日興アセットマネジメント株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 日興アセットマネジメント株式会社 |
| カテゴリ | 有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2023年12月15日 提出
【発行者名】 日興アセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 ステファニー・ドゥルーズ
【本店の所在の場所】 東京都港区赤坂九丁目７番１号
【事務連絡者氏名】 新屋敷 昇
【電話番号】 03-6447-6147
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 日興スリートップ（隔月分配型）
信託受益証券に係るファンドの名称】
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 5兆円を上限とします。
信託受益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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第一部【証券情報】
（１）【ファンドの名称】
日興スリートップ（隔月分配型）（以下「ファンド」といいます。）
（２）【内国投資信託受益証券の形態等】
・追加型証券投資信託受益権です。（以下「受益権」といいます。）
・信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供され、も
しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
※ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律の規定の適用を受け、受益権の帰属は、後述の
「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社債、
株式等の振替に関する法律第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機
関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿
に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社は、やむ
を得ない事情などがある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替
受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
（３）【発行（売出）価額の総額】
5兆円を上限とします。
（４）【発行（売出）価格】
取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
・基準価額につきましては、販売会社または「（８）申込取扱場所」の照会先にお問い合わせくださ
い。
（５）【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社の照会先にお問い合わせくだ
さい。
・販売会社における申込手数料率は 3.3％ （税抜３％） が上限となっております。
（６）【申込単位】
販売会社の照会先 にお問い合わせください。
（７）【申込期間】
2023年12月16日 から 2024年6月14日 までとします。
・上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
（８）【申込取扱場所】
販売会社につきましては、委託会社の照会先にお問い合わせください。
＜委託会社の照会先＞
日興アセットマネジメント株式会社
ホームページ アドレス www.nikkoam.com/
コールセンター 電話番号 0120-25-1404
午前９時～午後５時 土、日、祝・休日は除きます。
（９）【払込期日】
・取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する期日までに販売会社に支払うものとします。
・申込期間における各取得申込受付日の発行価額の総額（設定総額）は、販売会社によって、追加設定が
行なわれる日に委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれま
す。
（１０）【払込取扱場所】
申込金額は、販売会社にお支払いいただきます。
（１１）【振替機関に関する事項】
振替機関は、株式会社証券保管振替機構とします。
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（１２）【その他】
該当事項はありません。
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第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
（１）【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的
世界の債券および株式に投資を行なう投資信託証券に投資を行ない、安定した収益の確保と信託財産の
成長をめざして運用を行ないます。
② ファンドの基本的性格
１ ） 商品分類
（ 注 ） 当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
◇追加型投信
一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産とともに運用されるファ
ンドをいいます。
◇内外
目論見書または投資信託約款において、国内および海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨
の記載があるものをいいます。
◇資産複合
目論見書または投資信託約款において、複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があ
るものをいいます。
２ ） 属性区分
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（ 注 ） 当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
◇資産複合 資産配分固定型（その他資産（投資信託証券（株式、債券）））
当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、株式および債券に投資を行ないます。
「資産配分固定型」とは、目論見書または投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率
については固定的とする旨の記載があるものをいいます。
◇年６回（隔月）
目論見書または投資信託約款において、年６回決算する旨の記載があるものをいいます。
◇グローバル（含む日本）
目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を含む世界の資産を源泉とする
旨の記載があるものをいいます。
◇ファンド・オブ・ファンズ
「投資信託等の運用に関する規則」第２条に規定するファンド・オブ・ファンズをいいます。
◇為替ヘッジなし
目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があるものまたは為替の
ヘッジを行なう旨の記載がないものをいいます。
※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載して
おります。
上記は、一般社団法人投資信託協会が定める分類方法に基づき記載しています。
上記以外の商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資信託協会のホームペー
ジ（http s ://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
③ ファンドの特色
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④ 信託金限度額
・ 2兆円 を限度として信託金を追加することができます。
・委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
（２）【ファンドの沿革】
2006年10月31日
・ファンドの信託契約締結、運用開始
（３）【ファンドの仕組み】
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① ファンドの仕組み
※1 投資信託を販売するルールを委託会社と販売会社の間で規定したもの。販売会社が行なう募集の取扱い、
収益分配金・ 償還金の支払い、解約請求の受付 の業務範囲の取決めの内容などが含まれています。
※2 投資信託を運営するルールを委託会社と受託会社の間で規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資
制限、信託報酬、受益者の権利、募集方法の取決めの内容などが含まれています。
※3 投資顧問会社から株式、債券などの 有価証券に対する投資判断についての助言 （有価証券の種類、銘柄、
数量、売買時期の判断など）を受けるルールを委託会社と投資顧問会社との間で規定したもの。投資助言
を受ける対象資産、助言の内容、報酬の取決めの内容などが含まれています。
※4 投資顧問会社に運 用の指図に関する権限を委託 するにあたり、そのルールを委託会社と投資顧問会社との
間で規定したもの。委託する業務内容、報酬の取決めの内容などが含まれています。
＜ファンド・オブ・ファンズの仕組み＞
当ファンドは、投資信託証券に投資するファンド・オブ・ファンズです。
② 委託会社の概況（ 2023年9月末 現在）
１）資本金
17,363百万円
２）沿革
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1959年：日興證券投資信託委託株式会社として設立
1999年：日興国際投資顧問株式会社と合併し「日興アセットマネジメント株式会社」に社名変更
３）大株主の状況
名 称 住 所 所有株数 所有比率
三井住友トラスト・ホール
東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 192,211,000株 97.562％
ディングス株式会社
２【投資方針】
（１）【投資方針】
・主として、別に定める投資信託証券の一部、またはすべてに分散投資を行ない、インカム収益の確保を
図るとともに、中長期的な信託財産の成長をめざして運用を行ないます。
・投資信託証券の合計組入比率は、高位を保つことを原則とします。各投資信託証券への投資比率は、原
則として、市況環境および投資対象ファンドの収益性などを勘案して決定します。なお、資金動向など
によっては、各投資信託証券への投資比率を引き下げることもあります。
・別に定める投資信託証券については、収益機会の追求やリスクの分散などを目的として、適宜見直しを
行ないます。この際、定性評価や定量評価などを勘案のうえ、新たに投資信託証券を指定したり、既に
指定されていた投資信託証券を外したりする場合があります。
・ただし、市況動向に急激な変化が生じたとき、ならびに残存信託期間、残存元本が運用に支障をきたす
水準 に なったときなどやむを得ない事情が発生した場合には、上記のような運用ができない場合があり
ます。
（２）【投資対象】
投資信託証券（投資信託または外国投資信託の受益証券（振替投資信託受益権を含みます。）および投
資法人または外国投資法人の投資証券をいいます。以下同じ。）を主要投資対象とします。
① 投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
１）有価証券
２）金銭債権
３）約束手形
４）為替手形
② 主として別に定めるマザーファンドの受益証券および別に定めるマザーファンドを除く投資信託証券
ならびに次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に
掲げる権利を除きます。）に投資することができます。
１）短期社債等（社債、株式等の振替に関する法律第66条第１号に規定する短期社債、同法第117条に規
定する相互会社の社債、同法第118条に規定する特定社債および同法第120条に規定する特別法人債
をいいます。）およびコマーシャル・ペーパー
２）外国または外国の者の発行する証券または証書で、１）の証券の性質を有するもの
３）指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
券に限ります。）
③ 次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証 券とみなされる同項各号に掲
げる権利を含みます。）により運用することができます。
１）預金
２）指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
３）コール・ローン
４）手形割引市場において売買される手形
④ 次の取引ができます。
１）外国為替予約取引
２）資金の借入
◆投資対象とする投資信託証券の概要
＜ＰＩＭＣＯグローバル債券ストラテジーファンドＪ（ＪＰＹ）＞（バミューダ籍円建外国投資信託）
＜ＰＩＭＣＯグローバルハイイールドストラテジーファンドＪ（ＪＰＹ）＞（バミューダ籍円建外国投資
信託）
＜ＰＩＭＣＯエマージング債券ストラテジーファンドＪ（ＪＰＹ）＞（バミューダ籍円建外国投資信託）
ＰＩＭＣＯ ＰＩＭＣＯ ＰＩＭＣＯ
グローバル債券 グローバルハイイールド エマージング債券
名称
ストラテジーファンドＪ ストラテジーファンドＪ ストラテジーファンドＪ
（ＪＰＹ） （ＪＰＹ） （ＪＰＹ）
運用の基本方針
基本方針 トータルリターンの最大化をめざして運用を行ないます。
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主な投資対象 通常、ファンドの純資産 通常、ファンドの純資産 通常、ファンドの純資産
総額の90％以上を、日本 総額の３分の２以上を、 総額の３分の２以上を、
を除く３ヵ国以上の発行 ユーロ建やその他の欧州 新興国（過去５年連続で
体が発行する債券などに 通貨建あるいは米ドル建 高所得のＯＥＣＤ諸国と
投資します。 のハイイールド債券など して世界銀行に分類され
に投資します。 ている国々以外の各国。
以下同じ。）の債券、通
貨などに分散投資を行な
います。
投資可能な債券は、以下のものを含みます。
・各国政府、その政府の部局または政府系機関が発行し、または保証した債券
・社債
・政府および企業が発行したインフレ連動債
・仕組債
・ローンおよびローン・パーティシペーション
・譲渡性銀行預金、定期預金および銀行引受手形
・現先取引および逆現先取引
・国際機関の債券 など
投資方針 ブルームバーグ・ グローバ ICE BofAメリルリンチ米国 ＪＰモルガン・エマージン
ル ・アグリゲート・イン グ・ローカル・マーケッ
ハイイールド・マスターⅡ
デックス（除く日本、ヘッ ト・インデックス・プラス
コンストレインド・イン
ジなし・円ベース）をベン 50％＋ＪＰモルガン・ＧＢ
デックス50％ ＋ ICE BofAメ
チマークとし、トータルリ Ｉ-ＥＭディバーシファイ
リルリンチ・ヨーロピア
ターンの最大化をめざしま ド50％（ヘッジなし・円
ン・カレンシー・ハイイー
す。 ベース）で算出する合成指
ルド・コンストレインド・
数をベンチマークとし、
インデックス50％（ヘッジ
トータルリターンの最大化
なし・円ベース） で算出す
をめざします。
る合成指数をベンチマーク
とし、トータルリターンの
最大化をめざします。
外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行ないません。
主な投資制限 ・原則として投資時におい ・原則として純資産総額の ・純資産総額の３分の２以
て、Ｂａａ格（ムー ３分の２以上をＢａａ格 上を、新興国の債券、通
ディーズ社による格付。 （ムーディーズ社による 貨などに分散投資を行な
また、スタンダード＆プ 格付。また、スタンダー います。
アーズ社、フィッチ社お ド＆プアーズ社、フィッ ・Ｂ格（ムーディーズ社に
よびその他の一般的に認 チ社およびその他の一般 よる格付。また、スタン
められた格付会社による 的に認められた格付会社 ダード＆プアーズ社、
同等格の格付、またはこ による同等格の格付、ま フィッチ社およびその他
れらの社による格付がな たはこれらの社による格 の一般的に認められた格
い場合でも、投資顧問会 付がない場合でも、投資 付会社による同等格の格
社が同等格の信用度を有 顧問会社が同等格の信用 付、またはこれらの社に
すると判断したものを含 度を有すると判断したも よる格付がない場合で
みます。以下同じ。）以 のを含みます。以下同 も、投資顧問会社が同等
上の債券などに投資しま じ。）未満の債券などに 格の信用度を有すると判
す。 投資します。 断したものを含みま
・ポートフォリオの平均格 ・ポートフォリオの平均格 す。）未満の債券などへ
付は、原則としてＡａ格 付は、原則としてＢ格以 の投資は、ファンドの純
以上とします。 上とします。 資産総額の15％まで可能
とします。
・ファンドの平均デュレー
ションは、通常の環境で
は、０年から８年の範囲
を超えないものとしま
す。
・ ファンドの平均デュレーションは、ベンチマークの
平均デュレーション±２年以内で変動させるものと
します。
・エマージング国の発行体の債券などへの投資は、ファ
ンドの純資産総額の10％まで可能とします。
・1つの発行体の債券などへの投資は、ファンドの純資産総額の５％を限度とし
て投資することができます。ただし、各国政府、その政府の部局、政府系機
関、政府系企業が発行し、または保証した債券などは、この限りではありませ
ん。また、クレジットリンク債、クレジット・デリバティブなどについては、
参照資産を基礎として上記投資割合を算出します。
・ファンドは、全体のポートフォリオ運用戦略の一環として、または債券価格の
下落を相殺するために、空売りを行なうことができます。
・ファンドは、先物取引などの派生商品に投資をすることができます。
・借入れの合計金額が各ファンドの純資産総額の10％を越える借入残高が生じる
借入れは行なえないものとします。
・流動性の乏しい証券への投資は、ファンドの純資産総額の15％までとします。
・優先株式などの有価証券に投資を行なう場合があります。
収益分配 毎月、利子収入および売買益などから分配を行なう方針です。ただし、分配対象
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額が少額の場合には分配を行なわないこともあります。
ファンドに係る費用
信託報酬など
ありません。
申込手数料
ありません。
信託財産留保額
ありません。
その他の費用など
有価証券売買時の売買委託手数料、先物・オプション取引に要する費用など。
その他
投資顧問会社
パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー
管理会社
パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー
信託期間
無期限（2006年10月31日設定）
決算日 原則として、毎年６月末日
※上記の投資対象とする投資信託証券については、日々の基準価額が取得できるため、一般社団法人投
資信託協会規則の定めるところに従い、当ファンドにおいてデリバティブ取引等の投資制限に係る管
理を行ないます。
＜キャピタル・グループ・グローバル・エクイティ・ファンド（ＬＵＸ）（クラスＣ）＞（ルクセンブル
グ籍円建外国投資法人）
運用の基本方針
基本方針 主として世界の株式に投資を行ない、長期的な元本の成長をめざします。
主な投資対象 主として以下の譲渡性証券およびマネーマーケット商品に投資します。
・適格国の金融商品取引所に上場しているもの。
（適格国：ＭＳＣＩワールドインデックスに随時組み入れられる国および
ルクセンブルグ。以下同じ。）
・その他の規制ある市場で取引されているもの。
・発行後１年以内に上記いずれかの要件を満たすもの。
投資方針 ・原則として、適格国の公の金融商品取引所に上場され、またはその他の
規制ある市場で取引されている世界の様々な国々の普通株式または普通
株式の特性を有する譲渡性証券に投資を行ないます。
・また、経済、社会、政治的展開、為替変動リスク、諸国の市場の流動性
に然るべき配慮をしながら、主として世界先進諸国の企業の株式などの
証券に重点をおいて投資を行ないます。
・市場環境に急激な変化が生じたとき等やむを得ない事情が発生した場合
には、上記のような運用ができない場合があります。
主な投資制限 以下の投資は行ないません。
・貴金属、市況商品あるいはそれらを表象する証券。
・不動産またはこれに関わるオプション、権利もしくは権益。ただし、不
動産もしくはその権益によって担保される証券または不動産もしくはそ
の権益への投資を行なう企業によって発行される証券への投資は行ない
ます。
・証券を信用で買い付けないものとします（組入れ証券売買の決済のため
必要な短期与信を除きます。）。また、マネーマーケット商品、その他
の金融資産においても、空売りまたはショート・ポジションによる投資
を行ないません。
収益分配
収益分配は行ないません。
ファンドに係る費用
信託報酬など ありません。
申込手数料 ありません。
信託財産留保額 ありません。
その他の費用など 事務管理費用、資産の保管費用、有価証券売買時の売買委託手数料、設立
に係る費用、法律顧問費用、監査費用、信託財産に関する租税など。
その他
投資顧問会社 キャピタル・リサーチ・アンド・マネジメント・カンパニー
副投資顧問会社 キャピタル・インターナショナル・エス・エイ・アール・エル
管理会社 キャピタル・インターナショナル・マネジメント・カンパニー・エス・エ
イ・アール・エル
信託期間 無期限
決算日 原則として、毎年12月末日
※上記の投資対象とする投資信託証券については、日々の基準価額が取得できるため、一般社団法人投
資信託協会規則の定めるところに従い、当ファンドにおいてデリバティブ取引等の投資制限に係る管
理を行ないます。
＜グローバル高配当株式マザーファンド＞
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運用の基本方針
基本方針 世界各国の株式に投資を行ない、中長期的な信託財産の成長をめざして運
用を行ないます。
主な投資対象 世界各国の金融商品取引所上場株式を主要投資対象とします。
投資方針 ・相対的に配当利回りが高く、かつ中長期的な増配および値上がりの期待
できる世界各国（日本を含みます。）の株式に分散投資を行なうこと
で、安定的な配当収入の確保と信託財産の成長をめざします。
・株式の銘柄選定にあたっては、各銘柄毎の配当利回り水準、配当余力に
加えて、各国市況動向や、各銘柄毎のファンダメンタルズ、割安性、流
動性などの分析も行ない投資を行ないます。
・株式の組入比率は、高位を維持することを基本とします。
・外貨建資産への投資にあたっては、原則として為替ヘッジを行ないませ
ん。
・ただし、市況動向に急激な変化が生じたとき、ならびに残存信託期間、
残存元本が運用に支障をきたす水準となったときなどやむを得ない事情
が発生した場合には、上記のような運用ができない場合があります。
主な投資制限 ・株式（新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。）への投資割
合には、制限を設けません。
・投資信託証券への投資割合は、信託財産の総額の５％以下とします。
・外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
・デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定める
ところに従い、合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額
を超えないものとします。
・一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクス
ポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクス
ポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それ
ぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超え
ることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則
に従い当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。
収益分配 収益分配は行ないません。
ファンドに係る費用
信託報酬 ありません。
申込手数料 ありません。
信託財産留保額 ありません。
その他の費用など 組入有価証券の売買時の売買委託手数料、信託事務の処理に要する諸費
用、信託財産に関する租税など。
※上記費用に付随する消費税等相当額を含みます。
その他
委託会社 日興アセットマネジメント株式会社
受託会社 野村信託銀行株式会社
投資顧問会社 ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（ＵＫ）リミテッド（投資一任）
信託期間 無期限（2006年10月31日設定）
決算日 毎年９月15日（休業日の場合は翌営業日）
（３）【運用体制】
＜日興アセットマネジメント株式会社（委託会社）における運用体制＞
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※上記体制は 2023年9月末 現在のものであり、今後変更となる場合があります。
（４）【分配方針】
① 収益分配方針
毎決算時に、原則として次の通り収益分配を行なう方針です。
１）分配対象額の範囲
経費控除後の利子・配当等収益および売買益（評価益を含みます。）などの全額とします。
２）分配対象額についての分配方針
分配金額は、委託会社が決定するものとし、原則として、安定した分配を継続的に行なうことをめざ
します。ただし、基準価額水準などを勘案し、上記安定分配相当額のほか、委託会社が決定する金額
を付加して分配を行なう場合があります。
３）留保益の運用方針
収益分配に充てず信託財産内に留保した利益については、約款に定める運用の基本方針に基づき運用
を行ないます。
② 収益分配金の支払い
＜分配金再投資コース＞
原則として、収益分配金は税金を差し引いた後、無手数料で自動的に再投資されます。
＜分配金受取りコース＞
毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として決算日から起算して５営業日ま
で）から収益分配金を支払います。支払いは販売会社において行なわれます。
（５）【投資制限】
① 約款に定める投資制限
１）投資信託証券、短期社債等（社債、株式等の振替に関する法律第66条第１号に規定する短期社債、同
法第117条に規定する相互会社の社債、同法第118条に規定する特定社債および同法第120条に規定する
特別法人債をいいます。）、コマーシャル・ペーパーおよび指定金銭信託以外の有価証券への直接投
資は行ないません。
２）有価証券先物取引等の デリバティブ 取引ならびに有価証券の貸付、空売りおよび借入れは行ないませ
ん。
３）投資信託証券への実質投資割合には、制限を設けません。
４）外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
５）信託財産に属する外貨建資産の時価総額と投資信託証券またはマザーファンドの信託財産に属する外
貨建資産のうち信託財産に属するとみなした額との合計額について、当該外貨建資産の為替ヘッジの
ため、外国為替の売買の予約を指図することができます。
６）信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、解約に伴なう支払資金の手当て（解約
に伴なう支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。）を目的として、および再投
資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コール市場を通じる場合を含み
ます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行なわないも
のとします。資金借入額および借入期間は、次に掲げる要件を満たす範囲内とします。
イ）解約に伴なう支払資金の手当てにあたっては、解約金の支払資金の手当てのために行なった有価
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証券等の売却または解約等ならびに有価証券等の償還による受取りの確定している資金の額の範
囲内
ロ）再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てにあたっては、収益分配金の再投資額の範囲内
ハ）借入指図を行なう日における信託財産の純資産総額の10％以内
ニ）解約に伴なう支払資金の手当てのための借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財
産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から
信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始
日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内である場合の
当該期間とします。
ホ）再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てのための借入期間は、信託財産から収益分配金が支
弁される日からその翌営業日までとします。
７）一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
ジャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
して、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行なうこ
ととします。
３【投資リスク】
（１）ファンドのリスク
当ファンドの投資にあたっては、主に以下のリスクを伴ないます。お申込みの際は、当ファンドのリス
クを充分に認識・検討し、慎重に投資のご判断を行なっていただく必要があります。
・投資者の皆様の投資元金は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資
元金を割り込むことがあります。ファンドの運用による損益はすべて投資者（受益者）の皆様に帰属
します。なお、当ファンドは預貯金とは異なります。
・当ファンドは、主に 株式および債券 を 実質的な 投資対象としますので、 株式および債券 の価格の下落
や、 株式および債券 の発行体の財務状況や業績の悪化などの影響により、基準価額が下落し、損失を
被ることがあります。 また、外貨建資産に投資する場合には、為替の変動により損失を被ることがあ
ります。
投資対象とする投資信託証券の主なリスクは以下の通りです。
① 価格変動リスク
・一般に株式の価格は、会社の成長性や収益性の企業情報および当該情報の変化に影響を受けて変動
します。また、国内および海外の経済・政治情勢などの影響を受けて変動します。ファンドにおい
ては、株式の価格変動または流動性の予想外の変動があった場合、重大な損失が生じるリスクがあ
ります。
・一般に公社債は、金利変動により価格が変動するリスクがあります。一般に金利が上昇した場合に
は価格は下落し、ファンドの基準価額が値下がりする要因となります。ただし、その価格変動幅
は、残存期間やクーポン レートなどの発行条件などにより債券ごとに異なります。
・一般に新興国の債券は、先進国の債券に比べて価格変動が大きくなる傾向があり、基準価額にも大
きな影響を与える場合があります。
② 流動性リスク
・市場規模や取引量が少ない状況においては、有価証券の取得、売却時の売買価格は取引量の大きさ
に影響を受け、市場実勢から期待できる価格どおりに取引できないリスク、評価価格どおりに売却
できないリスク、あるいは、価格の高低に関わらず取引量が限られてしまうリスクがあり、その結
果、不測の損失を被るリスクがあります。
・一般に新興国の債券は、先進国の債券に比べて市場規模や取引量が少ないため、流動性リスクが高
まる場合があります。
③ 信用リスク
・一般に投資した企業の経営などに直接・間接を問わず重大な危機が生じた場合には、ファンドにも
重大な損失が生じるリスクがあります。デフォルト（債務不履行）や企業倒産の懸念から、発行体
の株式などの価格は大きく下落（価格がゼロになることもあります。）し、ファンドの基準価額が
値下がりする要因となります。また、金融商品取引所が定める一定の基準に該当した場合、上場が
廃止される可能性があり、廃止される恐れ が生じた場合 や廃止となる場合も発行体の株式などの価
格は下がり、ファンドにおいて重大な損失が生じるリスクがあります。
・一般に公社債および短期金融資産の発行体にデフォルト（債務不履行）が生じた場合またはそれが
予想される場合には、公社債および短期金融資産の価格が下落（価格がゼロになることもありま
す。）し、ファンドの基準価額が値下がりする要因となります。また、実際にデフォルトが生じた
場合、投資した資金が回収できないリスクが高い確率で発生します。
・一般に新興国の債券は、先進国の債券に比べて利回りが高い反面、価格変動が大きく、デフォルト
が生じるリスクが高まる場合があります。
・格付を有する債券については、当該格付の変更に伴ない価格が下落するリスクもあります。
・ファンドの資金をコール・ローン、譲渡性預金証書などの短期金融資産で運用することがあります
が、買付け相手先の債務不履行により損失が発生することがあります。この場合、基準価額が下落
する要因となります。
④ 為替変動リスク
・外貨建資産については、一般に外国為替相場が当該資産の通貨に対して円高になった場合には、
ファンドの基準価額が値下がりする要因となります。
・一般に新興国の通貨は、先進国の通貨に比べて為替変動が大きくなる場合があります。
⑤ カントリー・リスク
・投資対象国における非常事態など（金融危機、財政上の理由による国自体のデフォルト、重大な政
策変更や資産凍結を含む規制の導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争など）
を含む市況動向や資金動向などによっては、ファンドにおいて重大な損失が生じるリスクがあり、
投資方針に従った運用ができない場合があります。
・一般に新興国は、情報の開示などが先進国に比べて充分でない、あるいは正確な情報の入手が遅延
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する場合があります。
・ファンドの投資対象資産が上場または取引さ れている諸国の税制は各国によって異なります。ま
た、それらの諸国における税制が一方的に変更されたり、新たな税制が適用されたりすることもあ
ります。以上のような要因は、ファンドの信託財産の価値に影響を与える可能性があります。
※ファンドが投資対象とする投資信託証券は、これらの影響を受けて価格が変動しますので、ファンド
自身にもこれらのリスクがあります。
＜その他の留意事項＞
・システムリスク・市場リスクなどに関する事項
証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地変、政変、経
済事情の変化、政策の変更もしくはコンピューター・ネットワーク関係の不慮の出来事などの諸事情
により有価証券取引や為替取引などが一時的に停止されることがあります。これにより、ファンドの
投資方針に従った運用ができない場合があります。上記の状況が発生した場合や、その他の事由によ
り基準価額の算出が困難となる状況が発生した場合などには、委託会社の判断により一時的に取得・
換金の取り扱いを停止することもあります。
・投資対象とする投資信託証券に関する事項
◇ 諸事情により、投資対象とする投資信託証券にかかる投資や換金ができない場合があります。これ
により、ファンドの投資方針に従った運用ができなくなる場合があります。また、一時的にファン
ドの取得・換金ができなくなることもあります。
◇ファンドが投資対象とする投資信託証券（マザーファンドを含みます。）と同じ投資信託証券に投
資する他のファンドにおいて、解約・償還・設定などに伴なう資金流出入などがあり、その結果、
当該投資信託証券において有価証券の売買などが生じた場合には、ファンドの基準価額に影響を及
ぼす場合があります。
・解約によるファンドの資金流出に伴なう基準価額変動に関する事項
一度に大量の解約があった場合に、解約資金の手当てをするため保有している有価証券を一度に大量
に売却することがあります。その際は評価価格と実際の取引価格に差が生じるなどして、ファンドの
基準価額が大きく変動する可能性があります。
・基準価額の妥当性に疑義が生じた場合の取得・換金の停止に関する事項
ファンドの基準価額の算出に用いた評価価格と実際の取引価格に差が生じるなど、基準価額の妥当性
に疑義が生じる場合は、委託会社の判断により、一時的に取得・換金の取扱いを停止する場合があり
ます。
・運用制限や規制上の制限に関する事項
関係する法令規制上、または社内方針などにより取引が制限されることがあります。例えば、 委託会
社もしくは運用委託先またはこれらの関連会社 が特定の銘柄の未公開情報を受領している場合には、
当該銘柄の売買が制限されることがあります。また、 委託会社もしくは運用委託先またはこれらの関
連会社 が行なう投資または他の運用業務に関連して、取引が制限されることもあります。したがっ
て、これらの制限により当ファンドの運用実績に影響を及ぼす可能性があります。
・法令・税制・会計方針などの変更に関する事項
ファンドに適用される法令・税制・会計方針などは、今後変更される場合があります。
（２）リスク管理体制
＜日興アセットマネジメント株式会社（委託会社）におけるリスク管理体制＞
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■全社的リスク管理
当社では運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理／コンプライアンス業務担当部門を設置し、
全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。当社グループの法令などの遵守
状況についてはコンプライアンス部門が事務局を務めるコンプライアンス監督委員会、リスク管理状況につ
いてはリスク管理部門が事務局を務めるリスク監督委員会を通して経営陣に報告され、更に年一度以上取締
役会に対して全体的な活動状況を報告しております。両委員会およびそれに関連する部門別会議において
は、法令遵守状況や各種リスク（運用リスク （流動性リスクを含む）、市場リスク、カウンターパーティー
リスク、オペレーショナルリスク（事務リスクを含む） など）に関するモニタリングとその報告に加えて、
重要事故への対応と各種リスク対応、事故防止のための施策やその管理手法の構築などの支援に努めており
ます。
■運用状況の評価・分析および運用リスク管理
ファンド財産について運用状況の評価・分析および運用リスク （ 流動性リスク を含む） の管理状況をモニタ
リングします。運用パフォーマンスおよび運用リスクに係る評価と分析の結果については運用リスク会議に
報告し、運用リスク （ 流動性リスク を含む） の管理状況についてはリスク監督委員会へ報告され、問題点の
原因の究明や改善策の策定が図られます。加えて外部委託運用部門は、外部委託ファンドの運用管理を行な
い、投資方針に沿った運用が行なわれているかなどのモニタリングを行なっています。
■法令など遵守状況のモニタリング
運用における法令・諸規則、信託約款などの遵守状況については、コンプライアンス業務担当部門が管理を
行ないます。問題点についてはコンプライアンス関連の委員会に報告され、必要に応じ運用部門に対し是正
指導が行なわれるなど、適切に管理・監督を行ないます。
※上記体制は 2023年9月末 現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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○代表的な資産クラスとの騰落率の比較に用いた指数について
TOPIX（東証株価指数）配当込み
当指数は、日本の株式市場を広範に網羅するとともに、投資対象としての機能性を有するマーケット・ベンチ
マークで、配当を考慮したものです。なお、当指数に関する著作権等の知的財産権その他一切の権利は株式会
社ＪＰＸ総研または株式会社ＪＰＸ総研の関連会社に帰属します。
MSCI-KOKUSAIインデックス（配当込 み 、円ベース）
当指数は、MSCI Inc.が開発した、日本を除く世界の先進国の株式を対象として算出した指数で、配当を考慮し
たものです。なお、当指数に関する著作権等の知的財産権その他一切の権利は、MSCI Inc. に帰属します。
MSCIエマージング・マーケット・インデックス（配当込 み 、円ベース）
当指数は、MSCI Inc.が開発した、世界の新興国の株式を対象として算出した指数で、配当を考慮したもので
す。なお、当指数に関する著作権等の知的財産権その他一切の権利は、MSCI Inc. に帰属します。
NOMURA-BPI国債
当指数は、野村フィデューシャリー・リサーチ＆コンサルティング株式会社（以下「NFRC」）が公表している
指数で、その知的財産権はNFRCに帰属します。なお、NFRCは、対象インデックスの正確性、完全性、信頼性、
有用性を保証するものではなく、対象インデックスを用いて行われる日興アセットマネジメント株式会社の事
業活動・サービスに関し一切責任を負いません。
FTSE世界国債インデックス（除く日本、円ベース）
当指数は、FTSE Fixed Income LLCにより運営されている債券インデックスです。当指数はFTSE Fixed Income
LLCの知的財産であり、指数に関するすべての権利はFTSE Fixed Income LLCが有しています。
JPモルガンGBI-EMグローバル・ディバーシファイド（円ヘッジなし、円ベース）
当指数は、J.P. Morgan Securities LLCが算出、公表している、新興国が発行する現地通貨建て国債を対象に
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した指数です。なお、当指数に関する著作権等の知的財産権その他一切の権利は、J.P. Morgan Securities
LLCに帰属します。
４【手数料等及び税金】
（１）【申込手数料】
販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社の照会先にお問い合わせくだ
さい。
・販売会社における申込手数料率は 3.3％ （税抜３％） が上限となっております。
・申込手数料の額（１口当たり）は、 取得申込受付日の翌営業日の基準価額 に申込手数料率を乗じて得
た額とします。
・ ＜分配金再投資コース＞の場合 、収益分配金の再投資により取得する口数については、申込手数料は
かかりません。
・販売会社によっては、 償還乗換、乗換優遇 の適用を受けることができる場合があります。詳しくは、
販売会社にお問い合わせください。
※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コス
トの対価です。
（２）【換金（解約）手数料】
① 換金手数料
ありません。
② 信託財産留保額
ありません。
（３）【信託報酬等】
① 信託報酬
信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年 1.4663％ （税抜1.333％）の
率を乗じて得た額とします。
② 信託報酬の配分
信託報酬の配分（年率）は、以下の通りとします。
信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
合 計 委託会社 販売会社 受託会社
1.333％ 0.793％ 0.510％ 0.030％
委託した資金の運用の対価
委託会社
運用報告書など各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供
販売会社
などの対価
受託会社 運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
※表中の率は税抜です。別途消費税がかかります。
※投資顧問会社が受ける報酬は、上記委託会社が受ける信託報酬の中から支払います。
③ 支払時期
信託報酬（信託報酬に係る消費税等相当額を含みます。）は、日々計上され、毎計算期末または信託終
了のときに、信託財産から支払います。
（４）【その他の手数料等】
以下の諸費用およびそれに付随する消費税等相当額について、委託会社は、その支払いをファンドのた
めに行ない、 ファンドの日々の純資産総額に対して年率 0.1％ を乗じた額の信託期間を通じた合計を上限
として、 支払金額の支弁を信託財産から受けることができます。 （以下「実費方式」といいます。） ま
た、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、その金額をあらかじめ合理的に見積もった上で、見積
額に基づいて見積率を算出し、かかる見積率を信託財産の純資産総額に乗じて得た額をかかる諸費用の
合計額とみなして、信託財産から支弁を受けることができます。 （以下「見積方式」といいます。） た
だし、委託会社は、信託財産の規模などを考慮して、信託の設定時または期中に、かかる諸費用の見積
率を見直し、年率 0.1％ を上限として、これを変更することができます。 委託会社は、実費方式または見
積方式のいずれを用いるかについて、信託期間を通じて随時、見直すことができます。これら諸費用
は、委託会社が定めた時期に、信託財産から支払います。
① 振替受益権に係る費用ならびにやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合にお ける発行
および管理事務に係る費用。
② 有価証券届出書、有価証券報告書および臨時報告書 （これらの訂正に係る書類を含みます。）の作
成、印刷および提出に係る費用。
③ 目論見書および仮目論見書（これらの訂正事項分を含みます。）の作成、印刷および交付に係る費
用（これらを監督官庁に提出する場合の提出費用も含みます。）。
④ 信託約款の作成、印刷および交付に係る費用（これを監督官庁に提出する場合の提出費用も含みま
す。）。
⑤ 運用報告書の作成、印刷および交付に係る費用（これを監督官庁に提出する場合の提出費用も含み
ます。）。
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⑥ ファンドの受益者に対して行なう公告に係る費用ならびに信託約款の変更または信託契約の解約に
係る事項を記載した書面の作成、印刷および交付に係る費用。
⑦ 格付の取得に要する費用。
⑧ ファンドの監査人、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用。
信託財産に関する以下の 費用 およびそれに付随する消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産か
ら支払います。
① 組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料。
② 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、外貨建資産の保管などに要する費用、解
約に伴なう支払資金の手当てなどを目的とした借入金の利息および受託会社の立て替えた立替金の
利息。
＜投資対象とする投資信託証券に係る費用＞
「ＰＩＭＣＯグローバル債券ストラテジーファンドＪ（ＪＰＹ）」
「ＰＩＭＣＯグローバルハイイールドストラテジーファンドＪ（ＪＰＹ）」
「ＰＩＭＣＯエマージング債券ストラテジーファンドＪ（ＪＰＹ）」
・有価証券売買時の売買委託手数料
・先物・オプション取引に要する費用 など
「キャピタル・グループ・グローバル・エクイティ・ファンド（ＬＵＸ）（クラスＣ）」
・事務管理費用
・資産の保管費用
・有価証券売買時の売買委託手数料
・設立に係る費用
・法律顧問費用
・監査費用
・信託財産に関する租税 など
「グローバル高配当株式マザーファンド」
・組入有価証券の売買時の売買委託手数料
・信託事務の処理に要する諸費用
・信託財産に関する租税 など
※監査費用は、監査法人などに支払うファンドの監査に係る費用です。
＊ 売買委託手数料など は、保有期間や運用の状況などに応じて異なり、あらかじめ見積もることができ
ないため、表示することができません。
投資家の皆様にご負担いただく手数料などの合計額については、保有期間や運用の状況などに応じて異
なりますので、表示することができません。
（５）【課税上の取扱い】
課税上は、 株式 投資信託として取り扱われます。公募 株式 投資信託は税法上、少額投資非課税制度
（NISA） の適用対象です。
※2024年1月1日以降、公募株式投資信託は税法上、一定の要件を満たした場合にNISAの適用対象となり
ます。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
① 個人受益者の場合
１）収益分配金に対する課税
収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については配当所得として、20.315％（所得税15.315％
および地方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税（ 配当控除の適用はありません。 ）のいずれ
かを選択することもできます。
２）解約金および償還金に対する課税
＊
解約時および償還時の差益（譲渡益） については譲渡所得として、20.315％（所得税15.315％およ
び地方税５％）の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴
収ありの特定口座（源泉徴収選択口座）を選択している場合は、20.315％（所得税15.315％および地
方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
＊解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を含みま
す。）を控除した利益
※確定申告等により、解約時および償還時の差損（譲渡損失）については、上場株式等の譲渡益、上場
株式等の配当等および特定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）と損益
通算が可能です。また、解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債等の利
子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
が可能です。
※少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度「愛称：ジュニア
NISA」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当
所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開
設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。なお、他の口座で生じた配当所得・譲渡所
得との損益通算はできません。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
※2024年1月1日以降、NISAをご利用の場合、一定の額を上限として、毎年、一定額の範囲で新たに購入
した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が無期限で非課税となります。ご利用
になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となり、税法
上の要件を満たした商品を購入した場合に限り、非課税の適用を受けることができます。詳しくは、
販売会社にお問い合わせください。
② 法人受益者の場合
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１）収益分配金、解約金、償還金に対する課税
収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額について
は配当所得として、15.315％（所得税のみ）の税率による源泉徴収が行なわれます。源泉徴収された
税金は、所有期間に応じて法人税から控除される場合があります。
２）益金不算入制度の適用
益金不算入制度は適用されません。
※買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
③ 個別元本
１）各受益者の買付時の基準価額（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額は含まれませ
ん。）が個別元本になります。
２）受益者が同一ファンドを複数回お申込みの場合、１口当たりの個別元本は、申込口数で加重平均した
値となります。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法
が異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
④ 普通分配金と元本払戻金(特別分配金)
１）収益分配金には課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配金)」（元
本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
２）受益者が収益分配金を受け取る際
イ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
ロ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から
元本払戻金(特別分配金)を控除した金額が普通分配金となります。
ハ）収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益
者の個別元本となります。
※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
※上記は 2023年12月15日 現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが
変更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧め
します。
５【運用状況】
【日興スリートップ（隔月分配型）】
以下の運用状況は2023年 9月29日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
（１）【投資状況】
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 バミューダ 16,860,121,184 78.04
投資証券 ルクセンブルク 1,548,701,938 7.17
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
親投資信託受益証券 日本 2,912,821,333 13.48
コール・ローン等、その他資産（負債控除後） ― 281,961,362 1.31
合計（純資産総額） 21,603,605,817 100.00
（２）【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
イ.評価額上位銘柄明細
簿価 簿価 評価 評価 投資
国・ 数量又は
種類 銘柄名 単価 金額 単価 金額 比率
地域 額面総額
（円） （円） （円） （円） (％)
バミュー 投資信託受益 ＰＩＭＣＯグローバルハイイールド 1,639,020 4,438.05 7,274,064,072 4,435 7,269,053,700 33.65
ダ 証券 ストラテジーファンドＪ（ＪＰＹ）
バミュー 投資信託受益 ＰＩＭＣＯグローバル債券ストラテ 1,582,381 3,090.99 4,891,125,741 3,069 4,856,327,289 22.48
ダ 証券 ジーファンドＪ（ＪＰＹ）
バミュー 投資信託受益 ＰＩＭＣＯエマージング債券ストラ 2,190,995 2,176.05 4,767,728,166 2,161 4,734,740,195 21.92
ダ 証券 テジーファンドＪ（ＪＰＹ）
日本 親投資信託受 グローバル高配当株式マザーファン 784,218,112 3.8249 2,999,555,856 3.7143 2,912,821,333 13.48
益証券 ド
ルクセン 投資証券 キャピタル・グループ・グローバ 200,039 7,931 1,586,509,309 7,742 1,548,701,938 7.17
ブルク ル・エクイティ・ファンド（ＬＵ
Ｘ）（クラスＣ）
ロ.種類別の投資比率
種類 投資比率(％)
投資信託受益証券 78.04
投資証券 7.17
親投資信託受益証券 13.48
合 計 98.69
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
（３）【運用実績】
①【純資産の推移】
純資産総額（百万円） 1口当たり純資産額(円)
期別
分配落ち 分配付き 分配落ち 分配付き
第15特定期間末 (2014年 3月17日) 51,312 51,835 0.6860 0.6930
第16特定期間末 (2014年 9月16日) 49,689 50,175 0.7162 0.7232
第17特定期間末 (2015年 3月16日) 46,787 47,234 0.7330 0.7400
第18特定期間末 (2015年 9月15日) 40,950 41,365 0.6899 0.6969
第19特定期間末 (2016年 3月15日) 35,555 35,949 0.6315 0.6385
第20特定期間末 (2016年 9月15日) 31,061 31,438 0.5768 0.5838
第21特定期間末 (2017年 3月15日) 32,078 32,432 0.6338 0.6408
第22特定期間末 (2017年 9月15日) 30,740 31,074 0.6458 0.6528
第23特定期間末 (2018年 3月15日) 28,206 28,522 0.6253 0.6323
第24特定期間末 (2018年 9月18日) 26,554 26,859 0.6099 0.6169
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第25特定期間末 (2019年 3月15日) 25,651 25,949 0.6027 0.6097
第26特定期間末 (2019年 9月17日) 23,977 24,265 0.5819 0.5889
第27特定期間末 (2020年 3月16日) 20,519 20,792 0.5248 0.5318
第28特定期間末 (2020年 9月15日) 21,671 21,941 0.5616 0.5686
第29特定期間末 (2021年 3月15日) 22,194 22,455 0.5953 0.6023
第30特定期間末 (2021年 9月15日) 21,504 21,757 0.5956 0.6026
第31特定期間末 (2022年 3月15日) 20,058 20,306 0.5651 0.5721
第32特定期間末 (2022年 9月15日) 21,079 21,322 0.6080 0.6150
第33特定期間末 (2023年 3月15日) 19,866 20,105 0.5825 0.5895
第34特定期間末 (2023年 9月15日) 21,776 22,015 0.6373 0.6443
2022年 9月末日 20,245 ― 0.5831 ―
10月末日 21,184 ― 0.6149 ―
11月末日 20,576 ― 0.5982 ―
12月末日 19,829 ― 0.5790 ―
2023年 1月末日 20,102 ― 0.5846 ―
2月末日 20,427 ― 0.5973 ―
3月末日 20,109 ― 0.5871 ―
4月末日 20,501 ― 0.5984 ―
5月末日 20,828 ― 0.6083 ―
6月末日 21,811 ― 0.6406 ―
7月末日 21,681 ― 0.6295 ―
8月末日 22,114 ― 0.6453 ―
9月末日 21,603 ― 0.6312 ―
(注)分配付きの金額は、特定期間末の金額に当該特定期間末の分配金を加算した金額です。
②【分配の推移】
期 期間 1口当たりの分配金（円）
第15特定期間 2013年 9月18日～2014年 3月17日 0.0210
第16特定期間 2014年 3月18日～2014年 9月16日 0.0210
第17特定期間 2014年 9月17日～2015年 3月16日 0.0210
第18特定期間 2015年 3月17日～2015年 9月15日 0.0210
第19特定期間 2015年 9月16日～2016年 3月15日 0.0210
第20特定期間 2016年 3月16日～2016年 9月15日 0.0210
第21特定期間 2016年 9月16日～2017年 3月15日 0.0210
第22特定期間 2017年 3月16日～2017年 9月15日 0.0210
第23特定期間 2017年 9月16日～2018年 3月15日 0.0210
第24特定期間 2018年 3月16日～2018年 9月18日 0.0210
第25特定期間 2018年 9月19日～2019年 3月15日 0.0210
第26特定期間 2019年 3月16日～2019年 9月17日 0.0210
第27特定期間 2019年 9月18日～2020年 3月16日 0.0210
第28特定期間 2020年 3月17日～2020年 9月15日 0.0210
第29特定期間 2020年 9月16日～2021年 3月15日 0.0210
第30特定期間 2021年 3月16日～2021年 9月15日 0.0210
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第31特定期間 2021年 9月16日～2022年 3月15日 0.0210
第32特定期間 2022年 3月16日～2022年 9月15日 0.0210
第33特定期間 2022年 9月16日～2023年 3月15日 0.0210
第34特定期間 2023年 3月16日～2023年 9月15日 0.0210
③【収益率の推移】
期 期間 収益率（％）
第15特定期間 2013年 9月18日～2014年 3月17日 6.73
第16特定期間 2014年 3月18日～2014年 9月16日 7.46
第17特定期間 2014年 9月17日～2015年 3月16日 5.28
第18特定期間 2015年 3月17日～2015年 9月15日 △3.02
第19特定期間 2015年 9月16日～2016年 3月15日 △5.42
第20特定期間 2016年 3月16日～2016年 9月15日 △5.34
第21特定期間 2016年 9月16日～2017年 3月15日 13.52
第22特定期間 2017年 3月16日～2017年 9月15日 5.21
第23特定期間 2017年 9月16日～2018年 3月15日 0.08
第24特定期間 2018年 3月16日～2018年 9月18日 0.90
第25特定期間 2018年 9月19日～2019年 3月15日 2.26
第26特定期間 2019年 3月16日～2019年 9月17日 0.03
第27特定期間 2019年 9月18日～2020年 3月16日 △6.20
第28特定期間 2020年 3月17日～2020年 9月15日 11.01
第29特定期間 2020年 9月16日～2021年 3月15日 9.74
第30特定期間 2021年 3月16日～2021年 9月15日 3.58
第31特定期間 2021年 9月16日～2022年 3月15日 △1.60
第32特定期間 2022年 3月16日～2022年 9月15日 11.31
第33特定期間 2022年 9月16日～2023年 3月15日 △0.74
第34特定期間 2023年 3月16日～2023年 9月15日 13.01
(注)各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（分配落ち）に当該特定期間の分配金を加算し、当該特定期間の直前の
特定期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
た数に100を乗じた数です。
（４）【設定及び解約の実績】
期 期間 設定口数（口） 解約口数（口）
第15特定期間 2013年 9月18日～2014年 3月17日 983,405,984 8,724,087,870
第16特定期間 2014年 3月18日～2014年 9月16日 700,006,550 6,126,877,740
第17特定期間 2014年 9月17日～2015年 3月16日 631,215,783 6,176,937,090
第18特定期間 2015年 3月17日～2015年 9月15日 572,580,620 5,047,402,074
第19特定期間 2015年 9月16日～2016年 3月15日 697,582,559 3,750,226,166
第20特定期間 2016年 3月16日～2016年 9月15日 766,674,152 3,219,187,762
第21特定期間 2016年 9月16日～2017年 3月15日 717,886,483 3,954,039,839
第22特定期間 2017年 3月16日～2017年 9月15日 555,513,912 3,565,621,923
第23特定期間 2017年 9月16日～2018年 3月15日 517,129,806 3,015,426,652
第24特定期間 2018年 3月16日～2018年 9月18日 589,815,284 2,154,764,472
第25特定期間 2018年 9月19日～2019年 3月15日 749,727,050 1,729,004,466
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第26特定期間 2019年 3月16日～2019年 9月17日 610,154,866 1,970,554,827
第27特定期間 2019年 9月18日～2020年 3月16日 712,695,420 2,817,658,635
第28特定期間 2020年 3月17日～2020年 9月15日 742,243,910 1,249,264,580
第29特定期間 2020年 9月16日～2021年 3月15日 568,881,376 1,877,695,308
第30特定期間 2021年 3月16日～2021年 9月15日 600,603,484 1,777,249,821
第31特定期間 2021年 9月16日～2022年 3月15日 588,398,109 1,199,513,588
第32特定期間 2022年 3月16日～2022年 9月15日 564,776,947 1,387,101,494
第33特定期間 2022年 9月16日～2023年 3月15日 628,354,741 1,191,336,475
第34特定期間 2023年 3月16日～2023年 9月15日 1,247,204,020 1,185,924,317
（参考）
グローバル高配当株式マザーファンド
以下の運用状況は2023年 9月29日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 日本 174,540,497 5.99
アメリカ 1,593,704,039 54.71
カナダ 81,757,016 2.81
ドイツ 135,222,869 4.64
フランス 185,628,266 6.37
オランダ 73,368,449 2.52
スペイン 48,872,636 1.68
フィンランド 46,376,244 1.59
アイルランド 27,938,279 0.96
イギリス 107,456,155 3.69
スイス 104,936,004 3.60
スウェーデン 45,750,961 1.57
オーストラリア 14,802,884 0.51
シンガポール 94,250,894 3.24
台湾 69,033,535 2.37
小計 2,803,638,728 96.25
投資証券 アメリカ 78,696,126 2.70
コール・ローン等、その他資産（負債控除後） ― 30,494,552 1.05
合計（純資産総額） 2,912,829,406 100.00
投資資産
投資有価証券の主要銘柄
イ.評価額上位銘柄明細
簿価 簿価 評価 評価 投資
国・ 数量又は
種類 銘柄名 業種 単価 金額 単価 金額 比率
地域 額面総額
（円） （円） （円） （円） (％)
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アメリカ 株式 MICROSOFT CORP ソフトウェ 3,714 50,662.74 188,161,438 46,914.27 174,239,603 5.98
ア・サービ
ス
アメリカ 株式 CME GROUP INC 金融サービ 3,449 31,084.21 107,209,474 30,164.30 104,036,680 3.57
ス
アメリカ 株式 ABBVIE INC 医薬品・バ 3,726 22,981.47 85,628,962 22,773.55 84,854,266 2.91
イオテクノ
ロジー・ラ
イフサイエ
ンス
アメリカ 投資証券 PROLOGIS INC ― 4,692 18,597.28 87,258,444 16,772.40 78,696,126 2.70
アメリカ 株式 EXXON MOBIL CORP エネルギー 4,248 17,728.22 75,309,485 17,870.32 75,913,130 2.61
オランダ 株式 NXP SEMICONDUCTORS NV 半導体・半 2,446 30,318.37 74,158,734 29,995.27 73,368,449 2.52
導体製造装
置
台湾 株式 TAIWAN SEMICONDUCTOR-SP 半導体・半 5,341 13,682.08 73,076,003 12,925.20 69,033,535 2.37
導体製造装
ADR
置
アメリカ 株式 TEXAS INSTRUMENTS INC 半導体・半 2,850 24,837.75 70,787,613 23,796.68 67,820,544 2.33
導体製造装
置
アメリカ 株式 COCA-COLA CO/THE 食品・飲 8,081 8,744.44 70,663,874 8,348.05 67,460,671 2.32
料・タバコ
フランス 株式 VINCI SA 資本財 3,926 16,785.92 65,901,522 16,624.76 65,268,808 2.24
アメリカ 株式 COMCAST CORP-CLASS A メディア・ 9,176 6,876.19 63,095,943 6,710.15 61,572,417 2.11
娯楽
日本 株式 TOKYO ELECTRON LTD-UNSP 半導体・半 5,889 10,733.86 63,211,706 10,178.91 59,943,654 2.06
導体製造装
ADR
置
アメリカ 株式 CHEVRON CORP エネルギー 2,251 25,014.26 56,307,107 25,516.85 57,438,434 1.97
シンガ 株式 DBS GROUP HOLDINGS LTD 銀行 14,800 3,732.17 55,236,164 3,667.58 54,280,184 1.86
ポール
アメリカ 株式 UNITEDHEALTH GROUP INC ヘルスケア 710 72,751.51 51,653,576 76,300.75 54,173,538 1.86
機器・サー
ビス
イギリス 株式 RELX PLC 商業・専門 10,731 5,068.85 54,393,916 5,045.12 54,139,281 1.86
サービス
イギリス 株式 ASTRAZENECA PLC 医薬品・バ 2,654 19,738.79 52,386,759 20,089.25 53,316,874 1.83
イオテクノ
ロジー・ラ
イフサイエ
ンス
アメリカ 株式 NEXTERA ENERGY INC 公益事業 6,017 10,362.90 62,353,584 8,538.02 51,373,305 1.76
ドイツ 株式 ALLIANZ SE-REG 保険 1,368 36,577.00 50,037,336 36,110.89 49,399,711 1.70
アメリカ 株式 DOW INC 素材 6,429 8,083.30 51,967,556 7,618.10 48,976,825 1.68
スペイン 株式 IBERDROLA SA 公益事業 29,264 1,738.79 50,883,951 1,670.06 48,872,636 1.68
アメリカ 株式 BANK OF AMERICA CORP 銀行 11,423 4,367.73 49,892,649 4,122.42 47,090,459 1.62
フィンラ 株式 NORDEA BANK ABP 銀行 28,230 1,657.31 46,785,901 1,642.80 46,376,244 1.59
ンド
アメリカ 株式 ORACLE CORP ソフトウェ 2,892 16,918.74 48,929,009 15,877.91 45,918,936 1.58
ア・サービ
ス
スウェー 株式 VOLVO AB-B SHS-B 資本財 14,664 3,081.61 45,188,860 3,119.95 45,750,961 1.57
デン
カナダ 株式 TORONTO-DOMINION BANK 銀行 4,899 9,294.40 45,533,305 9,076.25 44,464,550 1.53
アメリカ 株式 PUBLIC SERVICE ENTERPRISE 公益事業 5,213 9,182.71 47,869,499 8,475.20 44,181,232 1.52
GP
日本 株式 BRIDGESTONE CORP-UNSPONS 自動車・自 14,856 3,015.68 44,800,977 2,967.66 44,087,664 1.51
動車部品
ADR
フランス 株式 LEGRAND SA 資本財 3,236 13,679.85 44,268,010 13,509.00 43,715,124 1.50
アメリカ 株式 YUM! BRANDS INC 消費者サー 2,302 19,698.19 45,345,234 18,559.88 42,724,859 1.47
ビス
ロ.種類別及び業種別の投資比率
種類 国内／国外 業種 投資比率(％)
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株式 国内 素材 1.24
自動車・自動車部品 1.51
保険 1.18
半導体・半導体製造装置 2.06
国外 エネルギー 6.05
素材 2.19
資本財 6.57
商業・専門サービス 2.80
運輸 3.19
自動車・自動車部品 1.23
耐久消費財・アパレル 1.40
消費者サービス 4.29
メディア・娯楽 2.11
一般消費財・サービス流通・小売り 3.39
食品・飲料・タバコ 3.69
家庭用品・パーソナル用品 0.56
ヘルスケア機器・サービス 1.86
医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス 9.30
銀行 7.58
金融サービス 7.31
保険 4.39
ソフトウェア・サービス 8.52
電気通信サービス 1.66
公益事業 4.96
半導体・半導体製造装置 7.22
投資証券 ― ― 2.70
合 計 98.95
投資不動産物件
該当事項はありません。
その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
≪参考情報≫
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第２【管理及び運営】
１【申込（販売）手続等】
（１）申込方法
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販売会社所定の方法でお申し込みください。
（２）コースの選択
収益分配金の受取方法によって、＜分配金再投資コース＞と＜分配金受取りコース＞の２通りがありま
す。ただし、販売会社によって取扱コースは異なります。
＜分配金再投資コース＞
収益分配金を自動的に再投資するコースです。
＜分配金受取りコース＞
収益分配金を再投資せず、その都度受け取るコースです。
（３）申込みの受付
販売会社の営業日に受け付けます。
（４）取扱時間
原則として、午後３時までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
（ ５ ）取得申込不可日
販売会社の営業日であっても、取得申込日が 下記のいずれか に該当する場合は、取得の申込みの受付は
行ないません。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
●英国証券取引所の休業日
●ニューヨーク証券取引所の休業日
●ロンドンの銀行休業日
●ニューヨークの銀行休業日
（６）申込金額
取得申込受付日の翌営業日の基準価額に取得申込口数を乗じて得た額に、申込手数料と当該手数料に係
る消費税等相当額を加算した額です。
（７）申込単位
販売会社の照会先 にお問い合わせください。
（８）申込代金の支払い
取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する日までに販売会社へお支払いください。
（ ９ ）受付の中止および取消
※
委託会社は、 投資対 象とする投資信託証券への投資ができない場合、 金融商品取引所 における取引の
停止、 外国為替取引の停止、 決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、取得の申込みの
受付を中止すること、および既に受け付けた取得の申込みの受付を取り消すことができます。
※金融商品取引法第２条第 16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロ
に規定する外国金融商品市場をいいます。
（10）償還乗換
・受益者は、証券投資信託の償還金額（手取額）の範囲内（単位型証券投資信託については、償還金額
（手取額）とその元本額のいずれか大きい額とします。）で取得する口数に係る申込手数料を徴収され
ない措置の適用を受けることができる場合があります。この償還乗換優遇措置を採用するか否かの選択
は販売会社に任せられておりますので、販売会社により対応が異なります。詳しくは、販売会社にお問
い合わせください。
・この措置の適用を受ける受益者は、販売会社から、償還金の支払いを受けたことを証する書類 の提示を
求められることがあります。
（11）乗換優遇
受益者は、信託期間終了日の１年前以内などの一定の要件を満たした証券投資信託を解約または買取請
求により換金した際の代金をもって、換金を行なった販売会社において、取得申込みをする場合の手数
料率が割引となる措置の適用を受けることができる場合があります。この乗換優遇措置を採用するか否
かの選択は販売会社に任せられておりますので、販売会社により対応が異なります。詳しくは、販売会
社にお問い合わせください。
２【換金（解約）手続等】
＜解約請求による換金＞
（１）解約の受付
販売会社の営業日に受け付けます。
（２）取扱時間
原則として、午後３時までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
（ ３ ）解約請求不可日
販売会社の営業日であっても、解約請求日が 下記のいずれか に該当する場合は、解約請求の受付は行な
いません。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
●英国証券取引所の休業日
●ニューヨーク証券取引所の休業日
●ロンドンの銀行休業日
●ニューヨークの銀行休業日
（４）解約制限
ファンドの規模および商品性格などに基づき、運用上の支障をきたさないようにするため、大口の解約
には受付時間制限および金額制限を行なう場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
い。
（ ５ ）解約価額
解約請求受付日の 翌営業日の 基準価額とします。
・基準価額につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
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＜委託会社の照会先＞
日興アセットマネジメント株式会社
ホームページ アドレス www.nikkoam.com/
コールセンター 電話番号 0120-25-1404
午前９時～午後５時 土、日、祝・休日は除きます。
（６）手取額
１口当たりの手取額は、解約価額から 解約に係る所定の税金 を差し引いた金額となります。
※税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更になる場合があります。
詳しくは、「課税上の取扱い」をご覧ください。
（７）解約単位
１口単位
※販売会社によっては、解約単位が異なる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
い。
（８）解約代金の支払い
原則として、解約請求受付日から起算して６営業日目からお支払いします。
（９）受付の中止および取消
・委託会社は、 投資対象とする投資信託証券からの換金ができない場合、 金融商品取引所における取引の
停止、 外国為替取引の停止、 決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、解約請求の受付
を中止すること、および既に受け付けた解約請求の受付を取り消すことができます。
・解約請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止 当日およびその前営業 日の解約請求を撤
回できます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初
の基準価額の計算日 （この計算日が解約請求を受け付けない日であるときは、この計算日以降の最初の
解約請求を受け付けることができる日とします。） に解約請求を受け付けたものとして取り扱います。
３【資産管理等の概要】
（１）【資産の評価】
① 基準価額の算出
・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
・基準価額とは、信託財産に属する 資産 を評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額（純
資産総額）を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。 なお、ファンドは １万口 当たり
に換算した価額で表示することがあります。
② 有価証券などの評価基準
・信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って 時価評価 しま
す。
＜主な資産の評価方法＞
◇投資信託証券（国内籍）
原則として、基準価額計算日の基準価額で評価します。
◇投資信託証券（外国籍）
原則として、基準価額計算日に知りうる直近の日の基準価額で評価します。
・外貨建資産（外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。）の円換算については、原則と
してわが国における計算日の対顧客相場の仲値によって計算します。
③ 基準価額の照会方法
販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
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＜委託会社の照会先＞
日興アセットマネジメント株式会社
ホームページ アドレス www.nikkoam.com/
コールセンター 電話番号 0120-25-1404
午前９時～午後５時 土、日、祝・休日は除きます。
（２）【保管】
該当事項はありません。
（３）【信託期間】
無期限とします（2006年10月31日設定）。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終
了させることがあります。
（４）【計算期間】
毎年１月16日から３月15日まで、３月16日から５月15日まで、５月16日から７月15日まで、７月16日か
ら９月15日まで、９月16日から11月15日までおよび11月16日から翌年１月15日までとします。ただし、
各計算期間の末日が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が
開始されます。
（５）【その他】
① 信託の終了（繰上償還）
１）委託会社は、 次のいずれかの場合には、 受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させること
ができます。
イ）受益者の解約により 純資産総額が10億円 を下回ることとなった場合
ロ）繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき
ハ）やむを得ない事情が発生したとき
２）この場合、あらかじめ、その旨およびその理由などを公告し、かつ知られたる受益者に書面を交付し
ます。ただし、全ての受益者に書面を交付した場合は、原則として公告を行ないません。
３）この繰上償還に異議のある受益者は、一定の期間内（１ヵ月以上で委託会社が定めます。以下同
じ。）に異議を述べることができます。（後述の「異議の申立て」をご覧ください。）
４）委託会社は、次のいずれかの場合には、後述の「異議の申立て」の規定は適用せず、信託契約を解約
し繰上償還させます。
イ）信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で、一定の期間を設けてその
公告および書面の交付が困難な場合
ロ）監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき
ハ）委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき（監
督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じ、異議申立
の結果、信託約款の変更が成立の場合を除きます。）
ニ）受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合またはその任務に違反するなどして
解任された場合に、委託会社が新受託会社を選任できないとき
５）繰上償還を行なう際には、委託会社は、その旨をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
② 償還金について
・償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（償還日が休業日の場
合は翌営業日）から起算して５営業日まで）から受益者に支払います。
・償還金の支払いは、販売会社において行なわれます。
③ 信託約款の変更
１）委託会社は、 受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、 受託
会社と合意の上、この信託約款を変更することができます。信託約款の変更を行なう際には、委託会
社は、その旨をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
２）この変更事項のうち、その内容が重大なものについては、あらかじめ、その旨およびその内容などを
公告し、かつ知られたる受益者に書面を交付します。ただし、全ての受益者に書面を交付した場合
は、原則として公告を行ないません。
３）この信託約款の変更 に異議のある受益者は、一定の期間内に異議を述べることができます。（後述の
「異議の申立て」をご覧ください。）
４）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、後述の「異議の申
立て」の規定を適用します。
④ 異議の申立て
１）繰上償還または信託約款の重大な変更に対して、受益者は一定の期間内に委託会社に対して所定の手
続きにより異議を述べることができます。一定の期間内に、異議を述べた受益者の受益権口数が受益
権総口数の二分の一を超えるときは、繰上償還または信託約款の変更は行ないません。
２）委託会社は、繰上償還または信託約款の変更を行なわない場合は、その旨およびその理由などを公告
し、かつ知られたる受益者に書面を交付します。ただし、全ての受益者に書面を交付した場合は、原
則として公告を行ないません。
３）なお、一定の期間内に、異議を述べた受益者の受益権口数が受益権総口数の二分の一以下で、繰上償
還、信託約款の変更を行なう場合は、異議を述べた受益者は受託会社に対し、自己に帰属する受益権
を信託財産をもって買い取るべき旨を請求できます。
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⑤ 公告
公告は日本経済新聞に掲載します。
⑥ 運用報告書の作成
・委託会社は、 年２回（３月、９月）および償還後 に期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価証
券の売買状況などを記載した運用報告書を作成します。
・交付運用報告書は、原則として知れている受益者に対して交付されます。
・運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告書
（全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
ホームページ アドレス www.nikkoam.com/
⑦ 関係法人との契約について
・販売会社との募集の取扱いなどに関する契約の有効期間は契約日より１年間とします。ただし、期間満
了の３ヵ月前までに、販売会社、委託会社いずれからも別段の意思表示がないときは、自動的に１年間
延長されるものとし、以後も同様とします。
・投資顧問会社との運用の指図に関する権限の委託契約または投資顧問契約は、ファンドの信託期間終了
まで存続します。ただし、投資顧問会社、委託会社が重大な契約違反を行なったとき、その他契約を継
続し難い重大な事由があるときは、相手方に通知をなすことにより契約を終了することができます。
４【受益者の権利等】
受益者の有する主な権利は次の通りです。
（１）収益分配金・償還金受領権
・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有
します。
・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から５年間、償還金については支払開始日から10年
間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
（２）解約請求権
受益者は、自己に帰属する受益権につき販売会社を通じて、委託会社に解約の請求をすることができま
す。
（３）帳簿閲覧権
受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧を請求する
ことができます。
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第３【ファンドの経理状況】
（１） 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理
府令第133号）に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
（２） 当ファンドの計算期間は、6ヶ月未満であるため、財務諸表は6ヶ月ごとに作成しております。
（３） 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、2023年 3月16日から2023年 9月15日
までの特定期間の財務諸表について、PwC Japan有限責任監査法人による監査を受けております。
１【財務諸表】
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【日興スリートップ（隔月分配型）】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
前期 当期
2023年 3月15日現在 2023年 9月15日現在
資産の部
流動資産
691,451,708 744,552,441
コール・ローン
15,373,236,659 16,860,963,584
投資信託受益証券
1,415,317,100 1,586,509,309
投資証券
2,644,088,371 2,999,555,856
親投資信託受益証券
31,351,592 35,448,353
未収入金
20,155,445,430 22,227,029,543
流動資産合計
20,155,445,430 22,227,029,543
資産合計
負債の部
流動負債
120,673,131
未払金 -
238,756,761 239,185,719
未払収益分配金
1,474,687 36,312,492
未払解約金
1,058,702 1,165,116
未払受託者報酬
45,983,915 50,605,724
未払委託者報酬
365 558
未払利息
1,180,590 2,606,993
その他未払費用
288,455,020 450,549,733
流動負債合計
288,455,020 450,549,733
負債合計
純資産の部
元本等
34,108,108,726 34,169,388,429
元本
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） △ 14,241,118,316 △ 12,392,908,619
4,877,790,056 4,796,869,317
（分配準備積立金）
19,866,990,410 21,776,479,810
元本等合計
19,866,990,410 21,776,479,810
純資産合計
20,155,445,430 22,227,029,543
負債純資産合計
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（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前期 当期
自 2022年 9月16日 自 2023年 3月16日
至 2023年 3月15日 至 2023年 9月15日
営業収益
789,470,975 808,916,025
受取配当金
1,948,309,182
△ 794,393,028
有価証券売買等損益
2,757,225,207
△ 4,922,053
営業収益合計
営業費用
70,204 76,615
支払利息
3,343,387 3,512,926
受託者報酬
145,217,197 152,580,774
委託者報酬
1,485,179 1,880,958
その他費用
150,115,967 158,051,273
営業費用合計
2,599,173,934
△ 155,038,020
営業利益又は営業損失（△）
2,599,173,934
△ 155,038,020
経常利益又は経常損失（△）
2,599,173,934
△ 155,038,020
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
2,122,153 21,327,837
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 13,591,352,713 △ 14,241,118,316
482,129,270 472,037,346
剰余金増加額又は欠損金減少額
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
482,129,270 472,037,346
額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
256,091,323 482,512,774
剰余金減少額又は欠損金増加額
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
256,091,323 482,512,774
額
718,643,377 719,160,972
分配金
△ 14,241,118,316 △ 12,392,908,619
期末剰余金又は期末欠損金（△）
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（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき当該投資証券の基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
前期 当期
2023年 3月15日現在 2023年 9月15日現在
１. 期首元本額 34,671,090,460円 34,108,108,726円
期中追加設定元本額 628,354,741円 1,247,204,020円
期中一部解約元本額 1,191,336,475円 1,185,924,317円
２. 受益権の総数 34,108,108,726口 34,169,388,429口
３. 元本の欠損
純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 14,241,118,316円 12,392,908,619円
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
前期 当期
自 2022年 9月16日 自 2023年 3月16日
至 2023年 3月15日 至 2023年 9月15日
１. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委 １. 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委
託するために要する費用 託するために要する費用
54,642,848円 57,444,356円
２. 分配金の計算過程 ２. 分配金の計算過程
自 2022年 9月16日 自 2023年 3月16日
至 2022年11月15日 至 2023年 5月15日
A 計算期末における費用控除後の 216,878,047円 A 計算期末における費用控除後の 271,185,524円
配当等収益 配当等収益
B 費用控除後、繰越欠損金補填後 0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後 0円
の有価証券売買等損益 の有価証券売買等損益
C 信託約款に定める収益調整金 1,693,697,202円 C 信託約款に定める収益調整金 1,803,575,282円
D 信託約款に定める分配準備積立 4,987,914,287円 D 信託約款に定める分配準備積立 4,836,556,881円
金 金
E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ） 6,898,489,536円 E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ） 6,911,317,687円
F 分配対象収益(1万口当たり) 2,010円 F 分配対象収益(1万口当たり) 2,021円
G 分配金額 240,159,663円 G 分配金額 239,336,082円
H 分配金額(1万口当たり) 70円 H 分配金額(1万口当たり) 70円
自 2022年11月16日 自 2023年 5月16日
至 2023年 1月16日
至 2023年 7月18日
A 計算期末における費用控除後の 225,601,731円 A 計算期末における費用控除後の 272,034,379円
配当等収益 配当等収益
B 費用控除後、繰越欠損金補填後 0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後 0円
の有価証券売買等損益 の有価証券売買等損益
C 信託約款に定める収益調整金 1,723,581,095円 C 信託約款に定める収益調整金 1,910,171,618円
D 信託約款に定める分配準備積立 4,922,858,431円 D 信託約款に定める分配準備積立 4,799,475,962円
金 金
E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ） 6,872,041,257円 E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ） 6,981,681,959円
F 分配対象収益(1万口当たり) 2,006円 F 分配対象収益(1万口当たり) 2,030円
G 分配金額 239,726,953円 G 分配金額 240,639,171円
H 分配金額(1万口当たり) 70円 H 分配金額(1万口当たり) 70円
自 2023年 1月17日 自 2023年 7月19日
至 2023年 3月15日 至 2023年 9月15日
A 計算期末における費用控除後の 257,071,044円 A 計算期末における費用控除後の 262,117,086円
配当等収益 配当等収益
B 費用控除後、繰越欠損金補填後 0円 B 費用控除後、繰越欠損金補填後 0円
の有価証券売買等損益 の有価証券売買等損益
C 信託約款に定める収益調整金 1,746,079,042円 C 信託約款に定める収益調整金 1,926,491,082円
D 信託約款に定める分配準備積立 4,859,475,773円 D 信託約款に定める分配準備積立 4,773,937,950円
金 金
E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ） 6,862,625,859円 E 分配対象収益（Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ） 6,962,546,118円
F 分配対象収益(1万口当たり) 2,011円 F 分配対象収益(1万口当たり) 2,037円
G 分配金額 238,756,761円 G 分配金額 239,185,719円
H 分配金額(1万口当たり) 70円 H 分配金額(1万口当たり) 70円
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
前期 当期
自 2022年 9月16日 自 2023年 3月16日
至 2023年 3月15日 至 2023年 9月15日
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金融商品に対する取組方針 当ファンドは証券投資信託として、有価
証券、デリバティブ取引等の金融商品の
同左
運用を信託約款に定める「運用の基本方
針」に基づき行っております。
金融商品の内容及び当該金融商品に係 当ファンドが運用する主な有価証券は、
るリスク 「重要な会計方針に係る事項に関する注
記」の「有価証券の評価基準及び評価方
法」に記載の有価証券等であり、全て売
買目的で保有しております。また、主な
デリバティブ取引には、先物取引、オプ
同左
ション取引、スワップ取引等があり、信
託財産に属する資産の効率的な運用に資
するために行うことができます。当該有
価証券及びデリバティブ取引には、性質
に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
性リスク、信用リスク等があります。
金融商品に係るリスク管理体制 運用部門、営業部門と独立した組織であ
るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
同左
スク管理活動のモニタリング、指導の一
元化を図っております。
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
前期 当期
2023年 3月15日現在 2023年 9月15日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
該当事項はありません。
同左
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価の算定においては一定の
ての補足説明 前提条件等を採用しているため異なる前
同左
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
（有価証券に関する注記）
前期（2023年 3月15日現在）
売買目的有価証券
（単位：円）
種類 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券 280,023,521
投資証券 39,793,950
親投資信託受益証券 58,859,649
合計 378,677,120
当期（2023年 9月15日現在）
売買目的有価証券
（単位：円）
種類 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券 288,149,367
投資証券 57,811,271
親投資信託受益証券 152,216,734
合計 498,177,372
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（１口当たり情報）
前期 当期
2023年 3月15日現在 2023年 9月15日現在
1口当たり純資産額 0.5825円 1口当たり純資産額 0.6373円
(1万口当たり純資産額) (5,825円) (1万口当たり純資産額) (6,373円)
（４）【附属明細表】
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第１ 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
（単位：円）
種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
投資信託受益証 ＰＩＭＣＯグローバル債券ストラテジーファンドＪ 1,575,416 4,869,610,856
券 （ＪＰＹ）
ＰＩＭＣＯグローバルハイイールドストラテジー 1,633,188 7,248,088,344
ファンドＪ（ＪＰＹ）
ＰＩＭＣＯエマージング債券ストラテジーファンド 2,179,809 4,743,264,384
Ｊ（ＪＰＹ）
投資信託受益証券 合計
5,388,413 16,860,963,584
投資証券 キャピタル・グループ・グローバル・エクイティ・ 200,039 1,586,509,309
ファンド（ＬＵＸ）（クラスＣ）
投資証券 合計
200,039 1,586,509,309
親投資信託受益 グローバル高配当株式マザーファンド 784,218,112 2,999,555,856
証券
親投資信託受益証券 合計
784,218,112 2,999,555,856
合計 789,806,564 21,447,028,749
(注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
当ファンドは、「ＰＩＭＣＯグローバル債券ストラテジーファンドＪ（ＪＰＹ）」「ＰＩＭＣＯグローバル
ハイイールドストラテジーファンドＪ（ＪＰＹ）」「ＰＩＭＣＯエマージング債券ストラテジーファンドＪ
（ＪＰＹ）」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同投資
信託です。なお、同投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
また、当ファンドは、「キャピタル・グループ・グローバル・エクイティ・ファンド（ＬＵＸ）（クラス
Ｃ）」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は同投資証券です。な
お、同投資証券の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
また、当ファンドは、「グローバル高配当株式マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の
資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通りで
す。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
（参考）
ＰＩＭＣＯグローバル債券ストラテジーファンドＪ（ＪＰＹ）
ＰＩＭＣＯグローバルハイイールドストラテジーファンドＪ（ＪＰＹ）
ＰＩＭＣＯエマージング債券ストラテジーファンドＪ（ＪＰＹ）
同投資信託はバミューダ籍のオープン・エンド契約型円建外国投資信託であります。同投資信託は、計算期
間（2021年7月1日から2022年6月30日まで）が終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準
拠した財務書類が作成され、独立の監査人による監査を受けております。
同投資信託の「資産・負債計算書」、「損益計算書」およびそれに続く「純資産変動計算書」などは、委託
会社が同投資信託の投資顧問会社から入手した2022年6月30日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであ
ります。
資産・負債計算書
2022年6月30日
PIMCOエマージン
グ債券ストラテ
ジーファンド
（金額単位：受益証券1口当たり金額を除き、千米ドル）
資産：
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
投資（公正価値）
投資有価証券* ＄ 30,507
金融デリバティブ商品
上場または中央清算 2,921
店頭 1,961
現金 0
取引相手先預け金 883
外貨（公正価値） 191
投資売却に係る未収金 432
TBA投資売却に係る未収金 0
ファンド受益証券売却に係る未収金 0
未収利息および／または未収配当 401
その他資産 0
37,296
負債：
借入および他の金融取引
リバース・レポ契約に係る未払金 ＄ 0
空売りに係る未払金 0
金融デリバティブ商品
上場または中央清算 3,070
店頭 1,325
投資購入に係る未払金 485
遅延引渡投資購入に係る未払金 235
TBA投資購入に係る未払金 0
未払利息 0
取引相手先預かり金 530
保管会社からの当座借越 0
未払税金 131
5,776
純資産 ＄ 31,520
投資有価証券に係る費用 ＄ 38,184
外国通貨保有に係る費用 ＄ 191
売建に係る受取金 ＄ 0
金融デリバティブ商品取得原価またはプレミアム（純額） ＄ 11
* 内レポ契約
＄ 0
純資産： N/A
J（日本円） ＄ 31,520
J（日本円、為替ヘッジあり） N/A
S（日本円） N/A
米ドル N/A
発行済受益証券数： N/A
J（日本円） 2,044
J（日本円、為替ヘッジあり） N/A
S（日本円） N/A
米ドル N/A
発行済受益証券1口当たりの純資産額および買戻価格：
（機能通貨表示） N/A
J（日本円）
（機能通貨表示） ＄ 15.42
（報告通貨表示） ￥ 2,095
J（日本円、為替ヘッジあり）
（機能通貨表示） N/A
（報告通貨表示） N/A
S（日本円）
（機能通貨表示） N/A
（報告通貨表示） N/A
米ドル
（機能通貨表示） N/A
残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
資産・負債計算書
2022年6月30日
PIMCOグローバル
PIMCOグローバル ハイイールドス
債券ストラテ トラテジーファ
ジーファンド ンド
（金額単位：受益証券1口当たり金額を除き、千米ドル）
資産：
投資（公正価値）
投資有価証券* ＄ 187,842 ＄ 45,162
親投資信託受益証券 0 0
金融デリバティブ商品
上場または中央清算 736 109
店頭 2,699 77
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
現金 0 1
取引相手先預け金 3,228 818
外貨（公正価値） 321 6
投資売却に係る未収金 563 844
TBA投資売却に係る未収金 34,039 0
ファンド受益証券売却に係る未収金 260 0
未収利息および／または未収配当 919 657
230,607 47,674
負債：
借入および他の金融取引
リバース・レポ契約に係る未払金 ＄ 0 ＄ 275
空売りに係る未払金 5,532 0
金融デリバティブ商品
上場または中央清算 266 23
店頭 1,999 336
投資購入に係る未払金 811 1,574
親投資信託受益証券購入に係る未払金 0 0
TBA投資購入に係る未払金 51,546 0
未払利息 2 0
取引相手先預かり金 1,170 0
未払運用報酬 5 0
未払投資顧問報酬 40 0
61,371 2,208
純資産 ＄ 169,236 ＄ 45,466
投資有価証券に係る費用 ＄ 203,890 ＄ 53,700
親投資信託受益証券（原価） ＄ 0 ＄ 0
外国通貨保有に係る費用 ＄ 320 ＄ 6
売建に係る受取金 ＄ 5,531 ＄ 0
金融デリバティブ商品取得原価またはプレミアム（純額） ＄ (97) ＄ 0
* 内レポ契約
＄ 16,918 ＄ 0
純資産：
C（日本円、為替ヘッジあり） ＄ 10,839 N/A
J（豪ドル） N/A N/A
J（ブラジル・レアル） N/A N/A
J（日本円） 35,781 ＄ 45,466
J（メキシコ・ペソ） N/A N/A
J（ニュージーランド・ドル） N/A N/A
J（南アフリカ・ランド） N/A N/A
S（日本円） 122,616 N/A
残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
損益計算書
2022年6月30日までの1年間
PIMCOエマージン
グ債券ストラテ
ジーファンド
（金額単位：千米ドル）
投資収益：
受取利息（外国源泉税控除後）* ＄ 1,478
受取配当 0
収益合計 1,478
費用：
支払利息 16
その他費用 0
費用合計 16
投資純利益 1,462
実現純利益（損失）：
投資有価証券（外国源泉税控除後）* (1,166)
上場または中央清算金融デリバティブ商品 515
店頭金融デリバティブ商品 (581)
外国通貨 (224)
実現純利益（損失） (1,456)
未実現評価（損）益の純変動額
投資有価証券（外国源泉税控除後）* (6,233)
上場または中央清算金融デリバティブ商品 78
店頭金融デリバティブ商品 488
外貨建資産および負債 7
未実現評価（損）益の純変動額 (5,660)
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
純利益（損失） (7,116)
運用による純資産の純増加（減少）額 ＄ (5,654)
* 外国源泉税
＄ 14
残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
損益計算書
2022年6月30日までの1年間
PIMCOグローバル
PIMCOグローバル ハイイールドス
債券ストラテ トラテジーファ
ジーファンド ンド
（金額単位：千米ドル）
投資収益：
受取利息（外国源泉税控除後）* ＄ 1,922 ＄ 2,361
収益合計 1,922 2,361
費用：
(1)
未払投資顧問報酬 ― S（日本円）
331 0
(2)
運用報酬 ― C（日本円、為替ヘッジあり）
19 0
支払利息 3 26
その他費用 1 0
費用合計 354 26
投資純利益 1,568 2,335
実現純利益（損失）：
投資有価証券（外国源泉税控除後）* (2,604) (14)
親投資信託受益証券 0 0
上場または中央清算金融デリバティブ商品 (3,128) 54
店頭金融デリバティブ商品 (1,337) (1,450)
外国通貨 (259) (206)
実現純利益（損失） (7,328) (1,616)
未実現評価（損）益の純変動額
投資有価証券 (17,427) (10,053)
親投資信託受益証券 0 0
上場または中央清算金融デリバティブ商品 (1,974) 174
店頭金融デリバティブ商品 922 (8)
外貨建資産および負債 (125) (6)
未実現評価（損）益の純変動額 (18,604) (9,893)
純利益（損失） (25,932) (11,509)
運用による純資産の純増加（減少）額 ＄ (24,364) ＄ (9,174)
* 外国源泉税
＄ 3 ＄ 1
残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
(1)
2021年7月26日（設定日）から2022年6月30日までの期間。
(2)
2022年2月18日（設定日）から2022年6月30日までの期間。
純資産変動計算書
2022年6月30日までの1年間
PIMCOエマージン
グ債券ストラテ
ジーファンド
（金額単位：千米ドル）
純資産の増加（減少）の内訳：
運用：
投資純利益 ＄ 1,462
実現純利益（損失） (1,456)
未実現評価（損）益の純変動額 (5,660)
運用による純増加（減少）額 (5,654)
受益者への分配金：
J（日本円） (5,012)
J（日本円、為替ヘッジあり） N/A
米ドル N/A
分配金合計 (5,012)
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ファンド受益証券取引：
ファンド受益証券取引による純増加（減少）額* 1,106
純資産の増加（減少）額合計 (9,560)
純資産：
期首残高 41,080
期末残高 ＄ 31,520
残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
* 財務諸表の注記を参照のこと。
純資産変動計算書
2022年6月30日までの1年間
PIMCOグローバル
PIMCOグローバル ハイイールドス
債券ストラテ トラテジーファ
ジーファンド ンド
（金額単位：千米ドル）
純資産の増加（減少）の内訳：
運用：
投資純利益 ＄ 1,568 ＄ 2,335
実現純利益（損失） (7,328) (1,616)
未実現評価（損）益の純変動額 (18,604) (9,893)
運用による純増加（減少）額 (24,364) (9,174)
受益者への分配金：
J（豪ドル） N/A N/A
J（ブラジル・レアル） N/A N/A
J（日本円） (3,703) (3,872)
J（メキシコ・ペソ） N/A N/A
J（ニュージーランド・ドル） N/A N/A
J（南アフリカ・ランド） N/A N/A
分配金合計 (3,703) (3,872)
ファンド受益証券取引：
ファンド受益証券取引による純増加（減少）額* 152,549 1,174
純資産の増加（減少）額合計 124,482 (11,872)
純資産：
期首残高 44,754 57,338
期末残高 ＄ 169,236 ＄ 45,466
残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
* 財務諸表の注記を参照のこと。
投資明細表
PIMCOエマージング債券ストラテジーファンド
(金額の単位は千*、ただし株式、契約、受益証券およびオンス(もしあれば)の数を除く)
2022年6月30日現在
元本金額（単 評価額（単位：
位：千） 千）
投資有価証券96.8%
アルゼンチン0.2%
ソブリン債0.2%
Argentina Bocon
47.331% due 10/04/2022
ARS 2,391 ＄ 2
Argentina Government International Bond
0.500% due 07/09/2030
＄ 93 20
1.125% due 07/09/2035
111 23
Autonomous City of Buenos Aires Argentina
53.715% due 03/29/2024
2
ARS 445
47
アルゼンチン合計
（取得原価＄184）
アゼルバイジャン0.9%
社債等0.9%
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
SOCAR Turkey Enerji AS via Steas Funding 1 DAC
7.230% due 03/17/2026
281
＄ 300
281
アゼルバイジャン合計
（取得原価＄298）
ブラジル5.9%
社債等5.5%
Banco BTG Pactual S.A.
8.300% due 08/15/2024
BRL 4,000 706
Banco Daycoval S.A.
4.250% due 12/13/2024
＄ 150 144
Oi S.A.
1.913% due 02/25/2035
BRL 1 56
Swiss Insured Brazil Power Finance Sarl
9.850% due 07/16/2032
812
4,882
1,718
仕組債0.4%
Vale S.A.
3.202% due 03/30/2170 (a)
127
1,550
1,845
ブラジル合計
（取得原価＄2,683）
英領バージン諸島0.1%
社債等0.1%
Flourish Century Holdings Ltd.
14.298% due 02/04/2049 (c)(d)(f)
22
＄ 200
22
英領バージン諸島合計
（取得原価＄194）
ケイマン諸島2.1%
資産担保証券1.5%
Anchorage Capital CLO 6 Ltd.
2.094% due 07/15/2030
250 247
MidOcean Credit CLO II
2.269% due 01/29/2030
232
235
479
社債等0.6%
Interoceanica IV Finance Ltd.
0.000% due 11/30/2025
24 21
Poinsettia Finance Ltd.
6.625% due 06/17/2031
172
189
193
672
ケイマン諸島合計
（取得原価＄692）
チリ0.0%
ソブリン債0.0%
Bonos de la Tesoreria de la Republica en pesos
5.000% due 03/01/2035
5
CLP 5,000
5
チリ合計
（取得原価＄6）
中国1.2%
ソブリン債1.2%
China Government International Bond
3.280% due 12/03/2027
CNY 1,740 268
3.810% due 09/14/2050
113
700
381
中国合計
（取得原価＄385）
コロンビア6.2%
社債等1.2%
Empresas Publicas de Medellin ESP
7.625% due 09/10/2024
COP 961,000 215
8.375% due 11/08/2027
168
871,000
383
ソブリン債5.0%
Colombian TES
5.750% due 11/03/2027
1,335,000 254
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
6.000% due 04/28/2028
419,200 79
6.250% due 11/26/2025
3,018,200 637
6.250% due 11/03/2027
1,230,300 233
6.250% due 07/09/2036
167,000 28
7.000% due 03/26/2031
247,900 45
7.000% due 06/30/2032
45,000 8
7.500% due 08/26/2026
1,174,300 251
9.250% due 05/28/2042
84,500 16
Financiera de Desarrollo Territorial S.A. Findeter
7.875% due 08/12/2024
21
94,000
1,572
1,955
コロンビア合計
（取得原価＄2,542）
チェコ共和国1.3%
ソブリン債1.3%
Czech Republic Government Bond
1.200% due 03/13/2031
CZK 2,700 85
2.000% due 10/13/2033
9,000 289
4.200% due 12/04/2036
43
1,100
417
チェコ共和国合計
（取得原価＄590）
デンマーク1.7%
社債等1.7%
Jyske Realkredit A/S
1.500% due 10/01/2053
DKK 268 30
Nordea Kredit Realkreditaktieselskab
1.000% due 10/01/2050
69 8
1.500% due 10/01/2053
149 17
Nykredit Realkredit A/S
1.000% due 10/01/2050
767 85
1.000% due 10/01/2053
30 3
1.500% due 10/01/2053
2,496 285
Realkredit Danmark A/S
1.000% due 10/01/2050
364 40
1.500% due 10/01/2053
51
446
519
デンマーク合計
（取得原価＄692）
ドミニカ共和国0.9%
ソブリン債0.9%
Dominican Republic International Bond
8.900% due 02/15/2023
291
DOP 16,000
291
ドミニカ共和国合計
（取得原価＄288）
ハンガリー2.1%
ソブリン債2.1%
Hungary Government Bond
2.000% due 05/23/2029
HUF 56,100 102
3.000% due 08/21/2030
41,500 77
3.000% due 10/27/2038
1,700 2
3.250% due 10/22/2031
24,000 44
4.000% due 04/28/2051
12,700 19
5.500% due 06/24/2025
423
173,200
667
ハンガリー合計
（取得原価＄1,196）
インドネシア0.0%
ソブリン債0.0%
Indonesia Government International Bond
6.500% due 02/15/2031
IDR 6,000 0
8.375% due 03/15/2034
12
164,000
12
インドネシア合計
（取得原価＄12）
アイルランド0.4%
社債等0.1%
Alfa Bank AO Via Alfa Bond Issuance PLC
9.350% due 08/06/2022 (c)
34
RUB 62,400
47/164
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
モーゲージ証券0.3%
European Loan Conduit No.36 DAC
1.000% due 02/17/2030
103
EUR 100
137
アイルランド合計
（取得原価＄1,000）
イスラエル5.0%
社債等0.3%
Leviathan Bond Ltd.
6.125% due 06/30/2025
95
＄ 100
ソブリン債4.7%
Israel Government Bond
0.000% due 10/07/2022
ILS 3,200 911
0.000% due 02/08/2023
1,900 539
0.750% due 07/31/2022
29
100
1,479
1,574
イスラエル合計
（取得原価＄1,621）
チャンネル諸島ジャージー島0.6%
社債等0.6%
Corsair International Ltd.
4.850% due 01/28/2027
EUR 100 99
5.200% due 01/28/2029
97
100
196
チャンネル諸島ジャージー島
（取得原価＄223）
カザフスタン0.3%
社債等0.3%
Development Bank of Kazakhstan JSC
8.950% due 05/04/2023
97
KZT 52,000
97
カザフスタン合計
（取得原価＄159）
ルクセンブルク0.0%
社債等0.0%
Sberbank of Russia Via SB Capital S.A.
5.250% due 05/23/2023 (b)(c)
14
＄ 200
14
ルクセンブルク合計
（取得原価＄206）
マレーシア2.9%
ソブリン債2.9%
Malaysia Government International Bond
3.447% due 07/15/2036
MYR 500 100
3.733% due 06/15/2028
150 33
3.844% due 04/15/2033
100 21
3.885% due 08/15/2029
300 67
4.065% due 06/15/2050
820 161
4.130% due 07/09/2029
200 45
4.369% due 10/31/2028
1,600 366
4.417% due 09/30/2041
400 87
4.762% due 04/07/2037
46
200
926
マレーシア合計
（取得原価＄1,001）
メキシコ2.1%
社債等0.1%
America Movil SAB de C.V.
8.460% due 12/18/2036
43
MXN 1,000
ソブリン債2.0%
Mexico Government International Bond
7.750% due 05/29/2031
7,600 347
7.750% due 11/13/2042
3,000 130
8.000% due 11/07/2047
2,300 102
8.500% due 11/18/2038
38
800
617
660
メキシコ合計
（取得原価＄793）
48/164
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
オランダ0.5%
バンク・ローン債務0.0%
Sigma Holdco BV
6.320% due 07/02/2025
16
PLN 100
ソブリン債0.5%
Republic of Angola Via Avenir II BV
6.609% due 12/07/2023
＄ 45 45
10.447% due 07/01/2023
108
108
153
169
オランダ合計
（取得原価＄176）
ナイジェリア0.7%
バンク・ローン債務0.4%
Bank of Industry Ltd.
7.745% due 12/14/2023
134
133
社債等0.3%
BOI Finance BV
7.500% due 02/16/2027
85
EUR 100
219
ナイジェリア合計
（取得原価＄247）
ペルー4.8%
社債等0.4%
Banco de Credito del Peru S.A.
4.650% due 09/17/2024
129
PEN 530
ソブリン債4.4%
Fondo MIVIVIENDA S.A.
7.000% due 02/14/2024
430 112
Peru Government International Bond
5.400% due 08/12/2034
500 106
5.940% due 02/12/2029
1,800 433
6.150% due 08/12/2032
200 47
6.350% due 08/12/2028
1,000 248
6.900% due 08/12/2037
200 48
6.950% due 08/12/2031
300 75
8.200% due 08/12/2026
303
1,100
1,372
1,501
ペルー合計
（取得原価＄1,820）
フィリピン0.6%
ソブリン債0.6%
Philippines Government International Bond
3.900% due 11/26/2022
178
PHP 10,000
178
フィリピン合計
（取得原価＄210）
ポーランド2.6%
ソブリン債2.6%
Poland Government International Bond
0.250% due 10/25/2026
PLN 800 133
1.750% due 04/25/2032
500 71
2.500% due 07/25/2027
100 18
2.750% due 04/25/2028
2,800 500
2.750% due 10/25/2029
103
600
825
ポーランド合計
（取得原価＄950）
ルーマニア4.2%
ソブリン債4.2%
Romania Government International Bond
3.650% due 07/28/2025
RON 500 92
3.650% due 09/24/2031
800 116
3.700% due 11/25/2024
2,700 511
4.150% due 01/26/2028
700 119
4.400% due 09/25/2023
600 121
4.500% due 06/17/2024
1,200 235
4.750% due 10/11/2034
300 44
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
4.850% due 07/25/2029
200 34
5.000% due 02/12/2029
52
300
1,324
ルーマニア合計
（取得原価＄1,584）
ロシア0.7%
ソブリン債0.7%
Russia Government International Bond
4.500% due 07/16/2025
RUB 8,500 14
5.700% due 05/17/2028
18,600 30
6.900% due 07/23/2031
20,600 34
7.050% due 01/19/2028
5,300 9
7.650% due 04/10/2030
22,300 37
7.700% due 03/23/2033
15,200 25
7.950% due 10/07/2026
64
39,100
213
ロシア合計
（取得原価＄1,846）
南アフリカ10.5%
社債等2.4%
Development Bank of Southern Africa Ltd.
8.600% due 10/21/2024 (f)
ZAR 3,900 234
Eskom Holdings SOC Ltd.
0.000% due 08/18/2027
2,800 78
0.000% due 12/31/2032
6,900 84
7.850% due 04/02/2026
346
6,000
742
ソブリン債8.1%
South Africa Government International Bond
6.250% due 03/31/2036
7,600 301
8.000% due 01/31/2030
7,400 393
8.500% due 01/31/2037
3,200 155
8.750% due 01/31/2044
1,200 57
9.000% due 01/31/2040
3,700 182
10.500% due 12/21/2026
1,467
22,700
2,555
3,297
南アフリカ合計
（取得原価＄3,873）
国際機関0.2%
ソブリン債0.2%
Asian Development Bank
4.700% due 03/12/2024
MXN 1,000 45
International Finance Corp.
8.000% due 10/09/2023
7
IDR 100,000
52
国際機関合計
（取得原価＄56）
タイ0.4%
ソブリン債0.4%
Thailand Government Bond
3.300% due 06/17/2038
129
THB 4,740
129
タイ合計
（取得原価＄129）
ウガンダ0.1%
SOVEREIGN ISSUES 0.1%
Republic of Uganda Government Bond
16.250% due 11/08/2035
41
UGX 154,800
41
ウガンダ合計
（取得原価＄48）
ウクライナ0.1%
ソブリン債0.1%
Ukraine Government International Bond
7.750% due 09/01/2023
33
＄ 100
33
ウクライナ合計
（取得原価＄56）
英国0.6%
モーゲージ証券0.6%
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Canada Square Funding PLC
1.985% due 10/17/2051
GBP 54 66
Harbour
1.813% due 01/28/2054
118
100
184
英国合計
（取得原価＄199）
米国7.8%
資産担保証券0.3%
OneMain Financial Issuance Trust
4.130% due 05/14/2035
99
＄ 100
社債等1.0%
Charter Communications Operating LLC
4.908% due 07/23/2025
100 101
Ford Motor Credit Co. LLC
3.550% due 10/07/2022
199
200
300
モーゲージ証券6.1%
Adjustable Rate Mortgage Trust
2.925% due 09/25/2035 (c)
4 3
Asset-Backed Securities Corporation Home Equity
Loan Trust
1.704% due 05/25/2037
4 3
Banc of America Funding Trust
2.072% due 02/20/2047
41 38
Banc of America Mortgage Trust
2.733% due 02/25/2036 (c)
3 3
3.538% due 07/25/2034
14 14
Bear Stearns Alternative-A Trust
1.944% due 02/25/2034
27 25
Bear Stearns Asset-Backed Securities I Trust
2.674% due 08/25/2037
25 23
Chase Mortgage Finance Trust
3.342% due 03/25/2037 (c)
15 15
Citigroup Mortgage Loan Trust
1.684% due 07/25/2045
29 22
1.694% due 01/25/2037
7 7
2.360% due 03/25/2034
3 2
2.585% due 07/25/2046 (c)
9 8
2.829% due 08/25/2035 (c)
9 7
Countrywide Home Loan Mortgage Pass-Through Trust
2.920% due 09/25/2047 (c)
6 6
Credit Suisse Mortgage Capital
1.168% due 11/30/2037
200 182
Credit-Based Asset Servicing ＆ Securitization LLC
1.744% due 07/25/2037
128 90
Credit-Based Asset Servicing ＆ Securitization
Trust
1.684% due 11/25/2036
5 3
Downey Savings ＆ Loan Association Mortgage Loan
Trust
1.802% due 10/19/2036 (c)
120 105
First Horizon Alternative Mortgage Securities
Trust
2.790% due 11/25/2035 (c)
22 16
First Horizon Mortgage Pass-Through Trust
2.998% due 08/25/2037 (c)
52 22
Greenpoint Mortgage Pass-Through Certificates
2.684% due 10/25/2033
4 4
GSAMP Trust
1.694% due 12/25/2036
17 9
HarborView Mortgage Loan Trust
3.401% due 08/19/2036 (c)
2 2
Home Equity Asset Trust
2.974% due 02/25/2033
85 83
HSI Asset Loan Obligation Trust
1.744% due 12/25/2036
7 2
Impac CMB Trust
2.264% due 03/25/2035
98 92
IndyMac INDX Mortgage Loan Trust
3.016% due 12/25/2034
6 6
51/164
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
JPMorgan Mortgage Trust
2.843% due 04/25/2036 (c)
28 26
Luminent Mortgage Trust
1.984% due 12/25/2036 (c)
8 7
MASTR Alternative Loan Trust
2.024% due 03/25/2036 (c)
44 4
MASTR Asset-Backed Securities Trust
1.674% due 01/25/2037
22 7
Merrill Lynch Mortgage Investors Trust
2.124% due 11/25/2035
26 25
Merrill Lynch Mortgage-Backed Securities Trust
2.731% due 04/25/2037 (c)
20 19
Morgan Stanley Asset-Backed Securities Capital I,
Inc. Trust
1.684% due 05/25/2037
12 10
Morgan Stanley Mortgage Loan Trust
2.535% due 06/25/2036
3 3
Mortgage Equity Conversion Asset Trust
3.280% due 05/25/2042
149 146
New Century Home Equity Loan Trust
1.984% due 05/25/2036
27 26
New Residential Mortgage Loan Trust
2.750% due 11/25/2059
114 109
New York Mortgage Trust
2.164% due 04/25/2035
91 89
Option One Mortgage Loan Trust
1.764% due 03/25/2037
191 174
Residential Asset Securitization Trust
2.024% due 01/25/2046 (c)
56 19
Residential Funding Mortgage Securities I Trust
3.027% due 09/25/2035 (c)
13 9
Securitized Asset-Backed Receivables LLC Trust (c)
1.744% due 12/25/2036
56 16
1.784% due 11/25/2036
31 11
Sequoia Mortgage Trust
2.224% due 01/20/2047 (c)
7 5
Structured Adjustable Rate Mortgage Loan Trust
3.030% due 07/25/2034
120 117
3.032% due 01/25/2035
19 19
Structured Asset Mortgage Investments II Trust
2.095% due 07/19/2035
39 37
2.255% due 10/19/2034
110 105
Structured Asset Securities Corporation Mortgage
Loan Trust
6.000% due 10/25/2036 (c)
77 77
WaMu Mortgage Pass-Through Certificates Trust (c)
2.550% due 01/25/2037
19 17
2.742% due 04/25/2037
12 11
2.856% due 09/25/2036
3 3
3.196% due 12/25/2036
34
37
1,917
仕組債0.4%
JPMorgan Structured Products BV
12.000% due 08/28/2026 (f)
ZMW 3,000 121
米国政府機関債0.0%
Fannie Mae
1.066% due 12/25/2036
＄ 4 4
1.523% due 06/01/2043
9 9
1.524% due 07/01/2044
2
2
15
2,452
米国合計
（取得原価＄2,646）
短期金融商品29.1%
定期預金0.7%
Australia and New Zealand Banking Group Ltd.
1.060% due 07/01/2022
5 5
Bank of Nova Scotia
0.560% due 07/04/2022
CAD 1 0
1.060% due 07/01/2022
＄ 7 7
BNP Paribas Bank
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EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 5 6
(0.730%) due 07/01/2022
DKK 2 0
Brown Brothers Harriman ＆ Co.
3.850% due 07/01/2022
ZAR 162 10
Citibank N.A.
1.060% due 07/01/2022
＄ 26 26
DBS Bank Ltd.
1.060% due 07/01/2022
22 22
HSBC Bank PLC
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 2 2
JPMorgan Chase Bank N.A.
1.060% due 07/01/2022
＄ 53 53
Royal Bank of Canada
1.060% due 07/01/2022
2 2
Sumitomo Mitsui Banking Corp.
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 5 6
1.060% due 07/01/2022
＄ 23 23
Sumitomo Mitsui Trust Bank Ltd.
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 1 1
1.060% due 07/01/2022
＄ 50 50
The Hongkong and Shanghai Banking Corp. Ltd.
0.650% due 07/01/2022
7
SGD 9
220
アルゼンチン短期国債0.0%
51.282% due 09/30/2022 (d)
10
ARS 3,000
イスラエル短期国債2.7%
1.184% due 03/02/2023 (d)
＄ 849
ILS 3,000
日本短期国債14.5%
(0.146%) due 09/20/2022 (e)
￥ 210,000 1,546
(0.098%) due 07/11/2022 (d)
3,018
410,000
4,564
シンガポール短期国債4.6%
1.161% due 07/08/2022 (d)
1,437
SGD 2,000
米国短期国債(d) 2.5%
0.778% due 07/12/2022
＄ 700 700
0.802% due 07/28/2022
100
100
800
米国財務省キャッシュ・マネジメント・ビル4.1%
2.069% due 10/25/2022 (d)
1,292
1,300
9,172
短期金融商品合計
（取得原価＄9,579）
投資有価証券合計96.8% ＄ 30,507
（取得原価＄38,184）
金融デリバティブ商品(g)(h) 1.5%
487
（取得原価あるいはプレミアム（純額）＄11）
526
その他の資産および負債（純額）1.7%
＄ 31,520
純資産100.0%
投資明細表に対する注記：
* 残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
(a) 永久債（記載日は次回の契約上の償還日）である。
(b) 偶発転換社債
(c) 当有価証券は、債務不履行状態にある。
(d) クーポンは最終利回りである。
(e) クーポンは加重平均最終利回りである。
(f) 制限証券：
市場価額の対
発行体名称 クーポン 満期日 取得日 取得原価 市場価格 純資産比率
Development Bank of
Southern Africa Ltd.
8.600% 10/21/2024 10/07/2021 ＄ 262 ＄ 234 0.74%
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Flourish Century Holdings
Ltd. 14.298% 02/04/2049 08/25/2021 194 22 0.07%
JPMorgan Structured
Products BV
79 121 0.39%
12.000% 08/28/2026 06/15/2021
＄ 535 ＄ 377 1.20%
制限証券合計
借入およびその他の金融取引
2022年6月30日に終了した年度中の平均借入残高は＄266で、加重平均金利は5.229%であった。当年度
中にセール・バイバック取引とリバース・レポ契約に係る残高がある場合、平均借入額にはそれらが
含まれる。
(g) 金融デリバティブ商品：上場または中央清算
スワップ契約：
(1)
社債、ソブリン債、米地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ － プロテクションの売り
変動証拠金
インプラ
イド・ク
レジッ
ト・スプ
レッド
（2022年
未実現評
6月30日 想定元
受取固定 市場価 価（損）
(2) (3)
参照債務 金利 満期日 現在） 本 格 益 資産 負債
Boeing Co.
1.000% 12/20/2026 2.445% ＄ 200 ＄ (11) ＄ (10) ＄ 0 ＄ (1)
General Electric
1 (4) 0 (1)
Co. 1.000% 12/20/2023 0.844% 300
＄ (10) ＄ (14) ＄ 0 ＄ (2)
(1)
信用指数に係るクレジット・デフォルト・スワップ － プロテクションの売り
変動証拠金
市場価
想定元本
指数／トラン 受取固定 未実現評価
(4)
(3)
シェ 金利 満期日 格 （損）益 資産 負債
iTraxx Asia
ex-Japan IG
Series 37
Index Version
1 1.000% 06/20/2027 ＄ 1,000 ＄ (19) ＄ (14) ＄ 0 ＄ (2)
金利スワップ
変動証拠金
変動金
利 支 未実現評
払／受 変動金利イン 市場価 価（損）
取 デックス 固定金利 満期日 想定元本 格 益 資産 負債
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 6.665% 01/09/2023 ZAR 2,700 ＄ (1) ＄ 6 ＄ 1 ＄ 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 6.375% 01/29/2023 6,000 (3) 12 1 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 7.250% 09/19/2023 6,900 (3) 27 3 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 5.750% 03/02/2024 20,800 26 26 0 (1)
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 7.515% 03/07/2024 5,700 (3) 27 0 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 6.124% 03/08/2024 9,200 8 8 0 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 8.250% 03/15/2024 1,400 (2) 9 1 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 7.750% 03/20/2024 8,200 (5) 42 4 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 7.600% 06/19/2024 13,700 6 (73) 0 (7)
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 5.255% 07/09/2025 1,200 (5) (5) 0 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 5.105% 12/02/2025 5,400 (26) (22) 0 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 6.855% 02/11/2026 1,100 (2) (7) 0 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 6.200% 03/08/2026 6,100 20 33 0 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 5.757% 04/14/2026 4,500 (19) (20) 0 (1)
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 5.700% 04/21/2026 2,100 (9) (10) 0 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 5.680% 06/08/2026 2,100 (9) (10) 0 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 5.601% 06/09/2026 1,700 (8) (8) 0 0
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EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 9.500% 09/16/2026 1,700 (6) 16 2 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 5.324% 12/21/2026 14,700 93 69 4 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 6.555% 02/16/2027 1,100 (4) (4) 0 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 6.956% 03/11/2027 1,400 (4) (4) 0 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 8.300% 03/15/2027 6,100 (4) 55 5 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 7.205% 04/22/2027 1,800 3 3 0 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 7.210% 04/22/2027 1,400 3 3 0 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 8.500% 12/19/2028 13,000 0 (117) 0 (12)
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 8.750% 03/20/2029 14,200 9 (133) 0 (13)
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 7.720% 06/11/2029 14,000 38 111 4 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 8.000% 06/19/2029 3,100 (6) (26) 0 (3)
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 1.781% 02/04/2024 CZK 10,400 (39) (43) 0 (1)
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 0.475% 06/04/2025 3,500 (22) (15) 1 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 0.915% 09/01/2025 200 (1) (1) 0 0
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 2.000% 09/19/2025 16,500 75 87 3 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 1.050% 12/23/2025 17,800 (108) (84) 5 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 1.575% 03/26/2026 8,300 (51) (49) 3 0
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 0.765% 04/07/2026 2,900 21 15 0 (1)
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 1.872% 08/05/2026 8,600 (49) (38) 4 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 3.530% 12/27/2026 1,400 (4) (3) 1 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 3.770% 02/11/2027 3,800 (12) (11) 2 0
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 4.164% 03/14/2027 7,500 17 17 0 (5)
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 4.220% 03/14/2027 8,400 18 18 0 (5)
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 4.310% 03/15/2027 1,700 3 3 0 (1)
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 4.320% 03/15/2027 600 1 1 0 0
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 4.490% 03/25/2027 3,800 6 6 0 (2)
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 4.560% 03/25/2027 3,800 6 6 0 (2)
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 4.700% 03/29/2027 1,900 3 3 0 (1)
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 4.876% 04/19/2027 2,900 (3) (2) 2 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 6.221% 06/17/2027 11,100 15 15 8 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 5.606% 06/28/2027 3,200 1 1 2 0
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 2.000% 06/20/2028 10,400 73 84 1 0
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 1.750% 06/19/2029 14,100 118 123 0 (1)
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 1.477% 02/04/2030 5,800 (58) (54) 3 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 0.929% 03/13/2030 3,900 (45) (31) 2 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 0.800% 05/11/2030 5,800 (68) (42) 4 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 2.715% 10/20/2031 3,400 (23) 3 1 0
6-Month EURIBOR
支払 0.700% 04/11/2027 EUR 1,700 (83) (83) 22 0
(5)
6-Month EURIBOR
受取 (0.250%) 09/21/2027 1,700 185 94 0 (22)
(5)
6-Month EURIBOR
受取 0.250% 09/21/2032 500 96 51 0 (9)
6-Month HUF-
支払 BUBOR 2.325% 07/20/2024 HUF 33,000 (12) (12) 0 0
6-Month HUF-
支払 BUBOR 4.790% 01/17/2027 56,900 (21) (19) 2 0
6-Month HUF-
支払 BUBOR 6.280% 03/18/2027 206,700 (47) (39) 7 0
6-Month HUF-
支払 BUBOR 2.680% 06/29/2031 23,400 (19) (13) 1 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 2.500% 09/19/2023 PLN 800 (9) (17) 0 (3)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 1.790% 01/09/2024 3,700 74 97 3 0
6-Month PLN-
受取 WIBOR 1.942% 03/20/2024 700 15 20 0 0
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
6-Month PLN-
支払 WIBOR 2.250% 03/20/2024 2,300 (47) (69) 0 (1)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 2.250% 06/19/2024 2,400 53 24 4 0
6-Month PLN-
受取 WIBOR 0.655% 05/21/2025 1,500 59 51 0 (2)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 2.500% 03/16/2026 600 20 29 0 (1)
6-Month PLN-
支払 WIBOR 1.460% 05/28/2026 700 (30) (31) 2 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 1.465% 06/07/2026 300 (12) (13) 1 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 1.330% 08/23/2026 400 (17) (17) 1 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 1.930% 10/05/2026 2,000 (79) (75) 5 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 2.375% 10/12/2026 600 (21) (21) 1 0
6-Month PLN-
受取 WIBOR 3.004% 12/09/2026 600 18 18 0 (2)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 2.950% 12/13/2026 700 21 21 0 (2)
6-Month PLN-
支払 WIBOR 4.135% 02/08/2027 1,000 (23) (23) 3 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 1.097% 02/25/2027 1,000 (51) (47) 2 0
6-Month PLN-
受取 WIBOR 4.075% 03/07/2027 1,700 40 40 0 (5)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 4.320% 03/09/2027 300 6 6 0 (1)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 4.350% 03/09/2027 300 6 6 0 (1)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 4.885% 03/22/2027 300 5 5 0 (1)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.175% 03/24/2027 600 9 9 0 (2)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.285% 03/25/2027 700 9 9 0 (2)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.290% 03/25/2027 600 8 8 0 (2)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.340% 03/28/2027 400 5 5 0 (1)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.470% 04/08/2027 800 9 9 0 (3)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.550% 04/08/2027 600 7 7 0 (2)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.575% 04/08/2027 600 7 7 0 (2)
6-Month PLN-
支払 WIBOR 5.980% 04/13/2027 900 (7) (7) 3 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 5.985% 04/13/2027 900 (7) (7) 3 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 6.010% 04/13/2027 1,000 (7) (7) 3 0
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.870% 04/22/2027 1,400 12 12 0 (5)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.960% 04/25/2027 1,100 9 9 0 (4)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 6.210% 04/26/2027 300 2 2 0 (1)
6-Month PLN-
支払 WIBOR 6.755% 05/10/2027 1,200 (1) (1) 4 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 6.940% 06/09/2027 1,700 1 1 6 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 7.725% 06/23/2027 1,100 8 7 4 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 0.663% 06/25/2027 500 (28) (7) 1 0
6-Month PLN-
受取 WIBOR 6.725% 06/27/2027 400 1 1 0 (2)
6-Month PLN-
支払 WIBOR 6.843% 06/28/2027 900 0 0 3 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 7.310% 06/30/2027 500 2 0 0 0
6-Month PLN-
受取 WIBOR 7.310% 06/30/2027 600 (2) (2) 0 (2)
6-Month PLN-
支払 WIBOR 3.250% 06/20/2028 800 (30) (55) 0 (2)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 1.490% 08/29/2029 1,700 108 104 0 (2)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 2.585% 10/14/2029 100 4 4 0 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 1.421% 02/25/2030 1,400 (96) (90) 5 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 1.163% 12/03/2030 400 (30) (25) 1 0
6-Month PLN-
受取 WIBOR 1.110% 01/12/2031 900 71 59 0 (3)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 2.920% 12/13/2031 500 27 27 0 (3)
7-Day China
Fixing Repo
支払 Rate 2.500% 03/16/2027 CNY 2,800 (2) (3) 2 0
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
BRL-CDI-
支払 Compounded 4.020% 01/02/2023 BRL 6,600 (94) (58) 59 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 4.030% 01/02/2023 4,000 (57) (35) 36 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 4.038% 01/02/2023 1,000 (14) (9) 9 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 4.045% 01/02/2023 11,800 155 102 0 (105)
BRL-CDI-
支払 Compounded 4.070% 01/02/2023 3,500 (48) (30) 31 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 4.100% 01/02/2023 9,100 (124) (79) 81 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 4.605% 01/02/2023 4,500 54 39 0 (40)
BRL-CDI-
受取 Compounded 4.640% 01/02/2023 6,100 72 52 0 (54)
BRL-CDI-
支払 Compounded 5.000% 01/02/2023 2,800 (23) (24) 24 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 5.150% 01/02/2023 10,600 77 89 0 (90)
BRL-CDI-
支払 Compounded 5.250% 01/02/2023 7,000 (48) (58) 59 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 5.440% 01/02/2023 1,500 (7) (12) 13 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 5.745% 01/02/2023 400 1 3 0 (3)
BRL-CDI-
支払 Compounded 5.920% 01/02/2023 1,300 (4) (11) 11 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 6.230% 01/02/2023 3,600 (3) (29) 29 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 6.375% 01/02/2023 1,800 0 (14) 14 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 6.410% 01/02/2023 8,100 (71) (68) 70 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 6.675% 01/02/2023 7,700 13 (61) 61 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 7.195% 01/02/2023 6,400 51 51 0 (52)
BRL-CDI-
受取 Compounded 7.260% 01/02/2023 6,300 49 49 0 (50)
BRL-CDI-
受取 Compounded 10.415% 01/02/2023 6,800 (187) 45 0 (42)
BRL-CDI-
受取 Compounded 11.030% 01/02/2023 1,600 (51) 10 0 (9)
BRL-CDI-
受取 Compounded 4.720% 01/02/2024 4,000 92 57 0 (60)
BRL-CDI-
支払 Compounded 4.870% 01/02/2024 4,600 (102) (69) 73 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 5.100% 01/02/2024 3,700 79 55 0 (58)
BRL-CDI-
受取 Compounded 5.160% 01/02/2024 8,000 168 119 0 (126)
BRL-CDI-
支払 Compounded 5.680% 01/02/2024 12,000 (188) (175) 184 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 7.310% 01/02/2024 900 (14) (13) 14 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 7.775% 01/02/2024 2,700 (38) (38) 40 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 7.790% 01/02/2024 1,100 15 16 0 (17)
BRL-CDI-
支払 Compounded 8.075% 01/02/2024 1,100 (15) (13) 14 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 9.545% 01/02/2024 800 (8) (7) 7 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 9.660% 01/02/2024 1,200 (11) (11) 11 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.665% 01/02/2024 100 (1) (1) 1 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.755% 01/02/2024 300 (2) (2) 2 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.833% 01/02/2024 700 (4) (4) 5 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.898% 01/02/2024 600 (3) (3) 4 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.995% 01/02/2024 200 (1) (1) 1 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.065% 01/02/2024 600 (3) (3) 3 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.148% 01/02/2024 200 (1) (1) 1 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 11.505% 01/02/2024 1,400 6 6 0 (6)
BRL-CDI-
受取 Compounded 11.530% 01/02/2024 4,700 19 19 0 (21)
BRL-CDI-
受取 Compounded 11.535% 01/02/2024 1,500 6 6 0 (7)
BRL-CDI-
受取 Compounded 11.540% 01/02/2024 1,400 6 6 0 (6)
BRL-CDI-
受取 Compounded 11.543% 01/02/2024 1,400 6 6 0 (6)
BRL-CDI-
支払 Compounded 12.290% 01/02/2024 900 (1) (1) 1 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 5.660% 01/02/2025 4,000 (111) (72) 76 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 5.710% 01/02/2025 1,200 (27) (21) 23 0
57/164
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
BRL-CDI-
支払 Compounded 6.010% 01/02/2025 700 (14) (12) 13 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.050% 01/02/2025 1,200 24 21 0 (22)
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.710% 01/02/2025 3,400 48 58 0 (62)
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.745% 01/02/2025 4,700 65 80 0 (85)
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.810% 01/02/2025 2,400 32 41 0 (43)
BRL-CDI-
受取 Compounded 7.160% 01/02/2025 200 3 3 0 (4)
BRL-CDI-
受取 Compounded 7.480% 01/02/2025 11,100 86 185 0 (196)
BRL-CDI-
支払 Compounded 8.475% 01/02/2025 2,800 1 (45) 48 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 8.700% 01/02/2025 3,200 (9) 51 0 (54)
BRL-CDI-
支払 Compounded 9.760% 01/02/2025 5,400 84 (82) 87 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.330% 01/02/2025 11,500 231 (172) 180 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.315% 01/02/2025 1,200 (6) (6) 7 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 12.425% 01/02/2025 4,300 (4) (4) 8 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 12.740% 01/02/2025 3,000 1 1 1 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 13.520% 01/02/2025 2,200 98 (30) 30 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.020% 01/04/2027 1,100 38 25 0 (14)
BRL-CDI-
支払 Compounded 6.140% 01/04/2027 8,900 (286) (200) 214 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.180% 01/04/2027 1,700 54 39 0 (41)
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.245% 01/04/2027 700 23 16 0 (17)
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.250% 01/04/2027 600 19 14 0 (15)
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.450% 01/04/2027 1,500 44 34 0 (36)
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.500% 01/04/2027 700 21 21 0 (22)
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.520% 01/04/2027 1,500 42 34 0 (36)
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.950% 01/04/2027 800 19 18 0 (19)
BRL-CDI-
支払 Compounded 6.990% 01/04/2027 1,300 (30) (29) 31 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 7.115% 01/04/2027 1,500 (32) (33) 35 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 7.305% 01/04/2027 800 (15) (17) 19 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 7.465% 01/04/2027 1,400 (33) (31) 33 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 7.770% 01/04/2027 2,700 67 60 0 (64)
BRL-CDI-
受取 Compounded 7.800% 01/04/2027 1,800 27 39 0 (41)
BRL-CDI-
支払 Compounded 8.355% 01/04/2027 900 (20) (20) 21 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 8.450% 01/04/2027 1,500 (33) (33) 35 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 8.635% 01/04/2027 3,400 24 71 0 (75)
BRL-CDI-
受取 Compounded 8.640% 01/04/2027 800 6 17 0 (18)
BRL-CDI-
支払 Compounded 8.675% 01/04/2027 1,200 (7) (25) 27 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 8.750% 01/04/2027 3,700 65 80 0 (85)
BRL-CDI-
支払 Compounded 9.600% 01/04/2027 1,300 6 (26) 27 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.090% 01/04/2027 600 4 (12) 13 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.206% 01/04/2027 100 (1) (1) 1 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 10.460% 01/04/2027 3,100 (42) 60 0 (63)
BRL-CDI-
受取 Compounded 10.700% 01/04/2027 2,100 (30) 40 0 (43)
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.995% 01/04/2027 800 (6) (6) 7 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.020% 01/04/2027 600 (5) (5) 5 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.045% 01/04/2027 700 (5) (5) 6 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.048% 01/04/2027 1,100 (8) (8) 10 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.050% 01/04/2027 800 (6) (6) 7 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.055% 01/04/2027 700 (5) (5) 6 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.065% 01/04/2027 800 (6) (6) 7 0
58/164
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.130% 01/04/2027 300 (2) (2) 3 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.140% 01/04/2027 400 (3) (3) 3 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.350% 01/04/2027 600 12 (11) 12 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 11.611% 01/04/2027 700 3 3 0 (4)
BRL-CDI-
支払 Compounded 12.250% 01/04/2027 2,500 61 (46) 49 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 2.148% 09/25/2022 COP 2,284,200 (8) 1 0 (2)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.490% 02/15/2023 1,013,000 (2) (2) 0 (8)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 2.510% 07/28/2023 1,735,700 (33) (19) 14 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.560% 02/14/2024 1,309,000 9 9 0 (11)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 3.900% 07/24/2024 2,799,500 74 63 0 (59)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 6.885% 01/31/2025 709,000 10 10 0 (11)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.500% 02/15/2025 365,000 4 4 0 (4)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.855% 02/22/2025 547,400 5 5 0 (5)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 4.450% 03/31/2025 87,000 3 3 0 (8)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 8.020% 04/08/2025 890,700 6 6 0 (9)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 3.800% 05/05/2025 329,000 12 10 0 (9)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
(5)
Reference Rate
受取 9.470% 07/01/2025 164,000 0 0 0 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 3.180% 09/04/2025 389,900 16 11 0 (11)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 3.240% 10/15/2025 1,228,000 (53) (36) 33 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 4.060% 11/26/2025 486,000 19 16 0 (16)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 4.640% 11/26/2025 357,500 (12) (12) 12 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 4.651% 11/26/2025 187,000 (6) (6) 7 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 4.820% 11/26/2025 187,900 (6) (7) 7 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 8.610% 11/26/2025 339,700 2 2 0 (2)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 8.720% 11/26/2025 546,200 2 2 0 (3)
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EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 9.270% 11/26/2025 603,000 0 0 0 (1)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 3.125% 01/15/2026 746,000 34 21 0 (21)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 4.620% 05/11/2026 1,850,100 (68) (67) 66 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 6.630% 01/11/2027 1,328,600 29 29 0 (32)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.040% 01/25/2027 142,500 3 3 0 (3)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.130% 01/31/2027 255,000 4 4 0 (5)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.140% 02/01/2027 515,000 9 9 0 (11)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.080% 02/02/2027 190,900 3 3 0 (4)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 7.585% 02/14/2027 580,000 (8) (8) 9 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 8.200% 03/11/2027 570,000 (5) (5) 6 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 8.240% 03/15/2027 306,800 (3) (3) 3 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 8.560% 03/30/2027 66,900 0 0 2 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 8.686% 03/30/2027 398,000 (2) (2) 9 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 8.320% 03/31/2027 158,000 (1) (1) 5 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.890% 04/08/2027 350,200 4 4 0 (5)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.913% 04/08/2027 539,000 6 6 0 (7)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.940% 04/08/2027 271,300 3 3 0 (4)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 8.360% 06/02/2027 890,000 (6) (6) 8 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 9.430% 06/16/2027 233,000 (1) (1) 0 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 4.030% 06/19/2027 200,500 10 7 0 (7)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 3.680% 11/03/2027 290,000 16 10 0 (10)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 6.380% 11/03/2027 133,100 4 4 0 (4)
60/164
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 6.650% 11/03/2027 677,000 17 17 0 (18)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 6.355% 11/18/2027 133,700 4 4 0 (4)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.090% 04/28/2028 29,400 1 1 0 (1)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.130% 04/28/2028 10,400 0 0 0 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.140% 04/28/2028 31,100 1 1 0 (1)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 4.005% 08/20/2028 846,300 (48) (31) 32 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.380% 01/21/2029 320,000 6 6 0 (7)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.880% 04/08/2029 443,400 6 6 0 (7)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 8.890% 05/12/2029 457,000 0 0 2 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 5.180% 02/11/2030 141,900 (8) (7) 7 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 5.075% 02/13/2030 61,800 (3) (3) 2 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 5.080% 02/13/2030 43,100 (2) (2) 2 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 5.020% 02/14/2030 68,400 (4) (3) 3 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 4.290% 06/05/2030 223,200 14 9 0 (9)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 4.155% 01/15/2031 77,000 5 3 0 (3)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 5.950% 03/26/2031 330,400 14 14 0 (15)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 6.560% 03/26/2031 88,000 (3) (3) 3 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 6.630% 10/07/2031 147,000 (5) (5) 6 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 6.660% 10/07/2031 72,000 (2) (2) 3 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 6.690% 10/07/2031 72,000 (2) (2) 3 0
Financial
Benchmarks
India Overnight
Mumbai
Interbank
(5)
Outright Rate
支払 5.750% 03/15/2024 INR 390,200 (66) 9 6 0
61/164
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Financial
Benchmarks
India Overnight
Mumbai
Interbank
Outright Rate
受取 5.750% 03/16/2027 10,400 5 (2) 0 (1)
Financial
Benchmarks
India Overnight
Mumbai
Interbank
Outright Rate
受取 6.250% 03/16/2032 47,300 32 (16) 0 (6)
支払 IBMEXID 4.515% 08/17/2022 MXN 3,900 (1) 0 0 0
支払 IBMEXID 4.700% 08/25/2022 18,400 (5) (2) 0 0
支払 IBMEXID 4.245% 02/15/2023 7,000 (12) (6) 0 0
支払 IBMEXID 4.350% 02/15/2023 36,000 (57) (35) 0 0
支払 IBMEXID 4.300% 02/16/2023 22,800 (37) (22) 0 0
支払 IBMEXID 4.470% 02/27/2023 500 0 0 0 0
支払 IBMEXID 4.520% 02/27/2023 1,100 (2) (1) 0 0
支払 IBMEXID 4.550% 02/27/2023 11,300 (17) (11) 0 0
支払 IBMEXID 4.560% 02/27/2023 500 (1) (1) 0 0
支払 IBMEXID 4.565% 02/27/2023 500 (1) (1) 0 0
受取 IBMEXID 6.590% 03/15/2023 10,300 10 22 0 0
支払 IBMEXID 4.680% 03/16/2023 4,700 (8) (6) 0 0
支払 IBMEXID 7.150% 03/17/2023 5,300 (4) (13) 0 0
受取 IBMEXID 6.360% 03/22/2023 18,400 19 37 1 0
受取 IBMEXID 5.282% 03/29/2023 13,800 21 21 0 0
支払 IBMEXID 5.860% 03/29/2023 13,900 (18) (25) 0 0
受取 IBMEXID 4.920% 04/10/2023 69,200 122 101 0 0
(5)
支払 IBMEXID 9.580% 06/30/2023 23,300 0 0 0 0
支払 IBMEXID 8.810% 10/26/2023 33,700 (15) (141) 1 0
支払 IBMEXID 8.910% 11/15/2023 14,600 (7) (64) 0 0
支払 IBMEXID 8.818% 11/16/2023 3,800 (1) (16) 0 0
支払 IBMEXID 7.270% 11/23/2023 38,500 (59) (59) 2 0
支払 IBMEXID 8.965% 11/23/2023 6,900 (2) (30) 0 0
支払 IBMEXID 7.110% 11/28/2023 10,200 (17) (17) 1 0
受取 IBMEXID 7.790% 02/09/2024 33,900 44 44 0 (2)
受取 IBMEXID 4.540% 02/21/2024 4,400 17 11 0 0
受取 IBMEXID 4.570% 02/21/2024 39,000 150 98 0 (2)
受取 IBMEXID 8.035% 02/22/2024 15,600 18 66 1 0
支払 IBMEXID 5.605% 03/26/2024 4,800 (15) (15) 0 0
受取 IBMEXID 8.940% 05/22/2024 15,000 7 7 0 (1)
支払 IBMEXID 4.695% 06/25/2024 8,700 (38) (25) 1 0
支払 IBMEXID 4.610% 06/27/2024 9,300 (41) (26) 1 0
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支払 IBMEXID 7.210% 02/28/2030 3,700 (18) (25) 1 0
62/164
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
支払 IBMEXID 7.220% 02/28/2030 3,600 (17) (24) 1 0
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受取 IBMEXID 7.800% 11/13/2031 2,000 7 7 0 (1)
受取 IBMEXID 7.643% 11/18/2031 2,700 11 11 0 (1)
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支払 IBMEXID 7.900% 02/19/2032 1,100 (4) (4) 0 0
支払 IBMEXID 7.950% 02/20/2032 2,400 (7) (7) 1 0
支払 IBMEXID 8.050% 02/24/2032 4,000 (11) (11) 1 0
支払 IBMEXID 8.680% 03/30/2032 2,700 (2) (2) 1 0
支払 IBMEXID 7.755% 02/02/2034 1,000 (4) (7) 0 0
支払 IBMEXID 8.280% 11/28/2036 3,500 (10) (28) 1 0
支払 IBMEXID 8.310% 11/28/2036 1,400 (3) (11) 1 0
支払 IBMEXID 8.040% 11/25/2037 9,700 (39) (76) 3 0
支払 IBMEXID 8.540% 02/16/2039 2,300 (4) (19) 1 0
支払 IBMEXID 8.545% 02/16/2039 5,300 (10) (44) 2 0
支払 IBMEXID 7.885% 05/27/2039 9,800 (47) (75) 3 0
支払 IBMEXID 7.625% 07/12/2039 2,900 (18) (22) 1 0
支払 IBMEXID 7.640% 07/13/2039 2,500 (15) (19) 1 0
支払 IBMEXID 7.127% 08/10/2039 4,300 (36) (30) 2 0
受取 IBMEXID 7.210% 10/28/2039 1,100 9 8 0 (1)
受取 IBMEXID 7.253% 10/28/2039 2,100 16 15 0 (1)
受取 IBMEXID 7.180% 10/31/2039 2,500 21 18 0 (1)
受取 IBMEXID 7.200% 10/31/2039 2,200 17 15 0 (1)
受取 IBMEXID 7.065% 12/26/2039 2,400 21 17 0 (1)
受取 IBMEXID 6.463% 05/18/2040 1,600 18 10 0 (1)
受取 IBMEXID 6.500% 05/25/2040 3,500 39 22 0 (1)
受取 IBMEXID 6.545% 05/30/2040 14,000 155 89 0 (5)
受取 IBMEXID 6.540% 05/31/2040 5,100 57 33 0 (2)
受取 IBMEXID 6.430% 06/04/2040 1,900 22 12 0 (1)
受取 IBMEXID 6.380% 06/05/2040 2,600 31 16 0 (1)
受取 IBMEXID 6.260% 06/07/2040 2,600 32 16 0 (1)
KRW-CD-KSDA-
支払 Bloomberg 1.750% 12/15/2026 KRW 1,781,300 (102) (104) 3 0
KRW-CD-KSDA-
受取 Bloomberg 1.750% 12/15/2031 910,300 93 90 0 (3)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 1.183% 03/27/2023 CLP 44,680 (4) (3) 1 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 9.540% 05/13/2023 242,000 0 0 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.110% 12/14/2023 287,600 17 17 0 (16)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.170% 12/14/2023 119,900 7 7 0 (7)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.785% 01/06/2024 456,300 (23) (23) 20 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 7.970% 06/28/2024 347,000 3 3 0 (3)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
(5)
支払 Average 8.280% 07/05/2024 246,000 (1) (1) 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.585% 12/04/2024 148,000 20 19 0 (18)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.590% 12/04/2024 150,000 20 19 0 (18)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.635% 12/04/2024 118,000 15 15 0 (15)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.650% 12/04/2024 121,000 16 16 0 (15)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.780% 12/09/2024 122,000 (15) (16) 16 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.510% 01/14/2025 457,300 (69) (65) 44 0
63/164
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.880% 01/14/2025 50,100 (3) (3) 2 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.720% 01/28/2025 174,000 (10) (1) 0 (9)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.393% 02/05/2025 311,000 (48) (43) 30 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.770% 02/08/2025 479,000 27 27 0 (25)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.335% 02/10/2025 120,000 5 5 0 (5)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.350% 02/10/2025 180,000 7 7 0 (7)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.315% 02/11/2025 227,000 9 9 0 (9)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.350% 02/11/2025 439,000 ＄ 17 17 0 (17)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.420% 02/24/2025 33,000 (5) (5) 3 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.130% 03/01/2025 70,000 5 5 0 (5)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.425% 03/01/2025 50,000 (3) (3) 3 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.450% 03/01/2025 40,000 (3) (3) 2 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.940% 03/01/2025 80,000 (4) (4) 4 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.935% 03/10/2025 150,200 25 19 0 (14)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.940% 03/10/2025 75,100 13 10 0 (7)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 7.280% 03/21/2025 713,000 (8) (8) 11 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 7.325% 03/23/2025 116,000 (1) (1) 2 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.810% 03/30/2025 359,000 62 44 0 (34)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.625% 04/04/2025 169,000 5 5 0 (5)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.628% 04/04/2025 248,000 8 8 0 (7)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.670% 04/05/2025 163,000 5 5 0 (5)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 7.690% 05/10/2025 170,700 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 1.085% 05/27/2025 335,300 (63) (33) 30 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 7.540% 06/13/2025 22,100 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 7.550% 06/13/2025 22,100 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 7.550% 06/23/2025 73,000 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 7.600% 06/23/2025 71,000 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
(5)
支払 Average 7.214% 09/21/2025 140,000 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.290% 11/05/2025 118,500 24 13 0 (11)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.545% 02/05/2026 124,000 (22) (19) 14 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.780% 02/17/2026 108,000 22 14 0 (10)
64/164
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.785% 02/17/2026 49,000 10 6 0 (5)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.790% 02/17/2026 189,000 39 25 0 (18)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.640% 03/01/2026 163,000 28 25 0 (19)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.260% 03/01/2026 70,000 5 5 0 (5)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.850% 03/01/2026 110,000 (1) (1) 2 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.290% 03/09/2026 62,400 12 9 0 (7)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.305% 03/10/2026 84,500 16 12 0 (9)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.325% 03/10/2026 56,300 10 8 0 (6)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.020% 04/30/2026 315,000 (61) (41) 35 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 1.950% 05/05/2026 298,700 (59) (38) 33 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 3.530% 07/06/2026 80,000 12 12 0 (10)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 3.530% 08/06/2026 108,600 16 16 0 (14)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 4.870% 11/15/2026 54,000 (5) (5) 5 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.045% 12/14/2026 40,600 3 3 0 (3)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.865% 01/14/2027 58,000 (3) (3) 3 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.910% 01/21/2027 111,000 (5) (5) 5 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.550% 01/25/2027 154,800 (10) (10) 9 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.610% 02/08/2027 152,000 (9) (9) 9 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.030% 02/10/2027 110,000 (4) (4) 4 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.055% 02/10/2027 82,000 (3) (3) 3 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.975% 02/11/2027 143,000 (6) (6) 6 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.000% 02/11/2027 280,000 (11) (11) 12 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.270% 03/02/2027 12,500 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.195% 03/04/2027 74,800 (2) (2) 3 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.120% 03/08/2027 38,500 1 1 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.300% 03/11/2027 131,400 3 3 0 (4)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.350% 03/15/2027 79,200 2 2 0 (2)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.635% 03/23/2027 37,000 0 0 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 7.030% 03/28/2027 42,800 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.480% 04/01/2027 38,000 (1) (1) 1 0
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Interbank Rate
支払 Average 6.495% 04/01/2027 34,000 (1) (1) 1 0
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.350% 04/04/2027 53,000 (1) (1) 1 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.333% 04/05/2027 51,000 (1) (1) 1 0
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Interbank Rate
受取 Average 7.040% 05/10/2027 56,900 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.386% 05/24/2027 163,700 (3) (3) 4 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.360% 05/25/2027 35,500 (1) (1) 1 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.380% 06/03/2027 150,000 (3) (3) 3 0
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Interbank Rate
支払 Average 1.684% 06/04/2027 369,200 (87) (41) 42 0
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Interbank Rate
支払 Average 1.715% 06/04/2027 73,700 (17) (8) 8 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.765% 06/09/2027 207,000 1 1 0 (2)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 7.110% 06/15/2027 70,000 (1) (1) 1 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 7.150% 06/15/2027 163,000 (2) (2) 2 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 7.160% 06/16/2027 480,000 (7) (7) 5 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 7.160% 06/22/2027 100,500 2 2 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.800% 06/23/2027 44,000 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.900% 06/23/2027 44,000 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.470% 06/28/2027 149,500 (2) (2) 3 0
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Interbank Rate
(5)
支払 Average 6.800% 07/05/2027 57,000 0 0 0 0
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Interbank Rate
受取 Average 2.340% 10/08/2027 29,300 6 4 0 (4)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.947% 11/23/2027 347,000 82 41 0 (41)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.965% 11/24/2027 142,200 34 17 0 (17)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.000% 11/25/2027 60,000 14 7 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.020% 11/25/2027 78,000 18 9 0 (9)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.245% 12/10/2027 490,000 (109) (62) 65 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.255% 12/10/2027 96,000 (21) (12) 13 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.195% 04/04/2028 65,000 (2) (2) 2 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 3.520% 06/14/2028 26,100 4 4 0 (5)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 3.470% 06/15/2028 345,400 58 58 0 (61)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 3.990% 07/06/2028 77,000 12 12 0 (11)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 4.000% 07/06/2028 40,000 6 6 0 (6)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 3.725% 07/19/2028 30,800 5 5 0 (5)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 3.731% 07/20/2028 202,000 34 34 0 (31)
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
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Interbank Rate
受取 Average 3.920% 08/06/2028 183,100 29 29 0 (27)
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Interbank Rate
支払 Average 5.015% 09/13/2028 272,400 (26) (26) 25 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 4.870% 10/01/2028 40,000 (4) (4) 4 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.180% 10/01/2028 30,000 3 3 0 (2)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.570% 10/01/2028 35,000 2 2 0 (2)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.000% 10/01/2028 65,100 (2) (2) 3 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.250% 10/01/2028 9,300 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.020% 03/02/2029 5,700 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.370% 06/29/2029 91,000 (1) (1) 2 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 3.215% 01/14/2030 250,500 57 43 0 (33)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 3.120% 02/05/2030 40,000 (10) (7) 3 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.935% 05/27/2030 172,900 53 17 0 (17)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.080% 06/01/2030 75,000 (22) (8) 8 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.110% 06/01/2030 25,000 (8) (3) 3 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.240% 09/01/2030 51,000 5 5 0 (4)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.470% 09/01/2030 50,000 4 4 0 (4)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.110% 09/01/2030 4,700 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.740% 12/10/2030 190,000 (50) (26) 26 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.100% 11/15/2031 10,500 (1) (1) 1 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.120% 11/15/2031 10,500 (1) (1) 1 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.890% 03/17/2032 26,600 1 1 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.930% 03/17/2032 26,700 1 1 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.100% 04/01/2032 19,000 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.115% 04/01/2032 19,000 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.255% 04/08/2032 57,000 1 1 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.260% 04/08/2032 53,000 1 1 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.299% 04/08/2032 60,000 1 1 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.550% 06/15/2032 40,100 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.590% 06/16/2032 118,000 2 2 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.140% 06/28/2032 14,500 0 0 0 0
Singapore
Overnight Index
受取 Average 1.250% 03/16/2024 SGD 5,100 73 20 0 (32)
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Singapore
Overnight Index
支払 Average 2.250% 06/15/2027 830 (13) (11) 2 0
Singapore
Overnight Index
支払 Average 2.750% 06/15/2027 510 1 3 0 (1)
Singapore
Overnight Index
(12) (7) 1 0
支払 Average 2.250% 06/15/2032 360
＄ 844 ＄ 127 ＄ 2,921 ＄ (3,066)
スワッ
プ契約
＄ 815 ＄ 99 ＄ 2,921 ＄ (3,070)
合計
金融デリバティブ商品上場または中央清算要約
以下は、2022年6月30日現在の上場または中央清算金融デリバティブ商品の市場価格と変動証拠金の
要約である。
2022年6月30日現在、上場および中央清算金融デリバティブ商品について＄603の現金が担保として差
し入れられている。マスター・ネッティング契約に関する詳細情報については財務諸表に対する注記
を参照。
金融デリバティブ資産 金融デリバティブ負債
市場価格 変動証拠金資産 市場価格 変動証拠金負債
買建オプ スワップ 売建オプ スワップ
ション 先物 契約 合計 ション 先物 契約 合計
上場ま
たは中
央清算
＄ 0 ＄ 0 ＄ 2,921 ＄ 2,921 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (3,070) ＄ (3,070)
合計
(1) ファンドがプロテクションの売り手で、当該スワップ契約の条件に定められているような信用
事由が生じた場合、ファンドは (i) プロテクションの買い手にスワップの想定元本に等しい額を支
払い、参照債務の引渡しを受けるかもしくは参照インデックスを構成する有価証券の引渡しを受け
る、または (ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックス
を構成する有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で支払う。
(2) インプライド・クレジット・スプレッドは絶対値で表示され、社債、米国地方債、またはソブ
リン債に係るクレジット・デフォルト・スワップ契約の期末時点における市場価値を決定するために
利用される。インプライド・クレジット・スプレッドは、支払／履行リスクの現在の状況の指標とし
ての役割を果たし、クレジット・デリバティブのデフォルト・リスクの可能性を表す。特定の参照債
務のインプライド・クレジット・スプレッドは、プロテクションの買建／売建のコストを反映するも
ので、これには、契約を締結するために要求される前払金が含まれることがある。クレジット・スプ
レッドの拡大は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、および契約の条件で規定されているデフォル
トやその他の信用事由発生の可能性やリスクの拡大を表す。
(3) 当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合にファンドがクレジッ
ト・プロテクションの売り手として支払うことが要求される、または買い手として受け取る可能性が
ある最大額を示す。
(4) クレジット・デフォルト・スワップ契約の価格およびその結果としての価値は、支払／履行リ
スクの現在の状況の指標としての役割を果たし、スワップ契約の想定元本が期末に決済／売却された
場合のクレジット・デリバティブの予想債務（または利益）の可能性を表す。スワップの想定元本に
対する市場価格の絶対額での増加は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、および契約の条件で規定
されているデフォルトやその他の信用事由発生の可能性やリスクの拡大を表す。
(5) この金融商品には先渡取引の効力発生日がある。詳細情報については財務諸表に対する注記を
参照。
(h) 金融デリバティブ商品：店頭
外国為替先渡契約：
未実現評価（損）益
取引相手 決済月 引渡通貨 受取通貨 資産 負債
BOA 07/2022 COP 214,200 ＄ 52 ＄ 0 ＄ 0
BOA 07/2022 DKK 125 19 1 0
BOA 07/2022 GBP 391 477 3 0
BOA 07/2022 HUF 6,680 18 1 0
BOA 07/2022 MXN 4,377 213 0 (3)
BOA 07/2022 SGD 1,995 1,461 28 0
BOA 07/2022 ＄ 70 CLP 61,322 0 (5)
BOA 07/2022 56 COP 214,200 0 (5)
BOA 07/2022 425 DKK 2,988 0 (5)
BOA 07/2022 43 HUF 16,534 0 0
BOA 07/2022 219 PEN 886 13 0
BOA 07/2022 ZAR 3,716 ＄ 242 16 0
BOA 08/2022 DKK 2,982 425 5 0
BOA 08/2022 MXN 1,845 85 0 (6)
BOA 08/2022 PEN 260 68 0 0
BOA 08/2022 ＄ 195 PEN 742 0 0
BOA 08/2022 63 TWD 1,870 0 0
BOA 09/2022 EGP 737 ＄ 38 0 0
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
BOA 09/2022 IDR 5,557,842 376 5 0
BOA 09/2022 TRY 562 31 0 (1)
BOA 09/2022 ＄ 192 PEN 742 2 0
BOA 10/2022 132 ZAR 2,051 0 (8)
BOA 11/2022 ZAR 2,346 ＄ 146 5 0
BOA 12/2022 PEN 822 215 2 0
BOA 01/2023 CNH 4,475 693 26 0
BOA 02/2023 ＄ 693 CNH 4,475 0 (25)
BOA 04/2023 PLN 1,168 EUR 232 0 (2)
BPS 07/2022 BRL 281 ＄ 54 0 0
BPS 07/2022 CLP 23,373 25 0 0
BPS 07/2022 138,565 160 12 0
BPS 07/2022 33,203 38 3 0
BPS 07/2022 EUR 1,080 1,161 31 0
BPS 07/2022 GBP 111 140 5 0
BPS 07/2022 HUF 61,380 161 0 0
BPS 07/2022 JPY 42,200 314 3 0
BPS 07/2022 MXN 4,160 207 1 0
BPS 07/2022 2,068 100 0 (2)
BPS 07/2022 PLN 2,358 527 3 0
BPS 07/2022 RON 188 40 0 0
BPS 07/2022 ＄ 54 BRL 281 0 0
BPS 07/2022 113 CLP 92,433 0 (15)
BPS 07/2022 35 DKK 250 0 0
BPS 07/2022 1,867 EUR 1,775 0 (12)
BPS 07/2022 38 GBP 31 0 0
BPS 07/2022 9 HUF 3,477 0 0
BPS 07/2022 290 MXN 6,064 11 0
BPS 07/2022 770 MYR 3,389 0 (1)
BPS 07/2022 4 PLN 18 0 0
BPS 07/2022 ZAR 231 ＄ 15 1 0
BPS 08/2022 CNH 4,475 672 5 0
BPS 08/2022 COP 664,084 171 13 0
BPS 08/2022 1,241,614 307 12 0
BPS 08/2022 EUR 1,455 1,533 9 0
BPS 08/2022 GBP 471 572 0 0
BPS 08/2022 THB 14 0 0 0
BPS 08/2022 TWD 2,702 92 1 0
BPS 08/2022 ＄ 147 CLP 129,981 0 (9)
BPS 08/2022 516 INR 40,204 0 (9)
BPS 08/2022 1,993 MXN 43,787 163 0
BPS 08/2022 30 TRY 552 3 0
BPS 08/2022 ZAR 1,439 ＄ 89 2 0
BPS 09/2022 CNH 4,475 676 9 0
BPS 09/2022 IDR 13,793,863 933 13 0
BPS 09/2022 MYR 1,293 297 4 0
BPS 09/2022 TRY 160 9 0 0
BPS 09/2022 ＄ 93 CLP 85,769 0 (3)
BPS 09/2022 670 CNH 4,475 0 (3)
BPS 09/2022 437 IDR 6,440,867 0 (8)
BPS 09/2022 204 MXN 4,160 0 (1)
BPS 09/2022 259 TWD 7,207 0 (16)
BPS 10/2022 CNH 4,475 ＄ 674 7 0
BPS 10/2022 COP 784,436 186 1 0
BPS 10/2022 ＄ 674 CNH 4,475 0 (7)
BPS 10/2022 70 COP 271,640 0 (6)
BPS 10/2022 ZAR 52 ＄ 3 0 0
BPS 11/2022 CNH 4,475 684 16 0
BPS 11/2022 ＄ 673 CNH 4,475 0 (5)
BPS 11/2022 ZAR 1,064 ＄ 66 2 0
BPS 12/2022 CNH 4,475 686 18 0
BPS 12/2022 TRY 2,394 184 63 0
BPS 12/2022 ＄ 683 CNH 4,475 0 (15)
BPS 01/2023 684 4,475 0 (16)
BPS 02/2023 ILS 1,891 ＄ 562 13 0
BPS 05/2023 EUR 6 CZK 163 0 0
BPS 05/2023 13 340 0 0
BRC 07/2022 HUF 22,840 ＄ 62 2 0
BRC 07/2022 JPY 410,000 3,366 347 0
BRC 07/2022 MYR 1,823 415 1 0
BRC 07/2022 ＄ 37 HUF 13,814 0 (1)
BRC 07/2022 438 MYR 1,920 0 (2)
BRC 07/2022 555 2,431 0 (3)
BRC 08/2022 TRY 896 ＄ 53 0 0
BRC 08/2022 ＄ 27 IDR 390,677 0 (1)
BRC 08/2022 36 KRW 45,582 0 (1)
BRC 08/2022 190 SGD 263 0 (1)
BRC 09/2022 MYR 208 ＄ 47 0 0
BRC 09/2022 ＄ 32 CLP 29,106 0 (1)
BRC 10/2022 205 COP 797,161 0 (17)
BSS 07/2022 CLP 18,852 ＄ 23 3 0
BSS 07/2022 ＄ 20 CLP 18,852 0 0
BSS 09/2022 78 65,194 0 (10)
CBK 07/2022 BRL 281 ＄ 54 0 0
CBK 07/2022 COP 279,845 73 6 0
CBK 07/2022 EUR 78 84 2 0
CBK 07/2022 MXN 825 41 0 0
CBK 07/2022 ＄ 54 BRL 281 0 0
CBK 07/2022 81 CLP 69,365 0 (7)
CBK 07/2022 67 COP 279,845 0 0
CBK 07/2022 28 PEN 104 0 (1)
CBK 07/2022 VND 1,226,420 ＄ 53 0 0
CBK 08/2022 PEN 1,453 381 0 0
CBK 08/2022 166 43 0 0
CBK 08/2022 435 115 1 0
CBK 08/2022 ＄ 53 BRL 281 0 0
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
CBK 08/2022 642 PEN 2,410 0 (10)
CBK 08/2022 80 298 0 (2)
CBK 08/2022 154 TRY 2,651 0 0
CBK 08/2022 44 TWD 1,291 0 (1)
CBK 08/2022 ZAR 1,428 ＄ 91 4 0
CBK 09/2022 CLP 27,425 29 0 0
CBK 09/2022 COP 857,192 222 18 0
CBK 09/2022 MXN 182 9 0 0
CBK 09/2022 ＄ 255 MXN 5,281 4 0
CBK 09/2022 62 UYU 2,522 1 0
CBK 10/2022 COP 630,953 ＄ 150 1 0
CBK 10/2022 194,903 47 1 0
CBK 10/2022 ILS 3,200 943 23 0
CBK 10/2022 ＄ 14 COP 54,488 0 (1)
CBK 11/2022 PEN 892 ＄ 225 0 (7)
CBK 11/2022 ＄ 125 PEN 497 4 0
CBK 11/2022 20 PKR 4,700 3 0
CBK 11/2022 28 6,533 3 0
CBK 11/2022 20 4,320 1 0
CBK 12/2022 PEN 6,429 ＄ 1,533 0 (134)
CBK 12/2022 ＄ 118 PEN 460 1 0
CBK 12/2022 107 VND 2,531,570 1 0
CBK 03/2023 ILS 2,975 ＄ 877 13 0
CBK 05/2023 PEN 245 62 0 (1)
DUB 07/2022 DKK 920 136 7 0
DUB 07/2022 MXN 1,316 67 2 0
DUB 07/2022 ＄ 1,643 PLN 7,167 0 (51)
DUB 07/2022 415 RON 1,946 0 (5)
DUB 08/2022 PEN 65 ＄ 17 0 0
DUB 08/2022 ＄ 251 THB 8,708 0 (4)
DUB 08/2022 22 TWD 643 0 0
DUB 12/2022 ZAR 5,131 ＄ 327 18 0
DUB 02/2023 532 32 0 0
GLM 07/2022 BRL 3,443 664 6 0
GLM 07/2022 CLP 61,263 71 6 0
GLM 07/2022 HUF 7,759 21 0 0
GLM 07/2022 MXN 1,904 93 0 (2)
GLM 07/2022 11,251 551 0 (6)
GLM 07/2022 MYR 1,564 355 0 0
GLM 07/2022 PLN 24 5 0 0
GLM 07/2022 ＄ 686 BRL 3,443 0 (27)
GLM 07/2022 5 CLP 4,082 0 (1)
GLM 07/2022 81 HUF 29,888 0 (3)
GLM 07/2022 171 MXN 3,369 0 (4)
GLM 07/2022 223 MYR 978 0 (1)
GLM 07/2022 144 PEN 533 0 (4)
GLM 07/2022 26 97 0 0
GLM 07/2022 7 PLN 29 0 0
GLM 08/2022 BRL 200 ＄ 38 0 0
GLM 08/2022 COP 785,382 193 6 0
GLM 08/2022 DOP 4,282 75 0 (3)
GLM 08/2022 ＄ 572 BRL 2,986 0 (6)
GLM 08/2022 58 INR 4,533 0 (1)
GLM 08/2022 490 PEN 1,837 0 (9)
GLM 08/2022 65 ZAR 1,013 0 (4)
GLM 08/2022 ZAR 899 ＄ 57 2 0
GLM 09/2022 EGP 1,000 51 0 0
GLM 09/2022 ＄ 876 IDR 12,910,838 0 (15)
GLM 10/2022 46 MXN 937 0 0
GLM 10/2022 ZAR 2,051 ＄ 130 6 0
GLM 11/2022 DOP 6,409 113 0 (1)
GLM 11/2022 ZAR 415 26 1 0
GLM 05/2023 935 56 1 0
HUS 07/2022 CLP 4,716 6 1 0
HUS 07/2022 HUF 53,929 145 4 0
HUS 07/2022 ＄ 5 CLP 4,716 0 0
HUS 07/2022 28 23,373 0 (3)
HUS 07/2022 31 27,246 0 (2)
HUS 07/2022 61 56,134 0 (1)
HUS 07/2022 8 HUF 2,863 0 0
HUS 08/2022 INR 6,130 ＄ 78 1 0
HUS 08/2022 ＄ 225 CLP 188,978 0 (25)
HUS 08/2022 180 CNH 1,209 0 0
HUS 08/2022 69 KRW 86,536 0 (2)
HUS 09/2022 MYR 1,081 ＄ 248 3 0
HUS 10/2022 COP 806,711 194 4 0
HUS 05/2023 ＄ 328 CNH 2,201 1 0
IND 08/2022 379 CLP 331,838 0 (28)
IND 06/2024 102 TWD 2,624 0 (9)
JPM 07/2022 CLP 504,462 ＄ 587 49 0
JPM 07/2022 EGP 1,393 72 0 (1)
JPM 07/2022 ＄ 1,853 CZK 43,424 0 (20)
JPM 07/2022 95 PEN 348 0 (4)
JPM 07/2022 53 VND 1,229,600 0 0
JPM 07/2022 VND 1,229,600 ＄ 53 0 0
JPM 08/2022 IDR 4,806,071 324 3 0
JPM 08/2022 ILS 101 32 3 0
JPM 08/2022 KRW 45,154 35 0 0
JPM 08/2022 SGD 73 53 0 0
JPM 08/2022 TRY 885 52 0 0
JPM 08/2022 ＄ 79 CNH 531 0 0
JPM 08/2022 691 KRW 880,068 0 (13)
JPM 08/2022 1,751 SGD 2,411 0 (19)
JPM 08/2022 254 TWD 7,497 0 (2)
JPM 09/2022 307 8,534 0 (18)
JPM 10/2022 COP 944,896 ＄ 233 10 0
70/164
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
JPM 11/2022 ＄ 19 PKR 4,199 1 0
JPM 12/2022 91 TRY 1,629 0 (9)
JPM 12/2022 52 VND 1,229,600 0 0
JPM 06/2023 47 1,128,000 1 0
MBC 07/2022 EUR 10 ＄ 11 0 0
MBC 07/2022 ＄ 317 JPY 42,100 0 (7)
MBC 07/2022 56 MXN 1,147 1 0
MBC 08/2022 221 EUR 209 0 (2)
MYI 07/2022 CLP 23,568 ＄ 25 0 0
MYI 07/2022 23,568 27 1 0
MYI 07/2022 COP 65,645 16 0 0
MYI 07/2022 CZK 1,214 51 0 0
MYI 07/2022 DKK 3,090 458 24 0
MYI 07/2022 ＄ 24 CLP 20,006 0 (3)
MYI 07/2022 27 23,568 0 (1)
MYI 07/2022 16 COP 65,645 0 (1)
MYI 07/2022 89 DKK 627 0 (1)
MYI 08/2022 COP 65,645 ＄ 16 1 0
MYI 08/2022 DKK 626 89 1 0
MYI 08/2022 IDR 177,252 12 0 0
MYI 08/2022 THB 1,555 44 0 0
MYI 08/2022 TRY 886 52 0 0
MYI 08/2022 457 28 2 0
MYI 08/2022 ＄ 491 CNY 3,298 0 0
MYI 08/2022 864 INR 67,524 0 (13)
MYI 08/2022 894 KRW 1,139,075 0 (16)
MYI 08/2022 88 PEN 332 0 (1)
MYI 08/2022 617 THB 21,243 0 (15)
MYI 08/2022 76 TWD 2,230 0 (1)
MYI 08/2022 174 ZAR 2,789 0 (5)
MYI 09/2022 CLP 41,328 ＄ 47 4 0
MYI 09/2022 EGP 4,653 239 0 0
MYI 09/2022 KZT 12,733 28 2 0
MYI 09/2022 MYR 410 93 0 0
MYI 09/2022 TRY 820 45 0 (2)
MYI 09/2022 ＄ 417 MYR 1,830 0 (2)
MYI 09/2022 125 TWD 3,484 0 (7)
MYI 10/2022 3 COP 11,619 0 0
MYI 12/2022 TRY 2,123 ＄ 168 61 0
MYI 05/2023 CZK 195 EUR 7 0 0
NGF 08/2022 ＄ 542 CNH 3,602 0 (5)
RBC 08/2022 99 PEN 372 0 (1)
RBC 10/2022 MXN 3,378 ＄ 169 4 0
RBC 10/2022 ＄ 551 MXN 11,040 0 (14)
RYL 07/2022 CLP 22,909 ＄ 26 2 0
RYL 08/2022 IDR 438,601 30 1 0
RYL 08/2022 PEN 93 24 0 0
SCX 07/2022 ＄ 111 ILS 375 0 (4)
SCX 07/2022 53 VND 1,226,420 0 0
SCX 08/2022 TRY 540 ＄ 32 0 0
SCX 08/2022 ＄ 320 CNH 2,145 0 0
SCX 08/2022 130 872 0 0
SCX 08/2022 789 CNY 5,280 0 (2)
SCX 08/2022 959 IDR 13,993,978 0 (24)
SCX 08/2022 370 NOK 3,675 2 0
SCX 08/2022 59 ZAR 914 0 (4)
SCX 09/2022 COP 683,534 ＄ 170 8 0
SCX 09/2022 MYR 979 224 2 0
SCX 09/2022 ＄ 759 MYR 3,198 0 (34)
SCX 09/2022 ZAR 4,679 ＄ 303 19 0
SCX 10/2022 1,927 129 13 0
SCX 11/2022 COP 616,411 145 0 0
SCX 11/2022 ＄ 18 PKR 3,942 1 0
SCX 11/2022 10 2,170 0 0
SCX 12/2022 51 VND 1,211,346 1 0
SCX 04/2023 KES 1,600 ＄ 12 0 (1)
SOG 07/2022 EUR 607 652 18 0
SOG 07/2022 ＄ 38 DKK 270 0 0
SOG 07/2022 5 HUF 2,082 0 0
SOG 08/2022 NOK 565 ＄ 57 0 0
SOG 08/2022 ZAR 1,545 100 6 0
SOG 03/2023 KES 1,295 10 0 (1)
SOG 05/2023 CZK 339 EUR 13 0 0
SSB 08/2022 TWD 1,423 ＄ 48 0 0
TOR 07/2022 ＄ 46 HUF 16,740 0 (2)
TOR 09/2022 JPY 210,000 ＄ 1,573 18 0
UAG 07/2022 BRL 246 51 4 0
UAG 07/2022 CLP 77,560 85 2 0
UAG 07/2022 MXN 736 37 1 0
UAG 07/2022 ＄ 47 BRL 246 0 0
UAG 07/2022 127 CLP 101,128 0 (19)
UAG 07/2022 1,171 HUF 410,724 0 (92)
UAG 07/2022 79 ZAR 1,264 0 (2)
UAG 08/2022 CLP 263,942 ＄ 302 23 0
UAG 08/2022 KRW 63,640 50 1 0
UAG 08/2022 TRY 1,361 82 3 0
UAG 08/2022 456 29 2 0
UAG 08/2022 TWD 973 33 0 0
UAG 08/2022 ＄ 168 PHP 8,820 0 (8)
UAG 08/2022 ZAR 997 ＄ 64 3 0
UAG 09/2022 CLP 92,344 97 0 0
UAG 09/2022 MXN 303 15 0 0
UAG 09/2022 10,210 512 13 0
UAG 09/2022 TRY 1,519 89 3 0
UAG 09/2022 ＄ 392 CLP 333,972 0 (40)
UAG 09/2022 44 MXN 894 0 0
71/164
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
UAG 09/2022 658 TRY 11,656 0 0
UAG 10/2022 892 MXN 18,241 0 (4)
UAG 11/2022 179 ZAR 2,787 0 (11)
UAG 11/2022 ZAR 917 ＄ 58 3 0
UAG 11/2022 1,030 63 1 0
UAG 12/2022 ＄ 180 TRY 2,888 0 (33)
UAG 01/2023 108 TWD 2,813 0 (12)
UAG 02/2023 CNH 4,475 ＄ 696 28 0
0 0
UAG 05/2023 EUR 1 CZK 32
＄ 1,386 ＄ (1,082)
外国為替先渡契約合計
買建オプション：
金利スワップション
変動金利
想定元
取引相 変動金利インデック 支払／受 行使レー 取得原 市場価
(1)
手 詳細 ス 取 ト 満期日 本 価 格
Bank of Japan
Uncollateralized
Put - OTC 5-Year
Overnight Call
Interest Rate Swap
CBK Rate 受取 1.000% 04/26/2024 110,000 ＄ 5 ＄ 3
外国為替オプション
取得原 市場価
(1)
取引相手 詳細 行使価格 満期日 想定元本 価 格
Call - OTC Euro versus Czech koruna
MYI CZK 26.330 05/10/2023 41 ＄ 1 ＄ 1
Put - OTC British pound versus U.S.
MYI dollar ＄ 1.170 08/15/2022 493 5 3
Put - OTC Euro versus Czech koruna
MYI CZK 26.330 05/10/2023 41 1 2
Put - OTC Euro versus U.S. dollar
MYI 0.950 07/29/2022 500 1 0
Call - OTC Euro versus Czech koruna
SOG CZK 26.000 05/08/2023 43 1 1
Put - OTC Euro versus Czech koruna
SOG 26.000 05/08/2023 43 1 1
Call - OTC Euro versus Czech koruna
UAG 25.975 05/08/2023 43 1 1
Call - OTC Euro versus Czech koruna
UAG 26.200 05/08/2023 43 1 1
Put - OTC Euro versus Czech koruna
UAG 25.975 05/08/2023 43 2 1
Put - OTC Euro versus Czech koruna
2 1
UAG 26.200 05/08/2023 43
＄ 16 ＄ 12
買建オプ
＄ 21 ＄ 15
ション合計
売建オプション：
クレジット・デフォルト・スワップション
プロテク プレミ
ションの アム
買い/売 （受
(1)
取引相手 詳細 り 行使レート 満期日 想定元本 取） 市場価格
Call - CDX.IG-38 Index
GST 買い 0.700% 08/17/2022 2,800 ＄ (2) ＄ 0
Put - CDX.IG-38 Index
(2) (5)
GST 売り 1.300% 08/17/2022 2,800
＄ (4) ＄ (5)
外国為替オプション
プレミ
アム
（受
(1)
取引相手 詳細 行使価格 満期日 想定元本 取） 市場価格
Put - OTC British pound versus U.S.
＄ (2) ＄ (1)
MYI dollar ＄ 1.100 08/15/2022 740
売建オプ
＄ (6) ＄ (6)
ション合計
スワップ契約：
(2)
社債、ソブリン債、米地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ － プロテクションの買い
スワップ契約（公正価
値）
インプ
ライ
ド・ク
レジッ
ト・ス
プレ
プレッ
ミア
ド
ム支
（2022
払額
年6月30
（受 未実現評
日現 想定元
取 引 固定金利 取 価（損）
(3) (4)
相手 参照債務 (支払) 満期日 在） 本 額） 益 資産 負債
Brazil
Government
International
CBK Bond (1.000%) 12/20/2024 1.870% ＄ 1,000 ＄ (3) ＄ 24 ＄ 21 ＄ 0
72/164
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
クロス・カレンシー・スワップ
スワップ契約（公正価
値）
プレミ
受取通 引渡通
アム支
貨の想 貨の想
払額／ 未実現評
定元本 定元本
取 引 （受取 価（損）
(5)
(6) (6)
相手 受取 支払 満期日 額） 益 資産 負債
引渡通貨
の想定元
本に基づ 受取通貨の
く6ヶ月 想定元本に
米 ド ル 基 づ く
LIBOR に 33.000% に
相当する 相当する固
GLM 変動金利 定金利 05/28/2024 ARS 4,507 ＄ 100 ＄ 0 ＄ 86 ＄ 86 ＄ 0
引渡通貨
の想定元
本に基づ 受取通貨の
く6ヶ月 想定元本に
米 ド ル 基 づ く
LIBOR に 33.250% に
相当する 相当する固
0 17 17 0
GLM 変動金利 定金利 05/30/2024 889 20
＄ 0 ＄ 103 ＄ 103 ＄ 0
金利スワップ
スワップ契約（公正価
値）
プレミ
変動金 アム支 未実現
利 支 払額 評価
取 引 払／受 変動金利イン 固定金 （受取 （損）
相手 取 デックス 利 満期日 想定元本 額） 益 資産 負債
3-Month ILS-
BOA 受取 TELBOR 0.800% 04/24/2028 ILS 3,300 ＄ 0 ＄ 95 ＄ 95 ＄ 0
6-Month
Thailand
Fixing Rate
BOA 支払 2.750% 06/15/2032 THB 2,870 (1) 0 0 (1)
6-Month
Thailand
Fixing Rate
BOA 支払 3.000% 06/15/2032 4,980 1 1 2 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
BOA 受取 5.340% 02/26/2024 COP 650,000 0 10 10 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
BPS 支払 5.240% 04/29/2024 396,000 0 (7) 0 (7)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
BPS 受取 5.960% 01/11/2029 1,234,400 0 43 43 0
3-Month ILS-
BRC 受取 TELBOR 0.513% 08/12/2024 ILS 1,600 0 18 18 0
3-Month ILS-
BRC 支払 TELBOR 1.808% 11/30/2027 3,600 0 (35) 0 (35)
3-Month ILS-
CBK 受取 TELBOR 0.950% 05/23/2024 2,800 0 24 24 0
3-Month ILS-
CBK 受取 TELBOR 0.485% 08/09/2024 1,200 0 14 14 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
CBK 受取 4.155% 07/05/2022 COP 3,054,800 0 (5) 0 (5)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
CBK 受取 5.340% 02/26/2024 502,400 0 8 8 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
CBK 支払 5.255% 04/29/2024 586,000 0 (10) 0 (10)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
CBK 支払 4.582% 06/18/2024 601,000 0 (13) 0 (13)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
CBK 受取 4.490% 07/05/2024 283,900 0 6 6 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
CBK 受取 5.990% 01/14/2029 307,200 0 11 11 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
CBK 支払 5.770% 03/26/2029 378,300 0 (15) 0 (15)
73/164
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Sinacofi Chile
Interbank Rate
CBK 支払 Average 3.763% 05/24/2029 CLP 19,300 0 (3) 0 (3)
3-Month ILS-
DUB 受取 TELBOR 0.690% 09/27/2027 ILS 700 0 18 18 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
DUB 支払 5.830% 04/23/2029 COP 51,800 0 (2) 0 (2)
3-Month ILS-
GLM 支払 TELBOR 1.048% 02/27/2024 ILS 4,300 0 (27) 0 (27)
3-Month ILS-
GLM 受取 TELBOR 0.950% 05/23/2024 1,400 0 12 12 0
3-Month ILS-
GLM 受取 TELBOR 0.960% 05/24/2024 5,100 0 44 44 0
3-Month ILS-
GLM 支払 TELBOR 1.898% 12/17/2025 600 0 (3) 0 (3)
3-Month ILS-
GLM 支払 TELBOR 1.715% 12/20/2027 2,500 0 (29) 0 (29)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
GLM 支払 5.310% 06/08/2023 COP 190,900 0 (2) 0 (2)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
GLM 支払 5.310% 02/12/2024 913,000 0 (14) 0 (14)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
GLM 受取 5.338% 02/14/2024 1,097,000 0 17 17 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
GLM 受取 4.880% 06/07/2024 1,922,900 0 39 39 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
GLM 支払 5.880% 05/28/2029 330,800 0 (13) 0 (13)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
GLM 支払 Average 4.275% 08/24/2028 CLP 76,200 0 (11) 0 (11)
3-Month ILS-
JPM 支払 TELBOR 0.968% 03/26/2024 ILS 4,100 0 (30) 0 (30)
3-Month ILS-
JPM 受取 TELBOR 0.475% 08/09/2024 1,300 0 15 15 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
JPM 受取 4.880% 06/07/2024 COP 442,100 0 9 9 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
JPM 支払 4.607% 06/17/2024 806,000 0 (17) 0 (17)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
JPM 受取 5.630% 02/07/2026 1,183,000 0 32 32 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
JPM 受取 6.320% 12/10/2028 566,000 0 18 18 0
3-Month MYR-
(1) 2 1 0
SCX 支払 KLIBOR 3.750% 06/15/2025 MYR 1,440
＄ (1) ＄ 200 ＄ 436 ＄ (237)
＄ (4) ＄ 327 ＄ 560 ＄ (237)
スワップ契約合計
金融デリバティブ商品：店頭要約
以下は、2022年6月30日現在の店頭金融デリバティブ商品と差し入れた（受領した）担保の市場価格
を取引相手別に分類して要約したものである。
2022年6月30日現在、国際スワップ・デリバティブ協会のマスター契約に従い、金融デリバティブ商
品について＄280の現金が担保として差し入れられている。
金融デリバティブ資産 金融デリバティブ負債
店頭
ネッ
デリ
ト・
買 売 バ
エク
建 ス 建 ティ
ス
取 外国 オ ワッ オ ス ブの 差入
ポー
引 為替 プ プ 外国為 プ ワッ 純市 （受
ジャー
相 先渡 ショ 契 店頭 替先渡 ショ プ契 店頭合 場価 取）
(7)
手 契約 ン 約 合計 契約 ン 約 計 格 担保
BOA ＄ 107 ＄ 0 ＄ 107 ＄ 214 ＄ (60) ＄ 0 ＄ (1) ＄ (61) ＄ 153 ＄ 0 ＄ 153
BPS 424 0 43 467 (128) 0 (7) (135) 332 (260) 72
BRC 350 0 18 368 (27) 0 (35) (62) 306 (270) 36
BSS 3 0 0 3 (10) 0 0 (10) (7) 0 (7)
CBK 87 3 84 174 (164) 0 (46) (210) (36) 0 (36)
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
DUB 27 0 18 45 (60) 0 (2) (62) (17) 0 (17)
GLM 28 0 215 243 (87) 0 (99) (186) 57 0 57
GST 0 0 0 0 0 (5) 0 (5) (5) 0 (5)
HUS 14 0 0 14 (33) 0 0 (33) (19) 0 (19)
IND 0 0 0 0 (37) 0 0 (37) (37) 0 (37)
JPM 67 0 74 141 (86) 0 (47) (133) 8 0 8
MBC 1 0 0 1 (9) 0 0 (9) (8) 0 (8)
MYI 96 6 0 102 (68) (1) 0 (69) 33 10 43
NGF 0 0 0 0 (5) 0 0 (5) (5) 0 (5)
RBC 4 0 0 4 (15) 0 0 (15) (11) 0 (11)
RYL 3 0 0 3 0 0 0 0 3 0 3
SCX 46 0 1 47 (69) 0 0 (69) (22) 0 (22)
SOG 24 2 0 26 (1) 0 0 (1) 25 0 25
SSB 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOR 18 0 0 18 (2) 0 0 (2) 16 0 16
87 4 0 91 (221) 0 0 (221)
UAG (130) 270 140
店
頭
合
＄ 1,386 ＄ 15 ＄ 560 ＄ 1,961 ＄ (1,082) ＄ (6) ＄ (237) ＄ (1,325)
計
(1) 想定元本は契約数を表す。
(2) ファンドがプロテクションの買い手、当該スワップ契約の条件に定められているような信用事
由が生じた場合、ファンドは (i) プロテクションの売り手からスワップの想定元本に等しい額を受
け取り、参照債務を引き渡すかもしくは参照インデックスを構成する有価証券を引き渡す、または
(ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックスを構成する
有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で受け取る。
(3) インプライド・クレジット・スプレッドは絶対値で表示され、社債、米国地方債、またはソブ
リン債に係るクレジット・デフォルト・スワップ契約の期末時点における市場価値を決定するために
利用される。インプライド・クレジット・スプレッドは、支払／履行リスクの現在の状況の指標とし
ての役割を果たし、クレジット・デリバティブのデフォルト・リスクの可能性を表す。特定の参照債
務のインプライド・クレジット・スプレッドは、プロテクションの買建／売建のコストを反映するも
ので、これには、契約を締結するために要求される前払金が含まれることがある。クレジット・スプ
レッドの拡大は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、および契約の条件で規定されているデフォル
トやその他の信用事由発生の可能性やリスクの拡大を表す。
(4) 当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合にファンドがクレジッ
ト・プロテクションの売り手として支払うことが要求される、または買い手として受け取る可能性が
ある最大額を示す。
(5) 満期日において、受取通貨の想定元本は引渡通貨の想定元本に交換される。
(6) 受け取るまたは引き渡す想定元本は、クロス・カレンシー・スワップの効力発生日に基づき、
決定され転換される。
(7) ネット・エクスポージャーはデフォルト時の取引相手に対する未収金／未払金の純額を表す。
店頭金融デリバティブ商品から発生するエクスポージャーは同一の法人に対し同一のマスター契約の
下で結ばれた取引の間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティング契約に関する詳細情報
については財務諸表に対する注記を参照。
金融デリバティブ商品の公正価値
以下は、ファンドが保有するデリバティブ商品の公正価値をリスク・エクスポージャー別に分類して
要約したものである。主なリスクおよびその他のリスクについては財務諸表に対する注記を参照。
資産・負債計算書上の金融デリバティブ商品の公正価値（2022年6月30日現在）：
ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ商品
クレジッ エクイ 外国為替契
商品契約 ト契約 ティ契約 約 金利契約 合計
金融デリバティブ商品
－ 資産
上場または中央清算
＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 2,921 ＄ 2,921
スワップ契約
店頭
外国為替先渡契約 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 1,386 ＄ 0 ＄ 1,386
買建オプション 0 0 0 12 3 15
0 21 0 103 436 560
スワップ契約
＄ 0 ＄ 21 ＄ 0 ＄ 1,501 ＄ 439 ＄ 1,961
＄ 0 ＄ 21 ＄ 0 ＄ 1,501 ＄ 3,360 ＄ 4,882
金融デリバティブ商品
－ 負債
上場または中央清算
＄ 0 ＄ (4) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (3,066) ＄ (3,070)
スワップ契約
店頭
外国為替先渡契約 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (1,082) ＄ 0 ＄ (1,082)
売建オプション 0 (5) 0 (1) 0 (6)
0 0 0 0 (237) (237)
スワップ契約
＄ 0 ＄ (5) ＄ 0 ＄ (1,083) ＄ (237) ＄ (1,325)
＄ 0 ＄ (9) ＄ 0 ＄ (1,083) ＄ (3,303) ＄ (4,395)
損益計算書に対する金融デリバティブ商品の影響（2022年6月30日に終了した年度）：
ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ商品
クレジット エクイ 外国為替契
商品契約 契約 ティ契約 約 金利契約 合計
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
金融デリバティブ商
品に係る実現純利益
（損失）
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 83 ＄ 83
0 (18) 0 0 450 432
スワップ契約
＄ 0 ＄ (18) ＄ 0 ＄ 0 ＄ 533 ＄ 515
店頭
外国為替先渡契約 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (630) ＄ 0 ＄ (630)
買建オプション 0 0 0 (91) 0 (91)
売建オプション 0 0 0 86 8 94
0 12 0 21 13 46
スワップ契約
＄ 0 ＄ 12 ＄ 0 ＄ (614) ＄ 21 ＄ (581)
＄ 0 ＄ (6) ＄ 0 ＄ (614) ＄ 554 ＄ (66)
金融デリバティブ商
品に係る未実現評価
（損）益の純変動額
上場または中央清算
＄ 0 ＄ (28) ＄ 0 ＄ 0 ＄ 106 ＄ 78
スワップ契約
店頭
外国為替先渡契約 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 357 ＄ 0 ＄ 357
買建オプション 0 0 0 (1) (2) (3)
売建オプション 0 (1) 0 19 0 18
0 (1) 0 (20) 137 116
スワップ契約
＄ 0 ＄ (2) ＄ 0 ＄ 355 ＄ 135 ＄ 488
＄ 0 ＄ (30) ＄ 0 ＄ 355 ＄ 241 ＄ 566
公正価値の測定
以下は、ファンドの資産と負債を評価するために使用された2022年6月30日現在の情報に基づいた公
正価値の要約である。
公正価値
（2022/06/30現
カテゴリー レベル1 レベル2 レベル3 在）
投資有価証券（公正価値）
アルゼンチン
ソブリン債 ＄ 0 ＄ 47 ＄ 0 ＄ 47
アゼルバイジャン
社債等 0 281 0 281
ブラジル
社債等 0 1,662 56 1,718
仕組債 0 0 127 127
英領バージン諸島
社債等 0 0 22 22
ケイマン諸島
資産担保証券 0 479 0 479
社債等 0 193 0 193
チリ
ソブリン債 0 5 0 5
中国
ソブリン債 0 381 0 381
コロンビア
社債等 0 383 0 383
ソブリン債 0 1,572 0 1,572
チェコ共和国
ソブリン債 0 417 0 417
デンマーク
社債等 0 519 0 519
ドミニカ共和国
ソブリン債 0 291 0 291
ハンガリー
ソブリン債 0 667 0 667
インドネシア
ソブリン債 0 12 0 12
アイルランド
社債等 0 34 0 34
モーゲージ証券 0 103 0 103
イスラエル
社債等 0 95 0 95
ソブリン債 0 1,479 0 1,479
チャネル諸島ジャージー
社債等 0 196 0 196
カザフスタン
社債等 0 97 0 97
ルクセンブルク
社債等 0 14 0 14
マレーシア
ソブリン債 0 926 0 926
メキシコ
社債等 0 43 0 43
ソブリン債 0 617 0 617
オランダ
バンク・ローン債務 0 16 0 16
ソブリン債 0 153 0 153
ナイジェリア
バンク・ローン債務 0 134 0 134
社債等 0 85 0 85
ペルー
社債等 0 129 0 129
ソブリン債 0 1,372 0 1,372
フィリピン
ソブリン債 0 178 0 178
ポーランド
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ソブリン債 0 825 0 825
ルーマニア
ソブリン債 0 1,324 0 1,324
ロシア
ソブリン債 0 213 0 213
南アフリカ
社債等 0 508 234 742
ソブリン債 0 2,555 0 2,555
国際機関
ソブリン債 0 52 0 52
タイ
ソブリン債 0 129 0 129
ウガンダ
ソブリン債 0 41 0 41
ウクライナ
ソブリン債 0 33 0 33
英国
モーゲージ証券 0 184 0 184
米国
資産担保証券 0 99 0 99
社債等 0 300 0 300
モーゲージ証券 0 1,917 0 1,917
仕組債 0 121 0 121
米国政府機関債 0 15 0 15
短期金融商品 0 9,172 0 9,172
投資合計 ＄ 0 ＄ 30,068 ＄ 439 ＄ 30,507
金融デリバティブ商品 － 資産
上場または中央清算 0 2,921 0 2,921
店頭 0 1,961 0 1,961
＄ 0 ＄ 4,882 ＄ 0 ＄ 4,882
金融デリバティブ商品 － 負債
上場または中央清算 0 (3,070) 0 (3,070)
店頭 0 (1,325) 0 (1,325)
＄ 0 ＄ (4,395) ＄ 0 ＄ (4,395)
合計 ＄ 0 ＄ 30,555 ＄ 439 ＄ 30,994
以下は、2022年6月30日に終了した年度においてファンドのために重要な観察不能な情報(レベル3)を
使用した公正価値の購入、発行および振替の要約である(該当する場合)。
レベル3への振 レベル3からの
カテゴリー 購入純額 発行 替 振替
投資有価証券（公正価値）
ブラジル
仕組債 ＄ 25 ＄ 0 ＄ 107 ＄ 0
英領バージン諸島
社債等 194 0 0 0
南アフリカ
社債等 262 0 0 0
＄ 481 ＄ 0 ＄ 107 ＄ 0
以下は公正価値ヒエラルキーのレベル3に分類される資産および負債の公正価値に使用した重要な観
察不能な情報の要約である。
価値情報
2022年6月30 （別途注記
日の期末残 のない限
カテゴリー 高 評価手法 観察不能な情報 り%）
投資有価証券（公正価値）
ブラジル
Discounted cash flow Discount rate
社債等 ＄ 56 34.58
Other Valuation Techniques
(1)
仕組債 127 - -
英領バージン諸島
Proxy Pricing Base Price
社債等 22 11.00
南アフリカ
Other Valuation Techniques
(1)
234
社債等 - -
＄ 439
合計
(1)
その他の評価方法を使用して評価された有価証券がファンドにとって重要とみなされなかったた
め、当該評価方法には財務諸表に対する注記で定義されていないものが含まれる。
投資明細表
PIMCOグローバル債券ストラテジーファンド
(金額の単位は千*、ただし株式、契約、受益証券およびオンス(もしあれば)の数を除く)
2022年6月30日現在
元本金額（単 評価額（単位：
位：千） 千）
投資有価証券111.1%
オーストラリア3.6%
社債等0.0%
Santos Finance Ltd.
3.649% due 04/29/2031
＄ 85
＄ 100
モーゲージ証券2.2%
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
AFG Trust
1.599% due 03/10/2053
AUD 686 466
Bluestone Sapphire XXV
2.094% due 09/21/2053
439 298
Firstmac Mortgage Funding Trust
2.329% due 12/10/2044
133 92
Firstmac Mortgage Funding Trust No.4
1.831% due 02/19/2053
727 491
La Trobe Financial Capital Markets Trust
1.743% due 01/14/2053
575 390
Liberty PRIME
1.800% due 01/25/2053
612 414
Pepper I-Prime Trust
1.685% due 07/15/2053
476 323
Pepper Residential Securities Trust No.30
1.785% due 01/15/2063
573 389
Pepper Residential Securities Trust No.31
1.688% due 04/23/2063
166 114
RedZed Trust
1.640% due 06/09/2053
357 242
Resimac Premier
1.623% due 02/13/2053
683 463
Securitised Australian Mortgage Trust
1.811% due 02/20/2046
39
58
3,721
ソブリン債1.4%
Australia Government Bond
3.250% due 04/21/2029
3,300 2,233
South Australian Government Financing Authority
1.750% due 05/24/2032
100 55
Treasury Corp. of Victoria
4.250% due 12/20/2032
69
100
2,357
6,163
オーストラリア合計
（取得原価＄6,955）
バミューダ0.1%
社債等0.1%
Bacardi Ltd.
4.700% due 05/15/2028
99
＄ 100
99
バミューダ合計
（取得原価＄98）
カナダ0.4%
ソブリン債0.4%
Province of Ontario
7.500% due 02/07/2024
660
CAD 800
660
カナダ合計
（取得原価＄701）
ケイマン諸島2.7%
資産担保証券1.9%
AMMC CLO 20 Ltd.
1.914% due 04/17/2029
＄ 352 348
Anchorage Capital CLO 9 Ltd.
2.184% due 07/15/2032
500 488
Ares XXXIX CLO Ltd.
2.094% due 04/18/2031
500 488
HERA Commercial Mortgage Ltd.
2.662% due 02/18/2038
200 197
LoanCore Issuer Ltd.
2.329% due 01/17/2037
500 486
Mountain View CLO LLC
2.084% due 01/16/2031
500 490
Nassau Ltd.
2.194% due 10/15/2029
227 225
Vibrant CLO IV Ltd.
2.183% due 07/20/2032
486
500
3,208
社債等0.8%
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Mizuho Financial Group Cayman 3 Ltd.
4.600% due 03/27/2024 (a)
800 803
Sands China Ltd.
5.125% due 08/08/2025
300 252
5.400% due 08/08/2028
200 154
Tencent Holdings Ltd.
3.975% due 04/11/2029
190
200
1,399
4,607
ケイマン諸島合計
（取得原価＄4,852）
チリ0.5%
ソブリン債0.5%
Chile Government International Bond
2.450% due 01/31/2031
600 513
2.550% due 01/27/2032
341
400
854
チリ合計
（取得原価＄966）
中国3.9%
ソブリン債3.9%
China Development Bank
3.400% due 01/08/2028
CNY 4,300 656
4.040% due 04/10/2027
3,500 549
4.040% due 07/06/2028
10,600 1,673
China Government International Bond
2.370% due 01/20/2027
2,600 384
2.850% due 06/04/2027
750 113
3.010% due 05/13/2028
9,300 1,408
3.390% due 03/16/2050
900 135
3.530% due 10/18/2051
700 109
3.720% due 04/12/2051
7,900 1,260
3.810% due 09/14/2050
242
1,500
6,529
中国合計
（取得原価＄6,595）
デンマーク4.1%
社債等4.1%
Jyske Realkredit A/S
1.000% due 10/01/2050
DKK 2,547 281
1.500% due 10/01/2050
125 14
1.500% due 10/01/2053
298 34
2.000% due 10/01/2050
8 1
Nordea Kredit Realkreditaktieselskab
1.000% due 10/01/2050
2,752 305
1.500% due 10/01/2050
1,265 144
1.500% due 10/01/2053
398 45
2.000% due 10/01/2050
17 2
2.500% due 10/01/2047
5 1
Nykredit Realkredit A/S
1.000% due 10/01/2050
3,986 429
1.000% due 10/01/2053
98 11
1.500% due 10/01/2050
389 44
1.500% due 10/01/2053
12,536 1,391
2.000% due 10/01/2050
223 28
3.000% due 10/01/2047
3 1
3.000% due 10/01/2053
21,700 2,851
Realkredit Danmark A/S
1.000% due 10/01/2050
984 108
1.000% due 10/01/2053
198 21
1.500% due 10/01/2053
10,371 1,142
2.500% due 04/01/2036
27 4
2.500% due 04/01/2047
1
8
6,858
デンマーク合計
（取得原価＄8,541）
フランス1.3%
社債等0.6%
BNP Paribas S.A.
2.871% due 04/19/2032
＄ 700 579
5.198% due 01/10/2030
200 200
7.000% due 08/16/2028 (a)(b)
190
200
79/164
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
969
ソブリン債0.7%
France Government Bond
0.750% due 05/25/2052
EUR 720 478
2.000% due 05/25/2048
827
864
1,305
2,274
フランス合計
（取得原価＄3,114）
ドイツ0.5%
社債等0.5%
Deutsche Bank AG
1.750% due 11/19/2030
100 86
3.035% due 05/28/2032 (h)
＄ 400 317
3.547% due 09/18/2031
300 251
3.961% due 11/26/2025
194
200
848
ドイツ合計
（取得原価＄1,003）
香港0.2%
社債等0.2%
Lenovo Group Ltd.
3.421% due 11/02/2030
200 170
Vanke Real Estate Hong Kong Co. Ltd.
4.150% due 04/18/2023
199
200
369
香港合計
（取得原価＄410）
インドネシア0.1%
ソブリン債0.1%
Indonesia Government International Bond
5.125% due 01/15/2045
192
200
192
インドネシア合計
（取得原価＄251）
アイルランド1.8%
資産担保証券1.7%
Accunia European CLO I DAC
0.950% due 07/15/2030
EUR 90 93
Aurium CLO IV DAC
0.730% due 01/16/2031
300 308
Cairn CLO IV DAC
0.600% due 04/30/2031
200 206
Carlyle Euro CLO DAC
0.890% due 08/15/2032
500 507
Contego CLO IV DAC
0.640% due 01/23/2030
100 103
Harvest CLO XXII DAC
0.850% due 01/15/2032
200 203
Invesco Euro CLO I DAC
0.650% due 07/15/2031
200 203
Jubilee CLO XI DAC
0.610% due 04/15/2030
200 207
OCP Euro CLO DAC
0.880% due 09/22/2034
500 506
Palmer Square European Loan Funding DAC
0.780% due 04/15/2031
572
554
2,908
社債等0.1%
AerCap Ireland Capital DAC
2.450% due 10/29/2026
174
＄ 200
3,082
アイルランド合計
（取得原価＄3,565）
イスラエル0.3%
ソブリン債0.3%
Israel Government International Bond
2.750% due 07/03/2030
300 279
3.375% due 01/15/2050
162
200
441
イスラエル合計
80/164
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（取得原価＄540）
イタリア0.2%
社債等0.2%
AMCO - Asset Management Co. SpA
1.500% due 07/17/2023
EUR 100 105
UniCredit SpA
5.459% due 06/30/2035
162
＄ 200
267
ソブリン債0.0%
Italy Buoni Poliennali del Tesoro
2.800% due 03/01/2067
38
EUR 46
305
イタリア合計
（取得原価＄381）
日本1.8%
社債等1.6%
East Japan Railway Co.
0.773% due 09/15/2034
EUR 100 79
1.104% due 09/15/2039
100 73
Mitsubishi UFJ Financial Group, Inc.
2.309% due 07/20/2032
＄ 400 326
3.407% due 03/07/2024
150 149
3.741% due 03/07/2029
200 190
Nippon Life Insurance Co.
5.000% due 10/18/2042
400 401
Nissan Motor Co. Ltd.
2.652% due 03/17/2026
EUR 100 98
3.201% due 09/17/2028
100 93
4.345% due 09/17/2027
＄ 300 276
4.810% due 09/17/2030
400 356
Nomura Holdings, Inc.
2.172% due 07/14/2028
400 337
Sumitomo Mitsui Financial Group, Inc.
4.436% due 04/02/2024 (a)
300
300
2,678
ソブリン債0.2%
Japan Government International Bond
0.700% due 06/20/2051
343
￥ 53,000
3,021
日本合計
（取得原価＄3,545）
ルクセンブルク0.0%
社債等0.0%
Gazprom PJSC Via Gaz Capital S.A.
3.125% due 11/17/2023
89
EUR 200
89
ルクセンブルク合計
（取得原価＄237）
マレーシア0.0%
ソブリン債0.0%
Malaysia Government International Bond
4.736% due 03/15/2046
MYR 200 44
4.893% due 06/08/2038
23
100
67
マレーシア合計
（取得原価＄78）
多国籍0.2%
社債等0.2%
Delta Air Lines, Inc.
4.750% due 10/20/2028
284
＄ 300
284
多国籍合計
（取得原価＄332）
オランダ0.4%
社債等0.3%
ING Groep NV
4.550% due 10/02/2028
200 195
4.875% due 05/16/2029 (a)(b)
200 164
JT International Financial Services BV
81/164
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
3.875% due 09/28/2028
193
200
552
モーゲージ証券0.1%
Dutch Property Finance BV
0.235% due 07/28/2058
98
EUR 95
650
オランダ合計
（取得原価＄708）
ノルウェー0.0%
ソブリン債0.0%
Norway Government Bond
1.750% due 03/13/2025
59
NOK 600
59
ノルウェー合計
（取得原価＄74）
ペルー0.2%
ソブリン債0.2%
Peru Government International Bond
5.940% due 02/12/2029
PEN 700 168
6.350% due 08/12/2028
100 25
6.950% due 08/12/2031
100
400
293
ペルー合計
（取得原価＄407）
カタール0.3%
社債等0.2%
Qatar Energy
3.125% due 07/12/2041
236
＄ 300
ソブリン債0.1%
Qatar Government International Bond
4.625% due 06/02/2046
199
200
435
カタール合計
（取得原価＄560）
ルーマニア0.0%
ソブリン債0.0%
Romania Government International Bond
3.875% due 10/29/2035
78
EUR 100
78
ルーマニア合計
（取得原価＄110）
サウジアラビア0.5%
社債等0.2%
Saudi Arabian Oil Co.
2.250% due 11/24/2030
341
＄ 400
ソブリン債0.3%
Saudi Government International Bond
3.625% due 03/04/2028
300 297
4.500% due 10/26/2046
183
200
480
821
サウジアラビア合計
（取得原価＄917）
シンガポール1.1%
社債等0.1%
BOC Aviation Ltd.
3.500% due 01/31/2023
200
200
ソブリン債1.0%
Singapore Government Bond
1.625% due 07/01/2031
SGD 900 579
2.875% due 07/01/2029
1,005
1,400
1,584
1,784
シンガポール合計
（取得原価＄1,962）
韓国1.5%
ソブリン債1.5%
Korea Treasury Bond
82/164
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
1.250% due 03/10/2026
KRW 936,000 665
2.125% due 06/10/2027
1,070,300 770
2.375% due 12/10/2027
270,000 196
2.625% due 06/10/2028
1,220,400 892
5.500% due 12/10/2029
60
69,400
2,583
韓国合計
（取得原価＄3,073）
スペイン1.1%
ソブリン債1.1%
Spain Government Bond
1.250% due 10/31/2030
EUR 190 184
1.450% due 04/30/2029
780 787
1.450% due 10/31/2071
397 233
3.450% due 07/30/2066
577
530
1,781
スペイン合計
（取得原価＄2,438）
国際機関0.2%
ソブリン債0.2%
European Investment Bank
0.500% due 07/21/2023
AUD 300 200
0.500% due 08/10/2023
133
200
333
国際機関合計
（取得原価＄423）
スイス1.5%
社債等1.5%
Credit Suisse AG
6.500% due 08/08/2023 (a)
＄ 1,300 1,303
Credit Suisse Group AG
4.194% due 04/01/2031
500 443
UBS AG
7.625% due 08/17/2022 (a)
550 552
UBS Group AG
2.859% due 08/15/2023
300
300
2,598
スイス合計
（取得原価＄2,735）
タイ0.1%
ソブリン債0.1%
Thailand Government Bond
1.585% due 12/17/2035
257
THB 11,200
257
タイ合計
（取得原価＄310）
アラブ首長国連邦0.3%
社債等0.1%
DAE Sukuk (DIFC) Ltd.
3.750% due 02/15/2026
190
＄ 200
ソブリン債0.2%
Abu Dhabi Government International Bond
3.875% due 04/16/2050
356
400
546
アラブ首長国連邦合計
（取得原価＄659）
英国7.3%
社債等2.3%
Barclays Bank PLC
7.625% due 11/21/2022 (a)
＄ 400 404
Barclays PLC
3.650% due 03/16/2025
400 392
7.125% due 06/15/2025 (a)(b)
GBP 200 234
7.750% due 09/15/2023 (a)(b)
＄ 200 197
HSBC Holdings PLC
1.750% due 07/24/2027
GBP 200 218
2.804% due 05/24/2032
＄ 200 164
4.750% due 07/04/2029 (a)(b)
EUR 200 176
5.250% due 09/16/2022 (a)(b)
200 207
6.000% due 09/29/2023 (a)(b)
200 207
6.000% due 05/22/2027 (a)(b)
＄ 200 180
83/164
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Imperial Brands Finance PLC
3.500% due 07/26/2026
300 281
NatWest Group PLC
4.445% due 05/08/2030
300 283
5.076% due 01/27/2030
200 196
Standard Chartered PLC
1.456% due 01/14/2027
400 353
7.750% due 04/02/2023 (a)(b)
200 198
Weir Group PLC
2.200% due 05/13/2026
264
300
3,954
モーゲージ証券2.0%
Avon Finance No.2 PLC
2.014% due 09/20/2048
GBP 448 542
Canada Square Funding PLC
2.024% due 06/17/2058
91 109
Eurosail PLC
0.000% due 12/15/2044
EUR 300 307
Finsbury Square PLC
1.565% due 12/16/2071
GBP 486 581
Hawksmoor Mortgages
1.703% due 05/25/2053
162 197
Lanebrook Mortgage Transaction PLC
1.111% due 07/20/2058
98 116
London Wall Mortgage Capital PLC
1.351% due 05/15/2051
177 212
Pierpont BTL PLC
1.592% due 12/22/2053
195 232
Polaris PLC
1.730% due 12/23/2058
94 113
Towd Point Mortgage Funding Auburn 14 PLC
1.883% due 05/20/2045
423 512
Towd Point Mortgage Funding Granite4 PLC
1.605% due 10/20/2051
49 59
Tower Bridge Funding PLC
1.763% due 11/20/2063
94 113
Trinity Square PLC
1.300% due 07/15/2059
161 194
Twin Bridges PLC
1.893% due 03/12/2055
109
92
3,396
ソブリン債3.0%
United Kingdom Gilt
1.250% due 07/22/2027
2,600 3,057
4.250% due 12/07/2040
2,020
1,347
5,077
12,427
英国合計
（取得原価＄14,465）
米国40.6%
資産担保証券1.8%
Credit Acceptance Auto Loan Trust
1.370% due 07/16/2029
＄ 700 690
Lendmark Funding Trust
2.000% due 04/20/2032
700 602
Mariner Finance Issuance Trust
2.100% due 11/20/2036
700 618
Navient Private Education Refi Loan Trust
2.120% due 01/15/2069
60 56
Navient Student Loan Trust
2.774% due 03/25/2066
531 524
SMB Private Education Loan Trust
1.600% due 09/15/2054
535
587
3,025
社債等8.2%
AbbVie, Inc.
3.200% due 11/21/2029
300 276
AES Corp.
2.450% due 01/15/2031
200 161
84/164
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Amgen, Inc.
3.350% due 02/22/2032
300 275
Anheuser-Busch InBev Worldwide, Inc.
5.550% due 01/23/2049
100 102
AT&T, Inc.
2.250% due 02/01/2032
50 41
3.550% due 09/15/2055
118 89
Aviation Capital Group LLC
4.125% due 08/01/2025
100 95
5.500% due 12/15/2024
100 99
Bank of America Corp.
2.687% due 04/22/2032
300 252
3.384% due 04/02/2026
400 388
3.419% due 12/20/2028
415 387
4.571% due 04/27/2033
500 487
Black Hills Corp.
2.500% due 06/15/2030
100 84
Boeing Co.
2.750% due 02/01/2026
50 47
3.600% due 05/01/2034
100 80
3.625% due 02/01/2031
50 43
Boston Scientific Corp.
2.650% due 06/01/2030
300 262
British Airways 2018-1 Class A Pass-Through Trust
4.125% due 09/20/2031
76 69
Broadcom, Inc.
2.450% due 02/15/2031
50 40
3.419% due 04/15/2033
100 83
3.469% due 04/15/2034
300 245
4.150% due 04/15/2032
300 271
4.300% due 11/15/2032
48 44
Charter Communications Operating LLC
3.850% due 04/01/2061
24 16
3.900% due 06/01/2052
24 17
3.950% due 06/30/2062
150 101
4.400% due 12/01/2061
150 108
Citigroup, Inc.
2.572% due 06/03/2031 (h)
500 421
2.976% due 11/05/2030
100 87
3.070% due 02/24/2028
600 557
Comcast Corp.
2.937% due 11/01/2056
131 91
Dell International LLC
6.020% due 06/15/2026
100 104
Energy Transfer LP
5.300% due 04/01/2044
50 43
5.400% due 10/01/2047
100 88
6.000% due 06/15/2048
138 130
Essential Utilities, Inc.
3.351% due 04/15/2050
36 27
Evergy Metro, Inc.
2.250% due 06/01/2030
100 86
Goldman Sachs Group, Inc.
0.555% due 04/30/2024
EUR 100 105
1.250% due 02/07/2029
100 90
2.383% due 07/21/2032
＄ 200 162
2.615% due 04/22/2032
100 83
3.615% due 03/15/2028
500 474
3.691% due 06/05/2028
200 190
HCA, Inc.
4.125% due 06/15/2029
100 91
4.500% due 02/15/2027
500 481
Hyundai Capital America
0.800% due 04/03/2023
100 98
JPMorgan Chase & Co.
2.522% due 04/22/2031
250 213
2.580% due 04/22/2032
200 168
2.739% due 10/15/2030
100 87
2.963% due 01/25/2033
300 258
4.080% due 04/26/2026
500 494
4.323% due 04/26/2028
600 591
Las Vegas Sands Corp.
3.900% due 08/08/2029
100 82
85/164
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Mid-America Apartments LP
3.600% due 06/01/2027
100 96
Mileage Plus Holdings LLC
6.500% due 06/20/2027
200 197
Morgan Stanley
1.512% due 07/20/2027
200 176
2.943% due 01/21/2033
300 257
4.210% due 04/20/2028
500 489
Nissan Motor Acceptance Co. LLC
2.000% due 03/09/2026
300 260
Oracle Corp.
2.950% due 04/01/2030
100 85
3.950% due 03/25/2051 (h)
100 74
4.100% due 03/25/2061 (h)
80 57
Pacific Gas & Electric Co.
3.150% due 01/01/2026
100 92
3.250% due 06/01/2031
200 162
Santander Holdings USA, Inc.
4.500% due 07/17/2025
200 198
Southern California Edison Co.
3.600% due 02/01/2045
50 38
3.650% due 06/01/2051
100 78
Southern California Gas Co.
2.550% due 02/01/2030
400 354
Southern Co.
3.700% due 04/30/2030
100 93
Spirit AeroSystems, Inc.
4.600% due 06/15/2028
23 17
T-Mobile USA, Inc.
3.300% due 02/15/2051
126 92
3.600% due 11/15/2060
326 238
United Airlines 2019-2 Class A Pass-Through Trust
2.900% due 05/01/2028
90 80
United Airlines 2019-2 Class AA Pass-Through
Trust
2.700% due 05/01/2032
91 78
United Airlines 2020-1 Class A Pass-Through Trust
5.875% due 10/15/2027
41 40
VMware, Inc.
2.200% due 08/15/2031
100 79
4.700% due 05/15/2030
100 97
Wells Fargo & Co.
2.393% due 06/02/2028
200 179
2.572% due 02/11/2031
100 86
3.526% due 03/24/2028
300 284
3.584% due 05/22/2028
100 95
Westinghouse Air Brake Technologies Corp.
3.200% due 06/15/2025
300 286
WP Carey, Inc.
4.000% due 02/01/2025
99
100
13,919
モーゲージ証券1.8%
Adjustable Rate Mortgage Trust
2.925% due 09/25/2035 (c)
12 10
Alternative Loan Trust
6.000% due 04/25/2037 (c)
119 62
Banc of America Funding Trust
3.461% due 01/20/2047 (c)
17 16
Bear Stearns Adjustable Rate Mortgage Trust
2.535% due 10/25/2033
8 7
2.744% due 11/25/2034
5 5
2.817% due 02/25/2034
2 2
2.846% due 05/25/2034
20 18
2.995% due 05/25/2034
20 19
3.003% due 05/25/2033
32 31
3.048% due 07/25/2033
10 10
Bear Stearns Alternative-A Trust (c)
2.994% due 01/25/2036
151 148
3.066% due 02/25/2036
30 24
Bear Stearns Structured Products, Inc. Trust
2.999% due 12/26/2046 (c)
14 12
BSREP Commercial Mortgage Trust
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2.275% due 08/15/2038
500 481
Citigroup Mortgage Loan Trust, Inc.
2.190% due 09/25/2035
27 27
3.790% due 09/25/2035
17 17
Countrywide Home Loan Mortgage Pass-Through Trust
1.985% due 02/20/2036 (c)
13 10
1.991% due 02/20/2036 (c)
30 29
2.204% due 04/25/2035
5 5
2.264% due 03/25/2035
50 43
2.711% due 11/25/2034
27 26
3.571% due 08/25/2034 (c)
1 1
Credit-Based Asset Servicing & Securitization LLC
1.744% due 07/25/2037
200 141
CS First Boston Mortgage-Backed Pass-Through
Certificates
2.593% due 07/25/2033
1 1
Downey Savings & Loan Association Mortgage Loan
Trust
2.132% due 08/19/2045
4 4
First Horizon Mortgage Pass-Through Trust
3.213% due 08/25/2035 (c)
8 6
Freddie Mac Multifamily Structured Pass-Through
Certificates
3.600% due 01/25/2029
200 201
GMACM Mortgage Loan Trust
3.589% due 11/19/2035 (c)
6 6
Greenpoint Mortgage Pass-Through Certificates
2.684% due 10/25/2033
1 1
GSR Mortgage Loan Trust
2.880% due 03/25/2033
5 4
HarborView Mortgage Loan Trust
3.217% due 07/19/2035 (c)
7 5
IndyMac INDX Mortgage Loan Trust
3.016% due 12/25/2034
9 9
JPMCC Commercial Mortgage Securities Trust
3.723% due 03/15/2050
100 98
JPMDB Commercial Mortgage Securities Trust
3.694% due 03/15/2050
100 98
JPMorgan Chase Commercial Mortgage Securities
Trust
2.812% due 01/16/2037
100 95
JPMorgan Mortgage Trust
2.203% due 11/25/2033
11 11
2.496% due 02/25/2035
7 7
2.947% due 07/25/2035
25 24
Lehman Asset-Backed Securities Mortgage Loan
Trust
1.714% due 06/25/2037
24 17
Long Beach Mortgage Loan Trust
2.184% due 10/25/2034
39 36
Mellon Residential Funding Corporation Mortgage
Pass- Through Trust
1.764% due 12/15/2030
47 45
Merrill Lynch Mortgage Investors Trust
2.277% due 02/25/2033
16 15
Morgan Stanley Bank of America Merrill Lynch
Trust
3.102% due 11/15/2049
100 95
Morgan Stanley Capital I Trust
3.530% due 06/15/2050
100 97
Nomura Asset Acceptance Corporation Alternative
Loan Trust
2.549% due 10/25/2035
20 13
Ready Capital Mortgage Financing LLC
2.574% due 07/25/2036
500 480
Residential Asset Securitization Trust
5.500% due 06/25/2033
45 44
Securitized Asset-Backed Receivables LLC Trust
1.754% due 05/25/2037 (c)
332 264
Sequoia Mortgage Trust
2.602% due 04/20/2035
7 7
Structured Adjustable Rate Mortgage Loan Trust
2.064% due 05/25/2037
29 26
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2.513% due 04/25/2034
17 16
2.543% due 02/25/2034
14 14
Structured Asset Mortgage Investments II Trust
2.044% due 05/25/2036
47 38
2.295% due 03/19/2034
8 8
Structured Asset Securities Corporation Mortgage
Loan Trust
2.562% due 04/25/2035
6 6
WaMu Mortgage Pass-Through Certificates Trust
2.244% due 01/25/2045
7 7
2.368% due 03/25/2033
65 63
2.462% due 03/25/2034
44 44
3.220% due 06/25/2033
8
8
3,057
地方債0.2%
Illinois, Electric Agency Revenue Bonds, Series
2009
6.832% due 02/01/2035
229
200
仕組債0.2%
JPMorgan Structured Products BV
6.375% due 04/19/2032
376
IDR 5,922,000
米国政府機関債14.0%
Fannie Mae
2.287% due 02/01/2036
＄ 21 21
4.000% due 12/01/2025
11 12
4.000% due 02/01/2026
25 25
4.000% due 06/01/2048
37 37
4.000% due 09/01/2048
66 66
4.500% due 06/01/2038
49 50
6.000% due 12/01/2037
7 8
Fannie Mae, TBA (d)
3.000% due 08/01/2052
8,800 8,190
3.500% due 08/01/2052
8,200 7,879
4.000% due 08/01/2052
6,900 6,794
Freddie Mac
6.000% due 12/01/2033
81 84
6.000% due 04/15/2036
92 100
Ginnie Mae
3.000% due 04/20/2047
169 162
3.500% due 01/20/2048
187 183
5.000% due 02/15/2039
89
84
23,700
米国財務省証券14.4%
Treasury Inflation Protected Securities
0.750% due 02/15/2045 (e)(k)
333 299
U.S. Treasury Bonds
1.625% due 11/15/2050
1,132 797
1.875% due 02/15/2041
6,150 4,826
1.875% due 11/15/2051
600 450
2.000% due 11/15/2041
300 238
2.250% due 02/15/2052
300 247
2.375% due 02/15/2042
1,800 1,527
2.500% due 02/15/2045
134 114
2.875% due 05/15/2043
1 1
2.875% due 05/15/2052
400 378
3.625% due 08/15/2043
221 228
4.375% due 05/15/2041
237 271
U.S. Treasury Notes
0.375% due 04/30/2025
50 46
2.750% due 08/31/2023
7,000 6,985
2.750% due 02/28/2025
7,945
8,000
24,352
68,658
米国合計
（取得原価＄73,384）
短期金融商品34.2%
レポ契約(i)10.0%
16,918
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
定期預金0.6%
Australia and New Zealand Banking Group Ltd.
0.250% due 07/01/2022
AUD 36 25
0.250% due 07/01/2022
NZD 148 92
1.060% due 07/01/2022
＄ 3 3
Bank of Nova Scotia
0.560% due 07/04/2022
CAD 190 148
1.060% due 07/01/2022
＄ 5 5
BNP Paribas Bank
(1.200%) due 07/01/2022
CHF 26 27
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 106 111
(0.730%) due 07/01/2022
DKK 4 1
0.370% due 07/04/2022
HKD 7 1
0.520% due 07/01/2022
GBP 3 4
Brown Brothers Harriman & Co.
(0.360%) due 07/01/2022
￥ 3 0
0.005% due 07/01/2022
SEK 3 0
0.070% due 07/01/2022
NOK 3 0
Citibank N.A.
1.060% due 07/01/2022
＄ 18 18
DBS Bank Ltd.
1.060% due 07/01/2022
16 16
HSBC Bank PLC
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 37 39
0.520% due 07/01/2022
GBP 43 52
JPMorgan Chase Bank N.A.
1.060% due 07/01/2022
＄ 37 37
MUFG Bank Ltd.
(0.360%) due 07/01/2022
￥ 2,627 19
Royal Bank of Canada
1.060% due 07/01/2022
＄ 2 2
Sumitomo Mitsui Banking Corp.
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 102 107
(0.360%) due 07/01/2022
￥ 2,231 16
1.060% due 07/01/2022
＄ 16 16
Sumitomo Mitsui Trust Bank Ltd.
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 12 12
(0.360%) due 07/01/2022
￥ 10,254 75
0.520% due 07/01/2022
GBP 5 6
1.060% due 07/01/2022
＄ 35 35
The Hongkong and Shanghai Banking Corp. Ltd.
0.370% due 07/04/2022
HKD 252 32
0.650% due 07/01/2022
161
SGD 224
1,060
日本短期国債18.3%
(0.184%) due 09/26/2022 (f)
￥ 310,000 2,283
(0.147%) due 09/20/2022 (g)
530,000 3,903
(0.138%) due 08/08/2022 (f)
250,000 1,840
(0.122%) due 08/15/2022 (f)
170,000 1,252
(0.121%) due 08/22/2022 (f)
280,000 2,061
(0.119%) due 08/01/2022 (f)
170,000 1,251
(0.115%) due 07/25/2022 (g)
220,000 1,620
(0.106%) due 08/29/2022 (g)
1,100,000 8,099
(0.098%) due 07/11/2022 (f)
160,000 1,178
(0.094%) due 09/12/2022 (f)
690,000 5,080
(0.082%) due 07/04/2022 (f)
2,355
320,000
30,922
米国短期国債(f)5.3%
0.634% due 07/19/2022
＄ 4,000 3,998
0.652% due 07/05/2022
3,000 3,000
0.737% due 07/12/2022
1,899
1,900
8,897
57,797
短期金融商品合計
（取得原価＄59,501）
投資有価証券合計111.0% ＄ 187,842
（取得原価＄203,890）
金融デリバティブ商品(j)(l) 0.7%
1,170
（取得原価あるいはプレミアム（純額）＄(97)）
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(19,776)
その他の資産および負債（純額）(11.7%)
＄ 169,236
純資産100.0%
投資明細表に対する注記：
* 残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
(a) 偶発転換社債
(b) 永久債（記載日は次回の契約上の償還日）である。
(c) 当有価証券は、債務不履行状態にある。
(d) 発行日前取引証券
(e) 当有価証券の元本金額は、インフレの状況にあわせて調整される。
(f) クーポンは最終利回りである。
(g) クーポンは加重平均最終利回りである。
(h) 制限証券：
市場価額の対
発行体名称 クーポン 満期日 取得日 取得原価 市場価格 純資産比率
Citigroup, Inc.
2.572% 06/03/2031 06/09/2022 ＄ 428 ＄ 421 0.25%
Deutsche Bank AG
3.035% 05/28/2032 07/27/2021 414 317 0.19%
Oracle Corp.
3.950% 03/25/2051 07/27/2021 111 74 0.04%
Oracle Corp.
89 57 0.03%
4.100% 03/25/2061 04/15/2021
＄ 1,042 ＄ 869 0.51%
制限証券合計
借入およびその他の金融取引
(i) レポ契約：
レポ契
レポ契
約に係
受入担保 約（公
る未収
取引相 額面金 （公正価 正価
(1)
手 貸付金利 決済日 満期日 額 担保 値） 値） 金
Belgium
Government Bond
2.150%
BPS (0.560%) 06/10/2022 09/08/2022 EUR 4,800 due06/22/2066
U.S. Treasury
Inflation
Protected
Securities0.750%
due 07/15/2028
＄ (5,029) ＄ 5,018 ＄ 5,011
U.S. Treasury
Notes 3.000% due
(12,137) 11,900 11,901
SAL 1.480% 06/30/2022 07/01/2022 ＄ 11,900 06/30/2024
レポ契
＄ (17,166) ＄ 16,918 ＄ 16,912
約合計
売建有価証券：
売建に係る
取引相手 種別 クーポン 満期日 元本金額 手取金 未払金
Fannie Mae,
BOS TBA 2.000% 08/01/2052 ＄ 5,840 ＄ (5,064) ＄ (5,065)
Fannie Mae,
(467) (467)
BOS TBA 2.500% 08/01/2052 520
売建有価証券合計
＄ (5,531) ＄ (5,532)
(3.3%)
借入およびその他の金融取引要約
以下は、2022年6月30日現在の借入およびその他の金融取引、ならびに差し入れた（受領した）担保
の市場価格を取引相手別に分類して要約したものである。
ネッ
ト・エ
セール・
クス
リバー バイバッ 借入およ
ポー
レポ契約 ス・レポ ク取引に びその他
ジャー
に係る未 契約に係 係る未払 売建に係る の金融取 差入（受入）
(2)
取引相手 収金 る未払金 金 未払金 引合計 担保
グローバ
ル／マス
ター・レ
ポ契約
BPS ＄ 5,011 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 5,011 ＄ (5,150) ＄ (139)
SAL 11,901 0 0 0 11,901 (12,137) (236)
マスター
有価証券
先渡取引
契約書
0 0 0 (5,532)
BOS (5,532) 0 (5,532)
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
借入およ
びその他
の金融取
＄ 16,912 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (5,532)
引合計
(1) 未収利息を含む。
(2) ネット・エクスポージャーはデフォルト発生時の取引相手に対する未収金／未払金の純額を表
す。借入およびその他の金融取引から発生するエクスポージャーは、同一の法人に対し同一のマス
ター契約の下で結ばれた取引の間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティング契約に関す
る詳細情報については財務諸表に対する注記を参照。
2022年6月30日に終了した年度中の平均借入残高は＄423で、加重平均金利は0.034%であった。当年度
中にセール・バイバック取引とリバース・レポ契約に係る残高がある場合、平均借入額にはそれらが
含まれる。
(j) 金融デリバティブ商品：上場または中央清算
先物契約：
変動証拠金
未実現評価
詳細 種類 限月 契約数 （損）益 資産 負債
Australia Government 3-
Year Bond September
Futures 売建 09/2022 104 ＄ (6) ＄ 0 ＄ (35)
Australia Government 10-
Year Bond September
Futures 買建 09/2022 21 (6) 11 0
Canada Government 10-Year
Bond September Futures
買建 09/2022 22 (67) 11 0
Euro-Bobl 5-Year Note
September Futures
買建 09/2022 15 (1) 31 0
Euro-BTP 10-Year Bond
September Futures
買建 09/2022 32 (90) 98 0
Euro-Bund 10-Year Bond
September Futures
売建 09/2022 42 179 0 (158)
Euro-Buxl 30-Year Bond
September Futures
買建 09/2022 4 (57) 29 0
Euro-OAT 10-Year Bond
September Futures
買建 09/2022 1 (2) 3 0
Euro -Schatz 2-Year Note
September Futures
買建 09/2022 63 (23) 42 0
U.S. Treasury 2-Year Note
September Futures
売建 09/2022 4 4 0 (2)
U.S. Treasury 5-Year Note
September Futures
売建 09/2022 6 4 0 (3)
U.S. Treasury 10-Year Note
September Futures
買建 09/2022 29 (17) 20 0
U.S. Treasury 20-Year Bond
September Futures
売建 09/2022 1 1 0 (1)
U.S. Treasury Ultra 10-
Year Note September
Futures 買建 09/2022 17 (20) 16 0
U.S. Treasury Ultra 30-
Year Bond September
Futures 買建 09/2022 5 (18) 5 0
United Kingdom Treasury
10-Year Gilt September
(35) 16 0
Futures 買建 09/2022 7
＄ (154) ＄ 282 ＄ (199)
先物契約合計
スワップ契約：
(1)
社債、ソブリン債、米地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ － プロテクションの売り
変動証拠金
インプ
ライ
ド・ク
レジッ
ト・ス
プレッ
ド
（2022
年6月30
未実現評
日現 想定元
受取固 市場価 価（損）
(2) (3)
参照債務 定金利 満期日 在） 本 格 益 資産 負債
AT&T, Inc.
1.000% 06/20/2026 1.142% ＄ 200 ＄ (1) ＄ (5) ＄ 0 ＄ 0
Boeing Co.
1.000% 12/20/2026 2.445% 300 (17) (16) 0 0
British
Telecommunications
(5) (3) 0 (1)
PLC 1.000% 12/20/2028 1.799% EUR 100
＄ (23) ＄ (24) ＄ 0 ＄ (1)
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(1)
信用指数に係るクレジット・デフォルト・スワップ － プロテクションの売り
変動証拠金
想定元本 市場価格
指数／トラン 受取固定 未実現評価
(3) (4)
シェ 金利 満期日 （損）益 資産 負債
CDX.IG-37
Index 1.000% 12/20/2031 ＄ 1,080 ＄ (23) ＄ (19) ＄ 0 ＄ 0
CDX.IG-38
Index 1.000% 06/20/2027 7,800 0 (92) 0 (2)
CDX.IG-38
Index 1.000% 06/20/2032 4,100 (106) (54) 0 (1)
iTraxx Europe
Series 37
(9) (11) 0 (3)
Index 1.000% 06/20/2027 EUR 1,000
＄ (138) ＄ (176) ＄ 0 ＄ (6)
金利スワップ
変動証拠金
変動金
利 支 未実現評
払／受 変動金利インデック 価（損）
取 ス 固定金利 満期日 想定元本 市場価格 益 資産 負債
3-Month Canadian
Bank Bill
支払 0.900% 03/10/2024 CAD 600 ＄ (20) ＄ (20) ＄ 1 ＄ 0
3-Month Canadian
Bank Bill
支払 1.000% 06/16/2026 1,200 (86) (47) 2 0
3-Month Canadian
Bank Bill
支払 1.900% 12/18/2029 3,350 (286) (293) 12 0
3-Month Canadian
Bank Bill
支払 2.200% 12/18/2049 550 (107) (97) 3 0
3-Month Canadian
Bank Bill
受取 1.750% 06/17/2050 20 (5) (6) 0 0
3-Month FRA New
(5)
Zealand Bank Bill
支払 4.000% 06/14/2024 NZD 10,600 (18) (1) 8 0
3-Month FRA New
Zealand Bank Bill
支払 1.250% 12/15/2024 6,900 (285) (214) 11 0
3-Month FRA New
Zealand Bank Bill
支払 3.750% 06/15/2027 1,000 (8) (2) 3 0
3-Month SEK-STIBOR
受取 0.750% 03/21/2023 SEK 2,000 1 4 0 0
3-Month USD-LIBOR
受取 1.500% 06/21/2024 ＄ 2,400 81 154 0 (2)
3-Month USD-LIBOR
受取 1.665% 01/12/2029 1,900 (146) (146) 13 0
6-Month Australian
Bank Bill
支払 2.131% 01/11/2032 AUD 400 (42) (42) 1 0
6-Month Australian
Bank Bill
支払 2.100% 01/18/2032 1,200 (129) (103) 4 0
6-Month EURIBOR
支払 0.500% 12/15/2026 EUR 460 (24) (40) 6 0
6-Month EURIBOR
支払 0.650% 04/12/2027 1,050 (54) (42) 13 0
6-Month EURIBOR
支払 0.650% 05/11/2027 800 (43) (35) 11 0
(5)
6-Month EURIBOR
支払 (0.250%) 09/21/2027 10,100 (1,099) (415) 133 0
(5)
6-Month EURIBOR
支払 0.250% 09/21/2032 9,170 (1,763) (372) 147 0
(5)
6-Month EURIBOR
支払 0.500% 09/21/2052 800 (284) (4) 21 0
7-Day China Fixing
Repo Rate
支払 2.500% 03/16/2027 CNY 23,100 (12) (31) 4 0
Bank of Japan
受取 Uncollateralised
Overnight Call
Rate 0.143% 02/19/2031 ￥ 30,000 6 6 0 (1)
Bank of Japan
受取 Uncollateralised
Overnight Call
Rate 0.200% 12/15/2041 10,000 9 6 0 0
Bank of Japan
受取 Uncollateralised
Overnight Call
Rate 0.500% 03/15/2042 90,000 45 20 0 (2)
Bank of Japan
受取 Uncollateralised
Overnight Call
Rate 0.800% 06/15/2052 90,000 43 39 0 (3)
支払 IBMEXID 5.970% 05/06/2030 MXN 2,800 (23) (20) 0 0
Secured Overnight
(5)
Financing Rate
受取 1.320% 12/21/2023 ＄ 10,500 202 113 0 (14)
Secured Overnight
(5)
Financing Rate
受取 1.050% 12/15/2024 5,400 205 97 0 (15)
Secured Overnight
Financing Rate
支払 1.000% 06/15/2029 800 (90) (17) 5 0
Secured Overnight
Financing Rate
受取 1.655% 05/04/2032 200 (19) (19) 2 0
Secured Overnight
Financing Rate
受取 2.365% 06/23/2032 1,500 (56) (56) 13 0
Singapore
Overnight Index
支払 Average 3.000% 06/15/2027 SGD 7,700 77 50 0 (23)
Sterling Overnight
支払 Interbank
Average Rate
0.010% 02/07/2023 GBP 3,100 (59) (59) 1 0
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Sterling Overnight
(5)
支払 Interbank
Average Rate
0.750% 09/21/2032 900 (158) 6 0 0
Swiss Overnight
Rate Average
(185) (162) 40 0
支払 (0.500%) 09/15/2026 CHF 2,800
＄ (4,332) ＄ (1,748) ＄ 454 ＄ (60)
スワッ
プ契約
＄ (4,493) ＄ (1,948) ＄ 454 ＄ (67)
合計
金融デリバティブ商品：上場または中央清算要約
以下は、2022年6月30日現在の上場または中央清算金融デリバティブ商品の市場価格と変動証拠金の
要約である。
(k) 2022年6月30日現在、合計市場価格＄20の有価証券と＄2,537の現金が上場および中央清算金融
デリバティブ商品の担保として差し入れられている。マスター・ネッティング契約に関する詳細情報
については財務諸表に対する注記を参照。
金融デリバティブ資産 金融デリバティブ負債
変動証
拠金資 変動証拠
市場価格 産 市場価格 金負債
買建オプ スワップ 売建オプ スワップ
ション 先物 契約 合計 ション 先物 契約 合計
上場ま
たは中
央清算
＄ 0 ＄ 282 ＄ 454 ＄ 736 ＄ 0 ＄ (199) ＄ (67) ＄ (266)
合計
(1) ファンドがプロテクションの売り手で、当該スワップ契約の条件に定められているような信用
事由が生じた場合、ファンドは (i) プロテクションの買い手にスワップの想定元本に等しい額を支
払い、参照債務の引渡しを受けるかもしくは参照インデックスを構成する有価証券の引渡しを受け
る、または (ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックス
を構成する有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で支払う。
(2) インプライド・クレジット・スプレッドは絶対値で表示され、社債、米国地方債、またはソブ
リン債に係るクレジット・デフォルト・スワップ契約の期末時点における市場価値を決定するために
利用される。インプライド・クレジット・スプレッドは、支払／履行リスクの現在の状況の指標とし
ての役割を果たし、クレジット・デリバティブのデフォルト・リスクの可能性を表す。特定の参照債
務のインプライド・クレジット・スプレッドは、プロテクションの買建／売建のコストを反映するも
ので、これには、契約を締結するために要求される前払金が含まれることがある。クレジット・スプ
レッドの拡大は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、および契約の条件で規定されているデフォル
トやその他の信用事由発生の可能性やリスクの拡大を表す。
(3) 当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合にファンドがクレジッ
ト・プロテクションの売り手として支払うことが要求される、または買い手として受け取る可能性が
ある最大額を示す。
(4) クレジット・デフォルト・スワップ契約の価格およびその結果としての価値は、支払／履行リ
スクの現在の状況の指標としての役割を果たし、スワップ契約の想定元本が期末に決済／売却された
場合のクレジット・デリバティブの予想債務（または利益）の可能性を表す。スワップの想定元本に
対する市場価格の絶対額での増加は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、および契約の条件で規定
されているデフォルトやその他の信用事由発生の可能性やリスクの拡大を表す。
(5) この金融商品には先渡取引の効力発生日がある。詳細情報については財務諸表に対する注記を
参照。
(l) 金融デリバティブ商品：店頭
外国為替先渡契約：
未実現評価（損）益
取引相手 決済月 引渡通貨 受取通貨 資産 負債
AZD 07/2022 AUD 98 ＄ 68 ＄ 1 ＄ 0
AZD 08/2022 ＄ 68 AUD 98 0 (1)
BOA 07/2022 AUD 139 ＄ 97 1 0
BOA 07/2022 JPY 320,000 2,630 275 0
BOA 07/2022 ＄ 421 AUD 597 0 (11)
BOA 07/2022 5,679 DKK 39,925 0 (66)
BOA 08/2022 CAD 152 ＄ 118 0 0
BOA 08/2022 DKK 39,844 5,679 67 0
BOA 08/2022 EUR 6,174 6,629 155 0
BOA 08/2022 JPY 250,000 1,925 81 0
BOA 08/2022 ＄ 97 AUD 139 0 (1)
BOA 08/2022 1,481 EUR 1,395 0 (19)
BOA 08/2022 809 GBP 648 0 (21)
BOA 08/2022 237 NOK 2,252 0 (8)
BOA 08/2022 748 SEK 7,400 0 (25)
BPS 07/2022 DKK 5,370 ＄ 778 23 0
BPS 07/2022 JPY 52,300 405 20 0
BPS 07/2022 170,000 1,350 97 0
BPS 07/2022 MXN 44 2 0 0
BPS 07/2022 NZD 167 105 1 0
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
BPS 07/2022 ＄ 188 DKK 1,319 0 (2)
BPS 07/2022 10 MXN 204 0 0
BPS 08/2022 CAD 121 ＄ 94 0 0
BPS 08/2022 THB 3 0 0 0
BPS 08/2022 ＄ 738 CAD 955 2 0
BPS 08/2022 8,245 EUR 7,804 0 (61)
BPS 08/2022 26 IDR 385,508 0 0
BPS 08/2022 177 2,623,154 0 (2)
BPS 09/2022 JPY 317,000 ＄ 2,373 28 0
BPS 09/2022 MXN 204 10 0 0
BRC 07/2022 JPY 160,000 1,313 135 0
BRC 07/2022 ＄ 1,914 JPY 259,593 0 (3)
BRC 08/2022 GBP 48 ＄ 59 1 0
BRC 08/2022 JPY 280,000 2,194 126 0
BRC 08/2022 259,171 1,914 3 0
BRC 08/2022 170,000 1,327 74 0
BRC 08/2022 SGD 220 159 1 0
BRC 08/2022 ＄ 29 IDR 424,160 0 0
BRC 08/2022 163 NOK 1,596 0 (1)
BRC 08/2022 35 SEK 343 0 (1)
BRC 09/2022 JPY 373,000 ＄ 2,792 32 0
CBK 08/2022 IDR 4,197,862 285 5 0
CBK 11/2022 PEN 768 194 0 (6)
CBK 11/2022 ＄ 139 PEN 552 4 0
CBK 12/2022 76 320 7 0
CBK 02/2023 PEN 1,121 ＄ 282 0 (7)
DUB 07/2022 DKK 6,799 1,007 51 0
DUB 07/2022 ＄ 292 PLN 1,275 0 (9)
DUB 08/2022 GBP 1,091 ＄ 1,346 20 0
DUB 08/2022 ＄ 24,446 EUR 23,022 0 (305)
DUB 08/2022 54 THB 1,873 0 (1)
GLM 08/2022 13 PEN 49 0 0
GLM 08/2022 3 THB 90 0 0
GLM 09/2022 87 MYR 382 0 0
GLM 10/2022 105 MXN 2,156 0 0
HUS 08/2022 CNH 2,943 ＄ 438 0 (1)
HUS 08/2022 ＄ 141 IDR 2,062,592 0 (3)
HUS 05/2023 CNH 326 ＄ 49 0 0
JPM 07/2022 ＄ 133 CZK 3,121 0 (1)
JPM 07/2022 121 DKK 836 0 (4)
JPM 07/2022 481 NOK 4,736 0 (2)
JPM 08/2022 CNH 1,294 ＄ 192 0 (1)
JPM 08/2022 EUR 587 615 0 0
JPM 08/2022 JPY 170,000 1,322 67 0
JPM 08/2022 KRW 268,563 211 4 0
JPM 08/2022 SGD 1,763 1,283 16 0
JPM 08/2022 ＄ 319 IDR 4,688,635 0 (6)
JPM 08/2022 34 PEN 131 0 0
MBC 07/2022 MXN 160 ＄ 8 0 0
MBC 07/2022 ＄ 2,743 AUD 3,983 0 (4)
MBC 07/2022 297 NZD 455 0 (14)
MBC 08/2022 AUD 3,983 ＄ 2,743 4 0
MBC 08/2022 ＄ 1,466 CAD 1,878 0 (10)
MBC 08/2022 208 CHF 206 8 0
MBC 08/2022 113 EUR 108 0 0
MBC 08/2022 478 NOK 4,735 1 0
MBC 09/2022 JPY 310,000 ＄ 2,317 21 0
MYI 07/2022 DKK 38,811 5,659 203 0
MYI 07/2022 JPY 1,681 13 1 0
MYI 07/2022 ＄ 1,268 DKK 8,894 0 (18)
MYI 08/2022 CAD 97 ＄ 75 0 0
MYI 08/2022 DKK 8,362 1,191 13 0
MYI 08/2022 EUR 887 938 8 0
MYI 08/2022 GBP 159 196 3 0
MYI 08/2022 JPY 6,373 47 0 0
MYI 08/2022 KRW 1,113,970 873 14 0
MYI 08/2022 SEK 157 15 0 0
MYI 08/2022 ＄ 35 AUD 51 0 0
MYI 08/2022 3,812 CNY 25,589 4 0
MYI 08/2022 253 DKK 1,794 0 0
MYI 08/2022 329 EUR 315 2 0
MYI 08/2022 227 GBP 181 0 (7)
MYI 08/2022 32 IDR 477,155 0 (1)
MYI 08/2022 255 NOK 2,475 0 (5)
MYI 08/2022 17 NZD 27 0 0
MYI 08/2022 133 THB 4,568 0 (3)
RBC 08/2022 JPY 1,100,000 ＄ 8,699 571 0
RBC 08/2022 ＄ 2,624 CAD 3,396 8 0
RBC 08/2022 150 GBP 121 0 (3)
SCX 07/2022 JPY 50,000 ＄ 401 32 0
SCX 07/2022 ＄ 232 ILS 780 0 (9)
SCX 08/2022 CNH 5,221 ＄ 779 1 0
SCX 08/2022 ＄ 643 CHF 643 30 0
SCX 08/2022 6,288 CNY 42,087 0 (13)
SCX 09/2022 67 CLP 56,107 0 (9)
SCX 09/2022 67 MYR 282 0 (3)
SOG 08/2022 251 NOK 2,457 0 (2)
SSB 08/2022 87 KRW 109,194 0 (3)
SSB 09/2022 400 MYR 1,753 0 (3)
TOR 08/2022 CHF 26 ＄ 26 0 (1)
TOR 09/2022 JPY 530,000 3,969 46 0
UAG 07/2022 AUD 4,292 3,066 114 0
UAG 07/2022 ＄ 113 HUF 39,691 0 (9)
UAG 08/2022 66 CNY 443 0 0
UAG 08/2022 447 KRW 572,982 0 (5)
UAG 09/2022 147 MXN 2,922 0 (4)
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
0 (1)
UAG 10/2022 234 4,783
＄ 2,381 ＄ (695)
Ｃクラス（日本円、為替ヘッジあり）の外国為替先渡契約残高：
未実現評価（損）益
取引相手 決済月 引渡通貨 受取通貨 資産 負債
BOA 07/2022 EUR 6 ＄ 6 ＄ 0 ＄ 0
BOA 07/2022 GBP 471 595 23 0
BOA 07/2022 ＄ 135 AUD 195 0 (1)
BOA 07/2022 19 DKK 134 0 0
BOA 07/2022 78 JPY 10,499 0 (1)
BOA 08/2022 AUD 195 ＄ 135 1 0
BOA 08/2022 CNY 34 5 0 0
BOA 08/2022 DKK 134 19 0 0
BOA 08/2022 ＄ 37 CNY 249 0 0
BPS 07/2022 CAD 4 ＄ 3 0 0
BPS 07/2022 CHF 58 60 0 0
BPS 07/2022 EUR 113 120 2 0
BPS 07/2022 GBP 4 5 0 0
BPS 07/2022 JPY 126,840 935 2 0
BPS 07/2022 PLN 76 17 0 0
BPS 07/2022 ＄ 2,707 EUR 2,573 0 (17)
BPS 07/2022 576 GBP 475 0 0
BPS 07/2022 2,826 JPY 363,775 0 (148)
BPS 08/2022 EUR 2,523 ＄ 2,659 16 0
BPS 08/2022 GBP 475 577 0 0
BPS 08/2022 ＄ 901 JPY 122,219 0 0
BRC 07/2022 JPY 197,140 ＄ 1,453 2 0
BRC 07/2022 ＄ 32 JPY 4,265 0 0
BRC 08/2022 SGD 4 ＄ 3 0 0
BRC 08/2022 ＄ 1,453 JPY 196,820 0 (2)
CBK 07/2022 ILS 58 ＄ 17 0 0
CBK 07/2022 MXN 137 7 0 0
CBK 07/2022 ＄ 129 EUR 120 0 (3)
CBK 07/2022 26 JPY 3,506 0 0
GLM 07/2022 0 DKK 0 0 0
GLM 08/2022 DKK 0 ＄ 0 0 0
GLM 09/2022 HKD 11 1 0 0
HUS 07/2022 HUF 2,536 7 1 0
HUS 08/2022 CLP 3,200 4 0 0
HUS 08/2022 IDR 240,252 16 0 0
JPM 07/2022 CZK 304 13 0 0
JPM 07/2022 ＄ 3 AUD 5 0 0
JPM 07/2022 0 CZK 1 0 0
JPM 07/2022 598 JPY 76,330 0 (36)
JPM 08/2022 AUD 5 ＄ 3 0 0
JPM 08/2022 CNY 4,385 655 1 0
JPM 08/2022 IDR 546,141 37 1 0
JPM 08/2022 KRW 74,380 58 1 0
JPM 08/2022 SGD 32 23 0 0
MBC 07/2022 CAD 40 32 1 0
MBC 07/2022 DKK 30 4 0 0
MBC 07/2022 EUR 12 13 0 0
MBC 07/2022 13 14 0 0
MBC 07/2022 JPY 7,338 54 0 0
MBC 07/2022 450,254 3,303 0 (11)
MBC 07/2022 NOK 98 10 1 0
MBC 07/2022 NZD 27 18 1 0
MBC 07/2022 SEK 511 52 3 0
MBC 07/2022 ＄ 69 EUR 65 0 0
MBC 07/2022 12 12 0 0
MBC 07/2022 458 JPY 58,262 0 (29)
MBC 07/2022 54 7,338 0 0
MBC 08/2022 EUR 12 ＄ 13 0 0
MBC 08/2022 ＄ 3,357 JPY 456,866 12 0
MYI 07/2022 DKK 133 ＄ 20 1 0
MYI 07/2022 JPY 75,630 556 0 (1)
MYI 07/2022 ＄ 3 AUD 4 0 0
MYI 07/2022 28 CAD 36 0 0
MYI 07/2022 4 DKK 28 0 0
MYI 07/2022 91 EUR 87 0 0
MYI 07/2022 52 GBP 43 0 0
MYI 07/2022 16 JPY 2,212 0 0
MYI 08/2022 AUD 4 ＄ 3 0 0
MYI 08/2022 CNY 2,724 406 0 0
MYI 08/2022 DKK 28 4 0 0
MYI 08/2022 KRW 96,271 76 1 0
MYI 08/2022 PEN 19 5 0 0
MYI 08/2022 ＄ 291 JPY 39,530 1 0
MYI 09/2022 MYR 171 ＄ 39 0 0
RBC 07/2022 JPY 116,897 860 0 0
RBC 07/2022 ＄ 79 CAD 101 0 0
RBC 08/2022 CAD 101 ＄ 79 0 0
RBC 08/2022 ＄ 860 JPY 116,701 0 0
SCX 07/2022 JPY 424,387 ＄ 3,120 0 (4)
SCX 07/2022 ＄ 26 AUD 38 0 0
SCX 07/2022 3,832 JPY 492,537 0 (207)
SCX 08/2022 AUD 38 ＄ 26 0 0
SCX 08/2022 ＄ 3,120 JPY 423,690 4 0
SOG 07/2022 EUR 2,630 ＄ 2,827 77 0
SOG 09/2022 HKD 4 1 0 0
TOR 07/2022 CAD 433 339 3 0
TOR 07/2022 JPY 143,793 1,065 6 0
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
TOR 07/2022 ＄ 7 AUD 10 0 0
TOR 07/2022 238 CAD 306 0 (1)
TOR 07/2022 3,850 JPY 488,712 0 (253)
TOR 08/2022 AUD 10 ＄ 7 0 0
TOR 08/2022 CAD 306 238 1 0
TOR 08/2022 ＄ 1,065 JPY 143,563 0 (6)
UAG 07/2022 AUD 252 ＄ 180 7 0
UAG 08/2022 KRW 13,294 11 0 0
1 0
UAG 09/2022 MXN 480 24
＄ 170 ＄ (720)
＄ 2,551 ＄ (1,415)
外国為替先渡契約合計
買建オプション：
金利スワップション
変動金利
想定元
取引相 変動金利インデッ 支払／受 行使 取得原 市場価
(1)
手 詳細 クス 取 レート 満期日 本 価 格
Put - OTC 30-Year
Interest Rate Swap 6-Month EURIBOR
BPS 受取 0.000% 03/15/2023 300 ＄ 28 ＄ 141
外国為替オプション
想定元本
取引相
(1)
手 詳細 行使価格 満期日 取得原価 市場価格
Call - OTC Singapore dollar
versus Chinese renminbi
＄ 5 ＄ 7
BOA CNH 4.819 09/27/2022 900
買建オ
プショ
＄ 33 ＄ 148
ン合計
売建オプション：
金利スワップション
変動金利 プレミア
想定元
取引相 変動金利イン 支払／受 行使レー ム（受取
(1)
手 詳細 デックス 取 ト 満期日 本 額） 市場価格
Secured
Put - OTC 10-Year
Overnight
Interest Rate
Financing Rate
BOA Swap 支払 2.800% 08/24/2022 2,000 ＄ (21) ＄ (35)
Put - OTC 10-Year
Interest Rate
6-Month EURIBOR
BPS Swap 支払 (0.175%) 03/15/2023 900 (25) (216)
Call - OTC 2-Year
Interest Rate
6-Month EURIBOR
DUB Swap 受取 0.350% 08/08/2022 200 (1) 0
Put - OTC 2-Year
Interest Rate
6-Month EURIBOR
DUB Swap 支払 0.550% 08/08/2022 200 (1) (4)
Call - OTC 1-Year
Interest Rate 3-Month USD-
GLM Swap LIBOR 受取 0.870% 11/02/2022 12,700 (26) 0
Put - OTC 1-Year
Interest Rate 3-Month USD-
(26) (291)
GLM Swap LIBOR 支払 1.270% 11/02/2022 12,700
＄ (100) ＄ (546)
クレジット・デフォルト・スワップション
プロテク プレミア
想定元本
取引相 ションの 行使レー ム（受取
(1)
手 詳細 買い/売り ト 満期日 額） 市場価格
Put - CDX.IG-38 Index 売り
BOA 1.200% 07/20/2022 400 ＄ 0 ＄ 0
Put - iTraxx Europe Series 37 売り
BOA Index 1.400% 08/17/2022 300 (1) (1)
Put - CDX.IG-37 Index 売り
BPS 1.200% 07/20/2022 600 (1) 0
Put - iTraxx Europe Series 37 売り
(1) (1)
BRC Index 1.600% 08/17/2022 300
＄ (3) ＄ (2)
外国為替オプション
プレミ
アム
想定元本
（受取
(1)
取引相手 詳細 行使価格 満期日 額） 市場価格
Call - OTC Singapore dollar versus
Chinese renminbi
＄ (2) ＄ (2)
BOA CNH 4.960 09/27/2022 900
売建オプ
＄ (105) ＄ (550)
ション合計
スワップ契約：
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(2)
社債、ソブリン債、米地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ － プロテクションの売り
スワップ契約（公正価
値）
インプライ
ド・クレ
ジット・ス
プレミ
プレッド
アム支 未実現
（2022年6
払額／ 評価
月30日現 想定元
取 引 受取固 （受取 （損）
(3) (4)
相手 参照債務 定金利 満期日 在） 本 額） 益 資産 負債
South Africa
Government
International
JPM Bond 1.000% 12/20/2023 2.075% ＄ 300 ＄ (16) ＄ 12 ＄ 0 ＄ (4)
金利スワップ
スワップ契約（公正価
値）
変動金 プレミア 未実現
利 支 ム支払 評価
取引相 払／受 変動金利イ 想定元 額／（受 （損）
手 取 ンデックス 固定金利 満期日 本 取額） 益 資産 負債
3-Month
＄ (9) ＄ (21) ＄ 0 ＄ (30)
BOA 受取 MYR-KLIBOR 4.000% 06/15/2027 MYR 16,400
スワッ
プ契約
＄ (25) ＄ (9) ＄ 0 ＄ (34)
合計
金融デリバティブ商品：店頭要約
以下は、2022年6月30日現在の店頭金融デリバティブ商品と差し入れた（受領した）担保の市場価格
を取引相手別に分類して要約したものである。
2022年6月30日現在、国際スワップ・デリバティブ協会のマスター契約に従い、金融デリバティブ商
品について＄391の現金が担保として差し入れられている。
金融デリバティブ資産 金融デリバティブ負債
店頭
ネッ
デリ
ト・
買 バ
エク
建 ス ス ティ
ス
取 外国 オ ワッ 売建 ワッ ブの 差入
ポー
引 為替 プ プ 外国為 オプ プ 純市 （受
ジャー
相 先渡 ショ 契 店頭 替先渡 ショ 契 店頭合 場価 取）
(5)
手 契約 ン 約 合計 契約 ン 約 計 格 担保
AZD ＄ 1 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 1 ＄ (1) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (1) ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0
BOA 603 7 0 610 (153) (38) (30) (221) 389 (270) 119
BPS 191 141 0 332 (230) (216) 0 (446) (114) 0 (114)
BRC 374 0 0 374 (7) (1) 0 (8) 366 (260) 106
CBK 16 0 0 16 (16) 0 0 (16) 0 0 0
DUB 71 0 0 71 (315) (4) 0 (319) (248) 0 (248)
GLM 0 0 0 0 0 (291) 0 (291) (291) 391 100
HUS 1 0 0 1 (4) 0 0 (4) (3) 0 (3)
JPM 90 0 0 90 (50) 0 (4) (54) 36 0 36
MBC 52 0 0 52 (68) 0 0 (68) (16) 0 (16)
MYI 251 0 0 251 (35) 0 0 (35) 216 (80) 136
RBC 579 0 0 579 (3) 0 0 (3) 576 (560) 16
SCX 67 0 0 67 (245) 0 0 (245) (178) 0 (178)
SOG 77 0 0 77 (2) 0 0 (2) 75 0 75
SSB 0 0 0 0 (6) 0 0 (6) (6) 0 (6)
TOR 56 0 0 56 (261) 0 0 (261) (205) 0 (205)
122 0 0 122 (19) 0 0 (19)
UAG 103 0 103
店
頭
合
＄ 2,551 ＄ 148 ＄ 0 ＄ 2,699 ＄ (1,415) ＄ (550) ＄ (34) ＄ (1,999)
計
(1) 想定元本は契約件数を表す。
(2) ファンドがプロテクションの売り手で、当該スワップ契約の条件に定められているような信用
事由が生じた場合、ファンドは (i) プロテクションの買い手にスワップの想定元本に等しい額を支
払い、参照債務の引渡しを受けるかもしくは参照インデックスを構成する有価証券の引渡しを受け
る、または (ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックス
を構成する有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で支払う。
(3) インプライド・クレジット・スプレッドは絶対値で表示され、社債、米国地方債、またはソブ
リン債に係るクレジット・デフォルト・スワップ契約の期末時点における市場価値を決定するために
利用される。インプライド・クレジット・スプレッドは、支払／履行リスクの現在の状況の指標とし
ての役割を果たし、クレジット・デリバティブのデフォルト・リスクの可能性を表す。特定の参照債
務のインプライド・クレジット・スプレッドは、プロテクションの買建／売建のコストを反映するも
ので、これには、契約を締結するために要求される前払金が含まれることがある。クレジット・スプ
レッドの拡大は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、および契約の条件で規定されているデフォル
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トやその他の信用事由発生の可能性やリスクの拡大を表す。
(4) 当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合にファンドがクレジッ
ト・プロテクションの売り手として支払うことが要求される、または買い手として受け取る可能性が
ある最大額を示す。
(5) ネット・エクスポージャーはデフォルト時の取引相手に対する未収金／未払金の純額を表す。
店頭金融デリバティブ商品から発生するエクスポージャーは同一の法人に対し同一のマスター契約の
下で結ばれた取引の間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティング契約に関する詳細情報
については財務諸表に対する注記を参照。
金融デリバティブ商品の公正価値
以下は、ファンドが保有するデリバティブ商品の公正価値をリスク・エクスポージャー別に分類して
要約したものである。主なリスクおよびその他のリスクについては財務諸表に対する注記を参照。
資産・負債計算書上の金融デリバティブ商品の公正価値（2022年6月30日現在）：
ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ商品
クレジッ エクイ 外国為替契
商品契約 ト契約 ティ契約 約 金利契約 合計
金融デリバティブ商品 －
資産
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 282 ＄ 282
0 0 0 0 454 454
スワップ契約
＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 736 ＄ 736
店頭
外国為替先渡契約 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 2,551 ＄ 0 ＄ 2,551
0 0 0 7 141 148
買建オプション
＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 2,558 ＄ 141 ＄ 2,699
＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 2,558 ＄ 877 ＄ 3,435
金融デリバティブ商品 －
負債
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (199) ＄ (199)
0 (7) 0 0 (60) (67)
スワップ契約
＄ 0 ＄ (7) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (259) ＄ (266)
店頭
外国為替先渡契約 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (1,415) ＄ 0 ＄ (1,415)
売建オプション 0 (2) 0 (2) (546) (550)
0 (4) 0 0 (30) (34)
スワップ契約
＄ 0 ＄ (6) ＄ 0 ＄ (1,417) ＄ (576) ＄ (1,999)
＄ 0 ＄ (13) ＄ 0 ＄ (1,417) ＄ (835) ＄ (2,265)
損益計算書に対する金融デリバティブ商品の影響（2022年6月30日に終了した年度）：
ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ商品
クレジッ エクイ 外国為替契
商品契約 ト契約 ティ契約 約 金利契約 合計
金融デリバティブ商品に
係る実現純利益（損失）
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (2,004) ＄ (2,004)
0 17 0 0 (1,141) (1,124)
スワップ契約
＄ 0 ＄ 17 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (3,145) ＄ (3,128)
店頭
外国為替先渡契約 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (1,506) ＄ 0 ＄ (1,506)
売建オプション 0 11 0 1 158 170
0 1 0 0 (2) (1)
スワップ契約
＄ 0 ＄ 12 ＄ 0 ＄ (1,505) ＄ 156 ＄ (1,337)
＄ 0 ＄ 29 ＄ 0 ＄ (1,505) ＄ (2,989) ＄ (4,465)
金融デリバティブ商品に
係る未実現評価（損）益
の純変動額
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (135) ＄ (135)
0 (202) 0 0 (1,637) (1,839)
スワップ契約
＄ 0 ＄ (202) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (1,772) ＄ (1,974)
店頭
外国為替先渡契約 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 1,323 ＄ 0 ＄ 1,323
買建オプション 0 0 0 2 103 105
売建オプション 0 0 0 0 (487) (487)
0 (5) 0 0 (14) (19)
スワップ契約
＄ 0 ＄ (5) ＄ 0 ＄ 1,325 ＄ (398) ＄ 922
＄ 0 ＄ (207) ＄ 0 ＄ 1,325 ＄ (2,170) ＄ (1,052)
公正価値の測定
以下は、ファンドの資産と負債を評価するために使用された2022年6月30日現在の情報に基づいた公
正価値の要約である。
公正価値
（2022/06/30現
カテゴリー レベル1 レベル2 レベル3 在）
投資有価証券（公正価値）
オーストラリア
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
社債等 ＄ 0 ＄ 85 ＄ 0 ＄ 85
モーゲージ証券 0 3,721 0 3,721
ソブリン債 0 2,357 0 2,357
バミューダ
社債等 0 99 0 99
カナダ
ソブリン債 0 660 0 660
ケイマン諸島
資産担保証券 0 3,208 0 3,208
社債等 0 1,399 0 1,399
チリ
ソブリン債 0 854 0 854
中国
ソブリン債 0 6,529 0 6,529
デンマーク
社債等 0 6,858 0 6,858
フランス
社債等 0 969 0 969
ソブリン債 0 1,305 0 1,305
ドイツ
社債等 0 848 0 848
香港
社債等 0 369 0 369
インドネシア
ソブリン債 0 192 0 192
アイルランド
資産担保証券 0 2,908 0 2,908
社債等 0 174 0 174
イスラエル
ソブリン債 0 441 0 441
イタリア
社債等 0 267 0 267
ソブリン債 0 38 0 38
日本
社債等 0 2,678 0 2,678
ソブリン債 0 343 0 343
ルクセンブルク
社債等 0 89 0 89
マレーシア
ソブリン債 0 67 0 67
多国籍
社債等 0 284 0 284
オランダ
社債等 0 552 0 552
モーゲージ証券 0 98 0 98
ノルウェー
ソブリン債 0 59 0 59
ペルー
ソブリン債 0 293 0 293
カタール
社債等 0 236 0 236
ソブリン債 0 199 0 199
ルーマニア
ソブリン債 0 78 0 78
サウジアラビア
社債等 0 341 0 341
ソブリン債 0 480 0 480
シンガポール
社債等 0 200 0 200
ソブリン債 0 1,584 0 1,584
韓国
ソブリン債 0 2,583 0 2,583
スペイン
ソブリン債 0 1,781 0 1,781
国際機関
ソブリン債 0 333 0 333
スイス
社債等 0 2,598 0 2,598
タイ
ソブリン債 0 257 0 257
アラブ首長国連邦
社債等 0 190 0 190
ソブリン債 0 356 0 356
英国
社債等 0 3,954 0 3,954
モーゲージ証券 0 3,396 0 3,396
ソブリン債 0 5,077 0 5,077
米国
資産担保証券 0 3,025 0 3,025
社債等 0 13,919 0 13,919
モーゲージ証券 0 3,057 0 3,057
地方債 0 229 0 229
仕組債 0 376 0 376
米国政府機関債 0 23,700 0 23,700
米国財務省証券 0 24,352 0 24,352
短期金融商品 0 57,797 0 57,797
投資合計 ＄ 0 ＄ 187,842 ＄ 0 ＄ 187,842
売建有価証券（公正価値） ＄ 0 ＄ (5,532) ＄ 0 ＄ (5,532)
金融デリバティブ商品 － 資産
上場または中央清算 241 495 0 736
店頭 0 2,699 0 2,699
＄ 241 ＄ 3,194 ＄ 0 ＄ 3,435
金融デリバティブ商品 － 負債
上場または中央清算 (193) (73) 0 (266)
店頭 0 (1,999) 0 (1,999)
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＄ (193) ＄ (2,072) ＄ 0 ＄ (2,265)
合計 ＄ 48 ＄ 183,432 ＄ 0 ＄ 183,480
2022年6月30日に終了した年度において、レベル3で重要な移動はなかった。
投資明細表
PIMCOグローバルハイイールドストラテジーファンド
(金額の単位は千*、ただし、株式、契約、受益証券およびオンス(もしあれば)の数を除く)
2022年6月30日現在
元本金額（単 評価額（単位：
位：千） 千）
投資有価証券99.3%
バミューダ0.2%
社債等0.2%
NCL Corp. Ltd.
5.875% due 02/15/2027
＄ 86
＄ 100
86
バミューダ合計
（取得原価＄100）
カナダ4.5%
社債等4.5%
Air Canada
3.875% due 08/15/2026
400 339
Bombardier, Inc.
7.125% due 06/15/2026
500 414
7.500% due 12/01/2024
261 246
Garda World Security Corp.
6.000% due 06/01/2029
500 385
GFL Environmental, Inc.
4.000% due 08/01/2028
200 165
Northriver Midstream Finance LP
5.625% due 02/15/2026
250 227
Parkland Corp.
4.625% due 05/01/2030
285
350
2,061
カナダ合計
（取得原価＄2,460）
ケイマン諸島合計1.1%
バンク・ローン債務0.2%
AAdvantage Loyality IP Ltd.
5.813% due 04/20/2028
96
100
社債等0.9%
Sitka Holdings LLC
6.750% due 07/06/2026
250 242
Transocean Pontus Ltd.
6.125% due 08/01/2025
169
185
411
507
ケイマン諸島合計
（取得原価＄530）
中国0.4%
社債等0.4%
Huarong Universe Investment Holding Ltd.
1.625% due 12/05/2022
202
EUR 200
202
中国合計
（取得原価＄217）
デンマーク0.2%
社債等0.2%
TDC Net A/S
5.056% due 05/31/2028
98
100
98
デンマーク合計
（取得原価＄107）
フランス5.4%
バンク・ローン債務0.2%
Altice France S.A.
5.411% due 08/14/2026
110
121
社債等5.2%
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Accor S.A.
2.375% due 11/29/2028
100 83
Altice France S.A.
2.500% due 01/15/2025
465 426
CGG S.A.
7.750% due 04/01/2027
400 358
Electricite de France S.A. (a)
2.625% due 12/01/2027
200 148
5.375% due 01/29/2025
200 192
Elior Group S.A.
3.750% due 07/15/2026
200 163
Elis S.A.
4.125% due 05/24/2027
100 99
Faurecia SE
2.750% due 02/15/2027
100 82
Iliad Holding SASU
6.500% due 10/15/2026
＄ 325 293
La Financiere Atalian SASU
4.000% due 05/15/2024
EUR 300 244
Loxam SAS
3.250% due 01/14/2025
200 189
5.750% due 07/15/2027
83
100
2,360
2,470
フランス合計
（取得原価＄3,157）
ドイツ3.3%
社債等3.3%
Cheplapharm Arzneimittel GmbH
3.500% due 02/11/2027
300 268
4.375% due 01/15/2028
200 179
Deutsche Bank AG
4.000% due 06/24/2032
200 191
Nidda Healthcare Holding GmbH
3.500% due 09/30/2024
450 418
Schaeffler AG
3.375% due 10/12/2028
300 255
Techem Verwaltungsgesellschaft 675 mbH
2.000% due 07/15/2025
184
200
1,495
ドイツ合計
（取得原価＄1,826）
アイルランド0.4%
社債等0.4%
Virgin Media Vendor Financing Notes IV DAC
5.000% due 07/15/2028
166
＄ 200
166
アイルランド合計
（取得原価＄200）
イタリア5.2%
社債等5.2%
Atlantia SpA
1.625% due 02/03/2025
EUR 400 382
1.875% due 02/12/2028
300 245
Banca Monte dei Paschi di Siena SpA
5.375% due 01/18/2028
300 187
10.500% due 07/23/2029
200 146
FIS Fabbrica Italiana Sintetici SpA
5.625% due 08/01/2027
100 89
Inter Media & Communication SpA
6.750% due 02/09/2027
200 187
Italmatch Chemicals SpA
4.750% due 09/30/2024
400 380
Nexi SpA
1.625% due 04/30/2026
400 342
UniCredit SpA
4.875% due 02/20/2029
417
400
2,375
イタリア合計
（取得原価＄2,992）
チャンネル諸島ジャージー島0.5%
社債等0.5%
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
AA Bond Co. Ltd.
4.875% due 07/31/2024
242
GBP 200
242
チャンネル諸島ジャージー島合計
（取得原価＄287）
ルクセンブルク5.2%
バンク・ローン債務0.2%
Intelsat Jackson Holdings S.A.
4.920% due 02/01/2029
109
119
株数
普通株0.4%
Intelsat S.A. (e)
157
5,610
元本金額（単
位：千）
社債等4.6%
Albion Financing 1 SARL
6.125% due 10/15/2026
＄ 200 172
Altice Financing S.A.
2.250% due 01/15/2025
EUR 150 138
3.000% due 01/15/2028
200 157
Cidron Aida Finco Sarl
5.000% due 04/01/2028
100 87
Cirsa Finance International Sarl
4.500% due 03/15/2027
100 85
Intelsat Jackson Holdings S.A.
6.500% due 03/15/2030
＄ 422 349
Lincoln Financing SARL
3.625% due 04/01/2024
EUR 200 203
Loarre Investments Sarl
6.500% due 05/15/2029
300 293
Matterhorn Telecom S.A.
3.125% due 09/15/2026
300 268
Signa Development Finance SCS
5.500% due 07/23/2026
100 77
Summer BC Holdco B SARL
5.750% due 10/31/2026
274
300
2,103
株数
株式リンク証券0.0%
Intelsat Jackson Holdings S.A.
6
12/31/2049 1
2,375
ルクセンブルク合計
（取得原価＄3,021）
多国籍1.7%
社債等1.7%
Allied Universal Holdco LLC
3.625% due 06/01/2028
100 79
4.875% due 06/01/2028
GBP 100 96
American Airlines, Inc.
5.500% due 04/20/2026
＄ 25 23
5.750% due 04/20/2029
425 364
Clarios Global LP
4.375% due 05/15/2026
EUR 100 92
Delta Air Lines, Inc.
4.750% due 10/20/2028
95
＄ 100
749
多国籍合計
（取得原価＄956）
オランダ2.1%
社債等2.1%
Dufry One BV
2.000% due 02/15/2027
EUR 300 236
LeasePlan Corp. NV
7.375% due 05/29/2024 (a)(b)
300 307
Teva Pharmaceutical Finance Netherlands II BV
1.875% due 03/31/2027
400 327
WP/AP Telecom Holdings IV BV
3.750% due 01/15/2029
86
100
956
オランダ合計
（取得原価＄1,156）
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
パナマ0.4%
社債等0.4%
Carnival Corp.
4.000% due 08/01/2028
165
＄ 200
165
パナマ合計
（取得原価＄200）
スペイン3.4%
社債等3.4%
Banco Santander S.A.
4.375% due 01/14/2026 (a)(b)
EUR 200 176
Cellnex Finance Co. S.A.
1.500% due 06/08/2028
300 246
2.000% due 09/15/2032
300 213
Cellnex Telecom S.A.
1.750% due 10/23/2030
100 75
Grifols Escrow Issuer S.A.
3.875% due 10/15/2028
200 173
International Consolidated Airlines Group S.A.
3.750% due 03/25/2029
200 149
Lorca Telecom Bondco S.A.
4.000% due 09/18/2027
400 351
Neinor Homes S.A.
4.500% due 10/15/2026
171
200
1,554
スペイン合計
（取得原価＄1,946）
スウェーデン0.8%
社債等0.8%
Intrum AB
3.125% due 07/15/2024
200 194
3.500% due 07/15/2026
176
200
370
スウェーデン合計
（取得原価＄461）
スイス0.4%
社債等0.4%
Credit Suisse Group AG
7.500% due 12/11/2023 (a)(b)
191
＄ 200
191
スイス合計
（取得原価＄213）
英国6.8%
社債等6.8%
Arqiva Broadcast Finance PLC
6.750% due 09/30/2023
GBP 125 145
Barclays PLC (a)(b)
7.250% due 03/15/2023
200 239
7.750% due 09/15/2023
＄ 200 197
BCP V Modular Services Finance PLC
6.750% due 11/30/2029
EUR 500 384
Harbour Energy PLC
5.500% due 10/15/2026
＄ 300 270
HSBC Holdings PLC
6.000% due 09/29/2023 (a)(b)
EUR 200 207
INEOS Finance PLC
2.125% due 11/15/2025
200 189
INEOS Quattro Finance 2 PLC
3.375% due 01/15/2026
＄ 300 253
Jaguar Land Rover Automotive PLC
2.200% due 01/15/2024
EUR 200 190
Market Bidco Finco PLC
4.750% due 11/04/2027
100 83
Rolls-Royce PLC
5.750% due 10/15/2027
＄ 250 226
Santander UK Group Holdings PLC
6.750% due 06/24/2024 (a)(b)
GBP 50 59
Vmed O2 UK Financing I PLC
3.250% due 01/31/2031
EUR 100 81
4.000% due 01/31/2029
GBP 100 97
4.250% due 01/31/2031
＄ 200 161
Vodafone Group PLC
6.250% due 10/03/2078
289
300
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
3,070
英国合計
（取得原価＄3,737）
米国48.8%
バンク・ローン債務3.4%
Banijay Entertainment SAS
4.553% due 03/01/2025
25 23
BK LC Lux SPV Sarl
5.098% due 04/28/2028
198 182
Diamond Sports Group LLC
9.181% due 05/26/2026
54 53
Getty Images, Inc.
6.125% due 02/19/2026
215 208
H-Food Holdings LLC
5.354% due 05/23/2025
485 438
iHeartCommunications, Inc.
4.666% due 05/01/2026
28 26
KKR Apple Bidco LLC
7.416% due 09/21/2029
100 96
LifePoint Health, Inc.
5.416% due 11/16/2025
385 360
Team Health Holdings, Inc.
4.416% due 02/06/2024
132
148
1,518
株数
普通株0.1%
Clear Channel Outdoor
Holdings, Inc.
5,022 5
iHeartMedia, Inc. Class A
1,198 9
iHeartMedia, Inc. Class B
7
938
21
元本金額（単
位：千）
社債等45.3%
ADT Security Corp.
4.125% due 08/01/2029
＄ 200 163
Advantage Sales & Marketing, Inc.
6.500% due 11/15/2028
300 258
AMC Networks, Inc.
4.250% due 02/15/2029
300 244
5.000% due 04/01/2024
80 78
Armor Holdco, Inc.
8.500% due 11/15/2029
525 435
ASP Unifrax Holdings, Inc.
5.250% due 09/30/2028
100 80
Avantor Funding, Inc.
3.875% due 11/01/2029
350 307
4.625% due 07/15/2028
100 92
Blue Racer Midstream LLC
6.625% due 07/15/2026
150 135
British Airways 2021-1 Class A Pass-Through Trust
2.900% due 03/15/2035
100 88
Burford Capital Global Finance LLC
6.250% due 04/15/2028
200 175
CCO Holdings LLC
4.500% due 06/01/2033
450 356
Cheniere Energy Partners LP
3.250% due 01/31/2032
175 138
Cheniere Energy, Inc.
4.625% due 10/15/2028
200 181
Chesapeake Energy Corp.
6.750% due 04/15/2029
250 242
Cinemark USA, Inc.
5.250% due 07/15/2028 (f)
150 121
Clarivate Science Holdings Corp.
3.875% due 07/01/2028
100 84
Clear Channel Outdoor Holdings, Inc.
7.750% due 04/15/2028
475 347
Clearway Energy Operating LLC
3.750% due 01/15/2032
100 79
Clydesdale Acquisition Holdings, Inc.
8.750% due 04/15/2030
1,000 865
CommScope, Inc.
104/164
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
4.750% due 09/01/2029
400 324
Community Health Systems, Inc.
6.125% due 04/01/2030
＄ 425 260
Conduent Business Services LLC
6.000% due 11/01/2029
225 190
Coty, Inc.
3.875% due 04/15/2026
EUR 100 93
5.000% due 04/15/2026
＄ 300 275
Crestwood Midstream Partners LP
6.000% due 02/01/2029
100 87
Crocs, Inc.
4.125% due 08/15/2031
300 213
CrownRock LP
5.000% due 05/01/2029
100 90
5.625% due 10/15/2025
100 94
Curo Group Holdings Corp.
7.500% due 08/01/2028
250 158
DaVita, Inc.
3.750% due 02/15/2031
225 162
DCP Midstream Operating LP
3.250% due 02/15/2032
150 118
Diamond Sports Group LLC
5.375% due 08/15/2026
300 75
Directv Financing LLC
5.875% due 08/15/2027
100 86
DISH DBS Corp.
5.250% due 12/01/2026
200 157
5.750% due 12/01/2028
100 74
Endeavor Energy Resources LP
6.625% due 07/15/2025
100 101
Energizer Holdings, Inc.
6.500% due 12/31/2027
300 263
EQM Midstream Partners LP
4.750% due 01/15/2031
100 80
Fortress Transportation & Infrastructure
Investors LLC
6.500% due 10/01/2025
225 213
Freedom Mortgage Corp.
6.625% due 01/15/2027
300 223
Full House Resorts, Inc.
8.250% due 02/15/2028
100 80
Genesis Energy LP
8.000% due 01/15/2027
300 266
Global Infrastructure Solutions, Inc.
7.500% due 04/15/2032
275 212
Graphic Packaging International LLC
3.750% due 02/01/2030
250 212
Harvest Midstream I LP
7.500% due 09/01/2028
175 165
HAT Holdings I LLC
3.375% due 06/15/2026
225 194
HealthEquity, Inc.
4.500% due 10/01/2029
100 88
Hertz Corp.
5.000% due 12/01/2029
100 77
Hilton Grand Vacations Borrower Escrow LLC
5.000% due 06/01/2029
100 81
Howard Hughes Corp.
4.125% due 02/01/2029
100 77
4.375% due 02/01/2031
60 44
II-VI, Inc.
5.000% due 12/15/2029
100 87
Jane Street Group
4.500% due 11/15/2029
150 134
LABL, Inc.
5.875% due 11/01/2028
100 81
Leeward Renewable Energy Operations LLC
4.250% due 07/01/2029
375 300
LFS Topco LLC
5.875% due 10/15/2026
100 79
Lindblad Expeditions LLC
6.750% due 02/15/2027
100 86
Medline Borrower LP
105/164
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
3.875% due 04/01/2029
275 235
MPH Acquisition Holdings LLC
5.500% due 09/01/2028
200 179
Novelis Corp.
3.250% due 11/15/2026
100 85
Occidental Petroleum Corp.
6.125% due 01/01/2031 (e)(f)
200 203
6.375% due 09/01/2028
250 254
6.625% due 09/01/2030
350 361
Olympus Water U.S. Holding Corp.
3.875% due 10/01/2028
EUR 200 170
5.375% due 10/01/2029
100 75
OneMain Finance Corp.
3.500% due 01/15/2027
＄ 375 301
Option Care Health, Inc.
4.375% due 10/31/2029
100 86
Organon & Co.
2.875% due 04/30/2028
EUR 300 264
5.125% due 04/30/2031
＄ 200 173
Owens & Minor, Inc.
6.625% due 04/01/2030
100 91
Oxford Finance LLC
6.375% due 02/01/2027
100 96
Pactiv Evergreen Group Issuer LLC
4.375% due 10/15/2028
100 85
Park Intermediate Holdings LLC
4.875% due 05/15/2029
100 86
PennyMac Financial Services, Inc.
4.250% due 02/15/2029
300 221
Performance Food Group, Inc.
6.875% due 05/01/2025
200 199
PGT Innovations, Inc.
4.375% due 10/01/2029
100 79
Post Holdings, Inc.
4.500% due 09/15/2031
100 82
4.625% due 04/15/2030
200 169
5.750% due 03/01/2027
106 103
PRA Group, Inc.
7.375% due 09/01/2025
300 292
Prime Security Services Borrower LLC
3.375% due 08/31/2027
200 165
RHP Hotel Properties LP
4.500% due 02/15/2029
300 255
RLJ Lodging Trust LP
4.000% due 09/15/2029
100 82
Rockcliff Energy II LLC
5.500% due 10/15/2029
400 365
Sabre GLBL, Inc.
7.375% due 09/01/2025
200 186
9.250% due 04/15/2025
100 97
Southwestern Energy Co.
4.750% due 02/01/2032
100 86
5.375% due 02/01/2029
280 260
Spirit AeroSystems, Inc.
5.500% due 01/15/2025
300 278
Stagwell Global LLC
5.625% due 08/15/2029
275 222
Standard Industries, Inc.
4.375% due 07/15/2030
125 99
Staples, Inc.
7.500% due 04/15/2026
300 250
Starwood Property Trust, Inc.
3.750% due 12/31/2024
100 91
Station Casinos LLC
4.625% due 12/01/2031
100 78
Sugarhouse HSP Gaming Prop Mezz LP
5.875% due 05/15/2025
300 276
Targa Resources Partners LP
4.000% due 01/15/2032
25 21
4.875% due 02/01/2031
400 365
Tenet Healthcare Corp.
4.875% due 01/01/2026
400 369
TerraForm Power Operating LLC
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
5.000% due 01/31/2028
200 182
Thor Industries, Inc.
4.000% due 10/15/2029
300 238
TopBuild Corp.
4.125% due 02/15/2032
100 77
TransDigm, Inc.
4.625% due 01/15/2029
100 81
6.375% due 06/15/2026
400 375
Travel + Leisure Co.
4.500% due 12/01/2029
250 194
Triumph Group, Inc.
8.875% due 06/01/2024
80 81
U.S. Acute Care Solutions LLC
6.375% due 03/01/2026
125 112
U.S. Renal Care, Inc.
10.625% due 07/15/2027
250 94
Uber Technologies, Inc.
7.500% due 05/15/2025
200 199
United Airlines, Inc.
4.625% due 04/15/2029
100 85
Univision Communications, Inc.
6.625% due 06/01/2027
400 382
Venture Global Calcasieu Pass LLC
3.875% due 08/15/2029
100 88
4.125% due 08/15/2031
100 86
Viavi Solutions, Inc.
3.750% due 10/01/2029
100 84
White Cap Parent LLC
8.250% due 03/15/2026 (c)
300 250
WMG Acquisition Corp.
3.000% due 02/15/2031
200 155
3.750% due 12/01/2029
100 84
Zayo Group Holdings, Inc.
4.000% due 03/01/2027
200 166
ZipRecruiter, Inc.
5.000% due 01/15/2030
84
100
20,598
22,137
米国合計
（取得原価＄26,240）
短期金融商品8.5%
定期預金0.6%
Australia and New Zealand Banking Group Ltd.
1.060% due 07/01/2022
5 5
Bank of Nova Scotia
1.060% due 07/01/2022
8 8
BNP Paribas Bank
(1.200%) due 07/01/2022
CHF 21 22
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 19 19
0.520% due 07/01/2022
GBP 1 1
Citibank N.A.
1.060% due 07/01/2022
＄ 31 31
DBS Bank Ltd.
1.060% due 07/01/2022
26 26
HSBC Bank PLC
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 7 7
0.520% due 07/01/2022
GBP 6 8
JPMorgan Chase Bank N.A.
1.060% due 07/01/2022
＄ 62 62
Royal Bank of Canada
1.060% due 07/01/2022
3 3
Sumitomo Mitsui Banking Corp.
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 18 19
1.060% due 07/01/2022
＄ 27 27
Sumitomo Mitsui Trust Bank Ltd.
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 2 2
(0.360%) due 07/01/2022
￥ 1 0
0.520% due 07/01/2022
GBP 1 1
1.060% due 07/01/2022
58
＄ 58
299
米国短期国債(d)7.9%
0.634% due 07/19/2022
1,700 1,699
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
0.748% due 07/14/2022
600 600
1.633% due 09/15/2022
800 797
1.692% due 09/29/2022
498
500
3,594
3,893
短期金融商品合計
（取得原価＄3,894）
投資有価証券合計99.3% ＄ 45,162
（取得原価＄53,700）
金融デリバティブ商品 (g)(h) (0.4%)
(173)
取得原価あるいはプレミアム（純額）＄0）
477
その他の資産および負債（純額）1.1%
＄ 45,466
純資産100.0%
投資明細表に対する注記：
* 残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
(a) 永久債（記載日は次回の契約上の償還日）である。
(b) 偶発転換社債
(c) 現物配当証券
(d) クーポンは最終利回りである。
(e) 制限証券：
市場価額の対
発行体名称 クーポン 満期日 取得日 取得原価 市場価格 純資産比率
Intelsat S.A.
N/A N/A 09/06/2019 ＄ 433 ＄ 157 0.34%
Occidental Petroleum Corp.
200 203 0.45%
6.125% 01/01/2031 12/08/2020
＄ 633 ＄ 360 0.79%
制限証券合計
借入れおよびその他の金融取引
リバース・レポ契約：
リバース・レ
ポ契約に係る
(1) (1)
取引相手 借入金利 決済日 満期日 借入金額 未払金
JML 1.300% 06/17/2022 07/29/2022 ＄ (104) ＄ (104)
(171)
JML 1.430% 06/17/2022 07/29/2022 (171)
リバース・レポ
＄ (275)
契約合計
担保付借入として会計処理される振替
契約の残存期間
翌日物お
よび継続 30日以下 31～90日 90日超 合計
リバース・レポ契約
U.S. Corporate Debt
＄ 0 ＄ (275) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (275)
＄ 0 ＄ (275) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (275)
リバース・レポ契約合計
＄ 0 ＄ (275) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (275)
借入合計
＄ (275)
リバース・レポ契約に係る未払金
借入およびその他の金融取引要約
以下は、2022年6月30日現在の借入およびその他の金融取引、ならびに差し入れた（受領した）担保
の市場価格を取引相手別に分類して要約したものである。
(f) 2022年6月30日現在、以下のマスター契約に基づき、市場価格合計＄324の有価証券が担保とし
て差し入れられている。
セール・
ネット・
レポ契 リバー バイバッ
エクス
約に係 ス・レポ ク取引に 売建に 借入および
ポー
る未収 契約に係 係る未払 係る未 その他の金 差入（受入）
(2)
取引相手 金 る未払金 金 払金 融取引合計 担保 ジャー
グ ロ ー バ
ル ／ マ ス
ター・レポ
契約
＄ 0 ＄ (275) ＄ 0 ＄ 0
JML ＄ (275) ＄ 324 ＄ 49
借入および
その他の金
＄ 0 ＄ (275) ＄ 0 ＄ 0
融取引合計
(1) 2022年6月30日に終了した年度中の平均借入残高は＄203で、加重平均金利は0.162%であった当
年度中にセール・バイバック取引とリバース・レポ契約に係る残高がある場合、平均借入額にはそれ
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
らが含まれる。
(2) ネット・エクスポージャーはデフォルト発生時の取引相手に対する未収金／未払金の純額を表
す。借入およびその他の金融取引から発生するエクスポージャーは、同一の法人に対し同一のマス
ター契約の下で結ばれた取引の間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティング契約に関す
る詳細情報については財務諸表に対する注記を参照。
(g) 金融デリバティブ商品：上場または中央清算
先物契約：
変動証拠金
未実現評価（損）
詳細 種類 限月 契約数 益 資産 負債
Euro-Bobl 5-Year
Note September
Futures 買建 09/2022 23 ＄ (1) ＄ 53 ＄ 0
Euro-Bund 10-Year
Bond September
Futures 買建 09/2022 1 (1) 5 0
Euro-Schatz 2-Year
Note September
Futures 買建 09/2022 46 (12) 33 0
U.S. Treasury 2-Year
Note September
Futures 売建 09/2022 4 3 0 (3)
U.S. Treasury 5-Year
Note September
Futures 売建 09/2022 4 3 0 (3)
U.S. Treasury 10-
Year Note September
Futures 売建 09/2022 19 18 0 (15)
U.S. Treasury Ultra
30-Year Bond
September Futures
(5) 1 0
買建 09/2022 1
＄ 5 ＄ 92 ＄ (21)
先物契約合計
スワップ契約：
(1)
社債、ソブリン債、米地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ － プロテクションの売り
変動証拠金
インプラ
イド・ク
レジッ
ト・スプ
レッド
（2022年
未実現評
6月30日 想定元
受取固定 市場価 価（損）
(3) (4)
参照債務 金利 満期日 現在） 本 格 益 資産 負債
Jaguar Land
Rover
Automotive PLC
5.000% 06/20/2026 9.623% EUR 100 ＄ (14) ＄ (21) ＄ 0 ＄ (2)
(2)
信用指数に係るクレジット・デフォルト・スワップ － プロテクションの買い
変動証拠金
市場価
想定元本
指数／トラン 固定金利 未実現評価
(5)
(4)
シェ （支払) 満期日 格 （損）益 資産 負債
CDX.HY-38
Index (5.000%) 06/20/2027 ＄ 3,663 ＄ 101 ＄ 297 ＄ 5 ＄ 0
金利スワップ
変動証拠金
変動金
利 支
未実現評
払／受
変動金利インデッ 価（損）
(6)
取 クス 固定金利 満期日 想定元本 市場価格 益 資産 負債
Sterling
Overnight
Interbank
Average Rate
支払 0.500% 09/21/2024 GBP 1,000 ＄ (54) ＄ (8) ＄ 5 ＄ 0
Sterling
Overnight
Interbank
Average Rate
支払 0.500% 09/21/2027 600 (70) (21) 7 0
＄ (124) ＄ (29) ＄ 12 ＄ 0
スワッ
プ契約
＄ (37) ＄ 247 ＄ 17 ＄ (2)
合計
金融デリバティブ商品：上場または中央清算要約
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
以下は、2022年6月30日現在の上場または中央清算金融デリバティブ商品の市場価格と変動証拠金の
要約である。
2022年6月30日現在、上場および中央清算金融デリバティブ商品について＄558の現金が担保として差
し入れられている。マスター・ネッティング契約に関する詳細情報については財務諸表に対する注記
を参照。
金融デリバティブ資産 金融デリバティブ負債
市場価格 変動証拠金資産 市場価格 変動証拠金負債
買建オプ スワップ 売建オプ スワップ
ション 先物 契約 合計 ション 先物 契約 合計
上場ま
たは中
央清算
＄ 0 ＄ 92 ＄ 17 ＄ 109 ＄ 0 ＄ (21) ＄ (2) ＄ (23)
合計
(1) ファンドがプロテクションの売り手で、当該スワップ契約の条件に定められているような信用
事由が生じた場合、ファンドは (i) プロテクションの買い手にスワップの想定元本に等しい額を支
払い、参照債務の引渡しを受けるかもしくは参照インデックスを構成する有価証券の引渡しを受け
る、または (ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックス
を構成する有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で支払う。
(2) ファンドがプロテクションの買い手、当該スワップ契約の条件に定められているような信用事
由が生じた場合、ファンドは (i) プロテクションの売り手からスワップの想定元本に等しい額を受
け取り、参照債務を引き渡すかもしくは参照インデックスを構成する有価証券を引き渡す、または
(ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックスを構成する
有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で受け取る。
(3) インプライド・クレジット・スプレッドは絶対値で表示され、社債、米国地方債、またはソブ
リン債に係るクレジット・デフォルト・スワップ契約の期末時点における市場価値を決定するために
利用される。インプライド・クレジット・スプレッドは、支払／履行リスクの現在の状況の指標とし
ての役割を果たし、クレジット・デリバティブのデフォルト・リスクの可能性を表す。特定の参照債
務のインプライド・クレジット・スプレッドは、プロテクションの買建／売建のコストを反映するも
ので、これには、契約を締結するために要求される前払金が含まれることがある。クレジット・スプ
レッドの拡大は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、および契約の条件で規定されているデフォル
トやその他の信用事由発生の可能性やリスクの拡大を表す。
(4) 当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合にファンドがクレジッ
ト・プロテクションの売り手として支払うことが要求される、または買い手として受け取る可能性が
ある最大額を示す。
(5) クレジット・デフォルト・スワップ契約の価格およびその結果としての価値は、支払／履行リ
スクの現在の状況の指標としての役割を果たし、スワップ契約の想定元本が期末に決済／売却された
場合のクレジット・デリバティブの予想債務（または利益）の可能性を表す。スワップの想定元本に
対する市場価格の絶対額での増加は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、および契約の条件で規定
されているデフォルトやその他の信用事由発生の可能性やリスクの拡大を表す。
(6) この金融商品には先渡取引の効力発生日がある。詳細情報については財務諸表に対する注記を
参照。
(h) 金融デリバティブ商品：店頭
外国為替先渡契約：
未実現評価（損）益
取引相手 決済月 引渡通貨 受取通貨 資産 負債
BOA 08/2022 GBP 38 ＄ 47 ＄ 1 ＄ 0
BOA 08/2022 ＄ 247 GBP 202 0 (1)
BPS 07/2022 EUR 9,216 ＄ 9,700 65 0
BPS 07/2022 ＄ 710 EUR 662 0 (18)
BPS 08/2022 8,436 8,006 0 (50)
BRC 08/2022 GBP 72 ＄ 89 1 0
CBK 07/2022 EUR 233 249 5 0
CBK 08/2022 GBP 9 11 0 0
DUB 08/2022 ＄ 1,378 GBP 1,117 0 (20)
JPM 08/2022 GBP 8 ＄ 10 0 0
MBC 07/2022 ＄ 263 EUR 251 0 0
MBC 08/2022 EUR 551 ＄ 575 0 (2)
MYI 08/2022 ＄ 104 GBP 83 0 (3)
RBC 08/2022 GBP 187 ＄ 231 4 0
RBC 08/2022 ＄ 202 GBP 166 0 (1)
SCX 08/2022 GBP 22 ＄ 27 1 0
0 (241)
SOG 07/2022 ＄ 8,820 EUR 8,206
＄ 77 ＄ (336)
外国為替先渡契約合計
金融デリバティブ商品：店頭要約
以下は、2022年6月30日現在の店頭金融デリバティブ商品と差し入れた（受領した）担保の市場価格
を取引相手別に分類して要約したものである。
2022年6月30日現在、国際スワップ・デリバティブ協会のマスター契約に従い、金融デリバティブ商
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
品について＄260の現金が担保として差し入れられている。
金融デリバティブ資産 金融デリバティブ負債
外 店頭
国 デリ
ネッ
為 バ
ト・エ
替 ティ
クス
取 先 買建 ス 店 外国 売建 ス ブの 差入
ポー
引 渡 オプ ワッ 頭 為替 オプ ワッ 純市 （受
ジャー
相 契 ショ プ契 合 先渡 ショ プ契 店頭 場価 取）
(1)
手 約 ン 約 計 契約 ン 約 合計 格 担保
BOA ＄ 1 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 1 ＄ (1) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (1) ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0
BPS 65 0 0 65 (68) 0 0 (68) (3) 0 (3)
BRC 1 0 0 1 0 0 0 0 1 0 1
CBK 5 0 0 5 0 0 0 0 5 0 5
DUB 0 0 0 0 (20) 0 0 (20) (20) 0 (20)
JPM 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MBC 0 0 0 0 (2) 0 0 (2) (2) 0 (2)
MYI 0 0 0 0 (3) 0 0 (3) (3) 0 (3)
RBC 4 0 0 4 (1) 0 0 (1) 3 0 3
SCX 1 0 0 1 0 0 0 0 1 0 1
SOG 0 0 0 0 (241) 0 0 (241)
(241) 260 19
店
頭
合
計 ＄ 77 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 77 ＄ (336) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (336)
(1) ネット・エクスポージャーはデフォルト時の取引相手に対する未収金／未払金の純額を表す。
店頭金融デリバティブ商品から発生するエクスポージャーは同一の法人に対し同一のマスター契約の
下で結ばれた取引の間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティング契約に関する詳細情報
については財務諸表に対する注記を参照。
金融デリバティブ商品の公正価値
以下は、ファンドが保有するデリバティブ商品の公正価値をリスク・エクスポージャー別に分類して
要約したものである。主なリスクおよびその他のリスクについては財務諸表に対する注記を参照。
資産・負債計算書上の金融デリバティブ商品の公正価値（2022年6月30日現在）：
ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ商品
クレジッ エクイ 外国為替
商品契約 ト契約 ティ契約 契約 金利契約 合計
金融デリバティブ商品
－ 資産
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 92 ＄ 92
0 5 0 0 12 17
スワップ契約
＄ 0 ＄ 5 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 104 ＄ 109
店頭
＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 77 ＄ 0 ＄ 77
外国為替先渡契約
＄ 0 ＄ 5 ＄ 0 ＄ 77 ＄ 104 ＄ 186
金融デリバティブ商品
－ 負債
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (21) ＄ (21)
0 (2) 0 0 0 (2)
スワップ契約
＄ 0 ＄ (2) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (21) ＄ (23)
店頭
＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (336) ＄ 0 ＄ (336)
外国為替先渡契約
＄ 0 ＄ (2) ＄ 0 ＄ (336) ＄ (21) ＄ (359)
損益計算書に対する金融デリバティブ商品の影響（2022年6月30日に終了した年度）：
ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ商品
クレジッ エクイ 外国為替契
商品契約 ト契約 ティ契約 約 金利契約 合計
金融デリバティブ商品に
係る実現純利益（損失）
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 64 ＄ 64
0 (36) 0 0 26 (10)
スワップ契約
＄ 0 ＄ (36) ＄ 0 ＄ 0 ＄ 90 ＄ 54
店頭
＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (1,450) ＄ 0 ＄ (1,450)
外国為替先渡契約
＄ 0 ＄ (36) ＄ 0 ＄ (1,450) ＄ 90 ＄ (1,396)
金融デリバティブ商品に
係る未実現評価（損）益
の純変動額
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (42) ＄ (42)
0 256 0 0 (40) 216
スワップ契約
＄ 0 ＄ 256 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (82) ＄ 174
店頭
＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (8) ＄ 0 ＄ (8)
外国為替先渡契約
＄ 0 ＄ 256 ＄ 0 ＄ (8) ＄ (82) ＄ 166
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公正価値の測定
以下は、ファンドの資産と負債を評価するために使用された2022年6月30日現在の情報に基づいた公
正価値の要約である。
公正価値
（2022/06/30現
カテゴリー レベル1 レベル2 レベル3 在）
投資有価証券（公正価値）
バミューダ
社債等 ＄ 0 ＄ 86 ＄ 0 ＄ 86
カナダ
社債等 0 2,061 0 2,061
ケイマン諸島
バンク・ローン債務 0 96 0 96
社債等 0 411 0 411
中国
社債等 0 202 0 202
デンマーク
社債等 0 98 0 98
フランス
バンク・ローン債務 0 110 0 110
社債等 0 2,360 0 2,360
ドイツ
社債等 0 1,495 0 1,495
アイルランド
社債等 0 166 0 166
イタリア
社債等 0 2,375 0 2,375
チャンネル諸島ジャージー島
社債等 0 242 0 242
ルクセンブルク
バンク・ローン債務 0 109 0 109
普通株 0 0 157 157
社債等 0 2,103 0 2,103
株式リンク証券 0 0 6 6
多国籍
社債等 0 749 0 749
オランダ
社債等 0 956 0 956
パナマ
社債等 0 165 0 165
スペイン
社債等 0 1,554 0 1,554
スウェーデン
社債等 0 370 0 370
スイス
社債等 0 191 0 191
英国
社債等 0 3,070 0 3,070
米国
バンク・ローン債務 0 1,518 0 1,518
普通株 14 0 7 21
社債等 0 20,598 0 20,598
短期金融商品 0 3,893 0 3,893
投資合計 ＄ 14 ＄ 44,978 ＄ 170 ＄ 45,162
金融デリバティブ商品 － 資産
上場または中央清算 91 18 0 109
店頭 0 77 0 77
＄ 91 ＄ 95 ＄ 0 ＄ 186
金融デリバティブ商品 － 負債
上場または中央清算 0 (23) 0 (23)
店頭 0 (336) 0 (336)
＄ 0 ＄ (359) ＄ 0 ＄ (359)
合計 ＄ 105 ＄ 44,714 ＄ 170 ＄ 44,989
2022年6月30日に終了した年度において、レベル3で重要な移動はなかった。
財務諸表に対する注記
2022年6月30日
重要な会計方針
以下は、ピムコ・バミューダ・トラストIV（以下「トラスト」という）が米国において一般に公正妥
当と認められる会計原則（以下「米国GAAP」という）に準拠した財務諸表を作成するにあたって、継
続して従っている重要な会計方針の要約である。各ファンドは米国GAAPの報告規定に該当する投資会
社として扱われている。米国GAAPに従い財務諸表を作成するにあたって、経営陣は、財務報告日現在
の資産および負債の報告金額ならびに偶発資産および負債の開示事項、ならびに報告期間中における
運用による純資産の増加および減少の報告金額に影響を与える見積りおよび仮定を行う必要がある。
実際の結果は、このような見積りとは異なることがある。
(a) 被取得ファンド
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受託会社およびマネージャーは、「ファンド・オブ・ファンズ」または「取得ファンド」（他のファ
ンドに投資するファンド）の資産の全部あるいは一部を、それぞれ「被取得ファンド」に振り替える
こ とができる。そのように振り替えられた資産は当該被取得ファンドにおいて直接受領されたかのよ
うに保有される。資産がそのように振り替えられた場合、被取得ファンドは、対応する取得ファンド
への受益証券の発行を当該受益証券の1口当たりの発行価格で計上し、当該受益証券の買戻し時に
は、受益証券1口当たり買戻価格で当該受益証券の買戻しを行う。
財務ハイライトに記載の比率には被取得ファンドの費用は含まれていない。ファンドの報酬に関して
は、「注記9 報酬および費用」を適宜参照のこと。
(b) 有価証券取引および投資収益
有価証券取引は、財務報告上、約定日基準で計上される。発行日取引または遅延引渡基準で売買され
た有価証券は、約定日後かかる有価証券の標準決済期間以上の期間が経過した後で決済されることが
ある。有価証券売却に係る実現損益は個別原価法で計上されている。受取配当金は配当落ち日に計上
される。ただし、外国有価証券からの配当で配当落ち日を過ぎたと思われる一部配当金については、
ファンドが配当落ち日の通知を受領次第計上される。受取利息は、ディスカウントの増額およびプレ
ミアムの償却が反映され、決済日から発生基準で計上される。例外は先日付の効力発生日を有する有
価証券で、この場合の受取利息は効力発生日から発生基準で計上される。転換型証券の転換権に係る
プレミアムは償却されない。特定の外国有価証券に係る見積税金負債は発生基準で計上され、損益計
算書において場合に応じて受取利息または投資に係る未実現評価（損）益の純変動額の構成要素とし
て反映される。かかる有価証券売却の結果実現する税金債務は損益計算書において投資に係る実現純
損益の構成要素として反映される。モーゲージ証券およびその他の資産担保証券の元本返済による損
益があれば、損益計算書において受取利息の構成要素として計上される。
継続して適用している手続きに基づき利息の全部または一部の回収が疑わしくなった場合、債務証券
は不良債権に分類することができ、関連する受取利息は、経過利息の計上を停止し、未収利息を償却
することによって減額できる。発行体が利払いを再開した場合または利息の回収可能性が高まった場
合、債務証券は不良債権から正常債権に再分類される。
本報告書に含まれるPIMCOクレジットバイアンドホールドファンド2021-06の財務諸表の期間は、2021
年6月8日（設定日）から2022年6月30日までである。会計方針は2021年6月30日までの期間および2022
年6月30日までの1年間にわたり一貫して適用された。2021年6月30日までの期間中のファンドの活動
にはファンドの運用を開始するために発生した資本拠出、投資および運用費用が含まれる。2021年6
月8日（設定日）から2021年6月30日までの期間、2022年6月30日までの1年間、および2021年6月8日
（設定日）から2022年6月30日までの期間の純資産変動計算書は以下のとおりである。
2021年6月8日か 2021年7月1日か 2021年6月8日か
ら2021年6月30日 ら2022年6月30日 ら2022年6月30日
まで（未監査） まで（未監査） まで
（金額単位：千米ドル）
投資純利益 ＄ 1,009 ＄ 22,847 ＄ 23,856
投資に係る実現純損失 (1,567) (160,430) (161,997)
(11,394) (92,744) (104,138)
投資の未実現評価損の純変動額
運用による純資産の純増加（減
(11,952) (230,327) (242,279)
少）額
申込 1,096,266 0 1,096,266
0 (28,400) (28,400)
買戻
1,084,314 ＄ (258,727) ＄ 825,587
純資産価額の純変動額 ＄
(c) 現金および外国通貨
各ファンドの財務諸表は、主たる営業の場所において使用されている通貨（以下「機能通貨」とい
う）で表示されている。各ファンドの機能通貨は下記の表に列挙されている。
外国有価証券、保有通貨ならびにその他の資産および負債の市場価格は、各営業日現在の為替レート
に基づき各ファンドの機能通貨に換算される。外貨建ての有価証券の売買または外貨建ての収益もし
くは費用の項目があれば、取引日に有効な為替レートで各ファンドの機能通貨に換算される。ファン
ドでは、為替レートの変動による影響と保有有価証券の市場価格の変動による影響は分けて報告され
ない。かかる変動は、損益計算書において投資に係る実現純損益および未実現評価損益の純変動額に
含まれる。ファンドは、為替市場でその時の実勢レートによるスポット（直物）取引または外国為替
先渡契約により、外貨建て有価証券への投資および外国為替取引を行うことがある。スポットでの外
貨の売却から生じる実現為替損益、有価証券取引の約定日と決済日との間に実現した為替損益、なら
びに配当、受取利息および外国の源泉徴収税の計上額と実際に受領した、または支払った額の機能通
貨換算額との差は、損益計算書における外国為替取引に係る実現純損益に含まれる。報告期間末日現
在に保有する証券投資以外の外貨建て資産および負債に関し、外国為替レートの変動から生じる外国
為替の未実現純損益は、損益計算書における外貨建て資産および負債に係る未実現評価損益の純変動
額に含まれる。
特定のファンド（あるいは、該当する場合はそのクラス）の純資産価額およびトータル・リターン
は、各ファンドの目論見書（以下、「目論見書」という）に詳述されているとおり、純資産価額が報
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告される通貨（以下、「報告通貨」という）で表示されている。純資産価額およびトータル・リター
ンの報告通貨による表示目的のため、期首および期末の純資産価額は期首と期末日それぞれの為替
レー トで換算され、分配額は分配日の為替レートで換算される。各ファンドの報告通貨は下表のとお
り。
ファンド／クラス 報告通貨 機能通貨
PIMCOバミューダキャピタルセキュリティーズファンド (M) 米ドル
米ドル
PIMCOバミューダキャピタルセキュリティーズファンド A
・ J (日本円)
日本円 米ドル
・ J (米ドル)
日本円 米ドル
PIMCOバミューダキャピタルセキュリティーズファンド C
・ J (C-米ドル)
日本円 米ドル
PIMCOバミューダエマージングカレンシーハイインカムファンド
・ J (日本円)
日本円 米ドル
・ N (米ドル)
日本円 米ドル
・ S (日本円)
日本円 米ドル
PIMCOバミューダエマージングマーケットハイイールドコーポ
レートボンドファンド (M)
米ドル 米ドル
PIMCOバミューダエマージングマーケットハイイールドコーポ
レートボンドファンド A
・ J (日本円)
日本円 米ドル
・ J (米ドル)
日本円 米ドル
・ N (米ドル)
日本円 米ドル
PIMCOバミューダエマージングマーケットハイイールドコーポ
レートボンドファンド B
・ J (豪ドル)
日本円 米ドル
・ J (ブラジル・レアル)
日本円 米ドル
・ J (インドネシア・ルピア)
日本円 米ドル
・ J (インド・ルピー)
日本円 米ドル
・ J (韓国ウォン)
日本円 米ドル
・ J (メキシコ・ペソ)
日本円 米ドル
・ J (トルコ・リラ)
日本円 米ドル
・ J (南アフリカ・ランド)
日本円 米ドル
PIMCOバミューダエマージングマーケッツアンドインフラストラ
クチャーボンドファンド (M)
米ドル 米ドル
PIMCOバミューダエマージングマーケッツアンドインフラストラ
クチャーボンドファンド A
・ J (日本円) 日本円 米ドル
・ J (米ドル) 日本円 米ドル
・ 米ドル 米ドル 米ドル
PIMCOバミューダエマージングマーケッツアンドインフラストラ
クチャーボンドファンド B
・ J (豪ドル)
日本円 米ドル
・ J (ブラジル・レアル)
日本円 米ドル
・ J (人民元)
日本円 米ドル
・ J (インドネシア・ルピア)
日本円 米ドル
・ J (インド・ルピー)
日本円 米ドル
・ J (南アフリカ・ランド)
日本円 米ドル
PIMCOバミューダグローバル債券（除く日本）ファンド
・ J (日本円)
日本円 米ドル
・ J (日本円、為替ヘッジあり)
日本円 米ドル
・ S (日本円)
日本円 米ドル
PIMCOバミューダ米国コアファンド
・ J (日本円、為替ヘッジあり)
日本円 米ドル
・ 米ドル 日本円 米ドル
PIMCOバミューダ米国ハイイールドストラテジーファンド (M)
米ドル 米ドル
PIMCOクレジットバイアンドホールドファンド2021-06
・ J (日本円) 米ドル
日本円
・ 米ドル 米ドル 米ドル
PIMCOエマージング債券ストラテジーファンド
・ J (日本円)
日本円 米ドル
PIMCOグローバル債券ストラテジーファンド
・ C (日本円、為替ヘッジあり)
日本円 米ドル
・ J (日本円)
日本円 米ドル
・ S (日本円)
日本円 米ドル
PIMCOグローバルハイイールドストラテジーファンド
・ J (日本円)
日本円 米ドル
PIMCO米国ハイイールドストラテジーファンド A
・ J (日本円)
米ドル 米ドル
PIMCO米国ハイイールドストラテジーファンド B
・ J (豪ドル)
日本円 米ドル
・ J (ブラジル・レアル)
日本円 米ドル
・ J (メキシコ・ペソ)
日本円 米ドル
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・ J (ニュージーランド・ドル)
日本円 米ドル
・ J (南アフリカ・ランド)
日本円 米ドル
(d) 複数のクラスによる運用
トラストが募集するそれぞれのファンドの各クラスは、該当する場合為替ヘッジに関連するクラスに
割り当てられた特定の資産ならびにキャピタル・ゲインおよびキャピタル・ロスを除き、同じファン
ドの他のクラスがファンドに対して有する権利と同じ権利を有する。収益、クラス特有ではない費
用、実現および未実現のキャピタル・ゲインおよびキャピタル・ロスは、該当する場合、それぞれの
ファンドの各クラスの純資産価額に応じて受益証券の各クラスに按分される。クラス特有の費用は現
在、場合に応じて、運用報酬、投資顧問報酬、管理報酬、販売会社報酬などである。
(e) 分配方針
次の表は、各ファンドの予定分配頻度を表示している。各ファンドからの分配は、マネージャーによ
り承認された場合のみ公表されかつ受益者に分配され、また、マネージャーの裁量により承認が保留
されることもある。
毎年分配
PIMCOクレジットバイアンドホールドファンド2021-06
・ J (日本円)
・ 米ドル
毎月分配
PIMCOバミューダキャピタルセキュリティーズファンド A
・ J (日本円)
・ J (米ドル)
PIMCOバミューダキャピタルセキュリティーズファンド C
・ J (C-米ドル)
PIMCOバミューダエマージングカレンシーハイインカムファンド
・ J (日本円)
・ N (米ドル)
PIMCOバミューダエマージングマーケットハイイールドコーポレートボンドファンド A
・ J (日本円)
・ J (米ドル)
・ N (米ドル)
PIMCOバミューダエマージングマーケットハイイールドコーポレートボンドファンド B
・ J (豪ドル)
・ J (ブラジル・レアル)
・ J (インドネシア・ルピア)
・ J (インド・ルピー)
・ J (韓国ウォン)
・ J (メキシコ・ペソ)
・ J (トルコ・リラ)
・ J (南アフリカ・ランド)
PIMCOバミューダエマージングマーケッツアンドインフラストラクチャーボンドファンド A
・ J (日本円)
・ J (米ドル)
・ 米ドル
PIMCOバミューダエマージングマーケッツアンドインフラストラクチャーボンドファンド B
・ J (豪ドル)
・ J (ブラジル・レアル)
・ J (人民元)
・ J (インドネシア・ルピア)
・ J (インド・ルピー)
・ J (南アフリカ・ランド)
PIMCOバミューダグローバル債券（除く日本）ファンド
・ J (日本円)
・ J (日本円、為替ヘッジあり)
PIMCOバミューダ米国コア債券ファンド
・ J (日本円、為替ヘッジあり)
・ 米ドル
PIMCOエマージング債券ストラテジーファンド
・ J (日本円)
PIMCOグローバル債券ストラテジーファンド
・ J (日本円)
PIMCOグローバルハイイールドストラテジーファンド
・ J (日本円)
PIMCO米国ハイイールドストラテジーファンド A
・ J (日本円)
PIMCO米国ハイイールドストラテジーファンド B
・ J (豪ドル)
・ J (ブラジル・レアル)
・ J (メキシコ・ペソ)
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・ J (ニュージーランド・ドル)
・ J (南アフリカ・ランド)
マネージャーは下記ファンド（あるいは、該当する場合はクラス）について分配の公表を予定していない。
ただし、その裁量でいつでも受益者に分配することができる。
PIMCOバミューダキャピタルセキュリティーズファンド (M)
PIMCOバミューダエマージングカレンシーハイインカムファンド
・ S (日本円)
PIMCOバミューダエマージングマーケットハイイールドコーポレートボンドファンド (M)
PIMCOバミューダエマージングマーケッツアンドインフラストラクチャーボンドファンド (M)
PIMCOバミューダグローバル債券（除く日本）ファンド
・ S (日本円)
PIMCOバミューダ米国ハイイールドストラテジーファンド (M)
PIMCOグローバル債券ストラテジーファンド
・ C (日本円、為替ヘッジあり)
・ S (日本円)
分配（もしあれば）は、通常、関連したファンド（あるいは、該当する場合はクラス）の投資純利益
から行われる。また、マネージャーは、分配に使用可能な実現純キャピタル・ゲインの支払いを認め
ることもある。追加分配は、マネージャーが適切と考えた場合に公表されることがある。ファンド
（あるいは、該当する場合はクラス）に関連して支払われた分配は、ファンド（あるいは、該当する
場合はクラス）の純資産価額を減少させる。受益証券保有者はその裁量で、ファンド（あるいは、該
当する場合はクラス）からの分配金をファンド（あるいは、該当する場合はクラス）の受益証券に追
加して再投資するか、あるいは現金で受領することができる。現金による支払いは、ファンドの報告
通貨にて行われる。各ファンド（あるいは、該当する場合はそのクラス）が、ファンド（あるいは、
該当する場合はそのクラス）の妥当な分配水準を維持するため必要と考えた場合は、追加分配を公表
することができる。目論見書により要求されているファンド（あるいは、該当する場合はそのクラ
ス）の分配金を支払うのに十分な純利益および実現純キャピタル・ゲインがない場合、マネージャー
は、そのファンド（あるいは、該当する場合はそのクラス）の資本金の一部を分配金として支払うこ
とができる。分配期日から6年以内に受取が行われなかった分配金については無効となり、当該ファ
ンド（あるいは、該当する場合にはそのクラス）の利益として計上される。
(f) 新しい会計原則および規制上のアップデート
2020年3月、米国財務会計基準審議会（以下、「FASB」という）は、廃止される見込みのロンドン銀
行間取引金利（以下、「LIBOR」という）およびその他の参照金利からの移行に伴う潜在的な会計上
の負担を軽減するための任意のガイダンスを提供する、会計基準アップデート（以下、「ASU」とい
う）ASU 2020-04を発行した。ASU 2020-04は2020年3月12日から2022年12月31日までの期間中に発生
する一定の参照金利関連の契約の修正に関して効力が発生する。2021年3月、LIBORの運営機関は米ド
ルLIBORの設定の大半の公表を2023年6月30日まで延長すると発表した。経営陣はLIBORの停止がファ
ンドの投資に与え得る潜在的影響を継続的に評価しており、ASUの採用がファンドの財務諸表に重大
な影響を与える可能性は低いと結論付けた。
キャピタル・グループ・グローバル・エクイティ・ファンド（ＬＵＸ）（クラスＣ）
同投資証券はルクセンブルグ籍円建外国投資法人の投資証券であります。同投資証券は、計算期間（2022年
12月末日に終了する会計期間）が終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務
書類が作成され、独立の監査人による監査を受けております。
同投資証券の「貸借対照表」およびそれに続く｢損益計算書と純資産変動計算書｣などは、委託会社が同投資
証券の投資顧問会社から入手した2022年12月末現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであります。
投資明細表
キャピタル・グループ・グローバル・エクイティ・ファンド（LUX）
2022年12月31日現在
純資産に
数量/額面金 市場価格（米 占める割
投資 通貨 額 ドル） 合（%）
公的な取引所で取引される譲渡可能な証券およびマ
ネーマーケット商品
株式
ベルギー
Anheuser-Busch InBev SA/NV
5,651,953 0.66
EUR 94,014
5,651,953 0.66
ブラジル
Vale SA, ADR
5,931,592 0.70
USD 349,534
5,931,592 0.70
カナダ
Altus Group Ltd.
CAD 36,568 1,459,479 0.17
Barrick Gold Corp.
USD 21,813 374,747 0.04
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Dye & Durham Ltd.
CAD 67,179 814,186 0.10
Shopify, Inc. ‘A'
USD 32,432 1,125,715 0.13
Suncor Energy, Inc.
CAD 56,896 1,804,788 0.21
TC Energy Corp.
CAD 87,093 3,472,142 0.41
TFI International, Inc.
4,546,240 0.53
CAD 45,392
13,597,297 1.59
チリ
Sociedad Quimica y Minera de Chile SA, ADR
1,851,729 0.22
USD 23,193
1,851,729 0.22
中国
BeiGene Ltd., ADR
USD 31,466 6,920,632 0.81
Tencent Holdings Ltd.
4,050,460 0.48
HKD 95,300
10,971,092 1.29
デンマーク
Carlsberg A/S ‘B'
DKK 42,877 5,675,907 0.66
DSV A/S
DKK 9,200 1,459,176 0.17
Genmab A/S
DKK 16,221 6,870,852 0.81
Novo Nordisk A/S ‘B'
DKK 133,922 18,133,032 2.13
Orsted A/S, Reg. S
2,190,780 0.26
DKK 24,147
34,329,747 4.03
フィンランド
Nokia OYJ
1,984,129 0.23
EUR 427,025
1,984,129 0.23
フランス
Air Liquide SA
EUR 35,215 5,008,959 0.59
Airbus SE
EUR 61,926 7,363,145 0.86
Danone SA
EUR 136,372 7,184,612 0.84
Engie SA
EUR 343,687 4,922,989 0.58
EssilorLuxottica SA
EUR 42,368 7,715,052 0.91
Hermes International
EUR 2,551 3,936,551 0.46
Kering SA
EUR 15,362 7,862,006 0.92
L'Oreal SA
EUR 15,364 5,511,728 0.65
LVMH Moet Hennessy Louis Vuitton SE
EUR 4,355 3,163,669 0.37
Safran SA
EUR 106,428 13,299,591 1.56
STMicroelectronics NV
EUR 22,674 806,061 0.10
TotalEnergies SE
9,734,459 1.14
EUR 155,963
76,508,822 8.98
ドイツ
adidas AG
EUR 16,265 2,220,339 0.26
MTU Aero Engines AG
EUR 13,815 2,990,125 0.35
SAP SE
EUR 93,867 9,687,023 1.14
Sartorius AG Preference
1,220,376 0.14
EUR 3,086
16,117,863 1.89
香港
AIA Group Ltd.
HKD 1,181,116 13,012,360 1.53
Galaxy Entertainment Group Ltd.
HKD 27,000 178,781 0.02
Jardine Matheson Holdings Ltd.
USD 29,900 1,520,348 0.18
Link REIT, REIT
3,333,997 0.39
HKD 454,067
18,045,486 2.12
インド
HDFC Bank Ltd., ADR
6,014,744 0.70
USD 87,922
6,014,744 0.70
アイルランド
Ryanair Holdings plc, ADR
3,234,267 0.38
USD 43,262
3,234,267 0.38
イタリア
UniCredit SpA
1,167,554 0.14
EUR 82,105
1,167,554 0.14
日本
Asahi Kasei Corp.
JPY 265,400 1,885,932 0.22
Daikin Industries Ltd.
JPY 5,600 861,445 0.10
Fujitsu Ltd.
JPY 39,800 5,270,636 0.62
Hamamatsu Photonics KK
JPY 70,100 3,372,090 0.40
Inpex Corp.
JPY 114,800 1,224,983 0.14
Keyence Corp.
JPY 14,700 5,755,119 0.68
Nippon Telegraph & Telephone Corp.
JPY 83,500 2,383,430 0.28
Obic Co. Ltd.
JPY 8,000 1,182,729 0.14
Shin-Etsu Chemical Co. Ltd.
JPY 39,500 4,812,502 0.56
Shionogi & Co. Ltd.
JPY 22,700 1,129,290 0.13
SMC Corp.
3,639,774 0.43
JPY 8,600
31,517,930 3.70
韓国
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Samsung Electronics Co. Ltd., Reg. S, GDR
1,906,000 0.22
Preference USD 1,906
1,906,000 0.22
メキシコ
America Movil SAB de CV, ADR ‘L'
USD 280,060 5,097,092 0.60
Sitios Latinoamerica SAB de CV
129,330 0.01
MXN 269,538
5,226,422 0.61
オランダ
ASML Holding NV
EUR 26,354 14,265,504 1.67
Koninklijke KPN NV
EUR 2,027,057 6,271,638 0.74
Koninklijke Philips NV
654,059 0.08
USD 43,633
21,191,201 2.49
ノルウェー
DNB Bank ASA
5,397,231 0.63
NOK 272,613
5,397,231 0.63
シンガポール
DBS Group Holdings Ltd.
SGD 241,750 6,120,243 0.72
United Overseas Bank Ltd.
5,955,878 0.70
SGD 259,700
12,076,121 1.42
スペイン
Amadeus IT Group SA ‘A'
EUR 71,330 3,678,493 0.43
Banco Bilbao Vizcaya Argentaria SA
EUR 428,812 2,589,501 0.30
Iberdrola SA
EUR 83,560 977,444 0.12
Industria de Diseno Textil SA
8,012,254 0.94
EUR 300,894
15,257,692 1.79
スウェーデン
Epiroc AB ‘A'
1,848,375 0.22
SEK 101,146
1,848,375 0.22
スイス
ABB Ltd.
CHF 155,800 4,745,322 0.56
Cie Financiere Richemont SA
CHF 33,061 4,278,280 0.50
DKSH Holding AG
CHF 15,605 1,186,491 0.14
Givaudan SA
CHF 384 1,170,713 0.14
Nestle SA
CHF 61,094 7,055,470 0.83
Sika AG
CHF 12,211 2,946,385 0.35
Straumann Holding AG
CHF 4,780 541,303 0.06
UBS Group AG
1,399,292 0.16
CHF 75,071
23,323,256 2.74
台湾
Taiwan Semiconductor Manufacturing Co. Ltd.,
10,566,481 1.24
ADR USD 141,851
10,566,481 1.24
英国
AstraZeneca plc
GBP 114,781 15,577,544 1.83
B&M European Value Retail SA
GBP 635,828 3,168,058 0.37
BAE Systems plc
GBP 22,917 236,852 0.03
BP plc
GBP 1,004,677 5,842,432 0.69
British American Tobacco plc
GBP 153,428 6,087,211 0.71
Diageo plc
GBP 56,266 2,484,666 0.29
Imperial Brands plc
GBP 102,100 2,550,925 0.30
London Stock Exchange Group plc
GBP 69,394 5,987,595 0.70
National Grid plc
GBP 104,550 1,255,790 0.15
Reckitt Benckiser Group plc
GBP 77,393 5,384,156 0.63
Unilever plc
927,353 0.11
GBP 18,382
49,502,582 5.81
米国
Abbott Laboratories
USD 77,716 8,532,440 1.00
AbbVie, Inc.
USD 24,157 3,904,013 0.46
Adobe, Inc.
USD 2,833 953,389 0.11
AES Corp. (The)
USD 150,585 4,330,825 0.51
Alphabet, Inc. ‘A'
USD 59,950 5,289,389 0.62
Alphabet, Inc. ‘C'
USD 52,199 4,631,617 0.54
Amazon.com, Inc.
USD 22,345 1,876,980 0.22
AMETEK, Inc.
USD 49,651 6,937,238 0.81
Analog Devices, Inc.
USD 10,549 1,730,352 0.20
Aon plc ‘A'
USD 29,464 8,843,325 1.04
Apple, Inc.
USD 101,919 13,242,336 1.55
Armstrong World Industries, Inc.
USD 19,903 1,365,147 0.16
Axon Enterprise, Inc.
USD 25,596 4,247,144 0.50
Bristol-Myers Squibb Co.
USD 144,812 10,419,223 1.22
Broadcom, Inc.
USD 31,536 17,632,724 2.07
Carrier Global Corp.
USD 83,086 3,427,297 0.40
CenterPoint Energy, Inc.
USD 76,313 2,288,627 0.27
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Chevron Corp.
USD 86,384 15,505,064 1.82
Chubb Ltd.
USD 1,869 412,301 0.05
Citizens Financial Group, Inc.
USD 73,252 2,883,931 0.34
CME Group, Inc.
USD 28,442 4,782,807 0.56
Comcast Corp. ‘A'
USD 159,297 5,570,616 0.65
ConocoPhillips USD 43,283 5,107,394 0.60
Costco Wholesale Corp.
USD 3,896 1,778,524 0.21
Crown Castle, Inc., REIT
USD 14,913 2,022,799 0.24
CSX Corp.
USD 94,865 2,938,918 0.35
Danaher Corp.
USD 19,977 5,302,295 0.62
Delta Air Lines, Inc.
USD 30,919 1,015,998 0.12
Dollar General Corp.
USD 13,625 3,355,156 0.39
Dun & Bradstreet Holdings, Inc.
USD 232,329 2,848,354 0.33
Edison International
USD 50,021 3,182,336 0.37
Edwards Lifesciences Corp.
USD 51,949 3,875,915 0.46
Electronic Arts, Inc.
USD 23,639 2,888,213 0.34
Elevance Health, Inc.
USD 5,508 2,825,439 0.33
Eli Lilly & Co.
USD 3,538 1,294,342 0.15
EOG Resources, Inc.
USD 52,557 6,807,183 0.80
Equinix, Inc., REIT
USD 4,121 2,699,379 0.32
Evergy, Inc.
USD 21,957 1,381,754 0.16
EVERTEC, Inc.
USD 104,334 3,378,335 0.40
Exelon Corp.
USD 44,316 1,915,781 0.23
Fidelity National Information Services, Inc.
USD 21,970 1,490,664 0.18
First Republic Bank
USD 17,131 2,088,098 0.25
General Mills, Inc.
USD 27,297 2,288,853 0.27
GoDaddy, Inc. ‘A'
USD 81,366 6,087,804 0.71
HEICO Corp.
USD 7,970 1,224,511 0.14
HEICO Corp. ‘A'
USD 14,942 1,790,799 0.21
Hilton Worldwide Holdings, Inc.
USD 54,918 6,939,438 0.81
Honeywell International, Inc.
USD 35,396 7,585,363 0.89
Humana, Inc.
USD 4,222 2,162,466 0.25
Intel Corp.
USD 21,262 561,955 0.07
Intercontinental Exchange, Inc.
USD 39,775 4,080,517 0.48
ITT, Inc.
USD 57,391 4,654,410 0.55
Jack Henry & Associates, Inc.
USD 10,763 1,889,552 0.22
JPMorgan Chase & Co.
USD 70,989 9,519,625 1.12
KLA Corp.
USD 12,492 4,709,859 0.55
Lam Research Corp.
USD 458 192,497 0.02
Lear Corp.
USD 12,170 1,509,323 0.18
Linde plc
USD 4,022 1,311,896 0.15
Marsh & McLennan Cos., Inc.
USD 31,141 5,153,213 0.60
Mastercard, Inc. ‘A'
USD 19,111 6,645,468 0.78
MercadoLibre, Inc.
USD 2,871 2,429,555 0.29
Merck & Co., Inc.
USD 19,778 2,194,369 0.26
Meta Platforms, Inc. ‘A'
USD 5,653 680,282 0.08
Microsoft Corp.
USD 76,508 18,348,149 2.15
MKS Instruments, Inc.
USD 8,258 699,700 0.08
Moody's Corp.
USD 6,532 1,819,946 0.21
MSCI, Inc.
USD 6,110 2,842,189 0.33
Nasdaq, Inc.
USD 27,236 1,670,929 0.20
Netflix, Inc.
USD 10,147 2,992,147 0.35
NIKE, Inc. ‘B'
USD 25,120 2,939,291 0.35
Norfolk Southern Corp.
USD 17,423 4,293,376 0.50
Northrop Grumman Corp.
USD 15,497 8,455,318 0.99
Pfizer, Inc.
USD 57,528 2,947,735 0.35
Philip Morris International, Inc.
USD 97,411 9,858,967 1.16
Pioneer Natural Resources Co.
USD 9,698 2,214,926 0.26
Regeneron Pharmaceuticals, Inc.
USD 1,454 1,049,046 0.12
Royal Caribbean Cruises Ltd.
USD 89,936 4,445,536 0.52
S&P Global, Inc.
USD 8,472 2,837,612 0.33
Seagen, Inc.
USD 61,358 7,885,117 0.93
Sempra Energy
USD 12,676 1,958,949 0.23
ServiceNow, Inc.
USD 2,848 1,105,793 0.13
State Street Corp.
USD 35,752 2,773,283 0.33
Take-Two Interactive Software, Inc.
USD 16,580 1,726,475 0.20
Texas Instruments, Inc.
USD 11,691 1,931,587 0.23
TJX Cos., Inc. (The)
USD 16,751 1,333,380 0.16
TransDigm Group, Inc.
USD 2,757 1,735,945 0.20
Trimble, Inc.
USD 41,251 2,085,651 0.24
UnitedHealth Group, Inc.
USD 31,163 16,521,999 1.94
VeriSign, Inc.
USD 1,419 291,519 0.03
Visa, Inc. ‘A'
USD 53,858 11,189,538 1.31
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Wells Fargo & Co.
USD 39,093 1,614,150 0.19
Western Alliance Bancorp
USD 24,009 1,429,976 0.17
Wolfspeed, Inc.
USD 14,488 1,000,252 0.12
Yum! Brands, Inc.
USD 32,962 4,221,773 0.50
Zimmer Biomet Holdings, Inc.
USD 25,451 3,245,002 0.38
Zoetis, Inc.
4,743,091 0.56
USD 32,365
394,823,764 46.33
株式合計 768,043,330 90.13
ワラント
スイス
Cie Financiere Richemont SA 22/11/2023
115,643 0.02
CHF 138,870
115,643 0.02
ワラント合計 115,643 0.02
公的な取引所で取引される譲渡可能な証券およびマ
ネーマーケット商品合計 768,158,973 90.15
公認の譲渡可能証券の集団投資事業（UCITS）または
その他の集団投資事業の受益証券
集団投資スキーム - UCITS
ルクセンブルク
JPMorgan USD Treasury CNAV Fund - JPM USD
Treasury CNAV Institutional (dist.)
54,755,900 6.42
USD 54,755,900
54,755,900 6.42
集団投資スキーム - UCITS合計
54,755,900 6.42
公認のUCITSまたはその他の集団投資事業の受益証券
合計 54,755,900 6.42
投資合計 822,914,873 96.57
現金 29,162,011 3.42
その他資産（または負債） 47,154 0.01
純資産合計 852,124,038 100.00
為替先渡契約
純資産
未実現 に占め
売建通 （損）益 る割合
買建通貨 買建金額 貨 売建金額 満期日 取引相手 （米ドル） （%）
JPYヘッジあり受益証券クラス
J.P. Morgan
・ JPY 65,309,856 CHF 447,697 20/01/2023 13,681 -
J.P. Morgan
・ JPY 92,343,714 DKK 4,785,017 20/01/2023 15,522 -
J.P. Morgan
・ JPY 379,487,101 EUR 2,643,664 20/01/2023 64,982 0.01
J.P. Morgan
・ JPY 139,297,046 GBP 834,052 20/01/2023 55,084 0.01
J.P. Morgan
・ JPY 55,797,319 HKD 3,227,010 20/01/2023 12,544 -
J.P. Morgan
・ JPY 1,455,461,727 USD 10,816,108 20/01/2023 300,129 0.03
NAVヘッジあり受益証券クラスの為替先渡契約に係る未実現利益 461,942 0.05
為替先渡契約に係る未実現利益合計 461,942 0.05
JPYヘッジあり受益証券クラス
J.P. Morgan
・ CHF 10,817 JPY 1,597,941 20/01/2023 (483) -
J.P. Morgan
・ DKK 99,324 JPY 1,924,814 20/01/2023 (383) -
J.P. Morgan
・ EUR 56,036 JPY 8,070,993 20/01/2023 (1,585) -
J.P. Morgan
・ GBP 22,289 JPY 3,715,030 20/01/2023 (1,415) -
J.P. Morgan
・ HKD 71,942 JPY 1,263,862 20/01/2023 (432) -
J.P. Morgan
・ USD 241,246 JPY 32,967,588 20/01/2023 (10,548) -
NAVヘッジあり受益証券クラスの為替先渡契約に係る未実現損失 (14,846) -
為替先渡契約に係る未実現損失合計 (14,846) -
為替先渡契約に係る未実現純利益合計 447,096 0.05
添付の注記参照
貸借対照表
2022年12月31日現在
キャピタル・グルー
プ・グローバル・エ
クイティ・ファンド
（LUX）
資産
組入証券の市場評価額 US$ 822,914,873
銀行預金およびブローカーへの預け金 29,346,807
未収配当金および未収利息（源泉徴収税額控除後） 617,521
為替先渡契約に係る未実現利益およびヘッジあり受益証券クラスの為替先渡
契約に係る未実現利益 461,942
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ファンド受益証券発行に係る未収金 2,539,784
前払費用およびその他未収金 362,355
資産合計 856,243,282
負債
為替先渡契約に係る未実現損失およびヘッジあり受益証券クラスの為替先渡
契約に係る未実現損失 14,846
投資購入に係る未払金 3,054,649
ファンド受益証券買戻しに係る未払金 20,298
未払費用およびその他未払金 634,317
未払運用報酬 204,754
1
銀行当座借越 およびブローカーへの預け金 184,796
受益者に対する未払分配金 5,584
負債合計 4,119,244
純資産合計 US$ 852,124,038
組入有価証券（簿価） US$ 715,694,922
添付の注記参照
1 銀行当座借越は利用可能現金残高で十分賄い切れないように見えるファンド会計の現金決済に起因
する可能性がある。ファンドは通常JPモルガン・リクイディティ・ファンズに保有されている現金で
十分賄われ、当座借越残高は任意の所定の起算日現在におけるプラスの現金純額および現金関連資産
を反映するための会計記録の遅延の結果である。
損益計算書と純資産変動計算書
2022年12月31日に終了した会計年度
キャピタル・グルー
プ・グローバル・エク
イティ・ファンド
（LUX）
収益
受取配当金（源泉徴収税額控除後） US$ 13,783,993
その他収入 345,909
有価証券貸付収益 35,309
835,875
銀行口座に係る利息
15,001,086
費用
運用報酬 2,394,745
管理手数料 450,554
年次税 208,937
専門家報酬 278,135
預託および保管費用 170,845
その他 47,513
33,044
印刷発行費
3,583,773
費用の払戻し 43,297
当期投資純（損）益 (a)
11,460,610
実現純（損）益内訳：
組入証券の売却 14,756,675
外国為替取引 (602,509)
当期実現純（損）益 (b)
14,154,166
評価（損）益の純変動額内訳：
投資 (110,745,119)
外国為替取引 995,405
当期評価（損）益の純変動額 (c)
(109,749,714)
当期損益 (a+b+c)
(84,134,938)
収益分配金 (870,492)
当期受益証券純発行（買戻）額 (34,070,524)
期首純資産総額 971,199,992
期末純資産総額 US$ 852,124,038
添付の注記参照
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
財務諸表に対する注記
重要な会計方針
a. 総則
これらの財務諸表はルクセンブルクにおける投資信託に係る法律、規制、慣例に準拠して作成されて
いる。直近に監査した純資産価額およびそれに基づいてすべてのファンドの価格が計算されたのは、
2022年12月30日である。ただし、キャピタル・グループ・ジャパン・エクイティ・ファンド（LUX）
を除き、それは2022年12月29日である。当年度の残存期間のファンドの非取引日のカレンダーは、CG
ウェブサイト（capitalgroup.com/international）にて入手可能である。
b. 投資資産の評価
i. 下記(v)に特記されている場合を除き、公的な証券取引所に上場されている有価証券、またはそ
の他の規制市場で取引されている有価証券は、当該有価証券が取引されている主要な市場における最
新の取引価格、または純資産価額が計算される時点で入手可能なその他の価格であって、それら市場
が公表する価格、またはファンドの取締役会で承認された価格提供者から取得した価格により評価さ
れる。その他の有価証券は、1社以上のディーラーまたはそのような価格提供者から取得した価格も
しくは利回り換算により評価される。
ii. UCIにより発行された有価証券は、該当する評価日における最新の入手可能な純資産価額、また
は当該有価証券が上場されている場合には、(i)に記載の条件により評価される。
iii. 短期金融資産は名目価格に経過利息を加えた価格、または償却原価法により評価される。ただ
し、この評価方法は、ファンドの取締役会にて定められた手続きに誠実に従って決定された公正価値
により評価される資産であると保証のある場合に適用される。
iv. スワップはそのキャッシュフローの正味現在価値で評価される。
v. 店頭デリバティブの清算価値はファンドの取締役会が承認するところの価格提供サービスによる
情報に基づいて決定されるものとする。
vi. 有価証券の公正価値を表す価格が上記(i)から(iv)に記載の価格情報源から容易に入手できない
場合、または上記(i)に従い設定されたポートフォリオの評価の正確性が、純資産価額の計算前に発
生した事象により重大な影響を受けた場合、関連する有価証券はファンドの取締役会によりまたはそ
の指示に基づいて決定された公正価値で評価される。このような公正価値の手続きの使用は、純資産
価額をより正確に反映し、短期投資家が利用しうる潜在的な裁定の機会を消滅、または大幅に減少さ
せることを意図するものである。さらに、アメリカ時間以外で取引される持分証券の終値は、現地取
引の終了後であるがファンドの各受益証券クラスの純資産価額が決定される前に発生する重大な事象
を反映するために調整される可能性がある。
c. 外貨
i. ユーロ以外の通貨建てによる資産および負債は、2022年12月31日現在の一般的な為替レートに基
づきユーロに換算される。当期中のユーロ以外の通貨建てによる取引は、当該取引時の一般的な為替
レートに基づき換算される。2021年12月31日から2022年12月31日までの外国為替先渡契約ならびにそ
の他の資産および負債に係る未実現純為替差（損）益の変動額は、「外国為替取引に係る未実現評価
損益の純変動額」に記載される。当期に満期となった外国為替先渡契約を含め、外国為替取引に係る
実現純（損）益は、「外国為替取引に係る実現純（損）益」に記載される。
2022年12月31日現在における適用された主要為替レートは、1ユーロ＝140.485859061円および1ユー
ロ＝1.070450008米ドルである。
ii. 外貨の価値を表す最新の相場が容易に入手できない場合、または上記(i)に従い設定されたポー
トフォリオの評価の正確性が、純資産価額の計算前に発生した事象により重大な影響を受けた場合、
関連する外貨はファンドの取締役会によりまたはその指示に基づいて決定された公正価値で評価され
る。このような公正価値の手続きの使用は、純資産価額をより正確に反映し、短期投資家が利用しう
る潜在的な裁定の機会を消滅、または大幅に減少させることを意図するものである。
d. 収入
配当金は、該当有価証券の最初の配当落ち日に計上される。受取利息は日割り計算で計上する。
有価証券貸付収益は、収益が創出された月の各翌月の16日に、貸付代理人に支払われる貸付手数料控
除後現金で計上される。
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転換社債、減債基金付債券、減債基金・任意償還条項付債券、指数連動資産、インフレ連動資産、利
含み価格債券、ユニットリンク債券のプレミアムおよびディスカウントは実効金利（EIR）法を用い
て 償却される。その他すべての債券のプレミアムおよびディスカウントは定額法を用いて償却され
る。
e. 有価証券貸付
一部のファンドは、投資目的の達成に役立つ受益者に対する追加の潜在的投資リターンの源泉を提供
するために、有価証券貸付を行うことによって、2015年11月25日付の欧州議会および理事会の証券金
融取引および再使用ならびにRegulation (EU) No 648/2012の透明性に関するRegulation (EU)
2015/2365の修正に定義された証券金融取引を使用する場合がある。ファンドが証券金融取引を行う
場合、持分証券のみが有価証券貸付取引の対象となる。
関連ファンドのポートフォリオ証券は、ブローカー、ディーラーまたはその他のキャピタル・グルー
プが承認した機関などの取引相手に貸し付けられる。有価証券貸付取引の取引相手は、CSSFがEU法の
下で要求されるプルーデンシャル監督規則と同等であるとみなした規則に従う。
有価証券貸付取引からのすべての収益は、有価証券貸付代理人のサービスに関する報酬を控除後関連
するファンドに支払われる。関連ファンドに支払われる収益から控除されうる費用は、一般的に有価
証券貸付取引から発生する総収益の5%を超えない。差額、すなわち95%は関連ファンドに支払われ
る。
有価証券貸付取引に関する詳細情報は、付録２「証券金融取引」を参照のこと。
2022年12月31日に終了した年度の貸付有価証券の価額、関連担保残高、取引相手の身元、有価証券貸
付収益ならびに関連運用費用および手数料は以下のとおりである。
現金担
貸付有価証券 保（サ
の市場価格 ブ・ 非現金担保
サブ・ （サブ・ファ ファン （サブ・ファ 担保合計（サ
ファン ンド通貨建 ド通貨 ンド通貨建 ブ・ファンド
サブ・ファンド ド通貨 取引相手 て） 建て） て） 通貨建て）
キャピタル・グルー
プ・ニュー・パースペ
クティブ・ファンド
（LUX） USD UBS 18,677,278 - 21,496,140 21,496,140
キャピタル・グルー
プ・ニュー・パースペ
クティブ・ファンド
Merrill Lynch
（LUX） USD 135,519,123 - 147,717,502 147,717,502
キャピタル・グルー
プ・ワールド・グロー
ス・アンド・インカム
（LUX） USD UBS 137,522 - 158,277 158,277
キャピタル・グルー
プ・ワールド・グロー
ス・アンド・インカム
Merrill Lynch
（LUX） USD 4,330,877 - 4,720,709 4,720,709
キャピタル・グルー
プ・ニュー・エコノ
ミー・ファンド（LUX） USD UBS 425,702 - 489,951 489,951
キャピタル・グルー
プ・ニュー・エコノ
Merrill Lynch
ミー・ファンド（LUX） USD 786,804 - 857,626 857,626
キャピタル・グルー
プ・ニュー・ワール
ド・ファンド（LUX） USD UBS 142,389 - 163,879 163,879
キャピタル・グルー
プ・ニュー・ワール
Merrill Lynch
ド・ファンド（LUX） USD 149,300 - 162,739 162,739
キャピタル・グルー
プ・エマージング・
マーケッツ・グロー
Merrill Lynch
ス・ファンド（LUX） USD 1,372,148 - 1,495,659 1,495,659
キャピタル・グルー
プ・アジアン・ホライ
Merrill Lynch
ゾン・ファンド（LUX） USD 97,131 - 105,874 105,874
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キャピタル・グルー
プ・ジャパン・エクイ
Merrill Lynch
ティ・ファンド（LUX） JPY 36,592,343 - 39,886,102 39,886,102
キャピタル・グルー
プ・ヨーロピアン・グ
ロース・アンド・イン
カム・ファンド（LUX） EUR UBS 525,358 - 604,647 604,647
キャピタル・グルー
プ・AMCAP・ファンド
（LUX） USD UBS 281,134 - 323,564 323,564
キャピタル・グルー
プ・インベストメン
ト・カンパニー・オ
Merrill Lynch
ブ・アメリカ（LUX） USD 2,928,105 - 3,191,670 3,191,670
キャピタル・グルー
プ・キャピタル・イン
Merrill Lynch
カム・ビルダー（LUX） USD 5,572,603 - 6,074,205 6,074,205
キャピタル・グルー
プ・グローバル・アロ
ケーション・ファンド
Merrill Lynch
（LUX） USD 9,996,472 - 10,896,276 10,896,276
キャピタル・グルー
プ・アメリカン・バラ
ンスト・ファンド
（LUX） USD UBS 188,710 - 217,191 217,191
キャピタル・グルー
プ・アメリカン・バラ
ンスト・ファンド
Merrill Lynch
（LUX） USD 1,713,930 - 1,868,205 1,868,205
キャピタル・グルー
プ・エマージング・
マーケッツ・トータ
ル・オポチュニティー
Merrill Lynch
ズ（LUX） USD 135,960 - 148,199 148,199
貸付収益
貸付収益（総 貸付代理人報 （純額）
サブ・ 額）（サブ・ 酬（サブ・ （サブ・
ファンド ファンド通貨 ファンド通貨 ファンド通
サブ・ファンド 通貨 建て） 建て） 貨建て）
キャピタル・グループ・ニュー・パースペクティ
ブ・ファンド（LUX） USD 277,617 13,881 263,736
キャピタル・グループ・グローバル・エクイティ・
ファンド（LUX） USD 37,167 1,858 35,309
キャピタル・グループ・ワールド・グロース・アン
ド・インカム（LUX） USD 29,487 1,474 28,013
キャピタル・グループ・ワールド・ディビデンド・
グローワーズ（LUX） USD 9,317 466 8,851
キャピタル・グループ・ニュー・エコノミー・ファ
ンド（LUX） USD 15,777 789 14,988
キャピタル・グループ・ニュー・ワールド・ファン
ド（LUX） USD 17,143 857 16,286
キャピタル・グループ・エマージング・マーケッ
ツ・グロース・ファンド（LUX） USD 51,153 2,558 48,595
キャピタル・グループ・アジアン・ホライゾン・
ファンド（LUX） USD 20,946 1,047 19,899
キャピタル・グループ・ジャパン・エクイティ・
ファンド（LUX） JPY 1,742,388 87,119 1,655,269
キャピタル・グループ・ヨーロピアン・オポチュニ
ティーズ（LUX） EUR 1,839 92 1,747
キャピタル・グループ・ヨーロピアン・グロース・
アンド・インカム・ファンド（LUX） EUR 725 36 689
キャピタル・グループ・AMCAP・ファンド(LUX) USD 293 15 278
キャピタル・グループ・インベストメント・カンパ
ニー・オブ・アメリカ（LUX） USD 15,518 776 14,742
キャピタル・グループ・キャピタル・インカム・ビ
ルダー（LUX） USD 23,188 1,159 22,029
キャピタル・グループ・グローバル・アロケーショ
ン・ファンド（LUX） USD 183,862 9,193 174,669
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キャピタル・グループ・アメリカン・バランスト・
ファンド（LUX） USD 6,322 316 6,006
キャピタル・グループ・エマージング・マーケッ
ツ・トータル・オポチュニティーズ（LUX） USD 1,747 87 1,660
f. 組入証券等の売却に係る実現損益
株式売却に係る実現純損益は、平均原価法に基づき決定されており、債券売却に係る純損益の計算方
法は先入先出法（FIFO）である。
g. 未拠出資本コミットメント
未拠出資本コミットメントはキャピタル・グループ・エマージング・マーケッツ・グロース・ファン
ド（LUX）に将来のキャピタル・コールに応じることを義務付けることに対する同意を表す。支払い
はキャピタル・コールが要求された時に行われる。キャピタル・コールは、一定の要件が満たされた
時にのみ行うことができる。したがって、当該キャピタル・コールの時期と金額は容易に決定できな
い。未拠出資本コミットメントはキャピタル・コールが要求されたときに計上される。2022年12月31
日現在、未拠出資本コミットメントは4,442,188米ドルであった。
h. モーゲージ関係証券 - プール未指定（TBA）取引
TBA契約はファニーメイ、フレディーマック、ジニーメイなどの政府系機関が発行するエージェン
シー・モーゲージ・パススルー証券の先渡契約である。約定日時点において受渡銘柄、すなわち受け
取る銘柄（特定のモーゲージ・プール）は特定されず、決済日の2日前の通知日において「発表」さ
れる。ただし、受け渡す証券は額面価格、クーポン利率、満期など設定された条件を満たし、業界が
認定する「受渡適格」基準に準拠していなければならない。TBAは、米国証券業金融市場協会
（Securities Industry and Financial Markets Association）が発行する日程表に基づき、毎月1回
決済される。
TBAポジションは投資明細表に開示されている。この種の証券の購入については受け渡しがされてお
らず、したがって受け渡しのときに支払うべき金額は純資産明細表の「TBA取引に係る未払金」とい
う項目で開示されている。
投資明細表中のマイナスの数字はファンドにおけるTBA売却の契約を示す。この取引が受け渡される
ときに受け取るべき金額は、純資産明細表の「TBA取引に係る未収金」という項目で開示されてい
る。
TBAに係る実現（損）益および評価（損）益の変動額は、損益計算書および純資産変動計算書におい
て、それぞれ「投資の売却に係る実現純（損）益」および「投資に係る評価（損）益の純変動額」の
項目で開示される。
i. スイング・プライシングによる調整
ファンドは、大量の応募、償還または乗り換えが生じることにより純資産価額が希薄化することがあ
る。かかる希薄化は、資金の流出入に対応するために行う債券の取引に伴って発生する取引費用など
のコストを正確に反映していない純資産価額でファンドが売買されることに起因すると考えられる。
かかる希薄化の影響を防ぐため、ファンドは評価方針の一環としてスイング・プライシングの仕組み
を採用している。いかなる評価日においても、ファンドの受益証券の応募または償還純総額が、事前
に設定し、当該ファンドの純資産価額の一定比率として表されている基準を超えた場合は、場合に応
じて資金流入または流出に対処するため、投資顧問が行った証券の取引に伴って発生したコストを反
映して、純資産価額を上方または下方修正することができる。
かかる純資産価額に対するいかなるスイング・プライシングによる調整も、事前に定義した係数に基
づいて体系的に一貫して適用される。価格調整はファンドによって異なり、通常は元の純資産価額の
3%を超えないものとする。ファンドは、いかなる特定ファンドについてもスイング・プライシングの
適用を停止するか、投資家の利益を守るため例外的に当該プライシングの調整の上限を引き上げるこ
とができる。かかる価格調整は、関連する純資産価額の公表と併せて、運用会社のウェブページ
（capitalgroup.com/ international）にて閲覧することができる。ファンドは、運用会社とそのコ
ンダクティング・オフィサーの継続的なレビューに依存しており、現在の取引費用などのコストの近
似値を反映するために価格調整の係数を定期的に再評価する。
年度末において、スイング・プライシングによる調整は、 キャピタル・グループ・キャピタル・インカ
ム・ビルダー（LUX）に適用されている。
スイング・プライシングによる調整後の、このファンドの受益証券1口当たりの公式の純資産価額
は、以下の表のとおりである。
この報告書に記載のすべてのその他の財務情報は、スイング・プライシングによる調整前で表示され
ている。
キャピタル・グループ・キャピタル・インカム・ビルダー（LUX） 2022年12月31日現在
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クラスA4 US$ 11.88
クラスA7 11.88
クラスB 11.37
クラスBd 10.66
クラスBdh-EUR 11.18
クラスBdh-GBP 9.24
クラスBfdm 10.18
クラスBfdmh-AUD 9.21
クラスBfdmh-CNH 10.34
クラスBfdmh-EUR 8.97
クラスBfdmh-GBP 8.88
クラスBfdmh-SGD 10.07
クラスBfydm 11.28
クラスBfydmh-AUD 11.72
クラスBfydmh-CNH 11.51
クラスBfydmh-EUR 12.17
クラスBfydmh-GBP 11.96
クラスBfydmh-SGD 12.01
クラスBgd 10.83
クラスBgdh-GBP 9.32
クラスBh-EUR 10.27
クラスBh-GBP 10.90
クラスC 12.12
クラスCd 10.70
クラスCgd 11.30
クラスN 11.06
クラスNd 10.65
クラスP 11.85
クラスPgdh-GBP 9.64
クラスPh-EUR 10.36
クラスPh-GBP 10.13
クラスZ 11.74
クラスZd 10.68
クラスZdh-EUR 8.83
クラスZdh-GBP 9.24
クラスZh-EUR 10.59
クラスZh-GBP 10.98
クラスZL 11.85
クラスZLd 11.06
（参考）
グローバル高配当株式マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2023年 3月15日現在 2023年 9月15日現在
資産の部
流動資産
預金 38,882,946 33,786,504
コール・ローン 9,999,929 9,988,556
株式 2,518,554,921 2,866,043,371
投資証券 109,346,416 107,475,893
5,587,149 5,226,294
未収配当金
2,682,371,361 3,022,520,618
流動資産合計
2,682,371,361 3,022,520,618
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 73,715 43,628
未払金 8,125,005 -
未払解約金 20,413,907 22,901,885
5 7
未払利息
28,612,632 22,945,520
流動負債合計
28,612,632 22,945,520
負債合計
純資産の部
元本等
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2023年 3月15日現在 2023年 9月15日現在
元本 809,246,795 784,218,112
剰余金
1,844,511,934 2,215,356,986
剰余金又は欠損金（△）
2,653,758,729 2,999,575,098
元本等合計
2,653,758,729 2,999,575,098
純資産合計
2,682,371,361 3,022,520,618
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
1.有価証券の評価基準及び評価方法 株式及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価して
おります。
（1）金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
ける計算期間末日の最終相場（外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
直近の日の最終相場）で評価しております。
（2）金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
値（平均値）等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場
は使用しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
価しております。
（3）時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価 為替予約取引
方法
原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
おります。
3.その他財務諸表作成のための基礎と 外貨建取引等の処理基準
なる事項
「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）第60条及び第
61条にしたがって処理しております。
（貸借対照表に関する注記）
2023年 3月15日現在 2023年 9月15日現在
１. 期首 2022年 9月16日 2023年 3月16日
期首元本額 899,326,777円 809,246,795円
期首からの追加設定元本額 139,389,295円 76,700,614円
期首からの一部解約元本額 229,469,277円 101,729,297円
元本の内訳 ※
日興スリートップ（隔月分配型） 806,296,579円 784,218,112円
日興スリートップ（資産成長型） 2,950,216円 －円
計 809,246,795円 784,218,112円
２. 受益権の総数 809,246,795口 784,218,112口
※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
自 2022年 9月16日 自 2023年 3月16日
至 2023年 3月15日 至 2023年 9月15日
金融商品に対する取組方針 当ファンドは証券投資信託として、有価
証券、デリバティブ取引等の金融商品の
同左
運用を信託約款に定める「運用の基本方
針」に基づき行っております。
金融商品の内容及び当該金融商品に係 当ファンドが運用する主な有価証券は、
るリスク 「重要な会計方針に係る事項に関する注
記」の「有価証券の評価基準及び評価方
法」に記載の有価証券等であり、全て売
買目的で保有しております。また、主な
デリバティブ取引には、先物取引、オプ
同左
ション取引、スワップ取引等があり、信
託財産に属する資産の効率的な運用に資
するために行うことができます。当該有
価証券及びデリバティブ取引には、性質
に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
性リスク、信用リスク等があります。
金融商品に係るリスク管理体制 運用部門、営業部門と独立した組織であ
るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
同左
スク管理活動のモニタリング、指導の一
元化を図っております。
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2023年 3月15日現在 2023年 9月15日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に
同左
記載しております。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価の算定においては一定の
ての補足説明 前提条件等を採用しているため異なる前
同左
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
（有価証券に関する注記）
（2023年 3月15日現在）
売買目的有価証券
（単位：円）
種類 当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式 91,192,600
投資証券 4,759,382
合計 95,951,982
（2023年 9月15日現在）
売買目的有価証券
（単位：円）
種類 当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式 198,471,855
投資証券 8,411,135
合計 206,882,990
(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日まで
に対応する金額であります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
（2023年 3月15日現在）
（単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
売建 20,413,928 － 20,487,643 △73,715
米ドル 20,413,928 － 20,487,643 △73,715
合計 20,413,928 － 20,487,643 △73,715
（2023年 9月15日現在）
（単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
為替予約取引
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
市場取引以外
売建 22,901,946 － 22,945,574 △43,628
の取引
米ドル 22,901,946 － 22,945,574 △43,628
合計 22,901,946 － 22,945,574 △43,628
（注）1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、
以下のように評価しております。
①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約
は当該仲値で評価しております。
②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法
によっております。
・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている
先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も
近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については
同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づ
いて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（１口当たり情報）
2023年 3月15日現在 2023年 9月15日現在
1口当たり純資産額 3.2793円 1口当たり純資産額 3.8249円
(1万口当たり純資産額) (32,793円) (1万口当たり純資産額) (38,249円)
附属明細表
第１ 有価証券明細表
(1)株式
評価額
通 貨 銘柄 株式数 備考
単価 金額
米ドル BAKER HUGHES CO 3,267 36.68 119,833.56
CHEVRON CORP 2,251 167.23 376,434.73
EXXON MOBIL CORP 4,248 118.52 503,472.96
KINDER MORGAN INC 9,978 17.31 172,719.18
DOW INC 6,429 54.04 347,423.16
SHIN-ETSU CHEM-UNSPON ADR 16,762 15.80 264,965.31
DEERE & CO 636 411.68 261,828.48
FANUC CORP-UNSP ADR 10,097 13.74 138,793.36
UNITED PARCEL SERVICE-CL B 1,249 160.73 200,751.77
BRIDGESTONE CORP-UNSPONS ADR 14,856 20.16 299,511.81
DARDEN RESTAURANTS INC 655 151.82 99,442.10
MARRIOTT INTERNATIONAL-CL A 1,016 204.21 207,477.36
MCDONALD'S CORP 956 284.76 272,230.56
YUM! BRANDS INC 2,302 131.69 303,150.38
COMCAST CORP-CLASS A 9,176 45.97 421,820.72
BEST BUY CO INC 2,193 73.45 161,075.85
LOWE'S COS INC 1,148 230.87 265,038.76
ROSS STORES INC 2,423 117.80 285,429.40
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
COCA-COLA CO/THE 8,081 58.46 472,415.26
KEURIG DR PEPPER INC 5,403 33.67 181,919.01
PHILIP MORRIS INTERNATIONAL 1,045 96.31 100,643.95
KENVUE INC 5,434 21.74 118,135.16
UNITEDHEALTH GROUP INC 619 483.60 299,348.40
ABBVIE INC 3,726 153.64 572,462.64
BRISTOL-MYERS SQUIBB CO 1,988 59.49 118,266.12
JOHNSON & JOHNSON 1,646 163.74 269,516.04
MERCK & CO. INC. 2,578 108.24 279,042.72
BANK OF AMERICA CORP 11,423 29.20 333,551.60
WELLS FARGO & CO 3,459 43.05 148,909.95
BLACKROCK INC 355 706.81 250,917.55
CME GROUP INC 3,449 207.81 716,736.69
MORGAN STANLEY 2,818 89.07 250,999.26
TOKIO MARINE HOLDINGS-ADR 9,626 24.17 232,660.42
ACCENTURE PLC-CL A 621 316.59 196,602.39
MICROSOFT CORP 3,714 338.70 1,257,931.80
ORACLE CORP 2,514 113.66 285,741.24
VERIZON COMMUNICATIONS INC 5,428 34.04 184,769.12
NEXTERA ENERGY INC 6,017 69.28 416,857.76
PUBLIC SERVICE ENTERPRISE GP 5,213 61.39 320,026.07
NXP SEMICONDUCTORS NV 2,446 202.69 495,779.74
TAIWAN SEMICONDUCTOR-SP ADR 5,341 91.47 488,541.27
TEXAS INSTRUMENTS INC 2,850 166.05 473,242.50
TOKYO ELECTRON LTD-UNSP ADR 5,889 71.76 422,594.64
191,325 13,589,010.75
米ドル小計
(2,006,009,766)
加ドル CANADIAN NATL RAILWAY CO 2,276 156.16 355,420.16
TORONTO-DOMINION BANK 4,899 83.93 411,173.07
7,175 766,593.23
加ドル小計
(83,750,310)
ユーロ LEGRAND SA 2,693 86.96 234,183.28
VINCI SA 3,926 106.24 417,098.24
DEUTSCHE POST AG-REG 4,387 41.70 182,959.83
MICHELIN (CGDE) 7,836 29.80 233,512.80
LVMH MOET HENNESSY LOUIS VUITTON SE 283 742.60 210,155.80
ALLIANZ SE-REG 1,368 231.50 316,692.00
MUENCHENER RUECKVER AG-REG 634 376.80 238,891.20
DEUTSCHE TELEKOM AG-REG 6,967 20.72 144,356.24
IBERDROLA SA 29,264 11.00 322,050.32
57,358 2,299,899.71
ユーロ小計
(361,107,253)
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
英ポンド RELX PLC 10,731 27.77 297,999.87
ASTRAZENECA PLC 2,654 108.14 287,003.56
13,385 585,003.43
英ポンド小計
(107,160,928)
スイスフラン SGS SA-REG 2,203 81.44 179,412.32
ROCHE HOLDING AG-GENUSSCHEIN 896 259.55 232,556.80
ZURICH INSURANCE GROUP AG 597 423.80 253,008.60
3,696 664,977.72
スイスフラン小計
(109,535,130)
スウェーデンク VOLVO AB-B SHS-B 14,664 225.10 3,300,866.40
ローナ
NORDEA BANK ABP 28,230 121.06 3,417,523.80
42,894 6,718,390.20
スウェーデンクローナ小計
(88,749,934)
豪ドル RIO TINTO LTD 1,371 115.45 158,281.95
1,371 158,281.95
豪ドル小計
(15,063,693)
シンガポールド DBS GROUP HOLDINGS LTD 14,800 34.09 504,532.00
ル
SINGAPORE EXCHANGE LTD 37,600 9.84 369,984.00
52,400 874,516.00
シンガポールドル小計
(94,666,357)
369,604 2,866,043,371
合 計
(2,866,043,371)
(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額（単位:円）であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(2)株式以外の有価証券
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
米ドル 投資証券 EQUINIX INC 185 144,701.45
PROLOGIS INC 4,692 583,356.36
4,877 728,057.81
米ドル小計
(107,475,893)
107,475,893
合計
(107,475,893)
(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額（単位:円）であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注3)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
外貨建有価証券の内訳
組入株式 組入投資証券 合計金額に
種 類 銘柄数
時価比率 時価比率 対する比率
米ドル 株式 43銘柄 94.9 % ― 67.5 %
投資証券 2銘柄 ― 5.1 % 3.6 %
加ドル 株式 2銘柄 100.0 % ― 2.8 %
ユーロ 株式 9銘柄 100.0 % ― 12.1 %
英ポンド 株式 2銘柄 100.0 % ― 3.6 %
スイスフラン 株式 3銘柄 100.0 % ― 3.7 %
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スウェーデンクローナ 株式 2銘柄 100.0 % ― 3.0 %
豪ドル 株式 1銘柄 100.0 % ― 0.5 %
シンガポールドル 株式 2銘柄 100.0 % ― 3.2 %
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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２【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は 2023年 9月29日 現在です。
【日興スリートップ（隔月分配型）】
【純資産額計算書】
Ⅰ 資産総額 21,638,586,170 円
Ⅱ 負債総額 34,980,353 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 21,603,605,817 円
Ⅳ 発行済口数 34,226,830,398 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.6312 円
（参考）
グローバル高配当株式マザーファンド
純資産額計算書
Ⅰ 資産総額 2,912,829,418 円
Ⅱ 負債総額 12 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 2,912,829,406 円
Ⅳ 発行済口数 784,218,112 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 3.7143 円
第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
（１）名義書換
受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求を行なわな
いものとします。
（２）受益者に対する特典
該当事項はありません。
（３）譲渡制限の内容
① 譲渡制限はありません。
② 受益権の譲渡
・受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
・前述の申請のある場合には、振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少およ
び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものとし
ます。ただし、振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設し
た他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に 社債、株式等の振替に関する法律
の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれるよう通知
するものとします。
・前述の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合などにおいて、
委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止
期間を設けることができます。
③ 受益権の譲渡の対抗要件
受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
ことができません。
（４）受益証券の再発行
受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再発行
の請求を行なわないものとします。
（５）受益権の再分割
委託会社は、受託会社と協議のうえ、 社債、株式等の振替に関する法律 に定めるところにしたがい、一
定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
（６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、 解
約請求の受付、解約金および償還金の支払いなど については、約款の規定によるほか、民法その他の法
令などにしたがって取り扱われます。
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第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１【委託会社等の概況】
（１）資本金の額
2023年9月末 現在 資本金 17,363,045,900円
発行可能株式総数 230,000,000株
発行済株式総数 197,012,500株
●過去５年間における主な資本金の増減 ： 該当事項はありません。
（２）会社の意思決定機関（ 2023年9月末 現在）
・株主総会
株主総会は、取締役の選任および定款変更に係る決議などの株式会社の基本的な方針や重要な事項の決
定を行ないます。
当社は、毎年３月31日の最終の株主名簿に記載または記録された議決権を有する株主をもって、その事
業年度に関する定時株主総会において、その権利を行使することができる株主とみなし、毎年３月31日
（事業年度の終了）から３ヶ月以内にこれを招集し、臨時株主総会は必要に応じてこれを招集します。
・取締役会
取締役会は、業務執行の決定を行い、取締役の職務の執行の監督をします。また、取締役会の決議に
よって重要な業務執行（会社法第399条の13第5項各号に掲げる事項を除く。）の決定の全部又は一部を
取締役に委任することができます。
当社の取締役会は10名以内の取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び5名以内の監査等委員であ
る取締役で構成され、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は選任後１年以内に終了する
事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとします。取締役会はその決議をもっ
て、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の中から、代表取締役若干名を選定します。
・監査等委員会
当社の監査等委員会は、５名以内の監査等委員である取締役で構成され、監査等委員である取締役の任
期は選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとしま
す。監査等委員会は、その決議をもって、監査等委員の中から、常勤の監査等委員を選定します。
（３）運用の意思決定プロセス（ 2023年9月末 現在）
１．投資委員会にて、国内外の経済見通し、市況見通しおよび資産配分の基本方針を決定します。
２．各運用部門は、投資委員会の決定に基づき、個別資産および資産配分戦略に係る具体的な運用方針を策
定します。
３．各運用部門のファンドマネージャーは、上記方針を受け、個別ファンドのガイドラインおよびそれぞれ
の運用方針に沿って、ポートフォリオを構築・管理します。
４．トレーディング部門は、社会的信用力、情報提供力、執行対応力において最適と判断し得る発注業者、
発注方針などを決定します。その上で、トレーダーは、最良執行のプロセスに則り売買を執行します。
５．運用状況の評価・分析および運用リスク （ 流動性リスク を含む） の管理ならびに法令など遵守状況のモ
ニタリングについては、運用部門から独立したリスク管理／コンプライアンス業務担当部門が担当し、
これを運用部門にフィードバックすることにより、適切な運用体制を維持できるように努めています。
２【事業の内容及び営業の概況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行
なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。
・委託会社の運用する、 2023年9月末 現在の投資信託などは次の通りです。
純資産額
種 類 ファンド本数
（単位：億円）
投資信託総合計 850 268,973
株式投資信託 796 229,264
単位型 315 9,661
追加型 481 219,603
公社債投資信託 54 39,708
単位型 41 968
追加型 13 38,740
３【委託会社等の経理状況】
１. 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号、
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以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
府令」（平成19年８月６日内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
２. 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、 第64期事業年度 （2022年４月１日から2023
年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。
（１）【貸借対照表】
(単位：百万円)
第63期 第64期
(2022年３月31日) (2023年３月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金 42,427 42,036
有価証券 170 1,025
前払費用 932 908
未収入金 96 ※4 410
未収委託者報酬 25,193 21,336
未収収益 ※3 1,048 ※3 589
関係会社短期貸付金 5,005 3,318
立替金 1,056 1,015
998 1,233
その他 ※2 ※2
流動資産合計 76,928 71,875
固定資産
有形固定資産
建物 ※1 244 ※1 245
153 122
器具備品 ※1 ※1
有形固定資産合計 397 367
無形固定資産
335 390
ソフトウエア
無形固定資産合計 335 390
投資その他の資産
投資有価証券 23,969 23,274
関係会社株式 22,366 22,366
長期差入保証金 652 375
3,678 448
繰延税金資産
投資その他の資産合計 50,667 46,465
固定資産合計 51,399 47,224
資産合計 128,328 119,099
(単位：百万円)
第63期 第64期
(2022年３月31日) (2023年３月31日)
負債の部
流動負債
預り金 651 433
未払金 9,693 7,557
未払収益分配金 7 7
未払償還金 71 71
未払手数料 8,783 6,586
その他未払金 831 892
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
未払費用 ※3 5,572 ※3 4,227
未払法人税等 2,354 -
未払消費税等 ※4 3,669 -
賞与引当金 3,958 2,563
役員賞与引当金 5 218
訴訟損失引当金 7,847 -
1,330 647
その他
流動負債合計 35,083 15,648
固定負債
退職給付引当金 1,395 1,424
賞与引当金 423 437
役員賞与引当金 - 16
390 181
その他
固定負債合計 2,209 2,059
負債合計 37,292 17,708
純資産の部
株主資本
資本金 17,363 17,363
資本剰余金
5,220 5,220
資本準備金
資本剰余金合計 5,220 5,220
利益剰余金
その他利益剰余金
68,901 79,307
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 68,901 79,307
自己株式 △2,067 △2,067
株主資本合計 89,417 99,823
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 2,350 2,056
△731 △488
繰延ヘッジ損益
評価・換算差額等合計 1,618 1,567
純資産合計 91,035 101,391
負債純資産合計 128,328 119,099
（２）【損益計算書】
(単位：百万円)
第63期 第64期
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日) 至 2023年３月31日)
営業収益
委託者報酬 94,938 73,998
4,743 3,479
その他営業収益
営業収益合計 99,682 77,477
営業費用
支払手数料 42,026 30,699
広告宣伝費 987 755
公告費 1 3
調査費 23,000 17,479
調査費 1,042 1,170
委託調査費 21,932 16,282
図書費 25 26
委託計算費 598 581
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
営業雑経費 1,014 948
通信費 143 139
印刷費 308 309
協会費 52 56
諸会費 13 16
494 427
その他
営業費用計 67,628 50,469
一般管理費
給料 11,759 9,818
役員報酬 156 314
役員賞与引当金繰入額 5 234
給料・手当 7,229 6,544
賞与 143 147
賞与引当金繰入額 4,225 2,577
交際費 22 56
寄付金 29 24
旅費交通費 66 205
租税公課 429 433
不動産賃借料 937 938
退職給付費用 394 383
退職金 169 155
固定資産減価償却費 172 183
福利費 1,171 1,097
諸経費 3,888 4,291
一般管理費計 19,042 17,588
営業利益 13,010 9,420
(単位：百万円)
第63期 第64期
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日) 至 2023年３月31日)
営業外収益
受取利息 71 107
受取配当金
※１ 5,257 ※１ 9,255
時効成立分配金・償還金 1 1
為替差益 1,548 －
その他 58 236
営業外収益合計 6,936 9,601
営業外費用
支払利息 177 407
デリバティブ費用 49 389
有価証券償還損 － 6
時効成立後支払分配金・償還金 9 1
為替差損 － 342
39 15
その他
営業外費用合計 275 1,163
経常利益 19,672 17,858
特別利益
投資有価証券売却益 253 427
子会社有償減資払戻益 1,445 －
－ 4,481
訴訟損失引当金戻入額 ※３
特別利益合計 1,699 4,909
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
特別損失
投資有価証券売却損 132 347
固定資産処分損 0 0
7,847 －
訴訟損失引当金繰入額
特別損失合計 7,980 347
税引前当期純利益 13,391 22,420
法人税、住民税及び事業税
3,435 1,340
法人税等還付税額 ※２ △329 －
△1,851 3,252
法人税等調整額
法人税等合計 1,255 4,593
当期純利益 12,136 17,826
（３）【株主資本等変動計算書】
第63期（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
株主資本
その他利益
資本金 自己株式
剰余金
合計
資本剰余金 利益剰余金
資本準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 17,363 5,220 5,220 61,956 61,956 △2,067 82,472
当期変動額
剰余金の配当 △5,191 △5,191 △5,191
当期純利益 12,136 12,136 12,136
自己株式の取得
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計 － － － 6,944 6,944 － 6,944
当期末残高 17,363 5,220 5,220 68,901 68,901 △2,067 89,417
評価・換算差額等
純資産合計
その他 評価・
繰延ヘッジ
有価証券 換算差額
損益
評価差額金 等合計
当期首残高 1,461 115 1,577 84,049
当期変動額
剰余金の配当 △5,191
当期純利益 12,136
自己株式の取得
株主資本以外の項目の
889 △847 41 41
当期変動額（純額）
当期変動額合計 889 △847 41 6,985
当期末残高 2,350 △731 1,618 91,035
第64期（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
株主資本
その他利益
資本金 自己株式
剰余金
合計
資本剰余金 利益剰余金
資本準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 17,363 5,220 5,220 68,901 68,901 △2,067 89,417
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
当期変動額
剰余金の配当 △7,420 △7,420 △7,420
当期純利益 17,826 17,826 17,826
自己株式の取得
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計 － － － 10,406 10,406 － 10,406
当期末残高 17,363 5,220 5,220 79,307 79,307 △2,067 99,823
評価・換算差額等
純資産合計
その他 評価・
繰延ヘッジ
有価証券 換算差額
損益
評価差額金 等合計
当期首残高 2,350 △731 1,618 91,035
当期変動額
剰余金の配当 △7,420
当期純利益 17,826
自己株式の取得
株主資本以外の項目の
△294 242 △51 △51
当期変動額（純額）
当期変動額合計 △294 242 △51 10,355
当期末残高 2,056 △488 1,567 101,391
[注記事項]
（重要な会計方針）
第64期
項目 （自 2022年４月１日
至 2023年３月31日）
１ 資産の評価基準及び評価 (1) 有価証券
方法
① 子会社株式及び関連会社株式
総平均法による原価法
② その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、総平均
法により算定)
市場価格のない株式等
総平均法による原価法
(2) デリバティブ
時価法
２ 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産
定率法により償却しております。ただし、2016年４月１日以後に取得した建
物附属設備については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ３年～15年
器具備品 ３年～20年
(2) 無形固定資産
定額法により償却しております。ただし、ソフトウエア(自社利用分)につい
ては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。
３ 引当金の計上基準 (1) 賞与引当金
従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年
度の負担額を計上しております。
(2) 役員賞与引当金
役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年度
の負担額を計上しております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年
金資産の見込額に基づき、計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に
帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期
間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の
翌事業年度から費用処理しております。
４ 収益の計上基準 当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務
の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は
以下のとおりであります。
(1) 投資信託委託業務
当社は、投資信託契約に基づき投資信託商品に関する投信委託サービスを提
供し、商品の運用資産残高（以下「AUM」）に応じて手数料を受領しておりま
す。サービスの提供を通じて得られる投資信託報酬は、各ファンドのAUMに固定
料率を乗じて毎日計算され、日次で収益を認識しております。
(2) 投資顧問業務
当社は、投資顧問契約に基づき機関投資家に投資顧問サービスを提供し、
ファンドのAUMに応じて手数料を受領しております。サービスの提供を通じて得
られる投資顧問報酬は、一般的に各ファンドのAUMに投資顧問契約で定められた
固定料率を乗じて毎月計算され、月次で収益を認識しております。
(3) 成功報酬
当社がファンドの運用成果に応じて受領する成功報酬は、投資信託契約また
は投資顧問契約のもと、報酬を受領することが確実であり、将来返還する可能
性が無いことが判明した時点で収益を認識しております。
５ ヘッジ会計の方法 (1) ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券であります。
(3) ヘッジ方針
ヘッジ取引規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジして
おります。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動によるヘッジ
手段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し有効性を評価しておりま
す。
６ その他財務諸表作成のため 消費税等の会計処理
の基本となる重要な事項 資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処
理しております。
（会計方針の変更）
第64期
（自 2022年４月１日
至 2023年３月31日）
（時価の算定に関する会計基準の適用）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準第31号 2021年６月17日。以下「時価算定
会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-2項に定
める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を、将来にわたって適
用することとしております。本会計基準適用指針の適用が当財務諸表に与える影響は軽微であります。
(表示方法の変更)
第64期
(自 2022年４月１日
至 2023年３月31日)
その他有価証券の為替リスクヘッジに係るヘッジ損益について、ヘッジ対象の損益認識時に繰延ヘッジ
損益を純損益に計上するに当たり、前事業年度において、「為替差損益」に含めていましたが、金額的重
要性が高まったことから、ヘッジの効果をより明瞭に表示するため当事業年度よりヘッジ対象の損益区分
と同一区分である投資有価証券売却益あるいは投資有価証券売却損として表示することとしております。
（重要な会計上の見積り）
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１ 当事業年度の財務諸表に計上した金額
訴訟損失引当金を7,847百万円計上しております。
２ 会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法
訴訟について将来発生しうる損失の見込額を算出し、訴訟損失引当金として計上しています。
(2) 当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
原告が主張する損害額に基づき、将来発生することが予想される損失の見積を行っています。
(3) 翌事業年度の財務諸表に与える影響
当社では、現在までに想定しうる最善の仮定に基づき訴訟損失引当金を計上しておりますが、今後
の経過により、翌事業年度において訴訟損失引当金の追加計上または取り崩しを行う可能性がありま
す。
第64期(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
該当事項はありません。
（貸借対照表関係）
第63期 第64期
(2022年３月31日) (2023年３月31日)
※１ 有形固定資産の減価償却累計額 ※１ 有形固定資産の減価償却累計額
建物 1,390百万円 建物 1,437百万円
器具備品 823百万円 器具備品 879百万円
※２ 信託資産 ※２ 信託資産
流動資産のその他のうち２百万円は、「直販顧客 流動資産のその他のうち２百万円は、「直販顧客
分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に 分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に
信託しております。 信託しております。
※３ 関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであ ※３ 関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであ
ります。 ります。
(流動資産) (流動資産)
未収収益 233百万円 未収収益 263百万円
(流動負債) (流動負債)
未払費用 2,314百万円 未払費用 1,778百万円
※４ 消費税等の取扱い ※４ 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、 仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、
「未払消費税等」として表示しております。 「未収入金」に含めて表示しております。
※５ 保証債務 ※５ 保証債務
ティンダルエクイティーズ・オーストラリア・ ティンダルエクイティーズ・オーストラリア・
ピーティーワイ・リミテッド（旧社名「日興ＡＭエ ピーティーワイ・リミテッド（旧社名「日興ＡＭエ
クイティーズ・オーストラリア・ピーティーワイ・ クイティーズ・オーストラリア・ピーティーワイ・
リミテッド」）が発行する買戻し条件付株式の買戻 リミテッド」）が発行する買戻し条件付株式の買戻
請求に関する債務について、ヤラ・キャピタル・マ 請求に関する債務について、ヤラ・キャピタル・マ
ネジメント・リミテッドは最大５百万豪ドルを提供 ネジメント・リミテッドは最大448百万円(５百万豪
する義務を負っています。当社はヤラ・キャピタ ドル)を提供する義務を負っています。当社はヤ
ル・マネジメント・リミテッドが負う当該資金提供 ラ・キャピタル・マネジメント・リミテッドが負う
義務を保証しております。 当該資金提供義務を保証しております。
（損益計算書関係）
第63期 第64期
（自 2021年４月１日 （自 2022年４月１日
至 2022年３月31日） 至 2023年３月31日）
※１ 各科目に含まれている関係会社に対するものは、 ※１ 各科目に含まれている関係会社に対するものは、
次のとおりであります。 次のとおりであります。
受取配当金 受取配当金
5,194 百万円 9,241 百万円
※２ 法人税等還付税額
過年度の取引に関する法人税等の還付金相当額を
計上しています。
※３ 訴訟損失引当金戻入額
原告との和解が成立したことにより、前事業年度
に計上した訴訟損失引当金から、和解金を控除した
額を計上しております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（株主資本等変動計算書関係）
第63期（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１ 発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
普通株式(株) 197,012,500 － － 197,012,500
２ 自己株式の種類及び株式数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
普通株式(株) 2,860,000 － － 2,860,000
３ 新株予約権等に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数(株)
当事業年
新株予約権の
新株予約権の内訳 目的となる 度末残高
当事業年度 当事業年度 当事業年度 当事業
株式の種類
(百万円)
期首 増加 減少 年度末
2011年度
普通株式 432,300 － 432,300 － －
ストックオプション(1)
2016年度
普通株式 1,016,000 － 928,000 88,000 －
ストックオプション(1)
2016年度
普通株式 1,772,000 － 956,000 816,000 －
ストックオプション(2)
2017年度
普通株式 2,607,000 － 1,071,000 1,536,000 －
ストックオプション(1)
合計 5,827,300 － 3,387,300 2,440,000 －
(注) １ 当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。
２ 2016年度ストックオプション(1)88,000株、2016年度ストックオプション(2)816,000株及び2017年度ストッ
クオプション(1)847,000株は、当事業年度末現在、権利行使期間の初日が到来しておりますが、他の条件が
満たされていないため新株予約権を行使することができません。また、2017年度ストックオプション(1)
689,000株は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
４ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2021年５月25日
普通株式 5,191 26.74 2021年３月31日 2021年６月29日
取締役会
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2022年５月27日
普通株式 利益剰余金 7,420 38.22 2022年３月31日 2022年６月27日
取締役会
第64期（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
１ 発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
普通株式(株) 197,012,500 － － 197,012,500
２ 自己株式の種類及び株式数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
普通株式(株) 2,860,000 － － 2,860,000
３ 新株予約権等に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数(株)
当事業年
新株予約権の
新株予約権の内訳 目的となる 度末残高
当事業年度 当事業年度 当事業年度 当事業
株式の種類
(百万円)
期首 増加 減少 年度末
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2016年度
普通株式 88,000 － 88,000 － －
ストックオプション(1)
2016年度
普通株式 816,000 － 599,000 217,000 －
ストックオプション(2)
2017年度
普通株式 1,536,000 － 784,000 752,000 －
ストックオプション(1)
合計 2,440,000 － 1,391,800 969,000 －
(注) １ 当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。
２ 2016年度ストックオプション(2)217,000株及び2017年度ストックオプション(1)752,000株は、当事業年度末
現在、権利行使期間の初日が到来しておりますが、他の条件が満たされていないため新株予約権を行使する
ことができません。
４ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2022年５月27日
普通株式 7,420 38.22 2022年３月31日 2022年６月27日
取締役会
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2023年５月26日
普通株式 利益剰余金 5,092 26.23 2023年３月31日 2023年６月27日
取締役会
(リース取引関係)
第63期 第64期
（自 2021年４月１日 （自 2022年４月１日
至 2022年３月31日） 至 2023年３月31日）
オペレーティング・リース取引 オペレーティング・リース取引
解約不能のものに係る未経過リース料 解約不能のものに係る未経過リース料
１年内 911百万円 １年内 899百万円
１年超 4,324百万円 １年超 3,425百万円
合計 5,236百万円 合計 4,324百万円
（金融商品関係）
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１ 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
行わない方針であります。
また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ－バルに事業を展開していることか
ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
に自己で設定した投資信託へのシ－ドマネ－の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計（繰延ヘッジ）を適用しておりま
す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
要な会計方針「５ ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
営業債務である未払金（未払手数料）、未払費用に関しては、すべてが１年以内の支払期日でありま
す。未払金（未払手数料）については、債権（未収委託者報酬）を資金回収した後に、販売会社へ当該債
務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
も晒されております。
上記以外の外貨建ての債権及び債務に関しては、為替変動リスクに晒されておりますが、一部為替予約
によりリスクをヘッジしております。
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(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
② 市場リスク（為替や価格等の変動リスク）の管理
当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ－スで為替変動リスクを測定し、
モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
の時価を算出し、評価損益（ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
益）を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ－・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
週次ベ－スで実施しております。さらに、外貨建ての貸付金に関しては、為替変動リスクを回避する目
的でデリバティブ取引を行っております。
③ 流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
に、手許流動性（最低限必要な運転資金）を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
クを管理しております。
２ 金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びレベルごとの内訳等については、次のとおりであります。なお、企業会計
基準適用指針第31号「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年
７月４日。以下、「時価算定適用指針」という。）第26項に従い経過措置を適用した投資信託及び市場価
格のない株式等は、次表には含めておりません。
また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下３
つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
す。
(1) 時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
（単位：百万円）
貸借対照表計上額 (*4)
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
デリバティブ取引(*1)
株式関連 (*2) △262 － － △262
通貨関連 (*3) － △1,066 － △1,066
デリバティブ取引計 △262 △1,066 － △1,329
（※１）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務とな
る項目については、△で示しております。
（※２）株式関連のデリバティブ取引のうち△262百万円は、貸借対照表上流動負債のその他に含まれてお
ります。
（※３）通貨関連のデリバティブ取引の △ 1,066百万円は、貸借対照表上流動負債のその他に含まれており
ます。
（※４）時価算定適用指針に従い、経過措置を適用した投資信託は上記に含めておりません。貸借対照表に
おける当該投資信託の金額は有価証券に170百万円、投資有価証券に23,952百万円となります。
(2) 時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債
現金・預金、未収委託者報酬、未収収益、関係会社短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間（１
年以内）で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
（注１）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
デリバティブ取引
株式関連
株式指数先物取引は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベ
ル１に分類しております。
通貨関連
為替予約の時価は、金利や為替レート等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により算
定しており、レベル２の時価に分類しております。
（注２）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであります。
（単位：百万円）
区分 貸借対照表計上額
非上場株式 16
子会社株式 17,183
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
関連会社株式 5,183
３ 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
(単位：百万円)
１年超 ５年超
１年以内 10年超
５年以内 10年以内
現金・預金 42,427
未収委託者報酬 25,193
未収収益 1,048
有価証券及び投資有価証券
投資信託 170 345 8,874 19
合計 68,839 345 8,874 19
第64期(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
１ 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
行わない方針であります。
また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ－バルに事業を展開していることか
ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
に自己で設定した投資信託へのシ－ドマネ－の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計（繰延ヘッジ）を適用しておりま
す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
要な会計方針「５ ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
営業債務である未払金（未払手数料）、未払費用に関しては、すべてが１年以内の支払期日でありま
す。未払金（未払手数料）については、債権（未収委託者報酬）を資金回収した後に、販売会社へ当該債
務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
も晒されております。
上記以外の外貨建ての債権及び債務に関しては、為替変動リスクに晒されておりますが、一部為替予約
によりリスクをヘッジしております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
② 市場リスク（為替や価格等の変動リスク）の管理
当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ－スで為替変動リスクを測定し、
モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
の時価を算出し、評価損益（ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
益）を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ－・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
週次ベ－スで実施しております。さらに、外貨建ての貸付金に関しては、為替変動リスクを回避する目
的でデリバティブ取引を行っております。
③ 流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
に、手許流動性（最低限必要な運転資金）を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
クを管理しております。
２ 金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びレベルごとの内訳等については、次のとおりであります。なお、市場価格
のない株式等は、次表には含めておりません。
また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下３つ
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
のレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
す。
(1) 時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
（単位：百万円）
貸借対照表計上額
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
有価証券
その他有価証券
投資信託 6,238 18,045 － 24,283
資産計 6,238 18,045 － 24,283
デリバティブ取引(*1)
株式関連 (*2) △246 － － △246
通貨関連 (*3) － △352 － △352
デリバティブ取引計 △246 △352 － △599
（※１）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務とな
る項目については、△で示しております。
（※２）株式関連のデリバティブ取引のうち△246百万円は、貸借対照表上流動資産及び流動負債のその他
に含まれております。
（※３）通貨関連のデリバティブ取引の △ 352百万円は、貸借対照表上流動負債のその他に含まれておりま
す。
(2) 時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債
現金・預金、未収委託者報酬、未収収益、関係会社短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間（１
年以内）で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
（注１）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
資 産
有価証券
上場投資信託は、取引所の価格を時価としており、市場の活発性に基づき、レベル１の時価に分類し
ております。市場における取引価格が存在しない投資信託については、解約又は買取請求に関して市場
参加者からリスクの対価を求められるほどの重要な制限が無い場合には基準価額等を時価としており、
レベル２の時価に分類しております。
デリバティブ取引
株式関連
株式指数先物取引は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベ
ル１に分類しております。
通貨関連
為替予約の時価は、金利や為替レート等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により算
定しており、レベル２の時価に分類しております。
（注２）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであります。
（単位：百万円）
区分 貸借対照表計上額
非上場株式 16
子会社株式 17,183
関連会社株式 5,183
３ 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
(単位：百万円)
１年超 ５年超
１年以内 10年超
５年以内 10年以内
現金・預金 42,036
未収委託者報酬 21,336
未収収益 589
有価証券及び投資有価証券
投資信託 1,025 204 4,520 10
合計 64,987 204 4,520 10
（有価証券関係）
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
１ 子会社株式及び関連会社株式
(単位：百万円)
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
貸借対照表計上額
17,183
子会社株式
5,183
関連会社株式
(注)
子会社株式及び関連会社株式は市場価格のない株式等であるため、時価を記載しておりません。
２ その他有価証券
(単位：百万円)
種類 貸借対照表計上額 取得原価 差額
貸借対照表計上額
投資信託 20,934 17,366 3,568
が取得原価を超え
小計 20,934 17,366 3,568
るもの
貸借対照表計上額
投資信託 3,188 3,369 △180
が取得原価を超え
小計 3,188 3,369 △180
ないもの
合計 24,123 20,735 3,387
(注) １
減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合にはすべて減
損処理を行い、30％～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
必要と認められた額について減損処理を行っております。
２
非上場株式等（貸借対照表計上額 16百万円）については、市場価格のない株式等であることか
ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
３ 当事業年度中に売却したその他有価証券
(単位：百万円)
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
投資信託 3,079 253 △132
合計 3,079 253 △132
第64期(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
１ 子会社株式及び関連会社株式
(単位：百万円)
貸借対照表計上額
17,183
子会社株式
5,183
関連会社株式
(注)
子会社株式及び関連会社株式は市場価格のない株式等であるため、時価を記載しておりません。
２ その他有価証券
(単位：百万円)
種類 貸借対照表計上額 取得原価 差額
貸借対照表計上額
投資信託 17,219 13,860 3,359
が取得原価を超え
小計 17,219 13,860 3,359
るもの
貸借対照表計上額
投資信託 7,063 7,459 △395
が取得原価を超え
小計 7,063 7,459 △395
ないもの
合計 24,283 21,319 2,963
(注) １
減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合にはすべて減
損処理を行い、30％～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
必要と認められた額について減損処理を行っております。
２
非上場株式等（貸借対照表計上額 16百万円）については、市場価格のない株式等であることか
ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
３ 当事業年度中に売却したその他有価証券
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(単位：百万円)
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
投資信託 11,194 1,349 △221
合計 11,194 1,349 △221
（デリバティブ取引関係）
第63期(2022年３月31日)
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
（1）株式関連
契約額等
契約額等 時価 評価損益
種類 のうち１年超
（百万円） （百万円） （百万円）
（百万円）
株価指数先物取引
市場取引
- △ 262 △ 262
売建 2,306
- - - -
買建
△ 262 △ 262
合計 2,306 -
(注) １ 上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。
２
時価の算定方法
金融商品取引所が定める清算指数によっております。
（2）通貨関連
契約額等
契約額等 時価 評価損益
種類 のうち１年超
（百万円） （百万円） （百万円）
（百万円）
為替予約取引
市場取引以外
売建
の取引
4,708 - △ 293 △ 293
米ドル
△ 293 △ 293
合計 4,708 -
(注) １
時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
契約額等
ヘッジ会計の デリバティブ取引の 契約額等 時価
主なヘッジ対象 のうち１年超
方法 種類等 （百万円） （百万円）
（百万円）
為替予約取引
売建
-
米ドル 5,445 △367
原則的処理
-
豪ドル 222 △20
投資有価証券
方法
-
香港ドル 1,097 △59
-
人民元 5,185 △324
-
ユーロ 35 △0
-
合計 11,986 △772
(注) １
時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
第64期(2023年３月31日)
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
（1）株式関連
契約額等
契約額等 時価 評価損益
種類 のうち１年超
（百万円） （百万円） （百万円）
（百万円）
株価指数先物取引
市場取引
- △ 246 △ 246
売建 10,970
△ 246 △ 246
合計 10,970 -
(注) １ 上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。
２
時価の算定方法
金融商品取引所が定める清算指数によっております。
（2）通貨関連
契約額等
契約額等 時価 評価損益
種類 のうち１年超
（百万円） （百万円） （百万円）
（百万円）
為替予約取引
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
市場取引以外 売建
の取引
シンガポー
3,275 - △ 24 △ 24
ルドル
△ 24 △ 24
合計 3,275 -
(注) １
時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
契約額等
ヘッジ会計の デリバティブ取引の 契約額等 時価
主なヘッジ対象 のうち１年超
方法 種類等 （百万円） （百万円）
（百万円）
為替予約取引
売建
-
米ドル 6,132 △280
原則的処理
-
豪ドル 105 0
投資有価証券
方法
-
香港ドル 699 △34
-
人民元 5,822 △1
-
ユーロ 234 △10
-
合計 12,994 △328
(注) １
時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
（持分法損益等）
第63期 第64期
（自 2021年４月１日 （自 2022年４月１日
至 2022年３月31日） 至 2023年３月31日）
関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等 関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等
(単位：百万円) (単位：百万円)
(1) 関連会社に対する投資の金額 5,312 (1) 関連会社に対する投資の金額 5,326
(2) 持分法を適用した場合の投資の金額 15,942 (2) 持分法を適用した場合の投資の金額 16,722
(3) 持分法を適用した場合の投資利益の金額 1,964 (3) 持分法を適用した場合の投資利益の金額 2,185
（退職給付関係）
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
１ 採用している退職給付制度の概要
当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
２ 確定給付制度
（1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（百万円）
1,429
退職給付債務の期首残高
143
勤務費用
2
利息費用
△12
数理計算上の差異の発生額
△211
退職給付の支払額
1,352
退職給付債務の期末残高
（2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
1,352
退職給付債務
1,352
未積立退職給付債務
43
未認識数理計算上の差異
1,395
貸借対照表に計上された負債の額
1,395
退職給付引当金
1,395
貸借対照表に計上された負債の額
（3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
143
勤務費用
2
利息費用
3
数理計算上の差異の費用処理額
150
確定給付制度に係る退職給付費用
149/164
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（4）数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
割引率 0.3％
３ 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、244百万円でありました。
第64期(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
１ 採用している退職給付制度の概要
当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
２ 確定給付制度
（1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（百万円）
1,352
退職給付債務の期首残高
133
勤務費用
4
利息費用
△16
数理計算上の差異の発生額
△107
退職給付の支払額
1,366
退職給付債務の期末残高
（2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
1,366
退職給付債務
1,366
未積立退職給付債務
58
未認識数理計算上の差異
1,424
貸借対照表に計上された負債の額
1,424
退職給付引当金
1,424
貸借対照表に計上された負債の額
（3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
133
勤務費用
4
利息費用
△1
数理計算上の差異の費用処理額
136
確定給付制度に係る退職給付費用
（4）数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
割引率 0.6％
３ 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、247百万円でありました。
（ストックオプション等関係）
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
１ ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
(1) ストックオプション(新株予約権)の内容
2011年度ストックオプション(1) 2016年度ストックオプション(1)
当社及び関係会社の 当社及び関係会社の
付与対象者の区分及び人数 186名 16名
取締役・従業員 取締役・従業員
株式の種類別のストックオプショ
普通株式 6,101,700株 普通株式 4,437,000株
ンの付与数 (注)
付与日 2011年10月７日 2016年７月15日
2013年10月７日（以下「権利行使可 2018年７月15日（以下「権利行使可能
能初日」といいます。）、当該権利 初日」といいます。）、当該権利行使
行使可能初日から１年経過した日の 可能初日から１年経過した日の翌日、
翌日、及び当該権利行使可能初日か 及び当該権利行使可能初日から２年経
ら２年経過した日の翌日まで原則と 過した日の翌日まで原則として従業員
権利確定条件 して従業員等の地位にあることを要 等の地位にあることを要し、それぞれ
し、それぞれ保有する新株予約権の 保有する新株予約権の３分の１、３分
２分の１、４分の１、４分の１ずつ の１、３分の１ずつ権利確定する。た
権利確定する。ただし、本新株予約 だし、本新株予約権の行使時におい
権の行使時において、当社が株式公 て、当社が株式公開していることを要
開していることを要する。 する。
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
付与日から、権利行使可能初日から 付与日から、権利行使可能初日から
対象勤務期間
２年を経過した日まで ２年を経過した日まで
2013年10月７日から 2018年7月15日から
権利行使期間
2021年10月６日まで 2026年7月31日まで
2016年度ストックオプション(2) 2017年度ストックオプション(1)
当社及び関係会社の 当社及び関係会社の
付与対象者の区分及び人数 31名 36名
取締役・従業員 取締役・従業員
株式の種類別のストックオプショ
普通株式 4,409,000株 普通株式 4,422,000株
ンの付与数 (注)
付与日 2017年４月27日 2018年４月27日
2019年４月27日（以下「権利行使可 2020年４月27日（以下「権利行使可
能初日」といいます。）、当該権利 能初日」といいます。）、当該権利
行使可能初日から１年経過した日の 行使可能初日から１年経過した日の
翌日、及び当該権利行使可能初日か 翌日、及び当該権利行使可能初日か
ら２年経過した日の翌日まで原則と ら２年経過した日の翌日まで原則と
権利確定条件 して従業員等の地位にあることを要 して従業員等の地位にあることを要
し、それぞれ保有する新株予約権の し、それぞれ保有する新株予約権の
３分の１、３分の１、３分の１ずつ ３分の１、３分の１、３分の１ずつ
権利確定する。ただし、本新株予約 権利確定する。ただし、本新株予約
権の行使時において、当社が株式公 権の行使時において、当社が株式公
開していることを要する。 開していることを要する。
付与日から、権利行使可能初日から 付与日から、権利行使可能初日から
対象勤務期間
２年を経過した日まで ２年を経過した日まで
2019年4月27日から 2020年4月27日から
権利行使期間
2027年4月30日まで 2028年4月30日まで
(注) 株式数に換算して記載しております。
(2) ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況
① ストックオプション（新株予約権）の数
2011年度ストックオプション(1) 2016年度ストックオプション(1)
付与日 2011年10月７日 2016年７月15日
権利確定前(株)
期首 432,300 1,016,000
付与 0 0
失効 432,300 928,000
権利確定 0 0
権利未確定残 － 88,000
権利確定後(株)
期首 － －
権利確定 － －
権利行使 － －
失効 － －
権利未行使残 － －
2016年度ストックオプション(2) 2017年度ストックオプション(1)
付与日 2017年４月27日 2018年４月27日
権利確定前(株)
期首 1,772,000 2,607,000
付与 0 0
失効 956,000 1,071,000
権利確定 0 0
権利未確定残 816,000 1,536,000
権利確定後(株)
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期首 － －
権利確定 － －
権利行使 － －
失効 － －
権利未行使残 － －
(注) 株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
2011年度ストックオプション(1) 2016年度ストックオプション(1)
付与日 2011年10月７日 2016年７月15日
権利行使価格(円)
737(注)３ 558
付与日における公正な評価単価
0 0
(円) (注)１
2016年度ストックオプション(2) 2017年度ストックオプション(1)
付与日 2017年４月27日 2018年４月27日
権利行使価格(円)
553 694
付与日における公正な評価単価
0 0
(円) (注)１
(注) １ 公正な評価単価に代え、本源的価値（評価額と行使価格との差額）の見積りによっております。
２
ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
当事業年度末における本源的価値の合計額 1,222百万円
３
株式公開価格が737円（割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分割
又は併合の内容を適切に反映するように調整される。）を上回る金額に定められた場合には、株式公開
日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
第64期(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
１ ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
(1) ストックオプション(新株予約権)の内容
2016年度ストックオプション(1) 2016年度ストックオプション(2)
当社及び関係会社の 当社及び関係会社の
付与対象者の区分及び人数 16名 31名
取締役・従業員 取締役・従業員
株式の種類別のストックオプショ
普通株式 4,437,000株 普通株式 4,409,000株
ンの付与数 (注)
付与日 2016年７月15日 2017年４月27日
2018年７月15日（以下「権利行使可 2019年４月27日（以下「権利行使可能
能初日」といいます。）、当該権利 初日」といいます。）、当該権利行使
行使可能初日から１年経過した日の 可能初日から１年経過した日の翌日、
翌日、及び当該権利行使可能初日か 及び当該権利行使可能初日から２年経
ら２年経過した日の翌日まで原則と 過した日の翌日まで原則として従業員
権利確定条件 して従業員等の地位にあることを要 等の地位にあることを要し、それぞれ
し、それぞれ保有する新株予約権の 保有する新株予約権の３分の１、３分
３分の１、３分の１、３分の１ずつ の１、３分の１ずつ権利確定する。た
権利確定する。ただし、本新株予約 だし、本新株予約権の行使時におい
権の行使時において、当社が株式公 て、当社が株式公開していることを要
開していることを要する。 する。
付与日から、権利行使可能初日から 付与日から、権利行使可能初日から
対象勤務期間
２年を経過した日まで ２年を経過した日まで
2018年7月15日から 2019年4月27日から
権利行使期間
2026年7月31日まで 2027年4月30日まで
2017年度ストックオプション(1)
当社及び関係会社の
付与対象者の区分及び人数 36名
取締役・従業員
株式の種類別のストックオプショ
普通株式 4,422,000株
ンの付与数 (注)
付与日 2018年４月27日
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2020年４月27日（以下「権利行使可能
初日」といいます。）、当該権利行使
可能初日から１年経過した日の翌日、
及び当該権利行使可能初日から２年経
過した日の翌日まで原則として従業員
権利確定条件 等の地位にあることを要し、それぞれ
保有する新株予約権の３分の１、３分
の１、３分の１ずつ権利確定する。た
だし、本新株予約権の行使時におい
て、当社が株式公開していることを要
する。
付与日から、権利行使可能初日から
対象勤務期間
２年を経過した日まで
2020年4月27日から
権利行使期間
2028年4月30日まで
(注) 株式数に換算して記載しております。
(2) ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況
① ストックオプション（新株予約権）の数
2016年度ストックオプション(1) 2016年度ストックオプション(2)
付与日 2016年７月15日 2017年４月27日
権利確定前(株)
期首 88,000 816,000
付与 0 0
失効 88,000 539,000
権利確定 0 0
権利未確定残 － 217,000
権利確定後(株)
期首 － －
権利確定 － －
権利行使 － －
失効 － －
権利未行使残 － －
2017年度ストックオプション(1)
付与日 2018年４月27日
権利確定前(株)
期首 1,536,000
付与 0
失効 784,000
権利確定 0
権利未確定残 752,000
権利確定後(株)
期首 －
権利確定 －
権利行使 －
失効 －
権利未行使残 －
(注) 株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
2016年度ストックオプション(1) 2016年度ストックオプション(2)
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付与日 2016年７月15日 2017年４月27日
権利行使価格(円)
558 553
付与日における公正な評価単価
0 0
(円) (注)１
2017年度ストックオプション(1)
付与日 2018年４月27日
権利行使価格(円)
694
付与日における公正な評価単価
0
(円) (注)１
(注) １ 公正な評価単価に代え、本源的価値（評価額と行使価格との差額）の見積りによっております。
２
ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
当事業年度末における本源的価値の合計額 344百万円
(税効果会計関係)
第63期 第64期
(2022年３月31日) (2023年３月31日)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別 １ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別
の内訳 の内訳
(単位：百万円) (単位：百万円)
繰延税金資産 繰延税金資産
1,341 918
賞与引当金 賞与引当金
97 97
投資有価証券評価損 投資有価証券評価損
52 52
関係会社株式評価損 関係会社株式評価損
427 436
退職給付引当金 退職給付引当金
87 83
固定資産減価償却費 固定資産減価償却費
322 215
繰延ヘッジ損益 繰延ヘッジ損益
2,403 672
訴訟損失引当金 その他
1,039
2,478
その他 繰延税金資産小計
5,772
繰延税金資産小計 評価性引当金 △52
△52
評価性引当金(注) 繰延税金資産合計
2,425
繰延税金資産合計 5,719
繰延税金負債
1,028
繰延税金負債 その他有価証券評価差額金
1,092 948
その他有価証券評価差額金 その他
948
1,977
その他 繰延税金負債合計
2,041 448
繰延税金負債合計 繰延税金資産の純額
3,678
繰延税金資産の純額
(注)関係会社株式評価損に係る繰延税金資産から控除し
た評価性引当金が、在外子会社の減資により1,377百
万円減少しております。
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担 ２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担
率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原 率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
因となった主要な項目別の内訳 因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率 30.6% 法定実効税率 30.6%
（調整） （調整）
交際費等永久に損金に算入されない 交際費等永久に損金に算入されない
0.1% 1.0%
項目 項目
受取配当金等永久に益金に算入されな 受取配当金等永久に益金に算入されな
△10.9% △12.0%
い項目 い項目
評価性引当金の減少 △10.3% その他 0.8%
その他 △0.1% 税効果会計適用後の法人税等の負担率 20.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率 9.4%
（関連当事者情報）
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
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１ 関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社と関連当事者の取引
(ア) 財務諸表提出会社の親会社
重要な該当事項はありません。
(イ) 財務諸表提出会社の子会社
議決権等 関連
会社等の 資本金
事業 の所有 当事者 取引金額 期末残高
種類 名称又は 所在地 又は 取引の内容 科目
の内容 (被所有) との (百万円) (百万円)
氏名 出資金
割合(％) 関係
資金の貸付
2,019
関係会社
(米国ドル
短期
（USD
－
貨建)
貸付金
16,500 千)
(注1)
貸付金利息
10
44
(米国ドル
未収収益
（USD
（USD
貨建)
86 千)
397千)
(注1)
資金の返済 関係会社
(円貨建) 短期
577 －
(注1) 貸付金
Nikko Asset
貸付金利息
シンガ アセット
Management
232,369 直接
(円貨建) 未収収益
3 －
子会社 ポール マネジメン －
(SGD千）
(注1)
International
100.00
国 ト業
資金の貸付
Limited 2,788 2,985
関係会社
(シンガポール
短期
(SGD (SGD
ドル貨建)
貸付金
33,000千） 33,000千）
(注1)
貸付金利息
23 23
(シンガポール
未収収益
(SGD (SGD
ドル貨建)
266千） 266千）
(注1)
9,149
減資
－
(SGD
－
（注2）
110,000千)
Nikko AM
3,788
131,079 アセット
Americas
直接
(USD 千)
子会社 米国 マネジメン － 配当の受取 －
(USD
－
100.00
Holding Co.,
(注 3)
ト業
34,000千)
Inc.
(注)
取引条件及び取引条件の決定方針等
１
融資枠5,300百万円（若しくは5,300百万円相当額の外国通貨）、返済期間1年間のリボルビング・
ローンで、金利は市場金利を勘案して決定しております。
２
Nikko Asset Management International Limitedの行った110,000千株の減資により、当社は資金
の払戻を受けております。
３
Nikko AM Americas Holding Co., Inc.の資本金は、資本金及び資本剰余金の合計額を記載してお
ります。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
三井住友トラスト・ホールディングス株式会社（東京証券取引所等に上場）
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
下のとおりであります。なお、下記数値は2021年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
場で円貨に換算したものであります。
資産合計 34,450百万円
負債合計 6,257百万円
純資産合計 28,192百万円
営業収益 18,176百万円
税引前当期純利益 5,587百万円
当期純利益 3,956百万円
第64期(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
１ 関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社と関連当事者の取引
(ア) 財務諸表提出会社の親会社
重要な該当事項はありません。
(イ) 財務諸表提出会社の子会社
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議決権等 関連
会社等の 資本金
事業 の所有 当事者 取引金額 期末残高
種類 名称又は 所在地 又は 取引の内容 科目
の内容 (被所有) との (百万円) (百万円)
氏名 出資金
割合(%) 関係
資金の貸付
関係会社 3,318
(シンガポールド
－ 短期 (SGD
ル貨建)
貸付金 33,000千)
(注1)
貸付金利息
103 55
Nikko Asset
(シンガポールド
(SGD 未収収益 (SGD
シンガ アセット
Management
ル貨建)
232,369 直接
1,043千) 551千)
子会社 ポール マネジメン －
(注1)
(SGD千） 100.00
International
国 ト業
資金の返済 2,019 関係会社
Limited
(米国ドル貨建) (USD 短期 －
(注2) 16,500千) 貸付金
貸付金利息 3
(米国ドル貨建) (USD 未収収益 －
(注2) 26千)
Nikko AM
131,079 アセット 7,795
Americas
直接
子会社 米国 (USD千） マネジメン － 配当の受取 (USD － －
100.00
Holding Co.,
(注3) ト業 58,000千)
Inc.
(注)
取引条件及び取引条件の決定方針等
１.
融資枠55百万シンガポールドル、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘
案して決定しております。
２.
融資枠5,300百万円（若しくは5,300百万円相当額の外国通貨）、返済期間１年間のリボルビン
グ・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定しておりました（決定方針等を2022年8月26日付に
て上記1に変更しております）。
３.
Nikko AM Americas Holding Co., Inc.の資本金は、資本金及び資本剰余金の合計額を記載してお
ります。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
三井住友トラスト・ホールディングス株式会社（東京証券取引所等に上場）
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
下のとおりであります。なお、下記数値は2022年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
場で円貨に換算したものであります。
資産合計 34,828百万円
負債合計 5,655百万円
純資産合計 29,173百万円
営業収益 15,864百万円
税引前当期純利益 4,191百万円
当期純利益 3,159百万円
（セグメント情報等）
セグメント情報
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
第64期(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
関連情報
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
２ 地域ごとの情報
（１）営業収益
国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90％超であるため、記載を省略しておりま
す。
（２）有形固定資産
国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
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３ 主要な顧客ごとの情報
営業収益の10％以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
第64期(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
２ 地域ごとの情報
（１）営業収益
国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90％超であるため、記載を省略しておりま
す。
（２）有形固定資産
国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
営業収益の10％以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
該当事項はありません。
第64期(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
該当事項はありません。
報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
該当事項はありません。
第64期(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
該当事項はありません。
報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
該当事項はありません。
第64期(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
該当事項はありません。
(収益認識関係)
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１ 顧客との契約から生じる収益を分解した情報
重要性が乏しいため記載を省略しております。
２ 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「(重要な会計方針) ４ 収益の計
上基準」に記載のとおりです。
３ 顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年
度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時期
に関する情報
重要性が乏しいため記載を省略しております。
第64期(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）
１ 顧客との契約から生じる収益を分解した情報
重要性が乏しいため記載を省略しております。
２ 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「(重要な会計方針) ４ 収益の計
上基準」に記載のとおりです。
３ 顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年
度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時期
に関する情報
重要性が乏しいため記載を省略しております。
（１株当たり情報）
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第63期 第64期
項目 （自 2021年４月１日 （自 2022年４月１日
至 2022年３月31日） 至 2023年３月31日）
１株当たり純資産額 468円88銭 522円22銭
１株当たり当期純利益金額 62円50銭 91円81銭
(注)１ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当社
株式が非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので、希薄化効果を算定できないた
め記載しておりません。
２ １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第63期 第64期
項目 （自 2021年４月１日 （自 2022年４月１日
至 2022年３月31日） 至 2023年３月31日）
当期純利益（百万円） 12,136 17,826
普通株主に帰属しない金額（百万円） － －
普通株式に係る当期純利益（百万円） 12,136 17,826
普通株式の期中平均株式数（千株） 194,152 194,152
2016年度ストックオプション 2016年度ストックオプション
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株
（1） 88,000株、2016年度ス （2） 217,000株、2017年度
当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜
トックオプション（2） ストックオプション（1）
在株式の概要
816,000株、2017年度ストック 752,000株
オプション（1）1,536,000株
３ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第63期 第64期
項目
(2022年３月31日) (2023年３月31日)
純資産の部の合計額（百万円） 91,035 101,391
純資産の部の合計額から控除する金額（百万円） － －
普通株式に係る期末の純資産額（百万円） 91,035 101,391
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普
194,152 194,152
通株式の数（千株）
（重要な後発事象）
当社は2022年12月21日付け株式売買契約書に基づき、星州子会社の日興アセットマネジメントインターナ
ショナルが保有する関連会社AHAMアセットマネジメントBerhadの20%の株式を、2023年４月19日に13,412百万
円で取得しました。
４【利害関係人との取引制限】
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が
禁止されています。
（１）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
がないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
（２）運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと（投資者の保護に欠け、もし
くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
定めるものを除きます。）。
（３）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等
（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関
係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下（４）、（５）に
おいて同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をい
います。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行なうこと。
（４）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
（５）上記（３）、（４）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
れのあるものとして内閣府令で定める行為。
５【その他】
（１）定款の変更
委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（２）訴訟事件その他の重要事項
委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
第２【その他の関係法人の概況】
１【名称、資本金の額及び事業の内容】
（１）受託会社
資本金の額
名 称 事業の内容
（ 2023年3月末現在 ）
銀行法に基づき銀行業を営
むとともに、金融機関の信
野村信託銀行株式会社 50,000百万円 託業務の兼営等に関する法
律に基づき信託業務を営ん
でいます。
（２）販売会社
資本金の額
名 称 事業の内容
（ 2023年3月末 現在）
あかつき証券株式会社 3,067百万円
auカブコム証券株式会社 7,196百万円
ＳＭＢＣ日興証券株式会社 10,000百万円
金融商品取引法に定める第
株式会社ＳＢＩ証券 48,323百万円 一種金融商品取引業を営ん
でいます。
東海東京証券株式会社 6,000百万円
松井証券株式会社 11,945百万円
楽天証券株式会社 19,495百万円
（３）投資顧問会社
名 称 資本金の額 事業の内容
1,499百万円
日興グローバルラップ株式会社
（ 2022 年12月末現在）
13,411,674.44米ドル
ピムコジャパンリミテッド
（ 2023 年9月末現在）
資産運用に関する業務を営
んでいます。
キャピタル・インターナショナル 450百万円
株式会社 （ 2023 年6月末現在）
ＪＰモルガン・アセット・マネジメン 24百万ポンド
ト（ＵＫ）リミテッド （ 2022 年9月末現在）
２【関係業務の概要】
（１）受託会社
ファンドの信託財産に属する有価証券の管理・計算事務などを行ないます。
（２）販売会社
日本におけるファンドの募集、 解約、 収益分配金および償還金の取扱い などを行ないます。
（３）投資顧問会社
・各資産の適切な配分比率についての投資助言
日興グローバルラップ株式会社
・委託会社から、投資対象ファンドの運用指図権限の委託を受け当該ファンドの運用（投資一任）を行な
います。
ピムコジャパンリミテッド
キャピタル・インターナショナル株式会社
・委託会社から、マザーファンドの運用指図権限の委託を受け当該ファンドの運用（投資一任）を行ない
ます。
ＪＰモルガン・アセット・マネジメント（ＵＫ）リミテッド
３【資本関係】
（１）受託会社
該当事項はありません。
（２）販売会社
該当事項はありません。
（３）投資顧問会社
該当事項はありません。
第３【その他】
（１）目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目論見
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
書）」という名称を使用します。
（２）目論見書の表紙、表紙裏または裏表紙に、以下を記載することがあります。
① 委託会社の金融商品取引業者登録番号および設立年月日
② ファンドの基本的性格など
③ 委託会社およびファンドのロゴ・マークや図案など
④ 委託会社のホームページや携帯電話サイトのご案内など
⑤ 目論見書の使用開始日
（３）目論見書の表紙または表紙裏に、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
① 投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
らない旨の記載。
② 投資信託は、元金および利回りが保証されているものではない旨の記載。
③ 投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託を購入されたお客様が負う旨の記載。
④ 「金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である。」旨の記載。
⑤ 「ご購入に際しては、目論見書の内容を十分にお読みください。」という趣旨の記載。
⑥ 請求目論見書の入手方法（ホームページで閲覧、ダウンロードできるなど）についての記載。
⑦ 請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行なった場合には
その旨の記録をしておくべきである旨の記載。
⑧ 「約款が請求目論見書に掲載されている。」旨の記載。
⑨ 商品内容に関して重大な変更を行なう場合には、投資信託及び投資法人に関する法律に基づき事前
に受益者の意向を確認する旨の記載。
⑩ 投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨の記載。
⑪ 有価証券届出書の効力発生およびその確認方法に関する記載。
⑫ 委託会社の情報として記載することが望ましい事項と判断する事項がある場合は、当該事項の記
載。
（４）有価証券届出書本文「第一部 証券情報」、「第二部 ファンド情報」に記載の内容について、投資者
の理解を助けるため、当該内容を説明した図表などを付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に記
載することがあります。
（５）目論見書に約款を掲載し、有価証券届出書本文「第二部 ファンド情報」中「第１ ファンドの状況」
「２ 投資方針」の詳細な内容につきましては、当該約款を参照する旨を記載することで、目論見書の
内容の記載とすることがあります。
（６）投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
（７）目論見書は電子媒体などとして使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
（８）交付目論見書の投資リスクに、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
① ファンドの取引に関して、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）の適用
がない旨の記載。
② 投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
らない旨の記載。
③ ファンドは、大量の解約が発生し、短期間で解約資金の手当てをする必要が生じた場合や、主たる
取引市場において市場が急変した場合などに、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から
期待できる価格どおりに取引できないリスク、評価価格どおりに売却できないリスク、取引量が限
られてしまうリスクがある旨。これにより、基準価額にマイナスの影響をおよぼす可能性や、換金
の申込みの受付を中止する可能性、換金代金のお支払が遅延する可能性がある旨の記載。
④ 分配金は、投資信託の純資産から支払われるので、分配金が支払われると、その金額相当分、基準
価額は下がる旨。分配金は、計算期間中に発生した運用収益を超えて支払われる場合がある旨。投
資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻し
に相当する場合がある旨の記載。
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2023年６月13日
日興アセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 秋 宗 勝 彦
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 三 上 和 彦
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲
げられている日興アセットマネジメント株式会社の2022年４月１日から2023年３月31日までの第64期事業年度の財務諸表、
すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興アセッ
トマネジメント株式会社の2023年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な
点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報
である。
当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施していな
い。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案
し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
拠を入手する。
・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に
際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連
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する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続
企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起す
ること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表
明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象
や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかと
ともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2023年12月6日
日興アセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
PwC Japan有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 辻村 和之
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 榊原 康太
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げら
れている日興スリートップ（隔月分配型）の2023年3月16日から2023年9月15日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借
対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興スリー
トップ（隔月分配型）の2023年9月15日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての
重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
関する規定に従って、日興アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の
倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
ことが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
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日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により
記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
2.XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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