バーテックス・インベストメント・ソリューションズ株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                    バーテックス・インベストメント・ソリューションズ株式会社(E38423)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2023年10月11日       提出
      【発行者名】                      バーテックス・インベストメント・ソリューションズ株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        川原　則光
      【本店の所在の場所】                      東京都千代田区有楽町一丁目１３番１号
      【事務連絡者氏名】                      内海崎　理久
      【電話番号】                      070-3084-9979
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      ＶＴＸ　生涯設計プラス６０／４０（資産成長型）
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      (1)当初申込額
      信託受益証券の金額】
                           　100億円を上限とします。
                           (2)継続申込額
                           　1兆円を上限とします。
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】

    （１）【ファンドの名称】

        VTX  生涯設計プラス60／40（資産成長型）（以下「ファンド」といいます。）
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       ・追加型証券投資信託受益権です。（以下「受益権」といいます。）
       ・信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供され、も
        しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       ※ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律の規定の適用を受け、受益権の帰属は、後述の
        「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社債、
        株式等の振替に関する法律第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機
        関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿
        に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社は、やむ
        を得ない事情などがある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替
        受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

        ①　当初申込期間：100億円を上限とします。
        ②　継続申込期間：1兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

        ①　当初申込期間：1口当たり1円とします。
        ②　継続申込期間：取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または「（８）申込取扱場所」の照会先にお問い合わせくださ
         い。
    （５）【申込手数料】

        販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせください。
        ・販売会社における申込手数料率は                  2.2％   （税抜2.0％）が上限となっております。
    （６）【申込単位】

        販売会社が定める単位とします。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （７）【申込期間】

        ①　当初申込期間：          2023年10月27日        から  2023年10月30日        までとします。
        ②　継続申込期間：          2023年10月31日        から  2024年12月17日        までとします。
        ・上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

        販売会社につきましては、委託会社の照会先にお問い合わせください。
         ＜委託会社の照会先＞
          バーテックス・インベストメント・ソリューションズ株式会社
           電話番号　03-6206-3750（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
           ホームページアドレス　https://www.vtx-is.com/
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    （９）【払込期日】

       ①　当初申込期間
        ・取得申込者は、申込期間中に申込金額を販売会社に支払うものとします。
        ・申込期間における発行価額の総額（設定総額）は、販売会社によって、設定日に委託会社の指定する
         口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
       ②　継続申込期間
        ・取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する期日までに販売会社に支払うものとします。
        ・申込期間における各取得申込受付日の発行価額の総額（設定総額）は、販売会社によって、追加設定
         が行なわれる日に委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込ま
         れます。
    （１０）【払込取扱場所】

         申込金額は、販売会社にお支払いいただきます。
    （１１）【振替機関に関する事項】

         振替機関は、株式会社証券保管振替機構とします。
    （１２）【その他】

         該当事項はありません。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

     ①　ファンドの目的
        主として日本を含む世界の株式および債券に実質的に投資を行い、信託財産の成長を図ることを目的と
        して運用を行います。
      ②　ファンドの基本的性格
       １）商品分類
       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。





       ２）属性区分

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       （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
       ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替変動リスクに対するヘッジの有無を記載して

        おります。
       当ファンドは、        ファミリーファンド方式で運用されます。                      このため、組入れている資産を示す属性区分上

       の投資対象資産        （その他資産（投資信託証券（株式・債券）資産配分変更型）)                                と収益の源泉となる資産を
       示す商品分類上の投資対象資産                （資産複合）       とが異なります。
    ＜商品分類の定義＞

    1．単位型投信・追加型投信の区分
      (1)単位型投信：当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行われないファンドをい
       う。
      (2)追加型投信：        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファン
       ドをいう。
    2．投資対象地域による区分
      (1)国内：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      (2)海外：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      (3)内外：目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。
    3．投資対象資産による区分
      (1)株式：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      (2)債券：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      (3)不動産投信(リート)：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に不動産投資信
       託の受益証券及び不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (4)その他資産：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に上記(1)から(3)に掲げ
       る資産以外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。なお、その他資産と併記して具体的な収益の源泉となる
       資産の名称記載も可とする。
      (5)資産複合：目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(4)に掲げる資産のうち複数の資産による投資収益を実
       質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
    4．独立した区分
      (1)MMF(マネー・マネージメント・ファンド)：「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMFをいう。
      (2)MRF(マネー・リザーブ・ファンド)：「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをいう。
      (3)ETF：投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号）第12条第1号及び第2号に規定する証券投資信
       託並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4の2に規定する上場証券投資信託をいう。
    ＜補足として使用する商品分類＞

      (1)インデックス型：目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載があるものを
       いう。
      (2)特殊型：目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要と思われる特殊な仕組みあ
       るいは運用手法の記載があるものをいう。なお、下記の属性区分で特殊型の小分類において「条件付運用型」に該当
       する場合には当該小分類を括弧書きで付記するものとし、それ以外の小分類に該当する場合には当該小分類を括弧書
       きで付記できるものとする。
    ＜属性区分の定義＞

    1．投資対象資産による属性区分
      (1)株式
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       ①一般：次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②大型株：目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載があるものをいう。
       ③中小型株：目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載があるものをいう。
      (2)債券
       ①一般：次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをいう。
       ②公債：目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債(地方債、政府保証債、政府機関
        債、国際機関債を含む。以下同じ。)に主として投資する旨の記載があるものをいう。
       ③社債：目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する旨の記載があるものをい
        う。
       ④その他債券：       目論見書又は投資信託約款において、公債又は社債以外の債券に主として投資する旨の記載があるもの
        をいう。
       ⑤格付等クレジットによる属性：目論見書又は投資信託約款において、上記①から④の「発行体」による区分のほ
        か、特にクレジットに対して明確な記載があるものについては、上記①から④に掲げる区分に加え「高格付債」
        「低格付債」等を併記することも可とする。
      (3)不動産投信
       これ以上の詳細な分類は行わないものとする。
      (4)その他資産
       組入れている資産を記載するものとする。
      (5)資産複合
       以下の小分類に該当する場合には当該小分類を併記することができる。
       ①資産配分固定型：目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については固定的とす
        る旨の記載があるものをいう。なお、組み合わせている資産を列挙するものとする。
       ②資産配分変更型：目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率については、機動的な
        変更を行なう旨の記載があるものもしくは固定的とする旨の記載がないものをいう。なお、組み合わせている資産
        を列挙するものとする。
    2．決算頻度による属性区分
      ①年1回：目論見書又は投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものをいう。
      ②年2回：目論見書又は投資信託約款において、年２回決算する旨の記載があるものをいう。
      ③年4回：目論見書又は投資信託約款において、年４回決算する旨の記載があるものをいう。
      ④年6回(隔月)：目論見書又は投資信託約款において、年６回決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑤年12回(毎月)：目論見書又は投資信託約款において、年12回(毎月)決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑥日々：目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいう。
      ⑦その他：上記属性にあてはまらない全てのものをいう。
    3．投資対象地域による属性区分(重複使用可能)
      ①グローバル：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉とする旨の記載があ
       るものをいう。なお、「世界の資産」の中に「日本」を含むか含まないかを明確に記載するものとする。
      ②日本：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるもの
       をいう。
      ③北米：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉とする旨の記載がある
       ものをいう。
      ④欧州：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産を源泉とする旨の記載がある
       ものをいう。
      ⑤アジア：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジア地域の資産を源泉とする
       旨の記載があるものをいう。
      ⑥オセアニア：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域の資産を源泉とする旨
       の記載があるものをいう。
      ⑦中南米：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資産を源泉とする旨の記載が
       あるものをいう。
      ⑧アフリカ：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の資産を源泉とする旨の記
       載があるものをいう。
      ⑨中近東(中東)：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の資産を源泉とする旨の
       記載があるものをいう。
      ⑩エマージング：目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地域(新興成長国(地
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       域))の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    4．投資形態による属性区分
      ①ファミリーファンド：目論見書又は投資信託約款において、親投資信託(ファンド・オブ・ファンズにのみ投資され
       るものを除く。)を投資対象として投資するものをいう。
      ②ファンド・オブ・ファンズ：「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・オブ・ファンズをい
       う。
    5．為替ヘッジによる属性区分
      ①為替ヘッジあり：目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産に為替のヘッジを行う旨の
       記載があるものをいう。
      ②為替ヘッジなし：目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があるもの又は為替の
       ヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
    6．インデックスファンドにおける対象インデックスによる属性区分
      ①日経225
      ②TOPIX
      ③その他の指数：前記指数にあてはまらない全てのものをいう。
    7．特殊型
      ①ブル・ベア型：目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的に投資を行うととも
       に各種指数・資産等への連動若しくは逆連動(一定倍の連動若しくは逆連動を含む。)を目指す旨の記載があるものを
       いう。
      ②条件付運用型：目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組みを用いることによ
       り、目標とする投資成果(基準価額、償還価額、収益分配金等)や信託終了日等が、明示的な指標等の値により定めら
       れる一定の条件によって決定される旨の記載があるものをいう。
      ③ロング・ショート型／絶対収益追求型：目論見書又は投資信託約款において、特定の市場に左右されにくい収益の追
       求を目指す旨若しくはロング・ショート戦略により収益の追求を目指す旨の記載があるものをいう。
      ④その他型：目論見書又は投資信託約款において、上記①から③に掲げる属性のいずれにも該当しない特殊な仕組みあ
       るいは運用手法の記載があるものをいう。
    ※上記は、一般社団法人投資信託協会が定める分類方法に基づき記載しています。また、商品分類および属性区分の定義は

      一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」を基に委託会社が作成したものです。なお、一般社団法
      人投資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でもご覧頂けます。
      ③　ファンドの特色

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      ④　信託金限度額

















       ・1,000億円を限度として信託金を追加することができます。
       ・委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
    （２）【ファンドの沿革】

        2023年10月31日
        ・ファンドの信託契約締結、運用開始
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    （３）【ファンドの仕組み】

      ①　ファンドの仕組み
    ※1  投資信託を販売するルールを委託会社と販売会社の間で規定したもの。販売会社が行なう募集の取扱い、









       収益分配金・償還金の支払い、解約請求の受付の業務範囲の取決めの内容などが含まれています。
    ※2  投資信託を運営するルールを委託会社と受託会社の間で規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資
       制限、信託報酬、受益者の権利、募集方法の取決めの内容などが含まれています。
     ②　委託会社の概況（           2023年7月末      現在）

       １）資本金
         1,500百万円
       ２）沿革
         2022年    8月  1日    バーテックス・インベストメント・ソリューションズ株式会社設立
       ３）大株主の状況
             名　　称                   住　　所                所有株数        所有比率
       第一生命ホールディングス株
                       東京都千代田区有楽町一丁目13番1号                           3,000株       100％
       式会社
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

       ①　マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として日本を含む世界の株式および債券を投資対象と
         する上場投資信託証券に投資を行います。
       ②　実質組入外貨建資産については、市場動向および為替予約取引のコスト等についての定量分析に基づ
         き、その全てあるいは一部について米ドル売り円買いの為替予約取引を行い、為替変動リスクの部分
         的な低減を図る場合があります。
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       ③　マザーファンド受益証券の組入比率は高位とすることを基本とします。ただし、市場リスクが大きく
         高まったと定量分析から判断される場合には、マザーファンド受益証券の組入比率を大幅に引き下げ
         ま す。その場合、わが国の公社債等に投資することがあります。
       ④　市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合があります。
    （２）【投資対象】

     ＜ VTX  生涯設計プラス60／40（資産成長型）                   ＞
       VTX  60／40バランス・マザーファンド（以下、「マザーファンド」といいます。）受益証券を主要投資対
       象とします。
     ①　投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
        １）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で定め
          るものをいいます。以下同じ。）
          イ）有価証券
          ロ）デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、約款第23
            条から第25条までに定めるものに限ります。）
          ハ）約束手形
          ニ）金銭債権
        ２）次に掲げる特定資産以外の資産
          イ）為替手形
     ②　  投資の対象とする有価証券等
        この信託において投資の対象とする有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみ
        なされる同項各号に掲げる権利を除きます。）は、バーテックス・インベストメント・ソリューション
        ズ株式会社を委託者とし、みずほ信託銀行株式会社を受託者とする                                  マザーファンド受益証券             のほか、次
        に掲げるものとします。
        １）株券または新株引受権証書
        ２）国債証券
        ３）地方債証券
        ４）特別の法律により法人の発行する債券
        ５）社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引受権
          付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
        ６）資産の流動化に係る特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるものをいいます。）
        ７）特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第６号で定め
          るものをいいます。）
        ８）協同組織金融機関に係る優先出資証券（金融商品取引法第２条第１項第７号で定めるものをいいま
          す。）
        ９）資産の流動化に係る優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融商品取引法第２条
          第１項第８号で定めるものをいいます。）
        10）資産の流動化に係る特定目的信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第13号で定めるものを
          いいます。）
        11）コマーシャル・ペーパー
        12）新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）および新
          株予約権証券
        13）外国または外国の者の発行する証券または証書で、                             １）～12）      の証券または証書の性質を有するも
          の
        14）投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるものをいい
          ます。）
        15）投資証券もしくは新投資口予約権証券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で
          定めるものをいいます。             16）  において同じ。）で          16）  で定めるもの以外のもの
        16）投資法人債券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいます。以下                                             16）  において同
          じ。）または外国投資証券で投資法人債券に類する証券
        17）外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいます。）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        18）オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるものをいい、
          有価証券に係るものに限ります。）
        19）預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
        20）外国法人が発行する譲渡性預金証書
        21）受益証券発行信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定めるものをいいます。）
        22）外国の者に対する権利で21）の有価証券の性質を有するもの
        23）抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
        なお、１）の証券または証書ならびに13）および19）の証券または証書のうち１）の証券または証書の
        性質を有するものを以下「株式」といい、２）から６）までの証券ならびに16）の証券ならびに13）お
        よび19）の証券または証書のうち２）から６）までの証券の性質を有するものを以下「公社債」とい
        い、14）および15）の証券を以下「投資信託証券」といいます。
     ③　金融商品の指図範囲
        委託者は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２条第
        ２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用することを指
        図することができます。
        １）預金
        ２）指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託を除きます。）
        ３）コール・ローン
        ４）手形割引市場において売買される手形
        ５）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
        ６）外国の者に対する権利で５）の権利の性質を有するもの
     ＜ VTX  60／40バランス・マザーファンド                 ＞

       上場投資信託証券を主要投資対象とします。
     ①　投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
        １）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で定め
          るものをいいます。以下同じ。）
          イ）有価証券
          ロ）デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、約款第20
            条から第22条までに定めるものに限ります。）
          ハ）約束手形
          ニ）金銭債権
        ２）次に掲げる特定資産以外の資産
          イ）為替手形
     ②　投資の対象とする有価証券等
        こ の信託において投資の対象とする有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみ
        なされる同項各号に掲げる権利を除きます。）は、次に掲げるものとします。
        １）株券または新株引受権証書
        ２）国債証券
        ３）地方債証券
        ４）特別の法律により法人の発行する債券
        ５）社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引受権
          付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
        ６）資産の流動化に係る特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるものをいいます。）
        ７）特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第６号で定め
          るものをいいます。）
        ８）協同組織金融機関に係る優先出資証券（金融商品取引法第２条第１項第７号で定めるものをいいま
          す。）
        ９）資産の流動化に係る優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融商品取引法第２条
          第１項第８号で定めるものをいいます。）
        10）資産の流動化に係る特定目的信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第13号で定めるものを
          いいます。）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        11）コマーシャル・ペーパー
        12）新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）および新
          株予約権証券
        13）外国または外国の者の発行する証券または証書で、                             １）～12）      の証券または証書の性質を有するも
          の
        14）投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるものをいい
          ます。）
        15）投資証券もしくは新投資口予約権証券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で
          定めるものをいいます。             16）  において同じ。）で          16）  で定めるもの以外のもの
        16）投資法人債券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいます。以下                                             16）  において同
          じ。）または外国投資証券で投資法人債券に類する証券
        17）外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいます。）
        18）オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるものをいい、
          有価証券に係るものに限ります。）
        19）預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
        20）外国法人が発行する譲渡性預金証書
        21）受益証券発行信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定めるものをいいます。）
        22）外国の者に対する権利で21）の有価証券の性質を有するもの
        23）抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
        なお、１）の証券または証書ならびに13）および19）の証券または証書のうち１）の証券または証書の
        性質を有するものを以下「株式」といい、２）から６）までの証券ならびに16）の証券ならびに13）お
        よび19）の証券または証書のうち２）から６）までの証券の性質を有するものを以下「公社債」とい
        い、14）から15）の証券を以下「投資信託証券」といいます。
     ③　金融商品の指図範囲
        委託者は、信託金を、上記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第2条第2
        項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用することを指図
        することができます。
        １）預金
        ２）指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託を除きます。）
        ３）コール・ローン
        ４）手形割引市場において売買される手形
        ５）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
        ６）外国の者に対する権利で５）の権利の性質を有するもの
     ◆投資対象とするマザーファンドの概要

     ＜VTX   60／40バランス・マザーファンド＞
      運用の基本方針
      基本方針            この投資信託は、信託財産の成長を図ることを目的として運用を行います。
      主な投資対象            上場投資信託証券を主要投資対象とします。
      投資態度            ①　主として上場投資信託証券への投資を通じて、日本を含む世界の株式およ
                     び債券に投資します。
                  ②　株式および債券への投資比率は、株式60％、債券40％を基本資産配分とし
                     ます。ただし市況動向および資金動向等により基本資産配分から乖離する
                     場合があります。
                  ③　株式への投資にあたっては、株価の趨勢に影響を与えると考えられる複数
                     のファクター等についての定量分析に基づき、投資対象国・地域および業
                     種等を選別します。
                  ④　債券への投資にあたっては、利回り、市場局面等についての定量分析に基
                     づき、年限および債券種別等を選別します。
                  ⑤　組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
                  ⑥　市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合があ
                     ります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      主な投資制限            ①　株式への投資割合には制限を設けません。
                  ②　投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、信託財
                     産の純資産総額の５％以下とします。
                  ③　外貨建資産への投資割合に制限を設けません。
      収益分配            収益分配は行いません。
      ファンドに係る費用
      信託報酬            ありません。
      申込手数料            ありません。
      信託財産留保額            ありません。
      その他の費用など            売買委託手数料、信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用およ
                  び受託者の立て替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支
                  弁します。
                  ※上記費用に付随する消費税等相当額を含みます。
      その他
      委託会社            バーテックス・インベストメント・ソリューションズ株式会社
      受託会社            みずほ信託銀行株式会社
    （３）【運用体制】

       委託会社における運用体制は、以下の通りです。
       ①運用方針の決定









        商品担当部署、運用担当部署、リスク管理・コンプライアンス担当部署等の担当取締役等で構成される
        商品会議にて、ファンドの基本事項（運用方針・商品概要書等）を審議・調整し、社長にて内容を決定
        する。
       ②運用ガイドライン・運用計画書の決定
        ファンドの基本事項（運用方針・商品概要書等）に基づき、各ファンドの運用担当者は運用ガイドライ
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ンを作成し、運用担当部署担当取締役が決定する。各ファンドの運用担当者は、運用ガイドライン等に
        基づき、月次で運用計画書を作成し、運用ガイドラインおよび運用計画書等に基づき、運用を行う。運
        用 計画書には翌１ヵ月の投資方針を記載する。なお、投資方針を変更する場合は、投資方針の変更理由
        を記載した変更計画書を作成する。
       ③売買執行
        各ファンドの運用担当者は銘柄の選定、組入数量（金額）等の注文内容を決定し、売買執行業務を行う
        者（当該ファンドの運用担当者とは別の者）へ発注を依頼する。売買執行業務を行う者は、最良執行を
        目指して、注文内容に応じて取引手法、発注方法等を決定し、ブローカーへ発注する。
       ④モニタリング（第一線）
        各ファンドの運用担当者は、ファンドの運用に関わる状況について、原則月次で運用担当部署の部長に
        対して報告を行う。運用担当部署は、各ファンドの運用担当者による運用が遵守すべき事項を逸脱して
        いる場合には、リスク管理・コンプライアンス担当部署への報告を行うと共に、速やかに対応を協議す
        る。
       ⑤モニタリング（第二線）
        運用担当部署から独立したリスク管理・コンプライアンス担当部署は、運用に関するパフォーマンス評
        価、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等のモニタリングを実施する。モニタリング結果
        に問題等がある場合は、運用担当部署に確認を行い、必要に応じて対応について協議を行う。また、運
        用リスク管理の状況について、四半期に一回、取締役会およびリスク管理に関する委員会等に報告す
        る。
       ⑥モニタリング（第三線）
        運用担当部署から独立した内部監査担当部署が運用、リスク管理・コンプライアンス等の業務執行が適
        切に実施されているか等をモニタリングする。
       ※上記体制は       2023年7月末      現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    （４）【分配方針】

     ①　収益分配方針
        毎計算期末に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
        １）分配対象額は、経費等控除後の配当等収益および売買益（評価益を含みます。）等の全額としま
          す。
        ２）収益分配金額は、委託者が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、必ず分配を
          行うものではありません。
        ３）収益の分配にあてなかった利益については、運用の基本方針に基づいて運用を行います。
     ②　収益分配金の支払い
       ＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞
        原則として、収益分配金は税金を差し引いた後、無手数料で自動的に再投資されます。
       ＜分配金受取りコース（一般コース）＞
        毎計算期間終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として決算日から起算して５営業日ま
        で）から収益分配金を支払います。支払いは販売会社において行なわれます。
     ※将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。

    （５）【投資制限】

     ＜ VTX  生涯設計プラス60／40（資産成長型）                   ＞
     ①　約款に定める投資制限
       １）株式への実質投資割合には制限を設けません。
       ２）新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下としま
         す。
       ３）投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の５％
         以下とします。
       ４）同一銘柄の株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
       ５）同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％
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         以下とします。
       ６）同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への実質投資割合は、信託財産の純資産総額
         の10％以下とします。
       ７）外貨建資産への実質投資割合に制限を設けません。
       ８）デリバティブ取引(金融商品取引法第２条第20項に定めるものをいいます。)および為替予約取引は、
         投資信託に属する資産または負債に係る価格変動等により生じるリスク(為替相場の変動、市場金利の
         変動、経済事情の変化その他の要因による利益または損失の増加または減少の生じるおそれをいいま
         す。)を減じる目的ならびに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用し
         ません。
       ９）  デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８号に定めるデリバティブ
         取引をいう。）については、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変動
         その他の理由により発生し得る危険に対応する額として、一般社団法人投資信託協会規則に定める合
         理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないこととします。
       10）一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
         ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則とし
         て、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合
         には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
       11）  投資する株式等の範囲
         イ）委託者が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取引
           所に上場されている株式の発行会社の発行するものおよび金融商品取引所に準ずる市場において
           取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当
           により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券についてはこの限りではありませ
           ん。
         ロ）イ）の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証
           券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては委託者が投資す
           ることを指図することができます。
       12）信用取引の指図範囲
         イ）委託者は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付けることの指図
           をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより
           行うことの指図をすることができます。
         ロ）  イ）  の信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うことがで
           きるものとし、かつ          次に掲げる      株券数の合計数を超えないものとします。
           １．信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
           ２．株式分割により取得する株券
           ３．有償増資により取得する株券
           ４．売出しにより取得する株券
           ５．信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権（                                約款  第26条に規定する転換社債型
             新株予約権付社債の新株予約権に限ります。）の行使により取得可能な株券
           ６．信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信
             託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権（５．に定めるもの
             を除きます。）の行使により取得可能な株券
       13）先物取引等の運用指図
         イ）委託者は、わが国の金融商品取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第
           ３号イに掲げるものをいいます。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第
           ３号ロに掲げるものをいいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８
           項第３号ハに掲げるものをいいます。）ならびに外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と
           類似の取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引はオプション取引に含め
           て取り扱うものとします（以下同じ。）。
         ロ）委託者は、わが国の金融商品取引所における通貨に係る先物取引ならびに外国の金融商品取引所
           における通貨に係る先物取引およびオプション取引を行うことの指図をすることができます。
         ハ）委託者は、わが国の金融商品取引所における金利に係る先物取引およびオプション取引ならびに
           外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができま
           す。
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       14）スワップ取引の運用指図
         イ）委託者は、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件の
           もとに交換する取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行うことの指図をすることができ
           ます。
         ロ）スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないもの
           とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りでは
           ありません。
         ハ）スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
           るものとします。
         ニ）委託者は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保
           の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       15）金利先渡取引および為替先渡取引の運用指図
         イ）委託者は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うことの指図をすることができます。
         ロ）金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期
           間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについ
           てはこの限りではありません。
         ハ）金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算
           出した価額で評価するものとします。
         ニ）委託者は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と
           認めたときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       16）有価証券の貸付の指図および範囲
         イ）委託者は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式、公社債および投資信
           託証券を     次の範囲内      で貸し付けることの指図をすることができます。
           １．株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時
             価合計額を超えないものとします。
           ２．公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有す
             る公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
           ３．投資信託証券の貸付は、貸付時点において、貸付投資信託証券の時価合計額が、信託財産で
             保有する投資信託証券の時価合計額は超えないものとします。
         ロ）イ）の      １．～３．      に規定する限度額を超えることとなった場合には、委託者は速やかに、その超
           える額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
         ハ）委託者は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとし
           ます。
       17）公社債の借入れ
         イ）委託者は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができま
           す。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の
           指図を行うものとします。
         ロ）イ）の指図は、当該借入れに係る公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。
         ハ）信託財産の一部解約等の事由により、ロ）の借入れに係る公社債の時価総額が信託財産の純資産
           総額を超えることとなった場合には、委託者は速やかに、その超える額に相当する借り入れた公
           社債の一部を返還するための指図をするものとします。
         ニ）イ）の借入れに係る品借料は、信託財産中から支弁します。
       18）特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
         外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合
         には、制限されることがあります。
       19）外国為替予約取引の指図および範囲
         イ）委託者は、外国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
         ロ）イ）の予約取引の指図は、信託財産に係る為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差額につ
           き円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
         ハ）ロ）の限度額を超えることとなった場合には、委託者は所定の期間内に、その超える額に相当す
           る為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとします。
       20）資金の借入れ
         イ）委託者は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性を図るため、一部解約に伴う支払資金
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           の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。）を目
           的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コー
           ル 市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有
           価証券等の運用は行わないものとします。
         ロ）一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財
           産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から
           信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始
           日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内である場合の
           当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度
           とします。
         ハ）収益分配金の再投資に係る借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業
           日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
         ニ）借入金の利息は信託財産中より支弁します。
     ＜ VTX  60／40バランス・マザーファンド                 ＞

     ①　約款に定める投資制限
       １）株式への投資割合には制限を設けません。
       ２）新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
       ３）投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下
         とします。
       ４）同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
       ５）同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下
         とします。
       ６）同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の
         10％以下とします。
       ７）外貨建資産への投資割合に制限を設けません。
       ８）デリバティブ取引(金融商品取引法第２条第20項に定めるものをいいます。)および為替予約取引は、
         投資信託に属する資産または負債に係る価格変動等により生じるリスク(為替相場の変動、市場金利の
         変動、経済事情の変化その他の要因による利益または損失の増加または減少の生じるおそれをいいま
         す。)を減じる目的ならびに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用し
         ません。
       ９）  デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８号に定めるデリバティブ
         取引をいう。）については、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標に係る変動
         その他の理由により発生し得る危険に対応する額として、一般社団法人投資信託協会規則に定める合
         理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないこととします。
       10）一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
         ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則とし
         て、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合
         には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
       11）  投資する株式等の範囲
         イ）委託者が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取引
           所に上場されている株式の発行会社の発行するものおよび金融商品取引所に準ずる市場において
           取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当
           により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券についてはこの限りではありませ
           ん。
         ロ）イ）の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証
           券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては委託者が投資す
           ることを指図することができます。
       12）信用取引の指図範囲
         イ）委託者は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付けることの指図
           をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより
           行うことの指図をすることができます。
         ロ）  イ）  の信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うことがで
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           きるものとし、かつ          次に掲げる      株券数の合計数を超えないものとします。
           １．信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
           ２．株式分割により取得する株券
           ３．有償増資により取得する株券
           ４．売出しにより取得する株券
           ５．信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権（                                約款  第23条に規定する転換社債型
             新株予約権付社債の新株予約権に限ります。）の行使により取得可能な株券
           ６．信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信
             託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権（５．に定めるもの
             を除きます。）の行使により取得可能な株券
       13）先物取引等の運用指図
         イ）委託者は、わが国の金融商品取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第
           ３号イに掲げるものをいいます。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第
           ３号ロに掲げるものをいいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８
           項第３号ハに掲げるものをいいます。）ならびに外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と
           類似の取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引はオプション取引に含め
           て取り扱うものとします（以下同じ。）。
         ロ）委託者は、わが国の金融商品取引所における通貨に係る先物取引ならびに外国の金融商品取引所
           における通貨に係る先物取引およびオプション取引を行うことの指図をすることができます。
         ハ）委託者は、わが国の金融商品取引所における金利に係る先物取引およびオプション取引ならびに
           外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができま
           す。
       14）スワップ取引の運用指図
         イ）委託者は、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件の
           もとに交換する取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行うことの指図をすることができ
           ます。
         ロ）スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないもの
           とします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りでは
           ありません。
         ハ）スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価す
           るものとします。
         ニ）委託者は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保
           の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       15）金利先渡取引および為替先渡取引の運用指図
         イ）委託者は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うことの指図をすることができます。
         ロ）金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期
           間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについ
           てはこの限りではありません。
         ハ）金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算
           出した価額で評価するものとします。
         ニ）委託者は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と
           認めたときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
       16）有価証券の貸付の指図および範囲
         イ）委託者は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式、公社債および投資信
           託証券を     次の範囲内      で貸し付けることの指図をすることができます。
           １．株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時
             価合計額を超えないものとします。
           ２．公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有す
             る公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
           ３．投資信託証券の貸付は、貸付時点において、貸付投資信託証券の時価合計額が、信託財産で
             保有する投資信託証券の時価合計額は超えないものとします。
         ロ）イ）の１．～３．に規定する限度額を超えることとなった場合には、委託者は速やかに、その超
           える額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
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         ハ）委託者は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとし
           ます。
       17）公社債の借入れ
         イ）委託者は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができま
           す。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の
           指図を行うものとします。
         ロ）イ）の指図は、当該借入れに係る公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。
         ハ）信託財産の一部解約等の事由により、ロ）の借入れに係る公社債の時価総額が信託財産の純資産
           総額を超えることとなった場合には、委託者は速やかに、その超える額に相当する借り入れた公
           社債の一部を返還するための指図をするものとします。
         ニ）イ）の借入れに係る品借料は、信託財産中から支弁します。
       18）特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
         外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合
         には、制限されることがあります。
       19）外国為替予約取引の指図および範囲
         イ）委託者は、外国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
         ロ）イ）の予約取引の指図は、信託財産に係る為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差額につ
           き円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
         ハ）ロ）の限度額を超えることとなった場合には、委託者は所定の期間内に、その超える額に相当す
           る為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとします。
      ②　法令による投資制限

      　　同一法人の発行する株式（投資信託及び投資法人に関する法律）
      　　同一法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行なう投資信託全体で、当該株式の議決権
        の過半数を保有することとなる取引は行ないません。
    ３【投資リスク】

    （１）基準価額の変動要因              および   その他の留意点
        ファンドの基準価額は組み入れている有価証券等の価格変動による影響を受けます。信託財産に生じた
        損益はすべて投資者のみなさまに帰属します。したがって、投資者のみなさまの投資元本が保証されて
        いるものではなく、基準価額の下落により損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。また、投
        資信託は預貯金と異なります。ファンドの基準価額の変動要因として、主に以下のリスクがあります。
       ①　株価変動リスク

         当ファンドは実質的に株式に投資します。株式の価格は国内外の政治・経済情勢、発行企業の業績、
         市場の需給関係等の影響を受け変動します。株式の価格変動は当ファンドの基準価額の変動要因とな
         ります。
       ②　金利変動リスク
         当ファンドは実質的に世界の国債、社債等の債券に投資します。債券の発行通貨の金利水準が上昇
         （低下）した場合には、一般的に債券価格は下落（上昇）し、当ファンドの基準価額の変動要因とな
         ります。また、債券の残存期間や利率等も価格変動に影響を与えます。
       ③　信用リスク
         実質的に投資している有価証券等の発行体の倒産、財務状況または信用状況の悪化等の影響により、
         当ファンドの基準価額は下落し、損失を被ることがあります。
       ④　カントリーリスク
         株式および債券の発行国・地域の政治や経済、社会情勢等の変化（カントリーリスク）により市場が
         混乱して、株式および債券の価格が大きく変動する可能性があります。新興国のカントリーリスクと
         しては主に以下の点があり、これらの結果として新興国資産への実質的な投資が著しい悪影響を被る
         場合があります。
         ・先進国と比較して経済が一般的に脆弱であると考えられ、経済成長率やインフレ率等の経済状況が
          著しく変化する可能性があります。
         ・政治不安や社会不安、他国との外交関係の悪化により海外からの投資に対する規制導入等の可能性
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          があります。
         ・海外との資金移動に関する規制導入等の可能性があります。
         ・先進国とは情報開示にかかる制度や慣習等が異なる場合があります。
       ⑤　為替変動リスク
         当ファンドが実質的に組み入れる外貨建資産については、適宜米ドル売り円買いの為替予約取引を行
         い為替変動リスクの部分的な低減を図りますが、実質的な通貨配分における各通貨と米ドルの間に発
         生する為替変動の影響を受けます。例えば当ファンドが実質的にユーロ建資産を保有している場合に
         は、米ドルとユーロの間に発生する為替変動の影響を受けます。また、米ドル売り円買いの為替予約
         取引を行う比率は適宜調整いたしますので、実質的な通貨配分の一部または全部について対円での為
         替変動の影響を受ける場合があります。
         なお、米ドル売り円買いの為替予約取引を行った場合、円金利が米ドル金利より低いときには、金利
         差相当分が為替予約取引のコストとなります。また、為替市場の状況によっては、金利差相当分以上
         の為替予約取引のコストとなる場合もあります。
       ⑥　流動性リスク
         有価証券等を売却あるいは購入しようとする際に、市況動向、市場における取引量、取引にかかる規
         制または当ファンドの解約金額の規模等により、市場実勢から期待される価格より不利な価格での取
         引となる可能性があります。ファンドに大量の資金変動が生じた場合等には機動的に有価証券を売買
         できない場合があります。例えば市場規模が小さく取引量が少ない場合等には、市場実勢より低い価
         格で売却しなければならないことがあり、当ファンドの基準価額の下落要因となります。
       ※ 上記は主なリスクであり、当ファンドのリスクがこれらに限定されるわけではありません。

     ＜その他の留意点＞

       ①　投資信託（ファンド）の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますの
         で分配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。なお、分配金の有無や金額は確
         定したものではありません。
       ②　分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超え
         て支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落すること
         になります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間における当ファンドの収益率を示すものでは
         ありません。
       ③　受益者の個別元本によっては、分配金の一部ないしすべてが、実質的には元本の一部払戻しに相当す
         る場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかっ
         た場合も同様です。
       ④　当ファンドはファミリーファンド方式で運用を行います。そのため、当ファンドが投資対象とするマ
         ザーファンドにおいて、他のベビーファンドからの設定解約等に対応するための売買が発生した場
         合、当ファンドの基準価額に当該売買の影響がおよぶ可能性があります。
       ⑤　当ファンドのお取引に関しては、クーリングオフ（金融商品取引法第37条の6の規定）の適用はありま
         せん。
       ⑥　ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市場
         において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待でき
         る価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基準価額に
         マイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止となる可能性、換金代金の支払いが
         遅延する可能性があります。
       ⑦　有価証券の貸付行為等においては、取引相手方の倒産等による決済不履行リスクを伴ない、ファンド
         が損失を被る可能性があります。
    （２）リスク管理体制

       委託会社におけるリスク管理体制は以下の通りです。
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       ファンドの投資リスクについては、以下の通り管理を行います。






       ・運用担当部署から独立したリスク管理・コンプライアンス担当部署が、投資リスクの状況を確認しま
        す。また、パフォーマンスについて計測・評価を行います。これらの確認結果については、運用担当部
        署にフィードバックすると共に、問題等あれば運用担当部署に確認を行い、必要に応じて対応を協議し
        ます。
       ・上記の投資リスクの状況やパフォーマンスの状況については、定期的にリスク管理に関する委員会へ報
        告する体制としており、お客さまや経営に重大な影響を与える場合等には緊急度に応じて速やかに取締
        役会、リスク管理に関する委員会へ報告する体制としています。
       ・流動性リスクに関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタリングを実施すると共
        に、緊急時の対応策の策定・検証等を行います。リスク管理に関する委員会等は、流動性リスク管理の
        適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢等について、監督を行います。
       ※上記体制は       2023年7月末      現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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    ４【手数料等及び税金】

















    （１）【申込手数料】

        販売会社が定めるものとします。申込手数料率につきましては、販売会社にお問い合わせください。
        ・販売会社における申込手数料率は                  2.2％   （税抜2.0％）が上限となっております。
        ・申込手数料の額（1口当たり）は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額                                      （当初申込期間中は1口当た
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         り1円）    に申込手数料率を乗じて得た額とします。
        ・＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞の場合、収益分配金の再投資により取得する口
         数については、申込手数料はかかりません。
        ※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コス
         トの対価です。
    （２）【換金（解約）手数料】

      ①　換金手数料
      　　ありません。
      ②　信託財産留保額
      　　ありません。
    （３）【信託報酬等】

     ①　信託報酬
        信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、ファンド                             の純資産総額に対して、年率1.199％（税抜
        1.090％）を乗じて得た額とします。
        ※この他にマザーファンドを通じて投資する上場投資信託証券                                （ETF）    には運用等にかかる費用がかかり
         ますが、上場投資信託証券              （ETF）    への投資比率は固定されていないため、事前に料率や上限額等を表
         示することができません。
     ②　信託報酬の配分
        信託報酬の配分（年率/税抜）は、以下の通りとします。
                 信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
            委託会社              販売会社              受託会社
                           0.53％              0.03％
             0.53％
        ※ 表中の率は税抜です。別途消費税がかかります。
                              役 務の内容

          委託会社        委託した資金の運用の対価
                 運用報告書など各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提
          販売会社
                 供などの対価
          受託会社
                 運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
     ③　支払時期

        信託報酬（信託報酬に係る消費税等相当額を含みます。）は、日々計上され、毎計算期末または信託終
        了のときに、信託財産から支払われます。
    （４）【その他の手数料等】

     ①　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息、借入を行
        う場合の借入金の利息および借入れに関する品借料は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁しま
        す。
     ②　信託財産にかかる監査費用（消費税等相当額を含みます。）は、受益者の負担とし、信託財産中から支
        弁します。支弁時期は信託報酬と同様です。
     ③　信託財産（投資している投資信託を含みます。）の組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料
        等（消費税等相当額を含みます。）、先物取引・オプション取引等に要する費用および外貨建資産の保
        管等に要する費用についても信託財産が負担するものとします。
     ④　有価証券の貸付を行った場合は品貸料がファンドの収益として計上されます。その収益の一部を委託会
        社と受託会社が受け取ります。この場合、ファンドの品貸料およびマザーファンドの品貸料のうちファ
        ンドに属するとみなした額の49.5％（税抜45.0％）以内の額が上記の運用管理費用（信託報酬）に追加
        されます。委託会社と受託会社が受け取る品貸料の配分は１：１の割合となります。
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     ※監査費用は、監査法人などに支払うファンドの監査にかかる費用です。

     ※「その他の手数料等」については運用状況等により変動するものであり、事前に料率・上限額等を示すこ
       とができません。
     上記費用の合計額、その上限額および計算方法は、運用状況および投資者の皆様の保有期間等により異なる

     ため、事前に記載することができません。
    （５）【課税上の取扱い】

        課税上は、株式投資信託として取り扱われます。公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度
        （NISA）     の適用対象で       あり、2024年1月1日以降は一定の要件を満たした場合にNISAの適用対象となりま
        す。  当ファンドは、2024年1月1日以降のNISAの                      「成長投資枠（特定非課税管理勘定）」                     の対象となる予
        定ですが、販売会社により取扱いが異なる場合があります。                               詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
        い。
        ※上記は2023年7月末現在のものです。税法が改正された場合等には、変更される場合があります。
     ①　個人受益者の場合
       １）収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については配当所得として、20.315％（所得税15.315％
         および地方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
         なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税（配当控除の適用はありません。）のいずれ
         かを選択することもできます。
       ２）解約金および償還金に対する課税
                             ＊
         解約時および償還時の差益（譲渡益）                     については譲渡所得として、20.315％（所得税15.315％およ
         び地方税５％）の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴
         収ありの特定口座（源泉徴収選択口座）を選択している場合は、20.315％（所得税15.315％および地
         方税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
        ＊解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を含みま
         す。）を控除した利益
        ※確定申告等により、解約時および償還時の差損（譲渡損失）については、上場株式等の譲渡益、上場
         株式等の配当等および特定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）と損益
         通算が可能です。また、解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定公社債等の利
         子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）については、上場株式等の譲渡損失と損益通算
         が可能です。
        ※ 少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合
         少額投資非課税制度「NISA（ニーサ）」は、少額上場株式等に関する非課税制度です。
         ・ 少額投資非課税制度「            NISA（ニーサ）        」および未成年者少額投資非課税制度「愛称：ジュニア
          NISA」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配
          当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座
          を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。なお、他の口座で生じた配当所得・
          譲渡所得との損益通算はできません。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
         ・ 2024年1月1日以降は、NISAをご利用の場合、                       一定の額を上限として、毎年、一定額の範囲で新たに
          購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が無期限で非課税となります。
          ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象とな
          ります。また、税法上の要件を満たした商品を購入した場合に限り、非課税の適用を受けることが
          できます。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
     ②　法人受益者の場合
       １）収益分配金、解約金、償還金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額について
         は配当所得として、15.315％（所得税のみ）の税率による源泉徴収が行なわれます。源泉徴収された
         税金は、所有期間に応じて法人税から控除される場合があります。
       ２）益金不算入制度の適用
         益金不算入制度は適用されません。
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     ※買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
     ③　個別元本
       １）各受益者の買付時の基準価額（申込手数料および当該手数料に係る消費税等相当額は含まれませ
         ん。）が個別元本になります。
       ２）受益者が同一ファンドを複数回お申込みの場合、１口当たりの個別元本は、申込口数で加重平均した
         値となります。ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法
         が異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
     ④　普通分配金と元本払戻金(特別分配金)
       １）収益分配金には課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金(特別分配金)」（元
         本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
       ２）受益者が収益分配金を受け取る際
         イ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本と同額かまたは上回っている場
           合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
         ロ）収益分配金落ち後の基準価額が、受益者の１口当たりの個別元本を下回っている場合には、収益
           分配金の範囲内でその下回っている部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、収益分配金から
           元本払戻金(特別分配金)を控除した金額が普通分配金となります。
         ハ）収益分配金発生時に、その個別元本から元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の受益
           者の個別元本となります。
     ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。








     ※上記は     2023年7月末      現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変
       更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧め
       します。
    ５【運用状況】

    （１）【投資状況】

      該当事項はありません。

    （２）【投資資産】

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    ①【投資有価証券の主要銘柄】

      該当事項はありません。

    ②【投資不動産物件】

      該当事項はありません。

    ③【その他投資資産の主要なもの】

      該当事項はありません。

    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

      該当事項はありません。

    ②【分配の推移】

      該当事項はありません。

    ③【収益率の推移】

      該当事項はありません。

    （４）【設定及び解約の実績】

      該当事項はありません。

    ≪参考情報≫

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    第２【管理及び運営】


















    １【申込（販売）手続等】

    （１）申込方法
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        販売会社所定の方法でお申し込みください。
    （２）コースの選択
        収益分配金の受取方法によって、＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞と＜分配金受取
        りコース（一般コース）＞の２通りがあります。ただし、販売会社によって取扱コースは異なります。
        ＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞
         収益分配金を自動的に再投資するコースです。
        ＜分配金受取りコース（一般コース）＞
         収益分配金を再投資せず、その都度受け取るコースです。
        ※販売会社によっては、取扱コースの名称が異なる場合があります。
    （３）申込みの受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
    （４）取扱時間
     ①　当初申込期間
        当初申込期間の最終日（2023年10月30日）の販売会社が定める時間までに、販売会社所定の事務手続き
        が完了したものを当初申込期間の受付分とします。
     ②　継続申込期間
        原則として、       午後3時    までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    （５）取得申込不可日
        販売会社の営業日であっても、取得申込日が下記のいずれかに該当する場合は、取得の申込みの受付は
        行ないません。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        ・ニューヨーク証券取引所の休業日
        ・ニューヨーク証券取引所の半日休業日
        ・ニューヨークの銀行の休業日
        ・フランクフルト証券取引所の休業日
        ・フランクフルト証券取引所の半日休業日
    （６）申込金額
        取得申込受付日の翌営業日の基準価額（当初申込期間中は1口当たり1円）に取得申込口数を乗じて得た
        額に、申込手数料と当該手数料に係る消費税等相当額を加算した額です。
        ※＜分配金再投資コース（自動けいぞく投資コース）＞において収益分配金を再投資する場合は、各計
         算期間終了日の基準価額とします。
    （７）申込単位
        販売会社が定める単位とします。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （８）申込代金の支払い
        取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する日までに販売会社へお支払いください。
    （９）受付の中止および取消
                       ※
        委託会社は、金融商品取引所                等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情
        （投資対象国・地域における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制
        の導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等））があるときは、取得申込みの受付
        けを中止することおよびすでに受け付けた取得申込みの受付けを取り消すことができます。
        ※金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロ
         に規定する外国金融商品市場をいいます。
    ２【換金（解約）手続等】

    ＜解約請求による換金＞
    （１）解約の受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
    （２）取扱時間
        原則として、       午後3時    までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    （３）解約請求不可日
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        販売会社の営業日であっても、解約請求日が下記のいずれかに該当する場合は、解約請求の受付は行な
        いません。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        ・ニューヨーク証券取引所の休業日
        ・ニューヨーク証券取引所の半日休業日
        ・ニューヨークの銀行の休業日
        ・フランクフルト証券取引所の休業日
        ・フランクフルト証券取引所の半日休業日
    （４）解約制限
        ファンドの規模および商品性格などに基づき、運用上の支障をきたさないようにするため、大口の解約
        には受付時間制限および金額制限を行なう場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
        い。
    （５）解約価額
        解約請求受付日の         翌営業日の      基準価額     とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
         ＜委託会社の照会先＞
          バーテックス・インベストメント・ソリューションズ株式会社
           電話番号　03-6206-3750（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
           ホームページアドレス　https://www.vtx-is.com/
    （６）手取額

        １口当たりの手取額は、解約価額から解約に係る所定の税金を差し引いた金額となります。
        ※税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変更になる場合があります。
         詳しくは、「課税上の取扱い」をご覧ください。
    （７）解約単位
        販売会社が定める単位とします。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （８）解約代金の支払い
        原則として、解約請求受付日から起算して6                      営業日目     からお支払いします。
    （９）受付の中止および取消
       ・委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情
        （投資対象国・地域における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制
        の導入、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖もしくは流動性の
        極端な減少等）があるときは、解約請求の受付けを中止することおよびすでに受け付けた解約請求の受
        付けを取り消すことができます。
       ・解約請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の解約請求を撤回で
        きます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基
        準価額の計算日（この計算日が解約請求を受付けない日であるときは、この計算日以降の最初の解約請
        求を受付けることができる日とします。）に解約請求を受付けたものとして取り扱います。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

      ①　基準価額の算出
       ・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
       ・基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。）を
        評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額（純資産総額）を、計算日における受益権総
        口数で除した金額をいいます。なお、ファンドは１万口当たりに換算した価額で表示することがありま
        す。
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      ②　有価証券などの評価基準






       ・信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部
        償却原価法により評価します。
        ＜主な資産の評価方法＞
        ◇マザーファンド受益証券
        　基準価額計算日の基準価額で評価します。
        ◇上場投資信託証券
         原則として、基準価額計算日に知りうる直近の日における金融商品市場の最終相場で評価します。
       ・外貨建資産（外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。）の円換算については、原則と
        してわが国における計算日の対顧客相場の仲値によって計算します。
      ③　基準価額の照会方法
        販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
         ＜委託会社の照会先＞
          バーテックス・インベストメント・ソリューションズ株式会社
           電話番号　03-6206-3750（受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで）
           ホームページアドレス　https://www.vtx-is.com/
    （２）【保管】

        該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

        無期限とします（2023年10月31日設定）。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終
        了させることがあります。
    （４）【計算期間】

        毎年3月16日から9月15日までおよび9月16日から翌年3月15日までとします。ただし、各計算期間の末日
        が休業日のときはその翌営業日を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始されます。
        ※ただし、第１計算期間は2023年10月31日から2024年3月15日までとします。
    （５）【その他】

     ①　信託の終了（繰上償還）
       １）委託会社は、次のいずれかの場合には、受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させること
         ができ   ます。
         イ）受益者の解約により             受益権の口数が10億口           を下回ることとなったとき
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         ロ）繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき
         ハ）やむを得ない事情が発生したとき
       ２）この場合、委託会社は書面による決議（以下                          「書面決議」       といいます。）を行ないます。（後述の
         「書面決議」をご覧ください。）
       ３）委託会社は、次のいずれかの場合には、後述の「書面決議」の規定は適用せず、信託契約を解約し繰
         上償還させます。
         イ）信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で、書面決議が困難な場合
         ロ）監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき
         ハ）委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき（監
           督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じたときは、
           書面決議で可決された場合、存続します。）
         ニ）受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合またはその任務に違反するなどして
           解任された場合に、委託会社が新受託会社を選任できないとき
       ４）繰上償還を行なう際には、委託会社は、その旨をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
     ②　償還金について
       ・償還金は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（償還日が休業日の場
        合は翌営業日）から起算して５営業日まで）から受益者に支払います。
       ・償還金の支払いは、販売会社において行なわれます。
     ③　信託約款の変更など
       １）委託会社は、         受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、                                           受託
         会社と合意の上、この信託約款を変更すること、または当ファンドと他のファンドとの併合（以下
         「併合」といいます。）を行なうことができます。信託約款の変更または併合を行なう際には、委託
         会社は、その旨および内容をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
       ２）この変更事項のうち、その内容が重大なものまたは併合（受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものを
         除きます。）については、書面決議を行ないます。（後述の「書面決議」をご覧ください。）
       ３）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、後述の「書面決
         議」の規定を適用します。
     ④　書面決議
       １）繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に対して、委託会社は書面決議を行ないます。この場合
         において、あらかじめ、書面決議の日ならびにその内容および理由などの事項を定め、決議の日の２
         週間前までに知れている受益者に対し書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発送し
         ます。
       ２）受益者は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている
         受益者が議決権を行使しないときは、書面決議について賛成するものとみなします。
       ３）書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多数をもって行
         ないます。
       ４）繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に関する委託会社の提案に対して、すべての受益者が書
         面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときは、書面決議を行ないません。
       ５）当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合であっても、併合にかかる他のファンドにおい
         て併合の書面決議が否決された場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
       ６）当ファンドは、受益者からの換金請求に対して、投資信託契約の一部を解約することにより応じるこ
         とができるため、受益者の保護に欠けるおそれがないものとして、書面決議において反対した受益者
         からの買取請求は受け付けません。
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      ⑤　公告






        公告は電子公告により行ない、委託会社のホームページに掲載します。
        ホームページアドレス　            https://www.       vtx-is.com      /
        ※なお、やむを得ない事由によって公告を電子公告によって行なうことができない場合には、公告は日
         本経済新聞に掲載します。
      ⑥　運用報告書の作成
       ・委託会社は、        毎期決算後および償還後             に期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価証券の売買状
        況などを記載した運用報告書を作成します。
       ・交付運用報告書は、原則として知れている受益者に対して交付されます。
       ・運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告書
        （全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
        ホームページアドレス　https://www.vtx-is.com/
      ⑦　関係法人との契約について
      　　販売会社との募集の取扱いなどに関する契約の有効期間は契約日より１年間とします。ただし、期間満
        了の３ヵ月前までに、販売会社、委託会社いずれからも別段の意思表示がないときは、自動的に１年間
        延長されるものとし、以後も同様とします。
      ⑧　他の受益者の氏名などの開示の請求の制限
        受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行なうことはできません。
        １．他の受益者の氏名または名称および住所
        ２．他の受益者が有する受益権の内容
    ４【受益者の権利等】

     受益者の有する主な権利は次の通りです。
    （１）収益分配金・償還金受領権
       ・受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を、自己に帰属する受益権の口数に応じて受領する権利を有
        します。
       ・ただし、受益者が収益分配金については支払開始日から５年間、償還金については支払開始日から10年
        間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。
    （２）解約請求権
        受益者は、自己に帰属する受益権につき販売会社を通じて、委託会社に解約の請求をすることができま
        す。
    （３）帳簿閲覧権
        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧を請求する
        ことができます。
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    第３【ファンドの経理状況】

    （１）ファンドの運用は、              2023年10月31日        から開始する予定であり、ファンドは有価証券届出書提出日現在、
        資産を有しておりません。
    （２）ファンドの会計監査は、委託会社が指定する監査法人により行なわれ、監査証明を受けたファンドの財
        務諸表は、      特定計算期間毎に作成する              有価証券報告書        に記載されます。
    （３）委託会社は、ファンドの信託財産に係る財務諸表の作成にあたっては、「投資信託財産の計算に関する
        規則」の定めるところによります。
    １【財務諸表】

      該当事項はありません。

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    ２【ファンドの現況】

    【純資産額計算書】

      該当事項はありません。

    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    （１）名義書換
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
        から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求を行なわな
        いものとします。
    （２）受益者に対する特典
        該当事項はありません。
    （３）譲渡制限の内容
     ①　譲渡制限はありません。
     ②　受益権の譲渡
       ・受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
        は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ・前述の申請のある場合には、振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少およ
        び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものとし
        ます。ただし、振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設し
        た他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社債、株式等の振替に関する法律
        の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれるよう通知
        するものとします。
       ・前述の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
        振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合などにおいて、
        委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止
        期間を設けることができます。
     ③　受益権の譲渡の対抗要件
        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
        ことができません。
    （４）受益証券の再発行
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再発行
        の請求を行なわないものとします。
    （５）受益権の再分割
        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社債、株式等の振替に関する法律に定めるところにしたがい、一
        定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
    （６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、                                                    解
        約請求の受付、解約金および償還金の支払いなど                         については、約款の規定によるほか、民法その他の法
        令などにしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

    （１）資本金の額（          2023年7月末現在         ）
       資本金の額                       ：  1,500百万円
       発行可能株式総数                       ：  30,000株
       発行済株式総数                       ：  3,000株
       過去５年間における主な資本金の増減                       ：  該当事項はありません。
    （２）会社の意思決定機関（               2023年7月末現在         ）

       　取締役会
        業務執行上の重要な事項は、取締役会の決議によって決定します。
        取締役は株主総会の決議によって選任し、任期はその選任後2年以内に終了する事業年度のうち最終のも
        のに関する定時株主総会終結の時までとします。取締役会の決議によって代表取締役を選任することが
        できます。また、取締役会の決議によって取締役社長１名を定め、必要に応じてその他の役付取締役を
        定めることができます。
        取締役会は法令に別段の定めがある場合を除き、取締役社長が招集します。取締役会の決議は、議決に
        加わることができる取締役の過半数が出席し、その過半数をもって決定します。
    （３）運用の意思決定プロセス（                 2023年7月末現在         ）

     ①　運用方針の決定
        商品担当部署、運用担当部署、リスク管理・コンプライアンス担当部署等の担当取締役等で構成される
        商品会議にて、ファンドの基本事項（運用方針・商品概要書等）を審議・調整し、社長にて内容を決定
        する。
     ②　運用ガイドライン・運用計画の決定
        ファンドの基本事項（運用方針・商品概要書等）に基づき、各ファンドの運用担当者は運用ガイドライ
        ンを作成し、運用担当部署担当取締役が決定する。各ファンドの運用担当者は、運用ガイドライン等に
        基づき、月次で運用計画書を作成し、運用ガイドラインおよび運用計画書等に基づき、運用を行う。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
       定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行って
       います。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務および第二種金融商品取引業を行っています。
       2023年7月末現在、          委託会社が運用する証券投資信託は以下のとおりです（ただし、親投資信託を除きま

       す。）。
            ファンドの種類                 本数       純資産総額（百万円）
           追加型株式投資信託                      9           138,787
           単位型株式投資信託                      0               0
               合計                  9           138,787
    ３【委託会社等の経理状況】

    1.委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59
     号、以下「財務諸表等規則」という。）ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する
     内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）により作成しております。なお、財務諸表の金額については、千円
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     未満の端数を切り捨てて表示しております。
    2.委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1期事業年度（自2022年8月1日　至2023年3

     月31日）の財務諸表について、有限責任                     あずさ監査法人の監査を受けております。
    （１）【貸借対照表】

                                   （単位：千円）
                                当事業年度
                              （2023年3月31日）
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                              2,138,030
       未収入金                   ※1            149,764
       未収委託者報酬                                13,278
       未収投資助言報酬                                32,349
       前払費用                                 7,523
       未収消費税等                                54,007
       流動資産合計                              2,394,953
      固定資産
       有形固定資産
        建物                               48,298
        器具備品                               58,511
                                      △  15,415
        減価償却累計額
        有形固定資産合計                               91,394
       無形固定資産
        商標権                                 295
        著作権                                 400
        ソフトウエア                               33,824
        無形固定資産合計                               34,519
       投資その他の資産
        繰延税金資産                               7,204
                                         396
        その他
        投資その他の資産合計                               7,601
       固定資産合計                               133,515
      繰延資産
                                       81,054
       開業費
       繰延資産合計                                81,054
     資産合計                                 2,609,523
                                   （単位：千円）

                                当事業年度
                              （2023年3月31日）
     負債の部
      流動負債
       未払金                   ※1             51,824
       未払法人税等                                11,131
       その他の流動負債                                 4,783
       流動負債合計
                                       67,739
      負債合計                                 67,739
     純資産の部
      株主資本                               2,541,784
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       資本金                              1,500,000
       資本剰余金
                                      1,500,000
        資本準備金
        資本剰余金合計
                                      1,500,000
       利益剰余金
        その他利益剰余金
                                     △  458,215
          繰越利益剰余金
                                     △  458,215
        利益剰余金合計
       株主資本合計                              2,541,784
      純資産合計                               2,541,784
     負債純資産合計                                 2,609,523
    （２）【損益計算書】

                                   （単位：千円）
                                当事業年度
                            （自　2022年       8月  1日
                             至　2023年      3月31日）
     営業収益
      委託者報酬                                 12,071
      投資助言報酬                                 29,408
      営業収益計
                                       41,479
     営業費用
      広告宣伝費                                 14,520
      調査費                                 260,223
       情報機器関連費                               254,925
       委託費                                 4,333
       その他調査費                                  964
      営業雑経費                                 41,263
       通信費                                34,306
       印刷費                                  477
       協会費                                 6,230
       諸会費                                  248
      営業費用計                                 316,007
     一般管理費
      給料                                 229,428
       役員報酬                                72,730
       給料・手当                               155,179
       法定福利費                                 1,450
       その他の福利厚生費                                  67
      交際費                                    7
      旅費交通費                                   59
      租税公課                                 12,250
      不動産賃借料                                 30,350
      固定資産減価償却費                                 16,571
      諸経費                    ※1             34,274
      一般管理費計
                                       322,941
     営業損失
                                       597,469
     営業外収益
      受取利息                                   13
      雑益                                    0
      営業外収益計
                                          13
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     営業外費用
      繰延資産償却費                                 17,096
      営業外費用計
                                       17,096
     経常損失
                                       614,551
     税引前当期純損失
                                       614,551
     法人税、住民税及び事業税
                                     △  149,131
     法人税等調整額                                 △  7,204
     法人税等合計
                                     △  156,335
     当期純損失
                                       458,215
    （３）【株主資本等変動計算書】

    当事業年度（自　2022年8月1日　至　2023年3月31日）
                                                     (単位：千円)
                                株主資本
                        資本剰余金             利益剰余金
                                   その他
                                                      純資産合計
                             資本             利益
                資本金                  利益剰余金             株主資本計
                     資本準備金       剰余金             剰余金
                                   繰越
                             合計             合計
                                  利益剰余金
    当期首残高               －      －      －      －      －       －       －
    当期変動額
                1,500,000      1,500,000      1,500,000
     新株の発行                                          3,000,000       3,000,000
                                  △  458,215     △  458,215     △  458,215      △  458,215
     当期純損失(△)
                                  △  458,215     △  458,215
    当期変動額合計            1,500,000      1,500,000      1,500,000                    2,541,784       2,541,784
                                  △  458,215     △  458,215
    当期末残高            1,500,000      1,500,000      1,500,000                    2,541,784       2,541,784
    ［注記事項］

    (重要な会計方針)

    1.　固定資産の減価償却の方法
     (1)  有形固定資産
       定率法（建物については定額法）によっております。
       なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
       建物　　　3－18年
       器具備品　3－15年
     (2)  無形固定資産

       定額法によっております。
       なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法を採用し
       ております。
    2.　繰延資産の処理方法

     (1)  創立費
       支出時に費用として処理しております。
     (2)  開業費

       開業から5年にわたり均等償却しております。
    3.　重要な収益及び費用の計上基準

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       当社は、資産運用サービスを行っており、委託者報酬及び投資助言報酬を稼得しております。これらには
     成功報酬が含まれる場合があります。
     (1)  委託者報酬
       委託者報酬は、期間の経過とともに履行義務が充足されるという前提のもと、投資信託の信託約款に基づ
       き、投資信託の日々の純資産総額に対する一定割合を収益として認識しております。
     (2)  投資助言報酬

       投資助言報酬は、契約期間にわたり投資助言サービスを提供するものであり、期間の経過に応じて履行義
       務が充足されるという前提のもと、投資顧問契約に基づき、役務を提供する期間にわたり収益として認識
       しております。
       なお、当社の取引に関する支払条件は、通常、短期のうちに支払期日が到来し、契約に重要な金融要素は

     含まれておりません。
    (貸借対照表関係)

    ※1  関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
                                 当事業年度
                               （2023年3月31日）
       流動資産
        未収入金                           149,764       千円
       流動負債
        未払金                            3,173      千円
    (損益計算書関係)

    ※1  関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
                                 当事業年度
                              （自　2022年       8月  1日
                               至　2023年      3月31日）
       一般管理費
        諸経費                            2,916      千円
    (株主資本等変動計算書関係)

     当事業年度（自　2022年8月1日　至　2023年3月31日）
    1.　発行済株式に関する事項
                当事業年度期首            増加          減少       当事業年度末

        普通株式(株)               －        3,000           －        3,000

    2.　自己株式に関する事項

       該当事項はありません。
    3.　配当に関する事項

     (1)  配当金支払額
        該当事項はありません。
     (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
        該当事項はありません。
    (金融商品関係)

     当事業年度（自　2022年8月1日　至　2023年3月31日）
    1.　金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
       当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用についてはリスクを抑え安定的収益を得ることを原則と
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      する方針であり、短期的な預金等に限定しております。
       また、資金調達については行っておりません。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

       営業債権である未収委託者報酬は、受託者である信託銀行において分別管理されている信託財産より支弁
      されるものであり、当該営業債権にかかる回収リスクは僅少であります。また、営業債権である未収投資助
      言報酬は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、投資助言先毎に期日管理を行うとともに当社顧客は特
      定投資家に限定しており、当該営業債権にかかる回収リスクは僅少であります。
       営業債務である未払金（未払手数料）は、１年以内の支払期日です。
    2.　金融商品の時価等に関する事項

       2023年3月31日(当事業年度の決算日)における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、現
     金・預金、未収入金、未収委託者報酬、未収投資助言報酬、未払金は、いずれも短期間で決済されるため、
     時価が帳簿価額に近似するものであることから記載を省略しております。
    (税効果会計関係)

    1.　繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
                                       当事業年度
                                     （2023年3月31日）
     繰延税金資産
      税務上の繰越欠損金（注）                                   34,881    千円
      未払事業税                                    3,215    千円
      未払事業所税                                     345  千円
                                          5,385    千円
      税務上の繰延資産
     繰延税金資産小計                                    43,827    千円
                                        △  34,881    千円
      税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額
                                        △  1,741    千円
      将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
                                        △  36,622    千円
     評価性引当額小計
     繰延税金資産合計
                                          7,204    千円
    （注）税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

    　　当事業年度（2023年3月31日）
                      1年超       2年超       3年超       4年超
               1年以内                                 5年超       合計
                      2年以内       3年以内       4年以内       5年以内
               （千円）                                 （千円）       （千円）
                     （千円）       （千円）       （千円）       （千円）
     税務上の

                   -       -      -       -       -    34,881       34,881
     繰越欠損金（※）
                                                △  34,881     △  34,881

     評価性引当額               -       -      -       -       -
     繰延税金資産               -       -      -       -       -       -       -

    （※）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。

    2.　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

       となった主要な項目別の内訳
       当事業年度（2023年3月31日）
        税引前当期純損失のため記載を省略しております。
    3.　法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

       当社は、当事業年度から、第一生命ホールディングス株式会社を通算親法人とするグループ通算制度を適
     用しております。なお、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については、「グルー
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     プ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年8月12日）に
     従っております。
    (資産除去債務関係)

     当社は、本社オフィスの不動産賃貸借契約に基づき、オフィスの退去時における原状回復に係る債務を有し
    ておりますが、当該債務に関連する賃借資産の使用期間が明確でなく、将来本社を移転する予定もないことか
    ら、資産除去債務を合理的に見積ることができません。そのため、当該債務に見合う資産除去債務を計上して
    おりません。
    (収益認識関係)

    1.　顧客との契約から生じる収益を分解した情報
     当事業年度（自　2022年8月1日　至　2023年3月31日）
       ［注記事項］　(セグメント情報等)                   に記載のとおりであります。
    2.　収益を理解するための基礎となる情報

     収益を理解するための基礎となる情報は「［注記事項］(重要な会計方針)                                      3.　重要な収益及び費用の計上基
    準」に記載のとおりであります。
    (セグメント情報等)

    ［セグメント情報］　
     当社は、投資運用事業及びこれに付帯する業務の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    ［関連情報］

     当事業年度（自　2022年8月1日　至　2023年3月31日）
     1.　製品及びサービスごとの情報
                                           （単位：千円）
                      委託者報酬          投資助言報酬             合計
       外部顧客への営業収益                    12,071          29,408           41,479
     2.　地域ごとの情報

       (1)  営業収益
         営業収益全体に占める本邦の割合が90％を超えるため、地域ごとの情報の記載を省略しております。
       (2)  有形固定資産

         有形固定資産全体に占める本邦の割合が90％を超えるため、地域ごとの情報の記載を省略しております。
     3.　主要な顧客ごとの情報

                               （単位：千円）
           顧客の名称または氏名                    営業収益
           第一生命保険株式会社                         29,408
       なお、委託者報酬は、受益者の情報を制度上把握することができないため、集計の対象外としております。

      そのため、営業収益の金額は、投資助言報酬のみ表示しております。
     ［報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報］

       当事業年度（自　2022年8月1日　至　2023年3月31日）
        該当事項はありません。
     ［報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報］

       当事業年度（自　2022年8月1日　至　2023年3月31日）
                                42/48

                                                          EDINET提出書類
                                    バーテックス・インベストメント・ソリューションズ株式会社(E38423)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        該当事項はありません。
     ［報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報］

       当事業年度（自　2022年8月1日　至　2023年3月31日）
        該当事項はありません。
    (関連当事者情報)

    1.　関連当事者との取引
       (1)  親会社
        当事業年度（自　2022年8月1日　至　2023年3月31日）
                     資本金         議決権等      関連
           会社等の          又は    事業の     の所有    当事者          取引金額           期末残高
        種類        所在地                      取引の内容             科目
            名称        出資金     内容    (被所有)      との          (千円)           (千円)
                    (百万円)          割合    関係
                                                   資本金
                                                        1,500,000
                                      新株の引受      3,000,000
                                                   資本
                                                        1,500,000
                                                   準備金
           第一生命
                                       グループ
            ホール                 （被所有）
                                       通算制度
                東京都                   持株
       親会社    ディング         344,074     保険業     直接
                                       に係る      149,764    未収入金       149,764
                千代田区                   会社
           ス株式会                  100.0％
                                      精算(受取)
             社
                                       予定額
                                      経営管理料
                                               2,885    未払金       3,173
                                       の支払
                                      商標使用料
                                                31    -     -
                                       の支払
       (2)  兄弟会社等

        当事業年度（自　2022年8月1日　至　2023年3月31日）
                     資本金         議決権等     関連
           会社等の          又は    事業の     の所有    当事者          取引金額           期末残高
        種類        所在地                      取引の内容             科目
            名称        出資金     内容    (被所有)     との          (千円)           (千円)
                    (百万円)          割合    関係
                                       投資助言

                                   投資顧
                                                  未収投資
                                   問契約    サービス       29,408           32,349
                                                  助言報酬
                                   の締結     の供与
           第一生命
       親会社の         東京都
            保険        60,000     保険業     なし
       子会社        千代田区
           株式会社
                                   従業員
                                   の出向    出向負担金       197,400      -     -
                                   受入
        (注)   取引条件及び取引条件の決定方針等

          (1)取引金額及び取引条件は、市場実態を勘案し、交渉の上で決定しております。
          (2)取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高は消費税等を含めております。
    2.　親会社又は重要な関連会社に関する注記

       親会社情報
        第一生命ホールディングス株式会社　(東京証券取引所に上場)
    (１株当たり情報)

                                            当事業年度

                                         （自　2022年       8月  1日
                    項目
                                          至　2023年      3月31日）
      1株当たり純資産額                                            847,261円34銭
                                43/48


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      1株当たり当期純損失                                            152,738円65銭
       (注)   (1)  潜在株式調整後1株当たり当期純損失については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
            ん。
         (2)  1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                            当事業年度
                                         （自　2022年       8月  1日
                    項目
                                          至　2023年      3月31日）
      当期純損失                           千円                     458,215
      普通株主に帰属しない金額                           千円                        －
      普通株式に係る当期純損失                           千円                     458,215
      普通株式の期中平均株式数                            株                     3,000
    (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
    ４【利害関係人との取引制限】

     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が
     禁止されています。
    （１）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
        （投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
        がないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
    （２）運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと（投資者の保護に欠け、もし
        くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
        定めるものを除きます。）。
    （３）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等
        （委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関
        係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下（４）、（５）に
        おいて同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をい
        います。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行なうこと。
    （４）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
        用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
    （５）上記（３）、（４）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
        れのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

    （１）定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
    （２）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    （１）受託会社
                                 資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                               （ 2023年3月末      現在）
                                44/48


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                                            銀行法に基づき銀行業を営
                                            むとともに、金融機関の信
        みずほ信託銀行株式会社                            247,369百万円        託業務の兼営等に関する法
                                            律に基づき信託業務を営ん
                                            でいます。
        ＜再信託受託会社の概要＞
         名称　　　　：株式会社日本カストディ銀行
         資本金の額　：        51,000   百万円（     2023年3月末      現在）
         事業の内容　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
                 基づき信託業務を営んでいます。
         再信託の目的：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託者から再信託受
                 託者（   株式会社日本カストディ銀行               ）へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託
                 受託者へ移管することを目的とします。
    （２）販売会社
                                  資本金の額
                名　　称                                  事業の内容
                                （ 2023  年 3 月末現在）
                                             保険業法に基づき生命保険業
        第一生命保険株式会社                              60,000   百万円
                                             を営んでいます。
    ２【関係業務の概要】

    （１）受託会社
        ファンドの信託財産に属する有価証券の管理・計算事務などを行ないます。
    （２）販売会社
        日本におけるファンドの            募集、解約、収益分配金および償還金の取扱い                        などを行ないます。
    ３【資本関係】

    （１）受託会社
        該当事項はありません。
    （２）販売会社
        該当事項はありません。
    第３【その他】

    （１）目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目論見
        書）」という名称を使用します。
    （２）目論見書の表紙、表紙裏または裏表紙に、以下を記載することがあります。
        ①　委託会社の金融商品取引業者登録番号および設立年月日
        ②　ファンドの基本的性格など
        ③　委託会社およびファンドのロゴ・マークや図案など
        ④　委託会社のホームページや携帯電話サイトのご案内など
        ⑤　目論見書の使用開始日
    （３）目論見書の表紙または表紙裏に、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ①　投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
          はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
          らない旨の記載。
        ②　投資信託は、元金および利回りが保証されているものではない旨の記載。
        ③　投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託を購入されたお客様が負う旨の記載。
        ④　「金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である。」旨の記載。
        ⑤　「ご購入に際しては、目論見書の内容を十分にお読みください。」という趣旨の記載。
        ⑥　請求目論見書の入手方法（ホームページで閲覧、ダウンロードできるなど）についての記載。
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        ⑦　請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行なった場合には
          その旨の記録をしておくべきである旨の記載。
        ⑧　「約款が請求目論見書に掲載されている。」旨の記載。
        ⑨　商品内容に関して重大な変更を行なう場合には、投資信託及び投資法人に関する法律に基づき事前
          に受益者の意向を確認する旨の記載。
        ⑩　投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨の記載。
        ⑪　有価証券届出書の効力発生およびその確認方法に関する記載。
        ⑫　委託会社の情報として記載することが望ましい事項と判断する事項がある場合は、当該事項の記
          載。
    （４）交付目論見書の投資リスクに、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ①　ファンドの取引に関して、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）の適用
          がない旨の記載。
        ②　投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
          はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
          らない旨の記載。
    （５）有価証券届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投資者
        の理解を助けるため、当該内容を説明した図表などを付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に記
        載することがあります。
    （６）目論見書に約款を掲載し、有価証券届出書本文「第二部　ファンド情報」中「第１　ファンドの状況」
        「２　投資方針」の詳細な内容につきましては、当該約款を参照する旨を記載することで、目論見書の
        内容の記載とすることがあります。
    （７）投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
    （８）目論見書は電子媒体などとして使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    （９）交付目論見書の手続・手数料等に、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ①　当初元本額についての記載。
        ②　基準価額が日本経済新聞に掲載される旨および掲載略称。
        ③　所得税には、復興特別所得税が含まれる旨。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                     2023年６月16日

    バーテックス・インベストメント・ソリューションズ株式会社
      取締役会　御中
                         有限責任　あずさ監査法人

                            東京事務所

                           指定有限責任社員

                                       公認会計士       藤　原　初　美　　　
                           業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲
    げられているバーテックス・インベストメント・ソリューションズ株式会社の2022年８月１日から2023年３月31日までの第
    １期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記
    について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、バーテッ
    クス・インベストメント・ソリューションズ株式会社の2023年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年
    度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理
    に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情
    報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施してい
    ない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必
    要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある
    場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響
    を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案
      し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
      拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に
      際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連
      する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続
      企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
      継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起す
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      ること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表
      明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象
      や 状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかと
      ともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
      正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

    (注)　1．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

    　　　2．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
                                48/48

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