-2項に定める経過的な取
       り扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしまし
       た。これによる財務諸表への影響はありません。
       なお、「金融商品関係」注記の金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項における投資信託に関する注記事
       項においては、時価算定会計基準適用指針第27-3項に従って、前事業年度に係るものについては記載しておりませ
       ん。
    （表示方法の変更）
    （貸借対照表関係）
       前事業年度において、「流動資産」の「その他」に含めていた「短期差入証拠金」は、金額的重要性が増したため、
       当事業年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の
       組替えを行っております。
       この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動資産」の「その他」に表示していた4,891百万円は、「短期差入
       証拠金」2,528百万円、「その他」2,363百万円として組み替えております。
    （貸借対照表関係）
     ※1有形固定資産の減価償却累計額

                                 前事業年度               当事業年度
                               （2022年3月31日）               （2023年3月31日）
     建      物
                                   146    百万円            184    百万円
     器具備品                              535    〃           681    〃
      計                             681    〃           866    〃
    （株主資本等変動計算書関係）

    前事業年度（自        2021年4月1日　至         2022年3月31日）

    １.  発行済株式に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首             増加          減少          当事業年度末
      普通株式（株）                 3,000           －           －           3,000
    ２.  自己株式に関する事項

      該当事項はありません。
    ３.配当に関する事項

    （1）配当金支払額
                        配当金の        1株当たり
        決議       株式の種類                           基準日         効力発生日
                       総額(百万円)         配当額(円)
     2021年6月23日
                普通株式            2,797       932,488      2021年3月31日          2021年6月24日
     定時株主総会
    （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

               株式の      配当金の       配当金の       1株当たり
        決議                                    基準日        効力発生日
               種類     総額(百万円)         原資     配当額(円)
     2022年6月23日          普通
                        2,641    利益剰余金         880,447     2022年3月31日         2022年6月24日
     定時株主総会          株式
    当事業年度（自        2022年4月1日　至         2023年3月31日）

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    １.  発行済株式に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首             増加          減少          当事業年度末
      普通株式（株）                 3,000           －           －          3,000
    ２.  自己株式に関する事項

      該当事項はありません。
    ３.配当に関する事項

    （1）配当金支払額
                        配当金の        1株当たり
        決議       株式の種類                           基準日         効力発生日
                       総額(百万円)         配当額(円)
     2022年6月23日
                普通株式            2,641       880,447      2022年3月31日          2022年6月24日
     定時株主総会
    （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

     2023年6月23日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり提案しております。
               株式の      配当金の       配当金の       1株当たり
        決議                                    基準日        効力発生日
               種類     総額(百万円)         原資     配当額(円)
     2023年6月22日          普通
                        3,367    利益剰余金        1,122,459      2023年3月31日         2023年6月26日
     定時株主総会          株式
    （リ－ス取引関係）

     重要性が乏しいため、記載を省略しております。

    （金融商品関係）

    １.  金融商品の状況に関する事項

     （1）金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、資金運用については、自社が運用する投資信託の商品性維持を
       目的として、当該投資信託を金銭の信託及び投資有価証券として保有しているほか、短期的な預金を中心とする安
       全性の高い金融資産で運用しております。また、デリバティブ取引については、保有する投資信託に係る将来の為
       替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているため金銭の信託及び投資有価証券の範囲内で行うことと
       し、投機目的のためのデリバティブ取引は行わない方針であります。
        これらの必要な資金については、内部留保を充てております。
     （2）金融商品の内容及びそのリスク

        未収委託者報酬については、ファンドという相手方の性質上、信用リスク及び流動性リスクは極めて低いものと
       考えております。また、未収運用受託報酬については、信託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、ファ
       ンドという相手方の性質上、信用リスク及び流動性リスクは極めて低いものと考えており、顧客から直接運用受託
       者に対して支払われる場合は、当該顧客の信用リスクに晒されておりますが、顧客ごとに決済期日及び残高を管理
       することにより回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
        金銭の信託及び投資有価証券は、主に自己で設定した投資信託へのシードマネーの投入によるものであります。
       これら投資信託の投資対象は株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リス
       クに晒されておりますが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引によりリスクの
       軽減を図っております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計（繰延ヘッジ）を適用しており
       ます。ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の
       「重要な会計方針８．ヘッジ会計の会計処理」をご参照ください。
        未払金については、全て1年以内の支払期日であります。
     （3）金融商品に係るリスク管理体制
        当社では、リスク管理に係る基本方針を「リスク管理規程」として定め、以下のとおり、リスク・カテゴリー
       毎に管理しております。
        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理

         営業債権の管理については、顧客ごとに決済期日及び残高を管理し、また自己査定要領に基づき定期的に債
        権内容の検討を行うことにより回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
         デリバティブ取引は、取引相手先として高格付けを有する金融機関に限定しております。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

         有価証券投資については、自己勘定運用方針にて投資限度額や投資期間等を定めており、投資後も適宜時価
        を把握し、保有状況を継続的に見直しております。投資信託の為替変動リスクに対しては、それらの一部につ
        いて為替予約を利用してヘッジしております。また、価格変動リスクを軽減するために、株価指数先物等のデ
        リバティブ取引を利用しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

         当社は、年度事業計画を策定し、これに基づいて必要となる資金を検討し、充足する十分な手元流動性を維持
        することで、流動性リスクを管理しております。
     （4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
        金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
       該価額が異なることもあります。
    ２.金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項

     貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりであります。なお、「時価
     の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31                                号  2021年6月17日）第24-16            項を適用した組合出資
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     金等及び、市場価格のない株式等は、次表には含まれておりません（（1）*2、*3及び（注2）参照）。
     また、金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類し
     ております。
       レベル1の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の
                対象となる資産または負債に関する相場価格により算定した時価
       レベル2の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るイン
                プットを用いて算定した時価
       レベル3の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
                時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
                それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類してお
                ります。
      （１）時価をもって貸借対照表計上額とする金融資産及び金融負債

    前事業年度（2022年3月31日）
                              貸借対照表計上額（百万円）（*1、*2）
           区　分
                       レベル1          レベル2         レベル3          合計
     金銭の信託(*3)                       －         196         －         196
      資産計                      －         196         －         196
     デリバティブ取引(*4)
      ヘッジ会計が適用されていないも
                          (1,333)           (80)          －      (1,413)
      の
      ヘッジ会計が適用されているもの
                            －         (71)          －        (71)
      デリバティブ取引計                   (1,333)           (151)          －      (1,485)
    （*1)   負債に計上されているものについては、(　)で示しております。
    （*2)   投資有価証券のうち、投資信託（貸借対照表計上額6,474百万円）及び組合出資金等（貸借対照表計上額133百万円）
       は上記に含めておりません。
    （*3)   金銭の信託の信託財産のうち、投資信託（貸借対照表計上額13,876百万円）及び組合出資金等（貸借対照表計上額
       840百万円）は上記に含めておりません。これらも含めた金銭の信託の貸借対照表計上額は14,913百万円でありま
       す。
    （*4)   デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
    当事業年度（2023年3月31日）
                               貸借対照表計上額（百万円）（*1）
           区　分
                       レベル1         レベル2         レベル3          合計
     金銭の信託(*2)                      1,029         12,703           －       13,733
     投資有価証券(*3)
      その他有価証券                      －        3,844          －       3,844
      資産計                    1,029         16,547           －       17,577
     デリバティブ取引(*4)
      ヘッジ会計が適用されていないも
                           (10)          (48)          －        (58)
      の
      ヘッジ会計が適用されているもの
                            －         (88)          －        (88)
      デリバティブ取引計                     (10)         (136)          －       (147)
    （*1)   負債に計上されているものについては、(　)で示しております。
    （*2)   金銭の信託の信託財産のうち、組合出資金等（貸借対照表計上額は960百万円）は上記に含めておりません。組合出
       資金等も含めた金銭の信託の貸借対照表計上額は14,693百万円であります。
    （*3)   投資有価証券のうち、組合出資金等（貸借対照表計上額218百万円）は上記に含めておりません。
    （*4)   デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
      （２）時価をもって貸借対照表計上額としない金融資産及び金融負債
         現金及び預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未払金は、短期間（1年以内）で決済されるものが大半を占
         めており、時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
      (注1)   時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
       金銭の信託
        金銭の信託の信託財産のうち、上場投資信託は、取引所の価格を時価としており、市場の活発性に基づき、レベル1
       の時価に分類しております。金銭の信託の信託財産のうち、私募投信等、市場における取引価格が存在しない投資信
       託については、解約又は買戻請求に関して市場参加者からリスクの対価を求められるほどの重要な制限がない場合に
       は基準価額等を時価としており、レベル2の時価に分類しております。金銭の信託の信託財産のうち、銀行勘定貸に
       ついては取引先金融機関から提供された価格により算定しており、当該価格は活発な市場における相場価格とは認め
       られないため、レベル2の時価に分類しております。
       投資有価証券
        私募投信等、市場における取引価格が存在しない投資信託については、解約又は買戻請求に関して市場参加者から
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       リスクの対価を求められるほどの重要な制限がない場合には基準価額等を時価としており、レベル2の時価に分類し
       ております。
       デリバティブ取引
        株価指数先物の時価は、金融商品取引所が定める清算指数を用いて評価しております。株価指数先物は活発な市場
       で取引されているため、その市場価格をレベル1の時価に分類しております。為替予約の時価は、為替レート等の観
       察可能なインプットを用いた割引現在価値法等により取引先金融機関が算定した価格を時価の算定に用いており、当
       該価格は活発な市場における相場価格とは認められないため、レベル2の時価に分類しております。
      (注2)   市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであります。
                                                   （単位:百万円）
                             前事業年度                  当事業年度
            区分
                           （2022年3月31日）                  （2023年3月31日）
     投資有価証券                                   0                 0
     関係会社株式                                 5,636                 5,636
     （注3）    金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

    前事業年度（2022年3月31日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位:百万円）
                   1年以内          1年超5年以内           5年超10年以内            10年超
     現金及び預金                 21,675              －           －          －
     未収委託者報酬                  9,067             －           －          －
     未収運用受託報酬                  6,252             －           －          －
     投資有価証券
                        －           108          1,712            0
      投資信託
    当事業年度（2023年3月31日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位:百万円）

                  1年以内          1年超5年以内           5年超10年以内            10年超
     現金及び預金                 23,067              －           －          －
     未収委託者報酬                  9,147             －           －          －
     未収運用受託報酬                  5,815             －           －          －
     投資有価証券
      投資信託                  －           594         2,144           38
    （有価証券関係）

    １．子会社株式
     市場価格のある子会社株式はありません。
     なお、市場価格のない子会社株式の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
                                                   （単位:百万円）
                          前事業年度                   当事業年度
           区分
                        （2022年3月31日）                   （2023年3月31日）
                                                      5,636
     子会社株式                              5,636
    ２．その他有価証券

    前事業年度（2022年3月31日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位:百万円）
                           貸借対照表
             区分                          取得原価            差額
                            計上額
     貸借対照表計上額が取得原価を超える
     もの
      その他                           4,888            3,403           1,485
             小計                    4,888            3,403           1,485
     貸借対照表計上額が取得原価を超えな
     いもの
      その他                           1,585            1,711           △126
             小計                    1,585            1,711           △126
             合計                    6,474            5,115           1,358
    当事業年度（2023年3月31日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                             （単位:    百万円）

                           貸借対照表
             区分                           取得原価            差額
                            計上額
     貸借対照表計上額が取得原価を超える
     もの
      その他                            986            622           364
             小計                     986            622           364
                                81/96


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     貸借対照表計上額が取得原価を超えな
     いもの
      その他                           2,857            3,150           △292
             小計                    2,857            3,150           △292
             合計                    3,844            3,772            71
      非上場株式及び組合出資金等は、市場価格のない株式等のため、上表の「その他有価証券」に含めておりませ

      ん。
      なお、市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであります。
                                                   （単位:百万円）
                               前事業年度                 当事業年度
             区分
                             （2022年3月31日）                 （2023年3月31日）
     非上場株式                                     0                0
     組合出資金等                                   133                218
    ３．事業年度中に売却したその他有価証券

    前事業年度（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位:百万円）
            区分               売却額            売却益の合計額            売却損の合計額
     その他                            7              0          0
    当事業年度（自　2022年4月1日　至　2023年3月31日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位:百万円）

            区分               売却額            売却益の合計額            売却損の合計額
     その他                          3,429               738          16
    （デリバティブ取引関係）

     １．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
      （1）通貨関連
       前事業年度（2022年3月31日）
                                   契約額等の
                           契約額等                   時価        評価損益
               種類                     うち1年超
                           (百万円)                  (百万円)         (百万円)
                                   (百万円)
               為替予約取引
                売建
                 米ドル             5,498          －         △54         △54
                 英ポンド              277         －         △1         △1
       市場取引以外          カナダドル              111         －         △1         △1
         の取引        スイスフラン              139         －         △2         △2
                 香港ドル              190         －         △1         △1
                 ユーロ              676         －         △18         △18
                買建
                 ユーロ               21         －          0         0
               合計               6,915          －         △80         △80
       （注）上記取引の評価損益は損益計算書に計上しています。
       当事業年度（2023年3月31日）
                                     契約額等の
                             契約額等                   時価       評価損益
               種類                      うち1年超
                             (百万円)                  (百万円)        (百万円)
                                      (百万円)
                                82/96





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               為替予約取引
                売建
                 米ドル               5,923           －       △21        △21
                 英ポンド                256          －        △6        △6
       市場取引以外          カナダドル                109          －        △1        △1
         の取引        スイスフラン                163          －        △2        △2
                 香港ドル                202          －        △0        △0
                 ユーロ                651          －       △19        △19
                買建
                 米ドル                152          －         3        3
               合計                 7,458           －       △48        △48
       （注）上記取引の評価損益は損益計算書に計上しています。
    （2）株式関連
       前事業年度（2022年3月31日）
                                     契約額等の
                            契約額等                   時価       評価損益
               種類                      うち1年超
                            (百万円)                  (百万円)        (百万円)
                                     (百万円)
               株価指数先物取引
        市場取引
                               17,197           －      △1,333        △1,333
                 売建
               合計                17,197           －      △1,333        △1,333
       （注）上記取引の評価損益は損益計算書に計上しています。
       当事業年度（2023年3月31日）
                                     契約額等の
                             契約額等                   時価       評価損益
               種類                      うち1年超
                             (百万円)                  (百万円)        (百万円)
                                      (百万円)
               株価指数先物取引
                 売建
                               12,195           －        △9        △9
        市場取引
               債券先物取引
                                 182          －        △0        △0
                 売建
               合計                12,378           －       △10        △10
       （注）上記取引の評価損益は損益計算書に計上しています。
    ２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
      （1）通貨関連
       前事業年度（2022年3月31日）
                                              契約額等の
         ヘッジ                             契約額等                  時価
                    種類        主なヘッジ対象                   うち1年超
        会計の方法                              (百万円)                 (百万円)
                                               (百万円)
               為替予約取引
                売建
                 米ドル                        4,422          －       △43
         原則的         英ポンド          投資有価証券              3,297          －       △21
        処理方法         スイスフラン          関係会社株式               79        －       △1
                 香港ドル                         119        －       △1
                 ユーロ                         125        －       △3
                 人民元                          13        －       △0
                    合計                      8,057          －       △71

       当事業年度（2023年3月31日）

                                              契約額等の
         ヘッジ                             契約額等                  時価
                    種類        主なヘッジ対象                   うち1年超
        会計の方法                              (百万円)                 (百万円)
                                               (百万円)
                                83/96



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               為替予約取引

                売建
                 米ドル                        1,729          －       △6
         原則的                   投資有価証券
                 英ポンド                        3,228          －       △81
        処理方法                   関係会社株式
                 スイスフラン                          20        －       △0
                 香港ドル                          83        －       △0
                 ユーロ                          21        －       △0
                    合計                      5,082          －       △88

    （退職給付関係）

    １．採用している退職給付制度の概要

       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を、また、確定拠出型の制度として確定拠出年金制度を採用
       しております。
    ２．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                   （単位：百万円）
                                   前事業年度
                                                   当事業年度
                                 （自　2021年4月1日
                                                 （自　2022年4月1日
                                                 至　2023年3月31日）
                                  至　2022年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                     626               820
        勤務費用                                    124               133
        利息費用                                     2               3
        数理計算上の差異の発生額                                     －               6
        退職給付の支払額                                    △81               △57
        簡便法で計算した退職給付費用                                     8               6
        簡便法から原則法への変更に伴う振替額                                    120               －
        その他                                     18               －
       退職給付債務の期末残高                                     820               911
       （2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

         該当事項はありません。
      （3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                    （単位：百万円）
                                   前事業年度
                                                   当事業年度
                                 （2022年3月31日）                （2023年3月31日）
       非積立型制度の退職給付債務
                                            820               911
                                            －              △6
       未認識数理計算上の差異
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                            820               904
       退職給付引当金
                                            820               904
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                            820               904
      （4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                    （単位：百万円）
                                   前事業年度
                                                   当事業年度
                                 （自　2021年4月1日
                                                 （自　2022年4月1日
                                                 至　2023年3月31日）
                                  至　2022年3月31日）
       勤務費用                                     124               133
       利息費用                                      2               3
       簡便法で計算した退職給付費用                                      8               6
       簡便法から原則法への変更に伴う振替額                                     120               －
       その他                                     18               －
       確定給付制度に係る退職給付費用                                     274               142
      （5）年金資産に関する事項

                                84/96


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         該当事項はありません。
      （6）数理計算上の計算基礎に関する事項

                                   前事業年度
                                                   当事業年度
                                 （自　2021年4月1日
                                                 （自　2022年4月1日
                                                 至　2023年3月31日）
                                  至　2022年3月31日）
       割引率                                     0.4%               0.4%
    ３．確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度100百万円、当事業年度109百万円であります。
    （税効果会計関係）

    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                 前事業年度
                                                当事業年度
                               （2022年3月31日）               （2023年3月31日）
       繰延税金資産
        未払事業税                            112   百万円            58   百万円
        賞与引当金損金算入限度超過額                            177    〃          187     〃
        退職給付引当金損金算入限度超過額                            251    〃          277     〃
        税務上の収益認識差額                             74    〃          －    〃
        税務上の費用認識差額                            439              412
        繰延ヘッジ損益                            224    〃          225     〃
        その他                             76    〃          75    〃
       繰延税金資産       合計                           〃              〃
                                   1,357              1,236
       繰延税金負債
        有価証券評価差額                           △415     〃         △21     〃
        その他                            △34     〃         △32     〃
       繰延税金負債       合計                           〃              〃
                                   △450              △54
       繰延税金資産の純額                                  〃              〃
                                    907             1,181
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるた
       め、注記を省略しております。
    ３．法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

       当社は、当事業年度から、グループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用する場合
       の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年8月12日）に従って、法人税及び地方法人
       税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。
    （資産除去債務関係）

     重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    （収益認識関係）
    １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報

     重要性が乏しいため記載を省略しております。
    ２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
     顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「重要な会計方針７．収益及び費用の計上基準」に記
     載の通りです。
    ３．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年度末において
      存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
     重要性が乏しいため記載を省略しております。
    （セグメント情報等）
    ［セグメント情報］

     当社は資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。

    ［関連情報］

    １．製品及びサービスごとの情報

       単一の製品・サービスの区分の営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
    ２．地域ごとの情報

      （1）営業収益
                                85/96

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         内国籍投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しており
        ます。
      （2）有形固定資産

         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略し
         ております。
    ３．主要な顧客ごとの情報

       前事業年度（自        2021年4月1日　至         2022年3月31日）
                    顧客の名称                            営業収益
      三井住友信託銀行株式会社                                        10,395百万円
      次世代通信関連        世界株式戦略ファンド(*)
                                               6,395百万円
        (*)当社は約款に基づき投資信託財産から委託者報酬を得ているため、当該投資信託を顧客として上表は記載
          しております。
       当事業年度（自        2022年4月1日　至         2023年3月31日）

                    顧客の名称                            営業収益
       三井住友信託銀行株式会社                                        9,887百万円
    ［報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報］

     該当事項はありません。

    ［報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報］

     該当事項はありません。

    ［報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報］

     該当事項はありません。

     （関連当事者情報）
    １．関連当事者との取引

     財務諸表提出会社と関連当事者の取引

    （ア）財務諸表提出会社の親会社

       重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    （イ）財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

       重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    （ウ）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
     前事業年度（自        2021年4月1日　至         2022年3月31日）

         会社        資本金     事業         関連
                         議決権等
         等の        又は     の        当事
                         の所有                取引金額            期末残高
     種類    名称   所在地    出資金     内容         者と    取引の内容              科目
                         (被所有)                （百万円）            （百万円）
         又は        （百万     又は         の
                         割合(％)
         氏名        円）    職業         関係
                                                未収運用
                     信託業         営業上
                                  運用受託報酬         10,090             5,421
     親会社    三井住
                                                受託報酬
            東京都        務及び         の取引
     の子会    友信託         342,037
                          －
            千代田区         銀行業         役員の
                                   投信販売              未払
      社   銀行㈱
                                           9,701            1,995
                      務        兼任
                                  代行手数料等              手数料
     （注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
         ２．取引条件及び取引条件の決定方針等
         ①  運用受託報酬
           各運用受託案件について、それぞれ合理的な水準にて助言料率を決定しております。
         ②  投信販売代行手数料等
           ファンド毎の手数料率については、一般取引先に対する取引条件と同様に決定されております。
     当事業年度（自        2022年4月1日　至         2023年3月31日）

         会社        資本金     事業         関連
                         議決権等
         等の        又は     の        当事
                         の所有               取引金額            期末残高
     種類    名称   所在地    出資金     内容         者と    取引の内容              科目
                         (被所有)               （百万円）            （百万円）
         又は        （百万     又は         の
                         割合(％)
         氏名        円）    職業         関係
                                               未収運用
                     信託業         営業上
                                 運用受託報酬         9,593            5,271
     親会社    三井住
                                               受託報酬
            東京都        務及び         の取引
     の子会    友信託         342,037
                          －
            千代田区         銀行業         役員の
                                  投信販売             未払
      社   銀行㈱
                                           9,445            2,029
                      務        兼任
                                 代行手数料等              手数料
     （注）１．上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
         ２．取引条件及び取引条件の決定方針等
         ①  運用受託報酬
           各運用受託案件について、それぞれ合理的な水準にて助言料率を決定しております。
         ②  投信販売代行手数料等
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                                         三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           ファンド毎の手数料率については、一般取引先に対する取引条件と同様に決定されております。
    （エ）財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

       該当事項はありません。
    ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
    （1）親会社情報
       前事業年度（2022年3月31日）
        三井住友トラスト・ホールディングス株式会社（東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場）
       当事業年度（2023年3月31日）

        三井住友トラスト・ホールディングス株式会社（東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場）
    （１株当たり情報）

                               前事業年度                当事業年度

                             (自    2021年4月1日              (自    2022年4月1日
                             至   2022年3月31日）              至   2023年3月31日）
     1株当たり純資産額                         21,406,512円22銭                22,044,962円63銭
     1株当たり当期純利益金額                          2,162,405円20銭                1,816,227円49銭
     (注）１．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
        ２．1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前事業年度                当事業年度
                             (自    2021年4月1日              (自    2022年4月1日
                              至   2022年3月31日）              至   2023年3月31日）
     当期純利益                            6,487百万円                5,448百万円
     普通株主に帰属しない金額                                 －                －
     普通株式に係る当期純利益                            6,487百万円                5,448百万円
     普通株式の期中平均株式数                              3,000株                3,000株
    ４【利害関係人との取引制限】

       委託会社は、金融商品取引法の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為
       が禁止されています。
      (1)自己又はその役員との取引
        自己又はその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと
        （投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるお
        それのないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      (2)運用財産相互間の取引
        運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、も
        しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのないものとして内閣
        府令で定めるものを除きます。）。
      (3)通常の取引条件と異なる条件での親法人等又は子法人等との取引
        通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
        法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
        者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
        下同じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する
        者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行うこ
        と。
      (4)親法人等又は子法人等の利益を図るためにする不必要な取引
        委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、
        運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこ
        と。
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      (5)その他親法人等又は子法人等が関与する不適切な行為
        上記(3)及び(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって
        投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
        れのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

      (1)定款の変更
       委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
      (2)訴訟事件その他の重要事項
       2023年12月       8日現在、訴訟事件その他委託会社及びファンドに重要な影響を及ぼした事実及び重要な
       影響を及ぼすことが予想される事実は生じておりません。
    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

     (1)受託会社
      ①名称　　　：三井住友信託銀行株式会社
      ②資本金の額：342,037百万円（2023年3月末日現在）
      ③事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
              づき信託業務を営んでいます。
     (2)販売会社
                         資本金の額（百万円）
             名称                                  事業の内容
                         （2023年3月末日現在）
                                        銀行法に基づき銀行業を営むとと
                                        もに、金融機関の信託業務の兼営
      三井住友信託銀行株式会社                         342,037
                                        等に関する法律に基づき信託業務
                                        を営んでいます。
                                        金融商品取引法に定める第一種金
      アイザワ証券株式会社                          3,000
                                        融商品取引業を営んでいます。
                                        金融商品取引法に定める第一種金
      岡三証券株式会社                          5,000
                                        融商品取引業を営んでいます。
      損保ジャパンＤＣ証券株式会                                  金融商品取引法に定める第一種金
                                3,000
      社                                  融商品取引業を営んでいます。
    ２【関係業務の概要】

    (1)受託会社
      当ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理等を行います。
    (2)販売会社
      当ファンドの販売会社として、受益権の募集の取扱い、一部解約の実行の請求の受付、収益分配金・
      償還金及び一部解約金の支払い、収益分配金の再投資、運用報告書の交付並びに口座管理機関として
      の業務等を行います。
    ３【資本関係】

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    (1)受託会社
      該当事項はありません。
    (2)販売会社
      該当事項はありません。
      (参考)再信託受託会社

         ①名称　　　　：株式会社日本カストディ銀行
         ②設立年月日　：2000年6月20日
         ③資本金の額　：51,000百万円（2023年3月末日現在）
         ④事業の内容　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                  る法律に基づき信託業務を営んでいます。
         ⑤再信託の目的：原信託契約に係る信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から
                  再信託受託会社（株式会社日本カストディ銀行）へ委託するため、原信託財産
                  の全てを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
    第３【その他】

     (1)金融商品取引法第15条第2項本文に規定するあらかじめ又は同時に交付しなければならない目論見書
       （以下「交付目論見書」といいます。）の名称を「投資信託説明書（交付目論見書）」、また、金融
       商品取引法第15条第3項本文に規定する交付の請求があった時に直ちに交付しなければならない目論
       見書（以下「請求目論見書」といいます。）の名称を「投資信託説明書（請求目論見書）」と記載す
       ることがあります。
     (2)目論見書の表紙等にロゴ・マーク、図案及びその注釈、キャッチコピー並びにファンドの基本的性格
      等を記載することがあります。
     (3)目論見書の表紙等に以下の趣旨の事項を記載することがあります。
      ①ファンドの信託財産は、信託法に基づき受託会社において分別管理されています。
      ②本書は、金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書です。
      ③交付目論見書にはファンドの約款の主な内容が含まれておりますが、約款の全文は請求目論見書に
        掲載されております。
      ④ファンドに関する請求目論見書は、委託会社のホームページで閲覧、ダウンロードできます。
      ⑤ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。
     (4)目論見書の表紙に目論見書の使用開始日を記載します。
     (5)目論見書の表紙等にファンドの管理番号等を記載することがあります。
     (6)交付目論見書の表紙等に委託会社のインターネットホームページのアドレスに加え、他のインター
      ネットやＳＮＳのアドレス（当該アドレスをコード化した図形等も含みます。）、名称や利用上の注
      意事項等を掲載することがあります。また、これらのアドレスにアクセスすることにより基準価額等
      の情報を入手できる旨を記載することがあります。
     (7)有価証券届出書に記載された内容を明瞭に表示するため、目論見書にグラフ、図表等を使用すること
      があります。
     (8)目論見書は電子媒体などとして使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
     (9)目論見書に投信評価機関、投信評価会社等によるレーティング、評価情報及び評価分類等を表示する
       ことがあります。また、投資対象の投資信託証券等に関して、投信評価機関、投信評価会社等による
       レーティング、評価情報及び評価分類等を表示することがあります。
    (10)有価証券届出書に記載された運用実績の参考情報のデータを適時更新し、目論見書に記載することが
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      あります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                          独立監査人の監査報告書
                                                    2023年６月２日
    三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                         有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                          指定有限責任社員

                                        公認会計士        三　上　和　彦
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                        公認会計士        藤　澤　　　孝
                          業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社の2022年４月
    １日から2023年３月31日までの第37期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株
    主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
    準拠して、三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社の2023年３月31日現在の財政状態及び
    同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認
    める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
    つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容
      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びそ
    の監査報告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいか
    なる作業も実施していない。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視する
    ことにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別し
    た内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の
    事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                         以　上

    （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しており

          ます。
       ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                92/96












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                    独立監査人の監査報告書

                                                     2023年5月23日

    三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社

       取　　　締　　　役　　　会　　　御中
                            有限責任監査法人　ト　ー　マ　ツ

                               東　　京　　事　　務　　所
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                            業務執行社員
                                              後藤知弘
     監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理
     状況」に掲げられているＤＣ米国株式インデックス・オープン（Ｓ＆Ｐ５００）の2022年3月11日から2023
     年3月10日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属
     明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
     して、ＤＣ米国株式インデックス・オープン（Ｓ＆Ｐ５００）の2023年3月10日現在の信託財産の状態及び
     同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認め
     る。
      監査意見の根拠

       当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査
      の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査
      法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友トラスト・アセットマネジメント株式
      会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監
      査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      その他の記載内容

       その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる
      情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成
      し開示することにある。
       当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人は
      その他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
       財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他
      の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討す
      ること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を
      払うことにある。
       当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、そ
      の事実を報告することが求められている。
       その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
     財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
     成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
     適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
                                93/96


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であ
     るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に
     関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任

       監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要
     な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に
     対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は
     集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると
     判断される。
       監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職
     業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応
       した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明
       の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、
       リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制
       を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積
       りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査
       証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
       が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査
       報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注
       記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査
       人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファ
       ンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
       しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸
       表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
       監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
     の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報
     告を行う。
     利害関係

      三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間
     には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　上
    （注）１．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管して
       おります。
        ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                          EDINET提出書類
                                         三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                    独立監査人の中間監査報告書

                                                     2023年11月20日

    三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社

       取　　　締　　　役　　　会　　　御中
                            有限責任監査法人　ト　ー　マ　ツ

                               東　　京　　事　　務　　所
                            指定有限責任社員

                                      公認会計士
                            業務執行社員
                                              中島紀子
    中間監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状
    況」に掲げられているＤＣ米国株式インデックス・オープン（Ｓ＆Ｐ５００）の2023年3月11日から2023年9月
    10日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間
    注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
    準に準拠して、ＤＣ米国株式インデックス・オープン（Ｓ＆Ｐ５００）の2023年9月10日現在の信託財産の状態
    及び同日をもって終了する中間計算期間（2023年3月11日から2023年9月10日まで）の損益の状況に関する有用
    な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。
    中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友トラスト・アセットマネジメン
    ト株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当
    監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務
    諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財
    務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含ま
    れる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切
    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関
    して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書にお
    いて独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生
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                                                          EDINET提出書類
                                         三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社(E12444)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込
    まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
     スクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さ
     らに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度
     監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な
     虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選
     択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、
     リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有
     用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査
     証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告
     書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注
     記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査
     人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファ
     ンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基
     準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並び
     に中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

     三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間に
    は、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　上
    （注）１．上記は中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管
       しております。
        ２．ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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