スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第8期(2022/07/12－2023/07/10)

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                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
     【提出書類】               有価証券報告書

     【提出先】               関東財務局長殿

     【提出日】               2023年10月10日

     【計算期間】               第8期（自　2022年7月12日　至　2023年7月10日）

     【ファンド名】               スカイオーシャン・コアラップ（安定型）

                     スカイオーシャン・コアラップ（成長型）
     【発行者名】               スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社

     【代表者の役職氏名】               代表取締役社長　　越田　進

     【本店の所在の場所】               神奈川県横浜市西区みなとみらい三丁目１番１号

     【事務連絡者氏名】               小林　克也

     【連絡場所】               神奈川県横浜市西区みなとみらい三丁目１番１号

     【電話番号】               045-225-2080

     【縦覧に供する場所】               該当事項はありません。

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    第一部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

      ＜ファンドの目的＞
       当ファンドは、投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
      ＜信託金限度額＞
       各ファンドにつき上限3,000億円
       ただし、委託会社は受託会社と合意の上、限度額を変更することができます。
      ＜基本的性格＞
       一般社団法人投資信託協会が定める分類方法における、当ファンドの商品分類及び属性区分は下記
       の通りです。
       商品分類表

                           投資対象資産
       単位型・追加型           投資対象地域                    独立区分          補足分類
                           （収益の源泉）
       単位型           国内         株式           ＭＭＦ          インデックス型

       追加型           海外         債券                     特殊型

                                      ＭＲＦ
                  内外         不動産投信

                                      ＥＴＦ
                           その他資産

                           （　　　　）
                           資産複合

       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

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       属性区分表
      投資対象資産            決算頻度      投資対象        投資形態       為替      対象        特殊型
                        地域               ヘッジ      インデックス
      株式           年1回      グローバル        ファミリー       あり      日経225        ブル・ベア型

        一般                （日本を含        ファンド       （  部  分
        大型株          年2回      む）               ヘッジ）              条件付運用型
                                            ＴＯＰＩＸ
        中小型株                        ファンド・
                  年4回              オブ・ファ                    ロ  ン  グ  ・
                        日本               なし
                                            その他
      債券                         ンズ                    ショート型/
                                            （　　　　）
        一般          年6回                                  絶対収益追求
                        北米
        公債          （隔月）                                  型
        社債
                        欧州
        その他債券                                             その他
                  年12回
        クレジット属性                                             （　　　）
                  （毎月）      アジア
        （　　　　）
                        オセアニア
                  日々
      不動産投信
                        中南米
                  その他
      その他資産
                  （　　）
      （投資信託証券（資                 アフリカ
      産複合（株式、債
      券、不動産投信、そ                 中近東
      の他資産（バンク                 （中東）
      ローン、デリバティ
      ブ、為替予約取引
                        エマージング
      等））資産配分変更
      型））
      資産複合

      （　　　）
        資産配分
        固定型
        資産配分
        変更型
      （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

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      ファミリーファンド、ファンド・オブ・ファンズに該当する場合、投資信託証券を通じて投資収益の
      源泉となる資産に投資しますので商品分類表と属性区分表の投資対象資産は異なります。
    ※属性区分表に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載して
      おります。
     上記商品分類表及び属性区分表に係る用語の定義は下記の通りです。

     なお、一般社団法人投資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でもご覧いただけ
     ます。
    ◆一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づくファンドの商品分類及び属性

      区分は以下の通りです。
    ＜商品分類表定義＞

    ［単位型投信・追加型投信の区分］

      (1)単位型投信…当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行わ
               れないファンドをいう。
      (2)追加型投信…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産ととも
               に運用されるファンドをいう。
    ［投資対象地域による区分］

      (1)国内…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資
           産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (2)海外…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資
           産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (3)内外…目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源泉
           とする旨の記載があるものをいう。
    ［投資対象資産(収益の源泉)による区分］

      (1)株式…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源
           泉とする旨の記載があるものをいう。
      (2)債券…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源
           泉とする旨の記載があるものをいう。
      (3)不動産投信(リート)…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実
                   質的に不動産投資信託の受益証券及び不動産投資法人の投資証券を源泉と
                   する旨の記載があるものをいう。
      (4)その他資産…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に上
               記(1)から(3)に掲げる資産以外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。な
               お、その他資産と併記して具体的な収益の源泉となる資産の名称記載も可とする。
      (5)資産複合…目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(4)に掲げる資産のうち複数の資産
              による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
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    ［独立した区分］
      (1)MMF(マネー・マネージメント・ファンド)…「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMFをいう。
      (2)MRF(マネー・リザーブ・ファンド)…「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをいう。
      (3)ETF…投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号）第12条第1号及び第2号に
           規定する証券投資信託並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4の2に規定す
           る上場証券投資信託をいう。
    ［補足分類］

      (1)インデックス型…目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨
                 の記載があるものをいう。
      (2)特殊型…目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要と思わ
            れる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいう。なお、下記の属性区分で
            特殊型の小分類において「条件付運用型」に該当する場合には当該小分類を括弧書きで
            付記するものとし、それ以外の小分類に該当する場合には当該小分類を括弧書きで付記
            できるものとする。
    ＜属性区分表定義＞
    ［投資対象資産による属性区分］

      (1)株式
       ①一般…次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②大型株…目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載があるものを
             いう。
       ③中小型株…目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があるも
              のをいう。
      (2)債券
       ①一般…次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②公債…目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債(地方債、政
            府保証債、政府機関債、国際機関債を含む。以下同じ。)に主として投資する旨の記載が
            あるものをいう。
       ③社債…目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する旨の記載
            があるものをいう。
       ④その他債券…目論見書又は投資信託約款において、公債又は社債以外の債券に主として投資する
               旨の記載があるものをいう。
       ⑤格付等クレジットによる属性…目論見書又は投資信託約款において、上記①から④の「発行体」
                         による区分のほか、特にクレジットに対して明確な記載があるも
                         のについては、上記①から④に掲げる区分に加え「高格付債」
                         「低格付債」等を併記することも可とする。
      (3)不動産投信…これ以上の詳細な分類は行わないものとする。
      (4)その他資産…組入れている資産を記載するものとする。
      (5)資産複合…以下の小分類に該当する場合には当該小分類を併記することができる。
       ①資産配分固定型…目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
                  いては固定的とする旨の記載があるものをいう。なお、組み合わせている資産
                  を列挙するものとする。
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       ②資産配分変更型…目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
                  いては、機動的な変更を行なう旨の記載があるものもしくは固定的とする旨の
                  記載がないものをいう。なお、組み合わせている資産を列挙するものとする。
    ［決算頻度による属性区分］

      (1)年1回…目論見書又は投資信託約款において、年1回決算する旨の記載があるものをいう。
      (2)年2回…目論見書又は投資信託約款において、年2回決算する旨の記載があるものをいう。
      (3)年4回…目論見書又は投資信託約款において、年4回決算する旨の記載があるものをいう。
      (4)年6回(隔月)…目論見書又は投資信託約款において、年6回決算する旨の記載があるものをいう。
      (5)年12回(毎月)…目論見書又は投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるもの
                をいう。
      (6)日々…目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいう。
      (7)その他…上記属性にあてはまらない全てのものをいう。
    ［投資対象地域による属性区分(重複使用可能)］

      (1)グローバル…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉
               とする旨の記載があるものをいう。なお、「世界の資産」の中に「日本」を含むか
               含まないかを明確に記載するものとする。
      (2)日本…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする
           旨の記載があるものをいう。
      (3)北米…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉と
           する旨の記載があるものをいう。
      (4)欧州…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産を源泉と
           する旨の記載があるものをいう。
      (5)アジア…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジア地域
            の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (6)オセアニア…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域の
               資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (7)中南米…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資産を源
            泉とする旨の記載があるものをいう。
      (8)アフリカ…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の資産
              を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (9)中近東(中東)…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資
                産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (10)エマージング…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング
                 地域(新興成長国(地域))の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    ［投資形態による属性区分］

      (1)ファミリーファンド…目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファ
                    ンズにのみ投資されるものを除く。)を投資対象として投資するものをい
                    う。
      (2)ファンド・オブ・ファンズ…「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オ
                        ブ・ファンズをいう。
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    ［為替ヘッジによる属性区分］
      (1)為替ヘッジあり…目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産に為替
                 のヘッジを行う旨の記載があるものをいう。
      (2)為替ヘッジなし…目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があ
                 るもの又は為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
    ［インデックスファンドにおける対象インデックスによる属性区分］

      (1)日経225
      (2)TOPIX
      (3)その他の指数…前記指数にあてはまらない全てのものをいう。
    ［特殊型］

      (1)ブル・ベア型…目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的
                に投資を行うとともに各種指数・資産等への連動若しくは逆連動(一定倍の連動若
                しくは逆連動を含む。)を目指す旨の記載があるものをいう。
      (2)条件付運用型…目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組み
                を用いることにより、目標とする投資成果(基準価額、償還価額、収益分配金等)
                や信託終了日等が、明示的な指標等の値により定められる一定の条件によって決
                定される旨の記載があるものをいう。
      (3)ロング・ショート型／絶対収益追求型…目論見書又は投資信託約款において、特定の市場に左右
                            されにくい収益の追求を目指す旨若しくはロング・ショー
                            ト戦略により収益の追求を目指す旨の記載があるものをい
                            う。
      (4)その他型…目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(3)に掲げる属性のいずれにも該当
              しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいう。
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      ＜ファンドの特色＞
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     ※3  純資産総額に対する投資対象ファンドへの投資割合の合計です。なお、当該投資割合には、ヘッ




       ジファンドに投資する投資対象ファンドが含まれていないため、ヘッジファンドへの投資割合が
       高くなる可能性があります。ヘッジファンドには特有のリスクがありますので、後掲「３　投資
       リスク　（１）ファンドリスク　⑪ヘッジファンドの運用手法に係るリスク」を十分にお読みく
       ださい。
     ※4  「安定型」とは元本保証等を意味するものではなく、「成長型」と比較して安定的な運用をめざ
       すファンドであることを意味しています。
     ●市場環境に急激な変動があった場合、あるいはそれが予想される場合には、上記の制限を超えた投
      資割合とする場合があります。
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    ※投資対象ファンドの概要につきましては、後掲「２　投資方針（２）投資対象　(参考)投資対象ファ





    ンドの概要」をご覧ください。
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    （２）【ファンドの沿革】
      2015年5月26日        当ファンドの投資信託契約締結、設定、運用開始
    （３）【ファンドの仕組み】

      ①当ファンドの仕組み及び関係法人
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      ②委託会社の概況（2023年7月31日現在）
       イ．資本金の額：3億円
       ロ．委託会社の沿革
        2014年11月25日：             スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社設立
        2015年4月3日：             投資運用業の登録（登録番号：関東財務局長（金商）第2831号）
       ハ．大株主の状況
             株　主　名                    住　　　所                持株数      持株比率
                                                       34%

        株式会社横浜銀行                横浜市西区みなとみらい三丁目１番１号                       20,400株
        三井住友信託銀行株式会社                東京都千代田区丸の内一丁目4番1号                       12,600株        21%

                        京都市下京区烏丸通松原上る薬師前町700

                                                       15%
        株式会社京都銀行                                        9,000株
                        番地
                                                       15%

        株式会社群馬銀行                群馬県前橋市元総社町194番地                        9,000株
        株式会社東京きらぼしフィ

                        東京都港区南青山三丁目10番43号                        9,000株       15%
        ナンシャルグループ
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    ２【投資方針】
    （１）【投資方針】
      ①基本方針
       当ファンドは、投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。なお、投資対象とする
       ファンドは、当該ファンドの投資対象資産及び投資手法等を考慮して選定しております。
      ②投資対象
       別に定める投資信託証券（以下、「投資対象ファンド」といいます。）を主要投資対象とします。
       このほか、コマーシャル・ペーパー等の短期有価証券並びに短期金融商品等に直接投資する場合が
       あります。
      ③投資態度
       イ．主として、国内株式、国内債券、先進国株式、先進国債券、新興国株式、新興国債券、国内不
         動産投資信託証券（以下「国内リート」といいます。）、海外不動産投資信託証券（以下「海
         外リート」といいます。）、貸付債権（以下「バンクローン」といいます。）、コモディ
         ティ＊1、ヘッジファンド＊2及びその他の様々な資産を実質的な投資対象とする投資対象ファ
         ンドに分散投資します。
         ＊1：コモディティを実質的な投資対象とする投資対象ファンドとは、実質的にコモディティ
            リンク債券やコモディティ関連デリバティブ等を活用するファンドを指します。
         ＊2：ヘッジファンドを実質的な投資対象とする投資対象ファンドとは、実質的に金利、債
            券、株式、リート、為替、コモディティ等に対する裁定取引やデリバティブ取引等を積
            極的に活用するファンド、又は各種ヘッジファンド指数に概ね連動する投資成果を目標
            とするファンドを指します。
       ロ．各資産及び各投資対象ファンドへの投資割合は、各資産の期待リターンやリスク、各資産間の
         相関係数、各投資対象ファンドのリターン・リスク特性等をもとに決定します。各資産及び各
         投資対象ファンドへの投資割合は定期的な見直しを行うほか、市場環境等に応じても調整を行
         います。また適宜リバランスを行います。なお、全ての資産及び投資対象ファンドに投資する
         とは限りません。
         ※投資割合の決定にあたっては、先進国債券、新興国債券及びバンクローン等を投資対象と
          し、為替ヘッジを行うことで為替変動リスクの低減を図るファンドを国内債券と位置づける
          場合があります。
       ハ．国内株式、先進国株式、新興国株式、国内リート、海外リート、コモディティを実質的な投資
         対象とする投資対象ファンドへの投資割合の合計は純資産総額に対して、以下の割合としま
         す。
         スカイオーシャン・コアラップ（安定型）                       スカイオーシャン・コアラップ（成長型）

                  50％未満                       75％未満

         なお、市場環境に急激な変動があった場合、あるいはそれが予想される場合には、上記の制限

         を超えた投資割合とする場合があります。
       ニ．投資対象ファンドについては、定性・定量評価等により適宜見直しを行います。この際、投資
         対象ファンドとして定められていた投資信託証券が投資対象ファンドから除外されたり、新た
         な投資信託証券が投資対象ファンドとして定められることがあります。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ホ．投資対象ファンドの選定、各資産及び各投資対象ファンドへの投資割合について、三井住友信
         託銀行株式会社の投資助言を受けます。
       ヘ．投資対象ファンドへの投資割合は、原則として高位を維持します。
       ト．当ファンドでは原則として為替ヘッジを行いません。ただし、外貨建資産について為替ヘッジ
         を行う投資信託証券を組み入れる場合があります。
       チ．資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模によっては、上記
         の運用ができない場合があります。
    （２）【投資対象】

      ①投資の対象とする資産の種類
       当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       イ．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定
         めるものをいいます。以下同じ。）
         1.有価証券
         2.金銭債権
         3.約束手形
       ロ．次に掲げる特定資産以外の資産
         1.為替手形
      ②有価証券の指図範囲
       委託会社は、信託金を、主として、別に定める投資信託証券に投資するほか、次に掲げる有価証券
        （金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きま
        す。）に投資することを指図します。
       1.コマーシャル・ペーパー及び短期社債等
       2.外国又は外国の者の発行する証券又は証書で、上記1の証券の性質を有するもの
       3.国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券及び社債券（新株引受権証券と社
        債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券及び短期社債等を除きます。）
       4.外国法人が発行する譲渡性預金証書
       5.指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
        券に限ります。）
       なお、上記3の証券を以下「公社債」といい、公社債に係る運用の指図は買い現先取引（売戻し条
       件付の買入れ）及び債券貸借取引（現金担保付き債券借入れ）に限り行うことができるものとしま
       す。
      ③金融商品の指図範囲
       イ．委託会社は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引
         法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により
         運用することを指図することができます。
         1.預金
         2.指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
          す。）
         3.コール・ローン
         4.手形割引市場において売買される手形
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       ロ．上記②の規定にかかわらず、当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、
         委託会社が運用上必要と認めるときは、委託会社は、信託金を上記イに掲げる金融商品により
         運用することの指図ができます。
      ④当ファンドが、当ファンドの純資産総額の10％を超えて投資する可能性のある投資対象ファンドの
       概要は、下記「（参考）投資対象ファンドの概要」に記載されている通りです。
    （参考）投資対象ファンドの概要

      全ての投資対象ファンドに投資するとは限りません。また、投資対象ファンドについては、定性・定
      量評価等により適宜見直しを行います。
      以下の内容は、2023年7月31日（（★）のファンドに関しては2023年10月10日）現在、委託会社が知
      り得る情報に基づいて作成しておりますが、今後、記載内容が変更となることがあります。
      1.  FOFs用国内株式インデックス・ファンドS（適格機関投資家専用）

     運用会社            三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
                 この投資信託は、東証株価指数（TOPIX）（配当込み）（※）と連動する投資
     運用の基本方針
                 成果を目標として運用を行います。
                 国内株式インデックス             マザーファンド（以下「マザーファンド」といいま
     主要投資対象
                 す。）の受益証券を主要投資対象とします。
                 ①マザーファンド受益証券への投資を通じて、わが国の金融商品取引所等に上
                  場している株式に分散投資を行い、東証株価指数（TOPIX）（配当込み）に
                  連動する投資成果を目標として運用を行います。
                 ②株式の実質投資割合は、原則として、100%に近い状態を維持します。
                 ③投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、並びに投資対
     投資態度             象資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、株価指数先物取引等を
                  活用することがあります。このため、株式の実質組入総額と株価指数先物取
                  引等の買建玉の実質時価総額の合計額が、投資信託財産の純資産総額を超え
                  ることがあります。
                 ④資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模
                  によっては、上記の運用ができない場合があります。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①株式への実質投資割合には制限を設けません。
                 ②新株引受権証券及び新株予約権証券への実質投資割合は、投資信託財産の純
                  資産総額の10％以下とします。
                 ③投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、投資
                  信託財産の純資産総額の5%以下とします。
                 ④外貨建資産への投資は行いません。
                 ⑤一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの投
                  資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で
     主な投資制限
                  20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託者
                  は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
                  を行うこととします。
                 ⑥デリバティブ取引等（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
                  新株予約権証券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する証券もしく
                  は証書に係る取引及び選択権付債券売買を含みます。ただし、この投資信託
                  において取引可能なものに限ります。）について、一般社団法人投資信託協
                  会規則に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総
                  額を超えることとなる投資の指図をしません。
                 東証株価指数（TOPIX）（配当込み）
     ベンチマーク
                 年1回：5月29日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
                 ①分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価
                  益を含みます。）等の全額とします。
                 ②分配金額については、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定
     収益の分配
                  します。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがあり
                  ます。
                 ③留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元
                  本部分と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.198％（税抜　0.18％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2018年10月11日
     信託期間            原則として、2018年10月11日から2028年5月29日
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    ※「東証株価指数（TOPIX）」とは、株式会社JPX総研が算出、公表する指数で、日本の株式市場を広範
      に網羅するとともに、投資対象としての機能性を有するマーケット・ベンチマークで、浮動株ベース
      の時価総額加重方式により算出されます。
    　「配当込み」指数は、配当収益を考慮して算出した指数です。
    　東証株価指数（TOPIX）（配当込み）（以下、「配当込みTOPIX」という。）の指数値及び配当込み
      TOPIXに係る標章又は商標は、株式会社JPX総研又は株式会社JPX総研の関連会社（以下「JPX」とい
      う。）の知的財産であり、指数の算出、指数値の公表、利用など配当込みTOPIXに関するすべての権
      利・ノウハウ及び配当込みTOPIXに係る標章又は商標に関するすべての権利はJPXが有します。JPX
      は、配当込みTOPIXの指数値の算出又は公表の誤謬、遅延又は中断に対し、責任を負いません。本商
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      品は、JPXにより提供、保証又は販売されるものではなく、本商品の設定、販売及び販売促進活動に
      起因するいかなる損害に対してもJPXは責任を負いません。
      2.  FOFs用日本株式ESGセレクト・リーダーズ・インデックス・ファンドS（適格機関投資家専用）

     運用会社            三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
                 この投資信託は、投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行いま
     運用の基本方針
                 す。
                 日本株式ESGセレクト・リーダーズインデックスマザーファンド（以下「マ
     主要投資対象
                 ザーファンド」といいます。）の受益証券を主要投資対象とします。
                 ①マザーファンド受益証券への投資を通じて、主としてわが国の金融商品取引
                  所等に上場している株式に投資し、MSCIジャパンESG                             セレクト・リーダーズ
                  指数（配当込み）（※）に連動する投資成果を目指します。
                 ②株式への実質投資割合は、原則として高位を維持します。
     投資態度
                 ③株式以外の資産への実質投資割合は、原則として投資信託財産総額の50％以
                  下とします。
                 ④資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模
                  によっては、上記の運用ができない場合があります。
                 ①株式への実質投資割合には制限を設けません。
                 ②投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、投資
                  信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ③外貨建資産への投資は行いません。
                 ④一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの投
                  資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で
                  20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託者
                  は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
     主な投資制限
                  を行うこととします。
                 ⑤デリバティブ取引等（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
                  新株予約権証券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する証券もしく
                  は証書に係る取引及び選択権付債券売買を含みます。ただし、この投資信託
                  において取引可能なものに限ります。）について、一般社団法人投資信託協
                  会規則に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総
                  額を超えることとなる投資の指図をしません。
                 MSCIジャパンESGセレクト・リーダーズ指数（配当込み）
     ベンチマーク
                 年1回：4月5日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
                 ①分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価
                  益を含みます。）等の全額とします。
                 ②分配金額については、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定
     収益の分配
                  します。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがあり
                  ます。
                 ③留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元
                  本部分と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.198％（税抜　0.18％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2022年10月5日
     信託期間            原則として、無期限
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
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    ※「MSCIジャパンESGセレクト・リーダーズ指数」は、MSCI                                Inc.が開発した株価指数で、親指数（MSCI
      ジャパンIMI）構成銘柄の中から、親指数における各GICS業種分類の時価総額50％を目標に、ESG評価
      に優れた企業を選別して構築される指数です。この選別手法により、ESG評価の高い企業を選ぶこと
      で発生しがちな業種の偏りが抑制されています。「配当込み」指数は、配当収益を考慮して算出した
      指数です。
      当ファンドは、MSCI           Inc.(以下「MSCI」）、その関連会社、情報提供会社又はMSCI指数の編集又は計
      算に関連するその他の第三者(総称して「MSCI当事者」）が支援、保証、販売又は販売促進するもの
      ではありません。MSCI指数は、MSCIが独占的に所有しています。
      MSCI及びMSCI指数の名称は、MSCI又はその関連会社のサービスマークであり、三井住友トラスト・ア
      セットマネジメント株式会社による特定の目的のための使用について許諾されているものです。
      いかなるMSCI当事者も当ファンドの発行者、受益者、あるいはその他の個人もしくは法人に対して、
      ファンドの全般的又は当ファンドの特定的な投資の妥当性、もしくはMSCI指数の株式市場のパフォー
      マンスに追従する能力に関して、明示・黙示を問わず一切の表明又は保証を行いません。MSCI又はそ
      の関連会社は特定の商標、サービスマーク、商号の所有者であり、当ファンドの発行者、受益者ある
      いはその他の個人もしくは法人とは無関係で、MSCIが決定、構成、計算するMSCI指数の所有者です。
      いかなるMSCI当事者も、MSCI指数について決定、構成又は計算するにあたり、当ファンドの発行者又
      は受益者、あるいはその他の個人もしくは法人の要求を考慮する義務を一切負いません。いかなる
      MSCI当事者も、当ファンドの設定時期、価格、数量に関する決定又は償還価格及び数式の決定及び算
      定に参加しておらず、且つその責任を負うものではありません。さらに、いかなるMSCI当事者も当
      ファンドの運営・管理、マーケティング又は募集に関連して、発行者、受益者、その他の個人もしく
      は法人に対して一切の義務又は責任を負いません。MSCIは、MSCIが信頼できると考える情報源から
      MSCI指数の算出に使用するための情報を入手するものとしますが、いずれのMSCI当事者も、いかなる
      MSCI指数又はそのデータの独創性、正確性、完全性について一切保証しません。MSCI当事者は、明示
      的、暗示的を問わず発行者、受益者、その他の個人もしくは法人がいかなるMSCI指数又はそのデータ
      を使用して得られる結果に関して、いかなる保証もしません。MSCI当事者は、MSCI指数もしくはその
      データについての、もしくはそれらに関連する誤り、省略、中断について一切の責任を負いません。
      さらに、MSCI当事者は、いかなる種類の明示的、黙示的な保証をするものではなく、MSCI指数もしく
      はそのデータに関して、商品性及び特定目的への適合性に関する保証をここに明確に否認します。上
      記のいずれをも制限することなく、いかなる場合もMSCI当事者は、直接的、間接的、特別的、懲罰
      的、派生的損害、及びその他の損害（逸失利益を含む）について、そのような損害の可能性について
      通知された場合においても、一切責任を負いません。
      当ファンドの購入者、販売者、受益者、又はその他の個人もしくは法人も、MSCIの許諾が必要かどう
      かを判断するために最初にMSCIに問い合わせることなく、当ファンドを支援・保証、販売又は販売促
      進するためにMSCIの商号、商標又はサービスマークを使用又は言及することはできません。いかなる
      状況においても、MSCIの事前の書面による許諾なしに、いかなる個人も法人もMSCIとの関係を主張す
      ることはできません。
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      3.  国内株式アクティブバリューファンド（適格機関投資家専用）
     運用会社            日興アセットマネジメント株式会社
                 この投資信託は、長期的な観点からわが国の株式市場全体（東証株価指数
     運用の基本方針            （TOPIX）（※））の動きを上回る投資成果の獲得を目指して運用を行ないま
                 す。
                 アクティブバリュー           マザーファンド（以下「マザーファンド」といいま
     主要投資対象
                 す。）受益証券を主要投資対象とします。
                 ①主として、マザーファンド受益証券に投資を行ない、長期的な観点からわが
                  国の株式市場全体（東証株価指数（TOPIX））の動きを上回る投資成果の獲
                  得を目指して運用を行ないます。
                 ②マザーファンド受益証券の組入比率は、高位を保つことを原則とします。な
                  お、資金動向等によっては組入比率を引き下げることもあります。
     投資態度            ③株式以外の資産への実質投資割合（マザーファンドの信託財産に属する株式
                  以外の資産のうち、この投資信託の信託財産に属するとみなした割合を含み
                  ます。）は、原則として、信託財産の総額の50％以下とします。
                 ④ただし、市況動向に急激な変化が生じたとき、ならびに残存信託期間、残存
                  元本が運用に支障をきたす水準となったとき等やむを得ない事情が発生した
                  場合には、上記のような運用ができない場合があります。
                 ①株式（新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。）への実質投資割
                  合には制限を設けません。
                 ②投資信託証券（マザーファンドの受益証券および上場投資信託証券を除きま
                  す。）への実質投資割合は、信託財産の総額の5％以下とします。
                 ③外貨建資産への投資は行ないません。
                 ④デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定めるとこ
                  ろに従い、合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えな
     主な投資制限
                  いものとします。
                 ⑤一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの投
                  資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ100分の10、
                  合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合
                  には、委託者は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となる
                  よう調整を行なうこととします。
                 東証株価指数（TOPIX）
     ベンチマーク
                 年1回：10月25日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行ないます。
                 ①分配対象額は、経費控除後の利子・配当等収益および売買益（評価益を含み
                  ます。）等の全額とします。
     収益の分配
                 ②分配金額は委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただ
                  し、分配対象額が少額の場合には分配を行なわないこともあります。
                 ③留保益は、運用の基本方針に基づき運用を行ないます。
                 純資産総額に対し、年率0.517％（税抜　0.47％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
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                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     設定日            2018年9月28日
     信託期間            原則として、2018年9月28日から2028年10月25日
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    ※「東証株価指数（TOPIX）」は、日本の株式市場を広範に網羅するとともに、投資対象としての機能
      性を有するマーケット・ベンチマークで、指数採用銘柄の浮動株調整後の時価総額を指数化したもの
      です。
      TOPIXの指数値およびTOPIXに係る標章または商標は、株式会社JPX総研または株式会社JPX総研の関連
      会社（以下「JPX」という。）の知的財産であり、指数の算出、指数値の公表、利用などTOPIXに関す
      るすべての権利・ノウハウおよびTOPIXに係る標章または商標に関するすべての権利はJPXが有しま
      す。JPXは、TOPIXの指数値の算出または公表の誤謬、遅延または中断に対し、責任を負いません。当
      ファンドは、JPXにより提供、保証または販売されるものではなく、当ファンドの設定、販売および
      販売促進活動に起因するいかなる損害に対してもJPXは責任を負いません。
      4.  日本長期成長株集中投資ファンド（適格機関投資家専用）

     運用会社            ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社
     運用の基本方針            信託財産の長期的な成長を図ることを目標として運用を行います。
                 日本長期成長株集中投資マザーファンド（以下「マザーファンド」といいま
     主要投資対象
                 す。）の受益証券を主要投資対象とします。
                 ①主としてマザーファンドの受益証券に投資し、原則として、その組入れ比率
                  は高位に保ちます（ただし、投資環境等により、当該受益証券の組入れ比率
                  を引き下げる場合もあります。）。
                 ②信託財産は、マザーファンドを通じて主として日本の上場株式（これに準ず
                  るものを含みます。）に投資します。マザーファンドにおいては、個別企業
                  の分析を重視したボトム・アップ手法による銘柄選択を行い、原則として大
                  型株式および中小型株式の中から持続的な成長が期待できると判断する比較
                  的少数の銘柄でポートフォリオを構築し、長期的な投資元本の成長を追求し
     投資態度             ます。
                 ③事業の収益性、経営陣の質に加えて株価評価基準の総合評価、目標株価から
                  の乖離、流動性等を勘案して、銘柄選択を行います。
                 ④投資状況に応じ、マザーファンドと同様の運用を直接行うこともあります。
                 ⑤ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント（シンガポール）ピー
                  ティーイー・リミテッドに日本株式の運用（デリバティブ取引等に係る運用
                  を含みます。）の指図に関する権限を委託します。
                 ⑥市況動向や資金動向その他の要因等によっては、運用方針に従った運用がで
                  きない場合があります。
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                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①株式への実質投資割合には制限を設けません。
                 ②デリバティブ取引（法人税法第61条の5に定めるものをいいます。）は、価
                  格変動リスク、金利変動リスクおよび為替変動リスクを回避する目的ならび
                  に投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用し
                  ません。
                 ③新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取得時において
                  信託財産の純資産総額の20％以下とします。
                 ④同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取得
                  時において信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ⑤投資信託証券（マザーファンドの受益証券および上場投資信託証券を除きま
                  す。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ⑥外貨建資産への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の30％以下としま
     主な投資制限             す。
                 ⑦株式以外の資産（マザーファンドの信託財産に属する株式以外の資産のう
                  ち、この投資信託の信託財産に属するとみなした部分を含みます。）への投
                  資は、原則として信託財産総額の50％以下とします。
                 ⑧デリバティブ取引等については、一般社団法人投資信託協会規則に従い、委
                  託者が定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超
                  えないものとします。
                 ⑨一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポー
                  ジャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、
                  合計で20％以下とし、当該比率を超えることとなった場合には、委託者は、
                  一般社団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行う
                  こととします。
     ベンチマーク            該当事項はありません。
                 年2回：6月および12月の15日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                 毎計算期末に原則として以下の方針に基づき収益分配を行います。
                 ①分配対象額の範囲は、経費控除後の利子・配当等収益および売買損益(評価
                  損益を含みます。)等の範囲内とします。
                 ②分配金額は、基準価額水準、市場動向等を勘案して決定します。ただし、基
     収益の分配
                  準価額水準、市場動向等によっては分配を行わないこともあります。また、
                  基準価額が当初元本を下回る場合においても分配を行うことがあります。
                 ③収益分配にあてず信託財産内に留保した利益については、特に制限を設け
                  ず、元本部分と同様に運用の基本方針に基づき運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.7095％（税抜　0.645％）
     信託報酬
     信託財産留保額            解約申込受付日の基準価額に0.1％の率を乗じて得た額
     設定日            2014年6月10日
     信託期間            原則として無期限
     受託会社            みずほ信託銀行株式会社
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      5.  FOFs用国内株式EVIバリューファンド（適格機関投資家専用）
     運用会社            三井住友DSアセットマネジメント株式会社
     運用の基本方針            この投資信託は、信託財産の長期的な成長を目指して運用を行います。
                 「日本株EVIハイアルファマザーファンド」（以下「マザーファンド」といい
     主要投資対象
                 ます。）受益証券を主要投資対象とします。
                 ①マザーファンド受益証券への投資を通じて、実質的に以下のような運用を行
                  い、東証株価指数（TOPIX）（配当込み）（※）をベンチマークとして、中
                  長期的にベンチマークを上回る投資成果を目指します。
                  ・日本の株式を主要投資対象とします。
                  ・運用に当たっては、独自算出に基づく企業価値や各種バリュー指標
                    （PBR、PER、配当利回り）等による割安と判断される銘柄の中から、ファ
     投資態度              ンダメンタル分析により投資魅力のある銘柄に厳選投資します。
                 ②マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を保ちます。
                 ③株式以外の資産（マザーファンドの信託財産に属する株式以外の資産のう
                  ち、この投資信託の信託財産に属するとみなした部分を含みます。）への投
                  資割合は、原則として信託財産総額の50％以下とします。
                 ④資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があり
                  ます。
                 ①株式への実質投資割合には制限を設けません。
     主な投資制限
                 ②外貨建資産への投資は行いません。
                 東証株価指数（TOPIX）（配当込み）
     ベンチマーク
                 年1回：6月6日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づいて分配金額を決定します。
                 ①分配対象額の範囲は、経費控除後の利子・配当収益および売買益（評価損益
                  も含みます。）等の範囲内とします。
     収益の分配            ②収益分配金額は、基準価額水準、市況動向等を勘案して、委託者が決定しま
                  す。ただし、委託者の判断により分配を行わないことがあります。
                 ③留保益の運用については特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元本部
                  分と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.495％（税抜　0.45％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2022年3月17日
     信託期間            無期限
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    ※「東証株価指数（TOPIX）」とは、株式会社JPX総研が算出、公表する指数で、日本の株式市場を広範
      に網羅するとともに、投資対象としての機能性を有するマーケット・ベンチマークで、浮動株ベース
      の時価総額加重方式により算出されます。「配当込み」指数は、配当収益を考慮して算出した株価指
      数です。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      TOPIXに関する知的財産権その他一切の権利は、株式会社JPX総研または株式会社JPX総研の関連会社
      （以下「JPX」といいます。）に帰属します。JPXは、TOPIXの算出もしくは公表の方法の変更、TOPIX
      の算出もしくは公表の停止またはTOPIXにかかる標章または商標の変更もしくは使用の停止を行う権
      利を有しています。また、JPXは当ファンドの取引および運用成果等に関して一切責任を負いませ
      ん。
      6.  FOFs用日本債券ツイン戦略ファンドS（適格機関投資家専用）

     運用会社            三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
                 この投資信託は、投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行いま
     運用の基本方針
                 す。
                 日本債券ツイン戦略マザーファンド（以下「マザーファンド」といいます。）
     主要投資対象
                 の受益証券を主要投資対象とします。
                 ①マザーファンド受益証券への投資を通じて、わが国の公社債に投資しつつ、
                  国債先物取引及び国債に係る選択権付債券売買取引を行うことでNOMURA-BPI
                  総合（※）を上回る投資成果を目指します。
                 ②ポートフォリオは、クレジット戦略に基づいて事業債を中心とした銘柄選択
                  を行い、金利戦略に基づいてデュレーション等を調整しながら構築します。
     投資態度
                  なお、金利戦略においては、国債先物取引や国債に係る選択権付債券売買取
                  引を活用します。
                 ③債券への実質投資割合は、原則として高位を維持します。
                 ④資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模
                  によっては、上記の運用ができない場合があります。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①株式への実質投資は、転換社債を転換したもの及び新株予約権（新株予約権
                  付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債につ
                  いての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得な
                  いことをあらかじめ明確にしているもの（会社法施行前の旧商法第341条ノ3
                  第1項第7号及び第8号の定めがある新株予約権付社債を含みます。）の新株
                  予約権に限ります。）の行使、株式分割、株主割当又は社債権者割当により
                  取得したものに限ることとし、実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額
                  の10％以下とします。
                 ②投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、投資
                  信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ③外貨建資産への投資は行いません。
     主な投資制限            ④一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの投
                  資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で
                  20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託者
                  は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
                  を行うこととします。
                 ⑤デリバティブ取引等（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
                  新株予約権証券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する証券もしく
                  は証書に係る取引及び選択権付債券売買を含みます。ただし、この投資信託
                  において取引可能なものに限ります。）について、一般社団法人投資信託協
                  会規則に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総
                  額を超えることとなる投資の指図をしません。
     ベンチマーク            NOMURA-BPI総合
                 年1回：2月21日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
                 ①分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価益
                  を含みます。）等の全額とします。
                 ②分配金額については、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定し
     収益の分配
                  ます。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがありま
                  す。
                 ③留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元本
                  部分と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.187％（税抜　0.17％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2019年10月18日
     信託期間            無期限
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    ※「NOMURA-BPI総合」とは、野村フィデューシャリー・リサーチ＆コンサルティング株式会社が公表す
      る、日本の公募債券流通市場全体の動向を表す投資収益指数で、一定の組入れ基準に基づいて構成さ
      れた債券ポートフォリオのパフォーマンスを基に計算されます。同指数の知的財産権は野村フィ
      デューシャリー・リサーチ＆コンサルティング株式会社に帰属します。なお、野村フィデューシャ
                                 25/151


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      リー・リサーチ＆コンサルティング株式会社は、同指数の正確性、完全性、信頼性、有用性を保証す
      るものではなく、同指数を用いて行われる三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社の事業
      活 動・サービスに関し一切責任を負いません。
      7．マニュライフFOFs用日本債券ストラテジックファンド（適格機関投資家専用）

     運用会社            マニュライフ・インベストメント・マネジメント株式会社
                 主としてわが国の公社債に投資し、安定した収益の確保および信託財産の着実
     運用の基本方針
                 な成長を目指して運用を行います。
                 主としてマニュライフ・日本債券ストラテジック・アクティブ・マザーファン
     主要投資対象            ド（以下、「マザーファンド」といいます。）受益証券に投資します。なお、
                 コマーシャル・ペーパーなど短期金融商品等に直接投資する場合があります。
                 ①マザーファンド受益証券を主たる投資対象とします。
                 ②NOMURA-BPI総合（※）を参考指数として、ユーロ円債を含む円建て公社債の
                  うち、主として投資適格債券に実質的に投資することによって、中長期的に
                  同指標を上回る運用を目指します。
     投資態度
                 ③マザーファンドの受益証券の組入比率は原則として高位を保ちます。
                 ④大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想される
                  とき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記
                  の運用が行われないことがあります。
                 ①債券への実質投資割合には制限を設けません。
                 ②外貨建資産への投資は行いません。
                 ③有価証券先物取引等の直接利用は行いません。
                 ④投資信託証券（マザーファンド受益証券を除く）への投資は行いません。
                 ⑤一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの
                  信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で
                  20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社
     主な投資制限
                  団法人投資信託協会の規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うことと
                  します。
                 ⑥デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理
                  的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えることとなる投
                  資の指図をしません。
                 ⑦同一銘柄の株式、転換社債および転換社債型新株予約権付社債への実質投資
                  割合は、信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ⑧信用取引、空売り、有価証券の借入れは行いません。
     ベンチマーク            該当事項はありません。
                 年1回：3月5日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                                 26/151




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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
                 ①分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた利子・配当等収益および
                  売買益（評価益を含みます。）等の全額とします。
                 ②収益分配金額は、委託者が基準価額の水準・市況動向等を勘案して決定しま
     収益の分配
                  す。ただし、分配対象額が少額の場合等には、分配を行わないことがありま
                  す。
                 ③留保益（収益分配に充てず信託財産内に留保した利益）については、特に制
                  限を設けず運用の基本方針に基づき運用を行います。
                 毎年3月および9月の最終営業日における日本相互証券株式会社の発表する新発
                 10年固定利付国債の利回り（終値）に応じて以下の通りとし、当該最終営業日
                 の翌月の21日以降で、前日が営業日である最初の営業日から適用するものとし
                 ます。
                 　新発10年固定利付国債の利回り　　　　                       信託報酬
                 　　0.5％未満の場合・・・・・・・・・・純資産総額に対し、年率0.264％
     信託報酬
                                                  （税抜　0.24％）
                 　　0.5％以上1％未満の場合                ・・・・・・純資産総額に対し、年率0.297％
                                                  （税抜　0.27％）
                 　　1％以上の場合・・・・・・・・・・・純資産総額に対し、年率0.33％
                                                  （税抜　0.3％）
     信託財産留保額            該当事項はありません。

     設定日            2019年10月10日
     信託期間            原則として無期限
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    ※「NOMURA-BPI総合」とは、野村フィデューシャリー・リサーチ＆コンサルティング株式会社が公表す
      る、日本の公募債券流通市場全体の動向を表す投資収益指数で、一定の組入れ基準に基づいて構成さ
      れた債券ポートフォリオのパフォーマンスを基に計算されます。同指数の知的財産権は野村フィ
      デューシャリー・リサーチ＆コンサルティング株式会社に帰属します。なお、野村フィデューシャ
      リー・リサーチ＆コンサルティング株式会社は、同指数の正確性、完全性、信頼性、有用性を保証す
      るものではなく、同指数を用いて行われるマニュライフ・インベストメント・マネジメント株式会社
      の事業活動・サービスに関し一切責任を負いません。
      8．明治安田FOFs用日本債券アクティブ戦略ファンド（適格機関投資家専用）

     運用会社            明治安田アセットマネジメント株式会社
                 主として、邦貨建ての国債、政府保証債、地方債、利付金融債、社債等に実質
     運用の基本方針            的に投資し、信託財産の長期的な成長を図ることを目標として運用を行いま
                 す。
                 明治安田日本債券アクティブ・マザーファンド（以下、「マザーファンド」と
     主要投資対象
                 いうことがあります）受益証券を主要投資対象とします。
                                 27/151



                                                          EDINET提出書類
                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①主として、マザーファンド受益証券への投資を通じて、邦貨建ての国債、政
                  府保証債、地方債、利付金融債、社債等へ分散投資を行い、信託財産の長期
                  的な成長を目指します。
                 ②「NOMURA-BPI総合」（※）をベンチマークとしてこれを中長期的に上回る投
                  資成果を目指します。
                 ③信用リスクの低減を図るため、原則として取得時に信用ある格付会社による
                  BBB格相当以上の格付を有する公社債およびそれと同等の信用度を有すると
                  判断した公社債に投資します。
     投資態度            ④債券市場は、長期的には経済のファンダメンタルズによって変動するという
                  考えを基本としファンダメンタルズ分析を重視したアクティブ運用を行いま
                  す。
                 ⑤マクロ経済分析をベースとした金利の方向性予測等に基づき、市況動向やリ
                  スク分散等を勘案して、デュレーションの調整、イールドカーブポジショニ
                  ングのコントロールを行います。
                 ⑥公社債の実質組入比率は、原則として高位を保ちます。
                 ⑦資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があり
                  ます。
                 ①株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ②新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資
                  産総額の5％以下とします。
                 ③投資信託証券（マザーファンド受益証券および上場投資信託証券を除きま
                  す。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ④同一銘柄の株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下とし
                  ます。
                 ⑤同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託
                  財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ⑥同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への実質投資割合
     主な投資制限             は、信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ⑦外貨建資産への投資は行いません。
                 ⑧デリバティブ取引等については、一般社団法人投資信託協会の規則に定める
                  合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものと
                  します。
                 ⑨一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの
                  信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ100分の10、
                  合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合
                  には、委託者は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となる
                  よう調整を行なうこととします。
     ベンチマーク            NOMURA-BPI総合
                 年1回：5月15日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                                 28/151



                                                          EDINET提出書類
                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 毎年5月15日（休業日の場合は翌営業日）に決算を行い、原則として以下の方
                 針に基づき分配を行います。
                 ①分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた利子・配当収入と売買益
                  （評価益を含みます。）等の全額とします。
     収益の分配            ②収益分配金額は、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定しま
                  す。ただし、分配対象収益が少額の場合には分配を行わないことがありま
                  す。
                 ③収益分配金にあてず信託財産内に留保した利益の運用については、特に制限
                  を設けず、委託者の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.264％以内（税抜　0.24％以内）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2021年9月30日
     信託期間            無期限
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    ※「NOMURA-BPI総合」は、野村フィデューシャリー・リサーチ＆コンサルティング株式会社が公表する
      国内で発行された公募利付債券の市場全体の動向を表す投資収益指数で、野村フィデューシャリー・
      リサーチ＆コンサルティング株式会社の知的財産です。野村フィデューシャリー・リサーチ＆コンサ
      ルティング株式会社は、当ファンドの運用成果等に関し、一切責任はありません。
      9．ニッセイ国内債券アクティブプラス（FOFs用）（適格機関投資家専用）

     運用会社            ニッセイアセットマネジメント株式会社
                 この投資信託は、信託財産の中長期的な成長を図ることを目標に運用を行う
     運用の基本方針
                 ことを基本方針とします。
                 ニッセイ国内公社債クレジット特化型　マザーファンド受益証券及びニッセイ
                 国内債券アクティブプラス（金利戦略型）　マザーファンド受益証券を主要投
     主要投資対象
                 資対象とします。なお直接、公社債等への投資、内外の国債先物取引や円金利
                 スワップ等のデリバティブ取引を行う場合があります。
                 ①ニッセイ国内公社債クレジット特化型　マザーファンドの受益証券及びニッ
                  セイ国内債券アクティブプラス（金利戦略型）　マザーファンドの受益証券
                  を通じて、主として内外の公社債への投資を行うとともに、内外の国債先物
                  取引や円金利スワップ等のデリバティブ取引を活用することで、安定したイ
                  ンカム収益の確保と信託財産の成長をめざして運用を行います。
     投資態度            ②「NOMURA-BPI総合」（※）をベンチマークとし、ベンチマークを中長期的に
                  上回る投資成果の獲得をめざします。
                 ③実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行い、為替変動リ
                  スクの低減を図ることをめざします。
                 ④資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合がありま
                  す。
                                 29/151



                                                          EDINET提出書類
                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①株式への投資は転換社債の転換および新株予約権の行使による取得に限るも
                  のとし、実質投資割合は信託財産の純資産総額の10％以下とします。なお、
                  ここでいう新株予約権とは、新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第
                  3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該
                  新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしている
                  もの（以下会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定め
                  がある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」といいま
                  す。）の新株予約権をいいます。
                 ②同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への実質投資割合
     主な投資制限
                  は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                 ③投資信託証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下としま
                  す。
                 ④外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
                 ⑤外国為替予約取引はヘッジ目的に限定しません。
                 ⑥デリバティブ取引等の利用はヘッジ目的に限定しません。
                 ⑦デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理
                  的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとしま
                  す。
     ベンチマーク            NOMURA-BPI総合
                 年1回：6月10日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                 毎期、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
                 ①分配対象額の範囲
                  経費控除後の配当等収益（ニッセイ国内公社債クレジット特化型                                   マザー
                  ファンドおよびニッセイ国内債券アクティブプラス（金利戦略型）                                    マザー
                  ファンドの信託財産に属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなし
                  た額を含みます。）および売買益（評価益を含みます。ただし、                                   ニッセイ
                  国内公社債クレジット特化型                マザーファンドおよびニッセイ国内債券アク
     収益の分配
                  ティブプラス（金利戦略型）                マザーファンドの信託財産に属する配当等収
                  益のうち、信託財産に属するとみなした額を除きます。）等の全額としま
                  す。
                 ②分配対象額についての分配方針
                  委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。
                 ③留保益の運用方針
                  留保益（収益分配にあてず信託財産に留保した収益）については、元本部分
                  と同一の運用を行います。
                 純資産総額に応じて定める以下の率とします。
                 100億円以下の部分・・・純資産総額に対し、年率0.275％（税抜　0.25％）
     信託報酬
                 100億円超の部分・・・・純資産総額に対し、年率0.253％（税抜　0.23％）
                 取得申込受付日及び解約申込受付日の翌営業日の基準価額に0.03％の率を乗
     信託財産留保額
                 じて得た額
     設定日            2023年4月5日
     信託期間            原則として、無期限
                                 30/151


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                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     受託会社            三菱UFJ信託銀行株式会社
    ※「NOMURA-BPI総合」とは、日本国内で発行される公募債券流通市場全体の動向を的確に表すために、
      野村フィデューシャリー・リサーチ＆コンサルティング株式会社によって計算、公表されている投資
      収益指数であり、その知的財産は同社に帰属します。なお、同社は、当ファンドの運用成果等に関
      し、一切の責任を負うものではありません。
      10．SMDAM日本債券ファンド（適格機関投資家専用）

     運用会社            三井住友DSアセットマネジメント株式会社
     運用の基本方針            この投資信託は、信託財産の長期的な成長を目指して運用を行います。
                 「年金日本債券マザーファンド」（以下「マザーファンド」といいます。）受
     主要投資対象
                 益証券を主要投資対象とします。
                 ①マザーファンド受益証券への投資を通じて、わが国の公社債へ投資すること
                  により、信託財産の長期的な成長を図ることを目標として次のような運用を
                  行います。
                 ・NOMURA-BPI総合（※）をベンチマークとし、デュレーション・コントロール
                  を重視したアクティブ運用により中長期的にベンチマークを上回る投資成果
                  を目指します。
                 ・信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、国内において行われる
                  有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、通
                  貨にかかる先物取引、通貨にかかる選択権取引、金利にかかる先物取引及び
                  金利にかかるオプション取引ならびに外国の市場における有価証券先物取
     投資態度
                  引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、金利にかかる先物
                  取引及び金利にかかるオプション取引と類似の取引を行うことができます。
                 ・信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リス
                  クを回避するため、異なった受取金利または受取金利とその元本を一定の条
                  件のもとに交換する取引を行うことができます。
                 ・信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、金利先渡取引を行うこ
                  とができます。
                 ②マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を保ちます。
                 ③資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があり
                  ます。
                 ①投資信託証券（マザーファンド受益証券および上場投資信託証券を除きま
                  す。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ②株式への実質投資割合は、転換社債の転換および転換社債型新株予約権付社
                  債の新株予約権行使により取得したものに限り、信託財産の純資産総額の
     主な投資制限
                  10％以下とします。
                 ③外貨建資産への投資は行いません。
                 ④同一銘柄の株式への実質投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額
                  の5％以下とします。
     ベンチマーク            NOMURA-BPI総合
                 年1回：1月27日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                                 31/151


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                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づいて分配金額を決定します。
                 ①分配対象額の範囲は、経費控除後の利子・配当収益および売買益（評価損益
                  も含みます。）等の範囲内とします。
     収益の分配            ②収益分配金額は、基準価額水準、市況動向等を勘案して、委託者が決定しま
                  す。ただし、委託者の判断により分配を行わないことがあります。
                 ③留保益の運用については特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元本部
                  分と同一の運用を行います。
                 毎計算期間において、計算期間の開始日の属する月の前月最終営業日におけ
                 る日本相互証券株式会社が発表する新発10年固定利付国債の利回り（終値）
                 に応じて以下に定める率とします。
                 　新発10年固定利付国債の利回り（終値）　　　　                            信託報酬
                 　　2％未満の場合・・・・・・・・・・純資産総額に対し、年率0.2035％
                                                 （税抜　0.185％）
                 　　2％以上3％未満の場合               ・・・・・・純資産総額に対し、年率0.2475％
     信託報酬
                                                 （税抜　0.225％）
                 　　3％以上4％未満の場合               ・・・・・・純資産総額に対し、年率0.2915％
                                                 （税抜　0.265％）
                 　　4％以上5％未満の場合               ・・・・・・純資産総額に対し、年率0.3355％
                                                 （税抜　0.305％）
                 　　5％以上の場合・・・・・・・・・・純資産総額に対し、年率0.3795％
                                                 （税抜　0.345％）
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2023年4月10日
     信託期間            原則として、無期限
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
                                 32/151









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                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ※「NOMURA-BPI総合」とは野村フィデューシャリー・リサーチ＆コンサルティング株式会社が公表する
      日本の債券市場の動向を的確に表すための市場指数です。日本の債券市場のベンチマークに多く利用
      されています。NOMURA-BPIに関する一切の知的財産権その他の一切の権利は野村フィデューシャ
      リー・リサーチ＆コンサルティング株式会社に帰属しております。また、同社は、ファンドの運用成
      果に対して一切の責任を負うものではありません。
      11.  FOFs用外国株式インデックス・ファンドS（適格機関投資家専用）

     運用会社            三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
                 この投資信託は、日本を除く世界の主要国の株式市場の動きをとらえることを
                 めざして、MSCI         コクサイ・インデックス（配当込み、円換算ベース）（※）
     運用の基本方針
                 に連動する投資成果を目標として運用を行います。
                 外国株式インデックス             マザーファンド（以下「マザーファンド」といいま
     主要投資対象
                 す。）の受益証券を主要投資対象とします。
                 ①マザーファンド受益証券への投資を通じてMSCI                           コクサイ・インデックスを
                  構成している国の株式に分散投資を行い、MSCI                          コクサイ・インデックス(配
                  当込み、円換算ベース)の動きに連動する投資成果を目標として運用を行い
                  ます。
                 ②株式の実質組入比率は、原則として、100％に近い状態を維持します。
     投資態度
                 ③実質組入外貨建資産に対する為替ヘッジは、原則として行いません。
                 ④運用の効率化をはかるため、株価指数先物取引等を活用することがありま
                  す。このため、株式の組入総額と株価指数先物取引等の買建玉の時価総額の
                  合計額が、投資信託財産の純資産総額を超えることがあります。
                 ⑤資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模
                  によっては、上記の運用ができない場合があります。
                 ①株式への実質投資割合には制限を設けません。
                 ②新株引受権証券及び新株予約権証券への実質投資割合は、取得時において投
                  資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                 ③投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、投資
                  信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ④外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
                 ⑤一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの投
                  資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で
     主な投資制限
                  20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託者
                  は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
                  を行うこととします。
                 ⑥デリバティブ取引等（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
                  新株予約権証券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する証券もしく
                  は証書に係る取引及び選択権付債券売買を含みます。ただし、この投資信託
                  において取引可能なものに限ります。）について、一般社団法人投資信託協
                  会規則に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総
                  額を超えることとなる投資の指図をしません。
                                 33/151


                                                          EDINET提出書類
                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 MSCIコクサイ・インデックス（配当込み、円換算ベース）
     ベンチマーク
                 年1回：5月29日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
                 ①分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価益
                  を含みます。）等の全額とします。
                 ②分配金額については、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定し
     収益の分配
                  ます。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがありま
                  す。
                 ③留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元
                  本部分と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.198％（税抜　0.18％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2015年5月20日
     信託期間            原則として、2015年5月20日から2025年5月29日
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    ※「MSCIコクサイ・インデックス」とは、MSCI                          Inc.が開発した日本を除く世界の主要国の株式市場の
      動きを表す株価指数で、株式時価総額をベースに算出されます。
      「配当込み」指数は、配当収益を考慮して算出した指数です。
      「円換算ベース」は、米ドルベース指数をもとに三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
      が独自に円換算した指数です。
      MSCIコクサイ・インデックスに関する著作権等の知的財産権及びその他の一切の権利はMSCI                                                  Inc.に
      帰属します。また、MSCI              Inc.は同指数の内容を変更する権利及び公表を停止する権利を有していま
      す。
      12.  FOFs用外国株式ESGリーダーズ・インデックス・ファンドS（適格機関投資家専用）

     運用会社            三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
                 この投資信託は、投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行いま
     運用の基本方針
                 す。
                 外国株式ESGリーダーズインデックスマザーファンド（以下「マザーファン
     主要投資対象
                 ド」といいます。）の受益証券を主要投資対象とします。
                 ①マザーファンド受益証券への投資を通じて、主としてわが国を除く世界主要
                  国の金融商品取引所等に上場している株式（預託証券（DR）を含みます。以
                  下同じ。）に投資し、MSCIコクサイESGリーダーズ指数（配当込み、円換算
                  ベース）（※）に連動する投資成果を目指します。
     投資態度
                 ②株式への実質投資割合は、原則として高位を維持します。
                 ③実質組入外貨建資産に対する為替ヘッジは、原則として行いません。
                 ④資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模
                  によっては、上記の運用ができない場合があります。
                                 34/151



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                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①株式への実質投資割合には制限を設けません。
                 ②投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、投資
                  信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ③外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
                 ④一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの投
                  資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で
                  20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託者
                  は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
     主な投資制限
                  を行うこととします。
                 ⑤デリバティブ取引等（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
                  新株予約権証券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する証券もしく
                  は証書に係る取引及び選択権付債券売買を含みます。ただし、この投資信託
                  において取引可能なものに限ります。）について、一般社団法人投資信託協
                  会規則に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総
                  額を超えることとなる投資の指図をしません。
                 MSCIコクサイESGリーダーズ指数（配当込み、円換算ベース）
     ベンチマーク
                 年1回：6月25日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
                 ①分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価
                  益を含みます。）等の全額とします。
                 ②分配金額については、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定
     収益の分配
                  します。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがあり
                  ます。
                 ③留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元
                  本部分と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.198％（税抜　0.18％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2022年10月5日
     信託期間            原則として、無期限
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    ※「MSCIコクサイESGリーダーズ指数」は、MSCI                          Inc.が開発した株価指数で、日本を除く世界主要国の
      株式の中から、相対的にESG評価の高い銘柄を選定することで構築される指数です。
      「配当込み」指数は、配当収益を考慮して算出した指数です。
      「円換算ベース」は、米ドルベース指数をもとに、三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会
      社が独自に円換算した指数です。
      当ファンドは、MSCI           Inc.(以下「MSCI」）、その関連会社、情報提供会社又はMSCI指数の編集又は計
      算に関連するその他の第三者(総称して「MSCI当事者」）が支援、保証、販売又は販売促進するもの
      ではありません。MSCI指数は、MSCIが独占的に所有しています。
      MSCI及びMSCI指数の名称は、MSCI又はその関連会社のサービスマークであり、三井住友トラスト・ア
      セットマネジメント株式会社による特定の目的のための使用について許諾されているものです。
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      いかなるMSCI当事者も当ファンドの発行者、受益者、あるいはその他の個人もしくは法人に対して、
      ファンドの全般的又は当ファンドの特定的な投資の妥当性、もしくはMSCI指数の株式市場のパフォー
      マンスに追従する能力に関して、明示・黙示を問わず一切の表明又は保証を行いません。MSCI又はそ
      の関連会社は特定の商標、サービスマーク、商号の所有者であり、当ファンドの発行者、受益者ある
      いはその他の個人もしくは法人とは無関係で、MSCIが決定、構成、計算するMSCI指数の所有者です。
      いかなるMSCI当事者も、MSCI指数について決定、構成又は計算するにあたり、当ファンドの発行者又
      は受益者、あるいはその他の個人もしくは法人の要求を考慮する義務を一切負いません。いかなる
      MSCI当事者も、当ファンドの設定時期、価格、数量に関する決定又は償還価格及び数式の決定及び算
      定に参加しておらず、且つその責任を負うものではありません。さらに、いかなるMSCI当事者も当
      ファンドの運営・管理、マーケティング又は募集に関連して、発行者、受益者、その他の個人もしく
      は法人に対して一切の義務又は責任を負いません。MSCIは、MSCIが信頼できると考える情報源から
      MSCI指数の算出に使用するための情報を入手するものとしますが、いずれのMSCI当事者も、いかなる
      MSCI指数又はそのデータの独創性、正確性、完全性について一切保証しません。MSCI当事者は、明示
      的、暗示的を問わず発行者、受益者、その他の個人もしくは法人がいかなるMSCI指数又はそのデータ
      を使用して得られる結果に関して、いかなる保証もしません。MSCI当事者は、MSCI指数もしくはその
      データについての、もしくはそれらに関連する誤り、省略、中断について一切の責任を負いません。
      さらに、MSCI当事者は、いかなる種類の明示的、黙示的な保証をするものではなく、MSCI指数もしく
      はそのデータに関して、商品性及び特定目的への適合性に関する保証をここに明確に否認します。上
      記のいずれをも制限することなく、いかなる場合もMSCI当事者は、直接的、間接的、特別的、懲罰
      的、派生的損害、及びその他の損害（逸失利益を含む）について、そのような損害の可能性について
      通知された場合においても、一切責任を負いません。
      当ファンドの購入者、販売者、受益者、又はその他の個人もしくは法人も、MSCIの許諾が必要かどう
      かを判断するために最初にMSCIに問い合わせることなく、当ファンドを支援・保証、販売又は販売促
      進するためにMSCIの商号、商標又はサービスマークを使用又は言及することはできません。いかなる
      状況においても、MSCIの事前の書面による許諾なしに、いかなる個人も法人もMSCIとの関係を主張す
      ることはできません。
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      13.  グローバル株式コンセントレイト・ファンド（適格機関投資家専用）
     運用会社            モルガン・スタンレー・インベストメント・マネジメント株式会社
                 投資信託財産の長期的な成長を図ることを目的として運用を行うことを基本と
     運用の基本方針
                 します。
                 グローバル・フランチャイズ・マザーファンドⅢ（以下、「マザーファンド」
                 といいます。）の受益証券を主要投資対象とします。
                 ※当該マザーファンドの委託会社（運用会社）であるモルガン・スタンレー・
     主要投資対象
                  インベストメント・マネジメント株式会社は、その運用の指図に関する権限
                  をモルガン・スタンレー・インベストメント・マネジメント・リミテッドに
                  委託します。
                 ①マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として日本を含む世界各国の
                  株式に投資を行い、投資信託財産の長期的な成長を目指します。
                 ②有力な無形資産（特許、著作権、ブランド等）を有し、中長期的に株主価値
     投資態度
                  の高い成長をもたらすことが期待される企業を厳選して投資を行います。
                 ③実質外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
                 ④資金状況、市況動向等によっては、上記の運用ができない場合もあります。
                 ①株式への実質投資割合には制限を設けません。
                 ②外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
                 ③新株引受権証券ならびに新株予約権証券への実質投資割合は、投資信託財産
                  の純資産総額の20％以下とします。
                 ④同一銘柄の株式への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10%以下
                  とします。
                 ⑤同一銘柄の新株引受権証券ならびに新株予約権証券への実質投資割合は、投
                  資信託財産の純資産総額の5%以下とします。
                 ⑥同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への実質投資割合
                  は、投資信託財産の純資産総額の10%以下とします。
     主な投資制限
                 ⑦デリバティブ取引の利用はヘッジ目的に限定します。
                 ⑧一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの
                  信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ100分の10、
                  合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合
                  には、委託者は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となる
                  よう調整を行うこととします。
                 ⑨デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるとこ
                  ろに従い、合理的な方法により算出した額が投資信託財産の純資産総額を超
                  えないものとします。
     ベンチマーク            該当事項はありません。
                 年1回：4月15日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                                 37/151



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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
                 ①分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の配当等収益と売買益（評
                  価益を含みます。）等の全額とします。
                 ②分配金額は、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。た
     収益の分配
                  だし、分配対象額が少額等の場合には委託者の判断で分配を行わないことが
                  あります。
                 ③収益の分配に充てなかった利益については、運用の基本方針に基づいて運用
                  を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.814％（税抜　0.74％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2020年3月25日
     信託期間            無期限
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
      14.  ブランディワイン・グローバル株式ファンド（適格機関投資家専用）

     運用会社            フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社
                 当ファンドは、主に「ブランディワイン・グローバル・オポチュニスティック
                 株式・マザーファンド」（以下「マザーファンド」といいます。）受益証券へ
     運用の基本方針            の投資を通じて、主として日本を含む世界各国の金融商品取引所に上場してい
                 る株式及び不動産投資信託を含む投資信託証券に投資することにより、信託財
                 産の長期的な成長を目指します。
                 マザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
                 ＜マザーファンドの投資対象＞
     主要投資対象
                 日本を含む世界各国の金融商品取引所に上場している株式及び不動産投資信
                 託を含む投資信託証券を主要投資対象とします。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①マザーファンド受益証券を主要投資対象とし、信託財産の長期的な成長を目
                  指します。
                 ②MSCIオール・カントリー・ワールド・インデックス（税引後配当込み、円換
                  算ベース）（※）をベンチマークとし、これを中長期的に上回る投資成果を
                  目指します。ただし、この目標の達成を約束するものではありません。
                 ③マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を保ちます。
                 ④資金動向や市場動向によっては、上記のような運用ができない場合がありま
                  す。
                 ＜マザーファンドの投資態度＞
                 ①主として、日本を含む世界各国の金融商品取引所に上場している株式及び不
                  動産投資信託を含む投資信託証券に投資を行います。
                 ②MSCIオール・カントリー・ワールド・インデックス（税引後配当込み、円換
     投資態度
                  算ベース）をベンチマークとし、これを中長期的に上回る投資成果を目指し
                  ます。ただし、この目標の達成を約束するものではありません。
                 ③マクロ分析に基づくトップダウンの投資判断と、ボトムアップの個別銘柄分
                  析に基づく銘柄選択を合わせて、本源的価値に比べて割安と判断される銘柄
                  を厳選し、ポートフォリオを構築します。
                 ④原則として対円での為替ヘッジを行いません。ただし、見通しに基づいて米
                  ドルを基準として相対的な魅力度を判断して、外国為替の予約取引等を通じ
                  て個別株式選択の結果とは異なる通貨配分とする場合があります。
                 ⑤資金動向や市場動向によっては、上記のような運用ができない場合がありま
                  す。
                 ⑥運用の指図に関する権限をブランディワイン・グローバル・インベストメン
                  ト・マネジメント・エルエルシーに委託します。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①株式への実質投資割合には、制限を設けません。
                 ②新株引受権証券及び新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産
                  総額の20％以内とします。
                 ③同一銘柄の株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内とし
                  ます。
                 ④同一銘柄の新株引受権証券及び新株予約券証券への実質投資割合は、信託財
                  産の純資産総額の10％以内とします。
                 ⑤同一銘柄の転換社債等への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以
                  内とします。
     主な投資制限            ⑥投資信託証券（マザーファンド受益証券及び上場投資信託証券を除きま
                  す。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
                 ⑦外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
                 ⑧為替予約の利用及びデリバティブの使用は、ヘッジ目的に限定しません。
                 ⑨一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの信
                  託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ10％、合計で
                  20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社
                  団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととし
                  ます。
                 MSCIオール・カントリー・ワールド・インデックス（税引後配当込み、円換
     ベンチマーク
                 算ベース）
                 年1回：9月15日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                 原則、毎決算時に分配を行います。
                 分配対象額の範囲は、経費控除後の配当等収益（マザーファンドの信託財産に
                 属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額を含みます。）及び
     収益の分配            売買益（評価益を含みます。）等の全額とします。
                 収益分配金額は、基準価額水準等を勘案して委託者が決定します。ただし、分
                 配対象額が少額等の場合は、分配を行わない場合があります。
                 ※分配金は、決算日から起算して５営業日以内に支払われます。
                 純資産総額に対し、年率0.671％（税抜　0.61％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2021年9月24日
     信託期間            無期限
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ※「MSCI     オール・カントリー・ワールド・インデックス」とは、MSCI                                 Inc.   が開発した株価指数で、
      日本を含む世界の主要先進国・新興国の株式で構成されています。MSCI                                       オール・カントリー・ワー
      ルド・インデックス（税引き後配当込み、円換算ベース）は、MSCI                                      オール・カントリー・ワール
      ド・インデックス（税引き後配当込み、ドルベース）をもとに、フランクリン・テンプルトン・ジャ
      パン株式会社が独自に円換算したものです。MSCI                           オール・カントリー・ワールド・インデックスに
      対する著作権及びその他知的財産権は、全てMSCI                           Inc.   に帰属します。MSCIでは、かかるデータに基
      づく投資による損失に一切責任を負いません。
                                 41/151

















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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      15.  ニッセイ／サンダース・グローバルバリュー株式ファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）
     運用会社            ニッセイアセットマネジメント株式会社
                 この投資信託は、信託財産の中長期的な成長を図ることを目標に運用を行うこ
     運用の基本方針
                 とを基本方針とします。
                 ニッセイ／サンダース・グローバルバリュー株式                            マザーファンド※（以下
                 「マザーファンド」といいます。）の受益証券を主要投資対象とします。な
                 お、直接株式等に投資を行う場合があります。
     主要投資対象
                 ※当該マザーファンドの委託会社（運用会社）であるニッセイアセットマネ
                 ジメント株式会社は、その運用の指図に関する権限（国内の短期金融資産の
                 指図に関する権限を除きます。）をSanders                        Capital,     LLCに委託します。
                 ①主として、マザーファンドへの投資を通じて、実質的に日本を除く世界各国
                  の株式等に投資することにより、信託財産の中長期的な成長をめざします。
                 ②マザーファンドの受益証券の組入比率は、原則として高位に保ちます。
                 ③MSCI    KOKUSAI     Index（配当込み、円換算ベース）をベンチマークとします。
     投資態度
                 ④実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
                 ⑤資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合がありま
                  す。
                 ①株式への実質投資割合には、制限を設けません。
                 ②同一銘柄の株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とし
                  ます。
                 ③  新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純
                  資産総額の20％以下とします。
                 ④同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託
                  財産の純資産総額の10％以下とします。
                 ⑤同一銘柄の転換社債、ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第1
                  項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と
                  当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にして
     主な投資制限
                  いるものへの実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                 ⑥投資信託証券（上場投資信託証券等を除きます。）への実質投資割合は、信
                  託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ⑦外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
                 ⑧デリバティブ取引（法人税法第61条の5に定めるものをいいます。）および
                  外国為替予約取引は、投資の対象とする資産を保有した場合と同様の損益を
                  実現する目的ならびに価格変動リスク、金利変動リスクおよび為替変動リス
                  クを回避する目的以外には利用しません。
                 ⑨デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理
                  的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとしま
                  す。
                 MSCI   KOKUSAI     Index（配当込み、円換算ベース）（※）
     ベンチマーク
                 年1回：3月5日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                                 42/151


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 毎期、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
                 ①分配対象額の範囲
                  経費控除後の配当等収益および売買益（評価益を含みます。）等の全額とし
                  ます。
     収益の分配            ②分配対象額についての分配方針
                  委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。
                 ③留保益の運用方針
                  留保益（収益分配にあてず信託財産に留保した収益）については、元本部分
                  と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.7381％（税抜　0.671％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2022年3月7日
     信託期間            原則として、無期限
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    ※「MSCI     KOKUSAI     Index（配当込み、円換算ベース）」は、MSCI                         Inc.が公表している指数であり、日
      本を除く主要先進国の株式により構成されています。同指数に関する著作権、知的財産権、その他一
      切の権利はMSCI         Inc.に帰属します。また、MSCI                 Inc.は同指数の内容を変更する権利および公表を停
      止する権利を有しています。なお、「円換算ベース」とは同指数をもとに、ニッセイアセットマネジ
      メント株式会社が独自に円換算したものです。
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      16.  世界エクイティ・ファンド（適格機関投資家向け）
     運用会社            日興アセットマネジメント株式会社
     運用の基本方針            この投資信託は、中長期的な信託財産の成長を目指して運用を行ないます。
                 世界エクイティ・マザーファンド※（以下「マザーファンド」といいま
                 す。）受益証券を主要投資対象とします。
                 ＜マザーファンドの投資対象＞
                 日本を含む世界の金融商品取引所上場株式（預託証券を含みます。以下同
     主要投資対象
                 じ。）
                 ※当該マザーファンドの委託会社（運用会社）である日興アセットマネジメ
                 ント株式会社は、その運用の指図に関する権限を日興アセットマネジメント
                 ヨーロッパ       リミテッドに委託します。
                 ①主として、マザーファンド受益証券に投資を行ない、中長期的な信託財産の
                  成長を目指して運用を行ないます。
                 ②マザーファンド受益証券の組入比率は、高位を保つことを原則とします。な
                  お、資金動向等によっては組入比率を引き下げることもあります。
                 ③ただし、市況動向に急激な変化が生じたとき、ならびに残存信託期間、残存
                  元本が運用に支障をきたす水準となったとき等やむを得ない事情が発生した
                  場合には、上記のような運用ができない場合があります。
                 ＜マザーファンドの投資態度＞
     投資態度
                 ①主として、日本を含む世界の金融商品取引所に上場されている株式に分散投
                  資を行ない、中長期的な信託財産の成長を目指して運用を行ないます。
                 ②株式の銘柄選定にあたっては、市場動向や銘柄毎の成長性、収益性、流動性
                  等を勘案して行ないます。
                 ③株式の組入比率は、高位を維持することを基本とします。
                 ④外貨建資産への投資にあたっては、原則として為替ヘッジを行ないません。
                 ⑤ただし、市況動向に急激な変化が生じたとき、ならびに残存信託期間、残存
                  元本が運用に支障をきたす水準となったとき等やむを得ない事情が発生した
                  場合には、上記のような運用ができない場合があります。
                 ①株式（新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。）への実質投資割
                  合には、制限を設けません。
                 ②投資信託証券（マザーファンドの受益証券および上場投資信託証券を除きま
                  す。）への実質投資割合は、信託財産の総額の5％以下とします。
                 ③外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
     主な投資制限            ④一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポー
                  ジャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ100
                  分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることと
                  なった場合には、委託者は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率
                  以内となるよう調整を行なうこととします。
     ベンチマーク            該当事項はありません。
                 年1回：5月20日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                                 44/151


                                                          EDINET提出書類
                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 毎決算時に、原則として次の通り収益分配を行ないます。
                 ①分配対象額の範囲
                  経費控除後の利子・配当等収益および売買益（評価益を含みます。）等の全
                  額とします。
                 ②分配対象額についての分配方針
     収益の分配
                  分配金額は委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただ
                  し、分配対象額が少額の場合には分配を行なわないこともあります。
                 ③留保益の運用方針
                  収益分配に充てず信託財産内に留保した利益については、運用の基本方針に
                  基づき運用を行ないます。
                 純資産総額に応じて定める以下の率とします。
                  100億円以下の部分・・・・・・・・純資産総額に対し、年率0.704％
                                                （税抜　0.64％）
                  100億円超200億円以下の部分・・・純資産総額に対し、年率0.649％
     信託報酬
                                                （税抜　0.59％）
                  200億円超の部分・・・・・・・・・純資産総額に対し、年率0.594％
                                                （税抜　0.54％）
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2022年12月16日
     信託期間            原則として、2022年12月16日から2038年5月20日
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
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      17.  Capital     Group    New  Economy     Fund   (LUX)    Class    ZL
                 Capital     Research     & Management       Company
     運用会社
     運用の基本方針            投資信託財産の長期的な成長を目指します。
     主要投資対象            世界各国の株式を主要投資対象とします。
                 ①主として世界各国の金融商品取引所（これに準ずるものを含みます。）に上
                  場され、またはその他の規制ある市場で取引されている株式に投資を行い、
                  投資信託財産の長期的な成長を目標とします。
                 ②投資にあたっては、サステナビリティ・リスクを勘案し、温室効果ガス排出
                  量および環境・社会・ガバナンス（ESG）や社会的規範を考慮した運用を行
     投資態度
                  ないます。
                 ③市場動向によっては、非上場株式および債券等に投資を行う場合がありま
                  す。
                 ④市況動向、資金動向等によっては、上記のような運用ができない場合があり
                  ます。
                 ①原則として同一銘柄の株式への投資は、取得時において信託財産の純資産総
                  額の10％以下とします。
                 ②原則として同一銘柄の転換社債への投資は、取得時において信託財産の純資
     主な投資制限             産総額の10％以下とします。
                 ③原則として同一銘柄の新株予約権証券への投資は、取得時において信託財産
                  の純資産総額の10％以下とします。
                 ④純資産総額の10％を超えての借入れは、行いません。
     ベンチマーク            該当事項はありません。
     決算日            毎年12月31日
     収益の分配            無分配
                 年率0.675％以内
     信託報酬            その他、組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料及びデリバティ
                 ブ取引に要する費用等が投資信託財産から支弁されることがあります。
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2019年11月7日
                 ・管理会社（マネージャー）
                  Capital     International        Management       Company     Sàrl
                 ・投資顧問会社（インベストメントアドバイザー）
                  Capital     Research     & Management       Company
                 ・管理事務代行会社（アドミニストレーター）
     関係法人
                  J.P.   Morgan    SE  - Luxembourg       Branch
                 ・名義書換事務受託会社（トランスファーエージェント）
                  J.P.   Morgan    SE  - Luxembourg       Branch
                 ・保管受託銀行（カストディ）
                  J.P.   Morgan    SE  - Luxembourg       Branch
                                 46/151



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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      18.  FOFs用世界債券総合インデックス・ファンドS（適格機関投資家専用）
     運用会社            三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
     運用の基本方針            この投資信託は、投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
                 世界債券総合インデックスマザーファンド（以下「マザーファンド」といい
     主要投資対象
                 ます。）の受益証券を主要投資対象とします。
                 ①マザーファンド受益証券への投資を通じて、主としてブルームバーグ・グ
                  ローバル総合（日本円除く）インデックス（円換算ベース）（※）（以下
                  「ベンチマーク」といいます。）を構成する通貨建ての債券等（ベンチマー
                  クを構成する債券以外の証券等や上場投資信託証券を含みます。以下同
                  じ。）に投資し、ベンチマークに連動する投資成果を目指します。
                 ②債券等への実質投資割合は、原則として高位を維持します。
                 ③実質組入外貨建資産に対する為替ヘッジは、原則として行いません。
     投資態度
                 ④投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、並びに投資対
                  象資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、債券先物取引等を活用
                  することがあります。このため、債券の組入総額と債券先物取引等の買建玉
                  の時価総額の合計額が、投資信託財産の純資産総額を超えることがありま
                  す。
                 ⑤資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模
                  によっては、上記の運用ができない場合があります。
                 ①株式への投資は転換社債を転換したもの及び新株予約権（新株予約権付社債
                  のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての
                  社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないこと
                  をあらかじめ明確にしているもの（会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項
                  第7号及び第8号の定めがある新株予約権付社債を含みます。）の新株予約権
                  に限ります。）の行使、株式分割、株主割当又は社債権者割当により取得し
                  たものに限ることとし、実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％
                  以下とします。
                 ②投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、投資
                  信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ③外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
     主な投資制限            ④一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの投
                  資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で
                  20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託者
                  は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
                  を行うこととします。
                 ⑤デリバティブ取引等（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
                  新株予約権証券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する証券もしく
                  は証書に係る取引及び選択権付債券売買を含みます。ただし、この投資信託
                  において取引可能なものに限ります。）について、一般社団法人投資信託協
                  会規則に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総
                  額を超えることとなる投資の指図をしません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ブルームバーグ・グローバル総合（日本円除く）インデックス（円換算ベー
     ベンチマーク
                 ス）
                 年1回：4月26日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
                 ①分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価益
                  を含みます。）等の全額とします。
                 ②分配金額については、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定し
     収益の分配
                  ます。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがありま
                  す。
                 ③留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元
                  本部分と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.198％（税抜　0.18％）
     信託報酬
     信託財産留保額            解約申込受付日の翌営業日の基準価額に0.1％の率を乗じて得た額
     設定日            2023年4月21日
     信託期間            原則として、無期限
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    ※「ブルームバーグ・グローバル総合（日本円除く）インデックス」とは、Bloomberg                                               Finance     L.P.及
      び、その関係会社が開発、算出、公表を行なうインデックスであり、円建て債券を除く世界の投資適
      格債券市場を示すインデックスです。「円換算ベース」は、米ドルベース指数をもとに三井住友トラ
      スト・アセットマネジメント株式会社が独自に円換算したものです。Bloomberg®及びブルームバー
      グ・グローバル総合（日本円除く）インデックスは、Bloomberg                                   Finance     L.P.及び、同インデックス
      の管理者であるBloomberg              Index    Services     Limited     をはじめとする関連会社のサービスマークであ
      り、三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社による特定の目的での使用のために使用許諾
      されています。
      19.  フィデリティ外国債券アクティブ・セレクト・ファンド（適格機関投資家専用）

     運用会社            フィデリティ投信株式会社
                 この投資信託は、利息等収入の確保と値上がり益の追求による投資信託財産の
     運用の基本方針
                 長期的な成長を図ることを目的として運用を行ないます。
                 フィデリティ・外国債券・マザーファンド受益証券を主要な投資対象としま
     主要投資対象
                 す。
                 ①フィデリティ・外国債券・マザーファンド（以下「マザーファンド」といい
                  ます。）受益証券への投資を通じて、世界各国の投資適格債券（除く日本
                  円）を主要な投資対象とし、利息等収入の確保と値上がり益の追求による投
                  資信託財産の長期的な成長を目的として運用を行ないます。
     投資態度
                 ②実質組入外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行ないま
                  せん。
                 ③資金動向、市況動向、残存信託期間等によっては、上記のような運用ができ
                  ない場合もあります。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①株式への実質的な直接投資は、原則として行ないません。ただし、転換社債
                  の転換ならびに新株予約権（転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に限
                  ります。）の行使等により取得したものを除きます。
                 ②外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
                 ③同一銘柄の株式への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5％以内
                  とします。
                 ④投資信託証券（マザーファンド受益証券および上場投資信託証券を除きま
     主な投資制限             す。）への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5％以内としま
                  す。
                 ⑤一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの
                  投資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ10％、合
                  計で20％を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、委
                  託者は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整
                  を行なうこととします。
     ベンチマーク            該当事項はありません。
                 年1回：4月30日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき分配を行ないます。
                 ①分配対象額の範囲は、繰越分を含めた利子・配当等収益と売買益（評価益
                  を含みます。）等の全額とします。
     収益の分配            ②収益分配金額は、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定しま
                  す。ただし、必ず分配を行なうものではありません。
                 ③留保益の運用については特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元本
                  部分と同一の運用を行ないます
                 純資産総額に対し、年率0.451％（税抜　0.41％）
     信託報酬
     信託財産留保額            解約申込受付日の翌営業日の基準価額に0.1％の率を乗じて得た額
     設定日            2021年7月16日
     信託期間            原則無期限
     受託会社            三菱UFJ信託銀行株式会社
      20.  FOFs用新興国株式インデックス・ファンドS（適格機関投資家専用）

     運用会社            三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
     運用の基本方針            この投資信託は、投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
                 新興国株式インデックス              マザーファンド（以下「マザーファンド」といいま
     主要投資対象
                 す。）の受益証券を主要投資対象とします。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として金融商品取引所等に上
                  場されている新興国の株式（DR（預託証券）を含みます。以下同じ。）に投
                  資し、MSCI       エマージング・マーケット・インデックス（配当込み、円換算
                  ベース）（※）に連動する投資成果を目指します。
                 ②株式への実質投資割合は、原則として高位を維持します。
                 ③実質組入外貨建資産に対する為替ヘッジは、原則として行いません。
                 ④投資信託財産に属する資産の価格変動リスク及び為替変動リスクを回避する
                  ため、並びに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、国
     投資態度
                  内において行われる有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券
                  オプション取引、金利に係る先物取引、金利に係るオプション取引、通貨に
                  係る先物取引及び通貨に係るオプション取引並びに委託者が適当と認める外
                  国の取引所等におけるこれらの取引と類似の取引を行うことができます。ま
                  た、異なった通貨、異なった受取金利又は異なった受取金利とその元本を一
                  定の条件のもとに交換する取引、並びに金利先渡取引及び為替先渡取引を行
                  うことができます。
                 ⑤資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模
                  によっては、上記の運用ができない場合があります。
                 ①株式への実質投資割合には制限を設けません。
                 ②投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、投資
                  信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ③外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
                 ④一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの投
                  資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で
                  20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託者
     主な投資制限
                  は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
                  を行うこととします。
                 ⑤デリバティブ取引等（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
                  新株予約権証券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する証券もしく
                  は証書に係る取引及び選択権付債券売買を含みます。ただし、この投資信託
                  において取引可能なものに限ります。）について、一般社団法人投資信託協
                  会規則に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総
                  額を超えることとなる投資の指図をしません。
                 MSCI   エマージング・マーケット・インデックス（配当込み、円換算ベース）
     ベンチマーク
                 年1回：11月10日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
                 ①分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価益
                  を含みます。）等の全額とします。
                 ②分配金額については、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定し
     収益の分配
                  ます。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがありま
                  す。
                 ③留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元
                  本部分と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.187％（税抜　0.17％）
     信託報酬
     信託財産留保額            解約申込受付日の翌営業日の基準価額に0.3％の率を乗じて得た額
     設定日            2023年4月5日
     信託期間            原則として、無期限
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    ※「MSCI     エマージング・マーケット・インデックス」とは、MSCI                              Inc.が開発した世界の新興国株式市
      場の動きを表す株価指数で、株式時価総額をベースに算出されます。
      「配当込み」指数は、配当収益を考慮して算出した指数です。
      「円換算ベース」は、米ドルベース指数をもとに、三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会
      社が独自に円換算した指数です。
      MSCI   エマージング・マーケット・インデックスに関する著作権等の知的財産権及びその他の一切の
      権利はMSCI       Inc.に帰属します。また、MSCI                 Inc.は同指数の内容を変更する権利及び公表を停止する
      権利を有しています。
      21.  ウエスタン・グローバル債券ファンド（適格機関投資家専用）

     運用会社            フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社
                 当ファンドは、主に「ウエスタン・グローバル債券マザーファンド」（以下
                 「マザーファンド」といいます。）受益証券への投資を通じて、主に日本を
     運用の基本方針
                 除く世界の公社債に実質的に投資を行うことにより、信託財産の中長期的成
                 長を目指します。
                 マザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
                 ＜マザーファンドの投資対象＞
     主要投資対象
                 主に日本を除く世界の公社債を主要投資対象とします。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①マザーファンド受益証券を主要投資対象とし、信託財産の中長期的な成長を
                  目指します。
                 ②ブルームバーグ・グローバル総合（日本円除く）インデックス（円換算ベー
                  ス）（※）をベンチマークとします。
                 ③マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を維持します。
                 ④資金動向、市場動向等によっては、上記のような運用ができない場合があり
                  ます。
                 ＜マザーファンドの投資態度＞
                 ①主に、日本を除く世界の公社債に投資します。
                 ②ブルームバーグ・グローバル総合（日本円除く）インデックス（円換算ベー
                  ス）をベンチマークとします。
                 ③原則として、取得時において1社以上の格付機関から投資適格（ＢＢＢ－／
                  Ｂａａ３）以上の長期格付けが付与された、あるいはこれに相当する信用力
                  をもつと運用者が判断する公社債を主要な投資対象としますが、取得時にお
                  いて信託財産の20％を上限としてこれを下回る信用力の公社債に投資するこ
                  とがあります。
     投資態度
                 ④外貨建資産の為替ヘッジは、原則として行いません。ただし、通貨見通しに
                  基づいて相対的に魅力があると判断される通貨に、為替予約取引等を通じて
                  資産配分することがあります。
                 ⑤資金動向、市場動向等によっては、上記のような運用ができない場合があり
                  ます。
                 ⑥運用の指図に関する権限を下記投資顧問会社に委託します。
                 ・ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・エルエルシー（在米
                  国）
                 ・ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・リミテッド（在英国）
                 ・ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・ディーティーブイエ
                  ム・リミターダ（在ブラジル）
                 ・ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・ピーティーイー・リミ
                  テッド（在シンガポール）
                 ・ウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・ピーティーワイ・リミ
                  テッド（在オーストラリア）
                 ・ウエスタン・アセット・マネジメント株式会社
                                 52/151






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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以内とします。
                 ②新株引受権証券及び新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資
                  産総額の５％以内とします。
                 ③同一銘柄の転換社債等への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％
                  以内とします。
                 ④投資信託証券（マザーファンド受益証券及び上場投資信託証券を除きま
                  す。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以内とします。
     主な投資制限            ⑤外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
                 ⑥為替予約の利用及びデリバティブの使用はヘッジ目的に限定しません。
                 ⑦一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの
                  信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ10％、合計
                  で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一
                  般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこ
                  ととします。
                 ブルームバーグ・グローバル総合（日本円除く）インデックス（円換算ベー
     ベンチマーク
                 ス）
                 年1回：10月9日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                 原則、毎決算時に分配を行います。                    分配対象額の範囲は、経費控除後の配当
                 等収益（マザーファンドの信託財産に属する配当等収益のうち、信託財産に
                 属するとみなした額を含みます。）及び売買益（評価益を含みます。）等の
     収益の分配            全額とします。         収益分配金額は、基準価額水準等を勘案して委託者が決定し
                 ます。ただし、分配対象額が少額等の場合は、分配を行わない場合がありま
                 す。
                 ※分配金は、決算日から起算して５営業日以内に支払われます。
                 純資産総額に対し、年率0.33％（税抜　0.3％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2018年10月10日
     信託期間            無期限
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    ※「ブルームバーグ・グローバル総合（日本円除く）インデックス（円換算ベース）」は、ブルーム
      バーグ・グローバル総合（日本円除く）インデックスをフランクリン・テンプルトン・ジャパン株式
      会社が独自に円換算したものです。
      「Bloomberg®」およびブルームバーグ・グローバル総合（日本円除く）インデックスは、Bloomberg
      Finance     L.P.および、同インデックスの管理者であるBloomberg                              Index    Services     Limitedをはじめと
      する関連会社（以下、総称して「ブルームバーグ」）のサービスマークであり、フランクリン・テン
      プルトン・ジャパン株式会社による特定の目的での使用のために使用許諾されています。ブルーム
      バーグはフランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社とは提携しておらず、また、ウエスタン・
      グローバル債券ファンド（適格機関投資家専用）を承認、支持、レビュー、推奨するものではありま
      せん。ブルームバーグは、ウエスタン・グローバル債券ファンド（適格機関投資家専用）に関連する
      いかなるデータもしくは情報の適時性、正確性、または完全性についても保証しません。
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                                                          EDINET提出書類
                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      22.  FOFs用J-REITインデックス・ファンドS（適格機関投資家専用）
     運用会社            三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
                 この投資信託は、東証REIT               指数（配当込み）（※）と連動する投資成果を目
     運用の基本方針
                 標として運用を行います。
                 主としてわが国の取引所に上場している不動産投資信託証券（以下「上場不
                 動産投資信託証券」ということがあります。）に投資するJ-REITインデック
     主要投資対象
                 ス  マザーファンド（以下「マザーファンド」といいます。）の受益証券を主
                 要投資対象とします。
                 ①マザーファンド受益証券への投資を通じて、東証REIT                              指数（配当込み）と
                  連動する投資成果を目標として運用を行います。
                 ②マザーファンド受益証券への投資割合は、原則として高位を維持することを
                  基本とします。
                 ③東証REIT       指数（配当込み）との連動を維持するため、国内において行われ
                  るわが国の不動産投信指数を対象とする先物取引及び外国の取引所における
     投資態度
                  当該取引と類似の取引（以下「不動産投信指数先物取引」といいます。）を
                  活用することがあります。このため、不動産投資信託証券の実質組入総額と
                  不動産投信指数先物取引の買建玉の実質時価総額の合計額が、投資信託財産
                  の純資産総額を超えることがあります。
                 ④資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模
                  によっては、上記の運用ができない場合があります。
                 ①株式への実質投資割合には制限を設けません。
                 ②投資信託証券（上場不動産投資信託証券及び上場投資信託証券を除きま
                  す。）への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5％以下としま
                  す。
                 ③同一銘柄の上場不動産投資信託証券への実質投資割合は、原則として投資信
                  託財産の純資産総額の10％以下とします。ただし、東証REIT                                 指数（配当込
                  み）における時価の構成割合が10%を超える銘柄がある場合には、当該銘柄
                  に東証REIT       指数（配当込み）における構成割合の範囲で投資することがで
                  きるものとします。
                 ④外貨建資産への投資は行いません。
                 ⑤一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
     主な投資制限
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの投
                  資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で
                  20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託者
                  は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
                  を行うこととします。
                 ⑥デリバティブ取引等（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
                  新株予約権証券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する証券もしく
                  は証書に係る取引及び選択権付債券売買を含みます。ただし、この投資信託
                  において取引可能なものに限ります。）について、一般社団法人投資信託協
                  会規則に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総
                  額を超えることとなる投資の指図をしません。
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                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 東証REIT     指数（配当込み）
     ベンチマーク
                 年1回：11月10日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
                 ①分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価益
                  を含みます。）等の全額とします。
                 ②分配金額については、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定し
     収益の分配
                  ます。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがありま
                  す。
                 ③留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元
                  本部分と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.198％（税抜　0.18％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2015年5月20日
     信託期間            原則として、2015年5月20日から2025年11月10日
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    ※「東証REIT指数」とは、株式会社JPX総研が算出、公表する指数で、東京証券取引所に上場している
      REIT（不動産投資信託証券）全銘柄を対象とした時価総額加重型の指数です。「配当込み」指数は、
      配当収益を考慮して算出したものです。
      同指数の指数値及び同指数に係る標章又は商標は、株式会社JPX総研又は株式会社JPX総研の関連会社
      （以下「JPX」という。）の知的財産であり、指数の算出、指数値の公表、利用など同指数に関する
      すべての権利・ノウハウ及び同指数に係る標章又は商標に関するすべての権利はJPXが有します。JPX
      は、同指数の指数値の算出又は公表の誤謬、遅延又は中断に対し、責任を負いません。本商品は、
      JPXにより提供、保証又は販売されるものではなく、本商品の設定、販売及び販売促進活動に起因す
      るいかなる損害に対してもJPXは責任を負いません。
      23.  FOFs用グローバルREITインデックス・ファンドS（適格機関投資家専用）

     運用会社            三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
                 この投資信託は、S&P            先進国REIT       指数（除く日本、配当込み、円ベース）
     運用の基本方針
                 （※）の動きに連動する投資成果を目標として運用を行います。
                 主として日本を除く世界各国の取引所に上場している不動産投資信託証券並び
                 に取引所に準ずる市場で取引されている不動産投資信託証券（総称して以下
                 「上場等不動産投資信託証券」といいます。）に投資するグローバルREIT                                        イ
     主要投資対象
                 ンデックス       マザーファンド（以下「マザーファンド」といいます。）の受益
                 証券を主要投資対象とします。
                 ①マザーファンド受益証券への投資を通じて、S&P                           先進国REIT       指数（除く日
                  本、配当込み、円ベース）と連動する投資成果を目標として運用を行いま
                  す。
                 ②マザーファンド受益証券への投資割合は、原則として高位を維持することを
     投資態度
                  基本とします。
                 ③実質組入外貨建資産に対する為替ヘッジは、原則として行いません。
                 ④資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模
                  によっては、上記の運用ができない場合があります。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①株式への実質投資割合には制限を設けません。
                 ②投資信託証券（上場等不動産投資信託証券及び上場投資信託証券を除きま
                  す。）への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5％以下としま
                  す。
                 ③同一銘柄の上場等不動産投資信託証券への実質投資割合は、原則として投資
                  信託財産の純資産総額の10%以下とします。ただし、S&P                              先進国REIT       指数
                  （除く日本、配当込み、円ベース）における時価の構成割合が10%を超える
                  銘柄がある場合には、当該銘柄にS&P                    先進国REIT       指数（除く日本、配当込
                  み、円ベース）における構成割合の範囲で投資することができるものとしま
                  す。
                 ④外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
     主な投資制限
                 ⑤一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの投
                  資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で
                  20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託者
                  は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
                  を行うこととします。
                 ⑥デリバティブ取引等（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
                  新株予約権証券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する証券もしく
                  は証書に係る取引及び選択権付債券売買を含みます。ただし、この投資信託
                  において取引可能なものに限ります。）について、一般社団法人投資信託協
                  会規則に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総
                  額を超えることとなる投資の指図をしません。
                 S&P  先進国REIT       指数（除く日本、配当込み、円ベース）
     ベンチマーク
                 年1回：11月10日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
                 ①分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価益
                  を含みます。）等の全額とします。
                 ②分配金額については、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定し
     収益の分配
                  ます。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがありま
                  す。
                 ③留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元
                  本部分と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.198％（税抜　0.18％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2015年5月20日
     信託期間            原則として、2015年5月20日から2025年11月10日
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    ※「S&P     先進国REIT       指数」とは、S&P          Dow  Jones    Indices     LLC（以下「SPDJI」）が公表する指数で、
     世界主要国に上場するREIT（不動産投資信託証券）及び同様の制度に基づく銘柄の浮動株修正時価総
     額に基づいて算出されます。
     「配当込み」指数は、配当収益を考慮して算出した指数です。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     S&P  先進国REIT       指数（以下「当インデックス」）はS&P                     Globalの一部門であるS&P              Dow  Jones
     Indices     LLCの商品であり、これを利用するライセンスが三井住友トラスト・アセットマネジメント株
                               （R）        （R）
     式 会社に付与されています。Standard                    & Poor's      およびS&P        はS&P    Globalの一部門である
                                                    （R）
     Standard     & Poor's    Financial      Services     LLC（以下「S&P」）の登録商標で、Dow                     Jones     はDow
     Jones    Trademark      Holdings     LLC（以下「Dow         Jones」）の登録商標であり、これらの商標を利用するラ
     イセンスがSPDJI          に、特定目的での利用を許諾するサブライセンスが三井住友トラスト・アセットマ
     ネジメント株式会社にそれぞれ付与されています。当ファンドは、SPDJI、Dow                                          Jones、S&Pまたはそれ
     ぞれの関連会社（総称して「S&P                  Dow  Jones    Indices」）によって支援、保証、販売、または販売促進
     されているものではありません。S&P                    Dow  Jones    Indices     は、当ファンドの所有者またはいかなる一
     般人に対して、株式全般または具体的に当ファンドへの投資の妥当性、あるいは全般的な市場のパ
     フォーマンスを追随するS&P                先進国REIT       指数の能力に関して、明示または黙示を問わず、いかなる表
     明または保証もしません。S&P                 先進国REIT       指数に関して、S&P           Dow  Jones    Indices     と三井住友トラス
     ト・アセットマネジメント株式会社との間にある唯一の関係は、当インデックスとS&P                                               Dow  Jones
     Indices     またはそのライセンサーの特定の商標、サービスマーク、および商標名のライセンス供与で
     す。S&P     先進国REIT       指数は三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社または当ファンドに関
     係なく、S&P       Dow  Jones    Indices     によって決定、構成、計算されます。S&P                       Dow  Jones    Indices     は、
     S&P  先進国REIT       指数の決定、構成または計算において三井住友トラスト・アセットマネジメント株式
     会社または当ファンドの所有者の要求を考慮する義務を負いません。S&P                                       Dow  Jones    Indices     は、当
     ファンドの価格または数量、あるいは当ファンドの新規設定または販売のタイミングの決定、当ファ
     ンドが将来換金、譲渡、または償還される計算式の決定または計算に関して責任を負わず、またこれ
     に関与したことはありません。S&P                   Dow  Jones    Indices     は、当ファンドの管理、マーケティング、ま
     たは取引に関して、いかなる義務または責任も負いません。S&P                                   先進国REIT       指数に基づく投資商品
     が、インデックスのパフォーマンスを正確に追随する、あるいはプラスの投資収益を提供する保証は
     ありません。SPDJI           は投資顧問会社ではありません。インデックスに証券が含まれることは、S&P                                          Dow
     Jones    Indices     がかかる証券の売り、買い、またはホールドの推奨を意味するものではなく、投資ア
     ドバイスとして見なしてはなりません。
     S&P  Dow  Jones    Indices     は、当インデックスまたはその関連データ、あるいは口頭または書面の通信
    （電子通信も含む）を含むがこれに限定されないあらゆる通信について、その妥当性、正確性、適時
    性、または完全性を保証しません。S&P                     Dow  Jones    Indices     は、これに含まれる誤り、欠落または中断
    に対して、いかなる義務または責任も負わないものとします。S&P                                    Dow  Jones    Indices     は、明示的また
    は黙示的を問わず、いかなる保証もせず、当インデックスまたはそれに関連するデータの商品性、特定
    の目的または使用への適合性、それらを使用することによって三井住友トラスト・アセットマネジメン
    ト株式会社、当ファンドの所有者、またはその他の人物や組織が得られる結果について、一切の保証を
    明示的に否認します。上記を制限することなく、いかなる場合においても、S&P                                           Dow  Jones    Indices
    は、利益の逸失、営業損失、時間または信用の喪失を含むがこれらに限定されない、間接的、特別、懲
    罰的、または派生的損害に対して、たとえその可能性について知らされていたとしても、契約の記述、
    不法行為、または厳格責任の有無を問わず、一切の責任を負わないものとします。S&P                                               Dow  Jones
    Indices     のライセンサーを除き、S&P                Dow  Jones    Indicesと三井住友トラスト・アセットマネジメント
    株式会社との間の契約または取り決めの第三者受益者は存在しません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      24.  FOFs用グローバル・コモディティ（米ドル建て）・ファンドS（適格機関投資家専用）
     運用会社            三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
                 この投資信託は、世界の様々な商品（コモディティ）市況を捉えることを目的
     運用の基本方針            に、ブルームバーグ商品指数（円換算ベース）（※）と概ね連動する投資成果
                 をめざして運用を行います。
                 主としてブルームバーグ商品指数の騰落率に償還価格が概ね連動する米ドル
                 建て債券（以下「米ドル建て債券」といいます。）に投資するグローバル・
     主要投資対象
                 コモディティ（米ドル建て）                マザーファンド（以下「マザーファンド」とい
                 います。）の受益証券および米ドル建て債券を主要投資対象とします。
                 ①マザーファンド受益証券への投資を通じて、もしくは米ドル建て債券へ直接
                  投資することで、ブルームバーグ商品指数（円換算ベース）と概ね連動する
                  投資成果を目指して運用を行います。なお、マザーファンド受益証券及び米
                  ドル建て債券の双方に投資することがあります。
     投資態度            ②米ドル建て債券への実質投資割合は、原則として高位とすることを基本とし
                  ます。
                 ③実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
                 ④資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模
                  によっては、上記の運用ができない場合があります。
                 ①株式への実質投資割合は、取得時において投資信託財産の純資産総額の
                  10％以下とします。
                 ②新株引受権証券及び新株予約権証券への実質投資割合は、取得時において投
                  資信託財産の純資産総額の               10％以下とします。
                 ③投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、投資
                  信託財産の純資産総額の              5％以下とします。
                 ④外貨建資産への実質投資割合に制限を設けません。
                 ⑤一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの投
     主な投資制限
                  資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で
                  20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託者
                  は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
                  を行うこととします。
                 ⑥デリバティブ取引等（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
                  新株予約権証券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する証券もし
                  くは証書に係る取引及び選択権付債券売買を含みます。ただし、この投資
                  信託において取引可能なものに限ります。）について、一般社団法人投資
                  信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の
                  純資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
     ベンチマーク            該当事項はありません。
                 年1回：5月26日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
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                                                          EDINET提出書類
                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
                 ①分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価益
                  を含みます。）等の全額とします。
                 ②分配金額については、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定し
     収益の分配
                  ます。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがありま
                  す。
                 ③留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元
                  本部分と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.198％（税抜　0.18％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2015年5月20日
     信託期間            原則として、2015年5月20日から2025年5月26日
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    ※「ブルームバーグ商品指数」は、ブルームバーグ・ファイナンス・エル・ピー（Bloomberg                                                  Finance
     L.P.）およびその関係会社とUBS                  セキュリティーズ・エル・エル・シー（UBS                        Securities       LLC）の共
     同商品で、現物商品の先物契約により構成され、商品市場全体の値動きを表します。
     「円換算ベース」は、ドルベース指数をもとに三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社が
    独自に円換算した指数です。
                                   SM
     ブルームバーグ商品指数（Bloomberg                    Commodity      Index     ）および「ブルームバーグ（Bloomberg
     （R）
        ）」は、ブルームバーグ・ファイナンス・エル・ピー（Bloomberg                                    Finance     L.P.）およびその関
     係会社（以下「ブルームバーグ」と総称します。）のサービスマークであり、三井住友トラスト・ア
     セットマネジメント株式会社による一定の目的での利用のためにライセンスされています。ブルーム
                              SM
     バーグ商品指数（Bloomberg                Commodity      Index     ）は、ブルームバーグとUBS                セキュリティーズ・エ
     ル・エル・シー（UBS            Securities       LLC）の間の契約に従ってブルームバーグが算出し、配信し、販売
     するものです。ブルームバーグ、ならびにUBS                         セキュリティーズ・エル・エル・シーおよびその関係
     会社（以下「UBS」と総称します。）のいずれも、三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
     の関係会社ではなく、ブルームバーグおよびUBS                          は、当ファンドを承認し、是認し、レビューしまた
     は推奨するものではありません。ブルームバーグおよびUBS                                のいずれも、ブルームバーグ商品指数
                      SM
     （Bloomberg       Commodity      Index     ）に関連するいかなるデータまたは情報の適時性、正確性または完全
     性も保証するものではありません。
      25.  FOFs用ゴールド・ファンド               為替ヘッジあり（適格機関投資家専用）

     運用会社            日興アセットマネジメント株式会社
                 主として、ゴールド・マザーファンド（以下、「マザーファンド」といいま
     運用の基本方針            す。）受益証券に投資を行ない信託財産の成長をめざして運用を行ないま
                 す。
     主要投資対象            マザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
                                 59/151



                                                          EDINET提出書類
                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①主として、マザーファンド受益証券を通じて、金地金価格への連動をめざ
                 す上場投資信託証券に投資を行ない、信託財産の成長を目指して運用を行な
                 います。
                 ②マザーファンド受益証券の組入比率は、高位を保つことを原則とします。
                 なお、資金動向等によっては組入比率を引き下げることもあります。
     投資態度
                 ③実質外貨建資産については、為替変動リスクの低減を図るため、原則とし
                 て対円での為替ヘッジを行ないます。
                 ④ただし、市況動向に急激な変化が生じたとき、ならびに残存信託期間、残
                 存元本が運用に支障をきたす水準となったとき等やむを得ない事情が発生し
                 た場合には、上記のような運用ができない場合があります。
                 ①株式（新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。）への実質投資
                 割合は、信託財産の総額の10％以下とします。
                 ②投資信託証券（マザーファンドの受益証券および上場投資信託証券を除き
                 ます。）への実質投資割合は、信託財産の総額の５％以下とします。
                 ③外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
                 ④デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めると
                 ころに従い、合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超え
     主な投資制限
                 ないものとします。
                 ⑤一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                 ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポー
                 ジャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ100分
                 の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった
                 場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内
                 となるよう調整を行うこととします。
     ベンチマーク            該当事項はありません。
                 毎年7月8日（休業日の場合は、翌営業日）
     決算日
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
                 ①分配対象額は、経費控除後の利子・配当等収益および売買益（評価益を含
                 む）等の全額とします。
     収益の分配
                 ②分配金額は委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。た
                 だし、分配対象額が少額の場合には分配を行なわないこともあります。
                 ③留保益は、運用の基本方針に基づき運用を行ないます。
                 純資産総額に対し、年率0.143％（税抜　0.13％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2017年9月29日
     信託期間            原則として、2017年9月29日から2027年7月8日まで
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
                                 60/151




                                                          EDINET提出書類
                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    　26.    BlueBay     Investment       Grade    Absolute     Return    Bond   Fund   －  クラスS-JPY
                 RBC  Global    Asset    Management       (UK)   Limited
     運用会社
                 主としてわが国を含む世界の投資適格債券に投資するとともに、デリバティブ
     運用の基本方針
                 取引及び為替予約取引を行うことで、絶対収益の獲得を目指します。
                 わが国を含む世界の投資適格債券を主要投資対象とし、デリバティブ取引及び
     主要投資対象            為替予約取引を主要取引対象とします。
                 なお、投資適格未満の格付の債券等に投資することもあります。
                 ①主としてわが国を含む世界の投資適格債券に投資するとともに、デリバティ
                  ブ取引及び為替予約取引を行うことで、絶対収益の獲得を目指します。な
                  お、投資適格未満の格付の債券等に投資することもあります。
                 ②ポートフォリオの構築は、買建（ロングポジション）だけでなく売建
                  （ショートポジション）でも行います。また、債券投資の代替手段としてデ
     投資態度             リバティブ取引を活用することがあります。
                 ③債券の組入総額とデリバティブ取引の想定元本の合計額が、投資信託財産の
                  純資産総額を超えることがあります。
                 ④組入外貨建資産について対円での為替ヘッジを行うことがあります。
                 ⑤資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模
                  によっては、上記の運用ができない場合があります。
                 ①投資適格債券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の50％以上としま
                  す。
     主な投資制限
                 ②投資信託証券（上場投資信託を除きます。）への投資割合は、投資信託財産
                  の純資産総額の10％以下とします。
     ベンチマーク            該当事項はありません。
                 毎年6月30日（休業日の場合は前営業日）
     決算日
     収益の分配            収益の分配は行いません。
                 年率0.74％
     信託報酬
                 なお、この報酬率には投資顧問会社の運用報酬の他、管理会社・管理事務代行
                 会社・名義書換事務受託会社・保管受託銀行の報酬が含まれています。
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2011年5月24日
                 ・管理会社
                  BlueBay     Funds    Management       Company     S.A.
                 ・投資顧問会社
                  RBC  Global    Asset    Management       (UK)   Limited
     関係法人
                 ・副投資顧問会社
                  RBC  Global    Asset    Management       (U.S.)    Inc.
                 ・管理事務代行会社／名義書換事務受託会社／保管受託銀行
                  Brown    Brothers     Harriman     (Luxembourg)        S.C.A.
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      27.  FOFs用ピクテ        マルチストラテジー           リンクファンドS（適格機関投資家専用）
     運用会社            三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
     運用の基本方針            この投資信託は、投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
                 ピクテ    マルチストラテジー           リンク    マザーファンド（以下「マザーファン
     主要投資対象
                 ド」といいます。）の受益証券を主要投資対象とします。
                 ①  マザーファンドへの投資を通じて、主としてゴールドマン・サックス・イン
                   ターナショナルによって設立された海外籍特別目的会社(SPC)の発行する円
                   建債券（以下「円建債券」といいます。）に投資し、ピクテグループの運用
                   会社が運用する外国投資信託証券「Pictet                        TR  – Diversified       Alpha」（以
                                                      ※
                   下「Pictet       TR  – ディバーシファイド・アルファ・ファンド」                          といいま
                   す）の基準価額の値動きに概ね連動する投資成果を目指します。
     投資態度
                  ※Pictet     TR  – ディバーシファイド・アルファ・ファンドは、世界の株式、
                  債券、為替、等の多様な資産に対して、様々な投資手法を組み合わせること
                  により、中長期における収益の獲得を目指して運用を行うルクセンブルク籍
                  投資信託証券です。
                 ②  円建債券への実質投資割合は、原則として高位を維持します。
                 ③  資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模
                   によっては、上記の運用ができない場合があります。
                 ①  株式への投資は転換社債を転換したもの及び新株予約権（新株予約権付社債
                   のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての
                   社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないこと
                   をあらかじめ明確にしているもの（会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項
                   第7号及び第8号の定めがある新株予約権付社債を含みます。）の新株予約権
                   に限ります。）の行使、株式分割、株主割当又は社債権者割当により取得し
                   たものに限ることとし、実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％
                   以下とします。
                 ②  投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、投資
                   信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ③  外貨建資産への投資は行いません。
     主な投資制限
                 ④  一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                   ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの投
                   資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で
                   20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託者
                   は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
                   を行うこととします。
                 ⑤  デリバティブ取引等（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
                   新株予約権証券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する証券もしく
                   は証書に係る取引及び選択権付債券売買を含みます。ただし、この投資信託
                   において取引可能なものに限ります。）について、一般社団法人投資信託協
                   会規則に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総
                   額を超えることとなる投資の指図をしません。
     ベンチマーク            該当事項はありません。
                 年1回：10月10日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
                 ①  分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価益
                   を含みます。）等の全額とします。
                 ②  分配金額については、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定し
     収益の分配
                   ます。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがありま
                   す。
                 ③  留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元本
                   部分と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.198％（税抜　0.18％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2016年1月20日
     信託期間            原則として、2016年1月20日から2025年10月10日
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
      28.  FOFs用米国株式LSファンドS（適格機関投資家専用）

     運用会社            三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
     運用の基本方針            この投資信託は、投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
                 米国株式ＬＳマザーファンド（以下「マザーファンド」といいます。）の受益
     主要投資対象
                 証券を主要投資対象とします。
                 ①マザーファンド受益証券への投資を通じて、主としてUBS                                AG  ロンドン支店が
                  組成を取りまとめた海外籍特別目的会社（ＳＰＣ）の発行する米ドル建債券
                  （以下「米ドル建債券」といいます。）に投資し、米国の金融商品取引所等
                  に上場している株式等の買建（ロングポジション）と売建（ショートポジ
                  ション）を組み合わせたマーケット・ニュートラル戦略による運用※1※2を
                  行います。
                   ※1  米ドル建債券への投資額のうち、マーケット・ニュートラル戦略による
                     運用に用いられない余剰資金は、原則として米ドル建ＭＭＦもしくはそ
     投資態度
                     れに類するもの又は米ドル建公社債、コマーシャル・ペーパー等の短期
                     有価証券もしくは短期金融商品等により運用されます。
                   ※2  マーケット・ニュートラル戦略による運用は、Two                           Sigmaグループの運
                     用会社が計量モデルを活用することで運用します。
                 ②米ドル建債券への実質投資割合は、原則として高位を維持します。
                 ③実質組入外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジにより為替
                  変動リスクの低減を目指します。
                 ④資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模
                  によっては、上記の運用ができない場合があります。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①株式への実質投資割合には制限を設けません。
                 ②投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、投資
                  信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ③外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
                 ④一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの投
                  資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で
                  20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託者
     主な投資制限
                  は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
                  を行うこととします。
                 ⑤デリバティブ取引等（金融商品取引法第2                        条第20    項に規定するものをい
                  い、新株予約権証券又はオプションを表示する証券もしくは証書に係る取引
                  及び選択権付債券売買を含みます。）について、一般社団法人投資信託協会
                  規則に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総額
                  を超えることとなる投資の指図をしません。
     ベンチマーク            該当事項はありません。
                 年1回：7月10日（休業日の場合は、翌営業日）
     決算日
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
                 ①分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価益
                  を含みます。）等の全額とします。
                 ②分配金額については、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定し
     収益の分配
                  ます。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがありま
                  す。
                 ③留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元本
                  部分と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.198％（税抜　0.18％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2017年10月10日
     信託期間            原則として、2017年10月10日から2025年7月10日まで
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
      29．FOFs用コモディティLSアルファ・ファンドS（適格機関投資家専用）

     運用会社            三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
     運用の基本方針            この投資信託は、投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
                 コモディティLSアルファ・マザーファンド（以下「マザーファンド」といいま
     主要投資対象
                 す。）の受益証券を主要投資対象とします。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①マザーファンド受益証券への投資を通じて、主としてブルームバーグ商品指
                  数（※）の騰落率とブルームバーグ商品フォワード指数（以下、「フォワー
                  ド指数」※1といいます。）の騰落率の差に基づいて償還価格が決定される円
                  建債券※2（以下、「円建債券」といいます。）に投資します。
                   ※1この投資信託においてフォワード指数とは、ブルームバーグ商品指数と
                     構成商品（エネルギー、穀物、非鉄、貴金属等に係る各種商品先物）及
                     び構成比率を同一としながら、異なる限月の商品先物で構成された指数
                     をいいます。
                   ※2運用効率の向上を目的として、主としてブルームバーグ商品指数の騰落
     投資態度               率に一定数を乗じた数値とフォワード指数の騰落率に一定数を乗じた数
                     値の差に基づいて償還価格が決定される円建の債券に投資することがあ
                     ります。なお、この場合、夫々の指数騰落率に乗じる一定数は同値とし
                     ます。
                 ②円建債券への実質投資を通じて、ブルームバーグ商品指数とフォワード指数
                  の間でロング・ショート戦略に基づく運用を行い、絶対収益の獲得を目指し
                  ます。
                 ③円建債券への実質投資割合は、原則として高位を維持します。
                 ④資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模
                  によっては、上記の運用ができない場合があります。
                 ①株式への投資は転換社債を転換したもの及び新株予約権（新株予約権付社債
                  のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての
                  社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないこと
                  をあらかじめ明確にしているもの（会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項
                  第7号及び第8号の定めがある新株予約権付社債を含みます。）の新株予約権
                  に限ります。）の行使、株式分割、株主割当又は社債権者割当により取得し
                  たものに限ることとし、実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10以
                  下とします。
                 ②投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、投資
                  信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ③外貨建資産への投資は行いません。
     主な投資制限            ④一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの投
                  資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で
                  20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託者
                  は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整
                  を行うこととします。
                 ⑤デリバティブ取引等（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
                  新株予約権証券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する証券もしく
                  は証書に係る取引及び選択権付債券売買を含みます。ただし、この投資信託
                  において取引可能なものに限ります。）について、一般社団法人投資信託協
                  会規則に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総
                  額を超えることとなる投資の指図をしません。
     ベンチマーク            該当事項はありません。
                                 65/151


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                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 年1回：5月26日（休業日の場合は、翌営業日）
     決算日
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
                 ①分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価益
                  を含みます。）等の全額とします。
                 ②分配金額については、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定し
     収益の分配
                  ます。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがありま
                  す。
                 ③留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元本
                  部分と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.198％（税抜　0.18％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2019年10月2日
     信託期間            無期限
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
    ※「ブルームバーグ商品指数」は、ブルームバーグ・ファイナンス・エル・ピー（Bloomberg                                                  Finance
     L.P.）およびその関係会社とUBS                  セキュリティーズ・エル・エル・シー（UBS                        Securities       LLC）の共
     同商品で、現物商品の先物契約により構成され、商品市場全体の値動きを表します。
                                   SM
     ブルームバーグ商品指数（Bloomberg                    Commodity      Index     ）および「ブルームバーグ（Bloomberg
     （R）
        ）」は、ブルームバーグ・ファイナンス・エル・ピー（Bloomberg                                    Finance     L.P.）およびその関
     係会社（以下「ブルームバーグ」と総称します。）のサービスマークであり、三井住友トラスト・ア
     セットマネジメント株式会社による一定の目的での利用のためにライセンスされています。ブルーム
                              SM
     バーグ商品指数（Bloomberg                Commodity      Index     ）は、ブルームバーグとUBS                セキュリティーズ・エ
     ル・エル・シー（UBS            Securities       LLC）の間の契約に従ってブルームバーグが算出し、配信し、販売
     するものです。ブルームバーグ、ならびにUBS                         セキュリティーズ・エル・エル・シーおよびその関係
     会社（以下「UBS」と総称します。）のいずれも、三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
     の関係会社ではなく、ブルームバーグおよびUBS                          は、当ファンドを承認し、是認し、レビューしまた
     は推奨するものではありません。ブルームバーグおよびUBS                                のいずれも、ブルームバーグ商品指数
                      SM
     （Bloomberg       Commodity      Index     ）に関連するいかなるデータまたは情報の適時性、正確性または完全
     性も保証するものではありません。
      30.  FOFs用米国株式イントラデイ・トレンド戦略ファンドS（適格機関投資家専用）

     運用会社            三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
     運用の基本方針            この投資信託は、投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
                 米国株式イントラデイ・トレンド戦略マザーファンド（以下「マザーファン
     主要投資対象
                 ド」といいます。）の受益証券を主要投資対象とします。
                                 66/151




                                                          EDINET提出書類
                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として米国株式イントラデ
                  イ・トレンド戦略（※1）に基づいて償還価格が決定される円建債券（以
                  下、「円建債券」といいます。）に投資します。
                  （※1）この投資信託において米国株式イントラデイ・トレンド戦略とは、
                      米国株式市場の1日の取引時間中の値動き（※2）を捉えることを目
                      的とする戦略をいいます。具体的には、一定のルールに従って株式
                      市場が一定率以上上昇した場合には買い建てポジションを、一定率
                      以上下落した場合には売り建てポジションを構築し、全てのポジ
                      ションを当該取引日の終了時までに解消する戦略です。なお、株式
                      市場の値動きによっては、同一日に買い建てポジションと売り建て
     投資態度                 ポジションを同時に構築することや、買い建てポジションの合計額
                      あるいは売り建てポジションの合計額が一時的に投資信託財産の純
                      資産総額の2倍程度になることがあります。
                  （※2）当該戦略の参照対象は、S&P500のほかダウ・ジョーンズ工業株価平
                      均（NYダウ）やナスダック総合指数等の株価指数、あるいはこれら
                      の株価指数先物も含みます。
                 ②円建債券への実質投資を通じて、米国株式市場の1日の取引時間中の値動き
                  を捉えることを目的とする運用を行い、収益の積み上げを目指します。
                 ③円建債券への実質投資割合は、原則として高位を維持します。
                 ④資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模
                  によっては、上記の運用ができない場合があります。
                                 67/151











                                                          EDINET提出書類
                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①株式への投資は転換社債を転換したもの及び新株予約権（新株予約権付社
                  債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債について
                  の社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ない
                  ことをあらかじめ明確にしているもの（会社法施行前の旧商法第341条ノ3
                  第1項第7号及び第8号の定めがある新株予約権付社債を含みます。）の新株
                  予約権に限ります。）の行使、株式分割、株主割当又は社債権者割当によ
                  り取得したものに限ることとし、実質投資割合は、投資信託財産の純資産
                  総額の10％以下とします。
                 ②投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、投
                  資信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ③外貨建資産への投資は行いません。
     主な投資制限            ④一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの
                  投資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合
                  計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、
                  委託者は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となる
                  よう調整を行うこととします。
                 ⑤デリバティブ取引等（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
                  新株予約権証券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する証券もし
                  くは証書に係る取引及び選択権付債券売買を含みます。ただし、この投資
                  信託において取引可能なものに限ります。）について、一般社団法人投資
                  信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の
                  純資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
     ベンチマーク            該当事項はありません。
                 年1回：3月10日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
                 ①分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価
                  益を含みます。）等の全額とします。
                 ②分配金額については、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定
     収益の分配
                  します。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがあり
                  ます。
                 ③留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元
                  本部分と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.198％（税抜　0.18％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2020年10月6日
     信託期間            無期限
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
      31.  FOFs用GBCAファンドS（ミドルリスク型）（適格機関投資家専用）（★）

     運用会社            三井住友トラスト・アセットマネジメント株式会社
     運用の基本方針            この投資信託は、投資信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
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                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 GBCAマザーファンド（ミドルリスク型）（以下「マザーファンド」といいま
     主要投資対象
                 す。）の受益証券を主要投資対象とします。
                 ①マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として日本の円建短期公社債
                  等に投資するとともに、先進国の債券先物取引及び世界主要通貨の為替予約
                  取引を行うことで、絶対収益の獲得を目指します。
     投資態度            ②債券先物取引及び為替予約取引等は、原則として定量的手法に基づいた複数
                  の運用戦略を組み合わせることで行います。
                 ③資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき等並びに投資信託財産の規模
                  によっては、上記の運用ができない場合があります。
                 ①株式への投資は転換社債を転換したもの及び新株予約権（新株予約権付社
                  債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債について
                  の社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ない
                  ことをあらかじめ明確にしているもの（会社法施行前の旧商法第341条ノ3
                  第1項第7号及び第8号の定めがある新株予約権付社債を含みます。）の新株
                  予約権に限ります。）の行使、株式分割、株主割当又は社債権者割当によ
                  り取得したものに限ることとし、実質投資割合は、投資信託財産の純資産
                  総額の10％以下とします。
                 ②投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、投
                  資信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ③外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
                 ④デリバティブ取引は、ヘッジ目的に限定しません。
     主な投資制限            ⑤為替予約取引は、ヘッジ目的に限定しません。
                 ⑥一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの
                  投資信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合
                  計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、
                  委託者は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となる
                  よう調整を行うこととします。
                 ⑦デリバティブ取引等（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
                  新株予約権証券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する証券もし
                  くは証書に係る取引及び選択権付債券売買を含みます。ただし、この投資
                  信託において取引可能なものに限ります。）について、一般社団法人投資
                  信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の
                  純資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
     ベンチマーク            該当事項はありません。
                 年1回：2月20日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 毎決算時に、原則として以下の方針に基づき、分配を行います。
                 ①分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価
                  益を含みます。）等の全額とします。
                 ②分配金額については、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定
     収益の分配
                  します。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがあり
                  ます。
                 ③留保益の運用については、特に制限を設けず、委託者の判断に基づき、元
                  本部分と同一の運用を行います。
                 純資産総額に対し、年率0.198％（税抜　0.18％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2023年4月5日
     信託期間            原則として、無期限
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
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      32.  ノムラFOFs用日本株ベータヘッジ戦略ファンド（適格機関投資家専用）
     運用会社            野村アセットマネジメント株式会社
                 この投資信託は、信託財産の成長を目標に積極的な運用を行なうことを基本と
     運用の基本方針
                 します。
                 日本成長株投資マザーファンド受益証券および野村日本株最小分散ポート
                 フォリオ      マザーファンド受益証券を主要投資対象とし、東証株価指数
                 （TOPIX）を対象とした株価指数先物取引（以下、「株価指数先物取引」とい
                 います。）を主要取引対象とします。
     主要投資対象
                 ＜日本成長株投資マザーファンドの投資対象＞
                 わが国の株式を主要投資対象とします。
                 ＜野村日本株最小分散ポートフォリオ                     マザーファンドの投資対象＞
                 わが国の株式を主要投資対象とします。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①各マザーファンド受益証券に投資を行なうとともに、株価指数先物取引を活
                  用します。株価指数先物取引の活用にあたっては、実質的に投資する株式に
                  対する株式市場全体の変動の影響を抑えることを目指し、株価指数先物取引
                  の売建てを行ないます。各マザーファンド受益証券への投資割合および株価
                  指数先物取引の売建ての枚数は、市場環境や各マザーファンドの特性等を考
                  慮し、適宜調整を行なうことを基本とします。
                 ②各マザーファンド受益証券の合計組入比率は、原則として信託財産の純資産
                  総額の70％～90％程度を維持することを基本とします。ただし、株価指数先
                  物取引を行なうにあたって必要となる証拠金の額等によっては、上記の範囲
                  とならない場合があります。
                 ③非株式割合（株式以外の資産への実質投資割合）は、原則として信託財産総
                  額の50％以下とすることを基本とします。
                 ④資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があり
                  ます。
                 ＜日本成長株投資マザーファンドの投資態度＞
                 ①わが国の株式の中から、個別企業の調査・分析等に基づいたボトムアップア
                  プローチにより、企業の経営戦略や財務戦略などを通じて長期的な株主資本
                  成長や利益成長が期待できる銘柄を選定します。
     投資態度            ②ポートフォリオの構築にあたっては、株主資本や利益等の成長率の高さ及び
                  その継続性等に関する評価に基づき組入銘柄を決定し、バリュエーション評
                  価（株価の割高・割安の度合い）等を勘案して組入比率を決定します。
                 ③株式の組入比率は、原則として高位を基本とします。
                 ④非株式割合（株式以外の資産への投資割合）は、原則として信託財産総額の
                  50％以下とすることを基本とします。
                 ⑤資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があり
                  ます。
                 ＜野村日本株最小分散ポートフォリオマザーファンドの投資態度＞
                 ①株式への投資にあたっては、財務リスク・流動性等を考慮し、投資候補銘柄
                  を選定した上で定量モデルにより最適化を行ない、ポートフォリオのボラ
                  ティリティを最小化することを目指します。
                 ②ポートフォリオの最適化にあたっては、業種配分、投資銘柄数、個別銘柄へ
                  の投資比率、取引コスト等を勘案します。
                 ③株式の組入比率は、原則として高位を基本とします。非株式割合（株式以外
                  の資産への投資割合）は、原則として信託財産総額の50%以下とすることを
                  基本とします。
                 ④資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があり
                  ます。
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                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①株式への実質投資割合には制限を設けません。
                 ②外貨建資産への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下としま
                  す。
                 ③同一銘柄の株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内と
                  します。
                 ④デリバティブの利用はヘッジ目的に限定しません。
                 ⑤新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純
                  資産総額の20％以内とします。
                 ⑥同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信
                  託財産の純資産総額の10％以内とします。
                 ⑦同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への実質投資割
     主な投資制限
                  合は、信託財産の純資産総額の10％以内とします。
                 ⑧投資信託証券（マザーファンド受益証券および上場投資信託証券を除きま
                  す。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
                 ⑨一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額
                  が、信託財産の純資産総額を超えることとなるデリバティブ取引等（同規
                  則に定めるデリバティブ取引等をいいます。）の利用は行ないません。
                 ⑩一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャー
                  の信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計
                  で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、同
                  規則に従い当該比率以内となるよう調整を行なうこととします。
     ベンチマーク            該当事項はありません。
                 年1回：12月20日（休業日の場合は、翌営業日）
     決算日
     収益の分配            期中無分配とします
                 純資産総額に対し、年率0.506％（税抜　0.46％）
     信託報酬
     信託財産留保額            解約申込受付日の基準価額に0.3％の率を乗じて得た額
     設定日            2019年4月10日
     信託期間            無期限
     受託会社            野村信託銀行株式会社
      33.  ウエスタン・カレンシー・アルファ・ファンドＳ（適格機関投資家専用）

     運用会社            フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社
                 当ファンドは、主に「ウエスタン・カレンシー・アルファ・マザーファンド」
                 （以下「マザーファンド」といいます。）受益証券への投資を通じて、主に日
     運用の基本方針            本の公社債に投資を行うとともに、為替予約取引等を積極的に活用する通貨ロ
                 ング・ショート戦略により、市場動向に左右されにくい安定した収益の獲得を
                 目指します。
                 マザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
                 ＜マザーファンドの投資対象＞
     主要投資対象
                 主に日本の公社債を主要投資対象とし、為替予約取引等を積極的に活用しま
                 す。
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                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ①マザーファンド受益証券を主要投資対象とし、信託財産の中長期的な成長を
                  目指します。
                 ②マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を保ちます。
                 ③資金動向、市場動向等によっては、上記のような運用ができない場合があり
                  ます。
                 ＜マザーファンドの投資態度＞
                 ①主に、日本の公社債に投資するとともに、主要先進国通貨を中心とした為替
                  予約取引等を積極的に活用する通貨ロング・ショート戦略により、市場動向
                  に左右されにくい安定した収益の獲得を目指します。
     投資態度
                 ②モデルによる定量分析とポートフォリオマネージャーによる定性分析を組み
                  合わせた独自のアプローチにより、ポートフォリオを構築します。
                 ③リスク管理を運用プロセスに組み込み、ポジション・リスクの分散化を図り
                  ます。
                 ④資金動向、市場動向等によっては、上記のような運用ができない場合があり
                  ます。
                 ⑤運用の指図に関する権限をウエスタン・アセット・マネジメント株式会社及
                  びウエスタン・アセット・マネジメント・カンパニー・リミテッド（在英
                  国）に委託します。
                 ①株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以内とします。
                 ②新株引受権証券及び新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資
                  産総額の５％以内とします。
                 ③同一銘柄の転換社債等への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％
                  以内とします。
                 ④投資信託証券（マザーファンド受益証券及び上場投資信託証券を除きま
                  す。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以内とします。
     主な投資制限            ⑤外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
                 ⑥為替予約の利用及びデリバティブの使用はヘッジ目的に限定しません。
                 ⑦一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
                  ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの
                  信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ10％、合計
                  で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一
                  般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこ
                  ととします。
     ベンチマーク            該当事項はありません。
                 年1回：11月16日（休業日の場合は翌営業日）
     決算日
     収益の分配            期中無分配
                 純資産総額に対し、年率0.418％（税抜　0.38％）
     信託報酬
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2022年4月12日
     信託期間            無期限
     受託会社            三井住友信託銀行株式会社
                                 74/151


                                                          EDINET提出書類
                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      34．MA    Hedge    Fund   Strategies       Limited
                 UBS  O'Connor     LLC
     運用会社
                 主として、公表された合併や買収案件等において、合併案件の公表買収価格
     運用の基本方針            と買収先企業または買取元企業の案件成立前の株価の差異を捉える等、収益
                 を積み上げることを目指して運用を行います。
                 主として世界各国（日本を含みます。）の企業の株式に投資を行います。な
     主要投資対象
                 お、関連する上場デリバティブ商品等に投資を行うことがあります。
                 ①公表された合併・買収案件等において、買収先企業の株式を買い付け、又は
                  買収先企業の株式を買い付けると同時に買収元企業の株式を売り建てること
                  を基本戦略とします。なお、関連する上場デリバティブ商品等を活用するこ
                  とがあります。
     投資態度            ②ポートフォリオ構築プロセスに沿って適切な格付を付与、これに基づき確信
                  度、リスク／リターン、ファンダメンタル要因などの分析結果に基づきポジ
                  ションを決定します。
                 ③為替変動リスクを回避するために、原則として対円での為替ヘッジを行いま
                  す。
                 ①投資法人財産を超える有価証券（現物に限ります）の空売りは行いませ
                  ん。
                 ②投資法人財産の10％を超える借り入れは行いません。
                 ③一発行会社（投資法人を含みます。）の発行済株式総数の50％超を超える
                  株式（投資法人が発行する投資証券を含みます。）を取得しないものとし
                  ます。
                 ④流動性に欠ける資産への投資は、投資法人財産の15％以下とします。
     主な投資制限            ⑤外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
                 ⑥一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャー及びデ
                  リバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対する比率
                  は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率
                  を超えることとなった場合には、当該比率以内となるよう調整を行うこと
                  とします。
                 ⑦投資信託証券への投資は行いません。
                 ⑧デリバティブ取引の利用はヘッジ目的に限定しません。
     ベンチマーク            該当事項はありません。
                 年1回：12月31日（決算日が休日の場合は、前営業日となります）
     決算日
     収益の分配            該当事項はありません。
                 運用報酬：年率0.6％
                 成功報酬：15％
     信託報酬             月末最終営業日時点の1口当たり純資産価格がハイ・ウォーター・マーク
                  （過去の月末最終営業日時点での純資産価格の最高値）を上回った場合、
                  超過部分の15％。
     信託財産留保額            該当事項はありません。
     設定日            2019年10月10日
                                 75/151


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                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 ・運用会社
                  UBS  O'Connor     LLC
     関係法人
                 ・保管銀行・管理事務代行会社
                  MUFG   Alternative       Fund   Services     (Ireland)      Limited
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【運用体制】
       ファンドの運用体制は以下のとおりです。記載された体制、人員等は、今後変更されることがあり
       ます。
       委託会社では社内規定を定めて運用に係る組織及びその権限と責任を明示するとともに、運用を行







       うに当たって遵守すべき基本的な事項を含め、運用とリスク管理を適正に行うことを目的とした運
       用等に係る業務規則を定めています。
       委託会社は、受託会社又は再信託受託会社に対して、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合など

       を行っています。また、外部監査法人による内部統制の整備及び運用状況の報告書を再信託受託会
       社より受け取っております。
    （４）【分配方針】

      ・年1回、毎決算時に委託会社が基準価額水準、市況動向などを勘案して分配金額を決定します。た
       だし、分配を行わないことがあります。
      ・分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益及び売買益（評価益を含みます。）等の全
       額とします。
      ・留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を
       行います。
      ※将来の分配金の支払い及びその金額について保証するものではありません。
    （５）【投資制限】

      ＜約款に定める投資制限＞
       イ．投資信託証券への投資割合
         投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
    　　ロ．株式への投資
         株式への直接投資は行いません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    　　ハ．外貨建資産への投資割合
         外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
    　　ニ．デリバティブの利用
         デリバティブの直接利用は行いません。
       ホ．公社債の借入れの指図、目的及び範囲
       （イ）委託会社は、投資信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすること
          ができます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり、担保の提供が必要と認めたとき
          は、担保の提供の指図を行うものとします。
       （ロ）上記（イ）の借入れの指図は、当該借入れに係る公社債の時価総額が投資信託財産の純資産
          総額の範囲内とします。
       （ハ）投資信託財産の一部解約等の事由により、上記（ロ）の借入れに係る公社債の時価総額が投
          資信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える
          額に相当する借り入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。
       （ニ）上記（イ）の借入れに係る品借料は、投資信託財産中から支弁します。
       ヘ．特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
         外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められ
         る場合には、制約されることがあります。
       ト．外国為替予約取引の指図
         委託会社は、投資信託財産に属する外貨建資産について、当該外貨建資産の為替ヘッジのた
         め、外国為替の売買の予約を指図することができます。
       チ．資金の借入れ
       （イ）委託会社は、投資信託財産の効率的な運用並びに運用の安定性に資するため、一部解約に伴
          う支払資金の手当（一部解約に伴う支払資金の手当のために借り入れた資金の返済を含みま
          す。）を目的として、又は再投資に係る収益分配金の支払資金の手当を目的として、資金の
          借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図を行うことができます。なお、当該
          借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
       （ロ）一部解約に伴う支払資金の手当に係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から投資
          信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間又は受益者への解約代金支払開
          始日から投資信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への
          解約代金支払開始日から投資信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が
          5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代
          金及び有価証券等の償還金の合計額を限度とします。
       （ハ）収益分配金の再投資に係る借入期間は、投資信託財産から収益分配金が支弁される日からそ
          の翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
       （ニ）借入金の利息は投資信託財産中より支弁します。
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       リ．信用リスク集中回避のための投資制限
         委託会社は、一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
         ジャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資
         産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率
         を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会の規則にしたがい当該比率以内と
         なるよう調整を行うこととします。
      ＜その他の投資制限＞

       イ.  当ファンドでは直接デリバティブ取引等（金融商品取引法第2条第20項に規定するものをい
         い、新株予約権証券、新投資口予約権証券又はオプションを表示する証券もしくは証書にかか
         る取引及び選択権付債券売買を含みます。）は行いませんが、投資対象ファンドでデリバティ
         ブ取引等を行う場合、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額
         が、投資信託財産の純資産総額を超えないものとします。
    ３【投資リスク】

    (1)ファンドのリスク
      ●当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。従って、投資
       者の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元
       本を割り込むことがあります。
      ●信託財産に生じた利益及び損失は、全て投資者の皆様に帰属します。
      ●投資信託は預貯金とは異なります。
      当ファンドの主なリスクは以下の通りです。

      ①株価変動リスク
       株価は、発行者の業績、経営・財務状況の変化及びそれらに関する外部評価の変化や国内外の経済
       情勢等により変動します。株価が下落した場合は、基準価額の下落要因となります。
      ②金利変動リスク
       債券、バンクローン等の価格は、一般的に金利低下（上昇）した場合は値上がり（値下がり）しま
       す。なお、債券、バンクローン等が変動金利である場合、こうした金利変動による価格の変動は固
       定金利の場合と比べて小さくなる傾向があります。また、発行者・債務者等の財務状況の変化等及
       びそれらに関する外部評価の変化や国内外の経済情勢等により変動します。加えて、物価連動債券
       の価格は、物価変動及び将来の物価変動に対する市場予想の変化によっても変動します。債券、バ
       ンクローン等の価格が下落した場合は、基準価額の下落要因となります。
      ③リートの価格変動リスク
       リートの価格は、不動産市況（不動産稼働率、賃貸料、不動産価格等）、金利変動、社会情勢の変
       化、関係法令・各種規制等の変更、災害等の要因により変動します。また、リート及びリートの運
       用会社の業績、財務状況の変化等により価格が変動し、基準価額の変動要因となります。
      ④商品（コモディティ）の価格変動リスク
       商品の価格は、需給関係や為替、金利変動等の様々な要因により大きく変動します。需給関係は、
       天候、作況、生産国（産出国）の政治、経済、社会情勢の変化等の影響を大きく受けます。商品価
       格が下落した場合は、基準価額の下落要因となります。
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      ⑤金上場投信の価格変動リスク
       金上場投信は、連動目標とする金地金価格の変動の影響を受けます。金市場は、金の需給関係、為
       替・金利の変動、政府の規制・介入、投機家の参入など様々な要因により変動します。金地金の価
       格が下落した場合、金上場投信の価格は下がり、基準価額の下落要因となります。
      ⑥為替変動リスク
       為替相場は、各国の経済状況、政治情勢等の様々な要因により変動します。投資先の通貨に対して
       円高となった場合には、基準価額の下落要因となります。なお、投資対象ファンドにおいて、外貨
       建資産について、為替予約を活用し、為替変動リスクの低減を図る場合がありますが、完全にヘッ
       ジすることはできませんので、外貨の為替変動の影響を受ける場合があります。また、為替ヘッジ
       を行う通貨の短期金利と円短期金利を比較して、円短期金利の方が低い場合には、当該通貨と円の
       金利差相当分のコストがかかりますが、さらに需給要因等によっては金利差相当分を上回るコスト
       がかかる場合があることにご留意ください。
      ⑦信用リスク
       有価証券等の発行体等が財政難、経営不振、その他の理由により、利払い、償還金、借入金等をあ
       らかじめ決められた条件で支払うことができなくなった場合、又はそれが予想される場合には、有
       価証券等の価格は下落し、基準価額の下落要因となる可能性があります。相対的に格付が低い発行
       体等の有価証券等に投資する際には、信用度に関するマーケットの考え方の変化の影響をより大き
       く受ける可能性があり、利払い、償還金、借入金等をあらかじめ決められた条件で支払うことがで
       きなくなるリスクがより高いものになると想定されます。
      ⑧流動性リスク
       時価総額が小さい、取引量が少ない等流動性が低い市場、あるいは取引規制等の理由から流動性が
       低下している市場で有価証券等を売買する場合、市場の実勢と大きく乖離した水準で取引されるこ
       とがあり、その結果、基準価額の下落要因となる可能性があります。
      ⑨カントリーリスク
       投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化、外国為替規制、資本規制、税制の変更等の事
       態が生じた場合、又はそれが予想される場合には、方針に沿った運用が困難になり、基準価額の下
       落要因となる可能性があります。また、新興国への投資は先進国に比べ、上記のリスクが高まる可
       能性があります。
      ⑩資産等の選定・配分に係るリスク
       ファンドは中長期的に安定的な収益を獲得することを目指して、市場環境等の変化に応じた運用を
       行うため、運用者の判断で投資対象とする資産やファンドを追加・除外したり、それらへの投資比
       率を変更します。この投資行動が、ファンドの収益の源泉となる場合もありますが、損失が発生す
       る要因となる場合があります。また、投資対象とする資産やファンドの追加に伴い、新たな投資リ
       スクが生じる可能性があります。
      ⑪ヘッジファンドの運用手法に係るリスク
       投資対象ファンドにおいては、直接もしくは実質的に現物有価証券、デリバティブや為替予約取引
       等の買建てや売建てによりポートフォリオを組成することがあり、買い建てている対象が下落した
       場合もしくは売り建てている対象が上昇した場合に損失が発生し、ファンドの基準価額が影響を受
       け、投資元本を割り込むことがあります。また、投資対象ファンドの純資産総額を上回る買建て、
       売建てを行う場合があるため、投資対象ファンドの基準価額は現物有価証券に投資する場合と比べ
       大きく変動することがあり、投資元本を割り込むことがあります。
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       ヘッジファンドのパフォーマンスは、通常、運用者の運用能力に大きく依存することになるため、
       市場の動向に関わらず、損失が発生する可能性があります。
      ⑫仕組み債券に係るリスク
       投資対象ファンドにおいては、特定の対象（指数やファンド等）の値動きに概ね連動する投資成果
       を目指す仕組み債券を活用する場合がありますが、投資対象ファンドが、特定の対象と連動するこ
       とを保証するものではありません。
       また、仕組み債券の価格は取引に関わる関係法人の財務状況等及びそれらに関する外部評価等、市
       場や経済環境の悪化や混乱、また概ね連動を目指すファンドの流動性の制約等により変動し、ある
       いは債券取引が一部不可能となる等、概ね連動を目指す対象と大きく乖離することがあります。
       加えて、通常、仕組み債券の取引に関わるブローカーは限定的であり（1社の場合もあります）、
       取引にあたっては高いコストがかかる場合があります。
       なお、仕組み債券の発行体は少数であることが多いため、信用リスクが顕在化した場合には、投資
       対象ファンドは多数の発行体に分散投資を行う投資信託と比較して、大きな影響を被る可能性があ
       ります。また、発行体の財務状況や信用力の他、市場や経済環境の変動等により、仕組み債券が発
       行されない場合には、投資対象ファンドが償還となる可能性があります。
      ⑬ブローカーの信用リスク
       投資対象ファンドにおいては、直接もしくは実質的にデリバティブや為替予約取引等を行う場合が
       あります。ブローカーの債務不履行等によって、ブローカーで保管されている証拠金の一部又は相
       当の額が失われる可能性や契約が履行されない可能性があり、ファンドが大きな影響を被る可能性
       があります。
      ※当ファンドのリスクは、上記に限定されるものではありません。

      ＜その他の留意点＞

      ①同じ投資対象ファンドに投資する他のファンドによる追加設定や一部解約等があり、投資対象ファ
       ンドにおいて有価証券の売買等が発生した場合、基準価額に影響を与えることがあります。
      ②分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払われ
       ると、その金額相当分、基準価額は下がります。
       分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益及び評価益を含む売買益）を超え
       て支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落するこ
       とになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すもので
       はありません。
       投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部又は全部が、実質的には元本の一部払戻し
       に相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がり
       が小さかった場合も同様です。
      ③ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）の
       適用はありません。
      ④ファンドは、大量の換金申込みが発生し短期間で換金代金を手当てする必要が生じた場合や組入資
       産の主たる取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、
       市場実勢から期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。
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       これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止・取消と
       なる可能性、換金代金のお支払が遅延する可能性があります。
    (2)リスクの管理体制

      委託会社におけるリスク管理体制
      運用部門から独立したコンプライアンス部が、運用に関するリスク管理（流動性リスク管理を含む）
      と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、定期的に代表取締役社長（流動性リスクに関しては取締
      役会）に報告します。
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    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】
      ①取得申込受付日の翌々営業日の基準価額に、3.3％（税抜　3.0％）（※1）の率を上限として、販
       売会社が別に定める手数料率を乗じて得た額とします。申込手数料は、商品説明等に係る費用等の
       対価として、販売会社に支払われます。
       ※1：「税抜」における「税」とは、消費税及び地方消費税（以下「消費税等」といいます。）を
         いいます（以下同じ。）。
      ②「分配金再投資コース」（※2）において収益分配金を再投資する場合は無手数料とします。
       ※2：収益分配金の受取方法により、「分配金受取りコース」（税金を差し引いた後に現金でお受
         取りになるコース）と「分配金再投資コース」（税金を差し引いた後に自動的に当ファンドの
         受益権に無手数料で再投資されるコース）の2つの申込方法があります。ただし、販売会社に
         より取扱いコースが異なる場合があります。
      ③上記①及び②の詳細につきましては、販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細につきま
       しては、下記に記載の照会先までお問い合わせください。
       （照会先）
        スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社
        ホームページ：https://www.soam.co.jp/
        サポートダイヤル：045-225-1651
        （受付時間は営業日の午前9時から午後5時までとします。）
    （２）【換金（解約）手数料】

      ＜解約手数料＞
       ありません。
      ＜信託財産留保額＞
       当ファンドは、信託財産留保額（※）の控除はありません。
       ※「信託財産留保額」とは、受益権を継続して保有される投資者との公平性の確保を図る目的で、
        当初設定日以降の買付又は信託期間終了前の解約に際し、取得申込者又は解約者にご負担いただ
        いて投資信託財産に繰り入れる金額のことをいいます。
    （３）【信託報酬等】

      信託報酬等の額及び支弁の方法
     ①信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年率
       1.386％（税抜　1.26％）を乗じて得た額とします（信託報酬                                  ＝  運用期間中の基準価額×信託報
       酬率）。
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       その配分及び当該信託報酬を対価とする役務の内容は下記の通りです。
                                  委託した資金の運用、基準価額の計算、開示資
                  年率　0.79％（税抜）
        委託会社
                                  料作成等の対価
                                  交付運用報告書等各種書類の送付、口座内での
                  年率　0.42％（税抜）
        販売会社
                                  ファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
                                  運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の
                  年率　0.05％（税抜）
        受託会社
                                  対価
      ②信託報酬は、毎日計上され、ファンドの基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期間の最初
       の6ヶ月終了日及び毎計算期末又は信託終了のときに投資信託財産中から支弁します。
      ③信託報酬に係る消費税等相当額を、信託報酬支弁のときに投資信託財産中から支弁します。
      なお上記のほかに、投資対象ファンドに関しても信託報酬がかかります。

      （参考）各投資対象ファンドの信託報酬等

       各投資対象ファンドの信託報酬（投資信託財産の純資産総額に対する年率）は下記の通りです。
       当該信託報酬は、投資対象とする投資信託証券に係る信託財産の運用、基準価額の計算、運用財産
       の管理等の対価として、投資対象ファンドから支払われます。
       なお、各投資対象ファンドとも、申込手数料、解約手数料はありません。
               ファンド名                           信託報酬
       FOFs用国内株式インデックス・ファン
                              年率　0.198％（税抜　0.18％）
       ドS（適格機関投資家専用）
       FOFs用日本株式ESGセレクト・リーダー
       ズ・インデックス・ファンドS（適格機                       年率　0.198％（税抜　0.18％）
       関投資家専用）
       国内株式アクティブバリューファンド
                              年率　0.517％（税抜　0.47％）
       （適格機関投資家専用）
       日本長期成長株集中投資ファンド（適
                              年率　0.7095％（税抜　0.645％）
       格機関投資家専用）
       FOFs用国内株式EVIバリューファンド
                              年率　0.495％（税抜　0.45％）
       （適格機関投資家専用）
       FOFs用日本債券ツイン戦略ファンドS
                              年率　0.187％（税抜　0.17％）
       （適格機関投資家専用）
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                              毎年3月および9月の最終営業日における日本相互証券
                              株式会社の発表する新発10年固定利付国債の利回り
                              （終値）に応じて以下の通りとし、当該最終営業日の
                              翌月の21日以降で、前日が営業日である最初の営業日
                              から適用するものとします。
       マニュライフFOFs用日本債券ストラテ
                               新発10年固定利付国債の利回り　　                    信託報酬
       ジックファンド（適格機関投資家専
                               0.5％未満の場合・・・・・・・・・年率　0.264％
       用）
                                                  （税抜　0.24％）
                               0.5％以上1％未満の場合              ・・・・・年率　0.297％
                                                  （税抜　0.27％）
                               1％以上の場合・・・・・・・・・・年率　0.33％
                                                  （税抜　0.3％）
       明治安田FOFs用日本債券アクティブ戦
                              年率　0.264％以内（税抜　0.24％以内）
       略ファンド（適格機関投資家専用）
                              純資産総額に応じて定める以下の率とします。
                               100億円以下の部分・・・・・・・・年率　0.275％
       ニッセイ国内債券アクティブプラス
                                                  （税抜　0.25％）
       （FOFs用）（適格機関投資家専用）
                               100億円超の部分・・・・・・・・・年率　0.253％
                                                  （税抜　0.23％）
                              毎計算期間において、計算期間の開始日の属する月の
                              前月最終営業日における日本相互証券株式会社が発表
                              する新発10年固定利付国債の利回り（終値）に応じて
                              以下に定める率とします。
                              新発10年固定利付国債の利回り（終値）                      信託報酬
                              　　2％未満の場合・・・・・・・・年率　0.2035％
                                                （税抜　0.185％）
       SMDAM日本債券ファンド（適格機関投資
                              　　2％以上3％未満の場合               ・・・・年率　0.2475％
       家専用）
                                                （税抜　0.225％）
                              　　3％以上4％未満の場合               ・・・・年率　0.2915％
                                                （税抜　0.265％）
                              　　4％以上5％未満の場合               ・・・・年率　0.3355％
                                                （税抜　0.305％）
                              　　5％以上の場合・・・・・・・・年率　0.3795％
                                                （税抜　0.345％）
       FOFs用外国株式インデックス・ファン
                              年率　0.198％（税抜　0.18％）
       ドS（適格機関投資家専用）
       FOFs用外国株式ESGリーダーズ・イン
       デックス・ファンドS（適格機関投資家                       年率　0.198％（税抜　0.18％）
       専用）
       グローバル株式コンセントレイト・
                              年率　0.814％（税抜　0.74％）
       ファンド（適格機関投資家専用）
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       ブランディワイン・グローバル株式
                              年率　0.671％（税抜　0.61％）
       ファンド（適格機関投資家専用）
       ニッセイ／サンダース・グローバルバ
       リュー株式ファンド（FOFs用）（適格                       年率　0.7381％（税抜　0.671％）
       機関投資家専用）
                              純資産総額に応じて定める以下の率とします。
                               100億円以下の部分・・・・・・・・年率　0.704％
                                                  （税抜　0.64％）
       世界エクイティ・ファンド（適格機関
                               100億円超200億円以下の部分・・・・年率　0.649％
       投資家向け）
                                                  （税抜　0.59％）
                               200億円超の部分・・・・・・・・・年率　0.594％
                                                  （税抜　0.54％）
       Capital      Group    New   Economy      Fund
                              年率　0.675％以内
       (LUX)    Class    ZL
       FOFs用世界債券総合インデックス・
                              年率　0.198％（税抜　0.18％）
       ファンドS（適格機関投資家専用）
       フィデリティ外国債券アクティブ・セ
       レクト・ファンド（適格機関投資家専                       年率　0.451％（税抜　0.41％）
       用）
       FOFs用新興国株式インデックス・ファ
                              年率　0.187％（税抜　0.17％）
       ンドS（適格機関投資家専用）
       ウエスタン・グローバル債券ファンド
                              年率　0.33％（税抜　0.3％）
       （適格機関投資家専用）
       FOFs用J-REITインデックス・ファンドS
                              年率　0.198％（税抜　0.18％）
       （適格機関投資家専用）
       FOFs用グローバルREITインデックス・
                              年率　0.198％（税抜　0.18％）
       ファンドS（適格機関投資家専用）
       FOFs用グローバル・コモディティ（米
       ドル建て）・ファンドS（適格機関投資                       年率　0.198％（税抜　0.18％）
       家専用）
       FOFs用ゴールド・ファンド               為替ヘッジ
                              年率　0.143％（税抜　0.13％）
       あり（適格機関投資家専用）
       BlueBay     Investment       Grade    Absolute
                              年率　0.74％
       Return    Bond   Fund   －  クラスS-JPY
       FOFs用ピクテ        マルチストラテジー            リ
                              年率　0.198％（税抜　0.18％）
       ンクファンドS（適格機関投資家専用）
       FOFs用米国株式LSファンドS（適格機関
                              年率　0.198％（税抜　0.18％）
       投資家専用）
       FOFs用コモディティLSアルファ・ファ
                              年率　0.198％（税抜　0.18％）
       ンドS（適格機関投資家専用）
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                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       FOFs用米国株式イントラデイ・トレン
       ド戦略ファンドS（適格機関投資家専                       年率　0.198％（税抜　0.18％）
       用）
       FOFs用GBCAファンドS（ミドルリスク
                              年率　0.198％（税抜　0.18％）
       型）（適格機関投資家専用）
       ノムラFOFs用日本株ベータヘッジ戦略
                              年率　0.506％（税抜　0.46％）
       ファンド（適格機関投資家専用）
       ウエスタン・カレンシー・アルファ・
                              年率　0.418％（税抜　0.38％）
       ファンドＳ（適格機関投資家専用）
                              運用報酬：年率　0.6％
                              成功報酬：15％
                               月末最終営業日時点の1口当たり純資産価格がハ
       MA  Hedge    Fund   Strategies       Limited
                               イ・ウォーター・マーク（過去の月末最終営業日時
                               点での純資産価格の最高値）を上回った場合、超過
                               部分の15％。
       当ファンドの信託報酬に投資対象ファンドの信託報酬を含めた実質的な信託報酬率の概算値は下記

       の通りです。ただし、この値は目安であり、投資対象ファンドの実際の組入状況により実質的な信
       託報酬率は変動します。なお、投資対象ファンドにより別途運用実績に基づき計算される成功報酬
       額がかかる場合があります。
       ◎実質的な信託報酬率：年率1.582％～1.898％程度（税込）
       （投資対象とする投資信託証券：年率0.196％～0.512％程度（税込））
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    （４）【その他の手数料等】
      ①投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用及び受託会社の立て替えた立替金の利
       息（「諸経費」といいます。）は、受益者の負担とし、そのつど投資信託財産中から支弁します
       （投資対象ファンドにおいて負担する場合を含みます。）。
      ②借入金の利息は、受益者の負担とし、原則として借入金返済時に投資信託財産中から支弁します。
      ③当ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料（※）、組入資産の保管に要する
       費用（※）等は、受益者の負担とし、取引のつど投資信託財産中から支弁します（投資対象ファン
       ドにおいて負担する場合を含みます。）。
      ④投資対象ファンドの買付・解約に伴う信託財産留保額は、受益者の負担とし、取引のつど投資信託
       財産で負担します。
      ⑤投資信託財産の財務諸表の監査に要する費用（※）は、受益者の負担とし、日々計上のうえ毎計算
       期間の最初の6ヶ月終了日及び毎計算期末又は信託終了のときに投資信託財産中から支弁します。
      ⑥ファンドが実質的に投資対象とする仕組み債券の価格に反映される費用（※）は、受益者の負担と
       し、日々投資信託財産で負担します（投資対象ファンドにおいて負担する場合を含みます。）。
      ⑦これらの手数料等は、運用状況等により変動するなどの理由により、事前に料率、上限額等を示す
       ことができません。
      ※上記における役務提供の内容は以下の通りです。
       組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料：売買仲介人に支払う手数料
       組入資産の保管に要する費用：保管機関に支払う手数料
       ファンドが実質的に投資対象とする仕組み債券の価格に反映される費用：仕組み債券の発行・管理
       にあたり発行者等に支払う手数料、仕組み債券の連動対象となるファンド及びファンドが組み入れ
       る ヘッジファンド等の運用者に支払う運用報酬（成功報酬を含みます。）等
       財務諸表の監査に要する費用：監査法人に支払うファンドの監査に係る費用
       上記の費用にはそれぞれ消費税等相当額が含まれます。
      手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、上限額等を事前に示すことがで

      きません。また、上場投資信託は市場の需給により価格形成されるため、上場投資信託の費用は表示
      しておりません。
    （ご参考）

    《　仕組み債券の費用にかかる記載　》
    投資対象ファンドが実質的に投資対象とする仕組み債券の価格に反映される費用等は以下の通りです。
    なお、これらの費用等はすべて、今後、変更となる場合があります。
    FOFs用ピクテ        マルチストラテジー           リンクファンドS（適格機関投資家専用）

    ・債券の評価額に対して年率0.25％程度が発行・管理手数料等としてかかります。
    ・債券の連動対象となるPictet                 TR  - ディバーシファイド・アルファ・ファンドにおいては、運用報酬
      （Pictet     TR  - ディバーシファイド・アルファ・ファンドの純資産総額に対して年率1.0％）、成功
      報酬、その他管理費用、監査費用等がかかります。
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    FOFs用米国株式LSファンドS（適格機関投資家専用）
    ・債券の評価額に対して年率0.38％が発行・管理手数料等としてかかります。加えて保管費用として年
      率0.02％、その他管理費用等がかかります。
    ・マーケット・ニュートラル戦略による運用額に対する運用報酬として年率2.00％、純資産価値算出費
      用として年率0.03％、有価証券の売買費用、借株費用、その他管理費用等がかかります。
    ・米ドル建MMFもしくはそれに類するものに投資した場合、信託報酬等の費用が発生することがありま
      すが、投資対象により報酬率が異なる等の理由により、事前に料率、上限額等を示すことができませ
      ん。
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    （５）【課税上の取扱い】
      課税上は株式投資信託として取り扱われます。
      ①個人の受益者に対する課税
       イ．収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち配当所得として課税扱いとなる普通分配金については、以下の税率による源
         泉徴収が行われます。
         なお、原則として確定申告不要ですが、確定申告により、申告分離課税又は総合課税（配当控
         除の適用はありません。）のいずれかを選択することもできます。
                                 税　率             （内　訳）
         2037年12月31日まで                          20.315％     （所得税15.315％、住民税5％）
         2038年1月1日以降                             20％  （所得税15％、住民税5％）
        （2037年12月31日までの間は、復興特別所得税の税率が含まれます。）
       ロ．一部解約金及び償還金に対する課税
         一部解約時及び償還時の譲渡益は譲渡所得として課税対象となり、申告分離課税が適用されま
         す（特定口座（源泉徴収選択口座）の利用も可能です。）。その税率は、上記イ．の表の通り
         です。
       ハ．損益通算について
         一部解約時及び償還時の譲渡損益については、確定申告により、特定公社債等の利子所得及び
         譲渡所得等の所得間並びに上場株式等（公募株式投資信託を含みます。）の配当所得（申告分
         離課税を選択したものに限ります。）及び譲渡所得等との損益通算が可能です。
       ニ．少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合
         NISAは、少額上場株式等に関する非課税制度です。
         NISAをご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる
         配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となりますが、2024年1月1日以降は、一定の額を上
         限として、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得お
         よび譲渡所得が無期限で非課税となります。
         ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象
         となります。また、2024年1月1日以降は、税法上の要件を満たした商品を購入した場合に限
         り、非課税の適用を受けることができます。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      ②法人の受益者に対する課税
       収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金並びに一部解約時及び償還時の個別元本超過額につい
       ては、以下の税率による源泉徴収が行われます。源泉徴収された税金は、所有期間に応じて法人税
       額から控除できます。
       なお、益金不算入制度の適用はありません。
                                 税　率　（所得税のみ）
         2037年12月31日まで                                  15.315％
         2038年1月1日以降                                     15％
        （2037年12月31日までの間は、復興特別所得税の税率が含まれます。）
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      ③個別元本について
       イ．追加型株式投資信託について、受益者ごとの信託時の受益権の価額等（申込手数料及び当該申
         込手数料に係る消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）に当たり
         ます。
       ロ．受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
         行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
       ハ．ただし個別元本は、複数支店で同一ファンドの受益権を取得する場合などにより把握方法が異
         なる場合がありますので、詳しくは販売会社へお問い合わせください。
       ニ．受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から
         当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
         （「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の「④普通分配金と元本払戻金（特別分配
         金）について」をご参照ください。）
      ④普通分配金と元本払戻金（特別分配金）について
       追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元
       本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
       受益者が収益分配金を受け取る際、
       イ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合又は当該受益者の個別
         元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、
       ロ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回
         る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分
         配金）を控除した額が普通分配金となります。
       ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

       ※上記は、2023年7月31日現在のものですので、税法等が改正された場合等には、上記の内容が変
        更される場合があります。
       ※税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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    ５【運用状況】
    以下は、2023年7月31日現在の状況について記載してあります。
    【スカイオーシャン・コアラップ（安定型）】

    （１）【投資状況】

             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

    投資信託受益証券                       日本                 5,157,487,576             92.39
                           ルクセンブルク                  217,436,410             3.90
    投資証券
                           ケイマン                  128,415,186             2.30
                               小計              345,851,596             6.20
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                  79,083,441            1.42
                合計(純資産総額)                           5,582,422,613             100.00
    （注1）国／地域は、発行体の所在地によって記載しております。

    （注2）投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                                          投資
                                  帳簿価額(円)      帳簿価額(円)      評価額(円)      評価額(円)
                                                          比率
     国／地域     種類          銘柄名           数量
                                    単価      金額      単価      金額
                                                          (％)
    日本    投資信託受益     マニュライフFOFs用日本債券ストラテ
                             574,534,075        0.9671    555,631,903        0.9617    552,529,419     9.90
        証券     ジックファンド（適格機関投資家専
             用）
    日本    投資信託受益     FOFs用日本債券ツイン戦略ファンドS
                             490,011,175        0.9465    463,795,577        0.9416    461,394,522     8.27
        証券
             （適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     明治安田FOFs用日本債券アクティブ戦
                             481,872,636        0.9652    465,103,468        0.9572    461,248,487     8.26
        証券
             略ファンド（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     FOFs用J-REITインデックス・ファンド
                             281,925,274        1.3378    377,159,631        1.3696    386,124,855     6.92
        証券
             S（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     FOFs用ゴールド・ファンド　為替ヘッ
                             301,712,220        1.2569    379,222,089        1.2747    384,592,566     6.89
        証券
             ジあり（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     FOFs用国内株式インデックス・ファン
                             250,399,202        1.4693    367,911,547        1.4925    373,720,808     6.69
        証券
             ドS（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     FOFs用ピクテ      マルチストラテジー        リ
                             237,075,986        1.0069    238,711,810        1.0044    238,119,120     4.27
        証券
             ンクファンドＳ（適格機関投資家専
             用）
    日本    投資信託受益     FOFs用コモディティLSアルファ・ファ
                             194,016,959        1.2347    239,552,739        1.2242    237,515,561     4.25
        証券
             ンドS（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     ノムラFOFs用日本株ベータヘッジ戦略
                             251,481,330        0.8866    222,963,347        0.8852    222,611,273     3.99
        証券
             ファンド（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     FOFs用米国株式LSファンドS（適格機
                             198,062,619        1.0709    212,105,258        1.0809    214,085,884     3.83
        証券
             関投資家専用）
    日本    投資信託受益     SMDAM日本債券ファンド（適格機関投
                             185,290,458        1.0048    186,179,852        0.9986    185,031,051     3.31
        証券
             資家専用）
    日本    投資信託受益     ニッセイ国内債券アクティブプラス
                             178,802,717        1.0107    180,715,906        1.0043    179,571,568     3.22
        証券
             （FOFs用）（適格機関投資家専用）
    ルクセン    投資証券     BlueBay   Investment     Grade   Absolute
                              13,354.502      10,631.39     141,976,919       10,787.78     144,065,429     2.58
    ブルク
             Return   Bond  Fund  － クラスS-JPY
    ケイマン    投資証券
             MA Hedge   Fund  Strategies     Limited       13,053     9,826.56     128,266,087       9,837.98     128,415,186     2.30
    日本    投資信託受益     ウエスタン・カレンシー・アルファ・
                             124,195,901        0.8952    111,180,170        0.888   110,285,960     1.98
        証券
             ファンドS（適格機関投資家専用）
                                 93/151


                                                          EDINET提出書類
                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    日本    投資信託受益     FOFs用グローバルREITインデックス・
                              67,750,391        1.506   102,032,088        1.4953    101,307,159     1.81
        証券
             ファンドS（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     FOFs用グローバル・コモディティ（米
                              75,203,040       1.3218    99,403,378       1.3463    101,245,852     1.81
        証券     ドル建て）・ファンドS（適格機関投
             資家専用）
    日本    投資信託受益     FOFs用国内株式EVIバリューファンド
                              71,622,519       1.3468    96,467,656       1.3785    98,731,642     1.77
        証券
             （適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     日本長期成長株集中投資ファンド（適
                              37,935,186       2.5062    95,074,468       2.5786    97,819,670     1.75
        証券
             格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     FOFs用世界債券総合インデックス・
                              78,209,439       1.0525    82,315,434       1.0331    80,798,171     1.45
        証券
             ファンドS（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     ブランディワイン・グローバル株式
                              57,777,637       1.2748    73,655,093       1.3092    75,642,482     1.36
        証券
             ファンド（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     FOFs用米国株式イントラデイ・トレン
                              84,270,053       0.8973    75,615,518       0.8946    75,387,989     1.35
        証券     ド戦略ファンドＳ（適格機関投資家専
             用）
    日本    投資信託受益     グローバル株式コンセントレイト・
                              38,615,954       1.9317    74,595,033        1.925    74,335,711     1.33
        証券
             ファンド（適格機関投資家専用）
    ルクセン    投資証券     Capital   Group   New  Economy   Fund
                              39,131.19      1,808.24     70,758,722        1,875    73,370,981     1.31
    ブルク
             (LUX)   Class   ZL
    日本    投資信託受益     世界エクイティ・ファンド（適格機関
                              63,471,554       1.1572    73,452,394       1.1477    72,846,302     1.30
        証券
             投資家向け）
    日本    投資信託受益     FOFs用外国株式インデックス・ファン
                              31,169,097       2.3085    71,953,860        2.319    72,281,135     1.29
        証券
             ドS（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     ニッセイ／サンダース・グローバルバ
                              51,909,647       1.3811    71,696,905       1.3912    72,216,700     1.29
        証券     リュー株式ファンド（FOFs用）（適格
             機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     国内株式アクティブバリューファンド
                              46,766,626        1.441    67,390,708        1.472    68,840,473     1.23
        証券
             （適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     フィデリティ外国債券アクティブ・セ
                              37,127,720       1.0897    40,458,076       1.0722    39,808,341     0.71
        証券     レクト・ファンド（適格機関投資家専
             用）
    日本    投資信託受益     ウエスタン・グローバル債券ファンド
                              29,177,277       1.2811    37,379,009       1.2698    37,049,306     0.66
        証券
             （適格機関投資家専用）
    (注1)国／地域は、発行体の所在地によって記載しております。
    (注2)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    ロ.種類別投資比率
                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券                                  92.39
                 投資証券                                6.20
                  合計                               98.58
    (注)投資比率は、当ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
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    （３）【運用実績】
    ①【純資産の推移】

                              純資産総額（円）               1万口当たり純資産額（円）

                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
                (2016年    7月11日)
      第1期計算期間末                      9,207,814,058         9,207,814,058             9,066         9,066
                (2017年    7月10日)
      第2期計算期間末                     13,166,735,710         13,166,735,710             9,427         9,427
                (2018年    7月10日)
      第3期計算期間末                     12,998,912,950         12,998,912,950             9,531         9,531
                (2019年    7月10日)
      第4期計算期間末                     10,473,025,030         10,473,025,030             9,603         9,603
                (2020年    7月10日)
      第5期計算期間末                      8,254,781,636         8,254,781,636             9,517         9,517
                (2021年    7月12日)
      第6期計算期間末                      6,848,603,418         6,848,603,418            10,461         10,461
                (2022年    7月11日)
      第7期計算期間末                      5,955,605,952         5,955,605,952            10,387         10,387
                (2023年    7月10日)
      第8期計算期間末                      5,604,098,477         5,604,098,477            10,688         10,688
                2022年    7月末日
                           5,981,022,916              ―      10,495           ―
                    8月末日
                           5,971,861,821              ―      10,516           ―
                    9月末日
                           5,773,015,739              ―      10,263           ―
                　　　10月末日           5,800,735,290              ―      10,359           ―

                　　　11月末日           5,789,572,024              ―      10,401           ―

                　　　12月末日           5,639,642,940              ―      10,207           ―

                2023年    1月末日
                           5,692,002,038              ―      10,342           ―
                    2月末日
                           5,679,335,683              ―      10,341           ―
                    3月末日
                           5,655,461,379              ―      10,406           ―
                    4月末日
                           5,647,309,485              ―      10,457           ―
                    5月末日
                           5,646,206,127              ―      10,608           ―
                    6月末日
                           5,644,788,264              ―      10,739           ―
                    7月末日
                           5,582,422,613              ―      10,715           ―
    ②【分配の推移】

                             期間                1万口当たりの分配金（円）

                2015年    5月26日～2016年        7月11日
       第1期計算期間                                                    0
                2016年    7月12日～2017年        7月10日
       第2期計算期間                                                    0
                2017年    7月11日～2018年        7月10日
       第3期計算期間                                                    0
                2018年    7月11日～2019年        7月10日
       第4期計算期間                                                    0
                2019年    7月11日～2020年        7月10日
       第5期計算期間                                                    0
                2020年    7月11日～2021年        7月12日
       第6期計算期間                                                    0
                2021年    7月13日～2022年        7月11日
       第7期計算期間                                                    0
                2022年    7月12日～2023年        7月10日
       第8期計算期間                                                    0
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    ③【収益率の推移】
                             期間                    収益率（％）

                2015年    5月26日～2016年        7月11日
       第1期計算期間                                                  △9.3
                2016年    7月12日～2017年        7月10日
       第2期計算期間                                                   4.0
                2017年    7月11日～2018年        7月10日
       第3期計算期間                                                   1.1
                2018年    7月11日～2019年        7月10日
       第4期計算期間                                                   0.8
                2019年    7月11日～2020年        7月10日
       第5期計算期間                                                  △0.9
                2020年    7月11日～2021年        7月12日
       第6期計算期間                                                   9.9
                2021年    7月13日～2022年        7月11日
       第7期計算期間                                                  △0.7
                2022年    7月12日～2023年        7月10日
       第8期計算期間                                                   2.9
    (注1)収益率とは、各計算期間末の基準価額(分配付）から前計算期間末の基準価額(分配落）を控除した額を前計算期間

       末の基準価額（分配落）で除して得た数に100を乗じて得た数字です。
    (注2)小数第2位を四捨五入しております。
    （４）【設定及び解約の実績】

                       期間            設定口数（口）        解約口数（口）        発行済み口数（口）

              2015年    5月26日～2016年        7月11日
      第1期計算期間                             12,074,094,086         1,917,141,104         10,156,952,982
              2016年    7月12日～2017年        7月10日
      第2期計算期間                              7,392,135,251        3,581,831,422         13,967,256,811
              2017年    7月11日～2018年        7月10日
      第3期計算期間                              4,125,601,422        4,453,840,514         13,639,017,719
              2018年    7月11日～2019年        7月10日
      第4期計算期間                               568,913,256       3,301,461,777         10,906,469,198
              2019年    7月11日～2020年        7月10日
      第5期計算期間                               236,171,816       2,468,606,489         8,674,034,525
              2020年    7月11日～2021年        7月12日
      第6期計算期間                               136,338,056       2,263,873,049         6,546,499,532
              2021年    7月13日～2022年        7月11日
      第7期計算期間                               152,455,576        965,425,759        5,733,529,349
              2022年    7月12日～2023年        7月10日
      第8期計算期間                               71,450,428        561,425,224        5,243,554,553
    (注1)第1期計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    (注2)当該計算期間中において、本邦外における設定または解約の実績はございません。
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    【スカイオーシャン・コアラップ（成長型）】
    （１）【投資状況】

             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

    投資信託受益証券                       日本                 5,747,947,941             92.58
                           ルクセンブルク                  244,185,868             3.93
    投資証券
                           ケイマン                  125,129,300             2.02
                               小計              369,315,168             5.95
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                  91,312,433            1.47
                合計(純資産総額)                           6,208,575,542             100.00
    （注1）国／地域は、発行体の所在地によって記載しております。

    （注2）投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細
                                                          投資
                                  帳簿価額(円)      帳簿価額(円)      評価額(円)      評価額(円)
                                                          比率
     国／地域     種類          銘柄名           数量
                                    単価      金額      単価      金額
                                                          (％)
    日本    投資信託受益     FOFs用国内株式インデックス・ファン
                             397,051,829        1.4693    583,388,252        1.4925    592,599,854     9.54
        証券
             ドS（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     FOFs用J-REITインデックス・ファンド
                             320,557,138        1.3378    428,841,339        1.3696    439,035,056     7.07
        証券
             S（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     FOFs用ゴールド・ファンド　為替ヘッ
                             338,067,167        1.2569    424,916,622        1.2747    430,934,217     6.94
        証券
             ジあり（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     マニュライフFOFs用日本債券ストラテ
                             350,895,022        0.9671    339,350,575        0.9617    337,455,742     5.44
        証券     ジックファンド（適格機関投資家専
             用）
    日本    投資信託受益     FOFs用世界債券総合インデックス・
                             294,306,766        1.0525    309,757,871        1.0331    304,048,319     4.90
        証券
             ファンドS（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     FOFs用日本債券ツイン戦略ファンドS
                             301,682,226        0.9465    285,542,226        0.9416    284,063,984     4.58
        証券
             （適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     明治安田FOFs用日本債券アクティブ戦
                             293,278,262        0.9652    283,072,178        0.9572    280,725,952     4.52
        証券
             略ファンド（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     FOFs用グローバルREITインデックス・
                             159,501,390        1.506   240,209,093        1.4953    238,502,428     3.84
        証券
             ファンドS（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     FOFs用コモディティLSアルファ・ファ
                             179,135,543        1.2347    221,178,654        1.2242    219,297,731     3.53
        証券
             ンドS（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     ノムラFOFs用日本株ベータヘッジ戦略
                             241,734,183        0.8866    214,321,526        0.8852    213,983,098     3.45
        証券
             ファンド（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     FOFs用ピクテ      マルチストラテジー        リ
                             206,140,022        1.0069    207,562,388        1.0044    207,047,038     3.33
        証券
             ンクファンドＳ（適格機関投資家専
             用）
    日本    投資信託受益     FOFs用米国株式LSファンドS（適格機
                             173,340,537        1.0709    185,630,381        1.0809    187,363,786     3.02
        証券
             関投資家専用）
    日本    投資信託受益     FOFs用国内株式EVIバリューファンド
                             112,163,521        1.3487    151,286,136        1.3785    154,617,413     2.49
        証券
             （適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     日本長期成長株集中投資ファンド（適
                              59,696,204       2.5115    149,930,967        2.5786    153,932,631     2.48
        証券
             格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     ウエスタン・グローバル債券ファンド
                             119,984,283        1.2811    153,711,864        1.2698    152,356,042     2.45
        証券
             （適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     フィデリティ外国債券アクティブ・セ
                             141,157,676        1.0897    153,819,519        1.0722    151,349,260     2.44
        証券     レクト・ファンド（適格機関投資家専
             用）
                                 97/151


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    日本    投資信託受益     FOFs用外国株式インデックス・ファン
                              58,975,336       2.3085    136,144,563        2.319   136,763,804     2.20
        証券
             ドS（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     ニッセイ／サンダース・グローバルバ
                              91,324,357       1.3835    126,347,357        1.3912    127,050,445     2.05
        証券     リュー株式ファンド（FOFs用）（適格
             機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     ブランディワイン・グローバル株式
                              96,646,152       1.2777    123,492,801        1.3092    126,529,142     2.04
        証券
             ファンド（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     グローバル株式コンセントレイト・
                              65,405,456       1.9345    126,533,018        1.925   125,905,502     2.03
        証券
             ファンド（適格機関投資家専用）
    ルクセン    投資証券     BlueBay   Investment     Grade   Absolute
                              11,619.829      10,631.39     123,534,933       10,787.78     125,352,158     2.02
    ブルク
             Return   Bond  Fund  － クラスS-JPY
    ケイマン    投資証券
             MA Hedge   Fund  Strategies     Limited       12,719     9,826.56     124,984,016       9,837.98     125,129,300     2.02
    日本    投資信託受益     世界エクイティ・ファンド（適格機関
                             109,022,773        1.1587    126,325,979        1.1477    125,125,436     2.02
        証券
             投資家向け）
    ルクセン    投資証券     Capital   Group   New  Economy   Fund
                              63,377.979       1,805.08     114,402,943        1,875   118,833,710     1.91
    ブルク
             (LUX)   Class   ZL
    日本    投資信託受益     FOFs用グローバル・コモディティ（米
                              85,776,636       1.3218    113,379,557        1.3463    115,481,085     1.86
        証券     ドル建て）・ファンドS（適格機関投
             資家専用）
    日本    投資信託受益     ニッセイ国内債券アクティブプラス
                             111,838,237        1.0107    113,034,906        1.0043    112,319,141     1.81
        証券
             （FOFs用）（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     SMDAM日本債券ファンド（適格機関投
                             112,175,878        1.0048    112,714,322        0.9986    112,018,831     1.80
        証券
             資家専用）
    日本    投資信託受益     国内株式アクティブバリューファンド
                              70,647,894        1.441   101,803,615        1.472   103,993,699     1.68
        証券
             （適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     ウエスタン・カレンシー・アルファ・
                             111,321,295        0.8952    99,654,823        0.888    98,853,309     1.59
        証券
             ファンドS（適格機関投資家専用）
    日本    投資信託受益     FOFs用米国株式イントラデイ・トレン
                              78,112,483       0.8973    70,090,330       0.8946    69,879,427     1.13
        証券     ド戦略ファンドＳ（適格機関投資家専
             用）
    (注1)国／地域は、発行体の所在地によって記載しております。
    (注2)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    ロ.種類別投資比率
                  種類                     投資比率（％）
               投資信託受益証券
                                                 92.58
                 投資証券                                5.95
                  合計
                                                 98.53
    (注)投資比率は、当ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
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    （３）【運用実績】
    ①【純資産の推移】

                              純資産総額（円）               1万口当たり純資産額（円）

                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
                (2016年    7月11日)
      第1期計算期間末                     12,372,146,238         12,372,146,238             8,554         8,554
                (2017年    7月10日)
      第2期計算期間末                     15,111,783,740         15,111,783,740             9,341         9,341
                (2018年    7月10日)
      第3期計算期間末                     13,683,638,578         13,683,638,578             9,528         9,528
                (2019年    7月10日)
      第4期計算期間末                     12,254,594,724         12,254,594,724             9,622         9,622
                (2020年    7月10日)
      第5期計算期間末                      9,874,036,489         9,874,036,489             9,572         9,572
                (2021年    7月12日)
      第6期計算期間末                      8,057,447,637         8,057,447,637            10,936         10,936
                (2022年    7月11日)
      第7期計算期間末                      6,766,789,014         6,766,789,014            11,017         11,017
                (2023年    7月10日)
      第8期計算期間末                      6,226,544,631         6,226,544,631            11,613         11,613
                2022年    7月末日
                           6,815,953,206              ―      11,178           ―
                    8月末日
                           6,781,573,964              ―      11,211           ―
                    9月末日
                           6,494,900,232              ―      10,870           ―
                　　　10月末日           6,562,334,119              ―      11,036           ―

                　　　11月末日           6,523,575,277              ―      11,105           ―

                　　　12月末日           6,291,260,159              ―      10,822           ―

                2023年    1月末日
                           6,345,421,997              ―      11,045           ―
                    2月末日
                           6,257,996,106              ―      11,049           ―
                    3月末日
                           6,187,366,680              ―      11,072           ―
                    4月末日
                           6,199,332,788              ―      11,177           ―
                    5月末日
                           6,257,791,092              ―      11,427           ―
                    6月末日
                           6,310,695,641              ―      11,684           ―
                    7月末日
                           6,208,575,542              ―      11,656           ―
    ②【分配の推移】

                             期間                1万口当たりの分配金（円）

                2015年    5月26日～2016年        7月11日
       第1期計算期間                                                    0
                2016年    7月12日～2017年        7月10日
       第2期計算期間                                                    0
                2017年    7月11日～2018年        7月10日
       第3期計算期間                                                    0
                2018年    7月11日～2019年        7月10日
       第4期計算期間                                                    0
                2019年    7月11日～2020年        7月10日
       第5期計算期間                                                    0
                2020年    7月11日～2021年        7月12日
       第6期計算期間                                                    0
                2021年    7月13日～2022年        7月11日
       第7期計算期間                                                    0
                2022年    7月12日～2023年        7月10日
       第8期計算期間                                                    0
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    ③【収益率の推移】
                             期間                    収益率（％）

                2015年    5月26日～2016年        7月11日
       第1期計算期間                                                  △14.5
                2016年    7月12日～2017年        7月10日
       第2期計算期間                                                   9.2
                2017年    7月11日～2018年        7月10日
       第3期計算期間                                                   2.0
                2018年    7月11日～2019年        7月10日
       第4期計算期間                                                   1.0
                2019年    7月11日～2020年        7月10日
       第5期計算期間                                                  △0.5
                2020年    7月11日～2021年        7月12日
       第6期計算期間                                                   14.2
                2021年    7月13日～2022年        7月11日
       第7期計算期間                                                   0.7
                2022年    7月12日～2023年        7月10日
       第8期計算期間                                                   5.4
    (注1)収益率とは、各計算期間末の基準価額(分配付）から前計算期間末の基準価額(分配落）を控除した額を前計算期間

       末の基準価額（分配落）で除して得た数に100を乗じて得た数字です。
    (注2)小数第2位を四捨五入しております。
    （４）【設定及び解約の実績】

                       期間            設定口数（口）        解約口数（口）        発行済み口数（口）

              2015年    5月26日～2016年        7月11日
      第1期計算期間                             17,530,701,453         3,066,853,252         14,463,848,201
              2016年    7月12日～2017年        7月10日
      第2期計算期間                              6,685,628,350        4,970,968,016         16,178,508,535
              2017年    7月11日～2018年        7月10日
      第3期計算期間                              3,922,459,779        5,738,813,405         14,362,154,909
              2018年    7月11日～2019年        7月10日
      第4期計算期間                              1,176,860,729        2,802,800,623         12,736,215,015
              2019年    7月11日～2020年        7月10日
      第5期計算期間                               412,649,586       2,832,805,909         10,316,058,692
              2020年    7月11日～2021年        7月12日
      第6期計算期間                               200,946,253       3,148,881,480         7,368,123,465
              2021年    7月13日～2022年        7月11日
      第7期計算期間                               151,399,385       1,377,124,423         6,142,398,427
              2022年    7月12日～2023年        7月10日
      第8期計算期間                               116,908,493        897,445,792        5,361,861,128
    (注1)第1期計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    (注2)当該計算期間中において、本邦外における設定または解約の実績はございません。
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    （参考情報）交付目論見書に記載するファンドの運用実績
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】
      ＜申込手続＞
       受益権取得申込者は、販売会社との間で、受益権の取引に関する契約を締結していただきます。
      ＜申込コース＞

       当ファンドには、「分配金受取りコース」と「分配金再投資コース」（※）の2つの申込方法があ
       ります。ただし、販売会社により取扱いコースが異なる場合があります。
       ※「分配金再投資コース」での受益権の取得申込者は、販売会社との間で、分配金再投資に関する
        契約を締結していただきます。
      ＜申込みの受付＞

       お申込みの受付は、原則として午後3時までにお申込みが行われ、お申込みの受付に係る販売会社
       の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申込みとします。なお、当該時間を過ぎてのお申込
       みは翌営業日の取扱いとさせていただきます。
      ＜申込単位＞

       販売会社が定める単位とします（「分配金再投資コース」を選択された受益権の収益分配金を再投
       資する場合は1口単位とします。）。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      ＜申込価額＞

       取得申込受付日の翌々営業日の基準価額とします。
       （注）分配金再投資に関する契約に基づいて収益分配金を再投資する場合の受益権の申込価額は、
          各計算期間終了日の基準価額とします。
      ＜申込手数料＞

       前記　第1ファンドの状況　4手数料等及び税金　(1)申込手数料をご覧ください。
      ＜申込代金の支払い＞

       販売会社が定める期日までにお支払いください。
      ＜受付不可日＞

       収益分配金を再投資する場合を除き、申込日当日が下記のうちのいずれかの場合は、申込みを受け
       付けないものとします。
        ニューヨーク証券取引所の休業日
        ロンドン証券取引所の休業日
        ニューヨークの銀行休業日
        ロンドンの銀行休業日
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      ＜申込受付の中止等＞
       収益分配金を再投資する場合を除き、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止
       その他やむを得ない事情があるときは、委託会社は、受益権の取得申込みの受付を中止すること、
       及びすでに受け付けた取得申込みの受付を取り消すことができます。
      ＜その他＞

       取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時に又はあらかじめ、自己のために開設された当ファン
       ドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者に係
       る口数の増加の記載又は記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと
       引換えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載又は記録を行うことができます。委
       託会社は、分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載又は記録をするた
       め社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替
       機関への通知があった場合、社振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新たな記載又は記録
       を行います。受託会社は、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権に係る信託を設定
       した旨の通知を行います。
      ＜スイッチング＞

       スカイオーシャン・コアラップを構成する各ファンドの間において、スイッチング（※）の取扱い
       を行う場合があります。＜受付不可日＞に該当する場合は、スイッチングの取扱いは行いません。
       販売会社によってはスイッチングの取扱いを行わない場合があります。
       ※スイッチングとは、当ファンドの解約請求日に当該ファンドの解約に係る手取金をもって別の
        ファンドの取得申込みを行うことをいいます。
      ＜問い合わせ先＞

       上記手続きの詳細につきましては、販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細につきまし
       ては、下記の照会先までお問い合わせください。
       （照会先）
        スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社
        ホームページ：https://www.soam.co.jp/
        サポートダイヤル：045-225-1651
        （受付時間は営業日の午前9時から午後5時までとします。）
    ２【換金（解約）手続等】

    　＜一部解約手続＞
       受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行うものとし
       ます。委託会社は、一部解約の実行の請求を受け付けた場合には、この投資信託契約の一部を解約
       します。
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      ＜一部解約の受付＞
       一部解約の実行の請求の受付は、原則として午後3時までにお申込みが行われ、お申込みの受付に
       係る販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日の受付とします。なお、当該時間を過ぎて
       の受付は翌営業日の取扱いとさせていただきます。
      ＜一部解約単位＞

       販売会社が定める単位とします。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      ＜解約価額＞

       一部解約の実行の請求受付日の翌々営業日の基準価額とします。
       基準価額につきましては、販売会社にお問い合わせください。
      ＜一部解約代金の支払い＞

       受益者の請求を受け付けた日から起算して、原則として、7営業日目から販売会社において当該受
       益者に支払われます。
      ＜受付不可日＞

       一部解約受付日当日が下記のうちのいずれかの場合は、一部解約の実行の請求を受け付けないもの
       とします。
        ニューヨーク証券取引所の休業日
        ロンドン証券取引所の休業日
        ニューヨークの銀行休業日
        ロンドンの銀行休業日
      ＜一部解約受付の中止等＞

       委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情
       があるときは、一部解約の実行の請求の受付を中止すること、及びすでに受け付けた一部解約の実
       行の請求の受付を取り消すことができます。
       一部解約の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一
       部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場
       合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に
       一部解約の実行の請求を受け付けたものとして上記＜解約価額＞の規定に準じて計算された価額と
       します。
      ＜一部解約の制限＞

       当ファンドの規模及び商品性格などに基づき、運用上の支障をきたさないようにするため、大口の
       一部解約には受付時間及び金額の制限を行う場合があります。詳細につきましては、販売会社まで
       お問い合わせください。
                                105/151



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      ＜その他＞
       一部解約の実行の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者
       の請求に係るこの投資信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約に係る受
       益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等の口座にお
       いて当該口数の減少の記載又は記録が行われます。
      ＜問い合わせ先＞

       上記手続きの詳細につきましては、販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細につきまし
       ては、下記の照会先までお問い合わせください。
       （照会先）
        スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社
        ホームページ：https://www.soam.co.jp/
        サポートダイヤル：045-225-1651
        （受付時間は営業日の午前9時から午後5時までとします。）
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

      ＜基準価額の算出方法＞
       基準価額とは、投資信託財産に属する資産（借入公社債を除きます。）を法令及び一般社団法人投
       資信託協会規則に従って時価評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額
       （以下「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
       ただし、便宜上1万口当たりに換算して表示することがあります。
      ＜基準価額の算出頻度＞

       基準価額は、委託会社の営業日において日々算出されます。
      ＜主要な投資対象資産の評価方法＞

       ①内国投資信託受益証券の評価方法
        計算日の当日又は前営業日の基準価額で評価します。
       ②外国上場投資信託受益証券、外国上場投資証券（上場には店頭登録を含みます。）の評価方法
        原則として計算日に知りうる直近の日における外国金融商品市場の最終相場（店頭登録銘柄は海
        外店頭市場の最終相場又は最終買気配相場）で評価します。
       ③外国投資信託証券の評価方法
        原則として計算日に入手し得る直近の純資産価格（基準価額）で評価します。
       ④外貨建資産等の円換算
        外貨建資産の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値
        によって計算し、為替予約の評価は、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の
        仲値によって計算します。
                                106/151



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      ＜基準価額の照会方法＞
       基準価額は、販売会社又は委託会社へお問い合わせください。販売会社の詳細につきましては、下
       記に記載の照会先までお問い合わせください。また、基準価額は原則として、委託会社ホームペー
       ジ（https://www.soam.co.jp/）でご覧いただけます。
       （照会先）
        スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社
        ホームページ：https://www.soam.co.jp/
        サポートダイヤル：045-225-1651
        （受付時間は営業日の午前9時から午後5時までとします。）
    （２）【保管】

      該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

      無期限とします。（2015年5月26日設定）
      ただし、下記「(5)その他　＜投資信託契約の終了（償還）と手続き＞」の事項に該当する場合は、
      この投資信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。
    （４）【計算期間】

      原則として、毎年7月11日から翌年7月10日までとします。
      ただし、第1計算期間は2015年5月26日から2016年7月11日までとし、その翌日より次の計算期間が開
      始されるものとします。
      なお、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業日のとき、各計算期間
      終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、
      最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】

      ＜投資信託契約の終了（償還）と手続き＞
      (1)投資信託契約の終了（ファンドの繰上償還）
       ①委託会社は、以下の場合には法令及び投資信託契約に定める手続きに従い、受託会社と合意のう
        え、この投資信託契約を解約し信託を終了（繰上償還）させることができます。
        ・受益権の口数が30億口を下回ることとなった場合
        ・投資信託契約を解約することが受益者のため有利であると認める場合
        ・やむを得ない事情が発生した場合
       ②委託会社は、監督官庁よりこの投資信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に従い、
        ファンドを繰上償還させます。
       ③委託会社は、監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したとき又は業務を廃止したときは、
        原則として、ファンドを繰上償還させます。
       ④委託会社は、上記の場合においてファンドを繰上償還させる場合は、あらかじめ、その旨を監督
        官庁に届け出ます。
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      (2)投資信託契約の終了（ファンドの繰上償還）に係る書面決議の手続き
       委託会社は上記（1）①によりファンドの繰上償還を行おうとする場合、以下の手続きで行いま
       す。
       ①委託会社は、ファンドの繰上償還について、書面決議を行います。この場合において、あらかじ
        め、書面決議の日並びにファンドの繰上償還の理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前
        までに、この投資信託契約に係る知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載し
        た書面決議の通知を発します。
       ②受益者（委託会社及びこの信託の投資信託財産にこの信託の受益権が属するときの当該受益権に
        係る受益者としての受託会社を除きます。以下本項において同じ。）は受益権の口数に応じて、
        議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しない
        ときは、当該受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
       ③上記①の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
        もって行います。
       ④上記①から③までの規定は、委託会社がファンドの繰上償還について提案をした場合において、
        当該提案につき、この投資信託契約に係る全ての受益者が書面又は電磁的記録により同意の意思
        表示をしたときには適用しません。また、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情
        が生じている場合であって、上記①から③までの手続きを行うことが困難な場合にも適用しませ
        ん。
      ＜投資信託約款の変更等と重大な投資信託約款の変更等の手続き＞

      (1)投資信託約款の変更等
       委託会社は、以下の場合には法令及び投資信託約款に定める手続きに従い、受託会社と合意のう
       え、この投資信託約款を変更すること又は受託会社を同一とする他のファンドとの併合を行うこと
       ができます。
       ・受益者の利益のため必要と認めるとき
       ・やむを得ない事情が発生したとき
       委託会社は、投資信託約款の変更又はファンドの併合を行う場合は、あらかじめ、その旨及びその
       内容を監督官庁に届け出ます。
       委託会社は、監督官庁の命令に基づいて、投資信託約款を変更しようとするときは、本手続に従い
       ます。
      (2)重大な投資信託約款の変更等に係る書面決議の手続き
       委託会社はファンドの約款変更のうち重大な内容の変更（以下「重大な約款変更」といいます。）
       又はファンドの併合について、以下の手続きで行います。
       ①委託会社は、ファンドの重大な約款変更又はファンドの併合（併合が受益者の利益に及ぼす影響
        が軽微なものに該当する場合を除きます。）について、書面決議を行います。この場合におい
        て、あらかじめ、書面決議の日並びに重大な約款変更又はファンドの併合の内容及びその理由な
        どの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この投資信託約款に係る知れている受益者に
        対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
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       ②受益者（委託会社及びこの信託の投資信託財産にこの信託の受益権が属するときの当該受益権に
        係る受益者としての受託会社を除きます。以下本項において同じ。）は受益権の口数に応じて、
        議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しない
        ときは、当該受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
       ③上記①の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当たる多数を
        もって行います。
       ④書面決議の効力は、このファンドの全ての受益者に対してその効力を生じます。
       ⑤上記①から④までの規定は、委託会社が重大な約款変更又はファンドの併合について提案をした
        場合において、当該提案につき、この投資信託約款に係る全ての受益者が書面又は電磁的記録に
        より同意の意思表示をしたときには適用しません。
       ⑥当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合にあっても、当該併合に係る他のファンド
        において当該併合の書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはでき
        ません。
      ＜受託会社の辞任及び解任に伴う取扱い＞

       ①受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務
        に背いた場合、又はその他重要な事由があるときは、委託会社又は受益者は、裁判所に受託会社
        の解任を申し立てることができます。受託会社が辞任した場合、又は裁判所が受託会社を解任し
        た場合、委託会社は、上記＜投資信託約款の変更等と重大な投資信託約款の変更等の手続き＞に
        従い、新受託会社を選任します。
       ②委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はファンドを償還させます。
      ＜反対者の買取請求権の不適用＞

       当ファンドは、受益者が一部解約請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をするこ
       とにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われるこ
       ととなる委託者指図型投資信託に該当するため、ファンドの繰上げ償還、ファンドの重大な約款変
       更又はファンドの併合（併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当する場合を除きま
       す。）を行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者
       による受益権買取請求の規定の適用を受けません。
      ＜運用報告書＞

       ①委託会社は、毎決算時及び償還時に交付運用報告書及び運用報告書（全体版）を作成し、交付運
        用報告書を販売会社を通じて知れている受益者に対して交付します。
       ②委託会社は、運用報告書（全体版）を委託会社のホームページ（https://www.soam.co.jp/）に
        掲載します。ただし、受益者から交付の請求があった場合には、これを交付するものとします。
      ＜関係法人との契約の更改手続き＞

       委託会社が販売会社と締結している募集・販売等に関する契約
        当該契約の有効期間は、契約満了日の3ヶ月前までに委託会社及び販売会社から別段の意思表示
        のないときは、自動的に1年間延長され、その後も同様とします。
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      ＜公告＞
       委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行ない、次のアドレスに掲載しま
       す。
        https://www.soam.co.jp/
       なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
       は、日本経済新聞に掲載します。
      ＜混蔵寄託＞

       金融機関又は第一種金融商品取引業者等（金融商品取引法第28条第1項に規定する第一種金融商品
       取引業を行う者及び外国の法令に準拠して設立された法人でこの者に類する者をいいます。以下同
       じ。）から、売買代金及び償還金等について円貨で約定し円貨で決済する取引により取得した外国
       において発行された譲渡性預金証書又はコマーシャル・ペーパーは、当該金融機関又は第一種金融
       商品取引業者等が保管契約を締結した保管機関に当該金融機関又は第一種金融商品取引業者等の名
       義で混蔵寄託することができるものとします。
      ＜投資信託財産の登記等及び記載等の留保等＞

       ①信託の登記又は登録をすることができる投資信託財産については、信託の登記又は登録をするこ
        ととします。ただし、受託会社が認める場合は、信託の登記又は登録を留保することがありま
        す。
       ②上記①ただし書きにかかわらず、受益者保護のために委託会社又は受託会社が必要と認めるとき
        は、速やかに登記又は登録をするものとします。
       ③投資信託財産に属する旨の記載又は記録をすることができる投資信託財産については、投資信託
        財産に属する旨の記載又は記録をするとともに、その計算を明らかにする方法により分別して管
        理するものとします。ただし、受託会社が認める場合は、その計算を明らかにする方法により分
        別して管理することがあります。
       ④動産(金銭を除きます。）については、外形上区別することができる方法によるほか、その計算
        を明らかにする方法により分別して管理することがあります。
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    ４【受益者の権利等】
    (1)収益分配金に対する請求権
      ①受益者は、委託会社の決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
      ②収益分配金は、毎計算期間終了日（決算日）において振替機関等の振替口座簿に記載又は記録され
       ている受益者（当該収益分配金に係る決算日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者
       を除きます。また、当該収益分配金に係る決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前の
       ため販売会社の名義で記載又は記録されている受益権については原則として取得申込者としま
       す。）に、原則として決算日から起算して5営業日までに支払いを開始します。
      ③上記②の規定にかかわらず、収益分配金を再投資する受益者に対しては、受託会社が委託会社の指
       定する預金口座等に払い込むことにより、原則として、毎決算日の翌営業日に、収益分配金が販売
       会社に交付されます。この場合、販売会社は、分配金再投資に関する契約に基づき、受益者に対し
       遅滞なく収益分配金の再投資に係る受益権の売付を行います。当該売付により増加した受益権は、
       振替口座簿に記載又は記録されます。
      ④上記②に規定する収益分配金の支払いは、販売会社の営業所等において行うものとします。
      ⑤受益者が収益分配金について支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失
       い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
    (2)償還金に対する請求権
      ①受益者は、持分に応じて償還金を請求する権利を有します。
      ②償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載又は記録されている受益者（償還日以前
       において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
       受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載又は記録されている受益権については原
       則として取得申込者とします。）に、原則として償還日から起算して5営業日までに支払いを開始
       します。
      ③償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行うものとします。
      ④受益者が償還金について支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、
       受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
    (3)換金（解約）請求権
      受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることにより換金する権利を
      有します。
      詳細につきましては、上記「2換金（解約）手続等」をご参照ください。
    (4)帳簿閲覧・謄写請求権
      受益者は委託会社に対し、その営業時間内に当ファンドの投資信託財産に関する帳簿書類の閲覧又は
      謄写を請求することができます。
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    第３【ファンドの経理状況】
    １【財務諸表】

    【スカイオーシャン・コアラップ（安定型）】

    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大
        蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定に基づき、「投資信託財産の計算に関する規則」
        （平成12年総理府令第133号）により作成しております。
    （２）財務諸表の記載金額は、円単位で表示しております。
    （３）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第8期計算期間（自2022年7月
        12日   至  2023年7月10日）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けて
        おります。
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    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第7期              第8期
                               (2022年    7月11日現在)          (2023年    7月10日現在)
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                                117,461              616,618
        コール・ローン                              112,111,161               62,238,647
        投資信託受益証券                            5,612,204,770              5,182,395,441
        投資証券                              274,924,802              331,001,728
                                           -          80,000,000
        未収入金
        流動資産合計                            5,999,358,194              5,656,252,434
       資産合計                              5,999,358,194              5,656,252,434
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                               1,039,885              13,285,269
        未払受託者報酬                               1,688,224              1,536,313
        未払委託者報酬                              40,855,060              37,178,636
        未払利息                                  307              170
                                        168,766              153,569
        その他未払費用
        流動負債合計                              43,752,242              52,153,957
       負債合計                                43,752,242              52,153,957
     純資産の部
       元本等
        元本                            5,733,529,349              5,243,554,553
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            222,076,603              360,543,924
                                      497,966,818              567,352,982
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            5,955,605,952              5,604,098,477
       純資産合計                              5,955,605,952              5,604,098,477
     負債純資産合計                               5,999,358,194              5,656,252,434
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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   第7期              第8期
                                自　2021年      7月13日         自　2022年      7月12日
                                至　2022年      7月11日         至　2023年      7月10日
     営業収益
       受取配当金                                 584,542             1,130,400
       受取利息                                    9              10
       有価証券売買等損益                                55,847,559              240,386,843
                                           -           162,968
       その他収益
       営業収益合計                                56,432,110              241,680,221
     営業費用
       支払利息                                  79,450              84,613
       受託者報酬                                3,531,171              3,156,585
       委託者報酬                                85,454,313              76,389,167
                                        353,005              315,543
       その他費用
       営業費用合計                                89,417,939              79,945,908
     営業利益又は営業損失（△）                                △ 32,985,829              161,734,313
     経常利益又は経常損失（△）                                △ 32,985,829              161,734,313
     当期純利益又は当期純損失（△）                                △ 32,985,829              161,734,313
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      10,716,363               4,414,710
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                302,103,886              222,076,603
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 8,346,480              2,892,077
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       8,346,480              2,892,077
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 44,671,571              21,744,359
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      44,671,571              21,744,359
       額
                                           -              -
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                222,076,603              360,543,924
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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  （１）投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
                      （２）投資証券

                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の
                      最終相場（最終相場がないものについては、それに準ずる価額）、金融商品取引
                      業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売
                      買参考統計値等に基づいて評価しております。
    ２.収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                      投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当
                      該収益分配金額を計上しております。
    ３.その他                  ファンドの計算期間

                      当ファンドの計算期間は原則として、毎年7月11日から翌年7月10日までとなって
                      おりますが、第8期計算期間は前計算期間末日が休業日のため、2022年                                 7月12日か
                      ら2023年     7月10日までとなっております。
    （貸借対照表に関する注記）

                         第7期                      第8期
                      (2022年    7月11日現在)                  (2023年    7月10日現在)
       計算期間の末日におけ                        5,733,529,349口                      5,243,554,553口
    １.
       る受益権の総数
       計算期間の末日におけ         1口当たり純資産額                   1.0387円   1口当たり純資産額                   1.0688円
    ２.
       る1単位当たりの純資
                (1万口当たり純資産額)                  (10,387円)    (1万口当たり純資産額)                  (10,688円)
       産の額
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）
                 第7期                            第8期
               自 2021年   7月13日                       自 2022年   7月12日
               至 2022年   7月11日                       至 2023年   7月10日
      分配金の計算過程                            分配金の計算過程
           項目                            項目
      費用控除後の配当等収益額                       －円    費用控除後の配当等収益額                     802,108円
                     A                            A
      費用控除後・繰越欠損金補填                       －円    費用控除後・繰越欠損金補填                   116,987,588円
                     B                            B
      後の有価証券等損益額                            後の有価証券等損益額
      収益調整金額                    13,894,771円        収益調整金額                    18,555,330円
                      C                              C 
      分配準備積立金額                   497,966,818円        分配準備積立金額                   449,563,286円
                     D                            D
      当ファンドの分配対象収益額                   511,861,589円        当ファンドの分配対象収益額                   585,908,312円
                   E=A+B+C+D                            E=A+B+C+D
      当ファンドの期末残存口数                  5,733,529,349口         当ファンドの期末残存口数                   5,243,554,553口
                     F                            F
      1万口当たり収益分配対象額                       892円     1万口当たり収益分配対象額                      1,117円
                  G=E/F×10,000                            G=E/F×10,000
      1万口当たり分配金額                       －円    1万口当たり分配金額                       －円
                     H                            H
      収益分配金金額                       －円    収益分配金金額                       －円
                  I=F×H/10,000                            I=F×H/10,000
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    （金融商品に関する注記）
    １.金融商品の状況に関する事項
                                        第8期
                                     自  2022年    7月12日
                                     至  2023年    7月10日
    １.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託および投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投
                      資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金
                      融商品に対して投資として運用することを目的としております。
    ２.金融商品の内容及びそのリスク                  当ファンドの投資している金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金

                      銭債権及び金銭債務であります。
                      これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、
                      信用リスク、流動性リスク等に晒されております。
    ３.金融商品に係るリスクの管理体制                  運用部門から独立したコンプライアンス部が、運用に関するリスク管理（流動性

                      リスク管理を含む）と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、定期的に代表取
                      締役社長（流動性リスクに関しては取締役会）に報告します。
    ２.金融商品の時価等に関する事項

                                        第8期
                                    (2023年    7月10日現在)
    １.貸借対照表計上額、時価及びその                  貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上
      差額                額と時価との差額はありません。
    ２.時価の算定方法                  有価証券

                      売買目的有価証券
                      「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる

      ついての補足説明                前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                            第7期                    第8期
                        (2022年    7月11日現在)                （2023年     7月10日現在）
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                              3,889,348                   197,129,461
    投資証券                             △11,590,793                      4,720,430
           合計                       △7,701,445                    201,849,891
    （デリバティブ取引等に関する注記）
    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （重要な後発事象に関する注記）
    該当事項はありません。
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    （その他の注記）
    元本の移動
                                 第7期                 第8期
                              自  2021年    7月13日            自  2022年    7月12日
              区分
                              至  2022年    7月11日            至  2023年    7月10日
    投資信託財産に係る元本の状況
    期首元本額                               6,546,499,532円                 5,733,529,349円
    期中追加設定元本額                                152,455,576円                 71,450,428円
    期中一部解約元本額                                965,425,759円                 561,425,224円
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表

    　(1)株式
    該当事項はありません。
    　(2)株式以外の有価証券

       種　類                銘　柄                券面総額          評価額（円）         備考
    投資信託受益証       ノムラFOFs用日本株ベータヘッジ戦略ファンド（適                           251,481,330            222,963,347
    券       格機関投資家専用）
            国内株式アクティブバリューファンド（適格機関投
                                        46,766,626            67,390,708
            資家専用）
            世界エクイティ・ファンド（適格機関投資家向け）                            50,429,121            58,452,394
            FOFs用ゴールド・ファンド　為替ヘッジあり（適格
                                       301,712,220            379,222,089
            機関投資家専用）
            明治安田FOFs用日本債券アクティブ戦略ファンド                           481,872,636            465,103,468
            （適格機関投資家専用）
            ニッセイ／サンダース・グローバルバリュー株式
                                        37,380,264            51,696,905
            ファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）
            ニッセイ国内債券アクティブプラス（FOFs用）（適                           184,740,372            186,717,093
            格機関投資家専用）
            グローバル株式コンセントレイト・ファンド（適格
                                        30,752,378            59,595,033
            機関投資家専用）
            フィデリティ外国債券アクティブ・セレクト・ファ                            37,127,720            40,458,076
            ンド（適格機関投資家専用）
            日本長期成長株集中投資ファンド（適格機関投資家
                                        31,186,127            78,074,468
            専用）
            ウエスタン・グローバル債券ファンド（適格機関投                            33,063,791            42,358,022
            資家専用）
            ブランディワイン・グローバル株式ファンド（適格
                                        46,137,885            58,655,093
            機関投資家専用）
            ウエスタン・カレンシー・アルファ・ファンドS                           124,195,901            111,180,170
            （適格機関投資家専用）
            FOFs用米国株式LSファンドS（適格機関投資家専
                                       198,062,619            212,105,258
            用）
            FOFs用コモディティLSアルファ・ファンドS（適格                           194,016,959            239,552,739
            機関投資家専用）
            FOFs用日本株式ESGセレクト・リーダーズ・イン
                                        26,675,814            31,837,584
            デックス・ファンドS（適格機関投資家専用）
            FOFs用新興国株式インデックス・ファンドS（適格                            45,200,731            49,747,924
            機関投資家専用）
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            FOFs用米国株式イントラデイ・トレンド戦略ファン                            84,270,053            75,615,518
            ドＳ（適格機関投資家専用）
            FOFs用外国株式ESGリーダーズ・インデックス・                            20,822,489            24,914,108
            ファンドS（適格機関投資家専用）
            FOFs用世界債券総合インデックス・ファンドS（適                            78,209,439            82,315,434
            格機関投資家専用）
            FOFs用グローバル・コモディティ（米ドル建て）・                            75,203,040            99,403,378
            ファンドS（適格機関投資家専用）
            FOFs用日本債券ツイン戦略ファンドS（適格機関投                           490,011,175            463,795,577
            資家専用）
            FOFs用グローバルREITインデックス・ファンドS                            76,263,374           114,852,641
            （適格機関投資家専用）
            FOFs用国内株式インデックス・ファンドS（適格機                           273,644,372            402,065,675
            関投資家専用）
            FOFs用J-REITインデックス・ファンドS（適格機関                           281,925,274            377,159,631
            投資家専用）
            FOFs用ピクテ       マルチストラテジー          リンクファンド           237,075,986            238,711,810
            Ｓ（適格機関投資家専用）
            FOFs用外国株式インデックス・ファンドS（適格機                            55,088,537           127,171,887
            関投資家専用）
            SMDAM日本債券ファンド（適格機関投資家専用）                           185,290,458            186,179,852
            FOFs用国内株式EVIバリューファンド（適格機関投                            58,961,015            79,467,656
            資家専用）
            マニュライフFOFs用日本債券ストラテジックファン                           574,534,075            555,631,903
            ド（適格機関投資家専用）
    投資信託受益証券         合計
                                      4,612,101,781            5,182,395,441
    投資証券       BlueBay    Investment      Grade   Absolute     Return    Bond       13,354.502           141,976,919
            Fund   －  クラスS-JPY
            Capital    Group   New  Economy    Fund   (LUX)   Class   ZL      33,754.846            60,758,722
            MA  Hedge   Fund   Strategies      Limited                 13,053         128,266,087
    投資証券     合計
                                        60,162.348           331,001,728
                   合計                               5,513,397,169

    (注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表
    該当事項はありません。
    第３   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    【スカイオーシャン・コアラップ（成長型）】
    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大
        蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定に基づき、「投資信託財産の計算に関する規則」
        （平成12年総理府令第133号）により作成しております。
    （２）財務諸表の記載金額は、円単位で表示しております。
    （３）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第8期計算期間（自2022年7月
        12日   至  2023年7月10日）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けて
        おります。
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    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                   第7期              第8期
                               (2022年    7月11日現在)          (2023年    7月10日現在)
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              134,010,612               79,120,402
        投資信託受益証券                            6,378,870,370              5,774,134,648
        投資証券                              310,278,112              352,921,892
                                           -         110,000,000
        未収入金
        流動資産合計                            6,823,159,094              6,316,176,942
       資産合計                              6,823,159,094              6,316,176,942
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                               7,879,037              46,648,599
        未払受託者報酬                               1,916,629              1,698,955
        未払委託者報酬                              46,382,441              41,114,703
        未払利息                                  367              216
                                        191,606              169,838
        その他未払費用
        流動負債合計                              56,370,080              89,632,311
       負債合計                                56,370,080              89,632,311
     純資産の部
       元本等
        元本                            6,142,398,427              5,361,861,128
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            624,390,587              864,683,503
                                      858,112,450             1,051,791,485
          （分配準備積立金）
        元本等合計                            6,766,789,014              6,226,544,631
       純資産合計                              6,766,789,014              6,226,544,631
     負債純資産合計                               6,823,159,094              6,316,176,942
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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                   第7期              第8期
                                自　2021年      7月13日         自　2022年      7月12日
                                至　2022年      7月11日         至　2023年      7月10日
     営業収益
       受取配当金                                 942,891             1,806,787
       有価証券売買等損益                               174,975,069              419,673,454
                                           -           173,129
       その他収益
       営業収益合計                               175,917,960              421,653,370
     営業費用
       支払利息                                  90,002              95,876
       受託者報酬                                4,058,109              3,529,112
       委託者報酬                                98,206,234              85,404,285
                                        405,699              352,793
       その他費用
       営業費用合計                               102,760,044               89,382,066
     営業利益又は営業損失（△）                                 73,157,916              332,271,304
     経常利益又は経常損失（△）                                 73,157,916              332,271,304
     当期純利益又は当期純損失（△）                                 73,157,916              332,271,304
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      25,703,629              14,459,079
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                689,324,172              624,390,587
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 16,667,285              13,765,262
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      16,667,285              13,765,262
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                129,055,157               91,284,571
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      129,055,157               91,284,571
       額
                                           -              -
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                624,390,587              864,683,503
                                121/151











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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  （１）投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
                      （２）投資証券

                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の
                      最終相場（最終相場がないものについては、それに準ずる価額）、金融商品取引
                      業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売
                      買参考統計値等に基づいて評価しております。
    ２.収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                      投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当
                      該収益分配金額を計上しております。
    ３.その他                  ファンドの計算期間

                      当ファンドの計算期間は原則として、毎年7月11日から翌年7月10日までとなって
                      おりますが、第8期計算期間は前計算期間末日が休業日のため、2022年                                 7月12日か
                      ら2023年     7月10日までとなっております。
    （貸借対照表に関する注記）

                         第7期                      第8期
                      (2022年    7月11日現在)                  (2023年    7月10日現在)
       計算期間の末日におけ                        6,142,398,427口                      5,361,861,128口
    １.
       る受益権の総数
       計算期間の末日におけ         1口当たり純資産額                   1.1017円   1口当たり純資産額                   1.1613円
    ２.
       る1単位当たりの純資
                (1万口当たり純資産額)                  (11,017円)    (1万口当たり純資産額)                  (11,613円)
       産の額
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）
                 第7期                            第8期
               自 2021年   7月13日                       自 2022年   7月12日
               至 2022年   7月11日                       至 2023年   7月10日
      分配金の計算過程                            分配金の計算過程
           項目                            項目
      費用控除後の配当等収益額                     273,744円      費用控除後の配当等収益額                    1,474,469円
                     A                            A
      費用控除後・繰越欠損金補填                    47,090,105円        費用控除後・繰越欠損金補填                    316,337,756円
                     B                            B
      後の有価証券等損益額                            後の有価証券等損益額
      収益調整金額                    20,830,880円        収益調整金額                    33,273,706円
                      C                              C 
      分配準備積立金額                    810,748,601円        分配準備積立金額                    733,979,260円
                     D                            D
      当ファンドの分配対象収益額                    878,943,330円        当ファンドの分配対象収益額                   1,085,065,191円
                   E=A+B+C+D                            E=A+B+C+D
      当ファンドの期末残存口数                   6,142,398,427口         当ファンドの期末残存口数                   5,361,861,128口
                     F                            F
      1万口当たり収益分配対象額                      1,430円      1万口当たり収益分配対象額                      2,023円
                  G=E/F×10,000                            G=E/F×10,000
      1万口当たり分配金額                       －円    1万口当たり分配金額                       －円
                     H                            H
      収益分配金金額                       －円    収益分配金金額                       －円
                  I=F×H/10,000                            I=F×H/10,000
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                                         スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社(E31533)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    １.金融商品の状況に関する事項
                                        第8期
                                     自  2022年    7月12日
                                     至  2023年    7月10日
    １.金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、投資信託および投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投
                      資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金
                      融商品に対して投資として運用することを目的としております。
    ２.金融商品の内容及びそのリスク                  当ファンドの投資している金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金

                      銭債権及び金銭債務であります。
                      これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、
                      信用リスク、流動性リスク等に晒されております。
    ３.金融商品に係るリスクの管理体制                  運用部門から独立したコンプライアンス部が、運用に関するリスク管理（流動性

                      リスク管理を含む）と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、定期的に代表取
                      締役社長（流動性リスクに関しては取締役会）に報告します。
    ２.金融商品の時価等に関する事項

                                        第8期
                                    (2023年    7月10日現在)
    １.貸借対照表計上額、時価及びその                  貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上
      差額                額と時価との差額はありません。
    ２.時価の算定方法                  有価証券

                      売買目的有価証券
                      「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる

      ついての補足説明                前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                            第7期                    第8期
                        (2022年    7月11日現在)                （2023年     7月10日現在）
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                              84,540,784                    340,595,450
    投資証券                             △19,386,107                      9,664,123
           合計                       65,154,677                    350,259,573
    （デリバティブ取引等に関する注記）
    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （重要な後発事象に関する注記）
    該当事項はありません。
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    （その他の注記）
    元本の移動
                                 第7期                 第8期
                              自  2021年    7月13日            自  2022年    7月12日
              区分
                              至  2022年    7月11日            至  2023年    7月10日
    投資信託財産に係る元本の状況
    期首元本額                               7,368,123,465円                 6,142,398,427円
    期中追加設定元本額                                151,399,385円                 116,908,493円
    期中一部解約元本額                               1,377,124,423円                  897,445,792円
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表

    　(1)株式
    該当事項はありません。
    　(2)株式以外の有価証券

       種　類                銘　柄                券面総額          評価額（円）         備考
    投資信託受益証       ノムラFOFs用日本株ベータヘッジ戦略ファンド（適                           241,734,183            214,321,526
    券       格機関投資家専用）
            国内株式アクティブバリューファンド（適格機関投
                                        70,647,894           101,803,615
            資家専用）
            世界エクイティ・ファンド（適格機関投資家向け）                            83,966,853            97,325,979
            FOFs用ゴールド・ファンド　為替ヘッジあり（適格
                                       341,937,735            429,781,539
            機関投資家専用）
            明治安田FOFs用日本債券アクティブ戦略ファンド                           298,498,558            288,110,808
            （適格機関投資家専用）
            ニッセイ／サンダース・グローバルバリュー株式
                                        65,327,084            90,347,357
            ファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）
            ニッセイ国内債券アクティブプラス（FOFs用）（適                           111,838,237            113,034,906
            格機関投資家専用）
            グローバル株式コンセントレイト・ファンド（適格
                                        51,361,277            99,533,018
            機関投資家専用）
            フィデリティ外国債券アクティブ・セレクト・ファ                           141,157,676            153,819,519
            ンド（適格機関投資家専用）
            日本長期成長株集中投資ファンド（適格機関投資家
                                        47,106,438           117,930,967
            専用）
            ウエスタン・グローバル債券ファンド（適格機関投                           119,984,283            153,711,864
            資家専用）
            ブランディワイン・グローバル株式ファンド（適格
                                        75,114,294            95,492,801
            機関投資家専用）
            ウエスタン・カレンシー・アルファ・ファンドS                           111,321,295            99,654,823
            （適格機関投資家専用）
            FOFs用米国株式LSファンドS（適格機関投資家専
                                       173,340,537            185,630,381
            用）
            FOFs用コモディティLSアルファ・ファンドS（適格                           179,135,543            221,178,654
            機関投資家専用）
            FOFs用日本株式ESGセレクト・リーダーズ・イン
                                        42,754,706            51,027,741
            デックス・ファンドS（適格機関投資家専用）
            FOFs用新興国株式インデックス・ファンドS（適格                            79,576,765            87,582,187
            機関投資家専用）
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            FOFs用米国株式イントラデイ・トレンド戦略ファン                            78,112,483            70,090,330
            ドＳ（適格機関投資家専用）
            FOFs用外国株式ESGリーダーズ・インデックス・                            37,536,851            44,912,842
            ファンドS（適格機関投資家専用）
            FOFs用世界債券総合インデックス・ファンドS（適                           294,306,766            309,757,871
            格機関投資家専用）
            FOFs用グローバル・コモディティ（米ドル建て）・                            85,776,636           113,379,557
            ファンドS（適格機関投資家専用）
            FOFs用日本債券ツイン戦略ファンドS（適格機関投                           301,682,226            285,542,226
            資家専用）
            FOFs用グローバルREITインデックス・ファンドS                           164,722,300            248,071,783
            （適格機関投資家専用）
            FOFs用国内株式インデックス・ファンドS（適格機                           437,783,053            643,234,639
            関投資家専用）
            FOFs用J-REITインデックス・ファンドS（適格機関                           328,025,956            438,833,123
            投資家専用）
            FOFs用ピクテ       マルチストラテジー          リンクファンド           206,140,022            207,562,388
            Ｓ（適格機関投資家専用）
            FOFs用外国株式インデックス・ファンドS（適格機                           102,712,225            237,111,171
            関投資家専用）
            SMDAM日本債券ファンド（適格機関投資家専用）                           112,175,878            112,714,322
            FOFs用国内株式EVIバリューファンド（適格機関投                            91,472,130           123,286,136
            資家専用）
            マニュライフFOFs用日本債券ストラテジックファン                           350,895,022            339,350,575
            ド（適格機関投資家専用）
    投資信託受益証券         合計
                                      4,826,144,906            5,774,134,648
    投資証券       BlueBay    Investment      Grade   Absolute     Return    Bond       11,619.829           123,534,933
            Fund   －  クラスS-JPY
            Capital    Group   New  Economy    Fund   (LUX)   Class   ZL      58,001.635           104,402,943
            MA  Hedge   Fund   Strategies      Limited                 12,719         124,984,016
    投資証券     合計
                                        82,340.464           352,921,892
                   合計                               6,127,056,540

    (注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表
    該当事項はありません。
    第３   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】           （2023年7月31日現在）

    スカイオーシャン・コアラップ（安定型）

    Ⅰ　資産総額                               5,607,081,770       円

    Ⅱ　負債総額                                 24,659,157     円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               5,582,422,613       円
    Ⅳ　発行済口数                               5,209,860,396       口
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.0715   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （10,715    円）
    スカイオーシャン・コアラップ（成長型）

    Ⅰ　資産総額                               6,219,068,308       円

    Ⅱ　負債総額                                 10,492,766     円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               6,208,575,542       円
    Ⅳ　発行済口数                               5,326,430,421       口
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.1656   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （11,656    円）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    (1)名義書換等
      該当事項はありません。
    (2)受益者等に対する特典
      該当事項はありません。
    (3)譲渡制限
      該当事項はありません。
    (4)振替受益権について
      当ファンドの受益権は社振法の適用を受けます。
      ①受益証券の不発行
       委託会社は、当ファンドの受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り
       消された場合又は当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存
       在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、振替受益権を表示する受益証券を発行し
       ません。
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      ②受益権の譲渡
       イ．受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
         記載又は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ロ．上記イ．の申請のある場合には、上記イ．の振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する
         受益権の口数の減少及び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
         に記載又は記録するものとします。ただし、上記イ．の振替機関等が振替先口座を開設したも
         のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
         位機関を含みます。）に社振法の規定に従い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記
         載又は記録が行われるよう通知するものとします。
       ハ．上記イ．の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載又は記録
         されている振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる
         場合等において、委託会社が必要と認めるとき又はやむを得ない事情があると判断したとき
         は、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      ③受益権の譲渡の対抗要件
       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載又は記録によらなければ、委託会社及び受託会社に対抗する
       ことができません。
      ④受益権の再分割
       委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
      ⑤償還金
       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載又は記録されている受益者（償還日以前
       において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
       受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載又は記録されている受益権については原
       則として取得申込者とします。）に支払います。
      ⑥質権口記載又は記録の受益権の取扱いについて
       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載又は記録されている受益権に係る収益分配金の支払い、一
       部解約の実行の請求の受付、一部解約金及び償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
       か、民法その他の法令等に従って取り扱われます。
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    第二部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
    (1)資本金の額（2023年7月31日現在）
      資本金の額　        　　：3億円
      発行可能株式総数          ：100,000株
      発行済株式総数　          ：60,000株
      最近5年間における資本金の額の増減：該当事項はありません。
    (2)委託会社の機構
    　①会社の意思決定機構
       業務執行上重要な事項は取締役会の決議をもって決定します。
       取締役は株主総会において選任され、選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関す
       る定時株主総会の終結の時までです。
       取締役会は、その決議によって代表取締役を選定します。また、取締役会は、社長1名、副社長、
       専務取締役および常務取締役各若干名を定めることができます。
       取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、社長がこれを招集し、議長となります。
       社長に事故または欠員があるときは、取締役会においてあらかじめ定めた順序に従い、他の取締役
       が取締役会を招集し、議長となります。
       取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席し、出席した取締
       役の過半数をもって行います。
      ②投資運用の意思決定機構

       ◆  PLAN　：　計画
       ・運用部は、運用の基本方針や運用ガイドラインなどを策定し、代表取締役副社長が承認します。
       ・ファンドマネジャーは、決定された運用の基本方針等に基づいて運用計画を月次で策定し、運用
        部長が承認します。
       ◆DO　：　実行
       ・ファンドマネジャーは、決定された運用計画に沿ってポートフォリオの構築などファンドの運用
        を行うとともにファンドの運用状況を管理します。
       ・ファンドマネジャーは、運用者としての行動基準および禁止行為等が規定された運用規程を遵守
        することが求められます。
       ・運用部長は、ファンドの運用が計画に沿って行われていることを確認します。
       ◆CHECK　：　検証
       ・運用部長は、ファンドマネジャーより適宜運用状況についての報告を受け、必要に応じて改善策
        の検討等を指示します。
       ・また、法令等や運用ガイドラインの遵守状況等については、運用部門から独立したコンプライア
        ンス部がモニタリングを行います。
       ・モニタリングの結果は、速やかにファンドマネジャーにフィードバックされ、ファンドの運用に
        反映されます。
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       上記のとおり、委託会社では、PLAN‐DO‐CHECKのPDCサイクルによる一貫した運用プロセスに基づ
       いた運用を行っています。
      委託会社の機構は2023年10月10日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    ２【事業の内容及び営業の概況】

      投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
      定を行うとともに金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行って
      います。
      2023年7月31日現在、委託会社が運用の指図を行っている証券投資信託（マザーファンドを除きま
      す。）は次のとおりです。
                                            純資産総額（百万円）
                                  本数
                                   15                120,064
     追加型株式投資信託
                                    0                   0
     追加型公社債投資信託
                                    0                   0
     単位型株式投資信託
                                    0                   0
     単位型公社債投資信託
                                   15                120,064
                合計
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    ３【委託会社等の経理状況】
    (1）委託会社であるスカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社（以下「委託会社」という。）

      の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59
      号）並びに、同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣
      府令第52号）により作成しております。
    (2）財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

    (3）委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第9期事業年度（自                                                2022年4月1日

      至  2023年3月31日）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けておりま
      す。
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    （１）【貸借対照表】
                               前事業年度                 当事業年度
           期別
                           （2022年     3月31日現在）            （2023年     3月31日現在）
                          内訳（千円）        金額（千円）        内訳（千円）         金額（千円）
           科目         注記番号
      （資産の部）
      流動資産
                     ※２                508,318                 544,425
      　預金
                                        28                 28
      　前払費用
                                     306,958                 281,612
      　未収委託者報酬
                                     815,306                 826,067
      　　流動資産計
      固定資産

                                       3,810                 2,950
      　有形固定資産
                     ※１            ―                ―
      　　建物
                     ※１          3,810                2,950
      　　器具備品
                                       3,266                 2,184
      　無形固定資産
                               3,266                2,184
      　　ソフトウェア
                                       7,077                 5,134
      　　固定資産計
                                     822,383                 831,202
      　　資産合計
      （負債の部）

      流動負債
                                        384                 425
       預り金
                                     194,504                 177,202
       未払金
                     ※２         165,525                151,603
       　未払手数料
                              23,281                20,245
       　未払委託調査費
                               5,698                5,353
       　その他未払金
                                        306                 249
       未払費用
                                      11,361                 10,671
       未払法人税等
                                       5,120                 3,572
       未払消費税等
                                     211,676                 192,121
      　　流動負債計
                                     211,676                 192,121
      　　負債合計
      （純資産の部）

      株主資本
                                     300,000                 300,000
      　資本金
                                     300,000                 300,000
      　資本剰余金
                             300,000                300,000
      　　資本準備金
                                      10,706                 39,080
      　利益剰余金
      　　その他利益剰余金
                              10,706                39,080
      　　　繰越利益剰余金
                                     610,706                 639,080
      　　株主資本計
                                     610,706                 639,080
      　　純資産合計
                                     822,383                 831,202
      　　負債・純資産合計
                                131/151




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    （２）【損益計算書】
                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2021年        4月  1日       （自　2022年        4月  1日
            期別
                              至　2022年       3月31日）          至　2023年       3月31日）
                           内訳（千円）        金額（千円）        内訳（千円）        金額（千円）
            科目          注記番号
      営業収益
                              993,790                 894,394
       委託者報酬
                                      993,790                 894,394
         営業収益計
      営業費用
                      ※１                544,649                 492,938
       支払手数料
                                       1,767                 1,749
       広告宣伝費
                                      103,554                 89,377
       調査費
                               4,014                 4,014
       　　調査費
                      ※１        99,540                 85,363
       　　委託調査費
                                       46,383                 43,603
       委託計算費
                                       35,152                 30,189
       営業雑経費
                                401                 731
       　　通信費
                              33,456                 28,189
       　　印刷費
                               1,293                 1,268
       　　諸会費
                                      731,506                 657,858
        営業費用計
      一般管理費
                                       83,364                158,952
       給料
                              27,168                 27,168
         役員報酬
                              56,196                131,784
         給料・手当
                                       3,248                 3,299
     　　法定福利費
                                        258                 35
     　　福利厚生費
                                         41                207
     　　交際費
                                          3                ―
     　　会議費
                                       3,667                 4,701
     　　旅費交通費
                                       7,212                 7,446
     　　租税公課
                                       10,985                 10,845
     　　不動産賃借料
                                       2,186                  ―
        修繕維持費
                                       3,808                 2,743
     　　固定資産減価償却費
                                        736                 559
     　　消耗品費
                                       5,305                 6,747
     　　支払報酬
                                        198                 246
        支払手数料
                                          5                40
        寄付金
                                       1,056                 1,226
     　　諸経費
                                      122,078                 197,052
         一般管理費計
                                      140,206                 39,483
     　営業利益
      営業外収益
                                 ―                 0
       雑収入
                                         ―                 0
         営業外収益計
                                      140,206                 39,484
     　経常利益
      特別損失
                                557                 ―
      　固定資産除却損
                                        557                 ―
      　　特別損失計
                                      139,648                 39,484
      税引前当期純利益
                                       7,645                11,110
      法人税、住民税及び事業税
      当期純利益                                132,002                 28,374
                                132/151


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    （３）【株主資本等変動計算書】
    前事業年度（自2021年4月1日至                 2022年3月31日）　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

                                 株主資本
                                                       純資産
                                                       合計
                                                株主資本
                          資本剰余金            利益剰余金
                  資本金
                                                 合計
                         資本      資本            利益
                                   その他利益
                                    剰余金
                        準備金      剰余金            剰余金
                               合計            合計
                                    繰越利益
                                    剰余金
                  300,000      300,000      300,000     △121,295      △121,295       478,704      478,704

      当期首残高
      当期変動額

                                    132,002      132,002      132,002      132,002

      　当期純利益
                     ―      ―      ―   132,002      132,002      132,002      132,002

      当期変動額合計
                  300,000      300,000      300,000       10,706      10,706      610,706      610,706

      当期末残高
    当事業年度（自2022年4月1日至                 2023年3月31日）　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

                                 株主資本
                                                       純資産
                                                       合計
                                                株主資本
                          資本剰余金            利益剰余金
                  資本金
                                                 合計
                         資本      資本            利益
                                   その他利益
                                    剰余金
                        準備金      剰余金            剰余金
                               合計            合計
                                    繰越利益
                                    剰余金
                  300,000      300,000      300,000     　10,706      　10,706       610,706      610,706

      当期首残高
      当期変動額

                                     28,374      28,374      28,374      28,374

      　当期純利益
                     ―      ―      ―    28,374      28,374      28,374      28,374

      当期変動額合計
                  300,000      300,000      300,000       39,080      39,080      639,080      639,080

      当期末残高
                                133/151







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    注記事項
    （重要な会計方針）

    １．固定資産の減価償却の方法

     (1)有形固定資産
       定率法を採用しております。なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          器具備品　　4～10年
     (2)無形固定資産

       定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
      （5年）に基づく定額法によっております。
    2．収益及び費用の計上基準

      当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行
    義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
      (1)委託者報酬
        投資信託の信託約款に基づき信託財産の運用指図等を行っております。当該報酬は投資信託の信
       託期間にわたり収益として認識しております。
    （会計方針の変更）

    （時価の算定に関する会計基準等の適用）

    　「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年6月17日。以下
    「時価算定基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第
    27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計基準を将来に
    わたって適用することとしております。なお、財務諸表に与える影響はありません。
    （貸借対照表関係）

      ※１．有形固定資産の減価償却累計額
                            前事業年度                   当事業年度
                        （2022年     3月31日現在）              （2023年     3月31日現在）
                                                         ―

        建物                           332千円
        器具備品                         10,765千円                   12,425千円

        計                         11,097千円                   12,425千円

      ※２．関係会社に対する資産及び負債

                            前事業年度                   当事業年度
                        （2022年     3月31日現在）              （2023年     3月31日現在）
        預金                         11,587千円                   392,890千円

        未払手数料                         72,222千円                   67,979千円

       (注)   預金、未払手数料は、その他の関係会社である株式会社横浜銀行との取引により発生した金
         額を記載しております。
                                134/151



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    （損益計算書関係）
      ※１．関係会社に係る注記

                            前事業年度                   当事業年度
                         （自　2021年        4月  1日         （自　2022年        4月  1日
                       　　至　2022年         3月31日）          　　至　2023年         3月31日）
        支払手数料                        218,156千円                    203,450千円

        委託調査費                         50,663千円                    43,844千円

       (注1)    支払手数料は、その他の関係会社である株式会社横浜銀行との取引により発生した金額を記
        載しております。
       (注2)    委託調査費は、その他の関係会社である三井住友信託銀行株式会社との取引により発生した
        金額を記載しております。
    （株主資本等変動計算書関係）

      前事業年度（自         2021年4月１日　至           2022年3月31日）
       発行済株式の種類及び総数に関する事項
         株式の       当事業年度期首             当事業年度            当事業年度           当事業年度末
         種類        株式数           増加株式数            減少株式数            株式数
                               ―            ―
        普通株式         60,000株                                   60,000株
      当事業年度（自         2022年4月１日　至           2023年3月31日）

       発行済株式の種類及び総数に関する事項
         株式の       当事業年度期首             当事業年度            当事業年度           当事業年度末
         種類        株式数           増加株式数            減少株式数            株式数
                               ―            ―
        普通株式         60,000株                                   60,000株
    （リ－ス取引関係）

         該当事項はありません。
    （金融商品関係）

    １．金融商品の状況に関する事項

      (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、資金運用については、短期的な預金等に限定しており、また、資金調達については、借
       入によらず、株式の発行により行う方針です。なお、デリバティブ取引は行っておりません。
      (2)  金融商品の内容及びそのリスク
       預金は、高格付けの金融機関に対する短期の預金であることから、リスクは僅少であります。
       当社は、年度事業計画を策定し、これに基づいて必要となる運転資金を検討し、充足する十分な手
      元流動性を維持することで、流動性リスクを管理しております。
       営業債権である未収委託者報酬については、その源泉である信託財産を信託銀行に委託しておりま
      すが、信託銀行はその受託財産を自己勘定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻または
      債務不履行等となった場合でも、これら営業債権が信用リスクに晒されることは無いと考えておりま
      す。
                                135/151


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       営業債務である未払金に関しては、すべてが1年以内の支払期日であります。未払金については、
      主に当社が受け取った報酬の内から支払われるものであり、リスクに晒されることは無いと考えてお
      ります。
       (3)   金融商品に係るリスク管理体制
      ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
       当社は、預金を預入れる金融機関の選定に関して、相手方の財政状態及び経営成績、または必要に
      応じて、格付け等を考慮した上で決定しております。
      ②市場リスク（為替や価格等の変動リスク）の管理
       当社が保有する営業債権・債務は、短期金融商品に限定されているため、これらに関する市場リス
      クは非常に低いものと考えております。
      ③流動性リスク
       当社は余剰資金を預金のみで運用しております。支払状況などを随時確認し、運転資金の状況を把
      握することにより、流動性リスクを管理しております。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

    　「預金」、「未収委託者報酬」、「未払金」は、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似する
    ものであることから、記載を省略しております。
        （注）金銭債権の決算日後の償還予定額

        前事業年度（2022年3月31日現在）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                            １年以内                    １年超
                                   508,318                      －
         預金
                                   306,958                      －
         未収委託者報酬
                                   815,306                      －
                 合計
        当事業年度（2023年3月31日現在）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）

                            １年以内                    １年超
                                   544,425                      －
         預金
                                   281,612                      －
         未収委託者報酬
                                   826,038                      －
                 合計
    （デリバティブ取引関係）

         該当事項はありません。

    （資産除去債務関係）

         該当事項はありません。

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    （税効果会計関係）
    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                     前事業年度              当事業年度
                                 （2022年     3月31日現在）         （2023年     3月31日現在）
       繰延税金資産
                                         （千円）              （千円）
        未払事業税                                   1,126              1,016
        繰延資産償却超過額                                     17              ―
        その他                                     91              147
        繰延税金資産小計
                                           1,234              1,164
        将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                                  △1,234              △1,164
        評価性引当額小計
                                          △1,234              △1,164
        繰延税金資産合計
                                             ―              ―
       繰延税金負債
        繰延税金負債合計                                     ―              ―
       繰延税金資産(負債)の純額
                                             ―              ―
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異

    の原因となった主要な項目別の内訳
                                前事業年度                当事業年度

                            （2022年     3月31日現在）           （2023年     3月31日現在）
     実効税率
                                      30.31％                30.04％
      （調整）
      交際費等永久に損金に算入されない項目                                 0.01％                0.12％
      住民税均等割                                 0.22％                0.77％
      評価性引当額の増減                               △24.28％                 △0.18％
      その他                               △0.79％                △2.61％
     税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                       5.47％               28.14％
    （セグメント情報等）

      前事業年度（自         2021年4月１日　至           2022年3月31日）

    　１．セグメント情報
    　　　　当社は単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    　２．関連情報

       (1)   商品及びサービスごとの情報
        単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超える
        ため、記載を省略しております。
       (2)   地域ごとの情報
      　　①    営業収益
          内国籍投資信託からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略し
         ております。
      　　②    有形固定資産
                                137/151


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          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
                                138/151




















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      (3)  主要な顧客ごとの情報
        顧客情報については、制度上知り得ないため、記載を省略しております。
    　３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

       該当事項はありません。
    　４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

       該当事項はありません。
    　５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

       該当事項はありません。
    当事業年度（自         2022年4月１日　至           2023年3月31日）

    　１．セグメント情報
    　　　　当社は単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    　２．関連情報

       (1)   商品及びサービスごとの情報
        単一の商品・サービスの区分の外部顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超える
        ため、記載を省略しております。
       (2)   地域ごとの情報
      　　①    営業収益
          内国籍投資信託からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略し
         ております。
      　　②    有形固定資産
         本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
       (3)   主要な顧客ごとの情報
        顧客情報については、制度上知り得ないため、記載を省略しております。
    　３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

       該当事項はありません。
    　４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

       該当事項はありません。
    　５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

       該当事項はありません。
                                139/151





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    （収益認識関係）
    1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報

    　収益及び契約から生じるキャッシュ・フローの性質、金額、時期及び不確実性に影響を及ぼす主要な
    要因に基づく区分に当該収益を分解した情報については、重要性が乏しいため記載を省略しておりま
    す。
    2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
    　収益を理解するための基礎となる情報は、「（重要な会計方針）の2.収益及び費用の計上基準」に記
    載のとおりであります。
    3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事
    業年度末において存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時
    期に関する情報
    　重要性が乏しいため記載を省略しております。
    （関連当事者情報）

    前事業年度（自         2021年4月１日　至           2022年3月31日）

    １．関連当事者との取引
    （１）その他の関係会社等
                         議決権等
          会社等         資本金    事業の          関連当事者         取引の     取引金額         期末残高
      種類         所在地           の被所有                          科目
          の名称         (億円)    内容          との関係         内容     （千円）         （千円）
                           割合
                              当社投資信託の募
                                       投資信託に係
     その他の     株式会社     神奈川県                集の取扱及び投資                     未払
                   2,156   銀行業    直接34％             る事務代行手       218,156          72,222
     関係会社     横浜銀行     横浜市                信託に係る事務代                     手数料
                                       数料の支払
                              行の委託等
         三井住友             信託業
     その他の          東京都                        投資助言料の           未払委託
         信託銀行         3,420    及び   直接21％     投資の助言                50,663          4,377
     関係会社         千代田区                           支払          調査費
         株式会社             銀行業
                              当社投資信託の募
                                       投資信託に係
         株式会社     群馬県                集の取扱及び投資                     未払
     主要株主               486  銀行業    直接15％             る事務代行手        91,395         31,934
         群馬銀行     前橋市                信託に係る事務代                    手数料
                                       数料の支払
                              行の委託等
                              当社投資信託の募
         株式会社                              投資信託に係
     主要株主          東京都                集の取扱及び投資                     未払
         きらぼし          437  銀行業     ―            る事務代行手        91,805         21,466
     の子会社          港区               信託に係る事務代                    手数料
         銀行                              数料の支払
                              行の委託等
      １．   上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等を含めてお
         ります。
      ２．   取引条件及び取引条件の決定方針等
         ①　投資信託に係る事務代行手数料については、一般取引先に対する取引条件と同様に決定さ
           れております。
         ②　投資助言料については、各助言案件について、それぞれ合理的な水準にて助言料率を決定
           しております。
    ２．親会社に関する注記

    前事業年度（2022年3月31日現在）
      該当事項はありません。
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    当事業年度（自         2022年4月１日　至           2023年3月31日）
    １．関連当事者との取引
    （１）その他の関係会社等
                         議決権等
          会社等        資本金    事業の          関連当事者         取引の     取引金額         期末残高
      種類         所在地           の被所有                         科目
          の名称        (億円)    内容          との関係         内容     （千円）         （千円）
                          割合
                              当社投資信託の募
                                      投資信託に係
    その他の     株式会社     神奈川県                集の取扱及び投資                     未払
                  2,156   銀行業    直接34％             る事務代行手       203,450          67,979
    関係会社     横浜銀行     横浜市               信託に係る事務代                     手数料
                                       数料の支払
                              行の委託等
         三井住友            信託業
    その他の          東京都                        投資助言料の           未払委託
         信託銀行         3,420    及び   直接21％     投資の助言                43,844          3,877
    関係会社         千代田区                           支払          調査費
         株式会社            銀行業
      １．   上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等を含めてお
         ります。
      ２．   取引条件及び取引条件の決定方針等
         ①　投資信託に係る事務代行手数料については、一般取引先に対する取引条件と同様に決定さ
            れております。
         ②　投資助言料については、各助言案件について、それぞれ合理的な水準にて助言料率を決定
            しております。
    ２．親会社に関する注記

    当事業年度（2023年3月31日現在）
      該当事項はありません。
    （１株当たり情報）

               前事業年度                            当事業年度

      （自　2021年        4月  1日　至　2022年          3月31日）        （自　2022年        4月  1日　至　2023年          3月31日）
       １株当たり純資産額           　　　　10,178.45円                １株当たり純資産額           　　　　10,651.35円

       １株当たり当期純利益金額　　2,200.04円                           １株当たり当期純利益金額　　　472.90円
      なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金                           なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金

      額については、潜在株式が存在しないため記載                           額については、潜在株式が存在しないため記載
      しておりません。                           しておりません。
    （注）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎                           （注）１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は

      は以下のとおりであります。                           以下のとおりであります。
      当期純利益（千円）                    132,002       当期純利益（千円）                      28,374
      普通株主に帰属しない金額（千円）                       ―    普通株主に帰属しない金額（千円）                        ―
      普通株式に係る当期純利益（千円）                    132,002       普通株式に係る当期純利益（千円）                      28,374
      普通株式の期中平均株式数（株）                     60,000      普通株式の期中平均株式数（株）                      60,000
    （重要な後発事象）

       該当事項はありません。

                                141/151


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    ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、金融商品取引法の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為
      が禁止されています。
      (1)自己又はその役員との取引
       自己又はその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと
       （投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるお
       それのないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
      (2)運用財産相互間の取引
       運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、も
       しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのないものとして内閣
       府令で定めるものを除きます。）。
      (3)通常の取引条件と異なる条件での親法人等又は子法人等との取引
       通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
       法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
       者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
       下同じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
       該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する
       者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行うこ
       と。
      (4)親法人等又は子法人等の利益を図るためにする不必要な取引
       委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、
       運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこ
       と。
      (5)その他親法人等又は子法人等が関与する不適切な行為
       上記(3)及び(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって
       投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
       れのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

    (1)定款の変更
      委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
    (2)訴訟事件その他の重要事項
      2023年10月10日現在、訴訟事件その他委託会社及びファンドに重要な影響を及ぼした事実及び重要
      な影響を及ぼすことが予想される事実は生じておりません。
                                142/151





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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
    (1)受託会社
      ①名称　　　：三井住友信託銀行株式会社
      ②資本金の額：342,037百万円（2023年3月末日現在）
      ③事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律
               に基づき信託業務を営んでいます。
    (2)販売会社
     ①名称                   ②資本金の額                   ③事業の内容
                        （2023年3月末日現在）
     株式会社京都銀行                             42,103百万円        銀行法に基づき銀行業を営んで
                                          います。
     株式会社きらぼし銀行                             43,734百万円        銀行法に基づき銀行業を営んで
                                          います。
     きらぼしライフ                             3,000百万円        金融商品取引法に定める第一種
     デザイン証券株式会社                                     金融商品取引業を営んでいま
                                          す。
     ぐんぎん証券株式会社                             3,000百万円        金融商品取引法に定める第一種
                                          金融商品取引業を営んでいま
                                          す。
     株式会社群馬銀行                             48,652百万円        銀行法に基づき銀行業を営んで
                                          います。
     浜銀TT証券株式会社                             3,307百万円        金融商品取引法に定める第一種
                                          金融商品取引業を営んでいま
                                          す。
     株式会社東日本銀行                             38,300百万円        銀行法に基づき銀行業を営んで
                                          います。
     株式会社横浜銀行                            215,628百万円         銀行法に基づき銀行業を営んで
                                          います。
    ２【関係業務の概要】

    (1)受託会社
      当ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理等を行います。
    (2)販売会社
      当ファンドの販売会社として、受益権の募集の取扱い、一部解約の実行の請求の受付、収益分配
      金・償還金及び一部解約金の支払い、収益分配金の再投資、運用報告書の交付並びに口座管理機関
      としての業務等を行います。
                                143/151




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    ３【資本関係】
    (1)受託会社
      三井住友信託銀行株式会社は委託会社の株式の21.0％（12,600株）を所有しています。
    (2)販売会社
      株式会社横浜銀行は委託会社の株式の34.0％（20,400株）を所有しています。
      株式会社京都銀行は委託会社の株式の15.0％（9,000株）を所有しています。
      株式会社群馬銀行は委託会社の株式の15.0％（9,000株）を所有しています。
    （参考）再信託受託会社

         ①名称　　　　：株式会社日本カストディ銀行
         ②設立年月日　：2000年6月20日
         ③資本金の額　：51,000百万円（2023年3月末日現在）
         ④事業の内容　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                   る法律に基づき信託業務を営んでいます。
         ⑤再信託の目的：原信託契約に係る信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から
                   再信託受託会社（株式会社日本カストディ銀行）へ委託するため、原信託財
                   産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
                                144/151













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    第３【参考情報】
    　ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
             提出年月日                      提出書類
    2022年10月11日                       有価証券届出書
    2022年10月11日                       有価証券報告書
    2023年4月11日                       有価証券届出書
    2023年4月11日                       半期報告書
                                145/151

















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                     独立監査人の監査報告書

                                                     2023年6月1日

    スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社

       取   締   役   会   　御    中

                   有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                       東   京   事   務   所
                    指定有限責任社員

                              公認会計士
                                    山    田    信    之
                    業 務 執 行 社 員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理
    状況」に掲げられているスカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社の2022年4月1日から2023年3月31
    日までの第9期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会
    計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社の2023年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終
    了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報
    告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業
    も実施していない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
                                146/151



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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
      ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応
       した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明
       の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
      ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、
       リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制
       を検討する。
      ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積
       りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
      ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査
       証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
       が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査
       報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注
       記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査
       人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業
       は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
      ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
       しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸
       表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を
    行う。
      監査人は、監査役に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
    びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するために
    セーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上
     ※１．上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

        ております。
      ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
                                147/151






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                     独立監査人の監査報告書

                                                    2023年9月25日

    スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社

       取   締   役   会   　御    中

                       有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                           東   京   事   務   所
                        指定有限責任社員

                                 公認会計士
                                        山    田    信    之
                        業 務 執 行 社 員
      監査意見

       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理
     状況」に掲げられているスカイオーシャン・コアラップ（安定型）の2022年7月12日から2023年7月10日ま
     での計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表につ
     いて監査を行った。
       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
     して、スカイオーシャン・コアラップ（安定型）の2023年7月10日現在の信託財産の状態及び同日をもって
     終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
      監査意見の根拠

       当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査
      の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査
      法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、スカイオーシャン・アセットマネジメント株式
      会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監
      査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      その他の記載内容

       その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる
      情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成
      し開示することにある。
       当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人は
      その他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
       財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他
      の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討す
      ること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を
      払うことにある。
       当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、そ
      の事実を報告することが求められている。
       その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      財務諸表に対する経営者の責任
       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
     成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
     適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
       財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であ
     るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に
     関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      財務諸表監査における監査人の責任

       監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要
      な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に
      対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は
      集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると
      判断される。
       監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職
      業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
      ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応
       した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明
       の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
      ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、
       リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制
       を検討する。
      ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積
       りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
      ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査
       証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
       が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査
       報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注
       記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査
       人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファ
       ンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
      ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
       しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸
       表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
       監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
      の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報
      告を行う。
      利害関係

       スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間
     には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上
     ※１．上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

        ております。
     　２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                     独立監査人の監査報告書

                                                    2023年9月25日

    スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社

       取   締   役   会   　御    中

                       有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                           東   京   事   務   所
                        指定有限責任社員

                                 公認会計士
                                        山    田    信    之
                        業 務 執 行 社 員
      監査意見

       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理
     状況」に掲げられているスカイオーシャン・コアラップ（成長型）の2022年7月12日から2023年7月10日ま
     での計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表につ
     いて監査を行った。
       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
     して、スカイオーシャン・コアラップ（成長型）の2023年7月10日現在の信託財産の状態及び同日をもって
     終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
      監査意見の根拠

       当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査
      の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査
      法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、スカイオーシャン・アセットマネジメント株式
      会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監
      査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      その他の記載内容

       その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる
      情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成
      し開示することにある。
       当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人は
      その他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
       財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他
      の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討す
      ること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を
      払うことにある。
       当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、そ
      の事実を報告することが求められている。
       その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
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      財務諸表に対する経営者の責任
       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作
     成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し
     適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
       財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であ
     るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に
     関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      財務諸表監査における監査人の責任

       監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要
      な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に
      対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は
      集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると
      判断される。
       監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職
      業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
      ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応
       した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明
       の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
      ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、
       リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制
       を検討する。
      ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積
       りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
      ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査
       証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性
       が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査
       報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注
       記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査
       人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファ
       ンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
      ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠
       しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸
       表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
       監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
      の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報
      告を行う。
      利害関係

       スカイオーシャン・アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間
     には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上
     ※１．上記は、当社が、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管し

        ております。
     　２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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