ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・ファンド・サービシズ・リミテッド 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）

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                          ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・ファンド・サービシズ・リミテッド(E34836)
                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    【表紙】

      【提出書類】                  有価証券届出書の訂正届出書

      【提出先】                  関東財務局長
      【提出日】                  2023年９月29日
      【発行者名】                  ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・ファンド・
                        サービシズ・リミテッド
                        （Goldman      Sachs    Asset    Management       Fund   Services     Limited）
      【代表者の役職氏名】                  最高経営責任者／取締役　　ジョン・ウィテカー
                                       （John    Whittaker）
      【本店の所在の場所】                  アイルランド、ダブリン２、セント・スティーブンス・グリーン
                        47‐49
                        （47-49     St  Stephen's      Green,    Dublin    2,  Ireland）
      【代理人の氏名又は名称】                  弁護士　　竹野　康造
                        弁護士　　大西　信治
      【代理人の住所又は所在地】                  東京都千代田区丸の内二丁目６番１号　丸の内パークビルディング
                        森・濱田松本法律事務所
      【事務連絡者氏名】                  弁護士　　竹野　康造
                        弁護士　　大西　信治
      【連絡場所】                  東京都千代田区丸の内二丁目６番１号　丸の内パークビルディング
                        森・濱田松本法律事務所
      【電話番号】                  03  (6212)    8316
      【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券に係るファンドの名称】
                        ゴールドマン・サックス・ユニット・トラスト（アイルランド）
                        －ゴールドマン・サックス・米ドルファンド
                        （GOLDMAN      SACHS   UNIT   TRUST    (IRELAND)
                        - GOLDMAN    SACHS   US$  FUND）
      【届出の対象とした募集（売出）外国投資信託受益証券の金額】
                        ゴールドマン・サックス・米ドルファンド受益証券100億アメリカ
                        合衆国ドル（以下「アメリカ合衆国ドル」を「米ドル」または「ド
                        ル」という。）（約１兆3,413億円）を上限とする。
                        （注）米ドルの円貨換算は、2023年４月28日現在の株式会社三菱Ｕ
                           ＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝134.13
                           円）による。
      【縦覧に供する場所】                  該当事項なし
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

      　本日、半期報告書を提出いたしましたので、2023年６月30日に提出した有価証券届出書（以下「原届出

      書」という。）の関係情報を下表のとおり新たな情報により追加・更新するため、登録・名義書換事務代
      行会社の名称変更を反映するため、また、投資リスクの参考情報等を更新するため、本訂正届出書を提出
      するものです。
      　なお、本訂正届出書の記載事項のうち外貨数字の円換算については、直近の為替レートを用いておりま
      すので、訂正前の為替レートとは異なっております。
    ２【訂正の内容】

     ( Ⅰ）半期報告書提出による訂正

       　半期報告書を提出したことによる原届出書の訂正内容は、下記のとおりです。
       　原届出書の下記事項については、半期報告書の記載内容＊と同一内容に更新または追加されます。
                                                        訂正の
               原届出書                         半期報告書
                                                        方法
     第二部　ファンド情報

      第１　ファンドの状況
       １　ファンドの性格
         (3）ファンドの仕           ３．資本金の額           ４　管理会社の概況               (1）資本金の額            更新
           組み
          ③　管理会社の
            概況
                                             (1）投資状況

                                              ①　資産別およ
                    (1）投資状況                                     更新
                                                 び地域別の
                                                 投資状況
                              １　ファンドの運用状況
                    (2）投資資産                           ②　投資資産          更新
       ５　運用状況
                                                         追加
                    (3）運用実績                          (2）運用実績           または
                                                         更新
                                                         追加

                    (4)  販売及び買戻
                              ２　販売及び買戻しの実績                          または
                      しの実績
                                                         更新
      第３　ファンドの経理状況                        ３　ファンドの経理状況                          追加

     第三部　特別情報

      第１　管理会社の概況             (1）株式資本の額                          (1）資本金の額            更新

                              ４　管理会社の概況
       １　管理会社の概況
                                             (2）事業の内容及

       ２　事業の内容及び営業の概況                                                 更新
                                               び営業の状況
    ＊　半期報告書の記載内容は、以下のとおりです。（「５　管理会社の経理の概況」は、訂正内容に該当し
       ないため省略します。）
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    １　ファンドの運用状況

      　ゴールドマン・サックス・ユニット・トラスト（アイルランド）（Goldman                                          Sachs    Unit   Trust
      (Ireland)）（以下「ファンド」という。）は、現在、ゴールドマン・サックス・米ドルファンド
      （Goldman      Sachs    US$  Fund）（以下「米ドル・ポートフォリオ」という。）の１つのポートフォリオから
      成る。
      （１）投資状況

        ①　資産別および地域別の投資状況
                                               （2023年７月末日現在）
        資産の種類                国名          時価合計（米ドル）               投資比率（％）
     外国投資法人

     （ゴールドマン・サッ

     クス・ファンズ・ピー
     エルシー－ゴールドマ              アイルランド                 1,028,091,239                   99.66
     ン・サックスＵＳ＄ト
     レジャリー・リキッ
     ド・リザーブズ・ファ
     ンド）
        現金・預金・その他資産（負債控除後）                               3,459,688                 0.34

                                    1,031,550,927

             合計（純資産総額）                                         100.00
                                  （約145,418百万円）
    （注１）投資比率とは、ポートフォリオの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。以下同じ。
    （注２）アメリカ合衆国ドル（以下「アメリカ合衆国ドル」を「米ドル」または「ドル」という。）の円貨
         換算は、2023年７月31日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝
         140.97円）による。
    （注３）ファンドは、アイルランド法に基づいて設定されるが、米ドル受益証券は、米ドル建のため以下の
         金額表示は別段の記載がない限り米ドルをもって行う。
    （注４）本書の中で金額および比率を表示する場合、四捨五入してある。従って、合計の数字が一致しない
         場合がある。また、円貨への換算は、本書の中でこれに対応する数字につき所定の換算率で単純計
         算のうえ、必要な場合四捨五入してある。従って、本書中の同一情報につき異なった円貨表示がな
         されている場合もある。
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        ②　投資資産
        （ⅰ）投資有価証券の主要銘柄
                                                                          （2023年７月末日現在）
                                                      取得原価（ドル）                時価（ドル）
                                              数量                                    投資比率
     順位            銘柄              国名       種類
                                            （口数）                                      （％）
                                                     単価       金額       単価       金額
        ゴールドマン・サックス・ファン

        ズ・ピーエルシー-ゴールドマン・                            外国投資
      1                      アイルランド               1,028,091,239           1.00    1,028,091,239           1.00    1,028,091,239           99.66
        サックスＵＳ＄トレジャリー・リ                            法人
        キッド・リザーブズ・ファンド
        （ⅱ）投資不動産物件

          　該当事項なし（2023年７月末日現在）。
        （ⅲ）その他投資資産の主要なもの

          　該当事項なし（2023年７月末日現在）。
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      （２）運用実績
       ①　純資産の推移
         　2023年７月末日前１年間の各月末の純資産の推移は次の通りである。
                          純資産総額                 １口当たりの純資産価格
                      千米ドル           百万円          米ドル            円

       2022  年８月末日             390,360           55,029            0.01         1.4097

           ９月末日            422,376           59,542            0.01         1.4097
           10 月末日          495,676           69,875            0.01         1.4097
           11 月末日          546,214           77,000            0.01         1.4097
           12 月末日          539,601           76,068            0.01         1.4097
       2023  年１月末日             582,811           82,159            0.01         1.4097
           ２月末日            606,585           85,510            0.01         1.4097
           ３月末日            720,941          101,631            0.01         1.4097
           ４月末日            757,004          106,715            0.01         1.4097
           ５月末日            802,819          113,173            0.01         1.4097
           ６月末日            952,078          134,214            0.01         1.4097
           ７月末日          1,031,551            145,418            0.01         1.4097
       ②　分配の推移

                   期間                   分配金    （注）
                 直近の１年間

                                １口当たり0.000356米ドル(0.050185円)
          （2022年８月１日－2023年７月31日）
          （注）分配金は、当該期間中における１日毎の１口当たり分配金の合計額を小数点以下第６位ま
              で四捨五入した値である。
       ③　収益率の推移

                   期間                   収益率（注）
                 直近の１年間

                                         3.56  ％
          （2022年８月１日－2023年７月31日）
          （注）ファンドは、１口当たり純資産価格について変動がないため、本書に開示の収益率は、分
              配金の当該期間中における合計額を用いて、以下の計算式により算出された。
              収益率（％）＝100×（ａ－ｂ）／ｂ
               ａ＝当該期間末の１口当たり純資産価格（当該期間の分配金の合計額を加えた額）
               ｂ＝当該期間の直前の期間末の１口当たり純資産価格（分配落の額）
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    ２　販売及び買戻しの実績
      　2023年７月31日前１年間における販売および買戻しの実績ならびに2023年７月31日現在の発行済口数は
      次のとおりである。
           期間             販売口数             買戻し口数             発行済口数
         直近の１年間

                       240,542,634,534             172,278,922,101             103,155,092,723
       （2022年８月１日
                      (240,542,634,534)             (172,278,922,101)             (103,155,092,723)
       －2023年７月31日）
    （注）（　）内の数は本邦内における販売、買戻しおよび発行済口数である。
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    ３　ファンドの経理状況

      ａ．ファンドの日本文の中間財務書類は、アイルランドにおける諸法令および一般に認められた会計原則

       に準拠して作成された原文の中間財務書類を翻訳したものである。ファンドの日本文の中間財務書類
       は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第76条第４項ただし書の規定に準拠し
       て作成されている。
      ｂ．ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和23年法律第103号）第１条の

       ３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていない。
      ｃ．ファンドの原文の中間財務書類は米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、主要な金額

       について円換算額が併記されている。日本円への換算には、2023年７月31日現在における株式会社三菱
       ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝140.97円）が使用されている。なお、千円未満の
       金額は四捨五入されている。日本円に換算された金額は、四捨五入のため合計欄の数値が総数と一致し
       ない場合がある。
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       （１）資産及び負債の状況
                                  ゴールドマン・サックス・米ドルファンド

                       ゴールドマン・サックス・ユニット・トラスト（アイルランド）のサブ・ファンド
                                         財政状態計算書
                                        2023  年６月30日現在
                                                     2023  年６月30日現在                 2022  年12月31日現在

                                           注記        米ドル          千円         米ドル          千円
    流動資産
    純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                                      ３(c)，６        949,227,917          133,812,659          538,023,568          75,845,182
    未収収益                                       ３(b)        3,787,890           533,979         1,810,350           255,205
                                                       -          -       246,800          34,791
    未収投資顧問報酬／販売報酬放棄額および未収払戻費用                                       ７
    流動資産合計                                              953,015,807          134,346,638          540,080,718          76,135,179
    流動負債

    未払分配金                                       10        120,654          17,009         109,723          15,468
    未払管理会社報酬                                       ７         19,850          2,798          8,763          1,235
    未払投資顧問報酬                                       ７        394,994          55,682          83,574          11,781
    未払管理事務代行報酬                                       ７         17,740          2,501          7,742          1,091
    未払受託報酬                                       ７         13,357          1,883          6,782           956
    未払販売報酬                                       ７        183,054          25,805         113,417          15,988
    未払代行協会員報酬                                       ７         40,095          5,652         25,071          3,534
    未払名義書換事務代行報酬                                       ７         57,383          8,089         69,502          9,798
    未払監査報酬                                                 8,618          1,215         17,512          2,469
    未払弁護士報酬                                                32,860          4,632         11,934          1,682
    未払印刷費                                                27,030          3,810         15,437          2,176
                                                    22,105          3,116         10,076          1,420
    その他の負債
    流動負債合計（買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産を除く）                                                937,740          132,193          479,533          67,600
    買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産                                      ８，９       952,078,067          134,214,445          539,601,185          76,067,579
    　添付の注記は、本財務書類と不可分なものである。

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                                  ゴールドマン・サックス・米ドルファンド

                       ゴールドマン・サックス・ユニット・トラスト（アイルランド）のサブ・ファンド
                                         包括利益計算書
                                      2023  年６月30日      終了期間
                                                    2023  年６月30日終了期間                 2022  年６月30日終了期間
                                           注記        米ドル          千円         米ドル          千円
    収益
                                                  16,826,151          2,371,983           784,446          110,583
    受取配当金および受取利息                                       ３(b)
    投資純収益                                              16,826,151          2,371,983           784,446          110,583
    費用

    管理会社報酬                                       ７         34,954          4,927         17,799          2,509
    投資顧問報酬                                       ７        699,018          98,541         373,396          52,638
    管理事務代行報酬                                       ７         15,080          2,126         15,089          2,127
    受託報酬                                       ７         9,917          1,398          9,917          1,398
    販売報酬                                       ７        873,764          123,175          373,396          52,638
    代行協会員報酬                                       ７         69,896          9,853         24,137          3,403
    名義書換事務代行報酬                                       ７         88,412          12,463          75,660          10,666
    監査報酬                                                 9,309          1,312          8,129          1,146
    弁護士報酬                                                25,121          3,541         29,962          4,224
    印刷費                                                14,686          2,070          3,127           441
                                                    12,905          1,819         16,672          2,350
    その他の費用
    費用合計                                               1,853,062           261,226          947,284          133,539
                                                       -          -      (306,235)          (43,170)

    控除：投資顧問報酬／販売報酬放棄額および払戻費用                                       ７
    運用費用合計                                               1,853,062           261,226          641,049          90,369
                                                  14,973,089          2,110,756           143,397          20,215

    運用利益
    財務費用

                                                  (14,973,089)          (2,110,756)           (143,397)          (20,215)
    買戻可能参加受益証券保有者への分配金                                       10
    財務費用合計                                              (14,973,089)          (2,110,756)           (143,397)          (20,215)
                                                       -          -          -          -

    運用による買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産の変動
    　利益および損失は継続投資活動からのみ発生した。本包括利益計算書において取り扱われているもの以外に、利益または損失はなかった。

    　添付の注記は、本財務書類と不可分なものである。

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                                  ゴールドマン・サックス・米ドルファンド
                       ゴールドマン・サックス・ユニット・トラスト（アイルランド）のサブ・ファンド
                             買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産変動計算書
                                      2023  年６月30日終了期間
                                                  2023  年６月30日終了期間                  2022  年６月30日終了期間

                                          注記       米ドル          千円          米ドル           千円
    期首における買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産
                                                539,601,185           76,067,579         345,474,430           48,701,530
    買戻可能参加受益証券発行受取額                                      ８     1,264,088,698            178,198,584          334,186,746           47,110,306

                                               (851,611,816)          (120,051,718)          (337,391,005)           (47,562,010)

    買戻可能参加受益証券買戻支払額                                      ８
                                                952,078,067          134,214,445          342,270,171           48,249,826

    期末における買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産
    　添付の注記は、本財務書類と不可分なものである。

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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                    ゴールドマン・サックス・米ドルファンド

         ゴールドマン・サックス・ユニット・トラスト（アイルランド）のサブ・ファンド
                         財務書類に対する注記
                         2023  年６月30日終了期間
    １．組織

      　ゴールドマン・サックス・ユニット・トラスト（アイルランド）（以下「ファンド」という。）は、アンブレ
      ラ型ファンドとして組成された投資信託である。アイルランド中央銀行は、2011年欧州共同体規則（譲渡可能証
      券の集団投資事業）（改正済）（以下「ＵＣＩＴＳ規則」という。）に基づき、ファンドを認可した。
      　ファンドはゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・ファンド・サービシズ・リミテッド（以下
      「ＧＳＡＭＦＳＬ」という。）をその管理会社に任命している。管理会社が請け負い、権限を委任する機能につ
      いては、重要な契約および関連当事者の注記を参照のこと。
      　ファンドは、信託証書に従って、ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロンＳＡ／ＮＶ、ダブリン支店（以下
      「受託会社」という。）をファンドの受託会社に任命している。
      　2023年６月30日現在、ファンドは１つのサブ・ファンドであるゴールドマン・サックス・米ドルファンド（以
      下「ポートフォリオ」という。）を保有しており、このポートフォリオはその資産のすべてまたは実質的にすべ
      てを以下の表に詳述されているマスター・サブ・ファンドに投資している。
                                                   ポートフォリオの
     ポートフォリオ                 通貨          マスター・サブ・ファンド
                                                     運用開始日
     ゴールドマン・サックス・米ドル                     ゴールドマン・サックスＵＳ＄トレジャリー・リキッ
     ファンド（以下「ポートフォリ                 米ドル    ド・リザーブズ・ファンド－Ｘディストリビューショ                          1999年４月30日
     オ」という。）                     ン・クラス
      　マスター・サブ・ファンドは、アイルランドの法律に基づき組成された有限責任のオープン・エンド型投資会

      社であるゴールドマン・サックス・ファンズ・ピーエルシーのサブ・ファンドであり、かつ、ＵＣＩＴＳとして
      アイルランド中央銀行により認可されている。マスター・サブ・ファンドの年次報告書および監査済財務書類
      は、管理事務代行会社から入手することができる。
    ２．投資目的

      　ポートフォリオの投資目的は、インカムおよびキャピタル・ゲインから構成される高水準のトータル・リター
      ンである。この目的を達成するために、ポートフォリオの各クラス受益証券発行受取額のすべてまたは実質的に
      すべてが、マスター・サブ・ファンドの「Ｘディストリビューション」クラス投資証券に投資される。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    ３．重要な会計方針
      (a ）財務書類の作成基準
       　ファンドは、財務報告基準第102号（以下「ＦＲＳ第102号」という。）「英国およびアイルランド共和国で
       適用される財務報告基準」を適用している。
       　本財務書類はファンドの機能通貨である米ドルで表示されている。管理会社の取締役は、この通貨がファン
       ドの対象となる取引、事象および状況による経済的影響を最も正確に示すものとみなしている。
       　本財務書類の作成は、ＦＲＳ第102号、1990年ユニットトラスト法で構成されるアイルランド制定法および
       ＵＣＩＴＳ規則に従っている。管理会社の取締役がファンドは予測可能な将来にわたって事業活動を行う存在
       として継続可能と考えているため、本財務書類は継続企業の前提に基づき作成されている。
       　本財務書類の作成にあたり、管理会社の取締役は、本財務書類および添付の注記の報告額に影響を与えうる
       一定の見積りおよび仮定を行うことが要求される。管理会社の取締役が公正価値を算定するために一定の見積
       りおよび仮定を行うことを要求された場合については、財政状態計算書の負債項目および注記４を参照のこ
       と。
        実際の結果は、かかる見積りと異なることがある。
       　真実かつ公正な外観を与える財務書類の作成において適用される会計基準は、アイルランド勅許会計士協会
       が公表し、財務報告評議会により発行されたものである。
       　本財務書類は取得原価主義に基づいて作成されているが、純損益を通じて公正価値で保有する金融資産およ
       び金融負債の再評価による修正が加えられている。
       　本財務書類中の書式および一定の文言は、ＦＲＳ第102号セクション３「財務諸表の表示」に含まれている
       ものを適用しているため、管理会社は、これらの財務書類が投資信託としてのファンドの事業の性質をより適
       正に反映していると考えている。管理会社は、上記の点が変更された本財務書類は、1990年ユニットトラスト
       法により要求される情報を提供していると考えている。
      (b ）投資取引および関連投資収益ならびに運用費用

       　投資取引は取引日基準で計上される。実現損益は加重平均原価法に基づいている。
       　受取配当金および支払配当金は配当落ち日に計上され、受取利息および支払利息は投資の期間にわたり計上
       される。受取利息は市場割引および当初発行割引の償却、ならびにプレミアム償却を含み、基礎となる投資の
       期間にわたり収益に計上される。受取利息および受取配当金は、源泉徴収税（もしあれば）控除前の総額で認
       識される。
       　運用費用は発生主義で認識される。
       　取引費用は発生時に包括利益計算書に認識される。
      (c ）有価証券に対する金融投資および評価

       　企業は、すべての金融商品の会計処理について、ＦＲＳ第102号に基づき、以下のいずれかを適用すること
       が要求されている。（a）ＦＲＳ第102号のセクション11「基本金融商品」およびセクション12「その他の金融
       商品に関する事項」のすべての要件、（b）欧州連合において使用が選択された国際会計基準（以下「ＩＡ
       Ｓ」という。）第39号「金融商品：認識および測定」（以下「ＩＡＳ第39号」という。）の認識および測定に
       係る規定、ならびにセクション11およびセクション12の開示要件、（c）国際財務報告基準（以下「ＩＦＲ
       Ｓ」という。）第９号「金融商品」（以下「ＩＦＲＳ第９号」という。）の認識および測定に係る規定、なら
       びにセクション11およびセクション12の開示要件。ファンドは、ＩＡＳ第39号の認識および測定に係る規定、
       ならびにセクション11およびセクション12の開示要件を適用することを選択している。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
       ⅰ　分類
        　純損益を通じて公正価値で測定する金融資産もしくは金融負債は、売買目的保有に分類された、または純
        損益を通じて公正価値で測定することを指定された金融資産もしくは金融負債である。売買目的保有に分類
        された金融投資には、集団投資スキームがある。
        　純損益を通じて公正価値で測定しない金融資産には、未収金が含まれる。
        　純損益を通じて公正価値で測定しない金融負債には、未払金および買戻可能受益証券から生じる金融負債
        が含まれる。
       ⅱ　認識および認識の中止

        　ファンドは、当該投資の契約条項の当事者となった日付で、金融資産および金融負債を認識する。金融資
        産および金融負債の購入および売却は取引日に認識される。取引日より、金融資産または金融負債の公正価
        値の変動から生じる損益はすべて包括利益計算書に計上される。
        　金融資産は、当該投資からのキャッシュ・フローを受領する権利が消滅した時点、またはファンドが所有
        に伴うほとんどすべてのリスクと経済価値を移転した時点で、認識が中止される。
       ⅲ　公正価値測定の原則

        　純損益を通じて公正価値で測定する金融資産および金融負債はＩＡＳ第39号に準拠して評価される。金融
        資産および金融負債は、取引価格で当初計上され、当初の認識以降は公正価値で測定される。「純損益を通
        じて公正価値で測定する金融資産または金融負債」の公正価値の変動から生じる損益は、発生した期間の包
        括利益計算書に表示される。
        　受取勘定に分類される金融資産は、減損損失（もしあれば）控除後の取得原価で計上される。純損益を通
        じて公正価値で測定する以外の金融負債は、取得原価で測定される。ファンドが発行した買戻可能受益証券
        から生じる金融負債は、買戻可能参加受益証券保有者に帰属するファンドの純資産（以下「純資産」とい
        う。）の残存価額に対する投資家の権利を表す買戻価額で計上される。
        　すべての有価証券の公正価値は、以下の方針に従って算定される。
      ( ⅲ  1）集団投資スキームに対する持分

         　ＵＣＩＴＳ集団投資スキーム等のオープン・エンド型集団投資スキームへの投資の公正価値は、その
         英文目論見書に要約されているとおり、マスター・サブ・ファンドの評価方針に従いマスター・サブ・
         ファンドが提供する１口当り純資産価格に基づいている。
      ( ⅲ  2）すべての有価証券

         　第三者の値付機関もしくはディーラーから時価が入手できない、または取引値が著しく不正確である
         と判断される場合、当該投資の公正価値は評価技法を用いて算定される。評価技法には、直近の市場取
         引の使用、実質的に同一である他の投資有価証券の現在の公正価値の参照、割引キャッシュ・フロー分
         析または実際の市場取引で得られる価格について信頼性の高い見積額を提供しているその他の手法など
         がある。かかる有価証券は、評価者が算定する実現可能性の高い価値で評価される。詳細については注
         記４を参照のこと。
         　投資は、一般的に公正妥当と認められている会計原則に従い評価されており、公正価値を算定するた
         めに一定の見積りおよび仮定の使用が要求される。これらの見積りおよび仮定は、入手可能な最良の情
         報に基づいているが、実際の結果はこれらの見積りと大きく異なることがある。
         　公正価値の算定に評価者が利用された有価証券については、注記４を参照のこと。
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      (d ）現金

       　現金は取得原価で評価され、公正価値に近似する。
      (e ）外貨の換算

       　外貨建て取引は、取引日現在の実効為替レートで換算される。外貨建ての資産および負債は、期末日現在に
       おける為替の実効クロージング・レートで米ドルに換算される。外貨の換算、ならびに資産および負債の除却
       または清算に係る実現損益から生じる換算差額は、包括利益計算書に認識される。純損益を通じて公正価値で
       測定する投資有価証券およびデリバティブ金融投資に係る為替差損益、ならびに現金および現金等価物を含む
       貨幣性項目に係るその他すべての為替差損益は、包括利益計算書の実現投資純利益／（損失）または未実現投
       資利益／（損失）の純変動額に反映される。
      (f ）財務費用

       　買戻可能参加受益証券の分配金宣言額は、包括利益計算書に財務費用として認識される。
      (g ）買戻可能参加受益証券

       　ファンドが発行したすべての買戻可能参加受益証券は、投資家に対して、買戻日におけるファンドの純資産
       に対する当該投資家の持分投資割合に相当する現金に買戻す権利を提供している。
       　ＦＲＳ第102号セクション22「負債および資本」に準拠して、かかる受益証券は、買戻価額で財政状態計算
       書に金融負債として分類されている。ファンドは、英文目論見書に従い受益証券の買戻しを行う契約責任を
       負っている。
    ４．評価者が算定した評価額

      　評価者は管理会社によって任命される。評価者は、特定の評価機能について管理会社の取締役会に対して直接
      的な責任を負っており、評価は最終的に財務書類に反映される。2023年６                                     月30日終了期間および2022年12月31日
      終了年度     における評価者は、ゴールドマン・サックス・アンド・カンパニー・エルエルシーであり、評価はゴー
      ルドマン・サックス・コントローラーズ・ディビジョン（以下「コントローラーズ」という。）によって実施さ
      れた。
      　2023年６月30日および2022年12月31日現在、公正価値を算定するために見積りおよび仮定が利用された資産は
      なかった。
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    ５．税金
      　アイルランドの現行法および慣行に基づき、ファンドは、1997年租税統合法（改正済）第739条Ｂに定義され
      る投資信託としての資格を有している。したがって、ファンドは、収益またはキャピタル・ゲインにアイルラン
      ドの税金を課されない。
      　ファンドは、課金事象が発生した場合以外は、収益および利益にアイルランドの税金を課されない。課金事象
      には、受益者に対する分配金支払い、または受益証券の現金化、買戻しもしくは譲渡、受益証券の処分もしくは
      解約、あるいは当該受益証券の取得日から８年毎の受益証券のみなし売却が含まれるが、以下の者に対してはこ
      の限りではない。
      (a ）課金事象の時点で税務上、アイルランドの居住者でなく、アイルランドの通常の居住者でもない受益者で、
       その旨の関連宣言書をファンドに提出した者、および
      (b ）一定のアイルランドの税金の免除対象となっている居住者である受益者で、必要な署名の入った法定宣言書
       をファンドに提出した者
      　以下は、課金事象に含まれない。
      ( ⅰ）アイルランドの歳入委員会の命令で指定された認定済清算システムにおいて保有される受益証券に関する
        取引
      ( ⅱ）ファンドの受益者への支払いが行われない通常取引での、受益者によるファンドの他の受益証券への交換
      ( ⅲ）ファンドの適格な統合または再構築によって生じる、他のファンドとの受益証券の交換、または
      ( ⅳ）配偶者や元配偶者との間で一定の条件の下に行われた受益者による受益証券所有権の譲渡
      　ファンドは、適切な宣言書がない場合、課金事象の発生によりアイルランドの税金が課せられ、ファンドは受
      益者から当該税金を源泉徴収する権利を留保する。ファンドが受け取ったキャピタル・ゲイン、配当金および利
      息には、投資の発行体が本拠地を置く国々の源泉徴収税を含む税金が課せられ、ファンドの純資産価額（以下
      「ＮＡＶ」という。）に反映される可能性がある。こうした税金はファンドまたはその受益者に還付されない可
      能性がある。
    ６．純損益を通じて公正価値で測定する金融資産

      　ＦＲＳ第102号セクション34の修正に従って、ファンドは、測定を行うにあたり使用されたインプットの重要
      性を反映する公正価値ヒエラルキーを用いて、公正価値測定を分類することが要求されている。公正価値ヒエラ
      ルキーのレベルは以下のとおりである。
       レベル１－同一の非制限の資産または負債について測定日において入手できる活発な市場における無調整の公
             表価格。
       レベル２－活発でない市場における公表価格、または重要なインプット（類似証券の公表価格、金利、為替
             レート、ボラティリティおよびクレジット・スプレッドを含むがこれらに限定されない）が直接
             的または間接的のいずれかにかかわらず観察可能な金融商品。公正価値測定の算定にあたり評価
             者の仮定が含まれることがある。
       レベル３－（公正価値測定の算定にあたり評価者の仮定も含めた）重要な観察不能なインプットが必要な価格
             または評価。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
      　全体としての公正価値測定が分類される公正価値ヒエラルキーのレベルは、全体としての公正価値測定に対し
      て重要であるインプットのうち最も低いレベルのインプットに基づき決定される。この目的のため、インプット
      の重要性は公正価値測定に対して評価される。公正価値測定が観察可能なインプットを使用する場合であって
      も、当該インプットが観察不能なインプットに基づく重要な調整を必要とする場合、当該測定はレベル３の測定
      である。全体としての公正価値測定に対する特定のインプットの重要性を評価するには、資産または負債に特有
      な要素を考慮し、判断が要求される。
      　以下の表は、ＦＲＳ第102号に従って公正価値で測定する金融商品の内訳を示している。
     2023  年６月30日現在の公正価値で測定する金融資産
     ゴールドマン・サックス・米ドルファンド

                            レベル１        レベル２        レベル３         合計

                             米ドル        米ドル        米ドル        米ドル

     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産

                                         –        –
     投資有価証券－買建                       949,227,917                         949,227,917
                                         –        –
     合計                       949,227,917                         949,227,917
     2022  年12月31日現在の公正価値で測定する金融資産

     ゴールドマン・サックス・米ドルファンド

                            レベル１        レベル２        レベル３         合計

                             米ドル        米ドル        米ドル        米ドル

     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産

                                         –        –
     投資有価証券－買建                       538,023,568                         538,023,568
                                         –        –
     合計                       538,023,568                         538,023,568
    ７．重要な契約および関連会社

      管理会社
      　注記１に要約されているとおり、ファンドはザ・ゴールドマン・サックス・グループ・インクの完全所有間接
      子会社であるＧＳＡＭＦＳＬを管理会社に任命している。ＧＳＡＭＦＳＬは、日次で計上され、通常は月次の後
      払いで支払われる年間管理報酬を受け取る資格を有している。当期において管理会社が稼得した金額は34,954米
      ドル（2022年６月30日：17,799米ドル）であった。
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      投資顧問会社および副投資顧問会社
      　管理会社はファンドに代わり、ファンドの関連会社であるゴールドマン・サックス・アセット・マネジメン
      ト・インターナショナル（以下「投資顧問会社」という。）をファンドの投資顧問会社に任命している。投資顧
      問会社は、ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社をファンドの副投資顧問会社に任命して
      いる。投資顧問会社は、日次で計上され、通常は月次の後払いで支払われる年間報酬を受け取る資格を有してい
      る。
      　当期中の実効年率は、以下のとおりであった。
                                     2023  年６月30日            2022  年６月30日
     ゴールドマン・サックス・米ドルファンド                                    0.20％              0.20％

      　2023年６月30日および2022年６月30日終了期間における投資顧問報酬は、以下のとおりであった。

                            2023  年６月30日                 2022  年６月30日
                         報酬合計          放棄額         報酬合計          放棄額

     ゴールドマン・サックス・米ドル

                        699,018米ドル           ゼロ米ドル        373,396米ドル         153,118米ドル
     ファンド
      　ポートフォリオのマスター・サブ・ファンドへの投資に関して、マスター・サブ・ファンドが負担することと

      なっている年間の報酬および費用の総額は、0.05％を上限としている。Ｘディストリビューション・クラスに関
      して支払うべき投資運用報酬はない。
      　投資顧問会社および受託会社の報酬および費用ならびにマスター・サブ・ファンドの通常の運用および管理費
      用のポートフォリオの負担分を含む経常費用の総額は、現在、自主的に限度が設けられており、買戻可能参加受
      益証券保有者に帰属する日々のＮＡＶの年率0.70％を上限としている。
      　投資顧問会社は、ポートフォリオに関してプラスの正味利回りの維持を図るという自主的な方針に従ってい
      る。これは報酬の放棄および費用の払戻し等のさまざまな形式を通じて達成される。プラスの利回り目標は、投
      資顧問会社の裁量によりその時々で異なる可能性があり、かかる情報はポートフォリオの実際もしくはおおよそ
      の利回りを反映する手法でポートフォリオの受益者または一般に報告される可能性がある。利回り目標は、保
      証、パフォーマンスの保証または元本の保護とは解釈されない。ファンドの英文目論見書は、ポートフォリオの
      主要な投資リスク等の詳細を提供している。
      　包括利益計算書および財政状態計算書における投資顧問報酬／販売報酬／代行協会員報酬放棄額は、費用の上
      限を設けた結果として放棄した金額、および／またはプラスの正味利回りを維持するために結果として放棄した
      金額により構成されている。上記の方針に沿って、副投資顧問会社は、2023年６月30日終了期間において                                                     ゼロ  米
      ドル（2022年６月30日：ゼロ米ドル）の費用の払戻しを行い、2023年６月30日終了期間において、過年度に行っ
      た費用の払戻しゼロ米ドル（2022年６月30日：53,805米ドル）を回収した。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
      管理会社の取締役の報酬
      　バーバラ・ヒーリー氏、ビクトリア・パリー氏およびニコラス・フィリップス氏は社外取締役であり、投資顧
      問会社またはその関連会社に対する執行権はない。管理会社は、社外取締役それぞれに管理会社の取締役として
      の業務提供に関して年間報酬を支払う。バーバラ・ヒーリー氏およびビクトリア・パリー氏は独立取締役であ
      る。
      　トム・フィッツジェラルド氏およびジョン・ウィテカー氏は投資顧問会社の関連当事者であり、ファンドから
      報酬を受け取っていなかった。管理会社は、トム・フィッツジェラルド氏およびジョン・ウィテカー氏に、管理
      会社の取締役および従業員としての業務提供に関して報酬を支払っている。                                       ボブ・ヴァン・オーバービーク                氏
      は、投資顧問会社の関連当事者であり、ファンドまたは管理会社から報酬を受け取っていない。
      　ジョン・ウィテカー氏は、2023年１月３日付で取締役会メンバーに任命された。
      　ボブ・ヴァン・オーバービーク氏は、2023年４月24日付で取締役会メンバーに任命された。
      　トム・フィッツジェラルド氏は、2023年６月13日付で取締役会メンバーを退任した。
      管理事務代行会社

      　管理会社は、ＢＮＹメロン・ファンド・サービシズ（アイルランド）デジグネイテッド・アクティビティ・カ
      ンパニー（以下「管理事務代行会社」という。）をファンドの管理事務代行会社に任命している。管理事務代行
      会社は、ＮＡＶの計算および財務書類の作成を含むファンドの業務の管理事務に対する責任を負っている。管理
      事務代行会社は、その業務に対してファンドの資産から通常は月次の後払いで報酬を受け取る。
      　2023年６月30日終了期間において、ファンドに関する管理事務代行報酬は15,080米ドル（2022年６月30日：
      15,089米ドル）であった。
      受託会社

      　ファンドは、信託証書に基づき、ザ・バンク・オブ・ニューヨーク・メロンＳＡ／ＮＶ、ダブリン支店をポー
      トフォリオの受託会社に任命している。受託会社は、信託証書に従い、当該受託会社の保管組織において当該受
      託会社の管理のもとに保管されているポートフォリオの全資産の保護預りを行っている。受託会社は、その業務
      に対してファンドの資産から通常は月次の後払いで報酬を受け取る。
      　2023年６月30日終了期間において、ファンドに関する受託報酬は9,917米ドル（2022年６月30日：9,917米ド
      ル）であった。
      販売会社および代行協会員

      　ファンドは管理会社を主たる販売会社に任命している。管理会社は、ファンドの関連会社であるゴールドマ
      ン・サックス証券株式会社を日本における販売会社に任命している。
      　管理会社は、ファンドの関連会社であるゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント株式会社を日本に
      おける代行協会員に任命している。
      　ファンドは、日本における販売会社および代行協会員に対し、ファンドの買戻可能参加受益証券保有者に帰属
      する日々のＮＡＶに対する一定の年率で報酬を支払う。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
      　当期中の実効年率は、以下のとおりであった。
                                     2023  年６月30日            2022  年６月30日
     ゴールドマン・サックス・米ドルファンド
     販売報酬                                    0.25％              0.20％
     代行協会員報酬                                    0.02％              0.02％

      　2023年６月30日および2022年６月30日終了期間における販売会社報酬および代行協会員報酬は、以下のとおり

      であった。
                            2023  年６月30日                 2022  年６月30日
     ゴールドマン・サックス・米ドル
                         報酬合計          放棄額         報酬合計          放棄額
     ファンド
     販売報酬                   873,764米ドル           ゼロ米ドル        373,396米ドル         153,118米ドル
     代行協会員報酬                    69,896米ドル          ゼロ米ドル        24,137米ドル          ゼロ米ドル
      名義書換事務代行会社

                                                      *
      　管理会社は、管理会社とＣＡＣＥＩＳインベスター・サービシズ・アイルランド・リミテッド                                                 （以下「名義
      書換事務代行会社」という。）との間で締結された登録・名義書換事務代行契約に基づき、同社をファンドの登
      録・名義書換事務代行会社に任命している。名義書換事務代行会社がファンドに提供する日々の業務には、申込
      および買戻し注文の受付および処理、受益証券の割当および発行、ならびに受益証券の受益者登録簿の維持が含
      まれる。名義書換事務代行会社は、ファンドの純資産から四半期毎の後払いで報酬を支払われる。当期において
      名義書換事務代行会社が稼得した金額は88,412米ドル（2022年６月30日：75,660米ドル）であった。
      評価者

      　2023年６月30日および2022年６月30日終了期間において、管理会社の取締役は、ゴールドマン・サックス・ア
      ンド・カンパニー・エルエルシーを評価者の代理人に任命しており、評価はコントローラーズによって実施され
      た。
      *

      ＲＢＣインベスター・サービシズ・アイルランド・リミテッドは、2023年７月３日付のＣＡＣＥＩＳによるＲＢＣインベス
      ター・サービシズ・バンク・エス・エイの買収に伴い、ＣＡＣＥＩＳインベスター・サービシズ・アイルランド・リミテッ
      ドに名称変更された。
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    ８．資本
      　ポートフォリオの最低当初申込額は10.00米ドルである。最低継続投資額は0.01米ドルである。日本における
      すべての販売会社は、その裁量により、これらの額を上回る最低当初申込額および最低継続投資額を設定するこ
      とができる。
      　資本の変動は、買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産変動計算書において示されている。ポートフォ
      リオは必要に応じて買戻しに応じるための十分な流動性を維持しつつ、受益証券の発行受取額を適切な投資有価
      証券に投資している。ポートフォリオの受益証券は請求により日々買戻しが行われる。
      　以下の表は、ポートフォリオの受益証券の変動を要約したものである。
                       2022  年12月31日                          2023  年６月30日
                                  申込口数         買戻口数
                         現在残高                            現在残高
     ゴールドマン・サックス・米ドル

     ファンド
     米ドル受益証券（分配型）                   53,960,118,515         126,408,869,836         (85,161,181,602)          95,207,806,749

                       2021  年12月31日                          2022  年12月31日

                                  申込口数         買戻口数
                         現在残高                            現在残高
     ゴールドマン・サックス・米ドル

     ファンド
     米ドル受益証券（分配型）                   34,547,443,013         125,857,053,947         (106,444,378,445)          53,960,118,515

    ９．純資産価額（ＮＡＶ）

      　以下の表は、ポートフォリオのＮＡＶおよび受益証券１口当り純資産価格を要約したものである。
                           2023  年６月30日現在                 2022  年12月31日現在
                                受益証券１口当り                   受益証券１口当り

                         ＮＡＶ                   ＮＡＶ
                                  純資産価格                   純資産価格
     ゴールドマン・サックス・米ドル

     ファンド
     米ドル受益証券（分配型）                 952,078,067米ドル             0.01米ドル      539,601,185米ドル             0.01米ドル

                           2021  年12月31日現在

                                受益証券１口当り

                         ＮＡＶ
                                  純資産価格
     ゴールドマン・サックス・米ドル

     ファンド
     米ドル受益証券（分配型）                 345,474,430米ドル             0.01米ドル

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    10 ．分配金
      　ファンドは、ポートフォリオの投資純収益があれば、実質的にすべてを配当金として宣言し、ポートフォリオ
      の受益者に少なくとも年１回支払う予定である。ポートフォリオの投資に係るキャピタル・ゲインおよび実現為
      替差益の純額はポートフォリオが留保する見込みである。
      　以下の表は、ポートフォリオが宣言した配当金を要約したものである。
                                    2023  年６月30日          2022  年６月30日
     ゴールドマン・サックス・米ドルファンド                                14,973,089米ドル              143,397米ドル

    11 ．金融投資および関連リスク

      　注記１に要約されているとおり、ポートフォリオは、ポートフォリオの資産のすべてまたは実質的にすべてを
      マスター・サブ・ファンドに投資している。
      　マスター・サブ・ファンドを通じたポートフォリオの投資活動により、ポートフォリオは、金融投資ならびに
      ポートフォリオおよびマスター・サブ・ファンドが投資する市場に付随するさまざまな種類のリスク（以下「投
      資リスク」という。）にさらされている。
      　ポートフォリオの投資ポートフォリオは、期末日現在、集団投資スキームから構成されている。管理会社の取
      締役は、ポートフォリオの投資リスクを管理するために投資顧問会社を任命している。マスター・サブ・ファン
      ドを通じてポートフォリオがさらされる金融リスクのうちで主要なものは、市場リスク、流動性リスクおよび信
      用リスクである。英文目論見書には、これらのリスクやその他のリスクの詳細が記載されており、その一部は本
      財務書類に記載の内容に対する追加情報である。
      　マスター・サブ・ファンドの資産配分は、マスター・サブ・ファンドの投資顧問会社によって決定され、同社
      は注記２に詳述されている投資目的を達成するために資産配分を管理する。マスター・サブ・ファンドの投資目
      的の達成は、リスクを伴うものである。マスター・サブ・ファンドの投資顧問会社は、投資意思決定に際し、分
      析、調査およびリスク管理手法に基づき判断を行う。ベンチマークおよび／または資産配分目標からの乖離なら
      びにポートフォリオの構成は、マスター・サブ・ファンドのリスク管理方針に従ってモニターされる。
      　ポートフォリオに関連して採用されているリスク管理方針の概要は、以下のとおりである。
      (a ）市場リスク

       　ポートフォリオのマスター・サブ・ファンドへの投資の公正価値が変動する可能性を市場リスクという。一
       般に用いられる市場リスクのカテゴリーには、通貨リスク、金利リスクおよびその他の価格リスクが含まれ
       る。
      ( ⅰ）  通貨リスク      は、スポット価格、先渡価格および為替レートのボラティリティの変動に対するエクスポー
        ジャーによって生じる可能性がある。
      ( ⅱ）  金利リスク      は、利回り曲線の水準、勾配および曲率の変化、金利のボラティリティ、モーゲージの期限前
        償還率および信用スプレッドの変動に対するエクスポージャーにより生じる可能性がある。
      ( ⅲ）  その他の価格リスク          は、通貨リスクまたは金利リスクから生じる以外の市場価格の変動の結果、投資の公
        正価値が変動するリスクであり、個別銘柄株式、株式バスケット、株価指数およびコモディティの価格なら
        びにボラティリティの変動に対するエクスポージャーにより生じる可能性がある。
       　マスター・サブ・ファンドの市場リスク戦略はマスター・サブ・ファンドの投資リスクとリターンの目標に

       よって決定される。
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       　市場リスクは、リスク予算編成方針の適用を通じて管理されている。マスター・サブ・ファンドの投資顧問
       会社は、リスク予算編成フレームワークを用いて、予想または推定（すなわち見通し）トラッキング・エラー
       と一般に称される適切なリスク・ターゲットを決定する。
       　ゴールドマン・サックスのＡＭディビジョナル・リスク管理グループ（以下「ＡＭリスク」という。）は、
       全般的なリスク・ガバナンス体制に責任を負い、適切なリスク管理のベストプラクティスを定めている。リス
       ク・ガバナンス体制には、該当するリスクの識別、測定、モニタリング、報告および改善を含んでいる。ＡＭ
       リスクは、感応度、ボラティリティおよびＶａＲのモニタリングを含め、リスクをモニターするために、さま
       ざまなリスク指標を使用する。このチームは、半年に１回以上の頻度で取締役会にリスクについての報告を行
       うまたは書面による資料を提供する。報告日現在のポートフォリオの投資ポートフォリオの詳細は、投資有価
       証券明細表において開示されている。
       ⅰ.  通貨リスク

        　ポートフォリオが投資するマスター・サブ・ファンドは、機能通貨建て資産にのみ投資しているため、通
        貨リスクに対するエクスポージャーを有していない。
       ⅱ.  金利リスク

        　ポートフォリオが投資するマスター・サブ・ファンドは、固定利付証券に投資することができる。特定の
        有価証券に関連する金利の変動により、マスター・サブ・ファンドの投資顧問会社は契約終了時または有価
        証券売却時に同様の水準のリターンを確保することができなくなる可能性がある。また、現在の金利の変動
        または将来の予想レートの変動により、保有する有価証券の価値の増減が生じる可能性がある。一般に、金
        利が上昇すれば固定利付証券の価値は下落する。金利の下落により一般にそれとは逆の効果が生じる。すべ
        ての固定利付証券および変動利付証券は、それぞれのクーポン・レートおよび満期日とあわせてマスター・
        サブ・ファンドの投資有価証券明細表に開示されている。
        　期末日現在、ポートフォリオの唯一の投資先は、マスター・サブ・ファンドであった。マスター・サブ・
        ファンドは、満期日までの加重平均最長期間が60日間のマネー・マーケット・ファンドである。基礎となる
        マスター・サブ・ファンドに対する投資の性質上、マスター・サブ・ファンドのＮＡＶは金利およびその他
        の市況の変動に対して非常に感応度が低いと予想されている。しかし、基礎となるマスター・サブ・ファン
        ドの利回りは、オーバーナイトレートおよび現在のマネー・マーケットのベンチマークの変動と一致して変
        動すると予想している。
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       ⅲ.  その他の価格リスク
        　その他の価格リスクとは、通貨リスクまたは金利リスクから生じる以外の市場価格の変動の結果、金融投
        資の価値が変動するリスクであり、個々の投資有価証券もしくはその発行体に固有の要因、または市場にお
        ける金融投資に影響を及ぼす他の何らかの要因により発生する。
        　ポートフォリオの集団投資スキームへの投資は、その英文目論見書に要約されているとおり、適用される
        集団投資スキームの評価方針に従い集団投資スキームが提供する１口当り純資産価格に基づいている。集団
        投資スキームの資産は、一般的に独立した第三者の管理事務代行会社またはその他のサービス提供会社によ
        り評価されると予想されるが、集団投資スキームの一部の有価証券またはその他の資産は、容易に確認する
        ことができる市場価格がない状況が発生する可能性がある。そのような場合、関連する集団投資スキームの
        管理会社は、かかる有価証券または金融商品の評価を要求される可能性がある。
        　ポートフォリオは、その他の価格リスクに対する重要なエクスポージャーを有していない。
        　通貨リスク、金利リスクおよびその他の価格リスクは、上述の総合的な市場リスク管理プロセスの一環と
        してマスター・サブ・ファンドの投資顧問会社によって管理される。
      (b）流動性リスク

       　流動性リスクとは、ポートフォリオが現金またはその他の金融資産の受渡しによって決済される金融負債に
       関する債務の履行において困難に直面するリスクである。特に流動性が低下するおそれがあるのは、担保付お
       よび／または無担保の資金調達源を確保できない場合、資産を売却できない場合、または予測できない現金も
       しくは担保の流出が起きた場合である。このような状況は、一般市場の混乱、またはポートフォリオもしくは
       第三者に影響を与えるオペレーション上の問題など、ポートフォリオの管理の及ばない状況により発生するこ
       とがある。さらに、資産売却能力は、他の市場参加者が同時期に類似の資産を売却しようとする場合に低下す
       る可能性がある。
       　ポートフォリオのマスター・サブ・ファンドへの投資は、ポートフォリオにより課される買戻し制限よりも
       さらに厳しい制限を受ける可能性がある。これには、ポートフォリオが受益者に申し出る買戻日よりも買戻し
       の頻度が低くなることが含まれる。
       　ポートフォリオは、受益証券の発行および買戻しを規定しており、そのため、英文目論見書の条件に従った
       受益者の買戻しに関連する流動性リスクにさらされている。ポートフォリオは、通常の流動性のニーズを満た
       すのに十分であると投資顧問会社が判断した流動性の高い投資を含めるよう管理されているが、ポートフォリ
       オの受益証券の大規模な買戻しによって、ポートフォリオは通常の買戻用資金の調達として望ましいレベルよ
       りさらに迅速に投資を流動化することが要求される可能性があり、その関係でポートフォリオが取得した基礎
       となる投資の流動性が変動してポジションにマイナスの影響を与える可能性がある。買戻しに応じるために流
       動性の高い資産をさらに売却した場合、これらの要因により、買戻される受益証券の価値、残存する受益証券
       の評価およびポートフォリオの残存資産の流動性にマイナスの影響を与える可能性がある。
       　ポートフォリオの英文目論見書は、受益証券を日々発行し、日々買戻しを行うことを規定している。ポート
       フォリオは、そのため、受益者の買戻しに応じるための流動性リスクを負っている。
       　2023年６月30日現在、ポートフォリオのマスター・サブ・ファンドへの投資は、マスター・サブ・ファンド
       の純資産の1.50％（2022年12月31日現在：0.95％）を占めている。
       　以下の表は、ポートフォリオの純資産の10％超を保有する受益者の内訳である。
    ゴールドマン・サックス・米ドルファンド
     2023  年６月30    日現在                      2022  年12月31日現在
         １                             １
     受益者１                             受益者１
                           35.93％                             43.11％
         １                             １
     受益者２                             受益者２
                           34.68％                             24.59％
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         １                             １
     受益者３                             受益者３
                           15.54％                             13.54％
            １                             １
     その他の受益者                             その他の受益者
                           13.85％                             18.76％
     合計                      100.00％       合計                      100.00％

    １　受益者は販売会社である。
    注：受益者は特定の期末日における保有高の順に示されている。したがって、2023年６月30日の受益者１は2022年12月31日の

       受益者１と同一ではない可能性がある。
       　2023年６月30日および2022年12月31日現在、すべての金融負債は期末から３ヶ月以内に支払期限の到来する

       ものであった。
       　受益者から一時期に集中した大量の買戻請求があった場合、ファンドは、買戻しの資金に充てるために現金
       を調達する目的で、また縮小した資産基盤を適切に反映したポートフォリオを実現する目的で、本来であれば
       望ましい時期よりも迅速に一定の投資対象を清算する必要に迫られることがある。大量の買戻請求により、
       ファンドの投資プログラムの実行を成功させる投資顧問会社の能力は制限されることがあり、買戻される受益
       証券の価値および買戻されずに残存する受益証券の価値にマイナスの影響を与える可能性がある。
       　管理会社の取締役は、特定の流動性管理ツールがポートフォリオの英文目論見書および定款によって認めら
       れ、かつ、その利用が残存する投資家と買戻しを受ける投資家の双方にとって最も利益があると考える場合に
       は、これを利用することができる。これには、買戻し制限の適用、買戻しの一時停止または流動性手数料の徴
       収が含まれる（規制当局からの承認および受益者の同意が必要となる）。
      (c ）信用リスク

       　信用リスクおよびカウンターパーティ（相手方）リスクとは、金融投資の一方の当事者が債務を履行しない
       ために、もう一方の当事者に金融損失が生じるリスクである。
       　相手方との取引に関連した信用リスクを軽減するための手続が採用されている。相手方と取引を行う前に、
       投資顧問会社またはその関連当事者は、相手方、その事業および風評の信用分析を行い、信用度と風評の両方
       を評価する。承認された相手方の信用リスクは以後継続的にモニターされ、必要に応じて財務書類および期中
       財務報告のレビューが定期的に行われる。
       　ポートフォリオ、およびポートフォリオが投資するマスター・サブ・ファンドは、受託会社の破綻、管理、
       清算または債権者からのその他の法的保護（以下「インソルベンシー（支払不能）」という。）に関連するさ
       まざまなリスクを負っている。当該リスクには以下の損失が無制限に含まれる。
       ( ⅰ）受託会社が保管する資金のうち、受託会社側で顧客資金として取り扱われていないすべての資金の損失
       ( ⅱ）受託会社がファンドと合意している手続（もしあれば）に従って顧客資金として取り扱うことができな
         かったすべての資金の損失
       ( ⅲ）信託に保管されている有価証券のうち適切に分離されていないために受託会社側で識別がなされていな
         い有価証券（以下「信託資産」という。）、または受託会社により、もしくは受託会社において保管さ
         れている顧客資金の一部もしくはすべての損失
       ( ⅳ）受託会社による不適切な口座管理に起因する、またはインソルベンシーの管理費用に該当する控除を含
         む、関連する信託資産および／または顧客資金の識別および譲渡の過程に起因する資産の一部もしくは
         すべての損失
       ( ⅴ）残高譲渡の受領および関連資産に対する支配の回復が長期的に遅延することに起因する損失
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
       　インソルベンシーは、ポートフォリオの投資活動に対して深刻な中断を招く原因となりうる。状況次第で
       は、これにより、管理会社の取締役がＮＡＶの計算および受益証券の取引を一時的に停止させる可能性があ
       る。
       　2023年６月30日および2022年12月31日現在、信用リスクにさらされていた金融資産は、集団投資スキームへ
       の投資およびその他の債権であった。金融資産の帳簿価額は、報告日現在の信用リスクに対する最大エクス
       ポージャーを最もよく反映している。
       　報告日現在における信用リスクに対する最大エクスポージャーの内訳は以下のとおりである。
       ゴールドマン・サックス・米ドルファンド                               2023  年６月30日          2022  年12月31日
       資産                                 米ドル            米ドル

       集団投資スキーム                                  949,227,917            538,023,568

       未収収益                                   3,787,890            1,810,350

                                              –
       未収投資顧問報酬／販売報酬放棄額および未収払戻費用                                                246,800
       資産合計                                  953,015,807            540,080,718

       　以下の表は、2023年６月30日および2022年12月31日現在、信用リスクが買戻可能参加受益証券保有者に帰属

       する純資産の５％を超えて集中している相手方または発行体を示している。
     ゴールドマン・サックス・米ドルファンド                                  2023  年６月30日         2022  年12月31日
                                        純資産比率           純資産比率

     名称                         関係
                                         （％）           （％）
     ゴールドマン・サックスＵＳ＄トレジャ
     リー・リキッド・リザーブズ・ファンド－Ｘ
                           集団投資スキーム                 99.70％           99.71％
                    １
     ディストリビューション・クラス
    １　ゴールドマン・サックス・ユニット・トラスト（アイルランド）の関係ファンド
      (d ）追加的リスク

      ( ⅰ）集中リスク
        　ポートフォリオは限られた数の投資および投資テーマに投資を行うことがある。投資先の数が限られるこ
        とにより、それぞれの投資のパフォーマンスが全体のパフォーマンスに与えるプラスまたはマイナスの影響
        を大きくすることがある。
      ( ⅱ）オペレーショナル・リスク

        　オペレーショナル・リスクとは、情報、通信、取引の処理手続および決済ならびに会計処理システムの欠
        陥によって生じる潜在的損失である。２ページ（訳者注：原文のページ）に記載されているファンドのサー
        ビス提供会社（副保管会社を含む）は、オペレーショナル・リスクを管理するための統制および手続を維持
        している。サービス提供会社のサービスレベルの見直しは、投資顧問会社によって定期的に行われる。これ
        らの措置が100％有効であるという保証はない。
      ( ⅲ）法律、税制および規制リスク

        　法律、税制および規制の変更により、ファンドは、ファンドの継続期間中にマイナスの影響を受ける可能
        性がある。
        　税金について、ファンドは、ファンドが投資を行う特定の税務管轄地においてキャピタル・ゲイン、利息
        および配当金に係る税金を課されることがある。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
        　税務当局による税法の解釈および適用は、明確性や一貫性に欠けることがある。課税される可能性が高
        く、かつ見積可能な税金は、負債として計上される。しかし、一部の税金は不確実であるため、当期および
        過年度の税務ポジションを担当している税務当局が将来行う措置、解釈または判断によっては、税金負債の
        追 加、利息および罰金が生じる可能性がある。会計基準が変わり、それに伴い、潜在的な税金負債に対する
        ファンドの債務が発生または消滅する可能性もある。したがって、現在は発生する可能性が低い一定の潜在
        的な課税によって、将来ポートフォリオに追加の税金負債が生じる可能性があり、こうした追加負債は重大
        なものとなる可能性がある。前述の不確実性により、ＮＡＶはファンドの申込時、買戻時または持分交換時
        を含め、ファンドが最終的に負担すべき税金負債を反映していない可能性があり、これはその時点において
        投資家に不利な影響を及ぼす場合がある。
      ( ⅳ ）サステナビリティ・リスク

        　サステナビリティ・リスクとは、規則（ＥＵ）2019/2088（以下「サステナブル・ファイナンス開示規
        則」という。）の第３条において、それが発生した場合に投資の価値に実際のまたは潜在的な重要性のある
        マイナスの影響を与える可能性がある環境、社会または統治上の事象または状況と定義されている。
      　英文目論見書には、本財務書類中に開示されていないリスクの詳細が記載されている。

    12 ．現金および当座借越

       2023年６月30       日および2022年12月31日現在、現金および当座借越は発生していなかった。
    13 ．キャッシュ・フロー計算書

      　ファンドは、ＦＲＳ第102号セクション７「キャッシュ・フロー計算書」に従って、オープン・エンド型投資
      信託に適用される免除規定を選択し、キャッシュ・フロー計算書を作成していない。
    14 ．ポートフォリオ変動計算書

      　「ポートフォリオの重大な変動」は、当期において購入価額合計の１％を超えた有価証券の購入額総計、およ
      び売却価額合計の１％を超えた売却額総計を反映している。「ポートフォリオの重大な変動」は、24ページ（訳
      者注：原文のページ）に記載されている。
    15 ．ソフト・コミッション

      　ポートフォリオは、2023年６月30日および2022年６月30日終了期間において、第三者との間にいかなるソフ
      ト・コミッション契約も締結していない他、調査および／または取引執行に関するコミッションの支払いもな
      かった。
    16 ．英文目論見書

      　ファンドの直近の英文目論見書は2022年12月30日に発行された。
    17 ．偶発債務

      　2023年６月30日および2022年12月31日現在、偶発債務はなかった。
    18 ． 当期中の重要な事象

      　ジョン・ウィテカー氏は、2023年１月３日付で取締役会メンバーに任命された。
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      　ボブ・ヴァン・オーバービーク氏は、2023年４月24日付で取締役会メンバーに任命された。
      　トム・フィッツジェラルド氏は、2023年６月13日付で取締役会メンバーを退任した。
      　2023年６月30日終了期間において、それ以外にファンドに影響を与える重要な事象は発生しなかった。
    19 ．後発事象

      　2023年６月30日以降、ファンドに影響を与える後発事象は発生しなかった。
    20 ． 補償

      　管理会社は、ファンドに代わり、さまざまな補償を含む契約を締結することがある。当該契約に基づくファン
      ドの最大エクスポージャーは不明である。しかし、ファンドには過去において、当該契約に従った請求または損
      失はなかった。
    21 ．関連当事者取引

      　アイルランド中央銀行のＵＣＩＴＳ規則第２部10章43(1)条に従い、ファンドがプロモーター、管理会社、受
      託会社、投資顧問会社および／またはこれらの企業の関係会社もしくはグループ会社（以下「関連当事者」とい
      う。）と行う取引は、独立企業間取引として交渉されたように実施しなければならない。かかる取引は、受益者
      の利益を最優先にしなければならない。
      　管理会社の取締役会は、（ⅰ）上記の義務が関連当事者とのすべての取引に適用されていることを確かめるた
      めの取決めが整備されている（文書化された手続による証拠がある）こと、および（ⅱ）期中に実施された関連
      当事者との取引がこれらの義務を遵守していたことを確認している。
    22 ．財務書類の承認

      　管理会社の取締役会は、2023年８月16日に本未監査中間財務書類の提出を承認した。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
         （２）投資有価証券明細表等
                    ゴールドマン・サックス・米ドルファンド
         ゴールドマン・サックス・ユニット・トラスト（アイルランド）のサブ・ファンド
                          投資有価証券明細表
                          2023  年６月30日      現在
                                            公正価値       純資産比率

                                       (a)
       保有高      銘柄                        利回り
                                            （米ドル）         （％）
             公認の取引所への上場が認められているまたは

             規制市場で取引されている譲渡可能証券
             ＵＣＩＴＳ集団投資スキーム

             ゴールドマン・サックスＵＳ＄トレジャリー・

                                            949,227,917          99.70
      949,227,917       リキッド・リザーブズ・ファンド－Ｘディスト                          5.16  ％
                        (b)(c)(d)
             リビューション・クラス
             ＵＣＩＴＳ集団投資スキーム合計                                949,227,917          99.70

             投資有価証券－買建合計                                949,227,917          99.70

             投資合計

              ＵＣＩＴＳ集団投資スキーム                               949,227,917          99.70

                                              2,850,150          0.30

              その他の資産および負債
             買戻可能参加受益証券保有者に帰属する

                                            952,078,067          100.00
             純資産
    (a)  ゴールドマン・サックスＵＳ＄トレジャリー・リキッド・リザーブズ・ファンドの金利は、2023年６月30日現在の実効利

      回りを表している。
    (b)  ゴールドマン・サックス・ユニット・トラスト（アイルランド）の関係ファンド。
    (c)  ポートフォリオは、ゴールドマン・サックスＵＳ＄トレジャリー・リキッド・リザーブズ・ファンドの投資顧問報酬が発
      生しない証券クラスに投資されている。
    (d)  ポートフォリオはアイルランド籍である。
    　添付の注記は、本財務書類と不可分なものである。

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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    （参考情報：以下はファンドのマスター・サブ・ファンドであるゴールドマン・サックス・ファンズ・ピーエル
    シー　ゴールドマン・サックスＵＳ＄トレジャリー・リキッド・リザーブズ・ファンドの財務書類の抜粋であ
    る。）
                  ゴールドマン・サックス・ファンズ・ピーエルシー
                         財政状態計算書（未監査）
                          2023  年６月30日現在
                                          ゴールドマン・サックス

                                     ＵＳ＄トレジャリー・リキッド・リザーブズ・
                                             ファンド
                                            2023  年６月30日
                                        米ドル             千円
    流動資産
    純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                                  69,719,264,906             9,828,324,774
    現金                                         -            -
    投資売却未収金                                    244,667,616             34,490,794
    投資証券販売未収金                                     1,242,629             175,173
    未収収益                                     74,669,256            10,526,125
    未収投資運用報酬放棄額および未収払戻費用                                     3,004,556             423,552
                                           32,552             4,589
    その他の資産
    流動資産合計                                  70,042,881,515             9,873,945,007
    流動負債
    当座借越                                      688,454             97,051
    ブローカーに対する債務                                         -            -
    未払収益                                     2,878,807             405,825
    投資証券申込前受金                                         -            -
    投資証券買戻未払金                                         -            -
    未払配当金                                    253,183,656             35,691,300
    投資購入未払金                                   6,625,088,086             933,938,667
    未払投資運用報酬                                     29,532,309             4,163,170
    未払管理会社報酬                                     1,583,943             223,288
    未払管理事務代行報酬                                     1,189,619             167,701
    未払受託報酬および費用                                     1,676,324             236,311
    未払販売報酬                                      262,360             36,985
    未払名義書換事務代行報酬                                      154,237             21,743
    未払監査報酬                                       7,377            1,040
    未払取締役報酬                                       30,127             4,247
    未払弁護士報酬                                         -            -
    未払保険料                                         -            -
    未払印刷費                                       23,930             3,373
                                          265,642             37,448
    その他の負債
    流動負債合計（買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産を
                                       6,916,564,871             975,028,150
    除く）
    買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産                                  63,126,316,644             8,898,916,857
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                  ゴールドマン・サックス・ファンズ・ピーエルシー
                            財政状態計算書
                          2022  年12月31日現在
                                          ゴールドマン・サックス

                                     ＵＳ＄トレジャリー・リキッド・リザーブズ・
                                             ファンド
                                            2022  年12月31日
                                        米ドル             千円
    流動資産
    純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                                  56,676,539,432             7,989,691,764
    現金                                         -            -
    ブローカーに対する債権                                         -            -
    投資証券販売未収金                                     10,300,000             1,451,991
    未収収益                                     36,915,935             5,204,039
    未収投資運用報酬放棄額および未収払戻費用                                     1,163,699             164,047
                                             -            -
    その他の資産
    流動資産合計                                  56,724,919,066             7,996,511,841
    流動負債
    純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                                         -            -
    当座借越                                     9,544,292            1,345,459
    未払収益                                     7,694,527            1,084,697
    投資証券申込前受金                                         -            -
    投資証券買戻未払金                                         -            -
    未払配当金                                    183,053,715             25,805,082
    投資購入未払金                                         -            -
    未払投資運用報酬                                     8,777,684            1,237,390
    未払管理会社報酬                                      944,443            133,138
    未払管理事務代行報酬                                      579,266             81,659
    未払受託報酬および費用                                      838,750            118,239
    未払販売報酬                                      141,156             19,899
    未払名義書換事務代行報酬                                      171,324             24,152
    未払監査報酬                                       15,384             2,169
    未払取締役報酬                                       21,928             3,091
    未払弁護士報酬                                       13,988             1,972
    未払保険料                                       88,913            12,534
    未払印刷費                                       12,720             1,793
                                          210,036             29,609
    その他の負債
    流動負債合計（買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産を
                                        212,108,126             29,900,883
    除く）
    買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産                                  56,512,810,940             7,966,610,958
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                  ゴールドマン・サックス・ファンズ・ピーエルシー
                         包括利益計算書（未監査）
                         2023  年６月30日終了期間
                                          ゴールドマン・サックス

                                     ＵＳ＄トレジャリー・リキッド・リザーブズ・
                                             ファンド
                                            2023  年６月30日
                                        米ドル             千円
    収益
    受取利息                                    188,296,330             26,544,134
    レポ取引受取利息                                   1,232,123,155             173,692,401
    正味実現投資損失                                         -            -
    未実現投資利益／（損失）の純変動額                                         -            -
                                         (5,884,811)             (829,582)
    マイナスの利回りに係る費用
    投資純収益                                   1,414,534,674             199,406,953
    費用
    投資運用報酬                                     54,597,572             7,696,620
    管理会社報酬                                     2,945,024             415,160
    管理事務代行報酬                                      918,265            129,448
    受託報酬および費用                                     1,686,480             237,743
    販売報酬                                     1,070,560             150,917
    名義書換事務代行報酬                                      180,964             25,510
    監査報酬                                       8,151            1,149
    取締役報酬                                       8,199            1,156
    弁護士報酬                                       27,372             3,859
    保険料                                      105,318             14,847
    印刷費                                       16,472             2,322
                                          251,830             35,500
    その他の費用
    費用合計
                                         61,816,207             8,714,231
                                         (5,704,939)             (804,225)
    控除：投資運用報酬放棄額／払戻額
    運用費用合計                                     56,111,268             7,910,005
    運用による純利益                                   1,358,423,406             191,496,948
    財務費用
                                       (1,339,050,592)             (188,765,962)
    買戻可能参加受益証券保有者への配当金
    財務費用合計                                  (1,339,050,592)             (188,765,962)
    運用による買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産の変動                                     19,372,814             2,730,986
    　利益および損失は継続的な投資活動からのみ発生した。本包括利益計算書に計上されているもの以外に、利益ま

    たは損失はなかった。
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                          ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・ファンド・サービシズ・リミテッド(E34836)
                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                  ゴールドマン・サックス・ファンズ・ピーエルシー
                         包括利益計算書（未監査）
                         2022  年６月30日終了期間
                                          ゴールドマン・サックス

                                     ＵＳ＄トレジャリー・リキッド・リザーブズ・
                                             ファンド
                                            2022  年６月30日
                                        米ドル             千円
    収益
    受取利息                                     95,235,599            13,425,362
    レポ取引受取利息                                     63,842,394             8,999,862
    正味実現投資損失                                         -            -
    未実現投資利益／（損失）の純変動額                                         -            -
                                        (19,026,703)             (2,682,194)
    マイナスの利回りに係る費用
    投資純収益                                    140,051,290             19,743,030
    費用
    投資運用報酬                                     43,114,562             6,077,860
    管理会社報酬                                     2,851,229             401,938
    管理事務代行報酬                                      922,119            129,991
    受託報酬および費用                                     1,631,314             229,966
    販売報酬                                      405,610             57,179
    名義書換事務代行報酬                                      162,525             22,911
    監査報酬                                       7,367            1,039
    取締役報酬                                       11,262             1,588
    弁護士報酬                                       11,066             1,560
    保険料                                      102,725             14,481
    印刷費                                       14,342             2,022
                                          220,265             31,051
    その他の費用
    費用合計
                                         49,454,386             6,971,585
                                         (5,497,400)             (774,968)
    控除：投資運用報酬放棄額／払戻額
    運用費用合計                                     43,956,986             6,196,616
    運用による純利益                                     96,094,304            13,546,414
    財務費用
                                        (95,537,581)            (13,467,933)
    買戻可能参加受益証券保有者への配当金
    財務費用合計                                    (95,537,581)            (13,467,933)
    運用による買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産の変動                                      556,723             78,481
    　利益および損失は継続的な投資活動からのみ発生した。本包括利益計算書に計上されているもの以外に、利益ま

    たは損失はなかった。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                  ゴールドマン・サックス・ファンズ・ピーエルシー
             買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産変動計算書（未監査）
                         2023  年６月30日終了期間
                                          ゴールドマン・サックス

                                     ＵＳ＄トレジャリー・リキッド・リザーブズ・
                                             ファンド
                                            2023  年６月30日
                                        米ドル             千円
    期首現在の買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産                                  56,512,810,940             7,966,610,958

    買戻可能参加受益証券発行受取額

                                      221,516,608,730             31,227,196,333
    買戻可能参加受益証券買戻支払額                                 (214,922,475,840)             (30,297,621,419)
    運用による買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産の変動                                    19,372,814             2,730,986

                                             -            -

    為替換算調整額
                                       6,613,505,704             932,305,899

    期末現在の買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産                                  63,126,316,644             8,898,916,857

                                34/49














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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                  ゴールドマン・サックス・ファンズ・ピーエルシー
             買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産変動計算書（未監査）
                         2022  年６月30日終了期間
                                          ゴールドマン・サックス

                                     ＵＳ＄トレジャリー・リキッド・リザーブズ・
                                             ファンド
                                            2022  年６月30日
                                        米ドル             千円
    期首現在の買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産                                  55,868,788,509             7,875,823,116

    買戻可能参加受益証券発行受取額

                                      224,846,199,301             31,696,568,715
    買戻可能参加受益証券買戻支払額                                 (224,200,753,483)             (31,605,580,218)
    運用による買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産の変動                                      556,723             78,481

                                             -            -

    為替換算調整額
                                        646,002,541             91,066,978

    期末現在の買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産                                  56,514,791,050             7,966,890,094

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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                  ゴールドマン・サックス・ファンズ・ピーエルシー

          ゴールドマン・サックスＵＳ＄トレジャリー・リキッド・リザーブズ・ファンド
                       投資有価証券明細表（未監査）
                         2023  年６月30日終了期間
                                                     (c)

                                    クーポン・             公正価値      純資産比率
                                             (b)
    名目元本         銘柄                             満期日
                                       (a)
                                    レート               米ドル       ％
             公認の取引所への上場が認められているまたは規制市場で取引されている譲渡可能証券
             政府発行債
             United   States   Treasury    Bill
      1,493,797,500                               5.113%    20/07/2023       1,489,766,089         2.36
             United   States   Treasury    Bill
      4,590,515,800                               5.032%    25/07/2023       4,575,115,156         7.25
             United   States   Treasury    Bill
      3,335,000,000                               5.020%    27/07/2023       3,322,908,772         5.26
             United   States   Treasury    Bill
      5,150,000,000                               4.426%    01/08/2023       5,130,370,438         8.13
             United   States   Treasury    Bill
       327,678,700                              4.992%    10/08/2023       325,861,111        0.52
             United   States   Treasury    Bill
       35,931,900                              5.120%    22/08/2023        35,666,164        0.06
             United   States   Treasury    Bill
      1,214,138,000                               4.838%    29/08/2023       1,204,510,894         1.91
             United   States   Treasury    Bill
       274,730,300                              4.952%    05/09/2023       272,236,216        0.43
             United   States   Treasury    Bill
      2,581,112,200                               5.218%    07/09/2023       2,555,674,600         4.05
             United   States   Treasury    Bill
       42,084,900                              5.004%    12/09/2023        41,657,838        0.06
             United   States   Treasury    Bill
       662,313,300                              5.150%    14/09/2023       655,207,328        1.04
             United   States   Treasury    Bill
        4,421,400                              5.133%    21/09/2023        4,369,708       0.01
             United   States   Treasury    Bill
       342,442,700                              5.150%    17/10/2023       337,151,978        0.53
             United   States   Treasury    Bill
       51,217,900                              5.250%    07/12/2023        50,030,285        0.08
             United   States   Treasury    Bill
       207,420,600                              4.530%    18/04/2024       199,799,276        0.32
             United   States   Treasury    Floating    Rate  Note
      2,186,669,300                               5.216%    31/07/2023       2,186,781,857         3.46
             United   States   Treasury    Floating    Rate  Note
       331,152,300                              5.186%    31/10/2023       331,261,934        0.52
             United   States   Treasury    Floating    Rate  Note
      4,549,010,900                               5.217%    31/01/2024       4,549,467,365         7.21
             United   States   Treasury    Floating    Rate  Note
       41,803,600                              5.297%    30/04/2024        41,760,119        0.06
             United   States   Treasury    Floating    Rate  Note
       45,861,500                              5.273%    31/07/2024        45,868,019        0.07
             United   States   Treasury    Note/Bond
       139,612,000                              5.141%    31/07/2023       139,028,380        0.22
             United   States   Treasury    Note/Bond
       14,000,000                              5.151%    31/07/2023        13,954,490        0.02
             United   States   Treasury    Note/Bond
       156,669,000                              5.197%    31/07/2023       156,349,562        0.25
    政府発行債合計                                            27,664,797,579         43.82
    公認の取引所への上場が認められているまたは規制市場で取引されている譲渡可能証券
                                                27,664,797,579         43.82
    合計
             公認の取引所への上場が認められているまたは規制市場で取引されている以外の譲渡可能証券
             三者間レポ取引
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
        3,938,312                              5.071%    03/07/2023        3,938,312       0.01
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       244,369,875                              5.070%    03/07/2023       244,369,875        0.39
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       128,540,571                              5.070%    03/07/2023       128,540,571        0.20
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       38,071,055                              5.070%    03/07/2023        38,071,055        0.06
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       89,036,580                              5.070%    03/07/2023        89,036,580        0.14
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       15,367,149                              5.070%    03/07/2023        15,367,149        0.02
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       190,915,483                              5.070%    03/07/2023       190,915,483        0.30
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       55,788,029                              5.070%    03/07/2023        55,788,029        0.09
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       38,710,172                              5.070%    03/07/2023        38,710,172        0.06
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       18,269,867                              5.070%    03/07/2023        18,269,867        0.03
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       36,207,108                              5.070%    03/07/2023        36,207,108        0.06
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       103,590,864                              5.070%    03/07/2023       103,590,864        0.16
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       53,795,956                              5.070%    03/07/2023        53,795,956        0.08
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       115,594,155                              5.070%    03/07/2023       115,594,155        0.18
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       40,114,890                              5.070%    03/07/2023        40,114,890        0.06
                                36/49



                                                          EDINET提出書類
                          ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・ファンド・サービシズ・リミテッド(E34836)
                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                  ゴールドマン・サックス・ファンズ・ピーエルシー
          ゴールドマン・サックスＵＳ＄トレジャリー・リキッド・リザーブズ・ファンド
                     投資有価証券明細表（未監査）（続き）
                         2023  年６月30日終了期間
                                                     (c)

                                    クーポン・             公正価値      純資産比率
                                             (b)
    名目元本         銘柄                             満期日
                                       (a)
                                    レート               米ドル       ％
             三者間レポ取引（続き）
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       87,559,942                              5.070%    03/07/2023        87,559,942        0.14
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       68,509,114                              5.070%    03/07/2023        68,509,114        0.11
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       44,933,689                              5.070%    03/07/2023        44,933,688        0.07
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       934,959,956                              5.070%    03/07/2023       934,959,956        1.48
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       75,164,620                              5.070%    03/07/2023        75,164,620        0.12
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       491,445,300                              5.070%    03/07/2023       491,445,300        0.78
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       98,141,617                              5.070%    03/07/2023        98,141,617        0.16
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       30,050,552                              5.070%    03/07/2023        30,050,551        0.05
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       145,479,923                              5.070%    03/07/2023       145,479,922        0.23
                               (d)
             Australia    & New Zealand   Banking   Group  Ltd Repo
       51,444,653                              5.070%    03/07/2023        51,444,653        0.08
                      (d)
             Banco  Santander    SA Repo
       350,000,000                              4.950%    03/07/2023       350,000,000        0.55
                      (d)
             Banco  Santander    SA Repo
       700,000,000                              5.040%    03/07/2023       700,000,000        1.11
                      (d)
             Banco  Santander    SA Repo
      2,400,000,000                               5.050%    03/07/2023       2,400,000,000         3.80
                      (d)
             Banco  Santander    SA Repo
       100,000,000                              5.050%    03/07/2023       100,000,000        0.16
                   (d)
             BNP Paribas   Repo
      2,847,500,000                               5.050%    03/07/2023       2,847,500,000         4.51
                   (d)
             BNP Paribas   Repo
      2,063,875,000                               5.070%    03/07/2023       2,063,875,000         3.27
                   (d)
             BNP Paribas   Repo
      1,220,375,000                               5.070%    03/07/2023       1,220,375,000         1.93
                   (d)
             BNP Paribas   Repo
       615,750,000                              5.070%    03/07/2023       615,750,000        0.98
                     (d)
             BofA  Securities    Repo
      2,600,000,000                               5.050%    03/07/2023       2,600,000,000         4.12
                          (d)
             Citigroup    Global   Markets   Inc Repo
      1,000,000,000                               5.050%    03/07/2023       1,000,000,000         1.58
                          (d)
             Citigroup    Global   Markets   Inc Repo
      2,818,200,000                               5.050%    03/07/2023       2,818,200,000         4.46
                          (d)
             Citigroup    Global   Markets   Inc Repo
      2,000,000,000                               5.050%    03/07/2023       2,000,000,000         3.17
                           (d)
             Commonwealth     Bank  of Australia    Repo
       162,200,000                              5.070%    03/07/2023       162,200,000        0.26
                           (d)
             Commonwealth     Bank  of Australia    Repo
       408,250,000                              5.070%    03/07/2023       408,250,000        0.65
                           (d)
             Commonwealth     Bank  of Australia    Repo
       12,380,000                              5.070%    03/07/2023        12,380,000        0.02
                           (d)
             Commonwealth     Bank  of Australia    Repo
       88,060,000                              5.070%    03/07/2023        88,060,000        0.14
                           (d)
             Commonwealth     Bank  of Australia    Repo
       141,430,000                              5.070%    03/07/2023       141,430,000        0.22
                           (d)
             Commonwealth     Bank  of Australia    Repo
       96,530,000                              5.070%    03/07/2023        96,530,000        0.15
                           (d)
             Commonwealth     Bank  of Australia    Repo
       133,440,000                              5.070%    03/07/2023       133,440,000        0.21
                           (d)
             Commonwealth     Bank  of Australia    Repo
       170,180,000                              5.070%    03/07/2023       170,180,000        0.27
                           (d)
             Commonwealth     Bank  of Australia    Repo
       143,280,000                              5.070%    03/07/2023       143,280,000        0.23
                           (d)
             Commonwealth     Bank  of Australia    Repo
       144,250,000                              5.070%    03/07/2023       144,250,000        0.23
                       (d)
             Credit   Agricole    CIB Repo
       100,000,000                              5.050%    03/07/2023       100,000,000        0.16
                       (d)
             Credit   Agricole    CIB Repo
       200,000,000                              5.050%    03/07/2023       200,000,000        0.32
                       (d)
             Credit   Agricole    CIB Repo
      2,250,000,000                               5.030%    05/07/2023       2,250,000,000         3.56
                       (d)
             Credit   Agricole    CIB Repo
       750,000,000                              5.030%    05/07/2023       750,000,000        1.19
                            (d)
             Daiwa  Capital   Markets   America   Inc Repo
      1,250,000,000                               5.050%    03/07/2023       1,250,000,000         1.98
                         (d)
             J.P.  Morgan   Securities    LLC Repo
       500,000,000                              5.050%    03/07/2023       500,000,000        0.79
                          (d)
             MUFG  Securities    (Canada)    Ltd Repo
      1,875,000,000                               5.050%    03/07/2023       1,875,000,000         2.97
                      (d)
             Nomura   Securities    Repo
      1,500,000,000                               5.050%    03/07/2023       1,500,000,000         2.38
                   (d)
             Norges   Bank  Repo
       335,421,884                              5.070%    03/07/2023       335,421,884        0.53
                   (d)
             Norges   Bank  Repo
       407,983,166                              5.070%    03/07/2023       407,983,166        0.65
                   (d)
             Norges   Bank  Repo
       208,677,930                              5.070%    03/07/2023       208,677,930        0.33
                   (d)
             Norges   Bank  Repo
       294,684,919                              5.070%    03/07/2023       294,684,918        0.47
                                37/49



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                          ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・ファンド・サービシズ・リミテッド(E34836)
                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                  ゴールドマン・サックス・ファンズ・ピーエルシー
          ゴールドマン・サックスＵＳ＄トレジャリー・リキッド・リザーブズ・ファンド
                     投資有価証券明細表（未監査）（続き）
                         2023  年６月30日終了期間
                                                     (c)

                                    クーポン・             公正価値      純資産比率
                                             (b)
    名目元本         銘柄                             満期日
                                       (a)
                                    レート               米ドル       ％
             三者間レポ取引（続き）
                          (d)
             RBC Dominion    Securities    Inc Repo
      3,300,000,000                               5.050%    03/07/2023       3,300,000,000         5.23
                           (e)
             State  Street   Bank  And Trust  Co Repo
      2,000,000,000                               5.060%    03/07/2023       2,000,000,000         3.17
                          (d)
             Sumitomo    Mitsui   Banking   Corp  Repo
      3,667,000,000                               5.060%    03/07/2023       3,667,000,000         5.81
    三者間レポ取引合計                                            42,054,467,327         66.62
    公認の取引所への上場が認められているまたは規制市場で取引されている以外の
                                                42,054,467,327         66.62
    譲渡可能証券合計
    投資有価証券合計                                            69,719,264,906         110.44
                                (c)                 (c)

                            公正価値         純資産比率        公正価値         純資産比率
    投資合計                          米ドル          ％       米ドル          ％
                         2023  年６月30日現在       2023  年６月30日現在       2022  年12月31日現在       2022  年12月31日現在
    政府発行債合計                       27,664,797,579            43.82     11,451,781,781            20.26
    三者間レポ取引合計                       42,054,467,327            66.62     45,224,757,651            80.03
    その他の資産および負債                       (6,592,948,262)            (10.44)      (163,728,492)            (0.29)
    買戻可能参加受益証券保有者に帰属する純資産                       63,126,316,644            100.00     56,512,810,940            100.00
    (a)

      金利は、記載されたクーポン・レート、割引有価証券については購入日の割引年利回り、または変動利付証券については現行の金利指数に基づく現
      行の再設定利率のいずれかを表しており、１年を360日として計算されている。
    (b)
      満期日は、有価証券に記載された日、または各有価証券の法定償還日のいずれかを表している。
    (c)
      満期までの残存日数が75日以内または時価評価額との乖離が10bps未満の有価証券は、公正価値の最良の見積もりとして、償却原価で評価される。
    (d)
      三者間担保代理人はバンク・オブ・ニューヨーク・メロンである。
    (e)
      三者間担保代理人はステート・ストリート・バンク・アンド・トラスト・カンパニーである。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    ４　管理会社の概況

      （１）資本金の額
       　授権資本金は、一株当たり１ユーロの普通株式1,000億株に分割される1,000億ユーロおよび一株当た
       り１米ドルの普通株式1,000億株に分割される1,000億米ドルである。2023年７月末日現在、払込済資本
       金は2,500万米ドル（約35.24億円）および２ユーロ（約311円）であり、発行済口数は25,000,002口であ
       る。
       （注）ユーロの円貨換算は、2023年７月31日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ユーロ＝
          155.35円）による。
      （２）事業の内容及び営業の状況

       　ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・ファンド・サービシズ・リミテッド（以下「管
       理会社」という。）は2018年３月20日に設立され、アイルランド中央銀行により、2011年欧州共同体
       （譲渡性のある証券を投資対象とする投資信託）規則（改正済）（ＵＣＩＴＳ規則）に基づき管理会社
       としての業務を行うことを承認されている。管理会社の最終親会社はゴールドマン・サックス・グルー
       プ・インクである。管理会社は、他の譲渡性のある証券を投資対象とする投資信託（ＵＣＩＴＳ）の指
       定された管理会社としての業務、また、米ドル・ポートフォリオに類似するまたはそうではない投資プ
       ログラムを有する他のファンドのオルタナティブ投資運用者（オルタナティブ投資運用者指令2011／
       61／ＥＵに定義される）としての業務を行う。
       　管理会社はファンドおよび米ドル・ポートフォリオの投資運用、管理およびマーケティングの責任を
       負う。管理会社はまた、リスク管理機能についても責任を負う。詳細はファンドの英文目論見書に記載
       のとおり、管理会社はこれらの義務に関し、一定の業務を関係会社および第三者に委託している。とり
       わけ、米ドル・ポートフォリオに関する投資運用業務をゴールドマン・サックス・アセット・マネジメ
       ント・インターナショナル（以下「投資顧問会社」という。）に、一定の評価機能をゴールドマン・
       サックス・アンド・カンパニー・エル・エル・シー（以下「評価会社」という。）のグループに、一定
       の管理事務業務をＢＮＹメロン・ファンド・サービシズ（アイルランド）デジグネイテッド・アクティ
       ビティー・カンパニー（以下「管理事務代行会社」という。）に、一定の登録および名義書換事務業務
       をＲＢＣインベスター・サービシズ・アイルランド・リミテッド（登録・名義書換事務代行会社）に、
       一定の販売業務を副販売会社に委託している。委任に関わらず、管理会社はその義務の適切な履行に責
       任を負う。投資顧問会社は、常に管理会社の監督および指示のもと、米ドル・ポートフォリオの投資目
       的および投資方針に従い、米ドル・ポートフォリオの資産の投資運用に関して管理会社に対して責任を
       負う。
       　管理会社は、管理事務代行会社が特定の証券や商品の値付けができない場合に、当該証券および商品
       の「公正価値」を提供する適格者として評価会社を任命している。管理会社は当該業務に対して自身の
       管理報酬から報酬を支払うことができる。
       　管理会社は、任命された管理者として、米ドル・ポートフォリオの資産から支払われる管理報酬を受
       領することができる。
       　管理会社、その関係会社、サービス提供会社、およびその役員、取締役、パートナー、メンバー、投
       資主、代理人、委託先、従業員および臨時従業員（それぞれを「管理会社被補償者」という。）は、
       ファンドの信託証書（以下「信託証書」という。）に基づく管理会社の職務の遂行および／または管理
       会社の権限の行使（投資顧問会社または他の委託先に対する管理会社の職務および権限の一部もしくは
       全部の委託を含むがこれに限定されない。）からまたはこれに関連して生じる関連ある管理会社被補償
       者が直接的または間接的に被るまたは負担する訴訟行為、費用、手数料、損失、損害および経費（弁護
       士の報酬および経費を含む。）を含むがこれらに限定することなく、関連ある管理会社被補償者が負担
       または被るすべての要求、訴訟行為、係争、損失、損害、負債、費用および経費についてファンドから
       補償され、免責される。ただし、管理会社または関連する管理会社被補償者に過失、故意による懈怠ま
       たは詐欺行為があった場合は除く。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
       　故意による懈怠、詐欺行為または過失が存在しない場合、管理会社は、受託会社（ザ・バンク・オ
       ブ・ニューヨーク・メロンＳＡ／ＮＶ、ダブリン支店）、ファンド、投資顧問会社またはファンドの受
       益者に対して、信託証書に基づく管理会社の行為の結果、生じる損失に責任を負わない。
       　管理会社は、直接的に日本における販売会社として行為するか、一もしくは複数の日本における販売
       会社を任命することができる。受益証券の販売は、管理会社および日本における販売会社を通じて行わ
       れる。日本における販売会社は、管理会社の関係会社である場合もない場合もあり、管理会社によって
       その裁量により随時任命される。
       　2023年７月末日現在、管理会社は、以下のファンドの管理を行っていた。
       　なお、純資産額は、別段の記載がない限り、2023年７月末日現在の数値（推定値を含む。）である。
                                                   純資産額の合計
     国別（設立国）            種類別（基本的性格）                   基準通貨          本数
                                                    （米ドル）
               ダイレクト・ヘッジ・ファンド                      米ドル          ３      234,207,115

       ケイマン
                 ヘッジ・ファンド戦略                    米ドル          ３      736,626,827
               ダイレクト・ヘッジ・ファンド                      米ドル          ２      366,965,172

                 ヘッジ・ファンド戦略                    米ドル          ８      923,857,422

                                 オーストラリア・ドル              １      431,435,942

      アイルランド                               ユーロ          ２    22,038,206,620

                     投資信託                英ポンド           ３    20,341,866,808

                                      円         ２    1,056,486,528

                                     米ドル          12    98,866,382,390

                                     米ドル          35    10,485,477,073

                プライベート・エクイティ
                                     ユーロ          ２      138,668,767
                                     ユーロ          ８    4,710,538,638

     ルクセンブルグ
                                    英ポンド           １      18,375,937
                     投資信託
                                      円         ２    3,740,993,934
                                     米ドル          68    48,773,701,636

        英国        プライベート・エクイティ                     米ドル          １    4,719,000,000

      （３）その他

       　本書提出日前６ケ月以内において、訴訟事件その他管理会社に重要な影響を与えた事実、または与え
       ることが予想される事実はない。
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     ( Ⅱ）その他の訂正
       　訂正箇所を下線または傍線で示します。
    第二部　ファンド情報

    第１　ファンドの状況

      １　ファンドの性格

       （３）ファンドの仕組み
    ＜訂正前＞
         ①　ファンドの仕組み
         （ⅰ）
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         （ⅱ）

















                             （中略）
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         ②　管理会社とファンドの関係法人との契約関係
     ファンド運営上の役割                    会社名                  契約および委託内容
                              （中略）

     登録・名義書換事務             ＲＢＣ    インベスター・サービシ               2019年２月27日付（2019年２月28日効力発
     代行会社             ズ・アイルランド・リミテッド                   生）で管理会社との間で締結された登録・
                  ( RBC  Investor     Services          名義書換事務代行契約（注４）に従いファ
                                    ンドの登録および名義書換事務代行業務を
                  Ireland     Limited)
                                    行う。
                              （後略）
                                43/49

















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    ＜訂正後＞
         ①　ファンドの仕組み
         （ⅰ）
                                44/49



















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    （注）2023年７月３日付でＣＡＣＥＩＳがＲＢＣインベスター・サービシズ・バンク・エス・エイ、その子会社およびその支
       店を取得したことにより、登録・名義書換事務代行会社はその商号をＣＡＣＥＩＳインベスター・サービシズ・アイル
       ランド・リミテッドに変更した。以下同じ。
         （ⅱ）

                             （中略）
         ②　管理会社とファンドの関係法人との契約関係

     ファンド運営上の役割                    会社名                  契約および委託内容
                              （中略）

     登録・名義書換事務             ＣＡＣＥＩＳ       インベスター・            2019年２月27日付（2019年２月28日効力発
     代行会社             サービシズ・アイルランド・リ                   生）で管理会社との間で締結された登録・
                  ミテッド                   名義書換事務代行契約（注４）に従いファ
                  ( CACEIS    Investor     Services         ンドの登録および名義書換事務代行業務を
                                    行う。
                  Ireland     Limited)
                              （後略）
      ３　投資リスク

       （３）リスクに関する参考情報
    ＜訂正前＞
                             （後略）







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                          ゴールドマン・サックス・アセット・マネジメント・ファンド・サービシズ・リミテッド(E34836)
                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    ＜訂正後＞
                             （後略）







      ４　手数料等及び税金

       （５）課税上の取扱い
        （Ａ）日本
    ＜訂正前＞
         　2023年     ６ 月 30 日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
                             （中略）
         Ⅲ　2023年      ６ 月 30 日現在では、ファンドは、税法上、公募外国公社債投資信託として取り扱われ
          る。ただし、将来における税務当局の判断によりこれと異なる取扱いがなされる可能性もある。
                             （後略）
    ＜訂正後＞

         　2023年     ９ 月 29 日現在、日本の受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなる。
                             （中略）
         Ⅲ　2023年      ９ 月 29 日現在では、ファンドは、税法上、公募外国公社債投資信託として取り扱われ
          る。ただし、将来における税務当局の判断によりこれと異なる取扱いがなされる可能性もある。
                             （後略）
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    第４　外国投資信託受益証券事務の概要
    ＜訂正前＞

      （イ）ファンド受益証券の名義書換
        　ファンドの記名式証券の名義書換機関は次のとおりである。
        　取扱機関　       ＲＢＣ    インベスター・サービシズ・アイルランド・リミテッド
        　取扱場所　アイルランド共和国、ダブリン２、
               タウンゼンド・ストリート               43、ジョージズ・キー・ハウス
                             （後略）
    ＜訂正後＞

      （イ）ファンド受益証券の名義書換
        　ファンドの記名式証券の名義書換機関は次のとおりである。
        　取扱機関　       ＣＡＣＥＩＳ       インベスター・サービシズ・アイルランド・リミテッド
        　取扱場所　アイルランド共和国、ダブリン２、
               ジョージズ・キー、ジョージズ・キー・プラザ１、４階
                             （後略）
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    第三部　特別情報
    第２　その他の関係法人の概況

      １　名称、資本金の額及び事業の内容

    ＜訂正前＞
                             （前略）
       (4)  ＲＢＣ    インベスター・サービシズ・アイルランド・リミテッド（                               RBC  Investor     Services     Ireland
         Limited）（「登録・名義書換事務代行会社」）
                             （中略）
        (ロ）事業の内容
          　登録・名義書換事務代行会社は、アイルランドにおいて1997年１月31日に有限責任のもと設立さ
          れた。同社は、        ＲＢＣ    インベスター・サービシズ・バンク・エス・エイの完全子会社であり、とり
          わけ投資信託スキームおよび投資法人に対し、管理事務代行業務を提供している。
                             （後略）
    ＜訂正後＞

                             （前略）
       (4)  ＣＡＣＥＩＳ       インベスター・サービシズ・アイルランド・リミテッド（                               CACEIS    Investor     Services
         Ireland     Limited）（「登録・名義書換事務代行会社」）
                             （中略）
        (ロ）事業の内容
          　登録・名義書換事務代行会社は、アイルランドにおいて1997年１月31日に有限責任のもと設立さ
          れた。同社は、        ＣＡＣＥＩＳ       インベスター・サービシズ・バンク・エス・エイの完全子会社であ
          り、とりわけ投資信託スキームおよび投資法人に対し、管理事務代行業務を提供している。
                             （後略）
      ２　関係業務の概要

    ＜訂正前＞
                             （前略）
       (4)  ＲＢＣ    インベスター・サービシズ・アイルランド・リミテッド
                             （後略）
    ＜訂正後＞

                             （前略）
       (4)  ＣＡＣＥＩＳ       インベスター・サービシズ・アイルランド・リミテッド
                             （後略）
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                               別紙
    Ⅰ．ゴールドマン・サックス・米ドルファンド

    ＜訂正前＞
                             （前略）
    ５．経費および費用
                             （中略）
      　各報酬の支払い先および役務の内容は以下のとおりである。
      報酬                 支払い先                  役務の内容

                             （中略）
      登録・名義書換事務代行報酬                 ＲＢＣ    インベスター・サービシ               ファンド証券の登録・名義書換代
                       ズ・アイルランド・リミテッド                  行業務
                       （登録・名義書換事務代行会
                       社）
                             （後略）
    ＜訂正後＞

                             （前略）
    ５．経費および費用
                             （中略）
      　各報酬の支払い先および役務の内容は以下のとおりである。
      報酬                 支払い先                  役務の内容

                             （中略）
      登録・名義書換事務代行報酬                 ＣＡＣＥＩＳ       インベスター・           ファンド証券の登録・名義書換代
                       サービシズ・アイルランド・リ                  行業務
                       ミテッド（登録・名義書換事務
                       代行会社）
                             （後略）
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