ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー 半期報告書（外国投資証券）－第5期(2023/01/01－2023/12/31)
| 提出書類 | 半期報告書（外国投資証券）－第5期(2023/01/01－2023/12/31) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー |
| カテゴリ | 半期報告書（外国投資証券）－第5期(2023/01/01－2023/12/31) |
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ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー(E36483)
半期報告書（外国投資証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023 年９月 29 日
【計算期間】 第５期中（自 2023 年１月１日 至 2023 年６月 30 日）
【発行者名】 PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
（ PIMCO Funds: Global Investors Series plc ）
【代表者の役職氏名】 取締役、Ｖ・マンガラ・アナンタナラヤナン
（ V. Mangala Ananthanarayanan, Director ）
【本店の所在の場所】 アイルランド、 D02 HD32 、ダブリン２、サー・ジョン・ロジャーソン
ズ・キー 78
（ 78 Sir John Rogerson’s Quay, Dublin 2, D02 HD32, Ireland ）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三 浦 健
弁護士 大 西 信 治
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三 浦 健
弁護士 大 西 信 治
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03 （ 6212 ） 8316
【縦覧に供する場所】 該当事項なし
（注１）米ドルの円貨換算は、特に記載がない限り、 2023 年７月 31 日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の
仲値（１米ドル＝ 140.97 円）による。
（注２）ファンドは、アイルランド法に基づいて設立されているが、投資証券は米ドル建てのため、以下の金額表示は別段の
記載がない限り米ドルをもって行う。
（注３）本書の中で金額および比率を表示する場合、四捨五入してまたは切り捨てて記載してある。従って、合計の数字が一
致しない場合がある。また円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、
必要な場合四捨五入して記載してある。従って、本書の中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合も
ある。
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ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー(E36483)
半期報告書（外国投資証券）
１【外国投資法人の概況】
PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー－ PIMCO アジア・ハイ・イール
ド・ボンド・ファンド（以下、 PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシーを
「本投資法人」、 PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンドを「ファンド」または「サブ・ファン
ド」という場合がある。）の概況は以下のとおりである。
（１）【主要な経営指標等の推移】
（ PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー － PIMCO アジア・ハイ・
イールド・ボンド・ファンド）
2021 年６月末日に 2021 年 12 月末日に 2022 年６月末日に 2022 年 12 月末日に 2023 年６月末日に
終了する 終了する 終了する 終了する 終了する
中間会計年度末 会計年度末 中間会計年度末 会計年度末 中間会計年度末
4,759,097.98 -289,435,739.49 -767,162,037.83 -571,433,299.63 -1,295,287.13
（１）
（ａ）営業収益
米ドル 米ドル 米ドル 米ドル 米ドル
（ｂ）経常利益金額
-258,808.07 -303,621,201.58 -778,163,655.32 -591,831,556.36 -11,102,541.65
または
米ドル 米ドル 米ドル 米ドル 米ドル
経常損失金額
（ｃ）当期純利益金額
-12,684,354.57 -336,306,033.19 -801,553,500.91 -635,368,865.01 -28,720,932.43
または
米ドル 米ドル 米ドル 米ドル 米ドル
当期純損失金額
2,079,224,811.74 3,411,922,875.14 3,031,126,021.37 2,981,391,503.46 2,796,171,375.31
（２）
（ｄ）出資総額
米ドル 米ドル 米ドル 米ドル 米ドル
（Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券）
7,624,452.598 口 11,324,802.586 口 9,282,284.157 口 7,981,144.116 口 8,374,799.410 口
（ｅ）発行済投資口
（Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
の総口数
アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション
投資証券） 投資証券） 投資証券） 投資証券） 投資証券）
5,456,610.094 口 8,174,754.944 口 8,840,218.472 口 7,540,334.325 口 7,167,981.640 口
2,079,224,811.74 3,411,922,875.14 3,031,126,021.37 2,981,391,503.46 2,796,171,375.31
（ｆ）純資産額
米ドル 米ドル 米ドル 米ドル 米ドル
2,133,151,931.34 3,518,316,501.20 3,214,368,014.29 3,088,209,735.31 2,863,203,479.96
（ｇ）資産総額
米ドル 米ドル 米ドル 米ドル 米ドル
（Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券）
10.22 米ドル 8.84 米ドル 6.92 米ドル 7.10 米ドル 6.76 米ドル
（ｈ）１口当たり
（Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
純資産額
アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション
投資証券） 投資証券） 投資証券） 投資証券） 投資証券）
10.85 米ドル 9.59 米ドル 7.70 米ドル 8.17 米ドル 8.07 米ドル
（Ｅクラス・米ドル・
（Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券）
インカム投資証券）
（ｉ）１口当たり
-0.99 米ドル -0.31 米ドル -1.99 米ドル 0.61 米ドル
6.61 米ドル
当期純利益金額
（Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
（Ｅクラス・米ドル・
または
アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション
アキュムレーション
当期純損失金額
投資証券） 投資証券） 投資証券） 投資証券）
投資証券）
-0.94 米ドル -0.36 米ドル -1.79 米ドル -1.97 米ドル
44.18 米ドル
（ｊ）分配総額 13,227,815.62 米ドル 34,319,443.73 米ドル 23,231,524.89 米ドル 42,838,003.98 米ドル 17,012,084.69 米ドル
（Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券）
0.47 米ドル 0.39 米ドル 0.35 米ドル 0.32 米ドル 0.27 米ドル
（ｋ）１口当たり
（Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
分配金額
アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション
投資証券） 投資証券） 投資証券） 投資証券） 投資証券）
該当事項なし 該当事項なし 該当事項なし 該当事項なし 該当事項なし
（ｌ）自己資本比率 97.47 ％ 96.98 ％ 94.30 ％ 96.54 ％ 97.66 ％
（Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券） インカム投資証券）
8.31 ％ -11.25 ％ -28.86 ％ -16.06 ％ 1.59 ％
（ｍ）自己資本
（Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・ （Ｅクラス・米ドル・
（３）
利益率
アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション アキュムレーション
投資証券） 投資証券） 投資証券） 投資証券） 投資証券）
8.50 ％ -11.12 ％ -29.03 ％ -14.81 ％ 4.81 ％
（１）営業収益には投資収益ならびに実現および未実現利益（損失）を含めている。以下同じ。
（２）ファンドは変動資本を有する投資法人であり、純資産額を記載している。以下同じ。
（３）自己資本利益率は、当該会計年度の１口当たり純資産価格の前年度に対する増減の比率であるが、当該会計年度に初めて当
該投資証券が発行された場合には、当初募集価格に対する増減の比率で表すものとする。以下同じ。
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ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー(E36483)
半期報告書（外国投資証券）
（４）「主要な経営指標等の推移（ｅ）発行済投資口の総口数、（ｈ）１口当たり純資産額、（ｉ）１口当たり当期純利益金額ま
たは当期純損失金額、（ｋ）１口当たり分配金額および（ｍ）自己資本利益率」は、日本で販売しているクラスのみ記載し
ている。以下同じ。
（注１） PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンドは、アンブレラ型の投資法人である PIMCO ファンズ：グローバル・イン
ベスターズ・シリーズ・ピーエルシーのサブ・ファンドである。なお、アンブレラ型とは、１つの投資法人の下で１つま
たは複数のサブ・ファンドを設定できる仕組みのものを指す。
（注２） PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー － PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・
ファンドは 2019 年２月 14 日に設定され、 PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー －
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンドのＥクラス・米ドル・インカム投資証券は 2019 年２月 14 日に運用が開
始され、Ｅクラス・米ドル・アキュムレーション投資証券は 2020 年７月１日に運用が開始された。
（注３）ファンドにはＥクラス・米ドル・インカム投資証券およびＥクラス・米ドル・アキュムレーション投資証券以外の投資証
券も存在する。本書の日付現在、Ｅクラス・米ドル・インカム投資証券およびＥクラス・米ドル・アキュムレーション投
資証券以外のファンドの投資証券は日本で販売されていないため、以下、「投資証券」というときは、Ｅクラス・米ド
ル・インカム投資証券およびＥクラス・米ドル・アキュムレーション投資証券を指すものとする。
（２）【外国投資法人の出資総額】
2023 年７月末日現在の出資総額および発行済投資口の総口数は以下のとおりである。なお、発行可能
投資口総口数には制限がない。
（ PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー － PIMCO アジア・ハイ・
イールド・ボンド・ファンド）
出資総額
発行済投資口の総口数
（口）
米ドル 百万円
Ｅクラス・米ドル・
8,231,590.268
インカム投資証券
2023 年７月末日現在 2,766,807,176.71 390,037
Ｅクラス・米ドル・
7,081,314.368
アキュムレーション投
資証券
（３）【主要な投資主の状況】
（ PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー - PIMCO アジア・ハイ・
イールド・ボンド・ファンド）
（ 2023 年７月末日現在）
発行済投資口の
所有投資口数 総口数に対する
氏名または名称 住所
（口） 所有投資口数の
比率（％）
アグリゲータ／オムニバス 非開示 47,502,957.12 14.19
アグリゲータ／オムニバス 非開示 42,692,093.64 12.76
アグリゲータ／オムニバス 非開示 28,169,775.56 8.42
アグリゲータ／オムニバス 非開示 26,600,000.00 7.95
アグリゲータ／オムニバス 非開示 16,317,262.39 4.88
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（４）【役員の状況】
（ 2023 年７月末日現在）
役 職 名
氏 名 略 歴 所有投資口数
PIMCO ヨーロッパ・中東およびアフリカ（ EMEA ）および
PIMCO アジア・太平洋地域（ APAC ）のマネージング・ディレ
クターおよびビジネス・マネージメント長
管理会社取締役
ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（ルクセンブルグ）
エス・エイ取締役
PIMCO ファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
PIMCO スペシャリティー・ファンズ・アイルランド・ピーエ
ルシー取締役
Ｖ・マンガラ・アナンタナラヤナン
取締役 PIMCO セレクト・ファンズ・ピーエルシー取締役 非開示
（ V. Mangala Ananthanarayanan ）
PIMCO イーティーエフ・ピーエルシー取締役
ピムコ・ヨーロッパ・リミテッド取締役
PIMCO ファウンデーション・ヨーロッパ取締役
PIMCO オーストラリア・マネジメント・リミテッド取締役
ピムコ・台湾・リミテッド取締役
ＰＩＭＣＯインベストメント・マネジメント（上海）リミ
テッド取締役
ＮＯＭＩネットワーク取締役
PIMCO ヨーロッパ信託財団取締役
PIMCO ヨーロッパ・中東およびアフリカ（ EMEA ）のマネージ
ング・ディレクターおよび PIMCO グローバル・ウェルス・マ
ネジメント・ビジネス責任者
PIMCO ファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
PIMCO イーティーエフ・ピーエルシー取締役
ライアン・Ｐ・ブルート
取締役 PIMCO スペシャリティー・ファンズ・アイルランド・ピーエ 非開示
（ Ryan P. Blute ）
ルシー取締役
PIMCO セレクト・ファンズ・ピーエルシー取締役
管理会社取締役
ピムコ・ヨーロッパ・リミテッド取締役
PIMCO ファウンデーション・ヨーロッパ取締役
PIMCO ヨーロッパ・中東およびアフリカ（ EMEA ）のマネージ
ング・ディレクターならびに責任者
管理会社取締役
PIMCO ファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
PIMCO スペシャリティー・ファンズ・アイルランド・ピーエ
クレイグ・Ａ・ドーソン
ルシー取締役
取締役 非開示
（ Craig A. Dawson ）
PIMCO セレクト・ファンズ・ピーエルシー取締役
PIMCO イーティーエフ・ピーエルシー取締役
ピムコ・ヨーロッパ・リミテッド取締役
PIMCO ファウンデーション・ヨーロッパ取締役
パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパ
ニーエルエルシー取締役
AGF インターナショナル・アドバイザーズ（アイルランド）
リミテッド取締役
PIMCO スペシャリティー・ファンズ・アイルランド・ピーエ
デイビッド・ M・ケネディ
ルシー取締役
取締役 非開示
（ David M. Kennedy ）
PIMCO セレクト・ファンズ・ピーエルシー取締役
PIMCO ファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
管理会社取締役
PIMCO イーティーエフ・ピーエルシー取締役
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アイリッシュ・ディアスポラ・ローン・ファンド・パブ
リック・リミテッド・カンパニー取締役
PIMCO スペシャリティー・ファンズ・アイルランド・ピーエ
ルシー取締役
PIMCO ファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
管理会社取締役
PIMCO イーティーエフ・ピーエルシー取締役
ジョン・ブルートン
PIMCO セレクト・ファンズ・ピーエルシー取締役
取締役 非開示
（ John Bruton ）
エリ・リリー・インターナショナル・コーポレーション取
締役
欧州政策研究センター取締役
コ・オペレーション・アイルランド取締役
トラン・テクノロジーズ・ピーエルシー取締役
ザ・インスティテュート・オブ・インターナショナル・ア
ンド・ヨーロピアン・アフェアーズ取締役
テレベラム・リミテッド取締役
PIMCO スペシャリティー・ファンズ・アイルランド・ピーエ
ルシー取締役
PIMCO ファンズ・アイルランド・ピーエルシー取締役
フランシス・ルアン
管理会社取締役
取締役 非開示
（ Frances Ruane ）
PIMCO イーティーエフ・ピーエルシー取締役
PIMCO セレクト・ファンズ・ピーエルシー取締役
アビー・シアター取締役
北アイルランド行政委員会非常勤委員
（注）本投資法人に従業員はいない。本投資法人の独立監査法人はプライスウォーターハウスクーパース アイルランド
（ PricewaterhouseCoopers Ireland ）である。
（５）【その他】
ａ．定款の変更
定款の変更の制限
（ａ） UCITS 規則に基づく本投資法人の認可を停止させる結果をもたらしうる本投資法人の基本定款ま
たは通常定款の変更を行ってはならない。
（ｂ）中央銀行の事前承認を得ることなく、本投資法人の基本定款または通常定款に変更を加えては
ならない。
ｂ．事業譲渡または事業譲受
UCITS 規則の規定に従い、その目的を達成するための本投資法人の権限は、本投資法人が適切と考え
る条件で、その対価として他のいずれかの会社のあらゆる投資証券、株式、社債、有価証券もしくは
債務証書または持分を受け取る権限を有し、本投資法人の事業または財産（不動産もしくは動産）、
権利もしくは特権のすべてもしくは一部の売却、賃貸、展開、処分またはその他の取引を行うことで
ある。
ｃ．出資の状況その他の重要事項
該当事項なし。
ｄ．訴訟事件その他の重要事項
半期報告書提出前６か月以内において、訴訟事件その他投資法人に重要な影響を及ぼすことが予想
される事実はない。
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２【外国投資法人の運用状況】
（１）【投資状況】
資産別および地域別の投資状況
（ PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー － PIMCO アジア・ハイ・
イールド・ボンド・ファンド）
（ 2023 年７月末日現在）
投資比率
資産の種類 国・地域名 時価合計（米ドル）
（％）
ケイマン諸島 531,788,215.70 18.91
社債
バージン諸島（英領） 221,160,852.17 7.87
インド 201,814,854.56 7.18
香港 197,713,995.13 7.03
モーリシャス 167,986,703.41 5.97
英国 119,804,616.50 4.26
インドネシア 111,130,717.96 3.95
フィリピン 100,952,498.86 3.59
シンガポール 69,003,006.42 2.45
タイ 56,036,379.93 1.99
オランダ 47,361,123.04 1.68
中国 44,095,618.31 1.57
韓国 43,359,400.35 1.54
オーストラリア 38,803,619.76 1.38
ジャージー、チャネル諸島 22,831,436.25 0.81
フランス 17,578,870.86 0.63
メキシコ 9,112,875.00 0.32
ドイツ 6,992,511.48 0.25
ブラジル 3,965,179.00 0.14
ルクセンブルグ 3,949,326.23 0.14
アメリカ合衆国 2,258,325.00 0.08
小計 2,017,700,125.92 71.77
パキスタン 84,593,730.74 3.01
ソブリン債
スリランカ 79,649,019.35 2.83
モンゴル 52,073,638.03 1.85
インドネシア 21,409,346.77 0.76
韓国 9,212,823.48 0.33
オマーン 4,702,083.20 0.17
ベトナム 2,013,208.32 0.07
小計 253,653,849.89 9.02
投資信託 アイルランド 228,822,737.11 8.14
レポ取引 アメリカ合衆国 82,211,000.00 2.92
ケイマン諸島 35,446,262.73 1.26
転換社債
バージン諸島（英領） 8,952,750.00 0.32
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日本 3,873,519.87 0.14
香港 776,800.00 0.03
小計 49,049,332.60 1.74
米国財務省証券 アメリカ合衆国 45,740,352.86 1.63
短期債券 中国 93,375.00 0.00
ポートフォリオ合計 2,677,270,773.38 95.23
現金・その他資産（負債控除後） 134,241,565.99 4.77
資産総額 2,811,512,339.37 100.00
負債総額 44,705,162.66 － 1.59
合計 2,766,807,176.71
98.41
( 純資産総額 ) ( 約 390,037 百万円 )
（注）投資比率とは、ファンドの資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。
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（２）【運用実績】
①【純資産等の推移】
2023 年７月末日までの１年間における各月末の資産総額および純資産の推移は以下のとおりであ
る。
（ PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー － PIMCO アジア・ハ
イ・イールド・ボンド・ファンド）
１口当たり
１口当たり
純資産価格
純資産価格
（Ｅクラス・
資産総額 純資産総額 （Ｅクラス・
米ドル・アキュ
米ドル・インカム
ムレーション
投資証券）
投資証券）
千米ドル 百万円 千米ドル 百万円 米ドル 円 米ドル 円
2022 年８月末日 2,869,874 404,566 2,850,159 401,787 6.89 971 7.74 1,091
９月末日 2,625,986 370,185 2,583,786 364,236 6.38 899 7.22 1,018
10 月末日 2,321,647 327,283 2,299,065 324,099 5.80 818 6.60 930
11 月末日 2,853,259 402,224 2,818,858 397,374 6.66 939 7.62 1,074
12 月末日 3,088,210 435,345 2,981,392 420,287 7.10 1,001 8.17 1,152
2023 年１月末日 3,181,269 448,463 3,154,976 444,757 7.52 1,060 8.71 1,228
２月末日 2,994,355 422,114 2,980,453 420,154 7.29 1,028 8.48 1,195
３月末日 2,839,752 400,320 2,819,970 397,531 7.05 994 8.25 1,163
４月末日 2,842,509 400,708 2,813,864 396,670 6.91 974 8.14 1,147
５月末日 2,795,905 394,139 2,744,143 386,842 6.62 933 7.84 1,105
６月末日 2,863,203 403,626 2,796,171 394,176 6.76 953 8.07 1,138
７月末日 2,811,512 396,339 2,766,807 390,037 6.63 935 7.97 1,124
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンドのＥクラス・米ドル・インカム投資証券およびＥ
クラス・米ドル・アキュムレーション投資証券は、ユーロネクスト・ダブリンに上場されている。同
取引所での実質的な取引実績はない。
②【分配の推移】
（Ｅクラス・米ドル・インカム投資証券）
米ドル 円
2022 年８月末日 0.02 3
９月末日 0.02 3
10 月末日 0.02 3
11 月末日 0.02 3
12 月末日 0.02 3
2023 年１月末日 0.02 3
２月末日 0.02 3
３月末日 0.02 3
４月末日 0.02 3
５月末日 0.02 3
６月末日 0.03 4
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ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー(E36483)
半期報告書（外国投資証券）
７月末日 0.02 3
（Ｅクラス・米ドル・アキュムレーション投資証券）
該当事項なし
③【自己資本利益率（収益率）の推移】
2023 年７月末日までの１年間における自己資本利益率（収益率）は以下のとおりである。
（ PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー － PIMCO アジア・ハ
イ・イールド・ボンド・ファンド）
自己資本利益率（収益率）（％）
（Ｅクラス・米ドル・
（Ｅクラス・米ドル・インカム投資証券）
アキュムレーション投資証券）
2.84 6.41
（注）自己資本利益率（収益率）（％）＝（ａ－ｂ）／ｂ ×100
ａ＝ 2023 年７月末日現在の１口当たり純資産価格 (当該期間の分配金の合計金額を加えた額 )
ｂ＝ 2022 年７月末日現在の１口当たり純資産価格（分配落の額）
（３）【投資リスク】
① 本書提出日現在、 2023 年６月 30 日提出の有価証券報告書「第一部ファンド情報 第１ファンドの状
況 ３投資リスク」に記載される投資リスクについて、 重要な変更はない。
② ファンドが将来にわたり営業活動を継続するにあたり重要な疑義を生じさせるような事象または状
況、その他ファンドの経営に重要な影響を及ぼす事象は、本書提出日現在、存在しない。
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半期報告書（外国投資証券）
３【資産運用会社の概況】
（１）【名称及び資本金の額】
① ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド（「管理会社」）
ａ．資本金（発行済株式資本）の額
2023 年６月末日現在の普通株式資本は 13,295,255.94 米ドル（約 19 億円）および利益剰余金は
11,026,397 米ドル（約 16 億円）
ｂ．事業の内容
管理会社は、 1997 年 11 月 14 日に設立された非公開有限責任会社であり、アリアンツ・エスイーによ
り最終的に過半数が所有される。
管理会社は、取締役の全般的監督および支配に従って、本投資法人の業務および投資証券の販売の
管理および運営について責任を負う。
② パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー（「投資助言会社」）
ａ．資本金（発行済株式資本）の額
2023 年６月末日現在の株式資本は、 1,258,663,163.90 米ドル（約 1,774 億円）
ｂ．事業の内容
投資助言会社は、アメリカ合衆国、 92660 、カリフォルニア州、ニューポートビーチ、ニューポート
センタードライブ 650 に所在するデラウェア州の有限会社である。投資助言会社は、 2023 年６月末日現
在、約 1.79 兆米ドルの運用顧客資産を有している。投資助言会社は、アリアンツ・エスイーにより最
終的に過半数が所有される。アリアンツ・エスイーは、ヨーロッパに拠点を置く多国籍の保険・金融
サービス持株会社であり、ドイツの公開会社である。
投資助言会社は、 1933 年米国証券法（その後の改正を含む。）、 1934 年米国証券取引所法（その後
の改正を含む。）、 1940 年米国投資会社法（その後の改正を含む。）および 1940 年米国投資顧問法
（その後の改正を含む。）などの連邦証券法を管理および執行する責任を負う独立した無党派の準司
法的な規制機関である米国証券取引委員会（以下「 SEC 」という。）により規制されている。投資助言
会社は、 1940 年米国投資顧問法（その後の改正を含む。）に基づき投資助言会社として SEC に登録され
ている。
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半期報告書（外国投資証券）
（２）【大株主の状況】
① ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド
（ 2023 年７月末日現在）
発行済株式数に
所有株式数 対する所有
氏名または名称 住所
（株） 株式数の比率
（％）
ピムコ・グローバル・アドバ アメリカ合衆国、カリフォ 7,875,641 100
イザーズ・エルエルシー ルニア 92660 、ニューポー
ト・ビーチ、ニューポー
（ PIMCO Global Advisors
ト・センター・ドライブ 650
LLC ）
② パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー
（ 2023 年７月末日現在）
発行済株式数に
所有株式数 対する所有
氏名または名称 住所
（株） 株式数の比率
（％）
アリアンツ・アセット・マネ アメリカ合衆国、カリフォ 974,297.62 88.7
ジメント・オブ・アメリカ・ ルニア 92660 、ニューポー
エルエルシー ト・ビーチ、ニューポー
ト・センター・ドライブ 650
（ Allianz Asset Management
of America LLC ）
（３）【役員の状況】
① ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド
（ 2023 年７月末日現在）
氏名 役職名 略歴 所有株式数
Ｖ・マンガラ・アナンタナラヤナ 上記「１ 外国投資法人
ン の概況 （４）役員の状
取締役 非開示
況」と同じ。
（ V. Mangala Ananthanarayanan ）
ライアン・Ｐ・ブルート
取締役 非開示
（ Ryan P. Blute ）
クレイグ・Ａ・ドーソン
取締役 非開示
（ Craig A. Dawson ）
デイビッド・Ｍ・ケネディ
取締役 非開示
（ David M. Kennedy ）
ジョン・ブルートン
取締役 非開示
（ John Bruton ）
フランシス・ルアン
取締役 非開示
（ Frances Ruane ）
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半期報告書（外国投資証券）
② パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー
（ 2023 年７月末日現在）
氏名 役職名 略歴 所有株式数
エマニュエル・ロマン マネージング・ 投資助言会社の CEO および
マネージング・ディレク 非開示
ディレクター
（ Emmanuel Roman ）
ター
クレイグ・ドーソン マネージング・ 投資助言会社の EMEA 担当
ヘッド
ディレクター
（ Craig Dawson ）
非開示
ピムコ・ヨーロッパ・リ
ミテッドのマネージン
グ・ディレクター
ダニエル・Ｊ・アイバシン マネージング・ 投資助言会社のグルー
プ・チーフ・インベスト
ディレクター
（ Daniel J. Ivascyn ）
メント・オフィサーおよ 非開示
びマネージング・ディレ
クター
キンバリー・スタフォード マネージング・ 投資助言会社の商品戦略
担当グローバル・ヘッド
ディレクター
（ Kimberley Stafford ）
非開示
およびマネージング・
ディレクター
クリスチャン・ストラック マネージング・ 投資助言会社のクレジッ
ト・リサーチ担当グロー
ディレクター
（ Christian Stracke ）
バル・ヘッド、マネージ 非開示
ング・ディレクター兼社
長
キャンディス・スタック マネージング・ 投資助言会社のクライア
ント・マネジメント（ア
ディレクター
（ Candice Stack ）
メリカス）担当ヘッドお 非開示
よびマネージング・ディ
レクター
グレッグ・ホール マネージング・ 投資助言会社の米国グ
ロース・ウェルス・マネ
ディレクター
（ Greg Hall ）
ジメント担当ヘッドおよ 非開示
びマネージング・ディレ
クター
マンガラ・アナンタナラヤナン マネージング・ 投資助言会社の EMEA ＆
APAC のビジネス・マネジ
ディレクター
（ Mangala Ananthanarayanan ）
メント担当ヘッドおよび 非開示
マネージング・ディレク
ター
チー・ワン マネージング・ 投資助言会社のポート
フォリオ・インプリメン
ディレクター
（ Qi Wang ）
テーション担当チーフ・
非開示
インベストメント・オ
フィサーおよびマネージ
ング・ディレクター
ソナリ・ピエル マネージング・ 投資助言会社のマルチセ
クタークレジット担当
ディレクター
（ Sonali Pier ）
ポートフォリオ・マネー 非開示
ジャーおよびマネージン
グ・ディレクター
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ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー(E36483)
半期報告書（外国投資証券）
ジェイソン・Ｒ・スタイナー マネージング・ 投資助言会社のオポチュ
ニスティック・オルタナ
ディレクター
（ Jason R. Steiner ）
ティブ戦略担当ポート
非開示
フォリオ・マネージャー
およびマネージング・
ディレクター
（注）パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシーは取締役会を設置しておらず、したがって
エグゼクティブ・コミッティーのメンバーを記載している。
（４）【事業の内容及び営業の概況】
① ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド
管理会社は、アイルランド中央銀行より、 UCITS オープン・エンド型アンブレラ型投資法人としてア
イルランドで承認されている、本投資法人、ピムコのファンド（ PIMCO セレクト・ファンズ・ピーエル
シーおよび PIMCO イーティーエフ・ピーエルシー）の管理会社として行為することにつき承認を受けて
いる。また、管理会社は、欧州共同体（オルタナティブ投資ファンドマネージャー指令 2011 ／ 61 ／
EU ）規則に基づき、 PIMCO ファンズ・アイルランド・ピーエルシーおよび PIMCO スペシャリティー・
ファンズ・アイルランド・ピーエルシーのオルタナティブ投資ファンドマネージャーとして行為する
ことについても承認を受けている。アンブレラ型投資法人のサブ・ファンド間において、投資戦略、
資産および投資配分（確定利付商品（社債、政府債、モーゲージ証券、アセット・バック証券等）、
資本性証券、インデックス・リンク証券、不動産および不動産関連資産およびデリバティブ（複雑な
デリバティブを用いるものを含む。）を含む。）に関する広い幅が存在する。また、レバレッジの範
囲も変動しうる。グローバル、ヨーロッパ、アジアおよび新興国市場にフォーカスしたファンドにお
いては、ファンドによって地域フォーカスが変動しうる。
（ 2023 年７月末日現在）
国別（設立国） 種類別（基本的性格） 本数 純資産額の合計
アイルランド オープン・エンド型投資法人 ５ 184,236,208,475.93 米ドル
（注）上記ファンドにつき、ポートフォリオを構成する各通貨の純資産額の合計を米ドルに換算して記載している。
② パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパニー・エルエルシー
投資助言会社は、アイルランドのアンブレラ型のいくつかのサブ・ファンドに関する投資助言業務
を行っている。
投資助言会社は、アメリカ合衆国、 92660 、カリフォルニア州、ニューポート・ビーチ、ニューポー
ト・センター・ドライブ 650 に所在するデラウェア州の有限会社である。投資助言会社は、アリアン
ツ・エスイーにより最終的に過半数が所有される。アリアンツ・エスイーは、ヨーロッパに拠点を置
く多国籍の保険・金融サービス持株会社であり、ドイツの公開会社である。
投資助言会社は、 1933 年米国証券法（その後の改正を含む。）、 1934 年米国証券取引所法（その後
の改正を含む。）、 1940 年米国投資会社法（その後の改正を含む。）および 1940 年米国投資顧問法
（その後の改正を含む。）などの連邦証券法を管理および執行する責任を負う独立した無党派の準司
法的な規制機関である SEC により規制されている。投資助言会社は、 1940 年米国投資顧問法（その後の
改正を含む。）に基づき投資助言会社として SEC に登録されている。
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ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー(E36483)
半期報告書（外国投資証券）
４【外国投資法人の経理状況】
ａ． ファンドの日本文の中間財務書類は、アイルランドにおける諸法令および一般に認められた会計原
則に準拠して作成された原文の中間財務書類を翻訳したものである。これは「中間財務諸表等の用
語、様式及び作成方法に関する規則」第 76 条第４項ただし書の規定の適用によるものである。
ｂ． 原文の中間財務書類は、 PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシーお
よびすべてのサブ・ファンドにつき一括して作成されている。
本書において日本文の作成にあたっては、関係するサブ・ファンドに関連する部分のみを翻訳して
いる。ただし、サブ・ファンドには以下に記載した投資証券以外の投資証券も存在するが、以下に記
載した投資証券に関連する部分を抜粋して日本文に記載している。
PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
－ PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Ｅクラス・米ドル・インカム
Ｅクラス・米ドル・アキュムレーション
ｃ． ファンドの中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和 23 年法律第 103 号）第１条の３第
７項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていない。
ｄ． 原文の中間財務書類は、米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、主要な金額につい
て円貨換算が併記されている。日本円による金額は、 2023 年７月 31 日現在における株式会社三菱ＵＦ
Ｊ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝ 140.97 円）で換算されている。なお、千円未満の金
額は四捨五入されている。
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ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー(E36483)
半期報告書（外国投資証券）
（１）【資産及び負債の状況】
PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
資 産・負 債 計 算 書
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
2023 年６月 30 日現在 2022 年 12 月 31 日現在
（千米ドル） （百万円） （千米ドル） （百万円）
流動資産
損益を通じて公正価値で測定される金融資産
譲渡性のある有価証券 2,458,996 346,645 2,652,171 373,877
投資ファンド 271,904 38,330 239,979 33,830
レポ契約 7,016 989 20,572 2,900
信用機関への預託金 0 0 0 0
金融デリバティブ商品 32,729 4,614 54,267 7,650
現金 2,118 299 0 0
取引相手方への預託金 23,599 3,327 34,314 4,837
未収収益 47,232 6,658 48,231 6,799
未収投資有価証券売却金 0 0 18,600 2,622
未収 TBA 投資有価証券売却金 0 0 0 0
未収ファンド投資証券売却金 38 5 5,111 720
未収金融デリバティブ証拠金 19,571 2,759 14,965 2,110
0 0 0 0
その他の資産
2,863,203 403,626 3,088,210 435,345
流動資産合計
流動負債
損益を通じて公正価値で測定される金融負債
金融デリバティブ商品 (15,108) (2,130) (27,401) (3,863)
空売りされた有価証券の公正価値 0 0 0 0
未払投資有価証券購入金 (9,208) (1,298) (3,578) (504)
未払 TBA 投資有価証券購入金 0 0 0 0
未払ファンド投資証券買戻金 (5,497) (775) (11,061) (1,559)
未払管理報酬 (1,533) (216) (1,671) (236)
リバース・レポ契約にかかる未払金 0 0 0 0
売却／買戻特約付資金取引にかかる未払金 0 0 0 0
未払費用 (31) (4) (41) (6)
当座借越 0 0 (13,527) (1,907)
未払配当金 (186) (26) (161) (23)
未払金融デリバティブ証拠金 (26,849) (3,785) (25,632) (3,613)
取引相手方からの預託金 (8,620) (1,215) (23,746) (3,347)
0 0 0 0
その他の負債
流動負債合計
(15,058)
(67,032) (9,450) (106,818)
（買戻可能参加型投資証券の投資主に帰属する純資産を除く）
買戻可能参加型投資証券の投資主に帰属する純資産 2,796,171 394,176 2,981,392
420,287
ゼロ残高は、四捨五入して切り捨てられた千単位未満の実際値を表していることがある。
財務書類に対する注記を参照のこと。
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半期報告書（外国投資証券）
PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
運 用 計 算 書
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
2023 年６月 30 日終了期間 2022 年６月 30 日終了期間
（千米ドル） （百万円） （千米ドル） （百万円）
収益
利息および配当収益 127,322 17,949 102,800 14,492
その他の収益 0 0 0 0
譲渡性のある有価証券、投資ファンド、レポ契約および
(127,920) (18,033) (172,495) (24,317)
信用機関への預託金にかかる実現純利益／（損失）
金融デリバティブ商品にかかる実現純利益／（損失） 16,031 2,260 (35,312) (4,978)
外国通貨にかかる実現純利益／（損失） 22 3 (103) (15)
譲渡性のある有価証券、投資ファンド、レポ契約および
(6,170) (870) (629,811) (88,784)
信用機関への預託金にかかる未実現利益／（損失）純変動額
金融デリバティブ商品にかかる未実現利益／（損失）
(10,526) (1,484) (32,123) (4,528)
純変動額
(54) (8) (118) (17)
外国通貨にかかる未実現利益／（損失）純変動額
投資利益／（損失）合計 (1,295) (183) (767,162) (108,147)
運用費用
管理報酬 (9,601) (1,353) (10,534) (1,485)
サービス報酬 (145) (20) (376) (53)
トレイル報酬 (68) (10) (98) (14)
その他の費用 (2) (0) (2) (0)
費用合計 (9,816) (1,384) (11,010) (1,552)
投資助言会社による返還金 8 1 8 1
運用費用、純額 (9,808) (1,383) (11,002) (1,551)
純投資利益／（損失） (11,103) (1,565) (778,164) (109,698)
財務費用
支払利息 (61) (9) (235) (33)
信用枠にかかる費用 0 0 0 0
買戻可能参加型投資証券の投資主への分配金 (17,012) (2,398) (23,232) (3,275)
(545) (77) 77 11
平準化にかかる支払額および（繰越利益）、純額
財務費用合計 (17,618) (2,484) (23,390) (3,297)
(28,721) (4,049) (801,554) (112,995)
税引前当期利益／（損失）
配当金およびその他の投資収益にかかる源泉徴収税
0 0 0 0
キャピタル・ゲイン税 0 0 0 0
税引後当期利益／（損失） (28,721) (4,049) (801,554) (112,995)
運用による買戻可能参加型投資証券の
(28,721) (4,049) (801,554) (112,995)
投資主に帰属する純資産の増加／（減少）
ゼロ残高は、四捨五入して切り捨てられた千単位未満の実際値を表していることがある。すべての金額は、継続運用のみから生じてい
る。
財務書類に対する注記を参照のこと。
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半期報告書（外国投資証券）
PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
純 資 産 変 動 計 算 書
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
2023 年６月 30 日終了期間 2022 年６月 30 日終了期間
（千米ドル） （百万円） （千米ドル） （百万円）
期首純資産残高 2,981,392 420,287 3,411,923 480,979
投資証券発行受取額 461,927 65,118 1,624,590 229,018
分配再投資受取額 2,598 366 4,497 634
投資証券買戻支払額 (621,025) (87,546) (1,208,330) (170,338)
名目為替レートの調整 0 0 0 0
運用による買戻可能参加型投資証券の
投資主に帰属する純資産の増加／ (28,721) (4,049) (801,554) (112,995)
（減少）
2,796,171 394,176 3,031,126 427,298
期末純資産残高
ゼロ残高は、四捨五入して切り捨てられた千単位未満の実際値を表していることがある。
財務書類に対する注記を参照のこと。
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半期報告書（外国投資証券）
財務書類に対する注記
2023 年６月 30 日
１．概要
本報告書において、各ファンド（以下それぞれ個別に「ファンド」といい、総称して「ファンズ」とい
う。）は、 PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ（以下「本投資法人」という。）のサ
ブ・ファンドを指している。本投資法人は、 2014 年アイルランド会社法に準拠して、登録番号 276928 で登録
された有限責任の法人として設立され、 2011 年欧州共同体（譲渡可能証券への集団投資事業）規則（ 2011 年
S.I. 番号 352 ）（随時改訂される。）（以下「 UCITS 規則」という。）に基づいて、アイルランドの中央銀行
（以下「中央銀行」という。）により承認された、変動資本およびファンズ間で分別された債務を有するア
ンブレラ型のオープン・エンド型投資法人である。本投資法人は、それぞれ一または複数の投資証券クラス
（以下「クラス」という。）から成る、異なるファンズにより構成されるアンブレラ型の法人である。取締
役会（以下「取締役会」または「取締役」という。）の裁量により、ひとつのファンドに複数の投資証券ク
ラスを発行することができる。各ファンドには、独立したポートフォリオ資産が保有され、各ファンドに採
用された投資目的および投資方針に従って投資が行われている。取締役会は、事前に中央銀行から書面によ
る承認を得ることにより、適宜、ファンズを追加設定することができる。本投資法人は、 1997 年 12 月 10 日付
で設立された。
ピムコ・グローバル・アドバイザーズ（アイルランド）リミテッド（以下「管理会社」という。）は、本
投資法人の管理会社である。
本投資法人の英文目論見書に記載される通り、パシフィック・インベストメント・マネジメント・カンパ
ニー・エルエルシー、ピムコ・ヨーロッパ・リミテッドおよびピムコ・ヨーロッパ GmbH （以下、それぞれ
「投資助言会社」という。）が、本投資法人の様々なファンズの投資助言会社に任命された。ピムコ・アジ
ア・リミテッドおよびピムコ・アジア・ピーティーイー・リミテッド（以下、それぞれ「投資助言会社」と
いう。）は、アイルランド投資信託の投資助言会社として行為することをアイルランド中央銀行に認可され
ている。
本投資法人の英文目論見書に基づいて、各投資助言会社は、あらゆる適用ある法令および規則の要件に従
い、一任されたファンズの投資運用業務を一または複数の副投資助言会社に委託することができる。投資助
言会社があるファンドに任命された場合、投資助言会社は、他の各投資助言会社、ピムコ・アジア・リミ
テッドおよびピムコ・アジア・ピーティーイー・リミテッドをその特定のファンドまたはファンズに関する
副投資助言会社に任命してきた。任命された各副投資助言会社の報酬は、管理会社または管理会社のために
投資助言会社によって管理報酬から支払われる。
本投資法人の登記上の事務所は、アイルランド、 D02 HD32 、ダブリン２、サー・ジョン・ロジャーソン
ズ・キー 78 である。
２．重要な会計方針
本投資法人によって採用され本財務書類の作成にあたり適用された重要な会計方針および見積り手法は、
2022 年 12 月 31 日終了会計年度の本投資法人の年次監査済財務書類（以下「年次監査済財務書類」という。）
において適用されたものと一致している。財務書類は、すべてのファンズにつき継続企業の前提で作成され
ている。
作成の基礎
表示されている財務書類は、 2023 年６月 30 日に終了した６か月間の未監査要約財務書類である。本財務書
類は、財務報告評議会（以下「 FRC 」という。）により発行された、財務報告基準（以下「 FRS 」という。）
第 104 号「中間財務報告」および UCITS 規則に従い作成されている。
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未監査要約財務書類は、監査意見が無限定で、アイルランドにおいて一般に認められた会計原則（ FRS 第
102 号）ならびに会社法 2014 および UCITS 規則で構成されるアイルランドの制定法に準拠して作成された年次
監 査済財務書類とあわせて読まれるべきである。財務書類の作成においてアイルランドにおいて一般に認め
られた会計基準は、 FRC により発行されたものである
総認識利得損失計算書および株主資金変動表に含めるべき情報は、取締役の判断により、運用計算書およ
び純資産変動計算書に含まれている。
本投資法人は、 FRS 第 102 号の第７条に基づき、その保有の大部分が流動性が高く、公正価値測定される投
資有価証券であり、かつ、キャッシュ・フロー計算書を表示しないというオープン・エンド型投資信託に適
用可能な免除規定を享受している。
本財務書類は損益を通じて公正価値で保有する金融資産および負債の再評価による修正された取得原価主
義に基づいて作成されている。
本投資法人は、表示通貨として米ドルを採用している。各ファンドの財務書類は、ファンドの機能通貨で
作成されている。本投資法人の資産・負債計算書は、会計期間末の為替レートを用いて換算され、本投資法
人の運用計算書および純資産変動計算書は、本投資法人の財務書類に含めるために、会計期間の（実際の
レートに近似した）平均為替レートで換算される。
別段の記載のない限りは、すべての数字は千単位に四捨五入されている。ゼロ残高は、四捨五入して切り
捨てられた千単位未満の実際値を表していることがある。一定のファンズの投資有価証券明細表は実際の額
面価格および公正価値の金額が千単位に四捨五入されている場合、ゼロの額面価格およびゼロの公正価値の
両方を表示している譲渡性のある有価証券を保有する場合がある。
会計期間中、本投資法人により適用されたスイング・プライシング技法は、年次監査済財務書類に適用さ
れた技法と一致している。
2023 年６月 30 日現在、スイング・プライシングは、 Emerging Markets Bond ESG Fund に適用された。 2022
年 12 月 31 日現在、スイング・プライシングは、 Income Fund II に適用された。
１口当たり純資産価格は注記 16 に開示されており、スイング・プライシング調整を含んでいる場合があ
る。スイング・プライシング調整は、資産・負債計算書、運用計算書および純資産変動計算書において認識
される。
３．公正価値で測定される投資有価証券および公正価値ヒエラルキー
本投資法人は、資産および負債に分類される公正価値測定の公正価値ヒエラルキーを開示することを要求
される。 当該開示は、公正価値測定のための評価技法に用いられるインプットに対する３つのレベルから成
る公正価値ヒエラルキーに基づく。
公正価値は、独立第三者間取引において知識がある自発的な当事者の間で資産が交換され得る、負債が決
済され得るまたは付与された持分商品が交換され得る価額であるとして定義される。資産および負債のそれ
ぞれの主要なカテゴリー別に公正価値の測定をレベル別（レベル１，２および３）に分離する公正価値のヒ
エラルキーの開示が要求される。有価証券の評価に使用されるインプットまたは技法は、必ずしも当該有価
証券への投資に関連するリスクの表示ではない。公正価値ヒエラルキーのレベル１、２および３については
以下のとおり定義される。
・レベル１－活発な市場または取引所における同一の資産および負債の相場価格
・レベル２－活発な市場における類似の資産または負債の相場価格、活発でない市場における同一のまたは
類似の資産もしくは負債の相場価格、資産または負債の観測可能な相場価格以外のインプット（金利、
イールド・カーブ、ボラティリティー、期限前償還の速さ、損失の度合い、信用リスクおよび債務不履行
率）またはその他の市場で裏付けられたインプットを含むが、これらに限定されないその他の重要であり
観測可能なインプット。
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・レベル３－取締役会またはその指示に従って行動する者による投資有価証券の公正価値の決定に用いられ
る仮定を含む、観測可能なインプットが入手できない範囲においてその状況下で入手できる最善の情報に
基づいた重要であり観測不可能なインプット。
回収予想評価は、負債を差し引いて既存資産の公正価値が回収されることを見積もる。観測不可能なイン
プットにおける重要な変更は、証券の公正価値の直接的かつその割合に応じた変動につながる可能性があ
る。これらの証券は、公正価値ヒエラルキーのレベル３に分類される。
2023 年６月 30 日および 2022 年 12 月 31 日現在の公正価値で測定される各ファンドの金融資産および負債の分
析については、投資有価証券明細表を参照のこと。公正価値ヒエラルキーを使用して公正価値で測定される
金融資産および負債を分類するためにファンズが適用した方法は、年次監査済財務書類に適用された方法と
一致している。
４．効率的なポートフォリオ運用
ファンズの投資目的および投資方針により認められている範囲において、ならびに中央銀行によって適宜
設定された制限および英文目論見書の規定の遵守を条件として、すべてのファンズは金融デリバティブ商品
および投資手法を効率的なポートフォリオ運用のために利用する。ファンズは、金利変動、非機能通貨の為
替レート変動もしくは証券価格変動をヘッジするため、または全体的な投資戦略の一環としてこれらの金融
デリバティブ商品および投資手法を利用する。
2023 年６月 30 日に終了した会計期間中にレポ契約から生じた受取利息／（支払利息）の合計額は、
277,072,633 米ドル／（ 139,559 米ドル）（ 2022 年６月 30 日： 15,018,247 米ドル／（ 1,166,271 米ドル））で
あった。
2023 年６月 30 日に終了した会計期間中にリバース・レポ契約から生じた受取利息／（支払利息）の合計額
は、 204,499 米ドル／（ 66,620,552 米ドル）（ 2022 年６月 30 日： 8,488,913 米ドル／（ 9,218,518 米ドル））で
あった。
2023 年６月 30 日に終了した会計期間中に売却／買戻特約付資金取引から生じた受取利息／（支払利息）の
合計額は、 1,074 米ドル／（ 2,626,118 米ドル）（ 2022 年６月 30 日： 223,876 米ドル／（ 954,715 米ドル））で
あった。
５．分配方針
分配は、該当するファンドの補遺の記載に基づいて、以下の中から宣言される。
（ⅰ）利息および分配で構成される純投資利益。
（ⅱ）実現および未実現損失（手数料および費用を含む。）控除後の投資有価証券売却実現利益。実現お
よび未実現損失控除後の投資有価証券売却実現利益がマイナスとなる場合においても、ファンドは純
投資利益および／または資本から分配を支払うことがある。
（ⅲ）該当するファンドまたは該当するファンドの投資証券クラスから法律に基づいて分配することがで
きるその他のファンド（資本を含む。）。
管理報酬およびその他の報酬またはそれらの一部は、資本に賦課され、その結果、資本が減少し、収益は
将来の資本増加の潜在性により達成される可能性があり、すべての資本がなくなるまでこのサイクルが続く
可能性がある。資本に賦課される理論的根拠は、投資主への分配可能金額を最大限にすることである。
M Retail Class 、 PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド、 Asia Strategic Interest Bond
Fund 、 Euro Income Bond Fund 、 Euro Short-Term Fund 、 Income Fund 、 Low Duration Income Fund 、
Mortgage Opportunities Fund および US Short-Term Fund の場合、分配金は、毎月分配宣言され、投資主の選
択に応じて現金で支払われるか、毎月追加投資証券に再投資される。ただし上記ファンズの G
Institutional 、 G Retail 、 E Class Income Q 、 E Class Income II Q および Investor Income A Class （該当
する場合）を除く。
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買戻可能投資証券の投資主に対する分配は、運用計算書において財務費用に分類される。アキュムレー
ション投資証券に割当てられる収益または利益は、分配宣言されることも分配されることもないが、アキュ
ムレーション投資証券の投資証券１口当たり純資産価格は、当該収益または利益を考慮に入れ、増加する。
投 資証券に再投資されない分配は、銀行振込によって投資主に支払われる。配当宣言日から６年間に亘り請
求されなかった分配金は、失効し、該当ファンド勘定に繰戻される。投資主は、追加投資証券について、分
配金の再投資か、または申込用紙の該当するボックスにチェック印を付けることにより、分配金を現金で支
払われることを選択することができる。
運用計算書毎の分配金の一部は、該当するファンズの資本から支払われた（金額は千単位で表示。）。
2023 年６月 30 日 2022 年６月 30 日
ファンド 終了期間 終了期間
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド 0 50
６．ソフト・コミッション協定
本投資法人またはその投資助言会社は、ファンズのために執行ブローカー機関を通じて取引を成立させる
ことができる。執行ブローカー機関は、定期的な注文の執行に加え、随時、本投資法人もしくはその業務代
行者に対して、商品、サービス、または調査およびアドバイザリー業務等のその他の便益を提供するか、ま
たはその手配を行うことができる。本投資法人またはその投資助言会社は、これらのブローカーに対し、認
可された商品またはサービスの規定に適用されるフルサービスの仲介手数料を支払うことがある。金融商品
市場指令（以下「 MiFID 」という。）の投資会社または同等の規制条項の対象であるこれらの投資助言会社
は、各ファンドの資産管理に関して購入する第三者の調査に対して、自らの資金から直接支払うものとす
る。
７．債務の分別
本投資法人は、変動資本を有するオープン・エンド型アンブレラ型投資法人であり、サブ・ファンズ間に
債務の分別を有する。したがって、本投資法人のファンドに帰属する債務は、当該ファンドの資産でのみ返
済され、当該債務がいつ発生したかに関わらず、本投資法人、取締役、財産管理人、調査官、清算人、暫定
清算人またはその他のいかなる者の資産も本投資法人のその他のファンドで発生した債務の返済に充てるこ
とはなく、また充てる義務もない。
８．英文目論見書の変更および協会の定款の変更
本投資法人の基本定款および通常定款は、会計期間中、修正されていない。
９．報酬および費用
（ａ）管理会社に支払われる報酬
関連するファンドの英文目論見書補遺に開示されている通り、 BN Retail 投資証券、 BM Retail 投資証券お
よび BE Retail 投資証券を除き、報酬合計は、各ファンドの純資産価額の年率 2.50 ％を超えない。
（ｂ）管理報酬
英文目論見書に記載されるとおり、各ファンドについて、管理会社は、投資助言、管理事務、保管その他
のサービスを提供または手配し、かかるサービスの見返りとして、各ファンドは管理会社に単一の管理報酬
を支払う。（英文目論見書に定義されるとおり）各ファンドの管理報酬は、（関連ファンドの補遺に定義さ
れるとおり）各取引日に発生し、毎月後払いされる。管理会社は、投資助言会社により提供された投資助言
およびその他のサービスの対価を支払うためおよび管理会社がファンドのために手配した管理事務、保管そ
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の他のサービスの対価を投資助言会社が支払うため、管理報酬の全額または一部を投資助言会社に支払うこ
とができる。
各ファンドの各クラスの管理報酬（純資産価額に対する年率の割合で表示されている。）は以下のとおり
である。
Ｅクラス
ファンド （％）
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド 1.55
当ファンドの管理報酬は、 2023 年６月 30 日および 2022 年６月 30 日に終了した会計期間中、変更されていな
かった。
H Institutional 、 BE Retail 、 BM Retail 、 BN Retail 、Ｅクラス、 G Retail 、 M Retail 、 N Retail および
Ｔクラスの投資証券クラスに帰属する管理報酬は、通常、その他の投資証券クラスに帰属する管理報酬より
も高い。管理会社は、かかる高い報酬部分の差額より、販売会社またはブローカー・ディーラー、銀行、金
融仲介業者もしくはその他の仲介業者により直接的または間接的にファンズの当該投資証券クラスにおける
投資主に対して提供される販売、仲介およびその他のサービスにかかる費用を支払うことができる。管理報
酬の固定的な性質により、管理報酬によりカバーされるサービス経費の値上がりリスクおよび純資産の減少
により管理報酬を上回って増加する当該サービスに関する費用水準のリスクを引き受けるのは投資主ではな
く管理会社である。反対に、純資産に対する比率として、純資産の増加による費用水準の低下を含め、管理
報酬によりカバーされるサービス経費の値下がりによって利益を得るのは投資主ではなく管理会社である。
（ｃ）投資助言サービス
管理会社は、本投資法人を代理して、投資助言サービスを提供し、および／または提供を手配する。当該
サービスには、各ファンドの資産の投資および再投資が含まれる。投資助言会社の報酬は、（もしあれば、
付加価値税と併せて）管理会社により管理報酬から支払われる。
（ｄ）管理事務、保管サービスおよびその他のサービス
管理会社は、本投資法人を代理して、管理事務、保管サービスおよびその他のサービスを提供し、およ
び／または提供を手配する。当該サービスには、各ファンドに関する管理事務、名義書換事務代行、ファン
ド会計、保管および副受託が含まれる。管理事務代行会社および保管会社の報酬および費用は、（もしあれ
ば、付加価値税と併せて）管理会社により管理報酬から、または投資助言会社から支払われる。
管理会社は、本投資法人を代理して、一定のその他のサービスを提供し、および／または提供を手配す
る。これらには、ファンズの運営に必要な上場ブローカー･サービス、支払代理人およびその他の地域代理人
サービス、会計、監査、法律ならびにその他の専門アドバイザー・サービス、会社事務サービス、印刷、公
表および翻訳サービスならびに一定の監督、管理事務および投資主サービスの提供および調整が含まれる。
上記サービスに関する手数料および通常費用は、（もしあれば、付加価値税と併せて）管理会社によりまた
は管理会社を代理して投資助言会社により管理報酬から支払われる。
ファンズは、管理報酬によってカバーされない運用に関するその他の費用を負担する。公租公課、ブロー
カー費用、手数料およびその他の取引費用（投資および潜在的投資のデューデリジェンスならびに／または
当該取引の交渉に関する報酬および費用を含むがこれらに限定されない。）、支払利息を含む借入費用、設
立費、（訴訟および補償費等の）臨時費用ならびに本投資法人の独立取締役およびそのカウンセルに対する
報酬および費用を含むがそれらに限定されない当該運用に関するその他の費用は、変動し、かつファンド内
の費用合計水準に影響を及ぼす可能性のある費用である。
本投資法人は、 2023 年６月 30 日に終了した会計期間に 90,000 ユーロ（ 2022 年６月 30 日： 90,000 ユーロ）の
独立取締役報酬を支払った。さらに、各独立取締役は、合理的な小口費用の払戻しを受ける。非独立取締役
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は、本投資法人の取締役として個別の報酬を受け取る権限を有していない。取締役報酬は、運用報告書の
「その他の費用」に計上される。
サービス報酬
Investor クラスについて記載されている。
トレイル報酬
Administrative クラスについて記載されている。
（ｅ）販売報酬
Ｔクラス投資証券、 BN Retail 投資証券、 BM Retail 投資証券および BE Retail 投資証券について記載されて
いる。
（ｆ）費用制限（管理報酬の放棄および補償を含む。）
管理会社は、 1998 年１月 28 日付の本投資法人と管理会社の間の管理契約に基づき、ファンドのクラスにつ
いて年間ファンド運営費総額を管理するために、設立費用および取締役の比例割合報酬の支払いに起因し
て、当該運営費が、当該ファンドのクラスの管理報酬総額（該当する管理報酬の放棄の適用前）、該当する
いずれかのサービス報酬またはトレイル報酬、および上記の管理報酬によりカバーされない当該ファンドの
投資証券クラスが負担するその他の費用（設立費用および取締役の比例割合報酬を除く。）に年率 0.0049 ％
（ファンドの純資産価額に基づき日々計算される。）の額を加算した額を上回る範囲（および期間）の管理
報酬の全部または一部を放棄し、減額しまたは払戻すことを本投資法人との間で合意した。
管理会社は、管理契約が効力を有する月に、過去 36 か月間に管理契約に基づき放棄され、減額されまたは
払戻された管理報酬の一部（以下「払戻額」という。）の補償をファンドから受けることができるが、管理
会社に支払われる当該金額は、（１）該当するファンドのクラスの平均純資産（日々計算される。）の年率
0.0049 ％を超えないこと、（２）払戻額の総額を超えないこと、（３）管理会社に以前に払戻された額を含
まないこと、または（４）ファンドのクラスに負の利回りを継続させる原因とならないことを条件とする。
運用計算書に開示されている管理報酬は、適用ある場合、当該管理報酬の放棄の総額で認識される。管理
報酬の放棄は、運用計算書において、投資助言会社による返還金で認識される。管理報酬は、放棄を控除し
た金額で管理会社に支払われる。
10 ．関連当事者取引
管理会社、投資助言会社、販売会社および取締役は、本投資法人の関連当事者である。当該当事者に支払
われるべき報酬は、適用ある場合、注記９に開示される。
各ファンズは、本投資法人のその他のファンズおよび／または管理会社もしくは管理会社と関連のある事
業体により管理されるその他の集団投資スキーム（以下「関連ファンズ」という。）に投資することができ
る。
2023 年６月 30 日に終了した会計期間において、以下のファンズがクロス・アンブレラ投資を保有した。こ
れらの投資は、本投資法人のファンズの合計の表示目的のために控除されている。
2023 年６月 30 日
ファンド クロス・アンブレラ投資
Diversified Income Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Diversified Income Duration Hedged Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Dynamic Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
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Global High Yield Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Global Investment Grade Credit Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Low Duration Opportunities Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
US High Yield Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
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2022 年 12 月 31 日現在、以下のファンズがクロス・アンブレラ投資を保有した。これらの投資は、本投資法
人の合計の表示目的のためにファンズの資産・負債計算書の比較数値から控除されている。
2022 年 12 月 31 日
ファンド クロス・アンブレラ投資
Diversified Income Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Diversified Income Duration Hedged Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Dynamic Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Global High Yield Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Global Investment Grade Credit Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Low Duration Opportunities Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
US High Yield Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
2022 年６月 30 日に終了した会計期間において、以下のファンズがクロス・アンブレラ投資を保有した。こ
れらの投資は、本投資法人の合計の表示目的のためにファンズの運用計算書および純資産変動計算書の比較
数値から控除されている。
2022 年６月 30 日
ファンド クロス・アンブレラ投資
Diversified Income Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Diversified Income Duration Hedged Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Dynamic Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Global High Yield Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Global Investment Grade Credit Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
Global Libor Plus Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
US High Yield Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
US Investment Grade Corporate Bond Fund PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
一定のファンズは、 PIMCO Specialty Funds Ireland p.l.c. のサブ・ファンドである PIMCO China Bond
Fund および PIMCO Select Funds plc. のサブ・ファンドである PIMCO US Dollar Short-Term Floating NAV
Fund のＺクラスに投資し、これらは関連ファンドとみなされる。Ｚクラスの募集の性質上、また報酬の重複
を避けるために、両ファンドのＺクラスの管理報酬は年率 0.00 ％に設定されている。
一定のファンズは、 PIMCO ETFs plc のサブ・ファンドである、 PIMCO Euro Short-Term High Yield
Corporate Bond Index UCITS ETF 、 PIMCO Euro Short Maturity UCITS ETF および PIMCO US Dollar Short
Maturity UCITS ETF に投資し、これらは関連ファンドとみなされる。当該ファンドは、報酬がない投資証券
クラスを募集していないため、管理報酬はファンド投資および投資先関連ファンドの両方により支払われ
る。したがって、投資助言会社の報酬の放棄は、投資ファンドによる管理会社への支払いの前に相殺され、
運用計算書の投資助言会社による払戻しに計上される。
2023 年６月 30 日および 2022 年６月 30 日に終了した会計期間において、以下のファンズは、関連ファンドの
有価証券の購入および売却、クロス投資に関連する購入および売却ならびに関連ファンドへの投資の購入お
よび売却に従事した（金額は千単位で表示。）。
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2023 年６月 30 日
購入 売却
ファンド 米ドル 米ドル
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド 423,569 391,337
2022 年６月 30 日
購入 売却
ファンド 米ドル 米ドル
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド 450,898 528,533
以下の表は、 2023 年６月 30 日および 2022 年 12 月 31 日現在、ファンドの純資産の 20 ％を超える本投資法人の
関連当事者であるアリアンツグループ、本投資法人のファンズ関連ファンズおよび投資助言会社の従業員が
所有する発行済投資証券の価値を反映している。
2022 年 12 月 31 日
2023 年６月 30 日
ファンド 所有割合％ 所有割合％
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド 該当なし 21.53
投資証券および契約における取締役および秘書役の利益
2023 年６月 30 日現在、Ｖ・マンガラ・アナンタナラヤナンは、すべて本投資法人のファンズである PIMCO ア
ジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンドの投資証券を 8,187.77 口（ 2022 年 12 月 31 日： 8,187.77 口）、 PIMCO
Capital Securities Fund の投資証券を 5,319.15 口（ 2022 年 12 月 31 日： 5,319.15 口）、 Dynamic Multi-Asset
Fund の投資証券を 8,757.87 口（ 2022 年 12 月 31 日： 8,757.87 口）、 Global Bond Fund の投資証券を 3,619.69 口
（ 2022 年 12 月 31 日： 3,619.69 口）および Income Fund の投資証券を 27,543.65 口（ 2022 年 12 月 31 日： 27,543.65
口）保有していた。
2023 年６月 30 日現在、ライアン・Ｐ・ブルートは、すべて本投資法人のファンズである PIMCO アジア・ハ
イ・イールド・ボンド・ファンドの投資証券を 5,387.93 口（ 2022 年 12 月 31 日： 5,387.93 口）、 Low Average
Duration Fund の投資証券を 105,514.79 口（ 2022 年 12 月 31 日： 24,131.27 口）および Low Duration Income
Fund の投資証券を 215,070.39 口（ 2022 年 12 月 31 日： 82,494.63 口）保有していた。
クレイグ・Ａ・ドーソンおよびデイビッド・Ｍ・ケネディが保有する本投資法人のファンズの投資証券数
について記載されている。
その他の取締役は、 2023 年６月 30 日または 2022 年６月 30 日に終了する会計期間中、本投資法人の投資証券
に利害関係を有しなかった。
秘書役は、 2023 年６月 30 日または 2022 年６月 30 日に終了する会計期間中、本投資法人の投資証券に利害関
係を有しなかった。
本投資法人は、 2023 年６月 30 日または 2022 年６月 30 日に終了する会計期間中、従業員を有しなかった。
11 ．関連当事者取引
管理会社または UCITS に対する保管会社、当該管理会社もしくは保管会社の代理人または副代理人（保管会
社に任命された非グループ会社である副保管会社を除く。）、および当該管理会社、保管会社、代理人もし
くは副代理人の関係会社またはグループ会社（以下「関連当事者」という。）との間で実施される取引は、
通常の商取引条件で独立第三者間取引であるかのように協議され、かつ投資主の最善の利益となる場合にお
いてのみ実施されなければならない。取締役は、関連当時者取引が上述のとおり行われ、かつ当会計期間に
おいて上述のことが遵守されることを確実にする所定の取決め（文書化された手順で証明される）がなされ
たことに異存はない。
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12 ．為替レート
（アイルランドの会社法に基づき要求される）ファンズの財務書類を結合し、本投資法人の数字を算出す
る目的で、資産・負債計算書の金額は 2023 年６月 30 日現在の為替レートでユーロから米ドル（米ドル／
0.91659 ユーロ）（ 2022 年 12 月 31 日：米ドル／ 0.93699 ユーロ）および英ポンドから米ドル（米ドル／ 0.78657
英ポンド）（ 2022 年 12 月 31 日：米ドル／ 0.83132 英ポンド）へ換算されている。運用計算書および純資産変動
計算書の金額は、 2023 年６月 30 日に終了した会計期間の平均為替レートでユーロから米ドル（米ドル／
0.92567 ユーロ）（ 2022 年６月 30 日：米ドル／ 0.91527 ユーロ）および英ポンドから米ドル（米ドル／ 0.81121
英ポンド）（ 2022 年６月 30 日：米ドル／ 0.77097 英ポンド）へ換算されている。
下表は、本投資法人のファンズの機能通貨である英ポンド、ユーロおよび米ドル残高を換算するために使
用される為替レート、ならびに各ファンドの機能通貨以外の通貨建の投資対象ならびにその他の資産および
負債の換算に使用される為替レートを示している。
2023 年６月 30 日現在のアルゼンチン・ペソ（以下「 ARS 」という。）の為替レートには、アルゼンチンの公
式為替レートと非公式為替レートの間にギャップがあるため、 97 ％（ 2022 年 12 月 31 日： 83 ％）のディスカウ
ントが含まれている。
2023 年６月 30 日
表示通貨
外国通貨 ユーロ 英ポンド 米ドル
UAE ・ディルハム 該当なし 該当なし 3.67305
アルゼンチン・ペソ 280.08777 該当なし 256.72565
オーストラリア・ドル 1.63900 1.90994 1.50229
ブラジル・レアル 5.26299 該当なし 4.82400
カナダ・ドル 1.44367 1.68231 1.32325
スイス・フラン 0.97606 該当なし 0.89465
チリ・ペソ 875.14592 該当なし 802.15000
オフショア人民元 7.93681 9.24882 7.27480
オンショア人民元 7.92508 該当なし 7.26405
コロンビア・ペソ 4555.77194 該当なし 4175.77500
チェコ・コルナ 23.75855 該当なし 21.77685
デンマーク・クローネ 7.44591 8.67678 6.82485
ドミニカ・ペソ 該当なし 該当なし 55.09000
エジプト・ポンド 該当なし 該当なし 30.90000
ユーロ（または € ） 該当なし 1.16531 0.91659
英ポンド（または £ ） 0.85814 1.00000 0.78657
ガーナ・セディ 該当なし 該当なし 11.37500
香港ドル 8.54973 該当なし 7.83660
ハンガリー・フォリント 373.00014 該当なし 341.88820
インドネシア・ルピア 16356.82257 該当なし 14992.50000
イスラエル・シェケル 4.04865 該当なし 3.71095
インド・ルピー 89.50158 該当なし 82.03625
日本円（または￥） 157.68773 183.75468 144.53500
ケニア・シリング 該当なし 該当なし 140.60000
韓国ウォン 1437.55660 該当なし 1317.65000
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半期報告書（外国投資証券）
カザフスタン・テンゲ 該当なし 該当なし 450.85500
メキシコ・ペソ 18.71120 21.80430 17.15050
マレーシア・リンギット 該当なし 該当なし 4.66750
ナイジェリア・ナイラ 該当なし 該当なし 765.50000
ノルウェー・クローネ 11.68849 13.62068 10.71355
ニュージーランド・ドル 1.78079 2.07517 1.63225
ペルー・ヌエボ・ソル 3.95466 該当なし 3.62480
フィリピン・ペソ 該当なし 該当なし 55.19950
ポーランド・ズロチ 4.43268 該当なし 4.06295
ルーマニア・レウ 該当なし 該当なし 4.54560
セルビア・ディナール 該当なし 該当なし 107.50000
ロシア・ルーブル 97.64453 該当なし 89.50000
スウェーデン・クローナ 11.78422 13.73224 10.80130
シンガポール・ドル 1.47651 1.72058 1.35335
タイ・バーツ 該当なし 該当なし 35.45500
トルコ・リラ 28.44238 33.14411 26.07000
ニュー台湾ドル 33.97866 該当なし 31.14450
ウガンダ・シリング 該当なし 該当なし 3675.00000
米ドル（または $ ） 1.09100 1.27135 1.00000
ウルグアイ・ペソ 該当なし 該当なし 37.37500
ベトナム・ドン 該当なし 該当なし 23585.00000
南アフリカ・ランド 20.61036 24.01740 18.89125
ザンビア・クワチャ 該当なし 該当なし 17.57500
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半期報告書（外国投資証券）
2022 年 12 月 31 日
表示通貨
外国通貨 ユーロ 英ポンド 米ドル
UAE ・ディルハム 該当なし 該当なし 3.67265
アルゼンチン・ペソ 346.74937 該当なし 324.90000
オーストラリア・ドル 1.57377 1.77380 1.47460
ブラジル・レアル 5.63481 該当なし 5.27975
カナダ・ドル 1.44607 1.62987 1.35495
スイス・フラン 0.98742 該当なし 0.92520
チリ・ペソ 909.24323 該当なし 851.95000
オフショア人民元 7.38414 8.32269 6.91885
オンショア人民元 7.41920 8.36220 6.95170
コロンビア・ペソ 5,174.97022 該当なし 4,848.88500
チェコ・コルナ 24.15399 該当なし 22.63200
デンマーク・クローネ 7.43643 8.38163 6.96785
ドミニカ・ペソ 該当なし 該当なし 56.22000
エジプト・ポンド 該当なし 該当なし 24.75500
ユーロ（または € ） 1.00000 1.12710 0.93699
英ポンド（または £ ） 0.88723 1.00000 0.83132
ガーナ・セディ 該当なし 該当なし 10.20000
香港ドル 8.32983 該当なし 7.80495
ハンガリー・フォリント 400.44985 該当なし 375.21670
インドネシア・ルピア 16,614.40701 該当なし 15,567.50000
イスラエル・シェケル 3.76579 該当なし 3.52850
インド・ルピー 88.29355 該当なし 82.73000
日本円（または￥） 140.81824 158.71670 131.94500
ケニア・シリング 該当なし 該当なし 123.40000
韓国ウォン 1,349.53703 該当なし 1,264.50000
カザフスタン・テンゲ 該当なし 該当なし 462.72000
メキシコ・ペソ 20.79776 23.44122 19.48725
マレーシア・リンギット 該当なし 該当なし 4.40500
ナイジェリア・ナイラ 該当なし 該当なし 460.75000
ノルウェー・クローネ 10.51348 11.84977 9.85100
ニュージーランド・ドル 1.68748 1.90197 1.58115
ペルー・ヌエボ・ソル 4.06996 該当なし 3.81350
フィリピン・ペソ 該当なし 該当なし 55.72750
ポーランド・ズロチ 4.68122 該当なし 4.38625
ルーマニア・レウ 該当なし 該当なし 4.63605
セルビア・ディナール 該当なし 該当なし 109.92500
ロシア・ルーブル 77.90922 該当なし 73.00000
スウェーデン・クローナ 11.12021 12.53362 10.41950
シンガポール・ドル 1.43140 1.61333 1.34120
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半期報告書（外国投資証券）
タイ・バーツ 該当なし 該当なし 34.63500
トルコ・リラ 19.97838 22.51769 18.71950
ニュー台湾ドル 32.80245 該当なし 30.73550
ウガンダ・シリング 該当なし 該当なし 3,720.00000
米ドル（または $ ） 1.06725 1.20290 1.00000
ウルグアイ・ペソ 該当なし 該当なし 39.76500
ベトナム・ドン 該当なし 該当なし 23,575.00000
南アフリカ・ランド 18.15925 該当なし 17.01500
ザンビア・クワチャ 該当なし 該当なし 18.07500
13 ．金融リスク
ファンズの活動は、市場リスク（価格リスク、金利リスクおよび通貨リスクを含む。）、信用リスクなら
びに流動性リスク等の様々な金融リスクにさらされている。
ファンズの全体的なリスク管理プロセスは、金融市場の予測不能性に重点を置き、ファンズの財務実績に
対する潜在的な悪影響を最小限に抑えることを目指している。ファンドがさらされる可能性のある様々なリ
スクの詳細については、英文目論見書を参照のこと。
本投資法人の財務リスク管理の目的および方針は、 2022 年 12 月 31 日に終了した会計年度の本投資法人の年
次監査済財務書類で開示されたものと引き続き一致している。
14 ．香港で販売されるファンズの関連当事者との取引
管理会社、投資助言会社および／または副投資助言会社、保管会社および本投資法人の取締役の関連当事
者は、香港証券先物委員会が発行するユニット・トラストおよびミューチュアルファンド規約（以下「 SFC 規
約」という。）に定義されている関連当事者をいう。年次報告書の一般的な特徴に概説されているように、
SFC によって承認されたファンズ（以下「 SFC 承認ファンズ」という。）、管理会社、投資助言会社および／
または副投資助言会社、保管会社および本投資法人の取締役とその各関連当事者間で会計年度中に締結され
たすべての取引は、通常の業務の過程および通常の商業条件で遂行された。
管理会社、投資助言会社および／または副投資助言会社、保管会社および本投資法人の取締役の関連当事
者であるブローカーを通じて実行された取引は、 2023 年６月 30 日および 2022 年６月 30 日に終了した会計期間
において以下のとおりであった。
2023 年６月 30 日 2022 年６月 30 日
売買合計 売買合計 売買合計 売買合計
ファンド （千単位） 割合％ （千単位） 割合％
PIMCO アジア・ハイ・イールド・
6,172,015 30.52 14,107,219 32.23
ボンド・ファンド
2023 年６月 30 日および 2022 年６月 30 日に終了した会計期間の上記の取引には手数料は課されなかった。
2023 年６月 30 日および 2022 年 12 月 31 日現在の本投資法人の取締役による SFC 承認ファンズの保有投資証券の
詳細は注記 10 に開示されている。 2023 年６月 30 日および 2022 年６月 30 日に終了した会計期間に本投資法人の
取締役に支払われた報酬の詳細は注記９に開示されている。
2023 年６月 30 日および 2022 年 12 月 31 日現在、管理会社、投資助言会社および／または副投資助言会社の関
連当事者が保有する SFC 承認ファンズの純資産の 20 ％を超える発行済投資証券の価値の詳細は、注記 10 に開示
されている。管理会社、投資助言会社および／または副投資助言会社に支払う報酬の詳細は、注記９および
運用計算書に開示される。
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半期報告書（外国投資証券）
保管会社の取締役および役員は、 2023 年６月 30 日または 2022 年６月 30 日に終了する会計期間において、 SFC
承認ファンズのいかなる投資証券も保有していなかった。注記９に開示されているように、保管会社の報酬
および費用は、管理会社が管理報酬から、または投資助言会社が支払う。 SFC 承認ファンズの銀行預金残高は
す べて、保管会社の代理人であるステート・ストリート・バンク・アンド・トラストか、または直接副保管
会社によって保管される。これらの預金残高の利子が、保管会社によって SFC 承認ファンズに対し獲得または
請求される場合がある。
1 5 ．投資証券資本
（ａ）授権済投資証券
本投資法人の授権済投資証券資本は、１口 1.27 ユーロの引受人投資証券 30,000 口および未分類投資証券と
して当初指定された無額面の参加型投資証券 500,000,000,000 口に分割される 38,092 ユーロである。
（ｂ）引受人投資証券
引受人投資証券 30,000 口のうち７口を除きすべてが買い戻された。引受人投資証券は本投資法人の純資産
価額の一部を構成しないため、財務書類には本注記においてのみ開示されている。取締役会の見解では、本
開示は、投資ファンドとしての本投資法人の事業の性質を反映している。
（ｃ）買戻可能参加型投資証券
発行済参加型投資証券資本は、常にファンズの純資産価額に等しい。買戻可能参加型投資証券は、投資主の
選択により買戻可能であり、金融負債に分類される。
16 ．純資産価額
直近３会計年度の各ファンドの買戻可能参加型投資証券の投資主に帰属する純資産、発行済投資証券およ
び投資証券１口当たり純資産価格は以下のとおりである（投資証券１口当たりの金額を除き、千単位で表示
されている。）。本財務書類で開示されている投資証券１口当たり純資産価格には、 FRS 第 102 号により要求
される調整が含まれていることがあり、その結果、投資主の純資産価額またはトータル・リターンが本財務
書類で開示されているものと異なる可能性がある。端数処理により、純資産を発行済投資証券口数で除した
金額は、投資証券１口当たり純資産価格と同額でないことがある。
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2023 年 2022 年 2021 年
６月 30 日現在 12 月 31 日現在 12 月 31 日現在
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
純資産 $ 2,796,171 $ 2,981,392 $ 3,411,923
Ｅクラス・米ドル：
アキュムレーション投資証券 $ 57,852 $ 61,585 78,405
発行済投資証券 7,168 7,540 8,175
投資証券１口当たり純資産価格 $ 8.07 $ 8.17 9.59
インカム投資証券 $ 56,607 $ 56,633 $ 100,159
発行済投資証券 8,375 7,981 11,325
投資証券１口当たり純資産価格 $ 6.76 $ 7.10 $ 8.84
17 ．報酬
管理会社は、適用される UCITS 要件に従い、英文目論見書に要約された報酬方針を運用する。
本投資法人の報酬の詳細および関連する財務開示は、 2023 年 12 月 31 日に終了する会計年度の年次監査済財
務書類に記載される。
18 ．規制および訴訟事項
本投資法人は、いかなる重大な訴訟または調停手続の被告ともされておらず、ファンドに対するいかなる
重大な訴訟もしくは未解決または発生する恐れのある申立てをも認識していない。
前述の事項は、 2023 年６月 30 日現在においてのみ言及するものである。
19 ．信用枠
Global High Yield Bond Fund および US High Yield Bond Fund のそれぞれを代表する PIMCO Funds: Global
Investors Series plc の信用枠について記述されている。
20 ．証券金融取引規制
証券金融取引規制（以下「 SFTR 」という。）は、証券金融取引（以下「 SFT 」という。）およびトータル・
リターン・スワップに対する報告ならびに開示義務を導入している。 SFT は、 SFTR 第３条（ 11 ）に基づき、具
体的に以下のとおり定義される。
● レポ契約／リバース・レポ契約
● 有価証券または商品の貸付／借入
● 購入／売戻特約付取引 または売却／買戻特約付取引
● 証拠金貸借取引
（ａ）グローバル・データおよび SFT 取引相手方の集中
2023 年６月 30 日現在、ファンズはトータル・リターン・スワップおよび以下の種類の SFT を保有していた。
● レポ契約
● リバース・レポ契約
● 売却／買戻特約付取引
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2023 年６月 30 日現在のすべての SFT およびトータル・リターン・スワップの資産／（負債）の公正価値は、
以下のとおり、 SFT の種類および最大 10 社の取引相手方によりグループ分けされる。取引相手方が 10 社未満の
場合、すべての取引相手方が詳述される。
2023 年６月 30 日現在
公正価値
純資産比率
ファンド （千単位） （％）
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
レポ契約
SSB 7,016 0.25
2022 年 12 月 31 日現在、ファンズはトータル・リターン・スワップおよび以下の種類の SFT を保有していた。
● レポ契約
● リバース・レポ契約
● 売却／買戻特約付取引
2022 年 12 月 31 日現在のすべての SFT およびトータル・リターン・スワップの資産／（負債）の公正価値は、
以下のとおり、 SFT の種類および最大 10 社の取引相手方によりグループ分けされる。取引相手方が 10 社未満の
場合、すべての取引相手方が詳述される。
2022 年 12 月 31 日現在
公正価値
純資産比率
ファンド （千単位） （％）
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
レポ契約
SSB 20,572 0.69
（ｂ）担保
（ⅰ）受領担保の保管：
2023 年６月 30 日および 2022 年 12 月 31 日現在の受領担保は、保管会社の代理人として、ステート・ストリー
ト・バンク・アンド・トラストの保管ネットワーク内で保管される。
（ⅱ）集中データ：
2023 年６月 30 日現在、すべての SFT で受領された担保証券の最大 10 社の発行体は、以下のとおりである。発
行体が 10 社未満の場合、すべての発行体が詳述される。
2023 年６月 30 日現在
公正価値
ファンド 担保発行体 （千単位）
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド 米国政府 $ 7,156
2022 年 12 月 31 日現在、すべての SFT で受領された担保証券の最大 10 社の発行体は、以下のとおりである。発
行体が 10 社未満の場合、すべての発行体が詳述される。
2022 年 12 月 31 日現在
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公正価値
ファンド 担保発行体 （千単位）
PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド 米国政府 $ 20,983
（ⅲ）集計取引データ：
2023 年６月 30 日現在、すべての SFT およびトータル・リターン・スワップで受領された（現金を含む）担保
ポジションの集計取引データは、以下のとおりである。
証券の 公正価値 取引相手方 決済および
担保の満期
ファンド 種類 担保の詳細 担保の種類 （千単位） 格付け までの期間 担保の通貨 の設定国 清算
PIMCO アジア・
連邦準備制度、
ハイ・イール 米国財務省
レポ契約 財務省証券 $ 7,156 AAA １年超 米ドル 米国
ド・ボンド・ 中期証券
バイラテラル
ファンド
2022 年 12 月 31 日現在、すべての SFT およびトータル・リターン・スワップで受領された（現金を含む）担保
ポジションの集計取引データは、以下のとおりである。
証券の 公正価値 取引相手方 決済および
担保の満期
ファンド 種類 担保の詳細 担保の種類 （千単位） 格付け までの期間 担保の通貨 の設定国 清算
PIMCO アジア・
連邦準備制度、
ハイ・イール 米国財務省
レポ契約 財務省証券 $ 20,983 AAA １年超 米ドル 米国
ド・ボンド・ 中期証券
バイラテラル
ファンド
レポ契約にかかる担保の公正価値に、未払利息は含まれる。
マスター先渡契約は、購入／売戻特約付取引、売却／買戻特約付取引および上記に含まれないその他の
資金取引の組み合わせを対象としている。これらの契約に基づき締結されたすべての取引について、 2023
年６月 30 日および 2022 年 12 月 31 日現在の受領担保の総額は、上記に含まれている。特定の SFT ごとに担保を
個別に分析することは不可能である。
ISDA 契約は、スワップ契約の組合せをカバーするものであり、これらの契約に対する担保の合計額は上
記に含まれている。
開示された担保の一部は、 SFTR の対象範囲ではないデリバティブに関連する。
（ⅳ）担保の再利用に関するデータ：
2023 年６月 30 日または 2022 年 12 月 31 日現在、担保として受領した有価証券は再利用されない。
2023 年６月 30 日および 2022 年 12 月 31 日現在の受領担保は、ステート・ストリート・バンク・アンド・ト
ラストの保管ネットワーク内で保管されている。
（ⅴ）付与された担保の保管：
2023 年６月 30 日および 2022 年 12 月 31 日現在、ファンズが差入れている担保は、分離口座またはプール・ア
カウント以外の口座で取引相手方が保有している。
（ｃ）リターン／コスト
以下の表は、 2023 年６月 30 日および 2022 年６月 30 日に終了した会計期間における SFT ならびにトータル・リ
ターン・スワップの各種のリターンとコストにかかるデータを詳細に示したものである。金額は、ファンズ
の基準通貨で表示される。
2023 年６月 30 日現在
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購入／売戻特約付 売却／買戻特約付
レポ契約 リバース・レポ契約 資金取引 資金取引
リターン リターン
リターン コスト リターン コスト コスト コスト
ファンド (千単位 ) (千単位 ) (千単位 ) (千単位 ) (千単位 ) (千単位 ) (千単位 ) (千単位 )
PIMCO アジア・ハ
イ・
$ 733 $ 0 $ 0 $ (61) $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
イールド・ボンド・
ファンド
2022 年６月 30 日現在
購入／売戻特約付 売却／買戻特約付
レポ契約 リバース・レポ契約 資金取引 資金取引
リターン リターン
リターン コスト リターン コスト コスト コスト
ファンド (千単位 ) (千単位 ) (千単位 ) (千単位 ) (千単位 ) (千単位 ) (千単位 ) (千単位 )
PIMCO アジア・ハ
イ・
$ 60 $ 0 $ 505 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0 $ 0
イールド・ボンド・
ファンド
SFT デリバティブ取引のリターンはすべてファンドに帰属するものとし、本投資法人の管理会社またはその
他の第三者とのリターン・シェアリング契約を前提としない。
トータル・リターン・スワップについて、取引費用は、個別に認識できない。これらの投資について、取
引費用は各ファンドの投資運用成績総額の一部であり、購入および売却価格に含まれる。リターンは、当該
報告期間中のスワップ契約にかかる実現利益および未実現利益の変動として認識され、運用計算書の金融デ
リバティブ商品にかかる実現純利益／（損失）ならびに金融デリバティブ商品にかかる未実現利益／（損
失）純変動額に含まれる。
21 ．重要な事象
2022 年２月に、ロシアはウクライナへの侵攻を開始し、その結果、様々なロシアの団体や人物に制裁が課
された。ファンズは、ロシアと経済的に結びついている証券および商品に投資することがある。このような
投資は、当該制裁およびロシアによる反制裁により、価値の下落や流動性の低下などの悪影響を受ける可能
性がある。ロシアに関連する投資における流動性の低下は、ファンズが保有するポートフォリオを不利な時
期または価格で売却することになる、あるいは、ファンドがもはや保有を求めない可能性があるロシアに関
連する投資有価証券を保有し続けることになる可能性がある。 PIMCO は、ファンズおよびその投資主の最善の
利益のために、これらのポジションを引き続き積極的に管理する。
2023 年１月 26 日付で、本投資法人の秘書役はステート・ストリート・ファンド・サービシズ（アイルラン
ド）リミテッドからウォーカーズ・コーポレート・サービシズ（アイルランド）リミテッドに変更された。
上記以外に、当会計期間中にその他の後発事象はなかった。
22 ．後発事象
2023 年８月 18 日付で、 Global High Yield Bond Fund および US High Yield Bond Fund のために PIMCO
Funds ： Global Investors Series plc が株式会社三菱ＵＦＪ銀行（以下「 MUFG 」という。）を含む特定の貸
し手との間で締結した信用供与契約が修正され、 PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンドが対象に
含まれた。 2023 年８月 25 日現在、信用供与契約に基づく借入を行っているファンドはない。詳細は、 2023 年
12 月 31 日に終了する会計年度の年次監査済財務諸表に記載される。
上記以外に、当会計期間末日以降のその他の後発事象はなかった。
23 ．財務書類の承認
本財務書類は、 2023 年８月 25 日付で、取締役会により承認された。
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（２）【投資有価証券明細表等】
PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
－ PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表
2023 年６月 30 日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
譲渡性のある有価証券
オーストラリア
社債
Emeco Pty. Ltd.
6.250 ％ due 10/07/2026
AUD 11,810 $ 7,313 0.26
Mineral Resources Ltd.
8.000 ％ due 01/11/2027
$ 16,040 16,034 0.57
8.125 ％ due 01/05/2027 5,001 0.18
4,996
28,348 1.01
オーストラリア合計
ブラジル
社債
CSN Resources S.A.
3,822 0.14
4.625 ％ due 10/06/2031
5,000
ケイマン諸島
転換社債
Hansoh Pharmaceutical Group Co. Ltd.
0.000 ％ due 22/01/2026 (c)
12,100 11,637 0.41
Meituan
0.000 ％ due 27/04/2028 (c)
14,200 11,679 0.42
Wynn Macau Ltd.
4.500 ％ due 07/03/2029 11,931 0.43
10,900
35,247 1.26
社債
AAC Technologies Holdings, Inc.
3.000 ％ due 27/11/2024
14,730 13,956 0.50
Agile Group Holdings Ltd.
5.500 ％ due 21/04/2025
14,195 3,643 0.13
5.500 ％ due 17/05/2026
34,510 7,342 0.26
5.750 ％ due 02/01/2025
4,000 1,230 0.04
6.050 ％ due 13/10/2025
13,170 3,156 0.11
7.875 ％ due 31/07/2024 (e)
6,077 800 0.03
China Hongqiao Group Ltd.
6.250 ％ due 08/06/2024
16,900 16,623 0.59
China Modern Dairy Holdings Ltd.
2.125 ％ due 14/07/2026
23,100 19,791 0.71
China SCE Group Holdings Ltd.
5.950 ％ due 29/09/2024
3,900 682 0.02
6.000 ％ due 04/02/2026
10,150 1,218 0.04
7.000 ％ due 02/05/2025
19,400 2,813 0.10
CIFI Holdings Group Co. Ltd.
^
5.250 ％ due 13/05/2026
1,752 203 0.01
^
5.950 ％ due 20/10/2025
5,867 680 0.02
^
6.450 ％ due 07/11/2024
16,695 1,963 0.07
^
6.550 ％ due 28/03/2024
3,098 364 0.01
Country Garden Holdings Co. Ltd.
2.700 ％ due 12/07/2026
13,400 4,103 0.15
3.125 ％ due 22/10/2025
19,580 6,171 0.22
3.875 ％ due 22/10/2030
24,644 7,047 0.25
4.200 ％ due 06/02/2026
18,000 5,739 0.21
4.800 ％ due 06/08/2030
8,300 2,404 0.09
5.125 ％ due 14/01/2027
38,100 12,069 0.43
5.400 ％ due 27/05/2025
8,090 2,996 0.11
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PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
－ PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2023 年６月 30 日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
5.625 ％ due 15/12/2026
$ 2,000 $ 675 0.02
6.150 ％ due 17/09/2025
10,100 3,338 0.12
6.500 ％ due 08/04/2024
6,000 3,562 0.13
7.250 ％ due 08/04/2026
31,420 11,054 0.40
8.000 ％ due 27/01/2024
9,100 5,980 0.21
eHi Car Services Ltd.
7.000 ％ due 21/09/2026
12,450 7,496 0.27
7.750 ％ due 14/11/2024
10,300 8,115 0.29
FWD Group Ltd.
5.750 ％ due 09/07/2024
200 197 0.01
6.375 ％ due 13/09/2024 (e)
2,570 2,301 0.08
8.045 ％ due 15/12/2023 (e)
4,300 3,909 0.14
FWD Ltd.
5.000 ％ due 24/09/2024
200 196 0.01
Health & Happiness International Holdings Ltd.
13.500 ％ due 26/06/2026
25,635 24,271 0.87
Kaisa Group Holdings Ltd.
^
8.500 ％ due 30/06/2022
17,900 1,197 0.04
^
9.375 ％ due 30/06/2024
15,750 1,048 0.04
^
9.750 ％ due 28/09/2023
13,200 883 0.03
^
10.500 ％ due 15/01/2025
20,200 1,351 0.05
^
10.875 ％ due 23/07/2023
9,800 624 0.02
^
11.250 ％ due 09/04/2022
6,700 448 0.02
^
11.700 ％ due 11/11/2025
1,450 97 0.00
^
11.950 ％ due 12/11/2023
12,100 983 0.04
^
11.950 ％ due 22/10/2049
800 53 0.00
KWG Group Holdings Ltd.
^
5.950 ％ due 10/08/2025
16,723 1,782 0.06
Melco Resorts Finance Ltd.
4.875 ％ due 06/06/2025
36,560 34,867 1.25
5.250 ％ due 26/04/2026
8,324 7,713 0.28
5.625 ％ due 17/07/2027
5,450 4,943 0.18
5.750 ％ due 21/07/2028
47,477 42,017 1.50
MGM China Holdings Ltd.
4.750 ％ due 01/02/2027
34,355 31,300 1.12
5.250 ％ due 18/06/2025
8,500 8,158 0.29
5.875 ％ due 15/05/2026
3,100 2,957 0.11
New Metro Global Ltd.
4.500 ％ due 02/05/2026
5,200 2,197 0.08
6.800 ％ due 05/08/2023
6,800 6,630 0.24
PCPD Capital Ltd.
5.125 ％ due 18/06/2026
3,100 2,480 0.09
Powerlong Real Estate Holdings Ltd.
5.950 ％ due 30/04/2025
17,745 1,837 0.07
6.250 ％ due 10/08/2024
1,130 113 0.00
Sands China Ltd.
2.800 ％ due 08/03/2027
6,834 5,937 0.21
3.750 ％ due 08/08/2031
13,200 10,755 0.38
4.300 ％ due 08/01/2026
61,160 57,550 2.06
4.875 ％ due 18/06/2030
13,400 11,941 0.43
5.625 ％ due 08/08/2025
6,600 6,443 0.23
5.900 ％ due 08/08/2028
26,300 25,094 0.90
Seazen Group Ltd.
4.450 ％ due 13/07/2025
14,100 7,332 0.26
6.000 ％ due 12/08/2024
14,100 10,074 0.36
Shui On Development Holding Ltd.
5.500 ％ due 29/06/2026
12,500 9,293 0.33
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PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
－ PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2023 年６月 30 日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
Sunac China Holdings Ltd.
^
5.950 ％ due 26/04/2024
$ 3,800 $ 570 0.02
^
6.500 ％ due 09/07/2023
13,500 2,095 0.07
^
6.500 ％ due 26/01/2026
10,600 1,603 0.06
^
6.650 ％ due 03/08/2024
19,400 2,865 0.10
^
6.800 ％ due 20/10/2024
12,700 1,952 0.07
^
7.000 ％ due 09/07/2025
9,200 1,391 0.05
^
7.500 ％ due 01/02/2024
2,000 300 0.01
^
7.950 ％ due 11/10/2023
10,000 1,506 0.05
^
8.350 ％ due 19/04/2023
19,200 2,839 0.10
Times China Holdings Ltd.
^
5.550 ％ due 04/06/2024
16,400 1,168 0.04
^
6.200 ％ due 22/03/2026
8,000 611 0.02
^
6.600 ％ due 02/03/2023
7,236 549 0.02
^
6.750 ％ due 16/07/2023
2,980 209 0.01
VLL International, Inc.
5.750 ％ due 28/11/2024
24,185 23,399 0.84
Wynn Macau Ltd.
4.875 ％ due 01/10/2024
10,471 10,221 0.37
5.125 ％ due 15/12/2029
2,851 2,398 0.09
5.500 ％ due 15/01/2026
32,544 30,264 1.08
5.500 ％ due 01/10/2027
19,713 17,569 0.63
5.625 ％ due 26/08/2028
23,930 20,907 0.75
Zhongsheng Group Holdings Ltd.
2,599 0.09
3.000 ％ due 13/01/2026
2,850
609,199 21.79
644,446 23.05
ケイマン諸島合計
中国
社債
Flourish Century
^
6.600 ％ due 04/02/2022 (h)
10,900 1,209 0.04
Greenland Global Investment Ltd.
5.875 ％ due 03/07/2026
7,150 1,251 0.05
7.250 ％ due 22/01/2027
18,949 3,127 0.11
New Metro Global Ltd.
4.625 ％ due 15/10/2025
4,500 2,273 0.08
4.800 ％ due 15/12/2024
14,300 9,790 0.35
Yango Group Co. Ltd.
^
6.900 ％ due 31/10/2022
CNY 40,000 292 0.01
Yango Justice International Ltd.
^
7.500 ％ due 15/04/2024
$ 17,800 374 0.02
^
7.500 ％ due 17/02/2025
3,000 26 0.00
^
7.875 ％ due 04/09/2024
5,800 87 0.00
^
8.250 ％ due 25/11/2023
4,400 66 0.00
^
9.250 ％ due 15/04/2023
10,900 95 0.00
Yunda Holding Investment Ltd.
2.250 ％ due 19/08/2025
15,600 14,032 0.50
ZhongAn Online P&C Insurance Co. Ltd.
3.125 ％ due 16/07/2025
18,180 16,089 0.58
2,500 0.09
3.500 ％ due 08/03/2026
2,890
51,211 1.83
中国合計
フランス
社債
BNP Paribas S.A.
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7.750 ％ due 16/08/2029 (e)(g)
4,500 4,367 0.16
9.250 ％ due 17/11/2027 (e)(g)
4,100 4,235 0.15
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PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
－ PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2023 年６月 30 日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
Societe Generale S.A.
9.375 ％ due 22/11/2027 (e)(g) $ 8,428 0.30
$ 8,600
17,030 0.61
フランス合計
ドイツ
社債
Deutsche Bank AG
4.500 ％ due 30/11/2026 (e)(g)
€ 800 621 0.02
6,072 0.22
10.000 ％ due 01/12/2027 (e)(g)
5,600
6,693 0.24
ドイツ合計
香港
転換社債
Universe Trek Ltd.
0.000 ％ due 15/06/2026 (c) 776 0.03
$ 800
社債
Bank of East Asia Ltd.
4.000 ％ due 29/05/2030 (g)
7,300 6,767 0.24
4.875 ％ due 22/04/2032 (g)
8,400 7,579 0.27
Fortune Star BVI Ltd.
3.950 ％ due 02/10/2026
€ 14,824 11,159 0.40
5.000 ％ due 18/05/2026
$ 26,100 19,602 0.70
5.050 ％ due 27/01/2027
8,400 5,817 0.21
5.950 ％ due 19/10/2025
10,100 8,096 0.29
GLP China Holdings Ltd.
2.950 ％ due 29/03/2026
10,250 6,384 0.23
Huarong Finance Co. Ltd.
3.250 ％ due 13/11/2024
13,900 13,048 0.47
3.750 ％ due 29/05/2024
13,500 12,980 0.46
3.875 ％ due 13/11/2029
25,200 19,460 0.70
4.250 ％ due 07/11/2027
4,500 3,752 0.13
4.500 ％ due 29/05/2029
18,500 14,846 0.53
4.625 ％ due 03/06/2026
3,700 3,298 0.12
4.750 ％ due 27/04/2027
18,100 15,676 0.56
4.875 ％ due 22/11/2026
7,180 6,359 0.23
5.000 ％ due 19/11/2025
13,100 12,097 0.43
6.625 ％ due 24/02/2025
5,200 4,893 0.18
Sino-Ocean Land Treasure Finance Ltd.
6.000 ％ due 30/07/2024
1,000 368 0.01
Sino-Ocean Land Treasure Ltd.
2.700 ％ due 13/01/2025
21,200 6,731 0.24
3.250 ％ due 05/05/2026
32,250 9,964 0.36
4.750 ％ due 05/08/2029
2,600 531 0.02
4.750 ％ due 14/01/2030
14,000 2,898 0.10
Yanlord Land HK Co. Ltd.
5.125 ％ due 20/05/2026 16,633 0.59
20,199
208,938 7.47
209,714 7.50
香港合計
インド
社債
Adani Green Energy Ltd.
4.375 ％ due 08/09/2024
4,800 4,440 0.16
Adani Green Energy UP Ltd.
6.250 ％ due 10/12/2024
12,041 11,557 0.41
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PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
－ PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2023 年６月 30 日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
GMR Hyderabad International Airport Ltd.
4.250 ％ due 27/10/2027
$ 4,878 $ 4,323 0.15
4.750 ％ due 02/02/2026
25,175 24,006 0.86
JSW Hydro Energy Ltd.
4.125 ％ due 18/05/2031
18,186 15,360 0.55
Muthoot Finance Ltd.
4.400 ％ due 02/09/2023
4,776 4,745 0.17
Periama Holdings LLC
5.950 ％ due 19/04/2026
63,700 61,450 2.20
ReNew Wind Energy AP2
4.500 ％ due 14/07/2028
30,988 26,438 0.95
Shriram Finance Ltd.
4.150 ％ due 18/07/2025
6,956 6,582 0.24
35,383 1.26
4.400 ％ due 13/03/2024
36,158
194,284 6.95
インド合計
インドネシア
社債
Adaro Indonesia PT
4.250 ％ due 31/10/2024
23,174 22,317 0.80
Bank Negara Indonesia Persero Tbk PT
3.750 ％ due 30/03/2026 (g)
25,754 23,855 0.85
Bukit Makmur Mandiri Utama PT
7.750 ％ due 10/02/2026
23,256 19,884 0.71
Cikarang Listrindo Tbk PT
4.950 ％ due 14/09/2026
443 423 0.01
Medco Oak Tree Pte. Ltd.
7.375 ％ due 14/05/2026
17,800 17,527 0.63
Minejesa Capital BV
4.625 ％ due 10/08/2030
4,700 4,231 0.15
Pakuwon Jati Tbk PT
4.875 ％ due 29/04/2028
8,300 7,461 0.27
Saka Energi Indonesia PT
4.450 ％ due 05/05/2024 7,711 0.28
7,900
103,409 3.70
ソブリン債
Indonesia Government International Bond
4.650 ％ due 20/09/2032 21,280 0.76
21,684
124,689 4.46
インドネシア合計
日本
転換社債
ANA Holdings, Inc.
7,343 0.26
0.000 ％ due 10/12/2031 (c)
¥ 860,000
社債
Asahi Mutual Life Insurance Co.
6.900 ％ due 26/01/2028 (e) 4,900 4,943 0.18
$
12,286 0.44
日本合計
ジャージー、チャネル諸島
社債
West China Cement Ltd.
23,081 0.82
4.950 ％ due 08/07/2026
30,075
41/54
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PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
－ PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2023 年６月 30 日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
ルクセンブルグ
社債
Greensaif Pipelines Bidco SARL
6.129 ％ due 23/02/2038
$ 200 $ 205 0.01
Guara Norte SARL
3,876 0.14
5.198 ％ due 15/06/2034
4,421
4,081 0.15
ルクセンブルグ合計
モーリシャス
社債
CA Magnum Holdings
5.375 ％ due 31/10/2026
34,160 30,671 1.10
Greenko Dutch BV
3.850 ％ due 29/03/2026
9,265 8,340 0.30
Greenko Solar Mauritius Ltd.
5.550 ％ due 29/01/2025
9,339 9,024 0.32
5.950 ％ due 29/07/2026
3,900 3,666 0.13
Greenko Wind Projects Mauritius Ltd.
5.500 ％ due 06/04/2025
47,441 45,585 1.63
India Airport Infra
6.250 ％ due 25/10/2025
3,790 3,672 0.13
India Cleantech Energy
4.700 ％ due 10/08/2026
5,127 4,498 0.16
India Green Energy Holdings
5.375 ％ due 29/04/2024
28,073 27,451 0.98
India Green Power Holdings
4.000 ％ due 22/02/2027
6,102 5,339 0.19
India Toll Roads
26,999 0.97
5.500 ％ due 19/08/2024
27,943
165,245 5.91
モーリシャス合計
メキシコ
社債
Banco Mercantil del Norte S.A.
5.875 ％ due 24/01/2027 (e)(g)
6,150 5,251 0.19
6.625 ％ due 24/01/2032 (e)(g) 3,599 0.13
4,650
8,850 0.32
メキシコ合計
モンゴル
ソブリン債
Mongolia Government International Bond
5.125 ％ due 07/04/2026
22,095 20,603 0.74
30,567 1.09
8.650 ％ due 19/01/2028
30,302
51,170 1.83
モンゴル合計
オランダ
社債
Mong Duong Finance Holdings BV
5.125 ％ due 07/05/2029
28,259 24,938 0.89
Prosus NV
4.193 ％ due 19/01/2032
15,600 13,145 0.47
4.987 ％ due 19/01/2052 8,448 0.30
11,700
46,531 1.66
オランダ合計
42/54
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PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
－ PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2023 年６月 30 日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
オマーン
ソブリン債
Oman Government International Bond
$ 4,566 0.16
7.000 ％ due 25/01/2051
$ 4,600
パキスタン
ソブリン債
Pakistan Government International Bond
6.000 ％ due 08/04/2026
55,571 27,230 0.98
6.875 ％ due 05/12/2027
54,357 26,091 0.93
7.375 ％ due 08/04/2031
25,300 11,701 0.42
8.250 ％ due 15/04/2024
1,600 1,160 0.04
8.250 ％ due 30/09/2025
6,635 3,616 0.13
3,666 0.13
8.875 ％ due 08/04/2051
8,200
73,464 2.63
パキスタン合計
フィリピン
社債
ACEN Finance Ltd.
4.000 ％ due 08/03/2025 (e)
14,900 10,456 0.37
Globe Telecom, Inc.
3.000 ％ due 23/07/2035
8,150 6,134 0.22
4.200 ％ due 02/08/2026 (e)
24,100 22,443 0.80
ICTSI Treasury BV
3.500 ％ due 16/11/2031
2,000 1,741 0.06
Petron Corp.
4.600 ％ due 19/07/2023 (e)
2,100 2,095 0.07
5.950 ％ due 19/04/2026 (e)
6,260 5,822 0.21
Royal Capital BV
4.875 ％ due 05/05/2024 (e)
10,571 10,435 0.37
5.000 ％ due 05/02/2026 (e)
900 875 0.03
San Miguel Corp.
5.500 ％ due 29/07/2025 (e)
10,150 9,161 0.33
SMC Global Power Holdings Corp.
5.450 ％ due 09/12/2026 (e)
9,875 7,193 0.26
5.700 ％ due 21/01/2026 (e)
3,754 2,834 0.10
5.950 ％ due 05/05/2025 (e)
9,000 7,134 0.26
6.500 ％ due 25/04/2024 (e) 1,750
1,566 0.06
7.000 ％ due 21/10/2025 (e) 14,183 0.51
16,884
102,072 3.65
フィリピン合計
シンガポール
社債
Clean Renewable Power Mauritius Pte. Ltd.
4.250 ％ due 25/03/2027
6,929 6,089 0.22
GLP Pte. Ltd.
4.500 ％ due 17/05/2026 (e)
13,300 4,974 0.18
4.600 ％ due 29/06/2027 (e)
7,000 2,625 0.09
Indika Energy Capital Pte. Ltd.
8.250 ％ due 22/10/2025
19,500 19,417 0.70
Medco Bell Pte. Ltd.
6.375 ％ due 30/01/2027
22,200 20,802 0.74
Medco Laurel Tree Pte. Ltd.
6.950 ％ due 12/11/2028
2,500 2,296 0.08
TML Holdings Pte. Ltd.
4.350 ％ due 09/06/2026
8,000 7,498 0.27
5.500 ％ due 03/06/2024 13,375 0.48
13,524
77,076 2.76
シンガポール合計
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PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
－ PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2023 年６月 30 日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
韓国
転換社債
POSCO Holdings, Inc.
$ 8,062 0.29
0.000 ％ due 01/09/2026 (c)
€ 7,200
社債
SK Broadband Co. Ltd.
4.875 ％ due 28/06/2028
$ 12,950 12,770 0.46
SK Hynix, Inc.
1.500 ％ due 19/01/2026
4,850 4,299 0.15
2.375 ％ due 19/01/2031
2,300 1,775 0.06
6.375 ％ due 17/01/2028
4,900 4,922 0.18
Tongyang Life Insurance Co. Ltd.
6,461 0.23
5.250 ％ due 22/09/2025 (e)
7,300
30,227 1.08
ソブリン債
Export-Import Bank of Korea
8,861 0.32
4.625 ％ due 07/06/2033
9,000
47,150 1.69
韓国合計
スリランカ
ソブリン債
Sri Lanka Government International Bond
^
5.750 ％ due 18/04/2023
19,512 8,901 0.32
^
6.200 ％ due 11/05/2027
23,800 10,958 0.39
^
6.350 ％ due 28/06/2024
9,500 4,375 0.16
^
6.750 ％ due 18/04/2028
7,000 3,224 0.11
^
6.825 ％ due 18/07/2026
4,500 2,132 0.08
^
6.850 ％ due 14/03/2024
61,971 28,541 1.02
^
6.850 ％ due 03/11/2025
39,900 19,013 0.68
^
7.550 ％ due 28/03/2030
8,350 3,844 0.14
^
7.850 ％ due 14/03/2029 1,657 0.06
3,600
82,645 2.96
スリランカ合計
タイ
社債
Bangkok Bank PCL
5.000 ％ due 23/09/2025 (e)(g)
21,400 20,300 0.73
Kasikornbank PCL
3.343 ％ due 02/10/2031 (g)
3,200 2,828 0.10
5.275 ％ due 14/10/2025 (e)(g)
28,657 27,089 0.97
Muang Thai Life Assurance PCL
20,201 0.72
3.552 ％ due 27/01/2037 (g)
23,300
70,418 2.52
タイ合計
イギリス
社債
Diamond Ltd.
7.950 ％ due 28/07/2026
3,700 3,643 0.13
Jaguar Land Rover Automotive PLC
4.500 ％ due 15/07/2028
€ 6,100 5,833 0.21
Standard Chartered PLC
6.000 ％ due 26/07/2025 (e)(g)
$ 21,300 20,284 0.73
6.187 ％ due 06/07/2027 (a)
4,600 4,604 0.16
7.750 ％ due 15/08/2027 (e)(g)
57,300 56,885 2.03
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PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
－ PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2023 年６月 30 日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
Vedanta Resources Finance PLC
8.950 ％ due 11/03/2025 $ 41,349 1.48
$ 54,692
132,598 4.74
イギリス合計
アメリカ合衆国
社債
Stillwater Mining Co.
2,233 0.08
4.000 ％ due 16/11/2026
2,500
米国財務省証券
U.S. Treasury Bonds
1.875 ％ due 15/11/2051
2,700 1,783 0.06
U.S. Treasury Inflation Protected Securities (d)
0.125 ％ due 15/01/2032 43,949 1.57
49,895
45,732 1.63
47,965 1.71
アメリカ合衆国合計
ベトナム
ソブリン債
Vietnam Debt & Asset Trading Corp.
1.000 ％ due 10/10/2025
1,300 1,101 0.04
Vietnam Government International Bond
903 0.03
5.500 ％ due 12/03/2028
936
2,004 0.07
ベトナム合計
ヴァージン諸島（イギリス）
転換社債
ADM AG Holding Ltd.
8,908 0.32
0.000 ％ due 26/08/2023 (c)
9,000
社債
Celestial Miles Ltd.
5.750 ％ due 31/01/2024 (e)
26,054 25,730 0.92
Champion Path Holdings Ltd.
4.500 ％ due 27/01/2026
17,700 15,648 0.56
Easy Tactic Ltd. (6.500 ％ Cash or 7.500 ％ PIK)
7.500 ％ due 11/07/2025 (b)
1,600 144 0.01
7.500 ％ due 11/07/2027 (b)
51,991 4,476 0.16
7.500 ％ due 11/07/2028 (b)
42,544 3,195 0.11
NWD Finance BVI Ltd.
4.125 ％ due 10/03/2028 (e)
24,450 16,611 0.59
4.800 ％ due 09/09/2023 (e)
6,100 3,603 0.13
5.250 ％ due 22/03/2026 (e)
25,500 22,478 0.80
6.150 ％ due 16/03/2025 (e)
45,900 42,802 1.53
Peak RE BVI Holding Ltd.
5.350 ％ due 28/10/2025 (e)
8,670 7,196 0.26
RKPF Overseas Ltd.
5.125 ％ due 26/07/2026
16,550 7,587 0.27
5.200 ％ due 12/01/2026
26,100 14,003 0.50
6.000 ％ due 04/09/2025
5,606 3,214 0.12
Studio City Co. Ltd.
7.000 ％ due 15/02/2027
7,000 6,565 0.23
Studio City Finance Ltd.
5.000 ％ due 15/01/2029
11,600 8,607 0.31
6.000 ％ due 15/07/2025
29,132 27,078 0.97
6.500 ％ due 15/01/2028
2,267 1,896 0.07
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PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
－ PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2023 年６月 30 日現在
額面価格 公正価値 純資産
銘柄 （千単位） （千米ドル） 比率％
Wanda Properties Global Co. Ltd.
11.000 ％ due 20/01/2025
$ 7,900 $ 3,514 0.13
11.000 ％ due 13/02/2026
4,800 2,038 0.07
Wanda Properties International Co. Ltd.
7.250 ％ due 29/01/2024
2,000 1,248 0.04
Wanda Properties Overseas Ltd.
926 0.03
6.875 ％ due 23/07/2023
1,000
218,559 7.81
227,467 8.13
ヴァージン諸島（イギリス）合計
短期金融商品
短期債券
Yango Justice International Ltd.
10.250 ％ due
^
15/09/2022 90 0.00
4,500
90 0.00
短期金融商品合計
$ 2,458,996 87.94
譲渡性のある有価証券合計
株数
投資ファンド
集団投資スキーム
PIMCO Select Funds
plc - PIMCO US Dollar
Short-Term Floating
NAV Fund (f)
25,845,662 257,370 9.20
PIMCO Specialty Funds
Ireland p.l.c. - PIMCO
9,697 0.35
China Bond Fund (f)
744,048
267,067 9.55
上場投資信託
PIMCO ETFs plc -
PIMCO US Dollar
Short Maturity
4,837 0.17
UCITS ETF (f)
48,700
$ 271,904 9.72
投資ファンド合計
レポ契約
レポ契約
にかかる
決済日 満期日 レポ契約、
担保
純資産
(1)
相手方 貸出金利 （日／月／年） (日／月／年 ) 元本金額 担保 （受領） 時価 受領額 比率％
SSB 2.400 ％ 30/06/2023 03/07/2023 $ 7,016 U.S. Treasury Notes 1.875 ％
$ (7,156) $ 7,016 $ 7,016
0.25
due 30/06/2026
$ (7,156) $ 7,016 $ 7,016
0.25
レポ契約合計
(1) 経過利息を含む。
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投資有価証券明細表（続き）
2023 年６月 30 日現在
規制ある市場で取引されている金融デリバティブ商品（金額：千単位 *、契約数を除く）
*ゼロ残高は、千単位未満に四捨五入された実際値を反映していることがある。
先物
権利失効月 未実現利益 純資産
銘柄 種類 （月／年） 契約数 ／（損失） 比率％
Euro-Bobl September Futures Short 09/2023 105 $ 173 0.01
U.S. Treasury 5-Year Note September Futures Long 09/2023 1,990 (4,156) (0.15)
U.S. Treasury 10-Year Note September Futures Long 09/2023 7 (13) 0.00
U.S. Treasury 10-Year Ultra September Futures Short 09/2023 18 21 0.00
U.S. Treasury 30-Year Bond September Futures Long 09/2023 638 (78) 0.00
U.S. Treasury Ultra Long-Term Bond September Futures Long 09/2023 23 44 0.00
$ (4,009) (0.14)
$ (4,009)
(0.14)
規制ある市場で取引されている金融デリバティブ商品合計
集中清算の対象となる金融デリバティブ商品 (金額：千単位 *)
*ゼロ残高は、千単位未満に四捨五入された実際値を反映していることがある。
(1)
社債、ソブリン債および米国地方債にかかるクレジット・デフォルト・スワップ－セル・プロテクション
レファレンス 満期日 未実現利益
固定取引 純資産
(2)
・エンティティー 受領金利 (日／月／年 ) 想定元本 ／（損失） 比率％
Jaguar Land Rover Automotive PLC € 5,000 $ 654
5.000 ％ 20/12/2024 0.03
(153) (0.01)
Jaguar Land Rover Automotive PLC
5.000 20/06/2026 2,800
$ 501
0.02
金利スワップ
支払 /受領 満期日 未実現 純資産
変動金利 変動金利指数 固定金利 (日／月／年 ) 想定元本 利益／（損失） 比率％
(3)
1-Day JPY-MUTKCALM Compounded- 0.850 ％ 20/09/2033 ¥ 3,800,000 $ (215) (0.01)
受領
OIS
(3)
1-Day USD-Secured Overnight 0.750 16/06/2031 $ 19,400 2,422 0.09
受領
Financing Rate Compounded-OIS
(3)
1-Day USD-Secured Overnight 1.250 15/12/2026 37,550 3,594 0.13
受領
Financing Rate Compounded-OIS
受領 1-Day USD-Secured Overnight 1.250 15/06/2032 13,500 1,967 0.07
Financing Rate Compounded-OIS
受領 1-Day USD-Secured Overnight 1.500 15/12/2031 28,100 2,197 0.08
Financing Rate Compounded-OIS
支払 1-Day USD-Secured Overnight 1.750 15/06/2024 114,000 (1,703) (0.06)
Financing Rate Compounded-OIS
受領 1-Day USD-Secured Overnight 1.750 15/12/2051 39,300 4,546 0.16
Financing Rate Compounded-OIS
支払 3-Month KRW-KORIBOR 3.250 15/03/2033 KRW 41,093,606 (312) (0.01)
支払 3-Month KRW-KORIBOR 3.500 15/03/2028 42,889,600 246 0.01
受領 3-Month USD-LIBOR 0.750 16/09/2023 $ 19,400 242 0.01
受領 3-Month USD-LIBOR 1.250 15/09/2023 37,550 415 0.01
(3)
6-Month EUR-EURIBOR 3.000 20/09/2028 € 4,000 (14) 0.00
受領
$ 13,385 0.48
$ 13,886 0.50
集中清算の対象となる金融デリバティブ商品合計
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PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
－ PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2023 年６月 30 日現在
(1) ファンドがプロテクションの売り手であり、特定のスワップ契約の条項で定義されたように信用事由が起った場合、ファン
ドは（ⅰ）スワップの想定元本に等しい金額をプロテクションの買い手に対し支払い、参照債務もしくは参照銘柄指数を構
成する原証券を受領するか、または（ⅱ）スワップの想定元本額から参照債務または参照銘柄指数を構成する原証券の回復
額を減じた額に等しい純決済額を現金、証券もしくはその他の引渡可能債務の形態で支払う。
(2) 特定のスワップ契約の条項で定義されたように信用事由が起った場合、ファンドが信用プロテクションの売り手として支払
うこと、または信用プロテクションの買い手として受領することが要求される最大見込額。
(3) かかる商品は、先スタート条件付の実効日を有している。
OTC 金融デリバティブ商品 (金額：千単位 *、契約数を除く )
*ゼロ残高は、千単位未満に四捨五入された実際値を反映していることがある。
(1)
社債、ソブリン債および米国地方債にかかるクレジット・デフォルト・スワップ－バイ・プロテクション
レファレンス 固定取引 満期日 プレミアム 未実現利益 純資産
(2)
相手方 ・エンティティー （支払）金利 (日／月／年 ) 想定元本 支払／ (受領） ／（損失） 公正価値 比率％
BOA Saudi Arabia Government (1.000) ％ 20/06/2028 $ 44,900 $ (648) $ (230) $ (878) (0.03)
International Bond
(2)
社債、ソブリン債および米国地方債にかかるクレジット・デフォルト・スワップ－セル・プロテクション
プレミアム
未実現利益
レファレンス 固定取引 満期日 純資産
支払
(2)
相手方 ・エンティティー 受領金利 (日／月／年 ) 想定元本 ／ (受領） ／（損失） 公正価値 比率％
BPS Longfor Group 1.000 ％ 20/06/2026 $ 9,500 $ (155) $ (968) $ (1,123) (0.04)
Holdings Ltd.
BRC BOC Aviation Ltd. 1.000 20/06/2026 24,300 (70) 118 48 0.00
Vanke Real Estate 1.000 20/06/2026 7,400 9 (512) (503) (0.02)
Hong Kong Co. Ltd.
CBK Vietnam Government 1.000 20/12/2027 9,100 (263) 242 (21) 0.00
International Bond
$ (479) $ (1,120) $ (1,599) (0.06)
(1) ファンドがプロテクションの買い手であり、特定のスワップ契約の条項で定義されたように信用事由が起った場合、ファン
ドは（ⅰ）スワップの想定元本に等しい金額をプロテクションの売り手から受領し、参照債務もしくは参照銘柄指数を構成
する原証券を引き渡すか、または（ⅱ）スワップの想定元本額から参照債務または参照銘柄指数を構成する原証券の回復額
を減じた額に等しい純決済額を現金、証券もしくはその他の引渡可能債務の形態で受領する。
(2) ファンドがプロテクションの売り手であり、特定のスワップ契約の条項で定義されたように信用事由が起った場合、ファン
ドは（ⅰ）スワップの想定元本に等しい金額をプロテクションの買い手に対し支払い、参照債務もしくはレファレンス指数
を構成する原証券を受領するか、または（ⅱ）スワップの想定元本額から参照債務またはレファレンス指数を構成する原証
券の回復額を減じた額に等しい純決済額を現金、証券もしくはその他の引渡可能債務の形態で支払う。
(3) 特定のスワップ契約の条項で定義されたように信用事由が起った場合、ファンドが信用プロテクションの売り手として支払
うこと、または信用プロテクションの買い手として受領することが要求される最大見込額。
金利スワップ
未実現利益 純資産
支払 / 受領 満期日 プレミアム
相手方 変動金利 変動金利指数 固定金利 (日／月／年 ) 想定元本 支払／ (受領） ／（損失） 公正価値 比率％
GLM 受領 3-Month MYR-KLIBOR MYR 127,400 $ 0 $ 150 $ 150
3.545 ％ 05/05/2028 0.01
GST 受領 3-Month MYR-KLIBOR 49 200 249 0.01
3.500 15/03/2028 167,250
$ 49 $ 350 $ 399
0.02
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PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
－ PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2023 年６月 30 日現在
為替予約契約
未実現純利益 純資産
決済日
相手方 （月／年） 通貨引渡額 通貨受領額 未実現利益 未実現（損失） ／（損失） 比率％
BOA 08/2023 AUD 10,762 $ 7,275 $ 103 $ 0 $ 103 0.00
08/2023 CNY 12,479 1,818 92 0 92 0.00
08/2023 € 5,866 6,440 27 0 27 0.00
08/2023 ¥ 4,117,200 28,826 158 0 158 0.01
08/2023 NZD 237 150 5 0 5 0.00
09/2023 TWD 125,459 4,133 96 0 96 0.00
09/2023 $ 1,808 HKD 14,125 0 (2) (2) 0.00
09/2023 20,504 IDR 306,940,703 0 (117) (117) 0.00
09/2023 14,664 INR 1,212,899 79 0 79 0.00
BPS 07/2023 13,749 MYR 63,110 0 (202) (202) (0.01)
08/2023 CNY 14,674 $ 2,146 116 0 116 0.00
08/2023 € 1,483 1,590 0 (31) (31) 0.00
08/2023 TWD 62,796 2,057 40 0 40 0.00
08/2023 $ 5,239 CNH 36,203 0 (246) (246) (0.01)
08/2023 6,684 € 6,106 0 (9) (9) 0.00
09/2023 IDR 1,079,052 $ 72 0 0 0 0.00
09/2023 $ 0 THB 1 0 0 0 0.00
BRC 08/2023 € 442 $ 476 0 (7) (7) 0.00
08/2023 $ 2,392 CNH 16,575 0 (106) (106) 0.00
08/2023 6,903 ¥ 913,551 0 (542) (542) (0.02)
09/2023 PHP 462,920 $ 8,260 0 (94) (94) 0.00
CBK 07/2023 1,594,596 29,231 404 0 404 0.02
08/2023 € 5,301 5,802 7 0 7 0.00
08/2023 ¥ 43,700 321 17 0 17 0.00
08/2023 TWD 65,378 2,142 42 0 42 0.00
08/2023 $ 14 CNH 100 0 (1) (1) 0.00
09/2023 PHP 294,148 $ 5,253 0 (55) (55) 0.00
09/2023 $ 13,783 INR 1,133,307 0 (7) (7) 0.00
DUB 08/2023 CNH 105,760 $ 15,033 448 0 448 0.02
GLM 09/2023 TWD 7,303 240 5 0 5 0.00
09/2023 $ 28,324 THB 977,177 0 (555) (555) (0.02)
JPM 07/2023 PHP 104,353 $ 1,910 23 0 23 0.00
08/2023 CNH 73,409 10,469 345 0 345 0.01
08/2023 CNY 15,480 2,264 122 0 122 0.01
08/2023 $ 4,205 CNH 29,061 0 (198) (198) (0.01)
08/2023 1,130 ¥ 150,136 0 (85) (85) 0.00
09/2023 IDR 300,865 $ 20 0 0 0 0.00
09/2023 THB 7,662 223 6 0 6 0.00
09/2023 $ 8,534 IDR 128,395,884 0 (5) (5) 0.00
09/2023 54 INR 4,431 0 0 0 0.00
MBC 08/2023 CNH 139,191 $ 20,213 1,018 0 1,018 0.04
08/2023 € 25,777 28,444 263 0 263 0.01
08/2023 $ 314 CNH 2,160 0 (16) (16) 0.00
MYI 07/2023 £ 13 $ 16 0 0 0 0.00
07/2023 IDR 80,913,271 5,410 14 0 14 0.00
07/2023 $ 35 € 32 0 0 0 0.00
07/2023 186 £ 147 1 0 1 0.00
07/2023 5,385 IDR 80,913,271 12 0 12 0.00
08/2023 TWD 67,573 $ 2,228 58 0 58 0.00
08/2023 $ 14,772 ¥ 1,963,090 0 (1,103) (1,103) (0.04)
09/2023 IDR 593,736 $ 40 0 0 0 0.00
09/2023 THB 3,492 102 3 0 3 0.00
09/2023 $ 5,410 IDR 80,983,607 0 (32) (32) 0.00
09/2023 12 INR 957 0 0 0 0.00
SCX 07/2023 13,783 MYR 63,348 0 (186) (186) (0.01)
08/2023 CNY 41,104 $ 6,021 334 0 334 0.01
08/2023 NZD 84 52 1 0 1 0.00
08/2023 $ 6,229 CNH 43,774 0 (192) (192) (0.01)
08/2023 14,352 TWD 436,304 0 (340) (340) (0.01)
09/2023 IDR 299,775,204 $ 20,160 247 0 247 0.01
09/2023 THB 7,929 230 4 0 4 0.00
09/2023 TWD 104,832 3,438 66 0 66 0.00
09/2023 $ 34 INR 2,771 0 0 0 0.00
UAG 09/2023 SGD 37,928 $ 28,379 273 0 273 0.01
68 0 68 0.00
09/2023 $ 13,880 INR 1,147,440
$ 4,497 $ (4,131) $ 366 0.01
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PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー
－ PIMCO アジア・ハイ・イールド・ボンド・ファンド
投資有価証券明細表（続き）
2023 年６月 30 日現在
ヘッジ為替予約契約
該当なし
$ 7,744 0.28
OTC 金融デリバティブ商品合計
$ 2,755,537 98.55
投資有価証券合計
$ 40,634 1.45
その他の当期資産および負債
$ 2,796,171 100.00
純資産
投資有価証券明細表に対する注記 (金額：千単位 *) ：
* ゼロ残高は、千単位未満に四捨五入された実際値を反映していることがある。
^ 債務不履行に陥った証券。
(a) 発行時決済証券。
(b) 現物払い証券。
(c) ゼロ・クーポン証券。
(d) 証券の元本金額はインフレのために調整されている。
(e) 永久証券。表示されている日付は、適用ある場合、次回の契約上の繰上償還日を表す。
(f) ファンドの関係会社。
(g) 偶発転換証券。
(h) 譲渡制限証券（ 2022 年 12 月 31 日： 0.04%):
満期日 取得日 純資産
発行体名称 クーポン (日／月／年 ) (日／月／年 ) 取得原価 公正価値 比率％
$ 10,747 $ 1,209
0.04
Flourish Century 25/08/2021 - 27/08/2021
6.600 ％ 04/02/2022
2023 年６月 30 日現在、 21,139 米ドル (2022 年 12 月 31 日 : 21,668 米ドル )の現金が、上場金融デリバティブ商品および集中清算の
対象となる金融デリバティブ商品の担保として差入れられている。
国際スワップデリバティブ協会（ ISDA ）マスター契約で規律されるとおり、 2023 年６月 30 日現在、 2,460 米ドル (2022 年 12 月 31
日 : 12,646 米ドル )の現金が、金融デリバティブ商品の担保として差入れられている。
(1)
公正価値測定
以下は、 2023 年６月 30 日現在の、ファンドの資産および負債評価目的において使用されたインプットに従ってなされた公正価値
測定の概要である。
同一投資証券にとっての その他の重要であり 重要であり
活発な市場における 観測可能な 観測不可能な
見積価格 インプット インプット
(2)
カテゴリー （レベル１） （レベル２） （レベル３） 公正価値
$ 0 $ 2,445,564 $ 13,432 $ 2,458,996
譲渡性のある有価証券
投資ファンド 271,904 0 0 271,904
レポ契約 0 7,016 0 7,016
(3)
金融デリバティブ商品 173 17,448 0 17,621
$ 272,077 $ 2,470,028 $ 13,432 $ 2,755,537
合計
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投資有価証券明細表（続き）
2023 年６月 30 日現在
以下は、 2022 年 12 月 31 日現在の、ファンドの資産および負債評価目的において使用されたインプットに従ってなされた公正価値
測定の概要である。
同一投資証券にとっての 重要であり
その他の重要であり
活発な市場における 観測不可能な
観測可能な
見積価格 インプット
インプット
(2)
カテゴリー （レベル１） （レベル２） （レベル３） 公正価値
$ 0 $ 2,650,199 $ 1,972 $ 2,652,171
譲渡性のある有価証券
投資ファンド 235,155 4,824 0 239,979
レポ契約 0 20,572 0 20,572
(3)
金融デリバティブ商品 413 27,752 (1,299) 26,866
$ 235,568 $ 2,703,347 $ 673 $ 2,939,588
合計
(1) 追加情報については、財務書類に対する注記の注３を参照のこと。
(2) 追加情報については、投資有価証券明細表を参照のこと。
(3) 金融デリバティブ商品は、未決済の先物契約、スワップ契約、売却オプション、購入オプションおよび為替予約契約を含む
ことがある。
OTC 金融デリバティブ商品に対して（受領）／差入された担保
以下は、 2023 年６月 30 日および 2022 年 12 月 31 日現在の、取引相手方との OTC 金融デリバティブ商品の時価および（受領）／差入
された担保の概要である。
2023 年６月 30 日現在 2022 年 12 月 31 日現在
OTC デリバティブの OTC デリバティブの
エクスポージャー エクスポージャー
時価 担保（受領） 時価 担保（受領）
(1) (1)
相手方 総額 ／差入 純額 総額 ／差入 純額
$ 8 $ (20) $ (12) $ 1,734 $ (1,360) $ 374
AZD
BOA 2,105 (1,670) 435 (199) 350 151
BPS 1,078 (730) 348 (8,680) 9,734 1,054
BRC (1,200) 1,210 10 (872) 1,172 300
CBK 45 0 45 4,080 (4,046) 34
DUB 448 (320) 128 1,048 (1,010) 38
GLM (413) 590 177 96 0 96
GST 249 0 249 (732) 660 (72)
JPM 208 (290) (82) (538) 730 192
MBC 2,134 (2,060) 74 4,627 (4,030) 597
MYI (751) 660 (91) 479 (240) 239
SCX 3,207 (2,920) 287 4,720 (4,520) 200
UAG 626 (610) 16 7,636 (8,540) (904)
(1) エクスポージャー純額は、債務不履行時の相手方からの未収金／（相手方への未払金）の純額を表す。
比較情報
以下は、 2023 年６月 30 日現在の投資有価証券における比較情報の概要である。
2023 年６月 30 日 (％ ) 2022 年 12 月 31 日 (％ )
公認の証券取引所で取引されている譲渡性のある有価証券 72.48 70.88
他の規制ある市場で取引されている譲渡性のある有価証券 15.46 18.07
投資ファンド 9.72 8.05
レポ契約 0.25 0.69
規制ある市場で取引されている金融デリバティブ商品 0.14 (0.01)
集中清算の対象となる金融デリバティブ商品 0.50 0.47
OTC 金融デリバティブ商品 0.28 0.45
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投資有価証券明細表（続き）
2023 年６月 30 日現在
2023 年６月 30 日現在、ファンドの投資ポートフォリオは、以下のセグメントの集中に晒されている。
投資有価証券、公正価値 2023 年６月 30 日 (％ ) 2022 年 12 月 31 日 (％ )
オーストラリア 1.01 1.12
ブラジル 0.14 0.13
ケイマン諸島 23.05 26.52
中国 1.83 1.91
フランス 0.61 0.59
ドイツ 0.24 0.38
香港 7.50 6.10
インド 6.95 6.45
インドネシア 4.46 3.84
イスラエル N/A 0.09
日本 0.44 0.24
ジャージー、チャネル諸島 0.82 0.84
ルクセンブルグ 0.15 0.13
モーリシャス 5.91 7.22
メキシコ 0.32 0.37
モンゴル 1.83 1.30
オランダ 1.66 1.80
オマーン 0.16 0.16
パキスタン 2.63 2.18
フィリピン 3.65 3.53
シンガポール 2.76 3.90
韓国 1.69 0.20
スリランカ 2.96 1.91
タイ 2.52 2.75
イギリス 4.74 3.67
アメリカ合衆国 1.71 1.57
ベトナム 0.07 0.21
ヴァージン諸島（イギリス） 8.13 9.83
短期金融商品 0.00 0.01
投資ファンド 9.72 8.05
レポ契約 0.25 0.69
規制ある市場で取引されている金融デリバティブ商品
先物 (0.14) (0.01)
集中清算の対象となる金融デリバティブ商品
社債、ソブリン債および米国地方債にかかるクレジット・デフォルト・ 0.02 (0.01)
スワップ－セル・プロテクション
クレジット指数にかかるクレジット・デフォルト・スワップ - セル・ N/A 0.03
プロテクション
金利スワップ 0.48 0.45
OTC 金融デリバティブ商品
社債、ソブリン債および米国地方債にかかるクレジット・デフォルト・ (0.03) (0.09)
スワップ－バイ・プロテクション
社債、ソブリン債および米国地方債にかかるクレジット・デフォルト・ (0.06) (0.07)
スワップ－セル・プロテクション
金利スワップ 0.02 N/A
為替予約契約 0.01 0.06
ヘッジ為替予約契約 0.34 0.55
その他の当期資産および負債 1.45 1.40
純資産 100.00 100.00
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ＰＩＭＣＯファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー(E36483)
半期報告書（外国投資証券）
＜用語集＞
通貨略称
AED UAE ・ディルハム GHS ガーナ・セディ PHP フィリピン・ペソ
ARS アルゼンチン・ペソ HKD 香港ドル PLN ポーランド・ズロチ
AUD オーストラリア・ドル HUF ハンガリー・フォリント RON ルーマニア・レウ
BRL ブラジル・レアル IDR インドネシア・ルピア RSD セルビア・ディナール
CAD カナダ・ドル ILS イスラエル・シェケル RUB ロシア・ルーブル
CHF スイス・フラン INR インド・ルピー SEK スウェーデン・クローナ
CLP チリ・ペソ JPY(\) 日本円 SGD シンガポール・ドル
CNH オフショア人民元 KES ケニア・シリング THB タイ・バーツ
CNY オンショア人民元 KRW 韓国ウォン TRY トルコ・リラ
COP コロンビア・ペソ KZT カザフスタン・テンゲ TWD ニュー台湾ドル
CZK チェコ・コルナ MXN メキシコ・ペソ UGX ウガンダ・シリング
DKK デンマーク・クローネ MYR マレーシア・リンギット USD($) 米ドル
DOP ドミニカ・ペソ NGN ナイジェリア・ナイラ UYU ウルグアイ・ペソ
EGP エジプト・ポンド NOK ノルウェー・クローネ VND ベトナム・ドン
EUR( €) ユーロ NZD ニュージーランド・ドル ZAR 南アフリカ・ランド
GBP(£) 英ポンド PEN ペルー・ヌエボ・ソル ZMW ザンビア・クワチャ
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半期報告書（外国投資証券）
５【販売及び買戻しの実績】
2023 年７月末日までの１年間における販売および買戻しの実績ならびに 2023 年７月末日現在の発行済口
数は以下のとおりである。
（ PIMCO ファンズ：グローバル・インベスターズ・シリーズ・ピーエルシー － PIMCO アジア・ハイ・
イールド・ボンド・ファンド）
販売数量（口） 買戻し数量（口） 発行済株式総数（口）
Ｅクラス・米ドル・
1,696,765.879 2,355,931.950 8,231,590.268
（ 0.000 ） （ 48,309.178 ） （ 950,731.687 ）
インカム投資証券
Ｅクラス・米ドル・
1,182,636.451 2,070,190.032 7,081,314.368
（ 0.000 ） （ 251,832.071 ） （ 915,203.941 ）
アキュムレーション投資証券
（注）（ ）内の数字は本邦内における販売、買戻しおよび発行済口数である。
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