キヤノンマーケティングジャパン株式会社 四半期報告書 第56期第3四半期(2023/07/01－2023/09/30)
| 提出書類 | 四半期報告書-第56期第3四半期(2023/07/01－2023/09/30) |
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| 提出日 | |
| 提出者 | キヤノンマーケティングジャパン株式会社 |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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キヤノンマーケティングジャパン株式会社(E02644)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023年11月９日
【四半期会計期間】 第56期第３四半期(自 2023年７月１日 至 2023年９月30日)
【会社名】 キヤノンマーケティングジャパン株式会社
【英訳名】 Canon Marketing Japan Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 足 立 正 親
【本店の所在の場所】 東京都港区港南二丁目16番６号
【電話番号】 (03)6719-9111
【事務連絡者氏名】 経理部長 白 根 昭 宏
【最寄りの連絡場所】 東京都港区港南二丁目16番６号
【電話番号】 (03)6719-9074
【事務連絡者氏名】 経理部長 白 根 昭 宏
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第55期 第56期
回次 第３四半期 第３四半期 第55期
連結累計期間 連結累計期間
自 2022年１月１日 自 2023年１月１日 自 2022年１月１日
会計期間
至 2022年９月30日 至 2023年９月30日 至 2022年12月31日
売上高 (百万円) 428,079 444,550 588,132
経常利益 (百万円) 38,614 38,539 50,991
親会社株主に帰属する
(百万円) 26,670 25,854 35,552
四半期(当期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) 23,075 27,285 36,710
純資産額 (百万円) 386,726 414,435 400,372
総資産額 (百万円) 532,311 535,348 543,740
１株当たり四半期(当期)純利益 (円) 205.67 199.38 274.16
潜在株式調整後１株当たり
(円) 205.63 199.33 274.10
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (％) 72.5 77.3 73.5
営業活動による
(百万円) 37,148 18,439 37,725
キャッシュ・フロー
投資活動による
(百万円) △ 7,540 △ 10,806 △ 10,107
キャッシュ・フロー
財務活動による
(百万円) △ 11,241 △ 13,254 △ 11,259
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の
(百万円) 86,784 79,273 84,632
四半期末(期末)残高
第55期 第56期
回次 第３四半期 第３四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2022年７月１日 自 2023年７月１日
会計期間
至 2022年９月30日 至 2023年９月30日
１株当たり四半期純利益 (円) 56.29 55.47
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２ 【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業内容について、重要な
変更はありません。
また、主要な関係会社における異動もありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期報告書提出日現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断した
ものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績の状況
当第３四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、緩やかに持ち直しの動きが続きました。個人消費は、新
型コロナウイルス感染症対策の基本的対処方針変更に伴う旅行や外食の拡大、インバウンド消費の回復等によ
り、持ち直しの動きが見られました。企業の設備投資は、経済活動の正常化に伴い、好調に推移しました。特に
IT投資については、製造業や金融業を中心に幅広い業種で投資意欲が高い状態にあり、好調に推移しました。
このような経済環境のもと、当社グループは企業の積極的なIT投資を背景としたSIサービスやITインフラサー
ビスの売上拡大、オフィスMFPの供給回復やレンズ交換式デジタルカメラの新製品の好調な推移等に伴う売上拡大
により、売上高は4,445億50百万円（前年同期比3.8％増）となりました。
利益については、売上増加に伴い売上総利益は増加したものの、広告宣伝費やIT費用等の販管費の増加によ
り、営業利益は376億82百万円（前年同期比0.5％減）、経常利益は385億39百万円（前年同期比0.2％減）、親会
社株主に帰属する四半期純利益は258億54百万円（前年同期比3.1％減）となりました。
各報告セグメントの業績は以下のとおりです。増減に関する記載は、前年同期との比較に基づいています。
コンスーマ
レンズ交換式デジタルカメラについては、新型コロナウイルス感染症による制約が徐々に緩和されたことによ
る撮影機会の増加や、2022年12月に発売した「EOS R6 MarkⅡ」、2023年３月に発売した「EOS R50」、４月に発
売した「EOS R8」、６月に発売した「EOS R100」等のEOS Rシリーズの販売台数の増加により、売上は堅調に推移
しました。
インクジェットプリンターについては、市場の縮小や、供給制約が解消された前年同期の反動により、売上は
減少しました。インクカートリッジについては、プリントボリュームの減少等により、売上は減少しました。
ITプロダクトについては、高性能PCやPC周辺機器の販売が堅調に推移したことにより、売上は微増となりまし
た。
これらの結果、当セグメントの売上高は937億80百万円（前年同期比0.2％減）となりました。セグメント利益
については、広告宣伝費等の販管費の増加により、83億46百万円（前年同期比12.3％減）となりました。
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エンタープライズ
主要ビジネス機器については、製品の供給が回復したことにより、オフィスMFPの台数は増加しました。レー
ザープリンターについては、前年同期にあった大型案件の剥落により、台数は減少しました。オフィスMFPの保守
サービスについては、オフィスにおけるプリントボリュームが減少したものの、カラー出力比率が高まったこと
により、売上は横ばいとなりました。レーザープリンターカートリッジについては、大手企業向けでプリントボ
リュームが減少したことにより、売上は減少しました。
ITソリューションについては、流通業向けや金融業向けのSI案件の売上が増加したことに加え、IT基盤に係る
案件を複数獲得したこと、BPOやデータセンター２号棟の売上が順調に推移したこと等により、売上は大幅に増加
しました。
これらの結果、当セグメントの売上高は1,602億45百万円（前年同期比7.6％増）となりました。セグメント利
益については、売上増加に伴う売上総利益の増加により、143億72百万円（前年同期比11.0％増）となりました。
エリア
主要ビジネス機器については、製品の供給が回復したことにより、オフィスMFPの台数は増加しました。レー
ザープリンターについては、前年の供給回復に伴う出荷増の反動により、台数は減少しました。オフィスMFPの保
守サービスについては、大都市圏を中心にテレワークが継続され、オフィスにおけるプリントボリュームが減少
したことにより、売上は微減となりました。一方、レーザープリンターカートリッジについては、２月に実施し
た仕入価格上昇に伴う価格改定の効果等により、売上は増加しました。
ITソリューションについては、ビジネスPCの供給が回復したことや、複数のIT基盤構築案件を獲得したことに
加え、中小企業のIT環境をトータルで支援する「まかせてIT DXシリーズ」のラインアップを拡充し受注件数が増
加したことで、売上は増加しました。
これらの結果、当セグメントの売上高は1,749億89百万円（前年同期比4.6％増）となりました。セグメント利
益については、売上増加に伴う売上総利益の増加により134億42百万円（前年同期比14.4％増）となりました。
プロフェッショナル
（プロダクションプリンティング）
プロダクションプリンティング事業では、主に印刷業向けに、高速連帳プリンター及び高速カット紙プリン
ター等を提供しております。また、小売業向けにPOP制作関連のビジネスも提供しております。
当事業の売上は、前年同期にあった高速連帳プリンターの複数案件の剥落により、減少しました。
（産業機器）
産業機器事業では、主に半導体メーカー向けに、製造関連装置及び検査計測装置等を提供しております。
当事業の売上は、前年同期にあった半導体製造関連装置等の複数案件の剥落により、減少しました。
（ヘルスケア）
ヘルスケア事業では、主に病院・診療所・調剤薬局・健診施設向けに、電子カルテを中心とした医療情報シス
テム等を提供しております。
当事業の売上は、キヤノンメディカルシステムズ(株)からの事業移管及び診療所向けオンライン資格確認シス
テム案件や調剤薬局向け電子処方箋案件が増加したことにより、大幅に増加しました。
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これらの結果、当セグメントの売上高は304億74百万円（前年同期比8.4％減）となりました。セグメント利益
については、売上減少に伴う売上総利益の減少により、34億５百万円（前年同期比34.2％減）となりました。
（注）各セグメント別の売上高は、外部顧客への売上高にセグメント間の内部売上高又は振替高を加算したものであ
ります。詳細は、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（セグメント情報等）」をご参照
ください。
② 財政状態の状況
（資産）
当第３四半期連結会計期間末の資産合計は、前連結会計年度末と比べ83億92百万円減少し、 5,353億48百万円 と
なりました。
流動資産は、前連結会計年度末と比べ105億15百万円減少しました。受取手形、売掛金及び契約資産の減少134
億19百万円、短期貸付金の減少100億２百万円、現金及び預金の減少63億59百万円、商品及び製品の増加61億23百
万円等によるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末と比べ21億23百万円増加しました。保有上場株式の時価評価等による投資有価
証券の増加27億80百万円等によるものであります。
（負債）
当第３四半期連結会計期間末の負債合計は、前連結会計年度末と比べ224億55百万円減少し、 1,209億12百万円
となりました。
流動負債は、前連結会計年度末と比べ31億３百万円減少しました。支払手形及び買掛金の減少36億94百万円、
未払費用の減少32億48百万円、未払法人税等の減少29億88百万円、賞与引当金の増加90億27百万円等によるもの
であります。
固定負債は、前連結会計年度末と比べ193億52百万円減少しました。退職給付信託の拠出等による退職給付に係
る負債の減少193億54百万円等によるものであります。
（純資産）
当第３四半期連結会計期間末の純資産合計は、前連結会計年度末と比べ140億63百万円増加し、 4,144億35百万
円 となりました。親会社株主に帰属する四半期純利益による増加258億54百万円、その他有価証券評価差額金の増
加15億58百万円、配当金の支払129億67百万円等によるものであります。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第３四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末と比べ
53億59百万円減少 し、 792億73百万円 となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローの資金の 増加は184億39百万円 となりました。税金等調整前四半期純利益
380億34百万円 、売上債権の 減少134億52百万円 等による資金の増加と、退職給付信託の拠出 180億円 、法人税等の
支払 145億68百万円 、棚卸資産の 増加58億21百万円 、仕入債務の 減少37億25百万円 等による資金の減少によるもの
であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローの資金の 減少は108億６百万円 となりました。連結の範囲の変更を伴う子会
社株式の取得による支出 103億49百万円 、有形固定資産の取得による支出 67億71百万円 等による資金の減少と、短
期貸付金の純増減額 100億２百万円 等による資金の増加によるものであります。
これらの結果、営業活動によるキャッシュ・フローと投資活動によるキャッシュ・フローを合計した、当第３
四半期連結累計期間のフリー・キャッシュ・フローの資金の増加は76億32百万円となりました。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローの資金の 減少は132億54百万円 となりました。配当金の支払 129億56百万円
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等によるものであります。
(3) 経営方針・経営戦略等
当社グループは、持続的な成長と中長期的な企業価値向上を目指して、「2021-2025 長期経営構想」及び
「2022-2025 中期経営計画」を策定いたしました。長期経営構想については、当社グループの企業理念である
「共生※」の考え方に基づき、事業活動を通じ社会課題を解決することが、社会と当社グループ双方の持続的な
発展、いわゆるサステナビリティ経営そのものであるとした上で、策定しております。
中期経営計画については、長期経営構想における基本戦略に基づき、2025年ビジョン及び経営指標の実現に向
けた実行計画として推進いたします。
※「共生」は1988年にキヤノングループが、文化、習慣、言語、民族などの違いを問わず、すべての人類が末永
く共に生き、共に働き、幸せに暮らしていける社会をめざすとし、掲げた企業理念です。
（2025年ビジョン）
社会・お客さまの課題をICTと人の力で解決するプロフェッショナルな企業グループ
（基本戦略）
１．事業を通じた社会課題解決による、持続的な企業価値の向上
２．高収益企業グループの実現
・ITソリューション事業を成長の中核とした事業変革
・顧客基盤を活かした顧客層別営業体制の強化
・キヤノン製品事業の付加価値向上と更なる高収益化
３．経営資本強化による、好循環の創出
・人材の高度化・エンゲージメント向上による事業成長の加速
・戦略的事業投資による事業成長の加速
（2025年の経営指標）
売上 6,500億円（内、ITソリューション売上 3,000億円）
営業利益 580億円
ROE 9.0％
(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要
な変更はありません。
(5) 研究開発活動
当第３四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、３億22百万円であります。なお、当
第３四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(6) 資本の財源及び資金の流動性
当社グループの資金の源泉は主として、営業活動によるキャッシュ・フローによっております。また、当社と連
結子会社間におけるグループファイナンスの実施により、グループ内資金の有効活用を図っております。
運転資金、設備資金等、通常の資金需要につきましては、原則として営業活動によるキャッシュ・フローによる
自己資金で充当することとしております。
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３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 299,500,000
計 299,500,000
② 【発行済株式】
第３四半期会計期間末 提出日現在 上場金融商品取引所名
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 又は登録認可金融商品 内容
( 2023年９月30日 ) (2023年11月９日) 取引業協会名
東京証券取引所
普通株式 131,079,972 131,079,972 単元株式数100株
プライム市場
計 131,079,972 131,079,972 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(株) (株) (百万円) (百万円)
2023年７月１日～
― 131,079,972 ― 73,303 ― 85,198
2023年９月30日
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができないことから、直前の基準日(2023年６月30日)に基づく株主名簿による記載をしております。
① 【発行済株式】
2023年６月30日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― 単元株式数100株
普通株式 1,400,800
普通株式 129,478,400
完全議決権株式(その他) 1,294,784 同上
普通株式 200,772
単元未満株式 ― ―
発行済株式総数 131,079,972 ― ―
総株主の議決権 ― 1,294,784 ―
(注) １．証券保管振替機構名義の株式が「完全議決権株式(その他)」の欄に4,500株(議決権45個)、「単元未満株
式」の欄に89株含まれております。
２．「単元未満株式」の欄には当社所有の自己株式25株が含まれております。
② 【自己株式等】
2023年６月30日 現在
発行済株式総数
自己名義 他人名義 所有株式数の
所有者の氏名 に対する所有
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 合計
又は名称 株式数の
(株) (株) (株)
割合(％)
(自己保有株式)
東京都港区港南
キヤノンマーケティング
1,400,800 ― 1,400,800 1.07
２－16－６
ジャパン㈱
計 ― 1,400,800 ― 1,400,800 1.07
(注) 当第３四半期会計期間末日(2023年９月30日)現在の自己株式は1,401,375株であります。
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第３項により、四半期連結キャッシュ・フロー計算書を作成しておりま
す。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2023年７月１日から2023年
９月30日まで)及び第３四半期連結累計期間(2023年１月１日から2023年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2022年12月31日) (2023年９月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 84,132 77,773
※１ 110,431 ※１ 97,012
受取手形、売掛金及び契約資産
有価証券 500 1,500
商品及び製品 37,897 44,020
仕掛品 99 174
原材料及び貯蔵品 523 524
短期貸付金 180,012 170,010
その他 6,153 18,225
△ 43 △ 47
貸倒引当金
流動資産合計 419,708 409,192
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額） 48,384 47,934
機械装置及び運搬具（純額） 68 62
工具、器具及び備品（純額） 2,670 2,759
レンタル資産（純額） 4,890 5,479
土地 28,359 28,359
リース資産（純額） 5 3
897 －
建設仮勘定
有形固定資産合計 85,276 84,598
無形固定資産
ソフトウエア 5,364 5,288
のれん 327 409
施設利用権 302 302
0 1
その他
無形固定資産合計 5,995 6,002
投資その他の資産
投資有価証券 13,312 16,092
長期貸付金 15 15
退職給付に係る資産 392 426
繰延税金資産 12,904 12,511
差入保証金 2,767 2,820
その他 3,555 3,869
△ 187 △ 181
貸倒引当金
投資その他の資産合計 32,760 35,553
固定資産合計 124,032 126,155
資産合計 543,740 535,348
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(単位：百万円)
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2022年12月31日) (2023年９月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 47,376 43,682
リース債務 45 90
未払費用 16,627 13,379
未払法人税等 7,453 4,464
未払消費税等 5,426 5,427
賞与引当金 3,439 12,467
役員賞与引当金 118 58
製品保証引当金 243 230
受注損失引当金 114 126
27,216 25,033
その他
流動負債合計 108,062 104,958
固定負債
リース債務 73 175
永年勤続慰労引当金 749 647
退職給付に係る負債 32,141 12,787
2,340 2,342
その他
固定負債合計 35,305 15,953
負債合計 143,368 120,912
純資産の部
株主資本
資本金 73,303 73,303
資本剰余金 82,827 82,727
利益剰余金 233,354 246,241
△ 2,092 △ 2,091
自己株式
株主資本合計 387,392 400,180
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 5,202 6,760
繰延ヘッジ損益 △ 14 135
為替換算調整勘定 293 437
6,667 6,148
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 12,149 13,481
新株予約権
29 51
801 722
非支配株主持分
純資産合計 400,372 414,435
負債純資産合計 543,740 535,348
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四半期報告書
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2022年１月１日 (自 2023年１月１日
至 2022年９月30日) 至 2023年９月30日)
売上高 428,079 444,550
280,676 294,593
売上原価
売上総利益 147,402 149,957
販売費及び一般管理費 109,549 112,275
営業利益 37,853 37,682
営業外収益
受取利息 218 278
受取配当金 149 151
受取保険金 449 451
182 165
その他
営業外収益合計 999 1,046
営業外費用
支払利息 9 8
為替差損 19 46
投資事業組合運用損 94 31
115 102
その他
営業外費用合計 238 189
経常利益 38,614 38,539
特別利益
固定資産売却益 3 1
投資有価証券売却益 393 113
0 －
その他
特別利益合計 397 115
特別損失
固定資産除売却損 75 458
関係会社株式売却損 － 159
投資有価証券売却損 18 －
投資有価証券評価損 3 －
－ 3
その他
特別損失合計 96 620
税金等調整前四半期純利益 38,915 38,034
法人税等 12,193 12,107
四半期純利益 26,721 25,926
非支配株主に帰属する四半期純利益 50 71
親会社株主に帰属する四半期純利益 26,670 25,854
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2022年１月１日 (自 2023年１月１日
至 2022年９月30日) 至 2023年９月30日)
四半期純利益 26,721 25,926
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 3,445 1,559
繰延ヘッジ損益 87 149
為替換算調整勘定 340 170
△ 628 △ 519
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計 △ 3,646 1,359
四半期包括利益 23,075 27,285
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 22,981 27,186
非支配株主に係る四半期包括利益 93 99
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(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：百万円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2022年１月１日 (自 2023年１月１日
至 2022年９月30日) 至 2023年９月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前四半期純利益 38,915 38,034
減価償却費 7,187 7,223
のれん償却額 11 77
貸倒引当金の増減額（△は減少） △ 12 △ 2
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） △ 2,574 △ 2,126
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） △ 30 △ 20
退職給付信託の設定額 － △ 18,000
賞与引当金の増減額（△は減少） 9,076 9,029
受取利息及び受取配当金 △ 367 △ 429
支払利息 9 8
有形固定資産除売却損益（△は益） 64 131
投資有価証券売却損益（△は益） △ 375 △ 113
投資有価証券評価損益（△は益） 3 －
関係会社株式売却損益（△は益） － 159
投資事業組合運用損益（△は益） 94 31
売上債権の増減額（△は増加） 15,980 13,452
棚卸資産の増減額（△は増加） △ 5,050 △ 5,821
仕入債務の増減額（△は減少） △ 1,859 △ 3,725
△ 10,526 △ 5,315
その他
小計 50,546 32,591
利息及び配当金の受取額
366 425
利息の支払額 △ 9 △ 8
△ 13,755 △ 14,568
法人税等の支払額
営業活動によるキャッシュ・フロー 37,148 18,439
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △ 6,337 △ 6,771
有形固定資産の売却による収入 24 12
無形固定資産の取得による支出 △ 636 △ 1,335
投資有価証券の取得による支出 △ 514 △ 718
投資有価証券の売却による収入 667 232
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得によ
※１ △ 10,349
△ 209
る支出
短期貸付金の純増減額（△は増加） 1 10,002
事業譲受による支出 － △ 750
△ 536 △ 1,129
その他
投資活動によるキャッシュ・フロー △ 7,540 △ 10,806
財務活動によるキャッシュ・フロー
ファイナンス・リース債務の返済による支出 △ 42 △ 11
連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得
－ △ 260
による支出
自己株式の取得による支出 △ 3 △ 3
配当金の支払額 △ 11,016 △ 12,956
非支配株主への配当金の支払額 △ 23 △ 22
△ 155 －
その他
財務活動によるキャッシュ・フロー △ 11,241 △ 13,254
現金及び現金同等物に係る換算差額 390 262
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） 18,755 △ 5,359
現金及び現金同等物の期首残高 68,028 84,632
※２ 86,784 ※２ 79,273
現金及び現金同等物の四半期末残高
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【注記事項】
（会計方針の変更等）
（会計方針の変更）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算
定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27
－2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適
用することとしております。なお、四半期連結財務諸表に与える影響はありません。
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）
（税金費用の計算）
税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計
適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。ただ
し、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を
使用する方法によっております。
（追加情報）
（グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱いの適用）
当社及び一部の国内連結子会社は、第１四半期連結会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行
しております。これに伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グルー
プ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号 2021年８月12日。以下
「実務対応報告第42号」という。）に従っております。また、実務対応報告第42号第32項(1)に基づき、実務対応
報告第42号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみなしております。
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（四半期連結貸借対照表関係)
※１ 四半期連結会計期間末日満期手形等
四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理してお
ります。
なお、当第３四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手
形等を満期日に決済が行われたものとして処理しております。
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
( 2022年12月31日 ) ( 2023年９月30日 )
受取手形 227 279
電子記録債権 698 611
２ 保証債務
次のとおり債務保証を行っております。
（単位：百万円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
( 2022年12月31日 ) ( 2023年９月30日 )
従業員
3 3
(住宅資金銀行借入金の債務保証)
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出
「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（重要な後発事象）」に記載している公開買付け
により取得する株式について、2023年10月２日の決済開始日に先立ち、当四半期連結会計期間において公開買
付代理人である証券会社に対して送金を行った買付資金10,249百万円を含んでおります。
※２ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
（単位：百万円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2022年１月１日 (自 2023年１月１日
至 2022年９月30日 ) 至 2023年９月30日 )
現金及び預金 86,284 77,773
有価証券(３か月以内) 500 1,500
現金及び現金同等物 86,784 79,273
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（株主資本等関係）
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間(自 2022年１月１日 至 2022年９月30日 )
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2022年３月29日
普通株式 5,835 45 2021年12月31日 2022年３月30日 利益剰余金
定時株主総会
2022年７月25日
普通株式 5,187 40 2022年６月30日 2022年８月26日 利益剰余金
取締役会
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間(自 2023年１月１日 至 2023年９月30日 )
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2023年３月29日
普通株式 6,483 50 2022年12月31日 2023年３月30日 利益剰余金
定時株主総会
2023年７月26日
普通株式 6,483 50 2023年６月30日 2023年８月25日 利益剰余金
取締役会
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（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間(自 2022年１月１日 至 2022年９月30日 )
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
四半期
報告セグメント
連結損益
その他
調整額
合計 計算書
(注)２
(注)１
エンター
プロフェッ
計上額
コンスーマ エリア
ショナル
プライズ
(注)３
売上高
外部顧客への売上高 93,901 140,802 158,689 32,290 2,395 428,079 ― 428,079
セグメント間の内部
26 8,187 8,534 972 5,725 23,446 △ 23,446 ―
売上高又は振替高
計 93,928 148,989 167,223 33,262 8,121 451,525 △ 23,446 428,079
セグメント利益又は
9,520 12,945 11,746 5,176 △ 1,472 37,918 △ 64 37,853
損失(△)
(注) １．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、シェアードサービス事業を含ん
でおります。
２．セグメント利益又は損失(△)の調整額は、セグメント間取引消去であります。
３．報告セグメント、その他の事業セグメントのセグメント利益又は損失(△)及び調整額の合計は、四半期連結
損益計算書の営業利益と一致しております。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間(自 2023年１月１日 至 2023年９月30日 )
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：百万円)
四半期
報告セグメント
連結損益
その他
調整額
合計 計算書
(注)２
(注)１
エンター
プロフェッ
計上額
コンスーマ エリア
ショナル
プライズ
(注)３
売上高
外部顧客への売上高 93,766 150,857 166,530 29,602 3,792 444,550 ― 444,550
セグメント間の内部
14 9,387 8,459 871 5,742 24,475 △ 24,475 ―
売上高又は振替高
計 93,780 160,245 174,989 30,474 9,535 469,026 △ 24,475 444,550
セグメント利益又は
8,346 14,372 13,442 3,405 △ 1,739 37,826 △ 143 37,682
損失(△)
(注) １．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、シェアードサービス事業を含ん
でおります。
２．セグメント利益又は損失(△)の調整額は、セグメント間取引消去であります。
３．報告セグメント、その他の事業セグメントのセグメント利益又は損失(△)及び調整額の合計は、四半期連結
損益計算書の営業利益と一致しております。
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（企業結合等関係）
当第３四半期連結会計期間(自 2023年７月１日 至 2023年９月30日 )
該当事項はありません。
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第３四半期連結累計期間（自 2022年１月１日 至 2022年９月30日 ）
（単位：百万円）
報告セグメント
その他
合計
（注）
エンター プロフェッ
コンスーマ エリア 計
プライズ ショナル
ITソリューション
事業
SIサービス 0 45,970 7,516 6,855 60,341 ― 60,341
保守・運用サー
ビス/アウト 1 24,213 7,438 288 31,941 2,238 34,180
ソーシング
システム販売・
21,219 24,088 33,917 5 79,231 151 79,382
ITプロダクト
それ以外の事業 72,680 42,258 108,801 25,141 248,881 5 248,887
顧客との契約
93,901 136,530 157,674 32,290 420,396 2,395 422,792
から生じる収益
その他の収益 0 4,271 1,014 ― 5,286 ― 5,286
外部顧客への
93,901 140,802 158,689 32,290 425,683 2,395 428,079
売上高
（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、シェアードサービス事業を含んで
おります。
当第３四半期連結累計期間（自 2023年１月１日 至 2023年９月30日 ）
（単位：百万円）
報告セグメント
その他
合計
（注）
エンター プロフェッ
コンスーマ エリア 計
プライズ ショナル
ITソリューション
事業
SIサービス 0 52,268 8,977 11,376 72,623 ― 72,623
保守・運用サー
ビス/アウト 15 24,102 7,970 362 32,450 2,649 35,100
ソーシング
システム販売・
21,286 27,431 36,056 3 84,778 1,135 85,914
ITプロダクト
それ以外の事業 72,463 41,248 112,508 17,860 244,081 7 244,088
顧客との契約
93,765 145,052 165,512 29,602 433,933 3,792 437,726
から生じる収益
その他の収益 0 5,805 1,018 ― 6,823 ― 6,823
外部顧客への
93,766 150,857 166,530 29,602 440,757 3,792 444,550
売上高
（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、シェアードサービス事業を含んで
おります。
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（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、
以下のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2022年１月１日 (自 2023年１月１日
至 2022年９月30日 ) 至 2023年９月30日 )
(1) １株当たり四半期純利益
205円67銭 199円38銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する
26,670 25,854
四半期純利益(百万円)
普通株主に帰属しない金額(百万円) ― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する
26,670 25,854
四半期純利益(百万円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 129,676 129,678
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益
205円63銭 199円33銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する
― ―
四半期純利益調整額(百万円)
普通株式増加数(千株) 26 30
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり
四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結 ―
会計年度末から重要な変動があったものの概要
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（重要な後発事象）
（取得による企業結合）
当社は、2023年８月９日開催の取締役会において、東京日産コンピュータシステム株式会社（東京証券取引所
スタンダード市場、証券コード3316、以下「対象者」という。）の普通株式を金融商品取引法に基づく公開買付
け（以下「本公開買付け」という。）により取得することを決議し、2023年８月10日から2023年９月25日までの
期間で買付け等を行いました。本公開買付けの結果、2023年10月２日（本公開買付けの決済の開始日）付で対象
者は当社の連結子会社となりました。
また、当社は、対象者を当社の完全子会社とすることを目的としているため、本公開買付けにおいて、対象者
の普通株式の全部（ただし、当社が所有する対象者の普通株式及び対象者が所有する自己株式を除く。以下に同
じ。）を取得できなかったことから、対象者の株主を当社のみとするための一連の手続として、対象者の株主の
全員（ただし、当社及び対象者を除く。）に対し株式売渡請求を実施することにより、2023年11月１日付で対象
者の普通株式の全部を取得いたしました。
なお、対象者は、2023年11月１日開催の臨時株主総会における決議で、商号をＴＣＳ株式会社に変更しており
ます。
１．企業結合の概要
(1) 被取得企業の名称及び事業の概要
被取得企業の名称 ＴＣＳ株式会社（旧社名 東京日産コンピュータシステム株式会社）
事業の内容 情報システム関連事業
(2) 企業結合を行った主な理由
当社は、本公開買付け及び株式売渡請求により対象者を完全子会社化することは、「2022-2025 中期
経営計画」の基本方針である「① 利益を伴ったITソリューションの事業拡大」に資するものであり、顧
客層別のITソリューション戦略の実行を加速させるとともに、お客さまに継続してサービス提供を行
う、サービス型事業モデルによるストックビジネスの拡大が可能と考えました。また、その他にも、当
社グループの幅広い事業との連携や対象者の既存顧客との更なる関係強化を図ることで、対象者の企業
価値を向上させることができると考え、本公開買付け及び株式売渡請求を実施することといたしまし
た。
(3) 企業結合日
2023年10月２日（みなし取得日 2023年10月１日）
(4) 企業結合の法的形式
現金を対価とする株式の取得
(5) 結合後企業の名称
ＴＣＳ株式会社（旧社名 東京日産コンピュータシステム株式会社）
(6) 取得した議決権比率
公開買付けにより2023年10月２日付で取得した議決権比率 93.10 ％
株式売渡請求により2023年11月１日付で取得した議決権比率 6.90 ％
取得後の議決権比率 100.00 ％
(7) 取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得したため、当社を取得企業といたしました。
２．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
取得の対価 現金 11,009百万円
取得原価 11,009百万円
上記の金額は、本公開買付けにより2023年10月２日付で取得した株式に係る取得の対価10,249百万円及
び株式売渡請求により2023年11月１日付で取得した株式に係る取得の対価759百万円の合計を記載してお
ります。
３．主要な取得関連費用の内容及び金額
アドバイザリーに対する報酬等 226百万円
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４．企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
５．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
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２ 【その他】
2023年７月26日開催の取締役会において、2023年６月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、第
56期中間配当金として１株につき50円00銭(総額6,483百万円)を支払うことを決議しております。
(注) 2023年８月25日を効力発生日として、中間配当金の支払いを行っております。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年11月8日
キヤノンマーケティングジャパン株 式 会 社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人ト ー マ ツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士
井 出 正 弘
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士
波 多 野 伸 治
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士
清 水 久 美 子
業 務 執 行 社 員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている
キヤノンマーケティングジャパン株式会社の2023年1月1日から2023年12月31日までの連結会計年度の第
3四半期連結会計期間（2023年7月1日から2023年9月30日まで）及び第3四半期連結累計期間（2023年1月
1日から2023年9月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連
結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー計算書及び注記について四
半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般
に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、キヤノンマーケティングジャパン
株式会社及び連結子会社の2023年9月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する第3四半期連結累
計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重
要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期
レビューを行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半
期レビューにおける監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関す
る規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任
を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠
して四半期連結財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚
偽表示のない四半期連結財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
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EDINET提出書類
キヤノンマーケティングジャパン株式会社(E02644)
四半期報告書
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を
作成することが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結
財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示す
る責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視
することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立
の立場から四半期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レ
ビューの過程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その
他の四半期レビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認
められる監査の基準に準拠して実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
要な不確実性が認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表にお
いて、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適
正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付ける。また、継続企業の前
提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期連結財務諸
表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項
が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求
められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、
将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期
連結財務諸表の作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関
連する注記事項を含めた四半期連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が
基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められないかどうかを評
価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証
拠を入手する。監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関
して責任がある。監査人は、単独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レ
ビュー上の重要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を
遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去
するための対応策を講じている場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガード
を適用している場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべ
き利害関係はない。
以 上
※１ 上記の四半期レビュー報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
２ XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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