ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社 |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2023年11月27日
【発行者名】 ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 大越 昇一
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内二丁目７番３号 東京ビルディング
【事務連絡者氏名】 内藤 敏信
（連絡場所）
東京都千代田区丸の内二丁目７番３号 東京ビルディング
【電話番号】 ０３－６７３６－２０００
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月
信託受益証券に係るファンドの名称】 決算型）
ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、
３ヵ月決算型）
ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回
決算型）
ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、
年２回決算型）
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月
信託受益証券の金額】 決算型）につき、２兆円を上限とします。
ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、
３ヵ月決算型）につき、２兆円を上限とします。
ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回
決算型）につき、２兆円を上限とします。
ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、
年２回決算型）につき、２兆円を上限とします。
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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Ⅰ．【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2023年５月25日付で提出した有価証券届出書（以下「原
届出書」といいます。）の関係情報を新たな情報に訂正するため、また記載事項の一部訂正を行うため、訂
正届出書を提出いたします。
Ⅱ．【訂正の内容】
第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
（３）ファンドの仕組み
＜訂正前＞
（略）
（ハ）委託会社の概況
① 資本 金 2,218百万円（ 2023 年 ３ 月 末 現在）
（略）
⑤ 大株主の状況（2023年 ３ 月 末現在）
（以下略）
＜訂正後＞
（略）
（ハ）委託会社の概況
① 資本金 2,218百万円（2023年 ９ 月 末現在）
（略）
⑤ 大株主の状況（2023年 ９ 月 末現在）
（以下略）
２【投資方針】
（３）運用体制
＜訂正前＞
・ 当ファンドの主要投資先であるマザーファンドにおける運用体制
（略）
（注１）（略）
（注２）前記の運用体制、組織名称等は、2023年 ３月 末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
（以下略）
＜訂正後＞
・ 当ファンドの主要投資先であるマザーファンドにおける運用体制
（略）
（注１）（略）
（注２）前記の運用体制、組織名称等は、2023年 ９月 末現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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（以下略）
３【投資リスク】
（１）リスク要因
原届出書「第二部 ファンド情報 第１ ファンドの状況 ３ 投資リスク （１）リスク要因」末尾の
参考情報について、以下の内容に更新・訂正されます。
＜更新・訂正後＞
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（２） 投資リスクに関する管理体制
＜訂正前＞
運用委託先におけるリスク管理
（略）
（ 2023 年 ３ 月 末現在）
（略）
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委託 会社 におけるリスク管理
委託会社のリスク管理部門では、 投資ガイドラインの遵守状況を取引後においてモニターし、その結
果必要があれば 、マザーファンドのポートフォリオ・マネジャーに対し、適切な対応を求める等、管
理・監督を行います。
「米 ドルヘッジ あり」における為替ヘッジについてのリスク管理
（以下略）
＜訂正後＞
運用委託先におけるリスク管理
（略）
（ 2023 年 ９ 月 末現在）
（略）
「米 ドルヘッジ あり」における為替ヘッジについてのリスク管理
（以下略）
４【手数料等及び税金】
（５）課税上の取扱い
＜訂正前＞
（略）
なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は 2023 年 ３
月末現在適用されるものです。
（略）
③ 法人、個人別の課税の取扱について
（ａ）個人の受益者に対する課税
（略）
（ニ）少額投資非課税制度について
公募株式投資信託は、税法上の少額投資非課税制度である「ＮＩＳＡ」および「ジュニアＮＩＳ
Ａ」の適用対象です。 少額投資非課税制度 をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公
募株式投資信託等から生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。販売会社で非課
税口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対象となります。なお、非課税口座で生じた配当所
得および譲渡所得を、非課税口座以外で生じた配当所得および譲渡所得と損益通算することはできま
せん。詳しくは販売会社にご確認ください。
（以下略）
＜訂正後＞
（略）
なお、税法が改正された場合には、以下の内容が変更になることがあります。以下の税制は 2023 年 ９
月末現在適用されるものです。
（略）
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③ 法人、個人別の課税の取扱について
（ａ）個人の受益者に対する課税
（略）
（ニ）少額投資非課税制度について
（2023年12月31日まで）
公募株式投資信託は、税法上の少額投資非課税制度である「ＮＩＳＡ」および 未成年者少額投資非
課税制度である 「ジュニアＮＩＳＡ」の適用対象です。 ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡ をご利用の
場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得および譲渡所得
が一定期間非課税となります。販売会社で非課税口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対象
となります。
（2024年１月１日以降）
公募株式投資信託は税法上、一定の要件を満たした場合にＮＩＳＡの適用対象となります。ＮＩＳ
Ａをご利用の場合、一定の額を上限として、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託
等から生じる配当所得および譲渡所得が無期限で非課税となります。販売会社で非課税口座を開設す
る等、一定の条件に該当する方が対象となります。また、2024年１月１日以降は、税法上の要件を満
たした商品を購入した場合に限り、非課税の適用を受けることができます。当ファンドは、ＮＩＳＡ
の「成長投資枠（特定非課税管理勘定）」の対象となる予定ですが、販売会社により取扱いが異なる
場合があります。
なお、非課税口座で生じた配当所得および譲渡所得を、非課税口座以外で生じた配当所得および譲
渡所得と損益通算することはできません。詳しくは販売会社にご確認ください。
上記は2023年９月末現在のものです。税法が改正された場合等には変更される場合があります。
（以下略）
５【運用状況】
原届出書「第二部 ファンド情報 第１ ファンドの状況 ５ 運用状況」について、以下の内容に更
新・訂正されます。
＜更新・訂正後＞
（１）投資状況
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月決算型）＞
（2023年９月29日現在）
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率(％)
親投資信託受益証券 日本 8,065,293,010 100.15
現金・預金・その他の資産(負債控除後) － △12,478,245 △0.15
合計(純資産総額) 8,052,814,765 100.00
（注）投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
親投資信託は、全て「ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド（適格機関投資家専用）」です（以下同じ）。
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、３ヵ月決算型）＞
（2023年９月29日現在）
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率(％)
親投資信託受益証券 日本 348,641,113 101.94
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現金・預金・その他の資産(負債控除後) － △6,648,355 △1.94
合計(純資産総額) 341,992,758 100.00
（注）投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回決算型）＞
（2023年９月29日現在）
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率(％)
親投資信託受益証券 日本 5,717,473,458 100.15
現金・預金・その他の資産(負債控除後) － △8,758,057 △0.15
合計(純資産総額) 5,708,715,401 100.00
（注）投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型）＞
（2023年９月29日現在）
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率(％)
親投資信託受益証券 日本 656,303,853 101.94
現金・預金・その他の資産(負債控除後) － △12,495,890 △1.94
合計(純資産総額) 643,807,963 100.00
（注）投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
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（参考）ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2023年９月29日現在）
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率(％)
株式 アメリカ 14,385,792,841 97.28
投資証券 アメリカ 288,090,623 1.95
現金・預金・その他の資産(負債控除後) － 113,923,396 0.77
合計(純資産総額) 14,787,806,860 100.00
（注１）投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。
（注２）上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。
具体的な投資対象については、「第１ファンドの状況 １ ファンドの性格 （１）ファンドの目的及び基本的性
格 （イ）ファンドの目的」をご参照ください。
（２）投資資産
① 投資有価証券の主要銘柄
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月決算型）＞
（2023年９月29日現在）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 国／
種類 銘柄名 口数 単価 金額 単価 金額 比率
位 地域
(円) (円) (円) (円) (％)
親投資信託 ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド
1 日本 1,693,713,226 4.7581 8,059,025,773 4.7619 8,065,293,010 100.15
受益証券 （適格機関投資家専用）
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、３ヵ月決算型）＞
（2023年９月29日現在）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 国／
種類 銘柄名 口数 単価 金額 単価 金額 比率
位 地域
(円) (円) (円) (円) (％)
親投資信託 ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド
1 日本 73,214,707 4.7579 348,355,573 4.7619 348,641,113 101.94
受益証券 （適格機関投資家専用）
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回決算型）＞
（2023年９月29日現在）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 国／
種類 銘柄名 口数 単価 金額 単価 金額 比率
位 地域
(円) (円) (円) (円) (％)
親投資信託 ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド
1 日本 1,200,670,627 4.7581 5,713,028,078 4.7619 5,717,473,458 100.15
受益証券 （適格機関投資家専用）
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型）＞
（2023年９月29日現在）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 国／
種類 銘柄名 口数 単価 金額 単価 金額 比率
位 地域
(円) (円) (円) (円) (％)
親投資信託 ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド
1 日本 137,823,947 4.7583 655,821,410 4.7619 656,303,853 101.94
受益証券 （適格機関投資家専用）
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（参考）ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2023年９月29日現在）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
順 国／ 投資国
種類 銘柄名 業種 株式数 単価 金額 単価 金額 比率
位 地域 ／地域
(円) (円) (円) (円) (％)
アメリ アメリ
1 株式 CONOCOPHILLIPS エネルギー 27,711 17,429.06 482,976,726 18,356.45 508,675,797 3.44
カ カ
EXXON MOBIL
アメリ アメリ
2 株式 エネルギー 23,653 16,192.03 382,990,203 17,870.32 422,686,740 2.86
カ カ
CORPORATION
アメリ アメリ ヘルスケア機器・サービ
UNITEDHEALTH GROUP INC
3 株式 4,818 73,162.56 352,497,260 76,300.75 367,617,052 2.49
カ カ ス
アメリ アメリ
COMCAST CORP-CL A
4 株式 メディア・娯楽 51,585 6,801.40 350,850,353 6,710.15 346,143,542 2.34
カ カ
BRISTOL-MYERS SQUIBB
アメリ アメリ 医薬品・バイオテクノロ
5 株式 39,300 9,285.92 364,936,907 8,696.58 341,775,641 2.31
カ カ ジー・ライフサイエンス
COMPANY
AIR PRODUCTS AND
アメリ アメリ
6 株式 素材 7,856 43,123.91 338,781,469 42,910.01 337,101,075 2.28
カ カ CHEMICALS INC
アメリ アメリ 医薬品・バイオテクノロ
ABBVIE INC
7 株式 12,751 21,941.89 279,781,042 22,773.55 290,385,600 1.96
カ カ ジー・ライフサイエンス
PHILIP MORRIS
アメリ アメリ
8 株式 食品・飲料・タバコ 20,847 14,220.57 296,456,235 13,918.41 290,157,281 1.96
カ カ
INTERNATIONAL
アメリ アメリ
CME GROUP INC
9 株式 金融サービス 9,458 30,397.64 287,500,951 30,164.30 285,293,976 1.93
カ カ
アメリ アメリ
EOG RESOURCES INC
10 株式 エネルギー 14,570 19,008.62 276,955,686 19,366.12 282,164,406 1.91
カ カ
アメリ アメリ
ANALOG DEVICES INC
11 株式 半導体・半導体製造装置 10,676 26,649.17 284,506,569 26,387.40 281,711,966 1.91
カ カ
アメリ アメリ 医薬品・バイオテクノロ
JOHNSON & JOHNSON
12 株式 11,608 24,867.67 288,663,972 23,466.11 272,394,610 1.84
カ カ ジー・ライフサイエンス
アメリ アメリ
CHEVRON CORP
13 株式 エネルギー 10,474 23,801.16 249,293,451 25,516.85 267,263,510 1.81
カ カ
アメリ アメリ
BLACKROCK INC
14 株式 金融サービス 2,756 101,110.09 278,659,427 96,514.99 265,995,338 1.80
カ カ
アメリ アメリ
MORGAN STANLEY
15 株式 金融サービス 21,196 12,448.04 263,848,817 12,293.98 260,583,204 1.76
カ カ
アメリ アメリ
RTX CORPORATION
16 株式 資本財 23,987 12,667.93 303,865,642 10,769.75 258,334,233 1.75
カ カ
アメリ アメリ
NORFOLK SOUTHERN CORP
17 株式 運輸 8,449 31,509.02 266,219,769 29,524.10 249,449,124 1.69
カ カ
アメリ アメリ
NXP SEMICONDUCTORS NV
18 株式 半導体・半導体製造装置 8,281 29,347.59 243,027,442 29,995.27 248,390,892 1.68
カ カ
アメリ アメリ 一般消費財・サービス流
THE TJX COMPANIES INC
19 株式 18,401 13,285.69 244,470,085 13,399.37 246,561,925 1.67
カ カ 通・小売り
UNITED PARCEL SERVICE
アメリ アメリ
20 株式 運輸 10,520 25,259.57 265,730,725 23,259.69 244,691,939 1.65
カ カ INC-CL B
アメリ アメリ
PPG INDUSTRIES INC
21 株式 素材 12,319 20,697.38 254,971,081 19,529.16 240,579,781 1.63
カ カ
アメリ アメリ
WELLS FARGO COMPANY
22 株式 銀行 38,759 6,169.66 239,130,126 6,119.31 237,178,639 1.60
カ カ
アメリ アメリ
DOVER CORPORATION
23 株式 資本財 11,012 21,340.57 235,002,451 21,044.41 231,741,045 1.57
カ カ
アメリ アメリ
BANK OF AMERICA CORP
24 株式 銀行 55,926 4,263.02 238,414,215 4,122.42 230,550,729 1.56
カ カ
アメリ アメリ
GENERAL DYNAMICS CORP
25 株式 資本財 6,780 33,444.59 226,754,335 33,265.09 225,537,352 1.53
カ カ
アメリ アメリ
MCDONALD'S CORPORATION
26 株式 消費者サービス 5,599 42,567.47 238,335,300 39,726.95 222,431,205 1.50
カ カ
アメリ アメリ 家庭用品・パーソナル用
PROCTER & GAMBLE CO
27 株式 10,108 22,966.51 232,145,515 21,889.53 221,259,442 1.50
カ カ 品
アメリ アメリ
WALMART INC
28 株式 生活必需品流通・小売り 9,008 23,606.71 212,649,295 24,312.73 219,009,101 1.48
カ カ
アメリ アメリ ヘルスケア機器・サービ
THE CIGNA GROUP
29 株式 4,977 41,767.22 207,875,470 43,426.06 216,131,528 1.46
カ カ ス
アメリ アメリ
MICROSOFT CORP
30 株式 ソフトウェア・サービス 4,484 48,311.34 216,628,086 46,914.27 210,363,592 1.42
カ カ
（注）上記の「国/地域」は、マザーファンドが保有する有価証券の発行地または上場取引所の国/地域を表しています。な
お、「投資国/地域」は、「第１ファンドの状況 １ ファンドの性格 （１）ファンドの目的及び基本的性格
（イ）ファンドの目的」の記載に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。その
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ため、有価証券の発行地と実質的な事業活動が行われている地域が異なる場合等には、上記の「国/地域」と「投資
国/地域」における国/地域名が異なる場合があります。
種類別および業種別投資比率
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月決算型）＞
（2023年９月29日現在）
種類 投資比率（％）
親投資信託受益証券 100.15
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、３ヵ月決算型）＞
（2023年９月29日現在）
種類 投資比率（％）
親投資信託受益証券 101.94
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回決算型）＞
（2023年９月29日現在）
種類 投資比率（％）
親投資信託受益証券 100.15
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型）＞
（2023年９月29日現在）
種類 投資比率（％）
親投資信託受益証券 101.94
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（参考）ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2023年９月29日現在）
種類 国内／外国 業種 投資比率（％）
エネルギー 10.01
株式 外国
素材 3.91
資本財 9.59
商業・専門サービス 1.03
運輸 3.34
消費者サービス 2.17
メディア・娯楽 2.34
一般消費財・サービス流通・小売り 4.00
生活必需品流通・小売り 2.65
食品・飲料・タバコ 5.43
家庭用品・パーソナル用品 2.00
ヘルスケア機器・サービス 9.16
医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス 8.45
銀行 5.51
金融サービス 8.53
保険 5.28
ソフトウェア・サービス 2.74
テクノロジー・ハードウェアおよび機器 1.58
電気通信サービス 0.57
公益事業 4.22
半導体・半導体製造装置 4.77
小計 97.28
投資証券 － 1.95
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② 投資不動産物件
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月決算型）＞
該当事項はありません。
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、３ヵ月決算型）＞
該当事項はありません。
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回決算型）＞
該当事項はありません。
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型）＞
該当事項はありません。
③ その他投資資産の主要なもの
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月決算型）＞
該当事項はありません。
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、３ヵ月決算型）＞
該当事項はありません。
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回決算型）＞
該当事項はありません。
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型）＞
該当事項はありません。
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（３）運用実績
① 純資産の推移
2023年９月末日および同日前１年以内における各月末ならびに下記特定期間末または計算期間末の
純資産の推移は次の通りです。
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月決算型）＞
１口当たり １口当たり
純資産総額 純資産総額
純資産額 純資産額
期 年月日 （百万円） （百万円）
（円） （円）
（分配落） （分配付）
（分配落） （分配付）
第２特定期間末 (2014年２月26日) 14,873 15,593 1.0326 1.0826
第３特定期間末 (2014年８月26日) 11,012 11,434 1.0435 1.0835
第４特定期間末 (2015年２月26日) 11,065 12,103 1.0660 1.1660
第５特定期間末 (2015年８月26日) 9,031 9,031 0.8912 0.8912
第６特定期間末 (2016年２月26日) 7,096 7,096 0.8855 0.8855
第７特定期間末 (2016年８月26日) 4,898 4,898 0.8723 0.8723
第８特定期間末 (2017年２月27日) 6,104 6,467 1.0093 1.0693
第９特定期間末 (2017年８月28日) 6,486 6,486 0.9883 0.9883
第10特定期間末 (2018年２月26日) 5,742 5,799 1.0114 1.0214
第11特定期間末 (2018年８月27日) 5,086 5,333 1.0322 1.0822
第12特定期間末 (2019年２月26日) 5,668 5,668 1.0231 1.0231
第13特定期間末 (2019年８月26日) 5,537 5,537 0.9692 0.9692
第14特定期間末 (2020年２月26日) 6,102 6,102 1.0062 1.0062
第15特定期間末 (2020年８月26日) 5,725 5,725 0.9448 0.9448
第16特定期間末 (2021年２月26日) 5,109 5,330 1.0411 1.0861
第17特定期間末 (2021年８月26日) 4,397 4,822 1.0330 1.1330
第18特定期間末 (2022年２月28日) 4,851 4,851 1.0132 1.0132
第19特定期間末 (2022年８月26日) 5,638 6,017 1.0427 1.1127
第20特定期間末 (2023年２月27日) 8,486 8,486 0.9560 0.9560
第21特定期間末 (2023年８月28日) 8,379 8,421 1.0149 1.0199
2022年９月末日 5,843 － 0.9870 －
2022年10月末日 7,250 － 1.1036 －
2022年11月末日 7,366 － 1.0013 －
2022年12月末日 7,750 － 0.9414 －
2023年１月末日 8,068 － 0.9348 －
2023年２月末日 8,551 － 0.9562 －
2023年３月末日 8,138 － 0.9100 －
2023年４月末日 8,166 － 0.9266 －
2023年５月末日 8,160 － 0.9325 －
2023年６月末日 8,539 － 1.0082 －
2023年７月末日 8,515 － 1.0203 －
2023年８月末日 8,402 － 1.0277 －
2023年９月末日 8,052 － 1.0141 －
（注）純資産総額（分配付）および１口当たり純資産額（分配付）は特定期間末日のものです。
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＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、３ヵ月決算型）＞
１口当たり １口当たり
純資産総額 純資産総額
純資産額 純資産額
期 年月日 （百万円） （百万円）
（円） （円）
（分配落） （分配付）
（分配落） （分配付）
第２特定期間末 (2014年２月26日) 239 244 1.0260 1.0460
第３特定期間末 (2014年８月26日) 195 201 1.0239 1.0539
第４特定期間末 (2015年２月26日) 137 139 1.0198 1.0298
第５特定期間末 (2015年８月26日) 95 95 0.8945 0.8945
第６特定期間末 (2016年２月26日) 69 69 0.9372 0.9372
第７特定期間末 (2016年８月26日) 113 115 1.0100 1.0300
第８特定期間末 (2017年２月27日) 953 1,019 1.0100 1.0800
第９特定期間末 (2017年８月28日) 1,076 1,076 1.0082 1.0082
第10特定期間末 (2018年２月26日) 847 889 1.0158 1.0658
第11特定期間末 (2018年８月27日) 620 629 1.0241 1.0391
第12特定期間末 (2019年２月26日) 540 540 1.0020 1.0020
第13特定期間末 (2019年８月26日) 401 401 0.9985 0.9985
第14特定期間末 (2020年２月26日) 366 366 0.9903 0.9903
第15特定期間末 (2020年８月26日) 339 339 0.9668 0.9668
第16特定期間末 (2021年２月26日) 327 346 1.0239 1.0839
第17特定期間末 (2021年８月26日) 331 350 1.0115 1.0715
第18特定期間末 (2022年２月28日) 293 293 1.0091 1.0091
第19特定期間末 (2022年８月26日) 287 287 0.9851 0.9851
第20特定期間末 (2023年２月27日) 361 361 0.9445 0.9445
第21特定期間末 (2023年８月28日) 357 357 0.9074 0.9074
2022年９月末日 237 － 0.8778 －
2022年10月末日 262 － 0.9574 －
2022年11月末日 266 － 0.9875 －
2022年12月末日 367 － 0.9653 －
2023年１月末日 374 － 0.9695 －
2023年２月末日 361 － 0.9440 －
2023年３月末日 362 － 0.9119 －
2023年４月末日 363 － 0.9197 －
2023年５月末日 337 － 0.8823 －
2023年６月末日 367 － 0.9160 －
2023年７月末日 375 － 0.9489 －
2023年８月末日 360 － 0.9211 －
2023年９月末日 341 － 0.8832 －
（注）純資産総額（分配付）および１口当たり純資産額（分配付）は特定期間末日のものです。
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＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回決算型）＞
１口当たり １口当たり
純資産総額 純資産総額
純資産額 純資産額
期 年月日 （百万円） （百万円）
（円） （円）
（分配落） （分配付）
（分配落） （分配付）
２期 (2014年２月26日) 17,968 17,968 1.1899 1.1899
３期 (2014年８月26日) 10,779 10,779 1.3101 1.3101
４期 (2015年２月26日) 11,350 11,350 1.5939 1.5939
５期 (2015年８月26日) 7,838 7,838 1.3960 1.3960
６期 (2016年２月26日) 6,302 6,302 1.3931 1.3931
７期 (2016年８月26日) 5,148 5,148 1.3721 1.3721
８期 (2017年２月27日) 5,492 5,492 1.6823 1.6823
９期 (2017年８月28日) 4,652 4,652 1.6471 1.6471
10期 (2018年２月26日) 4,182 4,182 1.8029 1.8029
11期 (2018年８月27日) 4,054 4,054 1.9392 1.9392
12期 (2019年２月26日) 3,968 3,968 1.9223 1.9223
13期 (2019年８月26日) 3,500 3,500 1.8387 1.8387
14期 (2020年２月26日) 3,871 3,871 2.0688 2.0688
15期 (2020年８月26日) 3,999 3,999 1.9433 1.9433
16期 (2021年２月26日) 3,634 3,634 2.2348 2.2348
17期 (2021年８月26日) 3,740 3,740 2.6557 2.6557
18期 (2022年２月28日) 4,275 4,275 2.8497 2.8497
19期 (2022年８月26日) 4,977 4,977 3.3476 3.3476
20期 (2023年２月27日) 5,700 5,700 3.2803 3.2803
21期 (2023年８月28日) 5,794 5,794 3.5007 3.5007
2022年９月末日 4,948 － 3.1686 －
2022年10月末日 5,682 － 3.5430 －
2022年11月末日 6,168 － 3.4361 －
2022年12月末日 5,957 － 3.2298 －
2023年１月末日 6,028 － 3.2071 －
2023年２月末日 5,712 － 3.2809 －
2023年３月末日 5,598 － 3.1225 －
2023年４月末日 5,619 － 3.1792 －
2023年５月末日 5,624 － 3.1995 －
2023年６月末日 6,051 － 3.4604 －
2023年７月末日 5,801 － 3.5022 －
2023年８月末日 5,861 － 3.5449 －
2023年９月末日 5,708 － 3.4979 －
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＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型）＞
１口当たり １口当たり
純資産総額 純資産総額
純資産額 純資産額
期 年月日 （百万円） （百万円）
（円） （円）
（分配落） （分配付）
（分配落） （分配付）
２期 (2014年２月26日) 237 237 1.1543 1.1543
３期 (2014年８月26日) 178 178 1.2479 1.2479
４期 (2015年２月26日) 178 178 1.3215 1.3215
５期 (2015年８月26日) 127 127 1.1585 1.1585
６期 (2016年２月26日) 120 120 1.2155 1.2155
７期 (2016年８月26日) 170 170 1.3330 1.3330
８期 (2017年２月27日) 708 708 1.4673 1.4673
９期 (2017年８月28日) 698 698 1.4665 1.4665
10期 (2018年２月26日) 515 515 1.6272 1.6272
11期 (2018年８月27日) 382 382 1.6637 1.6637
12期 (2019年２月26日) 304 304 1.6277 1.6277
13期 (2019年８月26日) 734 734 1.6285 1.6285
14期 (2020年２月26日) 714 714 1.7238 1.7238
15期 (2020年８月26日) 671 671 1.6853 1.6853
16期 (2021年２月26日) 726 726 1.9353 1.9353
17期 (2021年８月26日) 615 615 2.2206 2.2206
18期 (2022年２月28日) 216 216 2.2832 2.2832
19期 (2022年８月26日) 269 269 2.2295 2.2295
20期 (2023年２月27日) 710 710 2.1296 2.1296
21期 (2023年８月28日) 661 661 2.0467 2.0467
2022年９月末日 248 － 1.9857 －
2022年10月末日 260 － 2.1655 －
2022年11月末日 271 － 2.2323 －
2022年12月末日 270 － 2.1830 －
2023年１月末日 272 － 2.1916 －
2023年２月末日 710 － 2.1286 －
2023年３月末日 686 － 2.0555 －
2023年４月末日 685 － 2.0732 －
2023年５月末日 654 － 1.9893 －
2023年６月末日 682 － 2.0658 －
2023年７月末日 694 － 2.1403 －
2023年８月末日 671 － 2.0776 －
2023年９月末日 643 － 1.9921 －
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② 分配の推移
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月決算型）＞
期 １口当たり分配金（円）
第２特定期間 0.1000
第３特定期間 0.0900
第４特定期間 0.2000
第５特定期間 0.0500
第６特定期間 0.0050
第７特定期間 0.0000
第８特定期間 0.0600
第９特定期間 0.0000
第10特定期間 0.0700
第11特定期間 0.0550
第12特定期間 0.0000
第13特定期間 0.0100
第14特定期間 0.0850
第15特定期間 0.0000
第16特定期間 0.0450
第17特定期間 0.2000
第18特定期間 0.0950
第19特定期間 0.1400
第20特定期間 0.0700
第21特定期間 0.0050
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＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、３ヵ月決算型）＞
期 １口当たり分配金（円）
第２特定期間 0.0700
第３特定期間 0.0800
第４特定期間 0.0600
第５特定期間 0.0000
第６特定期間 0.0000
第７特定期間 0.0200
第８特定期間 0.1100
第９特定期間 0.0000
第10特定期間 0.1000
第11特定期間 0.0150
第12特定期間 0.0000
第13特定期間 0.0000
第14特定期間 0.0700
第15特定期間 0.0000
第16特定期間 0.0850
第17特定期間 0.1600
第18特定期間 0.0250
第19特定期間 0.0000
第20特定期間 0.0000
第21特定期間 0.0000
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＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回決算型）＞
期 １口当たり分配金（円）
２期 0.0000
３期 0.0000
４期 0.0000
５期 0.0000
６期 0.0000
７期 0.0000
８期 0.0000
９期 0.0000
10期 0.0000
11期 0.0000
12期 0.0000
13期 0.0000
14期 0.0000
15期 0.0000
16期 0.0000
17期 0.0000
18期 0.0000
19期 0.0000
20期 0.0000
21期 0.0000
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＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型）＞
期 １口当たり分配金（円）
２期 0.0000
３期 0.0000
４期 0.0000
５期 0.0000
６期 0.0000
７期 0.0000
８期 0.0000
９期 0.0000
10期 0.0000
11期 0.0000
12期 0.0000
13期 0.0000
14期 0.0000
15期 0.0000
16期 0.0000
17期 0.0000
18期 0.0000
19期 0.0000
20期 0.0000
21期 0.0000
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③ 収益率の推移
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月決算型）＞
期 収益率（％）
第２特定期間 12.64
第３特定期間 9.77
第４特定期間 21.32
第５特定期間 △11.71
第６特定期間 △0.08
第７特定期間 △1.49
第８特定期間 22.58
第９特定期間 △2.08
第10特定期間 9.42
第11特定期間 7.49
第12特定期間 △0.88
第13特定期間 △4.29
第14特定期間 12.59
第15特定期間 △6.10
第16特定期間 14.96
第17特定期間 18.43
第18特定期間 7.28
第19特定期間 16.73
第20特定期間 △1.60
第21特定期間 6.68
（注）収益率とは特定期間末の基準価額（分配落）から当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額（分配落）（以下「前
特定期間末基準価額」といいます。）を控除した額に特定期間中の分配金累計額を加算して得た額を前特定期間末基
準価額で除したものです。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、３ヵ月決算型）＞
期 収益率（％）
第２特定期間 8.53
第３特定期間 7.59
第４特定期間 5.46
第５特定期間 △12.29
第６特定期間 4.77
第７特定期間 9.90
第８特定期間 10.89
第９特定期間 △0.18
第10特定期間 10.67
第11特定期間 2.29
第12特定期間 △2.16
第13特定期間 △0.35
第14特定期間 6.19
第15特定期間 △2.37
第16特定期間 14.70
第17特定期間 14.42
第18特定期間 2.23
第19特定期間 △2.38
第20特定期間 △4.12
第21特定期間 △3.93
（注）収益率とは特定期間末の基準価額（分配落）から当該特定期間の直前の特定期間末の基準価額（分配落）（以下「前
特定期間末基準価額」といいます。）を控除した額に特定期間中の分配金累計額を加算して得た額を前特定期間末基
準価額で除したものです。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回決算型）＞
期 収益率（％）
２期 12.73
３期 10.10
４期 21.66
５期 △12.42
６期 △0.21
７期 △1.51
８期 22.61
９期 △2.09
10期 9.46
11期 7.56
12期 △0.87
13期 △4.35
14期 12.51
15期 △6.07
16期 15.00
17期 18.83
18期 7.31
19期 17.47
20期 △2.01
21期 6.72
（注）収益率とは計算期間末の基準価額（分配付）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落）（以下「前
期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除したものです。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型）＞
期 収益率（％）
２期 8.60
３期 8.11
４期 5.90
５期 △12.33
６期 4.92
７期 9.67
８期 10.08
９期 △0.05
10期 10.96
11期 2.24
12期 △2.16
13期 0.05
14期 5.85
15期 △2.23
16期 14.83
17期 14.74
18期 2.82
19期 △2.35
20期 △4.48
21期 △3.89
（注）収益率とは計算期間末の基準価額（分配付）から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額（分配落）（以下「前
期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除したものです。
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（４）設定及び解約の実績
下記特定期間中または計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該特定期間末または計算期間末
の残存口数は次の通りです。
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月決算型）＞
期 設定口数（口） 解約口数（口） 残存口数（口）
第２特定期間 6,366,724,550 6,127,131,476 14,403,801,703
第３特定期間 2,228,832,466 6,078,934,039 10,553,700,130
第４特定期間 2,395,462,288 2,569,046,412 10,380,116,006
第５特定期間 1,429,344,412 1,674,852,048 10,134,608,370
第６特定期間 204,169,836 2,324,538,631 8,014,239,575
第７特定期間 205,642,581 2,603,883,391 5,615,998,765
第８特定期間 1,783,788,956 1,351,528,799 6,048,258,922
第９特定期間 1,279,805,522 764,156,202 6,563,908,242
第10特定期間 151,558,374 1,037,228,122 5,678,238,494
第11特定期間 25,591,540 775,471,893 4,928,358,141
第12特定期間 1,081,948,269 469,940,318 5,540,366,092
第13特定期間 780,917,948 608,114,585 5,713,169,455
第14特定期間 1,017,716,782 665,605,564 6,065,280,673
第15特定期間 423,947,599 429,185,625 6,060,042,647
第16特定期間 113,643,031 1,265,941,224 4,907,744,454
第17特定期間 166,327,965 817,373,166 4,256,699,253
第18特定期間 810,333,199 278,390,770 4,788,641,682
第19特定期間 1,173,306,263 554,315,674 5,407,632,271
第20特定期間 4,125,334,691 656,201,927 8,876,765,035
第21特定期間 604,207,477 1,224,075,856 8,256,896,656
（注）設定口数、解約口数は、全て本邦内におけるものです。
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＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、３ヵ月決算型）＞
期 設定口数（口） 解約口数（口） 残存口数（口）
第２特定期間 92,721,236 119,178,237 233,734,835
第３特定期間 27,864,903 70,323,335 191,276,403
第４特定期間 2,603,344 58,585,623 135,294,124
第５特定期間 905,897 28,913,681 107,286,340
第６特定期間 950,220 33,831,074 74,405,486
第７特定期間 52,806,265 15,133,785 112,077,966
第８特定期間 874,789,625 42,604,114 944,263,477
第９特定期間 287,402,891 163,743,900 1,067,922,468
第10特定期間 45,797,555 279,306,994 834,413,029
第11特定期間 39,603,406 268,248,546 605,767,889
第12特定期間 8,103,056 74,878,846 538,992,099
第13特定期間 10,229,508 146,700,257 402,521,350
第14特定期間 12,080,956 44,865,225 369,737,081
第15特定期間 4,765,396 23,103,194 351,399,283
第16特定期間 6,830,025 38,673,048 319,556,260
第17特定期間 49,554,278 41,608,925 327,501,613
第18特定期間 10,082,438 47,109,103 290,474,948
第19特定期間 37,388,459 35,818,188 292,045,219
第20特定期間 133,264,491 42,159,661 383,150,049
第21特定期間 47,440,354 36,897,295 393,693,108
（注）設定口数、解約口数は、全て本邦内におけるものです。
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＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回決算型）＞
期 設定口数（口） 解約口数（口） 残存口数（口）
２期 4,332,658,966 9,672,859,116 15,101,221,198
３期 1,125,185,325 7,998,362,110 8,228,044,413
４期 2,292,697,093 3,399,130,091 7,121,611,415
５期 458,057,996 1,964,518,963 5,615,150,448
６期 152,211,093 1,242,932,592 4,524,428,949
７期 78,270,241 850,078,306 3,752,620,884
８期 668,836,469 1,156,767,644 3,264,689,709
９期 329,909,413 769,765,987 2,824,833,135
10期 141,105,632 646,173,202 2,319,765,565
11期 44,075,463 272,746,334 2,091,094,694
12期 225,769,651 252,424,590 2,064,439,755
13期 109,589,466 270,323,337 1,903,705,884
14期 285,162,193 317,571,411 1,871,296,666
15期 418,461,419 231,740,431 2,058,017,654
16期 67,752,569 499,382,397 1,626,387,826
17期 152,919,092 370,812,207 1,408,494,711
18期 284,572,871 192,568,238 1,500,499,344
19期 302,745,415 316,307,874 1,486,936,885
20期 634,090,612 383,103,076 1,737,924,421
21期 177,671,817 260,310,486 1,655,285,752
（注）設定口数、解約口数は、全て本邦内におけるものです。
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＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型）＞
期 設定口数（口） 解約口数（口） 残存口数（口）
２期 85,230,311 159,716,154 205,401,858
３期 33,557,667 96,154,840 142,804,685
４期 37,511,341 45,377,321 134,938,705
５期 9,742,807 34,960,093 109,721,419
６期 1,602,675 12,587,876 98,736,218
７期 59,581,859 30,210,856 128,107,221
８期 405,402,690 50,647,362 482,862,549
９期 101,555,386 108,149,296 476,268,639
10期 24,809,086 184,515,172 316,562,553
11期 4,964,002 91,558,663 229,967,892
12期 7,674,686 50,644,506 186,998,072
13期 308,530,896 44,297,606 451,231,362
14期 8,884,349 45,660,689 414,455,022
15期 11,400,525 27,148,061 398,707,486
16期 3,717,520 27,275,827 375,149,179
17期 4,532,053 102,552,511 277,128,721
18期 24,046,071 206,447,301 94,727,491
19期 38,158,731 12,106,643 120,779,579
20期 225,328,572 12,350,682 333,757,469
21期 4,334,439 15,005,985 323,085,923
（注）設定口数、解約口数は、全て本邦内におけるものです。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
<参考情報>
最新の運用実績は、委託会社ホームページ（am.jpmorgan.com/jp）、または販売会社でご確認いただけます。
過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではありません。
ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月決算型）
基準日 2023 年９月29日 設定日 2013 年４月11日
純資産総額 80 億円 決算回数 年４回
分配の推移
基準価額・純資産の推移
期 年月 円
38 期 2022 年８月 700
39 期 2022 年11月 700
40 期 2023 年２月 0
41 期 2023 年５月 0
42 期 2023 年８月 50
設定来累計 13,300
＊分配金は税引前1万口当たりの金額です。
＊分配金再投資基準価額は、税引前の分配金を分配時にファンドへ再投資したとみなして算出
したものです。
＊分配金再投資基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。
国（地域）別構成状況 通貨別構成状況 業種別構成状況
投資国/地域※1 投資比率※2 通貨 投資比率※2 業種 投資比率※2
アメリカ 99.4% 米ドル 99.4% エネルギー 10.0%
資本財 9.6%
ヘルスケア機器・サービス 9.2%
金融サービス 8.5%
医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス 8.5%
その他 51.6%
＊上記比率にファンドで保有する投資信託証券は含んでいません。
組入上位銘柄
年間収益率の推移
＊年間収益率（％）＝｛（年末営業日の基準価額＋その年に支払われた税引前の分配金）÷前年末営業日の基準価額－1｝×100
＊2023年の年間収益率は前年末営業日から2023年9月29日までのものです。
＊ベンチマークは設定していません。
＊投資信託証券とは、投資信託もしくは外国投資信託の受益証券、投資証券、または外国投資証券の総称です。
＊当ページにおける「ファンド」は、ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月決算型）です。
運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
※1 「投資国/地域」は、「第１ファンドの状況 １ ファンドの性格 （１）ファンドの目的及び基本的性格 （イ）ファンドの目的」の記載
に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。
※2 ファンドはマザーファンドを通じて投資を行うため、マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの
純資産総額に対する投資比率として計算しています。
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<参考情報>
最新の運用実績は、委託会社ホームページ（am.jpmorgan.com/jp）、または販売会社でご確認いただけます。
過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではありません。
ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、３ヵ月決算型）
基準日 2023 年９月29日 設定日 2013 年４月11日
純資産総額 341 百万円 決算回数 年４回
分配の推移
基準価額・純資産の推移
期 年月 円
38 期 2022 年８月 0
39 期 2022 年11月 0
40 期 2023 年２月 0
41 期 2023 年５月 0
42 期 2023 年８月 0
設定来累計 8,450
＊分配金は税引前1万口当たりの金額です。
＊分配金再投資基準価額は、税引前の分配金を分配時にファンドへ再投資したとみなして算出
したものです。
＊分配金再投資基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。
国（地域）別構成状況 通貨別構成状況 業種別構成状況
投資国/地域※1 投資比率※2 通貨 投資比率※2 業種 投資比率※2
アメリカ 101.2% 米ドル 101.2% エネルギー 10.2%
＊ファンドにおいて、為替ヘッジ
資本財 9.8%
を行っています。
ヘルスケア機器・サービス 9.3%
金融サービス 8.7%
医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス 8.6%
その他 52.6%
＊上記比率にファンドで保有する投資信託証券は含んでいません。
組入上位銘柄
年間収益率の推移
＊年間収益率（％）＝｛（年末営業日の基準価額＋その年に支払われた税引前の分配金）÷前年末営業日の基準価額－1｝×100
＊2023年の年間収益率は前年末営業日から2023年9月29日までのものです。
＊ベンチマークは設定していません。
＊投資信託証券とは、投資信託もしくは外国投資信託の受益証券、投資証券、または外国投資証券の総称です。
＊当ページにおける「ファンド」は、ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、３ヵ月決算型）です。
運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
※1 「投資国/地域」は、「第１ファンドの状況 １ ファンドの性格 （１）ファンドの目的及び基本的性格 （イ）ファンドの目的」の記載
に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。
※2 ファンドはマザーファンドを通じて投資を行うため、マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの
純資産総額に対する投資比率として計算しています。
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<参考情報>
最新の運用実績は、委託会社ホームページ（am.jpmorgan.com/jp）、または販売会社でご確認いただけます。
過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではありません。
ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回決算型）
基準日 2023 年９月29日 設定日 2013 年４月11日
純資産総額 57 億円 決算回数 年２回
分配の推移
基準価額・純資産の推移
期 年月 円
17 期 2021 年８月 0
18 期 2022 年２月 0
19 期 2022 年８月 0
20 期 2023 年２月 0
21 期 2023 年８月 0
設定来累計 0
＊分配金は税引前1万口当たりの金額です。
＊基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。
国（地域）別構成状況 通貨別構成状況 業種別構成状況
投資国/地域※1 投資比率※2 通貨 投資比率※2 業種 投資比率※2
アメリカ 99.4% 米ドル 99.4% エネルギー 10.0%
資本財 9.6%
ヘルスケア機器・サービス 9.2%
金融サービス 8.5%
医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス 8.5%
その他 51.6%
＊上記比率にファンドで保有する投資信託証券は含んでいません。
組入上位銘柄
年間収益率の推移
＊年間収益率（％）＝（年末営業日の基準価額÷前年末営業日の基準価額－1）×100
＊2023年の年間収益率は前年末営業日から2023年9月29日までのものです。
＊ベンチマークは設定していません。
＊投資信託証券とは、投資信託もしくは外国投資信託の受益証券、投資証券、または外国投資証券の総称です。
＊当ページにおける「ファンド」は、ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回決算型）です。
運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
※1 「投資国/地域」は、「第１ファンドの状況 １ ファンドの性格 （１）ファンドの目的及び基本的性格 （イ）ファンドの目的」の記載
に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。
※2 ファンドはマザーファンドを通じて投資を行うため、マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの
純資産総額に対する投資比率として計算しています。
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<参考情報>
最新の運用実績は、委託会社ホームページ（am.jpmorgan.com/jp）、または販売会社でご確認いただけます。
過去の実績を示したものであり、将来の成果を示唆・保証するものではありません。
ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型）
基準日 2023 年９月29日 設定日 2013 年４月11日
純資産総額 643 百万円 決算回数 年２回
分配の推移
基準価額・純資産の推移
期 年月 円
17 期 2021 年８月 0
18 期 2022 年２月 0
19 期 2022 年８月 0
20 期 2023 年２月 0
21 期 2023 年８月 0
設定来累計 0
＊分配金は税引前1万口当たりの金額です。
＊基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。
国（地域）別構成状況 通貨別構成状況 業種別構成状況
投資国/地域※1 投資比率※2 通貨 投資比率※2 業種 投資比率※2
アメリカ 101.2% 米ドル 101.2% エネルギー 10.2%
＊ファンドにおいて、為替ヘッジ
資本財 9.8%
を行っています。
ヘルスケア機器・サービス 9.3%
金融サービス 8.7%
医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス 8.6%
その他 52.6%
＊上記比率にファンドで保有する投資信託証券は含んでいません。
組入上位銘柄
年間収益率の推移
＊年間収益率（％）＝（年末営業日の基準価額÷前年末営業日の基準価額－1）×100
＊2023年の年間収益率は前年末営業日から2023年9月29日までのものです。
＊ベンチマークは設定していません。
＊投資信託証券とは、投資信託もしくは外国投資信託の受益証券、投資証券、または外国投資証券の総称です。
＊当ページにおける「ファンド」は、ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型）です。
運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。
※1 「投資国/地域」は、「第１ファンドの状況 １ ファンドの性格 （１）ファンドの目的及び基本的性格 （イ）ファンドの目的」の記載
に基づき、どこの国への投資であるかを委託会社が分類し、記載したものです。
※2 ファンドはマザーファンドを通じて投資を行うため、マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの
純資産総額に対する投資比率として計算しています。
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第２【管理及び運営】
３【資産管理等の概要】
（３）信託期間
＜訂正前＞
2013年４月11日から 2028年４月10日 （休業日の場合は翌営業日）までです。
ただし、後記「（５）その他 ①信託の終了等」に記載する特定の場合には、信託期間満了前に信託
は終了します。
なお、委託会社は、信託期間満了前に信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会
社と協議のうえ、信託約款を変更し、信託期間を延長することができます。
＜訂正後＞
2013年４月11日から 2044年８月26日 （休業日の場合は翌営業日）までです。
ただし、後記「（５）その他 ①信託の終了等」に記載する特定の場合には、信託期間満了前に信託
は終了します。
なお、委託会社は、信託期間満了前に信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会
社と協議のうえ、信託約款を変更し、信託期間を延長することができます。
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第３【ファンドの経理状況】
原届出書「第二部 ファンド情報 第３ ファンドの経理状況」について、以下の内容に更新・訂正さ
れます。
＜更新・訂正後＞
ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月決算型）
１．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
総理府令第133号）に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
２．当ファンドの計算期間は６ヵ月未満であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成しております。
３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第21特定期間（2023年２月28日か
ら2023年８月28日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けており
ます。
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１【財務諸表】
【ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月決算型）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
前期 当期
(2023年２月27日現在) (2023年８月28日現在)
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券 8,520,408,568 8,458,323,357
14,959,983 10,742,106
未収入金
流動資産合計 8,535,368,551 8,469,065,463
資産合計 8,535,368,551 8,469,065,463
負債の部
流動負債
未払収益分配金 － 41,284,483
未払解約金 14,959,983 10,742,106
未払受託者報酬 1,078,454 1,182,390
未払委託者報酬 32,353,546 35,471,620
455,371 521,614
その他未払費用
流動負債合計 48,847,354 89,202,213
負債合計 48,847,354 89,202,213
純資産の部
元本等
※１ 8,876,765,035 ※１ 8,256,896,656
元本
剰余金
※２ △390,243,838 ※２ 122,966,594
期末剰余金又は期末欠損金（△）
14,451,855 132,030,605
（分配準備積立金）
元本等合計 8,486,521,197 8,379,863,250
純資産合計 8,486,521,197 8,379,863,250
負債純資産合計 8,535,368,551 8,469,065,463
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（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前期 当期
(自 2022年８月27日 (自 2023年２月28日
至 2023年２月27日) 至 2023年８月28日)
営業収益
△76,270,671 611,016,941
有価証券売買等損益
営業収益合計 △76,270,671 611,016,941
営業費用
受託者報酬 1,989,651 2,270,923
※１ 59,689,579 ※１ 68,127,666
委託者報酬
844,636 980,639
その他費用
営業費用合計 62,523,866 71,379,228
営業利益又は営業損失（△） △138,794,537 539,637,713
経常利益又は経常損失（△） △138,794,537 539,637,713
当期純利益又は当期純損失（△） △138,794,537 539,637,713
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△13,344,107 18,261,189
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 230,938,385 △390,243,838
剰余金増加額又は欠損金減少額 81,959,454 70,252,479
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
－ 70,252,479
額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
81,959,454 －
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 88,401,564 37,134,088
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
16,390,625 －
額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
72,010,939 37,134,088
額
※２ 489,289,683 ※２ 41,284,483
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △390,243,838 122,966,594
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（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当財務諸表対象期間
１．有価証券の評価 親投資信託受益証券
基準および評価 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
方法 す。
２．その他財務諸表 特定期間末日の取扱い
作成のための基 2023年２月26日が休日のため、信託約款第34条により、第20特定期間末
礎となる事項 日を2023年２月27日としております。また、2023年８月26日および2023年
８月27日が休日のため、第21特定期間末日を2023年８月28日としておりま
す。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
前期 当期
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行っ 同左
た会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の
財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別し
ていないため、注記を省略しております。
（貸借対照表に関する注記）
前期 当期
区分
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
※１期首元本額 5,407,632,271 円 8,876,765,035 円
期中追加設定元本額 4,125,334,691 円 604,207,477 円
期中一部解約元本額 656,201,927 円 1,224,075,856 円
※２元本の欠損 390,243,838 円 －円
受益権の総数 8,876,765,035 口 8,256,896,656 口
１口当たりの純資産額 0.9560 円 1.0149 円
( １万口当たりの純資産額) (9,560 円) (10,149 円)
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（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前期 当期
区分 ( 自 2022年８月27日 ( 自 2023年２月28日
至 2023年２月27日) 至 2023年８月28日)
※１信託財産の運用の指図に関する権限 純資産総額に年率0.4％を 同左
の全部または一部を委託するために 乗じて得た額
要する費用として委託者報酬の中か
ら支弁している額
※２分配金の計算過程
( 自 2022年８月27日 ( 自 2023年２月28日
至 2022年11月28日) 至 2023年５月26日)
費用控除後の配当等収益額 35,125,356 円 15,927,341 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有
257,303,506 円 －円
価証券売買等損益額
収益調整金額 177,816,218 円 89,645,521 円
分配準備積立金額 122,676,274 円 13,546,202 円
当ファンドの分配対象収益額 592,921,354 円 119,119,064 円
当ファンドの期末残存口数 6,989,852,624 口 8,762,942,149 口
1 万口当たり収益分配対象額 848.26 円 135.93 円
1 万口当たり分配金額 700.00 円 －円
収益分配金金額 489,289,683 円 －円
( 自 2022年11月29日 ( 自 2023年５月27日
至 2023年２月27日) 至 2023年８月28日)
費用控除後の配当等収益額 14,451,855 円 51,941,575 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有
－円 94,072,572 円
価証券売買等損益額
収益調整金額 88,751,686 円 85,410,527 円
分配準備積立金額 －円 27,300,941 円
当ファンドの分配対象収益額 103,203,541 円 258,725,615 円
当ファンドの期末残存口数 8,876,765,035 口 8,256,896,656 口
1 万口当たり収益分配対象額 116.26 円 313.34 円
1 万口当たり分配金額 －円 50.00 円
収益分配金金額 －円 41,284,483 円
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
当財務諸表対象期間
１．金融商品に対 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託
する取組方針 約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内 当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益
容およびその 証券であります。
リスク ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド（適格機関投資家専用）
親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託
受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リ
スク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあ
ります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
３．金融商品に係 当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおり
るリスク管理 です。
体制 (1) 運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリ
スク水準のチェック等を行います。
(2) リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
行っています。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
前期 当期
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
１．貸借対照表 貸借対照表計上額は期末の時価で計 同左
計上額、時 上しているため、その差額はありませ
価およびそ ん。
の差額
２．時価の算定 (1) 有価証券 (1) 有価証券
方法 「重要な会計方針に係る事項に関 同左
する注記」に記載しております。
(2) 有価証券以外の金融商品 (2) 有価証券以外の金融商品
有価証券以外の金融商品は、短期 同左
間で決済され、時価は帳簿価額と近
似していることから、当該金融商品
の帳簿価額を時価としております。
３．金融商品の 金融商品の時価の算定においては、 同左
時価等に関 一定の前提条件等を採用しているた
する事項に め、異なる前提条件によった場合、当
ついての補 該価額が異なることもあります。
足説明
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
前期 当期
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
種類
最終計算期間の損益に含まれた 最終計算期間の損益に含まれた
評価差額（円） 評価差額（円）
親投資信託受益証券 △378,779,125 761,638,287
合計 △378,779,125 761,638,287
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（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（４）【附属明細表】
第１ 有価証券明細表（2023年８月28日現在）
（イ）株式
該当事項はありません。
（ロ）株式以外の有価証券
種類 通貨 銘柄 口数 評価額 備考
親投資信託 ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド（適
日本円 1,777,518,831 8,458,323,357
受益証券 格機関投資家専用）
合計 1,777,518,831 8,458,323,357
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
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ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、３ヵ月決算型）
１．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
総理府令第133号）に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
２．当ファンドの計算期間は６ヵ月未満であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成しております。
３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第21特定期間（2023年２月28日か
ら2023年８月28日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けており
ます。
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【ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、３ヵ月決算型）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
前期 当期
(2023年２月27日現在) (2023年８月28日現在)
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券 377,051,821 371,034,068
派生商品評価勘定 681,788 349,815
1,077,524 984,225
未収入金
流動資産合計 378,811,133 372,368,108
資産合計 378,811,133 372,368,108
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 14,398,458 12,531,062
未払解約金 1,077,524 984,225
未払受託者報酬 46,646 51,475
未払委託者報酬 1,399,392 1,544,136
18,630 20,559
その他未払費用
流動負債合計 16,940,650 15,131,457
負債合計 16,940,650 15,131,457
純資産の部
元本等
※１ 383,150,049 ※１ 393,693,108
元本
剰余金
※２ △21,279,566 ※２ △36,456,457
期末剰余金又は期末欠損金（△）
2,887,152 5,086,609
（分配準備積立金）
元本等合計 361,870,483 357,236,651
純資産合計 361,870,483 357,236,651
負債純資産合計 378,811,133 372,368,108
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（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前期 当期
(自 2022年８月27日 (自 2023年２月28日
至 2023年２月27日) 至 2023年８月28日)
営業収益
有価証券売買等損益 △357,074 26,074,122
△10,210,868 △36,520,196
為替差損益
営業収益合計 △10,567,942 △10,446,074
営業費用
受託者報酬 82,869 99,499
※１ 2,485,924 ※１ 2,984,763
委託者報酬
※３ 622,043 ※３ 653,776
その他費用
営業費用合計 3,190,836 3,738,038
営業利益又は営業損失（△） △13,758,778 △14,184,112
経常利益又は経常損失（△） △13,758,778 △14,184,112
当期純利益又は当期純損失（△） △13,758,778 △14,184,112
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△1,592,234 △379,892
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △4,347,533 △21,279,566
剰余金増加額又は欠損金減少額 607,324 2,907,846
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
607,324 2,907,846
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 5,372,813 4,280,517
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
5,372,813 4,280,517
額
※２ － ※２ －
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △21,279,566 △36,456,457
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（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当財務諸表対象期間
１．有価証券の評価 親投資信託受益証券
基準および評価 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
方法 す。
２．デリバティブ等 為替予約取引
の評価基準およ 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
び評価方法 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場
の仲値によって計算しております。
３．その他財務諸表 特定期間末日の取扱い
作成のための基 2023年２月26日が休日のため、信託約款第34条により、第20特定期間末
礎となる事項 日を2023年２月27日としております。また、2023年８月26日および2023年
８月27日が休日のため、第21特定期間末日を2023年８月28日としておりま
す。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
前期 当期
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行っ 同左
た会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の
財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別し
ていないため、注記を省略しております。
（貸借対照表に関する注記）
前期 当期
区分
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
※１期首元本額 292,045,219 円 383,150,049 円
期中追加設定元本額 133,264,491 円 47,440,354 円
期中一部解約元本額 42,159,661 円 36,897,295 円
※２元本の欠損 21,279,566 円 36,456,457 円
受益権の総数 383,150,049 口 393,693,108 口
１口当たりの純資産額 0.9445 円 0.9074 円
( １万口当たりの純資産額) (9,445 円) (9,074 円)
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（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前期 当期
区分 ( 自 2022年８月27日 ( 自 2023年２月28日
至 2023年２月27日) 至 2023年８月28日)
※１信託財産の運用の指図に関する権限の 純 資 産 総 額 に 年 率 同左
全部または一部を委託するために要 0.4075％を乗じて得た額
する費用として委託者報酬の中から
支弁している額
※２分配金の計算過程
( 自 2022年８月27日 ( 自 2023年２月28日
至 2022年11月28日) 至 2023年５月26日)
費用控除後の配当等収益額 1,182,897 円 385,213 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
－円 －円
証券売買等損益額
収益調整金額 228,237 円 2,054,814 円
分配準備積立金額 1,500,802 円 2,719,360 円
当ファンドの分配対象収益額 2,911,936 円 5,159,387 円
当ファンドの期末残存口数 269,717,406 口 382,267,121 口
1 万口当たり収益分配対象額 107.96 円 134.96 円
1 万口当たり分配金額 －円 －円
収益分配金金額 －円 －円
( 自 2022年11月29日 ( 自 2023年５月27日
至 2023年２月27日) 至 2023年８月28日)
費用控除後の配当等収益額 288,554 円 2,084,844 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
－円 －円
証券売買等損益額
収益調整金額 1,841,986 円 2,367,793 円
分配準備積立金額 2,598,598 円 3,001,765 円
当ファンドの分配対象収益額 4,729,138 円 7,454,402 円
当ファンドの期末残存口数 383,150,049 口 393,693,108 口
1 万口当たり収益分配対象額 123.42 円 189.34 円
1 万口当たり分配金額 －円 －円
収益分配金金額 －円 －円
※３その他費用の内訳 カストディフィー カストディフィー
588,953 円 608,097 円
その他 その他
33,090 円 45,679 円
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
当財務諸表対象期間
１．金融商品に対 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託
する取組方針 約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内 当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益
容およびその 証券およびデリバティブ取引であります。
リスク ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド（適格機関投資家専用）
親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託
受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リ
スク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあ
ります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資す
る目的ならびに外貨建資産の為替変動リスクの回避を目的として利用してお
ります。
３．金融商品に係 当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおり
るリスク管理 です。
体制 (1) 運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリ
スク水準のチェック等を行います。
(2) リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
行っています。
(3) 当ファンドは、運用の一部または全部について外部委託をしております。
運用商品部門は外部委託先が適切に運用業務を行っているか継続的にモニ
タリングします。運用商品部門はその結果重大な問題があると判断する場合
は、リスク管理を担当する部署が主催し、リスク管理上の重要な事項につい
て決議または審議を行う委員会に報告し、対応を協議します。また運用商品
部門は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、同委員会に
報告します。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
前期 当期
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
１．貸借対照表 貸借対照表計上額は期末の時価で計 同左
計上額、時 上しているため、その差額はありませ
価およびそ ん。
の差額
２．時価の算定 (1) 有価証券 (1) 有価証券
方法 「重要な会計方針に係る事項に関 同左
する注記」に記載しております。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注 同左
記」に記載しております。
(3) 有価証券およびデリバティブ取引 (3) 有価証券およびデリバティブ取引
以外の金融商品 以外の金融商品
有価証券およびデリバティブ取引 同左
以外の金融商品は、短期間で決済さ
れ、時価は帳簿価額と近似している
ことから、当該金融商品の帳簿価額
を時価としております。
３．金融商品の 金融商品の時価の算定においては、 同左
時価等に関 一定の前提条件等を採用しているた
する事項に め、異なる前提条件によった場合、当
ついての補 該価額が異なることもあります。
足説明
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
前期 当期
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
種類
最終計算期間の損益に含まれた 最終計算期間の損益に含まれた
評価差額（円） 評価差額（円）
親投資信託受益証券 △11,099,003 33,528,291
合計 △11,099,003 33,528,291
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（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
（通貨関連）
前期(2023年２月27日現在) 当期(2023年８月28日現在)
うち うち
区分 種類
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
1年超 1年超
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
(円) (円)
為替予約取引
市場
買建
取引
以外 アメリカドル 24,833,172 － 25,514,960 681,788 22,463,242 － 22,813,057 349,815
の取
売建
引
アメリカドル 391,843,975 － 406,242,433 △14,398,458 389,017,251 － 401,548,313 △12,531,062
合計 416,677,147 － 431,757,393 △13,716,670 411,480,493 － 424,361,370 △12,181,247
（注）１．為替予約の時価の算定方法
（１）対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予
約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も
近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先
物売買相場の仲値により評価しております。
（２）対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しており
ます。
２．換算において円未満の端数は切り捨てております。
３．契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（４）【附属明細表】
第１ 有価証券明細表（2023年８月28日現在）
（イ）株式
該当事項はありません。
（ロ）株式以外の有価証券
種類 通貨 銘柄 口数 評価額 備考
親投資信託 ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド（適
日本円 77,972,905 371,034,068
受益証券 格機関投資家専用）
合計 77,972,905 371,034,068
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開
示しておりますので、記載を省略しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回決算型）
１．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
総理府令第133号）に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
２．当ファンドの計算期間は６ヵ月であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成しております。
３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第21期計算期間（2023年２月28日
から2023年８月28日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けてお
ります。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回決算型）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第20期 第21期
(2023年２月27日現在) (2023年８月28日現在)
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券 5,750,530,460 5,844,115,853
19,429,937 5,023,983
未収入金
流動資産合計 5,769,960,397 5,849,139,836
資産合計 5,769,960,397 5,849,139,836
負債の部
流動負債
未払解約金 19,429,937 5,023,983
未払受託者報酬 1,577,547 1,571,243
未払委託者報酬 47,326,281 47,137,292
630,957 677,646
その他未払費用
流動負債合計 68,964,722 54,410,164
負債合計 68,964,722 54,410,164
純資産の部
元本等
※１ 1,737,924,421 ※１ 1,655,285,752
元本
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 3,963,071,254 4,139,443,920
1,489,757,067 1,525,829,411
（分配準備積立金）
元本等合計 5,700,995,675 5,794,729,672
純資産合計 5,700,995,675 5,794,729,672
負債純資産合計 5,769,960,397 5,849,139,836
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第20期 第21期
(自 2022年８月27日 (自 2023年２月28日
至 2023年２月27日) 至 2023年８月28日)
営業収益
△87,099,014 437,138,138
有価証券売買等損益
営業収益合計 △87,099,014 437,138,138
営業費用
受託者報酬 1,577,547 1,571,243
※１ 47,326,281 ※１ 47,137,292
委託者報酬
630,957 677,646
その他費用
営業費用合計 49,534,785 49,386,181
営業利益又は営業損失（△） △136,633,799 387,751,957
経常利益又は経常損失（△） △136,633,799 387,751,957
当期純利益又は当期純損失（△） △136,633,799 387,751,957
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△12,344,083 19,050,287
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 3,490,738,016 3,963,071,254
剰余金増加額又は欠損金減少額 1,496,773,465 399,740,116
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
1,496,773,465 399,740,116
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 900,150,511 592,069,120
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
900,150,511 592,069,120
額
※２ － ※２ －
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 3,963,071,254 4,139,443,920
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（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当財務諸表対象期間
１．有価証券の評 親投資信託受益証券
価基準および 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
評価方法
２．その他財務諸 計算期間末日の取扱い
表作成のため 2023年２月26日が休日のため、信託約款第34条により、第20期計算期間末日
の基礎となる を2023年２月27日としております。また、2023年８月26日および2023年８月27
事項 日が休日のため、第21期計算期間末日を2023年８月28日としております。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
第20期 第21期
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
当計算期間の財務諸表の作成にあたって行っ 同左
た会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の
財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別し
ていないため、注記を省略しております。
（貸借対照表に関する注記）
第20期 第21期
区分
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
※１期首元本額 1,486,936,885 円 1,737,924,421 円
期中追加設定元本額 634,090,612 円 177,671,817 円
期中一部解約元本額 383,103,076 円 260,310,486 円
受益権の総数 1,737,924,421 口 1,655,285,752 口
１口当たりの純資産額 3.2803 円 3.5007 円
( １万口当たりの純資産額) (32,803 円) (35,007 円)
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（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第20期 第21期
区分 ( 自 2022年８月27日 ( 自 2023年２月28日
至 2023年２月27日) 至 2023年８月28日)
※１信託財産の運用の指図に関する権限の 純資産総額に年率0.4％を 同左
全部または一部を委託するために要す 乗じて得た額
る費用として委託者報酬の中から支弁
している額
※２分配金の計算過程
費用控除後の配当等収益額 20,748,943 円 61,912,217 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
－円 181,983,951 円
証券売買等損益額
収益調整金額 2,473,314,187 円 2,613,614,509 円
分配準備積立金額 1,469,008,124 円 1,281,933,243 円
当ファンドの分配対象収益額 3,963,071,254 円 4,139,443,920 円
当ファンドの期末残存口数 1,737,924,421 口 1,655,285,752 口
1 万口当たり収益分配対象額 22,803.47 円 25,007.42 円
1 万口当たり分配金額 －円 －円
収益分配金金額 －円 －円
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
当財務諸表対象期間
１．金融商品に対 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託
する取組方針 約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内 当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益
容およびその 証券であります。
リスク ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド（適格機関投資家専用）
親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託
受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リ
スク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあ
ります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
３．金融商品に係 当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおり
るリスク管理 です。
体制 (1) 運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリ
スク水準のチェック等を行います。
(2) リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
行っています。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第20期 第21期
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
１．貸借対照表 貸借対照表計上額は期末の時価で計 同左
計上額、時 上しているため、その差額はありませ
価およびそ ん。
の差額
２．時価の算定 (1) 有価証券 (1) 有価証券
方法 「重要な会計方針に係る事項に関 同左
する注記」に記載しております。
(2) 有価証券以外の金融商品 (2) 有価証券以外の金融商品
有価証券以外の金融商品は、短期 同左
間で決済され、時価は帳簿価額と近
似していることから、当該金融商品
の帳簿価額を時価としております。
３．金融商品の 金融商品の時価の算定においては、 同左
時価等に関 一定の前提条件等を採用しているた
する事項に め、異なる前提条件によった場合、当
ついての補 該価額が異なることもあります。
足説明
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第20期 第21期
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
種類
当計算期間の損益に含まれた 当計算期間の損益に含まれた
評価差額（円） 評価差額（円）
親投資信託受益証券 △74,385,445 421,690,887
合計 △74,385,445 421,690,887
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
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（４）【附属明細表】
第１ 有価証券明細表（2023年８月28日現在）
（イ）株式
該当事項はありません。
（ロ）株式以外の有価証券
種類 通貨 銘柄 口数 評価額 備考
親投資信託 ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド（適
日本円 1,228,142,451 5,844,115,853
受益証券 格機関投資家専用）
合計 1,228,142,451 5,844,115,853
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
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ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型）
１．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
総理府令第133号）に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
２．当ファンドの計算期間は６ヵ月であるため、財務諸表は６ヵ月毎に作成しております。
３．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第21期計算期間（2023年２月28日
から2023年８月28日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けてお
ります。
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【ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第20期 第21期
(2023年２月27日現在) (2023年８月28日現在)
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券 742,337,321 689,632,650
派生商品評価勘定 602,305 666,142
3,164,711 480
未収入金
流動資産合計 746,104,337 690,299,272
資産合計 746,104,337 690,299,272
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 29,543,390 23,176,885
未払解約金 3,164,711 480
未払受託者報酬 83,262 186,902
未払委託者報酬 2,497,999 5,606,971
33,240 74,698
その他未払費用
流動負債合計 35,322,602 29,045,936
負債合計 35,322,602 29,045,936
純資産の部
元本等
※１ 333,757,469 ※１ 323,085,923
元本
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 377,024,266 338,167,413
40,599,469 41,129,261
（分配準備積立金）
元本等合計 710,781,735 661,253,336
純資産合計 710,781,735 661,253,336
負債純資産合計 746,104,337 690,299,272
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第20期 第21期
(自 2022年８月27日 (自 2023年２月28日
至 2023年２月27日) 至 2023年８月28日)
営業収益
有価証券売買等損益 4,881,903 47,631,470
△24,817,099 △68,369,270
為替差損益
営業収益合計 △19,935,196 △20,737,800
営業費用
受託者報酬 83,262 186,902
※１ 2,497,999 ※１ 5,606,971
委託者報酬
※３ 656,227 ※３ 679,913
その他費用
営業費用合計 3,237,488 6,473,786
営業利益又は営業損失（△） △23,172,684 △27,211,586
経常利益又は経常損失（△） △23,172,684 △27,211,586
当期純利益又は当期純損失（△） △23,172,684 △27,211,586
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
△1,239,275 △775,746
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 148,492,789 377,024,266
剰余金増加額又は欠損金減少額 265,528,903 4,520,834
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
265,528,903 4,520,834
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 15,064,017 16,941,847
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
15,064,017 16,941,847
額
※２ － ※２ －
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 377,024,266 338,167,413
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（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当財務諸表対象期間
１．有価証券の評価 親投資信託受益証券
基準および評価 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
方法 す。
２．デリバティブ等 為替予約取引
の評価基準およ 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
び評価方法 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の
仲値によって計算しております。
３．その他財務諸表 計算期間末日の取扱い
作成のための基 2023年２月26日が休日のため、信託約款第34条により、第20期計算期間
礎となる事項 末日を2023年２月27日としております。また、2023年８月26日および2023
年８月27日が休日のため、第21期計算期間末日を2023年８月28日としてお
ります。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
第20期 第21期
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
当計算期間の財務諸表の作成にあたって行っ 同左
た会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の
財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別し
ていないため、注記を省略しております。
（貸借対照表に関する注記）
第20期 第21期
区分
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
※１期首元本額 120,779,579 円 333,757,469 円
期中追加設定元本額 225,328,572 円 4,334,439 円
期中一部解約元本額 12,350,682 円 15,005,985 円
受益権の総数 333,757,469 口 323,085,923 口
１口当たりの純資産額 2.1296 円 2.0467 円
( １万口当たりの純資産額) (21,296 円) (20,467 円)
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（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第20期 第21期
区分 ( 自 2022年８月27日 ( 自 2023年２月28日
至 2023年２月27日) 至 2023年８月28日)
※１信託財産の運用の指図に関する権限の 純 資 産 総 額 に 年 率 同左
全部または一部を委託するために要す 0.4075％を乗じて得た額
る費用として委託者報酬の中から支弁
している額
※２分配金の計算過程
費用控除後の配当等収益額 61,831 円 2,342,156 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価
－円 －円
証券売買等損益額
収益調整金額 344,630,642 円 335,097,002 円
分配準備積立金額 40,537,638 円 38,787,105 円
当ファンドの分配対象収益額 385,230,111 円 376,226,263 円
当ファンドの期末残存口数 333,757,469 口 323,085,923 口
1 万口当たり収益分配対象額 11,542.21 円 11,644.77 円
1 万口当たり分配金額 －円 －円
収益分配金金額 －円 －円
※３その他費用の内訳 カストディフィー カストディフィー
622,987 円 599,275 円
その他 その他
33,240 円 80,638 円
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
当財務諸表対象期間
１．金融商品に対 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託
する取組方針 約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内 当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益
容およびその 証券およびデリバティブ取引であります。
リスク ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド（適格機関投資家専用）
親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託
受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、株価変動リ
スク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあ
ります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資す
る目的ならびに外貨建資産の為替変動リスクの回避を目的として利用してお
ります。
３．金融商品に係 当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおり
るリスク管理 です。
体制 (1) 運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリ
スク水準のチェック等を行います。
(2) リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
行っています。
(3) 当ファンドは、運用の一部または全部について外部委託をしております。
運用商品部門は外部委託先が適切に運用業務を行っているか継続的にモニ
タリングします。運用商品部門はその結果重大な問題があると判断する場合
は、リスク管理を担当する部署が主催し、リスク管理上の重要な事項につい
て決議または審議を行う委員会に報告し、対応を協議します。また運用商品
部門は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、同委員会に
報告します。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第20期 第21期
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
１．貸借対照表 貸借対照表計上額は期末の時価で計 同左
計上額、時 上しているため、その差額はありませ
価およびそ ん。
の差額
２．時価の算定 (1) 有価証券 (1) 有価証券
方法 「重要な会計方針に係る事項に関 同左
する注記」に記載しております。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注 同左
記」に記載しております。
(3) 有価証券およびデリバティブ取引 (3) 有価証券およびデリバティブ取引
以外の金融商品 以外の金融商品
有価証券およびデリバティブ取引 同左
以外の金融商品は、短期間で決済さ
れ、時価は帳簿価額と近似している
ことから、当該金融商品の帳簿価額
を時価としております。
３．金融商品の 金融商品の時価の算定においては、 同左
時価等に関 一定の前提条件等を採用しているた
する事項に め、異なる前提条件によった場合、当
ついての補 該価額が異なることもあります。
足説明
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第20期 第21期
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
種類
当計算期間の損益に含まれた 当計算期間の損益に含まれた
評価差額（円） 評価差額（円）
親投資信託受益証券 4,565,083 49,709,660
合計 4,565,083 49,709,660
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（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
（通貨関連）
第20期(2023年２月27日現在) 第21期(2023年８月28日現在)
うち うち
区分 種類
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
1年超 1年超
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
(円) (円)
為替予約取引
市場
買建
取引
以外 アメリカドル 31,305,963 － 31,908,268 602,305 34,350,354 － 35,016,496 666,142
の取
売建
引
アメリカドル 751,925,208 － 781,468,598 △29,543,390 715,489,277 － 738,666,162 △23,176,885
合計 783,231,171 － 813,376,866 △28,941,085 749,839,631 － 773,682,658 △22,510,743
（注）１．為替予約の時価の算定方法
（１）対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予
約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も
近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先
物売買相場の仲値により評価しております。
（２）対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しており
ます。
２．換算において円未満の端数は切り捨てております。
３．契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（４）【附属明細表】
第１ 有価証券明細表（2023年８月28日現在）
（イ）株式
該当事項はありません。
（ロ）株式以外の有価証券
種類 通貨 銘柄 口数 評価額 備考
親投資信託 ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド（適
日本円 144,926,479 689,632,650
受益証券 格機関投資家専用）
合計 144,926,479 689,632,650
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開
示しておりますので、記載を省略しております。
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（参考）
当ファンドは「ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド（適格機関投資家専用）」受益証券を主要投資対
象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益
証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド（適格機関投資家専用）」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
（１）貸借対照表
（単位：円）
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
注記
区分
番号
金額 金額
資産の部
流動資産
預金 454,588,371 192,548,263
金銭信託 91,196,447 －
コール・ローン － 6,192,675
株式 14,529,720,037 14,825,454,328
投資証券 341,795,640 327,010,040
未収入金 － 858,084
26,496,205 28,572,064
未収配当金
流動資産合計 15,443,796,700 15,380,635,454
資産合計
15,443,796,700 15,380,635,454
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 47,422 703,863
未払金 14,709,374 －
未払解約金 38,632,155 16,750,794
－ 16
未払利息
流動負債合計 53,388,951 17,454,673
負債合計
53,388,951 17,454,673
純資産の部
元本等
元本 ※１ 3,479,534,302 3,228,560,666
剰余金
11,910,873,447 12,134,620,115
剰余金又は欠損金（△）
元本等合計 15,390,407,749 15,363,180,781
純資産合計
15,390,407,749 15,363,180,781
負債純資産合計 15,443,796,700 15,380,635,454
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（２）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当財務諸表対象期間
１．有価証券の評 株式および投資証券
価基準および 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
評価方法 (1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引
所等における最終相場（外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場）で評
価しております。
当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等
における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場に
よることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における
気配相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統
計値（平均値）、金融機関の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しな
い）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価し
ております。
(3) 時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定で
きない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由
をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由を
もって時価と認めた価額で評価しております。
２．デリバティブ 為替予約取引
等の評価基準 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
および評価方 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値
法 によって計算しております。
３．その他財務諸 外貨建取引等の処理基準
表作成のため 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総
の基礎となる 理府令第133号）第60条および第61条に従って処理しております。
事項
（重要な会計上の見積りに関する注記）
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会 同左
計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重
要な影響を及ぼすリスクは識別していないた
め、注記を省略しております。
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（貸借対照表に関する注記）
区分 (2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
※１期首元本額 2,600,159,145 円 3,479,534,302 円
期中追加設定元本額 1,549,737,080 円 280,769,606 円
期中解約元本額 670,361,923 円 531,743,242 円
元本の内訳（注）
ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド
1,926,343,191 円 1,777,518,831 円
（為替ヘッジなし、３ヵ月決算型）
ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド
（米ドル対円ヘッジあり、３ヵ月決算 85,246,054 円 77,972,905 円
型）
ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド
1,300,113,147 円 1,228,142,451 円
（為替ヘッジなし、年２回決算型）
ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド
（米ドル対円ヘッジあり、年２回決算 167,831,910 円 144,926,479 円
型）
合 計 3,479,534,302 円 3,228,560,666 円
受益権の総数 3,479,534,302 口 3,228,560,666 口
１口当たりの純資産額 4.4231 円 4.7585 円
( １万口当たりの純資産額) (44,231 円) (47,585 円)
（注）当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記
当財務諸表対象期間
１．金融商品に対 当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約
する取組方針 款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
２．金融商品の内 当ファンドが保有した主な金融商品は、株式、投資証券およびデリバティブ
容およびその 取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では
リスク 為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティ
ブ取引には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リス
ク、流動性のリスクがあります。
なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する
目的として利用しております。
３．金融商品に係 当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりで
るリスク管理 す。
体制 (1) 運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリ
スク水準のチェック等を行います。
(2) リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を
行っています。
(3) 当ファンドは、運用の一部または全部について外部委託をしております。
運用商品部門は外部委託先が適切に運用業務を行っているか継続的にモニタ
リングします。運用商品部門はその結果重大な問題があると判断する場合
は、リスク管理を担当する部署が主催し、リスク管理上の重要な事項につい
て決議または審議を行う委員会に報告し、対応を協議します。また運用商品
部門は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、同委員会に
報告します。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
１．貸借対照表計 貸借対照表計上額は期末の時価で 同左
上額、時価お 計上しているため、その差額はあり
よびその差額 ません。
２．時価の算定方 (1) 有価証券 (1) 有価証券
法 「重要な会計方針に係る事項に 同左
関する注記」に記載しておりま
す。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する 同左
注記」に記載しております。
(3) 有価証券およびデリバティブ取引 (3) 有価証券およびデリバティブ取引
以外の金融商品 以外の金融商品
有価証券およびデリバティブ取 同左
引以外の金融商品は、短期間で決
済され、時価は帳簿価額と近似し
ていることから、当該金融商品の
帳簿価額を時価としております。
３．金融商品の時 金融商品の時価の算定において 同左
価等に関する は、一定の前提条件等を採用してい
事項について るため、異なる前提条件によった場
の補足説明 合、当該価額が異なることもありま
す。
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（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
種類
当期間の損益に含まれた評価差額 当期間の損益に含まれた評価差額
（円） （円）
株式 △141,337,448 △91,083,289
投資証券 △19,502,703 △19,294,020
合計 △160,840,151 △110,377,309
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
（通貨関連）
(2023 年２月27日現在) (2023 年８月28日現在)
うち うち
区分 種類
契約額等 時価 評価損益 契約額等 時価 評価損益
1年超 1年超
(円) (円) (円) (円) (円) (円)
(円) (円)
為替予約取引
市場
買建
取引
以外 アメリカドル 34,000,000 － 33,952,578 △47,422 － － － －
の取
売建
引
アメリカドル － － － － 282,012,171 － 282,716,034 △703,863
合計 34,000,000 － 33,952,578 △47,422 282,012,171 － 282,716,034 △703,863
（注）１．為替予約の時価の算定方法
（１）対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日（以下「当該日」という。）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予
約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も
近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先
物売買相場の仲値により評価しております。
（２）対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しており
ます。
２．換算において円未満の端数は切り捨てております。
３．契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
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（３）附属明細表
第１ 有価証券明細表（2023年８月28日現在）
（イ）株式
通貨 銘柄 株式数 評価額単価 評価額金額 備考
CHEVRON CORP 10,748 159.12 1,710,221.76
アメリカドル
CONOCOPHILLIPS 29,192 116.52 3,401,451.84
EOG RESOURCES INC 14,844 127.08 1,886,375.52
EXXON MOBIL CORPORATION 25,956 108.25 2,809,737.00
AIR PRODUCTS AND CHEMICALS INC 8,001 288.30 2,306,688.30
PPG INDUSTRIES INC 12,552 138.37 1,736,820.24
DEERE & COMPANY 2,655 390.21 1,036,007.55
DOVER CORPORATION 11,222 142.67 1,601,042.74
EATON CORP PLC 6,495 224.25 1,456,503.75
GENERAL DYNAMICS CORP 6,910 223.59 1,545,006.90
NORTHROP GRUMMAN CORPORATION 3,187 429.56 1,369,007.72
PARKER HANNIFIN CORPORATION 2,271 403.21 915,689.91
RTX CORPORATION 27,166 84.69 2,300,688.54
REPUBLIC SERVICES INC 7,190 146.05 1,050,099.50
NORFOLK SOUTHERN CORP 8,449 210.65 1,779,781.85
UNITED PARCEL SERVICE INC-CL B 10,520 168.87 1,776,512.40
MCDONALD'S CORPORATION 5,767 284.58 1,641,172.86
STARBUCKS CORPORATION 8,433 95.48 805,182.84
COMCAST CORP-CL A 52,541 45.47 2,389,039.27
BEST BUY CO INC 8,695 72.67 631,865.65
HOME DEPOT INC 4,000 322.86 1,291,440.00
LOWE'S COMPANIES INC 2,190 223.07 488,523.30
THE TJX COMPANIES INC 18,943 88.82 1,682,517.26
SYSCO CORPORATION 17,876 69.76 1,247,029.76
WALMART INC 9,263 157.82 1,461,886.66
COCA-COLA COMPANY 17,925 60.39 1,082,490.75
MONDELEZ INTERNATIONAL INC 17,753 71.50 1,269,339.50
PEPSICO INC 5,555 179.42 996,678.10
PHILIP MORRIS INTERNATIONAL 21,237 95.07 2,019,001.59
THE HERSHEY COMPANY 1,635 217.31 355,301.85
KENVUE INC 25,233 22.97 579,602.01
PROCTER & GAMBLE CO 10,301 153.54 1,581,615.54
ABBOTT LABORATORIES 8,985 104.21 936,326.85
AMERISOURCEBERGEN CORPORATION 4,688 179.48 841,402.24
BAXTER INTERNATIONAL INC 11,409 41.53 473,815.77
BECTON DICKINSON AND COMPANY 3,767 280.01 1,054,797.67
CVS HEALTH CORPORATION 11,907 67.32 801,579.24
MEDTRONIC PLC 16,183 82.19 1,330,080.77
THE CIGNA GROUP 5,141 279.23 1,435,521.43
UNITEDHEALTH GROUP INC 4,946 489.12 2,419,187.52
ABBVIE INC 12,991 146.69 1,905,649.79
AMGEN INC 2,090 256.38 535,834.20
BRISTOL-MYERS SQUIBB COMPANY 40,025 62.08 2,484,752.00
ELI LILLY AND COMPANY 1,263 553.65 699,259.95
JOHNSON & JOHNSON 11,825 166.25 1,965,906.25
MERCK & CO INC 4,647 110.21 512,145.87
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PFIZER INC 20,819 36.38 757,395.22
BANK OF AMERICA CORP 56,985 28.50 1,624,072.50
CITIGROUP INC 9,486 41.24 391,202.64
PNC FINANCIAL SERVICES GROUP INC 10,037 117.74 1,181,756.38
US BANCORP 34,742 35.51 1,233,688.42
WELLS FARGO COMPANY 36,139 41.23 1,490,010.97
AMERICAN EXPRESS COMPANY 8,461 158.32 1,339,545.52
BLACKROCK INC 2,808 675.96 1,898,095.68
CAPITAL ONE FINANCIAL CORP 5,852 100.85 590,174.20
CME GROUP INC 9,636 203.22 1,958,227.92
MORGAN STANLEY 21,594 83.22 1,797,052.68
NORTHERN TRUST CORPORATION 2,481 74.67 185,256.27
THE CHARLES SCHWAB CORPORATION 22,024 58.15 1,280,695.60
ARTHUR J GALLAGHER & CO 4,171 227.60 949,319.60
CHUBB LIMITED 6,179 201.63 1,245,871.77
HARTFORD FINANCIAL SERVICES GROUP INC 11,298 71.79 811,083.42
MARSH & MCLENNAN COMPANIES INC 2,497 194.21 484,942.37
METLIFE INC 16,084 62.41 1,003,802.44
THE PROGRESSIVE CORPORATION 5,283 132.58 700,420.14
ACCENTURE PLC-CL A 1,678 318.76 534,879.28
INTL BUSINESS MACHINES CORP 5,802 145.35 843,320.70
MICROSOFT CORP 4,570 322.98 1,476,018.60
APPLE INC 2,010 178.61 359,006.10
CORNING INCORPORATED 21,734 32.43 704,833.62
SEAGATE TECHNOLOGY HOLDINGS PUBLIC LIMIT 9,136 64.42 588,541.12
VERIZON COMMUNICATIONS 17,792 33.35 593,363.20
CMS ENERGY CORP 11,849 57.11 676,696.39
DOMINION ENERGY INC 15,858 48.52 769,430.16
NEXTERA ENERGY INC 22,597 67.96 1,535,692.12
PUBLIC SERVICE ENTERPRISE GROUP 12,426 61.12 759,477.12
XCEL ENERGY INC 16,446 57.58 946,960.68
ANALOG DEVICES INC 10,876 178.16 1,937,668.16
LAM RESEARCH CORPORATION 405 660.27 267,409.35
NXP SEMICONDUCTORS NV 8,438 196.20 1,655,535.60
TEXAS INSTRUMENTS INC 5,906 167.81 991,085.86
小計 銘柄数： 81 101,163,113.81
(14,825,454,328)
組入時価比率： 96.5% 100.0%
合計 14,825,454,328
(14,825,454,328)
（注）各通貨計欄の（ ）内は、邦貨換算額であります。
（注）合計金額欄の（ ）内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
（注）比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
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（ロ）株式以外の有価証券
銘柄数
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
比率
ALEXANDRIA REAL ESTATE EQUITIES INC-
投資証券 アメリカドル 2,496 287,888.64
REIT
AVALONBAY COMMUNITIES INC-REIT
2,619 475,217.55
BOSTON PROPERTIES INC-REIT
3,343 213,985.43
PROLOGIS INC-REIT
7,053 865,120.98
VENTAS INC-REIT
9,038 389,176.28
計 銘柄数： 5 24,549 2,231,388.88
(327,010,040)
組入時価比率： 2.1% 100.0%
小計 327,010,040
(327,010,040)
合計 327,010,040
(327,010,040)
（注）各通貨計欄の（ ）内は、邦貨換算額であります。
（注）小計・合計金額欄の（ ）内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
（注）比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
（注）投資証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開
示しておりますので、記載を省略しております。
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２【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月決算型）＞
（2023年９月29日現在）
種類 金額 単位
Ⅰ 資産総額 8,065,553,014 円
Ⅱ 負債総額 12,738,249 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 8,052,814,765 円
Ⅳ 発行済口数 7,941,097,601 口
Ⅴ １口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 1.0141 円
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、３ヵ月決算型）＞
（2023年９月29日現在）
種類 金額 単位
Ⅰ 資産総額 349,458,331 円
Ⅱ 負債総額 7,465,573 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 341,992,758 円
Ⅳ 発行済口数 387,220,944 口
Ⅴ １口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 0.8832 円
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回決算型）＞
（2023年９月29日現在）
種類 金額 単位
Ⅰ 資産総額 5,718,806,398 円
Ⅱ 負債総額 10,090,997 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 5,708,715,401 円
Ⅳ 発行済口数 1,632,038,783 口
Ⅴ １口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 3.4979 円
＜ＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型）＞
（2023年９月29日現在）
種類 金額 単位
Ⅰ 資産総額 657,301,655 円
Ⅱ 負債総額 13,493,692 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 643,807,963 円
Ⅳ 発行済口数 323,180,739 口
Ⅴ １口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 1.9921 円
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（参考）ＧＩＭ北米高配当株式マザーファンド（適格機関投資家専用）
（2023年９月29日現在）
種類 金額 単位
Ⅰ 資産総額 14,789,689,796 円
Ⅱ 負債総額 1,882,936 円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ－Ⅱ) 14,787,806,860 円
Ⅳ 発行済口数 3,105,422,507 口
Ⅴ １口当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ) 4.7619 円
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第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１【委託会社等の概況】
＜訂正前＞
① 資本金の額（2023年 ３ 月末現在）
（略）
②（略）
③ 投資運用の意思決定機構
（イ）、（ロ）（略）
（注）前記（イ）および（ロ）の意思決定機構、組織名称等は、2023年 ３ 月末現在のものであり、今後変更となる場合があり
ます。
＜訂正後＞
① 資本金の額（2023年 ９ 月末現在）
（略）
②（略）
③ 投資運用の意思決定機構
（イ）、（ロ）（略）
（注） 前記（イ）および（ロ ）の意思決定機構、組織名称等は 、2023 年 ９ 月末現在のものであり、今後変更となる場合があり
ます。
２【事業の内容及び営業の概況】
届出書「第三部 委託会社等の情報 第１ 委託会社等の概況 ２ 事業の内容及び営業の概況」につ
いて、以下の内容に更新・訂正されます。
＜更新・訂正後＞
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとと
もに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委
託された資産の運用（投資運用業）を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行ってい
ます。
・投資助言・代理業
・有価証券の募集もしくは売出しの取扱いまたは私募の取扱いに関する第一種金融商品取引業
・有価証券の募集もしくは売出しの取扱いまたは私募の取扱い、および証券投資信託の募集または私募
に関する第二種金融商品取引業
委託会社が設定・運用している投資信託は、2023年９月末現在以下のとおりです（親投資信託は本数の
み。）。
本数 純資産額（百万円）
公募追加型株式投資信託 54 723,576
公募単位型株式投資信託 － －
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公募追加型債券投資信託 － －
公募単位型債券投資信託 － －
私募投資信託 73 4,705,290
総合計 127 5,428,866
親投資信託 47 －
（注）百万円未満は四捨五入
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３【委託会社等の経理状況】
原届出書「第三部 委託会社等の情報 第１ 委託会社等の概況 ３ 委託会社等の経理状況」につい
て、以下の内容に更新・訂正されます。
＜更新・訂正後＞
１．委託会社であるＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社（以下「当社」という。）の財務諸
表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務
諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」
（平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。）に基づいて作成し
ております。
なお、財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
２．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第33期事業年度（2022年４月１日から
2023年３月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けておりま
す。
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（１）【貸借対照表】
（単位：千円）
第32期 第33期
（2022年３月31日） （2023年３月31日）
資産の部
流動資産
現金及び預金 18,159,513 17,854,232
前払費用 14,017 10,057
未収入金 18,237 1,077
未収委託者報酬 1,938,156 1,906,906
未収収益 956,791 1,148,869
関係会社短期貸付金 1,000,000 100,000
14,727 280
その他
流動資産合計 22,101,444 21,021,423
固定資産
有形固定資産
器具備品 21,892 －
△16,377 －
器具備品減価償却累計額
有形固定資産計 5,514 －
投資その他の資産
関係会社株式 60,000 60,000
投資有価証券 2,343,640 548,702
敷金保証金 76,522 33,657
前払年金費用 189,042 212,429
繰延税金資産 891,939 877,589
5,500 5,500
その他
投資その他の資産合計 3,566,646 1,737,878
固定資産合計 3,572,160 1,737,878
資産合計 25,673,604 22,759,301
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（単位：千円）
第32期 第33期
（2022年３月31日） （2023年３月31日）
負債の部
流動負債
預り金 172,706 172,530
未払金 3,043,065 1,496,536
未払手数料 900,327 859,337
その他未払金 2,142,738 637,198
未払費用 154,360 159,983
未払法人税等 582,160 331,240
賞与引当金 924,994 867,476
54,793 53,851
役員賞与引当金
流動負債合計 4,932,080 3,081,619
固定負債
長期未払金 259,178 234,648
賞与引当金 743,912 729,216
128,761 114,927
役員賞与引当金
固定負債合計 1,131,851 1,078,793
負債合計 6,063,932 4,160,412
純資産の部
株主資本
資本金 2,218,000 2,218,000
資本剰余金
1,000,000 1,000,000
資本準備金
資本剰余金合計 1,000,000 1,000,000
利益剰余金
利益準備金 33,676 33,676
その他利益剰余金
16,475,344 15,347,039
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 16,509,020 15,380,716
株主資本合計 19,727,020 18,598,716
評価・換算差額等
△117,348 173
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 △117,348 173
純資産合計 19,609,672 18,598,889
負債・純資産合計 25,673,604 22,759,301
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（２）【損益計算書】
（単位：千円）
第32期 第33期
（自2021年４月１日 （自2022年４月１日
至2022年３月31日） 至2023年３月31日）
営業収益
委託者報酬 11,638,721 10,324,813
運用受託報酬 7,817,385 7,542,468
業務受託報酬 2,379,908 2,566,610
132,493 240,482
その他営業収益
営業収益合計
21,968,508 20,674,375
営業費用
支払手数料 5,885,809 5,189,809
広告宣伝費 105,330 146,804
調査費 1,887,761 1,909,927
委託調査費 1,597,303 1,562,850
調査費 273,818 333,567
図書費 16,638 13,508
委託計算費 263,612 256,679
営業雑経費 182,365 161,211
通信費 8,534 12,491
印刷費 138,892 109,847
34,938 38,873
協会費
営業費用合計
8,324,879 7,664,433
一般管理費
給料 5,437,200 5,188,544
役員報酬及び賞与 325,451 321,404
給料・手当 2,845,134 3,037,732
賞与 1,166,857 1,012,802
賞与引当金繰入額 1,021,409 750,056
役員賞与引当金繰入額 78,348 66,548
福利厚生費 373,895 376,603
交際費 12,247 7,936
寄付金 10,608 10,261
旅費交通費 3,585 96,976
租税公課 152,691 135,661
不動産関連費用 1,074,147 1,097,659
退職給付費用 179,059 202,450
退職金 48,776 133,286
消耗器具備品費 10,588 19,816
事務委託費 214,091 183,364
関係会社等配賦経費 2,065,052 2,394,646
減価償却費 3,532 294
89,441 79,798
諸経費
一般管理費合計 9,674,918 9,927,302
営業利益 3,968,710 3,082,640
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（単位：千円）
第32期 第33期
（自2021年４月１日 （自2022年４月１日
至2022年３月31日） 至2023年３月31日）
営業外収益
受取配当金 24 25
投資有価証券売却益 0 33
受取利息 ※ １ 5,171 2,269
11,371 29,202
その他営業外収益
営業外収益合計
16,567 31,530
営業外費用
投資有価証券売却損 － 284,331
為替差損 128,721 179,805
－ 187
その他営業外費用
営業外費用合計 128,721 464,324
経常利益 3,856,556 2,649,846
税引前当期純利益 3,856,556 2,649,846
法人税、住民税及び事業税
1,474,283 1,015,667
△447,028 △37,516
法人税等調整額
法人税等合計 1,027,254 978,151
当期純利益 2,829,301 1,671,695
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（３）【株主資本等変動計算書】
第32期（自2021年４月１日 至2022年３月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
株主資本
資本金 剰余金
資本剰余金 利益剰余金 合計
資本準備金 利益準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 2,218,000 1,000,000 1,000,000 33,676 16,546,042 16,579,718 19,797,718
当期変動額
剰余金の配当 － － － － △2,900,000 △2,900,000 △2,900,000
当期純利益 － － － － 2,829,301 2,829,301 2,829,301
株主資本以外
の項目の当期 － － － － － － －
変動額(純額)
当期変動額合計 － － － － △70,698 △70,698 △70,698
当期末残高 2,218,000 1,000,000 1,000,000 33,676 16,475,344 16,509,020 19,727,020
評価・換算差額等
その他有 評価・換 純資産合計
価証券評 算差額等
価差額金 合計
当期首残高 202 202 19,797,921
当期変動額
剰余金の配当 － － △2,900,000
当期純利益 － － 2,829,301
株主資本以外
の項目の当期 △117,550 △117,550 △117,550
変動額(純額)
当期変動額合計 △117,550 △117,550 △188,249
当期末残高 △117,348 △117,348 19,609,672
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第33期（自2022年４月１日 至2023年３月31日）
（単位：千円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
株主資本
資本金 剰余金
資本剰余金 利益剰余金 合計
資本準備金 利益準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 2,218,000 1,000,000 1,000,000 33,676 16,475,344 16,509,020 19,727,020
当期変動額
剰余金の配当 － － － － △2,800,000 △2,800,000 △2,800,000
当期純利益 － － － － 1,671,695 1,671,695 1,671,695
株主資本以外
の項目の当期 － － － － － － －
変動額(純額)
当期変動額合計 － － － － △1,128,304 △1,128,304 △1,128,304
当期末残高 2,218,000 1,000,000 1,000,000 33,676 15,347,039 15,380,716 18,598,716
評価・換算差額等
その他有 評価・換 純資産合計
価証券評 算差額等
価差額金 合計
当期首残高 △117,348 △117,348 19,609,672
当期変動額
剰余金の配当 － － △2,800,000
当期純利益 － － 1,671,695
株主資本以外
の項目の当期 117,521 117,521 117,521
変動額(純額)
当期変動額合計 117,521 117,521 △1,010,782
当期末残高 173 173 18,598,889
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注記事項
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1）関係会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
(2）その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
均法により算定）を採用しております。
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法を採用しております。
２．引当金の計上基準
(1）賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
(2）役員賞与引当金
役員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に帰属する額を計上しております。
(3）退職給付引当金
従業員に対する退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務と年金資産の見込額に基
づき退職給付引当金を計上しております。ただし、当事業年度末においては、年金資産の額が、退職給
付債務に未認識数理計算上の差異等を加減した額を超過するため、資産の部に前払年金費用を計上して
おります。
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について
は、期間定額基準によっております。
過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）
による定額法により、発生した事業年度から費用処理しております。
数理計算上の差異は、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（８年）によ
る定額法により按分額を、それぞれ発生した翌事業年度から費用処理することとしております。
３．固定資産の減価償却の方法
有形固定資産
定率法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
器具備品 ５年
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４．収益及び費用の計上基準
当社は、投資運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬、業務受託報酬およびその他営業収益を稼得
しております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
委託者報酬：当該報酬は投資信託の信託約款に基づき日々の純資産価額を基礎として算定し、投資信託
の運用期間にわたり収益として認識しております。
運用受託報酬：当該報酬は対象顧客との投資一任契約等に基づき純資産価額を基礎として算定し、対象
口座の運用期間にわたり収益として認識しております。
業務受託報酬およびその他営業収益：グループ会社から受領する収益は、当社のグループ会社との契約
で定められた算式に基づき月次で算定し、当該報酬は当社がグループ会社にオフショアファンド関連の
サービス等を提供する期間にわたり収益として認識しております。
成功報酬：成功報酬は対象となるファンドまたは口座の運用益に対する一定割合、もしくは特定のベン
チマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定割合として認識されます。
当該報酬は契約上支払われることが確定した時点で収益として認識しております。
（会計方針の変更に関する注記）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号2021年６月17日）を当期首か
ら適用しております。これによる当期の財務諸表に与える影響はありません。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
当事業年度の財務諸表等の作成にあたって行った会計上の見積りが当事業年度の翌事業年度の財務諸表等
に重要な影響を及ぼすリスクを識別していないため、注記を省略しております。
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（貸借対照表関係）
関係会社に対する資産及び負債
第32期 第33期
（2022年３月31日） （2023年３月31日）
関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ 関係会社に対する資産および負債には区分掲記さ
れたもの以外に注記すべき事項はありません。 れたもの以外に注記すべき事項はありません。
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
第32期 第33期
（自2021年４月１日 （自2022年４月１日
至2022年３月31日） 至2023年３月31日）
関係会社からの受取利息 5,171千円 2,269千円
（株主資本等変動計算書関係）
第32期（自2021年４月１日 至2022年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 56,265 － － 56,265
合計 56,265 － － 56,265
２．配当に関する事項
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり配当額
（決議） 株式の種類 基準日 効力発生日
（千円） （円）
2021 年６月24日
普通株式 2,900,000 51,541 2021 年３月31日 2021 年６月28日
定時株主総会
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第33期（自2022年４月１日 至2023年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 56,265 － － 56,265
合計 56,265 － － 56,265
２．配当に関する事項
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり配当額
（決議） 株式の種類 基準日 効力発生日
（千円） （円）
2022 年６月27日
普通株式 2,800,000 49,764 2022 年３月31日 2022 年６月28日
定時株主総会
（リース取引関係）
第32期 第33期
（自2021年４月１日 （自2022年４月１日
至2022年３月31日） 至2023年３月31日）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能の オペレーティング・リース取引のうち解約不能の
ものに係る未経過リース料は以下のとおりであり ものに係る未経過リース料は以下のとおりであり
ます。 ます。
１年以内 2,087 千円 １年以内 1,859 千円
１年超 7,133 千円 １年超 4,493 千円
合計 9,221 千円 合計 6,352 千円
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
自社が設定する投資信託やグループ会社が運用する投資信託について、その設定時に運用上十分な
信託財産があることが見込めない場合に、「シードキャピタル」として当該投資信託を自己資金によ
り取得することがあります。
当社は、営業活動援助のため、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドへの
短期貸付を行っております。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
営業債権のうち、自社が設定・運用する投資信託から受領する未収委託者報酬、及び未収収益のう
ち国内年金基金等から受領する債権については信託銀行により分別管理されている信託財産から回収
され、一般債権とは異なり、信用リスクは極めて低いと認識しております。海外グループ会社に対す
る未収収益は未払費用と部分的に相殺され、信用リスクが軽減されております。また、外貨建て債権
の未収収益については為替の変動リスクに晒されておりますが、外貨建て債務と部分的に相殺され、
為替変動リスクが軽減されております。
営業債務である未払金は基本的に３ヶ月以内の支払い期日であり、未払手数料、及び未払費用につ
いてはそのほとんどが６ヶ月以内の支払い期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の
変動リスクに晒されておりますが、上述の通り外貨建て債権と部分的に相殺され、リスクが軽減され
ております。
関係会社に対し短期貸付を行っており、関係会社短期貸付金は貸出先の信用リスクに晒されており
ます。関係会社短期貸付金は、３ヶ月の期日であり、金利の変動リスクは僅少です。
投資有価証券のうち、上述のシードキャピタルは、市場価格の変動リスクに晒されております。
敷金保証金は建物等の賃貸契約に関連する保証金であり、差入先の信用リスクに晒されておりま
す。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
営業債権のうち、海外グループ会社に対する未収収益は担当部署が各関係会社ごとに期日及び残
高を定期的に管理し、回収懸念の早期把握を図っております。
関係会社短期貸付金は、子会社であるJPMAMジャパン・ケイマン・ファンド・リミテッドの営業活
動から得られるキャッシュ・フローをモニタリングしており、貸倒や回収遅延の懸念はほぼないと
認識しております。
② 市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
外貨建ての営業債権債務のうち、大半を占める米国ドル建ての債権債務に対しての為替変動リス
クについては担当部署が月次でモニタリングしており、債権もしくは債務の超過に対して米国ドル
建て預金と円建て預金との間で資金移動をして為替変動リスクの軽減に努めております。
③ 資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
各部署からの報告に基づき担当部署が適宜資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の
維持などにより流動性リスクを管理しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２．金融商品の時価等に関する事項
(1）貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、金額的重要
性が低いと判断するものは次表には含めておりません。また、「市場価格のない株式等」は次表には
含めておりません（（注２）参照）。
第32期（2022年３月31日）
（単位：千円）
貸借対照表計上額 時価 差額
投資有価証券 2,034,881 2,034,881 －
資産計 2,034,881 2,034,881 －
長期未払金 259,178 259,178 －
負債計 259,178 259,178 －
（注１）時価と貸借対照表計上額との差額の表への記載を省略しているものとその理由
資産
「現金及び預金」「未収委託者報酬」「未収収益」「関係会社短期貸付金」
これらは短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略してい
ます。
負債
「未払手数料」「その他未払金」「未払費用」
これらは短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略してい
ます。
（注２）市場価格のない株式等
下記の関係会社株式及び投資有価証券（合同会社出資金）については、市場価格のない株式等と認め
られるため、上表に含めておりません。
（単位：千円）
貸借対照表計上額
関係会社株式 60,000
投資有価証券（合同会社出資金） 308,759
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第33期（2023年３月31日）
（単位：千円）
貸借対照表計上額 時価 差額
長期未払金 234,648 234,648 －
負債計 234,648 234,648 －
（注１）時価と貸借対照表計上額との差額の表への記載を省略しているものとその理由
資産
「現金及び預金」「未収委託者報酬」「未収収益」「関係会社短期貸付金」
これらは短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略してい
ます。
負債
「未払手数料」「その他未払金」「未払費用」
これらは短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略してい
ます。
（注２）市場価格のない株式等
下記の関係会社株式及び投資有価証券（合同会社出資金）については、市場価格のない株式等と認め
られるため、上表に含めておりません。
（単位：千円）
貸借対照表計上額
関係会社株式 60,000
投資有価証券（合同会社出資金） 544,463
(2）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用するこ
とにより、当該価額が変動することもあります。
(3）金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つ
のレベルに分類しております。
レベル１の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した
時価
レベル２の時価：レベル１のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算
定した時価
レベル３の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
ます。
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時価をもって貸借対照表計上額とする金融商品以外の金融商品
第32期（2022年３月31日）
（単位：千円）
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
長期未払金 － 259,178 － 259,178
負債計 － 259,178 － 259,178
第33期（2023年３月31日）
（単位：千円）
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
長期未払金 － 234,648 － 234,648
負債計 － 234,648 － 234,648
（注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
「長期未払金」
長期未払金の時価については、当該未払金の支払までの期間を基に信用リスクを加味した利率で割り
引いた現在価値により算定しており、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によってお
ります。これに伴い、レベル２の時価に分類しております。
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３．金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
第32期（2022年３月31日）
（単位：千円）
１年超 ５年超
１年以内 10 年超
５年以内 10 年以内
現金及び預金 18,159,513 － － －
未収委託者報酬 1,938,156 － － －
未収収益 956,791 － － －
関係会社短期貸付金 1,000,000 － － －
合計 22,054,462 － － －
第33期（2023年３月31日）
（単位：千円）
１年超 ５年超
１年以内 10 年超
５年以内 10 年以内
現金及び預金 17,854,232 － － －
未収委託者報酬 1,906,906 － － －
未収収益 1,148,869 － － －
関係会社短期貸付金 100,000 － － －
合計 21,010,008 － － －
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（有価証券関係）
１．関係会社株式
関係会社株式 （第32期の貸借対照表計上額は60,000千円、第33期の貸借対照表計上額は60,000千円）に
ついては市場価格のない株式等と認められるため、記載しておりません。
２．その他有価証券
第32期（2022年３月31日）
投資有価証券（合同会社出資金） （貸借対照表計上額 308,759千円）については市場価格のない株式等
と認められるため、次表には記載しておりません。
（単位：千円）
種類 貸借対照表計上額 取得原価 差額
貸借対照表計上額が取 その他
5,415 5,010 405
得原価を超えるもの 投資信託
貸借対照表計上額が取 その他
2,029,466 2,199,010 △169,543
得原価を超えないもの 投資信託
合計 2,034,881 2,204,020 △169,138
第33期（2023年３月31日）
投資有価証券（合同会社出資金） （貸借対照表計上額 544,463千円）については市場価格のない株式等
と認められるため、次表には記載しておりません。
（単位：千円）
種類 貸借対照表計上額 取得原価 差額
貸借対照表計上額が取 その他
2,405 2,000 405
得原価を超えるもの 投資信託
貸借対照表計上額が取 その他
1,833 1,989 △155
得原価を超えないもの 投資信託
合計 4,239 3,989 250
３．当事業年度中に売却したその他有価証券
第32期（自2021年４月１日 至2022年３月31日）
（単位：千円）
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
その他
投資信託 10 0 －
第33期（自2022年４月１日 至2023年３月31日）
（単位：千円）
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
その他
投資信託 2,200,000 33 △284,331
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（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は確定拠出型年金制度、及びキャッシュバランス型年金制度を採用しております。
２．キャッシュバランス型年金制度
(1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
第32期 第33期
（2022年３月31日） （2023年３月31日）
（千円） （千円）
退職給付債務の期首残高 1,464,414 1,561,511
勤務費用 161,163 156,871
利息費用 7,322 7,808
数理計算上の差異の発生額 13,354 △786
退職給付の支払額 △84,742 △172,850
退職給付債務の期末残高 1,561,511 1,552,554
(2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表
第32期 第33期
（2022年３月31日） （2023年３月31日）
（千円） （千円）
年金資産の期首残高 1,776,761 1,780,406
期待運用収益 5,330 5,341
数理計算上の差異の発生額 △78,815 33,342
事業主からの拠出額 161,872 166,877
退職給付の支払額 △84,742 △172,850
年金資産の期末残高 1,780,406 1,813,116
(3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の
調整表
第32期 第33期
（2022年３月31日） （2023年３月31日）
（千円） （千円）
積立型制度の退職給付債務 1,561,511 1,552,554
年金資産 △1,780,406 △1,813,116
△218,895 △260,562
未認識数理計算上の差異 29,853 48,133
未認識過去勤務費用 － －
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △189,042 △212,429
前払年金費用 △189,042 △212,429
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 △189,042 △212,429
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(4）退職給付費用及びその内訳項目の金額
第32期 第33期
（自2021年４月１日 （自2022年４月１日
至2022年３月31日） 至2023年３月31日）
（千円） （千円）
勤務費用 161,163 156,871
利息費用 7,322 7,808
期待運用収益 △5,330 △5,341
数理計算上の差異の費用処理額 △39,380 △15,657
過去勤務債務の費用処理額 － －
その他（注１） 1,758 5,425
キャッシュバランス型年金制度に係る退職給付費用（注２） 125,533 149,106
（注１）その他の金額は、主に当社への出向者分の退職給付費用であります。
（注２）当社からの出向者分の退職給付費用は、上記金額に含まれておりません。
(5）年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
第32期 第33期
（2022年３月31日） （2023年３月31日）
債券 30 ％ 29 ％
現金及び預金 70 ％ 71 ％
合計 100 ％ 100 ％
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産
を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(6）数理計算上の計算基礎に関する事項
第32期 第33期
（2022年３月31日） （2023年３月31日）
主要な数理計算上の計算基礎
割引率 0.5 ％ 0.5 ％
長期期待運用収益率 0.3 ％ 0.3 ％
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、第32期事業年度53,526千円、第33期事業年度53,343千円でありま
す。
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（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第32期 第33期
（2022年３月31日） （2023年３月31日）
繰延税金資産 （千円） （千円）
賞与引当金 494,974 473,755
未払費用 92,420 119,056
未払事業税 43,648 25,819
長期前払費用 108,639 119,205
減価償却超過額 156,941 204,658
その他有価証券評価差額金 51,790 －
6,965 5,772
その他
繰延税金資産小計 955,380 948,268
評価性引当額 △5,556 △5,556
繰延税金資産合計 949,824 942,712
繰延税金負債
△57,884 △65,122
繰延税金負債合計
繰延税金資産又は繰延税金負債（△）の純額 891,939 877,589
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
因となった主要な項目別の内訳
第32期 第33期
（2022年３月31日） （2023年３月31日）
法定実効税率 30.62 ％ 30.62 ％
（調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 5.45 ％ 6.20 ％
評価性引当額 △9.56％ 0.00 ％
住民税等均等割 0.09 ％ 0.09 ％
過年度法人税等 0.03 ％ △0.01％
0.00 ％ 0.00 ％
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 26.63 ％ 36.90 ％
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のと
おりであります。
第32期（自2021年４月１日 至2022年３月31日）
（単位：千円）
委託者報酬 運用受託報酬 業務受託報酬 その他 合計
残高報酬 11,638,721 7,767,763 2,379,908 132,493 21,918,886
成功報酬 － 49,621 － － 49,621
合計 11,638,721 7,817,385 2,379,908 132,493 21,968,508
第33期（自2022年４月１日 至2023年３月31日）
（単位：千円）
委託者報酬 運用受託報酬 業務受託報酬 その他 合計
残高報酬 10,324,813 7,511,402 2,566,610 240,482 20,643,309
成功報酬 － 31,066 － － 31,066
合計 10,324,813 7,542,468 2,566,610 240,482 20,674,375
（セグメント情報等）
セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
関連情報
第32期（自2021年４月１日 至2022年３月31日）
１．サービスごとの情報
（単位：千円）
委託者報酬 運用受託報酬 業務受託報酬 その他 合計
外部顧客への売上高 11,638,721 7,817,385 2,379,908 132,493 21,968,508
２．地域ごとの情報
営業収益
（単位：千円）
日本 英国 香港 その他 合計
12,737,897 3,941,639 2,874,061 2,414,909 21,968,508
（注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称 営業収益 関連するセグメント
JPMorgan Asset Management (UK) Limited
3,923,766 資産運用業
JPMorgan Asset Management (Asia Pacific)
2,802,256 資産運用業
Limited
第33期（自2022年４月１日 至2023年３月31日）
１．サービスごとの情報
（単位：千円）
委託者報酬 運用受託報酬 業務受託報酬 その他 合計
外部顧客への売上高 10,324,813 7,542,468 2,566,610 240,482 20,674,375
２．地域ごとの情報
営業収益
（単位：千円）
日本 英国 その他 合計
11,669,935 3,217,990 5,786,449 20,674,375
（注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
３．主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
顧客の名称 営業収益 関連するセグメント
JPMorgan Asset Management (UK) Limited
3,196,350 資産運用業
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（関連当事者情報）
１．関連当事者との取引
第32期（自2021年４月１日 至2022年３月31日）
親会社
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 （被所 との関係 内容 （千円） （千円）
有）割合
ＪＰ モルガン・
被所有
チェース・ホー 米国 214,618
親会社 持株会社 間接 人件費の立替 － － 未払金 419,815
ルディングス・ ニューヨーク 百万米ドル
100％
エルエルシー
（注）取引条件及び取引条件の決定方針等
当社の役職員への賞与の支払いの一部はＪＰモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
（以下、「親会社」という。）により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
子会社
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 （被所 との関係 内容 （千円） （千円）
有）割合
資金の貸付
5,000,000
（注）
関係会社
1,000,000
JPMAMジャパ 外国投資
短期貸付金
英国領
資金の回収 5,700,000
ン・ケイマ 信託の管 所有 資金の貸借等
ケイマン諸島
子会社 ン・ファン 3,500千円 理会社と 直接 及び役員の兼
グランドケイ
ド・リミテッ しての業 100％ 任
受取利息 5,171 未収収益 10
マン
ド 務
配当の受取 － － －
（注）取引条件及び取引条件の決定方針等
資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
間３ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
兄弟会社等
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 （被所 との関係 内容 （千円） （千円）
有）割合
運用受託
最終的な
3,567,211 未収収益 291,744
JPMorgan Asset
報酬
親会社が 英国 24 百万 投資の助言ま
Management
投資運用業 なし
同一であ ロンドン ポンド たは投資一任
(UK) Limited
調査費 1,133,637 未払金 1,448,636
る会社
JPMorgan Asset
最終的な
Management
親会社が 香港 2,790百万 投資の助言ま 運用受託
投資運用業 なし 2,794,833 未収収益 123,299
同一であ セントラル 香港ドル たは投資一任 報酬
(Asia Pacific)
る会社
Limited
（注１）取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
（注２）取引条件及び取引条件の決定方針等
運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
託契約を結んで行っております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第33期（自2022年４月１日 至2023年３月31日）
親会社
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 （被所 との関係 内容 （千円） （千円）
有）割合
ＪＰ モルガン・
被所有
チェース・ホー 米国 215,530
親会社 持株会社 間接 人件費の立替 － － 未払金 438,743
ルディングス・ ニューヨーク 百万米ドル
100％
エルエルシー
（注）取引条件及び取引条件の決定方針等
当社の役職員への賞与の支払いの一部はＪＰモルガン・チェース・ホールディングス・エルエルシー
（以下、「親会社」という。）により行われております。これらの費用は親会社より当社に請求され
るものであり、未払いの金額については親会社に対する債務として処理しております。
子会社
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 （被所 との関係 内容 （千円） （千円）
有）割合
資金の貸付
1,600,000
（注）
関係会社
100,000
JPMAMジャパ 外国投資
短期貸付金
英国領
資金の回収 2,500,000
ン・ケイマ 信託の管 所有 資金の貸借等
ケイマン諸島
子会社 ン・ファン 3,500千円 理会社と 直接 及び役員の兼
グランドケイ
ド・リミテッ しての業 100％ 任
受取利息 2,269 未収収益 1
マン
ド 務
配当の受取 － － －
（注）取引条件及び取引条件の決定方針等
資金の貸付については、貸付利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済条件は期
間３ヶ月であります。なお、担保は受け入れておりません。
兄弟会社等
議決権等
資本金又 事業の の所有 関連当事者 取引の 取引金額 期末残高
種類 会社等の名称 所在地 科目
は出資金 内容 （被所 との関係 内容 （千円） （千円）
有）割合
運用受託
最終的な
2,818,164 未収収益 239,199
JPMorgan Asset
報酬
親会社が 英国 24 百万 投資の助言ま
Management
投資運用業 なし
同一であ ロンドン ポンド たは投資一任
(UK) Limited
調査費 1,228,359 未払費用 71,549
る会社
（注１）取引金額および期末残高には、消費税等は含まれておりません。
（注２）取引条件及び取引条件の決定方針等
運用受託報酬及び調査費に関しては、運用の再委託の一般的な手数料率を勘案し、協議の上、再委
託契約を結んで行っております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
親会社情報
直接親会社 ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（アジア）インク（非上場）
最終的な親会社 ＪＰモルガン・チェース・アンド・カンパニー（ニューヨーク証券取引所、ロンドン
証券取引所に上場）
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（１株当たり情報）
第32期 第33期
（自2021年４月１日 （自2022年４月１日
至2022年３月31日） 至2023年３月31日）
１ 株当たり純資産額 348,523.46円 330,558.77円
１ 株当たり当期純利益 50,285.28円 29,711.10円
なお、当事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないた
め記載しておりません。
１株当たりの当期純利益の算定上の基礎
第32期 第33期
（自2021年４月１日 （自2022年４月１日
至2022年３月31日） 至2023年３月31日）
損益計算書上の当期純利益 2,829,301 千円 1,671,695 千円
普通株主に帰属しない金額 － －
普通株式に係る当期純利益 2,829,301 千円 1,671,695 千円
普通株式の期中平均株式数 56,265 株 56,265 株
（重要な後発事象に関する注記）
該当ありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第２【その他の関係法人の概況】
１【名称、資本金の額及び事業の内容】
原届出書「第三部 委託会社等の情報 第２ その他の関係法人の概況 １ 名称、資本金の額及び事業
の内容」について、以下の内容に更新・訂正されます。
＜更新・訂正後＞
（１）受託会社
① 名 称 三井住友信託銀行株式会社
② 資本金の額 342,037百万円（2023年３月末現在）
③ 事業の内容
銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業務
を営んでいます。
＜再信託受託会社の概要＞
名 称 ：株式会社日本カストディ銀行
事業の内容 ：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
づき信託業務を営んでいます。
再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託受
託会社（ 株式会社日本カストディ銀行 ）へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託
受託会社へ移管することを目的とします。
（２）販売会社
資本金の額
名 称 事業の内容
（2023年３月末現在）
金融商品取引法に定める第一種金
＊１
ａｕカブコム証券株式会社
１ 7,196百万円
融商品取引業を営んでいます。
２ 株式会社ＳＢＩ証券 48,323百万円 同 上
３ 岩井コスモ証券株式会社 13,500百万円 同 上
＊６
岡三証券株式会社
４ 5,000百万円 同 上
５ 楽天証券株式会社 19,495百万円 同 上
６ マネックス証券株式会社 12,200百万円 同 上
10,000百万円
＊７
野村證券株式会社
７ 同 上
（2023年８月末現在）
12,657百万円
８ フィデリティ証券株式会社 同 上
（2023年５月26日現在）
＊４
松井証券株式会社
９ 11,945百万円 同 上
10 丸三証券株式会社 10,000百万円 同 上
銀行法に基づき銀行業を営んでい
11 株式会社イオン銀行 51,250百万円
ます。
＊１
株式会社沖縄銀行
12 22,725百万円 同 上
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＊５
株式会社大分銀行
13 19,598百万円 同 上
＊２
株式会社香川銀行
14 12,014百万円 同 上
＊３
株式会社熊本銀行
15 10,000百万円 同 上
＊３
株式会社十八親和銀行
16 36,878百万円 同 上
＊３
株式会社十六銀行
17 36,839百万円 同 上
＊３
株式会社中京銀行
18 31,879百万円 同 上
＊２
株式会社徳島大正銀行
19 11,036百万円 同 上
＊３
株式会社福岡銀行
20 82,329百万円 同 上
銀行法に基づき銀行業を営むとと
もに、金融機関の信託業務の兼営
＊２
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
21 324,279百万円
等に関する法律に基づき信託業務
を営んでいます。
＊１ 「為替ヘッジなし」を取扱います。
＊２ 「為替ヘッジなし、年２回決算型」を取扱います。
＊３ 「年２回決算型」を取扱います。
＊４ 「３ヵ月決算型」を取扱います。
＊５ 「年２回決算型」を取扱いますが、「米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型」については募集の取扱い以外の業務
を行っています。
＊６ 「米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型」以外を取扱います。
＊７ 「年２回決算型」につき、募集の取扱い以外の業務を行っています。
（３）運用委託先の会社
資本金の額
名 称 事業の内容
（2023年３月末現在）
Ｊ．Ｐ．モルガン・インベストメン 投資運用業務および投資顧問業務
450万米ドル
ト・マネージメント・インク を行っています。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2023年11月10日
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 鶴 田 光 夫
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月決算型）の2023年２月28日から2023
年８月28日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表に
ついて監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＪＰ
Ｍ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、３ヵ月決算型）の2023年８月28日現在の信託財産の状態及び同日
をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
る職業倫理に関する規定に従って、ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立してお
り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む）に含まれる情報のうち、
財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記
載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容
と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのよ
うな重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報
告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2023年11月10日
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 鶴 田 光 夫
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、３ヵ月決算型）の2023年２月28日か
ら2023年８月28日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明
細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＪＰ
Ｍ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、３ヵ月決算型）の2023年８月28日現在の信託財産の状態及
び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
る職業倫理に関する規定に従って、ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立してお
り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む）に含まれる情報のうち、
財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記
載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容
と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのよ
うな重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報
告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2023年11月10日
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 鶴 田 光 夫
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回決算型）の2023年２月28日から2023
年８月28日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表に
ついて監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＪＰ
Ｍ北米高配当・成長株ファンド（為替ヘッジなし、年２回決算型）の2023年８月28日現在の信託財産の状態及び同日
をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
る職業倫理に関する規定に従って、ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立してお
り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む）に含まれる情報のうち、
財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記
載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容
と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのよ
うな重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報
告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2023年11月10日
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 鶴 田 光 夫
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
に掲げられているＪＰＭ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型）の2023年２月28日か
ら2023年８月28日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明
細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＪＰ
Ｍ北米高配当・成長株ファンド（米ドル対円ヘッジあり、年２回決算型）の2023年８月28日現在の信託財産の状態及
び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
る職業倫理に関する規定に従って、ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立してお
り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む）に含まれる情報のうち、
財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記
載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容
と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのよ
うな重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報
告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2023年６月５日
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 鶴 田 光 夫
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
況」に掲げられているＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社の2022年４月１日から2023年３月31日までの
第33期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその
他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＪＰ
モルガン・アセット・マネジメント株式会社の2023年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の
経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
る職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たして
いる。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外
の情報である。
当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施し
ていない。
財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
111/112
EDINET提出書類
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント株式会社(E06264)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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