インベスコ・アセット・マネジメント株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                   有価証券届出書

      【提出先】                   関東財務局長

      【提出日】                   2023年10月５日

      【発行者名】                   インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長兼CEO　佐藤　秀樹

      【本店の所在の場所】                   東京都港区六本木六丁目10番１号　六本木ヒルズ森タワー14階

      【事務連絡者氏名】                   塚本　直樹

      【電話番号】                   （03）6447－3087

      【届出の対象とした募集（売出）内国投                   先進国株式インデックス・オープン＜為替ヘッジあり＞（ラップ向け）

       資信託受益証券に係るファンドの名
       称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投                   １兆円を上限とします。
       資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                   該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】

     (1)  【ファンドの名称】

       先進国株式インデックス・オープン＜為替ヘッジあり＞（ラップ向け）
       以下「当ファンド」または「ファンド」という場合があります。
     (2)  【内国投資信託受益証券の形態等】

       ・ファンドの受益権は、追加型証券投資信託受益権（契約型）（以下「受益権」といい
        ます。）で、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規
        定の適用を受けます。
       ・受益権の帰属は、後記「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振
                         ※
        替機関の下位の口座管理機関                  の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり
        ます（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受
        益権」といいます。）。
       　※社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といい
         ます。
       ・振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       ・委託会社は、やむを得ない事情などがある場合を除き、振替受益権を表示する受益証
        券を発行しません。
       ・委託会社の依頼により、信用格付業者から提供または閲覧に供された信用格付はあり
        ません。また、信用格付業者から提供または閲覧に供される予定の信用格付もありま
        せん。
     (3)  【発行（売出）価額の総額】

       １兆円を上限とします。
       ＊受益権１口当たりの各発行価格に、各発行口数を乗じて得た金額の合計額です。
     (4)  【発行（売出）価格】

                              ※
       購入の申込受付日の翌営業日の基準価額                         とします。ただし、「分配金再投資コース」に
       おいて、分配金を再投資する場合の発行価格は、各計算期間終了日の基準価額としま
       す。
       ※基準価額は、委託会社の営業日に日々算出されます。ファンドの基準価額は、原則として、計算日
        の翌日付の日本経済新聞朝刊に「ＦＷ先進株有」の銘柄名で掲載されます。また、後記「ファンド
        に関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
     (5)  【申込手数料】

       ありません。
     (6)  【申込単位】

       購入単位は、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細は、後記
       「ファンドに関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
       ＊「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、１口単位とします。
     (7)  【申込期間】

       継続申込期間：2023年10月６日から2024年４月８日まで
       ＊継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
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     (8)  【申込取扱場所】
       販売会社において、お申し込みを取り扱います。販売会社の詳細は、後記「ファンドに
       関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
     (9)  【払込期日】

       購入申し込みを行う投資者は、販売会社の定める日までに、購入代金をお申し込みの販
       売会社にお支払いください。
       継続申込期間における各購入申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販
       売会社によって、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口
       座に払い込まれます。
     (10)   【払込取扱場所】

       販売会社において、払い込みを取り扱います。販売会社の詳細は、後記「ファンドに関
       する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
     (11)   【振替機関に関する事項】

       ファンドの受益権にかかる振替機関は、株式会社証券保管振替機構です。
       ＊ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、振替機関の振替業にかかる業務規程などの規則
        に従って取り扱われます。
       ＊ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および振替機関の業務規程その他の規則に従って
        支払われます。
     (12)   【その他】

       ・申込証拠金はありません。
       ・購入代金には利息を付しません。
       ・日本以外の地域における発行はありません。
       ・クーリングオフ（金融商品取引法第37条の６の規定）制度の適用はありません。
       ・ニューヨーク証券取引所の休業日または英国のイースター・マンデー、クリスマスお
        よびボクシング・デーにあたるロンドン証券取引所の休業日のいずれかに該当する日
        には、購入のお申し込みの受け付けを行いません。
                                ※
       ・当ファンドは、ラップ口座にかかる契約                          に基づいてラップ口座の資金を運用するため
        のファンドであり、当ファンドの購入申込者は、販売会社にラップ口座を開設のうえ
        申込みを行うものとします。
        ※同様の権利義務関係を規定する契約の名称は販売会社によって異なります。
       ・ファンドに関する照会先は以下のとおりです。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】
     (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】

      ①ファンドの目的
                                                   ※
      ファンドの目的
                     日本を除く先進国の株式を実質的な主要投資対象                               とし、ＭＳ
                     ＣＩコクサイ・インデックス（税引後配当込み、円ヘッジベー
                     ス）の動きに連動する投資成果を目指して運用を行います。
                     ※「実質的な主要投資対象」とは、ファンドがマザーファンドを通じて投
                       資する、主要な投資対象をいいます。
      ②信託金の限度額

      信託金の限度額               委託会社は、受託会社と合意のうえ、金5,000億円を限度として
                     信託金を追加することができます。委託会社は、受託会社と合
                     意のうえ、当該限度額を変更することができます。
      ③ファンドの基本的性格

       ａ．ファンドの商品分類
                商品分類項目                          商品分類の定義
      単位型・追加                             一度設定されたファンドであってもその後追

                     単位型投信
      型の別                             加設定が行われ従来の信託財産とともに運用
                     追加型投信
                                   されるファンド
      投資対象地域                 国内            目論見書または信託約款において、海外の資

                                   産による投資収益を実質的に源泉とする旨の
                       海外
                                   記載があるもの
                       内外
      投資対象資産            株式          債券       目論見書または信託約款において、組入資産

                                   による主たる投資収益が実質的に株式を源泉
                不動産投信          その他資産
                                   とする旨の記載があるもの
                 資産複合
      補足分類                             目論見書または信託約款において、各種指数

                    インデックス型
                                   に連動する運用成果を目指す旨の記載がある
                       特殊型
                                   もの
      ＊ファンドの商品分類を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義に

       ついては、一般社団法人投資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）をご覧くださ
       い。
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       ｂ．ファンドの属性区分
                  属性区分項目                          属性区分の定義
      投資対象                  株式             目論見書または信託約款において、その
      資産                               他資産（投資信託証券）を投資対象とす
                 ( 一般)           ( 大型株)
                                     る旨の記載があるもの
                ( 中小型株)
                                     ※ファンドが投資対象とする投資信託証
                        債券
                                      券（親投資信託）は、株式（一般）を
                                      投資対象としており、ファンドの実質
                 ( 一般)           ( 公債)
                                      的な投資収益の源泉は株式（一般）で
                 ( 社債)         ( その他債券)
                                      す
              ( クレジット属性)
                     不動産投信
                その他資産（投資信託証券）
                       資産複合
              ( 資産配分固定型)           ( 資産配分変更型)
      決算頻度           年1回             年2回        目論見書または信託約款において、年１
                                     回決算する旨の記載があるもの
                 年4回          年6回（隔月）
              年12回（毎月）                日々
                その他
      投資対象         グローバル              日本        目論見書または信託約款において、組入
      地域                               資産による投資収益が世界の資産を源泉
                 北米             欧州
                                     とする旨の記載があるもの
                アジア           オセアニア
                                     ※なお、ファンドにおいては「世界の資
                中南米            アフリカ
                                      産」の中に「日本」を含みません
              中近東（中東）             エマージング
      投資形態                               目論見書または信託約款において、親投
                   ファミリーファンド
                                     資信託（ファンド・オブ・ファンズにの
                                     み投資されるものを除く。）を投資対象
                 ファンド・オブ・ファンズ
                                     として投資するもの
      為替                               目論見書または信託約款において、為替
                為替ヘッジあり（フルヘッジ）
          ※
                                     のフルヘッジまたは一部の資産に為替の
      ヘッジ
                    為替ヘッジなし
                                     ヘッジを行う旨の記載があるもの
      対象イン                日経225               「日経225」「ＴＯＰＩＸ」にあてはまら
      デックス                               ないすべてのもの
                     ＴＯＰＩＸ
            その他（     ＭＳＣＩコクサイ・インデックス
            （円ヘッジベース）           ）
      ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しており
       ます。
      ＊ファンドの属性区分を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義に
       ついては、      一般社団法人投資信託協会              のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）をご覧くださ
       い。
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      ④ファンドの特色
                              ※１
              主として、マザーファンド                  受益証券への投資を通じて、日本を除く先進
              国の株式に投資を行います。
              ※１   ファンドが投資対象とするマザーファンドは、「ＭＳＣＩコクサイ・インデック
                 ス・マザーファンド」です。
                                                         ※２
              ＭＳＣＩコクサイ・インデックス（税引後配当込み、円ヘッジベース）
                              ※３
              の動きに連動する投資成果                  を目指します。
              対象インデックスとの連動を維持するため、先物取引等を利用することがあります。こ
              の場合、株式および外貨建資産への実質的な投資比率が投資信託財産の純資産総額の
              100％を超えることがあります。
               ※２◇ファンドは、MSCIコクサイ・インデックス（税引後配当込み、円ヘッジベー

                   ス）をベンチマークとします。
                  ◇MSCIコクサイ・インデックスは、MSCI                      Inc.が算出する株式インデックス（指
                   数）の一つです。MSCIインデックスは、MSCI                        Inc.の知的財産であり、MSCIは
                   MSCI   Inc.のサービスマークです。
                  ◇この情報はMSCI          Inc.の営業秘密であり、またその著作権はMSCI                         Inc.に帰属し
                   ており、その許諾なしにコピーを含め電子的、機械的な一切の手段その他あら
                   ゆる形態を用い、またはあらゆる情報保存、検索システムを用いて出版物、資
                   料、データ等の全部または一部を複製・頒布・使用等することは禁じられてい
                   ます。
                   また、ここに掲載される全ての情報は、信頼の置ける情報源から得たものであ
                   りますが、その確実性及び完結性をMSCI                      Inc.は何ら保証するものではありま
                   せん。
                  ◇MSCIコクサイ・インデックスの構成国や構成銘柄等は、適宜見直しが行われま
                   す。したがって、ファンドの投資対象国および投資対象銘柄は事前の予告なく
                   変更されることがあります。
               ※３ファンドは、ベンチマークと連動することを目指して運用を行いますが、基準価
                 額とベンチマークの動きは乖離する場合があります。
              実質外貨建資産への投資にあたっては、原則として、対円での為替ヘッジを

              行うことにより、為替変動リスクの低減を図ることを基本とします。
                             ※４

              ファミリーファンド方式                 で運用を行います。
              ※４   ファミリーファンド方式とは、複数のファンドを合同運用する仕組みで、受益者
                 から投資された資金をまとめてベビーファンドとし、その資金の全部または一部
                 をマザーファンド受益証券に投資して実質的な運用を行う仕組みです。
                 なお、ファンドは投資状況により、マザーファンドのほか株式等に直接投資する
                 場合や、マザーファンドと同様の運用を行う場合があります。
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      ⑤ファンドの運用プロセス
                             運用プロセス
      ファンドの運用は、インデックスに連動する投資成果を目指し以下の３段階のプロセスで
      行います。
      各運用プロセスの詳細








       ◆ファンドの運用プロセス等は、2023年７月末現在のものであり、今後変更となる場合が







        あります。
      資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれらに準ずる事態が生じたと

      き、あるいは投資信託財産の規模が上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上
      記の運用ができない場合があります。
      ＊当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、償還の準備に入ったときなどが含まれま
        す。
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     (2)  【ファンドの沿革】
      2019年12月16日               信託契約締結、ファンド設定、運用開始
     (3)  【ファンドの仕組み】

      ①ファンドの運営の仕組み
       ａ．ファンドの関係法人の概要
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       ｂ．委託会社およびファンドの関係法人の役割
      委託会社                    投資信託財産の運用指図、信託約款の届け出、受託会
      インベスコ・アセット・マネジ                    社との信託契約の締結・解約の実行、受益権の発行、
      メント株式会社                    投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書
                          （請求目論見書）・運用報告書の作成、投資信託財産
                          の計算（受益権の基準価額の計算）および投資信託財
                          産に関する帳簿書類の作成などを行います。
      受託会社                    委託会社との信託契約の締結、投資信託財産の保管・
      三井住友信託銀行株式会社                    管理・計算などを行います。
      ＜再信託受託会社＞                    なお、株式会社日本カストディ銀行に信託事務の一部
      株式会社日本カストディ銀行                    を委託することがあります。
      販売会社                    受益権の募集・販売の取り扱いを行い、投資信託説明
                          書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目論見
                          書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代
                          金・償還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事
                          務などを行います。
       ｃ．委託会社がファンドの関係法人と締結している契約等の概要

      受託会社と締結している契約：                    信託約款に基づき締結され、運用方針、投資制限、委
      証券投資信託契約                    託会社・受託会社の業務、受益者の権利、信託報酬の
                          総額、信託期間などファンドの運営に関する事項が規
                          定されています。
      販売会社と締結している契約：                    受益権の募集・販売の取り扱い、分配金・換金代金・
      受益権の募集・販売等に関する                    償還金の支払いに関する事務、その他これらに付随す
      契約                    る事務および手続きなどの内容が規定されています。
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      ②委託会社等の概況
      名称（商号等）             インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
                   （金融商品取引業者　関東財務局長（金商）第306号）
      資本金             4,000百万円（2023年７月31日現在）
      沿革             1986年：エムアイエム・トウキョウ株式会社（後のインベスコ投資
                         顧問株式会社）設立
                   1990年：エムアイエム投信株式会社（後のインベスコ投信株式会
                         社）設立
                   1996年：インベスコ投資顧問株式会社とインベスコ投信株式会社が
                         合併し、インベスコ投信投資顧問株式会社に社名変更
                   1998年：エル・ジー・ティー投信・投資顧問株式会社と合併
                   2014年：インベスコ・アセット・マネジメント株式会社に社名変更
      大株主の状況                                      （2023年７月31日現在）
                       名称            住所          所有株式数        所有比率
                             Perpetual      Park,
                    インベスコ・
                             Perpetual      Park   Drive,
                    ファー・イー
                             Henley-on-Thames,
                                              40,000株         100％
                    スト・リミ
                             Oxfordshire,        RG9   1HH,
                    テッド
                             United    Kingdom
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    ２【投資方針】

     (1)  【投資方針】

      基本方針               この投資信託は、ＭＳＣＩコクサイ・インデックス（税引後配
                     当込み、円ヘッジベース）の動きに連動する投資成果を目指し
                     て運用を行います。
      主な投資態度               ・マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として、日本
                       を除く先進国の株式に投資します。
                     ・ＭＳＣＩコクサイ・インデックス（税引後配当込み、円ヘッ
                       ジベース）の動きに連動する投資成果を目指して運用を行い
                       ます。
                     ・対象インデックスとの連動を維持するため、先物取引等を利
                       用することがあります。この場合、株式および外貨建資産へ
                       の実質的な投資比率が投資信託財産の純資産総額の100％を超
                       えることがあります。
                     ・マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を維
                       持します。
                     ・実質外貨建資産については、原則として、対円での為替ヘッ
                       ジを行うことにより、為替変動リスクの低減を図ることを基
                       本とします。
                     ・資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれ
                       らに準ずる事態が生じたとき、あるいは投資信託財産の規模
                       が上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上記の
                       運用ができない場合があります。
                     ・投資状況により、マザーファンドと同様の運用を行う場合が
                       あります。
     (2)  【投資対象】

      投資対象とする資産の               ａ．有価証券
      種類（特定資産（投資               ｂ．デリバティブ取引にかかる権利（金融商品取引法第２条第
      信託及び投資法人に関                  20項に規定するものをいい、信託約款第24条に定めるもの
      する法律第２条第１項                  に限ります。）
      で定めるもの））               ｃ．約束手形
                     ｄ．金銭債権
      投資対象とする資産の               ａ．為替手形
      種類（特定資産以外の
      資産）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      投資対象とする有価証               委託会社は、信託金を、主としてマザーファンド受益証券のほ
      券               か以下の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により
                     有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に
                     投資することを指図します。
                     ａ．株券または新株引受権証書
                     ｂ．国債証券
                     ｃ．地方債証券
                     ｄ．特別の法律により法人の発行する債券
                     ｅ．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引
                        受権付社債券（以下「分離型新株引受権付社債券」といい
                        ます。）の新株引受権証券を除きます。）
                     ｆ．特定目的会社にかかる特定社債券（金融商品取引法第２条
                        第１項第４号で定めるものをいいます。）
                     ｇ．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金
                        融商品取引法第２条第１項第６号で定めるものをいいま
                        す。）
                     ｈ．協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法
                        第２条第１項第７号で定めるものをいいます。）
                     ｉ．特定目的会社にかかる優先出資証券または新優先出資引受
                        権を表示する証券（金融商品取引法第２条第１項第８号で
                        定めるものをいいます。）
                     ｊ．コマーシャル・ペーパー
                     ｋ．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権
                        証券を含みます。以下同じ。）および新株予約権証券
                     ｌ．外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記
                        ａ．からｋ．までの証券または証書の性質を有するもの
                     ｍ．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法
                        第２条第１項第10号で定めるものをいいます。）
                     ｎ．投資証券もしくは投資法人債券または外国投資証券（金融
                        商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいま
                        す。）
                     ｏ．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項
                        第18号で定めるものをいいます。）
                     ｐ．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第
                        ２条第１項第19号で定めるものをいい、有価証券にかかる
                        ものに限ります。）
                     ｑ．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるも
                        のをいいます。）
                     ｒ．外国法人が発行する譲渡性預金証書
                     ｓ．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第
                        14号で定める受益証券発行信託の受益証券に限ります。）
                     ｔ．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるも
                        のをいいます。）
                     ｕ．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項
                        第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に表示される
                        べきもの
                     ｖ．外国の者に対する権利で前ｕ．の有価証券の性質を有する
                        もの
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      投資対象とする金融商               委託会社は、信託金を、以下の金融商品（金融商品取引法第２
      品               条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる
                     権利を含みます。）により運用することを指図することができ
                     ます。
                     ａ．預金
                     ｂ．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定
                        する受益証券発行信託を除きます。）
                     ｃ．コール・ローン
                     ｄ．手形割引市場において売買される手形
                     ｅ．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項
                        第１号で定めるもの
                     ｆ．外国の者に対する権利で前ｅ．の権利の性質を有するもの
                     ＊前記「投資対象とする有価証券」にかかわらず、ファンドの設定、解
                       約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認め
                       るときには、委託会社は、信託金を上記の金融商品により運用すること
                       ができます。
     (3)  【運用体制】

      ファンドの運用体制の概要
      運用に関する組織              ・ファンドおよびマザーファンドは、プロダクト・マネジメント







                      本部のインベストメント・マネジメント部によって運用されま
                      す。インベストメント・マネジメント部は、運用に関する調
                      査・分析、投資判断などを行い、ポートフォリオを構築し、売
                      買発注を行います。
                     ・トレーディング部は、プロダクト・マネジメント本部から売買
                      の指図を受け、発注を行います。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      内部管理および意思決              ・コンプライアンス部（４名程度）は、ファンドのガイドライン
      定を監督する組織                の遵守状況のモニタリングを行い、その結果をリスク管理委員
                      会に報告します。また、必要に応じてプロダクト・マネジメン
                      ト本部へ是正を指示し、是正状況を確認します。
                     ・パフォーマンス分析部（２名程度）は、ファンドの運用リスク
                      分析およびパフォーマンス分析を行い、その結果をプロダク
                      ト・マネジメント本部にフィードバックするとともに、運用リ
                      スク管理委員会に報告します。
                     ・運用リスク管理委員会（10名程度）は、パフォーマンス分析部
                      からの報告を基に、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、
                      その結果をリスク管理委員会へ報告します。
                     ＊「３　投資リスク　(3)投資リスクに対する管理体制」もご覧下さい。
      運用に関する社内規程               ファンドの運用業務およびリスク管理について、それぞれ社内
                     規程を定めています。
      ファンドの関係法人に               受託会社などの管理・統制については、外部監査法人による
      対する管理体制               「内部統制監査報告書」を入手し、検証・モニタリングなどを
                     行っております。
       ◆上記運用体制における組織名称等は、2023年７月31日現在のものであり、委託会社の組

        織変更などにより変更となる場合があります。
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     (4)  【分配方針】

      ファンドの決算日               年１回の７月10日（同日が休業日の場合は翌営業日）。
      分配方針               ・分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含む配当等収益
                       および売買益（評価益を含みます。）等の全額とします。
                     ・分配金額は、委託会社が、基準価額水準、市況動向等を勘案
                       して決定します。ただし、委託会社の判断により分配を行わ
                       ない場合があります。
                     ・留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判
                       断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
      分配金の支払い               ａ．「分配金再投資コース」
                        分配金は、税引き後無手数料で再投資されます。
                     ｂ．「分配金受取りコース」
                        分配金は、原則として決算日から起算して５営業日目まで
                       に販売会社でお支払いを開始します。
                       ＊分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記
                        録されている受益者（当該分配金にかかる決算日以前において、一
                        部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該分
                        配金にかかる決算日以前に設定された受益権で、取得申込代金支払
                        い前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につ
                        いては、原則として取得申込者とします。）に支払います。
                       ＊「分配金再投資コース」の分配金の再投資により増加した受益権
                        は、振替口座簿に記載または記録されます。
       ◆上記は、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証するものではありま

        せん。
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     (5)  【投資制限】
      ①信託約款上の投資制限
      マザーファンド受益証               マザーファンド受益証券への投資割合には制限を設けません。
      券への投資制限（運用
      の基本方針）
                                   ※１
      株式への投資制限（運
                      株式への実質投資割合               には制限を設けません。
      用の基本方針）
                      ※１実質投資割合とは、ファンドに属する資産の時価総額と、マザー
                        ファンドに属する資産のうちファンドに属するとみなした額（ファ
                        ンドに属するマザーファンドの受益証券の時価総額に、マザーファ
                        ンドの純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た
                        額をいいます。）との合計額のファンドの純資産総額に対する割合
                        をいいます。以下同じです。
      外貨建資産への投資制               外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
      限（運用の基本方針）
      新株引受権証券などへ               新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取
      の投資制限（運用の基               得時において投資信託財産の純資産総額の20％以下とします。
      本方針）
      同一銘柄の株式への投               同一銘柄の株式（ＭＳＣＩコクサイ・インデックスを構成する
      資制限（運用の基本方               銘柄は除きます。）への実質投資割合は、投資信託財産の純資
      針）               産総額の10％以下とします。
      同一銘柄の新株引受権               同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資
      証券などへの投資制限               割合は、投資信託財産の純資産総額の５％以下とします。
      （運用の基本方針）
                                                       ※２
      同一銘柄の転換社債な
                      同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債                                    へ
      どへの投資制限（運用
                      の実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とし
      の基本方針）
                      ます。
                      ※２新株予約権付社債のうち会社法第236条第１項第３号の財産が当該新
                        株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権
                        がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているも
                        の、ならびに会社法施行前の旧商法第341条ノ３第１項第７号および
                        第８号の定めがあるものをいいます。以下同じです。
                              ※３
      投資信託証券への投資
                      投資信託証券          への実質投資割合は、投資信託財産の純資産
      制限（運用の基本方
                      総額の５％以下とします。
      針）
                      ※３マザーファンド受益証券を除きます。
      デリバティブ取引の利               デリバティブ取引の利用はヘッジ目的（対象インデックスとの
      用（運用の基本方針）               連動を維持することを目的とした利用を含みます。）に限定し
                      ます。
      デリバティブ取引等に               デリバティブ取引等については、一般社団法人投資信託協会の
      かかる投資制限（第16               規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純
      条第７項）               資産総額を超えないものとします。
      信用リスク集中回避の               一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式
      ための投資制限（第20               等エクスポージャー、債券等エクスポージャー及びデリバティ
      条）               ブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する実
                      質比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を
                      超えないものとし、当該実質比率を超えることとなった場合に
                      は、委託会社は一般社団法人投資信託協会の規則にしたがい当
                      該実質比率以内となるよう調整を行うものとします。ただし、
                      ＭＳＣＩコクサイ・インデックスの構成銘柄に係るエクスポー
                      ジャーは零とみなします。
      信用取引の指図（第23               ・投資信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により
      条）                 株券を売り付けることの指図をすることができます。
                      ・当該売り付けの決済は、株券の引き渡しまたは買い戻しによ
                       り行うことの指図をすることができます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      先物取引等の運用指図               ・投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため
      （第24条）                 （対象インデックスとの連動を維持することを目的とした利
                       用を含みます。）、以下の取引を行うことの指図をすること
                       ができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて
                       取り扱うものとします（以下同じです。）。
                                       ※４
                       －わが国の金融商品取引所                  における有価証券先物取引
                       －わが国の金融商品取引所における有価証券指数等先物取引
                       －わが国の金融商品取引所における有価証券オプション取引
                       －外国の金融商品取引所における上記の取引と類似の取引
                      ・投資信託財産に属する資産の為替変動リスクを回避するた
                       め、わが国の金融商品取引所における通貨にかかる先物取引
                       およびオプション取引ならびに外国の金融商品取引所におけ
                       る通貨にかかる先物取引および先物オプション取引を行うこ
                       との指図をすることができます。
                      ・投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するた
                       め、わが国の金融商品取引所における金利にかかる先物取引
                       およびオプション取引ならびに外国の金融商品取引所におけ
                       るこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることが
                       できます。
                      ※４金融商品取引所とは、金融商品取引法第２条第16項に規定する金融
                        商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する
                        外国金融商品市場をいいます。以下同じです。なお、金融商品取引
                        所を単に「取引所」という場合があり、取引所のうち、有価証券の
                        売買または金融商品取引法第28条第８項第３号もしくは同項第５号
                        の取引を行う市場および当該市場を開設する者を「証券取引所」と
                        いう場合があります。
      有価証券の貸し付けの               ・投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産に
      指図（第25条）                 属する株式および公社債を貸し付けることの指図をすること
                       ができます。
                      ・有価証券の貸し付けにあたって必要と認めたときは、担保の
                       受け入れの指図を行います。
      特別の場合の外貨建有               わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合
      価証券への投資制限               には、外貨建有価証券への投資が制約されることがあります。
      （第26条）
      外国為替予約取引の指               投資信託財産に属する実質外貨建資産の為替変動リスクを回避
      図（第27条）               するため（対象インデックスとの連動を維持することを目的と
                      した利用を含みます。）、外国為替の売買の予約取引の指図を
                      することができます。
      資金の借り入れ（第33               ・投資信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するた
      条）                 め、一部解約に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払
                       資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。）
                       を目的として、または再投資にかかる分配金の支払資金の手
                       当てを目的として、資金借り入れ（コール市場を通じる場合
                       を含みます。）の指図をすることができます。
                      ・当該借入金をもって有価証券等の運用は行いません。
                      ・借入金の利息は投資信託財産中から支弁します。
       ◆上記の投資制限の詳細は、信託約款をご覧ください。
      ②法令に基づく投資制限

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      デリバティブ取引にか               委託会社は、信託財産に関して、金利、通貨の価格、金融商品
      かる投資制限（金融商               市場における相場その他の指標にかかる変動その他の理由によ
      品取引業等に関する内               り発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定
      閣府令第130条第１項第               めた合理的な方法により算出した額が当該信託財産の純資産額
      ８号）               を超えることとなる場合において、デリバティブ取引（新株予
                      約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかか
                      る取引および選択権付債券売買を含みます。）を行い、または
                      継続することを受託会社に指図しません。
      同一の法人の発行する               委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が
      株式の投資制限（投資               運用指図を行うすべての委託者指図型投資信託につき投資信託
      信託及び投資法人に関               財産として保有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株
      する法律第９条）               式にかかる議決権総数の100分の50を超えることとなる場合、
                      投資信託財産をもって取得することを受託会社に指図しませ
                      ん。
    （参考）ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・                          マザーファンド         の投資方針

      基本方針              この投資信託は、日本を除く世界各国の株式への投資により、投
                     資信託財産の長期的な成長を図ることを目的として、積極的な運
                     用を行うことを基本とします。
      投資対象              日本を除く世界各国の株式（ＤＲ（預託証書）およびカントリー
                     ファンドを含みます。）を主要投資対象とします。
      主な投資態度              ・日本を除く世界各国の株式（当該株式の預託により発行される
                      ＤＲおよびカントリーファンドを含みます。）に投資します。
                     ・グローバルな収益機会を最大限に追求するため、ＭＳＣＩコク
                      サイ・インデックス（税引後配当込み、円換算ベース）に連動
                      した投資成果をめざして運用を行います。
                     ・株式の組入比率は、高水準を維持します。
                     ・外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
                     ・資金状況、市況等の急激な変化が生じた場合には、上記の運用
                      ができない場合もあります。
      主な投資制限              ・株式への投資割合には制限を設けません。
                     ・新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時
                      において投資信託財産の純資産総額の20％以下とします。
                     ・外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
                     ・同一銘柄の株式（ＭＳＣＩコクサイ・インデックスを構成する
                      銘柄を除きます。）への投資割合は、投資信託財産の純資産総
                      額の10％以下とします。
                     ・同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合
                      は、投資信託財産の純資産総額の５％以下とします。
                     ・同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への
                      投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                     ・投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の
                      ５％以下とします。
                     ・デリバティブ取引の利用はヘッジ目的に限定します。
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    ３【投資リスク】

      　投資信託はリスクを含む商品であり、ファンドは実質的に外国の株式な

      ど値動きのある有価証券等に投資しますので、以下のような要因により基
      準価額が変動し、損失を被ることがあります。したがって、ご投資家の皆
      さまの     投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、
      損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
       委託会社の指図に基づく行為により投資信託財産に生じた利益および損
      失は、すべて受益者に帰属します。
       投資信託は預貯金とは異なります。
      　投資信託は、預金保険機構または保険契約者保護機構の保護の対象では
      ありません。また、登録金融機関は投資者保護基金には加入しておりませ
      ん。
      　ご投資家の皆さまにおかれましては、ファンドの内容・リスクを十分ご
      理解のうえお申し込みください。
     (1)基準価額の変動要因

      価格変動リスク               《株価の下落は、基準価額の下落要因です。》
      （株式）               株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績や財務状況、市場の
                     需給などを反映し、下落することがあります。
      信用リスク               《発行体や取引先の債務不履行等の発生は、基準価額の下落要
                     因です。》
                     ファンドが投資する有価証券の発行体が債務不履行や倒産に
                     陥った場合、または懸念される場合、当該有価証券の価格が大
                     きく下落したり、投資資金を回収できなくなることがありま
                     す。また、投資する金融商品の取引先に債務不履行等が発生し
                     た場合に、損失が生じることがあります。
      カントリー・リスク               《投資対象国・地域の政治・経済等の不安定化は、基準価額の
                     下落要因です。》
                     投資対象国・地域において、政治・経済情勢の急激な変化や新
                     たな取引規制が導入される場合などには、ファンドが投資する
                     有価証券等の価格が下落したり、新たな投資や投資資金の回収
                     ができなくなる可能性があります。
      為替変動リスク               《為替の変動（円高）が基準価額に与える影響は限定的で
                     す。》
                     ファンドは為替ヘッジ（原則としてフルヘッジ）を行い為替変
                     動リスクの低減に努めますが、為替変動の影響を完全に排除で
                     きるとは限りません。また、円金利が為替ヘッジを行う通貨の
                     金利より低い場合、当該通貨と円の金利差相当分のヘッジコス
                     トがかかります。
       ◆基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

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     (2)その他の留意点
      ファンド固有の留意点
      ベンチマークに関する               ファンドはベンチマークの動きに連動する投資成果を目指して
      留意点               運用を行いますが、主として、ファンドとベンチマークの組入
                     資産の銘柄、売買タイミング、時価評価および比率の差異並び
                     に信託報酬、取引費用等の要因があるため、ファンドとベンチ
                     マークの騰落率は完全に一致するものではなく、乖離する場合
                     があります。また、ベンチマークに関して、指数提供者により
                     構成銘柄および構成比率の訂正等が発生した場合には、通常の
                     ポートフォリオの調整を行う場合と比べて、ファンドとベンチ
                     マークの騰落率の乖離はより大きくなる可能性があります。ベ
                     ンチマークの算出・取得ができない事態が生じた場合、委託会
                     社はベンチマークの変更や廃止を含む運用方針の見直しを行う
                     ことまたはファンドを償還することがあります。
      投資信託に関する留意点

      換金に関する留意点               ファンドにおいて短期間に相当金額の換金資金の手当てを行う
                     場合や市場環境の急激な変化等が生じた場合は、当初期待され
                     た価格や数量で有価証券等を売却できないことや取引に時間を
                     要することがあるため、基準価額に影響を及ぼす可能性があり
                     ます。また、これらの要因等により有価証券等の売却・換金が
                     困難となった場合や、資金の受け渡しに関する障害が発生した
                     場合は、ファンドの換金のお申し込みの受付中止（既にお申し
                     込みを受け付けた場合を含みます。）や換金資金のお支払いの
                     遅延となる可能性があります。
      ファミリーファンド方               マザーファンド受益証券に投資する他のベビーファンドの追加
      式に関する留意点               設定・解約等に伴う資金変動などが生じ、マザーファンドにお
                     いて組入有価証券等の売買が行われた場合などには、組入有価
                     証券等の価格の変化や売買手数料などの負担がマザーファンド
                     の 基準価額に影響を及ぼすことがあります。
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     (3)投資リスクに対する管理体制
      ①投資リスク管理体制の概要
       リスク管理委員会               取締役会で定めたリスク管理の基本方針、およびリスク管理規











       （RMC）               程に従い、包括的なリスク管理に係る実務を「リスク管理委員
                      会」(以下「RMC」といいます。)で統括します。
                      RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検討、協議し、
                      具体的なリスク管理方針を策定します。
       運用リスク管理委員会               RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」

       （IRMC）               といいます。）を開催し、運用リスクおよびファンドの流動性
                      リスクの管理を行います。
                      IRMCは、上記のリスクを把握し、運用等の適切性・妥当性を検
                      証、審議して、その結果をRMCへ報告します。
       利益相反管理委員会               利益相反管理委員会（COI）は、顧客と委託会社の利益相反行為

       （COI）               等の顕在化防止のため、議決権行使を含む様々な取引等をモニ
                      タリングして、その結果を経営委員会へ報告します。
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      ②関係部署の役割
      プロダクト・マネジメ               ファンドの流動性に関する緊急時対応策の有効性を検証し、そ
      ント本部               の結果をIRMCに報告します。
      パフォーマンス分析部               資産配分や価格変動リスクなどの運用リスク分析およびパ

                     フォーマンス分析を行います。また、ファンドの流動性リスク
                     に係るモニタリングや是正処置の策定などの実務を統括し、そ
                     の結果をIRMCに報告します。
      コンプライアンス部               ファンドの信託約款や法令等で規定されているガイドラインの

                     遵守状況、最良執行など売買取引をモニタリングし、その結果
                     をRMCに報告します。
                     また、必要に応じてプロダクト・マネジメント本部へ是正を指
                     示し、是正状況を確認します。
       ◆上記「投資リスクに対する管理体制」における組織名称などは、委託会社の組織変更な

        どにより変更となる場合があります。この場合においても、ファンドの基本的な投資リ
        スク管理体制が変更されるものではありません。
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    ４【手数料等及び税金】

     (1)【申込手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

      購入時手数料               ありません。
      分配金の再投資にかか               「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、
      る手数料               無手数料とします。
     (2)【換金(解約)手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

      換金（解約）手数料               ファンドの換金（解約）にあたり、手数料はありません。
      信託財産留保額               ありません。
       ＊「信託財産留保額」とは、換金（解約）する受益者と償還時まで投資を続ける受益者との間の公平性
        を確保するため、信託期間満了前に換金（解約）する受益者から徴収する一定の金額をいいます。差
        し引かれた信託財産留保額は、信託財産に留保されます。
     (3)【信託報酬等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞

      信託報酬の額              日々の投資信託財産の純資産総額に年率0.132％（税抜き
                    0.12％）を乗じて得た額とします。信託報酬は日々計上され、
                    ファンドの基準価額に反映されます。
      信託報酬の配分              信託報酬の配分は、以下の通り（税抜き）とします。
                             委託会社        販売会社        受託会社         合計
                       配分
                      （年率）
                              0.08  ％     0.01  ％     0.03  ％     0.12  ％
                    信託報酬の配分先および役務の内容は以下の通りです。

                       配分先                  役務の内容
                             ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、法
                      委託会社
                             定書面等の作成、基準価額の算出等
                             購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内
                      販売会社
                             でのファンドの管理および事務手続き等
                             ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行
                      受託会社
                             等
      支払方法              毎日計上し、毎計算期間の最初の６カ月終了日および毎計算期末

                    または信託終了のとき、投資信託財産中から支弁するものとしま
                    す。
     (4)【その他の手数料等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞

      ①信託事務の諸経費
      該当する費用               ・組入有価証券売買時の売買委託手数料
                     ・先物取引やオプション取引等に要する費用
                     ・資産を外国で保管する場合の費用
                     ・借入金の利息、融資枠の設定に要する費用
                     ・受託会社の立て替えた立替金の利息
                     ・投資信託財産に関する租税
                     ・信託事務の処理等に要する諸費用
      計算方法等               運用状況などによって変動するため、事前に具体的な料率、金
                     額または計算方法を記載できません。
      支払方法               受益者の負担とし、投資信託財産中から実費を支弁します。
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      ②その他諸費用

      該当する費用               ・監査費用（ファンドの決算時等に監査法人から監査を受ける
                       ための費用）
                     ・法律顧問および税務顧問への報酬
                     ・受益権の管理事務等に関連する費用
                     ・有価証券届出書、有価証券報告書、半期報告書および臨時報
                       告書の作成および届出または提出にかかる費用
                     ・目論見書の作成、印刷および交付にかかる費用
                     ・ファンドの受益者に対してする公告にかかる費用、ならびに
                       信託約款の変更または信託契約の解約にかかる事項を記載し
                       た書面の作成、印刷および交付にかかる費用
                     ・運用報告書の作成、印刷および交付にかかる費用
      計算方法等
                                 その他諸費用　上限固定率
                           純資産総額に対して年率0.11％（税抜き0.10％）
                     ・委託会社は、その他諸費用の支払いを投資信託財産のために
                       行い、支払金額の支払いを投資信託財産から受けることがで
                       きます。
                     ・委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、そ
                       の他諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もった結果とし
                       て、投資信託財産の純資産総額の年率0.11％（税抜き
                       0.10％）相当額を上限とし一定の率を定め、かかるその他諸
                       費用の合計額とみなし、ファンドより受領することができま
                       す。
                     ・委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託期間中
                       に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲
                       内で変更することができます。
      支払方法               毎日計上し、毎計算期間の最初の６カ月終了日および毎計算期
                     末または信託終了のときに投資信託財産中から、消費税等相当
                     額とともに、委託会社に支払われます。
      ◆上記、ファンドの費用の合計額については、保有期間などに応じて異なりますので、表示すること

        ができません。
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      （ 参考）
      各費用をご負担いただく時期
      ＜照会先＞


      上記、手数料等に関する詳細は、お申し込みの販売会社または以下の照会先へお問い合わ
      せください。
                              ◇照会先◇
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     (5)【課税上の取扱い】
        ファンドは、課税上は株式投資信託として取り扱われます。日本の居住者（法人を含む。）
       である受益者に対する課税上の取り扱いは、以下のとおりです。
      ①個人の受益者に対する課税の取り扱い

       分配金に対する課税              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得
                      として、以下の税率による源泉徴収が行われます。
                                             20.315％
                     2037年12月31日まで
                                      （所得税15.315％および地方税５％）
                                              20％
                     2038年１月１日以降
                                       （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告は不要ですが、確定申告により総合課税
                      （配当控除は適用されません。）または申告分離課税を選択す
                      ることも可能です。
       解約金および償還金              ・解約時および償還時の差益（譲渡益）については、譲渡所得と
       に対する課税               して、以下の税率による申告分離課税が適用されます。
                                             20.315％
                     2037年12月31日まで
                                      （所得税15.315％および地方税５％）
                                              20％
                     2038年１月１日以降
                                       （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収あり）
                      を利用した場合は、申告不要です。
       損益通算について              ・解約時および償還時の差損（譲渡損）については、確定申告に
                      より他の上場株式等の譲渡益、上場株式等の配当所得および特
                      定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）と損益通算することができます。
                     ・解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定
                      公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）については、他の上場株式等の譲渡損と損益通算するこ
                      とができます。
                     ＊特定口座にかかる課税上の取り扱いにつきましては、販売会社にお問い

                      合わせください。
      ◇少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」について

       少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新
       たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税とな
       りますが、2024年１月１日以降は、一定の額を上限として、毎年、一定額の範囲で新たに購入
       した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が無期限で非課税となります。
       他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開
       設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。また、2024年１月１日以降は、税法
       上の要件を満たした商品を購入した場合に限り、非課税の適用を受けることができます。当
       ファンドは、2024年１月１日以降のＮＩＳＡの「成長投資枠（特定非課税管理勘定）」の対象
       となる予定ですが、販売会社により取り扱いが異なる場合があります。詳しくは、販売会社に
       お問い合わせください。
      ②法人の受益者に対する課税の取り扱い

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       分配金、解約金およ              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および
       び償還金に対する課               償還時の個別元本超過額については、以下の税率により所得税
       税               が源泉徴収されます。
                     2037年12月31日まで                        15.315％
                     2038年１月１日以降                         15％
                     ・源泉徴収された所得税は、所有期間に応じて法人税額より控除
                      することができます。
       ◇個別元本について

       ・追加型株式投資信託について、受益者ごとの取得時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手
        数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（以下「個別元本」といいま
        す。）にあたります。
       ・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、原則として個別元本は、当該受益者が追加取
        得を行う都度、当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。詳しくは、販売会
        社にお問い合わせください。
                          ※
       ・受益者が元本払戻金(特別分配金)                    を受け取った場合、分配金発生時にその個別元本から当該元本払
        戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
        　※「元本払戻金(特別分配金)」については、下記「分配金の課税について」をご参照ください。
       ◇分配金の課税について

         追加型株式投資信託の分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払
        戻金(特別分配金)」（受益者ごとの元本の一部払い戻しに相当する部分）の区分があります。
       普通分配金
                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本と同額または上回っている場
                                        合、分配金の全額が普通分配金となり
                                        ます。
       元本払戻金(特別分配金)



                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本を下回っている場合、その下
                                        回る部分が元本払戻金(特別分配金)と
                                        なり、分配金から元本払戻金(特別分
                                        配金)を控除した額が普通分配金とな
                                        ります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ◆上記は、2023年７月末現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、
        税率等が変更される場合があります。その結果、上記の記載内容に変更が生じることが
        あります。
      ◆外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
      ◆税金の取り扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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    ５【運用状況】

     (1)【投資状況】(2023年７月31日現在)

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
      親投資信託受益証券                       日本            9,343,134,878              101.18
      コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                          △109,542,506              △1.18
      合　計(純資産総額)                                   9,233,592,372              100.00
    　(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じです。
     (参考)ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・マザーファンド

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
                         アメリカ                64,534,238,949               69.73
      株　式
                         イギリス                 3,818,216,491               4.12
                         フランス                 3,168,670,496               3.42
                         カナダ                 3,003,297,365               3.24
                         スイス                 2,630,904,820               2.84
                         ドイツ                 2,253,134,189               2.43
                         オーストラリア                 1,810,132,018               1.95
                         オランダ                 1,264,375,416               1.36
                         スウェーデン                  835,937,021              0.90
                         デンマーク                  764,499,287              0.82
                         スペイン                  679,589,783              0.73
                         イタリア                  678,058,848              0.73
                         香港                  629,553,305              0.68
                         シンガポール                  346,898,208              0.37
                         ベルギー                  246,068,484              0.26
                         フィンランド                  221,250,714              0.23
                         アイルランド                  219,835,136              0.23
                         ノルウェー                  170,740,840              0.18
                         イスラエル                  168,116,839              0.18
                         ポルトガル                  53,514,581             0.05
                         ニュージーランド                  52,543,716             0.05
                         オーストリア                  47,126,766             0.05
                             小　計            87,596,703,272               94.65
      投資証券                   アメリカ                 1,557,452,307               1.68
                         オーストラリア                  101,262,017              0.10
                         シンガポール                  37,189,633             0.04
                         イギリス                  34,757,504             0.03
                         フランス                  32,419,992             0.03
                         香港                  23,240,516             0.02
                         カナダ                   8,939,340            0.00
                         ベルギー                   7,959,248            0.00
                             小　計             1,803,220,557               1.94
      コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                          3,140,856,509               3.39
      合　計(純資産総額)                                   92,540,780,338              100.00
     (2)【投資資産】(2023年７月31日現在)

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                 30/148


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                      帳簿価額単価          評価額単価         投資
      国/                         数量
           種類         銘柄名                  帳簿価額金額          評価額金額         比率
      地域                        ( 口数)
                                        ( 円)         ( 円)      ( ％)
                ＭＳＣＩコクサイ・
         親投資信託
                                          5.1811         5.3576
      日本          インデックス・             1,743,903,031                           101.18
                                      9,035,365,379         9,343,134,878
         受益証券
                マザーファンド
    　種類別投資比率

              種　類              投資比率(％)
          親投資信託受益証券                       101.18
              合　計                   101.18
     (参考)ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・マザーファンド

                                                         投資
     順  国/                     数量    帳簿価額
                                      帳簿価額       評価額      評価額
          種類     銘柄名        業種                                   比率
                                      金額(円)      単価(円)      金額(円)
     位  地域                    (株式数)     単価(円)
                                                         (％)
                    テクノロジー・
      アメリ
          株式  APPLE        ハードウェアお        182,796     21,270.96      3,888,247,008       27,606.15     5,046,294,728       5.45
     1
      カ
                    よび機器
      アメリ              ソフトウェア・
          株式  MICROSOFT                81,744    34,066.81      2,784,757,333       47,700.01     3,899,190,345       4.21
     2
      カ              サービス
                    一般消費財・
      アメリ
          株式  AMAZON.COM        サービス流通・        106,680     13,292.06      1,417,997,100       18,637.64     1,988,263,830       2.14
     3
      カ
                    小売り
      アメリ              半導体・半導体
          株式  NVIDIA                28,556    21,956.07       626,977,749      65,903.47     1,881,939,632       2.03
     4
      カ              製造装置
      アメリ
            ALPHABET    INC-CL   A
          株式          メディア・娯楽        68,840    13,712.15       943,944,537      18,689.80     1,286,606,011       1.39
     5
      カ
      アメリ              自動車・自動車
          株式  TESLA                32,900    25,557.86       840,853,627      37,560.04     1,235,725,540       1.33
     6
      カ              部品
      アメリ
            META  PLATFORMS-A
          株式          メディア・娯楽        25,600    15,861.94       406,065,776      45,882.91     1,174,602,639       1.26
     7
      カ
      アメリ
            ALPHABET    INC-CL    C 
          株式          メディア・娯楽        62,060    13,768.53       854,475,587      18,750.41     1,163,651,047       1.25
     8
      カ
            UNITEDHEALTH
      アメリ              ヘルスケア機
          株式                   10,814    74,597.09       806,692,984      70,895.22      766,660,938      0.82
     9
      カ              器・サービス
            GROUP
            JPMORGAN    CHASE   &
      アメリ
          株式          銀行        33,802    18,906.89       639,090,912      22,119.60      747,686,810      0.80
     10
      カ
            CO
            BERKSHIRE
      アメリ
          株式          金融サービス        15,000    43,833.21       657,498,178      49,312.71      739,690,736      0.79
     11
      カ
            HATHAWAY-B
                    医薬品・バイオ
      アメリ              テクノロジー・
            JOHNSON    & JOHNSON
          株式                   29,947    24,816.35       743,175,497      24,596.44      736,589,756      0.79
     12
      カ              ライフサイエン
                    ス
      アメリ
            EXXON   MOBIL
          株式          エネルギー        46,826    15,783.00       739,054,815      14,683.43      687,566,537      0.74
     13
      カ
      アメリ
          株式  VISA-A        金融サービス        18,800    29,758.76       559,464,820      33,233.67      624,793,137      0.67
     14
      カ
      アメリ              半導体・半導体
          株式  BROADCOM                 4,833    73,425.63       354,866,090      126,843.39       613,034,134      0.66
     15
      カ              製造装置
                    医薬品・バイオ
      アメリ              テクノロジー・
            ELI  LILLY   & CO
          株式                   9,338    50,900.03       475,304,554      64,631.92      603,532,921      0.65
     16
      カ              ライフサイエン
                    ス
      アメリ              家庭用品・パー
            PROCTER    & GAMBLE
          株式                   27,246    20,136.15       548,629,674      22,049.11      600,750,261      0.64
     17
      カ              ソナル用品
                    食品・飲料・タ
      スイス    株式  NESTLE                31,767    17,954.45       570,359,330      17,392.31      552,501,829      0.59
     18
                    バコ
                    一般消費財・
      アメリ
            HOME  DEPOT
          株式          サービス流通・        11,697    44,211.01       517,136,200      46,713.22      546,404,638      0.59
     19
      カ
                    小売り
      アメリ
          株式  MASTERCARD-A        金融サービス         9,810    48,576.85       476,538,921      55,395.57      543,430,553      0.58
     20
      カ
      オラン              半導体・半導体
            ASML  HOLDING
          株式                   4,657    88,835.34       413,706,197      101,443.54       472,422,612      0.51
     21
      ダ              製造装置
      アメリ
          株式  CHEVRON        エネルギー        20,820    25,760.85       536,341,059      22,395.90      466,282,719      0.50
     22
      カ
                                 31/148


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                    医薬品・バイオ
      アメリ              テクノロジー・
          株式  MERCK                29,295    14,738.41       431,761,823      14,990.74      439,154,015      0.47
     23
      カ              ライフサイエン
                    ス
                    医薬品・バイオ
      アメリ              テクノロジー・
          株式  ABBVIE                20,374    21,884.18       445,868,340      21,265.32      433,259,721      0.46
     24
      カ              ライフサイエン
                    ス
      アメリ              食品・飲料・タ
          株式  PEPSICO                15,902    25,547.99       406,264,186      26,828.00      426,618,867      0.46
     25
      カ              バコ
                    医薬品・バイオ
      デン              テクノロジー・
            NOVO  NORDISK-B
          株式                   19,123    17,071.56       326,459,499      22,034.27      421,361,536      0.45
     26
      マーク              ライフサイエン
                    ス
      アメリ              食品・飲料・タ
          株式  COCA-COLA                47,402     8,625.95      408,887,486       8,807.80      417,507,601      0.45
     27
      カ              バコ
            LVMH  MOET
      フラン              耐久消費財・ア
          株式  HENNESSY    LOUIS             3,190   108,978.02       347,639,900      130,680.42       416,870,540      0.45
     28
      ス              パレル
            VUITTON
      アメリ              生活必需品流
            COSTCO   WHOLESALE
          株式                   5,136    73,624.40       378,134,928      79,411.22      407,856,028      0.44
     29
      カ              通・小売り
      アメリ              ソフトウェア・
          株式  ADOBE                 5,313    46,692.08       248,075,039      74,554.80      396,109,673      0.42
     30
      カ              サービス
      種類別および業種別投資比率

       種　類                    業　種                    投資比率(％)
             ソフトウェア・サービス                                       9.03
             医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス                                       8.00
             テクノロジー・ハードウェアおよび機器                                       6.77
             資本財                                       6.45
             金融サービス                                       6.30
             半導体・半導体製造装置                                       6.03
             メディア・娯楽                                       5.83
             銀行                                       5.29
             エネルギー                                       4.71
             ヘルスケア機器・サービス                                       4.38
             一般消費財・サービス流通・小売り                                       4.23
             素材                                       4.04
      株式       食品・飲料・タバコ                                       3.82
             保険                                       2.92
             公益事業                                       2.75
             自動車・自動車部品                                       2.21
             消費者サービス                                       2.05
             運輸                                       1.84
             生活必需品流通・小売り                                       1.67
             家庭用品・パーソナル用品                                       1.63
             耐久消費財・アパレル                                       1.62
             商業・専門サービス                                       1.56
             電気通信サービス                                       1.12
             不動産管理・開発                                       0.28
                           小　計                        94.65
      投資証券                      －                        1.94
                        合　計                            96.60
      ②【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

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        該当事項はありません。
      (参考)ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・マザーファンド

                                                           投資
                   資産の
                       買建   数               帳簿価額             評価額
      種類     取引所                  通貨     帳簿価額              評価額           比率
                       売建   量                （円）             (円)
                   名称
                                                           (％)
                  S&P500
        シカゴ商業取引所               買建    66 米ドル      14,819,153.88       2,089,056,122       15,201,450     2,142,948,404       2.31
                  EMINI
      株価
                  STX600
        ユーレックス・ドイツ
                       買建   150 ユーロ        3,446,980      535,488,328      3,543,000      550,405,050      0.59
      指数
        金融先物取引所
                  INDEX
      先物
      取引
                  S&P  60
        モントリオール取引所               買建    4 カナダドル        965,397.20      102,660,340       987,200     104,978,848      0.11
                  SPI  200

        シドニー先物取引所               買建    4 豪ドル        716,658.20       67,337,206       735,700     69,126,372     0.07
                                 33/148
















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     (3)【運用実績】
      ①【純資産の推移】
                                純資産総額       純資産総額       １口当たり        １口当たり
                                 ( 百万円)      ( 百万円)      純資産額(円)        純資産額(円)
                                 ( 分配落)      ( 分配付)       ( 分配落)       ( 分配付)
       第１期計算期間(2020年７月10日現在)                           1,931       1,931       0.9802        0.9802
       第２期計算期間(2021年７月12日現在)                           8,758       8,758       1.3416        1.3416
       第３期計算期間(2022年７月11日現在)                           11,876       11,876        1.1979        1.1979
       第４期計算期間(2023年７月10日現在)                           15,522       15,522        1.2940        1.2940
                2022年７月末日                  15,326          －     1.2424          －
                2022年８月末日                  15,167          －     1.2164          －
                2022年９月末日                  14,064          －     1.1098          －
                2022年10月末日                  15,018          －     1.1841          －
                2022年11月末日                  15,328          －     1.2113          －
                2022年12月末日                  15,117          －     1.1798          －
                2023年１月末日                  15,820          －     1.2345          －
                2023年２月末日                  15,657          －     1.2249          －
                2023年３月末日                  15,779          －     1.2320          －
                2023年４月末日                  15,700          －     1.2532          －
                2023年５月末日                  15,595          －     1.2596          －
                2023年６月末日                  15,838          －     1.3009          －
                2023年７月末日                  9,233         －     1.3471          －
      ②【分配の推移】

                                         １口当たりの分配金(円)
      第１期計算期間                                                  0.0000
      第２期計算期間                                                  0.0000
      第３期計算期間                                                  0.0000
      第４期計算期間                                                  0.0000
      ③【収益率の推移】

                                             収益率(％)
      第１期計算期間                                                  △1.98
      第２期計算期間                                                  36.87
      第３期計算期間                                                 △10.71
      第４期計算期間                                                   8.02
     ( 注１)収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分
         配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に
         100を乗じて得た数を記載しております。
     ( 注２)第１期計算期間については、前期末基準価額の代わりに当初設定元本(１口当たり１円)を使用して
         おります。
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     (4)【設定及び解約の実績】
                                      設定数量(口)            解約数量(口)
     第１期計算期間                                  2,440,503,258             469,662,875
     第２期計算期間                                  5,023,201,323             465,622,917
     第３期計算期間                                  5,350,455,538            1,964,166,148
     第４期計算期間                                  4,326,953,895            2,245,428,137
    　(注１)設定数量には当初設定数量を含みます。
    　(注２)本邦外における設定、解約の実績はありません。
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    ( 参考情報)交付目論見書に記載する運用実績
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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
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    第２【管理及び運営】

    １【申込（販売）手続等】
      購入方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                     い。
                     「分配金再投資コース」をお申し込みいただく投資者は、積立
                     投資契約（別の名称で同様の権利義務を規定する契約を含みま
                     す。）をお申し込みの販売会社との間で結んでいただきます。
                     なお、クーリングオフ（金融商品取引法第37条の６の規定）制
                     度の適用はありません。
      購入申込不可日               ニューヨーク証券取引所の休業日または英国のイースター・マ
                     ンデー、クリスマスおよびボクシング・デーにあたるロンドン
                     証券取引所の休業日のいずれかに該当する日には、購入のお申
                     し込みの受け付けを行いません。
      購入単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
                     ＊分配金の受け取り方法により、分配金が税引後無手数料で再投資される
                      「分配金再投資コース」と、分配金を受け取る「分配金受取りコース」
                      の２コースがあります。
                     ＊「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、１口単位
                      とします。
      購入申込締切時間               ・原則として、毎営業日の午後３時までに購入のお申し込みが
                       行われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、
                       当日の申込受付分とします。
                     ・当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分と
                       して取り扱います。
                     ・取引所などにおける取引の停止、外国為替取引の停止、その
                       他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、
                       受益権の購入申し込みの受け付けを中止すること、および既
                       に受け付けた購入申し込みの受け付けを取り消すことがあり
                       ます。
      購入価額               購入の申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
                     ただし、「分配金再投資コース」において分配金を再投資する
                     場合の購入価額は、ファンドの各計算期間終了日の基準価額と
                     します。
      購入時手数料               ありません。
      購入代金の支払い               販売会社が定める期日までにお支払いください。
      購入の申し込みにかか               ・購入のお申し込みを行う投資者は、販売会社に、購入申し込
      る受益権の取り扱い                みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファ
                       ンドの受益権の振り替えを行うための振替機関等の口座を申
                       し出るものとし、当該口座に当該申込者にかかる口数の増加
                       の記載または記録が行われます。
                     ・販売会社は、当該購入申し込みの代金の支払いと引き換え
                       に、当該口座に当該購入申込者にかかる口数の増加の記載ま
                       たは記録を行うことができます。
                     ・委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振
                       替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするた
                       め、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」とい
                       います。）に定める事項の振替機関への通知を行うものとし
                       ます。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があっ
                       た場合、社振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新
                       たな記載または記録を行います。
                     ・受託会社は、追加信託により生じた受益権については、追加
                       信託の都度、振替機関の定める方法により振替機関へ当該受
                       益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
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    ２【換金（解約）手続等】

      換金方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                     い。
      換金申込不可日               ニューヨーク証券取引所の休業日または英国のイースター・マ
                     ンデー、クリスマスおよびボクシング・デーにあたるロンドン
                     証券取引所の休業日のいずれかに該当する日には、換金のお申
                     し込みの受け付けを行いません。
      換金単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
      換金申込締切時間               原則として、毎営業日の午後３時までに換金のお申し込みが行
                     われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、当日
                     の申込受付分とします。
                     当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分とし
                     て取り扱います。
      換金価額               換金の申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
      換金手数料               ありません。
      信託財産留保額               ありません。
      換金代金の支払い               原則として、換金の申込受付日から起算して５営業日目から、
                     販売会社でお支払いいたします。
      換金の申し込み受け付               ・投資信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の換金申込
      けの中止等                には一定の制限を設ける場合があります。
                     ・取引所などにおける取引の停止、外国為替取引の停止、その
                       他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、
                       換金のお申し込みの受け付けを中止すること、および既に受
                       け付けた換金のお申し込みの受け付けを取り消すことがあり
                       ます。
                     ・換金のお申し込みの受け付けが中止された場合には、受益者
                       は当該受け付け中止以前に行った当日の換金のお申し込みを
                       撤回できます。ただし、受益者がその換金のお申し込みを撤
                       回しない場合には、当該受益権の換金価額は、当該受け付け
                       中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金のお申し
                       込みを受け付けたものとして、上記「換金価額」に準じて計
                       算された価額とします。
      換金にかかる受益権の               ・換金のお申し込みを行う受益者は、その口座が開設されてい
      取り扱い                る振替機関等に対して当該受益者の換金のお申し込みにかか
                       るファンドの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き
                       換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消
                       の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等
                       の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われま
                       す。
                     ・受益者が換金のお申し込みを行うときは、販売会社に対し、
                       振替受益権をもって行うものとします。
      償還金の支払い               原則として、信託終了日から起算して５営業日目までに、償還
                     日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されてい
                           ※
                     る受益者      に対し、販売会社でお支払いを開始いたします。
                     ※償還日以前において、一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除き
                      ます。また、当該償還日以前に設定された受益権で、購入代金支払い前
                      のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については、
                      原則として、購入申込者とします。
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       ＜照会先＞
       上記、購入価額および換金価額に関する詳細は、以下の照会先へお問い合わせください。
                              ◇照会先◇
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    ３【資産管理等の概要】

     (1)  【資産の評価】

      基準価額の算定              基準価額とは、ファンドの投資信託財産に属する資産（受入担保
                    金代用有価証券を除きます。）を法令および一般社団法人投資信
                    託協会規則に従って時価評価して得た投資信託財産の資産総額か
                    ら負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）
                    を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。
                    基準価額の算定にあたり、投資信託財産に属する外貨建資産の円
                    換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相
                    場の仲値によって計算します。また、予約為替の評価は、原則と
                    して、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によっ
                    て計算します。
      基準価額の算出頻度              基準価額は委託会社の営業日に日々算出され、原則として、計算





      と公表              日の翌日付の日本経済新聞朝刊に「ＦＷ先進株有」の銘柄名で掲
                    載されるほか、以下に照会することにより知ることができます。
                    なお、基準価額は便宜上１万口当たりに換算した価額で表示され
                    ることがあります。
                                 ◇基準価額の照会先◇
      主な投資資産の評価



      方法
                       投資資産                   評価方法
                     親投資信託          親投資信託受益証券の基準価額で評価します。
                     受益証券
                     株式          原則として、外国金融商品市場などにおける最終相
                               場で評価します。
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     (2)  【保管】
      受益証券の保管               原則として受益証券は発行されないため、受益証券の保管に関
                     する事項はありません。
                     ＊ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録
                      されることにより定まります。
     (3)  【信託期間】

      ファンドの信託期間               無期限（設定日：2019年12月16日）とします。
                     なお、信託契約の一部解約により、受益権の総口数が30億口を
                     下回ることとなった場合などは、信託期間の途中で償還するこ
                     とがあります。
     (4)  【計算期間】

      ファンドの計算期間               ファンドの計算期間は、原則として毎年７月11日から翌年７月
                     10日までとします。
                     なお、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といい
                     ます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業
                     日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとしま
                     す。
     (5)  【その他】

      繰上償還              ・委託会社は、信託契約の一部解約により、受益権の総口数が30
                     億口を下回ることとなった場合、信託期間中においてファンド
                     の信託契約を解約することが受益者のため有利であると認める
                     とき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と
                     合意のうえ、ファンドの信託契約を解約し、信託を終了させる
                     ことができます。
                    ・委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届
                     け出ます。
                    ・信託契約の解約は、以下の手続きで行います。
                    ＊上記の手続き        は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合にお




                     いて、ファンドの信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記
                     録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
                    ＊上記の手続きは、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が
                     生じている場合であって、上記の手続きを行うことが困難な場合には適用
                     しません。
                    ＊委託会社は、監督官庁よりファンドの信託契約の解約の命令を受けたとき
                     は、その命令に従い、信託契約を解約し信託を終了させます。
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      信託約款の変更等              ・委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはや
                     むを得ない事情が発生したときは受託会社と合意のうえ、ファ
                     ンドの信託約款を変更することまたはファンドと他のファンド
                           ※
                     との併合      を行うことができます。
                     ※投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指
                      図型投資信託の併合」をいいます。以下同じです。
                    ・委託会社は、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容
                     を監督官庁に届け出ます。なお、ファンドの信託約款は当「信
                     託約款の変更等」に定める以外の方法によって変更することが
                     できないものとします。
                    ・その内容が重大なものおよび併合（以下「重大な信託約款の変
                     更等」といいます。）は、以下の手続きで行います。
                    ＊上記の手続き        は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした





                     場合において、ファンドの信託契約にかかるすべての受益者が書面または
                     電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
                    ＊ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合にあっても、当該併合
                     にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決
                     された場合は、当該他のファンドとの併合を行うことはできません。
                    ＊委託会社は、監督官庁の命令に基づいてファンドの信託約款を変更しよう
                     とするときは、上記の手続きに従います。
      反対受益者の受益権              当ファンドは、前記「繰上償還」に規定する信託契約の解約、ま
      買取請求の不適用              たは「信託約款の変更等」に規定する重大な信託約款の変更等を
                    行う場合、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第１項に定
                    める反対受益者による受益権の買取請求の規定の適用を受けませ
                    ん。
      関係会社との契約の              委託会社と販売会社との間で締結される「受益権の募集・販売等
      更新等に関する手続              に関する契約」は、期間満了前に、委託会社、販売会社いずれか
      きについて              らも別段の意思表示のないときは、自動的に１年間延長されま
                    す。自動延長後の取り扱いも同様です。
      運用報告書              ・委託会社は、計算期間の終了ごとおよび償還時に交付運用報告
                     書（投資信託及び投資法人に関する法律第14条第４項に定める
                     運用報告書）を作成し、販売会社を通じて、知れている受益者
                     に対して交付します。
                    ・委託会社は、運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に
                     関する法律第14条第１項に定める運用報告書）を作成し、委託
                     会社のホームページに掲載します。
                    ・上記にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の
                     請求があった場合には、これを交付します。
      公告              受益者に対する公告は、日本経済新聞に掲載します。
    ４【受益者の権利等】

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      分配金に対する請求権               ・受益者は、委託会社の決定した分配金を、持ち分に応じて請

                       求する権利を有します。
                     ・分配金は、毎計算期間終了日後１カ月以内の委託会社の指定
                       する日から、毎計算期間の末日において振替機関等の振替口
                       座簿に記載または記録されている受益者に支払います。
                     ・「分配金再投資コース」に基づいて分配金を再投資する受益
                       者に対しては、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に、
                       分配金が販売会社に交付されます。販売会社は、受益者に対
                       し遅滞なく分配金の再投資にかかる受益権の取得申し込みに
                       応じます。
                     ・受益者が、分配金の支払開始日から５年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
      償還金に対する請求権               ・受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有しま
                       す。
                     ・償還金は、信託終了日後１カ月以内の委託会社の指定する日
                       から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載ま
                       たは記録されている受益者に支払います。
                     ・受益者が、償還金の支払開始日から10年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
      受益権の換金               受益者は、受益権の換金（解約）を請求することができます。
      （解約）請求権
      受益権均等分割               受益者は、自己に帰属する受益権の口数に応じて、均等にファ
                     ンドの受益権を保有します。
      帳簿閲覧権               受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの投資
                     信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄写を請求することができ
                     ます。
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    第３【ファンドの経理状況】

     (1)   当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年

      大蔵省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
      （平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
      　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2 ) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第４期                                            計算   期間   (2022年７

      月12日から2023年７月10日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監
      査を受けております。
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     １【財務諸表】

     先進国株式インデックス・オープン＜為替ヘッジあり＞（ラップ向け）
     (1)【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    第３期              第４期
                                (2022年７月11日現在)              (2023年７月10日現在)
      資産の部
       流動資産
                                     11,961,325,235              15,339,862,592
         親投資信託受益証券
                                       22,223,469              182,686,300
         派生商品評価勘定
                                       12,518,669              23,045,015
         未収入金
                                     11,996,067,373              15,545,593,907
         流動資産合計
                                     11,996,067,373              15,545,593,907
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                      106,855,830                   －
         派生商品評価勘定
                                        3,513,992              11,385,068
         未払解約金
                                        1,909,043              2,561,786
         未払受託者報酬
                                        5,727,081              7,685,318
         未払委託者報酬
                                        1,368,553              1,412,843
         その他未払費用
                                      119,374,499               23,045,015
         流動負債合計
                                      119,374,499               23,045,015
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     9,914,708,179              11,996,233,937
         元本
         剰余金
                                     1,961,984,695              3,526,314,955
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                     1,246,118,028              1,323,879,439
          （分配準備積立金）
                                     11,876,692,874              15,522,548,892
         元本等合計
                                     11,876,692,874              15,522,548,892
       純資産合計
                                     11,996,067,373              15,545,593,907
      負債純資産合計
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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                    第３期              第４期
                                 自  2021年７月13日             自  2022年７月12日
                                 至  2022年７月11日             至  2023年７月10日
      営業収益
                                      776,153,179             2,827,798,039
       有価証券売買等損益
                                    △ 2,197,900,735             △ 1,558,370,373
       為替差損益
                                    △ 1,421,747,556              1,269,427,666
       営業収益合計
      営業費用
                                        3,484,725              5,048,775
       受託者報酬
                                       10,454,072              15,146,215
       委託者報酬
                                        2,743,046              2,831,626
       その他費用
                                       16,681,843              23,026,616
       営業費用合計
                                    △ 1,438,429,399              1,246,401,050
      営業利益又は営業損失（△）
                                    △ 1,438,429,399              1,246,401,050
      経常利益又は経常損失（△）
                                    △ 1,438,429,399              1,246,401,050
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 34,936,619              88,924,506
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                     2,229,971,444              1,961,984,695
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                     1,817,295,276               846,095,213
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                     1,817,295,276               846,095,213
       少額
                                      681,789,245              439,241,497
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                      681,789,245              439,241,497
       加額
                                           －              －
      分配金
                                     1,961,984,695              3,526,314,955
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    (3)  【注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価            親投資信託受益証券
      基準及び評価方          　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
      法          ます。
     2.デリバティブ等            為替予約取引

      の評価基準及び          　為替予約の評価は、原則として、当ファンドの計算期間末日における
      評価方法          わが国の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
     3.その他財務諸表            計算期間末日の取扱い

      作成のための基          　2022年７月10日が休日のため、信託約款第36条第２項により、当計算
      礎となる事項          期間開始日を2022年７月12日としております。このため、当計算期間は
                 364日となっております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

                 第３期                           第４期
             自  2021年７月13日                         自  2022年７月12日
             至  2022年７月11日                         至  2023年７月10日
     　当計算期間の財務諸表の作成にあたって                           　同左
     行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸
     表に重要な影響を及ぼすリスクは識別してい
     ないため、注記を省略しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                 第３期                           第４期
            (2022年７月11日現在)                           (2023年７月10日現在)
     1.期首元本額                 6,528,418,789円          1.期首元本額                 9,914,708,179円
     　期中追加設定元本額                 5,350,455,538円          　期中追加設定元本額                 4,326,953,895円
     　期中解約元本額                 1,964,166,148円          　期中解約元本額                 2,245,428,137円
     2.計算期間末日における受益権の総数                           2.計算期間末日における受益権の総数

                      9,914,708,179口                           11,996,233,937口
                                 48/148







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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)
                 第３期                           第４期
             自  2021年７月13日                         自  2022年７月12日
             至  2022年７月11日                         至  2023年７月10日
     分配金の計算過程                           分配金の計算過程
     　計算期間末における解約に伴う当期純損失                           　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(161,868,437円)、解約に伴う当期純損失金                           額(282,285,435円)、解約に伴う当期純利益金
     額分配後の有価証券売買等損益から費用を控                           額分配後の有価証券売買等損益から費用を控
     除した額(0円)、信託約款に規定される収益調                           除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約
     整金(1,519,519,218円)及び分配準備積立金                           款に規定される収益調整金(2,309,429,063円)
     (1,084,249,591円)より分配対象収益は                           及び分配準備積立金(1,041,594,004円)より分
     2,765,637,246円(１万口当たり2,789.41円)で                           配対象収益は3,633,308,502円(１万口当たり
     すが、分配を行っておりません。                           3,028.68円)ですが、分配を行っておりませ
                                ん。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    (金融商品に関する注記)
    　Ⅰ   金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
      る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、親投資信託受益証券を主要投資対象としております。

      及び金融商品に          投資する親投資信託受益証券は、ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・マ
      係るリスク          ザーファンドです。
                　また、当ファンドは、為替予約取引を利用しております。当該デリバ
                ティブ取引は、為替相場の変動により価値の変動が生ずることもありま
                すが、取引の利用目的を為替ヘッジ目的、円貨確定目的に限定している
                ため当ファンドに対して重大な影響をおよぼすものではありません。ま
                た、当ファンドが利用している為替予約取引の相手方は社内ルールに
                従った金融機関に限定しているため、相手方の契約不履行に係る信用リ
                スクはほとんどないと認識しております。
                　親投資信託受益証券は、株式の価格変動リスク、信用リスク、カント
                リー・リスク、為替変動リスク等にさらされています。
                　また、親投資信託受益証券は、為替予約取引及び株価指数先物取引を
                利用しております。
                　当該デリバティブ取引のうち、為替予約取引は、外国通貨の取得又は
                売却取引について円貨額を確定することに限定しているため、親投資信
                託受益証券に対して重大な影響をおよぼすものではありません。また、
                親投資信託受益証券が利用している為替予約取引の相手方は社内ルール
                に従った金融機関に限定しているため、相手方の契約不履行に係る信用
                リスクはほとんどないと認識しております。
                　当該デリバティブ取引のうち、株価指数先物取引に係る主要なリスク
                は、対象指数又は対象証券の動き等を反映して変動する価格変動リスク
                であります。
     3.金融商品に係る           　取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従

      リスク管理体制          い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
                す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
                討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
                　RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
                ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
                を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
                告します。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    　Ⅱ   金融商品の時価等に関する事項
                        第３期                       第４期
        項　目
                   (2022年７月11日現在)                       (2023年７月10日現在)
     1.貸借対照表計           貸借対照表計上額は期末の時価で                       同左
       上額、時価        計上しているため、その差額はあり
       及びこれら        ません。
       の差額
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

       法         　「(重要な会計方針に係る事項に                       　同左
               関する注記)」に記載しておりま
               す。
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

               　「(デリバティブ取引等に関する                       　同左
                 注記)」に記載しております。
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

               　上記以外の金融商品については、                       　同左
               短期間で決済されることから、時価
               は帳簿価額と近似しているため、当
               該金融商品の時価を帳簿価額として
               おります。
     3.金融商品の時          　金融商品の時価の算定においては                       　同左

       価等に関す        一定の前提条件等を採用しているた
       る事項の補        め、異なる前提条件等によった場
       足事項        合、当該価額が異なることもありま
               す。
    (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                          第３期                     第４期
                      (2022年７月11日現在)                     (2023年７月10日現在)
         種　　類
                      当計算期間の損益に                     当計算期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                     含まれた評価差額(円)
     親投資信託受益証券                          559,250,995                    2,387,919,201
         合　　計                       559,250,995                    2,387,919,201
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    (デリバティブ取引等に関する注記)
     取引   の時価等に関する事項
     通貨関    連
     第３期(     2022年７月11日現在            )
                                   うち
           種　　類             契約額等(円)                 時価(円)         評価損益(円)
                                  １年超
     市場取引以外の取引
     為替予約取引
     　売　　建
     　　アメリカドル                    8,335,388,905            －   8,429,571,084           △94,182,179
     　　カナダドル                     440,836,242           －     443,878,200           △3,041,958
     　　ユーロ                    1,048,442,195            －   1,032,458,940             15,983,255
     　　イギリスポンド                     540,713,713           －     543,256,727           △2,543,014
     　　スイスフラン                     354,174,470           －     350,865,561            3,308,909
     　　スウェーデンクローネ                     114,708,052           －     113,335,270            1,372,782
     　　ノルウェークローネ                     28,534,631          －     28,428,022             106,609
     　　デンマーククローネ                     93,030,659          －     91,578,745           1,451,914
     　　オーストラリアドル                     264,486,704           －     268,994,325           △4,507,621
     　　ニュージーランドドル                      6,018,481         －      6,060,489           △42,008
     　　香港ドル                     112,365,891           －     113,612,276           △1,246,385
     　　シンガポールドル                     49,265,952          －     49,725,213           △459,261
     　　イスラエルシュケル                     25,745,059          －     26,578,463           △833,404
           合　　計             11,413,710,954             －   11,498,343,315            △84,632,361
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     第４期(     2023年７月10日現在            )
                                   うち
           種　　類             契約額等(円)                 時価(円)         評価損益(円)
                                  １年超
     市場取引以外の取引
     為替予約取引
     　売　　建
     　　アメリカドル                   11,626,689,293             －   11,479,914,768             146,774,525
     　　カナダドル                     538,401,107           －     530,098,225            8,302,882
     　　ユーロ                    1,560,053,149            －   1,547,171,459             12,881,690
     　　イギリスポンド                     679,188,603           －     677,081,520            2,107,083
     　　スイスフラン                     464,092,877           －     460,916,251            3,176,626
     　　スウェーデンクローネ                     149,800,375           －     147,176,095            2,624,280
     　　ノルウェークローネ                     29,312,539          －     29,202,036             110,503
     　　デンマーククローネ                     139,448,643           －     138,251,125            1,197,518
     　　オーストラリアドル                     342,242,865           －     339,111,910            3,130,955
     　　ニュージーランドドル                      9,487,177         －      9,456,969             30,208
     　　香港ドル                     116,306,474           －     115,004,313            1,302,161
     　　シンガポールドル                     65,104,131          －     64,461,010             643,121
     　　イスラエルシュケル                     29,056,990          －     28,652,242             404,748
           合　　計             15,749,184,223             －   15,566,497,923             182,686,300
    ( 注)時価の算定方法

     　　為替予約の時価
    　　　(1)当計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しておりま
         す。
     　　　　①同計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表
           されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
     　　　　②同計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によっ
           ております。
     　　　　　イ)同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物
            相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価
            しております。
     　　　　　ロ)同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い
            発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
    　　　(2)同計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同計算期間末日の対顧客
         電信売買相場の仲値により評価しております。
    　　　(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義
         務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
    (関連当事者との取引に関する注記)

                 第３期                           第４期
             自  2021年７月13日                         自  2022年７月12日
             至  2022年７月11日                         至  2023年７月10日
      該当事項はありません。                           同左
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    (１口当たり情報に関する注記)
                 第３期                           第４期
            (2022年７月11日現在)                           (2023年７月10日現在)
         １口当たり純資産額　1.1979円                           １口当たり純資産額　1.2940円
         (１万口当たり純資産額　11,979円)                           (１万口当たり純資産額　12,940円)
    (4)  【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①株式
    　　該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券(親投資信託受益証券)

                                              (2023年７月10日現在)
        種類              銘柄              券面総額           評価額(円)          備考
     親投資信託        ＭＳＣＩコクサイ・インデック
                                   2,962,678,910            15,339,862,592
     受益証券        ス・マザーファンド
             合計                     2,962,678,910            15,339,862,592
     ( 注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

    第２　信用取引契約残高明細表

    　　　該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

     　　　「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
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    参考情報
      当ファンドは、「ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象
    としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの
    受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
    「ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・マザーファンド」の状況

    　なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
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    貸借対照表
                                                     (単位：円)
                             (2022年７月11日現在)                (2023年７月10日現在)
                        注記
            区　分
                        番号
                                 金　　額                金　　額
     資産の部
     　流動資産
     　　預金                              4,348,248,727                 538,907,057
     　　コール・ローン                               306,730,292               1,453,012,168
     　　株式                            115,380,830,901                115,615,578,685
     　　新株予約権証券                                4,222,882                     －
     　　投資証券                              2,883,913,202                2,480,713,359
     　　派生商品評価勘定                               134,703,173                 26,131,465
     　　未収入金                                4,017,415                8,540,658
     　　未収配当金                               113,276,116                106,568,152
     　　前払金                               350,199,926                      －
     　　差入委託証拠金                               798,091,040               1,585,244,982
     　　流動資産合計                            124,324,233,674                121,814,696,526
     　資産合計                            124,324,233,674                121,814,696,526
     負債の部
     　流動負債
     　　派生商品評価勘定                                5,844,476               15,695,214
     　　未払金                                  366,523                   －
     　　未払解約金                               101,955,832               1,128,948,638
     　　未払利息                                    840               3,980
     　　流動負債合計                               108,167,671               1,144,647,832
     　負債合計                               108,167,671               1,144,647,832
     純資産の部
     　元本等
     　　元本                             28,641,396,689                23,305,633,164
     　　剰余金
     　　　剰余金又は欠損金(△)                             95,574,669,314                97,364,415,530
     　　元本等合計                            124,216,066,003                120,670,048,694
     　純資産合計                            124,216,066,003                120,670,048,694
     負債純資産合計                            124,324,233,674                121,814,696,526
                                 56/148






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    注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価           (1)  株式
      基準及び評価方           　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
      法           　時価評価にあたっては、外国金融商品市場(金融商品取引法(昭和23年
                 法律第25号)第２条第８項第３号ロに規定するものをいいます。)又は店
                 頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ず
                 る価額)、又は気配相場に基づいて評価しております。
                (2)  新株予約権証券

                 　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                 　時価評価にあたっては、外国金融商品市場(金融商品取引法(昭和23年
                 法律第25号)第２条第８項第３号ロに規定するものをいいます。)におけ
                 る最終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価額）、又
                 は気配相場に基づいて評価しております。
                (3)  投資証券

                 　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                 　時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、外国金融商品市場(金
                 融商品取引法(昭和23年法律第25号)第２条第８項第３号ロに規定するも
                 のをいいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、そ
                 れに準ずる価額)、又は金融商品取引業者から提示される気配相場に基
                 づいて評価しております。
     2.デリバティブ等           (1)  株価指数先物取引

      の評価基準及び           　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
      評価方法           　時価評価にあたっては、原則として、本書における開示対象ファンド
                 の計算期間末日に知りうる直近の日の主たる海外取引所の発表する清算
                 値段又は最終相場によっております。
                (2)  為替予約取引

                 　為替予約の評価は、原則として、本書における開示対象ファンドの計
                 算期間末日におけるわが国の対顧客先物売買相場の仲値によって計算し
                 ております。
     3.その他財務諸表           外貨建取引等の処理基準

      作成のための基          　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
      礎となる事項          年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもっ
                て記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通
                貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金
                勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外
                国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算
                し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の
                邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差
                額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

             自  2021年７月13日                         自  2022年７月12日
             至  2022年７月11日                         至  2023年７月10日
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     　本書における開示対象ファンドの当計算期                           　同左
     間の財務諸表の作成にあたって行った会計上
     の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影
     響を及ぼすリスクは識別していないため、注
     記を省略しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                          (2022年７月11日現在)
     1.本書における開示対象ファンドの期首における
     　当該親投資信託の元本額                                            16,857,741,514円
     　同期中における追加設定元本額                                            16,327,636,152円
     　同期中における解約元本額                                            4,543,980,977円
     　同計算期間末日における元本の内訳

     　(保有ファンド名)                                             (金　　額)
     　先進国株式インデックス・オープン＜為替ヘッジあり＞
                                                 2,758,035,748円
      （ラップ向け）
     　先進国株式インデックス・オープン＜為替ヘッジなし＞
                                                 19,594,388,339円
      （ラップ向け）
     　インベスコ        ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド
                                                 2,845,368,177円
     　ＭＳＣＩインデックス・セレクト・ファンド　
                                                 1,236,746,655円
      コクサイ・ポートフォリオ
     　インベスコ        ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ
                                                   199,345,304円
      （適格機関投資家専用）
     　インベスコ        ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ－２
                                                   266,379,631円
      （適格機関投資家専用）
     　インベスコ        ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ－３
                                                   10,931,555円
      （適格機関投資家専用）
     　インベスコ        ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ－５
                                                   24,856,270円
      （為替ヘッジあり）（適格機関投資家専用）
     　インベスコ        ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ－６
                                                 1,705,345,010円
      （適格機関投資家専用）
     　合計                                            28,641,396,689円
     2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における

     　当該親投資信託の受益権の総数                                            28,641,396,689口
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                          (2023年７月10日現在)
     1.本書における開示対象ファンドの期首における
     　当該親投資信託の元本額                                            28,641,396,689円
     　同期中における追加設定元本額                                            6,467,067,066円
     　同期中における解約元本額                                            11,802,830,591円
     　同計算期間末日における元本の内訳

     　(保有ファンド名)                                             (金　　額)
     　先進国株式インデックス・オープン＜為替ヘッジあり＞
                                                 2,962,678,910円
      （ラップ向け）
     　先進国株式インデックス・オープン＜為替ヘッジなし＞
                                                 14,137,888,569円
      （ラップ向け）
     　インベスコ        ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド
                                                 2,983,979,105円
     　ＭＳＣＩインデックス・セレクト・ファンド　
                                                 1,372,380,445円
      コクサイ・ポートフォリオ
     　インベスコ        ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ
                                                   157,334,486円
      （適格機関投資家専用）
     　インベスコ        ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ－２
                                                   180,127,161円
      （適格機関投資家専用）
     　インベスコ        ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ－３
                                                    8,508,282円
      （適格機関投資家専用）
     　インベスコ        ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ－５
                                                   17,255,656円
      （為替ヘッジあり）（適格機関投資家専用）
     　インベスコ        ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・ファンド                           Ｉ－６
                                                 1,485,480,550円
      （適格機関投資家専用）
     　合計                                            23,305,633,164円
     2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における

     　当該親投資信託の受益権の総数                                            23,305,633,164口
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    (金融商品に関する注記)
    　Ⅰ   金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
      る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、外国の株式を主要投資対象としております。

      及び金融商品に          　外国の株式は、株式の価格変動リスク、信用リスク、カントリー・リ
      係るリスク          スク、為替変動リスク等にさらされています。
                　また、当ファンドは、為替予約取引及び株価指数先物取引を利用して
                おります。
                　当該デリバティブ取引のうち、為替予約取引は、外国通貨の取得又は
                売却取引について円貨額を確定することに限定しているため、当ファン
                ドに対して重大な影響をおよぼすものではありません。また、当ファン
                ドが利用している為替予約取引の相手方は社内ルールに従った金融機関
                に限定しているため、相手方の契約不履行に係る信用リスクはほとんど
                ないと認識しております。
                　当該デリバティブ取引のうち、株価指数先物取引に係る主要なリスク
                は、対象指数又は対象証券の動き等を反映して変動する価格変動リスク
                であります。
     3.金融商品に係る           　当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に

      リスク管理体制          記載しております。
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    　Ⅱ   金融商品の時価等に関する事項
        項　目            (2022年７月11日現在)                       (2023年７月10日現在)
     1.貸借対照表計           貸借対照表計上額は本書における                       同左
       上額、時価        開示対象ファンドの計算期間末日の
       及びこれら        時価で計上しているため、その差額
       の差額        はありません。
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

       法         　「(重要な会計方針に係る事項に                       　同左
               関する注記)」に記載しておりま
               す。
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

               　為替予約取引                       　為替予約取引
                 　「(デリバティブ取引等に関す                       　同左
                 る注記)」に記載しております。
               　株価指数先物取引                       　株価指数先物取引

                 　「(デリバティブ取引等に関す                       　同左
                 る注記)」に記載しております。
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

               　上記以外の金融商品については、                       　同左
               短期間で決済されることから、時価
               は帳簿価額と近似しているため、当
               該金融商品の時価を帳簿価額として
               おります。
     3.金融商品の時          　当ファンドに投資する証券投資信                        同左

       価等に関す        託の「(金融商品に関する注記)」に
       る事項の補        記載しております。
       足事項
    (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                      (2022年７月11日現在)                     (2023年７月10日現在)
         種　　類
                      当計算期間の損益に                     当計算期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                     含まれた評価差額(円)
         株　　式                   △21,696,566,418                       9,349,909,197
       新株予約権証券                          1,856,017                         －
         投資証券                     △431,959,809                      △43,309,430
         合　　計                   △22,126,670,210                       9,306,599,767
     ( 注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算

       期間末日までの期間に対応する金額であります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

     取引の時価等に関する事項
     通貨関連
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     (2022年７月11日現在)
                                   うち
           種　　類             契約額等(円)                 時価(円)         評価損益(円)
                                  １年超
     市場取引以外の取引
     為替予約取引
     　買　　建
     　　シンガポールドル                      1,867,236         －      1,881,429             14,193
           合　　計                1,867,236         －      1,881,429             14,193
     (2023年７月10日現在)

                                   うち
           種　　類             契約額等(円)                 時価(円)         評価損益(円)
                                  １年超
     市場取引以外の取引
     為替予約取引
     　買　　建
     　　アメリカドル                     164,424,580           －     162,655,907           △1,768,673
     　　カナダドル                      8,068,602         －      8,035,661           △32,941
     　　ユーロ                     18,536,100          －     18,472,709            △63,391
     　　イギリスポンド                      9,407,855         －      9,377,275           △30,580
     　　スイスフラン                      6,444,450         －      6,425,676           △18,774
     　　スウェーデンクローネ                      2,017,977         －      2,020,078             2,101
     　　デンマーククローネ                      1,612,667         －      1,606,922            △5,745
     　　オーストラリアドル                      4,988,829         －      4,981,507            △7,322
     　　香港ドル                      1,889,840         －      1,868,079           △21,761
           合　　計               217,390,900           －     215,443,814           △1,947,086
     ( 注)時価の算定方法

       為替予約の時価
    　　　(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨について
          は以下のように評価しております。
     　　　　①同計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表
           されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
     　　　　②同計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によっ
           ております。
           イ)同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物
            相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価
            しております。
           ロ)同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い
            発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
    　　　(2)同計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同計算期間末日の対顧客
          電信売買相場の仲値により評価しております。
    　　　(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義
          務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
     株式関連

     (2022年７月11日現在)
                                   うち
           種　　類             契約額等(円)                 時価(円)         評価損益(円)
                                  １年超
                                 62/148

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     市場取引
     株価指数先物取引
     　買　　建
     　　S&P500       EMINI
                         4,165,445,724            －   4,285,848,877            120,403,153
     　　S&P     60
                          196,438,559           －     194,400,247           △ 2,038,312
     　　STX50       INDEX
                          601,603,942           －     605,811,537            4,207,595
     　　FTSE      100   INDEX
                          245,266,057           －     246,166,875             900,818
     　　FSMI      INDEX
                          180,051,582           －     184,066,923            4,015,341
     　　SPI     200
                          121,436,677           －     122,792,586            1,355,909
           合　　計             5,510,242,541            －   5,639,087,045            128,844,504
     (2023年７月10日現在)

                                   うち
           種　　類             契約額等(円)                 時価(円)         評価損益(円)
                                  １年超
     市場取引
     株価指数先物取引
     　買　　建
     　　S&P500       EMINI
                         1,680,331,008            －   1,706,460,372             26,129,364
     　　S&P     60
                           77,180,675          －     76,934,100           △246,575
     　　STX600       INDEX
                          440,808,473           －     428,185,412          △12,623,061
     　　SPI     200
                           50,802,158          －     49,925,766           △876,392
           合　　計             2,249,122,314            －   2,261,505,650             12,383,336
     ( 注)1.時価の算定方法

       　株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
       　原則として本書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
        清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、同計算期間に
        最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
        2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
        3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
        4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
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      (関連当事者との取引に関する注記)
             自  2021年７月13日                         自  2022年７月12日
             至  2022年７月11日                         至  2023年７月10日
      該当事項はありません。                           同左
    (１口当たり情報に関する注記)

            (2022年７月11日現在)                           (2023年７月10日現在)
         １口当たり純資産額　4.3369円                           １口当たり純資産額　5.1777円
        (１万口当たり純資産額　43,369円)                           (１万口当たり純資産額　51,777円)
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    附属明細表
    第１　有価証券明細表
    　①株式
                                              (2023   年７月10日現在)
                                             評価額
        通貨             銘柄           株式数                         備考
                                       単価          金額
     アメリカ        APA                    5,200        34.91        181,532.00
             BAKER    HUGHES
     ドル                            16,545         33.11        547,804.95
             CHENIERE      ENERGY
                                 3,900       152.19         593,541.00
             CHESAPEAKE       ENERGY
                                 1,900        82.15        156,085.00
             CHEVRON                    28,520        154.22        4,398,354.40
             CONOCOPHILLIPS                    19,190        103.23        1,980,983.70
             COTERRA     ENERGY
                                 12,200         25.24        307,928.00
             DEVON    ENERGY
                                 10,300         48.85        503,155.00
             DIAMONDBACK        ENERGY
                                 2,700       132.40         357,480.00
             EOG   RESOURCES
                                 9,296       116.20        1,080,195.20
             EQT                    5,700        39.71        226,347.00
             EXXON    MOBIL
                                 63,526        103.16        6,553,342.16
             HALLIBURTON                    14,372         35.58        511,355.76
             HESS                    4,417       134.41         593,688.97
             HF  SINCLAIR
                                 2,600        45.76        118,976.00
             KINDER     MORGAN
                                 31,951         16.92        540,610.92
             MARATHON      OIL
                                 9,900        23.52        232,848.00
             MARATHON      PETROLEUM
                                 6,992       118.02         825,195.84
             OCCIDENTAL       PETROLEUM
                                 11,516         58.61        674,952.76
             ONEOK                    7,200        62.17        447,624.00
             OVINTIV                    4,100        37.93        155,513.00
             PHILLIPS      66
                                 7,300        99.44        725,912.00
             PIONEER     NATURAL     RESOURCES
                                 3,704       206.40         764,505.60
             SCHLUMBERGER                    22,470         53.35       1,198,774.50
             TARGA    RESOURCES
                                 3,300        77.30        255,090.00
             TEXAS    PACIFIC     LAND
                                   100     1,348.80          134,880.00
             VALERO     ENERGY
                                 5,856       114.88         672,737.28
             WILLIAMS      COS
                                 19,340         32.73        632,998.20
             AIR   PRODUCTS&CHEMICALS
                                 3,530       286.84        1,012,545.20
             ALBEMARLE                    1,900       237.52         451,288.00
             ALCOA                    2,800        34.09         95,452.00
             AMCOR                    22,800         9.94        226,632.00
             AVERY    DENNISON
                                 1,297       171.65         222,630.05
             BALL                    4,864        57.46        279,485.44
             CELANESE                    1,800       116.94         210,492.00
             CF  INDUSTRIES       HOLDINGS
                                 3,100        71.85        222,735.00
             CLEVELAND-CLIFFS                    7,900        16.29        128,691.00
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             CORTEVA                    11,336         57.30        649,552.80
             CROWN    HOLDINGS
                                 1,900        86.76        164,844.00
             DOW                    11,136         53.10        591,321.60
             DUPONT     DE  NEMOURS
                                 7,236        70.41        509,486.76
             EASTMAN     CHEMICAL
                                 1,900        84.96        161,424.00
             ECOLAB                    4,109       183.40         753,590.60
             FMC                    2,100       104.25         218,925.00
             FREEPORT-MCMORAN                    22,694         38.64        876,896.16
             INTERNATIONAL         PAPER
                                 5,335        31.80        169,653.00
             INTL   FLAVORS     & FRAGRANCES
                                 4,146        78.59        325,834.14
             LINDE                    7,735       364.51        2,819,484.85
             LYONDELLBASELL          INDUSTRIES-
                                 4,200        90.50        380,100.00
             A
             MARTIN     MARIETTA      MATERIALS
                                   987      440.17         434,447.79
             MOSAIC                    5,516        36.75        202,713.00
             NEWMONT                    12,594         42.24        531,970.56
             NUCOR                    4,052       161.95         656,221.40
             PACKAGING       CORP   OF  AMERICA
                                 1,400       132.50         185,500.00
             PPG   INDUSTRIES
                                 3,792       146.77         556,551.84
             RELIANCE      STEEL    & ALUMINUM
                                   900      275.74         248,166.00
             RPM   INTERNATIONAL
                                 2,000        89.16        178,320.00
             SEALED     AIR
                                 2,245        40.94         91,910.30
             SHERWIN-WILLIAMS                    3,855       255.42         984,644.10
             STEEL    DYNAMICS
                                 2,600       105.16         273,416.00
             VULCAN     MATERIALS
                                 2,112       217.38         459,106.56
             WESTLAKE      CHEMICAL
                                   600      120.55          72,330.00
             WESTROCK                    3,994        29.00        115,826.00
             3M                    8,777        97.29        853,914.33
             AECOM                    2,200        85.81        188,782.00
             AERCAP     HOLDINGS
                                 2,600        62.74        163,124.00
             ALLEGION                    1,400       116.79         163,506.00
             AMETEK                    3,725       157.08         585,123.00
             AXON   ENTERPRISE
                                 1,100       188.10         206,910.00
             BOEING                    9,069       212.10        1,923,534.90
             BUILDERS      FIRSTSOURCE
                                 2,200       133.10         292,820.00
             CARLISLE      COS
                                   800      257.22         205,776.00
             CARRIER     GLOBAL
                                 13,219         49.33        652,093.27
             CATERPILLAR                    8,143       245.18        1,996,500.74
             CUMMINS                    2,260       245.80         555,508.00
             DEERE    & CO
                                 4,444       405.28        1,801,064.32
             DOVER                    2,324       146.10         339,536.40
             EATON                    6,340       198.46        1,258,236.40
             EMERSON     ELECTRIC
                                 9,101        88.94        809,442.94
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             FASTENAL                    9,184        57.87        531,478.08
             FERGUSON                    3,300       154.79         510,807.00
             FORTIVE                    5,508        72.35        398,503.80
             FORTUNE     BRANDS     INNOVATIONS
                                 2,000        69.08        138,160.00
             GENERAC     HOLDINGS
                                 1,000       136.08         136,080.00
             GENERAL     DYNAMICS
                                 3,704       214.15         793,211.60
             GENERAL     ELECTRIC
                                 17,313        108.27        1,874,478.51
             GRACO                    2,800        83.57        233,996.00
             HEICO                      700      174.02         121,814.00
             HEICO-CLASS        A
                                 1,200       138.20         165,840.00
             HONEYWELL       INTERNATIONAL
                                 10,547        203.26        2,143,783.22
             HOWMET     AEROSPACE
                                 6,232        49.40        307,860.80
             HUBBELL                      800      327.80         262,240.00
             HUNTINGTON       INGALLS
                                   600      224.25         134,550.00
             INDUSTRIES
             IDEX                    1,200       209.98         251,976.00
             ILLINOIS      TOOL   WORKS
                                 4,872       243.81        1,187,842.32
             INGERSOLL-RAND                    6,372        64.26        409,464.72
             JARDINE     MATHESON      HOLDINGS
                                 2,500        49.19        122,975.00
             JOHNSON     CONTROLS
                                 10,935         66.90        731,551.50
             INTERNATION
             L3HARRIS      TECHNOLOGIES
                                 3,040       194.66         591,766.40
             LENNOX     INTERNATIONAL
                                   500      320.08         160,040.00
             LOCKHEED      MARTIN
                                 3,632       458.71        1,666,034.72
             MASCO                    3,602        55.21        198,866.42
             NORDSON                      800      242.29         193,832.00
             NORTHROP      GRUMMAN
                                 2,264       452.45        1,024,346.80
             OTIS   WORLDWIDE
                                 6,559        86.86        569,714.74
             OWENS    CORNING
                                 1,500       127.13         190,695.00
             PACCAR                    8,264        82.31        680,209.84
             PARKER     HANNIFIN
                                 2,040       384.17         783,706.80
             PENTAIR                    2,472        62.84        155,340.48
             QUANTA     SERVICES
                                 2,300       193.60         445,280.00
             RAYTHEON                    23,327         97.42       2,272,516.34
             ROCKWELL      AUTOMATION
                                 1,869       325.38         608,135.22
             SENSATA     TECHNOLOGIES
                                 2,500        44.41        111,025.00
             SMITH    (A.O.)
                                 2,000        70.64        141,280.00
             SNAP-ON                      800      280.73         224,584.00
             STANLEY     BLACK    & DECKER
                                 2,393        90.18        215,800.74
             TEXTRON                    3,214        67.53        217,041.42
             TORO                    1,700       101.16         171,972.00
             TRANE    TECHNOLOGIES
                                 3,602       189.19         681,462.38
             TRANSDIGM       GROUP
                                   900      883.08         794,772.00
             UNITED     RENTALS
                                 1,100       433.57         476,927.00
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             WABTEC                    2,900       109.64         317,956.00
             WATSCO                      500      370.38         185,190.00
             WW  GRAINGER
                                   708      776.18         549,535.44
             XYLEM                    2,986       109.57         327,176.02
             AUTOMATIC       DATA   PROCESSING
                                 6,601       218.74        1,443,902.74
             BOOZ   ALLEN    HAMILTON
                                 2,100       112.04         235,284.00
             HOLDING
             BROADRIDGE       FINANCIAL
                                 2,000       163.30         326,600.00
             CERIDIAN      HCM   HOLDING
                                 2,300        65.60        150,880.00
             CINTAS                    1,459       480.24         700,670.16
             CLARIVATE                    4,900         9.30        45,570.00
             COPART                    6,900        88.11        607,959.00
             COSTAR     GROUP
                                 6,400        86.78        555,392.00
             EQUIFAX                    1,910       225.61         430,915.10
             JACOBS     SOLUTIONS
                                 2,097       121.23         254,219.31
             LEIDOS     HOLDINGS
                                 2,000        88.04        176,080.00
             PAYCHEX                    5,183       113.44         587,959.52
             PAYCOM     SOFTWARE
                                   900      324.51         292,059.00
             PAYLOCITY       HOLDING
                                   700      187.13         130,991.00
             REPUBLIC      SERVICES
                                 3,547       150.33         533,220.51
             ROBERT     HALF   INTERNATIONAL
                                 1,636        77.53        126,839.08
             ROLLINS                    3,925        43.16        169,403.00
             SS&C   TECHNOLOGIES        HOLDINGS
                                 3,500        59.49        208,215.00
             TRANSUNION                    3,100        76.48        237,088.00
             VERISK     ANALYTICS-A
                                 2,300       224.97         517,431.00
             WASTE    CONNECTIONS
                                 4,050       138.80         562,140.00
             WASTE    MANAGEMENT
                                 6,430       170.01        1,093,164.30
             C.H.   ROBINSON      WORLDWIDE
                                 1,900        95.26        180,994.00
             CSX                    32,483         33.30       1,081,683.90
             DELTA    AIR   LINES
                                 2,400        47.88        114,912.00
             EXPEDITORS       INTERNATIONAL
                                 2,529       118.90         300,698.10
             OF  WASHINGTON
             FEDEX                    3,814       251.25         958,267.50
             GRAB   HOLDINGS
                                 29,600         3.32        98,272.00
             HUNT   (JB)   TRANSPRT
                                 1,300       179.61         233,493.00
             SERVICES
             KNIGHT-SWIFT
                                 2,600        54.74        142,324.00
             TRANSPORTATION
             NORFOLK     SOUTHERN
                                 3,646       226.72         826,621.12
             OLD   DOMINION      FREIGHT     LINE
                                 1,550       369.94         573,407.00
             SOUTHWEST       AIRLINES
                                 2,192        37.59         82,397.28
             U-HAUL     HOLDING     CO-NON
                                 1,400        50.47         70,658.00
             VOTING
             UBER   TECHNOLOGIES
                                 28,700         42.91       1,231,517.00
             UNION    PACIFIC
                                 9,628       202.82        1,952,750.96
                                 68/148


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             UNITED     PARCEL     SERVICE-B
                                 11,474        179.76        2,062,566.24
             APTIV                    4,400       107.55         473,220.00
             BORGWARNER                    3,600        44.95        161,820.00
             FORD   MOTOR
                                 62,558         14.98        937,118.84
             GENERAL     MOTORS
                                 22,500         39.61        891,225.00
             LEAR                      900      148.63         133,767.00
             LUCID    GROUP
                                 10,200         7.45        75,990.00
             PHINIA                      720       33.25         23,940.00
             RIVIAN     AUTOMOTIVE-A
                                 10,200         24.70        251,940.00
             TESLA                    44,600        274.43       12,239,578.00
             DECKERS     OUTDOOR
                                   400      527.18         210,872.00
             DR  HORTON
                                 4,852       115.39         559,872.28
             GARMIN                    2,381       105.03         250,076.43
             HASBRO                    2,136        64.56        137,900.16
             LENNAR-A                    4,000       120.21         480,840.00
             LULULEMON       ATHLETICA
                                 1,800       363.74         654,732.00
             MOHAWK     INDUSTRIES
                                   882      103.18          91,004.76
             NIKE-B                    19,536        104.46        2,040,730.56
             NVR                      50    6,062.78          303,139.00
             PULTEGROUP                    3,700        75.03        277,611.00
             VF                    5,016        18.66         93,598.56
             WHIRLPOOL                      865      148.28         128,262.20
             AIRBNB-CLASS        A
                                 6,600       130.32         860,112.00
             ARAMARK                    3,700        42.38        156,806.00
             BOOKING     HOLDINGS
                                   600     2,636.91         1,582,146.00
             CAESARS     ENTERTAINMENT
                                 3,400        49.16        167,144.00
             CARNIVAL                    15,640         19.04        297,785.60
             CHIPOTLE      MEXICAN     GRILL
                                   400     2,077.46          830,984.00
             DARDEN     RESTAURANTS
                                 1,939       163.45         316,929.55
             DOMINO'S      PIZZA
                                   600      341.68         205,008.00
             DOORDASH      - A
                                 4,000        77.95        311,800.00
             EXPEDIA     GROUP
                                 2,391       111.88         267,505.08
             HILTON     WORLDWIDE       HOLDINGS
                                 4,200       148.32         622,944.00
             HYATT    HOTELS-A
                                   800      115.61          92,488.00
             LAS   VEGAS    SANDS
                                 5,657        55.72        315,208.04
             MARRIOTT      INTERNATIONAL-A
                                 4,206       185.66         780,885.96
             MCDONALD'S                    11,559        292.10        3,376,383.90
             MGM   RESORTS     INTERNATIONAL
                                 5,000        43.09        215,450.00
             ROYAL    CARIBBEAN       CRUISES
                                 3,679       102.01         375,294.79
             STARBUCKS                    18,198         96.05       1,747,917.90
             VAIL   RESORTS
                                   600      243.90         146,340.00
             WYNN   RESORTS
                                 1,644       101.32         166,570.08
             YUM!   BRANDS
                                 4,499       133.45         600,391.55
                                 69/148

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             ACTIVISION       BLIZZARD
                                 11,768         82.43        970,036.24
             ALPHABET      INC-CL     A
                                 93,140        119.48       11,128,367.20
             ALPHABET      INC-CL      C 
                                 84,060        120.14       10,098,968.40
             CHARTER     COMMUNICATIONS
                                 1,509       371.94         561,257.46
             COMCAST-A                    66,568         41.43       2,757,912.24
             ELECTRONIC       ARTS
                                 4,417       129.20         570,676.40
             FOX   CORP   - CLASS    A
                                 4,784        34.08        163,038.72
             FOX   CORP-    CLASS    B
                                 2,193        31.92         70,000.56
             INTERPUBLIC        GROUP    OF  COS
                                 5,965        37.94        226,312.10
             LIBERTY     BROADBAND-C
                                 2,000        81.61        163,220.00
             LIBERTY     MEDIA-LIBERTY-C
                                 3,300        74.11        244,563.00
             LIBERTY     SIRIUS     GROUP-C
                                 2,600        33.49         87,074.00
             LIVE   NATION     ENTERTAINMENT
                                 2,600        91.76        238,576.00
             MATCH    GROUP
                                 4,289        42.21        181,038.69
             META   PLATFORMS-A
                                 34,700        290.53       10,081,391.00
             NETFLIX                    7,100       438.10        3,110,510.00
             NEWS-A                    6,188        19.71        121,965.48
             OMNICOM     GROUP
                                 3,235        92.99        300,822.65
             PARAMOUNT       GLOBAL-CLASS        B
                                 7,696        16.29        125,367.84
             PINTEREST                    9,600        27.45        263,520.00
             ROBLOX     CORP-A
                                 6,700        41.15        275,705.00
             ROKU   INC
                                 1,800        62.83        113,094.00
             SEA   ADR
                                 5,700        54.98        313,386.00
             SIRIUS     XM  HOLDINGS
                                 11,900         4.45        52,955.00
             SNAP   - A
                                 16,500         11.68        192,720.00
             TAKE-TWO      INTERACTIVE
                                 2,700       143.19         386,613.00
             SOFTWRE
             TRADE    DESK   THE   A
                                 7,100        75.80        538,180.00
             WALT   DISNEY
                                 28,965         88.64       2,567,457.60
             WARNER     BROS   DISCOVERY
                                 36,506         12.54        457,785.24
             ZOOMINFO      TECHNOLOGIES
                                 4,500        25.52        114,840.00
             ADVANCE     AUTO   PARTS
                                   935       69.38         64,870.30
             AMAZON.COM                   144,480         129.78       18,750,614.40
             AUTOZONE                      282     2,469.51          696,401.82
             BATH   & BODY   WORKS
                                 3,700        37.66        139,342.00
             BEST   BUY
                                 3,266        79.30        258,993.80
             BURLINGTON       STORES
                                 1,000       154.12         154,120.00
             CARMAX                    2,418        81.39        196,801.02
             CHEWY-A                    1,400        36.70         51,380.00
             DICK'S     SPORTING      GOODS
                                 1,000       130.66         130,660.00
             EBAY                    8,812        44.26        390,019.12
             ETSY                    2,100        82.76        173,796.00
             GENUINE     PARTS
                                 2,255       165.42         373,022.10
                                 70/148


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             HOME   DEPOT
                                 15,797        302.81        4,783,489.57
             LKQ                    4,100        57.19        234,479.00
             LOWE'S     COMPANIES
                                 9,413       221.94        2,089,121.22
             MERCADOLIBRE                      700     1,153.82          807,674.00
             O'REILLY      AUTOMOTIVE
                                 1,000       934.47         934,470.00
             POOL                      600      365.72         219,432.00
             ROSS   STORES
                                 5,448       107.46         585,442.08
             TJX   COMPANIES
                                 18,400         82.70       1,521,680.00
             TRACTOR     SUPPLY     COMPANY
                                 1,700       216.86         368,662.00
             ULTA   BEAUTY
                                   800      471.63         377,304.00
             ALBERTSONS       COS   - CLASS    A
                                 4,500        21.89         98,505.00
             COSTCO     WHOLESALE
                                 6,936       525.05        3,641,746.80
             DOLLAR     GENERAL
                                 3,500       169.33         592,655.00
             DOLLAR     TREE
                                 3,594       143.54         515,882.76
             KROGER                    10,856         47.17        512,077.52
             SYSCO                    8,045        74.33        597,984.85
             TARGET                    7,301       130.05         949,495.05
             WALGREENS       BOOTS    ALLIANCE
                                 11,896         29.10        346,173.60
             WALMART                    23,148        153.49        3,552,986.52
             ALTRIA     GROUP
                                 28,360         45.98       1,303,992.80
             ARCHER-DANIELS-MIDLAND                    8,681        78.01        677,204.81
             BROWN-FORMAN-B                    5,012        66.19        331,744.28
             BUNGE                    2,383       100.99         240,659.17
             CAMPBELL      SOUP
                                 3,135        45.54        142,767.90
             COCA-COLA                    64,302         59.76       3,842,687.52
             COCA-COLA       EUROPACIFIC
                                 3,300        64.49        212,817.00
             PARTNERS
             CONAGRA     BRANDS
                                 7,912        33.22        262,836.64
             CONSTELLATION         BRANDS-A
                                 2,628       253.49         666,171.72
             DARLING     INGREDIENTS
                                 2,600        62.86        163,436.00
             GENERAL     MILLS
                                 9,370        75.17        704,342.90
             HERSHEY                    2,318       242.98         563,227.64
             HORMEL     FOODS
                                 4,800        39.35        188,880.00
             JM  SMUCKER
                                 1,800       147.71         265,878.00
             KELLOGG                    4,300        67.19        288,917.00
             KEURIG     DR  PEPPER
                                 14,500         31.76        460,520.00
             KRAFT    HEINZ
                                 12,595         35.46        446,618.70
             LAMB   WESTON     HOLDING
                                 2,300       112.62         259,026.00
             MCCORMICK       & CO-NON     VTG
                                 4,040        84.67        342,066.80
             MOLSON     COORS    BEVERAGE-B
                                 3,200        65.92        210,944.00
             MONDELEZ      INTERNATIONAL
                                 21,688         72.00       1,561,536.00
             MONSTER     BEVERAGE
                                 12,600         55.87        703,962.00
             PEPSICO                    21,502        183.08        3,936,586.16
                                 71/148


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             PHILIP     MORRIS
                                 24,560         97.70       2,399,512.00
             INTERNATIONAL
             TYSON    FOODS-A
                                 4,748        51.76        245,756.48
             CHURCH     & DWIGHT
                                 3,900        98.97        385,983.00
             CLOROX     COMPANY
                                 1,978       157.99         312,504.22
             COLGATE-PALMOLIVE                    12,600         75.59        952,434.00
             ESTEE    LAUDER     COMPANIES-A
                                 3,666       192.46         705,558.36
             KIMBERLY-CLARK                    5,385       135.36         728,913.60
             PROCTER     & GAMBLE
                                 36,846        148.80        5,482,684.80
             ABBOTT     LABORATORIES
                                 27,570        106.35        2,932,069.50
             ABIOMED-CVR-RTS                      700         －           －
             ALIGN    TECHNOLOGY
                                 1,200       329.54         395,448.00
             AMERISOURCEBERGEN                    2,706       190.86         516,467.16
             BAXTER     INTERNATIONAL
                                 8,086        45.30        366,295.80
             BECTON     DICKINSON
                                 4,465       256.92        1,147,147.80
             BOSTON     SCIENTIFIC
                                 22,715         52.29       1,187,767.35
             CARDINAL      HEALTH
                                 4,050        93.97        380,578.50
             CENTENE                    8,776        66.50        583,604.00
             COOPER     COMPANIES
                                   800      378.38         302,704.00
             CVS   HEALTH
                                 20,264         69.17       1,401,660.88
             DAVITA     INC
                                   890      103.89          92,462.10
             DENTSPLY      SIRONA
                                 3,322        38.83        128,993.26
             DEXCOM                    6,100       126.71         772,931.00
             EDWARDS     LIFESCIENCES
                                 9,600        90.26        866,496.00
             ELEVANCE      HEALTH
                                 3,796       429.40        1,630,002.40
             GE  HEALTHCARE       TECHNOLOGY
                                 5,771        79.62        459,487.02
             HCA   HEALTHCARE
                                 3,300       291.49         961,917.00
             HENRY    SCHEIN
                                 2,100        78.66        165,186.00
             HOLOGIC                    3,926        77.51        304,304.26
             HUMANA                    2,000       430.14         860,280.00
             IDEXX    LABORATORIES
                                 1,300       498.01         647,413.00
             INSULET     CORP
                                 1,100       278.67         306,537.00
             INTUITIVE       SURGICAL
                                 5,600       331.29        1,855,224.00
             LABORATORY       CORP   OF  AMERICA
                                 1,402       208.28         292,008.56
             HOLDINGS
             MASIMO                      700      158.61         111,027.00
             MCKESSON                    2,205       414.80         914,634.00
             MEDTRONIC                    21,119         85.89       1,813,910.91
             MOLINA     HEALTHCARE
                                   900      295.23         265,707.00
             NOVOCURE                    1,400        41.08         57,512.00
             QUEST    DIAGNOSTICS
                                 1,774       139.00         246,586.00
             RESMED                    2,300       215.80         496,340.00
             STERIS                    1,600       217.85         348,560.00
             STRYKER                    5,364       294.27        1,578,464.28
                                 72/148

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             TELEFLEX                      700      235.92         165,144.00
             THE   CIGNA    GROUP
                                 4,713       277.12        1,306,066.56
             UNITEDHEALTH        GROUP
                                 14,514        461.58        6,699,372.12
             UNIVERSAL       HEALTH     SERVICES-
                                 1,000       150.96         150,960.00
             B
             VEEVA    SYSTEMS-A
                                 2,300       194.62         447,626.00
             ZIMMER     BIOMET     HOLDINGS
                                 3,396       140.86         478,360.56
             ABBVIE                    27,574        135.50        3,736,277.00
             AGILENT     TECHNOLOGIES
                                 4,649       117.00         543,933.00
             ALNYLAM     PHARMACEUTICALS
                                 2,000       192.68         385,360.00
             AMGEN                    8,478       218.65        1,853,714.70
             AVANTOR                    10,800         20.73        223,884.00
             BIO-RAD     LABORATORIES-A
                                   300      386.12         115,836.00
             BIO-TECHNE                    2,500        80.80        202,000.00
             BIOGEN                    2,286       275.07         628,810.02
             BIOMARIN      PHARMACEUTICAL
                                 3,100        85.07        263,717.00
             BRISTOL-MYERS         SQUIBB
                                 33,339         62.65       2,088,688.35
             CATALENT                    2,900        44.68        129,572.00
             CHARLES     RIVER    LABORATORIES
                                   800      206.89         165,512.00
             DANAHER                    11,016        233.08        2,567,609.28
             ELI   LILLY    & CO
                                 12,638        452.08        5,713,387.04
             EXACT    SCIENCES
                                 2,800        90.57        253,596.00
             GILEAD     SCIENCES
                                 19,934         74.42       1,483,488.28
             HORIZON     THERAPEUTICS
                                 3,500       102.70         359,450.00
             ILLUMINA                    2,500       183.32         458,300.00
             INCYTE                    3,100        62.07        192,417.00
             IQVIA    HOLDINGS
                                 2,966       216.81         643,058.46
             JAZZ   PHARMACEUTICALS
                                 1,100       122.00         134,200.00
             JOHNSON     & JOHNSON
                                 40,647        159.25        6,473,034.75
             MERCK                    39,695        109.00        4,326,755.00
             METTLER-TOLEDO
                                   300     1,269.09          380,727.00
             INTERNATIONAL
             MODERNA                    5,200       118.87         618,124.00
             NEUROCRINE       BIOSCIENCES
                                 1,500        94.02        141,030.00
             PFIZER                    89,399         35.53       3,176,346.47
             REGENERON       PHARMACEUTICALS
                                 1,700       692.45        1,177,165.00
             REPLIGEN                      800      141.54         113,232.00
             REVVITY                    2,100       116.32         244,272.00
             ROYALTY     PHARMA-A
                                 5,800        30.01        174,058.00
             SEAGEN                    2,200       191.51         421,322.00
             TEVA   PHARMACEUTICAL
                                 17,600         7.96        140,096.00
             INDUSTRIES       ADR
             THERMO     FISHER     SCIENTIFIC
                                 6,106       513.73        3,136,835.38
             UNITED     THERAPEUTICS
                                   700      211.82         148,274.00
                                 73/148


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             VERTEX     PHARMACEUTICALS
                                 4,045       338.18        1,367,938.10
             VIATRIS                    20,113         9.86        198,314.18
             WATERS                      937      264.15         247,508.55
             WEST   PHARMACEUTICAL
                                 1,200       371.60         445,920.00
             ZOETIS                    7,300       167.14        1,220,122.00
             BANK   OF  AMERICA
                                112,645         28.53       3,213,761.85
             CITIGROUP                    30,852         45.74       1,411,170.48
             CITIZENS      FINANCIAL
                                 8,200        26.93        220,826.00
             FIFTH    THIRD    BANCORP
                                 11,037         26.65        294,136.05
             FIRST    CITIZENS      BCSHS    -CL   A
                                   200     1,284.88          256,976.00
             FIRST    HORIZON
                                 8,600        11.83        101,738.00
             HUNTINGTON       BANCSHARES
                                 23,200         10.89        252,648.00
             JPMORGAN      CHASE    & CO
                                 45,902        144.34        6,625,494.68
             KEYCORP                    15,492         9.59        148,568.28
             M & T BANK
                                 2,657       128.56         341,583.92
             PNC   FINANCIAL       SERVICES
                                 6,376       125.61         800,889.36
             GROUP
             REGIONS     FINANCIAL
                                 15,063         18.33        276,104.79
             TRUIST     FINANCIAL
                                 21,040         31.88        670,755.20
             US  BANCORP
                                 24,275         33.54        814,183.50
             WEBSTER     FINANCIAL
                                 2,700        38.86        104,922.00
             WELLS    FARGO
                                 59,543         42.77       2,546,654.11
             ALLY   FINANCIAL
                                 4,300        26.63        114,509.00
             AMERICAN      EXPRESS
                                 10,025        169.80        1,702,245.00
             AMERIPRISE       FINANCIAL
                                 1,708       332.62         568,114.96
             APOLLO     GLOBAL     MANAGEMENT
                                 6,368        76.01        484,031.68
             ARES   MANAGEMENT-A
                                 2,489        94.88        236,156.32
             BANK   OF  NEW   YORK   MELLON
                                 12,764         44.38        566,466.32
             BERKSHIRE       HATHAWAY-B
                                 20,300        340.90        6,920,270.00
             BLACKROCK                    2,400       684.10        1,641,840.00
             BLACKSTONE                    11,200         91.91       1,029,392.00
             BLOCK-A                    8,500        67.27        571,795.00
             CAPITAL     ONE   FINANCIAL
                                 6,140       108.04         663,365.60
             CARLYLE     GROUP
                                 3,400        31.73        107,882.00
             CBOE   GLOBAL     MARKETS
                                 1,763       135.84         239,485.92
             CME   GROUP
                                 5,740       181.95        1,044,393.00
             COINBASE      GLOBAL-A
                                 2,600        78.72        204,672.00
             DISCOVER      FINANCIAL
                                 4,110       116.94         480,623.40
             SERVICES
             EQUITABLE                    5,900        27.23        160,657.00
             FACTSET     RESEARCH      SYSTEMS
                                   600      387.57         232,542.00
             FIDELITY      NATIONAL
                                 9,423        59.27        558,501.21
             INFORMATION        SERVICES
             FISERV                    9,855       125.20        1,233,846.00
                                 74/148


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             FLEETCOR      TECHNOLOGIES
                                 1,100       253.49         278,839.00
             FRANKLIN      RESOURCES
                                 4,524        26.15        118,302.60
             FUTU   HOLDINGS-ADR
                                   900       42.34         38,106.00
             GLOBAL     PAYMENTS
                                 4,137       105.85         437,901.45
             GOLDMAN     SACHS    GROUP
                                 5,265       315.17        1,659,370.05
             INTERCONTINENTAL           EXCHANGE
                                 8,870       112.29         996,012.30
             INVESCO                    5,542        16.92         93,770.64
             JACK   HENRY    & ASSOCIATES
                                 1,200       163.01         195,612.00
             KKR                    9,600        54.87        526,752.00
             LPL   FINANCIAL       HOLDINGS
                                 1,200       224.82         269,784.00
             MARKETAXESS        HOLDINGS
                                   600      248.10         148,860.00
             MASTERCARD-A                    13,310        388.68        5,173,330.80
             MOODY'S                    2,662       339.57         903,935.34
             MORGAN     STANLEY
                                 19,927         83.36       1,661,114.72
             MSCI                    1,300       471.75         613,275.00
             NASDAQ                    5,500        48.97        269,335.00
             NORTHERN      TRUST
                                 3,222        74.32        239,459.04
             PAYPAL     HOLDINGS
                                 16,912         66.79       1,129,552.48
             RAYMOND     JAMES    FINANCIAL
                                 3,200       104.33         333,856.00
             S&P   GLOBAL
                                 5,158       393.25        2,028,383.50
             SCHWAB     (CHARLES)
                                 23,807         56.79       1,351,999.53
             SEI   INVESTMENTS        COMPANY
                                 1,800        59.19        106,542.00
             STATE    STREET
                                 5,376        73.88        397,178.88
             SYNCHRONY       FINANCIAL
                                 6,800        33.61        228,548.00
             T ROWE   PRICE    GROUP
                                 3,596       110.23         396,387.08
             TOAST-A                    4,900        22.49        110,201.00
             TRADEWEB      MARKETS
                                 1,800        65.60        118,080.00
             VISA-A                    25,400        236.45        6,005,830.00
             AFLAC                    9,388        70.04        657,535.52
             ALLSTATE                    4,178       108.27         452,352.06
             AMERICAN      FINANCIAL       GROUP
                                 1,100       119.43         131,373.00
             AMERICAN      INTERNATIONAL
                                 11,830         58.20        688,506.00
             GROUP
             AON                    3,285       335.41        1,101,821.85
             ARCH   CAPITAL     GROUP
                                 6,100        74.79        456,219.00
             ARTHUR     J GALLAGHER
                                 3,400       214.05         727,770.00
             ASSURANT                      800      125.86         100,688.00
             BROWN    & BROWN
                                 4,000        67.80        271,200.00
             CHUBB    LIMITED
                                 6,535       191.53        1,251,648.55
             CINCINNATI       FINANCIAL
                                 2,538        98.17        249,155.46
             ERIE   INDEMNITY       -CL   A
                                   400      205.44          82,176.00
             EVEREST     RE  GROUP
                                   655      351.28         230,088.40
             FNF   GROUP
                                 4,080        35.76        145,900.80
                                 75/148


                                                          EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             GLOBE    LIFE
                                 1,466       111.66         163,693.56
             HARTFORD      FINANCIAL
                                 4,917        72.73        357,613.41
             SERVICES      GROUP
             LOEWS                    3,166        60.45        191,384.70
             MARKEL                      200     1,377.90          275,580.00
             MARSH    & MCLENNAN      COS
                                 7,828       183.99        1,440,273.72
             METLIFE                    10,398         57.61        599,028.78
             PRINCIPAL       FINANCIAL       GROUP
                                 3,890        76.62        298,051.80
             PROGRESSIVE                    9,257       131.26        1,215,073.82
             PRUDENTIAL       FINANCIAL
                                 5,782        89.85        519,512.70
             TRAVELERS       COMPANIES
                                 3,708       171.65         636,478.20
             WILLIS     TOWERS     WATSON
                                 1,693       230.84         390,812.12
             WR  BERKLEY
                                 3,292        59.86        197,059.12
             ACCENTURE                    10,036        305.76        3,068,607.36
             ADOBE                    7,213       485.27        3,500,252.51
             AKAMAI     TECHNOLOGIES
                                 2,444        89.77        219,397.88
             ANSYS                    1,400       320.17         448,238.00
             ASPEN    TECHNOLOGY
                                   500      169.14          84,570.00
             ATLASSIAN-CL        A
                                 2,400       169.45         406,680.00
             AUTODESK                    3,404       201.57         686,144.28
             BENTLEY     SYSTEMS     CLASS    B
                                 3,600        51.47        185,292.00
             BILL   HOLDINGS
                                 1,500       115.60         173,400.00
             BLACK    KNIGHT
                                 2,500        60.26        150,650.00
             CADENCE     DESIGN     SYSTEMS
                                 4,300       226.89         975,627.00
             CHECK    POINT    SOFTWARE      TECH
                                 1,500       125.03         187,545.00
             CLOUDFLARE       -A
                                 4,300        62.36        268,148.00
             COGNIZANT       TECHNOLOGY
                                 8,260        65.34        539,708.40
             SOLUTIONS-A
             CROWDSTRIKE        HOLDINGS
                                 3,500       144.05         504,175.00
             CYBERARK      SOFTWARE/ISRAEL
                                   600      155.64          93,384.00
             DATADOG     CLASS    A
                                 4,000        98.02        392,080.00
             DOCUSIGN                    3,200        49.70        159,040.00
             DROPBOX-CLASS         A
                                 4,600        26.97        124,062.00
             DYNATRACE                    3,600        51.14        184,104.00
             EPAM   SYSTEMS
                                   900      229.20         206,280.00
             FAIR   ISAAC
                                   400      793.79         317,516.00
             FORTINET                    10,700         74.68        799,076.00
             GARTNER                    1,300       347.74         452,062.00
             GEN   DIGITAL
                                 9,800        18.08        177,184.00
             GODADDY-A                    2,500        75.52        188,800.00
             HUBSPOT                      700      512.86         359,002.00
             INTL   BUSINESS      MACHINES
                                 14,388        132.08        1,900,367.04
             INTUIT                    4,405       448.19        1,974,276.95
                                 76/148


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             MICROSOFT                   110,644         337.22       37,311,369.68
             MONDAY.COM                      300      161.86          48,558.00
             MONGODB                    1,100       388.62         427,482.00
             OKTA                    2,400        68.53        164,472.00
             ORACLE                    25,694        114.61        2,944,789.34
             PALANTIR      TECHNOLOGIES-A
                                 28,200         15.34        432,588.00
             PALO   ALTO   NETWORKS
                                 4,800       247.59        1,188,432.00
             PTC                    1,900       137.25         260,775.00
             ROPER    TECHNOLOGIES
                                 1,652       476.41         787,029.32
             SALESFORCE                    15,841        209.59        3,320,115.19
             SERVICENOW                    3,200       552.98        1,769,536.00
             SNOWFLAKE                    4,100       170.61         699,501.00
             SPLUNK                    2,500       104.41         261,025.00
             SYNOPSYS                    2,372       431.29        1,023,019.88
             TWILIO     - A
                                 2,800        62.45        174,860.00
             TYLER    TECHNOLOGIES
                                   700      406.48         284,536.00
             UIPATH     - CLASS    A
                                 5,600        16.49         92,344.00
             UNITY    SOFTWARE
                                 4,000        40.46        161,840.00
             VERISIGN                    1,450       222.45         322,552.50
             VMWARE-A                    3,702       141.40         523,462.80
             WIX.COM                      800       76.14         60,912.00
             WORKDAY     A
                                 3,200       218.73         699,936.00
             ZOOM   VIDEO    COMMUNICATIONS
                                 3,700        65.67        242,979.00
             ZSCALER                    1,400       143.18         200,452.00
             AMPHENOL-A                    9,396        83.62        785,693.52
             APPLE                   247,596         190.68       47,211,605.28
             ARISTA     NETWORKS
                                 4,100       158.00         647,800.00
             ARROW    ELECTRONICS
                                 1,046       143.78         150,393.88
             CDW   DE
                                 2,100       183.33         384,993.00
             CISCO    SYSTEMS
                                 64,086         50.99       3,267,745.14
             COGNEX                    2,600        54.23        140,998.00
             CORNING                    12,976         34.70        450,267.20
             DELL   TECHNOLOGIES
                                 4,338        53.53        232,213.14
             F5                    1,000       143.42         143,420.00
             HEWLETT     PACKARD     ENTERPRIS
                                 21,187         16.87        357,424.69
             HP                    14,087         31.13        438,528.31
             JUNIPER     NETWORKS
                                 5,119        31.08        159,098.52
             KEYSIGHT      TECHNOLOGIES
                                 2,800       163.77         458,556.00
             MOTOROLA      SOLUTIONS
                                 2,641       291.87         770,828.67
             NETAPP                    3,364        76.25        256,505.00
             SEAGATE     TECHNOLOGY
                                 3,148        60.28        189,761.44
             TE  CONNECTIVITY
                                 5,079       139.82         710,145.78
             TELEDYNE      TECHNOLOGIES
                                   700      409.97         286,979.00
                                 77/148

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             TRIMBLE                    3,800        52.07        197,866.00
             WESTERN     DIGITAL
                                 5,097        37.67        192,003.99
             ZEBRA    TECHNOLOGIES
                                   800      295.22         236,176.00
             AT  & T
                                112,840         15.61       1,761,432.40
             LIBERTY     GLOBAL-A
                                 2,610        17.80         46,458.00
             LIBERTY     GLOBAL-C
                                 4,394        18.74         82,343.56
             T-MOBILE      US
                                 9,552       138.97        1,327,441.44
             VERIZON     COMMUNICATIONS
                                 66,538         35.90       2,388,714.20
             AES                    10,916         21.09        230,218.44
             ALLIANT     ENERGY
                                 3,976        52.63        209,256.88
             AMEREN                    4,175        82.26        343,435.50
             AMERICAN      ELECTRIC      POWER
                                 8,166        84.29        688,312.14
             AMERICAN      WATER    WORKS
                                 3,100       141.06         437,286.00
             ATMOS    ENERGY
                                 2,300       117.31         269,813.00
             CENTERPOINT        ENERGY
                                 10,286         29.48        303,231.28
             CMS   ENERGY
                                 4,800        59.30        284,640.00
             CONSOLIDATED        EDISON
                                 5,448        92.03        501,379.44
             CONSTELLATION         ENERGY
                                 5,190        91.33        474,002.70
             DOMINION      ENERGY
                                 13,195         52.24        689,306.80
             DTE   ENERGY
                                 3,284       109.99         361,207.16
             DUKE   ENERGY
                                 12,210         89.77       1,096,091.70
             EDISON     INTERNATIONAL
                                 6,104        68.86        420,321.44
             ENTERGY                    3,411        97.46        332,436.06
             ESSENTIAL       UTILITIES
                                 4,100        39.15        160,515.00
             EVERGY                    3,800        58.69        223,022.00
             EVERSOURCE       ENERGY
                                 5,508        70.83        390,131.64
             EXELON                    15,771         40.96        645,980.16
             FIRSTENERGY                    8,771        38.77        340,051.67
             NEXTERA     ENERGY
                                 32,032         72.05       2,307,905.60
             NISOURCE                    6,500        27.52        178,880.00
             NRG   ENERGY
                                 3,600        38.12        137,232.00
             PG&E                    28,500         17.40        495,900.00
             PPL                    11,925         26.21        312,554.25
             PUBLIC     SERVICE     ENTERPRISE
                                 7,942        62.54        496,692.68
             GROUP
             SEMPRA     ENERGY
                                 4,997       144.13         720,217.61
             SOUTHERN                    17,288         70.68       1,221,915.84
             UGI                    3,200        25.95         83,040.00
             VISTRA                    5,400        26.70        144,180.00
             WEC   ENERGY
                                 5,039        88.98        448,370.22
             XCEL   ENERGY
                                 8,653        62.93        544,533.29
             ADVANCED      MICRO    DEVICES
                                 25,619        113.17        2,899,302.23
             ANALOG     DEVICES
                                 7,986       185.31        1,479,885.66
                                 78/148


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             APPLIED     MATERIALS
                                 13,438        139.57        1,875,541.66
             BROADCOM                    6,533       846.75        5,531,817.75
             ENPHASE     ENERGY
                                 2,200       166.17         365,574.00
             ENTEGRIS                    2,400       105.84         254,016.00
             FIRST    SOLAR
                                 1,600       189.14         302,624.00
             INTEL                    65,974         31.85       2,101,271.90
             KLA                    2,184       455.83         995,532.72
             LAM   RESEARCH
                                 2,113       617.87        1,305,559.31
             LATTICE     SEMICONDUCT
                                 2,200        91.65        201,630.00
             MARVELL     TECHNOLOGY
                                 13,533         59.15        800,476.95
             MICROCHIP       TECHNOLOGY
                                 8,860        86.62        767,453.20
             MICRON     TECHNOLOGY
                                 17,251         60.65       1,046,273.15
             MONOLITHIC       POWER    SYSTEMS
                                   700      513.90         359,730.00
             NVIDIA                    38,656        425.03       16,429,959.68
             NXP   SEMICONDUCTORS
                                 4,132       204.06         843,175.92
             ON  SEMICONDUCTOR
                                 6,900        93.30        643,770.00
             QORVO                    1,600       100.23         160,368.00
             QUALCOMM                    17,412        115.94        2,018,747.28
             SKYWORKS      SOLUTIONS
                                 2,500       108.34         270,850.00
             SOLAREDGE       TECHNOLOGIES
                                   900      258.94         233,046.00
             TERADYNE                    2,500       106.34         265,850.00
             TEXAS    INSTRUMENTS
                                 14,131        173.70        2,454,554.70
             WOLFSPEED                    2,000        63.64        127,280.00
             CBRE   GROUP
                                 5,000        81.87        409,350.00
             HONGKONG      LAND   HOLDINGS
                                 17,200         3.81        65,532.00
             ZILLOW     GROUP-C
                                 2,500        47.82        119,550.00
             アメリカドル小計                  5,371,352                600,627,038.00
                                              (85,613,377,996)
             ARC   RESOURCES
     カナダドル                            9,600        18.38        176,448.00
             CAMECO                    6,854        39.34        269,636.36
             CANADIAN      NATURAL     RESOURCES
                                 17,520         74.17       1,299,458.40
             CENOVUS     ENERGY
                                 22,822         23.02        525,362.44
             ENBRIDGE                    32,026         48.38       1,549,417.88
             IMPERIAL      OIL
                                 3,350        65.42        219,157.00
             KEYERA                    3,700        30.66        113,442.00
             PARKLAND                    2,300        33.00         75,900.00
             PEMBINA     PIPELINE
                                 8,760        40.50        354,780.00
             SUNCOR     ENERGY
                                 21,109         38.82        819,451.38
             TC  ENERGY
                                 16,064         52.00        835,328.00
             TOURMALINE       OIL
                                 5,100        64.01        326,451.00
             AGNICO     EAGLE    MINES
                                 7,803        64.26        501,420.78
             BARRICK     GOLD
                                 27,799         21.71        603,516.29
             CCL   INDUSTRIES       CL  B
                                 2,300        64.39        148,097.00
                                 79/148

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             FIRST    QUANTUM     MINERALS
                                 9,300        31.84        296,112.00
             FRANCO-NEVADA                    3,000       184.25         552,750.00
             IVANHOE     MINES    CL  A
                                 10,200         12.33        125,766.00
             KINROSS     GOLD
                                 20,967         6.10        127,898.70
             LUNDIN     MINING
                                 9,900        10.74        106,326.00
             NUTRIEN                    7,941        80.86        642,109.26
             PAN   AMERICAN      SILVER
                                 5,800        19.12        110,896.00
             TECK   RESOURCES-B
                                 7,225        54.65        394,846.25
             WEST   FRASER     TIMBER
                                   900      112.27         101,043.00
             WHEATON     PRECIOUS      METALS
                                 7,200        55.21        397,512.00
             CAE                    5,150        28.86        148,629.00
             TOROMONT      INDUSTRIES
                                 1,300       108.65         141,245.00
             WSP   GLOBAL
                                 2,000       170.79         341,580.00
             GFL   ENVIRONMENTAL-SUB            VT
                                 3,700        51.05        188,885.00
             RB  GLOBAL
                                 2,900        78.26        226,954.00
             THOMSON     REUTERS
                                 2,538       172.36         437,449.68
             AIR   CANADA
                                 2,800        24.81         69,468.00
             CANADIAN      NATIONAL      RAILWAY
                                 8,884       153.52        1,363,871.68
             CANADIAN      PACIFIC     KANSAS
                                 14,750        104.03        1,534,442.50
             CITY
             TFI   INTERNATIONAL
                                 1,200       148.96         178,752.00
             MAGNA    INTERNATIONAL
                                 4,300        77.25        332,175.00
             BRP   CA-   SUB   VOTING
                                   600      108.08          64,848.00
             GILDAN     ACTIVEWEAR
                                 2,900        42.50        123,250.00
             RESTAURANT       BRANDS
                                 4,600       100.20         460,920.00
             QUEBECOR      -CL   B
                                 2,400        33.10         79,440.00
             CANADIAN      TIRE-A
                                   892      181.87         162,228.04
             DOLLARAMA                    4,500        87.10        391,950.00
             ALIMENTATION        COUCHE-TARD
                                 12,202         65.26        796,302.52
             EMPIRE-A                    2,500        36.86         92,150.00
             GEORGE     WESTON
                                   941      153.02         143,991.82
             LOBLAW     COMPANIES
                                 2,503       118.66         297,005.98
             METRO                    3,800        73.09        277,742.00
             SAPUTO                    4,112        28.15        115,752.80
             BANK   OF  MONTREAL
                                 11,170        119.15        1,330,905.50
             BANK   OF  NOVA   SCOTIA
                                 18,851         63.95       1,205,521.45
             CANADIAN      IMPERIAL      BANK   OF
                                 14,344         55.84        800,968.96
             COMMERCE
             NATIONAL      BANK   OF  CANADA
                                 5,358        98.21        526,209.18
             ROYAL    BANK   OF  CANADA
                                 21,701        125.52        2,723,909.52
             TORONTO-DOMINION           BANK
                                 28,522         80.88       2,306,859.36
             BROOKFIELD                    22,064         43.29        955,150.56
             BROOKFIELD       ASSET    MGMT-A
                                 5,591        42.37        236,890.67
             ELEMENT     FLEET    MANAGEMENT
                                 6,300        19.97        125,811.00
                                 80/148

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             IGM   FINANCIAL
                                 1,450        40.14         58,203.00
             NUVEI    SUBORDINATE
                                 1,100        38.75         42,625.00
             ONEX                    1,085        73.35         79,584.75
             TMX   GROUP
                                 4,500        29.23        131,535.00
             FAIRFAX     FINANCIAL       HOLDINGS
                                   400      962.57         385,028.00
             GREAT-WEST       LIFECO
                                 4,621        38.71        178,878.91
             IA  FINANCIAL
                                 1,600        91.01        145,616.00
             INTACT     FINANCIAL
                                 2,800       199.30         558,040.00
             MANULIFE      FINANCIAL
                                 29,296         24.60        720,681.60
             POWER    CORP   OF  CANADA
                                 9,235        36.46        336,708.10
             SUN   LIFE   FINANCIAL
                                 9,300        67.63        628,959.00
             CGI                    3,342       138.05         461,363.10
             CONSTELLATION         SOFTWARE
                                   300     2,659.64          797,892.00
             DESCARTES       SYSTEMS     GRP
                                 1,400       103.28         144,592.00
             OPEN   TEXT
                                 4,400        52.57        231,308.00
             SHOPIFY-A                    18,900         81.90       1,547,910.00
             BCE                    1,269        59.54         75,556.26
             ROGERS     COMMUNICATIONS-B
                                 5,590        60.20        336,518.00
             TELUS                    4,408        25.76        113,550.08
             ALGONQUIN       POWER    &
                                 10,800         10.47        113,076.00
             UTILITIES
             ALTAGAS                    4,700        23.82        111,954.00
             BROOKFIELD       RENEWABLE       COR-A
                                 2,200        41.45         91,190.00
             CANADIAN      UTILITIES-A
                                 1,952        33.82         66,016.64
             EMERA                    4,300        53.76        231,168.00
             FORTIS                    7,591        55.98        424,944.18
             HYDRO    ONE
                                 5,200        37.11        192,972.00
             NORTHLAND       POWER
                                 4,100        26.67        109,347.00
             FIRSTSERVICE                      600      203.15         121,890.00
             カナダドル小計                   641,352                37,291,491.58
                                              (4,001,377,046)
     ユーロ        ENI                    36,758         13.05        479,765.41
             GALP   ENERGIA-B
                                 8,294        10.80         89,575.20
             NESTE    OYJ
                                 6,697        35.65        238,748.05
             OMV                    2,405        40.03         96,272.15
             REPSOL                    21,018         12.74        267,874.41
             TENARIS                    7,713        13.63        105,166.75
             TOTALENERGIES                    37,021         51.10       1,891,773.10
             AIR   LIQUIDE
                                 8,194       154.78        1,268,267.32
             AKZO   NOBEL
                                 2,699        72.16        194,759.84
             ARCELORMITTAL                    7,645        24.02        183,671.12
             ARKEMA                      891       88.20         78,586.20
             BASF                    14,153         45.25        640,423.25
                                 81/148


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             COVESTRO      AG
                                 3,155        47.87        151,029.85
             CRH                    11,587         49.01        567,878.87
             DSM                    2,767       114.05         315,576.35
             DSM-FIRMENICH                    2,768        99.21        274,613.28
             EVONIK     INDUSTRIES       AG
                                 3,154        17.73         55,936.19
             HEIDELBERG       MATERIALS
                                 2,329        68.08        158,558.32
             OCI                    1,585        22.29         35,329.65
             SMURFIT     KAPPA    GROUP
                                 3,976        31.08        123,574.08
             SOLVAY                    1,210       102.30         123,783.00
             STORA    ENSO-R
                                 9,003        10.85         97,727.56
             SYMRISE                    2,102        93.50        196,537.00
             UMICORE                    3,421        25.71         87,953.91
             UPM-KYMMENE                    8,450        27.70        234,065.00
             VOESTALPINE                    1,851        31.62         58,528.62
             WACKER     CHEMIE
                                   289      126.45          36,544.05
             ACS   ACTIVIDADES        DE
                                 3,546        29.42        104,323.32
             CONSTRUCCION        Y SERV
             AIRBUS                    9,359       131.10        1,226,964.90
             ALSTOM                    5,144        25.42        130,760.48
             BOUYGUES                    3,261        29.37         95,775.57
             BRENNTAG      SE
                                 2,485        68.98        171,415.30
             CNH   INDUSTRIAL
                                 16,200         13.08        211,977.00
             COMPAGNIE       DE  SAINT-GOBAIN
                                 7,757        53.68        416,395.76
             DAIMLER     TRUCK    HOLDING
                                 7,819        32.03        250,442.57
             DASSAULT      AVIATION
                                   415      180.00          74,700.00
             EIFFAGE                    1,164        92.76        107,972.64
             FERROVIAL       SE
                                 8,063        28.57        230,359.91
             GEA   GROUP
                                 2,506        36.63         91,794.78
             IMCD   NV
                                   917      129.10         118,384.70
             KINGSPAN      GROUP
                                 2,484        57.04        141,687.36
             KNORR-BREMSE                    1,219        64.36         78,454.84
             KONE-B                    5,381        46.31        249,194.11
             LEGRAND                    4,224        87.80        370,867.20
             METSO                    10,378         10.96        113,794.77
             MTU   AERO   ENGINES
                                   846      223.10         188,742.60
             PRYSMIAN                    4,097        36.84        150,933.48
             RATIONAL                      81     642.00          52,002.00
             RHEINMETALL                      701      242.20         169,782.20
             SAFRAN                    5,411       134.84         729,619.24
             SCHNEIDER       ELECTRIC
                                 8,490       156.92        1,332,250.80
             SIEMENS     ENERGY
                                 8,226        14.91        122,649.66
             SIEMENS-REG                    11,893        142.62        1,696,179.66
             THALES                    1,690       131.90         222,911.00
                                 82/148


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             VINCI                    8,415       102.40         861,696.00
             WARTSILA                    7,120         9.91        70,616.16
             BUREAU     VERITAS
                                 4,802        23.41        112,414.82
             RANDSTAD                    1,748        48.81         85,319.88
             TELEPERFORMANCE                      966      145.00         140,070.00
             WOLTERS     KLUWER
                                 4,077       109.60         446,839.20
             AENA   SME
                                 1,206       145.05         174,930.30
             AEROPORTS       DE  PARIS
                                   446      128.00          57,088.00
             DEUTSCHE      LUFTHANSA-REG
                                 10,046         9.01        90,584.78
             DHL   GROUP-REG
                                 15,936         43.96        700,546.56
             GETLINK                    5,660        15.73         89,060.10
             BAYERISCHE       MOTOREN     WERKE
                                 5,242       107.14         561,627.88
             BAYERISCHE       MOTOREN     WERKE-
                                   970       99.75         96,757.50
             PFD
             CONTINENTAL                    1,820        68.44        124,560.80
             DR  ING   HC  F PORSCHE
                                 1,803       110.35         198,961.05
             FERRARI     NV
                                 1,995       288.20         574,959.00
             MERCEDES-BENZ         GROUP
                                 13,552         71.95        975,066.40
             MICHELIN      (CGDE)
                                 10,740         26.36        283,106.40
             PORSCHE     AUTOMOBIL       HOLDING-
                                 2,428        52.60        127,712.80
             PFD
             RENAULT                    3,139        37.77        118,575.72
             STELLANTIS                    35,610         16.20        577,166.88
             VALEO                    3,101        19.55         60,624.55
             VOLKSWAGEN                      496      152.95          75,863.20
             VOLKSWAGEN-PFD                    3,265       122.36         399,505.40
             ADIDAS                    2,565       166.62         427,380.30
             HERMES     INTERNATIONAL
                                   501     1,862.20          932,962.20
             KERING                    1,165       477.60         556,404.00
             LVMH   MOET   HENNESSY      LOUIS
                                 4,321       825.40        3,566,553.40
             VUITTON
             MONCLER     SPA
                                 3,302        61.60        203,403.20
             PUMA                    1,747        51.94         90,739.18
             SEB                      441       91.70         40,439.70
             ACCOR                    2,874        33.35         95,847.90
             AMADEUS     IT  GROUP    -A
                                 7,132        65.76        469,000.32
             DELIVERY      HERO
                                 2,735        39.46        107,936.77
             FLUTTER     ENTERTAINMENT
                                 2,794       172.45         481,825.30
             JUST   EAT   TAKEAWAY
                                 3,309        13.44         44,492.81
             LA  FRANCAISE       DES   JEUX   SAEM
                                 1,580        34.84         55,047.20
             SODEXO                    1,423        96.06        136,693.38
             BOLLORE                    14,875         5.62        83,597.50
             PUBLICIS      GROUPE
                                 3,617        70.02        253,262.34
             SCOUT24                    1,188        56.90         67,597.20
                                 83/148


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             UNIVERSAL       MUSIC    GROUP    BV
                                 12,974         20.70        268,561.80
             VIVENDI                    11,770         8.45        99,527.12
             INDITEX                    17,269         34.08        588,527.52
             PROSUS     NV
                                 12,689         64.20        814,633.80
             S.A.   D'IETEREN
                                   374      156.30          58,456.20
             ZALANDO                    3,658        24.69         90,316.02
             CARREFOUR                    9,399        16.88        158,702.11
             HELLOFRESH                    2,485        24.50         60,882.50
             JERONIMO      MARTINS
                                 4,685        25.48        119,373.80
             KESKO    OYJ-B    SHS
                                 4,520        17.39         78,625.40
             KONINKLIJKE        AHOLD    DELHAIZE
                                 15,450         31.21        482,194.50
             NV
             ANHEUSER-BUSCH          INBEV
                                 13,751         50.63        696,213.13
             DANONE                    10,165         55.26        561,717.90
             DAVIDE     CAMPARI
                                 8,649        12.43        107,550.31
             HEINEKEN                    4,103        94.66        388,389.98
             HEINEKEN      HOLDINGS
                                 1,824        78.90        143,913.60
             JDE   PEET'S     BV
                                 1,991        27.00         53,757.00
             KERRY    GROUP-A
                                 2,521        88.58        223,310.18
             PERNOD-RICARD                    3,267       196.40         641,638.80
             REMY   COINTREAU
                                   346      141.35          48,907.10
             BEIERSDORF                    1,596       116.50         185,934.00
             HENKEL                    1,698        61.86        105,038.28
             HENKEL-VORZUG                    2,680        70.26        188,296.80
             L'OREAL                    3,769       402.65        1,517,587.85
             AMPLIFON      SPA
                                 1,873        30.29         56,733.17
             BIOMERIEUX                      623       90.90         56,630.70
             CARL   ZEISS    MEDITEC
                                   676       97.72         66,058.72
             DIASORIN      ITALIA
                                   379       91.50         34,678.50
             ESSILORLUXOTTICA                    4,604       170.98         787,191.92
             FRESENIUS                    6,794        24.64        167,404.16
             FRESENIUS       MEDICAL     CARE
                                 3,354        42.88        143,819.52
             KONINKLIJKE        PHILIPS
                                 14,739         19.64        289,591.87
             SIEMENS     HEALTHINEERS
                                 4,464        49.58        221,325.12
             ARGENX     SE
                                   876      348.20         305,023.20
             BAYER-REG                    15,553         48.76        758,364.28
             EUROFINS      SCIENTIFIC
                                 2,167        56.74        122,955.58
             GRIFOLS                    4,487        12.25         54,988.18
             IPSEN                      567      108.30          61,406.10
             MERCK                    2,046       146.50         299,739.00
             ORION-B                    1,765        36.21         63,910.65
             QIAGEN                    3,662        40.76        149,263.12
             RECORDATI                    1,573        41.96         66,003.08
                                 84/148


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             SANOFI                    17,758         93.95       1,668,364.10
             SARTORIUS       STEDIM     BIOTECH
                                   445      223.60          99,502.00
             SARTORIUS-VORZUG                      392      309.40         121,284.80
             UCB                    2,034        78.34        159,343.56
             ABN   AMRO   BANK   NV-CVA
                                 6,363        14.72         93,695.17
             AIB   GROUP
                                 21,166         3.86        81,785.42
             BANCO    BILBAO     VIZCAYA
                                 95,464         6.89        658,128.81
             ARGENTARIA
             BANCO    SANTANDER
                                260,536          3.26        850,389.50
             BANK   OF  IRELAND     GROUP
                                 17,216         8.95        154,152.06
             BNP   PARIBAS
                                 17,384         55.12        958,206.08
             CAIXABANK                    65,334         3.69        241,213.12
             COMMERZBANK                    17,123         10.30        176,366.90
             CREDIT     AGRICOLE
                                 18,941         10.59        200,623.07
             ERSTE    GROUP    BANK
                                 5,531        31.79        175,830.49
             FINECOBANK       SPA
                                 9,814        12.85        126,109.90
             ING   GROEP    NV-CVA
                                 57,312         12.37        709,407.93
             INTESA     SANPAOLO
                                255,523          2.34        600,223.52
             KBC   GROEP    NV
                                 3,959        64.42        255,038.78
             MEDIOBANCA                    8,741        11.01         96,238.41
             SOCIETE     GENERALE
                                 11,517         23.30        268,403.68
             UNICREDIT                    29,194         21.28        621,248.32
             ADYEN    NV
                                   343     1,462.00          501,466.00
             AMUNDI                      972       53.65         52,147.80
             DEUTSCHE      BANK-REG
                                 30,691         9.27        284,689.71
             DEUTSCHE      BOERSE     AG
                                 3,008       161.20         484,889.60
             EDENRED                    3,951        57.94        228,920.94
             EURAZEO                      655       61.05         39,987.75
             EURONEXT                    1,418        61.25         86,852.50
             EXOR   NV
                                 1,745        79.44        138,622.80
             GROUPE     BRUXELLES       LAMBERT
                                 1,646        69.80        114,890.80
             NEXI   SPA
                                 9,494         7.59        72,078.44
             SOFINA                      260      187.30          48,698.00
             WENDEL                      445       91.15         40,561.75
             WORLDLINE                    3,847        34.18        131,490.46
             AEGON                    26,721         4.69        125,321.49
             AGEAS                    2,669        36.51         97,445.19
             ALLIANZ-REG                    6,311       204.00        1,287,444.00
             ASSICURAZIONI         GENERALI
                                 16,049         18.44        296,023.80
             AXA                    29,048         25.35        736,366.80
             HANNOVER      RUECK
                                   970      187.25         181,632.50
             MUENCHENER
                                 2,218       327.90         727,282.20
             RUECKVERSICHERUNGS-REG
             NN  GROUP
                                 3,970        33.28        132,121.60
                                 85/148

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             POSTE    ITALIANE      SPA
                                 8,780         9.77        85,798.16
             SAMPO-A                    7,281        39.96        290,948.76
             TALANX                    1,003        51.65         51,804.95
             BECHTLE                    1,307        36.17         47,274.19
             CAPGEMINI                    2,593       169.45         439,383.85
             DASSAULT      SYSTEMES
                                 10,552         39.06        412,161.12
             NEMETSCHEK                      868       62.00         53,816.00
             SAP                    16,341        121.44        1,984,451.04
             NOKIA                    85,670         3.82        327,516.41
             CELLNEX     TELECOM
                                 8,948        36.25        324,365.00
             DEUTSCHE      TELEKOM
                                 51,312         19.50       1,000,584.00
             ELISA                    2,323        47.71        110,830.33
             INFRASTRUTTURE          WIRELESS
                                 5,362        11.66         62,547.73
             KPN                    52,296         3.23        169,125.26
             ORANGE                    29,484         10.33        304,628.68
             TELECOM     ITALIA
                                165,076          0.25        41,945.81
             TELEFONICA                    82,286         3.63        298,780.46
             TELEFONICA       DEUTSCHLAND
                                 15,659         2.38        37,299.73
             HOLDING
             ACCIONA                      371      138.20          51,272.20
             CORP   ACCIONA     ENERGIAS
                                 1,059        28.02         29,673.18
             RENOVA
             E.ON                    35,543         11.30        401,813.61
             EDP   RENOVAVEIS
                                 4,003        17.20         68,851.60
             EDP-ENERGIAS        DE  PORTUGAL
                                 45,932         4.35        199,987.92
             ELIA   GROUP
                                   497      111.00          55,167.00
             ENAGAS                    3,744        15.99         59,885.28
             ENDESA                    5,256        19.43        102,124.08
             ENEL                   128,760          6.09        785,049.72
             ENGIE                    28,916         15.09        436,458.10
             FORTUM     OYJ
                                 7,255        12.17         88,293.35
             IBERDROLA                    91,097         11.18       1,018,919.94
             IBERDROLA-RTS                    91,097         0.29        27,165.12
             NATURGY     ENERGY     GROUP
                                 2,188        26.00         56,888.00
             REDEIA                    6,628        14.87         98,591.50
             RWE                    9,895        39.05        386,399.75
             SNAM                    32,436         4.60        149,335.34
             TERNA    RETE   ELETTRICA
                                 22,274         7.46        166,253.13
             NAZIONAIE
             VEOLIA     ENVIRONMENT
                                 10,537         28.52        300,515.24
             VERBUND                    1,144        71.20         81,452.80
             ASM   INTERNATIONAL
                                   743      372.35         276,656.05
             ASML   HOLDING
                                 6,308       640.40        4,039,643.20
             INFINEON      TECHNOLOGIES
                                 20,674         35.74        738,992.13
                                 86/148


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             STMICROELECTRONICS                    10,820         43.80        473,916.00
             LEG   IMMOBILIEN
                                 1,226        53.50         65,591.00
             VONOVIA                    11,339         17.78        201,664.11
             ユーロ小計                  2,961,940                 73,435,143.61
                                              (11,477,912,946)
     イギリス        BP                   276,904          4.53      1,255,898.09
             SHELL    PLC-NEW
     ポンド                           107,160         22.82       2,445,927.00
             ANGLO    AMERICAN
                                 20,116         22.01        442,753.16
             ANTOFAGASTA                    6,441        14.15         91,172.35
             CRODA    INTERNATIONAL
                                 2,211        55.62        122,975.82
             ENDEAVOUR       MINING
                                 2,940        18.30         53,802.00
             GLENCORE                   169,007          4.36        737,462.04
             JOHNSON     MATTHEY
                                 2,818        17.07         48,103.26
             MONDI                    7,810        12.14         94,852.45
             RIO   TINTO
                                 17,803         49.15        875,017.45
             ASHTEAD     GROUP
                                 6,952        50.94        354,134.88
             BAE   SYSTEMS
                                 47,784         8.88        424,417.48
             BUNZL                    5,345        28.75        153,668.75
             DCC                    1,659        42.03         69,727.77
             ROLLS-ROYCE        HOLDINGS
                                132,469          1.48        196,716.46
             SMITHS     GROUP
                                 5,823        15.80         92,003.40
             SPIRAX-SARCO        ENGINEERING
                                 1,184        99.74        118,092.16
             EXPERIAN                    14,584         28.60        417,102.40
             INTERTEK      GROUP
                                 2,637        39.98        105,427.26
             RELX                    29,777         24.63        733,407.51
             RENTOKIL      INITIAL
                                 39,895         5.94        237,215.67
             BARRATT     DEVELOPMENTS
                                 15,380         4.02        61,935.26
             BERKELEY      GROUP    HOLDINGS
                                 1,686        38.72         65,281.92
             BURBERRY      GROUP
                                 6,092        20.33        123,850.36
             PERSIMMON                    5,367         9.74        52,306.78
             TAYLOR     WIMPEY
                                 54,883         1.00        55,129.97
             COMPASS     GROUP
                                 27,307         20.70        565,254.90
             ENTAIN                    9,470        12.17        115,249.90
             INTERCONTINENTAL           HOTELS
                                 2,776        52.54        145,851.04
             PEARSON                    10,251         8.17        83,832.67
             WHITBREAD                    3,300        33.09        109,197.00
             AUTO   TRADER     GROUP
                                 14,375         5.97        85,876.25
             INFORMA                    22,562         7.05        159,242.59
             WPP                    16,954         8.14        138,039.46
             JD  SPORTS     FASHION
                                 43,344         1.41        61,115.04
             KINGFISHER                    30,829         2.24        69,087.78
             NEXT                    1,934        66.58        128,765.72
             J SAINSBURY
                                 26,115         2.70        70,641.07
                                 87/148

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             OCADO    GROUP
                                 9,554         5.92        56,559.68
             TESCO                   117,181          2.46        288,733.98
             ASSOCIATED       BRITISH     FOODS
                                 5,819        19.91        115,885.38
             BRITISH     AMERICAN      TOBACCO
                                 33,240         25.74        855,597.60
             COCA-COLA       HBC   AG-CDI
                                 3,388        23.72         80,363.36
             DIAGEO                    35,284         32.70       1,153,786.80
             IMPERIAL      BRANDS
                                 13,738         17.44        239,590.72
             HALEON                    80,407         3.08        248,296.81
             RECKITT     BENCKISER       GROUP
                                 11,330         57.42        650,568.60
             UNILEVER                    39,530         39.90       1,577,444.65
             NMC   HEALTH
                                   543         －           －
             SMITH    & NEPHEW
                                 13,785         11.63        160,388.47
             ASTRAZENECA                    24,253        101.10        2,451,978.30
             GSK                    64,391         13.16        847,385.56
             HIKMA    PHARMACEUTICALS
                                 2,770        18.47         51,161.90
             BARCLAYS                   246,185          1.48        366,126.33
             HSBC   HOLDINGS
                                312,646          6.09      1,906,827.95
             LLOYDS     BANKING     GROUP
                               1,049,182           0.43        452,144.98
             NATWEST     GROUP
                                 90,800         2.32        211,200.80
             STANDARD      CHARTERED
                                 37,666         6.73        253,718.17
             3I  GROUP
                                 15,408         18.62        286,974.00
             ABRDN                    32,801         2.14        70,226.94
             HARGREAVES       LANSDOWN
                                 5,350         7.79        41,697.90
             LONDON     STOCK    EXCHANGE
                                 6,358        80.90        514,362.20
             GROUP
             M&G                    35,310         1.84        65,129.29
             SCHRODERS                    12,763         4.20        53,604.60
             ST  JAMES'S     PLACE
                                 8,751        10.68         93,504.43
             WISE-A                    9,735         6.28        61,213.68
             ADMIRAL     GROUP
                                 3,361        20.29         68,194.69
             AVIVA                    44,376         3.81        169,427.56
             LEGAL    & GENERAL     GROUP
                                 94,558         2.20        208,784.06
             PHOENIX     GROUP    HOLDINGS
                                 12,410         5.26        65,326.24
             PRUDENTIAL                    43,525         10.39        452,224.75
             SAGE   GROUP-NEW
                                 16,387         9.00        147,483.00
             HALMA                    6,106        21.53        131,462.18
             BT  GROUP
                                110,046          1.22        134,531.23
             VODAFONE      GROUP
                                363,295          0.70        256,885.89
             CENTRICA                    90,036         1.21        109,708.86
             NATIONAL      GRID
                                 57,946         9.99        578,996.43
             SEVERN     TRENT
                                 4,045        23.94         96,837.30
             SSE                    17,112         17.34        296,722.08
             UNITED     UTILITIES       GROUP
                                 10,968         9.31        102,177.88
                                 88/148


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             イギリスポンド小計                  4,386,283                 27,133,770.30
                                              (4,960,595,886)
     スイス        CLARIANT                    3,575        13.19         47,154.25
             EMS-CHEMIE       HOLDING
     フラン                              116      670.00          77,720.00
             GIVAUDAN                      146     2,927.00          427,342.00
             HOLCIM                    8,776        56.40        494,966.40
             SIG   COMBIBLOC       GROUP
                                 4,850        24.64        119,504.00
             SIKA-REG                    2,313       244.80         566,222.40
             ABB                    24,883         33.57        835,322.31
             GEBERIT                      539      444.60         239,639.40
             SCHINDLER       HOLDING-PART
                                   665      203.00         134,995.00
             CERT
             SCHINDLER       HOLDING-REG
                                   395      194.60          76,867.00
             VAT   GROUP
                                   441      356.50         157,216.50
             ADECCO     GROUP
                                 2,689        29.88         80,347.32
             SGS                    2,373        81.64        193,731.72
             KUEHNE     + NAGEL    INTL
                                   860      261.70         225,062.00
             CIE   FINANCIERE       RICHEMONT
                                 8,169       143.80        1,174,702.20
             SWATCH     GROUP
                                   472      264.60         124,891.20
             SWATCH     GROUP-REG
                                   791       50.10         39,629.10
             DUFRY                    1,561        42.38         66,155.18
             BARRY    CALLEBAUT
                                   58    1,663.00           96,454.00
             LINDT    & SPRUENGLI
                                    2  106,000.00           212,000.00
             LINDT    & SPRUENGLI-PC
                                   16   10,670.00           170,720.00
             NESTLE                    43,034        104.66        4,503,938.44
             ALCON                    7,911        71.72        567,376.92
             SONOVA     HOLDING
                                   823      232.50         191,347.50
             STRAUMANN       HOLDING
                                 1,767       135.95         240,223.65
             BACHEM     HOLDING
                                   535       74.15         39,670.25
             LONZA    GROUP
                                 1,179       525.00         618,975.00
             NOVARTIS                    32,076         84.91       2,723,573.16
             ROCHE    HOLDING-BR
                                   506      283.60         143,501.60
             ROCHE    HOLDING-GENUSSCHEIN
                                 10,994        265.20        2,915,608.80
             BANQUE     CANTONALE       VAUDOIS
                                   484       95.60         46,270.40
             JULIUS     BAER   GROUP
                                 3,385        55.00        186,175.00
             PARTNERS      GROUP    HOLDING
                                   359      803.20         288,348.80
             UBS   GROUP
                                 50,229         17.66        887,295.28
             BALOISE     HOLDING
                                   748      129.70          97,015.60
             HELVETIA      HOLDING
                                   587      121.40          71,261.80
             SWISS    LIFE   HOLDING
                                   488      516.20         251,905.60
             SWISS    RE
                                 4,775        88.84        424,211.00
             ZURICH     INSURANCE       GROUP
                                 2,354       410.50         966,317.00
             TEMENOS                    1,070        68.58         73,380.60
                                 89/148


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             LOGITECH      INTERNATIONAL
                                 2,604        53.20        138,532.80
             SWISSCOM                      410      551.20         225,992.00
             BKW                      340      153.30          52,122.00
             SWISS    PRIME    SITE   REG
                                 1,254        78.75         98,752.50
             スイスフラン小計                   231,602                21,312,437.68
                                              (3,415,318,138)
             BOLIDEN     AB
     スウェーデ                            4,400       317.55        1,397,220.00
             HOLMEN     AB-B
     ンクローネ                            1,411       393.80         555,651.80
             SVENSKA     CELLULOSA-B
                                 9,746       140.80        1,372,236.80
             ALFA   LAVAL
                                 4,733       373.00        1,765,409.00
             ASSA   ABLOY    AB-B
                                 15,868        250.10        3,968,586.80
             ATLAS    COPCO    AB-A   SHS
                                 42,523        149.40        6,352,936.20
             ATLAS    COPCO    AB-B   SHS
                                 24,711        130.00        3,212,430.00
             BEIJER     REF   AB
                                 5,333       135.50         722,621.50
             EPIROC     AB-A
                                 10,433        200.40        2,090,773.20
             EPIROC     AB-B
                                 6,452       172.50        1,112,970.00
             HUSQVARNA-B                    6,301        94.70        596,704.70
             INDUTRADE       AB
                                 4,522       232.80        1,052,721.60
             INVESTMENT       AB-B   SHS
                                 2,227       206.10         458,984.70
             LIFCO    AB-B   SHS
                                 3,862       215.60         832,647.20
             NIBE   INDUSTRIER       AB-B   SHS
                                 23,992         98.00       2,351,216.00
             SAAB   AB-B
                                 1,267       574.40         727,764.80
             SANDVIK                    16,880        202.70        3,421,576.00
             SKANSKA-B                    5,629       155.15         873,339.35
             SKF-B                    5,396       185.20         999,339.20
             VOLVO    AB-A
                                 3,012       223.20         672,278.40
             VOLVO-B                    23,890        217.90        5,205,631.00
             SECURITAS-B                    7,914        87.36        691,367.04
             VOLVO    CAR   AB-B
                                 8,963        45.32        406,203.16
             EVOLUTION       AB
                                 2,894      1,301.60         3,766,830.40
             EMBRACER      GROUP    AB
                                 9,608        24.08        231,360.64
             HENNES     & MAURITZ-B
                                 10,408        179.16        1,864,697.28
             ESSITY     AKTIEBOLAG-B
                                 9,642       279.70        2,696,867.40
             GETINGE     AB-B   SHS
                                 3,441       179.40         617,315.40
             SWEDISH     ORPHAN     BIOVITRUM
                                 2,541       203.40         516,839.40
             AB
             NORDEA     BANK
                                 51,371        115.70        5,943,624.70
             SKANDINAVISKA         ENSKILDA
                                 25,582        120.60        3,085,189.20
             BANEN-A
             SVENSKA     HANDELSBANKEN-A
                                 23,091         90.82       2,097,124.62
             SHS
             SWEDBANK-A                    13,443        183.60        2,468,134.80
             EQT   AB
                                 5,974       201.80        1,205,553.20
             INDUSTRIVARDEN-A           SHS
                                 2,213       290.90         643,761.70
                                 90/148


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             INDUSTRIVARDEN-C                    2,316       289.80         671,176.80
             INVESTOR      AB-A   SHS
                                 6,910       206.60        1,427,606.00
             INVESTOR      AB-B   SHS
                                 27,406        208.00        5,700,448.00
             KINNEVIK      AB  - B
                                 3,643       141.70         516,213.10
             LUNDBERGS       AB-B   SHS
                                 1,212       446.30         540,915.60
             ERICSSON-B                    46,207         58.07       2,683,240.49
             HEXAGON     AB-B   SHS
                                 32,875        124.80        4,102,800.00
             TELE2-B                    8,459        89.90        760,464.10
             TELIA    AB
                                 38,854         24.30        944,152.20
             FASTIGHETS       AB  BALDER
                                 10,638         42.28        449,774.64
             SAGAX    AB-B
                                 2,863       217.20         621,843.60
             スウェーデンクローネ小計                   581,056                84,396,541.72
                                              (1,111,502,454)
             AKER   BP  ASA
     ノルウェー                            5,012       261.00        1,308,132.00
     クローネ        EQUINOR                    15,081        304.90        4,598,196.90
             NORSK    HYDRO
                                 21,632         62.84       1,359,354.88
             YARA   INTERNATIONAL
                                 2,704       382.20        1,033,468.80
             KONGSBERG       GRUPPEN
                                 1,345       465.00         625,425.00
             ADEVINTA                    4,913        68.00        334,084.00
             MOWI   ASA
                                 6,757       168.10        1,135,851.70
             ORKLA                    12,428         76.82        954,718.96
             SALMAR                    1,098       426.00         467,748.00
             DNB   BANK
                                 14,727        199.10        2,932,145.70
             GJENSIDIGE       FORSIKRING
                                 3,008       167.00         502,336.00
             TELENOR                    11,577        107.85        1,248,579.45
             ノルウェークローネ小計                   100,282                16,500,041.39
                                                (221,265,555)
             CHR   HANSEN     HOLDING
     デンマーク                            1,723       479.40         826,006.20
     クローネ        NOVOZYMES-B                    3,238       320.90        1,039,074.20
             ROCKWOOL      -B
                                   127     1,643.50          208,724.50
             VESTAS     WIND   SYSTEMS
                                 15,987        176.90        2,828,100.30
             A P MOLLER     - MAERSK-A
                                   51   12,340.00           629,340.00
             A P MOLLER     - MAERSK-B
                                   83   12,485.00          1,036,255.00
             DSV   A/S
                                 2,963      1,409.50         4,176,348.50
             PANDORA                    1,429       622.40         889,409.60
             CARLSBERG-B                    1,590      1,041.00         1,655,190.00
             COLOPLAST-B                    1,880       809.60        1,522,048.00
             DEMANT     A/S
                                 1,445       271.40         392,173.00
             GENMAB                    1,043      2,571.00         2,681,553.00
             NOVO   NORDISK-B
                                 25,905       1,074.00        27,821,970.00
             DANSKE     BANK
                                 10,919        165.35        1,805,456.65
             TRYG                    5,792       144.40         836,364.80
             ORSTED     A/S
                                 2,960       616.80        1,825,728.00
                                 91/148

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             デンマーククローネ小計                    77,135               50,173,741.75
                                              (1,052,645,101)
     オーストラ        AMPOL                    4,005        29.42        117,827.10
     リアドル        SANTOS                    52,277         7.46        389,986.42
             WOODSIDE      ENERGY     GROUP
                                 30,059         34.16       1,026,815.44
             BHP   GROUP
                                 79,274         43.20       3,424,636.80
             BLUESCOPE       STEEL
                                 7,373        19.51        143,847.23
             FORTESCUE       METALS     GROUP
                                 26,809         21.67        580,951.03
             IGO                    10,963         15.06        165,102.78
             JAMES    HARDIE     INDUSTRIES
                                 7,168        38.69        277,329.92
             MINERAL     RESOURCES
                                 2,742        67.45        184,947.90
             NEWCREST      MINING
                                 14,149         26.19        370,562.31
             NORTHERN      STAR   RESOURCES
                                 18,741         12.23        229,202.43
             ORICA                    7,128        14.67        104,567.76
             PILBARA     MINERALS
                                 40,808         4.88        199,143.04
             RIO   TINTO
                                 5,877       111.75         656,754.75
             SOUTH32                    72,619         3.67        266,511.73
             REECE                    3,401        17.60         59,857.60
             BRAMBLES                    21,748         14.09        306,429.32
             COMPUTERSHARE                    8,740        23.22        202,942.80
             AURIZON     HOLDINGS
                                 27,687         3.87        107,148.69
             QANTAS     AIRWAYS
                                 13,900         6.12        85,068.00
             TRANSURBAN       GROUP
                                 48,680         14.00        681,520.00
             ARISTOCRAT       LEISURE
                                 9,401        36.80        345,956.80
             IDP   EDUCATION
                                 3,966        21.10         83,682.60
             LOTTERY                    36,356         5.10        185,415.60
             REA   GROUP
                                   795      139.63         111,005.85
             SEEK                    5,663        22.24        125,945.12
             WESFARMERS                    17,961         47.09        845,783.49
             COLES    GROUP
                                 20,945         17.96        376,172.20
             ENDEAVOUR       GROUP/AUSTRALI
                                 23,707         6.16        146,035.12
             WOOLWORTHS       GROUP
                                 19,258         38.86        748,365.88
             TREASURY      WINE   ESTATES-NEW
                                 11,790         10.78        127,096.20
             COCHLEAR                    1,058       221.56         234,410.48
             RAMSAY     HEALTH     CARE
                                 2,945        55.08        162,210.60
             SONIC    HEALTHCARE
                                 7,230        34.58        250,013.40
             CSL                    7,548       266.90        2,014,561.20
             ANZ   GROUP    HOLDINGS
                                 47,355         23.28       1,102,424.40
             COMMONWEALTH        BANK   OF
                                 26,422         98.73       2,608,644.06
             AUSTRALIA
             NATIONAL      AUSTRALIA       BANK
                                 49,117         25.66       1,260,342.22
             WESTPAC     BANKING
                                 55,427         20.85       1,155,652.95
             ASX                    3,069        60.99        187,178.31
                                 92/148


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             MACQUARIE       GROUP
                                 5,813       172.35        1,001,870.55
             WASHINGTON       H.  SOUL
                                 3,716        31.02        115,270.32
             PATTINSON
             INSURANCE       AUSTRALIA       GROUP
                                 39,652         5.73        227,205.96
             MEDIBANK      PRIVATE
                                 45,569         3.49        159,035.81
             QBE   INSURANCE       GROUP
                                 23,505         15.55        365,502.75
             SUNCORP     GROUP
                                 20,309         13.33        270,718.97
             WISETECH      GLOBAL
                                 2,473        75.75        187,329.75
             XERO                    2,205       115.20         254,016.00
             TELSTRA     GROUP
                                 65,048         4.26        277,104.48
             APA   GROUP
                                 18,979         9.70        184,096.30
             ORIGIN     ENERGY
                                 28,505         8.43        240,297.15
             LENDLEASE                    10,361         7.77        80,504.97
             オーストラリアドル小計                  1,120,296                 25,015,002.54
                                              (2,382,929,141)
             AUCKLAND      INTERNATIONAL
     ニュージー
                                 20,712         8.38        173,566.56
     ランドドル
             AIRPORT
             EBOS   GROUP
                                 2,723        37.55        102,248.65
             FISHER&PAYKEL         HEALTHCARE        C 
                                 9,431        24.50        231,059.50
             SPARK    NEW   ZEALAND
                                 30,968         5.02        155,459.36
             MERCURY     NZ
                                 11,484         6.58        75,564.72
             MERIDIAN      ENERGY
                                 21,223         5.60        118,848.80
             ニュージーランドドル小計                    96,541                 856,747.59
                                                (75,727,919)
             CK  HUTCHISON       HOLDINGS
     香港ドル                            42,547         46.00       1,957,162.00
             TECHTRONIC       INDUSTRIES
                                 21,500         81.35       1,749,025.00
             XINYI    GLASS    HOLDINGS
                                 30,000         11.78        353,400.00
             MTR                    25,247         35.00        883,645.00
             SITC   INTERNATIONAL
                                 20,000         14.64        292,800.00
             HOLDINGS
             GALAXY     ENTERTAINMENT         GROUP
                                 35,000         49.60       1,736,000.00
             SANDS    CHINA
                                 40,000         26.80       1,072,000.00
             BUDWEISER       BREWING
                                 28,500         18.88        538,080.00
             WH  GROUP
                                140,000          3.98        557,200.00
             BOC   HONG   KONG   HOLDINGS
                                 58,825         22.35       1,314,738.75
             HANG   SENG   BANK
                                 12,099        106.90        1,293,383.10
             HONG   KONG   EXCHANGES       AND
                                 19,100        282.20        5,390,020.00
             CLEARING
             AIA   GROUP
                                182,200         76.55      13,947,410.00
             HKT                    57,000         9.23        526,110.00
             CK  INFRASTRUCTURE
                                 9,500        39.95        379,525.00
             CLP   HOLDINGS
                                 27,000         59.20       1,598,400.00
             HONG   KONG   & CHINA    GAS
                                177,447          6.44      1,142,758.68
             POWER    ASSETS     HOLDINGS
                                 22,680         39.85        903,798.00
                                 93/148


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             CK  ASSET    HOLDINGS
                                 31,547         42.05       1,326,551.35
             ESR   GROUP
                                 30,200         12.56        379,312.00
             HANG   LUNG   PROPERTIES
                                 30,744         11.54        354,785.76
             HENDERSON       LAND   DEVELOPMENT
                                 22,176         22.65        502,286.40
             NEW   WORLD    DEVELOPMENT
                                 23,173         18.52        429,163.96
             SINO   LAND
                                 56,675         9.30        527,077.50
             SUN   HUNG   KAI   PROPERTIES
                                 22,659         95.10       2,154,870.90
             SWIRE    PACIFIC-A
                                 6,590        59.85        394,411.50
             SWIRE    PROPERTIES
                                 19,400         18.70        362,780.00
             WHARF    REAL   ESTATE
                                 26,764         38.35       1,026,399.40
             INVESTMENT
             香港ドル小計                  1,218,573                 43,093,094.30
                                                (784,725,247)
             JARDINE     CYCLE    & CARRIAGE
     シンガポー                            1,600        33.75         54,000.00
     ルドル        KEPPEL                    23,790         6.45        153,445.50
             SEATRIUM                   648,232          0.12        81,029.00
             SINGAPORE       TECHNOLOGIES
                                 23,501         3.57        83,898.57
             ENGINEERING
             SINGAPORE       AIRLINES
                                 22,200         7.32        162,504.00
             GENTING     SINGAPORE
                                 90,900         0.93        84,537.00
             WILMAR     INTERNATIONAL
                                 31,800         3.67        116,706.00
             DBS   GROUP    HOLDINGS
                                 28,646         30.67        878,572.82
             OVERSEA-CHINESE          BANKING
                                 53,647         12.05        646,446.35
             UNITED     OVERSEAS      BANK
                                 20,020         27.40        548,548.00
             SINGAPORE       EXCHANGE
                                 14,200         9.28        131,776.00
             VENTURE                    4,200        14.49         60,858.00
             SINGAPORE
                                130,679          2.48        324,083.92
             TELECOMMUNICATIONS
             CAPITALAND       INVESTMENT       SI
                                 42,431         3.22        136,627.82
             CITY   DEVELOPMENTS
                                 7,905         6.76        53,437.80
             UOL   GROUP
                                 7,800         6.50        50,700.00
             シンガポールドル小計                  1,151,551                  3,567,170.78
                                                (377,478,011)
             ICL   GROUP    LIMITED
     イスラエル                            11,915         21.00        250,215.00
             ELBIT    SYSTEMS
     シュケル                              400      761.80         304,720.00
             BANK   HAPOALIM
                                 20,105         30.75        618,228.75
             BANK   LEUMI    LE-ISRAEL
                                 24,440         28.02        684,808.80
             ISRAEL     DISCOUNT      BANK-A
                                 20,205         18.23        368,337.15
             MIZRAHI     TEFAHOT     BANK
                                 2,593       122.80         318,420.40
             NICE                    1,006       736.00         740,416.00
             TOWER    SEMICONDUCTOR
                                 1,641       130.90         214,806.90
             AZRIELI     GROUP
                                   733      202.20         148,212.60
             イスラエルシュケル小計                    83,038                3,648,165.60
                                                (140,723,245)
                                 94/148


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             合計                 18,021,001                115,615,578,685
                                             (115,615,578,685)
    ( 注)1.通貨種類毎の小計欄の（　）内は、邦貨換算額であります。

    　　2.合計金額欄の（　）内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
    　　3.通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
    　　4.外貨建有価証券の内訳
            通貨             銘柄数         組入株式時価比率           合計金額に対する比率
       アメリカドル              株式        606  銘柄         100.00    ％           74.05   ％
       カナダドル              株式         85 銘柄         100.00    ％            3.46   ％
       ユーロ              株式        223  銘柄         100.00    ％            9.93   ％
       イギリスポンド              株式         80 銘柄         100.00    ％            4.29   ％
       スイスフラン              株式         44 銘柄         100.00    ％            2.95   ％
       スウェーデンクローネ              株式         46 銘柄         100.00    ％            0.96   ％
       ノルウェークローネ              株式         12 銘柄         100.00    ％            0.19   ％
       デンマーククローネ              株式         16 銘柄         100.00    ％            0.91   ％
       オーストラリアドル              株式         52 銘柄         100.00    ％            2.06   ％
       ニュージーランドドル              株式         ６銘柄          100.00    ％            0.07   ％
       香港ドル              株式         28 銘柄         100.00    ％            0.68   ％
       シンガポールドル              株式         16 銘柄         100.00    ％            0.33   ％
       イスラエルシュケル              株式         ９銘柄          100.00    ％            0.12   ％
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    　②株式以外の有価証券(投資証券)
                                              (2023   年７月10日現在)
      種類      通貨             銘柄               口数         評価額        備考
                ALEXANDRIA       REAL   ESTATE
     投資     アメリカ                                2,600        304,226.00
                AMERICAN      HOMES    4 RENT-    A
     証券     ドル                                5,200        187,460.00
                AMERICAN      TOWER
                                          7,370       1,441,203.50
                ANNALY     CAPITAL     MANAGEMENT
                                          7,475        143,744.25
                AVALONBAY       COMMUNITIES
                                          2,241        428,187.87
                BOSTON     PROPERTIES
                                          2,284        134,938.72
                CAMDEN     PROPERTY      TRUST
                                          1,700        184,926.00
                CROWN    CASTLE
                                          6,841        790,340.73
                DIGITAL     REALTY     TRUST
                                          4,600        523,480.00
                EQUINIX                         1,516       1,170,821.96
                EQUITY     LIFESTYLE       PROPERTIES
                                          2,700        177,984.00
                EQUITY     RESIDENTIAL
                                          5,818        387,129.72
                ESSEX    PROPERTY      TRUST    INC
                                          1,000        233,250.00
                EXTRA    SPACE    STORAGE
                                          2,200        325,864.00
                GAMING     AND   LEISURE     PROPERTIE
                                          4,200        201,390.00
                HEALTHCARE       REALTY     TRUST
                                          6,100        114,070.00
                HEALTHPEAK       PROPERTIES
                                          8,717        179,134.35
                HOST   HOTELS     & RESORTS
                                         11,295         197,097.75
                INVITATION       HOMES
                                         10,000         347,400.00
                IRON   MOUNTAIN
                                          4,811        278,797.45
                KIMCO    REALTY
                                          9,800        195,020.00
                MID-AMERICA        APARTMENT       COMM
                                          1,900        291,023.00
                PROLOGIS                         14,688       1,791,789.12
                PUBLIC     STORAGE
                                          2,496        716,576.64
                REALTY     INCOME
                                         10,515         626,378.55
                REGENCY     CENTERS
                                          2,355        144,385.05
                SBA   COMMUNICATIONS
                                          1,700        409,445.00
                SIMON    PROPERTY      GROUP
                                          5,224        619,305.20
                SUN   COMMUNITIES
                                          2,100        276,801.00
                UDR                         5,000        213,250.00
                VENTAS                         6,600        316,140.00
                VICI   PROPERTIES
                                         15,900         494,967.00
                WELLTOWER                         7,900        630,499.00
                WEYERHAEUSER                         12,149         406,384.05
                WP  CAREY
                                          3,400        230,010.00
                アメリカドル小計                        200,395       15,113,419.91
                                              (2,154,266,873)
                CAN   APARTMENT       PROP   REAL   ESTATE
          カナダ                                1,300         64,597.00
          ドル      RIOCAN     REAL   ESTATE     INVESTMENT
                                          2,256         43,021.92
                TRUST
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                カナダドル小計                         3,556        107,618.92
                                                (11,547,510)
          ユーロ      COVIVIO                           830       36,370.60
                GECINA                           772       72,954.00
                KLEPIERRE                         3,616         80,962.24
                UNIBAIL-RODAMCO-WESTFIELD                         1,952         96,643.52
                WAREHOUSES       DE  PAUW   SCA
                                          2,598         68,691.12
                ユーロ小計                         9,768        355,621.48
                                                (55,583,637)
                BRITISH     LAND
          イギリス                               13,244         40,129.32
                LAND   SECURITIES       GROUP
          ポンド                               11,704         66,970.28
                SEGRO                         19,145         135,852.92
                イギリスポンド小計                         44,093         242,952.52
                                                (44,416,579)
          オースト      DEXUS                         17,797         139,350.51
                GOODMAN     GROUP
          ラリア                               26,793         525,678.66
                GPT   GROUP
          ドル                               31,696         129,002.72
                MIRVAC     GROUP
                                         65,289         146,247.36
                SCENTRE     GROUP
                                         83,488         217,903.68
                STOCKLAND                         39,499         156,021.05
                VICINITY      CENTRES
                                         65,029         117,377.34
                オーストラリアドル小計                        329,591        1,431,581.32
                                                (136,372,436)
                LINK   REIT
                                         40,048       1,680,013.60
          香港ドル
                香港ドル小計                         40,048       1,680,013.60
                                                (30,593,047)
                CAPITALAND       ASCENDAS      REIT
          シンガポ                               54,869         146,500.23
          ールドル      CAPITALAND       INTEGRATED
                                         85,345         158,741.70
                COMMERCIAL       TRUST
                MAPLETREE       LOGISTICS       TRUST
                                         56,500         90,965.00
                MAPLETREE       PAN   ASIA   COMMERCIAL
                                         35,700         56,763.00
                TRUST
                シンガポールドル小計                        232,414         452,969.93
                                                (47,933,277)
          合計                                      2,480,713,359
                                              (2,480,713,359)
     ( 注)1.通貨種類毎の小計欄の（　）内は、邦貨換算額であります。

     　　2.合計金額欄の（　）内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
     　　3.通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
     　　4.外貨建有価証券の内訳
                                    組入投資証券
            通貨             銘柄数                    合計金額に対する比率
                                     時価比率
       アメリカドル              投資証券        35 銘柄         100.00    ％           86.84   ％
       カナダドル              投資証券        ２銘柄          100.00    ％            0.47   ％
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ユーロ              投資証券        ５銘柄          100.00    ％            2.24   ％
       イギリスポンド              投資証券        ３銘柄          100.00    ％            1.79   ％
       オーストラリアドル              投資証券        ７銘柄          100.00    ％            5.50   ％
       香港ドル              投資証券        １銘柄          100.00    ％            1.23   ％
       シンガポールドル              投資証券        ４銘柄          100.00    ％            1.93   ％
    第２　信用取引契約残高明細表

    　　　該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    　　　「注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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    ２【ファンドの現況】

      【純資産額計算書】(2023年７月31日現在)

      Ⅰ　資産総額                                      18,227,256,426          円
      Ⅱ　負債総額                                      8,993,664,054         円
      Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                      9,233,592,372         円
      Ⅳ　発行済数量                                      6,854,363,438         口
      Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           1.3471     円
      ( 参考)ＭＳＣＩコクサイ・インデックス・マザーファンド

      Ⅰ　資産総額                                      95,473,583,613          円
      Ⅱ　負債総額                                      2,932,803,275         円
      Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                      92,540,780,338          円
      Ⅳ　発行済数量                                      17,272,698,936          口
      Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           5.3576     円
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

      名義書換               該当事項はありません。

      受益者等に対する特典               該当事項はありません。
      譲渡制限の内容               譲渡制限は設けておりません。
      受益証券の不発行               委託会社は、やむを得ない事情などがある場合を除き、当該振
                     替受益権を表示する受益証券を発行しません。
                     受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を
                     発行する場合を除き、無記名式受益証券から記名式受益証券へ
                     の変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
                     の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      受益権の譲渡               ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受
                       益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
                       振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとしま
                       す。
                     ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該
                       譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少および譲受
                       人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
                       座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の
                       振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲
                       受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替
                       機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたが
                       い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または
                       記録が行なわれるよう通知するものとします。
                     ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対
                       象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係
                       る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
                       異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたは
                       やむをえない事情があると判断したときは、振替停止日や振
                       替停止期間を設けることができます。
      受益権の譲渡の対抗要               受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなけれ
      件               ば、委託会社および受託会社に対抗することができません。
      受益権の再分割               委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法の規定に従い、一
                     定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
      質権口記載または記録               振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている
      の受益権の取り扱い               受益権にかかる分配金の支払い、換金の申し込みの受け付け、
                     換金代金および償還金の支払いなどについては、信託約款の規
                     定によるほか、民法その他の法令などに従って取り扱われま
                     す。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】
     (1)  資本金の額

      2023   年７月31日            資本金：4,000百万円
      現在の状況               発行可能株式総数：56,400株
                     発行済株式総数：40,000株
      直近５カ年における主               該当事項はありません。
      な資本金の額の増減
     (2)  委託会社等の機構

      ①組織図
       ◆上記組織図における組織名称などは、2023年７月31日現在のものであり、委託会社の









        組織変更などにより変更となる場合があります。
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      ②会社の意思決定機構
      取締役会               取締役の全員をもって構成される取締役会は、代表取締役社長
                     兼CEOを議長とし、原則として四半期ごとに開催されます。
                     取締役会は、経営管理全般に関する重要な事項について、取締
                     役の過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって決議しま
                     す。
      代表取締役社長兼CEO               代表取締役社長兼CEOは、委託会社の全般的な業務執行の最高責
                     任者として、取締役会で決議された事項または委任を受けた事
                     項の遂行に対し、権限と責任を有します。
      経営委員会               取締役等から構成される経営委員会は、代表取締役社長兼CEOを
                     議長とし、原則として隔月で開催されます。
                     経営委員会は、取締役会で決定した基本方針に基づき、取締役
                     会から委譲を受けた権限の範囲内において、経営管理全般に関
                     する重要な事項を協議・決定します。
      ③投資運用に関する意思決定プロセス

      Plan   （計画）            基本的な運用方針は、投資戦略委員会（原則、月次で開催）で
                     分析・討議された投資環境を踏まえ、銘柄検討会議およびポー
                     トフォリオ構築/戦略会議（原則、週次あるいは日次で開催）を
                     経て決定されます。
      Do （実行）              運用部門のポートフォリオ・マネジャーは、上記の委員会また
                     は運用会議の討議内容等を踏まえ、運用計画書を策定し、運用
                     本部長の承認を受け、運用ガイドライン、運用基本方針および
                     運用計画書に従って、ポートフォリオを構築します。
      See  （検証）             運用リスク管理委員会(原則、月次で開催)は、リスク管理委員
                     会(原則、隔月で開催)の分会として、定量的なリスク計測結果
                     をもとに、運用の適切性・妥当性を検証、審議します。
                     また、運用本部から独立したコンプライアンス部が、常時、関
                     連法令および運用ガイドラインなどの遵守状況をチェックし、
                     運用の信頼性・安定性の確保を図ります。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      事業の内容              「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会

                    社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金
                    融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資
                    運用業）を行っています。
                    また「金融商品取引法」に定める投資助言業および第二種金融商
                    品取引業を行っています。
                                              (2023   年７月31日現在)
      運用する投資信託財
      産の合計純資産総額
                       基本的性格           ファンド数         純資産総額(単位：百万円)
                     株式投資信託                  116              5,769,415
                     公社債投資信託                    3               5,959
                     合　計                  119              5,775,375
                    ＊ファンド数および純資産総額は、親投資信託を除きます。
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    ３【委託会社等の経理状況】

    1.   当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59

      号、以下「財務諸表等規則」という。)                     ならびに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する
      内閣府令」　(平成19年８月６日内閣府令第52号)　に基づいて作成しております。
       また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年
      大蔵省令第38号）ならびに同規則第38条及び第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府
      令」   (平成19年８月６日内閣府令第52号)                    に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
    2.   当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当事                                   業年度    （ 自　2022年１月１日             至　

      2022年12月31日）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
       また、当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間会計期間（自　2023年１月１日
      至　2023年６月30日）の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により中間監査を受けて
      おります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    1 ． 財務諸表
    (1)  【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           （2021年12月31日）                  （2022年12月31日）
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
        ( 資産の部）
     流動資産
      預金                             3,576,327                  3,236,636
      前払費用                              107,011                  108,908
      未収入金                              529,840                  491,010
      未収委託者報酬                              767,081                  760,616
      未収運用受託報酬                              739,216                  761,870
      未収投資助言報酬                              19,368                  17,791
      短期貸付金　※１                             2,500,000                  1,500,000
                                     5,254                  2,758
      その他の流動資産
       　　　流動資産計
                                   8,244,099                  6,879,592
     固定資産
      有形固定資産　※２
       建物附属設備                    103,190                  85,342
       器具備品                    77,823                  45,740
       建設仮勘定                       －                9,676
                            5,089                  2,313
       リース資産                             186,103                  143,073
      無形固定資産
       ソフトウェア                    40,817                  58,599
       ソフトウェア仮勘定                    25,012                   161
       電話加入権                     3,972                  5,932
       のれん                    212,317                  187,339
       顧客関連資産                   1,138,121         1,420,240         1,004,224         1,256,257
      投資その他の資産
       投資有価証券                     4,202                  3,341
       差入保証金                    382,848                  379,954
       繰延税金資産                    624,435                  544,593
                            3,223       1,014,710           1,928        929,817
       その他の投資
       　　　固定資産計                            2,621,054                  2,329,148
                                  10,865,154                   9,208,740
       　　　　資産合計
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                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           （2021年12月31日）                  （2022年12月31日）
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
        ( 負債の部）
     流動負債
      預り金                              39,064                   41,063
      リース債務                               3,058                   2,554
      未払金
       未払償還金                       57                  57
       未払手数料                    213,983                  185,551
                           622,062                  445,853
       その他未払金                             836,104                   631,463
      未払費用                              266,286                   283,683
      未払法人税等                              181,496                   32,144
      未払消費税等                              187,182                   75,514
      賞与引当金                             1,572,709                   1,238,496
                                     24,402                   25,883
      その他の流動負債
       　　　流動負債計                           3,110,304                   2,330,803
     固定負債
      長期預り金                              117,535                   117,535
      リース債務                               2,554                    －
      退職給付引当金                              805,942                   809,385
      役員退職慰労引当金                              89,141                  101,666
      資産除去債務                              124,686                   124,634
                                   1,139,860                   1,153,222
       　　固定負債計
       　　　負債合計
                                   4,250,164                   3,484,025
        ( 純資産の部）
     株主資本
      資本金                             4,000,000                   4,000,000
      資本剰余金
                          1,406,953         1,406,953         1,406,953          1,406,953
       資本準備金
       　資本剰余金合計
                                   1,406,953                   1,406,953
      利益剰余金
       その他利益剰余金
                          1,206,386         1,206,386          316,191          316,191
       　　繰越利益剰余金
       　利益剰余金合計                           1,206,386                    316,191
       　株主資本合計                           6,613,339                   5,723,144
     評価・換算差額等
      その他有価証券評価差額金                               1,650                   1,570
       　評価・換算差額等合計                              1,650                   1,570
       　　　純資産合計                           6,614,989                   5,724,715
                                  10,865,154                   9,208,740
       　負債・純資産合計
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    (2)  【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           ( 自　2021年1月1日                  ( 自　2022年1月1日
                         　　至　2021年12月31日)                  　　至　2022年12月31日)
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
     営業収益
      委託者報酬                             3,650,140                   5,087,840
      運用受託報酬                             3,670,393                   3,044,397
      投資助言報酬                              101,860                   128,504
                                   2,705,506                   2,530,984
      その他営業収益
       　　営業収益計
                                  10,127,900                   10,791,727
     営業費用
      支払手数料                             1,441,154                   2,035,648
      広告宣伝費                              43,541                  116,378
      調査費
       調査費                    401,252                  447,375
       委託調査費                    981,180                 1,328,152
                            2,552                  2,491
       図書費                            1,384,985                   1,778,018
      委託計算費                              365,183                   359,575
      営業雑経費
       通信費                    16,640                  9,656
       印刷費                    81,889                  82,712
                            12,120        110,649         19,462         111,831
       協会費
       　　営業費用計
                                   3,345,515                   4,401,453
     一般管理費
      給料
       役員報酬                    98,976                  99,143
       給料・手当                   1,794,254                  1,651,850
       賞与                    338,224        2,231,455          230,603         1,981,597
      交際費                               7,812                  12,364
      寄付金                                800                 1,374
      旅費交通費                               9,941                  26,017
      租税公課                              95,247                   86,587
      不動産賃借料                              359,752                   338,267
      退職給付費用                              264,228                   207,070
      役員退職慰労引当金繰入額                              12,605                   12,524
      賞与引当金繰入額                             1,545,554                   1,247,619
      減価償却費                              246,375                   235,413
      福利厚生費                              277,752                   231,895
                                   1,611,927                   1,669,020
      諸経費
       　　一般管理費計                            6,663,454                   6,049,753
     営業利益
                                    118,930                   340,520
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                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           ( 自　2021年1月1日                  ( 自　2022年1月1日
                         　　至　2021年12月31日)                  　　至　2022年12月31日)
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
     営業外収益
      受取利息　※１                              50,694                   38,472
      保険配当金                               5,423                   5,314
                                      186                   120
      雑益
       　　営業外収益計                             56,304                   43,906
     営業外費用
      支払利息                                 17                   10
      為替換算差損                              15,238                   26,420
      固定資産除却損                               4,152                    794
      ヘッジコスト配賦損益                              17,091                   56,044
       　　営業外費用計                             36,500                   83,270
     経常利益                               138,734                   301,157
                                    138,734                   301,157

     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税
                                    218,809                   111,475
                                   △57,202                    79,877
     法人税等調整額
       　　法人税等計                             161,606                   191,352
                                   △22,871                   109,805
     当期純利益又は当期純損失(△)
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    (3)  【株主資本等変動計算書】
    前事業年度（自　2021年1月1日　至　2021年12月31日）
                                                      （単位：千円）
                                    株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金

                                      その他利益

                 資本金                                     株主資本合計
                                       剰余金
                              資本剰余金                利益剰余金
                       資本準備金
                                合計                合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,229,257       1,229,257        6,636,210

     当期変動額
      当期純損失（△）                                   △22,871       △22,871        △22,871
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）
     当期変動額合計
                    －       －       －      △22,871       △22,871        △22,871
     （千円）
     当期末残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,206,386       1,206,386        6,613,339
                                                      （単位：千円）

                          評価・換算差額等
                                                   純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                 評価・換算差額等合計
     当期首残高                        977               977           6,637,187

     当期変動額
      当期純損失（△）                                                  △22,871
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額                       673               673               673
      （純額）
     当期変動額合計
                             673               673            △22,198
     （千円）
     当期末残高                       1,650               1,650            6,614,989
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    当事業年度（自　2022年1月1日　至　2022年12月31日）
                                                      （単位：千円）
                                    株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金

                                      その他利益

                 資本金                                     株主資本合計
                                       剰余金
                              資本剰余金                利益剰余金
                       資本準備金
                                合計                合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,206,386       1,206,386        6,613,339

     当期変動額
      当期純利益                                   109,805       109,805        109,805
      剰余金の配当                                 △1,000,000       △1,000,000        △1,000,000
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）
     当期変動額合計
                    －       －       －     △890,194       △890,194        △890,194
     （千円）
     当期末残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953          316,191       316,191       5,723,144
                                                      （単位：千円）

                          評価・換算差額等
                                                   純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                 評価・換算差額等合計
     当期首残高                       1,650               1,650            6,614,989

     当期変動額
      当期純利益                                                  109,805
      剰余金の配当                                                △1,000,000
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額                      △79               △79               △79
      （純額）
     当期変動額合計
                            △79               △79            △890,274
     （千円）
     当期末残高                       1,570               1,570            5,724,715
                                109/148







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    [ 注記事項]
    （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法
        その他有価証券
        市場価格のない株式等以外のもの
         決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価
        は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産
          定率法を採用しております。ただし、                     資産除去債務に係る建物附属設備及び                     2016  年４月１日以降
        に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物附属設備　5～18年
          器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

          定額法を採用しております。
          なお、主な償却年数は20年であります。
          ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法
        を採用しております。
      （３）リース資産

          所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
          一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性
        を検討し、回収不能見込額を計上しております。                           なお、当事業年度末に計上すべき貸倒引当金はあ
        りません。
      （２）賞与引当金

          従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を
        計上しております。
      （３）退職給付引当金

          従業員の退職       給付  に備えるため、簡便法により、当事業年度末における自己都合退職による要支
        給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

          役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当事業年度末における要支給額を計上し
        ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換算差
       益又は為替換算差損として処理しております。
      ５．収益及び費用の計上基準

        当社は、投資運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬、投資助言報酬、その他営業収益を稼得し
       ております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。また、各報酬は、約款または契約書に定
       められた支払期日に支払いを受けております。
      （１）委託者報酬

        委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産価額を基礎として算定し、投資信託の運用
       期間にわたり収益として認識しております。
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      （２）運用受託報酬

        運用受託報酬は、対象顧客との投資一任契約等に基づき純資産価額を基礎として算定し、対象口座の
       運用期間にわたり収益として認識しております。
      （３）成功報酬

        成功報酬は、対象となるファンドまたは口座の運用益に対する一定割合、もしくは特定のベンチマー
       クまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定割合として認識されます。                                                     当該
       報酬が確定する際に、それまでに計上された収益の著しい減額が発生しない可能性が高い部分に限り、
       収益として認識しております。
      （４）投資助言報酬

        投資助言報酬は、対象顧客との投資助言契約に基づき純資産価額を基礎として算定し、あるいは投資
       助言契約に定められた額を、契約期間にわたり収益として認識しております。
      （５）その他営業収益

        その他営業収益は、当社のグループ会社との契約で定められた算式に基づき算定し、当社がグループ
       会社にサービスを提供する期間にわたり収益として認識しております。
    （ 重要な会計上の見積り            ）

    当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及ぼ

    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （会計方針の変更）

       「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を当事業年度の期首から適

      用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると
      見込まれる金額で収益を認識することとしております。なお、当該変更による当事業年度の財務諸表に与
      える影響はございません。
       「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」と
      いいます。）等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基
      準」（企業会計基準第10号2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計
      基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、当該変更による
      当事業年度の財務諸表に与える影響はございません。
    （未適用の会計基準等）

       「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日）については、

      2023年12月期の期首より適用予定であります。なお、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」の適用によ
      る財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （ 貸借対照表      関係）
      ※１   関係会社に対する資産及び負債

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                              (2021   年12月31日)             (2022   年12月31日)
         短期貸付金                       2,500,000                1,500,000
      ※２   有形固定資産の減価償却累計額

                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                              (2021   年12月31日)             (2022   年12月31日)
         有形固定資産の減価償却累計額                        453,847                496,099
    （ 損益計算書      関係）

      ※１   関係会社に対する収益及び費用

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                             ( 自　2021年１月１日               ( 自　2022年１月１日
                             至   2021年12月31日        )     至   2022年12月31日         )
         受取利息                        50,694                38,472
    （株主資本等変動計算書関係）

    前事業年度（       自　2021年１月１日　至              2021年12月31日        ）

    　１．発行済株式に関する事項

          株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

      ２．配当に関する事項

    　　（１）配当金支払額
           該当事項はありません。
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           該当事項はありません。
    当事業年度（自　2022年１月１日　至                     2022年12月31日）

    　１．発行済株式に関する事項

          株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

      ２．配当に関する事項

    　　（１）配当金支払額
                             配当金の総額
            決議        株式の種類                     基準日          効力発生日
                             （百万円）
         2022  年３月30日         普通株式            1,000      2021  年12月31日        2022  年３月31日
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       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
           該当事項はありません。
    （リース取引関係）

    １．オペレーティング・リース取引

    （借主側）

    　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                  （単位：千円）
                            前事業年度                  当事業年度
                          (2021   年12月31日)               (2022   年12月31日)
         1 年内                      249,762                 　249,762
         1 年超                      915,794                  666,032
         合計                     1,165,556                  　915,794
      なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借によるものであります。

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    （ 金融  商品  関係）
    １.  金融商品の状況に関する事項
     （１）    金融商品に対する取組方針
         当社は、主に投資助言・代理業及び投資運用業を行っており、資金計画に照らして、必要な資金
        （主にグループ本社より資本増資）を調達しております。デリバティブ等の投機的な取引は行わない
        方針であります。
     （２）    金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

         国内の未収入金に関しては、顧客の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されており、
        国外拠点に対する外貨建ての債権債務に関しては、各月末から次月精算までの短期為替変動によるリ
        スクに晒されております。また、投資有価証券は、主に投資信託であり、当社の投資信託設定のため
        の小額資金投資で売買目的ではありません。未収入金等については、定期的に残高、期日を適切に把
        握する体制を整えております。
    ２.  金融商品の時価等に関する事項

      貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。
        なお、「預金」「未収入金」「未収委託者報酬」「未収運用受託報酬」「未収投資助言報酬」「短期
       貸付金」「預り金」「未払手数料」「                     その他未払金」「未払費用」「未払法人税等」及び「未払消費税
       等」  については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから注記を省略しており
       ます。
      前事業年度（2021年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                          貸借対照表
                                         時価  (*)          差額
                           計上額    (*)
        投資有価証券

           その他有価証券                     4,202              4,202          －
        差入保証金                       382,848              381,906          △942
             資産計                  387,050              386,108          △942
        長期預り金                       (117,535)              (117,233)            301
             負債計                 (117,535)              (117,233)            301
        (*)  　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
      当事業年度（2022年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                          貸借対照表
                                         時価  (*)          差額
                          計上額    (*)
        投資有価証券

           その他有価証券                     3,341              3,341           －
        差入保証金                       379,954              372,816         △7,137
             資産計                  383,295              376,158         △7,137
        長期預り金                      (117,535)              (115,252)           2,282
             負債計                 (117,535)              (115,252)           2,282
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    　　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
    ３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

        金融商品の時価を時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベ
       ルに分類しております。
      レベル１の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成

                 される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により
                 算定した時価
      レベル２の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以
                 外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル３の時価          ： 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
    （１）    時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

      前事業年度（2021年12月31日）

                                                 （単位：千円）
                                     時価
                     レベル１          レベル２          レベル３           合計
       差入保証金                    -      381,906             -      381,906
          資産計                 -      381,906             -      381,906
       長期預り金                    -     (117,233)              -     (117,233)
          負債計                 -     (117,233)              -     (117,233)
      当事業年度（2022年12月31日）

                                                 （単位：千円）
                                     時価
                     レベル１          レベル２          レベル３           合計
       差入保証金                    -      372,816             -      372,816
          資産計                 -      372,816             -      372,816
       長期預り金                    -     (115,252)              -     (115,252)
          負債計                 -     (115,252)              -     (115,252)
      ( 注1)   時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

       「差入保証金」

        返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
       「長期    預り金」
        返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
       り算定しております。
        なお、（金融商品関係）の「１．金融商品の時価等に関する事項」に記載の「投資有価証券」は、投
       資信託受益証券であり、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」                                      （企業会計基準適用指針第31号　
       2019年７月４日）         第26項の経過措置を適用しており、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」第５
       －２項の注記を行っておりません。
        当該投資信託受益証券の貸借対照表計上額は（金融商品関係）の「１．金融商品の時価等に関する事
       項」に記載しております。
      ( 注2)   金銭  債権  及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

       前事業年度（2021年12月31日）

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                ( 単位：千円)
                                      1 年超
                            1 年以内                    10 年超
                                     10 年以内
         (1)  預金                 3,576,327              －          －
         (2)  未収入金                   529,840             －          －
         (3)  未収委託者報酬                   767,081             －          －
         (4)  未収運用受託報酬                   739,216             －          －
         (5)  未収投資助言報酬                   19,368            －          －
         (6)  短期貸付金                 2,500,000              －          －
         (7)  差入保証金                      －       382,848             －
         　　　　合計                   8,131,834           382,848             －
       当事業年度（2022年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                      1 年超
                            1 年以内                    10 年超
                                     10 年以内
         (1)  預金                 3,236,636              －          －
         (2)  未収入金                   491,010             －          －
         (3)  未収委託者報酬                   760,616             －          －
         (4)  未収運用受託報酬                   761,870             －          －
         (5)  未収投資助言報酬                   17,791            －          －
         (6)  短期貸付金                 1,500,000              －          －
         (7)  差入保証金                      －       379,954             －
         　　　　合計                   6,767,925           379,954             －
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    （有価証券関係）
     １.  その他有価証券

       前事業年度（2021年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                                    貸借対照表日における

                            取得原価                         差額
                                      貸借対照表計上額
         貸借対照表計上額が取得原価

         を超えるもの
           株式                       －             －          －
           債券                       －             －          －
           その他                     1,823             4,202          2,378
               小計                 1,823             4,202          2,378
         貸借対照表計上額が取得原価
         を超えないもの
           株式                       －             －          －
           債券                       －             －          －
           その他                       －             －          －
               小計                   －             －          －
               合計                 1,823             4,202          2,378
       当事業年度（2022年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                                    貸借対照表日における

                            取得原価                         差額
                                      貸借対照表計上額
         貸借対照表計上額が取得原価

         を超えるもの
           株式                       －             －          －
           債券                       －             －          －
           その他                     1,077             3,341          2,264
               小計                 1,077             3,341          2,264
         貸借対照表計上額が取得原価
         を超えないもの
           株式                       －             －          －
           債券                       －             －          －
           その他                       －             －          －
               小計                   －             －          －
               合計                 1,077             3,341          2,264
     ２.  事業年度中に売却したその他有価証券

        前事業年度（自　2021年１月１日　至                     2021年12月31日）

       　前事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
        当事業年度（自　2022年１月１日　至                     2022年12月31日）

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        　当事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
    （退職給付関係）

      前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      ２.  簡便法を適用した確定給付制度

      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                         (2021   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             776,659
         　退職給付費用                                             226,196
         　退職給付の支払額                                            △164,168
          その他の未払金への振替額                                           △32,743
         退職給付引当金の期末残高                                             805,942
      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                          当事業年度
                                        ( 自　2021年１月１日
                                       　至　2021年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             226,196
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は前事業年度                          （自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）におい
        て、38,032千円であります。
      当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ２.  簡便法を適用した確定給付制度
      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                         (2022   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             805,942
         　退職給付費用                                             172,579
         　退職給付の支払額                                            △122,657
          その他の未払金への振替額                                           △46,478
         退職給付引当金の期末残高                                             809,385
      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                          当事業年度
                                        ( 自　2022年１月１日
                                       　至　2022年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             172,579
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は当事業年度                          （自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）におい
        て、34,490千円であります。
    （税効果会計関係）

    １．  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                                   ( 単位：千円)
                                前事業年度                当事業年度
                              (2021   年12月31日)             (2022   年12月31日)
         繰延税金資産
           賞与引当金                           481,563                379,227
           未払費用                            30,164                37,043
           未払退職金                            2,039               29,464
           株式報酬費用                            83,634                79,237
           退職給付引当金                           246,779                247,833
           役員退職給付引当金                            27,295                31,130
           資産除去債務                            38,178                38,163
           その他                            40,007                29,934
         繰延税金資産小計                             949,663                872,035
         評価性引当額                            △312,253                △317,127
         繰延税金資産合計                             637,409                554,908
         繰延税金負債

           資産除去債務                           △12,246                △9,621
          その他有価証券評価差額金                             △728                △693
         繰延税金負債合計                             △12,974                △10,315
         繰延税金資産（負債）の純額                             624,435                544,593
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

       因となった主要な項目別の内訳
      前事業年度（2021年12月31日）

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         法定実効税率                                             30.6  ％
         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                             57.7  ％
         住民税均等割等                                              2.7  ％
         評価性引当額の増減額                                             18.6  ％
         過年度法人税等調整額                                              0.2  ％
         その他                                              6.4  ％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                             116.4   ％

      当事業年度（2022年12月31日）

         法定実効税率                                             30.6  ％

         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                             26.9  ％
         住民税均等割等                                              1.2  ％
         評価性引当額の増減額                                              1.6  ％
         過年度法人税等調整額                                              0.7  ％
         その他                                              2.3  ％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                             63.5  ％

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    （資産除去債務関係）
    　資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

      （１）当該資産除去債務の概要
         建物の不動産賃貸借取引に伴う原状回復義務等であります。
      （２）当該資産除去債務の金額の算定方法

         使用見込期間を取得から5年と見積り、割引率は△0.12％を使用して資産除去債務の金額を計算して
        おります。
      （３）当該資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                             ( 自　2021年１月１日                ( 自　2022年１月１日
                            　至　2021年12月31日)                　至　2022年12月31日)
       当期首残高                               81,946                124,686
       建物の不動産賃貸借契約の更新に                               42,850                   －
       伴う再見積りによる増加額
       時の経過による調整額                                △109                 △51
       当期末残高                               124,686                 124,634
    （収益認識関係）

    １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報

      当社は、資産運用業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のと
    おりであります。
    前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

                                                （単位：千円）
              委託者報酬        運用受託報酬         投資助言報酬        その他営業収益            合計
     基本報酬          3,650,140         2,881,144          101,860        2,705,506         9,338,652
     成功報酬              －      789,248            －         －      789,248
     合計          3,650,140         3,670,393          101,860        2,705,506        10,127,900
    当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

                                                （単位：千円）
              委託者報酬        運用受託報酬         投資助言報酬        その他営業収益            合計
     基本報酬          5,087,840         2,786,700          128,504        2,530,984        10,534,030
     成功報酬              －      257,697            －         －      257,697
     合計          5,087,840         3,044,397          128,504        2,530,984        10,791,727
    ２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

      重要な会計方針に関する注記の５．収益及び費用の計上基準に記載のとおりです。
    ３．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業

    年度において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に
    関する情報
      重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    （セグメント情報等）

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      [ セグメント情報]

      前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

       当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。
      [ 関連情報]

      前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       ②　地域ごとの情報

       （１）営業収益
                                                   ( 単位：千円)
             日本          米国          欧州         その他          合計
             2,223,297          2,178,419          1,804,170           271,872         6,477,760
        ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上
            把握しえないため、除外しております。
        ( ２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

       （１）その他営業収益
                                                   ( 単位：千円)

                顧客の氏名又は名称                   その他営業収益           関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                       1,601,256          投資運用業
          Invesco     Management       SA
                                        366,943         投資運用業
       （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
       （４）投資助言報酬

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           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
      当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       ②　地域ごとの情報

       （１）営業収益
                                                   ( 単位：千円)

             日本          米国          欧州         その他          合計
             1,631,363          2,259,198          1,574,695           238,629         5,703,887
        ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上
            把握しえないため、除外しております。
        ( ２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

       （１）その他営業収益
                                                   ( 単位：千円)

                顧客の氏名又は名称                   その他営業収益           関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                       1,567,972          投資運用業
          Invesco     Management       SA
                                        271,145         投資運用業
       （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
       （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
    　[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

      前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

      　単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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      当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    　[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

      前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

      前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    （関連当事者情報）

    １．関連当事者との取引

    （１）    財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等

      前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

                              議決権等の

                     資本金又は          所有(被所     関連当事者との
                          事業の内容                    取引金額
        会社等の名称                                              期末残高
      種類          所在地                         取引の内容          科目
         又は氏名                                              （千円）
                               有)割合
                          又は職業                    （千円）
                      出資金               関係
                               （％）
              Perpetual
              Park,
       Invesco
      親
                              （被所有）
              Perpetual    Park
       Holdings
                     16,298,746
              Drive,   Henley-
      会                    持株会社     間接    資金の貸付      利息の受取      50,694   短期貸付金     2,500,000
       Company   Ltd.
                     千米ドル
              on-Thames,
                               100％
      社
              Oxfordshire,
              RG9  1HH,  UK
    （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
      当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

                              議決権等の

                     資本金又は          所有(被所     関連当事者との
                          事業の内容                    取引金額
        会社等の名称                                              期末残高
      種類          所在地                         取引の内容          科目
         又は氏名                                              （千円）
                               有)割合
                          又は職業                    （千円）
                      出資金               関係
                               （％）
              Perpetual
              Park,
       Invesco
      親
                              （被所有）
              Perpetual    Park
       Holdings
                     16,200,380
              Drive,   Henley-
      会                    持株会社     間接    資金の貸付      利息の受取      38,472   短期貸付金     1,500,000
       Company   Ltd.
                     千米ドル
              on-Thames,
                               100％
      社
              Oxfordshire,
              RG9  1HH,  UK
    （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）    財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
      前事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

                               議決権等の
                                                       期末残高
                     資本金又は         所有(被所    関連当事者との
         会社等の名称                 事業の内容                     取引金額
      種類           所在地                         取引の内容          科目
                               有)割合
         又は氏名                 又は職業                     （千円）
                      出資金               関係
                                                       （千円）
                               （％）
      親
               1555  Peachtree
      会
                                          運用受託報酬
               Street
      社
       Invesco                            投資顧問契約の
                      6,867,943
                                          及びその他
      の                    投資運用業      なし               1,727,799    未収入金    234,224
               Atlanta,
                      千米ドル
       Advisers,Inc.                             再委任等
      子
               Georgia   30309,                        営業収益の
      会
               USA                            受取
      社
      親
      会
               1166  Avenue   of
       Invesco   Senior
      社
               the  Americas
                                   投資顧問契約の
                      4,502
                                          その他営業
      の Secured                   投資運用業      なし                442,739   未収入金     39,712
               New  York,  NY   千米ドル
                                    再委任等
      子
                                          収益の受取
       Management,Inc.
               10036,   USA
      会
      社
    （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
    （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
        内のポリシーにより決定しております。
      当事業年度（自　2022年１月１日　至　2022年12月31日）

                              議決権等の
                                                       期末残高
                     資本金又は          所有(被所     関連当事者との
        会社等の名称                 事業の内容                      取引金額
      種類          所在地                          取引の内容          科目
                               有)割合
         又は氏名                 又は職業                     （千円）
                      出資金               関係
                                                       （千円）
                               （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
                                         運用受託報酬
              Street
      社
       Invesco                            投資顧問契約の
                     6,867,943
                                          及びその他
      の                    投資運用業      なし                1,763,244    未収入金    264,565
              Atlanta,
                     千米ドル
       Advisers,Inc.                             再委任等
      子
              Georgia   30309,                         営業収益の
      会
              USA                             受取
      社
      親
      会
              37A  Avenue                          運用受託報酬
      社
       Invesco
              JF Kennedy,                    投資顧問契約の       及びその他
                      70,207
      の                    投資運用業      なし                1,395,776    未収入金    115,224
       Management    SA         千ユーロ
              L-1855                      再委任等      営業収益の
      子
              Luxembourg                             受取
      会
      社
    （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
    （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
    ２．親会社に関する注記

        親会社情報
         Invesco     Far  East   Ltd.  （非上場）
         Invesco     Holdings     Company     Ltd.  （非上場）
         Invesco     Ltd.   （ニューヨーク証券取引所に上場）
    （１株当たり情報）

                前事業年度                          当事業年度

             ( 自　2021年１月１日                          ( 自　2022年１月１日
             　至　2021年12月31日)                          　至　2022年12月31日)
      １株当たり純資産額                          １株当たり純資産額
                        165,374    円74銭                      143,117    円88銭
      １株当たり当期純損失金額（△）                          １株当たり当期純利益金額
                         △571円78銭                          2,745   円12銭
    　（注）１．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
           ません。
         ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                前事業年度               当事業年度
                              ( 自　2021年１月１日               ( 自　2022年１月１日
                             　至　2021年12月31日)                至　2022年12月31日)
      当期純利益又は                               △22,871                109,805
      当期純損失(△)（千円）
      普通株式に係る当期純利益又は                               △22,871                109,805
      当期純損失(△)(千円)
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                   －               －
      期中平均株式数(株)                                40,000               40,000
    （重要な後発事象）

     該当事項はありません。

                                126/148
















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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ２．  中間  財務諸表
    (1)  中間貸借対照表
                                                   （単位：千円）
                                      当中間会計期間
                                     （2023年6月30日）
       科目
                                内訳                 金額
         ( 資産の部）
     流動資産
       預金                                              3,767,388
       前払費用                                                77,900
       未収入金                                                450,510
       未収委託者報酬                                                859,356
       未収運用受託報酬                                                390,200
       未収投資助言報酬                                                18,564
       短期貸付金                                              1,500,000
                                                         296
       その他の流動資産
        　　　流動資産計                                             7,064,216
     固定資産
       有形固定資産　※１
        建物附属設備                              76,423
        器具備品                              36,954
        建設仮勘定                              14,050
        リース資産                                925               128,353
       無形固定資産
        ソフトウェア                              49,369
        ソフトウェア仮勘定                               2,607
        電話加入権                               6,128
        のれん                             174,849
                                     937,276
        顧客関連資産                                             1,170,231
       投資その他の資産
        投資有価証券                               3,431
        差入保証金                             380,326
        繰延税金資産                             300,876
                                       1,762                686,396
        その他の投資
        　　　固定資産計                                             1,984,981
                                                     9,049,198
        　　　　資産合計
                                127/148






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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  （単位：千円）

                                      当中間会計期間
                                     （2023年6月30日）
       科目
                                内訳                 金額
         ( 負債の部）
     流動負債
       預り金                                                58,609
       リース債務                                                1,022
       未払金
        未払償還金                                57
        未払手数料                             235,159
                                     458,048
        その他未払金                                              693,265
       未払費用                                               453,491
       未払法人税等                                                41,104
       未払消費税等　※２                                               145,362
       賞与引当金                                               448,969
                                                       27,513
       その他の流動負債
        　　　流動負債計
                                                     1,869,338
     固定負債
       長期預り金                                               117,535
       退職給付引当金                                               820,099
       役員退職慰労引当金                                               109,725
       資産除去債務                                               124,609
        　　固定負債計                                             1,171,969
        　　　負債合計
                                                     3,041,307
         ( 純資産の部）
     株主資本
       資本金                                              4,000,000
       資本剰余金
                                    1,406,953                 1,406,953
        資本準備金
        　資本剰余金合計
                                                     1,406,953
       利益剰余金
        その他利益剰余金
                                     599,304                 599,304
        　　繰越利益剰余金
        　利益剰余金合計                                              599,304
        　株主資本合計                                             6,006,258
     評価・換算差額等
                                                       1,633
       その他有価証券評価差額金
        　評価・換算差額等合計                                               1,633
        　　　純資産合計                                             6,007,891
                                                     9,049,198
        　負債・純資産合計
                                128/148




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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    (2)  中間損益計算書
                                          （単位：千円）
                                    当中間会計期間
                                   ( 自　2023年1月1日
                                    至　2023年6月30日)
       科目
                                       金額
     営業収益
       委託者報酬                                      4,458,603
       運用受託報酬                                      1,494,847
       投資助言報酬                                       42,410
                                            1,285,808
       その他営業収益
        　　営業収益計
                                            7,281,669
     営業費用
       支払手数料                                      1,988,465
       その他営業費用                                      1,561,090
        　　営業費用計                                    3,549,555
     一般管理費　※１                                       3,228,022
     営業利益                                        504,091
     営業外収益　※２
                                              50,204
     営業外費用　※３                                         24,687
     経常利益                                        529,608
     税引前中間純利益                                        529,608
     法人税、住民税及び事業税                                         2,805
                                             243,689
     法人税等調整額
        　　法人税等計                                      246,494
                                             283,113
     中間純利益
    [ 注記事項]

    （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法

        その他有価証券
        市場価格のない株式等以外のもの
         中間会計期間末日の基準価額により評価しております。（評価差額は、全部純資産直入法により処
        理し、売却原価は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産（リース資産を除く）
        定率法を採用しております。但し、                   資産除去債務に係る建物附属設備及び                    平成28年4月1日以降に取得
       した建物附属設備については定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物附属設備　5～18年
        器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

        定額法を採用しております。
        なお、主な償却年数は20年であります。
        ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法に
       よっております。
      （３）リース資産

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
        一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検
       討し、回収不能見込額を計上しております。なお、当中間会計期間末に計上すべき貸倒引当金はありま
       せん。
      （２）賞与引当金

        従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき、当中間会計期間に見合う分
       を計上しております。
      （３）退職給付引当金

        従業員の退職給付に備えるため、簡便法により、当中間会計期間末における自己都合退職による要支
       給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

        役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当中間会計期間末における要支給額を計上し
       ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換
       算差損益として処理しております。
      ５．収益及び費用の計上基準

        当社は、投資運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬、投資助言報酬、その他営業収益を稼得し
       ております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。また、各報酬は、約款または契約書に定
       められた支払期日に支払いを受けております。
      （１）委託者報酬

        委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産価額を基礎として算定し、投資信託の運用
       期間にわたり収益として認識しております。
      （２）運用受託報酬

        運用受託報酬は、対象顧客との投資一任契約等に基づき純資産価額を基礎として算定し、対象口座の
       運用期間にわたり収益として認識しております。
      （３）成功報酬

        成功報酬は、対象となるファンドまたは口座の運用益に対する一定割合、もしくは特定のベンチマー
       クまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定割合として認識されます。                                                     当該
       報酬が確定する際に、それまでに計上された収益の著しい減額が発生しない可能性が高い部分に限り、
       収益として認識しております。
      （４）投資助言報酬

        投資助言報酬は、対象顧客との投資助言契約に基づき純資産価額を基礎として算定し、あるいは投資
       助言契約に定められた額を、契約期間にわたり収益として認識しております。
      （５）その他営業収益

        その他営業収益は、当社のグループ会社との契約で定められた算式に基づき算定し、当社がグループ
       会社にサービスを提供する期間にわたり収益として認識しております。
    （会計方針の変更）

       「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号2021年６月17日。以下「時

      価算定会計基準適用指針」といいます。）を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指
      針第27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を、将
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      来にわたって適用することとしております。なお、時価算定会計基準適用指針の適用による当期の中間財
      務諸表に与える影響はございません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （ 中間  貸借対照表      関係）
     ※１   有形固定資産の減価償却累計額

                                                   （単位：千円）
                                            当中間会計期間末
                                             (2023   年6月30日)
         有形固定資産の減価償却累計額                                      518,206
     ※２   消費税等の取扱い

    　　　仮払消費税等           及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「未払消費税等」として表示しておりま
       す。
    （中間損益計算書関係）

     ※１   減価償却実施額は、次のとおりであります。

                                                   （単位：千円）
                                             当中間会計期間
                                            ( 自　2023年1月1日
                                             至　2023年6月30日)
         有形固定資産                                       22,081
         無形固定資産                                       92,031
     ※２   営業外収益の主要な項目は              、次のとおりであります。

                                                   （単位：千円）
                                             当中間会計期間
                                            ( 自　2023年1月1日
                                             至　2023年6月30日)
         ヘッジコスト配賦損益                                       35,038
         受取利息                                       15,083
     ※３   営業外費用の主要な項目は              、次のとおりであります。

                                                   （単位：千円）
                                             当中間会計期間
                                            ( 自　2023年1月1日
                                             至　2023年6月30日)
         為替換算差損                                       24,685
    （リース取引関係）

    １．オペレーティング・リース取引

    （借主側）
    　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   （単位：千円）
                                          当中間会計期間末
                                          (2023   年6月30日)
                                             249,762
         1 年以内
         1 年超                                    541,151
                                             790,913
         合計
                                132/148


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      なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借契約によるものであります。
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    （金融商品関係）
    １ ． 金融商品の時価等に関する事項

        中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。
        なお、「預金」「未収入金」「未収委託者報酬」「未収運用受託報酬」「未収投資助言報酬」「短期
       貸付金」「預り金」「未払手数料」「                     その他未払金」「未払費用」「未払法人税等」及び「未払消費税
       等」  については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから注記を省略しており
       ます。
      当中間会計期間末（2023年6月30日）

                                                   （単位：千円）
                         中間貸借対照表
                                          時価  (*)          差額
                           計上額    (*)
        投資有価証券

           その他有価証券                      3,431               3,431           －
        差入保証金                        380,326              378,260         △2,065
             資産計                  383,757              381,692         △2,065
        長期預り金                       (117,535)              (116,874)            660
             負債計                  (117,535)              (116,874)            660
     　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
    ２．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

        金融商品の時価を時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベ
       ルに分類しております。
      レベル１の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成

                 される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により
                 算定した時価
      レベル２の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以
                 外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル３の時価          ： 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
    （１）時価で中間貸借対照表に計上している金融商品

                                                 （単位：千円）
                                     時価
                     レベル１          レベル２          レベル３           合計
       投資有価証券
         その他有価証券                   -       3,431            -       3,431
           　資産計                 -       3,431            -       3,431
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）時価で中間貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

                                                 （単位：千円）
                                     時価
                     レベル１          レベル２          レベル３           合計
       差入保証金                    -      378,260             -      378,260
          資産計                 -      378,260             -      378,260
       長期預り金                    -     (116,874)              -     (116,874)
          負債計                 -     (116,874)              -     (116,874)
      ( 注)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

       「投資有価証券」

        中間会計期間末日の基準価額により評価しております。ただし、市場での取引頻度が高くなく、活発
       な市場における相場価格とは言えないため、レベル１には該当しません。また、観察可能なインプット
       を用いて算定されるため、レベル２に該当します。
       「差入保証金」
        返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
       「長期    預り金」
        返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
       り算定しております。
    （有価証券関係）

       その他有価証券

         当中間会計期間末（2023年6月30日）
                                      中間貸借対照表
                             取得原価                        差額
                                         計上額
                区分
                             ( 千円)           ( 千円)           ( 千円)
         中間貸借対照表計上額が取得
         原価を超えるもの
           株式                        －           －           －
           債券                        －           －           －
           その他                      1,077           3,431           2,353
                小計                  1,077           3,431           2,353
         中間貸借対照表計上額が取得
         原価を超えないもの
           株式                        －           －           －
           債券                        －           －           －
           その他                        －           －           －
                小計                   －           －           －
                合計                  1,077           3,431           2,353
    （資産除去債務関係）

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      資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
                                          当中間会計期間
                                         ( 自　2023年1月1日
                                          至　2023年6月30日)
         当期首残高                                              124,634
         時の経過による調整額                                                △25
         当中間会計期間末残高                                              124,609
    （収益認識関係）

    １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報

      当社は、資産運用業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のと
    おりであります。
                                                （単位：千円）

              委託者報酬        運用受託報酬         投資助言報酬        その他営業収益            合計
     基本報酬          4,458,603         1,363,214           42,410       1,285,808         7,150,037
     成功報酬               －      131,632            －         －      131,632
     合計          4,458,603         1,494,847           42,410       1,285,808         7,281,669
    ２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

      重要な会計方針に関する注記の５．収益及び費用の計上基準に記載のとおりです。
    ３．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当中間

    会計期間末において存在する顧客との契約から当中間会計期間の末日後に認識すると見込まれる収益の金額
    及び時期に関する情報
      重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    （セグメント情報等）

      [ セグメント情報]

    　　当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。

      [ 関連情報]

    　　当中間会計期間（自　2023年1月1日　至　2023年6月30日）
     ①　製品及びサービスごとの情報

        製品・サービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
      サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
     ②　地域ごとの情報

        ( １)  営業収益
                                                （単位：千円）
            日本          米国          欧州         その他          合計
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              843,961         1,113,097           767,457          98,549        2,823,066
        ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        ( 注2)   営業収益のうち委託者報酬に関しては、                      当社が運用している投資信託には公募投信が多数含ま
         れており、      委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しており
         ます。
        ( ２)  有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の                                            90 ％を超えて
          いるため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     ③　主要な顧客ごとの情報

        （１）その他営業収益

                                                   （単位：千円）
              顧客の氏名又は名称                  その他営業収益             関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                      803,542          投資運用業
       （２）委託者報酬

          委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       （３）運用受託報酬

          運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
        ります。
       （４）投資助言報酬

          投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
        ります。
      [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
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    （1株当たり情報）
      1株当たり純資産額及び1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                          当中間会計期間末

                                          (2023   年6月30日)
         （１）１株当たり純資産額                                           150,197    円28銭
                                          当中間会計期間

                                          ( 自  2023年1月1日
                                          至  2023年6月30日)
         （２）１株当たり中間純利益金額                                            7,077   円84銭
         （算定上の基礎）

         中間純利益金額（          千円)                                     283,113

         普通株式に係る中間純利益（千円)                                              283,113

         普通株主に帰属しない金額               (千円)
                                                          －
         普通株式の期中平均株式数(株)                                               40,000

        （注）    潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
           ません    。
    （重要な後発事象）

      該当事項はありません。

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    ４【利害関係人との取引制限】

      金融商品取引法で禁止               ａ．自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引

      されている、利害関係                  を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に
      人との取引行為                  欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業
                        の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定
                        めるものを除きます。）。
                     ｂ．運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用
                        を行うこと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を
                        害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
                        ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
                     ｃ．通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害す
                        るおそれのある条件で、委託会社の親法人等（委託会社の
                        総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
                        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団
                        体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下
                        同じです。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決
                        権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引
                        業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
                        定める要件に該当する者をいいます。以下同じです。）と
                        有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引
                        を行うこと。
                     ｄ．委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、そ
                        の行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産の額また
                        は市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容と
                        した運用を行うこと。
                     ｅ．上記ｃ．およびｄ．に掲げるもののほか、委託会社の親法
                        人等または子法人等が関与する行為であって、投資者の保
                        護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取
                        引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして内閣府令
                        で定める行為。
    ５【その他】

      定款の変更等               定款の変更は、株主総会の決議が必要です。

      訴訟事件その他重要事               訴訟、その他会社の経営に重要な影響を与えた事実、または与
      項               えると予想される事実はありません。
                                139/148







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    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
     (1)  受託会社

                            資本金の額

             名称                                  事業の内容
                         (2023   年３月31日現在)
                                         銀行法に基づき銀行業を営む

                                         とともに、金融機関の信託業
      三井住友信託銀行株式会社                         342,037百万円          務の兼営等に関する法律（兼
                                         営法）に基づき信託業務を営
                                         んでいます。
     (2)  販売会社

                             資本金の額
             名称                                  事業の内容
                         (2023   年３月31日現在)
                                         「金融商品取引法」に定める

      三菱ＵＦＪモルガン・スタ
                                40,500百万円          第一種金融商品取引業を営ん
      ンレー証券株式会社
                                         でいます。
                                         銀行法に基づき銀行業を営む

                                         とともに、金融機関の信託業
      三井住友信託銀行株式会社                         342,037百万円          務の兼営等に関する法律（兼
                                         営法）に基づき信託業務を営
                                         んでいます。
    ２【関係業務の概要】

       受託会社              ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算な
                     どを行います。
                     受託会社は、ファンドにかかる信託事務の一部につき、下記再信
                     託受託会社に委託することができます。
       再信託受託会社の概

       要
                     名称        株式会社日本カストディ銀行
                     資本金        51,000百万円(2023年３月31日現在)
                     事業の内        銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関
                     容        の信託業務の兼営等に関する法律（兼営法）に基
                             づき信託業務を営んでいます。
                     再信託の        原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の
                     目的        管理）を、原信託受託会社から再信託受託会社
                             （株式会社日本カストディ銀行）へ委託するた
                             め、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管
                             することを目的とします。
       販売会社              ファンドの販売会社として、受益権の募集・販売の取り扱いを行

                     い、投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目
                     論見書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代金・償
                     還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事務などを行いま
                     す。
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    ３【資本関係】

       受託会社               該当事項はありません。

       販売会社               該当事項はありません。

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    第３【その他】

      目論見書の名称等               目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」ま
                     たは「投資信託説明書（請求目論見書）」という名称を用いる
                     ことがあります。
      目論見書の表紙等の記               ・交付目論見書の表紙等に、以下の趣旨の事項を記載します。

      載事項               　－ファンドに関する「投資信託説明書（請求目論見書）」
                        （以下「請求目論見書」といいます。）を含む詳細な情報
                        は、委託会社のホームページに掲載しています。また、信
                        託約款の全文は請求目論見書に記載しています。
                     　－ファンドの商品内容に関して重大な変更を行う場合には、
                        投資信託及び投資法人に関する法律（昭和26年法律第198
                        号）に基づき、事前に受益者の意向を確認します。
                     　－ファンドの投資信託財産は、信託法（平成18年法律第108
                        号）に基づき、受託会社において分別管理されています。
                     ・請求目論見書の表紙等に、課税上は株式投資信託として取り
                       扱われる旨を記載することがあります。
                     ・目論見書の表紙等に使用開始日を記載することがあります。
                     ・目論見書の表紙等または本文にロゴ・マーク、図案および
                       キャッチコピーを採用すること、またファンドの商品分類、
                       お申し込みに関する事項などを記載することがあります。
                     ・目論見書の表紙等に、投信評価機関、投信評価会社などによ
                       るレーティング、評価情報および評価分類などを表示する場
                       合があります。
      請求目論見書の掲載事               請求目論見書に、ファンドの信託約款を掲載します。

      項
      目論見書の使用方法等               目論見書は、電子媒体として使用される他、インターネットな

                     どに掲載されることがあります。
                                142/148










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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  2023年３月８日
    インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                        ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                        指定有限責任社員
                                  公認会計士　榊　原　康　太
                        業務執行社員
    監査意見


     当監査法人     は、  金融商品取引法第193条           の２第１項の      規定に基    づく  監査証明を行      うため、「     委託会社等の経理状
    況」  に掲げられている        インベスコ・アセット・マネジメント                 株式会社の2022年１月１日から2022年12月31日までの第
    33期  事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他
    の注記について監査を行った。
     当監査法人     は、  上記  の 財務諸表    が、我が国において一般に             公正妥当    と認められる企業会計の基準に準拠して、                    イ
    ンベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2022年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度
    の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準に
    おける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以
    外の情報である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施
    していない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
    示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
    することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査
     手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分
     かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
     価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理
     性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
     づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
     うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の
                                143/148

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸
     表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監
     査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
     かどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取
     引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
    （注）１.     上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

       ２.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                144/148
















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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                   2023年９月15日
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                             東京事務所
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士　榊　原　康　太
                          業務執行社員
     監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
     に掲げられている先進国株式インデックス・オープン＜為替ヘッジあり＞（ラップ向け）の2022年７月12日から2023
     年７月10日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表に
     ついて監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、先進
     国株式インデックス・オープン＜為替ヘッジあり＞（ラップ向け）の2023年７月10日現在の信託財産の状態及び同日
     をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
     ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
     る職業倫理に関する規定に従って、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、
     また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
     監査証拠を入手したと判断している。
     その他の記載内容
      その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）                                に含まれる情報のう
     ち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにあ
     る。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記
     載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容
     と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのよ
     うな重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報
     告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
     を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
     としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
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                                                          EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
     備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係
      インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
     （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                  2023年９月12日
    インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                          ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                              東京事務所
                           指定有限責任社員
                                    公認会計士　榊　原　康　太
                           業務執行社員
    中間監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行                                      うため、「委託会社等の経理状
    況」  に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2023年１月１日から2023年12                                            月31日までの第
    34期事業年度の中間会計期間（2023年１月１日から2023年６月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸
    借対照表、中間損益計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に
    準拠して、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2023年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了
    する中間会計期間（2023年１月１日から2023年６月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているもの
    と認める。
    中間監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間
    監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査
    法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の
    倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手し
    たと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者             及び監査役     の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表
    を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を
    作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であ
    るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に
    関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役   の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における                         取締役   の職務の執行を監視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して
    投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立
    の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性が
    あり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重
    要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職
    業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
     に対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中
     間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、                                            年度監査と比べて
     監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの
     評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・  　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リス
     ク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報
     の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・  　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連
     する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠
     に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められる
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     かどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中
     間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でな
     い場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査
     報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続でき
     なくなる可能性がある。
    ・  　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に
     準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財
     務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、     監査役   に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制
    の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報
    告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
    （注）    １．   上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．   XBRL  データは中間監査の対象には含まれていません。
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