株式会社モダリス 訂正有価証券届出書（参照方式）

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                                                       株式会社モダリス(E35518)
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      【表紙】

      【提出書類】                       有価証券届出書の訂正届出書

      【提出先】                       関東財務局長

      【提出日】                       2023年11月13日

      【会社名】                       株式会社モダリス

      【英訳名】                       Modalis    Therapeutics       Corporation

      【代表者の役職氏名】                       代表取締役CEO　森田　晴彦

      【本店の所在の場所】                       東京都中央区日本橋本町三丁目11番５号

      【電話番号】                       03-6822-4584

      【事務連絡者氏名】                       執行役員CFO　小林　直樹

      【最寄りの連絡場所】                       東京都中央区日本橋本町三丁目11番５号

      【電話番号】                       03-6822-4584

      【事務連絡者氏名】                       執行役員CFO　小林　直樹

      【届出の対象とした募集有価証券の種類】                       新株予約権付社債(行使価額修正条項付新株予約権付社債券等)及

                             び新株予約権証券(行使価額修正条項付新株予約権付社債券等)
      【届出の対象とした募集金額】                       (第１回無担保転換社債型新株予約権付社債)
                             その他の者に対する割当                        500,000,000円
                             (第12回新株予約権)
                             その他の者に対する割当                         5,320,864円
                             新株予約権の払込金額の総額に新株予約権の行使に際して払い込
                             むべき金額の合計額を合算した金額
                                                   1,069,493,664円
                             (注)　第12回新株予約権の行使価額が修正又は調整された場合に
                                は、新株予約権の払込金額の総額に新株予約権の行使に際
                                して払い込むべき金額の合計額を合算した金額は増加又は
                                減少する可能性があります。また、第12回新株予約権の権
                                利行使期間内に行使が行われない場合には、新株予約権の
                                払込金額の総額に新株予約権の行使に際して払い込むべき
                                金額の合計額を合算した金額は減少する可能性がありま
                                す。
      【安定操作に関する事項】                       該当事項なし
      【縦覧に供する場所】                       株式会社東京証券取引所

                             (東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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      １  【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

        2023年11月７日付をもって提出した有価証券届出書の記載事項のうち、新株予約権付社債及び新株予約権の募集条
       件その他新株予約権付社債及び新株予約権発行に関し必要な事項が2023年11月13日に決定されましたので、これらに
       関連する事項を訂正するため、並びに2023年11月13日に第８期第３四半期(自　2023年７月１日　至　2023年９月30
       日)の四半期報告書を関東財務局長に提出したことに伴い、当該四半期報告書を参照書類に追加し、併せてこれらに関
       連する事項を訂正し、当該有価証券届出書の添付書類である「2023年12月期第３四半期(自　2023年１月１日　至　
       2023年９月30日)の連結業績の概要」を削除するため、有価証券届出書の訂正届出書を提出するものであります。
      ２  【訂正事項】

        第一部　証券情報
         第１　募集要項
          １　新規発行新株予約権付社債(第１回無担保転換社債型新株予約権付社債)
          ３　新規発行新株予約権証券(第12回新株予約権証券)
           (1)  募集の条件
           (2)  新株予約権の内容等
          ４　新規発行による手取金の使途
           (1)  新規発行による手取金の額
         第３　第三者割当の場合の特記事項
          １　割当予定先の状況
          ３　発行条件に関する事項
           (1)  払込金額の算定根拠及びその具体的な内容
           (2)  発行数量等及び株式の希薄化の規模が合理的であると判断した根拠
          ５　第三者割当後の大株主の状況
        第三部　参照情報
         第１　参照書類
         第２　参照書類の補完情報
        (添付書類の削除)

         2023年12月期第３四半期(自　2023年１月１日　至　2023年９月30日)の連結業績の概要
      ３  【訂正箇所】

        訂正箇所は        罫で示してあります。
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      第一部     【証券情報】

      第１   【募集要項】

      １  【新規発行新株予約権付社債(第１回無担保転換社債型新株予約権付社債)】

        ＜訂正前＞
      銘柄          株式会社モダリス第１回無担保転換社債型新株予約権付社債
                (以下「本新株予約権付社債」といい、そのうち社債のみを「本社債」といい、本「１　新
                規発行新株予約権付社債(第１回無担保転換社債型新株予約権付社債)　(新株予約権付社債
                に関する事項)　(注)４　本新株予約権と引換えに金銭の払込みを要しないこととする理
                由」までにおいて新株予約権のみを「本新株予約権」という。)
      記名・無記名の別          無記名式
      券面総額又は振替
                金500,000,000円
      社債の総額(円)
      各社債の金額(円)          金12,500,000円
      発行価額の総額          金500,000,000円        (本有価証券届出書提出日現在における見込額である。実際の発行価額の総
      (円)          額は条件決定日(別記「(新株予約権付社債に関する事項)　新株予約権の行使時の払込金
                額」欄第３項に定義する。)に確定するため、本有価証券届出書提出日現在における見込額
                とは異なる可能性がある。)
      発行価格(円)          各本社債の金額100円につき金100円                 とするが、条件決定日において、下記「第３　第三者割
                当の場合の特記事項　３　発行条件に関する事項　(1)                          払込金額の算定根拠及びその具体的
                な内容　①　本新株予約権付社債」に定める方法と同様の方法で算定された結果、かかる再
                算定結果に係る評価額が金100円を上回る場合には、かかる評価額とする。
                但し、本転換社債新株予約権と引換えに金銭の払込みを要しない。
      利率(％)          本社債には利息を付さない。
      利払日          該当事項なし。

      利息支払の方法          該当事項なし。

      償還期限          2025年12月１日

      償還の方法          １　本社債は、2025年12月１日に、その総額を本社債の金額100円につき金100円で償還す
                  る。但し、繰上償還に関しては、下記第３項乃至第６項に定めるところによる。
                ２　償還すべき日が銀行休業日にあたるときは、その前銀行営業日にこれを繰り上げる。
                ３　当社は、本社債の払込日以降の任意の日を償還日として、いつでも、残存する本社債の
                  一部又は全部を、本社債の金額100円につき金100円で償還する。かかる償還を行うため
                  に、当社は、償還日の２週間以上前に、本新株予約権付社債の社債権者(以下「本新株
                  予約権付社債権者」という。)に対して、書面により償還に必要な事項を記載した通知
                  を行う必要があり、当社は、償還日において、残存する本社債の一部又は全部を本社債
                  の金額100円につき金100円で償還する。
                ４　本新株予約権付社債権者は、本社債発行後、株式会社東京証券取引所（以下「取引所」
                  という。）における当社の普通株式の終値（同日に終値がない場合には、その直前の終
                  値)が下限転換価額(別記「(新株予約権付社債に関する事項）　当該行使価額修正条項
                  付新株予約権付社債券等の特質」欄第２項(2)に定義する。)を一度でも下回った場合、
                  当該日以降の任意の日を償還日として、いつでも、残存する本社債の一部又は全部の償
                  還を請求することができる。かかる請求を行うために、本新株予約権付社債権者は、償
                  還日の２週間前に、当社に対して、書面により償還に必要な事項を記載した通知を行う
                  必要があり、かかる請求が行われた場合、当社は、当該請求に従い、償還日において、
                  残存する本社債の一部又は全部を本社債の金額100円につき金100円で償還する。
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                ５　組織再編行為による繰上償還

                  当社は、当社が消滅会社となる合併、吸収分割若しくは新設分割(吸収分割承継会社若
                  しくは新設分割設立会社が、本新株予約権付社債に基づく当社の義務を引き受け、かつ
                  本新株予約権に代わる新たな新株予約権を交付する場合に限る。)、又は当社が完全子
                  会社となる株式交換、株式移転若しくは株式交付につき当社株主総会で承認決議した場
                  合又は当該計画を公表した場合、本新株予約権付社債権者の書面による請求があった場
                  合には、当該請求日の翌銀行営業日以降で両者が合意する日において、残存する本社債
                  の全部又は一部を各社債の金額100円につき100円で償還する。
                ６　上場廃止等による繰上償還
                  当社は、当社が発行する株式が取引所により監理銘柄、特設注意市場銘柄若しくは整理
                  銘柄に指定された場合又は上場廃止となった場合には、当該銘柄に指定された日又は上
                  場廃止が決定した日以降、本新株予約権付社債権者から書面による請求があった場合に
                  は、当該請求日の翌銀行営業日に残存する本社債の全部又は一部を各社債の金額100円
                  につき100円で償還する。
                第三者割当の方法により、EVO              FUND(以下「EVO        FUND」又は「割当予定先」という。)に全額
      募集の方法
                を割り当てる。
      申込証拠金(円)          該当事項なし。
      申込期間          2023年11月30日

                株式会社モダリス　経営管理部
      申込取扱場所
                東京都中央区日本橋本町三丁目11番５号
      払込期日          2023年11月30日
      振替機関          該当事項なし。

                本新株予約権付社債には担保及び保証は付されておらず、また、本新株予約権付社債のため
      担保
                に特に留保されている資産はない。
      財務上の特約(担          当社は、本新株予約権付社債の未償還残高が存する限り、本新株予約権付社債発行後、当社
      保提供制限)          が国内で今後発行する他の転換社債型新株予約権付社債に担保権を設定する場合には、本新
                株予約権付社債のためにも、担保付社債信託法に基づき、同順位の担保権を設定する。な
                お、転換社債型新株予約権付社債とは、会社法第２条第22号に定められた新株予約権付社債
                であって、会社法第236条第１項第３号の規定に基づき、新株予約権の行使に際して、当該
                新株予約権に係る社債を出資の目的とすることが新株予約権の内容とされたものをいう。
      財務上の特約(そ
                本新株予約権付社債には担保切替条項等その他一切の財務上の特約は付されていない。
      の他の条項)
       (注)   １　本新株予約権付社債については、2023年11月７日(以下「発行決議日」といいます。)開催の当社取締役会に
           おいて発行を決議しています。
                                (後略)
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        ＜訂正後＞

      銘柄          株式会社モダリス第１回無担保転換社債型新株予約権付社債
                (以下「本新株予約権付社債」といい、そのうち社債のみを「本社債」といい、本「１　新
                規発行新株予約権付社債(第１回無担保転換社債型新株予約権付社債)　(新株予約権付社債
                に関する事項)　(注)４　本新株予約権と引換えに金銭の払込みを要しないこととする理
                由」までにおいて新株予約権のみを「本新株予約権」という。)
      記名・無記名の別          無記名式
      券面総額又は振替
                金500,000,000円
      社債の総額(円)
      各社債の金額(円)          金12,500,000円
      発行価額の総額
                金500,000,000円
      (円)
      発行価格(円)          各本社債の金額100円につき金100円
                但し、本転換社債新株予約権と引換えに金銭の払込みを要しない。
      利率(％)          本社債には利息を付さない。
      利払日          該当事項なし。

      利息支払の方法          該当事項なし。

      償還期限          2025年12月１日

      償還の方法          １　本社債は、2025年12月１日に、その総額を本社債の金額100円につき金100円で償還す
                  る。但し、繰上償還に関しては、下記第３項乃至第６項に定めるところによる。
                ２　償還すべき日が銀行休業日にあたるときは、その前銀行営業日にこれを繰り上げる。
                ３　当社は、本社債の払込日以降の任意の日を償還日として、いつでも、残存する本社債の
                  一部又は全部を、本社債の金額100円につき金100円で償還する。かかる償還を行うため
                  に、当社は、償還日の２週間以上前に、本新株予約権付社債の社債権者(以下「本新株
                  予約権付社債権者」という。)に対して、書面により償還に必要な事項を記載した通知
                  を行う必要があり、当社は、償還日において、残存する本社債の一部又は全部を本社債
                  の金額100円につき金100円で償還する。
                ４　本新株予約権付社債権者は、本社債発行後、株式会社東京証券取引所（以下「取引所」
                  という。）における当社の普通株式の終値（同日に終値がない場合には、その直前の終
                  値)が下限転換価額(別記「(新株予約権付社債に関する事項）　当該行使価額修正条項
                  付新株予約権付社債券等の特質」欄第２項(2)に定義する。)を一度でも下回った場合、
                  当該日以降の任意の日を償還日として、いつでも、残存する本社債の一部又は全部の償
                  還を請求することができる。かかる請求を行うために、本新株予約権付社債権者は、償
                  還日の２週間前に、当社に対して、書面により償還に必要な事項を記載した通知を行う
                  必要があり、かかる請求が行われた場合、当社は、当該請求に従い、償還日において、
                  残存する本社債の一部又は全部を本社債の金額100円につき金100円で償還する。
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                ５　組織再編行為による繰上償還

                  当社は、当社が消滅会社となる合併、吸収分割若しくは新設分割(吸収分割承継会社若
                  しくは新設分割設立会社が、本新株予約権付社債に基づく当社の義務を引き受け、かつ
                  本新株予約権に代わる新たな新株予約権を交付する場合に限る。)、又は当社が完全子
                  会社となる株式交換、株式移転若しくは株式交付につき当社株主総会で承認決議した場
                  合又は当該計画を公表した場合、本新株予約権付社債権者の書面による請求があった場
                  合には、当該請求日の翌銀行営業日以降で両者が合意する日において、残存する本社債
                  の全部又は一部を各社債の金額100円につき100円で償還する。
                ６　上場廃止等による繰上償還
                  当社は、当社が発行する株式が取引所により監理銘柄、特設注意市場銘柄若しくは整理
                  銘柄に指定された場合又は上場廃止となった場合には、当該銘柄に指定された日又は上
                  場廃止が決定した日以降、本新株予約権付社債権者から書面による請求があった場合に
                  は、当該請求日の翌銀行営業日に残存する本社債の全部又は一部を各社債の金額100円
                  につき100円で償還する。
                第三者割当の方法により、EVO              FUND(以下「EVO        FUND」又は「割当予定先」という。)に全額
      募集の方法
                を割り当てる。
      申込証拠金(円)          該当事項なし。
      申込期間          2023年11月30日

                株式会社モダリス　経営管理部
      申込取扱場所
                東京都中央区日本橋本町三丁目11番５号
      払込期日          2023年11月30日
      振替機関          該当事項なし。

                本新株予約権付社債には担保及び保証は付されておらず、また、本新株予約権付社債のため
      担保
                に特に留保されている資産はない。
      財務上の特約(担          当社は、本新株予約権付社債の未償還残高が存する限り、本新株予約権付社債発行後、当社
      保提供制限)          が国内で今後発行する他の転換社債型新株予約権付社債に担保権を設定する場合には、本新
                株予約権付社債のためにも、担保付社債信託法に基づき、同順位の担保権を設定する。な
                お、転換社債型新株予約権付社債とは、会社法第２条第22号に定められた新株予約権付社債
                であって、会社法第236条第１項第３号の規定に基づき、新株予約権の行使に際して、当該
                新株予約権に係る社債を出資の目的とすることが新株予約権の内容とされたものをいう。
      財務上の特約(そ
                本新株予約権付社債には担保切替条項等その他一切の財務上の特約は付されていない。
      の他の条項)
       (注)   １　本新株予約権付社債については、2023年11月７日(以下「発行決議日」といいます。)                                         及び2023年11月13日         開
           催の当社取締役会において発行を決議しています。
                                (後略)
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       (新株予約権付社債に関する事項)

        ＜訂正前＞
      当該行使価額修正          １　本新株予約権の行使請求(以下、本「１　新規発行新株予約権付社債(第１回無担保転換
      条項付新株予約権            社債型新株予約権付社債)」において「行使請求」という。)により当社が当社普通株式
      付社債券等の特質            を新たに発行し又はこれに代えて当社の保有する当社普通株式を処分(以下、当社普通
                  株式を新たに発行し、又は当社の保有する当社普通株式を処分することを当社普通株式
                  の「交付」という。)する当社普通株式の数は、株価の上昇又は下落により増加・減少
                  することがある。当該株式数は行使請求に係る本新株予約権が付された本社債の金額の
                  総額を当該行使請求の効力発生日において適用のある転換価額で除して得られる数であ
                  るため、別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項に従い転換価額が修正された
                  場合には、本新株予約権の行使請求により当社が交付する当社普通株式の数は増加又は
                  減少する。
                ２　転換価額の修正
                 (1)  本新株予約権付社債の転換価額は、2023年12月１日に初回の修正がされ、以後３取引
                   日(取引所において売買立会が行われている日をいう。以下同じ。)が経過する毎に修
                   正される。本項に基づき転換価額が修正される場合、転換価額は、直前に転換価額が
                   修正された日(当日を含む。)から起算して３取引日目の日の翌取引日(以下「CB修正
                   日」という。)に、当該CB修正日に先立つ３連続取引日の各取引日(但し、終値が存在
                   しない日を除く。)において取引所が発表する当社普通株式の普通取引の終値の単純
                   平均値の100％に相当する金額の0.1円未満の端数を切り捨てた額(以下「修正後転換
                   価額」という。)に修正される。
                 (2)  上記第(1)号にかかわらず、上記第(1)号に基づく算出の結果、修正後転換価額が68円
                   (以下「下限転換価額」といい、別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第５項の
                   規定を準用して調整される。)を下回ることとなる場合には、修正後転換価額は下限
                   転換価額とする。
                ３　転換価額の修正頻度
                  本欄第２項第(1)号の記載に従い修正される。
                ４　転換価額の下限等
                  本欄第２項第(2)号に記載のとおりである。
                ５　繰上償還条項等
                  本新株予約権付社債は、別記「償還の方法」欄第３項乃至第６項に従い、繰上償還され
                  ることがある。
      新株予約権の目的          当社普通株式(完全議決権株式であり、権利内容に何らの限定のない当社における標準とな
      となる株式の種類          る株式である。なお、当社は１単元を100株とする単元株式制度を採用している。)
      新株予約権の目的          本新株予約権の行使により当社が当社普通株式を交付する数は、行使請求に係る本社債の払
      となる株式の数          込金額の総額を別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第３項に定める転換価額で除して
                得られる最大の整数とする。但し、行使により生じる１株未満の端数は切り捨て、現金によ
                る調整は行わない。
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      新株予約権の行使          １　各本新株予約権の行使に際して出資される財産

      時の払込金額            当該本新株予約権に係る本社債
                ２　各本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
                  当該本新株予約権に係る本社債の金額と同額とする。
                ３　転換価額
                  転換価額は、当初、         2023年11月６日の取引所における当社普通株式の普通取引の終値の
                  金額である136円(以下「発行決議日基準株価」といいます。)と、2023年11月13日又は
                  2023年11月14日のいずれかの日で、株価変動等諸般の事情を考慮の上で本新株予約権付
                  社債及び株式会社モダリス第12回新株予約権に係る最終的な条件を決定する日として当
                  社が決定した日(以下「条件決定日」という。)の直前取引日の取引所における当社普通
                  株式の普通取引の終値(同日に終値がない場合には、その直前の終値)(以下「条件決定
                  日基準株価」という。)のいずれか高い金額                    とする。
                ４　転換価額の修正
                 (イ)　転換価額は、CB修正日に、当該CB修正日に先立つ３連続取引日の各取引日(但し、
                    終値が存在しない日を除く。)において取引所が発表する当社普通株式の普通取引
                    の終値の単純平均値の100％に相当する金額の0.1円未満の端数を切り捨てた額に修
                    正される。
                 (ロ)　上記(イ)にかかわらず、上記(イ)に基づく修正後転換価額が下限転換価額を下回る
                    こととなる場合には、修正後転換価額は下限転換価額とする。
                ５　転換価額の調整
                 (イ)　当社は、当社が本新株予約権付社債の発行後、下記(ロ)に掲げる各事由により当社
                    株式が交付され、当社の普通株式数に変更を生じる場合又は変更を生じる可能性が
                    ある場合には、次に定める算式(以下「転換価額調整式」という。)をもって転換価
                    額を調整する。
                                        交付普通株式数×１株あたりの払込金額
                                 既発行
                                      ＋
                                普通株式数
                    調整後の      調整前の                     時価
                         ＝      ×
                    転換価額      転換価額
                                     既発行普通株式数＋交付普通株式数
                 (ロ)　転換価額調整式により転換価額の調整を行う場合及び調整後の転換価額の適用時期
                    については、次に定めるところによる。
                   (a)  下記(ニ)(b)に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を新たに発行
                     する場合(但し、無償割当てによる場合、事後交付型株式報酬制度に基づき当社
                     の取締役に対し当社普通株式を新たに発行し、若しくは当社の保有する当社普通
                     株式を処分する場合又は当社普通株式の交付を請求できる新株予約権(新株予約
                     権付社債に付されたものを含む。)の行使、取得請求権付株式又は取得条項付株
                     式の取得、その他当社普通株式の交付を請求できる権利の行使によって当社普通
                     株式を交付する場合、及び会社分割、株式交換、合併又は株式交付により当社普
                     通株式を交付する場合を除く。)
                     調整後の転換価額は、払込期日(募集に際して払込期間を定めた場合はその最終
                     日とする。)の翌日以降、又はかかる発行若しくは処分につき株主に割当てを受
                     ける権利を与えるための基準日がある場合はその日の翌日以降これを適用する。
                   (b)  株式分割又は株式無償割当により普通株式を発行する場合
                     調整後の転換価額は、株式の分割のための基準日の翌日以降、当社普通株式の無
                     償割当について普通株主に割当を受ける権利を与えるための基準日があるときは
                     その翌日以降、当社普通株式の無償割当について普通株主に割当を受ける権利を
                     与えるための基準日がないとき及び株主(普通株主を除く。)に当社普通株式の無
                     償割当をするときは当該割当の効力発生日の翌日以降、それぞれこれを適用す
                     る。
                   (c)  取得請求権付株式であって、その取得と引換えに下記(ニ)(b)に定める時価を下
                     回る払込金額をもって当社普通株式を交付する定めのある取得請求権付株式又は
                     下記(ニ)(b)に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式の交付を請求
                     できる新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。但し、第12回新株
                     予約権を除く。)を発行又は付与する場合(但し、当社又はその関係会社(財務諸
                     表等の用語、様式及び作成方法に関する規則第８条第８項に定める関係会社をい
                     う。)の取締役その他の役員又は使用人に新株予約権を割り当てる場合を除く。)
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                     調整後の転換価額は、発行される取得請求権付株式、新株予約権若しくは新株予

                     約権付社債その他の証券又は権利の全部が当初の取得価額又は行使価額で請求又
                     は行使されて当社普通株式が交付されたものとみなして転換価額調整式を適用し
                     て算出するものとし、払込期日(新株予約権又は新株予約権付社債の場合は割当
                     日)の翌日以降又は(無償割当の場合は)効力発生日の翌日以降これを適用する。
                     但し、株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合には、その日
                     の翌日以降これを適用する。上記にかかわらず、請求又は行使に際して交付され
                     る当社普通株式の対価が取得請求権付株式、新株予約権若しくは新株予約権付社
                     債その他の証券又は権利が発行された時点で確定していない場合、調整後の転換
                     価額は、当該対価の確定時点で発行されている取得請求権付株式、新株予約権若
                     しくは新株予約権付社債その他の証券又は権利の全てが当該対価の確定時点の条
                     件で請求又は行使されて当社普通株式が交付されたものとみなして転換価額調整
                     式を準用して算出するものとし、当該対価が確定した日の翌日以降、これを適用
                     する。
                   (d)  当社の発行した取得条項付株式又は取得条項付新株予約権(新株予約権付社債に
                     付されたものを含む。)の取得と引換えに下記(ニ)(b)に定める時価を下回る価額
                     をもって当社普通株式を交付する場合
                     調整後の転換価額は、取得日の翌日以降これを適用する。
                   (e)  本号(a)乃至(c)の場合において、基準日が設定され、かつ効力の発生が当該基準
                     日以降の株主総会、取締役会その他当社の機関の承認を条件としているときに
                     は、本号(a)乃至(c)にかかわらず、調整後の転換価額は、当該承認があった日の
                     翌日以降これを適用する。この場合において、当該基準日の翌日から当該承認が
                     あった日までに本新株予約権の行使請求をした新株予約権者に対しては、次の算
                     出方法により、当社普通株式を交付する。
                          (調整前の転換価額－調整後の転換価                   調整前の転換価額により当該
                                           ×
                                  額)           期間内に交付された株式数
                     株式数    ＝
                                      調整後の転換価額
                    この場合、１株未満の端数を生じたときはこれを切り捨てるものとする。
                 (ハ)　転換価額調整式により算出された調整後の転換価額と調整前の転換価額との差額が
                    １円未満にとどまる場合は、転換価額の調整は行わない。但し、その後転換価額の
                    調整を必要とする事由が発生し、転換価額を調整する場合には、転換価額調整式中
                    の調整前の転換価額に代えて調整前の転換価額からこの差額を差し引いた額を使用
                    する。
                 (ニ)(a)    転換価額調整式の計算については、0.1円未満の端数を四捨五入する。
                   (b)  転換価額調整式で使用する時価は、調整後の転換価額が初めて適用される日に先
                     立つ45取引日目に始まる30取引日の取引所における当社普通株式の普通取引の終
                     値の平均値(終値のない日数を除く。)とする。この場合、平均値の計算は、円位
                     未満小数第２位まで算出し、小数第２位を四捨五入する。
                   (c)  転換価額調整式で使用する既発行株式数は、株主に割当てを受ける権利を与える
                     ための基準日がある場合はその日、また、かかる基準日がない場合は、調整後の
                     転換価額を初めて適用する日の１ヶ月前の日における当社の発行済普通株式の総
                     数から、当該日において当社の保有する当社普通株式を控除した数とする。ま
                     た、上記(ロ)(e)の場合には、転換価額調整式で使用する新発行・処分株式数
                     は、基準日において当社が有する当社普通株式に割当てられる当社の普通株式数
                     を含まないものとする。
                 (ホ)　上記(ロ)記載の転換価額の調整を必要とする場合以外にも、次に掲げる場合には、
                    当社は、本新株予約権付社債権者と協議の上、その承認を得て、必要な転換価額の
                    調整を行う。
                   (a)  株式の併合、資本の減少、会社分割、株式交換、合併又は株式交付のために転換
                     価額の調整を必要とするとき。
                   (b)  その他当社の普通株式数の変更又は変更の可能性が生じる事由等の発生により転
                     換価額の調整を必要とするとき。
                   (c)  転換価額を調整すべき複数の事由が相接して発生し、一方の事由に基づく調整後
                     の転換価額の算出にあたり使用すべき時価につき、他方の事由による影響を考慮
                     する必要があるとき。
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                 (ヘ)　転換価額の調整を行うときは、当社は、調整後の転換価額の適用開始日の前日まで

                    に、本新株予約権付社債権者に対し、かかる調整を行う旨並びにその事由、調整前
                    の転換価額、調整後の転換価額及びその適用開始日その他必要な事項を書面で通知
                    する。但し、上記(ロ)(e)に定める場合その他適用開始日の前日までに上記通知を
                    行うことができない場合には、適用開始日以降速やかにこれを行う。
      新株予約権の行使          金500,000,000円        (本有価証券届出書提出日現在における見込額である。実際の発行価額の総
      により株式を発行          額は条件決定日に確定するため、本有価証券届出書提出日現在における見込額とは異なる可
      する場合の株式の          能性がある。)
      発行価額の総額
      新株予約権の行使          １　新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式１株の発行価格
      により株式を発行            本新株予約権の行使により交付する当社普通株式１株の発行価格は、行使された本新株
      する場合の株式の            予約権に係る本社債の金額の総額を、別記「新株予約権の目的となる株式の数」欄記載
      発行価格及び資本            の本新株予約権の目的である株式の総数で除した額とする。
      組入額          ２　新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金
                  本新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会社計算規則
                  第17条の定めるところに従って算定された資本金等増加限度額に0.5を乗じた金額と
                  し、計算の結果１円未満の端数を生じる場合はその端数を切り上げた額とする。増加す
                  る資本準備金の額は、資本金等増加限度額より増加する資本金の額を減じた額とする。
      新株予約権の行使          本新株予約権の行使期間は、2023年12月１日から2025年12月１日まで(以下「行使請求期
      期間          間」という。)とする。但し、以下の期間については、本新株予約権を行使することができ
                ない。
                ①　当社普通株式に係る株主確定日、その前営業日及び前々営業日
                ②　株式会社証券保管振替機構が必要であると認めた日
                ③　当社が、別記「償還の方法」欄第３項乃至第６項に基づき本社債を繰上償還する場合
                  は、償還日の前銀行営業日以降
                ④　当社が、別記「(注)３　期限の利益喪失に関する特約」に基づき本社債につき期限の利
                  益を喪失した場合には、期限の利益を喪失した時以降
      新株予約権の行使          １．新株予約権の行使請求受付場所
      請求の受付場所、            みずほ信託銀行株式会社　本店証券代行部
      取次場所及び払込          ２．新株予約権の行使請求の取次場所
      取扱場所            設置しない。
                ３．新株予約権の行使請求の払込取扱場所
                  該当事項なし。
      新株予約権の行使
                各本新株予約権の一部行使はできないものとする。
      の条件
      自己新株予約権の          該当事項なし。
      取得の事由及び取
      得の条件
      新株予約権の譲渡          １．無記名式とし、社債券及び新株予約権証券は発行しない。なお、本新株予約権付社債は
      に関する事項            会社法第254条第２項本文及び第３項本文の定めにより、本社債又は本新株予約権のう
                  ち一方のみを譲渡することはできない。
                ２．本新株予約権の譲渡については、当社取締役会の承認を要するものとする。
      代用払込みに関す          各本新株予約権の行使に際しては、当該各本新株予約権に係る各本社債を出資するものとす
      る事項          る。各本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、各本社債の金額と同額とす
                る。
      組織再編成行為に          該当事項なし。
      伴う新株予約権の
      交付に関する事項
                                (後略)
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        ＜訂正後＞

      当該行使価額修正          １　本新株予約権の行使請求(以下、本「１　新規発行新株予約権付社債(第１回無担保転換
      条項付新株予約権            社債型新株予約権付社債)」において「行使請求」という。)により当社が当社普通株式
      付社債券等の特質            を新たに発行し又はこれに代えて当社の保有する当社普通株式を処分(以下、当社普通
                  株式を新たに発行し、又は当社の保有する当社普通株式を処分することを当社普通株式
                  の「交付」という。)する当社普通株式の数は、株価の上昇又は下落により増加・減少
                  することがある。当該株式数は行使請求に係る本新株予約権が付された本社債の金額の
                  総額を当該行使請求の効力発生日において適用のある転換価額で除して得られる数であ
                  るため、別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項に従い転換価額が修正された
                  場合には、本新株予約権の行使請求により当社が交付する当社普通株式の数は増加又は
                  減少する。
                ２　転換価額の修正
                 (1)  本新株予約権付社債の転換価額は、2023年12月１日に初回の修正がされ、以後３取引
                   日(取引所において売買立会が行われている日をいう。以下同じ。)が経過する毎に修
                   正される。本項に基づき転換価額が修正される場合、転換価額は、直前に転換価額が
                   修正された日(当日を含む。)から起算して３取引日目の日の翌取引日(以下「CB修正
                   日」という。)に、当該CB修正日に先立つ３連続取引日の各取引日(但し、終値が存在
                   しない日を除く。)において取引所が発表する当社普通株式の普通取引の終値の単純
                   平均値の100％に相当する金額の0.1円未満の端数を切り捨てた額(以下「修正後転換
                   価額」という。)に修正される。
                 (2)  上記第(1)号にかかわらず、上記第(1)号に基づく算出の結果、修正後転換価額が68円
                   (以下「下限転換価額」といい、別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第５項の
                   規定を準用して調整される。)を下回ることとなる場合には、修正後転換価額は下限
                   転換価額とする。
                ３　転換価額の修正頻度
                  本欄第２項第(1)号の記載に従い修正される。
                ４　転換価額の下限等
                  本欄第２項第(2)号に記載のとおりである。
                ５　繰上償還条項等
                  本新株予約権付社債は、別記「償還の方法」欄第３項乃至第６項に従い、繰上償還され
                  ることがある。
      新株予約権の目的          当社普通株式(完全議決権株式であり、権利内容に何らの限定のない当社における標準とな
      となる株式の種類          る株式である。なお、当社は１単元を100株とする単元株式制度を採用している。)
      新株予約権の目的          本新株予約権の行使により当社が当社普通株式を交付する数は、行使請求に係る本社債の払
      となる株式の数          込金額の総額を別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第３項に定める転換価額で除して
                得られる最大の整数とする。但し、行使により生じる１株未満の端数は切り捨て、現金によ
                る調整は行わない。
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      新株予約権の行使          １　各本新株予約権の行使に際して出資される財産

      時の払込金額            当該本新株予約権に係る本社債
                ２　各本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
                  当該本新株予約権に係る本社債の金額と同額とする。
                ３　転換価額
                  転換価額は、当初、         136円   とする。
                ４　転換価額の修正
                 (イ)　転換価額は、CB修正日に、当該CB修正日に先立つ３連続取引日の各取引日(但し、
                    終値が存在しない日を除く。)において取引所が発表する当社普通株式の普通取引
                    の終値の単純平均値の100％に相当する金額の0.1円未満の端数を切り捨てた額に修
                    正される。
                 (ロ)　上記(イ)にかかわらず、上記(イ)に基づく修正後転換価額が下限転換価額を下回る
                    こととなる場合には、修正後転換価額は下限転換価額とする。
                ５　転換価額の調整
                 (イ)　当社は、当社が本新株予約権付社債の発行後、下記(ロ)に掲げる各事由により当社
                    株式が交付され、当社の普通株式数に変更を生じる場合又は変更を生じる可能性が
                    ある場合には、次に定める算式(以下「転換価額調整式」という。)をもって転換価
                    額を調整する。
                                        交付普通株式数×１株あたりの払込金額
                                 既発行
                                      ＋
                                普通株式数
                    調整後の      調整前の                     時価
                         ＝      ×
                    転換価額      転換価額
                                     既発行普通株式数＋交付普通株式数
                 (ロ)　転換価額調整式により転換価額の調整を行う場合及び調整後の転換価額の適用時期
                    については、次に定めるところによる。
                   (a)  下記(ニ)(b)に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を新たに発行
                     する場合(但し、無償割当てによる場合、事後交付型株式報酬制度に基づき当社
                     の取締役に対し当社普通株式を新たに発行し、若しくは当社の保有する当社普通
                     株式を処分する場合又は当社普通株式の交付を請求できる新株予約権(新株予約
                     権付社債に付されたものを含む。)の行使、取得請求権付株式又は取得条項付株
                     式の取得、その他当社普通株式の交付を請求できる権利の行使によって当社普通
                     株式を交付する場合、及び会社分割、株式交換、合併又は株式交付により当社普
                     通株式を交付する場合を除く。)
                     調整後の転換価額は、払込期日(募集に際して払込期間を定めた場合はその最終
                     日とする。)の翌日以降、又はかかる発行若しくは処分につき株主に割当てを受
                     ける権利を与えるための基準日がある場合はその日の翌日以降これを適用する。
                   (b)  株式分割又は株式無償割当により普通株式を発行する場合
                     調整後の転換価額は、株式の分割のための基準日の翌日以降、当社普通株式の無
                     償割当について普通株主に割当を受ける権利を与えるための基準日があるときは
                     その翌日以降、当社普通株式の無償割当について普通株主に割当を受ける権利を
                     与えるための基準日がないとき及び株主(普通株主を除く。)に当社普通株式の無
                     償割当をするときは当該割当の効力発生日の翌日以降、それぞれこれを適用す
                     る。
                   (c)  取得請求権付株式であって、その取得と引換えに下記(ニ)(b)に定める時価を下
                     回る払込金額をもって当社普通株式を交付する定めのある取得請求権付株式又は
                     下記(ニ)(b)に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式の交付を請求
                     できる新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。但し、第12回新株
                     予約権を除く。)を発行又は付与する場合(但し、当社又はその関係会社(財務諸
                     表等の用語、様式及び作成方法に関する規則第８条第８項に定める関係会社をい
                     う。)の取締役その他の役員又は使用人に新株予約権を割り当てる場合を除く。)
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                     調整後の転換価額は、発行される取得請求権付株式、新株予約権若しくは新株予

                     約権付社債その他の証券又は権利の全部が当初の取得価額又は行使価額で請求又
                     は行使されて当社普通株式が交付されたものとみなして転換価額調整式を適用し
                     て算出するものとし、払込期日(新株予約権又は新株予約権付社債の場合は割当
                     日)の翌日以降又は(無償割当の場合は)効力発生日の翌日以降これを適用する。
                     但し、株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合には、その日
                     の翌日以降これを適用する。上記にかかわらず、請求又は行使に際して交付され
                     る当社普通株式の対価が取得請求権付株式、新株予約権若しくは新株予約権付社
                     債その他の証券又は権利が発行された時点で確定していない場合、調整後の転換
                     価額は、当該対価の確定時点で発行されている取得請求権付株式、新株予約権若
                     しくは新株予約権付社債その他の証券又は権利の全てが当該対価の確定時点の条
                     件で請求又は行使されて当社普通株式が交付されたものとみなして転換価額調整
                     式を準用して算出するものとし、当該対価が確定した日の翌日以降、これを適用
                     する。
                   (d)  当社の発行した取得条項付株式又は取得条項付新株予約権(新株予約権付社債に
                     付されたものを含む。)の取得と引換えに下記(ニ)(b)に定める時価を下回る価額
                     をもって当社普通株式を交付する場合
                     調整後の転換価額は、取得日の翌日以降これを適用する。
                   (e)  本号(a)乃至(c)の場合において、基準日が設定され、かつ効力の発生が当該基準
                     日以降の株主総会、取締役会その他当社の機関の承認を条件としているときに
                     は、本号(a)乃至(c)にかかわらず、調整後の転換価額は、当該承認があった日の
                     翌日以降これを適用する。この場合において、当該基準日の翌日から当該承認が
                     あった日までに本新株予約権の行使請求をした新株予約権者に対しては、次の算
                     出方法により、当社普通株式を交付する。
                          (調整前の転換価額－調整後の転換価                   調整前の転換価額により当該
                                           ×
                                  額)           期間内に交付された株式数
                     株式数    ＝
                                      調整後の転換価額
                    この場合、１株未満の端数を生じたときはこれを切り捨てるものとする。
                 (ハ)　転換価額調整式により算出された調整後の転換価額と調整前の転換価額との差額が
                    １円未満にとどまる場合は、転換価額の調整は行わない。但し、その後転換価額の
                    調整を必要とする事由が発生し、転換価額を調整する場合には、転換価額調整式中
                    の調整前の転換価額に代えて調整前の転換価額からこの差額を差し引いた額を使用
                    する。
                 (ニ)(a)    転換価額調整式の計算については、0.1円未満の端数を四捨五入する。
                   (b)  転換価額調整式で使用する時価は、調整後の転換価額が初めて適用される日に先
                     立つ45取引日目に始まる30取引日の取引所における当社普通株式の普通取引の終
                     値の平均値(終値のない日数を除く。)とする。この場合、平均値の計算は、円位
                     未満小数第２位まで算出し、小数第２位を四捨五入する。
                   (c)  転換価額調整式で使用する既発行株式数は、株主に割当てを受ける権利を与える
                     ための基準日がある場合はその日、また、かかる基準日がない場合は、調整後の
                     転換価額を初めて適用する日の１ヶ月前の日における当社の発行済普通株式の総
                     数から、当該日において当社の保有する当社普通株式を控除した数とする。ま
                     た、上記(ロ)(e)の場合には、転換価額調整式で使用する新発行・処分株式数
                     は、基準日において当社が有する当社普通株式に割当てられる当社の普通株式数
                     を含まないものとする。
                 (ホ)　上記(ロ)記載の転換価額の調整を必要とする場合以外にも、次に掲げる場合には、
                    当社は、本新株予約権付社債権者と協議の上、その承認を得て、必要な転換価額の
                    調整を行う。
                   (a)  株式の併合、資本の減少、会社分割、株式交換、合併又は株式交付のために転換
                     価額の調整を必要とするとき。
                   (b)  その他当社の普通株式数の変更又は変更の可能性が生じる事由等の発生により転
                     換価額の調整を必要とするとき。
                   (c)  転換価額を調整すべき複数の事由が相接して発生し、一方の事由に基づく調整後
                     の転換価額の算出にあたり使用すべき時価につき、他方の事由による影響を考慮
                     する必要があるとき。
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                 (ヘ)　転換価額の調整を行うときは、当社は、調整後の転換価額の適用開始日の前日まで

                    に、本新株予約権付社債権者に対し、かかる調整を行う旨並びにその事由、調整前
                    の転換価額、調整後の転換価額及びその適用開始日その他必要な事項を書面で通知
                    する。但し、上記(ロ)(e)に定める場合その他適用開始日の前日までに上記通知を
                    行うことができない場合には、適用開始日以降速やかにこれを行う。
      新株予約権の行使          金500,000,000円
      により株式を発行
      する場合の株式の
      発行価額の総額
      新株予約権の行使          １　新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式１株の発行価格
      により株式を発行            本新株予約権の行使により交付する当社普通株式１株の発行価格は、行使された本新株
      する場合の株式の            予約権に係る本社債の金額の総額を、別記「新株予約権の目的となる株式の数」欄記載
      発行価格及び資本            の本新株予約権の目的である株式の総数で除した額とする。
      組入額          ２　新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金
                  本新株予約権の行使により株式を発行する場合の増加する資本金の額は、会社計算規則
                  第17条の定めるところに従って算定された資本金等増加限度額に0.5を乗じた金額と
                  し、計算の結果１円未満の端数を生じる場合はその端数を切り上げた額とする。増加す
                  る資本準備金の額は、資本金等増加限度額より増加する資本金の額を減じた額とする。
      新株予約権の行使          本新株予約権の行使期間は、2023年12月１日から2025年12月１日まで(以下「行使請求期
      期間          間」という。)とする。但し、以下の期間については、本新株予約権を行使することができ
                ない。
                ①　当社普通株式に係る株主確定日、その前営業日及び前々営業日
                ②　株式会社証券保管振替機構が必要であると認めた日
                ③　当社が、別記「償還の方法」欄第３項乃至第６項に基づき本社債を繰上償還する場合
                  は、償還日の前銀行営業日以降
                ④　当社が、別記「(注)３　期限の利益喪失に関する特約」に基づき本社債につき期限の利
                  益を喪失した場合には、期限の利益を喪失した時以降
      新株予約権の行使          １．新株予約権の行使請求受付場所
      請求の受付場所、            みずほ信託銀行株式会社　本店証券代行部
      取次場所及び払込          ２．新株予約権の行使請求の取次場所
      取扱場所            設置しない。
                ３．新株予約権の行使請求の払込取扱場所
                  該当事項なし。
      新株予約権の行使
                各本新株予約権の一部行使はできないものとする。
      の条件
      自己新株予約権の          該当事項なし。
      取得の事由及び取
      得の条件
      新株予約権の譲渡          １．無記名式とし、社債券及び新株予約権証券は発行しない。なお、本新株予約権付社債は
      に関する事項            会社法第254条第２項本文及び第３項本文の定めにより、本社債又は本新株予約権のう
                  ち一方のみを譲渡することはできない。
                ２．本新株予約権の譲渡については、当社取締役会の承認を要するものとする。
      代用払込みに関す          各本新株予約権の行使に際しては、当該各本新株予約権に係る各本社債を出資するものとす
      る事項          る。各本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、各本社債の金額と同額とす
                る。
      組織再編成行為に          該当事項なし。
      伴う新株予約権の
      交付に関する事項
                                (後略)
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      ３  【新規発行新株予約権証券(第12回新株予約権証券)】

       (1)  【募集の条件】
        ＜訂正前＞
      発行数                       78,248個(新株予約権１個につき100株)
                             5,320,864円
      発行価額の総額                       (本有価証券届出書提出日現在における見込額であり、新株予約
                             権１個あたりの発行価額に78,248を乗じた金額とする。)
                             新株予約権１個につき68円(新株予約権の目的である株式１株当
                             たり0.68円)      とするが、条件決定日において、「第３　第三者割
                             当の場合の特記事項　３　発行条件に関する事項　(1)                          払込金
      発行価格
                             額の算定根拠及びその具体的な内容　②　本新株予約権」に定
                             める方法と同様の方法で算定された結果が68円を上回る場合に
                             は、かかる算定結果に基づき決定される金額                    とする。
      申込手数料                       該当事項なし
      申込単位                       １個

      申込期間                       2023年11月30日

      申込証拠金                       該当事項なし

                             株式会社モダリス　経営管理部
      申込取扱場所
                             東京都中央区日本橋本町三丁目11番５号
      払込期日                       2023年11月30日
      割当日                       2023年11月30日

      払込取扱場所                       株式会社みずほ銀行　築地支店

       (注)   １　本新株予約権は、2023年11月７日開催の当社取締役会決議にて発行を決議しております。
                                (後略)
        ＜訂正後＞

      発行数                       78,248個(新株予約権１個につき100株)
      発行価額の総額                       5,320,864円

                             新株予約権１個につき68円(新株予約権の目的である株式１株当
      発行価格
                             たり0.68円)とする。
      申込手数料                       該当事項なし
      申込単位                       １個

      申込期間                       2023年11月30日

      申込証拠金                       該当事項なし

                             株式会社モダリス　経営管理部
      申込取扱場所
                             東京都中央区日本橋本町三丁目11番５号
      払込期日                       2023年11月30日
      割当日                       2023年11月30日

      払込取扱場所                       株式会社みずほ銀行　築地支店

       (注)   １　本新株予約権は、2023年11月７日                 及び2023年11月13日         開催の当社取締役会決議にて発行を決議しておりま
           す。
                                (後略)
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       (2)  【新株予約権の内容等】

        ＜訂正前＞
      当該行使価額修正          １．本新株予約権の目的である株式の総数は7,824,800株、割当株式数(別記「新株予約権の
      条項付新株予約権            目的となる株式の数」欄に定義する。)は100株で確定しており、株価の上昇又は下落に
      付社債券等の特質            より行使価額(別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第２項に定義する。)が修正さ
                  れても変化しない(但し、別記「新株予約権の目的となる株式の数」欄に記載のとお
                  り、調整されることがある。)。なお、株価の上昇又は下落により行使価額が修正され
                  た場合、本新株予約権による資金調達の額は増加又は減少する。
                ２．行使価額の修正基準
                  行使価額は、2023年12月１日に初回の修正がされ、以後３取引日が経過する毎に修正さ
                  れる。本項に基づき行使価額が修正される場合、行使価額は、直前に行使価額が修正さ
                  れた日(当日を含む。)から起算して３取引日目の日の翌取引日(以下「新株予約権修正
                  日」という。)に、修正日に先立つ３連続取引日の各取引日(但し、終値が存在しない日
                  を除く。)において取引所が発表する当社普通株式の普通取引の終値の単純平均値の
                  100％に相当する金額の0.1円未満の端数を切り捨てた額(以下「修正後行使価額」とい
                  う。)に修正される。但し、かかる算出の結果、修正後行使価額が下限行使価額である
                  68円を下回る場合には、修正後行使価額は下限行使価額とする。
                ３．行使価額の修正頻度
                  行使価額は、３取引日に一度の頻度で修正される。
                ４．行使価額の下限
                  「下限行使価額」は、当初68円とする。
                  但し、別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項の規定を準用して調整される。
                ５．割当株式数の上限
                  7,824,800株(2023年６月30日現在の発行済株式総数に対する割合は24.78％)
                ６．本新株予約権が全て行使された場合の資金調達額の下限(本欄第４項に記載の下限行使
                  価額にて本新株予約権が全て行使された場合の資金調達額)
                  537,407,264円
                ７．本新株予約権の取得事由
                  本新株予約権には、当社取締役会の決議等により、本新株予約権の全部又は一部を取得
                  することができる条項が設けられている。(詳細は、別記「自己新株予約権の取得の事
                  由及び取得の条件」欄を参照。)
      新株予約権の目的          当社普通株式(完全議決権株式であり、権利内容に何らの限定のない当社における標準とな
      となる株式の種類          る株式である。なお、当社は１単元を100株とする単元株式制度を採用している。)
      新株予約権の目的          本新株予約権の目的である株式の総数は7,824,800株(本新株予約権１個あたりの目的である
      となる株式の数          株式の数(以下「割当株式数」という。)は100株)とする。
                なお、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により目的たる株式の数を調整す
                るものとする。但し、かかる調整は、本新株予約権のうち、当該時点で行使されていない本
                新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数につい
                ては、これを切り捨てるものとする。
                調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
                その他、目的となる株式数の調整を必要とする事由が生じたときは、当社は取締役会決議に
                より、合理的な範囲で目的となる株式数を適宜調整するものとする。
      新株予約権の行使          １．本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
      時の払込金額            各本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、行使価額に割当株式数を乗じ
                  た額とする。但し、これにより１円未満の端数が生じる場合は、これを切り捨てる。
                ２．本新株予約権の行使により当社が当社普通株式を交付(当社普通株式を新たに発行し、
                  又は当社の保有する当社普通株式を処分することをいう。以下同じ。)する場合におけ
                  る株式１株あたりの出資される財産の価額(以下「行使価額」という。)は、当初、                                      発行
                  決議日基準株価と条件決定日基準株価のいずれか高い金額                            とする(以下「当初行使価
                  額」という。)。
                ３．行使価額の修正
                  行使価額は、2023年12月１日に初回の修正がされ、以後３取引日が経過する毎に修正さ
                  れる。行使価額が修正される場合、新株予約権修正日に、新株予約権修正日に先立つ３
                  連続取引日の各取引日(但し、終値が存在しない日を除く。)において修正後行使価額に
                  修正される。但し、かかる算出の結果、修正後行使価額が下限行使価額である68円を下
                  回る場合には、修正後行使価額は下限行使価額とする。
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                ４．行使価額の調整

                 (1)  当社は、本新株予約権の割当日後、本項第(2)号に掲げる各事由により当社普通株式
                   が交付され、発行済普通株式数に変更を生じる場合又は変更を生じる可能性がある場
                   合は、次に定める算式(以下「行使価額調整式」という。)をもって行使価額を調整す
                   る。
                                       交付普通株式数×１株あたりの払込金額
                                既発行
                                     ＋
                               普通株式数
                   調整後      調整前                      時価
                        ＝      ×
                   行使価額      行使価額
                                    既発行普通株式数＋交付普通株式数
                 (2)  行使価額調整式により行使価額の調整を行う場合及びその調整後行使価額の適用時期
                   については、次に定めるところによる。
                  ①　本項第(4)号②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を新たに交付
                    する場合(但し、        無償割当てによる場合、事後交付型株式報酬制度に基づき当社の
                    取締役に対し当社普通株式を新たに発行し、若しくは当社の保有する当社普通株式
                    を処分する場合又は         当社の発行した取得請求権付株式若しくは取得条項付株式の取
                    得と引換えに交付する場合、又は当社普通株式の交付を請求できる新株予約権若し
                    くは新株予約権付社債その他の証券若しくは権利の請求又は行使                              によって当社普通
                    株式を交付する場合、及び会社分割、株式交換、合併又は株式交付により当社普通
                    株式を交付する       場合を除く。)、調整後行使価額は、払込期日(募集に際して払込期
                    間が設けられているときは、当該払込期間の最終日とする。以下同じ。)の翌日以
                    降、又はかかる発行若しくは処分につき株主に割当てを受ける権利を与えるための
                    基準日がある場合はその日の翌日以降これを適用する。
                  ②　株式分割又は株式無償割当により当社普通株式を発行する場合、調整後行使価額
                    は、株式分割のための基準日の翌日以降、当社普通株式の無償割当について普通株
                    主に割当を受ける権利を与えるための基準日があるときはその翌日以降、当社普通
                    株式の無償割当について普通株主に割当を受ける権利を与えるための基準日がない
                    とき及び株主(普通株主を除く。)に当社普通株式の無償割当をするときは当該割当
                    の効力発生日の翌日以降、それぞれこれを適用する。
                  ③　取得請求権付株式であって、その取得と引換えに本項第(4)号②に定める時価を下
                    回る価額をもって当社普通株式を交付する旨の定めがある取得請求権付株式を発行
                    する場合(無償割当の場合を含む。)又は本項第(4)号②に定める時価を下回る価額
                    をもって当社普通株式の交付を請求できる新株予約権若しくは新株予約権付社債そ
                    の他の証券若しくは権利(但し、第１回転換社債型新株予約権付社債を除く。)を発
                    行又は付与する場合(無償割当の場合を含むが、当社又はその関係会社(財務諸表等
                    の用語、様式及び作成方法に関する規則第８条第８項に定める関係会社をいう。)
                    の取締役その他の役員又は使用人に新株予約権を割り当てる場合を除く。)、調整
                    後行使価額は、発行される取得請求権付株式、新株予約権若しくは新株予約権付社
                    債その他の証券又は権利の全てが当初の取得価額又は行使価額で請求又は行使され
                    て当社普通株式が交付されたものとみなして行使価額調整式を準用して算出するも
                    のとし、払込期日(新株予約権又は新株予約権付社債の場合は割当日、無償割当の
                    場合は効力発生日)の翌日以降これを適用する。但し、その権利の割当のための基
                    準日がある場合は、その日の翌日以降これを適用する。上記にかかわらず、請求又
                    は行使に際して交付される当社普通株式の対価が取得請求権付株式、新株予約権若
                    しくは新株予約権付社債その他の証券又は権利が発行された時点で確定していない
                    場合、調整後行使価額は、当該対価の確定時点で発行されている取得請求権付株
                    式、新株予約権若しくは新株予約権付社債その他の証券又は権利の全てが当該対価
                    の確定時点の条件で請求又は行使されて当社普通株式が交付されたものとみなして
                    行使価額調整式を準用して算出するものとし、当該対価が確定した日の翌日以降、
                    これを適用する。
                  ④　当社の発行した取得条項付株式又は取得条項付新株予約権(新株予約権付社債に付
                    されたものを含む。)の取得と引換えに本項第(4)号②に定める時価を下回る価額で
                    もって当社普通株式を交付する場合、調整後行使価額は、取得日の翌日以降これを
                    適用する。
                  ⑤　本号①乃至③の各取引において、その権利の割当のための基準日が設定され、か
                    つ、各取引の効力の発生が当該基準日以降の株主総会又は取締役会その他当社の機
                    関の承認を条件としているときは、本号①乃至③の定めにかかわらず、調整後行使
                    価額は、当該承認があった日の翌日以降、これを適用する。この場合において、当
                    該基準日の翌日から当該取引の承認があった日までに本新株予約権を行使した本新
                    株予約権に係る新株予約権者(以下「本新株予約権者」という。)に対しては、次の
                    算式に従って当社普通株式の交付数を決定するものとする。
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                                            調整前行使価額により当該期間

                         (調整前行使価額－調整後行使価額)                 ×
                                            内に交付された株式数
                    株式数    ＝
                                      調整後行使価額
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                    この場合に１株未満の端数が生じたときはこれを切り捨て、現金による調整は行わ

                    ない。
                 (3)  行使価額調整式により算出された調整後行使価額と調整前行使価額との差額が１円未
                   満にとどまる限りは、行使価額の調整はこれを行わない。但し、その後の行使価額の
                   調整を必要とする事由が発生し行使価額を算出する場合は、行使価額調整式中の調整
                   前行使価額に代えて、調整前行使価額からこの差額を差引いた額を使用する。
                 (4)  行使価額調整式の計算については、次に定めるところによる。
                  ①　0.1円未満の端数を四捨五入する。
                  ②　行使価額調整式で使用する時価は、調整後行使価額を適用する日(但し、本項第(2)
                    号⑤の場合は基準日)に先立つ45取引日目に始まる30取引日の取引所における当社
                    普通株式の普通取引の終値の平均値(当日付で終値のない日数を除く。)とする。こ
                    の場合、平均値の計算は、円位未満小数第２位まで算出し、小数第２位を四捨五入
                    する。
                  ③　行使価額調整式で使用する既発行普通株式数は、基準日がある場合はその日、ま
                    た、基準日がない場合は、調整後行使価額を適用する日の１ヶ月前の日における当
                    社の発行済普通株式数から、当該日における当社の有する当社普通株式の数を控除
                    した数とする。また、本項第(2)号②の場合には、行使価額調整式で使用する交付
                    普通株式数は、基準日における当社の有する当社普通株式に割り当てられる当社普
                    通株式数を含まないものとする。
                 (5)  本項第(2)号の行使価額の調整を必要とする場合以外にも、次に掲げる場合には、当
                   社は、必要な行使価額の調整を行う。
                  ①　株式の併合、当社を存続会社とする合併、当社を承継会社とする吸収分割、当社を
                    完全親会社とする株式交換又は株式交付のために行使価額の調整を必要とすると
                    き。
                  ②　その他当社の発行済普通株式数の変更又は変更の可能性が生じる事由の発生により
                    行使価額の調整を必要とするとき。
                  ③　行使価額を調整すべき事由が２つ以上相接して発生し、一方の事由に基づく調整後
                    行使価額の算出にあたり使用すべき時価につき、他方の事由による影響を考慮する
                    必要があるとき。
                 (6)  本項第(2)号の規定にかかわらず、本項第(2)号に基づく調整後行使価額を初めて適用
                   する日が本欄第３項に基づく行使価額の新株予約権修正日と一致する場合には、当社
                   は、必要な調整を行う。
                 (7)  本欄第３項及び本項に定めるところにより行使価額の修正又は調整を行うときは、当
                   社は、あらかじめ書面によりその旨並びにその事由、修正又は調整前行使価額、修正
                   又は調整後行使価額及びその適用の日その他必要な事項を、適用の日の前日までに本
                   新株予約権者に通知する。但し、本項第(2)号⑤の場合その他適用の日の前日までに
                   前記の通知を行うことができないときは、適用の日以降速やかにこれを行う。
      新株予約権の行使          1,069,493,664円        (本有価証券届出書提出日現在における見込額である。実際の払込金額(発
      により株式を発行          行価額)の総額は条件決定日に確定するため、本有価証券届出書提出日現在における見込額
      する場合の株式の          とは異なる可能性がある。)
      発行価額の総額          (注)　別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第３項又は第４項により、行使価額が修正
                   又は調整された場合には、本新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発
                   行価額の総額は増加又は減少する可能性がある。本新株予約権の権利行使期間内に行
                   使が行われない場合には、本新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発
                   行価額の総額は減少する可能性がある。
      新株予約権の行使          １．新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式１株の発行価格
      により株式を発行            本新株予約権の行使により交付する当社普通株式１株の発行価格は、行使請求に係る本
      する場合の株式の            新株予約権の行使に際して払い込むべき金額の総額に、行使請求に係る本新株予約権の
      発行価格及び資本            発行価額の総額を加えた額を、別記「新株予約権の目的となる株式の数」欄記載の本新
      組入額            株予約権の目的である株式の総数で除した額とする。
                ２．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金
                  本新株予約権の行使により当社普通株式を発行する場合において増加する資本金の額
                  は、会社計算規則第17条第１項の規定に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１
                  の金額とし(計算の結果１円未満の端数が生じる場合はその端数を切り上げた額とす
                  る。)、当該資本金等増加限度額から増加する資本金の額を減じた額を増加する資本準
                  備金の額とする。
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      新株予約権の行使          本新株予約権の行使期間

      期間          2023年12月１日(当日を含む。)から2025年12月１日(当日を含む。)まで(以下「行使期間」
                という。)とする。
      新株予約権の行使          １．本新株予約権の行使請求受付場所
      請求の受付場所、            みずほ信託銀行株式会社　本店証券代行部
      取次場所及び払込          ２．行使請求の取次場所
      取扱場所            該当事項なし。
                ３．行使請求の払込取扱場所
                  株式会社みずほ銀行　築地支店
      新株予約権の行使
                本新株予約権の一部行使はできない。
      の条件
      自己新株予約権の          当社は、本新株予約権の取得が必要と当社取締役会が決議した場合には、本新株予約権の払
      取得の事由及び取          込期日の翌日以降、会社法第273条及び第274条の規定に従って、取得日の２週間前までに通
      得の条件          知をしたうえで、当社取締役会で定める取得日に、本新株予約権１個当たり払込金額にて、
                残存する本新株予約権の全部を取得することができる。
      新株予約権の譲渡          本新株予約権には譲渡制限は付されていない。
      に関する事項          但し、本件買取契約において、本新株予約権の譲渡の際に当社取締役会の承認が必要である
                旨が定められる予定である。
      代用払込みに関す
                該当事項なし。
      る事項
      組織再編成行為に          該当事項なし。
      伴う新株予約権の
      交付に関する事項
                                (後略)
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        ＜訂正後＞

      当該行使価額修正          １．本新株予約権の目的である株式の総数は7,824,800株、割当株式数(別記「新株予約権の
      条項付新株予約権            目的となる株式の数」欄に定義する。)は100株で確定しており、株価の上昇又は下落に
      付社債券等の特質            より行使価額(別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第２項に定義する。)が修正さ
                  れても変化しない(但し、別記「新株予約権の目的となる株式の数」欄に記載のとお
                  り、調整されることがある。)。なお、株価の上昇又は下落により行使価額が修正され
                  た場合、本新株予約権による資金調達の額は増加又は減少する。
                ２．行使価額の修正基準
                  行使価額は、2023年12月１日に初回の修正がされ、以後３取引日が経過する毎に修正さ
                  れる。本項に基づき行使価額が修正される場合、行使価額は、直前に行使価額が修正さ
                  れた日(当日を含む。)から起算して３取引日目の日の翌取引日(以下「新株予約権修正
                  日」という。)に、修正日に先立つ３連続取引日の各取引日(但し、終値が存在しない日
                  を除く。)において取引所が発表する当社普通株式の普通取引の終値の単純平均値の
                  100％に相当する金額の0.1円未満の端数を切り捨てた額(以下「修正後行使価額」とい
                  う。)に修正される。但し、かかる算出の結果、修正後行使価額が下限行使価額である
                  68円を下回る場合には、修正後行使価額は下限行使価額とする。
                ３．行使価額の修正頻度
                  行使価額は、３取引日に一度の頻度で修正される。
                ４．行使価額の下限
                  「下限行使価額」は、当初68円とする。
                  但し、別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第４項の規定を準用して調整される。
                ５．割当株式数の上限
                  7,824,800株(2023年６月30日現在の発行済株式総数に対する割合は24.78％)
                ６．本新株予約権が全て行使された場合の資金調達額の下限(本欄第４項に記載の下限行使
                  価額にて本新株予約権が全て行使された場合の資金調達額)
                  537,407,264円
                ７．本新株予約権の取得事由
                  本新株予約権には、当社取締役会の決議等により、本新株予約権の全部又は一部を取得
                  することができる条項が設けられている。(詳細は、別記「自己新株予約権の取得の事
                  由及び取得の条件」欄を参照。)
      新株予約権の目的          当社普通株式(完全議決権株式であり、権利内容に何らの限定のない当社における標準とな
      となる株式の種類          る株式である。なお、当社は１単元を100株とする単元株式制度を採用している。)
      新株予約権の目的          本新株予約権の目的である株式の総数は7,824,800株(本新株予約権１個あたりの目的である
      となる株式の数          株式の数(以下「割当株式数」という。)は100株)とする。
                なお、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により目的たる株式の数を調整す
                るものとする。但し、かかる調整は、本新株予約権のうち、当該時点で行使されていない本
                新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数につい
                ては、これを切り捨てるものとする。
                調整後株式数＝調整前株式数×分割・併合の比率
                その他、目的となる株式数の調整を必要とする事由が生じたときは、当社は取締役会決議に
                より、合理的な範囲で目的となる株式数を適宜調整するものとする。
      新株予約権の行使          １．本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
      時の払込金額            各本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、行使価額に割当株式数を乗じ
                  た額とする。但し、これにより１円未満の端数が生じる場合は、これを切り捨てる。
                ２．本新株予約権の行使により当社が当社普通株式を交付(当社普通株式を新たに発行し、
                  又は当社の保有する当社普通株式を処分することをいう。以下同じ。)する場合におけ
                  る株式１株あたりの出資される財産の価額(以下「行使価額」という。)は、当初、                                       136
                  円 とする(以下「当初行使価額」という。)。
                ３．行使価額の修正
                  行使価額は、2023年12月１日に初回の修正がされ、以後３取引日が経過する毎に修正さ
                  れる。行使価額が修正される場合、新株予約権修正日に、新株予約権修正日に先立つ３
                  連続取引日の各取引日(但し、終値が存在しない日を除く。)において修正後行使価額に
                  修正される。但し、かかる算出の結果、修正後行使価額が下限行使価額である68円を下
                  回る場合には、修正後行使価額は下限行使価額とする。
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                ４．行使価額の調整

                 (1)  当社は、本新株予約権の割当日後、本項第(2)号に掲げる各事由により当社普通株式
                   が交付され、発行済普通株式数に変更を生じる場合又は変更を生じる可能性がある場
                   合は、次に定める算式(以下「行使価額調整式」という。)をもって行使価額を調整す
                   る。
                                       交付普通株式数×１株あたりの払込金額
                                既発行
                                     ＋
                               普通株式数
                   調整後      調整前                      時価
                        ＝      ×
                   行使価額      行使価額
                                    既発行普通株式数＋交付普通株式数
                 (2)  行使価額調整式により行使価額の調整を行う場合及びその調整後行使価額の適用時期
                   については、次に定めるところによる。
                  ①　本項第(4)号②に定める時価を下回る払込金額をもって当社普通株式を新たに交付
                    する場合(但し、        無償割当てによる場合、事後交付型株式報酬制度に基づき当社の
                    取締役に対し当社普通株式を新たに発行し、若しくは当社の保有する当社普通株式
                    を処分する場合又は         当社の発行した取得請求権付株式若しくは取得条項付株式の取
                    得と引換えに交付する場合、又は当社普通株式の交付を請求できる新株予約権若し
                    くは新株予約権付社債その他の証券若しくは権利の請求又は行使                              によって当社普通
                    株式を交付する場合、及び会社分割、株式交換、合併又は株式交付により当社普通
                    株式を交付する       場合を除く。)、調整後行使価額は、払込期日(募集に際して払込期
                    間が設けられているときは、当該払込期間の最終日とする。以下同じ。)の翌日以
                    降、又はかかる発行若しくは処分につき株主に割当てを受ける権利を与えるための
                    基準日がある場合はその日の翌日以降これを適用する。
                  ②　株式分割又は株式無償割当により当社普通株式を発行する場合、調整後行使価額
                    は、株式分割のための基準日の翌日以降、当社普通株式の無償割当について普通株
                    主に割当を受ける権利を与えるための基準日があるときはその翌日以降、当社普通
                    株式の無償割当について普通株主に割当を受ける権利を与えるための基準日がない
                    とき及び株主(普通株主を除く。)に当社普通株式の無償割当をするときは当該割当
                    の効力発生日の翌日以降、それぞれこれを適用する。
                  ③　取得請求権付株式であって、その取得と引換えに本項第(4)号②に定める時価を下
                    回る価額をもって当社普通株式を交付する旨の定めがある取得請求権付株式を発行
                    する場合(無償割当の場合を含む。)又は本項第(4)号②に定める時価を下回る価額
                    をもって当社普通株式の交付を請求できる新株予約権若しくは新株予約権付社債そ
                    の他の証券若しくは権利(但し、第１回転換社債型新株予約権付社債を除く。)を発
                    行又は付与する場合(無償割当の場合を含むが、当社又はその関係会社(財務諸表等
                    の用語、様式及び作成方法に関する規則第８条第８項に定める関係会社をいう。)
                    の取締役その他の役員又は使用人に新株予約権を割り当てる場合を除く。)、調整
                    後行使価額は、発行される取得請求権付株式、新株予約権若しくは新株予約権付社
                    債その他の証券又は権利の全てが当初の取得価額又は行使価額で請求又は行使され
                    て当社普通株式が交付されたものとみなして行使価額調整式を準用して算出するも
                    のとし、払込期日(新株予約権又は新株予約権付社債の場合は割当日、無償割当の
                    場合は効力発生日)の翌日以降これを適用する。但し、その権利の割当のための基
                    準日がある場合は、その日の翌日以降これを適用する。上記にかかわらず、請求又
                    は行使に際して交付される当社普通株式の対価が取得請求権付株式、新株予約権若
                    しくは新株予約権付社債その他の証券又は権利が発行された時点で確定していない
                    場合、調整後行使価額は、当該対価の確定時点で発行されている取得請求権付株
                    式、新株予約権若しくは新株予約権付社債その他の証券又は権利の全てが当該対価
                    の確定時点の条件で請求又は行使されて当社普通株式が交付されたものとみなして
                    行使価額調整式を準用して算出するものとし、当該対価が確定した日の翌日以降、
                    これを適用する。
                  ④　当社の発行した取得条項付株式又は取得条項付新株予約権(新株予約権付社債に付
                    されたものを含む。)の取得と引換えに本項第(4)号②に定める時価を下回る価額で
                    もって当社普通株式を交付する場合、調整後行使価額は、取得日の翌日以降これを
                    適用する。
                  ⑤　本号①乃至③の各取引において、その権利の割当のための基準日が設定され、か
                    つ、各取引の効力の発生が当該基準日以降の株主総会又は取締役会その他当社の機
                    関の承認を条件としているときは、本号①乃至③の定めにかかわらず、調整後行使
                    価額は、当該承認があった日の翌日以降、これを適用する。この場合において、当
                    該基準日の翌日から当該取引の承認があった日までに本新株予約権を行使した本新
                    株予約権に係る新株予約権者(以下「本新株予約権者」という。)に対しては、次の
                    算式に従って当社普通株式の交付数を決定するものとする。
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                                            調整前行使価額により当該期間

                         (調整前行使価額－調整後行使価額)                 ×
                                            内に交付された株式数
                    株式数    ＝
                                      調整後行使価額
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                    この場合に１株未満の端数が生じたときはこれを切り捨て、現金による調整は行わ

                    ない。
                 (3)  行使価額調整式により算出された調整後行使価額と調整前行使価額との差額が１円未
                   満にとどまる限りは、行使価額の調整はこれを行わない。但し、その後の行使価額の
                   調整を必要とする事由が発生し行使価額を算出する場合は、行使価額調整式中の調整
                   前行使価額に代えて、調整前行使価額からこの差額を差引いた額を使用する。
                 (4)  行使価額調整式の計算については、次に定めるところによる。
                  ①　0.1円未満の端数を四捨五入する。
                  ②　行使価額調整式で使用する時価は、調整後行使価額を適用する日(但し、本項第(2)
                    号⑤の場合は基準日)に先立つ45取引日目に始まる30取引日の取引所における当社
                    普通株式の普通取引の終値の平均値(当日付で終値のない日数を除く。)とする。こ
                    の場合、平均値の計算は、円位未満小数第２位まで算出し、小数第２位を四捨五入
                    する。
                  ③　行使価額調整式で使用する既発行普通株式数は、基準日がある場合はその日、ま
                    た、基準日がない場合は、調整後行使価額を適用する日の１ヶ月前の日における当
                    社の発行済普通株式数から、当該日における当社の有する当社普通株式の数を控除
                    した数とする。また、本項第(2)号②の場合には、行使価額調整式で使用する交付
                    普通株式数は、基準日における当社の有する当社普通株式に割り当てられる当社普
                    通株式数を含まないものとする。
                 (5)  本項第(2)号の行使価額の調整を必要とする場合以外にも、次に掲げる場合には、当
                   社は、必要な行使価額の調整を行う。
                  ①　株式の併合、当社を存続会社とする合併、当社を承継会社とする吸収分割、当社を
                    完全親会社とする株式交換又は株式交付のために行使価額の調整を必要とすると
                    き。
                  ②　その他当社の発行済普通株式数の変更又は変更の可能性が生じる事由の発生により
                    行使価額の調整を必要とするとき。
                  ③　行使価額を調整すべき事由が２つ以上相接して発生し、一方の事由に基づく調整後
                    行使価額の算出にあたり使用すべき時価につき、他方の事由による影響を考慮する
                    必要があるとき。
                 (6)  本項第(2)号の規定にかかわらず、本項第(2)号に基づく調整後行使価額を初めて適用
                   する日が本欄第３項に基づく行使価額の新株予約権修正日と一致する場合には、当社
                   は、必要な調整を行う。
                 (7)  本欄第３項及び本項に定めるところにより行使価額の修正又は調整を行うときは、当
                   社は、あらかじめ書面によりその旨並びにその事由、修正又は調整前行使価額、修正
                   又は調整後行使価額及びその適用の日その他必要な事項を、適用の日の前日までに本
                   新株予約権者に通知する。但し、本項第(2)号⑤の場合その他適用の日の前日までに
                   前記の通知を行うことができないときは、適用の日以降速やかにこれを行う。
      新株予約権の行使          1,069,493,664円
      により株式を発行          (注)　別記「新株予約権の行使時の払込金額」欄第３項又は第４項により、行使価額が修正
      する場合の株式の             又は調整された場合には、本新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発
      発行価額の総額             行価額の総額は増加又は減少する可能性がある。本新株予約権の権利行使期間内に行
                   使が行われない場合には、本新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発
                   行価額の総額は減少する可能性がある。
      新株予約権の行使          １．新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式１株の発行価格
      により株式を発行            本新株予約権の行使により交付する当社普通株式１株の発行価格は、行使請求に係る本
      する場合の株式の            新株予約権の行使に際して払い込むべき金額の総額に、行使請求に係る本新株予約権の
      発行価格及び資本            発行価額の総額を加えた額を、別記「新株予約権の目的となる株式の数」欄記載の本新
      組入額            株予約権の目的である株式の総数で除した額とする。
                ２．新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金
                  本新株予約権の行使により当社普通株式を発行する場合において増加する資本金の額
                  は、会社計算規則第17条第１項の規定に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１
                  の金額とし(計算の結果１円未満の端数が生じる場合はその端数を切り上げた額とす
                  る。)、当該資本金等増加限度額から増加する資本金の額を減じた額を増加する資本準
                  備金の額とする。
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      新株予約権の行使          本新株予約権の行使期間

      期間          2023年12月１日(当日を含む。)から2025年12月１日(当日を含む。)まで(以下「行使期間」
                という。)とする。
      新株予約権の行使          １．本新株予約権の行使請求受付場所
      請求の受付場所、            みずほ信託銀行株式会社　本店証券代行部
      取次場所及び払込          ２．行使請求の取次場所
      取扱場所            該当事項なし。
                ３．行使請求の払込取扱場所
                  株式会社みずほ銀行　築地支店
      新株予約権の行使
                本新株予約権の一部行使はできない。
      の条件
      自己新株予約権の          当社は、本新株予約権の取得が必要と当社取締役会が決議した場合には、本新株予約権の払
      取得の事由及び取          込期日の翌日以降、会社法第273条及び第274条の規定に従って、取得日の２週間前までに通
      得の条件          知をしたうえで、当社取締役会で定める取得日に、本新株予約権１個当たり払込金額にて、
                残存する本新株予約権の全部を取得することができる。
      新株予約権の譲渡          本新株予約権には譲渡制限は付されていない。
      に関する事項          但し、本件買取契約において、本新株予約権の譲渡の際に当社取締役会の承認が必要である
                旨が定められる予定である。
      代用払込みに関す
                該当事項なし。
      る事項
      組織再編成行為に          該当事項なし。
      伴う新株予約権の
      交付に関する事項
                                (後略)
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      ４  【新規発行による手取金の使途】

       (1)  【新規発行による手取金の額】
        ＜訂正前＞
          払込金額の総額(円)                 発行諸費用の概算額(円)                   差引手取概算額(円)
                1,569,493,664                   12,500,000                1,556,993,664

       (注)   １．払込金額の総額は、本新株予約権付社債の発行価額及び本新株予約権の発行価額の総額に、本新株予約権の
           行使に際して払い込むべき金額の合計額を合算した金額であります。
         ２．本新株予約権付社債及び本新株予約権の払込金額の総額の算定に用いた発行価額の総額は、発行決議日基準
           株価等の数値を前提として算定した見込額です。実際の発行価額の総額は、条件決定日に決定されます。
         ３ ．本新株予約権の行使に際して払い込むべき金額の合計額は、                             発行決議日基準株価を当初行使価額であると仮
           定し、   全ての本新株予約権が当初行使価額で行使されたと仮定して算出された金額です。行使価額が修正又
           は調整された場合には、払込金額の総額及び差引手取概算額は増加又は減少します。実際の当初行使価額は
           条件決定日に決定され、また、本新株予約権の行使期間内に全部又は一部の行使が行われない場合及び当社
           が取得した本新株予約権を消却した場合には、本新株予約権の行使に際して払い込むべき金額の合計額及び
           発行諸費用の概算額は減少します。
         ４ ．発行諸費用の概算額は、主に本資金調達に係る弁護士費用、本新株予約権の価値評価費用及びその他事務費
           用(有価証券届出書作成費用、払込取扱銀行手数料及び変更登記費用等)の合計であります。
         ５ ．発行諸費用の概算額には、消費税等は含まれておりません。
        ＜訂正後＞

          払込金額の総額(円)                 発行諸費用の概算額(円)                   差引手取概算額(円)
                1,569,493,664                   12,500,000                1,556,993,664

       (注)   １．払込金額の総額は、本新株予約権付社債の発行価額及び本新株予約権の発行価額の総額に、本新株予約権の
           行使に際して払い込むべき金額の合計額を合算した金額であります。
         ２ ．本新株予約権の行使に際して払い込むべき金額の合計額は、全ての本新株予約権が当初行使価額で行使され
           たと仮定して算出された金額です。行使価額が修正又は調整された場合には、払込金額の総額及び差引手取
           概算額は増加又は減少します。実際の当初行使価額は条件決定日に決定され、また、本新株予約権の行使期
           間内に全部又は一部の行使が行われない場合及び当社が取得した本新株予約権を消却した場合には、本新株
           予約権の行使に際して払い込むべき金額の合計額及び発行諸費用の概算額は減少します。
         ３ ．発行諸費用の概算額は、主に本資金調達に係る弁護士費用、本新株予約権の価値評価費用及びその他事務費
           用(有価証券届出書作成費用、払込取扱銀行手数料及び変更登記費用等)の合計であります。
         ４ ．発行諸費用の概算額には、消費税等は含まれておりません。
       (注)２．の全文削除並びに３．、４．及び５．の番号変更

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      第３   【第三者割当の場合の特記事項】

      １  【割当予定先の状況】

       ｄ．割り当てようとする株式の数
        ＜訂正前＞
        ＜本新株予約権付社債＞
         本新株予約権付社債の転換によって交付される株式の種類は当社普通株式とし、その行使により当社が当社普通
        株式を交付する数は、行使請求に係る本社債の払込金額の総額を当該本新株予約権付社債に係る転換価額で除して
        得られる最大の整数とします。但し、行使により生じる１株未満の端数は切り捨て、現金による調整は行いませ
        ん。なお、     本新株予約権付社債が額面100円あたり100円で発行され、かつ当初転換価額を発行決議日基準株価であ
        る136円と仮定した上で、             本新株予約権付社債が全て当初転換価額で転換された場合に交付される株式の数は
        3,676,440株です        (本有価証券届出書提出日現在における見込数)                     。
                                (後略)
        ＜訂正後＞

        ＜本新株予約権付社債＞
         本新株予約権付社債の転換によって交付される株式の種類は当社普通株式とし、その行使により当社が当社普通
        株式を交付する数は、行使請求に係る本社債の払込金額の総額を当該本新株予約権付社債に係る転換価額で除して
        得られる最大の整数とします。但し、行使により生じる１株未満の端数は切り捨て、現金による調整は行いませ
        ん。なお、本新株予約権付社債が全て当初転換価額で転換された場合に交付される株式の数は3,676,440株です。
                                (後略)
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      ３  【発行条件に関する事項】

       (1)  払込金額の算定根拠及びその具体的な内容
        ＜訂正前＞
        ①　本新株予約権付社債
          当社は、本新株予約権付社債の発行要項及び割当予定先との間で締結する予定の本件買取契約に定められた諸
         条件を考慮した本新株予約権付社債の価値評価を第三者算定機関である株式会社プルータス・コンサルティング
         (東京都千代田区霞が関三丁目２番５号　代表取締役ＣＥО　野口真人)(以下「プルータス・コンサルティング」
         といいます。)に依頼いたしました。プルータス・コンサルティングは、本新株予約権付社債の発行要項等に定め
         られた諸条件を考慮し、一般的な価格算定モデルであるモンテカルロ・シミュレーションを用いて本新株予約権
         付社債の評価を実施しています。また、プルータス・コンサルティングは、評価基準日(2023年11月６日)の市場
         環境や割当予定先の権利行使行動等を考慮した一定の前提(当社の株価(136円)、配当額(０円)、無リスク利子率
         (0.135％)、当社株式の株価変動性(63.92％)及び市場出来高等)を置き、本新株予約権付社債の評価を実施してい
         ます。
          なお、本新株予約権付社債の転換価額につきましては、今後の当社の株価動向に基づき段階的に転換がなされ
         ることを目的として、割当予定先との協議により、CB修正日に、当該CB修正日に先立つ３連続取引日の各取引日
         (但し、終値が存在しない日を除きます。)において取引所が発表する当社普通株式の普通取引の終値の単純平均
         値の100％に相当する金額の0.1円未満の端数を切り捨てた額に修正されるものとし、当初の転換価額については
         発行決議日基準株価と、条件決定日基準株価のいずれか高い金額                              に、下限転換価額については68円にそれぞれ設
         定されており、最近６か月間の当社株価の水準と比べれば低い水準とはなりますが、発行決議日直前取引日の当
         社株価と比べれば過度に低い水準となることはないものと考えております。
          その上で、当社は、発行決議日時点における本新株予約権付社債の発行価額(各社債の金額100円につき金100
         円)をプルータス・コンサルティングが算定した評価額(各社債の金額100円につき金98.4円)を上回る金額で決定
         しており、本社債に新株予約権を付すことにより当社が得ることのできる経済的利益すなわち新株予約権の実質
         的な対価と新株予約権の公正な価値とを比較し、新株予約権の実質的な対価が新株予約権の公正な価値を大きく
         下回る水準ではないことから、本新株予約権付社債の発行条件が有利な条件に該当しないものと判断いたしまし
         た。
          また、当社監査等委員会から、本新株予約権付社債の発行条件は、第三者算定機関が当社と継続した取引関係
         になく、割当予定先からも独立した立場にあるため、その選定が妥当であること、発行価額が当該第三者算定機
         関によって算出された上記の価値評価額を大きく下回る水準でないこと、並びに当該第三者算定機関の計算方法
         及び前提条件に不合理な点が認められないことから、割当予定先に特に有利な金額での発行に該当せず、適法で
         ある旨の意見を得ております。               なお、条件決定日に決定される本新株予約権付社債の発行条件について、当社監
         査等委員会から改めて意見を取得する予定です。
        ②　本新株予約権

          当社は、本新株予約権の発行要項及び割当予定先との間で締結する予定の本件買取契約に定められた諸条件を
         考慮した本新株予約権の価値評価を第三者算定機関であるプルータス・コンサルティングに依頼いたしました。
         プルータス・コンサルティングは、本新株予約権の発行要項等に定められた諸条件を考慮し、一般的な価格算定
         モデルであるモンテカルロ・シミュレーションを用いて本新株予約権の評価を実施しています。また、プルータ
         ス・コンサルティングは、評価基準日(2023年11月６日)の市場環境や割当予定先の権利行使行動等を考慮した一
         定の前提(当社の株価(136円)、配当額(０円)、無リスク利子率(0.135％)、当社株式の株価変動性(63.92％)及び
         市場出来高等)を置き、本新株予約権の評価を実施しています。
          なお、本新株予約権の行使価額につきましては、今後の当社の株価動向に基づき段階的に行使がなされること
         を目的として、割当予定先との協議により、新株予約権修正日に、当該新株予約権修正日に先立つ３連続取引日
         の各取引日(但し、終値が存在しない日を除きます。)において取引所が発表する当社普通株式の普通取引の終値
         の単純平均値の100％に相当する金額の0.1円未満の端数を切り捨てた額に修正されるものとし、当初の行使価額
         については     発行決議日基準株価と条件決定日基準株価のいずれか高い金額                             に、下限行使価額については68円にそ
         れぞれ設定されており、最近６か月間の当社株価の水準と比べれば低い水準とはなりますが、発行決議日直前取
         引日の当社株価と比べれば過度に低い水準となることはないものと考えております。
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          その上で、当社は、当該算定機関が上記前提条件を基に算定した評価額(新株予約権１個当たり68円)を参考

         に、割当予定先との間での協議を経て、                   発行決議日時点における           本新株予約権の１個の払込金額を68円と                   してお
         ります   。本新株予約権の発行価額の決定にあたっては、当該算定機関が公正な評価額に影響を及ぼす可能性のあ
         る事象を前提として考慮し、新株予約権の評価額の算定手法として一般的に用いられているモンテカルロ・シ
         ミュレーションを用いて公正価値を算定していることから、当該算定機関の算定結果は合理的な公正価格である
         と考えられ、当該評価額を大きく下回らない水準で決定されている本新株予約権の発行価額は、有利発行には該
         当せず、適正かつ妥当な価額であると判断いたしました。
          また、当社監査等委員会から、本新株予約権の発行条件は、第三者算定機関が当社と継続した取引関係にな
         く、割当予定先からも独立した立場にあるため、その選定が妥当であること、発行価額が当該第三者算定機関に
         よって算出された当該評価額と同額で決定されていること、並びに当該第三者算定機関の計算方法及び前提条件
         に不合理な点が認められないことから、割当予定先に特に有利な金額での発行に該当せず、適法である旨の意見
         を得ております。        なお、条件決定日に決定される本新株予約権の発行条件について、当社監査等委員会から改め
         て意見を取得する予定です。
        ＜訂正後＞

        ①　本新株予約権付社債
          当社は発行決議日と同日である2023年11月７日に「2023年12月期第３四半期決算短信〔日本基準〕(連結)」を
         公表しております。当社は、かかる公表による株価への影響を織り込んだ上で本新株予約権付社債の発行価額を
         決定すべく、発行決議日時点における本新株予約権付社債の価値と条件決定日時点における本新株予約権付社債
         の価値をそれぞれ算定し、条件決定日時点における評価額が当該発行決議日時点の本新株予約権付社債の発行価
         額を上回った場合には、当該評価額を本新株予約権付社債の発行価額とすることといたしました。
          当社は、本新株予約権付社債の発行要項及び割当予定先との間で締結する予定の本件買取契約に定められた諸
         条件を考慮した本新株予約権付社債の価値評価を第三者算定機関である株式会社プルータス・コンサルティング
         (東京都千代田区霞が関三丁目２番５号　代表取締役ＣＥО　野口真人)(以下「プルータス・コンサルティング」
         といいます。)に依頼いたしました。プルータス・コンサルティングは、本新株予約権付社債の発行要項等に定め
         られた諸条件を考慮し、一般的な価格算定モデルであるモンテカルロ・シミュレーションを用いて本新株予約権
         付社債の評価を実施しています。また、プルータス・コンサルティングは、評価基準日(                                         発行決議日時点：        2023年
         11月６日    、条件決定日時点：2023年11月10日                 )の市場環境や割当予定先の権利行使行動等を考慮した一定の前提
         (当社の株価(      発行決議日時点：        136円   、条件決定日時点：127円            )、配当額(     発行決議日時点：        ０円  、条件決定日時
         点：０円    )、無リスク利子率(         発行決議日時点：        0.135％    、条件決定日時点：0.105％             )、当社株式の株価変動性(            発
         行決議日時点：       63.92％    、条件決定日時点：64.21％             )及び市場出来高等)を置き、本新株予約権付社債の評価を実
         施しています。
          なお、本新株予約権付社債の転換価額につきましては、今後の当社の株価動向に基づき段階的に転換がなされ
         ることを目的として、割当予定先との協議により、CB修正日に、当該CB修正日に先立つ３連続取引日の各取引日
         (但し、終値が存在しない日を除きます。)において取引所が発表する当社普通株式の普通取引の終値の単純平均
         値の100％に相当する金額の0.1円未満の端数を切り捨てた額に修正されるものとし、当初の転換価額については
         2023年11月６日の取引所における当社普通株式の普通取引の終値の金額である136円                                       に、下限転換価額については
         68円にそれぞれ設定されており、最近６か月間の当社株価の水準と比べれば低い水準とはなりますが、発行決議
         日直前取引日の当社株価と比べれば過度に低い水準となることはないものと考えております。
          その上で、当社は、発行決議日時点における本新株予約権付社債の発行価額(各社債の金額100円につき金100
         円)をプルータス・コンサルティングが算定した                      発行決議日時点の        評価額(各社債の金額100円につき金98.4円)を
         上回る金額で決定しており、本社債に新株予約権を付すことにより当社が得ることのできる経済的利益すなわち
         新株予約権の実質的な対価と新株予約権の公正な価値とを比較し、新株予約権の実質的な対価が新株予約権の公
         正な価値を大きく下回る水準ではないことから、本新株予約権付社債の発行条件が有利な条件に該当しないもの
         と判断いたしました。
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          また、株価変動等諸般の事情を考慮の上で2023年11月13日を条件決定日としたところ、条件決定日時点のプ

         ルータス・コンサルティングが算定した評価額(各社債の金額100円につき金98.3円)を踏まえ、本新株予約権付社
         債の発行価額を各社債の金額100円につき金100円で決定いたしました。本新株予約権付社債の発行価額の決定方
         法は、既存株主の利益を害するおそれを回避することを目的とした合理性を有するものであり、本新株予約権付
         社債の発行価額は、かかる決定方法に基づき、上記のとおり、当該算定機関における条件決定日時点の本新株予
         約権付社債の評価額を参考に、当該評価額を上回る金額で決定されているため、有利発行には該当せず、適正か
         つ妥当な価額であると判断しております。
          また、当社監査等委員会から、本新株予約権付社債の発行条件は、第三者算定機関が当社と継続した取引関係
         になく、割当予定先からも独立した立場にあるため、その選定が妥当であること、発行価額が当該第三者算定機
         関によって算出された上記の価値評価額を大きく下回る水準でないこと、並びに当該第三者算定機関の計算方法
         及び前提条件に不合理な点が認められないことから、割当予定先に特に有利な金額での発行に該当せず、適法で
         ある旨の意見を得ております。
        ②　本新株予約権

          当社は発行決議日と同日である2023年11月７日に「2023年12月期第３四半期決算短信〔日本基準〕(連結)」を
         公表しております。当社は、かかる公表による株価への影響を織り込んだ上で本新株予約権の払込金額を決定す
         べく、発行決議日時点における本新株予約権の価値と条件決定日時点における本新株予約権の価値をそれぞれ算
         定し、高い方の金額を基準として本新株予約権の払込金額を決定しました。
          当社は、本新株予約権の発行要項及び割当予定先との間で締結する予定の本件買取契約に定められた諸条件を
         考慮した本新株予約権の価値評価を第三者算定機関であるプルータス・コンサルティングに依頼いたしました。
         プルータス・コンサルティングは、本新株予約権の発行要項等に定められた諸条件を考慮し、一般的な価格算定
         モデルであるモンテカルロ・シミュレーションを用いて本新株予約権の評価を実施しています。また、プルータ
         ス・コンサルティングは、評価基準日(                  発行決議日時点：        2023年11月６日       、条件決定日時点：2023年11月10日                 )の
         市場環境や割当予定先の権利行使行動等を考慮した一定の前提(当社の株価(                                   発行決議日時点：        136円   、条件決定日
         時点：127円      )、配当額(     発行決議日時点：         ０円  、条件決定日時点：０円            )、無リスク利子率(          発行決議日時点：
         0.135％    、条件決定日時点：0.105％             )、当社株式の株価変動性(             発行決議日時点：         63.92％    、条件決定日時点：
         64.21％    )及び市場出来高等)を置き、本新株予約権の評価を実施しています。
          なお、本新株予約権の行使価額につきましては、今後の当社の株価動向に基づき段階的に行使がなされること
         を目的として、割当予定先との協議により、新株予約権修正日に、当該新株予約権修正日に先立つ３連続取引日
         の各取引日(但し、終値が存在しない日を除きます。)において取引所が発表する当社普通株式の普通取引の終値
         の単純平均値の100％に相当する金額の0.1円未満の端数を切り捨てた額に修正されるものとし、当初の行使価額
         については     2023年11月６日の取引所における当社普通株式の普通取引の終値の金額である136円                                       に、下限行使価額
         については68円にそれぞれ設定されており、最近６か月間の当社株価の水準と比べれば低い水準とはなります
         が、発行決議日直前取引日の当社株価と比べれば過度に低い水準となることはないものと考えております。
          その上で、当社は、当該算定機関が上記前提条件を基に算定した                              発行決議日時点の        評価額(新株予約権１個当た
         り68円)を参考に、割当予定先との間での協議を経て、                         発行決議日時点における           本新株予約権の１個の払込金額を
         68円と   決定いたしました        。本新株予約権の発行価額の決定にあたっては、当該算定機関が公正な評価額に影響を
         及ぼす可能性のある事象を前提として考慮し、新株予約権の評価額の算定手法として一般的に用いられているモ
         ンテカルロ・シミュレーションを用いて公正価値を算定していることから、当該算定機関の算定結果は合理的な
         公正価格であると考えられ、当該評価額を大きく下回らない水準で決定されている本新株予約権の発行価額は、
         有利発行には該当せず、適正かつ妥当な価額であると判断いたしました。
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          また、株価変動等諸般の事情を考慮の上で2023年11月13日を条件決定日としたところ、条件決定日時点の本新

         株予約権１個当たりの評価額は62円と算定され、当社は、これを参考として条件決定日時点の本新株予約権１個
         当たりの払込金額を、上記評価額と同額となるよう、本新株予約権の１個の払込金額を62円としております。そ
         の上で、両時点における払込金額を比較し、より既存株主の利益に資する払込金額となるように、最終的に本新
         株予約権１個当たりの払込金額を68円と決定しました。本新株予約権の払込金額の決定方法は、既存株主の利益
         を害するおそれを回避することを目的とした合理性を有するものであり、本新株予約権の払込金額は、かかる決
         定方法に基づき、上記のとおり、当該算定機関における条件決定日時点の本新株予約権の算定結果を参考に、割
         当予定先との間での協議を経て、当該算定結果と同額と決定されているため、有利発行には該当せず、適正かつ
         妥当な価額であると判断いたしました。
          また、当社監査等委員会から、本新株予約権の発行条件は、第三者算定機関が当社と継続した取引関係にな
         く、割当予定先からも独立した立場にあるため、その選定が妥当であること、発行価額が当該第三者算定機関に
         よって算出された当該評価額と同額で決定されていること、並びに当該第三者算定機関の計算方法及び前提条件
         に不合理な点が認められないことから、割当予定先に特に有利な金額での発行に該当せず、適法である旨の意見
         を得ております。
       (2)  発行数量等及び株式の希薄化の規模が合理的であると判断した根拠

        ＜訂正前＞
         本新株予約権付社債について、               発行決議日の直前取引日における取引所の当社普通株式の普通取引の終値である
        136円を当初転換価額と仮定した上で、                  本新株予約権付社債が全て当初転換価額で転換された場合に交付される株式
        数3,676,440株(議決権数36,764個)に本新株予約権が全て行使された場合に交付される株式数7,824,800株(議決権数
        78,248個)を合算した総株式数は11,501,240株(議決権数115,012個)であり、希薄化率(2023年６月30日現在の当社の
        発行済株式総数である31,577,500株(総議決権数315,419個)を分母とします。以下同じです。)は36.42％(議決権に
        おける割合は、総議決権数の36.46％)に相当します。なお、本新株予約権付社債については、下限転換価額を当初
        転換価額の50％に相当する金額(１円未満の端数切上げ)とし、当該下限転換価額で本新株予約権付社債が全て転換
        されたと仮定した場合に交付される株式数は7,352,920株(議決権数73,529個)であり、これに本新株予約権が全て行
        使された場合に交付される株式数7,824,800株(議決権数78,248個)と合算した総株式数は15,177,720株(議決権数
        151,777個)となり、希薄化率は48.06％(議決権における割合は、総議決権数の48.12％)に相当します。したがっ
        て、割当議決権数が総株主の議決権数の25％以上となることから、本新株予約権付社債及び本新株予約権の発行は
        大規模な第三者割当に該当いたします。
         当社は、本資金調達に伴う希薄化率が大規模な第三者割当に該当する規模となる点について検討し、本資金調達
        により調達する資金を、本資金調達の主な目的及び理由にしたがって、INDを確実に達成するための成長資金に充当
        することは、今後の当社の成長及び企業価値の向上に資するものと考え、本資金調達を行うことを決定いたしまし
        た。
         また、今般の資金調達については、本新株予約権付社債が全て下限転換価額で転換された場合に交付される株式
        数7,352,920株に本新株予約権が全て行使された場合に交付される株式数7,824,800株を合算した15,177,720株に対
        し、取引所における当社普通株式の過去６ヶ月における１日当たり平均出来高は675,354株であり、一定の流動性を
        有しております。さらに、当社は、取引所の定める有価証券上場規程第432条に基づき、第三者委員会を設置いたし
        ました。同委員会は、本資金調達の必要性及び相当性につき検討し、本資金調達が認められるとの意見を表明いた
        しました。したがって、今回の資金調達は市場に過度の影響を与える規模ではなく、希薄化の規模が合理的である
        と判断しました。
                                33/38





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        ＜訂正後＞

         本新株予約権付社債について、本新株予約権付社債が全て当初転換価額で転換された場合に交付される株式数
        3,676,440株(議決権数36,764個)に本新株予約権が全て行使された場合に交付される株式数7,824,800株(議決権数
        78,248個)を合算した総株式数は11,501,240株(議決権数115,012個)であり、希薄化率(2023年６月30日現在の当社の
        発行済株式総数である31,577,500株(総議決権数315,419個)を分母とします。以下同じです。)は36.42％(議決権に
        おける割合は、総議決権数の36.46％)に相当します。なお、本新株予約権付社債については、下限転換価額を当初
        転換価額の50％に相当する金額(１円未満の端数切上げ)とし、当該下限転換価額で本新株予約権付社債が全て転換
        されたと仮定した場合に交付される株式数は7,352,920株(議決権数73,529個)であり、これに本新株予約権が全て行
        使された場合に交付される株式数7,824,800株(議決権数78,248個)と合算した総株式数は15,177,720株(議決権数
        151,777個)となり、希薄化率は48.06％(議決権における割合は、総議決権数の48.12％)に相当します。したがっ
        て、割当議決権数が総株主の議決権数の25％以上となることから、本新株予約権付社債及び本新株予約権の発行は
        大規模な第三者割当に該当いたします。
         当社は、本資金調達に伴う希薄化率が大規模な第三者割当に該当する規模となる点について検討し、本資金調達
        により調達する資金を、本資金調達の主な目的及び理由にしたがって、INDを確実に達成するための成長資金に充当
        することは、今後の当社の成長及び企業価値の向上に資するものと考え、本資金調達を行うことを決定いたしまし
        た。
         また、今般の資金調達については、本新株予約権付社債が全て下限転換価額で転換された場合に交付される株式
        数7,352,920株に本新株予約権が全て行使された場合に交付される株式数7,824,800株を合算した15,177,720株に対
        し、取引所における当社普通株式の過去６ヶ月における１日当たり平均出来高は675,354株であり、一定の流動性を
        有しております。さらに、当社は、取引所の定める有価証券上場規程第432条に基づき、第三者委員会を設置いたし
        ました。同委員会は、本資金調達の必要性及び相当性につき検討し、本資金調達が認められるとの意見を表明いた
        しました。したがって、今回の資金調達は市場に過度の影響を与える規模ではなく、希薄化の規模が合理的である
        と判断しました。
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      ５  【第三者割当後の大株主の状況】

        ＜訂正前＞
                                                     割当後の
                                       総議決権数に
                                               割当後の      総議決権数に
                                 所有株式数      対する所有議
         氏名又は名称               住所
                                              所有株式数      対する所有議
                                  (株)
                                       決権数の割合
                                                (株)
                                                    決権数の割合
                                         (％)
                                                       (％)
                  c/o  Intertrust      Corporate
                  Services(Cayman)Limited
      EVO  FUND
                  OneNexusWay,        CamanaBay,
      ( 常  任  代  理  人
                                     ―       ―   11,501,240         26.72
                  Grand     Cayman      KY1-
      EVOLUTION     JAPAN証券株
                  9005,Cayman      Islands
      式会社)
                  (東京都千代田区紀尾井町４
                  番１号)
      株式会社ライフサイエ
                  東京都中央区日本橋馬喰町
      ンスイノベーションマ                           4,831,800         15.32     4,831,800         11.23
                  １丁目９－６
      ネジメント
      濡木　理            神奈川県横浜市緑区               2,266,100         7.18    2,266,100         5.26
      株式会社日本カスト
                  東京都中央区晴海１丁目８
      ディ銀行                           1,402,500         4.45    1,402,500         3.26
                  －12
      (信託口)
      野村信託銀行株式会社            東京都千代田区大手町２丁
                                 1,304,600         4.14    1,304,600         3.03
      (投信口)            目２－２
      BBH    (LUX)     FOR
                  2A  RUE  ALBERT    BORSCHETTE
      FIDELITY      FUNDS    －
                  LUXEMBOURG      L-1246
                                 1,238,900         3.93    1,238,900         2.88
      PACIFIC    POOL
                  (東京都千代田区丸の内２丁
      (常任代理人　株式会社
                  目７－１)
      三菱UFJ銀行)
                  東京都港区南青山２丁目６
      楽天証券株式会社                            777,000        2.46     777,000        1.81
                  番21号
      SBIフェニックス１号投            東京都港区六本木１丁目６
                                  700,000        2.22     700,000        1.63
      資事業有限責任組合            －１
      SBIベンチャー投資促進
                  東京都港区六本木１丁目６
      税制投資事業有限責任                            481,400        1.53     481,400        1.12
                  －１
      組合
      ファストトラックイニ
                  東京都文京区本郷４丁目１
      シアティブ２号投資事                            473,400        1.50     473,400        1.10
                  －４
      業有限責任組合
           計             ―         13,475,700         42.72    24,976,940         58.03
       (注)   １　「所有株式数」及び「総議決権数に対する所有議決権数の割合」につきましては、原則として2023年６月30
           日現在の株主名簿に基づき記載しております。
         ２　「総議決権数に対する所有議決権数の割合」及び「割当後の総議決権数に対する所有議決権数の割合」は、
           小数点以下第３位を四捨五入しております。
         ３　「割当後の総議決権数に対する所有議決権数の割合」は、「割当後の所有株式数」に係る議決権の数を、
           「総議決権数に対する所有議決権数の割合」の算出に用いた総議決権数に、本新株予約権付社債について、
           発行決議日基準株価である136円を当初転換価額と仮定した上で                             本新株予約権付社債が全て当初転換価額で
           転換され、本新株予約権が全て行使された場合に交付される株式数に係る議決権の数を加えた数で除して算
           出しております。
         ４　EVO    FUNDの「割当後の所有株式数」は、「所有株式数」に記載した株式数に、本新株予約権付社債につい
           て、  発行決議日基準株価である136円を当初転換価額と仮定した上で                             本新株予約権付社債が全て当初転換価
           額で転換され、本新株予約権が全て行使された場合に交付される株式の数を加算した数を記載しています。
         ５　EVO    FUNDは、本新株予約権付社債及び本新株予約権が転換又は行使された場合に交付される当社株式につい
           て、長期保有を約していないため、本新株予約権付社債及び本新株予約権の発行後の大株主の状況は直ちに
           変動する可能性があります。
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        ＜訂正後＞

                                                     割当後の
                                       総議決権数に
                                               割当後の      総議決権数に
                                 所有株式数      対する所有議
         氏名又は名称               住所
                                              所有株式数      対する所有議
                                  (株)
                                       決権数の割合
                                                (株)
                                                    決権数の割合
                                         (％)
                                                       (％)
                  c/o  Intertrust      Corporate
                  Services(Cayman)Limited
      EVO  FUND
                  One   Nexus    Way,   Camana
      ( 常  任  代  理  人
                                     ―       ―   11,501,240         26.72
                  Bay,   Grand    Cayman    KY1-
      EVOLUTION     JAPAN証券株
                  9005,Cayman      Islands
      式会社)
                  (東京都千代田区紀尾井町４
                  番１号)
      株式会社ライフサイエ
                  東京都中央区日本橋馬喰町
      ンスイノベーションマ                           4,831,800         15.32     4,831,800         11.23
                  １丁目９－６
      ネジメント
      濡木　理            神奈川県横浜市緑区               2,266,100         7.18    2,266,100         5.26
      株式会社日本カスト
                  東京都中央区晴海１丁目８
      ディ銀行                           1,402,500         4.45    1,402,500         3.26
                  －12
      (信託口)
      野村信託銀行株式会社            東京都千代田区大手町２丁
                                 1,304,600         4.14    1,304,600         3.03
      (投信口)            目２－２
      BBH    (LUX)     FOR
                  2A  RUE  ALBERT    BORSCHETTE
      FIDELITY      FUNDS    －
                  LUXEMBOURG      L-1246
                                 1,238,900         3.93    1,238,900         2.88
      PACIFIC    POOL
                  (東京都千代田区丸の内２丁
      (常任代理人　株式会社
                  目７－１)
      三菱UFJ銀行)
                  東京都港区南青山２丁目６
      楽天証券株式会社                            777,000        2.46     777,000        1.81
                  番21号
      SBIフェニックス１号投            東京都港区六本木１丁目６
                                  700,000        2.22     700,000        1.63
      資事業有限責任組合            －１
      SBIベンチャー投資促進
                  東京都港区六本木１丁目６
      税制投資事業有限責任                            481,400        1.53     481,400        1.12
                  －１
      組合
      ファストトラックイニ
                  東京都文京区本郷４丁目１
      シアティブ２号投資事                            473,400        1.50     473,400        1.10
                  －４
      業有限責任組合
           計             ―         13,475,700         42.72    24,976,940         58.03
       (注)   １　「所有株式数」及び「総議決権数に対する所有議決権数の割合」につきましては、原則として2023年６月30
           日現在の株主名簿に基づき記載しております。
         ２　「総議決権数に対する所有議決権数の割合」及び「割当後の総議決権数に対する所有議決権数の割合」は、
           小数点以下第３位を四捨五入しております。
         ３　「割当後の総議決権数に対する所有議決権数の割合」は、「割当後の所有株式数」に係る議決権の数を、
           「総議決権数に対する所有議決権数の割合」の算出に用いた総議決権数に、本新株予約権付社債について、
           本新株予約権付社債が全て当初転換価額で転換され、本新株予約権が全て行使された場合に交付される株式
           数に係る議決権の数を加えた数で除して算出しております。
         ４　EVO    FUNDの「割当後の所有株式数」は、「所有株式数」に記載した株式数に、本新株予約権付社債につい
           て、本新株予約権付社債が全て当初転換価額で転換され、本新株予約権が全て行使された場合に交付される
           株式の数を加算した数を記載しています。
         ５　EVO    FUNDは、本新株予約権付社債及び本新株予約権が転換又は行使された場合に交付される当社株式につい
           て、長期保有を約していないため、本新株予約権付社債及び本新株予約権の発行後の大株主の状況は直ちに
           変動する可能性があります。
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      第三部     【参照情報】

      第１   【参照書類】

        ＜訂正前＞

       会社の概況及び事業の概況等金融商品取引法第５条第１項第２号に掲げる事項については、以下に掲げる書類を参照
      すること。
      １  【有価証券報告書及びその添付書類】

        事業年度　第７期(自　2022年１月１日　至　2022年12月31日)2023年３月28日関東財務局長に提出
      ２  【四半期報告書又は半期報告書】

        事業年度　第８期第１四半期(自　2023年１月１日　至　2023年３月31日)2023年５月12日関東財務局長に提出
      ３  【四半期報告書又は半期報告書】

        事業年度　第８期第２四半期(自　2023年４月１日　至　2023年６月30日)2023年８月14日関東財務局長に提出
      ４  【臨時報告書】

        １の有価証券報告書提出後、本有価証券届出書提出日(2023年11月                               ７ 日)までに、金融商品取引法第24条の５第４項
       及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２の規定に基づく臨時報告書を2023年４月３日に関東
       財務局長に提出
        ＜訂正後＞

       会社の概況及び事業の概況等金融商品取引法第５条第１項第２号に掲げる事項については、以下に掲げる書類を参照
      すること。
      １  【有価証券報告書及びその添付書類】

        事業年度　第７期(自　2022年１月１日　至　2022年12月31日)2023年３月28日関東財務局長に提出
      ２  【四半期報告書又は半期報告書】

        事業年度　第８期第１四半期(自　2023年１月１日　至　2023年３月31日)2023年５月12日関東財務局長に提出
      ３  【四半期報告書又は半期報告書】

        事業年度　第８期第２四半期(自　2023年４月１日　至　2023年６月30日)2023年８月14日関東財務局長に提出
      ４  【四半期報告書又は半期報告書】

        事業年度　第８期第３四半期(自　2023年７月１日　至　2023年９月30日)2023年11月13日関東財務局長に提出
      ５  【臨時報告書】

        １の有価証券報告書提出後、本有価証券届出書                      の訂正届出書      提出日(2023年11月         13 日)までに、金融商品取引法第24
       条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２の規定に基づく臨時報告書を2023年４
       月３日に関東財務局長に提出
                                37/38




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                                                    訂正有価証券届出書（参照方式）
      第２   【参照書類の補完情報】

        ＜訂正前＞

       上記に掲げた参照書類としての有価証券報告書及び四半期報告書(以下「有価証券報告書等」といいます。)に記載さ
      れた「事業等のリスク」について、当該有価証券報告書等の提出日以後本有価証券届出書提出日(2023年11月                                                  ７ 日)まで
      の間において生じた変更その他の事由はありません。
       また、当該有価証券報告書等には将来に関する事項が記載されていますが、当該事項は本有価証券届出書提出日(2023
      年11月   ７ 日)現在において変更の必要はなく、また新たに記載すべき将来に関する事項もないと判断しております。
        ＜訂正後＞

       上記に掲げた参照書類としての有価証券報告書及び四半期報告書(以下「有価証券報告書等」といいます。)に記載さ
      れた「事業等のリスク」について、当該有価証券報告書等の提出日以後本有価証券届出書                                         の訂正届出書      提出日(2023年11
      月 13 日)までの間において生じた変更その他の事由はありません。
       また、当該有価証券報告書等には将来に関する事項が記載されていますが、当該事項は本有価証券届出書                                                 の訂正届出
      書 提出日(2023年11月         13 日)現在において変更の必要はなく、また新たに記載すべき将来に関する事項もないと判断して
      おります。
                                38/38

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