ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                              ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2024年1月19日       提出
      【発行者名】                      ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        三木　桂一
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区大手町一丁目２番１号　Ｏｔｅｍａｃｈｉ　Ｏｎｅ　タワー
      【事務連絡者氏名】                      佐井　経堂
      【電話番号】                      03-5293-3667
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（毎月分配型）
      信託受益証券に係るファンドの名称】
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（年２回決算型）
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）豪ドルコース（毎月分配
                           型）
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）豪ドルコース（年２回決算
                           型）
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（毎
                           月分配型）
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（年
                           ２回決算型）
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース
                           （毎月分配型）
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース
                           （年２回決算型）
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（毎月分
                           配型）
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（年２回
                           決算型）
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（毎月分配
                           型）
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（年２回決算
                           型）
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（毎月分配
                           型）
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（年２回決算
                           型）
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（毎月
                           分配型）
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（年２
                           回決算型）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（毎月分配型）
      信託受益証券の金額】
                           　1兆円を上限とします。
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（年２回決算型）
                           　1兆円を上限とします。
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）豪ドルコース（毎月分配
                           型）
                           　1兆円を上限とします。
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）豪ドルコース（年２回決算
                           型）
                           　1兆円を上限とします。
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（毎
                           月分配型）
                           　1兆円を上限とします。
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（年
                           ２回決算型）
                           　1兆円を上限とします。
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース
                           （毎月分配型）
                           　1兆円を上限とします。
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース
                           （年２回決算型）
                           　1兆円を上限とします。
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（毎月分
                           配型）
                           　1兆円を上限とします。
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（年２回
                           決算型）
                           　1兆円を上限とします。
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（毎月分配
                           型）
                           　1兆円を上限とします。
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（年２回決算
                           型）
                           　1兆円を上限とします。
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（毎月分配
                           型）
                           　1兆円を上限とします。
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（年２回決算
                           型）
                           　1兆円を上限とします。
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（毎月
                           分配型）
                           　1兆円を上限とします。
                           ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（年２
                           回決算型）
                           　1兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】

    （１）【ファンドの名称】

        ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（毎月分配型）
        ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（年２回決算型）
        ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）豪ドルコース（毎月分配型）
        ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）豪ドルコース（年２回決算型）
        ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（毎月分配型）
        ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（年２回決算型）
        ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース（毎月分配型）
        ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース（年２回決算型）
        ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（毎月分配型）
        ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（年２回決算型）
        ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（毎月分配型）
        ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（年２回決算型）
        ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（毎月分配型）
        ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（年２回決算型）
        ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（毎月分配型）
        ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（年２回決算型）
        ・以下、上記を総称して「ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）」、「ＵＢＳ公共インフラ

         債券」または「各ファンド」という場合、あるいは個別に「ファンド」という場合があります。
        ・また、「円コース」、「豪ドルコース」、「ブラジルレアルコース」、「南アフリカランドコー
         ス」、「トルコリラコース」、「米ドルコース」、「ユーロコース」、「メキシコペソコース」を総
         称して「各コース」または「各通貨コース」という場合、「毎月分配型」の各ファンドを総称して
         「毎月分配型」、「年２回決算型」の各ファンドを総称して「年２回決算型」という場合がありま
         す。
        ・各々については、正式名称ではなく、以下の略称を使用することがあります。
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    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】








       ・追加型証券投資信託受益権です。（以下「受益権」といいます。）
       ・信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供され、も
        しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       ※ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律の規定の適用を受け、受益権の帰属は、後述の
        「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社債、
        株式等の振替に関する法律第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機
        関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿
        に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社は、やむ
        を得ない事情などがある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替
        受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

        各ファンド毎に、1兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

        取得申込受付日の翌々営業日の基準価額とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または「（８）申込取扱場所」の照会先にお問い合わせくださ
         い。
    （５）【申込手数料】

        申込手数料      （スイッチングの際の申込手数料を含みます。）                         につきましては、販売会社が定めるものと
        します。申込手数料率につきましては、販売会社または「（８）申込取扱場所」の照会先にお問い合わ
        せください。
        ・販売会社における申込手数料率は                  3.3％（税抜3.0％）          が上限となっております。
    （６）【申込単位】

        １万円以上１円単位または１万口以上１口単位を最低単位として、販売会社が独自に定める単位としま
        す。
        ※詳しくは、販売会社または「（８）申込取扱場所」の照会先にお問い合わせください。
    （７）【申込期間】

        2024年1月20日       から  2024年7月19日       までとします。
        ・上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

        販売会社につきましては、委託会社の照会先にお問い合わせください。
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         委託会社の照会先
         ＜UBSアセット・マネジメント株式会社＞
          ホームページアドレス：http://www.ubs.com/japanfunds/
          電  話  番  号：03-5293-3700（営業日の9:00-17:00）
    （９）【払込期日】

       ・取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する期日までに販売会社に支払うものとします。
       ・申込期間における各取得申込受付日の発行価額の総額（設定総額）は、販売会社によって、追加設定が
        行なわれる日に委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれま
        す。
    （１０）【払込取扱場所】

         申込金額は、販売会社にお支払いいただきます。
    （１１）【振替機関に関する事項】

         振替機関は、株式会社証券保管振替機構とします。
    （１２）【その他】

         該当事項はありません。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

     ①　ファンドの目的
       ＜各ファンド＞
        この投資信託は、信託財産の中長期的な成長を図ることを目標として運用を行います。
      ②　ファンドの基本的性格
       ＜円コース（毎月分配型）＞
       １）商品分類
       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。





       ２）属性区分

       （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。








       ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載して

        おります。
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       当ファンドは、ファンド・オブ・ファンズです。このため、組入れている資産を示す属性区分上の投資対

       象資産（その他資産（投資信託証券                  （債券　社債））         ）と収益の源泉となる資産を示す商品分類上の投資
       対象資産（債券）とが異なります。
       ＜ 円コース（年２回決算型）              ＞

       １）商品分類
       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。





       ２）属性区分

       （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。








       ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載して

        おります。
       当ファンドは、ファンド・オブ・ファンズです。このため、組入れている資産を示す属性区分上の投資対

       象資産（その他資産（投資信託証券                  （債券　社債））         ）と収益の源泉となる資産を示す商品分類上の投資
       対象資産（債券）とが異なります。
       ＜ 豪ドルコース（毎月分配型）               ＞

       ＜ ブラジルレアルコース（毎月分配型）                   ＞
       ＜ 南アフリカランドコース（毎月分配型）                    ＞
       ＜ トルコリラコース（毎月分配型）                 ＞
       ＜ 米ドルコース（毎月分配型）               ＞
       ＜ ユーロコース（毎月分配型）               ＞
       ＜ メキシコペソコース（毎月分配型）                  ＞
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       １）商品分類
       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。





       ２）属性区分

       （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。








       ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載して

        おります。
       当ファンドは、ファンド・オブ・ファンズです。このため、組入れている資産を示す属性区分上の投資対

       象資産（その他資産（投資信託証券                  （債券　社債））         ）と収益の源泉となる資産を示す商品分類上の投資
       対象資産（債券）とが異なります。
       ＜ 豪ドルコース（年２回決算型）                ＞

       ＜ ブラジルレアルコース（年２回決算型）                    ＞
       ＜ 南アフリカランドコース（年２回決算型）                      ＞
       ＜ トルコリラコース（年２回決算型）                  ＞
       ＜ 米ドルコース（年２回決算型）                ＞
       ＜ ユーロコース（年２回決算型）                ＞
       ＜ メキシコペソコース（年２回決算型）                   ＞
       １）商品分類
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       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。





       ２）属性区分

       （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。








       ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載して

        おります。
       当ファンドは、ファンド・オブ・ファンズです。このため、組入れている資産を示す属性区分上の投資対

       象資産（その他資産（投資信託証券                  （債券　社債））         ）と収益の源泉となる資産を示す商品分類上の投資
       対象資産（債券）とが異なります。
    ＜商品分類の定義＞

    1．単位型投信・追加型投信の区分
      (1)単位型投信：当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行われないファンドをい
       う。
      (2)追加型投信：        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファン
       ドをいう。
    2．投資対象地域による区分
      (1)国内：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      (2)海外：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      (3)内外：目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。
    3．投資対象資産による区分
      (1)株式：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載が
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       あるものをいう。
      (2)債券：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      (3)不動産投信(リート)：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に不動産投資信
       託の受益証券及び不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (4)その他資産：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に上記(1)から(3)に掲げ
       る資産以外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。なお、その他資産と併記して具体的な収益の源泉となる
       資産の名称記載も可とする。
      (5)資産複合：目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(4)に掲げる資産のうち複数の資産による投資収益を実
       質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
    4．独立した区分
      (1)MMF(マネー・マネージメント・ファンド)：「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMFをいう。
      (2)MRF(マネー・リザーブ・ファンド)：「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをいう。
      (3)ETF：投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号）第12条第1号及び第2号に規定する証券投資信
       託並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4の2に規定する上場証券投資信託をいう。
    ＜補足として使用する商品分類＞

      (1)インデックス型：目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載があるものを
       いう。
      (2)特殊型：目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要と思われる特殊な仕組みあ
       るいは運用手法の記載があるものをいう。なお、下記の属性区分で特殊型の小分類において「条件付運用型」に該当
       する場合には当該小分類を括弧書きで付記するものとし、それ以外の小分類に該当する場合には当該小分類を括弧書
       きで付記できるものとする。
    ＜属性区分の定義＞

    1．投資対象資産による属性区分
      (1)株式
       ①一般：次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②大型株：目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載があるものをいう。
       ③中小型株：目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があるものをいう。
      (2)債券
       ①一般：次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②公債：目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債(地方債、政府保証債、政府機関
        債、国際機関債を含む。以下同じ。)に主として投資する旨の記載があるものをいう。
       ③社債：目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する旨の記載があるものをい
        う。
       ④その他債券：       目論見書又は投資信託約款において、公債又は社債以外の債券に主として投資する旨の記載があるもの
        をいう。
       ⑤格付等クレジットによる属性：目論見書又は投資信託約款において、上記①から④の「発行体」による区分のほ
        か、特にクレジットに対して明確な記載があるものについては、上記①から④に掲げる区分に加え「高格付債」
        「低格付債」等を併記することも可とする。
      (3)不動産投信
       これ以上の詳細な分類は行わないものとする。
      (4)その他資産
       組入れている資産を記載するものとする。
      (5)資産複合
       以下の小分類に該当する場合には当該小分類を併記することができる。
       ①資産配分固定型：目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については固定的とす
        る旨の記載があるものをいう。なお、組み合わせている資産を列挙するものとする。
       ②資産配分変更型：目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については、機動的な
        変更を行なう旨の記載があるものもしくは固定的とする旨の記載がないものをいう。なお、組み合わせている資産
        を列挙するものとする。
    2．決算頻度による属性区分
      ①年1回：目論見書又は投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものをいう。
      ②年2回：目論見書又は投資信託約款において、年２回決算する旨の記載があるものをいう。
      ③年4回：目論見書又は投資信託約款において、年４回決算する旨の記載があるものをいう。
      ④年6回(隔月)：目論見書又は投資信託約款において、年６回決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑤年12回(毎月)：目論見書又は投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑥日々：目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑦その他：上記属性にあてはまらない全てのものをいう。
    3．投資対象地域による属性区分(重複使用可能)
      ①グローバル：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。なお、「世界の資産」の中に「日本」を含むか含まないかを明確に記載するものとする。
      ②日本：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるもの
       をいう。
      ③北米：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉とする旨の記載がある
       ものをいう。
      ④欧州：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産を源泉とする旨の記載がある
       ものをいう。
      ⑤アジア：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジア地域の資産を源泉とする
       旨の記載があるものをいう。
      ⑥オセアニア：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域の資産を源泉とする旨
       の記載があるものをいう。
      ⑦中南米：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資産を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      ⑧アフリカ：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の資産を源泉とする旨の記
       載があるものをいう。
      ⑨中近東(中東)：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      ⑩エマージング：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地域(新興成長国(地
       域))の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    4．投資形態による属性区分
      ①ファミリーファンド：目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズにのみ投資され
       るものを除く。)を投資対象として投資するものをいう。
      ②ファンド・オブ・ファンズ：「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをい
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       う。
    5．為替ヘッジによる属性区分
      ①為替ヘッジあり：目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産に為替のヘッジを行う旨の
       記載があるものをいう。
      ②為替ヘッジなし：目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があるもの又は為替の
       ヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
    6．インデックスファンドにおける対象インデックスによる属性区分
      ①日経225
      ②TOPIX
      ③その他の指数：前記指数にあてはまらない全てのものをいう。
    7．特殊型
      ①ブル・ベア型：目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的に投資を行うととも
       に各種指数・資産等への連動若しくは逆連動(一定倍の連動若しくは逆連動を含む。)を目指す旨の記載があるものを
       いう。
      ②条件付運用型：目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組みを用いることによ
       り、目標とする投資成果(基準価額、償還価額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値により定めら
       れる一定の条件によって決定される旨の記載があるものをいう。
      ③ロング・ショート型／絶対収益追求型：目論見書又は投資信託約款において、特定の市場に左右されにくい収益の追
       求を目指す旨若しくはロング・ショート戦略により収益の追求を目指す旨の記載があるものをいう。
      ④その他型：目論見書又は投資信託約款において、上記①から③に掲げる属性のいずれにも該当しない特殊な仕組みあ
       るいは運用手法の記載があるものをいう。
    ※上記は、一般社団法人投資信託協会が定める分類方法に基づき記載しています。また、商品分類および属性区分の定義は

      一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」を基に委託会社が作成したものです。なお、一般社団法
      人投資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でもご覧頂けます。
      ③　ファンドの特色

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      ④　信託金限度額

















       ・ 各ファンド毎       に、  7,000億円     を限度として信託金を追加することができます。
       ・委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
    （２）【ファンドの沿革】

        2009年7月24日
        ・「円コース」、「豪ドルコース」、「ブラジルレアルコース」、「南アフリカランドコース」、「ト
         ルコリラコース」、「マネープール」の信託契約締結、運用開始
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        2014年7月23日
        ・「米ドルコース」、「ユーロコース」、「メキシコペソコース」の信託契約締結、運用開始
        2015年1月23日
        ・各コースの信託期間を10年間延長（「マネープール」を除く）
        2018年10月25日
        ・マネープールの信託終了
    （３）【ファンドの仕組み】

      ①　ファンドの仕組み
    ※1  投資信託を販売するルールを委託会社と販売会社の間で規定したもの。販売会社が行なう募集の取扱い、










       収益分配金・償還金の支払い、解約請求の受付の業務範囲の取決めの内容などが含まれています。
    ※2  投資信託を運営するルールを委託会社と受託会社の間で規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資
       制限、信託報酬、受益者の権利、募集方法の取決めの内容などが含まれています。
     ≪ファンド・オブ・ファンズの仕組み≫

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     ②　委託会社の概況（2023年10月末現在）









       １）資本金
         2,200百万円
       ２）沿革
         1996年4月1日            ：ユー・ビー・エス投資顧問株式会社設立
         1998年4月28日            ：ユー・ビー・エス投信投資顧問株式会社に商号変更
         2000年7月1日            ：ユービーエス・ブリンソン投資顧問株式会社と合併し、
                      ユービーエス・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
         2002年4月8日            ：ユービーエス・グローバル・アセット・マネジメント株式会社に商号変更
         2015年12月1日            ：UBSアセット・マネジメント株式会社に商号変更
       ３）大株主の状況
             名　　称                   住　　所              所有株数       所有比率
                         スイス国　チューリッヒ市　CH-8001
       UBSアセット・マネジメント・エ
                                                21,600株         100％
                         バーンホフストラッセ            45
       イ・ジー
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

       ①　指定外国投資信託への投資を通じて、主として信用力の高い、世界の公共インフラ関連企業が発行す
         る債券を主たる投資対象とします。ただし、指定外国投資信託は、各国国債や非投資適格債券を保有
         する場合があります。
       ②　指定外国投資信託を通じた公社債への投資については、原則として、購入時において主要格付機関よ
         り格付がBBB-/Baa3以上の長期格付けが付与された銘柄に投資を行います。※
       ③　指定外国投資信託の受益証券の組入れについては高位を維持することを基本とします。ただし、指定
         外国投資信託と        ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）                                との投資比率について
         は、収益性と流動性を鑑み特に制限を設けませんが、通常の運用状況においては指定外国投資信託の
         受益証券への投資割合を原則として90％以上とします。
       ④　資金動向、信託財産の規模、市況動向等によっては、上記の運用が出来ない場合があります。
       ※　指定外国投資信託は、BB格相当以下の銘柄の購入は行いません。格下げ等を理由に一部、BB格相当以

         下の銘柄を保有する場合があります。なお、一部格付をもたない銘柄についても、運用者がBBB格相当
         以上と判断した銘柄について投資する場合もあります。
    （２）【投資対象】

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       グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド                                       （注）   （以下「指定外国投資
       信託」といいます）および              ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）                               の受益証券を主要
       投資対象とします。なお、コマーシャル・ペーパー、コール等の短期有価証券ならびに短期金融商品等に
       直接投資する場合があります。
     ①　投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託
        及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。）および特定資産以外の資
        産とします。（本邦通貨表示のものに限ります。）
        １）特定資産
          イ）有価証券
          ロ）約束手形（金融商品取引法第2条第1項15号に掲げるものを除きます。)
          ハ）金銭債権
        ２）次に掲げる特定資産以外の資産
          イ）為替手形
     ②　有価証券の指図範囲
        委託会社     は、信託金を、円建ての外国籍の投資信託であるグローバル・ディフェンシブ・セクター・
        コーポレート・ボンド・ファンド                 （注）   受益証券および国内籍の投資信託である                     ＵＢＳ短期円金利プラ
        ス・ファンド（適格機関投資家向け）                    受益証券のほか、次の有価証券（金融商品取引法第2条第2項の規
        定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除くものとし、本邦通貨表示のものに限りま
        す。）に投資することを指図します。
        １）短期社債等
        ２）コマーシャル・ペーパー
        ３）外国または外国のものの発行する証券または証書で、                              １）～２）      の証券または証書の性質を有する
          もの
        ４）外国法人が発行する譲渡性預金証書
        ５）指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
          券に限ります。）
     ③　金融商品の指図範囲
        委託会社     は、信託金を、        ② に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第2条第2項
        の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用指図することがで
        きます。
        １）預金
        ２）指定金銭信託（金融商品取引法第2条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
        ３）コール・ローン
        ４）手形割引市場において売買される手形
        この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、                                 委託会社     が運用上必要と認めるときに
        は、  委託会社     は、信託金を、        上記  に掲げる金融商品により運用することの指図ができます。
     ④　その他の投資対象と指図範囲
        資金の借入を行うことができます。
     上記  （注）   については、下の表より該当項目をそれぞれあてはめてご覧ください。

                     ブラジル      南アフリカ                           メキシコ
              豪ドル                   トルコリラ        米ドル       ユーロ
       円コース              レアル       ランド                           ペソ
              コース                    コース       コース       コース
                     コース       コース                           コース
       JPY  Class    AUD  Class    BRL  Class    ZAR  Class    TRY  Class    USD  Class    EUR  Class    MXN  Class
     ◆投資対象とする         投資信託証券       の概要

                   グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド
                   （JPY    Class）／（AUD         Class）／（BRL         Class）／（ZAR         Class）／（TRY
      投資信託証券の名称
                   Class）／（USD         Class）／（EUR         Class）／（MXN         Class）
                   原則として、信用力の高い、世界の公共インフラ関連企業が発行する債券を中
                   心に投資を行い、証券投資運用においては、当該企業セクターに対応するブ
                                            ＊
                   ルームバーグ・グローバル総合社債インデックス                          （円ヘッジ、円ベース）を
                   ベンチマークとします。JPY               Classでは、投資対象資産が実質的に円建てとな
                   るように対円で為替取引を行い、対円での為替変動リスクの低減を図ります。
                   また、AUD      Class、BRL       Class、ZAR       Class、TRY       Class、USD       Class、EUR
      運用の基本方針
                   Class、MXN      Classでは、投資対象資産が実質的に各通貨クラスの通貨建てとな
                   るよう為替取引を行うことにより、各通貨クラスの通貨と投資対象資産に係る
                                ※
                   通貨との間の短期金利の差              と為替変動を収益機会とすることを目指します。
                   ※各通貨クラスの通貨と投資対象資産に係る通貨が同一な部分は、収益機会と
                    はなりません。
                   原則として、信用力の高い、世界の公共インフラ関連企業が発行する債券を主
      主な投資対象             要な投資対象とします。ただし、各国国債や非投資適格債券を保有する場合が
                   あります。
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                   ①申込手数料：なし
                   ②解約手数料：なし
                   ③受託報酬および管理事務代行報酬等：（年率表示）
                    受託報酬：0.03％　　管理事務代行報酬：0.11％
      管理報酬等
                    保管報酬：0.02％　　投資顧問報酬　　：0.54％
                   ④その他費用：ファンドにかかる事務の処理等に関する費用およびサブカスト
                    ディ・フィーは、ファンドより支払われます。その他、証券の売買委託手
                    数料等取引に要する費用等もファンドの負担となります。
      運用会社             ＵＢＳアセット・マネジメント（UK）リミテッド
     ＊ブルームバーグ・グローバル総合社債インデックスは、ブルームバーグが公表する世界の社債券市場の推
       移を表わす指数です。
      投資信託証券の名称             ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）

                   わが国のコマーシャル・ペーパーを含む短期金融商品および内外の円建ての公
      運用の基本方針             社債を実質的な主たる投資対象とし、円短期金利を上回る信託財産の安定的な
                   成長を目指して運用を行います。
                   ＵＢＳ短期円金利プラス・マザーファンド受益証券、ならびに内外の円建て公
      主な投資対象
                   社債を主要投資対象とします。
                   ①申込手数料：なし
      信託報酬等             ②解約手数料：なし
                   ③信託報酬：年率0.044％(税抜年率0.04％)
      運用会社             UBSアセット・マネジメント株式会社
     （ご参考）

      投資信託証券の名称             ＵＢＳ短期円金利プラス・マザーファンド
                   わが国のコマーシャル・ペーパーを含む短期金融商品および内外の円建ての公
      運用の基本方針             社債を主たる投資対象とし、円短期金利を上回る信託財産の安定的な成長を目
                   指して運用を行います。
                   わが国のコマーシャル・ペーパー、政府短期証券、コール市場等の短期金融商
      主な投資対象             品および内外の円建ての公社債に投資を行うことにより、代表的銀行の3ヵ月
                   大口預金金利を上回る信託財産の安定的な成長を目指して運用を行います。
                   ①申込手数料：なし
      信託報酬等             ②解約手数料：なし
                   ③信託報酬：なし
      運用会社             UBSアセット・マネジメント株式会社
    （３）【運用体制】

     当ファンドの運用体制は以下のとおりです。
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     ＜運用体制に関する社内規則等およびファンドに関係する法人等の管理＞









       ファンドの運用に関しましては、当社の運用本部（10～15名程度）は、運用に関する社内規則を遵守する
       ことが求められております。当該社内規則におきましては、運用者の適正な行動基準および禁止行為が規
       定されており、法令遵守、顧客の保護、最良執行・公平性の確保等が規定されています。実際の取引にお
       いては、取引を行う第一種金融商品取引業者の承認基準、利害関係人との取引・ファンド間売買等の種々
       の社内規程を設けて、利益相反となる取引、インサイダー取引等の防止措置を講じております。
       当社では、受託会社または受託会社の再信託先に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合など
       を行っています。また、受託業務の内部統制の有効性についての監査人による報告書を受託会社より受
       取っております。
     ＜内部管理およびファンドに係る意思決定を監督する組織＞

       投資政策会議       ：
       投資政策および運用の基本方針、運用戦略等の決定機関として                                投資政策会議       を経営委員会直属の機関とし
       て設置しております。           投資政策会議       は、原則として議長である運用本部長が毎月および必要に応じて招集
       し、その議事運営には、運用本部長の他、運用本部を構成する各部のうち、投資判断を行う部の部長また
       はその代理の5～10名程度が構成員として参加しております。なお、議長の承認により構成員以外の者を参
       考人として出席させることができます。
       業務承認委員会：

       商品性、収益性、リスク管理等の観点から、新規運用関連契約の締結、新規運用商品の設定、新規顧客と
       の取引、既存契約および既存商品ならびに既存取引における重要事項の変更ないし終了等を包括的にレ
       ビューし、承認する機関として、経営委員会直属である業務承認委員会を設置しております。業務承認委
       員会は、原則として案件の申請者または議長である商品開発部長が招集し、その議事運営には、社長、
       ジャパン・オペレーティング・オフィサー、審議案件に関与する機関投資家営業本部長または投信営業本
       部長、運用本部長、管理本部長、商品開発部長、コンプライアンス＆オペレーショナル・リスク・コント
       ロール部長、法務部長、企画管理部長、経理部長等、またはその代理の10名程度が構成員として参加して
       おります。なお、議長の承認により構成員以外の者を参考人として出席させることができます。
       リスク委員会：

       業務の執行にあたって、経営上ならびに業務上のリスクの分析、モニタリングおよび管理状況の確認など
       の総合的な評価および検討を行い、必要に応じて改善策等を講じるための機関であり、また、経営上なら
       びに業務上のリスクの所在やそのリスクが顕在化する可能性および顕在化した場合の影響度を分析し、認
       識しているリスクのモニタリング状況や投資ガイドラインの遵守状況およびデューデリジェンスなどの確
       認を行い、必要に応じて対応策や改善策などを決議する機関として、経営委員会直属であるリスク委員会
       を設置しております。リスク委員会は、原則としてジャパン・オペレーティング・オフィサーまたは企画
       管理部長が毎月および必要に応じて招集し、その議事運営には、社長、ジャパン・オペレーティング・オ
       フィサー、機関投資家営業本部長、投信営業本部長、運用本部長、管理本部長、商品開発部長、コンプラ
       イアンス＆オペレーショナル・リスク・コントロール部長、法務部長、経理部長、                                          人事部長、      企画管理部
       長、  チーフ    デジタル＆インフォメーション                オフィス部長       の 13 名程度の構成員が参加しております。な
       お、議長の承認により構成員以外の者を参考人として出席させることができます。
                                 21/254


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     ※上記の運用体制は、           2023年10月末       現在のものであり、今後変更となる可能性があります。
    （４）【分配方針】

     ①　収益分配方針
       ＜毎月分配型＞
        毎決算時（毎月25日。ただし、休業日の場合は翌営業日とします。）に、原則として以下の方針に基づ
        き分配を行ないます。
        １）分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益と売買益（評価益を含みます。）等
          の全額とします。
        ２）原則として継続的な分配を行うことを目指します。収益分配金額は、上記                                        １）  の範囲内で、       委託会
          社 が継続した分配を行うための分配金原資の水準、運用実績および市況動向等を勘案して決定する
          ものとします。
        ３）また、毎年4月および10月の決算時には、上記                          ２）  の収益分配金額のほか、上記               １）  の範囲内で      委託
          会社  が決定する額を付加して分配する場合があります。ただし、上記                                 ２）  の分配時を含め、分配対
          象額が少額の場合等には、分配を行わないことがあります。
        ４）収益の分配にあてなかった利益の運用については特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき、元
          本部分と同一の運用を行います。
       ＜年２回決算型＞
        毎決算時（毎年4月25日および10月25日。ただし、休業日の場合は翌営業日とします。）に、原則として
        以下の方針に基づき分配を行ないます。
        １）分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益と売買益（評価益を含みます。）等
          の全額とします。
        ２）収益分配金額は、上記              １）  の範囲内で、       委託会社     が市況動向等を勘案して決定します。ただし、                        委
          託会社   の判断で、分配を行わないことがあります。
        ３）収益の分配にあてなかった利益の運用については特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき、元
          本部分と同一の運用を行います。
     ②　収益分配金の支払い
       ＜分配金再投資コース＞
        原則として、収益分配金は税金を差し引いた後、無手数料で自動的に再投資されます。
       ＜分配金受取りコース＞
        毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として決算日から起算して５営業日ま
        で）から収益分配金を支払います。支払いは販売会社において行なわれます。
        ※各コースの詳細については、「第２　管理及び運営　１　申込（販売）手続等　（２）コースの選
         択」をご参照下さい。
     ※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。

    （５）【投資制限】

      ①　約款に定める投資制限
       １）投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
       ２）株式への直接投資は行いません。
       ３）外貨建資産への直接投資は行いません。
       ４）デリバティブの直接利用は行いません。
       ５）同一銘柄の投資信託証券への投資割合には制限を設けません。ただし、当該投資信託証券が一般社団
         法人投資信託協会規則に定めるエクスポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときは、当
         該投資信託証券への投資は、信託財産の純資産総額の10％以内とします。
       ６）一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
         ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則とし
         て、それぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般
         社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
       ７）資金の借入
         イ）  委託会社     は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性をはかるため、一部解約に伴う支払
           い資金手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を
           目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ
           （コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金を
           もって有価証券等の運用は行わないものとします。
         ロ）一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財
           産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から
           信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始
           日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当
           該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および有価証券等の償還金の合
           計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入指図を行う日における信託財産の純資産総
           額の10％の範囲内とします。
         ハ）収益分配金の再投資に係る借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業
           日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
         ニ）借入金の利息は信託財産中より支弁します。
     ②　法令による投資制限
       １）同一法人の発行する株式（投資信託及び投資法人に関する法律）
         同一法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行なう投資信託全体で、当該株式の議決
         権の過半数を保有することとなる取引は行ないません。
       ２）デリバティブ取引の投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令）
         委託会社は、運用財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変
         動その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合理的な方法
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         により算出した額が当該運用財産の純資産額を超えることとなる場合において、デリバティブ取引
         （新株予約権証券、新投資口予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引お
         よ び選択権付債券売買を含みます。）を行い、または継続することを内容とした運用を行いません。
       ３）信用リスク集中回避のための投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令）
         委託会社は、運用財産に関し、信用リスク（保有する有価証券その他の資産について取引の相手方の
         債務不履行その他の理由により発生し得る危険をいいます。）を適正に管理する方法としてあらかじ
         め委託会社が定めた合理的な方法に反することとなる内容とした運用を行いません。
    ３【投資リスク】

    （１）ファンドのリスク
       ＜各ファンド＞
        投資信託証券への投資を通じて、世界の公共インフラ関連企業が発行する債券に投資を行いますので、
        組入債券の価格の下落や組入債券の発行体の財務状況の悪化等の影響により基準価額が下落し、損失を
        被ることがあります。また、円コース以外の各ファンドでは、外貨建資産について実質的に各通貨コー
        スの通貨建てとなるように為替取引を行いますので、当該各通貨コースの通貨と円との間の為替変動に
        より基準価額が下落し、損失を被ることがあります。
        投資家の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元
        本を割り込むことがあります。
        信託財産に生じた利益および損失は、全て受益者に帰属します。また、投資信託は預貯金と異なりま
        す。
        各ファンドの資産価値に影響を及ぼすリスクとしては、主として以下のようなものがあげられます。

        ただし、すべてのリスクについて記載されているわけではありません。
        ①　公社債に関する価格変動リスク

          当ファンドは公社債への投資を行います。公社債の価格は、主に金利の変動および発行体の信用力
          の変化の影響を受けて変動します。公社債の価格が下落した場合には、当ファンドの基準価額が下
          落する要因となります。公社債の価格の変動幅は、公社債の償還までの残存期間、発行体の信用状
          況などに左右されます。
          １）金利変動リスク
            公社債の価格は金利変動によって変動します。一般的に公社債の市場価格は、金利が低下した
            場合には上昇する傾向となり、逆に金利が上昇した場合には下落する傾向があります。
          ２）信用リスク
            公社債の価格は発行体の信用力の変化によっても変動します。公社債の発行体の業績悪化、財
            務内容の変化、経営不振等により、債務不履行（デフォルト、元利金の支払いが期日までに行
            われないこと）が生じた場合、あるいはそのような状況が予想される局面となった場合には、
            公社債の価格は大きく下落することがあります。このような場合には、当ファンドの基準価額
            が影響を受け、大きく下落することがあります。
        ②　カントリー・リスク
          投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または取引
          に対して新たな規制が設けられた場合には、基準価額が予想外に下落したり、運用方針に沿った運
          用が困難となったりする場合があります。
        ③　為替変動リスク
         ＜円コース（毎月分配型）／円コース（年２回決算型）＞
          投資対象である外国投資信託の投資対象資産について、原則として実質的に円建てとなるように対
          円での為替ヘッジを行い、対円での為替変動リスクの低減を図ります。ただし、完全に為替変動リ
          スクを排除することはできませんので、基準価額は円と投資対象資産に係る通貨の為替変動の影響
          を受ける場合があります。また、円金利が投資対象資産に係る通貨の金利より低い場合、その金利
          差相当分のコストがかかり、基準価額の変動要因となることがあります。
         ＜豪ドルコース（毎月分配型）／豪ドルコース（年２回決算型）＞
          投資対象である外国投資信託の投資対象資産について、原則として実質的に豪ドル建てとなるよう
          に豪ドルでの為替取引を行いますので、円貨ベースでの資産価値は豪ドルの為替変動の影響を大き
          く受けます。したがって、為替の変動に伴って、基準価額が大きく変動する可能性があります。ま
          た、完全に投資対象資産に係る通貨の影響を排除することはできませんので、投資対象資産に係る
          通貨の為替変動の影響を受ける場合があります。豪ドルの金利が投資対象資産に係る通貨の金利よ
          り低い場合は、その金利差相当分のコストがかかり、基準価額の変動要因となることがあります。
         ＜ブラジルレアルコース（毎月分配型）／ブラジルレアルコース（年２回決算型）＞
          投資対象である外国投資信託の投資対象資産について、原則として実質的にブラジルレアル建てと
          なるようにブラジルレアルでの為替取引を行いますので、円貨ベースでの資産価値はブラジルレア
          ルの為替変動の影響を大きく受けます。したがって、為替の変動に伴って、基準価額が大きく変動
          する可能性があります。また、完全に投資対象資産に係る通貨の影響を排除することはできません
          ので、投資対象資産に係る通貨の為替変動の影響を受ける場合があります。ブラジルレアルの金利
          が投資対象資産に係る通貨の金利より低い場合は、その金利差相当分のコストがかかり、基準価額
          の変動要因となることがあります。
         ＜南アフリカランドコース（毎月分配型）／南アフリカランドコース（年２回決算型）＞
          投資対象である外国投資信託の投資対象資産について、原則として実質的に南アフリカランド建て
          となるように南アフリカランドでの為替取引を行いますので、円貨ベースでの資産価値は南アフリ
          カランドの為替変動の影響を大きく受けます。したがって、為替の変動に伴って、基準価額が大き
          く変動する可能性があります。また、完全に投資対象資産に係る通貨の影響を排除することはでき
          ませんので、投資対象資産に係る通貨の為替変動の影響を受ける場合があります。南アフリカラン
          ドの金利が投資対象資産に係る通貨の金利より低い場合は、その金利差相当分のコストがかかり、
          基準価額の変動要因となることがあります。
         ＜トルコリラコース（毎月分配型）／トルコリラコース（年２回決算型）＞
          投資対象である外国投資信託の投資対象資産について、原則として実質的にトルコリラ建てとなる
          ようにトルコリラでの為替取引を行いますので、円貨ベースでの資産価値はトルコリラの為替変動
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          の影響を大きく受けます。したがって、為替の変動に伴って、基準価額が大きく変動する可能性が
          あります。また、完全に投資対象資産に係る通貨の影響を排除することはできませんので、投資対
          象 資産に係る通貨の為替変動の影響を受ける場合があります。トルコリラの金利が投資対象資産に
          係る通貨の金利より低い場合は、その金利差相当分のコストがかかり、基準価額の変動要因となる
          ことがあります。
         ＜米ドルコース（毎月分配型）／米ドルコース（年２回決算型）＞
          投資対象である外国投資信託の投資対象資産について、原則として実質的に米ドル建てとなるよう
          に米ドルでの為替取引を行いますので、円貨ベースでの資産価値は米ドルの為替変動の影響を大き
          く受けます。したがって、為替の変動に伴って、基準価額が大きく変動する可能性があります。ま
          た、完全に投資対象資産に係る通貨の影響を排除することはできませんので、投資対象資産に係る
          通貨の為替変動の影響を受ける場合があります。米ドルの金利が投資対象資産に係る通貨の金利よ
          り低い場合は、その金利差相当分のコストがかかり、基準価額の変動要因となることがあります。
         ＜ユーロコース（毎月分配型）／ユーロコース（年２回決算型）＞
          投資対象である外国投資信託の投資対象資産について、原則として実質的にユーロ建てとなるよう
          にユーロでの為替取引を行いますので、円貨ベースでの資産価値はユーロの為替変動の影響を大き
          く受けます。したがって、為替の変動に伴って、基準価額が大きく変動する可能性があります。ま
          た、完全に投資対象資産に係る通貨の影響を排除することはできませんので、投資対象資産に係る
          通貨の為替変動の影響を受ける場合があります。ユーロの金利が投資対象資産に係る通貨の金利よ
          り低い場合は、その金利差相当分のコストがかかり、基準価額の変動要因となることがあります。
         ＜メキシコペソコース（毎月分配型）／メキシコペソコース（年２回決算型）＞
          投資対象である外国投資信託の投資対象資産について、原則として実質的にメキシコペソ建てとな
          るようにメキシコペソでの為替取引を行いますので、円貨ベースでの資産価値はメキシコペソの為
          替変動の影響を大きく受けます。したがって、為替の変動に伴って、基準価額が大きく変動する可
          能性があります。また、完全に投資対象資産に係る通貨の影響を排除することはできませんので、
          投資対象資産に係る通貨の為替変動の影響を受ける場合があります。メキシコペソの金利が投資対
          象資産に係る通貨の金利より低い場合は、その金利差相当分のコストがかかり、基準価額の変動要
          因となることがあります。
        ④　為替取引プレミアム（金利差相当分の収益）に係るリスクおよび留意点
          円コースを除く各通貨コースでは、投資対象資産に係る通貨と各通貨コースの通貨（為替取引対象
          通貨）との間の短期金利の差（為替取引プレミアム）を収益機会とする一方、選択された通貨コー
          スの通貨と円との間の為替変動の影響を大きく受けます。したがって、選択された通貨コースの通
          貨に対して円が上昇（円高）した場合には、基準価額は下落し、損失を被る可能性があります
       ≪その他のリスク・留意点≫

        ①　買付および換金申込に係る制限
         ・買付または換金の申込日が、海外市場の休業日と同日の場合には、当該買付または換金のお申込は
          受付けません。
          海外市場の休業日：
          ロンドン証券取引所もしくはニューヨーク証券取引所の休業日またはロンドンの銀行もしくは
          ニューヨークの銀行もしくはルクセンブルグの銀行の休業日および12月24日をいいます。
         ・金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得ない
          事情があるときは、買付および換金のお申込の受付を中止することおよび既に受付けた当該各お申
          込を取り消すことがあります。
         ・投資対象国の有価証券市場等の流動性等を勘案し、買付の受付を制限する場合があります。
        ②　クーリング・オフ
          ファンドの取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）の適用
          はありません。
        ③　分配金に関する留意点
          分配金は計算期間中に発生した信託報酬等控除後の配当等収益および売買益（評価益を含みま
          す。）を超過して支払われる場合がありますので、分配金の水準は、必ずしも計算期間における
          ファンドの収益率を示すものではありません。受益者のファンドの購入価額によっては、分配金は
          その支払いの一部ないし全てが実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。また、
          ファンドの購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様で
          す。なお、分配金の支払いは純資産総額から行われますので、分配金支払いにより純資産総額は減
          少することになり、基準価額が下落する要因となります。
        ④　流動性リスクに関する留意点
          当ファンドは、大量の換金が発生した短期間での資金充当の際や、主たる取引市場において市場環
          境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待できる価格で取引
          できないリスク、取引量に制限がかかるリスクがあります。
          これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金申込の受付が中止となる可能性、
          換金代金のお支払が遅延する可能性があります。
        ⑤　NDF取引に関する留意点
          外国投資信託の投資対象資産について為替取引を行う際、一部の新興国においては通貨の受渡に制
          約があるため、NDF※（ノン・デリバラブル・フォワード）を用いる場合があります。
          NDFの取引価格の値動きと実際の為替市場の値動きは、需給動向や規制等の影響により、大きく乖離
          する場合があり、その結果、投資成果は、実際の為替市場や金利市場の動向から理論上期待される
          水準と大きく乖離する場合があります。また、市場規模の縮小や当局の規制等によりNDFが利用でき
          なくなった場合、ファンドの投資方針に沿った運用ができなくなる場合があります。
          ※NDFとは、新興国の通貨を売買する際に利用される直物為替先渡取引の一種で、主に金融機関と相
           対で取引されます。NDFにおいては当該国通貨の受渡が発生せず、主に米ドルなど主要通貨で差金
           決済されます。
       ≪投資信託に関する一般的なリスク≫

       ・法令や税制が変更される場合に、投資信託を保有する受益者が不利益を被る可能性があります。
       ・信託財産の状況によっては、目指す運用が行われないことがあります。また、信託財産の減少の状況に
        よっては、委託会社が目的とする運用が困難と判断した場合、安定運用に切り替えることがあります。
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       ・短期間に相当金額の解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするために組入有価証券を直前の
        市場実勢から乖離した価格で売却せざるを得ないことがあります。この場合、基準価額は下落する要因
        と なり、損失を被ることがあります。
       ・証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地変、政変、経済
        事情の変化もしくは政策の変更等の諸事情により閉鎖されることがあります。これによりファンドの運
        用が影響を被って基準価額の下落につながり、その結果、投資元本を下回る可能性があります。
       ≪投資信託に関する一般的な留意事項≫

       ・投資信託は、預貯金または保険契約とは異なり、預金保険機構、貯金保険機構、保険契約者保護機構の
        保護の対象ではありません。
       ・投資信託の設定・運用は投資信託委託会社が行います（販売会社は販売の窓口となります）。
       ・投資した資産価値の減少を含むリスクは、投資信託をご購入のお客様が負います。
    （２）リスク管理体制

        委託会社では、投資対象・投資制限等を規定した運用ガイドラインや、投資対象資産の流動性リスクを
        評価するための規程を定め、運用部門から独立した部署等により、運用結果の検証や各種リスクの適切
        な管理がモニタリングされます。それらの状況は定期的に開催される委員会等に報告され、必要な対策
        が講じられる態勢となっています。
       ※上記体制は2023年10月末現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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    ４【手数料等及び税金】







    （１）【申込手数料】

        申込手数料（スイッチングの際の申込手数料を含みます。）につきましては、販売会社が定めるものと
        します。申込手数料率につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
        ・販売会社における申込手数料率は                  3.3％（税抜3.0％）          が上限となっております。（スイッチングの場
         合の申込手数料率は          1.65％（税抜1.5％）           が上限となっております。）
        ・申込手数料の額（１口当たり）は、取得申込受付日の                             翌々営業日      の基準価額に申込手数料率を乗じて
         得た額とします。
        ・＜分配金再投資コース＞の場合、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料は
         かかりません。
        ※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手
         続きの対価です。
    （２）【換金（解約）手数料】

     ①　換金手数料
        ありません。
     ②　信託財産留保額
        解約請求受付日の         翌々営業日      の基準価額に0.3％の率を乗じて得た額（１口当たり）が差し引かれます。
       ※「信託財産留保額」とは、投資信託を解約される受益者の解約代金から差し引いて、信託財産に繰り入
        れる金額のことです。
    （３）【信託報酬等】

     ①　信託報酬
        信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し                                      年0.968％（税抜0.88％）の率
        を乗じて得た額とします。
     ②　信託報酬の配分
        信託報酬の配分（税抜年率）は、以下の通りとします。
                  信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
            合計          委託会社           販売会社           受託会社
           0.88％           0.34％           0.50％           0.04％
        役務の内容

                委託した資金の運用の対価
         委託会社
                購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファン
         販売会社
                ドの管理および事務手続き等の対価
         受託会社      運用財産の管理、運用指図実行等の対価
        ※表中の率は税抜です。別途消費税がかかります。

        なお、各ファンドが投資対象とする投資信託証券の管理報酬等が各ファンドの純資産総額に対して                                                   年率

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        0.70％程度（委託会社が試算した概算値）                      かかります。したがって、各ファンドの信託報酬に加えた基
        本となる報酬率は、実質的には各ファンドの純資産総額に対して年                                  率1.668％程度       となります。
     ③　支払時期
        信託報酬（信託報酬に係る消費税等相当額を含みます。）は、日々計上され、ファンドの基準価額に反
        映されます。なお、          毎計算期末または信託終了のとき                 に、信託財産から支払います。
    （４）【その他の手数料等】

     ①　売買委託手数料
        組入有価証券の売買に係る売買委託手数料等のファンドを運用するための費用等ならびに当該売買委託
        手数料等に係る消費税等相当額は、受益者の負担として、原則として発生の都度信託財産中から支弁し
        ます。
     ②　信託事務の諸費用
        信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の利息は、受
        益者の負担として、原則として発生の都度信託財産中から支弁します。
     ③　その他の諸費用
     　　以下の諸費用および当該諸費用に係る消費税等相当額は受益者の負担とし、信託財産中から支弁するこ
        とができます。
        １．信託財産に係る監査報酬
        ２．受益権の管理事務に関連する費用
        ３．有価証券届出書、有価証券報告書等の作成、印刷および提出に係る費用
        ４．信託約款の作成、印刷および届出に係る費用
        ５．運用報告書の作成、印刷および交付に係る費用
        ６．ファンドの受益者に対して行う公告に係る費用ならびに信託約款の変更または信託契約の解約に係
          る事項を記載した書面の作成、印刷および交付に係る費用
       委託会社は、上記１．から６．の諸費用の支払いをファンドのために行い、その金額を合理的に見積った

       結果、信託財産の純資産総額に対して年率0.1％を上限とする額を、かかる諸費用の合計額とみなして、実
       際または予想される費用額を上限として、ファンドより受領することができます。ただし、委託会社は、
       信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時および期中に、随時係る諸費用の年率を見直し、これを変更
       することができます。
       上記１．から６．の諸費用は、ファンドの計算期間を通じて毎日計上されます。かかる諸費用は、毎計算
       期末または信託終了時に、信託財産中から委託会社に対して支弁されます。
     ④　上記①から③の費用のうち、主要なものを対価とする役務の内容は以下のとおりです。
        １．監査費用：監査法人等に支払うファンド監査に係る費用
        ２．印刷費用等：法定開示書類作成の際に業者に支払う作成・印刷・交付等に係る費用（EDINET含む）
        等
        ３．売買委託手数料：有価証券等を取引所で売買する際に売買仲介人に支払う手数料
        ４．保管費用：海外保管銀行等に支払う海外資産等の保管・送金・受渡等に係る費用
     ※上記「（４）その他の手数料等」の①および②については、信託財産の規模、取引量等により変動します

       ので、事前に金額および計算方法を表示することができません。また、受益者が直接および間接的に負担
       する費用の合計額についても、保有期間等により異なりますので、表示することができません。
    （５）【課税上の取扱い】

        課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
        公募株式投資信託は税法上、一定の要件を満たした場合に少額投資非課税制度（NISA）の適用対象とな
        ります。
        当ファンドは、NISAの対象ではありません。
     ①　個人受益者の場合
       １）収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については配当所得として、20.315％（所得税15.315％
         および地方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
         なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税（                              配当控除の適用はありません。                ）のいずれ
         かを選択することもできます。
       ２）解約金および償還金に対する課税
                             ＊
         解約時および償還時の差益（譲渡益）                     については譲渡所得として、20.315％（所得税15.315％およ
         び地方税５％）の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴
         収ありの特定口座（源泉徴収選択口座）を選択している場合は、20.315％（所得税15.315％および地
         方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
        ＊解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を含みま
         す。）を控除した利益
        ※確定申告等により、解約時および償還時の差損（譲渡損失）については、上場株式等の譲渡益、上場
         株式等の配当等および特定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）と損益
         通算が可能です。また、解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債等の利
         子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
         が可能です。
     ②　法人受益者の場合
       １）収益分配金、解約金、償還金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額について
         は配当所得として、15.315％（所得税のみ）の税率による源泉徴収が行なわれます。源泉徴収された
         税金は、所有期間に応じて法人税から控除される場合があります。
       ２）益金不算入制度の適用
         益金不算入制度は適用されません。
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     ※買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
     ③　個別元本
       １）各受益者の買付時の基準価額（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額は含まれませ
         ん。）が個別元本になります。
       ２）受益者が同一ファンドを複数回お申込みの場合、１口当たりの個別元本は、申込口数で加重平均した
         値となります。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法
         が異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
     ④　普通分配金と元本払戻金(特別分配金)
       １）収益分配金には課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配金)」（元
         本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
       ２）受益者が収益分配金を受け取る際
         イ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
           合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
         ロ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
           分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から
           元本払戻金(特別分配金)を控除した金額が普通分配金となります。
         ハ）収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益
           者の個別元本となります。
    ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。








    ※上記は     2024年1月1日       現在  のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変
     更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧めし
     ます。
    ５【運用状況】

    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（毎月分配型）】

    以下の運用状況は2023年10月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
            投資信託受益証券                  ケイマン              59,274,757,496              99.71
                               日本               1,559,686            0.00
                               小計             59,276,317,182              99.71
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―              170,222,471             0.29
                合計(純資産総額)                           59,446,539,653              100.00
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
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    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資
     国／地域     種類         銘柄名          数量      単価       金額       単価       金額    比率
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (％)
     ケイマン    投資信託受益     グローバル・ディフェンシブ・セク                8,128,738        7,279   59,169,083,902          7,292   59,274,757,496      99.71
          証券   ター・コーポレート・ボンド・ファ
             ンド(JPY    Class)
     日本   投資信託受益     ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド                1,573,375       0.9913      1,559,686       0.9913      1,559,686    0.00
          証券   （適格機関投資家向け）
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  99.71
                  合計                               99.71
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第10特定期間末          (2014年    4月25日)           178,090         178,806         0.9948         0.9988
      第11特定期間末          (2014年10月27日)               205,086         205,910         0.9958         0.9998
      第12特定期間末          (2015年    4月27日)           217,037         217,908         0.9965         1.0005
      第13特定期間末          (2015年10月26日)               205,115         205,989         0.9384         0.9424
      第14特定期間末          (2016年    4月25日)           210,275         211,175         0.9354         0.9394
      第15特定期間末          (2016年10月25日)               266,663         267,802         0.9361         0.9401
      第16特定期間末          (2017年    4月25日)           269,960         271,171         0.8919         0.8959
      第17特定期間末          (2017年10月25日)               257,774         258,359         0.8807         0.8827
      第18特定期間末          (2018年    4月25日)           214,648         215,159         0.8415         0.8435
      第19特定期間末          (2018年10月25日)               178,665         179,104         0.8143         0.8163
      第20特定期間末          (2019年    4月25日)           160,987         161,180         0.8375         0.8385
      第21特定期間末          (2019年10月25日)               144,794         144,961         0.8706         0.8716
      第22特定期間末          (2020年    4月27日)           128,521         128,670         0.8640         0.8650
      第23特定期間末          (2020年10月26日)               125,424         125,563         0.8973         0.8983
      第24特定期間末          (2021年    4月26日)           116,634         116,767         0.8832         0.8842
      第25特定期間末          (2021年10月25日)               109,556         109,681         0.8789         0.8799
      第26特定期間末          (2022年    4月25日)           89,529         89,646         0.7667         0.7677
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      第27特定期間末          (2022年10月25日)               72,578         72,688         0.6617         0.6627
      第28特定期間末          (2023年    4月25日)           71,600         71,703         0.6959         0.6969
      第29特定期間末          (2023年10月25日)               59,577         59,671         0.6331         0.6341
                 2022年10月末日               74,237           ―       0.6785           ―
                 　　　11月末日               75,823           ―       0.7022           ―
                 　　　12月末日               73,613           ―       0.6891           ―
                 2023年    1月末日           75,395           ―       0.7118           ―
                    2月末日           72,021           ―       0.6859           ―
                    3月末日           72,198           ―       0.6954           ―
                    4月末日           71,956           ―       0.7007           ―
                    5月末日           68,882           ―       0.6788           ―
                    6月末日           67,943           ―       0.6850           ―
                    7月末日           66,311           ―       0.6765           ―
                    8月末日           64,666           ―       0.6690           ―
                    9月末日           61,699           ―       0.6475           ―
                 　　　10月末日               59,446           ―       0.6341           ―
    (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
       第10特定期間         2013年10月26日～2014年            4月25日                             0.0240
       第11特定期間         2014年    4月26日～2014年10月27日                                      0.0240
       第12特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                             0.0240
       第13特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                                      0.0240
       第14特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日                             0.0240
       第15特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                                      0.0240
       第16特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日                             0.0240
       第17特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                                      0.0220
       第18特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日                             0.0120
       第19特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                                      0.0120
       第20特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                             0.0070
       第21特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                                      0.0060
       第22特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                             0.0060
       第23特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                                      0.0060
       第24特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                             0.0060
       第25特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                                      0.0060
       第26特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                             0.0060
       第27特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                                      0.0060
       第28特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                             0.0060
       第29特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                                      0.0060
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
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       第10特定期間         2013年10月26日～2014年            4月25日                               2.6
       第11特定期間         2014年    4月26日～2014年10月27日                                       2.5
       第12特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                               2.5
       第13特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                                      △3.4
       第14特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日                               2.2
       第15特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                                       2.6
       第16特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日                              △2.2
       第17特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                                       1.2
       第18特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日                              △3.1
       第19特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                                      △1.8
       第20特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                               3.7
       第21特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                                       4.7
       第22特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                              △0.1
       第23特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                                       4.5
       第24特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                              △0.9
       第25特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                                       0.2
       第26特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                             △12.1
       第27特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                                      △12.9
       第28特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                               6.1
       第29特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                                      △8.2
    (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の
      特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数
       第10特定期間         2013年10月26日～2014年            4月25日             42,179,964,482            13,277,393,757
       第11特定期間         2014年    4月26日～2014年10月27日                      43,392,825,596            16,474,292,140
       第12特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日             31,658,613,828            19,806,457,436
       第13特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                      24,335,857,333            23,551,539,194
       第14特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日             27,352,487,371            21,129,857,469
       第15特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                      81,275,314,433            21,222,242,034
       第16特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日             42,174,233,573            24,345,415,050
       第17特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                      14,935,725,417            24,939,191,888
       第18特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日              1,518,543,211           39,110,946,046
       第19特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                       756,200,841          36,430,601,982
       第20特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日               662,333,752          27,853,864,820
       第21特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                       662,077,869          26,562,430,365
       第22特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日               752,744,578          18,324,607,628
       第23特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                       443,026,202           9,413,288,339
       第24特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日              1,609,076,757            9,338,161,049
       第25特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                       221,203,551           7,616,542,316
       第26特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日               232,259,620           8,116,476,788
       第27特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                       389,520,837           7,482,568,439
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       第28特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日               395,340,770           7,187,452,197
       第29特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                       383,975,984           9,165,263,952
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（年２回決算型）】

    以下の運用状況は2023年10月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
            投資信託受益証券                  ケイマン              11,038,782,732              99.35
                               日本                496,242           0.00
                               小計             11,039,278,974              99.35
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―              71,878,897            0.65
                合計(純資産総額)                           11,111,157,871              100.00
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資
     国／地域     種類         銘柄名          数量      単価       金額       単価       金額    比率
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (％)
     ケイマン    投資信託受益     グローバル・ディフェンシブ・セク                1,513,821        7,279   11,019,103,059          7,292   11,038,782,732      99.35
          証券   ター・コーポレート・ボンド・ファ
             ンド(JPY    Class)
     日本   投資信託受益     ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド                 500,598       0.9913      496,242       0.9913      496,242   0.00
          証券   （適格機関投資家向け）
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  99.35
                  合計                               99.35
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第10計算期間末          (2014年    4月25日)           15,860         15,873         1.2138         1.2148
      第11計算期間末          (2014年10月27日)               19,053         19,069         1.2437         1.2447
      第12計算期間末          (2015年    4月27日)           20,635         20,651         1.2740         1.2750
      第13計算期間末          (2015年10月26日)               19,556         19,572         1.2297         1.2307
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      第14計算期間末          (2016年    4月25日)           20,976         20,992         1.2574         1.2584
      第15計算期間末          (2016年10月25日)               30,020         30,043         1.2900         1.2910
      第16計算期間末          (2017年    4月25日)           32,793         32,819         1.2615         1.2625
      第17計算期間末          (2017年10月25日)               32,015         32,040         1.2760         1.2770
      第18計算期間末          (2018年    4月25日)           28,176         28,198         1.2350         1.2360
      第19計算期間末          (2018年10月25日)               23,545         23,564         1.2115         1.2125
      第20計算期間末          (2019年    4月25日)           22,351         22,369         1.2558         1.2568
      第21計算期間末          (2019年10月25日)               20,412         20,428         1.3134         1.3144
      第22計算期間末          (2020年    4月27日)           18,768         18,782         1.3114         1.3124
      第23計算期間末          (2020年10月26日)               18,581         18,595         1.3701         1.3711
      第24計算期間末          (2021年    4月26日)           17,691         17,704         1.3567         1.3577
      第25計算期間末          (2021年10月25日)               17,146         17,158         1.3579         1.3589
      第26計算期間末          (2022年    4月25日)           14,571         14,584         1.1917         1.1927
      第27計算期間末          (2022年10月25日)               12,363         12,375         1.0361         1.0371
      第28計算期間末          (2023年    4月25日)           12,871         12,883         1.0977         1.0987
      第29計算期間末          (2023年10月25日)               11,131         11,142         1.0067         1.0077
                 2022年10月末日               12,709           ―       1.0622           ―
                 　　　11月末日               12,865           ―       1.1007           ―
                 　　　12月末日               12,596           ―       1.0818           ―
                 2023年    1月末日           12,996           ―       1.1189           ―
                    2月末日           12,612           ―       1.0799           ―
                    3月末日           12,821           ―       1.0963           ―
                    4月末日           13,112           ―       1.1052           ―
                    5月末日           12,495           ―       1.0725           ―
                    6月末日           12,536           ―       1.0839           ―
                    7月末日           12,273           ―       1.0720           ―
                    8月末日           11,973           ―       1.0616           ―
                    9月末日           11,439           ―       1.0290           ―
                 　　　10月末日               11,111           ―       1.0083           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
         第10期        2013年10月26日～2014年            4月25日                             0.0010
         第11期        2014年    4月26日～2014年10月27日                                      0.0010
         第12期        2014年10月28日～2015年            4月27日                             0.0010
         第13期        2015年    4月28日～2015年10月26日                                      0.0010
         第14期        2015年10月27日～2016年            4月25日                             0.0010
         第15期        2016年    4月26日～2016年10月25日                                      0.0010
         第16期        2016年10月26日～2017年            4月25日                             0.0010
         第17期        2017年    4月26日～2017年10月25日                                      0.0010
         第18期        2017年10月26日～2018年            4月25日                             0.0010
         第19期        2018年    4月26日～2018年10月25日                                      0.0010
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         第20期        2018年10月26日～2019年            4月25日                             0.0010
         第21期        2019年    4月26日～2019年10月25日                                      0.0010
         第22期        2019年10月26日～2020年            4月27日                             0.0010
         第23期        2020年    4月28日～2020年10月26日                                      0.0010
         第24期        2020年10月27日～2021年            4月26日                             0.0010
         第25期        2021年    4月27日～2021年10月25日                                      0.0010
         第26期        2021年10月26日～2022年            4月25日                             0.0010
         第27期        2022年    4月26日～2022年10月25日                                      0.0010
         第28期        2022年10月26日～2023年            4月25日                             0.0010
         第29期        2023年    4月26日～2023年10月25日                                      0.0010
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
         第10期        2013年10月26日～2014年            4月25日                               2.6
         第11期        2014年    4月26日～2014年10月27日                                       2.5
         第12期        2014年10月28日～2015年            4月27日                               2.5
         第13期        2015年    4月28日～2015年10月26日                                      △3.4
         第14期        2015年10月27日～2016年            4月25日                               2.3
         第15期        2016年    4月26日～2016年10月25日                                       2.7
         第16期        2016年10月26日～2017年            4月25日                              △2.1
         第17期        2017年    4月26日～2017年10月25日                                       1.2
         第18期        2017年10月26日～2018年            4月25日                              △3.1
         第19期        2018年    4月26日～2018年10月25日                                      △1.8
         第20期        2018年10月26日～2019年            4月25日                               3.7
         第21期        2019年    4月26日～2019年10月25日                                       4.7
         第22期        2019年10月26日～2020年            4月27日                              △0.1
         第23期        2020年    4月28日～2020年10月26日                                       4.6
         第24期        2020年10月27日～2021年            4月26日                              △0.9
         第25期        2021年    4月27日～2021年10月25日                                       0.2
         第26期        2021年10月26日～2022年            4月25日                             △12.2
         第27期        2022年    4月26日～2022年10月25日                                      △13.0
         第28期        2022年10月26日～2023年            4月25日                               6.0
         第29期        2023年    4月26日～2023年10月25日                                      △8.2
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
      計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数
         第10期        2013年10月26日～2014年            4月25日              2,539,761,034            1,676,601,943
         第11期        2014年    4月26日～2014年10月27日                      4,069,085,758            1,815,797,990
         第12期        2014年10月28日～2015年            4月27日              3,127,479,053            2,250,015,766
         第13期        2015年    4月28日～2015年10月26日                      2,000,398,712            2,294,909,815
         第14期        2015年10月27日～2016年            4月25日              2,269,121,669            1,488,957,549
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         第15期        2016年    4月26日～2016年10月25日                      9,429,942,295            2,840,869,986
         第16期        2016年10月26日～2017年            4月25日              4,564,230,210            1,841,021,330
         第17期        2017年    4月26日～2017年10月25日                      1,710,711,058            2,616,408,832
         第18期        2017年10月26日～2018年            4月25日               304,566,478           2,579,820,476
         第19期        2018年    4月26日～2018年10月25日                       234,353,348           3,614,187,730
         第20期        2018年10月26日～2019年            4月25日               299,369,678           1,934,914,245
         第21期        2019年    4月26日～2019年10月25日                       251,120,081           2,507,495,918
         第22期        2019年10月26日～2020年            4月27日               339,927,555           1,570,380,622
         第23期        2020年    4月28日～2020年10月26日                       303,546,260           1,053,301,264
         第24期        2020年10月27日～2021年            4月26日               518,869,930           1,040,793,278
         第25期        2021年    4月27日～2021年10月25日                       117,496,335            530,554,929
         第26期        2021年10月26日～2022年            4月25日               90,216,690           490,009,719
         第27期        2022年    4月26日～2022年10月25日                       297,085,461            591,342,988
         第28期        2022年10月26日～2023年            4月25日               797,723,775           1,005,296,130
         第29期        2023年    4月26日～2023年10月25日                       273,250,401            941,426,549
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    以下の運用状況は2023年10月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
            投資信託受益証券                  ケイマン              7,595,873,523              99.38
                               日本                574,983           0.01
                               小計             7,596,448,506              99.39
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―              46,505,148            0.61
                合計(純資産総額)                            7,642,953,654             100.00
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資
     国／地域     種類         銘柄名          数量      単価       金額       単価       金額    比率
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (％)
     ケイマン    投資信託受益     グローバル・ディフェンシブ・セク                 906,537       8,366    7,584,088,542          8,379    7,595,873,523     99.38
          証券   ター・コーポレート・ボンド・ファ
             ンド(AUD    Class)
     日本   投資信託受益     ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド                 580,030       0.9913      574,983       0.9913      574,983   0.01
          証券   （適格機関投資家向け）
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  99.39
                  合計                               99.39
                                 43/254


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    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第10特定期間末          (2014年    4月25日)           50,489         51,005         1.0782         1.0892
      第11特定期間末          (2014年10月27日)               51,120         51,656         1.0485         1.0595
      第12特定期間末          (2015年    4月27日)           48,593         49,123         1.0070         1.0180
      第13特定期間末          (2015年10月26日)               38,967         39,464         0.8623         0.8733
      第14特定期間末          (2016年    4月25日)           34,634         35,112         0.7968         0.8078
      第15特定期間末          (2016年10月25日)               31,276         31,536         0.7220         0.7280
      第16特定期間末          (2017年    4月25日)           29,343         29,589         0.7158         0.7218
      第17特定期間末          (2017年10月25日)               28,027         28,140         0.7469         0.7499
      第18特定期間末          (2018年    4月25日)           21,780         21,878         0.6658         0.6688
      第19特定期間末          (2018年10月25日)               18,156         18,244         0.6210         0.6240
      第20特定期間末          (2019年    4月25日)           16,701         16,782         0.6230         0.6260
      第21特定期間末          (2019年10月25日)               14,646         14,719         0.6042         0.6072
      第22特定期間末          (2020年    4月27日)           11,765         11,831         0.5360         0.5390
      第23特定期間末          (2020年10月26日)               12,001         12,061         0.5911         0.5941
      第24特定期間末          (2021年    4月26日)           12,386         12,444         0.6387         0.6417
      第25特定期間末          (2021年10月25日)               11,716         11,771         0.6362         0.6392
      第26特定期間末          (2022年    4月25日)           10,566         10,618         0.6014         0.6044
      第27特定期間末          (2022年10月25日)                8,739         8,790        0.5134         0.5164
      第28特定期間末          (2023年    4月25日)            8,506         8,557        0.5095         0.5125
      第29特定期間末          (2023年10月25日)                7,638         7,685        0.4897         0.4927
                 2022年10月末日               8,976          ―       0.5280           ―
                 　　　11月末日               9,090          ―       0.5364           ―
                 　　　12月末日               8,604          ―       0.5103           ―
                 2023年    1月末日            9,031          ―       0.5362           ―
                    2月末日            8,649          ―       0.5130           ―
                    3月末日            8,435          ―       0.5035           ―
                    4月末日            8,448          ―       0.5058           ―
                    5月末日            8,308          ―       0.5063           ―
                    6月末日            8,691          ―       0.5334           ―
                    7月末日            8,156          ―       0.5084           ―
                    8月末日            8,213          ―       0.5154           ―
                    9月末日            7,913          ―       0.5012           ―
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                 　　　10月末日               7,642          ―       0.4904           ―
    (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
       第10特定期間         2013年10月26日～2014年            4月25日                             0.0660
       第11特定期間         2014年    4月26日～2014年10月27日                                      0.0660
       第12特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                             0.0660
       第13特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                                      0.0660
       第14特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日                             0.0660
       第15特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                                      0.0510
       第16特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日                             0.0360
       第17特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                                      0.0330
       第18特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日                             0.0180
       第19特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                                      0.0180
       第20特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                             0.0180
       第21特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                                      0.0180
       第22特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                             0.0180
       第23特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                                      0.0180
       第24特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                             0.0180
       第25特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                                      0.0180
       第26特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                             0.0180
       第27特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                                      0.0180
       第28特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                             0.0180
       第29特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                                      0.0180
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
       第10特定期間         2013年10月26日～2014年            4月25日                               5.0
       第11特定期間         2014年    4月26日～2014年10月27日                                       3.4
       第12特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                               2.3
       第13特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                                      △7.8
       第14特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日                               0.1
       第15特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                                      △3.0
       第16特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日                               4.1
       第17特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                                       9.0
       第18特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日                              △8.4
       第19特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                                      △4.0
       第20特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                               3.2
       第21特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                                      △0.1
       第22特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                              △8.3
       第23特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                                       13.6
       第24特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                              11.1
                                 45/254


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       第25特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                                       2.4
       第26特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                              △2.6
       第27特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                                      △11.6
       第28特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                               2.7
       第29特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                                      △0.4
    (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の
      特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数
       第10特定期間         2013年10月26日～2014年            4月25日              4,011,598,881            5,798,819,042
       第11特定期間         2014年    4月26日～2014年10月27日                      6,033,208,558            4,105,044,265
       第12特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日              4,584,180,185            5,087,010,744
       第13特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                      2,148,931,209            5,213,889,235
       第14特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日              2,340,982,688            4,062,287,022
       第15特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                      3,962,386,600            4,107,886,441
       第16特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日              2,046,878,686            4,376,622,749
       第17特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                       671,074,938           4,138,480,698
       第18特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日               505,307,411           5,316,479,513
       第19特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                       310,957,457           3,787,890,577
       第20特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日               254,443,617           2,680,560,669
       第21特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                       187,118,994           2,753,835,732
       第22特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日               218,488,635           2,508,872,569
       第23特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                       162,236,244           1,813,434,486
       第24特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日               570,364,229           1,478,109,186
       第25特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                       100,140,638           1,078,455,511
       第26特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日               121,198,257            968,745,038
       第27特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                       168,507,041            711,934,922
       第28特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日               287,033,159            616,561,393
       第29特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                       169,191,513           1,266,583,519
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）豪ドルコース（年２回決算型）】

    以下の運用状況は2023年10月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
            投資信託受益証券                  ケイマン               849,588,705            99.10
                               日本                100,702           0.01
                               小計              849,689,407            99.11
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―               7,647,905            0.89
                合計(純資産総額)                             857,337,312            100.00
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
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    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
     国／地域     種類         銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
     ケイマン    投資信託受益     グローバル・ディフェンシブ・セク                 101,395       8,366    848,270,570         8,379    849,588,705     99.10
          証券   ター・コーポレート・ボンド・ファ
             ンド(AUD    Class)
     日本   投資信託受益     ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド                 101,586       0.9913      100,702       0.9913      100,702   0.01
          証券   （適格機関投資家向け）
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  99.11
                  合計                               99.11
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第10計算期間末          (2014年    4月25日)            2,048         2,050        1.7780         1.7790
      第11計算期間末          (2014年10月27日)                1,943         1,944        1.8376         1.8386
      第12計算期間末          (2015年    4月27日)            1,902         1,903        1.8782         1.8792
      第13計算期間末          (2015年10月26日)                1,730         1,731        1.7261         1.7271
      第14計算期間末          (2016年    4月25日)            1,607         1,608        1.7324         1.7334
      第15計算期間末          (2016年10月25日)                1,870         1,871        1.6812         1.6822
      第16計算期間末          (2017年    4月25日)            1,633         1,634        1.7495         1.7505
      第17計算期間末          (2017年10月25日)                1,663         1,664        1.9076         1.9086
      第18計算期間末          (2018年    4月25日)            1,485         1,486        1.7432         1.7442
      第19計算期間末          (2018年10月25日)                1,292         1,293        1.6704         1.6714
      第20計算期間末          (2019年    4月25日)            1,238         1,239        1.7234         1.7244
      第21計算期間末          (2019年10月25日)                1,144         1,145        1.7211         1.7221
      第22計算期間末          (2020年    4月27日)             989         989       1.5728         1.5738
      第23計算期間末          (2020年10月26日)                1,037         1,037        1.7866         1.7876
      第24計算期間末          (2021年    4月26日)            1,061         1,062        1.9838         1.9848
      第25計算期間末          (2021年10月25日)                1,070         1,070        2.0315         2.0325
      第26計算期間末          (2022年    4月25日)            1,025         1,025        1.9784         1.9794
                                 47/254


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      第27計算期間末          (2022年10月25日)                 906         907       1.7429         1.7439
      第28計算期間末          (2023年    4月25日)             909         910       1.7885         1.7895
      第29計算期間末          (2023年10月25日)                 856         857       1.7787         1.7797
                 2022年10月末日                932         ―       1.7919           ―
                 　　　11月末日                950         ―       1.8302           ―
                 　　　12月末日                909         ―       1.7517           ―
                 2023年    1月末日             947         ―       1.8504           ―
                    2月末日             909         ―       1.7803           ―
                    3月末日             896         ―       1.7576           ―
                    4月末日             894         ―       1.7755           ―
                    5月末日             894         ―       1.7875           ―
                    6月末日             853         ―       1.8934           ―
                    7月末日             815         ―       1.8149           ―
                    8月末日             824         ―       1.8511           ―
                    9月末日             799         ―       1.8104           ―
                 　　　10月末日                857         ―       1.7811           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
         第10期        2013年10月26日～2014年            4月25日                             0.0010
         第11期        2014年    4月26日～2014年10月27日                                      0.0010
         第12期        2014年10月28日～2015年            4月27日                             0.0010
         第13期        2015年    4月28日～2015年10月26日                                      0.0010
         第14期        2015年10月27日～2016年            4月25日                             0.0010
         第15期        2016年    4月26日～2016年10月25日                                      0.0010
         第16期        2016年10月26日～2017年            4月25日                             0.0010
         第17期        2017年    4月26日～2017年10月25日                                      0.0010
         第18期        2017年10月26日～2018年            4月25日                             0.0010
         第19期        2018年    4月26日～2018年10月25日                                      0.0010
         第20期        2018年10月26日～2019年            4月25日                             0.0010
         第21期        2019年    4月26日～2019年10月25日                                      0.0010
         第22期        2019年10月26日～2020年            4月27日                             0.0010
         第23期        2020年    4月28日～2020年10月26日                                      0.0010
         第24期        2020年10月27日～2021年            4月26日                             0.0010
         第25期        2021年    4月27日～2021年10月25日                                      0.0010
         第26期        2021年10月26日～2022年            4月25日                             0.0010
         第27期        2022年    4月26日～2022年10月25日                                      0.0010
         第28期        2022年10月26日～2023年            4月25日                             0.0010
         第29期        2023年    4月26日～2023年10月25日                                      0.0010
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
         第10期        2013年10月26日～2014年            4月25日                               5.2
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         第11期        2014年    4月26日～2014年10月27日                                       3.4
         第12期        2014年10月28日～2015年            4月27日                               2.3
         第13期        2015年    4月28日～2015年10月26日                                      △8.0
         第14期        2015年10月27日～2016年            4月25日                               0.4
         第15期        2016年    4月26日～2016年10月25日                                      △2.9
         第16期        2016年10月26日～2017年            4月25日                               4.1
         第17期        2017年    4月26日～2017年10月25日                                       9.1
         第18期        2017年10月26日～2018年            4月25日                              △8.6
         第19期        2018年    4月26日～2018年10月25日                                      △4.1
         第20期        2018年10月26日～2019年            4月25日                               3.2
         第21期        2019年    4月26日～2019年10月25日                                      △0.1
         第22期        2019年10月26日～2020年            4月27日                              △8.6
         第23期        2020年    4月28日～2020年10月26日                                       13.7
         第24期        2020年10月27日～2021年            4月26日                              11.1
         第25期        2021年    4月27日～2021年10月25日                                       2.5
         第26期        2021年10月26日～2022年            4月25日                              △2.6
         第27期        2022年    4月26日～2022年10月25日                                      △11.9
         第28期        2022年10月26日～2023年            4月25日                               2.7
         第29期        2023年    4月26日～2023年10月25日                                      △0.5
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
      計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数
         第10期        2013年10月26日～2014年            4月25日               141,369,466            260,276,886
         第11期        2014年    4月26日～2014年10月27日                       112,613,007            207,284,412
         第12期        2014年10月28日～2015年            4月27日               126,812,177            171,370,909
         第13期        2015年    4月28日～2015年10月26日                        72,739,725            83,313,591
         第14期        2015年10月27日～2016年            4月25日               42,639,810           117,532,120
         第15期        2016年    4月26日～2016年10月25日                       250,695,728            65,928,191
         第16期        2016年10月26日～2017年            4月25日               120,421,588            298,983,163
         第17期        2017年    4月26日～2017年10月25日                        26,516,684            88,264,074
         第18期        2017年10月26日～2018年            4月25日               19,926,106            39,642,287
         第19期        2018年    4月26日～2018年10月25日                        15,748,715            94,126,750
         第20期        2018年10月26日～2019年            4月25日               10,397,256            65,816,904
         第21期        2019年    4月26日～2019年10月25日                        10,371,652            63,807,545
         第22期        2019年10月26日～2020年            4月27日               11,830,525            48,117,070
         第23期        2020年    4月28日～2020年10月26日                        7,512,143           55,755,737
         第24期        2020年10月27日～2021年            4月26日                4,224,318           49,742,686
         第25期        2021年    4月27日～2021年10月25日                        8,043,821           16,378,452
         第26期        2021年10月26日～2022年            4月25日                3,107,474           11,681,862
         第27期        2022年    4月26日～2022年10月25日                        16,264,612            14,334,314
         第28期        2022年10月26日～2023年            4月25日                3,026,158           14,483,969
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         第29期        2023年    4月26日～2023年10月25日                        44,021,238            70,949,223
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（毎月分配型）】

    以下の運用状況は2023年10月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
            投資信託受益証券                  ケイマン              4,747,925,280              99.43
                               日本                483,670           0.01
                               小計             4,748,408,950              99.44
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―              26,930,071            0.56
                合計(純資産総額)                            4,775,339,021             100.00
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資
     国／地域     種類         銘柄名          数量      単価      金額       単価      金額    比率
                                   (円)      (円)       (円)      (円)    (％)
     ケイマン    投資信託受益     グローバル・ディフェンシブ・セク                1,175,520        4,025   4,731,468,000          4,039   4,747,925,280     99.43
          証券   ター・コーポレート・ボンド・ファ
             ンド(BRL    Class)
     日本   投資信託受益     ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド                 487,915       0.9913      483,670       0.9913      483,670   0.01
          証券   （適格機関投資家向け）
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  99.44
                  合計                               99.44
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第10特定期間末          (2014年    4月25日)           52,050         52,523         0.7705         0.7775
      第11特定期間末          (2014年10月27日)               42,953         43,359         0.7407         0.7477
      第12特定期間末          (2015年    4月27日)           34,954         35,302         0.7049         0.7119
      第13特定期間末          (2015年10月26日)               22,497         22,800         0.5197         0.5267
      第14特定期間末          (2016年    4月25日)           20,277         20,550         0.5190         0.5260
                                 50/254


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      第15特定期間末          (2016年10月25日)               21,178         21,328         0.5654         0.5694
      第16特定期間末          (2017年    4月25日)           20,342         20,478         0.5957         0.5997
      第17特定期間末          (2017年10月25日)               19,045         19,170         0.6070         0.6110
      第18特定期間末          (2018年    4月25日)           15,236         15,353         0.5227         0.5267
      第19特定期間末          (2018年10月25日)               12,869         12,974         0.4864         0.4904
      第20特定期間末          (2019年    4月25日)           11,426         11,525         0.4614         0.4654
      第21特定期間末          (2019年10月25日)               10,210         10,302         0.4448         0.4488
      第22特定期間末          (2020年    4月27日)            6,496         6,558        0.3113         0.3143
      第23特定期間末          (2020年10月26日)                5,809         5,867        0.2990         0.3020
      第24特定期間末          (2021年    4月26日)            5,327         5,363        0.2991         0.3011
      第25特定期間末          (2021年10月25日)                5,026         5,060        0.3001         0.3021
      第26特定期間末          (2022年    4月25日)            5,599         5,629        0.3675         0.3695
      第27特定期間末          (2022年10月25日)                4,961         4,990        0.3431         0.3451
      第28特定期間末          (2023年    4月25日)            4,782         4,810        0.3450         0.3470
      第29特定期間末          (2023年10月25日)                4,760         4,786        0.3651         0.3671
                 2022年10月末日               4,816          ―       0.3339           ―
                 　　　11月末日               4,701          ―       0.3289           ―
                 　　　12月末日               4,539          ―       0.3194           ―
                 2023年    1月末日            4,691          ―       0.3322           ―
                    2月末日            4,662          ―       0.3315           ―
                    3月末日            4,660          ―       0.3339           ―
                    4月末日            4,795          ―       0.3462           ―
                    5月末日            4,890          ―       0.3567           ―
                    6月末日            5,205          ―       0.3853           ―
                    7月末日            5,051          ―       0.3759           ―
                    8月末日            5,123          ―       0.3855           ―
                    9月末日            4,875          ―       0.3691           ―
                 　　　10月末日               4,775          ―       0.3663           ―
    (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
       第10特定期間         2013年10月26日～2014年            4月25日                             0.0480
       第11特定期間         2014年    4月26日～2014年10月27日                                      0.0420
       第12特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                             0.0420
       第13特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                                      0.0420
       第14特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日                             0.0420
       第15特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                                      0.0330
       第16特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日                             0.0240
       第17特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                                      0.0240
       第18特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日                             0.0240
       第19特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                                      0.0240
       第20特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                             0.0240
                                 51/254

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       第21特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                                      0.0240
       第22特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                             0.0190
       第23特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                                      0.0180
       第24特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                             0.0160
       第25特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                                      0.0120
       第26特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                             0.0120
       第27特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                                      0.0120
       第28特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                             0.0120
       第29特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                                      0.0120
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
       第10特定期間         2013年10月26日～2014年            4月25日                              10.4
       第11特定期間         2014年    4月26日～2014年10月27日                                       1.6
       第12特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                               0.8
       第13特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                                      △20.3
       第14特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日                               7.9
       第15特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                                       15.3
       第16特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日                               9.6
       第17特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                                       5.9
       第18特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日                              △9.9
       第19特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                                      △2.4
       第20特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                              △0.2
       第21特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                                       1.6
       第22特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                             △25.7
       第23特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                                       1.8
       第24特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                               5.4
       第25特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                                       4.3
       第26特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                              26.5
       第27特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                                      △3.4
       第28特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                               4.1
       第29特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                                       9.3
    (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の
      特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数
       第10特定期間         2013年10月26日～2014年            4月25日              1,988,370,788           12,551,050,055
       第11特定期間         2014年    4月26日～2014年10月27日                      1,447,276,394           11,013,513,977
       第12特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日               781,241,941           9,180,669,558
       第13特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                       837,697,024           7,137,159,057
       第14特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日               674,854,975           4,900,857,883
       第15特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                      3,326,164,971            4,935,086,207
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       第16特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日              1,226,869,445            4,534,880,377
       第17特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                       540,655,970           3,313,618,221
       第18特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日               347,951,913           2,573,611,578
       第19特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                       318,130,850           3,010,994,803
       第20特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日               316,204,727           2,007,796,058
       第21特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                       339,526,962           2,150,636,442
       第22特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日               190,241,314           2,279,642,025
       第23特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                       218,604,858           1,656,309,795
       第24特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日               206,868,727           1,823,673,993
       第25特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                       273,886,623           1,335,542,220
       第26特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日               221,161,098           1,735,294,190
       第27特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                       117,422,294            891,239,649
       第28特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日               137,520,712            735,498,770
       第29特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                       106,216,170            930,760,471
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（年２回決算型）】

    以下の運用状況は2023年10月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
            投資信託受益証券                  ケイマン               669,710,629            99.26
                               日本                100,702           0.01
                               小計              669,811,331            99.27
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―               4,925,973            0.73
                合計(純資産総額)                             674,737,304            100.00
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
     国／地域     種類         銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
     ケイマン    投資信託受益     グローバル・ディフェンシブ・セク                 165,811       4,025    667,389,275         4,039    669,710,629     99.26
          証券   ター・コーポレート・ボンド・ファ
             ンド(BRL    Class)
     日本   投資信託受益     ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド                 101,586       0.9913      100,702       0.9913      100,702   0.01
          証券   （適格機関投資家向け）
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  99.27
                  合計                               99.27
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
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    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第10計算期間末          (2014年    4月25日)            2,317         2,319        1.5232         1.5242
      第11計算期間末          (2014年10月27日)                1,851         1,852        1.5451         1.5461
      第12計算期間末          (2015年    4月27日)            1,455         1,455        1.5516         1.5526
      第13計算期間末          (2015年10月26日)                1,129         1,130        1.2322         1.2332
      第14計算期間末          (2016年    4月25日)            1,189         1,190        1.3352         1.3362
      第15計算期間末          (2016年10月25日)                1,446         1,447        1.5453         1.5463
      第16計算期間末          (2017年    4月25日)            1,384         1,385        1.6961         1.6971
      第17計算期間末          (2017年10月25日)                1,468         1,469        1.7970         1.7980
      第18計算期間末          (2018年    4月25日)            1,201         1,201        1.6126         1.6136
      第19計算期間末          (2018年10月25日)                1,136         1,137        1.5771         1.5781
      第20計算期間末          (2019年    4月25日)            1,113         1,113        1.5737         1.5747
      第21計算期間末          (2019年10月25日)                1,069         1,069        1.5988         1.5998
      第22計算期間末          (2020年    4月27日)             733         734       1.1744         1.1754
      第23計算期間末          (2020年10月26日)                 683         683       1.1926         1.1936
      第24計算期間末          (2021年    4月26日)             563         563       1.2573         1.2583
      第25計算期間末          (2021年10月25日)                 570         570       1.3074         1.3084
      第26計算期間末          (2022年    4月25日)             662         662       1.6613         1.6623
      第27計算期間末          (2022年10月25日)                 627         627       1.6055         1.6065
      第28計算期間末          (2023年    4月25日)             639         639       1.6730         1.6740
      第29計算期間末          (2023年10月25日)                 672         672       1.8273         1.8283
                 2022年10月末日                610         ―       1.5626           ―
                 　　　11月末日                603         ―       1.5489           ―
                 　　　12月末日                589         ―       1.5134           ―
                 2023年    1月末日             613         ―       1.5833           ―
                    2月末日             609         ―       1.5894           ―
                    3月末日             616         ―       1.6112           ―
                    4月末日             641         ―       1.6788           ―
                    5月末日             659         ―       1.7390           ―
                    6月末日             710         ―       1.8880           ―
                    7月末日             696         ―       1.8524           ―
                    8月末日             718         ―       1.9099           ―
                    9月末日             689         ―       1.8380           ―
                 　　　10月末日                674         ―       1.8333           ―
    ②【分配の推移】

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          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
         第10期        2013年10月26日～2014年            4月25日                             0.0010
         第11期        2014年    4月26日～2014年10月27日                                      0.0010
         第12期        2014年10月28日～2015年            4月27日                             0.0010
         第13期        2015年    4月28日～2015年10月26日                                      0.0010
         第14期        2015年10月27日～2016年            4月25日                             0.0010
         第15期        2016年    4月26日～2016年10月25日                                      0.0010
         第16期        2016年10月26日～2017年            4月25日                             0.0010
         第17期        2017年    4月26日～2017年10月25日                                      0.0010
         第18期        2017年10月26日～2018年            4月25日                             0.0010
         第19期        2018年    4月26日～2018年10月25日                                      0.0010
         第20期        2018年10月26日～2019年            4月25日                             0.0010
         第21期        2019年    4月26日～2019年10月25日                                      0.0010
         第22期        2019年10月26日～2020年            4月27日                             0.0010
         第23期        2020年    4月28日～2020年10月26日                                      0.0010
         第24期        2020年10月27日～2021年            4月26日                             0.0010
         第25期        2021年    4月27日～2021年10月25日                                      0.0010
         第26期        2021年10月26日～2022年            4月25日                             0.0010
         第27期        2022年    4月26日～2022年10月25日                                      0.0010
         第28期        2022年10月26日～2023年            4月25日                             0.0010
         第29期        2023年    4月26日～2023年10月25日                                      0.0010
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
         第10期        2013年10月26日～2014年            4月25日                              10.9
         第11期        2014年    4月26日～2014年10月27日                                       1.5
         第12期        2014年10月28日～2015年            4月27日                               0.5
         第13期        2015年    4月28日～2015年10月26日                                      △20.5
         第14期        2015年10月27日～2016年            4月25日                               8.4
         第15期        2016年    4月26日～2016年10月25日                                       15.8
         第16期        2016年10月26日～2017年            4月25日                               9.8
         第17期        2017年    4月26日～2017年10月25日                                       6.0
         第18期        2017年10月26日～2018年            4月25日                             △10.2
         第19期        2018年    4月26日～2018年10月25日                                      △2.1
         第20期        2018年10月26日～2019年            4月25日                              △0.2
         第21期        2019年    4月26日～2019年10月25日                                       1.7
         第22期        2019年10月26日～2020年            4月27日                             △26.5
         第23期        2020年    4月28日～2020年10月26日                                       1.6
         第24期        2020年10月27日～2021年            4月26日                               5.5
         第25期        2021年    4月27日～2021年10月25日                                       4.1
         第26期        2021年10月26日～2022年            4月25日                              27.1
         第27期        2022年    4月26日～2022年10月25日                                      △3.3
                                 55/254


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         第28期        2022年10月26日～2023年            4月25日                               4.3
         第29期        2023年    4月26日～2023年10月25日                                       9.3
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
      計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数
         第10期        2013年10月26日～2014年            4月25日               89,974,546           237,739,200
         第11期        2014年    4月26日～2014年10月27日                        27,778,335           350,858,183
         第12期        2014年10月28日～2015年            4月27日               32,847,079           293,438,938
         第13期        2015年    4月28日～2015年10月26日                        92,058,131           112,979,148
         第14期        2015年10月27日～2016年            4月25日               31,550,492            57,284,727
         第15期        2016年    4月26日～2016年10月25日                       122,340,243            77,169,424
         第16期        2016年10月26日～2017年            4月25日               34,581,766           154,402,665
         第17期        2017年    4月26日～2017年10月25日                        44,704,603            44,112,822
         第18期        2017年10月26日～2018年            4月25日                5,822,023           78,095,535
         第19期        2018年    4月26日～2018年10月25日                        10,773,141            34,873,739
         第20期        2018年10月26日～2019年            4月25日               25,868,474            39,185,593
         第21期        2019年    4月26日～2019年10月25日                        2,924,065           41,552,375
         第22期        2019年10月26日～2020年            4月27日                2,572,325           46,380,211
         第23期        2020年    4月28日～2020年10月26日                        2,700,204           54,874,973
         第24期        2020年10月27日～2021年            4月26日                2,175,220           126,859,639
         第25期        2021年    4月27日～2021年10月25日                        2,617,161           14,391,749
         第26期        2021年10月26日～2022年            4月25日                 929,614          38,611,881
         第27期        2022年    4月26日～2022年10月25日                         888,422           8,911,986
         第28期        2022年10月26日～2023年            4月25日                 682,384           9,094,852
         第29期        2023年    4月26日～2023年10月25日                         826,964          15,125,004
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース（毎月分配型）】

    以下の運用状況は2023年10月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
            投資信託受益証券                  ケイマン                73,621,800            98.44
                               日本                 21,563          0.03
                               小計               73,643,363            98.47
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―               1,141,405            1.53
                合計(純資産総額)                              74,784,768           100.00
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
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                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
     国／地域     種類         銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
     ケイマン    投資信託受益     グローバル・ディフェンシブ・セク                 12,600       5,799     73,067,400        5,843     73,621,800    98.44
          証券   ター・コーポレート・ボンド・ファ
             ンド(ZAR    Class)
     日本   投資信託受益     ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド                 21,753      0.9913       21,563      0.9913       21,563   0.03
          証券   （適格機関投資家向け）
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  98.47
                  合計                               98.47
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第10特定期間末          (2014年    4月25日)             394         396       0.8097         0.8147
      第11特定期間末          (2014年10月27日)                 368         371       0.8419         0.8469
      第12特定期間末          (2015年    4月27日)             314         316       0.8511         0.8561
      第13特定期間末          (2015年10月26日)                 270         272       0.7481         0.7531
      第14特定期間末          (2016年    4月25日)             230         232       0.6423         0.6473
      第15特定期間末          (2016年10月25日)                 209         211       0.6345         0.6395
      第16特定期間末          (2017年    4月25日)             254         256       0.7031         0.7081
      第17特定期間末          (2017年10月25日)                 215         217       0.6944         0.6994
      第18特定期間末          (2018年    4月25日)             201         203       0.7145         0.7195
      第19特定期間末          (2018年10月25日)                 170         171       0.6220         0.6270
      第20特定期間末          (2019年    4月25日)             170         172       0.6304         0.6354
      第21特定期間末          (2019年10月25日)                 146         147       0.6181         0.6231
      第22特定期間末          (2020年    4月27日)             98         98       0.4729         0.4759
      第23特定期間末          (2020年10月26日)                 105         105       0.5556         0.5586
      第24特定期間末          (2021年    4月26日)             118         119       0.6404         0.6434
      第25特定期間末          (2021年10月25日)                 167         167       0.6591         0.6621
      第26特定期間末          (2022年    4月25日)             101         102       0.6173         0.6203
      第27特定期間末          (2022年10月25日)                 88         88       0.5317         0.5347
      第28特定期間末          (2023年    4月25日)             74         75       0.5135         0.5165
      第29特定期間末          (2023年10月25日)                 74         74       0.5062         0.5092
                 2022年10月末日                 89         ―       0.5416           ―
                 　　　11月末日                 86         ―       0.5589           ―
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                 　　　12月末日                 82         ―       0.5316           ―
                 2023年    1月末日             81         ―       0.5303           ―
                    2月末日             72         ―       0.5020           ―
                    3月末日             73         ―       0.5050           ―
                    4月末日             74         ―       0.5085           ―
                    5月末日             70         ―       0.4828           ―
                    6月末日             77         ―       0.5286           ―
                    7月末日             77         ―       0.5252           ―
                    8月末日             77         ―       0.5304           ―
                    9月末日             74         ―       0.5077           ―
                 　　　10月末日                 74         ―       0.5099           ―
    (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
       第10特定期間         2013年10月26日～2014年            4月25日                             0.0300
       第11特定期間         2014年    4月26日～2014年10月27日                                      0.0300
       第12特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                             0.0300
       第13特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                                      0.0300
       第14特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日                             0.0300
       第15特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                                      0.0300
       第16特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日                             0.0300
       第17特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                                      0.0300
       第18特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日                             0.0300
       第19特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                                      0.0300
       第20特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                             0.0300
       第21特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                                      0.0300
       第22特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                             0.0200
       第23特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                                      0.0180
       第24特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                             0.0180
       第25特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                                      0.0180
       第26特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                             0.0180
       第27特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                                      0.0180
       第28特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                             0.0180
       第29特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                                      0.0180
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
       第10特定期間         2013年10月26日～2014年            4月25日                               2.1
       第11特定期間         2014年    4月26日～2014年10月27日                                       7.7
       第12特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                               4.7
       第13特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                                      △8.6
       第14特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日                             △10.1
                                 58/254


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       第15特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                                       3.5
       第16特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日                              15.5
       第17特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                                       3.0
       第18特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日                               7.2
       第19特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                                      △8.7
       第20特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                               6.2
       第21特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                                       2.8
       第22特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                             △20.3
       第23特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                                       21.3
       第24特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                              18.5
       第25特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                                       5.7
       第26特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                              △3.6
       第27特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                                      △11.0
       第28特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                              △0.0
       第29特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                                       2.1
    (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の
      特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数
       第10特定期間         2013年10月26日～2014年            4月25日                4,521,098           101,706,677
       第11特定期間         2014年    4月26日～2014年10月27日                        21,388,091            70,204,760
       第12特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                2,403,518           71,113,336
       第13特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                        5,736,764           12,987,438
       第14特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日               22,105,338            24,977,343
       第15特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                        4,663,720           33,637,091
       第16特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日               148,248,000            116,302,184
       第17特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                        3,358,988           55,088,206
       第18特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日               37,650,097            65,886,446
       第19特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                        14,681,769            22,817,550
       第20特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                9,140,969           12,279,735
       第21特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                        6,812,063           41,535,234
       第22特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                3,891,674           32,835,875
       第23特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                        4,919,314           22,722,492
       第24特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                2,912,004            7,035,580
       第25特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                        81,785,978            13,548,644
       第26特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日               27,564,662           116,808,094
       第27特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                        2,824,434            1,727,104
       第28特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                3,747,097           23,476,292
       第29特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                        3,116,513            2,531,059
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース（年２回決算型）】

    以下の運用状況は2023年10月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
            投資信託受益証券                  ケイマン                6,830,467           97.00
                               日本                 11,128          0.16
                               小計               6,841,595           97.16
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―                199,770           2.84
                合計(純資産総額)                              7,041,365           100.00
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
     国／地域     種類         銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
     ケイマン    投資信託受益     グローバル・ディフェンシブ・セク                 1,169      5,799     6,779,031        5,843     6,830,467    97.00
          証券   ター・コーポレート・ボンド・ファ
             ンド(ZAR    Class)
     日本   投資信託受益     ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド                 11,226      0.9913       11,128      0.9913       11,128   0.16
          証券   （適格機関投資家向け）
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  97.16
                  合計                               97.16
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第10計算期間末          (2014年    4月25日)             45         45       1.2402         1.2412
      第11計算期間末          (2014年10月27日)                 48         48       1.3351         1.3361
      第12計算期間末          (2015年    4月27日)             22         22       1.4054         1.4064
      第13計算期間末          (2015年10月26日)                 20         20       1.2829         1.2839
      第14計算期間末          (2016年    4月25日)             17         17       1.1619         1.1629
      第15計算期間末          (2016年10月25日)                 18         18       1.2042         1.2052
      第16計算期間末          (2017年    4月25日)             19         19       1.3914         1.3924
      第17計算期間末          (2017年10月25日)                 23         23       1.4318         1.4328
      第18計算期間末          (2018年    4月25日)             25         25       1.5360         1.5370
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      第19計算期間末          (2018年10月25日)                 23         23       1.4005         1.4015
      第20計算期間末          (2019年    4月25日)             21         21       1.4877         1.4887
      第21計算期間末          (2019年10月25日)                 21         21       1.5301         1.5311
      第22計算期間末          (2020年    4月27日)             17         17       1.2099         1.2109
      第23計算期間末          (2020年10月26日)                 16         16       1.4681         1.4691
      第24計算期間末          (2021年    4月26日)             10         10       1.7466         1.7476
      第25計算期間末          (2021年10月25日)                 10         10       1.8473         1.8483
      第26計算期間末          (2022年    4月25日)              8         8      1.7807         1.7817
      第27計算期間末          (2022年10月25日)                  6         6      1.5804         1.5814
      第28計算期間末          (2023年    4月25日)              6         6      1.5788         1.5798
      第29計算期間末          (2023年10月25日)                  6         6      1.6118         1.6128
                 2022年10月末日                 6        ―       1.6100           ―
                 　　　11月末日                 6        ―       1.6716           ―
                 　　　12月末日                 6        ―       1.5979           ―
                 2023年    1月末日              6        ―       1.6033           ―
                    2月末日              6        ―       1.5262           ―
                    3月末日              6        ―       1.5446           ―
                    4月末日              6        ―       1.5638           ―
                    5月末日              6        ―       1.4941           ―
                    6月末日              6        ―       1.6453           ―
                    7月末日              7        ―       1.6440           ―
                    8月末日              7        ―       1.6704           ―
                    9月末日              6        ―       1.6085           ―
                 　　　10月末日                 7        ―       1.6235           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
         第10期        2013年10月26日～2014年            4月25日                             0.0010
         第11期        2014年    4月26日～2014年10月27日                                      0.0010
         第12期        2014年10月28日～2015年            4月27日                             0.0010
         第13期        2015年    4月28日～2015年10月26日                                      0.0010
         第14期        2015年10月27日～2016年            4月25日                             0.0010
         第15期        2016年    4月26日～2016年10月25日                                      0.0010
         第16期        2016年10月26日～2017年            4月25日                             0.0010
         第17期        2017年    4月26日～2017年10月25日                                      0.0010
         第18期        2017年10月26日～2018年            4月25日                             0.0010
         第19期        2018年    4月26日～2018年10月25日                                      0.0010
         第20期        2018年10月26日～2019年            4月25日                             0.0010
         第21期        2019年    4月26日～2019年10月25日                                      0.0010
         第22期        2019年10月26日～2020年            4月27日                             0.0010
         第23期        2020年    4月28日～2020年10月26日                                      0.0010
         第24期        2020年10月27日～2021年            4月26日                             0.0010
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         第25期        2021年    4月27日～2021年10月25日                                      0.0010
         第26期        2021年10月26日～2022年            4月25日                             0.0010
         第27期        2022年    4月26日～2022年10月25日                                      0.0010
         第28期        2022年10月26日～2023年            4月25日                             0.0010
         第29期        2023年    4月26日～2023年10月25日                                      0.0010
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
         第10期        2013年10月26日～2014年            4月25日                               2.2
         第11期        2014年    4月26日～2014年10月27日                                       7.7
         第12期        2014年10月28日～2015年            4月27日                               5.3
         第13期        2015年    4月28日～2015年10月26日                                      △8.6
         第14期        2015年10月27日～2016年            4月25日                              △9.4
         第15期        2016年    4月26日～2016年10月25日                                       3.7
         第16期        2016年10月26日～2017年            4月25日                              15.6
         第17期        2017年    4月26日～2017年10月25日                                       3.0
         第18期        2017年10月26日～2018年            4月25日                               7.3
         第19期        2018年    4月26日～2018年10月25日                                      △8.8
         第20期        2018年10月26日～2019年            4月25日                               6.3
         第21期        2019年    4月26日～2019年10月25日                                       2.9
         第22期        2019年10月26日～2020年            4月27日                             △20.9
         第23期        2020年    4月28日～2020年10月26日                                       21.4
         第24期        2020年10月27日～2021年            4月26日                              19.0
         第25期        2021年    4月27日～2021年10月25日                                       5.8
         第26期        2021年10月26日～2022年            4月25日                              △3.6
         第27期        2022年    4月26日～2022年10月25日                                      △11.2
         第28期        2022年10月26日～2023年            4月25日                              △0.0
         第29期        2023年    4月26日～2023年10月25日                                       2.2
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
      計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数
         第10期        2013年10月26日～2014年            4月25日                 40,002          4,757,114
         第11期        2014年    4月26日～2014年10月27日                         270,908            143,875
         第12期        2014年10月28日～2015年            4月27日                 65,200          20,950,794
         第13期        2015年    4月28日～2015年10月26日                          87,411           231,732
         第14期        2015年10月27日～2016年            4月25日                 114,723            435,410
         第15期        2016年    4月26日～2016年10月25日                          86,947              ―
         第16期        2016年10月26日～2017年            4月25日                5,178,667            6,577,706
         第17期        2017年    4月26日～2017年10月25日                        2,521,957             66,079
         第18期        2017年10月26日～2018年            4月25日                 248,414              38
         第19期        2018年    4月26日～2018年10月25日                         457,537            22,483
                                 62/254


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         第20期        2018年10月26日～2019年            4月25日                 143,935           2,635,534
         第21期        2019年    4月26日～2019年10月25日                          76,184           875,931
         第22期        2019年10月26日～2020年            4月27日                 443,620            187,282
         第23期        2020年    4月28日～2020年10月26日                         101,044           3,261,687
         第24期        2020年10月27日～2021年            4月26日                 57,388          4,974,460
         第25期        2021年    4月27日～2021年10月25日                         569,173            842,297
         第26期        2021年10月26日～2022年            4月25日                 238,316           1,098,537
         第27期        2022年    4月26日～2022年10月25日                         340,186           1,059,487
         第28期        2022年10月26日～2023年            4月25日                 56,516              ―
         第29期        2023年    4月26日～2023年10月25日                         126,279             3,767
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（毎月分配型）】

    以下の運用状況は2023年10月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
            投資信託受益証券                  ケイマン               688,209,312            98.28
                               日本                298,447           0.04
                               小計              688,507,759            98.32
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―              11,780,220            1.68
                合計(純資産総額)                             700,287,979            100.00
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
     国／地域     種類         銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
     ケイマン    投資信託受益     グローバル・ディフェンシブ・セク                 623,378       1,096    683,222,288         1,104    688,209,312     98.28
          証券   ター・コーポレート・ボンド・ファ
             ンド(TRY    Class)
     日本   投資信託受益     ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド                 301,067       0.9913      298,447       0.9913      298,447   0.04
          証券   （適格機関投資家向け）
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  98.32
                  合計                               98.32
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

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                                              ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第10特定期間末          (2014年    4月25日)            6,110         6,163        0.7526         0.7591
      第11特定期間末          (2014年10月27日)                6,225         6,278        0.7772         0.7837
      第12特定期間末          (2015年    4月27日)            5,080         5,182        0.7030         0.7170
      第13特定期間末          (2015年10月26日)                4,025         4,120        0.5984         0.6124
      第14特定期間末          (2016年    4月25日)            3,219         3,308        0.5072         0.5212
      第15特定期間末          (2016年10月25日)                2,599         2,643        0.4180         0.4250
      第16特定期間末          (2017年    4月25日)            2,907         2,966        0.3457         0.3527
      第17特定期間末          (2017年10月25日)                6,539         6,608        0.3346         0.3381
      第18特定期間末          (2018年    4月25日)            5,586         5,656        0.2797         0.2832
      第19特定期間末          (2018年10月25日)                3,737         3,802        0.2024         0.2059
      第20特定期間末          (2019年    4月25日)            3,827         3,880        0.2147         0.2177
      第21特定期間末          (2019年10月25日)                3,684         3,733        0.2273         0.2303
      第22特定期間末          (2020年    4月27日)            2,758         2,787        0.1857         0.1877
      第23特定期間末          (2020年10月26日)                1,986         2,010        0.1665         0.1685
      第24特定期間末          (2021年    4月26日)            1,757         1,778        0.1646         0.1666
      第25特定期間末          (2021年10月25日)                1,611         1,632        0.1556         0.1576
      第26特定期間末          (2022年    4月25日)             908         926       0.1019         0.1039
      第27特定期間末          (2022年10月25日)                 821         830       0.0881         0.0891
      第28特定期間末          (2023年    4月25日)             810         819       0.0877         0.0887
      第29特定期間末          (2023年10月25日)                 696         700       0.0787         0.0792
                 2022年10月末日                832         ―       0.0888           ―
                 　　　11月末日                823         ―       0.0890           ―
                 　　　12月末日                784         ―       0.0845           ―
                 2023年    1月末日             797         ―       0.0862           ―
                    2月末日             810         ―       0.0877           ―
                    3月末日             796         ―       0.0858           ―
                    4月末日             823         ―       0.0886           ―
                    5月末日             875         ―       0.0939           ―
                    6月末日             774         ―       0.0832           ―
                    7月末日             716         ―       0.0772           ―
                    8月末日             744         ―       0.0828           ―
                    9月末日             718         ―       0.0806           ―
                 　　　10月末日                700         ―       0.0792           ―
    (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
       第10特定期間         2013年10月26日～2014年            4月25日                             0.0390
       第11特定期間         2014年    4月26日～2014年10月27日                                      0.0390
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       第12特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                             0.0615
       第13特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                                      0.0840
       第14特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日                             0.0840
       第15特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                                      0.0630
       第16特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日                             0.0420
       第17特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                                      0.0385
       第18特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日                             0.0210
       第19特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                                      0.0210
       第20特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                             0.0185
       第21特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                                      0.0180
       第22特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                             0.0130
       第23特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                                      0.0120
       第24特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                             0.0120
       第25特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                                      0.0120
       第26特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                             0.0120
       第27特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                                      0.0110
       第28特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                             0.0060
       第29特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                                      0.0055
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
       第10特定期間         2013年10月26日～2014年            4月25日                               3.4
       第11特定期間         2014年    4月26日～2014年10月27日                                       8.5
       第12特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                              △1.6
       第13特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                                      △2.9
       第14特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日                              △1.2
       第15特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                                      △5.2
       第16特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日                              △7.2
       第17特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                                       7.9
       第18特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日                             △10.1
       第19特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                                      △20.1
       第20特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                              15.2
       第21特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                                       14.3
       第22特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                             △12.6
       第23特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                                      △3.9
       第24特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                               6.1
       第25特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                                       1.8
       第26特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                             △26.8
       第27特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                                      △2.7
       第28特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                               6.4
       第29特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                                      △4.0
    (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の
      特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
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    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数
       第10特定期間         2013年10月26日～2014年            4月25日               512,316,913           1,476,240,406
       第11特定期間         2014年    4月26日～2014年10月27日                      1,018,266,697            1,125,834,119
       第12特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日               363,487,438           1,146,828,177
       第13特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                       720,540,305           1,220,999,057
       第14特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日               575,961,948            955,847,989
       第15特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                      1,227,017,879            1,354,896,733
       第16特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日              3,297,047,563            1,105,948,160
       第17特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                      12,217,135,844            1,080,590,634
       第18特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日              2,733,382,472            2,309,273,473
       第19特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                      1,840,005,711            3,347,988,112
       第20特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日              1,152,522,970            1,791,060,418
       第21特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                      1,274,757,222            2,885,473,673
       第22特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日               967,756,236           2,328,972,728
       第23特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                       324,774,902           3,250,263,873
       第24特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日               452,475,309           1,706,808,588
       第25特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                       968,261,244           1,283,490,023
       第26特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日               507,638,707           1,949,912,192
       第27特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                      1,003,371,590             597,240,054
       第28特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日               440,919,905            523,411,961
       第29特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                       505,994,144            896,636,879
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（年２回決算型）】

    以下の運用状況は2023年10月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
            投資信託受益証券                  ケイマン                52,455,456            99.10
                               日本                 21,020          0.04
                               小計               52,476,476            99.13
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―                457,945           0.87
                合計(純資産総額)                              52,934,421           100.00
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
     国／地域     種類         銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
     ケイマン    投資信託受益     グローバル・ディフェンシブ・セク                 47,514       1,096     52,075,344        1,104     52,455,456    99.10
          証券   ター・コーポレート・ボンド・ファ
             ンド(TRY    Class)
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     日本   投資信託受益     ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド                 21,205      0.9913       21,020      0.9913       21,020   0.04
          証券   （適格機関投資家向け）
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  99.13
                  合計                               99.13
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第10計算期間末          (2014年    4月25日)             400         401       1.2624         1.2634
      第11計算期間末          (2014年10月27日)                 559         559       1.3695         1.3705
      第12計算期間末          (2015年    4月27日)             417         418       1.3332         1.3342
      第13計算期間末          (2015年10月26日)                 265         265       1.2940         1.2950
      第14計算期間末          (2016年    4月25日)             203         203       1.2807         1.2817
      第15計算期間末          (2016年10月25日)                 171         171       1.2117         1.2127
      第16計算期間末          (2017年    4月25日)             155         156       1.1242         1.1252
      第17計算期間末          (2017年10月25日)                 497         497       1.2126         1.2136
      第18計算期間末          (2018年    4月25日)             456         456       1.0845         1.0855
      第19計算期間末          (2018年10月25日)                 293         293       0.8661         0.8671
      第20計算期間末          (2019年    4月25日)             333         333       0.9979         0.9989
      第21計算期間末          (2019年10月25日)                 314         314       1.1442         1.1452
      第22計算期間末          (2020年    4月27日)             203         203       0.9935         0.9935
      第23計算期間末          (2020年10月26日)                 166         166       0.9509         0.9509
      第24計算期間末          (2021年    4月26日)             111         111       1.0071         1.0071
      第25計算期間末          (2021年10月25日)                 91         91       1.0217         1.0227
      第26計算期間末          (2022年    4月25日)             51         51       0.7616         0.7616
      第27計算期間末          (2022年10月25日)                 50         50       0.7440         0.7440
      第28計算期間末          (2023年    4月25日)             54         54       0.7925         0.7925
      第29計算期間末          (2023年10月25日)                 52         52       0.7596         0.7596
                 2022年10月末日                 50         ―       0.7493           ―
                 　　　11月末日                 51         ―       0.7597           ―
                 　　　12月末日                 49         ―       0.7293           ―
                 2023年    1月末日             50         ―       0.7528           ―
                    2月末日             53         ―       0.7747           ―
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                    3月末日             52         ―       0.7665           ―
                    4月末日             55         ―       0.8007           ―
                    5月末日             59         ―       0.8579           ―
                    6月末日             53         ―       0.7684           ―
                    7月末日             50         ―       0.7227           ―
                    8月末日             55         ―       0.7852           ―
                    9月末日             53         ―       0.7732           ―
                 　　　10月末日                 52         ―       0.7649           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
         第10期        2013年10月26日～2014年            4月25日                             0.0010
         第11期        2014年    4月26日～2014年10月27日                                      0.0010
         第12期        2014年10月28日～2015年            4月27日                             0.0010
         第13期        2015年    4月28日～2015年10月26日                                      0.0010
         第14期        2015年10月27日～2016年            4月25日                             0.0010
         第15期        2016年    4月26日～2016年10月25日                                      0.0010
         第16期        2016年10月26日～2017年            4月25日                             0.0010
         第17期        2017年    4月26日～2017年10月25日                                      0.0010
         第18期        2017年10月26日～2018年            4月25日                             0.0010
         第19期        2018年    4月26日～2018年10月25日                                      0.0010
         第20期        2018年10月26日～2019年            4月25日                             0.0010
         第21期        2019年    4月26日～2019年10月25日                                      0.0010
         第22期        2019年10月26日～2020年            4月27日                             0.0000
         第23期        2020年    4月28日～2020年10月26日                                      0.0000
         第24期        2020年10月27日～2021年            4月26日                             0.0000
         第25期        2021年    4月27日～2021年10月25日                                      0.0010
         第26期        2021年10月26日～2022年            4月25日                             0.0000
         第27期        2022年    4月26日～2022年10月25日                                      0.0000
         第28期        2022年10月26日～2023年            4月25日                             0.0000
         第29期        2023年    4月26日～2023年10月25日                                      0.0000
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
         第10期        2013年10月26日～2014年            4月25日                               3.5
         第11期        2014年    4月26日～2014年10月27日                                       8.6
         第12期        2014年10月28日～2015年            4月27日                              △2.6
         第13期        2015年    4月28日～2015年10月26日                                      △2.9
         第14期        2015年10月27日～2016年            4月25日                              △1.0
         第15期        2016年    4月26日～2016年10月25日                                      △5.3
         第16期        2016年10月26日～2017年            4月25日                              △7.1
         第17期        2017年    4月26日～2017年10月25日                                       8.0
         第18期        2017年10月26日～2018年            4月25日                             △10.5
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         第19期        2018年    4月26日～2018年10月25日                                      △20.0
         第20期        2018年10月26日～2019年            4月25日                              15.3
         第21期        2019年    4月26日～2019年10月25日                                       14.8
         第22期        2019年10月26日～2020年            4月27日                             △13.2
         第23期        2020年    4月28日～2020年10月26日                                      △4.3
         第24期        2020年10月27日～2021年            4月26日                               5.9
         第25期        2021年    4月27日～2021年10月25日                                       1.5
         第26期        2021年10月26日～2022年            4月25日                             △25.5
         第27期        2022年    4月26日～2022年10月25日                                      △2.3
         第28期        2022年10月26日～2023年            4月25日                               6.5
         第29期        2023年    4月26日～2023年10月25日                                      △4.2
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
      計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数
         第10期        2013年10月26日～2014年            4月25日               20,862,376            38,821,679
         第11期        2014年    4月26日～2014年10月27日                       139,799,186            48,757,178
         第12期        2014年10月28日～2015年            4月27日                7,799,340           102,907,906
         第13期        2015年    4月28日～2015年10月26日                        10,778,055           119,060,142
         第14期        2015年10月27日～2016年            4月25日                3,370,778           49,682,309
         第15期        2016年    4月26日～2016年10月25日                        4,374,823           21,400,342
         第16期        2016年10月26日～2017年            4月25日               25,088,652            28,220,611
         第17期        2017年    4月26日～2017年10月25日                       288,410,036            16,875,795
         第18期        2017年10月26日～2018年            4月25日               36,682,725            26,378,214
         第19期        2018年    4月26日～2018年10月25日                        59,357,272           141,211,994
         第20期        2018年10月26日～2019年            4月25日               30,061,587            34,989,897
         第21期        2019年    4月26日～2019年10月25日                        6,069,514           64,892,522
         第22期        2019年10月26日～2020年            4月27日                5,053,425           74,983,163
         第23期        2020年    4月28日～2020年10月26日                        1,580,889           31,722,730
         第24期        2020年10月27日～2021年            4月26日                1,637,579           65,516,827
         第25期        2021年    4月27日～2021年10月25日                         509,440          21,593,896
         第26期        2021年10月26日～2022年            4月25日                1,506,081           23,514,836
         第27期        2022年    4月26日～2022年10月25日                        1,309,895            1,847,617
         第28期        2022年10月26日～2023年            4月25日                1,784,316             175,191
         第29期        2023年    4月26日～2023年10月25日                        1,471,972            1,226,453
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（毎月分配型）】

    以下の運用状況は2023年10月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
            投資信託受益証券                  ケイマン              3,100,348,726              98.79
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                               日本                   989         0.00
                               小計             3,100,349,715              98.79
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―              37,865,667            1.21
                合計(純資産総額)                            3,138,215,382             100.00
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資
     国／地域     種類         銘柄名          数量      単価       金額       単価       金額    比率
                                   (円)       (円)       (円)       (円)    (％)
     ケイマン    投資信託受益     グローバル・ディフェンシブ・セク                 309,818       9,979    3,091,673,822         10,007    3,100,348,726     98.79
          証券   ター・コーポレート・ボンド・ファ
             ンド(USD    Class)
     日本   投資信託受益     ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド                  998     0.9913        989     0.9913        989  0.00
          証券   （適格機関投資家向け）
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  98.79
                  合計                               98.79
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1特定期間末          (2014年10月27日)                 993         995       1.0639         1.0659
      第2特定期間末          (2015年    4月27日)            3,536         3,560        1.1747         1.1827
      第3特定期間末          (2015年10月26日)                5,670         5,711        1.1002         1.1082
      第4特定期間末          (2016年    4月25日)            6,716         6,771        0.9810         0.9890
      第5特定期間末          (2016年10月25日)                7,747         7,798        0.9229         0.9289
      第6特定期間末          (2017年    4月25日)            8,297         8,351        0.9275         0.9335
      第7特定期間末          (2017年10月25日)                8,617         8,645        0.9418         0.9448
      第8特定期間末          (2018年    4月25日)            5,910         5,931        0.8671         0.8701
      第9特定期間末          (2018年10月25日)                5,190         5,208        0.8740         0.8770
      第10特定期間末          (2019年    4月25日)            5,017         5,033        0.8959         0.8989
      第11特定期間末          (2019年10月25日)                4,935         4,952        0.9050         0.9080
      第12特定期間末          (2020年    4月27日)            4,167         4,181        0.8899         0.8929
      第13特定期間末          (2020年10月26日)                3,914         3,927        0.8893         0.8923
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第14特定期間末          (2021年    4月26日)            3,481         3,493        0.8927         0.8957
      第15特定期間末          (2021年10月25日)                3,300         3,311        0.9286         0.9316
      第16特定期間末          (2022年    4月25日)            2,886         2,895        0.9044         0.9074
      第17特定期間末          (2022年10月25日)                2,970         2,979        0.9075         0.9105
      第18特定期間末          (2023年    4月25日)            2,928         2,938        0.8776         0.8806
      第19特定期間末          (2023年10月25日)                3,110         3,121        0.9041         0.9071
                 2022年10月末日               2,991          ―       0.9131           ―
                 　　　11月末日               3,102          ―       0.8998           ―
                 　　　12月末日               2,909          ―       0.8553           ―
                 2023年    1月末日            2,948          ―       0.8590           ―
                    2月末日            3,024          ―       0.8733           ―
                    3月末日            2,978          ―       0.8635           ―
                    4月末日            2,933          ―       0.8797           ―
                    5月末日            2,990          ―       0.8973           ―
                    6月末日            3,173          ―       0.9335           ―
                    7月末日            3,074          ―       0.8878           ―
                    8月末日            3,203          ―       0.9274           ―
                    9月末日            3,182          ―       0.9207           ―
                 　　　10月末日               3,138          ―       0.9065           ―
    (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
       第1特定期間         2014年    7月23日～2014年10月27日                                      0.0020
       第2特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                             0.0300
       第3特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                                      0.0480
       第4特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日                             0.0480
       第5特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                                      0.0420
       第6特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日                             0.0360
       第7特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                                      0.0330
       第8特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日                             0.0180
       第9特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                                      0.0180
       第10特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                             0.0180
       第11特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                                      0.0180
       第12特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                             0.0180
       第13特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                                      0.0180
       第14特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                             0.0180
       第15特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                                      0.0180
       第16特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                             0.0180
       第17特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                                      0.0180
       第18特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                             0.0180
       第19特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                                      0.0180
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    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
       第1特定期間         2014年    7月23日～2014年10月27日                                       6.6
       第2特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                              13.2
       第3特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                                      △2.3
       第4特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日                              △6.5
       第5特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                                      △1.6
       第6特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日                               4.4
       第7特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                                       5.1
       第8特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日                              △6.0
       第9特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                                       2.9
       第10特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                               4.6
       第11特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                                       3.0
       第12特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                               0.3
       第13特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                                       2.0
       第14特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                               2.4
       第15特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                                       6.0
       第16特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                              △0.7
       第17特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                                       2.3
       第18特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                              △1.3
       第19特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                                       5.1
    (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の
      特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数
        第1特定期間         2014年    7月23日～2014年10月27日                       934,412,609              148,526
        第2特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日              2,086,323,861              9,895,537
        第3特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                      2,560,883,403             417,794,266
        第4特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日              2,185,688,108             492,509,002
        第5特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                      2,076,379,257             528,040,560
        第6特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日              2,286,313,537            1,735,711,103
        第7特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                      1,290,186,420            1,085,942,330
        第8特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日               136,099,024           2,469,454,104
        第9特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                       271,096,594           1,148,408,813
       第10特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日               345,509,940            684,669,068
       第11特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                       577,845,628            724,286,801
       第12特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日               566,714,456           1,337,682,434
       第13特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                       127,977,387            409,492,294
       第14特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日               39,667,558           541,186,761
       第15特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                        40,550,893           385,888,783
       第16特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日               179,714,459            542,889,766
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       第17特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                       194,454,858            112,993,188
       第18特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日               387,481,988            323,421,711
       第19特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                       303,931,646            200,135,298
    (注)第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（年２回決算型）】

    以下の運用状況は2023年10月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
            投資信託受益証券                  ケイマン              1,486,739,990              98.04
                               日本                   989         0.00
                               小計             1,486,740,979              98.04
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―              29,769,998            1.96
                合計(純資産総額)                            1,516,510,977             100.00
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額       帳簿価額       評価額       評価額     投資
     国／地域     種類         銘柄名          数量      単価       金額       単価      金額    比率
                                   (円)       (円)       (円)      (円)    (％)
     ケイマン    投資信託受益     グローバル・ディフェンシブ・セク                148,570      9,979.53     1,482,659,704         10,007    1,486,739,990     98.04
          証券   ター・コーポレート・ボンド・ファ
             ンド(USD    Class)
     日本   投資信託受益     ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド                  998     0.9913        989     0.9913        989  0.00
          証券   （適格機関投資家向け）
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  98.04
                  合計                               98.04
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1計算期間末          (2014年10月27日)                 252         252       1.0655         1.0665
      第2計算期間末          (2015年    4月27日)            1,145         1,146        1.2047         1.2057
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      第3計算期間末          (2015年10月26日)                1,267         1,268        1.1761         1.1771
      第4計算期間末          (2016年    4月25日)            1,435         1,436        1.0980         1.0990
      第5計算期間末          (2016年10月25日)                1,505         1,506        1.0796         1.0806
      第6計算期間末          (2017年    4月25日)            1,486         1,487        1.1264         1.1274
      第7計算期間末          (2017年10月25日)                1,391         1,392        1.1836         1.1846
      第8計算期間末          (2018年    4月25日)            1,204         1,205        1.1099         1.1109
      第9計算期間末          (2018年10月25日)                1,259         1,261        1.1403         1.1413
      第10計算期間末          (2019年    4月25日)            1,342         1,343        1.1926         1.1936
      第11計算期間末          (2019年10月25日)                1,388         1,389        1.2285         1.2295
      第12計算期間末          (2020年    4月27日)            1,298         1,299        1.2304         1.2314
      第13計算期間末          (2020年10月26日)                1,289         1,290        1.2528         1.2538
      第14計算期間末          (2021年    4月26日)            1,250         1,251        1.2818         1.2828
      第15計算期間末          (2021年10月25日)                1,312         1,313        1.3580         1.3590
      第16計算期間末          (2022年    4月25日)            1,309         1,310        1.3479         1.3489
      第17計算期間末          (2022年10月25日)                1,262         1,263        1.3803         1.3813
      第18計算期間末          (2023年    4月25日)            1,547         1,548        1.3619         1.3629
      第19計算期間末          (2023年10月25日)                1,498         1,499        1.4313         1.4323
                 2022年10月末日               1,290          ―       1.3888           ―
                 　　　11月末日               1,530          ―       1.3730           ―
                 　　　12月末日               1,473          ―       1.3096           ―
                 2023年    1月末日            1,502          ―       1.3199           ―
                    2月末日            1,492          ―       1.3472           ―
                    3月末日            1,501          ―       1.3367           ―
                    4月末日            1,562          ―       1.3652           ―
                    5月末日            1,627          ―       1.3970           ―
                    6月末日            1,656          ―       1.4591           ―
                    7月末日            1,599          ―       1.3919           ―
                    8月末日            1,675          ―       1.4588           ―
                    9月末日            1,695          ―       1.4529           ―
                 　　　10月末日               1,516          ―       1.4351           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
         第1期       2014年    7月23日～2014年10月27日                                      0.0010
         第2期       2014年10月28日～2015年            4月27日                             0.0010
         第3期       2015年    4月28日～2015年10月26日                                      0.0010
         第4期       2015年10月27日～2016年            4月25日                             0.0010
         第5期       2016年    4月26日～2016年10月25日                                      0.0010
         第6期       2016年10月26日～2017年            4月25日                             0.0010
         第7期       2017年    4月26日～2017年10月25日                                      0.0010
         第8期       2017年10月26日～2018年            4月25日                             0.0010
         第9期       2018年    4月26日～2018年10月25日                                      0.0010
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         第10期        2018年10月26日～2019年            4月25日                             0.0010
         第11期        2019年    4月26日～2019年10月25日                                      0.0010
         第12期        2019年10月26日～2020年            4月27日                             0.0010
         第13期        2020年    4月28日～2020年10月26日                                      0.0010
         第14期        2020年10月27日～2021年            4月26日                             0.0010
         第15期        2021年    4月27日～2021年10月25日                                      0.0010
         第16期        2021年10月26日～2022年            4月25日                             0.0010
         第17期        2022年    4月26日～2022年10月25日                                      0.0010
         第18期        2022年10月26日～2023年            4月25日                             0.0010
         第19期        2023年    4月26日～2023年10月25日                                      0.0010
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
         第1期       2014年    7月23日～2014年10月27日                                       6.7
         第2期       2014年10月28日～2015年            4月27日                              13.2
         第3期       2015年    4月28日～2015年10月26日                                      △2.3
         第4期       2015年10月27日～2016年            4月25日                              △6.6
         第5期       2016年    4月26日～2016年10月25日                                      △1.6
         第6期       2016年10月26日～2017年            4月25日                               4.4
         第7期       2017年    4月26日～2017年10月25日                                       5.2
         第8期       2017年10月26日～2018年            4月25日                              △6.1
         第9期       2018年    4月26日～2018年10月25日                                       2.8
         第10期        2018年10月26日～2019年            4月25日                               4.7
         第11期        2019年    4月26日～2019年10月25日                                       3.1
         第12期        2019年10月26日～2020年            4月27日                               0.2
         第13期        2020年    4月28日～2020年10月26日                                       1.9
         第14期        2020年10月27日～2021年            4月26日                               2.4
         第15期        2021年    4月27日～2021年10月25日                                       6.0
         第16期        2021年10月26日～2022年            4月25日                              △0.7
         第17期        2022年    4月26日～2022年10月25日                                       2.5
         第18期        2022年10月26日～2023年            4月25日                              △1.3
         第19期        2023年    4月26日～2023年10月25日                                       5.2
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
      計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数
         第1期       2014年    7月23日～2014年10月27日                       237,114,950              119,630
         第2期       2014年10月28日～2015年            4月27日               724,089,927            10,445,749
         第3期       2015年    4月28日～2015年10月26日                       268,244,053            140,857,273
         第4期       2015年10月27日～2016年            4月25日               334,707,681            105,726,977
         第5期       2016年    4月26日～2016年10月25日                       222,453,510            135,042,152
         第6期       2016年10月26日～2017年            4月25日               316,496,193            391,389,381
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         第7期       2017年    4月26日～2017年10月25日                        74,824,239           218,613,415
         第8期       2017年10月26日～2018年            4月25日               16,592,775           107,219,127
         第9期       2018年    4月26日～2018年10月25日                       135,325,911            115,518,091
         第10期        2018年10月26日～2019年            4月25日               151,191,857            130,307,264
         第11期        2019年    4月26日～2019年10月25日                       117,272,585            112,579,957
         第12期        2019年10月26日～2020年            4月27日               101,882,225            177,109,678
         第13期        2020年    4月28日～2020年10月26日                        16,638,968            42,504,668
         第14期        2020年10月27日～2021年            4月26日               62,641,850           116,193,894
         第15期        2021年    4月27日～2021年10月25日                        22,119,516            31,682,210
         第16期        2021年10月26日～2022年            4月25日               21,718,649            16,631,597
         第17期        2022年    4月26日～2022年10月25日                        50,014,262           106,812,513
         第18期        2022年10月26日～2023年            4月25日               274,584,970            53,106,890
         第19期        2023年    4月26日～2023年10月25日                       103,175,650            192,234,562
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（毎月分配型）】

    以下の運用状況は2023年10月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
            投資信託受益証券                  ケイマン                42,512,030            98.08
                               日本                   989         0.00
                               小計               42,513,019            98.08
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―                831,166           1.92
                合計(純資産総額)                              43,344,185           100.00
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
     国／地域     種類         銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
     ケイマン    投資信託受益     グローバル・ディフェンシブ・セク                 4,742      9,047     42,900,874        8,965     42,512,030    98.08
          証券   ター・コーポレート・ボンド・ファ
             ンド(EUR    Class)
     日本   投資信託受益     ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド                  998     0.9913        989     0.9913        989  0.00
          証券   （適格機関投資家向け）
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  98.08
                  合計                               98.08
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1特定期間末          (2014年10月27日)                 80         80       0.9991         1.0011
      第2特定期間末          (2015年    4月27日)             71         71       0.9600         0.9620
      第3特定期間末          (2015年10月26日)                 82         83       0.9556         0.9576
      第4特定期間末          (2016年    4月25日)             55         56       0.8953         0.8973
      第5特定期間末          (2016年10月25日)                 48         48       0.8302         0.8322
      第6特定期間末          (2017年    4月25日)             63         63       0.8470         0.8490
      第7特定期間末          (2017年10月25日)                 62         62       0.9409         0.9429
      第8特定期間末          (2018年    4月25日)             86         86       0.8946         0.8966
      第9特定期間末          (2018年10月25日)                 78         78       0.8406         0.8426
      第10特定期間末          (2019年    4月25日)             72         73       0.8340         0.8360
      第11特定期間末          (2019年10月25日)                 70         70       0.8291         0.8311
      第12特定期間末          (2020年    4月27日)             66         66       0.7834         0.7854
      第13特定期間末          (2020年10月26日)                 72         72       0.8569         0.8589
      第14特定期間末          (2021年    4月26日)             46         47       0.8806         0.8816
      第15特定期間末          (2021年10月25日)                 46         46       0.8942         0.8952
      第16特定期間末          (2022年    4月25日)             42         42       0.8177         0.8187
      第17特定期間末          (2022年10月25日)                 40         40       0.7457         0.7467
      第18特定期間末          (2023年    4月25日)             43         43       0.7993         0.8003
      第19特定期間末          (2023年10月25日)                 43         43       0.8036         0.8046
                 2022年10月末日                 41         ―       0.7610           ―
                 　　　11月末日                 41         ―       0.7780           ―
                 　　　12月末日                 40         ―       0.7553           ―
                 2023年    1月末日             41         ―       0.7755           ―
                    2月末日             41         ―       0.7639           ―
                    3月末日             41         ―       0.7762           ―
                    4月末日             43         ―       0.8062           ―
                    5月末日             43         ―       0.7969           ―
                    6月末日             45         ―       0.8440           ―
                    7月末日             43         ―       0.8082           ―
                    8月末日             45         ―       0.8375           ―
                    9月末日             43         ―       0.8038           ―
                 　　　10月末日                 43         ―       0.7963           ―
    (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。
    ②【分配の推移】

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          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
       第1特定期間         2014年    7月23日～2014年10月27日                                      0.0020
       第2特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                             0.0120
       第3特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                                      0.0120
       第4特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日                             0.0120
       第5特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                                      0.0120
       第6特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日                             0.0120
       第7特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                                      0.0120
       第8特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日                             0.0120
       第9特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                                      0.0120
       第10特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                             0.0120
       第11特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                                      0.0120
       第12特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                             0.0120
       第13特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                                      0.0120
       第14特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                             0.0100
       第15特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                                      0.0060
       第16特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                             0.0060
       第17特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                                      0.0060
       第18特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                             0.0060
       第19特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                                      0.0060
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
       第1特定期間         2014年    7月23日～2014年10月27日                                       0.1
       第2特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                              △2.7
       第3特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                                       0.8
       第4特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日                              △5.1
       第5特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                                      △5.9
       第6特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日                               3.5
       第7特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                                       12.5
       第8特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日                              △3.6
       第9特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                                      △4.7
       第10特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                               0.6
       第11特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                                       0.9
       第12特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                              △4.1
       第13特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                                       10.9
       第14特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                               3.9
       第15特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                                       2.2
       第16特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                              △7.9
       第17特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                                      △8.1
       第18特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                               8.0
       第19特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                                       1.3
                                 78/254


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の
      特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数
        第1特定期間         2014年    7月23日～2014年10月27日                        80,965,303             205,904
        第2特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                5,083,421           11,151,830
        第3特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                        50,738,672            38,714,512
        第4特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日               19,557,646            43,733,923
        第5特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                         640,319           4,504,800
        第6特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日               19,782,349            3,376,470
        第7特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                        10,498,170            19,006,890
        第8特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日               33,126,130            2,749,126
        第9特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                        2,291,412            6,078,806
       第10特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                 306,861           6,133,442
       第11特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                         156,817           2,118,169
       第12特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                 972,842           1,344,453
       第13特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                         317,110            562,774
       第14特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                 184,095          31,585,763
       第15特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                        2,348,536            3,579,645
       第16特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                 292,653            230,928
       第17特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                        1,942,320             156,935
       第18特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                 84,759            87,305
       第19特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                         473,883            14,661
    (注)第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（年２回決算型）】

    以下の運用状況は2023年10月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
            投資信託受益証券                  ケイマン                2,447,445           98.20
                               日本                   989         0.04
                               小計               2,448,434           98.24
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―                43,899          1.76
                合計(純資産総額)                              2,492,333           100.00
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
     国／地域     種類         銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ケイマン    投資信託受益     グローバル・ディフェンシブ・セク                  273      9,047     2,469,831        8,965     2,447,445    98.20
          証券   ター・コーポレート・ボンド・ファン
             ド(EUR   Class)
     日本   投資信託受益     ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド                  998     0.9913        989     0.9913        989  0.04
          証券   （適格機関投資家向け）
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  98.24
                  合計                               98.24
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1計算期間末          (2014年10月27日)                  5         5      0.9997         1.0007
      第2計算期間末          (2015年    4月27日)              6         6      0.9702         0.9712
      第3計算期間末          (2015年10月26日)                 14         14       0.9769         0.9779
      第4計算期間末          (2016年    4月25日)              9         9      0.9225         0.9235
      第5計算期間末          (2016年10月25日)                  8         8      0.8658         0.8668
      第6計算期間末          (2017年    4月25日)             18         18       0.8947         0.8957
      第7計算期間末          (2017年10月25日)                 22         22       1.0084         1.0094
      第8計算期間末          (2018年    4月25日)             12         12       0.9743         0.9753
      第9計算期間末          (2018年10月25日)                  9         9      0.9278         0.9288
      第10計算期間末          (2019年    4月25日)              9         9      0.9328         0.9338
      第11計算期間末          (2019年10月25日)                  2         2      0.9496         0.9506
      第12計算期間末          (2020年    4月27日)              1         1      0.9104         0.9114
      第13計算期間末          (2020年10月26日)               0.51381        0.514311          1.0243         1.0253
      第14計算期間末          (2021年    4月26日)          0.977373         0.978293          1.0621         1.0631
      第15計算期間末          (2021年10月25日)                  2         2      1.0838         1.0848
      第16計算期間末          (2022年    4月25日)              2         2      0.9974         0.9984
      第17計算期間末          (2022年10月25日)                  2         2      0.9178         0.9178
      第18計算期間末          (2023年    4月25日)              2         2      0.9907         0.9907
      第19計算期間末          (2023年10月25日)                  2         2      1.0026         1.0026
                 2022年10月末日                 2        ―       0.9363           ―
                 　　　11月末日                 2        ―       0.9584           ―
                 　　　12月末日                 2        ―       0.9317           ―
                 2023年    1月末日              2        ―       0.9578           ―
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                    2月末日              2        ―       0.9448           ―
                    3月末日              2        ―       0.9611           ―
                    4月末日              2        ―       0.9991           ―
                    5月末日              2        ―       0.9884           ―
                    6月末日              2        ―       1.0473           ―
                    7月末日              2        ―       1.0046           ―
                    8月末日              2        ―       1.0419           ―
                    9月末日              2        ―       1.0015           ―
                 　　　10月末日                 2        ―       0.9935           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
         第1期       2014年    7月23日～2014年10月27日                                      0.0010
         第2期       2014年10月28日～2015年            4月27日                             0.0010
         第3期       2015年    4月28日～2015年10月26日                                      0.0010
         第4期       2015年10月27日～2016年            4月25日                             0.0010
         第5期       2016年    4月26日～2016年10月25日                                      0.0010
         第6期       2016年10月26日～2017年            4月25日                             0.0010
         第7期       2017年    4月26日～2017年10月25日                                      0.0010
         第8期       2017年10月26日～2018年            4月25日                             0.0010
         第9期       2018年    4月26日～2018年10月25日                                      0.0010
         第10期        2018年10月26日～2019年            4月25日                             0.0010
         第11期        2019年    4月26日～2019年10月25日                                      0.0010
         第12期        2019年10月26日～2020年            4月27日                             0.0010
         第13期        2020年    4月28日～2020年10月26日                                      0.0010
         第14期        2020年10月27日～2021年            4月26日                             0.0010
         第15期        2021年    4月27日～2021年10月25日                                      0.0010
         第16期        2021年10月26日～2022年            4月25日                             0.0010
         第17期        2022年    4月26日～2022年10月25日                                      0.0000
         第18期        2022年10月26日～2023年            4月25日                             0.0000
         第19期        2023年    4月26日～2023年10月25日                                      0.0000
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
         第1期       2014年    7月23日～2014年10月27日                                       0.1
         第2期       2014年10月28日～2015年            4月27日                              △2.9
         第3期       2015年    4月28日～2015年10月26日                                       0.8
         第4期       2015年10月27日～2016年            4月25日                              △5.5
         第5期       2016年    4月26日～2016年10月25日                                      △6.0
         第6期       2016年10月26日～2017年            4月25日                               3.5
         第7期       2017年    4月26日～2017年10月25日                                       12.8
         第8期       2017年10月26日～2018年            4月25日                              △3.3
         第9期       2018年    4月26日～2018年10月25日                                      △4.7
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         第10期        2018年10月26日～2019年            4月25日                               0.6
         第11期        2019年    4月26日～2019年10月25日                                       1.9
         第12期        2019年10月26日～2020年            4月27日                              △4.0
         第13期        2020年    4月28日～2020年10月26日                                       12.6
         第14期        2020年10月27日～2021年            4月26日                               3.8
         第15期        2021年    4月27日～2021年10月25日                                       2.1
         第16期        2021年10月26日～2022年            4月25日                              △7.9
         第17期        2022年    4月26日～2022年10月25日                                      △8.0
         第18期        2022年10月26日～2023年            4月25日                               7.9
         第19期        2023年    4月26日～2023年10月25日                                       1.2
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
      計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数
         第1期       2014年    7月23日～2014年10月27日                        5,485,897             110,000
         第2期       2014年10月28日～2015年            4月27日                1,209,206               ―
         第3期       2015年    4月28日～2015年10月26日                        8,315,982             96,542
         第4期       2015年10月27日～2016年            4月25日                 202,052           5,056,820
         第5期       2016年    4月26日～2016年10月25日                         311,681            135,735
         第6期       2016年10月26日～2017年            4月25日               10,908,268             255,588
         第7期       2017年    4月26日～2017年10月25日                        1,853,377             303,473
         第8期       2017年10月26日～2018年            4月25日                2,294,394           11,595,051
         第9期       2018年    4月26日～2018年10月25日                         942,906           3,662,363
         第10期        2018年10月26日～2019年            4月25日                 175,130            487,565
         第11期        2019年    4月26日～2019年10月25日                          2,418          7,722,854
         第12期        2019年10月26日～2020年            4月27日                  2,275           165,136
         第13期        2020年    4月28日～2020年10月26日                        4,204,205            5,815,046
         第14期        2020年10月27日～2021年            4月26日                 605,179            186,529
         第15期        2021年    4月27日～2021年10月25日                        1,833,894             19,216
         第16期        2021年10月26日～2022年            4月25日                 11,487           211,709
         第17期        2022年    4月26日～2022年10月25日                         954,013            939,330
         第18期        2022年10月26日～2023年            4月25日                 15,878              ―
         第19期        2023年    4月26日～2023年10月25日                          85,896           142,494
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（毎月分配型）】

    以下の運用状況は2023年10月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
            投資信託受益証券                  ケイマン                91,045,355            98.84
                               日本                   989         0.00
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                               小計               91,046,344            98.84
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―               1,068,950            1.16
                合計(純資産総額)                              92,115,294           100.00
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
     国／地域     種類         銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
     ケイマン    投資信託受益     グローバル・ディフェンシブ・セク                 10,715       8,444     90,477,460        8,497     91,045,355    98.84
          証券   ター・コーポレート・ボンド・ファ
             ンド(MXN    Class)
     日本   投資信託受益     ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド                  998     0.9913        989     0.9913        989  0.00
          証券   （適格機関投資家向け）
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  98.84
                  合計                               98.84
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1特定期間末          (2014年10月27日)                 259         260       1.0244         1.0284
      第2特定期間末          (2015年    4月27日)             253         255       1.0065         1.0145
      第3特定期間末          (2015年10月26日)                 178         179       0.8837         0.8917
      第4特定期間末          (2016年    4月25日)             138         140       0.7398         0.7478
      第5特定期間末          (2016年10月25日)                 143         144       0.6572         0.6612
      第6特定期間末          (2017年    4月25日)             316         318       0.6764         0.6804
      第7特定期間末          (2017年10月25日)                 294         295       0.6908         0.6948
      第8特定期間末          (2018年    4月25日)             268         270       0.6500         0.6540
      第9特定期間末          (2018年10月25日)                 146         147       0.6525         0.6565
      第10特定期間末          (2019年    4月25日)             142         143       0.6846         0.6886
      第11特定期間末          (2019年10月25日)                 128         129       0.6966         0.7006
      第12特定期間末          (2020年    4月27日)             171         172       0.5299         0.5329
      第13特定期間末          (2020年10月26日)                 210         211       0.6298         0.6328
      第14特定期間末          (2021年    4月26日)             219         220       0.6740         0.6770
                                 83/254

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      第15特定期間末          (2021年10月25日)                 208         209       0.6986         0.7016
      第16特定期間末          (2022年    4月25日)             200         201       0.6975         0.7005
      第17特定期間末          (2022年10月25日)                 201         202       0.7284         0.7314
      第18特定期間末          (2023年    4月25日)             203         203       0.7993         0.8023
      第19特定期間末          (2023年10月25日)                 92         92       0.8439         0.8469
                 2022年10月末日                204         ―       0.7384           ―
                 　　　11月末日                207         ―       0.7511           ―
                 　　　12月末日                197         ―       0.7115           ―
                 2023年    1月末日             186         ―       0.7410           ―
                    2月末日             194         ―       0.7710           ―
                    3月末日             196         ―       0.7793           ―
                    4月末日             202         ―       0.7958           ―
                    5月末日             155         ―       0.8406           ―
                    6月末日             102         ―       0.9069           ―
                    7月末日             96         ―       0.8767           ―
                    8月末日             101         ―       0.9275           ―
                    9月末日             96         ―       0.8770           ―
                 　　　10月末日                 92         ―       0.8491           ―
    (注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
       第1特定期間         2014年    7月23日～2014年10月27日                                      0.0040
       第2特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                             0.0360
       第3特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                                      0.0480
       第4特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日                             0.0480
       第5特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                                      0.0360
       第6特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日                             0.0240
       第7特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                                      0.0240
       第8特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日                             0.0240
       第9特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                                      0.0240
       第10特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                             0.0240
       第11特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                                      0.0240
       第12特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                             0.0190
       第13特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                                      0.0180
       第14特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                             0.0180
       第15特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                                      0.0180
       第16特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                             0.0180
       第17特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                                      0.0180
       第18特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                             0.0180
       第19特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                                      0.0180
    ③【収益率の推移】

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          期                    期間                    収益率（％）
       第1特定期間         2014年    7月23日～2014年10月27日                                       2.8
       第2特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日                               1.8
       第3特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                                      △7.4
       第4特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日                             △10.9
       第5特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                                      △6.3
       第6特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日                               6.6
       第7特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                                       5.7
       第8特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日                              △2.4
       第9特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                                       4.1
       第10特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日                               8.6
       第11特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                                       5.3
       第12特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日                             △21.2
       第13特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                                       22.2
       第14特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                               9.9
       第15特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                                       6.3
       第16特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                               2.4
       第17特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                                       7.0
       第18特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                              12.2
       第19特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                                       7.8
    (注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の
      特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数
        第1特定期間         2014年    7月23日～2014年10月27日                       252,976,452              110,000
        第2特定期間         2014年10月28日～2015年            4月27日               38,597,705            39,310,182
        第3特定期間         2015年    4月28日～2015年10月26日                        25,952,787            76,587,459
        第4特定期間         2015年10月27日～2016年            4月25日               10,777,163            24,591,512
        第5特定期間         2016年    4月26日～2016年10月25日                        34,520,919            3,851,654
        第6特定期間         2016年10月26日～2017年            4月25日               259,593,123             9,957,880
        第7特定期間         2017年    4月26日～2017年10月25日                        75,311,165           117,424,215
        第8特定期間         2017年10月26日～2018年            4月25日               25,406,218            38,299,274
        第9特定期間         2018年    4月26日～2018年10月25日                        34,145,889           222,735,179
       第10特定期間         2018年10月26日～2019年            4月25日               46,772,795            63,218,726
       第11特定期間         2019年    4月26日～2019年10月25日                        8,262,332           31,875,583
       第12特定期間         2019年10月26日～2020年            4月27日               168,812,028            30,181,918
       第13特定期間         2020年    4月28日～2020年10月26日                        21,094,564            9,923,566
       第14特定期間         2020年10月27日～2021年            4月26日                9,393,467           18,244,965
       第15特定期間         2021年    4月27日～2021年10月25日                        4,650,192           30,787,741
       第16特定期間         2021年10月26日～2022年            4月25日                8,748,235           20,631,094
       第17特定期間         2022年    4月26日～2022年10月25日                        3,851,000           14,101,698
       第18特定期間         2022年10月26日～2023年            4月25日                6,619,257           29,493,068
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       第19特定期間         2023年    4月26日～2023年10月25日                        24,073,016           168,657,156
    (注)第1特定期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（年２回決算型）】

    以下の運用状況は2023年10月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
            投資信託受益証券                  ケイマン                36,876,980            98.59
                               日本                   989         0.00
                               小計               36,877,969            98.59
       現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―                527,986           1.41
                合計(純資産総額)                              37,405,955           100.00
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
     国／地域     種類         銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
     ケイマン    投資信託受益     グローバル・ディフェンシブ・セク                 4,340      8,444     36,646,960        8,497     36,876,980    98.59
          証券   ター・コーポレート・ボンド・ファ
             ンド(MXN    Class)
     日本   投資信託受益     ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド                  998     0.9913        989     0.9913        989  0.00
          証券   （適格機関投資家向け）
    （注）「国／地域」は、組入銘柄の発行地または登録地により分類されています。
    ロ.種類別の投資比率

                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  98.59
                  合計                               98.59
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額（円）
              期別
                            分配落ち         分配付き         分配落ち         分配付き
      第1計算期間末          (2014年10月27日)                 16         16       1.0257         1.0267
      第2計算期間末          (2015年    4月27日)             19         20       1.0452         1.0462
      第3計算期間末          (2015年10月26日)                 25         25       0.9637         0.9647
      第4計算期間末          (2016年    4月25日)             19         19       0.8622         0.8632
                                 86/254


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      第5計算期間末          (2016年10月25日)                 18         18       0.8081         0.8091
      第6計算期間末          (2017年    4月25日)             33         33       0.8612         0.8622
      第7計算期間末          (2017年10月25日)                 75         75       0.9082         0.9092
      第8計算期間末          (2018年    4月25日)             72         72       0.8844         0.8854
      第9計算期間末          (2018年10月25日)                 64         65       0.9177         0.9187
      第10計算期間末          (2019年    4月25日)             44         44       0.9991         1.0001
      第11計算期間末          (2019年10月25日)                 47         47       1.0509         1.0519
      第12計算期間末          (2020年    4月27日)             28         28       0.8226         0.8236
      第13計算期間末          (2020年10月26日)                 40         40       1.0067         1.0077
      第14計算期間末          (2021年    4月26日)             41         41       1.1056         1.1066
      第15計算期間末          (2021年10月25日)                 31         31       1.1751         1.1761
      第16計算期間末          (2022年    4月25日)             29         29       1.2043         1.2053
      第17計算期間末          (2022年10月25日)                 27         27       1.2872         1.2882
      第18計算期間末          (2023年    4月25日)             29         29       1.4475         1.4485
      第19計算期間末          (2023年10月25日)                 37         37       1.5653         1.5663
                 2022年10月末日                 27         ―       1.3050           ―
                 　　　11月末日                 28         ―       1.3328           ―
                 　　　12月末日                 27         ―       1.2675           ―
                 2023年    1月末日             28         ―       1.3267           ―
                    2月末日             28         ―       1.3862           ―
                    3月末日             28         ―       1.4067           ―
                    4月末日             29         ―       1.4414           ―
                    5月末日             31         ―       1.5313           ―
                    6月末日             34         ―       1.6604           ―
                    7月末日             33         ―       1.6107           ―
                    8月末日             36         ―       1.7092           ―
                    9月末日             33         ―       1.6218           ―
                 　　　10月末日                 37         ―       1.5747           ―
    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）
         第1期       2014年    7月23日～2014年10月27日                                      0.0010
         第2期       2014年10月28日～2015年            4月27日                             0.0010
         第3期       2015年    4月28日～2015年10月26日                                      0.0010
         第4期       2015年10月27日～2016年            4月25日                             0.0010
         第5期       2016年    4月26日～2016年10月25日                                      0.0010
         第6期       2016年10月26日～2017年            4月25日                             0.0010
         第7期       2017年    4月26日～2017年10月25日                                      0.0010
         第8期       2017年10月26日～2018年            4月25日                             0.0010
         第9期       2018年    4月26日～2018年10月25日                                      0.0010
         第10期        2018年10月26日～2019年            4月25日                             0.0010
         第11期        2019年    4月26日～2019年10月25日                                      0.0010
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         第12期        2019年10月26日～2020年            4月27日                             0.0010
         第13期        2020年    4月28日～2020年10月26日                                      0.0010
         第14期        2020年10月27日～2021年            4月26日                             0.0010
         第15期        2021年    4月27日～2021年10月25日                                      0.0010
         第16期        2021年10月26日～2022年            4月25日                             0.0010
         第17期        2022年    4月26日～2022年10月25日                                      0.0010
         第18期        2022年10月26日～2023年            4月25日                             0.0010
         第19期        2023年    4月26日～2023年10月25日                                      0.0010
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）
         第1期       2014年    7月23日～2014年10月27日                                       2.7
         第2期       2014年10月28日～2015年            4月27日                               2.0
         第3期       2015年    4月28日～2015年10月26日                                      △7.7
         第4期       2015年10月27日～2016年            4月25日                             △10.4
         第5期       2016年    4月26日～2016年10月25日                                      △6.2
         第6期       2016年10月26日～2017年            4月25日                               6.7
         第7期       2017年    4月26日～2017年10月25日                                       5.6
         第8期       2017年10月26日～2018年            4月25日                              △2.5
         第9期       2018年    4月26日～2018年10月25日                                       3.9
         第10期        2018年10月26日～2019年            4月25日                               9.0
         第11期        2019年    4月26日～2019年10月25日                                       5.3
         第12期        2019年10月26日～2020年            4月27日                             △21.6
         第13期        2020年    4月28日～2020年10月26日                                       22.5
         第14期        2020年10月27日～2021年            4月26日                               9.9
         第15期        2021年    4月27日～2021年10月25日                                       6.4
         第16期        2021年10月26日～2022年            4月25日                               2.6
         第17期        2022年    4月26日～2022年10月25日                                       7.0
         第18期        2022年10月26日～2023年            4月25日                              12.5
         第19期        2023年    4月26日～2023年10月25日                                       8.2
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
      計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間               設定口数            解約口数
         第1期       2014年    7月23日～2014年10月27日                        15,796,519             110,000
         第2期       2014年10月28日～2015年            4月27日                3,548,588             105,440
         第3期       2015年    4月28日～2015年10月26日                        10,634,623            3,714,267
         第4期       2015年10月27日～2016年            4月25日                 906,087           4,855,094
         第5期       2016年    4月26日～2016年10月25日                         757,265             9,774
         第6期       2016年10月26日～2017年            4月25日               16,324,157             464,436
         第7期       2017年    4月26日～2017年10月25日                        48,149,952            4,245,897
         第8期       2017年10月26日～2018年            4月25日                1,089,323            1,330,204
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         第9期       2018年    4月26日～2018年10月25日                         508,296          12,070,330
         第10期        2018年10月26日～2019年            4月25日               29,057,829            54,932,017
         第11期        2019年    4月26日～2019年10月25日                         494,654            479,730
         第12期        2019年10月26日～2020年            4月27日                 973,111          10,916,096
         第13期        2020年    4月28日～2020年10月26日                        5,607,542             811,182
         第14期        2020年10月27日～2021年            4月26日                1,168,618            3,266,937
         第15期        2021年    4月27日～2021年10月25日                         529,016          11,378,816
         第16期        2021年10月26日～2022年            4月25日                 497,386           2,675,837
         第17期        2022年    4月26日～2022年10月25日                         755,711           4,210,319
         第18期        2022年10月26日～2023年            4月25日                 478,303           1,556,781
         第19期        2023年    4月26日～2023年10月25日                        5,501,819            1,903,998
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    ≪参考情報≫

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    第２【管理及び運営】








    １【申込（販売）手続等】

    （１）申込方法
        販売会社所定の方法でお申し込みください。
    （２）コースの選択
        収益分配金の受取方法によって、＜分配金再投資コース＞と＜分配金受取りコース＞の２通りがありま
        す。ただし、販売会社によって取扱コースは異なります。また、＜分配金再投資コース＞を利用する場
        合は、販売会社と別に定める自動けいぞく投資約款にしたがい契約を締結します。なお、上記の契約ま
        たは規定について、別の名称で同様の権利義務関係を規定する契約が用いられることがあり、この場合
        上記の契約または規定は、当該別の名称に読み替えるものとします。
        ＜分配金再投資コース＞
         収益分配金を自動的に再投資するコースです。
        ＜分配金受取りコース＞
         収益分配金を再投資せず、その都度受け取るコースです。
    （３）スイッチング
       ・スイッチングとは、保有しているファンドを売却し、その売却代金をもって他のファンドを取得するこ
        とで、売却するファンドと取得するファンドを同時に申込みいただきます。
       ・申込みの際に、スイッチングの旨をご指示ください。
       ※「毎月分配型」の各ファンド間および「年２回決算型」の各ファンド間でスイッチングが可能です。
       ※販売会社によっては、一部のファンドのみの取扱いとなる場合やスイッチングが行なえない場合があり
        ます。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （４）申込みの受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
    （５）取扱時間
        原則として、午後3時までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    （６）取得申込不可日
    　　　販売会社の営業日であっても、取得申込日が                          ロンドン証券取引所もしくはニューヨーク証券取引所の休
        業日またはロンドンの銀行、ニューヨークの銀行もしくはルクセンブルグの銀行の休業日および12月24
        日 に該当する場合は、取得の申込み                 （スイッチングを含みます。）                の受付は行ないません。詳しくは、
        販売会社にお問い合わせください。
    （７）申込金額
        取得申込受付日の翌々営業日の基準価額                     に取得申込口数を乗じて得た額に、申込手数料と当該手数料に
        係る消費税等相当額を加算した額です。
        ※「分配金再投資コース」において収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の基準価額とし
         ます。
    （８）申込単位        （当初元本１口＝１円）
        １万円以上１円単位または１万口以上１口単位を最低単位として、販売会社が独自に定める単位としま
        す。
        ※詳しくは、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
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         委託会社の照会先
         ＜UBSアセット・マネジメント株式会社＞
          ホームページアドレス：http://www.ubs.com/japanfunds/
          電  話  番  号：03-5293-3700（営業日の9:00-17:00）
    （９）申込代金の支払い

        取得申込者は、申込金額を取得申込受付日から起算して7営業日目までに販売会社へお支払いください。
        ただし、販売会社が別に定める所定の方法により、上記の期日以前に申込金額をお支払いいただく場合
        があります。
    （10）受付の中止および取消
                       ※
        委託会社は、金融商品取引所                等 における取引の停止、            外国為替取引の停止、            決済機能の停止、その他
        やむを得ない事情（投資対象国における                     非常事態     （金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結
        を含む規制の導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争                                      等 ）による市場の閉鎖もしく
        は流動性の極端な減少           等 ）があるときは、取得の申込み                （スイッチングを含みます。以下同じ。）                      の受
        付を中止すること、および既に受け付けた取得の申込みの受付を取り消すことができます。                                               また、投資
        対象国の有価証券市場等の流動性等を勘案し、取得の申込みの受付を制限する場合があります。
       ※金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロに
        規定する外国金融商品市場をいいます。
    ２【換金（解約）手続等】

    ＜解約請求による換金＞
    （１）解約の受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
    （２）取扱時間
        原則として、       午後3時    までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    （３）解約請求不可日
        販売会社の営業日であっても、解約請求日が                       ロンドン証券取引所もしくはニューヨーク証券取引所の休
        業日またはロンドンの銀行、ニューヨークの銀行もしくはルクセンブルグの銀行の休業日および12月24
        日 に該当する場合は、解約請求               （スイッチングを含みます。）                の受付は行ないません。詳しくは、販売
        会社にお問い合わせください。
    （４）解約制限
        該当事項はありません。
    （５）解約価額
        解約請求受付日の         翌々営業日      の基準価額から信託財産留保額（当該基準価額に0.3％の率を乗じて得た
        額）を控除した価額とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
         委託会社の照会先
         ＜UBSアセット・マネジメント株式会社＞
          ホームページアドレス：http://www.ubs.com/japanfunds/
          電  話  番  号：03-5293-3700（営業日の9:00-17:00）
    （６）手取額

        １口当たりの手取額は、解約価額から解約に係る所定の税金を差し引いた金額となります。
        ※税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更になる場合があります。
         詳しくは、「課税上の取扱い」をご覧ください。
    （７）解約単位
        １円または１口単位を最低単位として、販売会社が独自に定める単位とします。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （８）解約代金の支払い
        原則として、解約請求受付日から起算して7営業日目からお支払いします。
    （９）受付の中止および取消
       ・委託会社は、金融商品取引所                等 における取引の停止、           外国為替取引の停止、           決済機能の停止、         その他や
        むを得ない事情（         投資対象国における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を
        含む規制の導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争                                     等 ）による市場の閉鎖もしくは
        流動性の極端な減少          等）  があるときは、解約請求             （スイッチングを含みます。以下同じ。）                      の受付を中
        止すること、および既に受け付けた解約請求の受付を取り消すことができます。                                         また、投資対象国の有
        価証券市場等の流動性等を勘案し、解約請求の受付を制限する場合があります。
       ・解約請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止                                 以前に行なった当日          の解約請求を撤回で
        きます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基
        準価額の計算日        （この計算日が解約請求を受け付けない日であるときは、この計算日以降の最初の解約
        請求を受け付けることができる日とします。）                        に解約請求を受け付けたものとして取り扱います。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

     ①　基準価額の算出
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       ・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
       ・基準価額とは、信託財産に属する                  資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）                        を評価して得た信託財
        産の総額から負債総額を控除した金額（純資産総額）を、計算日における受益権総口数で除した金額を
        いいます。なお、ファンドは               １万口   当たりに換算した価額で表示することがあります。
     ②　有価証券などの評価基準






       ・信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って                                              時価または一部
        償却原価法により評価           します。
        ＜主な資産の評価方法＞
        ◇投資信託証券
         原則として、基準価額計算日に知りうる直近の日の基準価額で評価します。
       ・外貨建資産（外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。）の円換算については、原則と
        してわが国における計算日の対顧客相場の仲値によって計算します。
     ③　基準価額の照会方法
        販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
         委託会社の照会先
         ＜UBSアセット・マネジメント株式会社＞
          ホームページアドレス：http://www.ubs.com/japanfunds/
          電  話  番  号：03-5293-3700（営業日の9:00-17:00）
    （２）【保管】

        該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

       ＜各コース（米ドルコース、ユーロコース、メキシコペソコースを除く）＞
        2028年10月25日        までとします（2009年7月24日設定）。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約
        し、信託を終了させることがあります。
       ＜米ドルコース、ユーロコース、メキシコペソコース＞
        2028年10月25日        までとします（2014年7月23日設定）。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約
        し、信託を終了させることがあります。
    （４）【計算期間】

       ＜毎月分配型＞
        毎月26日から翌月25日まで              とします。ただし、各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算
        期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。
       ＜年２回決算型＞
        毎年4月26日から10月25日までおよび10月26日から翌年4月25日まで                                  とします。ただし、各計算期間の末
        日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。
    （５）【その他】

     ①　信託の終了（繰上償還）
       １）委託会社は、         次のいずれかの場合には、              受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させること
         ができます。
         イ）受益者の解約により             各ファンドの純資産総額が30億円                 を下回ることとなったとき
         ロ）繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき
         ハ）やむを得ない事情が発生したとき
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       ２）この場合、委託会社は書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行ないます。（後述の
         「書面決議」をご覧ください。）
       ３）委託会社は、次のいずれかの場合には、後述の「書面決議」の規定は適用せず、信託契約を解約し繰
         上償還させます。
         イ）信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で、書面決議が困難な場合
         ロ）監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき
         ハ）委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき（監
           督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じたときは、
           書面決議で可決された場合、存続します。）
         ニ）受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合またはその任務に違反するなどして
           解任された場合に、委託会社が新受託会社を選任できないとき
       ４）繰上償還を行なう際には、委託会社は、その旨をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
     ②　償還金について
       ・償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（償還日が休業日の場
        合は翌営業日）から起算して５営業日まで）から受益者に支払います。
       ・償還金の支払いは、販売会社において行なわれます。
     ③　信託約款の変更など
       １）委託会社は、         受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、                                           受託
         会社と合意の上、この信託約款を変更すること、または当ファンドと他のファンドとの併合（以下
         「併合」といいます。）を行なうことができます。信託約款の変更または併合を行なう際には、委託
         会社は、その旨および内容をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
       ２）  この変更事項のうち、その内容が重大なものまたは併合（受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものを
         除きます。）については、書面決議を行ないます。（後述の「書面決議」をご覧ください。）
       ３）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、後述の「書面決
         議」の規定を適用します。
     ④　書面決議
       １）繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に対して、委託会社は書面決議を行ないます。この場合
         において、あらかじめ、書面決議の日ならびにその内容および理由などの事項を定め、決議の日の２
         週間前までに知れている受益者に対し書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発送し
         ます。
       ２）受益者は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている
         受益者が議決権を行使しないときは、書面決議について賛成するものとみなします。
       ３）  書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多数をもって行
         ないます。
       ４）繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に関する委託会社の提案に対して、すべての受益者が書
         面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときは、書面決議を行ないません。
       ５）当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合であっても、併合にかかる他のファンドにおい
         て併合の書面決議が否決された場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
       ６）  当ファンドは、受益者からの換金請求に対して、投資信託契約の一部を解約することにより応じるこ
         とができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないものとして、書面決議において反対した受益者
         からの買取請求は受け付けません。
     ⑤　公告






        公告は日本経済新聞に掲載します。
     ⑥　運用報告書の作成
       ・委託会社は、年２回（４月、10月）および償還後に期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価証
        券の売買状況などを記載した運用報告書を作成します。
       ・交付運用報告書は、原則として知れている受益者に対して交付されます。
       ・運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告書
        （全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
          ホームページ       アドレス　　http://www.ubs.com/japanfunds/
      ⑦　関係法人との契約について
      　　販売会社との募集の取扱いなどに関する契約の有効期間は契約日より１年間とします。ただし、期間満
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        了の３ヵ月前までに、販売会社、委託会社いずれからも別段の意思表示がないときは、自動的に１年間
        延長されるものとし、以後も同様とします。
     ⑧　他の受益者の氏名などの開示の請求の制限
        受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行なうことはできません。
        １．他の受益者の氏名または名称および住所
        ２．他の受益者が有する受益権の内容
    ４【受益者の権利等】

     受益者の有する主な権利は次の通りです。
    （１）収益分配金・償還金受領権
       ・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有
        します。
       ・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から５年間、償還金については支払開始日から10年
        間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
    （２）解約請求権
        受益者は、自己に帰属する受益権につき販売会社を通じて、委託会社に解約の請求をすることができま
        す。
    （３）帳簿閲覧権
        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧を請求する
        ことができます。
                                102/254















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    第３【ファンドの経理状況】

    ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（毎月分配型）

    ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）豪ドルコース（毎月分配型）
    ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（毎月分配型）
    ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース（毎月分配型）
    ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（毎月分配型）
    ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（毎月分配型）
    ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（毎月分配型）
    ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（毎月分配型）
    (1)　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第

      59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第
      133号)に基づいて作成しております。
      　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)　当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    (3)　当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間(2023年                                               4月26日から2023年

      10月25日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
    ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（年２回決算型）

    ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）豪ドルコース（年２回決算型）
    ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（年２回決算型）
    ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース（年２回決算型）
    ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（年２回決算型）
    (1)　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第

      59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第
      133号)に基づいて作成しております。
      　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)　当ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    (3)　当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第29期計算期間(2023年                                                 4月26日から

      2023年10月25日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
    ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（年２回決算型）

    ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（年２回決算型）
    ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（年２回決算型）
    (1)　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第

      59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第
      133号)に基づいて作成しております。
      　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)　当ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    (3)　当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第19期計算期間(2023年                                                 4月26日から

      2023年10月25日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
    １【財務諸表】

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                                              ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（毎月分配型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    4月25日現在
                                                2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                       439,129,238               452,774,250
        コール・ローン
                                      71,224,807,473               59,207,810,162
        投資信託受益証券
                                       185,004,034               220,011,192
        未収入金
                                      71,848,940,745               59,880,595,604
        流動資産合計
                                      71,848,940,745               59,880,595,604
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                       102,887,598                94,106,310
        未払収益分配金
                                        89,729,317               160,162,247
        未払解約金
                                        2,528,566               2,199,540
        未払受託者報酬
                                        53,099,879               46,190,327
        未払委託者報酬
                                          1,239               1,327
        未払利息
                                         274,762               267,250
        その他未払費用
                                       248,521,361               302,927,001
        流動負債合計
                                       248,521,361               302,927,001
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                     102,887,598,765                94,106,310,797
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                           △ 31,287,179,381              △ 34,528,642,194
                                      4,725,974,273               3,759,066,602
          （分配準備積立金）
                                      71,600,419,384               59,577,668,603
        元本等合計
                                      71,600,419,384               59,577,668,603
       純資産合計
                                      71,848,940,745               59,880,595,604
     負債純資産合計
                                104/254










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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年10月26日
                                                自　2023年      4月26日
                                 至　2023年      4月25日
                                                至　2023年10月25日
     営業収益
                                      4,728,803,359
                                                    △ 5,218,693,908
       有価証券売買等損益
                                      4,728,803,359
                                                    △ 5,218,693,908
       営業収益合計
     営業費用
                                         168,017               162,965
       支払利息
                                        16,234,846               14,590,651
       受託者報酬
                                       340,931,711               306,403,604
       委託者報酬
                                        1,710,965               1,643,260
       その他費用
                                       359,045,539               322,800,480
       営業費用合計
                                      4,369,757,820
                                                    △ 5,541,494,388
     営業利益又は営業損失（△）
                                      4,369,757,820
                                                    △ 5,541,494,388
     経常利益又は経常損失（△）
                                      4,369,757,820
                                                    △ 5,541,494,388
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        39,950,858
                                                      △ 37,628,635
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                               △ 37,100,867,739              △ 31,287,179,381
                                      2,237,507,984               2,972,336,525
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      2,237,507,984               2,972,336,525
       額
                                       120,613,609               123,991,419
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       120,613,609               123,991,419
       額
                                       633,012,979               585,942,166
     分配金
                                     △ 31,287,179,381              △ 34,528,642,194
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                105/254











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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  金融商品の時価に関する補足情報
      なる事項
                      金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提
                      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       前期
                                                     当期
                  項目
                                    2023年    4月25日現在
                                                 2023年10月25日現在
    １.   特定期間末日における受益権の総数                               102,887,598,765口              94,106,310,797口
    ２.   元本の欠損                           貸借対照表上の純資産額が元              貸借対照表上の純資産額が元
                                  本総額を下回っており、その              本総額を下回っており、その
                                  差額は31,287,179,381円で              差額は34,528,642,194円で
                                  す。              す。
    ３.   特定期間末日における1口当たり純資産額                                    0.6959円             0.6331円
       (1万口当たり純資産額)                                   (6,959円)             (6,331円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 前期                            当期
              自  2022年10月26日                           自  2023年    4月26日
              至  2023年    4月25日                       至  2023年10月25日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       自　2022年10月26日                            自　2023年      4月26日
       至　2022年11月25日
                                   至　2023年      5月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                        0円   A  費用控除後の配当等収益額                        0円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   458,913,632円         C   収益調整金額                   450,078,806円
     D  分配準備積立金額                  5,621,041,286円         D  分配準備積立金額                  4,675,685,948円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  6,079,954,918円         E  当ファンドの分配対象収益額                  5,125,764,754円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       562円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       503円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                   108,149,104円        H  収益分配金金額                   101,824,263円
       自　2022年11月26日                            自　2023年      5月26日
       至　2022年12月26日
                                   至　2023年      6月26日
     A  費用控除後の配当等収益額                        0円   A  費用控除後の配当等収益額                        0円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   457,126,867円         C   収益調整金額                   442,443,985円
     D  分配準備積立金額                  5,444,703,767円         D  分配準備積立金額                  4,471,261,317円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  5,901,830,634円         E  当ファンドの分配対象収益額                  4,913,705,302円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       552円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       493円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                   106,840,254円        H  収益分配金金額                   99,497,324円
       自　2022年12月27日                            自　2023年      6月27日
       至　2023年      1月25日
                                   至　2023年      7月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                        0円   A  費用控除後の配当等収益額                        0円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   456,131,392円         C   収益調整金額                   439,470,462円
     D  分配準備積立金額                  5,300,467,711円         D  分配準備積立金額                  4,318,044,788円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  5,756,599,103円         E  当ファンドの分配対象収益額                  4,757,515,250円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       542円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       484円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                   106,106,882円        H  収益分配金金額                   98,273,249円
       自　2023年      1月26日                      自　2023年      7月26日
       至　2023年      2月27日                      至　2023年      8月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                        0円   A  費用控除後の配当等収益額                        0円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   455,615,106円         C   収益調整金額                   434,537,871円
     D  分配準備積立金額                  5,141,718,852円         D  分配準備積立金額                  4,156,412,308円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  5,597,333,958円         E  当ファンドの分配対象収益額                  4,590,950,179円
                                106/254

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     F  10,000口当たり収益分配対象額                       532円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       474円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                   105,066,356円        H  収益分配金金額                   96,768,809円
       自　2023年      2月28日                      自　2023年      8月26日
       至　2023年      3月27日                      至　2023年      9月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                        0円   A  費用控除後の配当等収益額                        0円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   452,931,395円         C   収益調整金額                   432,890,050円
     D  分配準備積立金額                  4,983,869,970円         D  分配準備積立金額                  4,003,673,727円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  5,436,801,365円         E  当ファンドの分配対象収益額                  4,436,563,777円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       522円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       464円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                   103,962,785円        H  収益分配金金額                   95,472,211円
       自　2023年      3月28日                      自　2023年      9月26日
       至　2023年      4月25日                      至　2023年10月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                        0円   A  費用控除後の配当等収益額                        0円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   451,069,639円         C   収益調整金額                   428,448,423円
     D  分配準備積立金額                  4,828,861,871円         D  分配準備積立金額                  3,853,172,912円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  5,279,931,510円         E  当ファンドの分配対象収益額                  4,281,621,335円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       513円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       454円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                   102,887,598円        H  収益分配金金額                   94,106,310円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年10月26日                  自  2023年    4月26日
            項目
                            至  2023年    4月25日              至  2023年10月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関                   同左
                      する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託として、投資信託受益証券等の金融商
                      品を主要投資対象とし、信託約款に定め
                      る「運用の基本方針」に基づき運用を
                      行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
    係るリスク                  は、投資信託受益証券、コール・ローン
                      等の金銭債権および金銭債務です。ま
                      た、当ファンドが投資信託受益証券への
                      投資を通じて保有する主な金融資産は、
                      公社債等および為替予約取引です。これ
                      らは、金利変動リスク、為替変動リスク
                      などの市場リスク、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資                   同左
                      制限等を規定した運用ガイドラインに
                      従って運用部門が執行します。
                      管理部門は、運用ガイドラインに則って
                      適切な運用がされているかおよび、運用
                      結果の定期的な検証を通じて、下記に掲
                      げる各種リスクが適切に管理されている
                      ことをモニタリングしています。
                      また、それらの状況は定期的に開催され
                      る各委員会に報告され、状況の把握・確
                      認が行われるほか、適切な運営について
                      検証が行われます。
                      ・市場リスク
                      ファンドのパフォーマンスが一定の許容
                      範囲内にあるかどうかモニタリングし、
                      リターンの大きな変動を注視することで
                      市場リスクが適切に管理されていること
                      を確認しています。
                      ・信用リスク、流動性リスク
                      運用ガイドラインに従って、証券格付
                      や、証券や発行体への集中投資制限をモ
                      ニタリングし、投資対象に関するこれら
                      のリスクが適切に管理されていることを
                      確認しています。
                      また、取引先の信用リスクについては、
                      グループポリシーで認められた相手に限
                      定することで、これを管理しています。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                               前期
                                                  当期
    　　　　　　　　項目
                           2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
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    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
           種類
                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                             △351,786,552                   △1,838,248,901
           合計                      △351,786,552                   △1,838,248,901
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年10月26日               自  2023年    4月26日
               項目
                               至  2023年    4月25日            至  2023年10月25日
    元本の推移
    　期首元本額                               109,679,710,192円                 102,887,598,765円
    　期中追加設定元本額                                 395,340,770円                 383,975,984円
    　期中一部解約元本額                                7,187,452,197円                 9,165,263,952円
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①　株式
    該当事項はありません。
    　②　株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
    投資信託受益証券          ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関                           1,573,375           1,559,686
               投資家向け）
               グローバル・ディフェンシブ・セクター・コー                           8,133,844        59,206,250,476
               ポレート・ボンド・ファンド(JPY                Class)
                    合計                      9,707,219        59,207,810,162
    (注)投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    (参考)

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    当ファンドは国内投資信託｢ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）｣ならびにケイマン籍円建て外国投
    資信託「グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド(JPY                                         Class)」(以下「同ファンド」と
    い います。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同ファンドの受益証
    券です。同ファンドの状況は後述の「ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信(通貨選択型)メキシコペソコース(年２回決算型)」
    の参考に記載しております。
                                109/254



















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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（年２回決算型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    4月25日現在
                                                2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                       239,756,604               135,987,588
        コール・ローン
                                      12,766,875,779               11,039,565,598
        投資信託受益証券
                                                       40,007,001
                                            -
        未収入金
                                      13,006,632,383               11,215,560,187
        流動資産合計
                                      13,006,632,383               11,215,560,187
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        11,725,581               11,057,405
        未払収益分配金
                                        60,375,860               12,843,156
        未払解約金
                                        2,811,751               2,687,643
        未払受託者報酬
                                        59,046,772               56,440,475
        未払委託者報酬
                                           676               398
        未払利息
                                        1,166,663               1,182,038
        その他未払費用
                                       135,127,303                84,211,115
        流動負債合計
                                       135,127,303                84,211,115
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      11,725,581,536               11,057,405,388
        元本
        剰余金
                                      1,145,923,544                 73,943,684
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                      2,372,860,761               2,177,776,760
          （分配準備積立金）
                                      12,871,505,080               11,131,349,072
        元本等合計
                                      12,871,505,080               11,131,349,072
       純資産合計
                                      13,006,632,383               11,215,560,187
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年10月26日
                                                自　2023年      4月26日
                                 至　2023年      4月25日
                                                至　2023年10月25日
     営業収益
                                       803,759,314
                                                     △ 964,159,415
       有価証券売買等損益
                                       803,759,314
                                                     △ 964,159,415
       営業収益合計
     営業費用
                                          61,364               55,362
       支払利息
                                        2,811,751               2,687,643
       受託者報酬
                                        59,046,772               56,440,475
       委託者報酬
                                        1,167,110               1,183,596
       その他費用
                                        63,086,997               60,367,076
       営業費用合計
                                       740,672,317
                                                    △ 1,024,526,491
     営業利益又は営業損失（△）
                                       740,672,317
                                                    △ 1,024,526,491
     経常利益又は経常損失（△）
                                       740,672,317
                                                    △ 1,024,526,491
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        52,463,165
                                                      △ 27,396,389
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                       430,727,380              1,145,923,544
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                        73,617,151               25,376,428
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        73,617,151               25,376,428
       額
                                        34,904,558               89,168,781
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        34,904,558               89,168,781
       額
                                        11,725,581               11,057,405
     分配金
                                      1,145,923,544                 73,943,684
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                111/254











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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  金融商品の時価に関する補足情報
      なる事項
                      金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提
                      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       前期
                                                     当期
                  項目
                                    2023年    4月25日現在
                                                 2023年10月25日現在
    １.   計算期間末日における受益権の総数                                11,725,581,536口             11,057,405,388口
    ２.   計算期間末日における1口当たり純資産額                                    1.0977円             1.0067円
       (1万口当たり純資産額)                                   (10,977円)             (10,067円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 前期                            当期
              自  2022年10月26日                           自  2023年    4月26日
              至  2023年    4月25日                       至  2023年10月25日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     A  費用控除後の配当等収益額                        0円   A  費用控除後の配当等収益額                        0円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                  3,933,619,964円          C   収益調整金額                  3,761,125,518円
     D  分配準備積立金額                  2,384,586,342円         D  分配準備積立金額                  2,188,834,165円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  6,318,206,306円         E  当ファンドの分配対象収益額                  5,949,959,683円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                      5,388円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      5,380円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                   11,725,581円       H  収益分配金金額                   11,057,405円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年10月26日                  自  2023年    4月26日
            項目
                            至  2023年    4月25日              至  2023年10月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関                   同左
                      する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託として、投資信託受益証券等の金融商
                      品を主要投資対象とし、信託約款に定め
                      る「運用の基本方針」に基づき運用を
                      行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
    係るリスク                  は、投資信託受益証券、コール・ローン
                      等の金銭債権および金銭債務です。ま
                      た、当ファンドが投資信託受益証券への
                      投資を通じて保有する主な金融資産は、
                      公社債等および為替予約取引です。これ
                      らは、金利変動リスク、為替変動リスク
                      などの市場リスク、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資                   同左
                      制限等を規定した運用ガイドラインに
                      従って運用部門が執行します。
                      管理部門は、運用ガイドラインに則って
                      適切な運用がされているかおよび、運用
                      結果の定期的な検証を通じて、下記に掲
                      げる各種リスクが適切に管理されている
                      ことをモニタリングしています。
                      また、それらの状況は定期的に開催され
                      る各委員会に報告され、状況の把握・確
                      認が行われるほか、適切な運営について
                      検証が行われます。
                      ・市場リスク
                      ファンドのパフォーマンスが一定の許容
                      範囲内にあるかどうかモニタリングし、
                      リターンの大きな変動を注視することで
                      市場リスクが適切に管理されていること
                      を確認しています。
                      ・信用リスク、流動性リスク
                      運用ガイドラインに従って、証券格付
                      や、証券や発行体への集中投資制限をモ
                      ニタリングし、投資対象に関するこれら
                      のリスクが適切に管理されていることを
                      確認しています。
                      また、取引先の信用リスクについては、
                      グループポリシーで認められた相手に限
                      定することで、これを管理しています。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                               前期
                                                  当期
    　　　　　　　　項目
                           2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                              788,604,692                   △935,720,389
           合計                       788,604,692                   △935,720,389
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年10月26日               自  2023年    4月26日
               項目
                               至  2023年    4月25日            至  2023年10月25日
    元本の推移
    　期首元本額                               11,933,153,891円                 11,725,581,536円
    　期中追加設定元本額                                 797,723,775円                 273,250,401円
    　期中一部解約元本額                                1,005,296,130円                  941,426,549円
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    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①　株式
    該当事項はありません。
    　②　株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
    投資信託受益証券          ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関                            500,598           496,242
               投資家向け）
               グローバル・ディフェンシブ・セクター・コー                           1,516,564        11,039,069,356
               ポレート・ボンド・ファンド(JPY                Class)
                    合計                      2,017,162        11,039,565,598
    (注)投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    (参考)

    当ファンドは国内投資信託｢ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）｣ならびにケイマン籍円建て外国投
    資信託「グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド(JPY                                         Class)」(以下「同ファンド」と
    いいます。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同ファンドの受益証
    券です。同ファンドの状況は後述の「ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信(通貨選択型)メキシコペソコース(年２回決算型)」
    の参考に記載しております。
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    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）豪ドルコース（毎月分配型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    4月25日現在
                                                2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                       101,431,087               112,801,863
        コール・ローン
                                      8,457,070,319               7,592,602,859
        投資信託受益証券
                                        13,014,728                9,008,208
        未収入金
                                      8,571,516,134               7,714,412,930
        流動資産合計
                                      8,571,516,134               7,714,412,930
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        50,085,719               46,793,543
        未払収益分配金
                                        7,708,291               22,467,797
        未払解約金
                                         297,689               282,288
        未払受託者報酬
                                        6,251,447               5,928,019
        未払委託者報酬
                                           286               330
        未払利息
                                         190,040               207,537
        その他未払費用
                                        64,533,472               75,679,514
        流動負債合計
                                        64,533,472               75,679,514
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      16,695,239,782               15,597,847,776
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            △ 8,188,257,120              △ 7,959,114,360
                                          3,996               1,013
          （分配準備積立金）
                                      8,506,982,662               7,638,733,416
        元本等合計
                                      8,506,982,662               7,638,733,416
       純資産合計
                                      8,571,516,134               7,714,412,930
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年10月26日
                                                自　2023年      4月26日
                                 至　2023年      4月25日
                                                至　2023年10月25日
     営業収益
                                       101,968,930               114,823,727
       受取配当金
                                       182,544,123
                                                      △ 92,275,682
       有価証券売買等損益
                                       284,513,053                22,548,045
       営業収益合計
     営業費用
                                          33,553               34,169
       支払利息
                                        1,930,535               1,826,464
       受託者報酬
                                        40,541,126               38,355,622
       委託者報酬
                                        1,213,748               1,227,621
       その他費用
                                        43,718,962               41,443,876
       営業費用合計
                                       240,794,091
                                                      △ 18,895,831
     営業利益又は営業損失（△）
                                       240,794,091
                                                      △ 18,895,831
     経常利益又は経常損失（△）
                                       240,794,091
                                                      △ 18,895,831
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        2,079,631
                                                      △ 5,726,160
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △ 8,285,039,242              △ 8,188,257,120
                                       297,300,238               612,655,889
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       297,300,238               612,655,889
       額
                                       136,476,141                82,095,543
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       136,476,141                82,095,543
       額
                                       302,756,435               288,247,915
     分配金
                                     △ 8,188,257,120              △ 7,959,114,360
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  金融商品の時価に関する補足情報
      なる事項
                      金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提
                      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       前期
                                                     当期
                  項目
                                    2023年    4月25日現在
                                                 2023年10月25日現在
    １.   特定期間末日における受益権の総数                                16,695,239,782口             15,597,847,776口
    ２.   元本の欠損                           貸借対照表上の純資産額が元             貸借対照表上の純資産額が元
                                  本総額を下回っており、その             本総額を下回っており、その
                                  差額は8,188,257,120円で             差額は7,959,114,360円で
                                  す。             す。
    ３.   特定期間末日における1口当たり純資産額                                    0.5095円             0.4897円
       (1万口当たり純資産額)                                   (5,095円)             (4,897円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 前期                            当期
              自  2022年10月26日                           自  2023年    4月26日
              至  2023年    4月25日                       至  2023年10月25日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       自　2022年10月26日                            自　2023年      4月26日
       至　2022年11月25日
                                   至　2023年      5月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                   19,220,334円       A  費用控除後の配当等収益額                   18,060,248円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                  2,234,009,425円          C   収益調整金額                  1,948,033,531円
     D  分配準備積立金額                     62,547円     D  分配準備積立金額                     166,897円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  2,253,292,306円         E  当ファンドの分配対象収益額                  1,966,260,676円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,330円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,197円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                   50,793,586円       H  収益分配金金額                   49,259,389円
       自　2022年11月26日                            自　2023年      5月26日
       至　2022年12月26日
                                   至　2023年      6月26日
     A  費用控除後の配当等収益額                    7,828,826円       A  費用控除後の配当等収益額                   18,135,144円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                  2,192,103,411円          C   収益調整金額                  1,903,167,759円
     D  分配準備積立金額                     33,863円     D  分配準備積立金額                     52,160円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  2,199,966,100円         E  当ファンドの分配対象収益額                  1,921,355,063円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,305円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,178円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                   50,554,207円       H  収益分配金金額                   48,903,952円
       自　2022年12月27日                            自　2023年      6月27日
       至　2023年      1月25日
                                   至　2023年      7月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                   12,123,363円       A  費用控除後の配当等収益額                   15,108,765円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                  2,148,287,562円          C   収益調整金額                  1,842,405,435円
     D  分配準備積立金額                     25,209円     D  分配準備積立金額                     80,839円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  2,160,436,134円         E  当ファンドの分配対象収益額                  1,857,595,039円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,282円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,158円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                   50,527,997円       H  収益分配金金額                   48,119,529円
       自　2023年      1月26日                      自　2023年      7月26日
       至　2023年      2月27日                      至　2023年      8月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                    7,214,131円       A  費用控除後の配当等収益額                   12,805,274円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                  2,109,958,420円          C   収益調整金額                  1,798,051,982円
     D  分配準備積立金額                     25,422円     D  分配準備積立金額                     48,498円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  2,117,197,973円         E  当ファンドの分配対象収益額                  1,810,905,754円
                                117/254

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,257円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,136円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                   50,528,947円       H  収益分配金金額                   47,816,146円
       自　2023年      2月28日                      自　2023年      8月26日
       至　2023年      3月27日                      至　2023年      9月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                   17,725,437円       A  費用控除後の配当等収益額                    9,117,647円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                  2,055,899,924円          C   収益調整金額                  1,746,092,486円
     D  分配準備積立金額                     68,451円     D  分配準備積立金額                     38,848円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  2,073,693,812円         E  当ファンドの分配対象収益額                  1,755,248,981円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,237円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,111円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                   50,265,979円       H  収益分配金金額                   47,355,356円
       自　2023年      3月28日                      自　2023年      9月26日
       至　2023年      4月25日                      至　2023年10月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                   14,612,190円       A  費用控除後の配当等収益額                   11,866,516円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                  2,016,156,627円          C   収益調整金額                  1,687,647,178円
     D  分配準備積立金額                     33,531円     D  分配準備積立金額                     20,057円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  2,030,802,348円         E  当ファンドの分配対象収益額                  1,699,533,751円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,216円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,089円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                   50,085,719円       H  収益分配金金額                   46,793,543円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年10月26日                  自  2023年    4月26日
            項目
                            至  2023年    4月25日              至  2023年10月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関                   同左
                      する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託として、投資信託受益証券等の金融商
                      品を主要投資対象とし、信託約款に定め
                      る「運用の基本方針」に基づき運用を
                      行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
    係るリスク                  は、投資信託受益証券、コール・ローン
                      等の金銭債権および金銭債務です。ま
                      た、当ファンドが投資信託受益証券への
                      投資を通じて保有する主な金融資産は、
                      公社債等および為替予約取引です。これ
                      らは、金利変動リスク、為替変動リスク
                      などの市場リスク、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資                   同左
                      制限等を規定した運用ガイドラインに
                      従って運用部門が執行します。
                      管理部門は、運用ガイドラインに則って
                      適切な運用がされているかおよび、運用
                      結果の定期的な検証を通じて、下記に掲
                      げる各種リスクが適切に管理されている
                      ことをモニタリングしています。
                      また、それらの状況は定期的に開催され
                      る各委員会に報告され、状況の把握・確
                      認が行われるほか、適切な運営について
                      検証が行われます。
                      ・市場リスク
                      ファンドのパフォーマンスが一定の許容
                      範囲内にあるかどうかモニタリングし、
                      リターンの大きな変動を注視することで
                      市場リスクが適切に管理されていること
                      を確認しています。
                      ・信用リスク、流動性リスク
                      運用ガイドラインに従って、証券格付
                      や、証券や発行体への集中投資制限をモ
                      ニタリングし、投資対象に関するこれら
                      のリスクが適切に管理されていることを
                      確認しています。
                      また、取引先の信用リスクについては、
                      グループポリシーで認められた相手に限
                      定することで、これを管理しています。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                               前期
                                                  当期
    　　　　　　　　項目
                           2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
           種類
                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                              222,277,034                   △222,334,128
           合計                       222,277,034                   △222,334,128
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年10月26日               自  2023年    4月26日
               項目
                               至  2023年    4月25日            至  2023年10月25日
    元本の推移
    　期首元本額                               17,024,768,016円                 16,695,239,782円
    　期中追加設定元本額                                 287,033,159円                 169,191,513円
    　期中一部解約元本額                                 616,561,393円                1,266,583,519円
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①　株式
    該当事項はありません。
    　②　株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
    投資信託受益証券          ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関                            580,030           574,983
               投資家向け）
               グローバル・ディフェンシブ・セクター・コー                            907,486        7,592,027,876
               ポレート・ボンド・ファンド(AUD                Class)
                    合計                      1,487,516         7,592,602,859
    (注)投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    (参考)

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    当ファンドは国内投資信託｢ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）｣ならびにケイマン籍円建て外国投
    資信託「グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド(AUD                                         Class)」(以下「同ファンド」と
    い います。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同ファンドの受益証
    券です。同ファンドの状況は後述の「ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信(通貨選択型)メキシコペソコース(年２回決算型)」
    の参考に記載しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）豪ドルコース（年２回決算型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    4月25日現在
                                                2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                        10,356,564               16,084,076
        コール・ローン
                                       896,638,999               848,371,272
        投資信託受益証券
                                        8,007,910
                                                           -
        未収入金
                                       915,003,473               864,455,348
        流動資産合計
                                       915,003,473               864,455,348
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                         508,682               481,754
        未払収益分配金
                                                       2,738,566
        未払解約金                                    -
                                         203,026               187,729
        未払受託者報酬
                                        4,263,410               3,942,232
        未払委託者報酬
                                            29               47
        未払利息
                                         271,937               224,998
        その他未払費用
                                        5,247,084               7,575,326
        流動負債合計
                                        5,247,084               7,575,326
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       508,682,693               481,754,708
        元本
        剰余金
                                       401,073,696               375,125,314
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       393,723,154               345,832,883
          （分配準備積立金）
                                       909,756,389               856,880,022
        元本等合計
                                       909,756,389               856,880,022
       純資産合計
                                       915,003,473               864,455,348
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年10月26日
                                                自　2023年      4月26日
                                 至　2023年      4月25日
                                                至　2023年10月25日
     営業収益
                                        10,708,500               11,804,886
       受取配当金
                                        18,461,815
                                                      △ 6,241,158
       有価証券売買等損益
                                        29,170,315                5,563,728
       営業収益合計
     営業費用
                                          6,034               4,945
       支払利息
                                         203,026               187,729
       受託者報酬
                                        4,263,410               3,942,232
       委託者報酬
                                         271,958               225,072
       その他費用
                                        4,744,428               4,359,978
       営業費用合計
                                        24,425,887                1,203,750
     営業利益又は営業損失（△）
                                        24,425,887                1,203,750
     経常利益又は経常損失（△）
                                        24,425,887                1,203,750
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         954,967              6,182,450
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                       386,388,913               401,073,696
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                        2,413,594               35,120,648
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        2,413,594               35,120,648
       額
                                        10,691,049               55,608,576
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        10,691,049               55,608,576
       額
                                         508,682               481,754
     分配金
                                       401,073,696               375,125,314
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                122/254











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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  金融商品の時価に関する補足情報
      なる事項
                      金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提
                      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       前期
                                                     当期
                  項目
                                    2023年    4月25日現在
                                                 2023年10月25日現在
    １.   計算期間末日における受益権の総数                                 508,682,693口             481,754,708口
    ２.   計算期間末日における1口当たり純資産額                                    1.7885円             1.7787円
       (1万口当たり純資産額)                                   (17,885円)             (17,787円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 前期                            当期
              自  2022年10月26日                           自  2023年    4月26日
              至  2023年    4月25日                       至  2023年10月25日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     A  費用控除後の配当等収益額                    8,853,363円       A  費用控除後の配当等収益額                    6,946,066円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   540,512,308円         C   収益調整金額                   546,586,853円
     D  分配準備積立金額                   385,378,473円        D  分配準備積立金額                   339,368,571円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   934,744,144円        E  当ファンドの分配対象収益額                   892,901,490円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                     18,375円     F  10,000口当たり収益分配対象額                     18,534円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                     508,682円      H  収益分配金金額                     481,754円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年10月26日                  自  2023年    4月26日
            項目
                            至  2023年    4月25日              至  2023年10月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関                   同左
                      する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託として、投資信託受益証券等の金融商
                      品を主要投資対象とし、信託約款に定め
                      る「運用の基本方針」に基づき運用を
                      行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
    係るリスク                  は、投資信託受益証券、コール・ローン
                      等の金銭債権および金銭債務です。ま
                      た、当ファンドが投資信託受益証券への
                      投資を通じて保有する主な金融資産は、
                      公社債等および為替予約取引です。これ
                      らは、金利変動リスク、為替変動リスク
                      などの市場リスク、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
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    3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資                   同左
                      制限等を規定した運用ガイドラインに
                      従って運用部門が執行します。
                      管理部門は、運用ガイドラインに則って
                      適切な運用がされているかおよび、運用
                      結果の定期的な検証を通じて、下記に掲
                      げる各種リスクが適切に管理されている
                      ことをモニタリングしています。
                      また、それらの状況は定期的に開催され
                      る各委員会に報告され、状況の把握・確
                      認が行われるほか、適切な運営について
                      検証が行われます。
                      ・市場リスク
                      ファンドのパフォーマンスが一定の許容
                      範囲内にあるかどうかモニタリングし、
                      リターンの大きな変動を注視することで
                      市場リスクが適切に管理されていること
                      を確認しています。
                      ・信用リスク、流動性リスク
                      運用ガイドラインに従って、証券格付
                      や、証券や発行体への集中投資制限をモ
                      ニタリングし、投資対象に関するこれら
                      のリスクが適切に管理されていることを
                      確認しています。
                      また、取引先の信用リスクについては、
                      グループポリシーで認められた相手に限
                      定することで、これを管理しています。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                               前期
                                                  当期
    　　　　　　　　項目
                           2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                               18,175,857                   △11,684,142
           合計                        18,175,857                   △11,684,142
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年10月26日               自  2023年    4月26日
               項目
                               至  2023年    4月25日            至  2023年10月25日
    元本の推移
    　期首元本額                                 520,140,504円                 508,682,693円
    　期中追加設定元本額                                  3,026,158円                44,021,238円
    　期中一部解約元本額                                 14,483,969円                 70,949,223円
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    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①　株式
    該当事項はありません。
    　②　株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
    投資信託受益証券          ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関                            101,586           100,702
               投資家向け）
               グローバル・ディフェンシブ・セクター・コー                            101,395         848,270,570
               ポレート・ボンド・ファンド(AUD                Class)
                    合計                       202,981         848,371,272
    (注)投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    (参考)

    当ファンドは国内投資信託｢ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）｣ならびにケイマン籍円建て外国投
    資信託「グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド(AUD                                         Class)」(以下「同ファンド」と
    いいます。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同ファンドの受益証
    券です。同ファンドの状況は後述の「ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信(通貨選択型)メキシコペソコース(年２回決算型)」
    の参考に記載しております。
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    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（毎月分配型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    4月25日現在
                                                2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                         690,491               603,822
        金銭信託
                                        75,556,959               67,838,644
        コール・ローン
                                      4,749,568,624               4,735,425,245
        投資信託受益証券
                                      4,825,816,074               4,803,867,711
        流動資産合計
                                      4,825,816,074               4,803,867,711
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        27,727,289               26,078,200
        未払収益分配金
                                        11,702,639               13,753,923
        未払解約金
                                         166,411               173,473
        未払受託者報酬
                                        3,494,649               3,642,891
        未払委託者報酬
                                           213               198
        未払利息
                                         187,237               186,922
        その他未払費用
                                        43,278,438               43,835,607
        流動負債合計
                                        43,278,438               43,835,607
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      13,863,644,595               13,039,100,294
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            △ 9,081,106,959              △ 8,279,068,190
                                       367,973,903               460,105,504
          （分配準備積立金）
                                      4,782,537,636               4,760,032,104
        元本等合計
                                      4,782,537,636               4,760,032,104
       純資産合計
                                      4,825,816,074               4,803,867,711
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年10月26日
                                                自　2023年      4月26日
                                 至　2023年      4月25日
                                                至　2023年10月25日
     営業収益
                                       302,244,999               299,510,821
       受取配当金
                                            1               1
       受取利息
                                                      168,719,161
                                       △ 87,916,539
       有価証券売買等損益
                                       214,328,461               468,229,983
       営業収益合計
     営業費用
                                          31,129               26,510
       支払利息
                                        1,033,063               1,097,447
       受託者報酬
                                        21,694,229               23,046,248
       委託者報酬
                                        1,194,915               1,146,946
       その他費用
                                        23,953,336               25,317,151
       営業費用合計
                                       190,375,125               442,912,832
     営業利益又は営業損失（△）
                                       190,375,125               442,912,832
     経常利益又は経常損失（△）
                                       190,375,125               442,912,832
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        1,440,692               1,831,959
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △ 9,500,534,578              △ 9,081,106,959
                                       491,410,316               588,505,359
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       491,410,316               588,505,359
       額
                                        92,003,229               66,975,942
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        92,003,229               66,975,942
       額
                                       168,913,901               160,571,521
     分配金
                                     △ 9,081,106,959              △ 8,279,068,190
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  金融商品の時価に関する補足情報
      なる事項
                      金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提
                      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       前期
                                                     当期
                  項目
                                    2023年    4月25日現在
                                                 2023年10月25日現在
    １.   特定期間末日における受益権の総数                                13,863,644,595口             13,039,100,294口
    ２.   元本の欠損                           貸借対照表上の純資産額が元             貸借対照表上の純資産額が元
                                  本総額を下回っており、その             本総額を下回っており、その
                                  差額は9,081,106,959円で             差額は8,279,068,190円で
                                  す。             す。
    ３.   特定期間末日における1口当たり純資産額                                    0.3450円             0.3651円
       (1万口当たり純資産額)                                   (3,450円)             (3,651円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 前期                            当期
              自  2022年10月26日                           自  2023年    4月26日
              至  2023年    4月25日                       至  2023年10月25日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       自　2022年10月26日                            自　2023年      4月26日
       至　2022年11月25日
                                   至　2023年      5月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                   52,036,731円       A  費用控除後の配当等収益額                   52,105,317円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   93,105,184円        C   収益調整金額                   92,518,454円
     D  分配準備積立金額                   264,708,286円        D  分配準備積立金額                   363,827,147円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   409,850,201円        E  当ファンドの分配対象収益額                   508,450,918円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       286円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       370円
      G   10,000口当たり分配金額                       20円    G   10,000口当たり分配金額                       20円
     H  収益分配金金額                   28,570,755円       H  収益分配金金額                   27,445,267円
       自　2022年11月26日                            自　2023年      5月26日
       至　2022年12月26日
                                   至　2023年      6月26日
     A  費用控除後の配当等収益額                   46,036,666円       A  費用控除後の配当等収益額                   49,675,633円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   92,962,178円        C   収益調整金額                   91,840,910円
     D  分配準備積立金額                   285,991,147円        D  分配準備積立金額                   382,506,150円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   424,989,991円        E  当ファンドの分配対象収益額                   524,022,693円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       299円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       387円
      G   10,000口当たり分配金額                       20円    G   10,000口当たり分配金額                       20円
     H  収益分配金金額                   28,388,889円       H  収益分配金金額                   27,055,961円
       自　2022年12月27日                            自　2023年      6月27日
       至　2023年      1月25日
                                   至　2023年      7月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                   41,401,084円       A  費用控除後の配当等収益額                   50,914,307円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   92,887,181円        C   収益調整金額                   91,862,113円
     D  分配準備積立金額                   301,598,730円        D  分配準備積立金額                   402,825,950円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   435,886,995円        E  当ファンドの分配対象収益額                   545,602,370円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       308円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       405円
      G   10,000口当たり分配金額                       20円    G   10,000口当たり分配金額                       20円
     H  収益分配金金額                   28,231,756円       H  収益分配金金額                   26,927,379円
       自　2023年      1月26日                      自　2023年      7月26日
       至　2023年      2月27日                      至　2023年      8月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                   48,683,781円       A  費用控除後の配当等収益額                   45,653,589円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   93,172,980円        C   収益調整金額                   91,495,304円
     D  分配準備積立金額                   312,880,922円        D  分配準備積立金額                   422,256,356円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   454,737,683円        E  当ファンドの分配対象収益額                   559,405,249円
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     F  10,000口当たり収益分配対象額                       323円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       419円
      G   10,000口当たり分配金額                       20円    G   10,000口当たり分配金額                       20円
     H  収益分配金金額                   28,115,836円       H  収益分配金金額                   26,663,221円
       自　2023年      2月28日                      自　2023年      8月26日
       至　2023年      3月27日                      至　2023年      9月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                   48,802,357円       A  費用控除後の配当等収益額                   41,499,471円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   92,914,291円        C   収益調整金額                   91,119,416円
     D  分配準備積立金額                   330,245,470円        D  分配準備積立金額                   436,545,270円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   471,962,118円        E  当ファンドの分配対象収益額                   569,164,157円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       338円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       431円
      G   10,000口当たり分配金額                       20円    G   10,000口当たり分配金額                       20円
     H  収益分配金金額                   27,879,376円       H  収益分配金金額                   26,401,493円
       自　2023年      3月28日                      自　2023年      9月26日
       至　2023年      4月25日                      至　2023年10月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                   46,931,722円       A  費用控除後の配当等収益額                   40,421,826円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   92,939,314円        C   収益調整金額                   90,531,237円
     D  分配準備積立金額                   348,769,470円        D  分配準備積立金額                   445,761,878円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   488,640,506円        E  当ファンドの分配対象収益額                   576,714,941円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       352円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       442円
      G   10,000口当たり分配金額                       20円    G   10,000口当たり分配金額                       20円
     H  収益分配金金額                   27,727,289円       H  収益分配金金額                   26,078,200円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年10月26日                  自  2023年    4月26日
            項目
                            至  2023年    4月25日              至  2023年10月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関                   同左
                      する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託として、投資信託受益証券等の金融商
                      品を主要投資対象とし、信託約款に定め
                      る「運用の基本方針」に基づき運用を
                      行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
    係るリスク                  は、投資信託受益証券、コール・ローン
                      等の金銭債権および金銭債務です。ま
                      た、当ファンドが投資信託受益証券への
                      投資を通じて保有する主な金融資産は、
                      公社債等および為替予約取引です。これ
                      らは、金利変動リスク、為替変動リスク
                      などの市場リスク、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資                   同左
                      制限等を規定した運用ガイドラインに
                      従って運用部門が執行します。
                      管理部門は、運用ガイドラインに則って
                      適切な運用がされているかおよび、運用
                      結果の定期的な検証を通じて、下記に掲
                      げる各種リスクが適切に管理されている
                      ことをモニタリングしています。
                      また、それらの状況は定期的に開催され
                      る各委員会に報告され、状況の把握・確
                      認が行われるほか、適切な運営について
                      検証が行われます。
                      ・市場リスク
                      ファンドのパフォーマンスが一定の許容
                      範囲内にあるかどうかモニタリングし、
                      リターンの大きな変動を注視することで
                      市場リスクが適切に管理されていること
                      を確認しています。
                      ・信用リスク、流動性リスク
                      運用ガイドラインに従って、証券格付
                      や、証券や発行体への集中投資制限をモ
                      ニタリングし、投資対象に関するこれら
                      のリスクが適切に管理されていることを
                      確認しています。
                      また、取引先の信用リスクについては、
                      グループポリシーで認められた相手に限
                      定することで、これを管理しています。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                               前期
                                                  当期
    　　　　　　　　項目
                           2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
           種類
                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                              333,119,241                   △171,751,966
           合計                       333,119,241                   △171,751,966
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年10月26日               自  2023年    4月26日
               項目
                               至  2023年    4月25日            至  2023年10月25日
    元本の推移
    　期首元本額                               14,461,622,653円                 13,863,644,595円
    　期中追加設定元本額                                 137,520,712円                 106,216,170円
    　期中一部解約元本額                                 735,498,770円                 930,760,471円
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①　株式
    該当事項はありません。
    　②　株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
    投資信託受益証券          ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関                            487,915           483,670
               投資家向け）
               グローバル・ディフェンシブ・セクター・コー                           1,176,383         4,734,941,575
               ポレート・ボンド・ファンド(BRL                Class)
                    合計                      1,664,298         4,735,425,245
    (注)投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    (参考)

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    当ファンドは国内投資信託｢ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）｣ならびにケイマン籍円建て外国投
    資信託「グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド(BRL                                         Class)」(以下「同ファンド」と
    い います。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同ファンドの受益証
    券です。同ファンドの状況は後述の「ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信(通貨選択型)メキシコペソコース(年２回決算型)」
    の参考に記載しております。
                                131/254



















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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（年２回決算型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    4月25日現在
                                                2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                        14,412,741               20,321,923
        コール・ローン
                                       628,503,103               667,489,977
        投資信託受益証券
                                       642,915,844               687,811,900
        流動資産合計
                                       642,915,844               687,811,900
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                         382,177               367,879
        未払収益分配金
                                                       11,713,085
        未払解約金                                    -
                                         134,283               151,166
        未払受託者報酬
                                        2,819,875               3,174,401
        未払委託者報酬
                                            40               59
        未払利息
                                         180,232               179,836
        その他未払費用
                                        3,516,607               15,586,426
        流動負債合計
                                        3,516,607               15,586,426
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       382,177,680               367,879,640
        元本
        剰余金
                                       257,221,557               304,345,834
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       528,425,266               545,135,060
          （分配準備積立金）
                                       639,399,237               672,225,474
        元本等合計
                                       639,399,237               672,225,474
       純資産合計
                                       642,915,844               687,811,900
     負債純資産合計
                                132/254










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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年10月26日
                                                自　2023年      4月26日
                                 至　2023年      4月25日
                                                至　2023年10月25日
     営業収益
                                        39,195,769               41,170,648
       受取配当金
                                                       21,083,809
                                       △ 9,933,711
       有価証券売買等損益
                                        29,262,058               62,254,457
       営業収益合計
     営業費用
                                          4,789               4,949
       支払利息
                                         134,283               151,166
       受託者報酬
                                        2,819,875               3,174,401
       委託者報酬
                                         180,259               179,934
       その他費用
                                        3,139,206               3,510,450
       営業費用合計
                                        26,122,852               58,744,007
     営業利益又は営業損失（△）
                                        26,122,852               58,744,007
     経常利益又は経常損失（△）
                                        26,122,852               58,744,007
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                                       1,791,438
                                         △ 36,933
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                       236,507,105               257,221,557
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                         402,272               648,243
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         402,272               648,243
       額
                                        5,465,428               10,108,656
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        5,465,428               10,108,656
       額
                                         382,177               367,879
     分配金
                                       257,221,557               304,345,834
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                133/254











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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  金融商品の時価に関する補足情報
      なる事項
                      金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提
                      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       前期
                                                     当期
                  項目
                                    2023年    4月25日現在
                                                 2023年10月25日現在
    １.   計算期間末日における受益権の総数                                 382,177,680口             367,879,640口
    ２.   計算期間末日における1口当たり純資産額                                    1.6730円             1.8273円
       (1万口当たり純資産額)                                   (16,730円)             (18,273円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 前期                            当期
              自  2022年10月26日                           自  2023年    4月26日
              至  2023年    4月25日                       至  2023年10月25日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     A  費用控除後の配当等収益額                   35,671,992円       A  費用控除後の配当等収益額                   37,894,714円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   306,297,557円         C   収益調整金額                   296,002,594円
     D  分配準備積立金額                   493,135,451円        D  分配準備積立金額                   507,608,225円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   835,105,000円        E  当ファンドの分配対象収益額                   841,505,533円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                     21,851円     F  10,000口当たり収益分配対象額                     22,874円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                     382,177円      H  収益分配金金額                     367,879円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年10月26日                  自  2023年    4月26日
            項目
                            至  2023年    4月25日              至  2023年10月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関                   同左
                      する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託として、投資信託受益証券等の金融商
                      品を主要投資対象とし、信託約款に定め
                      る「運用の基本方針」に基づき運用を
                      行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
    係るリスク                  は、投資信託受益証券、コール・ローン
                      等の金銭債権および金銭債務です。ま
                      た、当ファンドが投資信託受益証券への
                      投資を通じて保有する主な金融資産は、
                      公社債等および為替予約取引です。これ
                      らは、金利変動リスク、為替変動リスク
                      などの市場リスク、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
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    3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資                   同左
                      制限等を規定した運用ガイドラインに
                      従って運用部門が執行します。
                      管理部門は、運用ガイドラインに則って
                      適切な運用がされているかおよび、運用
                      結果の定期的な検証を通じて、下記に掲
                      げる各種リスクが適切に管理されている
                      ことをモニタリングしています。
                      また、それらの状況は定期的に開催され
                      る各委員会に報告され、状況の把握・確
                      認が行われるほか、適切な運営について
                      検証が行われます。
                      ・市場リスク
                      ファンドのパフォーマンスが一定の許容
                      範囲内にあるかどうかモニタリングし、
                      リターンの大きな変動を注視することで
                      市場リスクが適切に管理されていること
                      を確認しています。
                      ・信用リスク、流動性リスク
                      運用ガイドラインに従って、証券格付
                      や、証券や発行体への集中投資制限をモ
                      ニタリングし、投資対象に関するこれら
                      のリスクが適切に管理されていることを
                      確認しています。
                      また、取引先の信用リスクについては、
                      グループポリシーで認められた相手に限
                      定することで、これを管理しています。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                               前期
                                                  当期
    　　　　　　　　項目
                           2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                              △9,875,727                     20,960,088
           合計                       △9,875,727                     20,960,088
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年10月26日               自  2023年    4月26日
               項目
                               至  2023年    4月25日            至  2023年10月25日
    元本の推移
    　期首元本額                                 390,590,148円                 382,177,680円
    　期中追加設定元本額                                   682,384円                 826,964円
    　期中一部解約元本額                                  9,094,852円                15,125,004円
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    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①　株式
    該当事項はありません。
    　②　株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
    投資信託受益証券          ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関                            101,586           100,702
               投資家向け）
               グローバル・ディフェンシブ・セクター・コー                            165,811         667,389,275
               ポレート・ボンド・ファンド(BRL                Class)
                    合計                       267,397         667,489,977
    (注)投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    (参考)

    当ファンドは国内投資信託｢ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）｣ならびにケイマン籍円建て外国投
    資信託「グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド(BRL                                         Class)」(以下「同ファンド」と
    いいます。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同ファンドの受益証
    券です。同ファンドの状況は後述の「ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信(通貨選択型)メキシコペソコース(年２回決算型)」
    の参考に記載しております。
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    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース（毎月分配型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    4月25日現在
                                                2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                        1,644,305               1,521,699
        コール・ローン
                                        73,731,581               73,088,963
        投資信託受益証券
                                        75,375,886               74,610,662
        流動資産合計
                                        75,375,886               74,610,662
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                         437,463               439,219
        未払収益分配金
                                          2,592               2,684
        未払受託者報酬
                                          54,426               56,307
        未払委託者報酬
                                            4               4
        未払利息
                                          3,725               3,150
        その他未払費用
                                         498,210               501,364
        流動負債合計
                                         498,210               501,364
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       145,821,061               146,406,515
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             △ 70,943,385              △ 72,297,217
                                            36               146
          （分配準備積立金）
                                        74,877,676               74,109,298
        元本等合計
                                        74,877,676               74,109,298
       純資産合計
                                        75,375,886               74,610,662
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年10月26日
                                                自　2023年      4月26日
                                 至　2023年      4月25日
                                                至　2023年10月25日
     営業収益
                                        2,432,185               2,583,000
       受取配当金
                                       △ 1,868,728               △ 642,618
       有価証券売買等損益
                                         563,457              1,940,382
       営業収益合計
     営業費用
                                           785               607
       支払利息
                                          17,657               16,521
       受託者報酬
                                         370,648               346,957
       委託者報酬
                                          24,512               20,528
       その他費用
                                         413,602               384,613
       営業費用合計
                                         149,855              1,555,769
     営業利益又は営業損失（△）
                                         149,855              1,555,769
     経常利益又は経常損失（△）
                                         149,855              1,555,769
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                          94,810
                                                        △ 40,062
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                  △ 77,531,523              △ 70,943,385
                                        11,003,040                1,191,321
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        11,003,040                1,191,321
       額
                                        1,771,932               1,508,580
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        1,771,932               1,508,580
       額
                                        2,698,015               2,632,404
     分配金
                                       △ 70,943,385              △ 72,297,217
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  金融商品の時価に関する補足情報
      なる事項
                      金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提
                      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       前期
                                                     当期
                  項目
                                    2023年    4月25日現在
                                                 2023年10月25日現在
    １.   特定期間末日における受益権の総数                                 145,821,061口             146,406,515口
    ２.   元本の欠損                           貸借対照表上の純資産額が元             貸借対照表上の純資産額が元
                                  本総額を下回っており、その             本総額を下回っており、その
                                  差額は70,943,385円です。             差額は72,297,217円です。
    ３.   特定期間末日における1口当たり純資産額                                    0.5135円             0.5062円
       (1万口当たり純資産額)                                   (5,135円)             (5,062円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 前期                            当期
              自  2022年10月26日                           自  2023年    4月26日
              至  2023年    4月25日                       至  2023年10月25日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       自　2022年10月26日                            自　2023年      4月26日
       至　2022年11月25日
                                   至　2023年      5月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                     422,697円      A  費用控除後の配当等収益額                     378,689円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                    1,897,146円        C   収益調整金額                    1,266,367円
     D  分配準備積立金額                       443円    D  分配準備積立金額                       281円
     E  当ファンドの分配対象収益額                    2,320,286円       E  当ファンドの分配対象収益額                    1,645,337円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       149円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       112円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                     465,106円      H  収益分配金金額                     438,126円
       自　2022年11月26日                            自　2023年      5月26日
       至　2022年12月26日
                                   至　2023年      6月26日
     A  費用控除後の配当等収益額                     328,490円      A  費用控除後の配当等収益額                     398,355円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                    1,859,198円        C   収益調整金額                    1,212,605円
     D  分配準備積立金額                       153円    D  分配準備積立金額                       176円
     E  当ファンドの分配対象収益額                    2,187,841円       E  当ファンドの分配対象収益額                    1,611,136円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       140円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       109円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                     466,082円      H  収益分配金金額                     440,070円
       自　2022年12月27日                            自　2023年      6月27日
       至　2023年      1月25日
                                   至　2023年      7月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                     337,311円      A  費用控除後の配当等収益額                     450,581円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                    1,693,947円        C   収益調整金額                    1,172,131円
     D  分配準備積立金額                       54円   D  分配準備積立金額                       977円
     E  当ファンドの分配対象収益額                    2,031,312円       E  当ファンドの分配対象収益額                    1,623,689円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       132円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       110円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                     458,525円      H  収益分配金金額                     440,261円
       自　2023年      1月26日                      自　2023年      7月26日
       至　2023年      2月27日                      至　2023年      8月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                     318,120円      A  費用控除後の配当等収益額                     374,953円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                    1,491,341円        C   収益調整金額                    1,163,030円
     D  分配準備積立金額                      2,520円     D  分配準備積立金額                     13,612円
     E  当ファンドの分配対象収益額                    1,811,981円       E  当ファンドの分配対象収益額                    1,551,595円
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     F  10,000口当たり収益分配対象額                       125円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       106円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                     434,740円      H  収益分配金金額                     436,771円
       自　2023年      2月28日                      自　2023年      8月26日
       至　2023年      3月27日                      至　2023年      9月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                     383,188円      A  費用控除後の配当等収益額                     337,617円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                    1,381,664円        C   収益調整金額                    1,117,863円
     D  分配準備積立金額                       92円   D  分配準備積立金額                       186円
     E  当ファンドの分配対象収益額                    1,764,944円       E  当ファンドの分配対象収益額                    1,455,666円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       121円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       99円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                     436,099円      H  収益分配金金額                     437,957円
       自　2023年      3月28日                      自　2023年      9月26日
       至　2023年      4月25日                      至　2023年10月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                     368,576円      A  費用控除後の配当等収益額                     366,170円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                    1,333,072円        C   収益調整金額                    1,020,655円
     D  分配準備積立金額                       95円   D  分配準備積立金額                       138円
     E  当ファンドの分配対象収益額                    1,701,743円       E  当ファンドの分配対象収益額                    1,386,963円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       116円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       94円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                     437,463円      H  収益分配金金額                     439,219円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年10月26日                  自  2023年    4月26日
            項目
                            至  2023年    4月25日              至  2023年10月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関                   同左
                      する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託として、投資信託受益証券等の金融商
                      品を主要投資対象とし、信託約款に定め
                      る「運用の基本方針」に基づき運用を
                      行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
    係るリスク                  は、投資信託受益証券、コール・ローン
                      等の金銭債権および金銭債務です。ま
                      た、当ファンドが投資信託受益証券への
                      投資を通じて保有する主な金融資産は、
                      公社債等および為替予約取引です。これ
                      らは、金利変動リスク、為替変動リスク
                      などの市場リスク、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資                   同左
                      制限等を規定した運用ガイドラインに
                      従って運用部門が執行します。
                      管理部門は、運用ガイドラインに則って
                      適切な運用がされているかおよび、運用
                      結果の定期的な検証を通じて、下記に掲
                      げる各種リスクが適切に管理されている
                      ことをモニタリングしています。
                      また、それらの状況は定期的に開催され
                      る各委員会に報告され、状況の把握・確
                      認が行われるほか、適切な運営について
                      検証が行われます。
                      ・市場リスク
                      ファンドのパフォーマンスが一定の許容
                      範囲内にあるかどうかモニタリングし、
                      リターンの大きな変動を注視することで
                      市場リスクが適切に管理されていること
                      を確認しています。
                      ・信用リスク、流動性リスク
                      運用ガイドラインに従って、証券格付
                      や、証券や発行体への集中投資制限をモ
                      ニタリングし、投資対象に関するこれら
                      のリスクが適切に管理されていることを
                      確認しています。
                      また、取引先の信用リスクについては、
                      グループポリシーで認められた相手に限
                      定することで、これを管理しています。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                               前期
                                                  当期
    　　　　　　　　項目
                           2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
           種類
                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                               2,079,000                   △1,285,202
           合計                        2,079,000                   △1,285,202
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年10月26日               自  2023年    4月26日
               項目
                               至  2023年    4月25日            至  2023年10月25日
    元本の推移
    　期首元本額                                 165,550,256円                 145,821,061円
    　期中追加設定元本額                                  3,747,097円                 3,116,513円
    　期中一部解約元本額                                 23,476,292円                 2,531,059円
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①　株式
    該当事項はありません。
    　②　株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
    投資信託受益証券          ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関                             21,753           21,563
               投資家向け）
               グローバル・ディフェンシブ・セクター・コー                             12,600         73,067,400
               ポレート・ボンド・ファンド(ZAR                Class)
                    合計                        34,353         73,088,963
    (注)投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    (参考)

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    当ファンドは国内投資信託｢ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）｣ならびにケイマン籍円建て外国投
    資信託「グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド(ZAR                                         Class)」(以下「同ファンド」と
    い います。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同ファンドの受益証
    券です。同ファンドの状況は後述の「ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信(通貨選択型)メキシコペソコース(年２回決算型)」
    の参考に記載しております。
                                142/254



















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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース（年２回決算型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    4月25日現在
                                                2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                         148,861               131,186
        コール・ローン
                                        6,539,737               6,894,541
        投資信託受益証券
                                        6,688,598               7,025,727
        流動資産合計
                                        6,688,598               7,025,727
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                          4,212               4,334
        未払収益分配金
                                          1,458               1,498
        未払受託者報酬
                                          30,592               31,594
        未払委託者報酬
                                          1,841               1,659
        その他未払費用
                                          38,103               39,085
        流動負債合計
                                          38,103               39,085
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                        4,212,295               4,334,807
        元本
        剰余金
                                        2,438,200               2,651,835
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                        2,800,126               2,993,264
          （分配準備積立金）
                                        6,650,495               6,986,642
        元本等合計
                                        6,650,495               6,986,642
       純資産合計
                                        6,688,598               7,025,727
     負債純資産合計
                                143/254










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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年10月26日
                                                自　2023年      4月26日
                                 至　2023年      4月25日
                                                至　2023年10月25日
     営業収益
                                         204,812               234,710
       受取配当金
                                        △ 173,784               △ 56,723
       有価証券売買等損益
                                          31,028               177,987
       営業収益合計
     営業費用
                                                           10
       支払利息                                      -
                                          1,458               1,498
       受託者報酬
                                          30,592               31,594
       委託者報酬
                                          1,841               1,660
       その他費用
                                          33,891               34,762
       営業費用合計
                                                        143,225
                                         △ 2,863
     営業利益又は営業損失（△）
                                                        143,225
                                         △ 2,863
     経常利益又は経常損失（△）
                                                        143,225
                                         △ 2,863
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                            -             △ 272
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                        2,412,128               2,438,200
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                          33,147               76,636
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          33,147               76,636
       額
                                                         2,164
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                       -
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                                         2,164
                                            -
       額
                                          4,212               4,334
     分配金
                                        2,438,200               2,651,835
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                144/254











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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  金融商品の時価に関する補足情報
      なる事項
                      金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提
                      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       前期
                                                     当期
                  項目
                                    2023年    4月25日現在
                                                 2023年10月25日現在
    １.   計算期間末日における受益権の総数                                  4,212,295口             4,334,807口
    ２.   計算期間末日における1口当たり純資産額                                    1.5788円             1.6118円
       (1万口当たり純資産額)                                   (15,788円)             (16,118円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 前期                            当期
              自  2022年10月26日                           自  2023年    4月26日
              至  2023年    4月25日                       至  2023年10月25日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     A  費用控除後の配当等収益額                     170,921円      A  費用控除後の配当等収益額                     199,948円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                    3,212,358円        C   収益調整金額                    3,392,322円
     D  分配準備積立金額                    2,633,417円       D  分配準備積立金額                    2,797,650円
     E  当ファンドの分配対象収益額                    6,016,696円       E  当ファンドの分配対象収益額                    6,389,920円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                     14,283円     F  10,000口当たり収益分配対象額                     14,740円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                      4,212円     H  収益分配金金額                      4,334円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年10月26日                  自  2023年    4月26日
            項目
                            至  2023年    4月25日              至  2023年10月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関                   同左
                      する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託として、投資信託受益証券等の金融商
                      品を主要投資対象とし、信託約款に定め
                      る「運用の基本方針」に基づき運用を
                      行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
    係るリスク                  は、投資信託受益証券、コール・ローン
                      等の金銭債権および金銭債務です。ま
                      た、当ファンドが投資信託受益証券への
                      投資を通じて保有する主な金融資産は、
                      公社債等および為替予約取引です。これ
                      らは、金利変動リスク、為替変動リスク
                      などの市場リスク、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
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    3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資                   同左
                      制限等を規定した運用ガイドラインに
                      従って運用部門が執行します。
                      管理部門は、運用ガイドラインに則って
                      適切な運用がされているかおよび、運用
                      結果の定期的な検証を通じて、下記に掲
                      げる各種リスクが適切に管理されている
                      ことをモニタリングしています。
                      また、それらの状況は定期的に開催され
                      る各委員会に報告され、状況の把握・確
                      認が行われるほか、適切な運営について
                      検証が行われます。
                      ・市場リスク
                      ファンドのパフォーマンスが一定の許容
                      範囲内にあるかどうかモニタリングし、
                      リターンの大きな変動を注視することで
                      市場リスクが適切に管理されていること
                      を確認しています。
                      ・信用リスク、流動性リスク
                      運用ガイドラインに従って、証券格付
                      や、証券や発行体への集中投資制限をモ
                      ニタリングし、投資対象に関するこれら
                      のリスクが適切に管理されていることを
                      確認しています。
                      また、取引先の信用リスクについては、
                      グループポリシーで認められた相手に限
                      定することで、これを管理しています。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                               前期
                                                  当期
    　　　　　　　　項目
                           2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                               △173,784                     △56,705
           合計                         △173,784                     △56,705
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年10月26日               自  2023年    4月26日
               項目
                               至  2023年    4月25日            至  2023年10月25日
    元本の推移
    　期首元本額                                  4,155,779円                 4,212,295円
    　期中追加設定元本額                                   56,516円                126,279円
    　期中一部解約元本額                                     －円               3,767円
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    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①　株式
    該当事項はありません。
    　②　株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
    投資信託受益証券          ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関                             11,226           11,128
               投資家向け）
               グローバル・ディフェンシブ・セクター・コー                             1,187         6,883,413
               ポレート・ボンド・ファンド(ZAR                Class)
                    合計                        12,413         6,894,541
    (注)投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    (参考)

    当ファンドは国内投資信託｢ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）｣ならびにケイマン籍円建て外国投
    資信託「グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド(ZAR                                         Class)」(以下「同ファンド」と
    いいます。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同ファンドの受益証
    券です。同ファンドの状況は後述の「ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信(通貨選択型)メキシコペソコース(年２回決算型)」
    の参考に記載しております。
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    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（毎月分配型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    4月25日現在
                                                2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                        14,236,460               17,557,876
        コール・ローン
                                       805,785,098               683,520,735
        投資信託受益証券
                                       820,021,558               701,078,611
        流動資産合計
                                       820,021,558               701,078,611
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        9,239,185               4,424,271
        未払収益分配金
                                          10,701
        未払解約金                                                   -
                                          28,177               25,450
        未払受託者報酬
                                         591,707               534,393
        未払委託者報酬
                                            40               51
        未払利息
                                          38,212               27,988
        その他未払費用
                                        9,908,022               5,012,153
        流動負債合計
                                        9,908,022               5,012,153
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      9,239,185,115               8,848,542,380
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            △ 8,429,071,579              △ 8,152,475,922
                                        96,069,291               91,584,612
          （分配準備積立金）
                                       810,113,536               696,066,458
        元本等合計
                                       810,113,536               696,066,458
       純資産合計
                                       820,021,558               701,078,611
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年10月26日
                                                自　2023年      4月26日
                                 至　2023年      4月25日
                                                至　2023年10月25日
     営業収益
                                        37,093,201               56,623,412
       受取配当金
                                        18,303,933
                                                      △ 86,156,077
       有価証券売買等損益
                                        55,397,134
                                                      △ 29,532,665
       営業収益合計
     営業費用
                                          5,867               6,396
       支払利息
                                         177,497               168,329
       受託者報酬
                                        3,727,395               3,534,785
       委託者報酬
                                         233,401               198,014
       その他費用
                                        4,144,160               3,907,524
       営業費用合計
                                        51,252,974
                                                      △ 33,440,189
     営業利益又は営業損失（△）
                                        51,252,974
                                                      △ 33,440,189
     経常利益又は経常損失（△）
                                        51,252,974
                                                      △ 33,440,189
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         571,328
                                                       △ 143,392
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △ 8,500,015,338              △ 8,429,071,579
                                       478,117,559               823,595,055
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       478,117,559               823,595,055
       額
                                       402,567,309               463,646,413
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       402,567,309               463,646,413
       額
                                        55,288,137               50,056,188
     分配金
                                     △ 8,429,071,579              △ 8,152,475,922
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  金融商品の時価に関する補足情報
      なる事項
                      金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提
                      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       前期
                                                     当期
                  項目
                                    2023年    4月25日現在
                                                 2023年10月25日現在
    １.   特定期間末日における受益権の総数                                9,239,185,115口              8,848,542,380口
    ２.   元本の欠損                           貸借対照表上の純資産額が元             貸借対照表上の純資産額が元
                                  本総額を下回っており、その             本総額を下回っており、その
                                  差額は8,429,071,579円で             差額は8,152,475,922円で
                                  す。             す。
    ３.   特定期間末日における1口当たり純資産額                                    0.0877円             0.0787円
       (1万口当たり純資産額)                                    (877円)              (787円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 前期                            当期
              自  2022年10月26日                           自  2023年    4月26日
              至  2023年    4月25日                       至  2023年10月25日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       自　2022年10月26日                            自　2023年      4月26日
       至　2022年11月25日
                                   至　2023年      5月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                    7,712,294円       A  費用控除後の配当等収益額                    6,402,169円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   214,605,425円         C   収益調整金額                   220,977,683円
     D  分配準備積立金額                   120,377,820円        D  分配準備積立金額                   95,641,284円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   342,695,539円        E  当ファンドの分配対象収益額                   323,021,136円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       372円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       348円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                    9,203,474円       H  収益分配金金額                    9,259,697円
       自　2022年11月26日                            自　2023年      5月26日
       至　2022年12月26日
                                   至　2023年      6月26日
     A  費用控除後の配当等収益額                    5,929,313円       A  費用控除後の配当等収益額                    5,089,307円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   216,043,748円         C   収益調整金額                   223,020,890円
     D  分配準備積立金額                   118,401,569円        D  分配準備積立金額                   92,661,456円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   340,374,630円        E  当ファンドの分配対象収益額                   320,771,653円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       368円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       344円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                    9,229,414円       H  収益分配金金額                    9,316,284円
       自　2022年12月27日                            自　2023年      6月27日
       至　2023年      1月25日
                                   至　2023年      7月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                    5,153,668円       A  費用控除後の配当等収益額                    7,163,271円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   215,985,609円         C   収益調整金額                   222,579,826円
     D  分配準備積立金額                   113,966,721円        D  分配準備積立金額                   87,009,602円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   335,105,998円        E  当ファンドの分配対象収益額                   316,752,699円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       364円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       342円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                    9,195,714円       H  収益分配金金額                    9,259,499円
       自　2023年      1月26日                      自　2023年      7月26日
       至　2023年      2月27日                      至　2023年      8月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                    5,648,403円       A  費用控除後の配当等収益額                    8,158,628円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   216,873,963円         C   収益調整金額                   215,586,588円
     D  分配準備積立金額                   108,727,549円        D  分配準備積立金額                   81,385,943円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   331,249,915円        E  当ファンドの分配対象収益額                   305,131,159円
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     F  10,000口当たり収益分配対象額                       360円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       341円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                    9,186,466円       H  収益分配金金額                    8,940,357円
       自　2023年      2月28日                      自　2023年      8月26日
       至　2023年      3月27日                      至　2023年      9月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                    5,289,859円       A  費用控除後の配当等収益額                   12,004,340円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   219,022,570円         C   収益調整金額                   214,250,492円
     D  分配準備積立金額                   104,713,045円        D  分配準備積立金額                   79,178,482円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   329,025,474円        E  当ファンドの分配対象収益額                   305,433,314円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       356円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       344円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                    9,233,884円       H  収益分配金金額                    8,856,080円
       自　2023年      3月28日                      自　2023年      9月26日
       至　2023年      4月25日                      至　2023年10月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                    5,164,123円       A  費用控除後の配当等収益額                   14,861,715円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   219,840,034円         C   収益調整金額                   215,267,424円
     D  分配準備積立金額                   100,144,353円        D  分配準備積立金額                   81,147,168円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   325,148,510円        E  当ファンドの分配対象収益額                   311,276,307円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       351円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       351円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                        5円
     H  収益分配金金額                    9,239,185円       H  収益分配金金額                    4,424,271円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年10月26日                  自  2023年    4月26日
            項目
                            至  2023年    4月25日              至  2023年10月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関                   同左
                      する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託として、投資信託受益証券等の金融商
                      品を主要投資対象とし、信託約款に定め
                      る「運用の基本方針」に基づき運用を
                      行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
    係るリスク                  は、投資信託受益証券、コール・ローン
                      等の金銭債権および金銭債務です。ま
                      た、当ファンドが投資信託受益証券への
                      投資を通じて保有する主な金融資産は、
                      公社債等および為替予約取引です。これ
                      らは、金利変動リスク、為替変動リスク
                      などの市場リスク、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資                   同左
                      制限等を規定した運用ガイドラインに
                      従って運用部門が執行します。
                      管理部門は、運用ガイドラインに則って
                      適切な運用がされているかおよび、運用
                      結果の定期的な検証を通じて、下記に掲
                      げる各種リスクが適切に管理されている
                      ことをモニタリングしています。
                      また、それらの状況は定期的に開催され
                      る各委員会に報告され、状況の把握・確
                      認が行われるほか、適切な運営について
                      検証が行われます。
                      ・市場リスク
                      ファンドのパフォーマンスが一定の許容
                      範囲内にあるかどうかモニタリングし、
                      リターンの大きな変動を注視することで
                      市場リスクが適切に管理されていること
                      を確認しています。
                      ・信用リスク、流動性リスク
                      運用ガイドラインに従って、証券格付
                      や、証券や発行体への集中投資制限をモ
                      ニタリングし、投資対象に関するこれら
                      のリスクが適切に管理されていることを
                      確認しています。
                      また、取引先の信用リスクについては、
                      グループポリシーで認められた相手に限
                      定することで、これを管理しています。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                               前期
                                                  当期
    　　　　　　　　項目
                           2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
           種類
                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                               29,469,015                   △32,260,188
           合計                        29,469,015                   △32,260,188
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年10月26日               自  2023年    4月26日
               項目
                               至  2023年    4月25日            至  2023年10月25日
    元本の推移
    　期首元本額                                9,321,677,171円                 9,239,185,115円
    　期中追加設定元本額                                 440,919,905円                 505,994,144円
    　期中一部解約元本額                                 523,411,961円                 896,636,879円
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①　株式
    該当事項はありません。
    　②　株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
    投資信託受益証券          ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関                            301,067           298,447
               投資家向け）
               グローバル・ディフェンシブ・セクター・コー                            623,378         683,222,288
               ポレート・ボンド・ファンド(TRY                Class)
                    合計                       924,445         683,520,735
    (注)投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    (参考)

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    当ファンドは国内投資信託｢ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）｣ならびにケイマン籍円建て外国投
    資信託「グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド(TRY                                         Class)」(以下「同ファンド」と
    い います。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同ファンドの受益証
    券です。同ファンドの状況は後述の「ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信(通貨選択型)メキシコペソコース(年２回決算型)」
    の参考に記載しております。
                                153/254



















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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（年２回決算型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    4月25日現在
                                                2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                        1,182,605                743,663
        コール・ローン
                                        53,731,447               52,096,364
        投資信託受益証券
                                        54,914,052               52,840,027
        流動資産合計
                                        54,914,052               52,840,027
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                          11,322               11,936
        未払受託者報酬
                                         237,784               250,483
        未払委託者報酬
                                            3               2
        未払利息
                                          15,401               14,508
        その他未払費用
                                         264,510               276,929
        流動負債合計
                                         264,510               276,929
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                        68,956,983               69,202,502
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             △ 14,307,441              △ 16,639,404
                                        63,252,166               65,924,868
          （分配準備積立金）
                                        54,649,542               52,563,098
        元本等合計
                                        54,649,542               52,563,098
       純資産合計
                                        54,914,052               52,840,027
     負債純資産合計
                                154/254











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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年10月26日
                                                自　2023年      4月26日
                                 至　2023年      4月25日
                                                至　2023年10月25日
     営業収益
                                        2,355,198               4,079,915
       受取配当金
                                        1,225,200
                                                      △ 6,137,524
       有価証券売買等損益
                                        3,580,398
                                                      △ 2,057,609
       営業収益合計
     営業費用
                                           400               424
       支払利息
                                          11,322               11,936
       受託者報酬
                                         237,784               250,483
       委託者報酬
                                          15,403               14,516
       その他費用
                                         264,909               277,359
       営業費用合計
                                        3,315,489
                                                      △ 2,334,968
     営業利益又は営業損失（△）
                                        3,315,489
                                                      △ 2,334,968
     経常利益又は経常損失（△）
                                        3,315,489
                                                      △ 2,334,968
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                          1,851
                                                        △ 9,297
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                  △ 17,242,104              △ 14,307,441
                                          45,204               256,571
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          45,204               256,571
       額
                                         424,179               262,863
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         424,179               262,863
       額
                                            -               -
     分配金
                                       △ 14,307,441              △ 16,639,404
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                155/254











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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  金融商品の時価に関する補足情報
      なる事項
                      金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提
                      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       前期
                                                     当期
                  項目
                                    2023年    4月25日現在
                                                 2023年10月25日現在
    １.   計算期間末日における受益権の総数                                  68,956,983口             69,202,502口
    ２.   元本の欠損                           貸借対照表上の純資産額が元             貸借対照表上の純資産額が元
                                  本総額を下回っており、その             本総額を下回っており、その
                                  差額は14,307,441円です。             差額は16,639,404円です。
    ３.   計算期間末日における1口当たり純資産額                                    0.7925円             0.7596円
       (1万口当たり純資産額)                                   (7,925円)             (7,596円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 前期                            当期
              自  2022年10月26日                           自  2023年    4月26日
              至  2023年    4月25日                       至  2023年10月25日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     A  費用控除後の配当等収益額                    2,177,894円       A  費用控除後の配当等収益額                    3,774,924円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   86,803,005円        C   収益調整金額                   88,457,888円
     D  分配準備積立金額                   61,074,272円       D  分配準備積立金額                   62,149,944円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   150,055,171円        E  当ファンドの分配対象収益額                   154,382,756円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                     21,760円     F  10,000口当たり収益分配対象額                     22,308円
      G   10,000口当たり分配金額                        0円    G   10,000口当たり分配金額                        0円
     H  収益分配金金額                        0円   H  収益分配金金額                        0円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年10月26日                  自  2023年    4月26日
            項目
                            至  2023年    4月25日              至  2023年10月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関                   同左
                      する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託として、投資信託受益証券等の金融商
                      品を主要投資対象とし、信託約款に定め
                      る「運用の基本方針」に基づき運用を
                      行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
    係るリスク                  は、投資信託受益証券、コール・ローン
                      等の金銭債権および金銭債務です。ま
                      た、当ファンドが投資信託受益証券への
                      投資を通じて保有する主な金融資産は、
                      公社債等および為替予約取引です。これ
                      らは、金利変動リスク、為替変動リスク
                      などの市場リスク、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
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    3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資                   同左
                      制限等を規定した運用ガイドラインに
                      従って運用部門が執行します。
                      管理部門は、運用ガイドラインに則って
                      適切な運用がされているかおよび、運用
                      結果の定期的な検証を通じて、下記に掲
                      げる各種リスクが適切に管理されている
                      ことをモニタリングしています。
                      また、それらの状況は定期的に開催され
                      る各委員会に報告され、状況の把握・確
                      認が行われるほか、適切な運営について
                      検証が行われます。
                      ・市場リスク
                      ファンドのパフォーマンスが一定の許容
                      範囲内にあるかどうかモニタリングし、
                      リターンの大きな変動を注視することで
                      市場リスクが適切に管理されていること
                      を確認しています。
                      ・信用リスク、流動性リスク
                      運用ガイドラインに従って、証券格付
                      や、証券や発行体への集中投資制限をモ
                      ニタリングし、投資対象に関するこれら
                      のリスクが適切に管理されていることを
                      確認しています。
                      また、取引先の信用リスクについては、
                      グループポリシーで認められた相手に限
                      定することで、これを管理しています。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                               前期
                                                  当期
    　　　　　　　　項目
                           2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                               1,225,200                   △6,091,932
           合計                        1,225,200                   △6,091,932
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年10月26日               自  2023年    4月26日
               項目
                               至  2023年    4月25日            至  2023年10月25日
    元本の推移
    　期首元本額                                 67,347,858円                 68,956,983円
    　期中追加設定元本額                                  1,784,316円                 1,471,972円
    　期中一部解約元本額                                   175,191円                1,226,453円
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    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①　株式
    該当事項はありません。
    　②　株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
    投資信託受益証券          ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関                             21,205           21,020
               投資家向け）
               グローバル・ディフェンシブ・セクター・コー                             47,514         52,075,344
               ポレート・ボンド・ファンド(TRY                Class)
                    合計                        68,719         52,096,364
    (注)投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    (参考)

    当ファンドは国内投資信託｢ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）｣ならびにケイマン籍円建て外国投
    資信託「グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド(TRY                                         Class)」(以下「同ファンド」と
    いいます。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同ファンドの受益証
    券です。同ファンドの状況は後述の「ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信(通貨選択型)メキシコペソコース(年２回決算型)」
    の参考に記載しております。
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    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（毎月分配型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    4月25日現在
                                                2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                        40,918,880               32,053,820
        コール・ローン
                                      2,909,044,540               3,091,674,811
        投資信託受益証券
                                        75,007,296
                                                           -
        未収入金
                                      3,024,970,716               3,123,728,631
        流動資産合計
                                      3,024,970,716               3,123,728,631
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        10,010,654               10,322,043
        未払収益分配金
                                        83,999,999
        未払解約金                                                   -
                                         104,504               113,655
        未払受託者報酬
                                        2,194,580               2,386,753
        未払委託者報酬
                                           115                93
        未払利息
                                         146,644               129,808
        その他未払費用
                                        96,456,496               12,952,352
        流動負債合計
                                        96,456,496               12,952,352
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      3,336,884,933               3,440,681,281
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             △ 408,370,713              △ 329,905,002
                                       107,869,093                94,639,149
          （分配準備積立金）
                                      2,928,514,220               3,110,776,279
        元本等合計
                                      2,928,514,220               3,110,776,279
       純資産合計
                                      3,024,970,716               3,123,728,631
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年10月26日
                                                自　2023年      4月26日
                                 至　2023年      4月25日
                                                至　2023年10月25日
     営業収益
                                        69,768,199               61,994,760
       受取配当金
                                                      103,794,551
                                       △ 95,984,200
       有価証券売買等損益
                                                      165,789,311
                                       △ 26,216,001
       営業収益合計
     営業費用
                                          26,070               23,706
       支払利息
                                         656,659               681,004
       受託者報酬
                                        13,789,821               14,301,004
       委託者報酬
                                         891,939               822,940
       その他費用
                                        15,364,489               15,828,654
       営業費用合計
                                                      149,960,657
                                       △ 41,580,490
     営業利益又は営業損失（△）
                                                      149,960,657
                                       △ 41,580,490
     経常利益又は経常損失（△）
                                                      149,960,657
                                       △ 41,580,490
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                                        206,019
                                        △ 197,803
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 △ 302,702,974              △ 408,370,713
                                        39,194,102               20,103,559
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        39,194,102               20,103,559
       額
                                        42,014,231               29,901,554
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        42,014,231               29,901,554
       額
                                        61,464,923               61,490,932
     分配金
                                      △ 408,370,713              △ 329,905,002
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  金融商品の時価に関する補足情報
      なる事項
                      金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提
                      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       前期
                                                     当期
                  項目
                                    2023年    4月25日現在
                                                 2023年10月25日現在
    １.   特定期間末日における受益権の総数                                3,336,884,933口              3,440,681,281口
    ２.   元本の欠損                           貸借対照表上の純資産額が元             貸借対照表上の純資産額が元
                                  本総額を下回っており、その             本総額を下回っており、その
                                  差額は408,370,713円です。             差額は329,905,002円です。
    ３.   特定期間末日における1口当たり純資産額                                    0.8776円             0.9041円
       (1万口当たり純資産額)                                   (8,776円)             (9,041円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 前期                            当期
              自  2022年10月26日                           自  2023年    4月26日
              至  2023年    4月25日                       至  2023年10月25日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       自　2022年10月26日                            自　2023年      4月26日
       至　2022年11月25日
                                   至　2023年      5月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                    7,820,426円       A  費用控除後の配当等収益額                    9,849,212円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   243,133,239円         C   収益調整金額                   241,227,708円
     D  分配準備積立金額                   117,681,644円        D  分配準備積立金額                   106,369,586円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   368,635,309円        E  当ファンドの分配対象収益額                   357,446,506円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,077円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,085円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                   10,259,095円       H  収益分配金金額                    9,876,401円
       自　2022年11月26日                            自　2023年      5月26日
       至　2022年12月26日
                                   至　2023年      6月26日
     A  費用控除後の配当等収益額                   22,883,403円       A  費用控除後の配当等収益額                    9,360,454円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   244,692,488円         C   収益調整金額                   252,989,954円
     D  分配準備積立金額                   111,632,965円        D  分配準備積立金額                   105,313,961円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   379,208,856円        E  当ファンドの分配対象収益額                   367,664,369円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,116円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,083円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                   10,192,213円       H  収益分配金金額                   10,178,347円
       自　2022年12月27日                            自　2023年      6月27日
       至　2023年      1月25日
                                   至　2023年      7月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                    6,015,869円       A  費用控除後の配当等収益額                    8,378,343円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   248,576,104円         C   収益調整金額                   261,526,622円
     D  分配準備積立金額                   123,770,081円        D  分配準備積立金額                   104,295,043円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   378,362,054円        E  当ファンドの分配対象収益額                   374,200,008円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,103円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,077円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                   10,282,693円       H  収益分配金金額                   10,414,886円
       自　2023年      1月26日                      自　2023年      7月26日
       至　2023年      2月27日                      至　2023年      8月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                    7,750,860円       A  費用控除後の配当等収益額                    9,463,519円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   252,546,133円         C   収益調整金額                   260,033,042円
     D  分配準備積立金額                   119,112,436円        D  分配準備積立金額                   100,875,522円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   379,409,429円        E  当ファンドの分配対象収益額                   370,372,083円
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     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,096円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,075円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                   10,381,751円       H  収益分配金金額                   10,328,302円
       自　2023年      2月28日                      自　2023年      8月26日
       至　2023年      3月27日                      至　2023年      9月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                    8,745,153円       A  費用控除後の配当等収益額                    8,612,990円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   252,034,069円         C   収益調整金額                   261,899,953円
     D  分配準備積立金額                   115,526,234円        D  分配準備積立金額                   99,655,948円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   376,305,456円        E  当ファンドの分配対象収益額                   370,168,891円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,091円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,070円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                   10,338,517円       H  収益分配金金額                   10,370,953円
       自　2023年      3月28日                      自　2023年      9月26日
       至　2023年      4月25日                      至　2023年10月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                    7,673,596円       A  費用控除後の配当等収益額                    8,186,960円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   244,347,272円         C   収益調整金額                   261,442,275円
     D  分配準備積立金額                   110,206,151円        D  分配準備積立金額                   96,774,232円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   362,227,019円        E  当ファンドの分配対象収益額                   366,403,467円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,085円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,064円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                   10,010,654円       H  収益分配金金額                   10,322,043円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年10月26日                  自  2023年    4月26日
            項目
                            至  2023年    4月25日              至  2023年10月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関                   同左
                      する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託として、投資信託受益証券等の金融商
                      品を主要投資対象とし、信託約款に定め
                      る「運用の基本方針」に基づき運用を
                      行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
    係るリスク                  は、投資信託受益証券、コール・ローン
                      等の金銭債権および金銭債務です。ま
                      た、当ファンドが投資信託受益証券への
                      投資を通じて保有する主な金融資産は、
                      公社債等および為替予約取引です。これ
                      らは、金利変動リスク、為替変動リスク
                      などの市場リスク、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資                   同左
                      制限等を規定した運用ガイドラインに
                      従って運用部門が執行します。
                      管理部門は、運用ガイドラインに則って
                      適切な運用がされているかおよび、運用
                      結果の定期的な検証を通じて、下記に掲
                      げる各種リスクが適切に管理されている
                      ことをモニタリングしています。
                      また、それらの状況は定期的に開催され
                      る各委員会に報告され、状況の把握・確
                      認が行われるほか、適切な運営について
                      検証が行われます。
                      ・市場リスク
                      ファンドのパフォーマンスが一定の許容
                      範囲内にあるかどうかモニタリングし、
                      リターンの大きな変動を注視することで
                      市場リスクが適切に管理されていること
                      を確認しています。
                      ・信用リスク、流動性リスク
                      運用ガイドラインに従って、証券格付
                      や、証券や発行体への集中投資制限をモ
                      ニタリングし、投資対象に関するこれら
                      のリスクが適切に管理されていることを
                      確認しています。
                      また、取引先の信用リスクについては、
                      グループポリシーで認められた相手に限
                      定することで、これを管理しています。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                               前期
                                                  当期
    　　　　　　　　項目
                           2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
           種類
                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                               81,553,500                   △56,386,876
           合計                        81,553,500                   △56,386,876
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年10月26日               自  2023年    4月26日
               項目
                               至  2023年    4月25日            至  2023年10月25日
    元本の推移
    　期首元本額                                3,272,824,656円                 3,336,884,933円
    　期中追加設定元本額                                 387,481,988円                 303,931,646円
    　期中一部解約元本額                                 323,421,711円                 200,135,298円
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①　株式
    該当事項はありません。
    　②　株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
    投資信託受益証券          ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関                              998           989
               投資家向け）
               グローバル・ディフェンシブ・セクター・コー                            309,818        3,091,673,822
               ポレート・ボンド・ファンド(USD                Class)
                    合計                       310,816        3,091,674,811
    (注)投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    (参考)

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    当ファンドは国内投資信託｢ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）｣ならびにケイマン籍円建て外国投
    資信託「グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド(USD                                         Class)」(以下「同ファンド」と
    い います。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同ファンドの受益証
    券です。同ファンドの状況は後述の「ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信(通貨選択型)メキシコペソコース(年２回決算型)」
    の参考に記載しております。
                                164/254



















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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（年２回決算型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    4月25日現在
                                                2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                        33,147,636               65,245,782
        コール・ローン
                                      1,522,758,400               1,463,650,856
        投資信託受益証券
                                      1,555,906,036               1,528,896,638
        流動資産合計
                                      1,555,906,036               1,528,896,638
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                                       21,005,333
        未払金                                    -
                                        1,136,053               1,046,994
        未払収益分配金
                                         322,744               356,844
        未払受託者報酬
                                        6,777,466               7,493,476
        未払委託者報酬
                                            93               191
        未払利息
                                         434,824               427,735
        その他未払費用
                                        8,671,180               30,330,573
        流動負債合計
                                        8,671,180               30,330,573
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      1,136,053,655               1,046,994,743
        元本
        剰余金
                                       411,181,201               451,571,322
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       259,080,838               243,340,216
          （分配準備積立金）
                                      1,547,234,856               1,498,566,065
        元本等合計
                                      1,547,234,856               1,498,566,065
       純資産合計
                                      1,555,906,036               1,528,896,638
     負債純資産合計
                                165/254










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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年10月26日
                                                自　2023年      4月26日
                                 至　2023年      4月25日
                                                至　2023年10月25日
     営業収益
                                        34,356,300               32,121,578
       受取配当金
                                                       55,893,679
                                       △ 43,907,428
       有価証券売買等損益
                                                       88,015,257
                                       △ 9,551,128
       営業収益合計
     営業費用
                                          13,452               14,165
       支払利息
                                         322,744               356,844
       受託者報酬
                                        6,777,466               7,493,476
       委託者報酬
                                         434,893               427,973
       その他費用
                                        7,548,555               8,292,458
       営業費用合計
                                                       79,722,799
                                       △ 17,099,683
     営業利益又は営業損失（△）
                                                       79,722,799
                                       △ 17,099,683
     経常利益又は経常損失（△）
                                                       79,722,799
                                       △ 17,099,683
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                                       11,517,389
                                       △ 2,178,863
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                       347,847,561               411,181,201
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                        99,224,823               42,692,201
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        99,224,823               42,692,201
       額
                                        19,834,310               69,460,496
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        19,834,310               69,460,496
       額
                                        1,136,053               1,046,994
     分配金
                                       411,181,201               451,571,322
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                166/254











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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  金融商品の時価に関する補足情報
      なる事項
                      金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提
                      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       前期
                                                     当期
                  項目
                                    2023年    4月25日現在
                                                 2023年10月25日現在
    １.   計算期間末日における受益権の総数                                1,136,053,655口              1,046,994,743口
    ２.   計算期間末日における1口当たり純資産額                                    1.3619円             1.4313円
       (1万口当たり純資産額)                                   (13,619円)             (14,313円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 前期                            当期
              自  2022年10月26日                           自  2023年    4月26日
              至  2023年    4月25日                       至  2023年10月25日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     A  費用控除後の配当等収益額                   26,008,198円       A  費用控除後の配当等収益額                   26,067,249円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   352,849,357円         C   収益調整金額                   347,361,700円
     D  分配準備積立金額                   234,208,693円        D  分配準備積立金額                   218,319,961円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   613,066,248円        E  当ファンドの分配対象収益額                   591,748,910円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                      5,396円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      5,651円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                    1,136,053円       H  収益分配金金額                    1,046,994円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年10月26日                  自  2023年    4月26日
            項目
                            至  2023年    4月25日              至  2023年10月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関                   同左
                      する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託として、投資信託受益証券等の金融商
                      品を主要投資対象とし、信託約款に定め
                      る「運用の基本方針」に基づき運用を
                      行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
    係るリスク                  は、投資信託受益証券、コール・ローン
                      等の金銭債権および金銭債務です。ま
                      た、当ファンドが投資信託受益証券への
                      投資を通じて保有する主な金融資産は、
                      公社債等および為替予約取引です。これ
                      らは、金利変動リスク、為替変動リスク
                      などの市場リスク、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
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    3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資                   同左
                      制限等を規定した運用ガイドラインに
                      従って運用部門が執行します。
                      管理部門は、運用ガイドラインに則って
                      適切な運用がされているかおよび、運用
                      結果の定期的な検証を通じて、下記に掲
                      げる各種リスクが適切に管理されている
                      ことをモニタリングしています。
                      また、それらの状況は定期的に開催され
                      る各委員会に報告され、状況の把握・確
                      認が行われるほか、適切な運営について
                      検証が行われます。
                      ・市場リスク
                      ファンドのパフォーマンスが一定の許容
                      範囲内にあるかどうかモニタリングし、
                      リターンの大きな変動を注視することで
                      市場リスクが適切に管理されていること
                      を確認しています。
                      ・信用リスク、流動性リスク
                      運用ガイドラインに従って、証券格付
                      や、証券や発行体への集中投資制限をモ
                      ニタリングし、投資対象に関するこれら
                      のリスクが適切に管理されていることを
                      確認しています。
                      また、取引先の信用リスクについては、
                      グループポリシーで認められた相手に限
                      定することで、これを管理しています。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                               前期
                                                  当期
    　　　　　　　　項目
                           2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                              △42,705,634                     47,832,798
           合計                       △42,705,634                     47,832,798
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年10月26日               自  2023年    4月26日
               項目
                               至  2023年    4月25日            至  2023年10月25日
    元本の推移
    　期首元本額                                 914,575,575円                1,136,053,655円
    　期中追加設定元本額                                 274,584,970円                 103,175,650円
    　期中一部解約元本額                                 53,106,890円                192,234,562円
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    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①　株式
    該当事項はありません。
    　②　株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
    投資信託受益証券          ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関                              998           989
               投資家向け）
               グローバル・ディフェンシブ・セクター・コー                            146,673        1,463,649,867
               ポレート・ボンド・ファンド(USD                Class)
                    合計                       147,671        1,463,650,856
    (注)投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    (参考)

    当ファンドは国内投資信託｢ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）｣ならびにケイマン籍円建て外国投
    資信託「グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド(USD                                         Class)」(以下「同ファンド」と
    いいます。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同ファンドの受益証
    券です。同ファンドの状況は後述の「ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信(通貨選択型)メキシコペソコース(年２回決算型)」
    の参考に記載しております。
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    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（毎月分配型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    4月25日現在
                                                2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                         389,096               924,354
        コール・ローン
                                        42,838,340               42,901,863
        投資信託受益証券
                                        43,227,436               43,826,217
        流動資産合計
                                        43,227,436               43,826,217
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                          53,967               54,426
        未払収益分配金
                                          1,486               1,575
        未払受託者報酬
                                          31,148               33,023
        未払委託者報酬
                                            1               2
        未払利息
                                          2,076               1,791
        その他未払費用
                                          88,678               90,817
        流動負債合計
                                          88,678               90,817
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                        53,967,740               54,426,962
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             △ 10,828,982              △ 10,691,562
                                        1,470,853               1,484,698
          （分配準備積立金）
                                        43,138,758               43,735,400
        元本等合計
                                        43,138,758               43,735,400
       純資産合計
                                        43,227,436               43,826,217
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年10月26日
                                                自　2023年      4月26日
                                 至　2023年      4月25日
                                                至　2023年10月25日
     営業収益
                                         233,485               497,910
       受取配当金
                                        3,198,576                272,248
       有価証券売買等損益
                                        3,432,061                770,158
       営業収益合計
     営業費用
                                           155               260
       支払利息
                                          9,145               9,745
       受託者報酬
                                         191,942               204,421
       委託者報酬
                                          12,410               11,751
       その他費用
                                         213,652               226,177
       営業費用合計
                                        3,218,409                543,981
     営業利益又は営業損失（△）
                                        3,218,409                543,981
     経常利益又は経常損失（△）
                                        3,218,409                543,981
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                           157                75
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                  △ 13,725,685              △ 10,828,982
                                          21,192                2,963
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          21,192                2,963
       額
                                          19,013               84,250
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          19,013               84,250
       額
                                         323,728               325,199
     分配金
                                       △ 10,828,982              △ 10,691,562
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  金融商品の時価に関する補足情報
      なる事項
                      金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提
                      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       前期
                                                     当期
                  項目
                                    2023年    4月25日現在
                                                 2023年10月25日現在
    １.   特定期間末日における受益権の総数                                  53,967,740口             54,426,962口
    ２.   元本の欠損                           貸借対照表上の純資産額が元             貸借対照表上の純資産額が元
                                  本総額を下回っており、その             本総額を下回っており、その
                                  差額は10,828,982円です。             差額は10,691,562円です。
    ３.   特定期間末日における1口当たり純資産額                                    0.7993円             0.8036円
       (1万口当たり純資産額)                                   (7,993円)             (8,036円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 前期                            当期
              自  2022年10月26日                           自  2023年    4月26日
              至  2023年    4月25日                       至  2023年10月25日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       自　2022年10月26日                            自　2023年      4月26日
       至　2022年11月25日
                                   至　2023年      5月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                     37,324円     A  費用控除後の配当等収益額                     48,659円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                     699,743円       C   収益調整金額                     702,958円
     D  分配準備積立金額                    1,629,186円       D  分配準備積立金額                    1,470,853円
     E  当ファンドの分配対象収益額                    2,366,253円       E  当ファンドの分配対象収益額                    2,222,470円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       438円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       411円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                     53,944円     H  収益分配金金額                     53,986円
       自　2022年11月26日                            自　2023年      5月26日
       至　2022年12月26日
                                   至　2023年      6月26日
     A  費用控除後の配当等収益額                        0円   A  費用控除後の配当等収益額                     69,799円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                     699,973円       C   収益調整金額                     706,447円
     D  分配準備積立金額                    1,612,422円       D  分配準備積立金額                    1,465,206円
     E  当ファンドの分配対象収益額                    2,312,395円       E  当ファンドの分配対象収益額                    2,241,452円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       428円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       414円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                     53,946円     H  収益分配金金額                     54,063円
       自　2022年12月27日                            自　2023年      6月27日
       至　2023年      1月25日
                                   至　2023年      7月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                     13,819円     A  費用控除後の配当等収益額                     83,668円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                     700,400円       C   収益調整金額                     706,709円
     D  分配準備積立金額                    1,558,423円       D  分配準備積立金額                    1,480,938円
     E  当ファンドの分配対象収益額                    2,272,642円       E  当ファンドの分配対象収益額                    2,271,315円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       421円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       420円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                     53,954円     H  収益分配金金額                     54,069円
       自　2023年      1月26日                      自　2023年      7月26日
       至　2023年      2月27日                      至　2023年      8月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                        0円   A  費用控除後の配当等収益額                     51,361円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                     700,708円       C   収益調整金額                     714,949円
     D  分配準備積立金額                    1,518,254円       D  分配準備積立金額                    1,510,537円
     E  当ファンドの分配対象収益額                    2,218,962円       E  当ファンドの分配対象収益額                    2,276,847円
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     F  10,000口当たり収益分配対象額                       411円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       419円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                     53,961円     H  収益分配金金額                     54,266円
       自　2023年      2月28日                      自　2023年      8月26日
       至　2023年      3月27日                      至　2023年      9月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                     73,588円     A  費用控除後の配当等収益額                     32,281円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                     700,846円       C   収益調整金額                     720,027円
     D  分配準備積立金額                    1,463,971円       D  分配準備積立金額                    1,507,614円
     E  当ファンドの分配対象収益額                    2,238,405円       E  当ファンドの分配対象収益額                    2,259,922円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       414円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       415円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                     53,956円     H  収益分配金金額                     54,389円
       自　2023年      3月28日                      自　2023年      9月26日
       至　2023年      4月25日                      至　2023年10月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                     42,038円     A  費用控除後の配当等収益額                     53,647円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                     702,199円       C   収益調整金額                     721,604円
     D  分配準備積立金額                    1,482,782円       D  分配準備積立金額                    1,485,477円
     E  当ファンドの分配対象収益額                    2,227,019円       E  当ファンドの分配対象収益額                    2,260,728円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       412円    F  10,000口当たり収益分配対象額                       415円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                     53,967円     H  収益分配金金額                     54,426円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年10月26日                  自  2023年    4月26日
            項目
                            至  2023年    4月25日              至  2023年10月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関                   同左
                      する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託として、投資信託受益証券等の金融商
                      品を主要投資対象とし、信託約款に定め
                      る「運用の基本方針」に基づき運用を
                      行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
    係るリスク                  は、投資信託受益証券、コール・ローン
                      等の金銭債権および金銭債務です。ま
                      た、当ファンドが投資信託受益証券への
                      投資を通じて保有する主な金融資産は、
                      公社債等および為替予約取引です。これ
                      らは、金利変動リスク、為替変動リスク
                      などの市場リスク、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資                   同左
                      制限等を規定した運用ガイドラインに
                      従って運用部門が執行します。
                      管理部門は、運用ガイドラインに則って
                      適切な運用がされているかおよび、運用
                      結果の定期的な検証を通じて、下記に掲
                      げる各種リスクが適切に管理されている
                      ことをモニタリングしています。
                      また、それらの状況は定期的に開催され
                      る各委員会に報告され、状況の把握・確
                      認が行われるほか、適切な運営について
                      検証が行われます。
                      ・市場リスク
                      ファンドのパフォーマンスが一定の許容
                      範囲内にあるかどうかモニタリングし、
                      リターンの大きな変動を注視することで
                      市場リスクが適切に管理されていること
                      を確認しています。
                      ・信用リスク、流動性リスク
                      運用ガイドラインに従って、証券格付
                      や、証券や発行体への集中投資制限をモ
                      ニタリングし、投資対象に関するこれら
                      のリスクが適切に管理されていることを
                      確認しています。
                      また、取引先の信用リスクについては、
                      グループポリシーで認められた相手に限
                      定することで、これを管理しています。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                               前期
                                                  当期
    　　　　　　　　項目
                           2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
           種類
                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                               1,729,695                    △692,332
           合計                         1,729,695                    △692,332
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年10月26日               自  2023年    4月26日
               項目
                               至  2023年    4月25日            至  2023年10月25日
    元本の推移
    　期首元本額                                 53,970,286円                 53,967,740円
    　期中追加設定元本額                                   84,759円                473,883円
    　期中一部解約元本額                                   87,305円                 14,661円
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①　株式
    該当事項はありません。
    　②　株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
    投資信託受益証券          ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関                              998           989
               投資家向け）
               グローバル・ディフェンシブ・セクター・コー                             4,742        42,900,874
               ポレート・ボンド・ファンド(EUR                Class)
                    合計                        5,740        42,901,863
    (注)投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    (参考)

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    当ファンドは国内投資信託｢ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）｣ならびにケイマン籍円建て外国投
    資信託「グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド(EUR                                         Class)」(以下「同ファンド」と
    い います。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同ファンドの受益証
    券です。同ファンドの状況は後述の「ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信(通貨選択型)メキシコペソコース(年２回決算型)」
    の参考に記載しております。
                                175/254



















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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（年２回決算型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    4月25日現在
                                                2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                          62,605               57,426
        コール・ローン
                                        2,491,220               2,470,820
        投資信託受益証券
                                        2,553,825               2,528,246
        流動資産合計
                                        2,553,825               2,528,246
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                           544               563
        未払受託者報酬
                                          11,159               11,939
        未払委託者報酬
                                           581               612
        その他未払費用
                                          12,284               13,114
        流動負債合計
                                          12,284               13,114
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                        2,565,285               2,508,687
        元本
        剰余金
                                                         6,445
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                               △ 23,744
                                         122,663               135,425
          （分配準備積立金）
                                        2,541,541               2,515,132
        元本等合計
                                        2,541,541               2,515,132
       純資産合計
                                        2,553,825               2,528,246
     負債純資産合計
                                176/254











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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年10月26日
                                                自　2023年      4月26日
                                 至　2023年      4月25日
                                                至　2023年10月25日
     営業収益
                                          13,573               29,043
       受取配当金
                                         184,976                14,834
       有価証券売買等損益
                                         198,549                43,877
       営業収益合計
     営業費用
                                                           2
       支払利息                                      -
                                           544               563
       受託者報酬
                                          11,159               11,939
       委託者報酬
                                           581               612
       その他費用
                                          12,284               13,116
       営業費用合計
                                         186,265                30,761
     営業利益又は営業損失（△）
                                         186,265                30,761
     経常利益又は経常損失（△）
                                         186,265                30,761
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                                         3,011
                                            -
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                   △ 209,620               △ 23,744
                                                         2,439
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                       -
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                                         1,526
                                            -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                                          913
                                            -
       額
                                           389
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                                      -
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                           389
                                                           -
       額
                                            -               -
     分配金
                                                         6,445
                                         △ 23,744
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                177/254










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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  金融商品の時価に関する補足情報
      なる事項
                      金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提
                      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       前期
                                                     当期
                  項目
                                    2023年    4月25日現在
                                                 2023年10月25日現在
    １.   計算期間末日における受益権の総数                                  2,565,285口             2,508,687口
    ２.   元本の欠損                           貸借対照表上の純資産額が元
                                  本総額を下回っており、その                    －
                                  差額は23,744円です。
    ３.   計算期間末日における1口当たり純資産額                                    0.9907円             1.0026円
       (1万口当たり純資産額)                                   (9,907円)             (10,026円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 前期                            当期
              自  2022年10月26日                           自  2023年    4月26日
              至  2023年    4月25日                       至  2023年10月25日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     A  費用控除後の配当等収益額                     12,733円     A  費用控除後の配当等収益額                     19,197円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                     347,007円       C   収益調整金額                     343,866円
     D  分配準備積立金額                     109,930円      D  分配準備積立金額                     116,228円
     E  当ファンドの分配対象収益額                     469,670円      E  当ファンドの分配対象収益額                     479,291円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,830円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,910円
      G   10,000口当たり分配金額                        0円    G   10,000口当たり分配金額                        0円
     H  収益分配金金額                        0円   H  収益分配金金額                        0円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年10月26日                  自  2023年    4月26日
            項目
                            至  2023年    4月25日              至  2023年10月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関                   同左
                      する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託として、投資信託受益証券等の金融商
                      品を主要投資対象とし、信託約款に定め
                      る「運用の基本方針」に基づき運用を
                      行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
    係るリスク                  は、投資信託受益証券、コール・ローン
                      等の金銭債権および金銭債務です。ま
                      た、当ファンドが投資信託受益証券への
                      投資を通じて保有する主な金融資産は、
                      公社債等および為替予約取引です。これ
                      らは、金利変動リスク、為替変動リスク
                      などの市場リスク、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
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    3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資                   同左
                      制限等を規定した運用ガイドラインに
                      従って運用部門が執行します。
                      管理部門は、運用ガイドラインに則って
                      適切な運用がされているかおよび、運用
                      結果の定期的な検証を通じて、下記に掲
                      げる各種リスクが適切に管理されている
                      ことをモニタリングしています。
                      また、それらの状況は定期的に開催され
                      る各委員会に報告され、状況の把握・確
                      認が行われるほか、適切な運営について
                      検証が行われます。
                      ・市場リスク
                      ファンドのパフォーマンスが一定の許容
                      範囲内にあるかどうかモニタリングし、
                      リターンの大きな変動を注視することで
                      市場リスクが適切に管理されていること
                      を確認しています。
                      ・信用リスク、流動性リスク
                      運用ガイドラインに従って、証券格付
                      や、証券や発行体への集中投資制限をモ
                      ニタリングし、投資対象に関するこれら
                      のリスクが適切に管理されていることを
                      確認しています。
                      また、取引先の信用リスクについては、
                      グループポリシーで認められた相手に限
                      定することで、これを管理しています。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                               前期
                                                  当期
    　　　　　　　　項目
                           2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                                184,976                     10,922
           合計                          184,976                     10,922
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年10月26日               自  2023年    4月26日
               項目
                               至  2023年    4月25日            至  2023年10月25日
    元本の推移
    　期首元本額                                  2,549,407円                 2,565,285円
    　期中追加設定元本額                                   15,878円                 85,896円
    　期中一部解約元本額                                     －円              142,494円
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    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①　株式
    該当事項はありません。
    　②　株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
    投資信託受益証券          ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関                              998           989
               投資家向け）
               グローバル・ディフェンシブ・セクター・コー                              273        2,469,831
               ポレート・ボンド・ファンド(EUR                Class)
                    合計                        1,271         2,470,820
    (注)投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    (参考)

    当ファンドは国内投資信託｢ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）｣ならびにケイマン籍円建て外国投
    資信託「グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド(EUR                                         Class)」(以下「同ファンド」と
    いいます。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同ファンドの受益証
    券です。同ファンドの状況は後述の「ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信(通貨選択型)メキシコペソコース(年２回決算型)」
    の参考に記載しております。
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    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（毎月分配型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    4月25日現在
                                                2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                        5,205,931               2,405,224
        コール・ローン
                                       198,877,182                90,478,449
        投資信託受益証券
                                       204,083,113                92,883,673
        流動資産合計
                                       204,083,113                92,883,673
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                         762,478               328,726
        未払収益分配金
                                          5,584
        未払解約金                                                   -
                                          6,935               3,420
        未払受託者報酬
                                         145,637                71,854
        未払委託者報酬
                                            14                7
        未払利息
                                          9,782               3,905
        その他未払費用
                                         930,430               407,912
        流動負債合計
                                         930,430               407,912
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       254,159,577               109,575,437
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             △ 51,006,894              △ 17,099,676
                                        20,466,821               20,526,580
          （分配準備積立金）
                                       203,152,683                92,475,761
        元本等合計
                                       203,152,683                92,475,761
       純資産合計
                                       204,083,113                92,883,673
     負債純資産合計
                                181/254










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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年10月26日
                                                自　2023年      4月26日
                                 至　2023年      4月25日
                                                至　2023年10月25日
     営業収益
                                        9,437,513               5,393,465
       受取配当金
                                        14,305,868                8,798,596
       有価証券売買等損益
                                        23,743,381               14,192,061
       営業収益合計
     営業費用
                                          1,777               2,021
       支払利息
                                          43,296               26,579
       受託者報酬
                                         909,232               558,143
       委託者報酬
                                          59,274               33,483
       その他費用
                                        1,013,579                620,226
       営業費用合計
                                        22,729,802               13,571,835
     営業利益又は営業損失（△）
                                        22,729,802               13,571,835
     経常利益又は経常損失（△）
                                        22,729,802               13,571,835
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         704,543              5,416,030
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                  △ 75,238,755              △ 51,006,894
                                        8,502,158               32,333,274
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        8,502,158               32,333,274
       額
                                        1,608,825               4,369,590
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        1,608,825               4,369,590
       額
                                        4,686,731               2,212,271
     分配金
                                       △ 51,006,894              △ 17,099,676
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  金融商品の時価に関する補足情報
      なる事項
                      金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提
                      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       前期
                                                     当期
                  項目
                                    2023年    4月25日現在
                                                 2023年10月25日現在
    １.   特定期間末日における受益権の総数                                 254,159,577口             109,575,437口
    ２.   元本の欠損                           貸借対照表上の純資産額が元             貸借対照表上の純資産額が元
                                  本総額を下回っており、その             本総額を下回っており、その
                                  差額は51,006,894円です。             差額は17,099,676円です。
    ３.   特定期間末日における1口当たり純資産額                                    0.7993円             0.8439円
       (1万口当たり純資産額)                                   (7,993円)             (8,439円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 前期                            当期
              自  2022年10月26日                           自  2023年    4月26日
              至  2023年    4月25日                       至  2023年10月25日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       自　2022年10月26日                            自　2023年      4月26日
       至　2022年11月25日
                                   至　2023年      5月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                    1,534,697円       A  費用控除後の配当等収益額                    1,253,754円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                    2,015,908円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                    8,437,074円        C   収益調整金額                    7,090,847円
     D  分配準備積立金額                   12,138,365円       D  分配準備積立金額                   13,839,562円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   22,110,136円       E  当ファンドの分配対象収益額                   24,200,071円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       800円    F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,310円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                     828,674円      H  収益分配金金額                     553,859円
       自　2022年11月26日                            自　2023年      5月26日
       至　2022年12月26日
                                   至　2023年      6月26日
     A  費用控除後の配当等収益額                    1,321,135円       A  費用控除後の配当等収益額                     790,436円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                    7,213,991円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                    8,509,290円        C   収益調整金額                    4,557,015円
     D  分配準備積立金額                   12,844,317円       D  分配準備積立金額                   10,162,723円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   22,674,742円       E  当ファンドの分配対象収益額                   22,724,165円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       818円    F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,994円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                     831,448円      H  収益分配金金額                     341,768円
       自　2022年12月27日                            自　2023年      6月27日
       至　2023年      1月25日
                                   至　2023年      7月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                    1,333,341円       A  費用控除後の配当等収益額                     826,382円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                     700,627円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                    7,735,976円        C   収益調整金額                    4,475,357円
     D  分配準備積立金額                   12,082,316円       D  分配準備積立金額                   17,224,761円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   21,151,633円       E  当ファンドの分配対象収益額                   23,227,127円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       842円    F  10,000口当たり収益分配対象額                      2,103円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                     752,870円      H  収益分配金金額                     331,187円
       自　2023年      1月26日                      自　2023年      7月26日
       至　2023年      2月27日                      至　2023年      8月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                    1,463,377円       A  費用控除後の配当等収益額                     775,929円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                    1,415,845円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                    7,826,539円        C   収益調整金額                    4,489,143円
     D  分配準備積立金額                   12,659,357円       D  分配準備積立金額                   18,147,213円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   21,949,273円       E  当ファンドの分配対象収益額                   24,828,130円
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     F  10,000口当たり収益分配対象額                       870円    F  10,000口当たり収益分配対象額                      2,275円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                     756,068円      H  収益分配金金額                     327,349円
       自　2023年      2月28日                      自　2023年      8月26日
       至　2023年      3月27日                      至　2023年      9月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                    1,633,883円       A  費用控除後の配当等収益額                     717,685円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                    7,858,485円        C   収益調整金額                    4,659,431円
     D  分配準備積立金額                   13,313,830円       D  分配準備積立金額                   19,997,731円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   22,806,198円       E  当ファンドの分配対象収益額                   25,374,847円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                       905円    F  10,000口当たり収益分配対象額                      2,311円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                     755,193円      H  収益分配金金額                     329,382円
       自　2023年      3月28日                      自　2023年      9月26日
       至　2023年      4月25日                      至　2023年10月25日
     A  費用控除後の配当等収益額                    1,613,700円       A  費用控除後の配当等収益額                     695,201円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                    5,426,925円       B  費用控除後・繰越欠損金補填後                        0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                    8,077,113円        C   収益調整金額                    4,843,648円
     D  分配準備積立金額                   14,188,674円       D  分配準備積立金額                   20,160,105円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   29,306,412円       E  当ファンドの分配対象収益額                   25,698,954円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                      1,153円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      2,345円
      G   10,000口当たり分配金額                       30円    G   10,000口当たり分配金額                       30円
     H  収益分配金金額                     762,478円      H  収益分配金金額                     328,726円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年10月26日                  自  2023年    4月26日
            項目
                            至  2023年    4月25日              至  2023年10月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関                   同左
                      する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託として、投資信託受益証券等の金融商
                      品を主要投資対象とし、信託約款に定め
                      る「運用の基本方針」に基づき運用を
                      行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
    係るリスク                  は、投資信託受益証券、コール・ローン
                      等の金銭債権および金銭債務です。ま
                      た、当ファンドが投資信託受益証券への
                      投資を通じて保有する主な金融資産は、
                      公社債等および為替予約取引です。これ
                      らは、金利変動リスク、為替変動リスク
                      などの市場リスク、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資                   同左
                      制限等を規定した運用ガイドラインに
                      従って運用部門が執行します。
                      管理部門は、運用ガイドラインに則って
                      適切な運用がされているかおよび、運用
                      結果の定期的な検証を通じて、下記に掲
                      げる各種リスクが適切に管理されている
                      ことをモニタリングしています。
                      また、それらの状況は定期的に開催され
                      る各委員会に報告され、状況の把握・確
                      認が行われるほか、適切な運営について
                      検証が行われます。
                      ・市場リスク
                      ファンドのパフォーマンスが一定の許容
                      範囲内にあるかどうかモニタリングし、
                      リターンの大きな変動を注視することで
                      市場リスクが適切に管理されていること
                      を確認しています。
                      ・信用リスク、流動性リスク
                      運用ガイドラインに従って、証券格付
                      や、証券や発行体への集中投資制限をモ
                      ニタリングし、投資対象に関するこれら
                      のリスクが適切に管理されていることを
                      確認しています。
                      また、取引先の信用リスクについては、
                      グループポリシーで認められた相手に限
                      定することで、これを管理しています。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                               前期
                                                  当期
    　　　　　　　　項目
                           2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
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    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
           種類
                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                               11,351,484                    △6,825,455
           合計                        11,351,484                    △6,825,455
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年10月26日               自  2023年    4月26日
               項目
                               至  2023年    4月25日            至  2023年10月25日
    元本の推移
    　期首元本額                                 277,033,388円                 254,159,577円
    　期中追加設定元本額                                  6,619,257円                24,073,016円
    　期中一部解約元本額                                 29,493,068円                168,657,156円
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①　株式
    該当事項はありません。
    　②　株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
    投資信託受益証券          ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関                              998           989
               投資家向け）
               グローバル・ディフェンシブ・セクター・コー                             10,715         90,477,460
               ポレート・ボンド・ファンド(MXN                Class)
                    合計                        11,713         90,478,449
    (注)投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    (参考)

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    当ファンドは国内投資信託｢ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）｣ならびにケイマン籍円建て外国投
    資信託「グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド(MXN                                         Class)」(以下「同ファンド」と
    い います。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同ファンドの受益証
    券です。同ファンドの状況は後述の「ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信(通貨選択型)メキシコペソコース(年２回決算型)」
    の参考に記載しております。
                                186/254



















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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（年２回決算型）】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 2023年    4月25日現在
                                                2023年10月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                         853,597              5,609,846
        コール・ローン
                                        28,467,774               36,647,949
        投資信託受益証券
                                        29,321,371               42,257,795
        流動資産合計
                                        29,321,371               42,257,795
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                                       4,901,304
        未払金                                    -
                                          20,143               23,741
        未払収益分配金
                                          6,139               7,328
        未払受託者報酬
                                         128,846               153,971
        未払委託者報酬
                                            2               16
        未払利息
                                          8,133               8,598
        その他未払費用
                                         163,263              5,094,958
        流動負債合計
                                         163,263              5,094,958
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                        20,143,823               23,741,644
        元本
        剰余金
                                        9,014,285               13,421,193
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                        9,927,735               11,189,250
          （分配準備積立金）
                                        29,158,108               37,162,837
        元本等合計
                                        29,158,108               37,162,837
       純資産合計
                                        29,321,371               42,257,795
     負債純資産合計
                                187/254










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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    前期
                                                   当期
                                 自　2022年10月26日
                                                自　2023年      4月26日
                                 至　2023年      4月25日
                                                至　2023年10月25日
     営業収益
                                        1,330,976               1,670,623
       受取配当金
                                        2,145,540               1,067,390
       有価証券売買等損益
                                        3,476,516               2,738,013
       営業収益合計
     営業費用
                                           198               366
       支払利息
                                          6,139               7,328
       受託者報酬
                                         128,846               153,971
       委託者報酬
                                          8,134               8,603
       その他費用
                                         143,317               170,268
       営業費用合計
                                        3,333,199               2,567,745
     営業利益又は営業損失（△）
                                        3,333,199               2,567,745
     経常利益又は経常損失（△）
                                        3,333,199               2,567,745
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         123,585               425,904
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                        6,095,777               9,014,285
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                         171,731              3,155,026
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         171,731              3,155,026
       額
                                         442,694               866,218
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                         442,694               866,218
       額
                                          20,143               23,741
     分配金
                                        9,014,285               13,421,193
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                188/254











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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しておりま
                      す。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎と                  金融商品の時価に関する補足情報
      なる事項
                      金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提
                      条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       前期
                                                     当期
                  項目
                                    2023年    4月25日現在
                                                 2023年10月25日現在
    １.   計算期間末日における受益権の総数                                  20,143,823口             23,741,644口
    ２.   計算期間末日における1口当たり純資産額                                    1.4475円             1.5653円
       (1万口当たり純資産額)                                   (14,475円)             (15,653円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 前期                            当期
              自  2022年10月26日                           自  2023年    4月26日
              至  2023年    4月25日                       至  2023年10月25日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     A  費用控除後の配当等収益額                    1,230,673円       A  費用控除後の配当等収益額                    1,468,533円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                    1,978,941円       B  費用控除後・繰越欠損金補填後                     673,308円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                    4,817,618円        C   収益調整金額                    8,623,607円
     D  分配準備積立金額                    6,738,264円       D  分配準備積立金額                    9,071,150円
     E  当ファンドの分配対象収益額                   14,765,496円       E  当ファンドの分配対象収益額                   19,836,598円
     F  10,000口当たり収益分配対象額                      7,330円     F  10,000口当たり収益分配対象額                      8,355円
      G   10,000口当たり分配金額                       10円    G   10,000口当たり分配金額                       10円
     H  収益分配金金額                     20,143円     H  収益分配金金額                     23,741円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                               前期                   当期
                            自  2022年10月26日                  自  2023年    4月26日
            項目
                            至  2023年    4月25日              至  2023年10月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは投資信託及び投資法人に関                   同左
                      する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託として、投資信託受益証券等の金融商
                      品を主要投資対象とし、信託約款に定め
                      る「運用の基本方針」に基づき運用を
                      行っております。
    2.金融商品の内容及び当該金融商品に                  当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
    係るリスク                  は、投資信託受益証券、コール・ローン
                      等の金銭債権および金銭債務です。ま
                      た、当ファンドが投資信託受益証券への
                      投資を通じて保有する主な金融資産は、
                      公社債等および為替予約取引です。これ
                      らは、金利変動リスク、為替変動リスク
                      などの市場リスク、信用リスク、流動性
                      リスクに晒されております。
                                189/254






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    3.金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行については、投資対象、投資                   同左
                      制限等を規定した運用ガイドラインに
                      従って運用部門が執行します。
                      管理部門は、運用ガイドラインに則って
                      適切な運用がされているかおよび、運用
                      結果の定期的な検証を通じて、下記に掲
                      げる各種リスクが適切に管理されている
                      ことをモニタリングしています。
                      また、それらの状況は定期的に開催され
                      る各委員会に報告され、状況の把握・確
                      認が行われるほか、適切な運営について
                      検証が行われます。
                      ・市場リスク
                      ファンドのパフォーマンスが一定の許容
                      範囲内にあるかどうかモニタリングし、
                      リターンの大きな変動を注視することで
                      市場リスクが適切に管理されていること
                      を確認しています。
                      ・信用リスク、流動性リスク
                      運用ガイドラインに従って、証券格付
                      や、証券や発行体への集中投資制限をモ
                      ニタリングし、投資対象に関するこれら
                      のリスクが適切に管理されていることを
                      確認しています。
                      また、取引先の信用リスクについては、
                      グループポリシーで認められた相手に限
                      定することで、これを管理しています。
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                               前期
                                                  当期
    　　　　　　　　項目
                           2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及びこれら                  金融商品は原則として全て時価評価され                   同左
    の差額                  ているため、貸借対照表計上額と時価と
                      の差額はありません。
    2.金融商品時価の算定方法並びに有価                  (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の                   (1)有価証券及びデリバティブ取引以外の
    証券及びデリバティブ取引に関する事                  金融商品                   金融商品
    項
                      有価証券及びデリバティブ取引以外の金                   同左
                      融商品については、短期間で決済される
                      ことから、帳簿価額は時価と近似してい
                      るため、当該帳簿価額を時価としており
                      ます。
                      (2)有価証券                   (2)有価証券
                      売買目的有価証券                   売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記                   同左
                      「1.有価証券の評価基準及び評価方法」
                      に記載しております。
                      (3)デリバティブ取引                   (3)デリバティブ取引
                      デリバティブ取引等に関する注記に記載                   同左
                      しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                             前期
                                                 当期
                         2023年    4月25日現在
                                              2023年10月25日現在
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                               2,093,936                     818,785
           合計                         2,093,936                     818,785
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （その他の注記）

                                  前期                 当期
                               自  2022年10月26日               自  2023年    4月26日
               項目
                               至  2023年    4月25日            至  2023年10月25日
    元本の推移
    　期首元本額                                 21,222,301円                 20,143,823円
    　期中追加設定元本額                                   478,303円                5,501,819円
    　期中一部解約元本額                                  1,556,781円                 1,903,998円
                                190/254


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    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①　株式
    該当事項はありません。
    　②　株式以外の有価証券

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
    投資信託受益証券          ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関                              998           989
               投資家向け）
               グローバル・ディフェンシブ・セクター・コー                             4,340        36,646,960
               ポレート・ボンド・ファンド(MXN                Class)
                    合計                        5,338        36,647,949
    (注)投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    (参考)

    当ファンドは国内投資信託｢ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）｣ならびにケイマン籍円建て外国投
    資信託「グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド(MXN                                         Class)」(以下「同ファンド」と
    いいます。)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同ファンドの受益証
    券です。
    国内投資信託「ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）」ならびにケイマン籍円建て外国投資信託「グ

    ローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンド（JPY                                        Class）、（AUD        Class）、（BRL
    Class）、（ZAR        Class）、（TRY        Class）、（USD        Class）、（EUR        Class）、（MXN        Class）」の状況は次の通りです。
    なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
    国内投資信託｢ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）｣の状況
    ご参考として第14期決算日（2023年１月20日）の状況をご報告申し上げます。

    損益及び剰余金計算書

                                       （単位：円）
                                  自　2022年      1月21日
                                  至　2023年      1月20日
     営業収益
                                          △8,628
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                    △8,628
     営業費用
       受託者報酬                                     2,853
       委託者報酬                                      851
                                            156
       その他費用
       営業費用合計                                     3,860
     営業利益又は営業損失（△）                                     △12,488
     経常利益又は経常損失（△）                                     △12,488
     当期純利益又は当期純損失（△）                                     △12,488
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                            △14
     に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                     △53,400
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                        62
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額                                      62
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                       736
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                                      736
                                              -
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                     △66,548
                                191/254


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    組入資産明細表（         2023年    1月20日現在      ）

        種　類                銘　柄               券面総額          評価額(円)         備考
    親投資信託受益証券          ＵＢＳ短期円金利プラス・マザーファンド                           8,696,224           8,682,310
                    合計                      8,696,224           8,682,310
    (注)親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
    ＵＢＳ短期円金利プラス・マザーファンドの運用状況

    当ファンドは、ＵＢＳ短期円金利プラス・ファンド（適格機関投資家向け）が投資対象とする親投資信託で、

    信託財産の実質的な運用を行っております。
    ご参考として、第14期決算日（2023年１月20日）の運用状況をご報告申し上げます。
    損益及び剰余金計算書

                                       （単位：円）
                                  自　2022年      1月21日
                                  至　2023年      1月20日
     営業収益
       営業収益合計                                       -
     営業費用
                                           8,772
       支払利息
       営業費用合計                                     8,772
     営業利益又は営業損失（△）                                     △8,772
     経常利益又は経常損失（△）                                     △8,772
     当期純利益又は当期純損失（△）                                     △8,772
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約
                                              -
     に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                     △4,906
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                        20
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額                                      20
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                       141
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額                                      141
                                              -
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                     △13,799
    組入資産明細表（2023年1月20日現在）

    2023年1月20日現在、ＵＢＳ短期円金利プラス・マザーファンドにおける組入資産はありません。
    ケイマン籍円建て外国投資信託                グローバル・ディフェンシブ・セクター・コーポレート・ボンド・ファンドの
    運用状況
    ご参考として、掲載されている当ファンドの損益計算書および投資有価証券等の明細は、2022年10月31日現在の現地Annual

    Reportからの抜粋であり、現地の会計基準に基づき作成され、監査を受けたものです。また、同一銘柄でも保管形態が異な
    る場合には、別個に表記しています。
                                                計算期間終了日　2022年10月31日
     損益計算書
                                                           円
     収益
                                                      4,846,721,705
     有価証券に係る受取利息
     収益合計                                                 4,846,721,705
     費用
     運用管理報酬                                                  695,797,103
     管理事務代行報酬                                                  141,636,693
     保管費用                                                  25,805,021
     銀行取引に係る支払利息                                                  11,044,956
     代理銀行報酬                                                  9,835,328
     銀行手数料                                                  8,479,900
     信託報酬                                                  38,656,913
     弁護士費用                                                   345,696
     現金支払費用                                                  25,748,379
     専門家費用                                                  2,060,773
                                                         11,402
     その他費用
     費用合計                                                  959,422,164
                                                      3,887,299,541
     投資純収益
     投資実現純利益                                                 6,579,807,667
                                192/254

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     先物取引による実現純損失                                                (2,049,757,793)
                                                     (23,172,915,369)
     為替取引と為替予約取引による実現純損失
                                                     (18,642,865,495)
     当期実現純損失
     投資未実現純損益の変動額                                                (12,010,800,979)
     先物取引による未実現純損益の変動額                                                 (509,544,574)
     為替予約取引による未実現純損益の変動額                                                  891,388,021
     当期未実現純損失                                                (11,628,957,532)
                                                     (26,384,523,486)
     純資産の純減額
    2022年10月31日現在の投資有価証券（単位：円）

       通貨    額面金額    銘柄                            取得原価       評価額  純資産比率(％)
               オーストラリア
       変動利付債
               SCENTRE   TRUST  2 FRN 24/09/80   REGS
       USD    3,000,000                               315,845,479       373,672,081       0.35
                                          315,845,479       373,672,081       0.35
       固定利付債
               APT PIPELINES   4.2%  23/03/25   REGS
       USD    10,800,000                               1,219,163,715       1,522,068,918        1.43
               AUSTRALIA   PAC 1.7500%   15/10/24   EMTN
       EUR    4,300,000                               582,715,700       604,661,018       0.57
               NETWORK   FINANC  2.5790%   03/10/28   MTN
       AUD    6,500,000                               548,251,600       513,479,092       0.48
               AUSGRID   FINANC  1.8140%   05/02/27   MTN
       AUD    6,000,000                               475,680,814       488,269,715       0.46
               AUSNET  SERVICE   4.2000%   21/08/28   MTN
       AUD    5,650,000                               477,686,651       485,448,741       0.45
               SGSP  AUSTRALI   3.2500%   29/07/26   EMTN
       USD    3,500,000                               367,036,316       469,650,438       0.44
               AURIZON   NETWOR  4.0000%   21/06/24   MTN
       AUD    5,000,000                               421,983,056       467,121,897       0.44
               TRANSURBAN    QLD 3.2500%   05/08/31   MTN
       AUD    5,940,000                               498,393,500       442,121,379       0.41
               LENDLEASE   FIN 3.4000%   27/10/27   MTN
       AUD    4,000,000                               296,960,979       334,424,083       0.31
               NSW ELECTRICITY    2.5430%   23/09/30
       AUD    4,370,000                               338,056,728       314,782,553       0.29
               OPTUS  FINANCE   2.5000%   01/07/30   MTN
       AUD    4,000,000                               294,278,691       302,391,023       0.28
               VICTORIA   POWER  2.1320%   21/04/28   MTN
       AUD    3,300,000                               277,075,088       259,129,496       0.24
               AURIZON   FINANC  3.0000%   09/03/28   MTN
       AUD    3,210,000                               264,402,621       252,955,064       0.24
       USD    1,680,000    SANTOS  FINANC  3.6490%   29/04/31   REGS                 181,397,936       192,232,592       0.18
               AUSGRID   FINANC  3.7500%   30/10/24   MTN
       AUD    2,000,000                               176,374,724       185,759,096       0.17
               QANTAS  AIRWAYS   3.1500%   27/09/28   MTN                127,647,969       127,486,795       0.12
       AUD    1,600,000
                                          6,547,106,088       6,961,981,900        6.51
               国合計                           6,862,951,567       7,335,653,981        6.86
               オーストリア
       変動利付債
               OMV AG FRN 19/06/70                        376,445,421       403,779,045       0.38
       EUR    2,900,000
                                          376,445,421       403,779,045       0.38
               国合計                           376,445,421       403,779,045       0.38
               ベルギー
       固定利付債
               AB INBEV  SA/N  1.1500%   22/01/27   EMTN
       EUR    4,600,000                               594,664,226       619,545,826       0.58
               RESA  SA BELGIUM   1% 22/07/26
       EUR    2,000,000                               226,553,257       267,698,118       0.25
               ELIA  TRANS  BE 0.8750%   28/04/30   EMTN
       EUR    1,700,000                               196,666,542       201,375,504       0.19
                                          1,017,884,025       1,088,619,448        1.02
               国合計                           1,017,884,025       1,088,619,448        1.02
               バミューダ
       その他債券
               STAR  ENERGY   C  4.8500%   14/10/38   REGS                 229,260,619       238,580,340       0.22
       USD    2,170,000
                                          229,260,619       238,580,340       0.22
       固定利付債
       EUR    6,800,000    BACARDI   LTD 2.75%  03/07/23                     881,592,257       995,262,801       0.94
               TRITON  CONTAI  1.1500%   07/06/24   144A
       USD     900,000                               97,784,702      121,653,359       0.11
               TRITON  CONTAI  2.0500%   15/04/26   144A                 104,652,249       118,684,102       0.11
       USD     950,000
                                          1,084,029,208       1,235,600,262        1.16
               国合計                           1,313,289,827       1,474,180,602        1.38
               ヴァージン諸島
       固定利付債
               CASTLE  PEAK  P 2.1250%   03/03/31   EMTN                 239,527,168       265,588,944       0.25
       USD    2,300,000
                                          239,527,168       265,588,944       0.25
               国合計                           239,527,168       265,588,944       0.25
               カナダ
       固定利付債
               TRANS-CANADA    PIPE  4.625%  01/03/34
       USD    3,040,000                               366,851,996       393,751,926       0.37
               CANADIAN   PACIFIC   2.5400%   28/02/28
       CAD    4,000,000                               363,519,116       385,074,636       0.36
               TELUS  CORP  4.85%  05/04/44   CP
       CAD    3,350,000                               342,908,532       310,125,122       0.29
               ROGERS  COMMUNIC   6.56%  22/03/41   MTN
       CAD    2,500,000                               314,951,036       277,188,132       0.26
               CANADIAN   PACIFIC   3.1000%   02/12/51
       USD    2,600,000                               297,597,660       246,534,558       0.23
               TRANSCANADA    PL 3.3000%   17/07/25   MTN
       CAD    2,000,000                               171,987,918       206,961,492       0.19
       通貨    額面金額    銘柄                            取得原価       評価額  純資産比率(％)

               BELL  CANADA  4.75%  29/09/44   MTN                  196,247,911       189,553,455       0.18
       CAD    2,000,000
                                          2,054,064,169       2,009,189,321        1.88
               国合計                           2,054,064,169       2,009,189,321        1.88
               ケイマン諸島
       変動利付債
               YORKSHIRE   WATER  FRN 22/03/46   EMTN                 537,023,230       576,486,047       0.54
       GBP    3,400,000
                                          537,023,230       576,486,047       0.54
               国合計                           537,023,230       576,486,047       0.54
               チェコ
       固定利付債
               CEZ AS 2.3750%   06/04/27   EMTN
       EUR    1,540,000                               207,438,509       204,458,878       0.19
                                          207,438,509       204,458,878       0.19
               国合計                           207,438,509       204,458,878       0.19
               デンマーク
       変動利付債
               ORSTED  A/S FRN 24/11/17                      396,484,716       411,573,802       0.38
       EUR    3,000,000
                                          396,484,716       411,573,802       0.38
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       固定利付債
               ORSTED  A/S 3.2500%   13/09/31   EMTN                  125,924,428       127,703,034       0.12
       EUR     900,000
                                          125,924,428       127,703,034       0.12
               国合計                           522,409,144       539,276,836       0.50
               フィンランド
       固定利付債
               ELENIA  FINANC  0.3750%   06/02/27   EMTN
       EUR    2,490,000                               297,684,765       311,224,255       0.29
                                          297,684,765       311,224,255       0.29
               国合計                           297,684,765       311,224,255       0.29
               フランス
       変動利付債
               TOTALENERGIES     SE FRN 26/02/70   EMTN
       EUR    8,180,000                               1,027,626,263       1,122,108,988        1.05
               BPCE  FRN 13/01/42   NC5.
       EUR    2,400,000                               307,936,524       295,291,796       0.28
               TOTALENERGIES     SE FRN 25/01/70   NC12                 302,997,674       251,185,536       0.23
       EUR    2,420,000
                                          1,638,560,461       1,668,586,320        1.56
       固定利付債
               TRANSPORT   & INFRASTRU   2.2%  05/08/25
       EUR    5,500,000                               761,803,776       779,638,403       0.74
               AUTOROUTES    DU 2.7500%   02/09/32   EMTN
       EUR    2,700,000                               362,976,674       375,211,346       0.35
               ENGIE  0.3750%   26/10/29   EMTN
       EUR    2,600,000                               341,971,760       301,863,294       0.28
               ORANGE  5.375%  13/01/42
       USD    2,000,000                               156,633,640       269,717,596       0.25
               RTE RESEAU  TRANS  1% 19/10/26   EMTN
       EUR    2,000,000                               246,725,916       267,014,605       0.25
               ELEC  DE FRANC  2.0000%   09/12/49   EMTN
       EUR    2,700,000                               313,209,498       215,444,129       0.20
               ELEC  DE FRANC  6.1250%   02/06/34   EMTN
       GBP    1,000,000                               196,096,377       170,678,410       0.16
               COMPAGNIE   FIN 1.0000%   19/05/31   EMTN
       EUR    1,000,000                               139,136,906       121,950,279       0.11
               TOTAL  CAP INT 1.9940%   08/04/32   EMTN                 106,890,393       115,293,827       0.11
       EUR     900,000
                                          2,625,444,940       2,616,811,889        2.45
               国合計                           4,264,005,401       4,285,398,209        4.01
               ドイツ
       変動利付債
               MERCK  FRN 25/06/79   .                     533,641,228       598,859,693       0.56
       EUR    4,400,000
                                          533,641,228       598,859,693       0.56
       固定利付債
               E.ON  SE 0.8750%   18/10/34   EMTN
       EUR    3,500,000                               368,772,577       357,103,223       0.33
       EUR    2,100,000    RWE A 2.7500%   24/05/30   EMTN                   281,611,228       278,508,370       0.26
               EUROGRID   GMBH  3.2790%   05/09/31   EMTN
       EUR     900,000                               122,315,680       127,091,051       0.12
               VONOVIA   SE 2.3750%   25/03/32
       EUR     600,000                               78,206,364       69,149,273       0.06
               VONOVIA   SE 1.6250%   01/09/51   EMTN
       EUR     900,000                               113,979,564       60,939,963       0.06
                                          964,885,413       892,791,880       0.83
               国合計                           1,498,526,641       1,491,651,573        1.39
               インド
       固定利付債
               RELIANCE   INDU  3.6250%   12/01/52   REGS
       USD    3,500,000                               400,623,466       303,225,330       0.29
               RELIANCE   INDU  2.8750%   12/01/32   REGS
       USD    1,920,000                               222,324,608       213,903,984       0.20
       通貨    額面金額    銘柄                            取得原価       評価額  純資産比率(％)

               INDIAN  RAIL  F 2.8000%   10/02/31   REGS                 155,377,738       163,850,712       0.15
       USD    1,480,000
                                          778,325,812       680,980,026       0.64
               国合計                           778,325,812       680,980,026       0.64
               アイルランド
       固定利付債
               ABBOTT  IL FIN 0.8750%   27/09/23
       EUR    3,800,000                               501,907,739       550,572,170       0.51
               RYANAIR   DAC 0.8750%   25/05/26   EMTN
       EUR    3,705,000                               486,352,310       480,030,268       0.45
               GAS NETW  IRELAND   1.375%  5/12/26   EMT
       EUR    2,000,000                               237,365,295       269,840,823       0.25
               AERCAP  IRELAND   3.0000%   29/10/28
       USD    1,065,000                               121,284,737       127,396,408       0.12
               GAS NETWORKS   0.1250%   04/12/24   EMTN                 107,956,733       123,589,504       0.12
       EUR     900,000
                                          1,454,866,814       1,551,429,173        1.45
               国合計                           1,454,866,814       1,551,429,173        1.45
               イタリア
       変動利付債
               ENEL  SPA FRN 24/09/73
       USD    2,600,000                               334,761,682       381,379,326       0.37
               ENEL  SPA FRN 24/05/80
       EUR    2,500,000                               317,684,551       332,999,230       0.31
               ENI SPA FRN 13/10/69   NC9                    215,536,843       197,025,966       0.18
       EUR    1,730,000
                                          867,983,076       911,404,522       0.86
       固定利付債
               TERNA  RETE  1.0000%   10/04/26   EMTN
       EUR    1,730,000                               216,219,695       234,293,033       0.21
               AEROPORTI   ROM 1.7500%   30/07/31   EMTN                 150,909,825       124,124,422       0.12
       EUR    1,175,000
                                          367,129,520       358,417,455       0.33
               国合計                           1,235,112,596       1,269,821,977        1.19
               日本
       固定利付債
               NTT FINANCE   2.0650%   03/04/31   REGS                 186,708,577       202,597,802       0.19
       USD    1,770,000
                                          186,708,577       202,597,802       0.19
               国合計                           186,708,577       202,597,802       0.19
               ジャージー
       固定利付債
               GATWICK   FND 5.25%  23/01/24   EMTN
       GBP    3,760,000                               468,049,704       638,407,927       0.60
               HEATHROW   FD LTD 1.5%  11/02/30   EMTN
       EUR    4,300,000                               563,643,830       509,868,634       0.48
               BAA FUNDING   L 6.7500%   03/12/26   EMTN
       GBP    1,500,000                               235,508,860       259,911,880       0.24
                                          1,267,202,394       1,408,188,441        1.32
               国合計                           1,267,202,394       1,408,188,441        1.32
               ルクセンブルク
       固定利付債
               CPI PROPERTY   2.7500%   12/05/26   EMTN                 307,268,546       307,521,232       0.29
       EUR    2,730,000
                                          307,268,546       307,521,232       0.29
               国合計                           307,268,546       307,521,232       0.29
               メキシコ
       固定利付債
               FEMSA  3.5000%   16/01/50
       USD    4,050,000                               435,318,950       387,010,715       0.36
               MEXICO  CITY  A 5.5000%   31/07/47   REGS
       USD    2,500,000                               282,009,757       237,296,111       0.22
               COCA-COLA   FEMSA  2.7500%   22/01/30                   178,847,583       202,029,496       0.19
       USD    1,627,000
                                          896,176,290       826,336,322       0.77
               国合計                           896,176,290       826,336,322       0.77
               オランダ
                                194/254

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       変動利付債
               IBERDROLA   INTL  FRN 26/03/70   EMTN
       EUR    7,500,000                               975,707,650      1,054,941,561        0.98
               ALLIANDER   FRN 30/06/69
       EUR    1,775,000                               236,760,597       234,143,533       0.22
               VOLKSWAGEN    INTFN  FRN 28/03/71   .                 210,650,489       190,219,404       0.18
       EUR    1,600,000
                                          1,423,118,736       1,479,304,498        1.38
       固定利付債
               REDEXIS   GAS FIN 1.875%  27/04/27   EM
       EUR    7,000,000                               893,815,964       911,610,215       0.86
               REN FINANCE   2.5%  12/02/25   EMTN
       EUR    6,000,000                               821,452,777       857,415,102       0.80
               BAYER  CAP CORPNV  1.5000%   26/06/26
       EUR    4,000,000                               508,118,809       541,397,728       0.51
               NOVO  NORDISK   0.0000%   04/06/24   EMTN
       EUR    2,900,000                               386,100,526       408,647,698       0.38
               KONINKLIJKE    K 0.8750%   15/11/33   GMTN
       EUR    3,000,000                               389,057,095       313,734,286       0.29
               SHELL  INTL  FIN 6.3750%   15/12/38
       USD    2,000,000                               212,466,812       310,609,840       0.29
               MYLAN  NV 3.125%  22/11/28
       EUR    2,300,000                               289,333,241       295,987,083       0.28
       通貨    額面金額    銘柄                            取得原価       評価額  純資産比率(％)

               SHELL  INTL  FIN 4.375%  11/05/45
       USD    2,200,000                               258,201,714       269,022,434       0.25
               BP CAP MKY BV 0.9330%   04/12/40   EMTN
       EUR    2,885,000                               360,135,665       247,454,956       0.23
       USD    1,085,000    ENEL  FIN INTL  7.5000%   14/10/32   144A                 153,531,666       161,045,258       0.15
               STEDIN  HOLDIN  0.0000%   16/11/26   EMTN
       EUR    1,200,000                               156,493,066       153,863,218       0.14
               EDP FINANCE   B 3.8750%   11/03/30   EMTN
       EUR     960,000                               136,239,775       139,411,243       0.13
               LUNDIN  ENERGY  2.0000%   15/07/26   144A
       USD     930,000                               102,201,886       118,687,961       0.11
               LUNDIN  ENERGY  3.1000%   15/07/31   144A                 101,635,103       107,934,635       0.10
       USD     925,000
                                          4,768,784,099       4,836,821,657        4.52
               国合計                           6,191,902,835       6,316,126,155        5.90
               ニュージーランド
       固定利付債
               AIR NEW ZEALAN  5.7000%   25/05/26   MTN
       AUD    2,290,000                               206,453,199       215,630,740       0.20
               AIR NEW ZEALAN  6.5000%   25/05/29   MTN
       AUD    1,840,000                               165,453,530       170,285,347       0.16
               CHORUS  LTD 3.6250%   07/09/29   EMTN
                                          122,907,295       127,588,791       0.12
       EUR     890,000
                                          494,814,024       513,504,878       0.48
               国合計                           494,814,024       513,504,878       0.48
               ノルウェー
       固定利付債
               AKER  BP ASA 4.0000%   15/01/31   144A
       USD    3,500,000                               365,449,118       439,568,749       0.41
               AKER  BP ASA 3.0000%   15/01/25   144A                 325,666,918       417,405,579       0.39
       USD    3,015,000
                                          691,116,036       856,974,328       0.80
               国合計                           691,116,036       856,974,328       0.80
               ポーランド
       固定利付債
               TAURON  POLSKA  SA 2.3750%   05/07/27                   590,175,337       536,529,255       0.50
       EUR    4,674,000
                                          590,175,337       536,529,255       0.50
               国合計                           590,175,337       536,529,255       0.50
               大韓民国
       固定利付債
               KT CORP  4.0000%   08/08/25   REGS                   132,266,287       141,797,985       0.13
       USD    1,000,000
                                          132,266,287       141,797,985       0.13
               国合計                           132,266,287       141,797,985       0.13
               サウジアラビア
       固定利付債
               SAUDI  ARAB  OI 3.5000%   16/04/29   REGS                 221,652,031       262,566,797       0.25
       USD    2,000,000
                                          221,652,031       262,566,797       0.25
               国合計                           221,652,031       262,566,797       0.25
               スペイン
       固定利付債
               CANAL  ISABEL  II 1.68%  26/02/25   EMTN
       EUR    5,000,000                               629,419,418       700,396,435       0.65
               TELEFONICA    EMIS  5.5200%   01/03/49
       USD    6,000,000                               665,009,653       694,874,855       0.65
       EUR    3,765,000    FCC AQUALIA   SA 2.6290%   08/06/27                   467,209,117       499,706,968       0.47
                                          1,761,638,188       1,894,978,258        1.77
               国合計                           1,761,638,188       1,894,978,258        1.77
               タイ
       固定利付債
               GC TREASURY   4.4000%   30/03/32   REGS
       USD    1,845,000                               222,017,472       219,198,854       0.21
               GC TREASURY   5.2000%   30/03/52   REGS
       USD     630,000                               75,825,334       64,766,954       0.06
                                          297,842,806       283,965,808       0.27
               国合計                           297,842,806       283,965,808       0.27
               英国
       変動利付債
               BP CAPITAL   PLC FRN 22/06/70
       EUR    3,760,000                               454,553,698       507,056,640       0.47
               BP CAPITAL   PLC FRN 22/12/69
       USD    3,200,000                               343,184,172       394,354,575       0.37
               BP CAPITAL   PLC FRN 22/06/70
       EUR    2,670,000                               322,781,482       334,520,724       0.31
               PRUDENTIAL    PLC FRN 03/11/33   EMTN
       USD    2,930,000                               333,888,062       326,686,269       0.31
                                          1,454,407,414       1,562,618,208        1.46
       通貨    額面金額    銘柄                            取得原価       評価額  純資産比率(％)

       固定利付債
       GBP    4,800,000    WESTERN   POWER  5.75%  16/04/32   EMTN                 691,132,744       819,519,687       0.76
       USD    4,750,000    WPP FINANCE   2010  3.75%  19/09/24                   498,977,250       674,543,901       0.63
       USD    5,000,000    ASTRAZENECA    PLC 0.7000%   08/04/26                   514,616,827       637,840,563       0.60
       GBP    4,000,000    THAMES  WATER  UTL CAY 3.5%  25/02/28                  650,757,533       610,663,898       0.57
       GBP    3,600,000    ANGLIAN   WATER  FIN 4.5%  22/2/26   EMTN                 556,304,531       603,320,783       0.56
       EUR    5,000,000    VODAFONE   GROU  2.5000%   24/05/39   EMTN                 608,465,575       555,102,726       0.52
       GBP    3,000,000    NATIONAL   GRID  4% 08/06/27                     369,342,161       475,874,927       0.44
       EUR    3,400,000    IMPERIAL   BRAND  FIN 1.375%  27/01/25                  422,872,320       466,681,503       0.44
       USD    3,300,000    CSL FINANCE   P 4.0500%   27/04/29   144A                 434,080,744       448,108,584       0.42
       GBP    3,000,000    NORTHUMBRIAN    WTR 1.6250%   11/10/26                   395,528,047       444,201,361       0.42
       USD    3,500,000    DIAGEO  CAPITAL   PLC 3.875%  29/04/43                  351,485,354       400,180,034       0.37
       EUR    2,800,000    BG ENERGY  CAPITAL   2.25%  21/11/29   EM                403,395,408       368,644,351       0.34
       EUR    3,000,000    ASTRAZENECA    P 0.3750%   03/06/29   EMTN                 397,778,093       365,469,341       0.34
       GBP    2,000,000    EDF ENERGY  5.5000%   05/06/26   EMTN                  290,453,441       342,663,822       0.32
       GBP    2,565,000    GLAXOSMITHKLI     1.6250%   12/05/35   EMTN                 338,974,706       308,882,125       0.29
       GBP    2,300,000    CADENT  FINANC  2.7500%   22/09/46   EMTN                 308,280,351       238,094,393       0.22
       EUR    2,000,000    BAT INTL  FINA  2.2500%   16/01/30   EMTN                 240,589,307       228,505,235       0.21
       GBP    2,500,000    BAT INTL  FINA  2.2500%   09/09/52   EMTN                 252,141,880       190,932,328       0.18
       EUR    1,300,000    NATL  GRID  ELECT  0.1900%   20/01/25                   158,624,022       178,551,273       0.17
       GBP    1,000,000    NORTHERN   GAS NET 5.625%  23/03/40   EM                127,689,377       162,178,776       0.15
                                195/254

                                                          EDINET提出書類
                                              ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       EUR    1,200,000    COCA-COLA   EURO  1.5000%   08/11/27                   155,110,001       159,255,024       0.15
       USD    1,000,000    VODAFONE   GROUP  PLC 4.375%  19/02/43                  105,584,004       110,126,904       0.10
       EUR     595,000   WESTERN   POWER  3.9490%   20/09/32   EMTN                 85,825,519       85,010,884       0.08
                                          8,358,009,195       8,874,352,423        8.28
               国合計                           9,812,416,609      10,436,970,631        9.74
               米国
       固定利付債
       USD    17,000,000    AT&T  4.75%  15/05/46                       1,809,414,351       2,047,738,423        1.90
       USD    12,135,000    ANHEUSER-BUSCH     4.7500%   23/01/29                   1,339,847,477       1,754,122,673        1.63
       USD    12,000,000    VERIZON   COMM  IN 3.3760%   15/02/25   WI               1,152,207,145       1,714,269,499        1.60
       USD    10,000,000    REYNOLDS   AMERICA   4.4500%   12/06/25                  1,239,615,790       1,430,126,931        1.34
       USD    8,000,000    ROCHE  HOLDING   2.625%  15/05/26   REGS                 864,034,171      1,093,703,739        1.02
       USD    7,500,000    EXELON  CORP  3.4%  15/04/26                     815,993,982      1,040,218,304        0.97
       USD    7,000,000    KINDER  MORGAN  5.625%  15/11/23   144A                 927,187,950      1,034,598,181        0.97
       USD    7,000,000    ABBVIE  INC 2.9%  06/11/22                      723,382,529      1,034,427,547        0.97
       USD    6,850,000    ANHEUSER-BUSCH     3.6500%   01/02/26                   766,378,884       971,718,102       0.91
       USD    6,600,000    AT&T  INC 4.3500%   01/03/29                     726,532,062       908,190,285       0.85
       USD    10,500,000    COMCAST   CORP  2.9370%   01/11/56                    997,552,069       904,888,809       0.85
       USD    7,000,000    XCEL  ENERGY  4.8%  15/09/41                     661,165,403       848,035,469       0.79
       USD    6,000,000    COMCAST   CORP  4.1500%   15/10/28                    711,934,407       834,095,956       0.78
       USD    6,650,000    VERIZON   COMM  INC 2.5500%   21/03/31                   719,817,647       777,276,242       0.73
       USD    5,600,000    SOUTHERN   CO 3.25%  01/07/26                     611,671,852       766,463,318       0.72
       USD    5,400,000    CIGNA  CORP  4.3750%   15/10/28                     629,546,640       751,979,373       0.70
       USD    5,700,000    ERAC  US FIN CO 5.625%  15/03/42   144A                 463,030,551       741,480,518       0.69
       USD    5,000,000    ABBVIE  INC 2.3000%   21/11/22                     661,136,823       738,148,633       0.69
       USD    5,500,000    KINDER  MORGAN  INC 5.3%  01/12/34                   625,969,584       733,589,680       0.69
       USD    5,000,000    WILLIAMS   PART  4.3%  04/03/24                     516,935,012       727,222,664       0.68
       USD    4,700,000    WALT  DISNEY  CO 6.2000%   15/12/34                   481,671,674       727,029,370       0.68
       USD    6,000,000    FLORIDA   POWER  & LIGHT  3.8%  15/12/42                  662,698,838       687,288,327       0.64
       USD    5,500,000    BRISTOL-MYERS     4.2500%   26/10/49                    603,451,044       668,966,931       0.63
       USD    5,000,000    MONONGAHELA    POWER  5.4%  15/12/43   144                606,638,268       660,694,680       0.62
       USD    6,000,000    ALTRIA  GROUP  4.25%  09/08/42                     547,335,587       602,914,182       0.56
       USD    4,500,000    TWDC  ENTERPRIS   1.8500%   30/07/26   MTN                478,189,157       593,546,038       0.55
       USD    4,400,000    NATL  RURAL  UTIL  3.7000%   15/03/29                   480,176,466       585,036,751       0.55
       GBP    3,800,000    BAT CAPITAL    C  2.1250%   15/08/25   EMTN                 575,515,097       582,653,095       0.54
       USD    5,000,000    DUKE  ENERGY  CAROLINAS   4% 30/09/42                   565,082,471       577,783,767       0.54
       USD    4,000,000    COMCAST   CORP  3.9500%   15/10/25                    455,299,644       573,540,848       0.54
       USD    4,000,000    SEMPRA  ENERGY  6% 15/10/39                     393,270,556       560,984,178       0.52
       USD    4,545,000    PLAINS  ALL AMER  3.8000%   15/09/30                   498,739,820       560,429,227       0.52
       USD    4,000,000    ONCOR  ELECTRIC   D 3.7000%   15/11/28                   445,070,850       544,299,404       0.51
       USD    4,500,000    MPLX  LP 5.2%  01/03/47                       499,844,667       527,395,835       0.49
       USD    4,500,000    TIME  WARNER  CABLE  5.5%  01/09/41                   441,181,404       522,623,201       0.49
       USD    4,000,000    GILEAD  SCIENCES   4.75%  01/03/46                    459,982,600       505,402,562       0.47
       USD    4,060,000    ALTRIA  GROUP  INC 5.9500%   14/02/49                   448,734,214       493,381,402       0.46
       USD    3,500,000    BURLINGTON    NORTH  5.4%  01/06/41                    341,366,003       492,102,317       0.46
       USD    4,000,000    ENTERPRISE    PROD  4.85%  15/08/42                    306,845,289       491,019,365       0.46
       USD    4,035,000    PACIFIC   GAS&ELEC   2.1000%   01/08/27                   433,015,711       486,940,216       0.46
       通貨    額面金額    銘柄                            取得原価       評価額  純資産比率(％)

               CBS CORP  2.9%  15/01/27
       USD    3,720,000                               370,139,676       485,329,177       0.45
               ABBVIE  INC 4.4%  06/11/42
       USD    4,000,000                               325,445,570       482,991,875       0.45
               SOUTHERN   CAL ED 4.5%  01/09/40
       USD    4,075,000                               345,450,591       480,736,231       0.45
               PHILLIPS   66 4.6800%   15/02/45   144A
       USD    4,000,000                               452,678,025       480,138,261       0.45
               NOVARTIS   CAP CORP  3.7%  21/09/42
       USD    4,000,000                               391,067,018       472,766,996       0.44
               PACIFIC   GAS&ELEC   2.5000%   01/02/31
       USD    4,200,000                               436,604,328       463,625,036       0.43
               BAT CAPITAL   CORP  3.5570%   15/08/27
       USD    3,500,000                               387,222,898       451,053,822       0.42
       USD    3,500,000    DISCOVERY   COMMUN  3.9500%   20/03/28                   380,295,216       449,851,879       0.42
               BAXTER  INTL  2.2720%   01/12/28
       USD    3,570,000                               407,252,092       434,237,189       0.41
               ANHEUSER-BUSCH     4.5000%   01/06/50
       USD    3,500,000                               443,077,388       422,084,206       0.39
               ABBVIE  INC 4.2500%   14/11/28
       USD    3,000,000                               331,357,382       419,025,477       0.39
               BALTIMORE   GAS 3.5000%   15/08/46
       USD    4,000,000                               405,057,960       417,149,193       0.39
               KINDER  MORGAN  EN 5.8000%   15/03/35
       USD    2,980,000                               369,972,796       413,116,009       0.39
               ABBOTT  LABORATORIES    4.9%  30/11/46
       USD    3,000,000                               333,277,455       413,025,614       0.39
               MARATHON   PETROL  4.75%  15/09/44
       USD    3,500,000                               368,598,890       409,833,503       0.38
               PHILIP  MORRIS  INTL  4.25%  10/11/44
       USD    4,000,000                               461,807,973       407,244,385       0.38
               BERKSHIRE   HATHAW  NRG 5.15%  15/11/43
       USD    3,000,000                               328,572,822       393,269,333       0.37
               DISCOVERY   COMMUN  5.3000%   15/05/49
       USD    3,700,000                               424,021,829       392,644,778       0.37
               VERIZON   COMM  INC 1.4500%   20/03/26
       USD    3,000,000                               325,427,556       390,890,710       0.37
               ENERGY  TRANSF  PARTN  6.05%  01/06/41
       USD    3,000,000                               288,078,597       390,090,681       0.36
               PFIZER  INC 4.3%  15/06/43
       USD    3,000,000                               319,529,239       387,335,991       0.36
               CVS HEALTH  CORP  5.0500%   25/03/48
       USD    3,000,000                               324,576,161       379,631,011       0.35
               GEORGIA   POWER  2.1000%   30/07/23   A
       USD    2,500,000                               270,805,444       360,798,592       0.34
               CAMERON   LNG 3.3020%   15/01/35   144A
       USD    3,105,000                               337,839,423       357,991,708       0.33
               THERMO  FISHER  1.7500%   15/10/28
       USD    2,800,000                               308,453,846       344,427,799       0.32
               THERMO  FISHER  2.8000%   15/10/41
       USD    3,300,000                               361,920,020       338,420,755       0.32
               BROADCOM   INC 3.4190%   15/04/33   144A
       USD    3,000,000                               322,965,278       338,346,632       0.32
               MAGALLANES    IN 4.2790%   15/03/32   144A
       USD    2,800,000                               324,198,036       335,645,166       0.31
               PARAMOUNT   GLOBAL  4.7500%   15/05/25
       USD    2,266,000                               244,593,040       328,320,431       0.31
               KROGER  CO 3.7000%   01/08/27
       USD    2,375,000                               267,255,399       325,586,176       0.30
               AEP TRANSMISSION    3.7500%   01/12/47
       USD    3,000,000                               335,731,500       320,594,947       0.30
               SOUTHWEST   AIR 5.1250%   15/06/27
       USD    2,200,000                               240,931,685       317,162,195       0.30
       USD    2,500,000    SOUTHERN   CAL ED 2.8500%   01/08/29                   272,589,334       310,318,159       0.29
               VERIZON   COMM  I 2.8750%   15/01/38   20Y
       EUR    2,500,000                               332,922,169       306,535,174       0.29
               VIRGINIA   EL&PWR  3.8000%   01/04/28   A
       USD    2,200,000                               264,925,405       303,072,904       0.28
               MOLSON  COORS  3.4400%   15/07/26   MPLE
       CAD    3,000,000                               262,896,361       302,454,868       0.28
               DUKE  ENERGY  FLORIDA   3.4%  01/10/46
       USD    3,000,000                               302,471,567       300,362,107       0.28
               MIDAMERICAN    ENERGY  6.125%  01/04/36
       USD    2,000,000                               286,795,990       299,814,622       0.28
               SOUTHERN   CO 4.4%  01/07/46
       USD    2,560,000                               284,813,321       295,591,986       0.28
               CONTINENTAL    R 2.2680%   15/11/26   144A
       USD    2,260,000                               254,916,912       284,319,308       0.27
               ALTRIA  GROUP  INC 4.4000%   14/02/26
       USD    2,000,000                               223,802,300       283,507,010       0.26
               CVS HEALTH  CORP  5.125%  20/07/45
       USD    2,200,000                               245,567,698       280,126,284       0.26
               EQT CORP  3.9000%   01/10/27
       USD    2,090,000                               254,985,731       278,382,983       0.26
               EVERSOURCE    ENERG  1.6500%   15/08/30   R
       USD    2,500,000                               253,526,118       277,123,792       0.26
               REYNOLDS   AMERICA   5.7000%   15/08/35
       USD    2,200,000                               278,934,274       276,558,545       0.26
               GILEAD  SCIENCES   4.8%  01/04/44
       USD    2,200,000                               276,005,495       276,148,481       0.26
               MPLX  LP 4.2500%   01/12/27
       USD    2,000,000                               225,697,282       273,091,939       0.26
               FLOWSERVE   CORP  3.5000%   01/10/30
       USD    2,300,000                               268,842,197       272,678,233       0.25
               UNION  PACIFIC   CORP  3.35%  15/08/46
       USD    2,500,000                               255,038,600       257,502,756       0.24
               ABBVIE  INC 4.8750%   14/11/48
       USD    2,000,000                               220,454,845       253,272,891       0.24
               COLONIAL   ENT 3.2500%   15/05/30   144A
       USD    2,000,000                               212,561,439       252,450,067       0.24
               MERCK  & CO INC 3.7%  10/02/45
       USD    2,200,000                               256,488,752       252,356,172       0.24
               SOUTHERN   CAL ED 4.0000%   01/04/47
       USD    2,300,000                               261,188,222       244,651,759       0.23
               ONCOR  ELECTRIC   D 3.8000%   01/06/49
       USD    2,200,000                               282,499,584       243,670,361       0.23
                                196/254

                                                          EDINET提出書類
                                              ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               MERCK  & CO INC 1.4500%   24/06/30
       USD    2,000,000                               204,179,087       230,156,813       0.22
       USD    2,000,000    CHARTER   COMM  OP 5.3750%   01/05/47   WI                222,378,820       227,156,970       0.21
               JOHNSON&JOHNSON     3.5000%   15/01/48
       USD    2,000,000                               219,002,553       227,083,383       0.21
               SOUTHWESTERN    ELEC  POW 6.2%  15/03/40
       USD    1,500,000                               225,005,860       212,641,366       0.20
               CVS HEALTH  CORP  2.6250%   15/08/24
       USD    1,500,000                               158,442,212       212,383,330       0.20
               DELL  INT / EMC 5.8500%   15/07/25
       USD    1,400,000                               150,985,785       207,545,034       0.19
               CONSUMERS   ENERGY  CO 3.25%  15/08/46
       USD    2,000,000                               203,329,994       203,143,742       0.19
               CIGNA  CORP  4.9000%   15/12/48
       USD    1,615,000                               184,714,759       202,417,328       0.19
               PHILLIPS   66 4.65%  15/11/34
       USD    1,500,000                               171,296,111       199,114,246       0.19
               WALT  DISNEY   C  2.7580%   07/10/24   MPLE
       CAD    1,780,000                               181,395,117       185,830,859       0.17
               HCA INC 3.6250%   15/03/32   144A
       USD    1,530,000                               179,826,593       184,912,190       0.17
               SOUTHERN   CAL ED 3.7000%   01/08/25   E
       USD    1,300,000                               143,639,847       184,662,575       0.17
               ENERGY  TRANSFE   6.0000%   15/06/48   30Y
       USD    1,410,000                               153,219,536       176,266,144       0.16
               VIRGINIA   ELEC&POWER    4% 15/11/46    C 
       USD    1,500,000                               157,748,156       167,305,133       0.16
               TIME  WARNER  CABLE  4.5%  15/09/42
       USD    1,500,000                               159,084,845       152,343,770       0.14
       通貨    額面金額    銘柄                            取得原価       評価額  純資産比率(％)

               AT&T  INC 3.5500%   15/09/55
       USD    1,500,000                               163,381,148       140,294,775       0.13
               CVS HEALTH  CORP  4.3000%   25/03/28
       USD    1,000,000                               105,646,372       139,033,953       0.13
               DELL  INT / EMC 5.3000%   01/10/29
       USD    1,000,000                               111,026,989       138,722,057       0.13
               EXELON  CO 2.7500%   15/03/27   144A
       USD    1,000,000                               114,924,236       132,335,233       0.12
               AT&T  INC 1.6500%   01/02/28
       USD    1,000,000                               105,501,918       121,882,348       0.11
               EQT CORP  3.1250%   15/05/26   144A
       USD     900,000                               117,344,248       120,951,746       0.11
               CIGNA  CORP  2.4000%   15/03/30
       USD    1,000,000                               107,204,599       120,494,493       0.11
               CONOCOPHIL    CO 4.0250%   15/03/62   WI
       USD    1,000,000                               100,231,087       108,845,542       0.10
               WILLIAMS   PART  4.9%  15/01/45
       USD     800,000                               76,178,971       94,259,263       0.09
               ALTRIA  GROUP  INC 4.8000%   14/02/29
       USD     672,000                               74,294,796       91,614,453       0.09
               BRISTOL-MYERS     3.4000%   26/07/29
       USD     526,000                               58,774,832       70,787,797       0.07
               MAGALLANES    IN 5.1410%   15/03/52   144A
       USD     675,000                               78,154,884       70,001,514       0.07
               MAGALLANES    IN 5.3910%   15/03/62   144A
       USD     675,000                               78,154,884       69,547,986       0.07
               MPLX  LP 4.9500%   01/09/32
       USD     495,000                               66,551,967       66,441,008       0.06
               GEN ELEC  CAP 6.7500%   15/03/32   MTNA
       USD     367,000                               53,930,258       59,293,920       0.06
                                         47,825,142,882       55,741,151,172        52.09
               国合計                          47,825,142,882       55,741,151,172        52.09
                                         93,335,877,931      103,216,947,379        96.47
               総合計
    為替予約取引

    　2022年10月31日現在、投資対象資産が各通貨クラスの通貨建てとなるよう以下の為替取引を行っています。
       買通貨            金額    売通貨           金額    予約期日             未実現利益（損失）

                                                     （単位：円）
                                      November   04, 2022
       AUD         107,900,000      JPY        10,138,195,522                      100,080,555
       JPY         380,876,705      AUD         4,070,000      November   04, 2022           (5,312,207)
                                      November   04, 2022
       BRL         205,520,000      USD         37,778,717                     146,906,286
                                      November   04, 2022
       USD          37,778,717      JPY        5,443,029,519                      139,127,415
                                      December   06, 2022
       USD          35,803,895      JPY        5,198,667,336                      71,108,923
                                      December   06, 2022
       BRL         192,070,000      USD         35,803,895                     27,381,920
                                      November   04, 2022
       USD          2,245,000      BRL         11,672,877                      6,327,200
                                      November   04, 2022
       USD          1,245,000      JPY         180,020,115                      3,940,217
                                      November   04, 2022
       USD          1,220,000      BRL         6,382,430                     2,350,113
                                      November   04, 2022
       JPY         182,520,772      USD         1,220,000                     2,254,422
                                      November   04, 2022
       JPY          54,335,780      USD          365,000                     403,634
                                      November   04, 2022
       USD           365,000     BRL         1,928,908                      162,016
                                      November   04, 2022
       BRL          6,524,273      USD         1,245,000                     (2,090,086)
                                      November   04, 2022
       JPY         323,309,656      USD         2,245,000                     (8,409,979)
                                      November   04, 2022
       USD          36,033,781      BRL         192,060,057                     (29,528,173)
                                      November   04, 2022
       JPY         5,250,828,282       USD         36,033,781                     (73,498,211)
                                      November   04, 2022
       EUR           302,100     JPY         43,099,764                      1,356,584
                                      November   04, 2022
       JPY          1,222,384      EUR           8,500                     (28,457)
                                      November   04, 2022
       MXN          31,070,000      JPY         222,919,762                      8,442,218
                                      November   04, 2022
       TRY         107,915,000      JPY         804,905,611                      49,164,936
                                      November   04, 2022
       USD          29,475,000      JPY        4,256,745,604                      98,459,850
                                      November   04, 2022
       JPY         102,857,633      USD          715,000                    (2,790,269)
                                      November   04, 2022
       ZAR          11,960,000      JPY         96,828,519                      249,912
       JPY          4,260,438      ZAR          520,000     November   04, 2022            39,637
                                      November   04, 2022
       GBP          8,000,000      JPY        1,318,038,560                      52,954,593
                                      November   04, 2022
       USD          10,650,000      JPY        1,530,851,022                      42,785,554
                                      November   04, 2022
       EUR          8,600,000      JPY        1,235,021,318                      30,535,093
                                      November   04, 2022
       EUR          3,305,000      JPY         484,664,997                      1,691,275
                                      November   04, 2022
       JPY         221,730,569      EUR         1,560,000                     (7,835,478)
                                      November   04, 2022
       USD          4,800,000      JPY         727,042,080                     (17,797,426)
                                      November   04, 2022
       JPY         4,876,011,646       AUD         51,895,000                     (48,134,202)
                                      November   04, 2022
       JPY         2,215,018,925       CAD         20,890,000                     (52,320,278)
                                      November   04, 2022
       JPY         7,812,324,264       GBP         47,540,000                     (334,802,546)
                                      November   04, 2022
       JPY        24,599,167,537       EUR         172,475,000                     (781,860,595)
                                      November   04, 2022          (1,693,960,390)
       JPY        73,235,520,929       USD         507,105,000
                                                    (2,272,645,944)
    先物取引

    　2022年10月31日現在の先物取引残高
       通貨        契約数    銘柄            限月        評価額（単位：円）            未実現利益（損失）

                                                     （単位：円）
                    買建
                    FUT AUST  10Y BOND        Dec 2022
       AUD         321                          3,609,993,618          (57,520,959)
                    FUT CAN 10YR  BOND        Dec 2022
       CAD         273                          3,661,228,726          (37,053,971)
                    FUT EURO-BUXL   30Y BND      Dec 2022
       EUR          6                          130,203,067          (9,943,615)
                    FUT US ULTRA  BOND  CBT      Dec 2022
       USD         202                          3,862,288,919          (592,861,475)
                    FUT US 10YR  NOTE        Dec 2022
       USD         630                         10,337,403,508          (640,994,454)
                    FUT US 5YR NOTE         Dec 2022
       USD         340                          5,371,591,592          (220,688,907)
                                          26,972,709,430          (1,559,063,381)
                    売建
                    FUT EURO-BUND           Dec 2022
       EUR         (80)                         (1,640,549,224)           65,113,308
                    FUT LONG  GILT         Dec 2022
       GBP         (222)                          (3,931,778,415)           225,684,310
                    FUT US 2YR          Dec 2022        (11,195,007,631)           217,940,634
       USD         (370)
                                         (16,767,335,270)           508,738,252
                                197/254

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    ２【ファンドの現況】

    以下のファンドの現況は2023年10月31日現在です。
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（毎月分配型）】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                              59,623,452,819       円　
    Ⅱ　負債総額                                176,913,166      円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              59,446,539,653       円　
    Ⅳ　発行済口数                              93,746,593,714       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.6341   円　
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（年２回決算型）】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                              11,136,030,116       円　
    Ⅱ　負債総額                                24,872,245     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              11,111,157,871       円　
    Ⅳ　発行済口数                              11,019,446,279       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.0083   円　
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）豪ドルコース（毎月分配型）】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                               7,654,542,848       円　
    Ⅱ　負債総額                                11,589,194     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               7,642,953,654       円　
    Ⅳ　発行済口数                              15,584,577,684       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.4904   円　
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）豪ドルコース（年２回決算型）】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                                858,583,997      円　
    Ⅱ　負債総額                                 1,246,685     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                857,337,312      円　
    Ⅳ　発行済口数                                481,350,893      口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.7811   円　
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（毎月分配型）】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                               4,782,109,266       円　
    Ⅱ　負債総額                                 6,770,245     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               4,775,339,021       円　
                                199/254


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    Ⅳ　発行済口数                              13,038,119,418       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.3663   円　
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（年２回決算型）】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                                674,850,019      円　
    Ⅱ　負債総額                                  112,715    円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                674,737,304      円　
    Ⅳ　発行済口数                                368,045,621      口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.8333   円　
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース（毎月分配型）】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                                74,797,062     円　
    Ⅱ　負債総額                                   12,294   円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                74,784,768     円　
    Ⅳ　発行済口数                                146,670,007      口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.5099   円　
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース（年２回決算型）】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                                 7,042,515     円　
    Ⅱ　負債総額                                   1,150   円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                 7,041,365     円　
    Ⅳ　発行済口数                                 4,337,069     口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.6235   円　
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（毎月分配型）】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                                703,699,981      円　
    Ⅱ　負債総額                                 3,412,002     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                700,287,979      円　
    Ⅳ　発行済口数                               8,840,398,887       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.0792   円　
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（年２回決算型）】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                                52,943,205     円　
    Ⅱ　負債総額                                   8,784   円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                52,934,421     円　
                                200/254


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    Ⅳ　発行済口数                                69,202,502     口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.7649   円　
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（毎月分配型）】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                               3,138,736,244       円　
    Ⅱ　負債総額                                  520,862    円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               3,138,215,382       円　
    Ⅳ　発行済口数                               3,461,977,197       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.9065   円　
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（年２回決算型）】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                               1,516,771,293       円　
    Ⅱ　負債総額                                  260,316    円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               1,516,510,977       円　
    Ⅳ　発行済口数                               1,056,762,653       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.4351   円　
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（毎月分配型）】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                                43,351,415     円　
    Ⅱ　負債総額                                   7,230   円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                43,344,185     円　
    Ⅳ　発行済口数                                54,433,022     口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.7963   円　
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（年２回決算型）】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                                 2,492,746     円　
    Ⅱ　負債総額                                    413  円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                 2,492,333     円　
    Ⅳ　発行済口数                                 2,508,687     口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.9935   円　
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（毎月分配型）】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                                92,130,500     円　
    Ⅱ　負債総額                                   15,206   円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                92,115,294     円　
                                201/254


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    Ⅳ　発行済口数                                108,489,872      口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.8491   円　
    【ＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（年２回決算型）】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                                37,412,115     円　
    Ⅱ　負債総額                                   6,160   円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                37,405,955     円　
    Ⅳ　発行済口数                                23,753,951     口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.5747   円　
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    （１）名義書換
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
        から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求を行なわな
        いものとします。
    （２）受益者に対する特典
        該当事項はありません。
    （３）譲渡制限の内容
     ①　譲渡制限はありません。
     ②　受益権の譲渡
       ・受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
        は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ・前述の申請のある場合には、振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少およ
        び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものとし
        ます。ただし、振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設し
        た他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社債、株式等の振替に関する法律
        の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれるよう通知
        するものとします。
       ・前述の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
        振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合などにおいて、
        委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止
        期間を設けることができます。
     ③　受益権の譲渡の対抗要件
        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
        ことができません。
    （４）受益証券の再発行
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再発行
        の請求を行なわないものとします。
    （５）受益権の再分割
        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社債、株式等の振替に関する法律に定めるところにしたがい、一
        定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
    （６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、解
        約請求の受付、解約金および償還金の支払いなどについては、約款の規定によるほか、民法その他の法
        令などにしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

    （１）資本金の額等
        2023年10月末       現在の委託会社の資本金の額：                               2,200,000,000円
        委託会社が発行する株式総数：                                          86,400株
        発行済株式総数：                                          21,600株
        最近５年間における資本金の額の増減：                                  該当事項はありません。
    （２）委託会社等の機構
       ①　経営体制
       （取締役会）
        委託会社の業務執行上重要な事項は、取締役会の決議によってこれを決定します。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、社長がこれを招集し、その通知は会日の少なくとも
        ３日前に各取締役および各監査役に対して発します。ただし、緊急の必要あるときは、取締役および監
        査役全員の同意を得て、招集の手続を省略することができます。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、その出席取締役の
        過半数をもってこれを行います。
        取締役会の議長には、社長が当たります。社長がその職務にあたれない場合は、他の取締役で、取締役
        の順序において上位にある者がその任に当たります。
       （代表取締役および役付取締役）
        代表取締役は、取締役会の決議によって選定します。
        代表取締役は、会社を代表し取締役会の決議に従い業務を執行します。
        取締役会の決議をもって取締役の中から会長、社長、副社長、およびその他役付取締役若干名を定める
        ことができます。
       ②　投資運用の意思決定機構

        ※ 2023年10月末       現在









    ２【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定
       を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用及び投資一任契約に基づき
       委任された資産の運用（投資運用業）を行っています。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品
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       取引業及び投資助言業を行っています。
       委託会社の運用する証券投資信託は                  2023年10月末       現在、以下のとおりです。（ただし、親投資信託は除き
       ます。）
           ファンドの種類                本数      純資産総額（百万円）
          単位型株式投資信託
                             45            48,298
          追加型株式投資信託
                             74           438,813
              合計
                             119            487,111
    ３【委託会社等の経理状況】

     1．　財務諸表の作成方法について

        当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59
      号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する
      内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）に基づいて作成しております。また、記載金額は千円未満
      の端数を切り捨てて表示しております。
        当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年大蔵省

      令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という。）並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき「金融
      商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）により作成しております。
        また中間財務諸表の記載金額は千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
     2．　監査証明について

        当社は、「金融商品取引法」第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度（2022年1月1日から2022年12
      月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
        当社は、「金融商品取引法」第193条の2第1項の規定に基づき、当中間会計期間（2023年1月                                                 1日から

      2023年6月30日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人により中間監査を受けておりま
      す。
    （１）【貸借対照表】

                                前事業年度                 当事業年度
            期別
                              （2021年12月31日）                 （2022年12月31日）
                       注記               金額                 金額
            科目                  内訳                 内訳
                       番号              （千円）                 （千円）
      （資産の部）
     流動資産
      現金・預金                  *1              1,837,119                 2,704,703
      未収入金                  *1               87,369                 81,110
      未収委託者報酬                                916,695                 678,328
      未収運用受託報酬                  *1              1,025,834                  912,466
      その他未収収益                  *1               735,209                 749,743
      前払費用                                 11,475                 15,574
                                                           -
      未収還付消費税                                211,609
                                                           -
      未収還付法人税等                                272,984
      その他                                  3,577                 5,300
                流動資産計
                                     5,101,875                 5,147,228
     固定資産
      投資その他の資産                                437,495                 408,284
       前払年金費用                        68,195                 55,333
                                               332,950
       繰延税金資産                       349,300
                                               20,000
       ゴルフ会員権                        20,000
                                                       408,284
                固定資産計
                                       437,495
         資産合計                             5,539,371                 5,555,513
                                前事業年度                当事業年度

            期別
                              （2021年12月31日）                （2022年12月31日）
                       注記               金額                金額
            科目                  内訳                内訳
                       番号             （千円）                （千円）
      （負債の部）
     流動負債
      預り金                                 63,801                63,740
      未払費用                  *1              1,510,312                1,420,982
                                          -              53,036
      未払消費税
      未払法人税等                                  9,727               173,897
      賞与引当金                                 775,367                714,825
      その他                                  7,176                7,235
                流動負債計
                                      2,366,384                2,433,716
     固定負債
                                        2,312                3,521
      退職給付引当金
                固定負債計
                                        2,312                3,521
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         負債合計                             2,368,697                2,437,237
      （純資産の部）
     株主資本                                 3,170,673                3,118,275
                                                      2,200,000
      資本金                                2,200,000
                                                       918,275
      利益剰余金                                 970,673
      利益準備金                        550,000                550,000
      その他利益剰余金                        420,673                368,275
       繰越利益剰余金                       420,673                368,275
                                                      3,118,275
         純資産合計                             3,170,673
                                                      5,555,513
         負債・純資産合計                             5,539,371
    （２）【損益計算書】

                                前事業年度                 当事業年度
                             （自   2021年    1月  1日        （自   2022年    1月  1日
            期別
                              至  2021年12月31日）               至  2022年12月31日）
                       注記               金額                 金額
            科目                  内訳                 内訳
                       番号              （千円）                 （千円）
     営業収益
      委託者報酬                               6,326,317                 5,102,795
      運用受託報酬                 *1*2               2,458,945                 2,501,320
                                     2,286,865                 2,278,670
      その他営業収益                 *1*3
               営業収益計
                                     11,072,128                 9,882,785
     営業費用
      支払手数料                               2,910,158                 2,205,766
      広告宣伝費                                 77,812                 94,702
      調査費                               3,584,699                 3,293,986
         調査費                     110,470                 85,437
         委託調査費               *1      3,474,229                 3,208,548
      委託計算費                                230,341                 202,285
      営業雑経費                                 75,098                 70,962
         通信費                      2,210                 1,172
         印刷費                      46,523                 42,621
         協会費                      17,574                 13,372
         その他               *1        8,790                13,796
               営業費用計
                                     6,878,111                 5,867,703
     一般管理費
      給料                               2,555,000                 2,392,220
         役員報酬                     220,107                 220,428
         給料・手当               *1      1,636,647                 1,523,181
                              698,245                 648,610
         賞与
                                                        5,306
      交際費                                  3,225
      旅費交通費                                  2,276                22,406
      租税公課                                 53,446                 56,697
      不動産賃借料                                297,352                 253,903
      退職給付費用                                156,985                 172,439
      事務委託費                 *1               349,151                 399,010
                                       55,111                 52,433
      諸経費
              一般管理費計
                                     3,472,547                 3,354,418
     営業利益                                  721,469                 660,662
     営業外収益
      受取利息                            5                 6
                                 66               2,559
      雑収入
                                                        2,566
              営業外収益計                           71
     営業外費用
      支払利息                 *1          0                15
      為替差損                         27,798                 9,948
                               1,044                 3,381
      雑損失
                                                        13,346
              営業外費用計                         28,843
     経常利益                                  692,697                 649,882
     税引前当期純利益                                  692,697                 649,882
     法人税、住民税及び事業税                                  231,633                 265,271
     法人税等調整額                                  44,600                 16,349
     当期純利益                                  416,463                 368,261
    （３）【株主資本等変動計算書】

    前事業年度（自　2021年1月1日　至　2021年12月31日）                                                (単位：千円)
                                株主資本
                               利益剰余金
                                                      純資産
                               その他
                                              株主資本
                                                      合計
                  資本金            利益剰余金
                         利益             利益剰余金
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                        準備金               合計        合計
                                繰越
                              利益剰余金
     当期首残高             2,200,000       550,000      2,108,050        2,658,050        4,858,050        4,858,050
     当期中の変動額
      剰余金の配当                        △2,103,840        △2,103,840        △2,103,840        △2,103,840
      当期純利益                           416,463        416,463        416,463        416,463
     当期中の変動額合計                          △1,687,376        △1,687,376        △1,687,376        △1,687,376
     当期末残高             2,200,000       550,000        420,673        970,673      3,170,673        3,170,673
    当事業年度（自　2022年1月1日　至　2022年12月31日）                                                (単位：千円)

                                株主資本
                               利益剰余金
                                                      純資産
                               その他
                                              株主資本
                                                      合計
                  資本金            利益剰余金
                         利益            利益剰余金
                                               合計
                        準備金               合計
                                繰越
                              利益剰余金
     当期首残高             2,200,000       550,000       420,673       970,673      3,170,673        3,170,673
     当期中の変動額
      剰余金の配当                          △420,660       △420,660        △420,660        △420,660
      当期純利益                           368,261       368,261        368,261        368,261
     当期中の変動額合計                           △52,398       △52,398        △52,398        △52,398
     当期末残高             2,200,000       550,000       368,275       918,275      3,118,275        3,118,275
    [注記事項]

    （重要な会計方針）
    1.　引当金の計上基準
     （1）賞与引当金
        役員及び従業員の賞与支払に備えるため、支給見込額を計上しております。
     （2）退職給付引当金

        退職給付引当金は役員及び従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産
        の見込み額に基づき、必要額を計上しております。
        なお、年金資産の額が、退職給付債務から数理計算上の差異等を控除した額を超える場合には、前払年
        金費用として計上しております。
        退職給付引当金のうち、役員分は次のとおりであります。
              前事業年度                  当事業年度
            （2021年12月31日）                  （2022年12月31日）
                  △1,196千円                   △988千円
       ①　退職給付見込額の期間帰属方法

          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法につい
          ては、給付算定式基準によっております。
       ②　数理計算上の差異の費用処理方法
          数理計算上の差異は、発生年度に全額損益処理しております。
    2.　重要な収益及び費用の計上基準

     （1）委託者報酬
        委託者報酬は、投信信託約款に基づき一定の期間にわたる運用により履行義務が充足されると判断して
        いるため、投資信託の日々の純資産総額に信託報酬率を乗じた金額で収益を認識しております。
     （2）運用受託報酬
        運用受託報酬は、投資一任契約に基づき、契約期間にわたる運用により履行義務が充足されると判断し
        ているため、投資一任契約に基づき算出された計算基礎残高に投資顧問料率を乗じた金額で収益を認識
        しております。
     （3）成功報酬
        運用受託報酬に含まれる成功報酬については、投資一任契約に基づき対象となる運用資産の特定のベン
        チマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定割合として認識されま
        す。当該報酬は成功報酬を受領する権利が確定した時点で収益として認識しております。
    （重要な会計上の見積り）

    1.　繰延税金資産の回収可能性
     （1）当事業年度の財務諸表に計上した金額
                         (単位：千円)
                       当事業年度
          繰延税金資産                  332,950
     （2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

        繰延税金資産の認識は、将来の事業計画に基づく課税所得の発生時期及び金額によって見積っておりま
        す。当該見積りは、将来の不確実な経済条件の変動などによって影響を受ける可能性があり、実際に発
        生した課税所得の時期及び金額が見積りと異なった場合、翌事業年度の財務諸表において、繰延税金資
        産の金額に重要な影響を与える可能性があります。
    （会計方針の変更）

    1.　収益認識に関する会計基準等の適用
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       「収益認識基準に関する会計基準」                   （企業会計基準第29号            2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」
       という。）       等を当会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
       で、  当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。当該
       会計方針の変更による影響はありません。
    2.　時価の算定に関する会計基準等の適用

       「時価の算定に関する会計基準」                  （企業会計基準第30号            2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」とい
       う。）等を当会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」
       （企業会計基準第10号            2019年7月4日）         第44-2項に定める経過的な取り扱いに従って、時価算定会計基準
       等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。当該会計方針の変更による
       影響はありません。
    （貸借対照表関係）

       *1  関係会社に対する資産及び負債
        各科目に含まれる関係会社に対する資産及び負債の内容は、次の通りであります。
                                                 （単位：千円）
                             前事業年度                 当事業年度
                          （2021年12月31日）                 （2022年12月31日）
         現金・預金                         955,290                1,715,919
         未収入金                          5,187                 11,544
         未収運用受託報酬                            7                 47
         その他未収収益                         72,341                 14,985
         未払費用                         60,208                 66,311
    （損益計算書関係）

       *1  関係会社との取引
        各科目に含まれる関係会社に対する取引額は、次の通りであります。
                                                 （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           自　2021年      1月  1日         自　2022年      1月  1日
                           至　2021年12月31日                 至　2022年12月31日
         運用受託報酬                            46                 41
         支払利息                            -                 -
         営業雑経費      その他                                       -
                                    81
         人件費                            -                 -
         事務委託費                         448,826                 690,699
       *2  運用受託報酬には、次のものを含んでおります。

                                                 （単位：千円）
                             前事業年度                 当事業年度
                           自　2021年      1月  1日         自　2022年      1月  1日
                           至　2021年12月31日                 至　2022年12月31日
         投資助言報酬                         43,020                 72,151
       *3  その他営業収益には、海外ファンドの販売資料及び運用報告書等の作成や翻訳など運用業務以外に関

        するサービスの提供に伴う報酬を計上しております。
    （株主資本等変動計算書関係）

    前事業年度（自　2021年1月1日　至　2021年12月31日）
    1.　発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
       普通株式（株）                 21,600              -           -        21,600
    2.　配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                         配当金の        １株当たり
         決議       株式の種類                           基準日         効力発生日
                        総額(千円)        配当額(円)
      2021年6月28日
                 普通株式        2,103,840         97,400       2021年3月31日          2021年6月29日
      臨時株主総会
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

      該当ありません。
    当事業年度（自　2022年1月1日　至　2022年12月31日）

    1.　発行済株式に関する事項
        株式の種類          当事業年度期首              増加           減少         当事業年度末
       普通株式（株）                 21,600              -           -        21,600
    2.　配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                         配当金の        １株当たり
         決議       株式の種類                          基準日         効力発生日
                        総額(千円)        配当額(円)
                                207/254


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      2022年6月27日
                 普通株式        420,660        19,475       2022年3月31日          2022年6月28日
      臨時株主総会
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

      該当ありません。
    （金融商品関係）

    1.  金融商品の状況に関する事項
     （1）金融商品に対する取組方針
        当社は、資金運用・調達については短期的な預金・借入等に限定しております。
        現在、金融機関及びその他からの借入はありません。
     （2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

        未収委託者報酬は、既にファンドの純資産額に未払委託者報酬として織り込まれ、受託者によって分
        別保管された投資信託財産が裏付けとなっていることから、信用リスクはほとんどないものと考えてい
        ます。
        未収運用受託報酬につきましても、未収委託者報酬と同様に、年金信託勘定との投資一任契約により
        分別管理されている信託財産が裏付けとなっていることから、信用リスクはほとんどないものと考えて
        います。
        その他未収収益は、取引相手先を信用力の高い金融機関に限定しているため、信用リスクはほとんど
        ないものと考えています。
    2.  金融商品の時価等に関する事項

    （注）1.     金融商品の時価の算定方法

       2022年12月31日において、重要性の観点から開示する事項はございません。
       なお、現金・預金、未収入金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、その他未収収益、預り金、未払費
      用、未払消費税及び未払法人税等は、短期間で決済されるため時価が帳簿価格に近似するものであること
      から、注記を省略しております。
    （注）2.     金銭債権の決算日後の償還予定額

       前事業年度（2021年12月31日）                             （単位：千円）
                          １年以内            １年超
        現金・預金                    1,837,119                -
        未収入金                      87,369              -
        未収委託者報酬                      916,695               -
        未収運用受託報酬                    1,025,834                -
        その他未収収益                      735,209               -
        未収還付消費税                      211,609               -
                             272,984               -
        未収還付法人税等
                    合計         5,086,822                -
       当事業年度（2022年12月31日）                             （単位：千円）

                          １年以内            １年超
        現金・預金                    2,704,703                -
        未収入金                      81,110              -
        未収委託者報酬                      678,328               -
        未収運用受託報酬                      912,466               -
                             749,743               -
        その他未収収益
                    合計         5,126,353                -
    （退職給付関係）

    前事業年度（自　2021年1月1日　至　2021年12月31日）
    1.　採用している制度の概要
       当社は規約型確定給付企業年金制度並びに確定拠出年金制度を採用しております。
       当社の確定給付企業年金契約は、当社、UBS証券株式会社、UBS銀行東京支店及びUBS                                             SuMi   TRUSTウェル
       ス・マネジメント株式会社との共同結合契約であり、年金資産の計算は退職給付債務の比率によっており
       ます。
    2.　確定給付制度

     （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                  （単位：千円）
       退職給付債務の期首残高                              1,014,693
       勤務費用                               109,963
       利息費用                                2,905
       数理計算上の差異の当期発生額                               △1,418
       退職給付の支払額                              △59,865
       過去勤務費用の当期発生額                            　　　　　-
       退職給付債務の期末残高                              1,066,278
     （2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                  （単位：千円）
       年金資産の期首残高                              1,022,108
       期待運用収益                                5,538
       数理計算上の差異の当期発生額                               25,836
                                208/254

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       事業主からの拠出額                               138,543
                                     △59,865
       退職給付の支払額
       年金資産の期末残高                              1,132,162
     （3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金および前払年金費用の

        調整表
                                  （単位：千円）
       積立型制度の退職給付債務                              1,066,278
       年金資産                            △1,132,162
       小計                              △65,883
       非積立型制度の退職給付債務                            　　　　　-
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              △65,883
       退職給付引当金                            　　　2,312

                                     △68,195
       前払年金費用
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              △65,883
     （4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                  （単位：千円）
       勤務費用                               109,963
       利息費用                                2,905
       期待運用収益                               △5,538
       数理計算上の差異の費用処理額                              △27,253
       過去勤務費用の費用処理額                            　　　　　-
       確定給付制度に係る退職給付費用                               80,075
     (注)上記の他、特別退職金50,134千円を退職給付費用として処理しております。
     （5）年金資産に関する事項

       ①　年金資産の主な内訳
         年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
         債券         40%
         株式         21%
         その他         38%
         合計        100%
       ②　長期期待運用収益率の設定方法

         年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を
        構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     （6）数理計算上の計算基礎に関する事項

        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率　0.307％
        長期期待運用収益率　0.58％
    3.　確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、26,775千円でありました。
    当事業年度（自　2022年1月1日　至　2022年12月31日）

    1.　採用している制度の概要
       当社は規約型確定給付企業年金制度並びに確定拠出年金制度を採用しております。
       当社の確定給付企業年金契約は、当社、UBS証券株式会社、UBS銀行東京支店及びUBS                                             SuMi   TRUSTウェル
       ス・マネジメント株式会社との共同結合契約であり、年金資産の計算は退職給付債務の比率によっており
       ます。
    2.　確定給付制度

     （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                  （単位：千円）
       退職給付債務の期首残高                              1,066,278
       勤務費用                               107,366
       利息費用                                3,003
       数理計算上の差異の当期発生額                              △49,075
       退職給付の支払額                              △105,700
       過去勤務費用の当期発生額                            　　　　　-
       退職給付債務の期末残高                              1,021,872
     （2）年金資産の期首残高と期末残高の調整表

                                  （単位：千円）
       年金資産の期首残高                              1,132,162
       期待運用収益                                6,183
       数理計算上の差異の当期発生額                              △90,989
       事業主からの拠出額                               132,028
       退職給付の支払額                            　△105,700
       年金資産の期末残高                              1,073,684
     （3）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金および前払年金費用の

                                209/254

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        調整表
                                  （単位：千円）
       積立型制度の退職給付債務                              1,021,872
       年金資産                            △1,073,684
       小計                              △51,812
       非積立型制度の退職給付債務                            　　　　　-
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              △51,812
       退職給付引当金                            　　　3,521

                                     △55,333
       前払年金費用
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                              △51,812
     （4）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                  （単位：千円）
       勤務費用                               107,366
       利息費用                                3,003
       期待運用収益                               △6,183
       数理計算上の差異の費用処理額                               41,912
       過去勤務費用の費用処理額                            　　　　　-
       確定給付制度に係る退職給付費用                               146,098
     （5）年金資産に関する事項

       ①　年金資産の主な内訳
         年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
         債券         41%
         株式         21%
         その他         38%
         合計        100%
       ②　長期期待運用収益率の設定方法

         年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を
        構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
     （6）数理計算上の計算基礎に関する事項

        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率　0.301％
        長期期待運用収益率　0.58％
    3.　確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、26,341千円でありました。
    （税効果会計関係）

    1.　繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
                                                   （単位：千円）
                                    前事業年度              当事業年度
                                 （2021年12月31日）              （2022年12月31日）
      繰延税金資産
       未払費用                                  17,100              25,670
       減価償却超過額                                  58,100              71,600
       資産除去債務                                     -           52,300
       未払事業税                                  △7,000               13,200
       株式報酬費用                                  31,800              30,100
       退職給付引当金                                   8,600                 0
       賞与引当金                                  237,500              188,681
                                          44,200
       その他                                               　　3,399
      繰延税金資産小計                                   393,900              384,950
      評価性引当額                                  △41,000              △52,000
      繰延税金資産合計                                  　349,300              　332,950
    2.　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主要な項目別内訳

                                    前事業年度              当事業年度
                                 （2021年12月31日）              （2022年12月31日）
      法定実効税率                                   30.62%              30.62%
      （調整）
      交際費等永久に損金に算入されない項目                                    4.15%              10.53%
      過年度法人税等                                   △0.52%               0.00%
      評価性引当額の増減                                    5.92%              1.69%
      その他                                  　△0.29%              　　0.49%
                                210/254


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                          39.88%              43.33%
      税効果会計適用後の法人税等の負担率
    （収益認識関係）

    1.　収益を分解した情報
       収益の構成は次のとおりであります。
                                                   （単位：千円）
                                    前事業年度              当事業年度
                                 （2021年12月31日）              （2022年12月31日）
      委託者報酬                                  6,326,317              5,102,795
      運用受託報酬                                  2,138,397              2,184,783
      成功報酬     (注）
                                         320,548              316,536
      その他営業収益                                  2,286,865              2,278,670
      合計                                 11,072,128               9,882,785
       (注)　成功報酬は、損益計算書において運用受託報酬に含めて表示しております。
    2.　収益を理解するための基礎となる情報

      「重要な会計方針」の「重要な収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
    （セグメント情報等）

    1.　セグメント情報
       当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2.　関連情報

     （1）製品及びサービスごとの情報
         当社の製品・サービス区分は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製品・サービス
        ごとの営業収益の記載を省略しております。
     （2）地域に関する情報
        営業収益
        前事業年度（自　2021年1月1日　至　2021年12月31日）
             日本            米国           その他            合計
            2,398,375千円            1,367,519千円            979,916千円          4,745,811千円
        当事業年度（自　2022年1月1日　至                   2022年12月31日）

             日本            米国           その他            合計
            2,464,401千円            1,398,162千円            927,560千円          4,790,124千円
       （注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
          委託者報酬については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
     （3）主要な顧客に関する情報

        前事業年度（自　2021年1月1日　至　2021年12月31日）
            相手先             売上高          関連するセグメント名
         UBSグループ（*1）                 2,273,486千円             投資運用
        当事業年度（自　2022年1月1日　至                   2022年12月31日）

            相手先             売上高          関連するセグメント名
         UBSグループ（*1）                 2,288,845千円             投資運用
       （注）運用受託報酬について、契約上の守秘義務を踏まえて、一部顧客に関する記載を省略しておりま
          す。
          委託者報酬については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       （*1）UBSグループは、世界50ヵ国余りにおける大手企業や機関投資家のお客様に対し、グローバルな

          ネットワークと専門性を駆使し、事業拡大、リスク管理、投資戦略など、ニーズに沿ったアドバイ
          スと優れた執行能力を提供しております。
    （関連当事者情報）

    1.　関連当事者との取引
     前事業年度（自　2021年1月1日　至　2021年12月31日）
    （1）親会社
                   事業の     議決権
               資本金
       会社等の             内容    の所有    関連当事者               取引金額             期末残高
    属性       所在地    又は                    取引の内容               科目
        名称            又は    (被所有)     との関係               (千円)             (千円)
               出資金
                    職業     割合
       ユービー     スイ   3.8億    銀行、    (被所有)    金銭の預入     金銭の預入れ              現金・預金          955,290
       エス．     ス・   スイス    証券業務     間接100%    れ、資金調         増加       6,144,950
     親
       エイ．ジー     チュー   フラン             達、資産運         減少       9,460,918
       (銀行)    リッヒ                用業務及び
     会
                            それに関す     運用受託報酬             46 未収入金           5,187
                            る事務委託     事務委託費           473,971   未収運用受託報酬             7
     社
                            等、人件費     不動産関係費             81 未払費用          49,216
                                 (受取)
       UBS  Asset   スイ    43    資産    (被所有)    兼業業務
     親
            ス・   百万    運用業    直接100%    資産運用業     事務委託費(受取）            25,144   その他未収収益          72,341
                                211/254


                                                          EDINET提出書類
                                              ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       Management     チュー   スイス             務及び、そ                    未払費用          10,992
     会       リッヒ   フラン             れに関する
        AG
                            事務委託等
     社
    （注）1.　ユービーエス．エイ．ジー(銀行)は、UBS                           Asset   Management      AGの親会社であり、当社の親会社の親
          会社であります。
     取引条件及び取引条件の決定方針等

      1.　人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
      2.　取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
       上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

       す。
    （2）兄弟会社等

                         議決権
                     事業の
                 資本金       の所有                     取引            期末
       会社等の              内容       関連当事者
    属性        所在地     又は       (被所            取引の内容        金額      科目      残高
        名称              又は        との関係
                 出資金        有)                    (千円)            (千円)
                      職業
                         割合
       UBS  Asset                          その他営業収益          109,669   その他未収収益         77,606
                              兼業業務
            スイス・      50万
       Management
                      資産       資産運用業務及
                                   委託調査費          140,947   未収入金         16,838
            チューリッ      スイス        なし
                     運用業       び、それに関する
      Switzerland
             ヒ    フラン
                                   事務委託費(受取)          163,736   未払費用         90,629
                             事務委託等
         AG
                                   事務委託費          454,327   未収入金         14,110
            東京都                人件費の立替
       UBS証券          321
                                   不動産関係費          296,383   その他未収収益         18,294
            千代田区大          証券業    なし   人件費、社会保険
       株式会社          億円
                                   人件費（受取）           86,446   未払費用         217,318
             手町                料などの立替
       UBS  Asset                          その他営業収益           45,653   その他未収収益         25,151
                 40百万            兼業業務
            オーストラ
       Management
                オーストラ     資産       資産運用業務及
                                   委託調査費          186,617   未払費用         35,522
            リア・             なし
                  リア    運用業       び、それに関する
      (Australia)
            シドニー
                                   事務委託費(受取)           27,735
                  ドル            事務委託等
        Ltd
       UBS  Asset                          その他営業収益          129,845   未収入金         2,018
                              兼業業務
     親
                 3.9百万
       Management
            シンガ         資産       資産運用業務及
                                   委託調査費          345,368   その他未収収益         37,789
                シンガポー         なし
            ポール         運用業       び、それに関する
      (Singapore)
     会
                 ルドル
                                   事務委託費           32,205   未払費用         68,130
                             事務委託等
        Ltd
                              兼業業務      その他営業収益          461,466   未収入金         5,648
     社
       UBS  Asset
                 125百万
            英国・         資産       資産運用業務及
                                   委託調査費          1,734,464    その他未収収益         76,167
       Management
                  英国       なし
            ロンドン         運用業       び、それに関する
     の
                 ポンド
       (UK)  Ltd
                                   事務委託費(受取)          205,113   未払費用         265,388
                             事務委託等
       UBS  Asset                          その他営業収益           53,794   未収入金         7,101
     子
                              兼業業務
            米国・
       Management
                 50米国     資産       資産運用業務及
                                   委託調査費          648,202   その他未収収益         40,951
            ウィルミン             なし
     会
                  ドル    運用業       び、それに関する
       (Americas)
             トン
                                   事務委託費(受取)          151,120   未払費用         136,410
                             事務委託等
        Inc.
     社
       UBS  Hedge                          その他営業収益          409,469   未収入金          640
            米国・     10万
        Fund
                      資産
                                   委託調査費           5,867  その他未収収益         95,468
            ウィルミン      米国       なし     兼業業務
     等
                     運用業
       Solutions
             トン     ドル
                                   事務委託費(受取)          140,792   未払費用         4,844
        LLC
       UBS  Japan                          人件費（受取）          207,936   未収入金         1,816
            東京都
                3億55百万     投資       人件費の立替
       Advisors    千代田区大             なし          不動産関係費             32
                  円   助言業        役員の兼任
             手町                      (受取)
        Inc.
        UBS                           その他営業収益          835,133   未収入金         1,007
            米国・     １百万     資産       資産運用業務
                                   事務委託費           82,238   その他未収収益         140,225
       O'Connor                  なし
            ドーバー     米国ドル     運用業       及び兼業業務
                                   委託調査費           3,192  未払費用         16,708
        LLC
       UBS  Asset                          その他営業収益          102,545   未収入金         1,589
                              兼業業務
                 253百万
       Management
                      資産       資産運用業務及
                                   委託調査費          379,475   その他未収収益         81,352
             香港     香港       なし
                     運用業       び、それに関する
       (HongKong)
                  ドル
                                   事務委託費(受取)           30,803   未払費用         73,089
                             事務委託等
       Limited
     取引条件及び取引条件の決定方針等

      1.　事務所賃借料は、外部貸主への実際支払額を基に面積比で決定しております。
      2.　人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
      3.　立替費用は、第三者に支払われた実際支払額を基として決定しております。
      4.　取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
       上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

       す。
     当 事業年度（自　2022年1月1日　至　2022年12月31日）

    （1）親会社
                   事業の     議決権
               資本金
       会社等の             内容    の所有    関連当事者               取引金額             期末残高
    属性       所在地    又は                    取引の内容               科目
        名称            又は    (被所有)     との関係               (千円)             (千円)
               出資金
                    職業     割合
       ユービー     スイ   3.8億    銀行、    (被所有)    金銭の預入     金銭の預入れ              現金・預金         1,715,919
       エス．     ス・   スイス    証券業務     間接100%    れ、資金調         増加      5,082,362
     親
       エイ．ジー     チュー   フラン             達、資産運         減少      4,321,733
       (銀行)    リッヒ                用業務及び
     会
                            それに関す     運用受託報酬             41 未収入金           11,544
                            る事務委託     事務委託費           543,156   未収運用受託報酬           13,337
     社
                            等、人件費                    未払費用           61,002
       UBS  Asset   スイ    43    資産    (被所有)    兼業業務
     親
            ス・   百万    運用業    直接100%    資産運用業     事務委託費(受取）           147,543   その他未収収益           1,647
       Management
            チュー   スイス             務及び、そ                    未払費用           5,308
                                212/254

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                                              ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     会   AG   リッヒ   フラン             れに関する
                            事務委託等
     社
    （注）1.　ユービーエス．エイ．ジー(銀行)は、UBS                           Asset   Management      AGの親会社であり、当社の親会社の親
          会社であります。
     取引条件及び取引条件の決定方針等

      1.　人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
      2.　取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
       上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

       す。
    （2）兄弟会社等

                         議決権
                     事業の
                 資本金        の所有                     取引            期末
       会社等の              内容       関連当事者
    属性        所在地     又は       (被所            取引の内容        金額      科目      残高
        名称              又は        との関係
                 出資金        有)                    (千円)            (千円)
                      職業
                         割合
       UBS  Asset                          その他営業収益          100,380   その他未収収益         98,620
                              兼業業務
            スイス・      50万
       Management
                      資産       資産運用業務及
                                   委託調査費          121,637   未収入金         17,142
            チュー     スイス        なし
                     運用業       び、それに関する
      Switzerland
            リッヒ     フラン
                                   事務委託費(受取)          184,167   未払費用         62,955
                             事務委託等
         AG
                                   その他営業収益           1,203
            東京都                人件費の立替
       UBS証券          321                 事務委託費          292,155   未収入金         15,756
            千代田区         証券業    なし   人件費、社会保険
       株式会社          億円                  不動産関係費          253,813   その他未収収益          439
            大手町                料などの立替
                                   人件費（受取）           55,991   未払費用         172,389
       UBS  Asset                          その他営業収益           43,348   その他未収収益         13,714
                 40百万             兼業業務
            オースト
       Management
                オーストラ     資産       資産運用業務及
                                   委託調査費          158,841   未払費用         80,688
            ラリア・             なし
                  リア    運用業       び、それに関する
      (Australia)
     親
            シドニー
                                   事務委託費(受取)           22,323
                  ドル            事務委託等
        Ltd
       UBS  Asset                          その他営業収益          111,217   未収入金         1,064
                              兼業業務
     会
                 3.9百万
       Management
            シンガ         資産       資産運用業務及
                                   委託調査費          405,135   その他未収収益         36,944
                シンガポー         なし
            ポール         運用業       び、それに関する
      (Singapore)
     社
                 ルドル
                                   事務委託費(受取)           38,286   未払費用         65,099
                             事務委託等
        Ltd
                              兼業業務      その他営業収益          365,326   未収入金         5,355
     の
       UBS  Asset
                 125百万
            英国・         資産       資産運用業務及
                                   委託調査費          1,541,921    その他未収収益         95,641
       Management
                  英国        なし
            ロンドン         運用業       び、それに関する
     子
                 ポンド
       (UK)  Ltd
                                   事務委託費(受取)          183,483   未払費用         205,204
                             事務委託等
     会
       UBS  Asset                          その他営業収益           58,365   未収入金         7,212
                              兼業業務
            米国・
       Management
                 50米国     資産       資産運用業務及
                                   委託調査費          683,799   その他未収収益         112,545
            ウィルミ             なし
     社
                  ドル    運用業       び、それに関する
       (Americas)
            ントン
                                   事務委託費(受取)          144,935   未払費用         199,668
                             事務委託等
        Inc.
     等
       UBS  Hedge                          その他営業収益          378,535   未収入金          660
            米国・     10万
        Fund
                      資産
                                   委託調査費           6,213  その他未収収益         71,605
            ウィルミ      米国        なし     兼業業務
                     運用業
       Solutions
            ントン     ドル
                                   事務委託費(受取)           89,227   未払費用         5,967
        LLC
        UBS                           その他営業収益          885,266   未収入金          764
            米国・     １百万     資産       資産運用業務
                                   事務委託費           5,057  その他未収収益         143,282
       O'Connor                  なし
            ドーバー     米国ドル     運用業       及び兼業業務
                                   委託調査費           8,572  未払費用         3,823
        LLC
       UBS  Asset                          その他営業収益           79,131   未収入金          602
                              兼業業務
                 153百万
       Management
                      資産       資産運用業務及
                                   委託調査費          236,874   その他未収収益         42,212
             香港     香港        なし
                     運用業       び、それに関する
       (HongKong)
                  ドル
                                   事務委託費(受取)           68,993   未払費用         95,577
                             事務委託等
       Limited
     取引条件及び取引条件の決定方針等

      1.　事務所賃借料は、外部貸主への実際支払額を基に面積比で決定しております。
      2.　人件費は、出向者等に対する実際支払額を基として決定しております。
      3.　立替費用は、第三者に支払われた実際支払額を基として決定しております。
      4.　取引条件の決定については、一般取引条件と同様に決定しております。
       上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま

       す。
    2.　親会社に関する注記

       親会社情報
       直接親会社      UBS  Asset   management      AG  (非上場)
       親会社の親会社         ユービーエス．エイ．ジー(銀行)                  （非上場）
       最終的な親会社         UBS  Group   AG  －  Zurich    (NYSE   / SIX  上場)
    （1株当たり情報）

                                前事業年度                 当事業年度
                            （自　2021年       1月  1日       （自　2022年       1月  1日
                              至　2021年12月31日）                 至　2022年12月31日）
      1株当たり純資産額                              146,790円45銭                 144,364円60銭
      1株当たり当期純利益金額                              19,280円72銭                 17,049円15銭
       なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載してお
      りません。
    （注）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                213/254


                                                          EDINET提出書類
                                              ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                前事業年度                 当事業年度
                             （自　2021年       1月  1日       （自　2022年       1月  1日
                              至　2021年12月31日）                 至　2022年12月31日）
      当期純利益（千円）                                 416,463                 368,261
      普通株主に帰属しない金額（千円）                                    －                 －
      普通株式に係る当期純利益（千円）                                 416,463                 368,261
      普通株式の期中平均株式数（株）                                  21,600                 21,600
    （重要な後発事象）

      該当事項はありません。
    中  間  財  務  諸  表

    （１）   中  間  貸  借  対  照  表

                                  当中間会計期間末

              期別
                                  （2023年6月30日）
                           注記               金額
              科目                   内訳
                           番号              （千円）
      （資産の部）
     流動資産
      現金・預金                                   2,591,589
      未収入金                                     66,055
      未収委託者報酬                                    617,221
      未収運用受託報酬                                    528,856
      その他未収収益                                    628,443
                                           5,263
      その他
                   流動資産計
                                         4,437,430
     固定資産

      投資その他の資産                                    301,853
       前払年金費用                           72,053
       繰延税金資産                          209,800
                                  20,000
       ゴルフ会員権
                   固定資産計
                                          301,853
         資産合計                                 4,739,283
                                  当中間会計期間末

              期別
                                  （2023年6月30日）
                           注記               金額
              科目                    内訳
                           番号              （千円）
      （負債の部）
     流動負債
      預り金                                     46,282
      未払費用                                   1,378,587
      未払消費税                                     52,709
      未払法人税等                                     22,459
      賞与引当金                                    235,741
      その他                                     5,888
                   流動負債計                      1,741,669
     固定負債
                                           4,923
      退職給付引当金
                   固定負債計
                                           4,923
         負債合計                                 1,746,593
      （純資産の部）
     株主資本                                    2,992,690
      資本金                                    2,200,000
      利益剰余金                                     792,690
      利益準備金                            550,000
      その他利益剰余金                            242,690
        繰越利益剰余金                           242,690
        純資産合計                                 2,992,690
        負債・純資産合計                                 4,739,283
    （２）   中  間  損  益  計  算  書

                                  当中間会計期間

                                  自  2023年1月      1日
              期別
                                  至  2023年6月30日
                          注記                金額
              科目                    内訳
                          番号              （千円）
     営業収益
                                214/254

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      委託者報酬                                   2,261,126
      運用受託報酬                                   1,184,417
                                         1,053,260
      その他営業収益
                   営業収益計
                                         4,498,804
     営業費用
      支払手数料                                    949,554
      広告宣伝費                                     12,379
      調査費                                   1,547,562
         調査費                          60,462
         委託調査費                        1,487,100
      委託計算費                                    101,926
      営業雑経費                                     39,682
         通信費                            281
         印刷費                          27,368
         協会費                           5,310
                                    6,722
         その他
                   営業費用計
                                         2,651,104
     一般管理費
      給料                                   1,090,581
         役員報酬                          99,961
         給料・手当                          777,232
                                   213,388
         賞与
                                           3,019
      交際費
      旅費交通費                                     14,104
      租税公課                                     22,196
      不動産賃借料                                    132,332
      退職給付費用                                    101,407
      事務委託費                                    102,924
      諸経費                                     27,181
                  一般管理費計                       1,493,748
     営業利益                                     353,952
     営業外収益
      受取利息                                5
      為替差益                             12,038
                  営業外収益計                         12,044
     経常利益                                     365,996
     税引前中間純利益                                     365,996
     法人税、住民税及び事業税                                        172
     法人税等調整額                                     123,150
     中間純利益                                     242,673
    （３）   中間株主資本等変動計算書

    当中間会計期間（自　2023年1月1日　至　2023年6月30日）                                                 (単位：千円)

                                株主資本
                              利益剰余金
                              その他
                                                     純資産合計
                                              株主資本
                 資本金            利益剰余金
                        利益             利益剰余金
                                               合計
                       準備金                合計
                               繰越
                             利益剰余金
    当期首残高             2,200,000       550,000        368,275        918,275       3,118,275        3,118,275
    当中間期変動額
                              △  368,258      △  368,258      △  368,258      △  368,258
     剰余金の配当
     中間純利益                          242,673        242,673        242,673        242,673
                              △  125,584      △  125,584      △  125,584      △  125,584
    当中間期変動額合計
    当中間期末残高             2,200,000       550,000        242,690        792,690       2,992,690        2,992,690
    [ 注  記  事  項  ]

    （重要な会計方針）
      1.　引当金の計上基準
       (1)  賞与引当金
         役員及び従業員の賞与支払に備えるため、支給見込額を計上しております。
       (2)  退職給付引当金
         役員及び従業員の退職給付に備えるため、事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に
        基づき、当中間会計期間末において発生していると認められる額を計上しております。
        ①　退職給付見込額の期間帰属方法
          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法に
         ついては、給付算定式基準によっております。
        ②　数理計算上の差異及び過去勤務費用の処理方法
          数理計算上の差異及び過去勤務費用は、発生年度に全額損益処理しております。
     2.　重要な収益及び費用の計上基準
       (1)  委託者報酬
         委託者報酬は、投資信託約款に基づき一定の期間にわたる運用により履行義務が充足されると判断し
         ているため、投資信託の日々の純資産総額に信託報酬率を乗じた金額で収益を認識しております。
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       (2)  運用受託報酬
         運用受託報酬は、投資一任契約に基づき、契約期間にわたる運用により履行義務が充足されると判断
         しているため、投資一任契約に基づき算出された計算基礎残高に投資顧問料率を乗じた金額で収益を
         認識しております。
       (3)  成功報酬
         運用受託報酬に含まれる成功報酬については、投資一任契約に基づき対象となる運用資産の特定のベ
         ンチマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定割合として認識され
         ます。当該報酬は成功報酬を受領する権利が確定した時点で収益として認識しております。
    （中間株主資本等変動計算書関係）

                           第29期    中間会計期間
                           自　2023年      1月  1日
                           至　2023年      6月30日
      1.　発行済株式に関する事項
        株式の種類          当会計期間期首              増加           減少       当中間会計期間末
      普通株式（株）                21,600             －           －         21,600
      2.　配当に関する事項
        配当金支払額
                             配当金の       1株当たり
        決議      株式の種類       配当の原資                       基準日       効力発生日
                            総額(千円)        配当額(円)
     2023年
                                           2022年      2023年
     3月29日         普通株式       利益剰余金          368,258        17,049
                                           12月31日      3月30日
     臨時株主総会
    （金融商品関係）

     1.　金融商品の時価等に関する事項
    2023年6月30日において、重要性の観点から開示する事項はございません。

    なお、現金・預金、未収入金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、その他未収収益、預り金、未払費用、未
    払消費税及び未払法人税等は、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記
    を省略しております。
     （収益認識関係）

                           第29期    中間会計期間

                           自　2023年      1月  1日
                           至　2023年      6月30日
     1.収益を分解した情報
       当中間会計期間の収益の構成は次の通りです。
          委託者報酬                                  2,261,126千円

          運用受託報酬                                   984,458千円
          成功報酬     (注)                              199,958千円
          その他営業収益                                  1,053,260千円
          合計                                  4,498,804千円
     　　(注)　成功報酬は、中間損益計算書において運用受託報酬に含めて表示しております。
     2.収益を理解するための基礎となる情報
       収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針                              2.重要な収益及び費用の計上基準」に記載
       の通りであります。
    （セグメント情報）

                           第29期    中間会計期間
                           自　2023年      1月  1日
                           至　2023年      6月30日
                                216/254




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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      1.　セグメント情報
        当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      2.　関連情報
       (1）製品及びサービスごとの情報
           当社の製品・サービス区分は、中間損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
         品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       (2）地域に関する情報
          営業収益
              日本           米国          その他           合計
            1,163,223千円            625,970千円           448,484千円          2,237,678千円
       （注）営業収益は、顧客の所在地を基礎とし、国または地域に分類しております。
           委託者報酬2,261,126千円については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
         ます。
       (3）主要な顧客に関する情報
               相手先              営業収益           関連するセグメント名
            UBSグループ（*1）                  1,053,276千円             投資運用
       （注）委託者報酬2,261,126千円については、制度上顧客情報を知りえないため、記載を省略しており
          ます。
       （*1）UBSグループは、世界50ヵ国余りにおける大手企業や機関投資家のお客様に対し、グローバルな
          ネットワークと専門性を駆使し、事業拡大、リスク管理、投資戦略など、ニーズに沿ったアドバ
          イスと優れた執行能力を提供しております。
    （1株当たり情報）

                           第29期    中間会計期間
                           自　2023年      1月  1日
                           至　2023年      6月30日
             1株当たり純資産額                         138,550円48銭
             1株当たり中間純利益金額                          11,234円88銭
      なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載してお
     りません。
      １株当たり中間純利益の算定上の基礎
          中間損益計算書上の中間純利益                              242,673千円
          普通株式に係る中間純利益                              242,673千円
          普通株主に帰属しない金額の主要な内訳                         該当事項はありません
          普通株式の期中平均株式数                                21,600株
    ４【利害関係人との取引制限】

     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が
     禁止されています。
    （１）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
        （投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
        がないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
    （２）運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと（投資者の保護に欠け、もし
        くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
        定めるものを除きます。）。
    （３）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等
        （委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関
        係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下（４）、（５）に
        おいて同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をい
        います。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行なうこと。
    （４）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
        用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
    （５）上記（３）、（４）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
        れのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

    （１）定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
    （２）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    （１）受託会社
                                 資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                               （ 2023年3月末      現在）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                            銀行法に基づき銀行業を営
                                            むとともに、金融機関の信
        野村信託銀行株式会社                             50,000百万円        託業務の兼営等に関する法
                                            律に基づき信託業務を営ん
                                            でいます。
    （２）販売会社

                                  資本金の額
                名　　称                                事業の内容
                               （ 2023年3月末      現在）
        野村證券株式会社                             10,000百万円
                                            金融商品取引法に定める第
                                            一種金融商品取引業を営ん
        ＵＢＳ    ＳｕＭｉ     ＴＲＵＳＴ
                                     5,165百万円
                                            でいます。
        ウェルス・マネジメント株式会社　※　
        ※　運用に必要な最低限の資金のために、委託会社およびその関係会社がファンドの買付を行う場合の
          募集等の取扱いのみを行います。一般投資家向けの募集等の取扱いは行いません。
    ２【関係業務の概要】

    （１）受託会社
        ファンドの信託財産に属する有価証券の管理・計算事務などを行ないます。
    （２）販売会社
        日本におけるファンドの募集、                解約、収益分配金および償還金の取扱い                    などを行ないます。
    ３【資本関係】

    （１）受託会社
        該当事項はありません。
    （２）販売会社
        該当事項はありません。
    第３【その他】

    （１）目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目論見
        書）」という名称を使用します。
    （２）目論見書の表紙、表紙裏または裏表紙に、以下を記載することがあります。
        ①　委託会社の金融商品取引業者登録番号および設立年月日
        ②　ファンドの基本的性格など
        ③　委託会社およびファンドのロゴ・マークや図案など
        ④　委託会社のホームページや携帯電話サイトのご案内など
        ⑤　目論見書の使用開始日
    （３）目論見書の表紙または表紙裏に、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ①　投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
          はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
          らない旨の記載。
        ②　投資信託は、元金および利回りが保証されているものではない旨の記載。
        ③　投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託を購入されたお客様が負う旨の記載。
        ④　「金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である。」旨の記載。
        ⑤　「ご購入に際しては、目論見書の内容を十分にお読みください。」という趣旨の記載。
        ⑥　請求目論見書の入手方法（ホームページで閲覧、ダウンロードできるなど）についての記載。
        ⑦　請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行なった場合には
          その旨の記録をしておくべきである旨の記載。
        ⑧　「約款が請求目論見書に掲載されている。」旨の記載。
        ⑨　商品内容に関して重大な変更を行なう場合には、投資信託及び投資法人に関する法律に基づき事前
          に受益者の意向を確認する旨の記載。
        ⑩　投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨の記載。
        ⑪　有価証券届出書の効力発生およびその確認方法に関する記載。
        ⑫　委託会社の情報として記載することが望ましい事項と判断する事項がある場合は、当該事項の記
          載。
    （４）交付目論見書の投資リスクに、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ①　ファンドの取引に関して、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）の適用
          がない旨の記載。
        ②　投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
          はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
          らない旨の記載。
    （５）有価証券届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投資者
        の理解を助けるため、当該内容を説明した図表などを付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に記
        載することがあります。
    （６）目論見書に約款を掲載し、有価証券届出書本文「第二部　ファンド情報」中「第１　ファンドの状況」
        「２　投資方針」の詳細な内容につきましては、当該約款を参照する旨を記載することで、目論見書の
        内容の記載とすることがあります。
    （７）投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
    （８）目論見書は電子媒体などとして使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                  ２０２３年３月１７日

    ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　　御　中
                               EY新日本有限責任監査法人

                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                          公認会計士       高　木　竜　二
                               業務執行社員
                               指定有限責任社員
                                          公認会計士       川　井　恵一郎
                               業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」
    に掲げられているＵＢＳアセット・マネジメント株式会社の２０２２年１月１日から２０２２年１２月３１日までの第２８
    期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記に
    ついて監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＵＢＳア
    セット・マネジメント株式会社の２０２２年１２月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績
    を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理
    に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情
    報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施してい
    ない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
    要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある
    場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響
    を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
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                                              ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起 すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
    (注)1.上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

        ります。
    　　2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                     2023年12月26日

    ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                               EY新日本有限責任監査法人

                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                         公認会計士       稲葉　宏和　　　
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（毎月分配型）の2023年4月26日から2023
    年10月25日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表につ
    いて監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  ＵＢＳ世
    界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（毎月分配型）                               の 2023年10月25日        現在の信託財産の状態及び同日を
    もって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
    に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
    違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
    ことが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
    より記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                         公認会計士       稲葉　宏和　　　
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（年２回決算型）の2023年4月26日から
    2023年10月25日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表
    について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  ＵＢＳ世
    界公共インフラ債券投信（通貨選択型）円コース（年２回決算型）                                の 2023年10月25日        現在の信託財産の状態及び同日を
    もって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
    に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
    違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
    ことが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
    より記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

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                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                         公認会計士       稲葉　宏和　　　
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）豪ドルコース（毎月分配型）の2023年4月26日から
    2023年10月25日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表
    について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  ＵＢＳ世
    界公共インフラ債券投信（通貨選択型）豪ドルコース（毎月分配型）                                 の 2023年10月25日        現在の信託財産の状態及び同日
    をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
    に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
    違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
    ことが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
    より記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                         公認会計士       稲葉　宏和　　　
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）豪ドルコース（年２回決算型）の2023年4月26日か
    ら2023年10月25日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細
    表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  ＵＢＳ世
    界公共インフラ債券投信（通貨選択型）豪ドルコース（年２回決算型）                                  の 2023年10月25日        現在の信託財産の状態及び同
    日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
    に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
    違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
    ことが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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                                              ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
    より記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                     2023年12月26日

    ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                               EY新日本有限責任監査法人

                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                         公認会計士       稲葉　宏和　　　
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（毎月分配型）の2023年4月
    26日から2023年10月25日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附
    属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  ＵＢＳ世
    界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（毎月分配型）                                     の 2023年10月25日        現在の信託財産の状態
    及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
    に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
    違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
    ことが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
    より記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                     2023年12月26日

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                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                         公認会計士       稲葉　宏和　　　
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（年２回決算型）の2023年4
    月26日から2023年10月25日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに
    附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  ＵＢＳ世
    界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ブラジルレアルコース（年２回決算型）                                      の 2023年10月25日        現在の信託財産の状
    態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
    に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
    違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
    ことが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
    より記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                     2023年12月26日

    ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                               EY新日本有限責任監査法人

                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                         公認会計士       稲葉　宏和　　　
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース（毎月分配型）の2023年4
    月26日から2023年10月25日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに
    附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  ＵＢＳ世
    界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース（毎月分配型）                                      の 2023年10月25日        現在の信託財産の状
    態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
    に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
    違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
    ことが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
    より記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                              ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                     2023年12月26日

    ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                               EY新日本有限責任監査法人

                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                         公認会計士       稲葉　宏和　　　
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース（年２回決算型）の2023年
    4月26日から2023年10月25日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並び
    に附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  ＵＢＳ世
    界公共インフラ債券投信（通貨選択型）南アフリカランドコース（年２回決算型）                                       の 2023年10月25日        現在の信託財産の
    状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
    に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
    違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
    ことが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
    より記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                     2023年12月26日

    ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                               EY新日本有限責任監査法人

                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                         公認会計士       稲葉　宏和　　　
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（毎月分配型）の2023年4月26日
    から2023年10月25日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明
    細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  ＵＢＳ世
    界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（毎月分配型）                                   の 2023年10月25日        現在の信託財産の状態及び
    同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
    に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
    違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
    ことが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
    より記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                     2023年12月26日

    ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                               EY新日本有限責任監査法人

                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                         公認会計士       稲葉　宏和　　　
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（年２回決算型）の2023年4月26
    日から2023年10月25日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属
    明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  ＵＢＳ世
    界公共インフラ債券投信（通貨選択型）トルコリラコース（年２回決算型）                                    の 2023年10月25日        現在の信託財産の状態及
    び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
    に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
    違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
    ことが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
    より記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                     2023年12月26日

    ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                               EY新日本有限責任監査法人

                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                         公認会計士       稲葉　宏和　　　
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（毎月分配型）の2023年4月26日から
    2023年10月25日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表
    について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  ＵＢＳ世
    界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（毎月分配型）                                 の 2023年10月25日        現在の信託財産の状態及び同日
    をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
    に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
    違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
    ことが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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                                                          EDINET提出書類
                                              ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
    より記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                     2023年12月26日

    ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                               EY新日本有限責任監査法人

                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                         公認会計士       稲葉　宏和　　　
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（年２回決算型）の2023年4月26日か
    ら2023年10月25日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細
    表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  ＵＢＳ世
    界公共インフラ債券投信（通貨選択型）米ドルコース（年２回決算型）                                  の 2023年10月25日        現在の信託財産の状態及び同
    日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
    に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
    違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
    ことが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
    より記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                     2023年12月26日

    ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                               EY新日本有限責任監査法人

                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                         公認会計士       稲葉　宏和　　　
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（毎月分配型）の2023年4月26日から
    2023年10月25日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表
    について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  ＵＢＳ世
    界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（毎月分配型）                                 の 2023年10月25日        現在の信託財産の状態及び同日
    をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
    に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
    違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
    ことが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
    より記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                              ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                     2023年12月26日

    ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                               EY新日本有限責任監査法人

                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                         公認会計士       稲葉　宏和　　　
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（年２回決算型）の2023年4月26日か
    ら2023年10月25日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細
    表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  ＵＢＳ世
    界公共インフラ債券投信（通貨選択型）ユーロコース（年２回決算型）                                  の 2023年10月25日        現在の信託財産の状態及び同
    日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
    に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
    違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
    ことが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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                                                          EDINET提出書類
                                              ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
    より記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                          EDINET提出書類
                                              ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                     2023年12月26日

    ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                               EY新日本有限責任監査法人

                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                         公認会計士       稲葉　宏和　　　
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（毎月分配型）の2023年4月26
    日から2023年10月25日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属
    明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  ＵＢＳ世
    界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（毎月分配型）                                    の 2023年10月25日        現在の信託財産の状態及
    び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
    に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
    違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
    ことが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
    より記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                     2023年12月26日

    ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                               EY新日本有限責任監査法人

                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                         公認会計士       稲葉　宏和　　　
                               業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられているＵＢＳ世界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（年２回決算型）の2023年4月
    26日から2023年10月25日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附
    属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                  ＵＢＳ世
    界公共インフラ債券投信（通貨選択型）メキシコペソコース（年２回決算型）                                     の 2023年10月25日        現在の信託財産の状態
    及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
    に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
    違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
    ことが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
      案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
      証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
      に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
      続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
      る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
      起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
      を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
      とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
      適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定に
    より記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                252/254














                                                          EDINET提出書類
                                              ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                 独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書

                                                  ２０２３年９月１３日

    ＵＢＳアセット･マネジメント株式会社

      取　締　役　会　　御　中
                               EY新日本有限責任監査法人
                               東　   京　   事　   務　   所
                               指定有限責任社員

                                          公認会計士       高　木　竜　二　　　
                               業務執行社員
                               指定有限責任社員
                                          公認会計士       川　井　恵一郎　　
                               業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲
    げられているＵＢＳアセット・マネジメント株式会社の２０２３年１月１日から２０２３年１２月３１日までの第２９期事業
    年度の中間会計期間（２０２３年１月１日から２０２３年６月３０日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照
    表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して、
    ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社の２０２３年６月３０日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（２
    ０２３年１月１日から２０２３年６月３０日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
    準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしてい
    る。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
    有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
    を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
    判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
    と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
     る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
     明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
     され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
     等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
     る内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
     事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
     付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
     項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
                                253/254


                                                          EDINET提出書類
                                              ＵＢＳアセット・マネジメント株式会社(E12473)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
     に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
     いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
     なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
    (注)1.上記は、当社が、中間監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

        ております。
    　　2.ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
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