セルソース株式会社 訂正有価証券届出書（参照方式）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（参照方式） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | セルソース株式会社 |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（参照方式） |
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セルソース株式会社(E35169)
訂正有価証券届出書（参照方式）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023年９月26日
【会社名】 セルソース株式会社
【英訳名】 CellSource Co., Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 裙本 理人
【本店の所在の場所】 東京都渋谷区渋谷一丁目19番５号
(上記は登記上の本店所在地であり、実際の本社業務は下記の「最
寄りの連絡場所」で行っております。)
【電話番号】 03－6455－5308(代表)
【事務連絡者氏名】 執行役員 コーポレート本部長 杉 祐次郎
【最寄りの連絡場所】 東京都渋谷区渋谷一丁目23番21号
【電話番号】 03－6455－5308(代表)
【事務連絡者氏名】 執行役員 コーポレート本部長 杉 祐次郎
【届出の対象とした募集(売出)有価証券の種類】 株式
一般募集 1,460,368,000円
【届出の対象とした募集(売出)金額】
引受人の買取引受による売出し 2,868,838,400円
オーバーアロットメントによる売出し 1,005,312,000円
(注) １．募集金額は、発行価額の総額であります。
ただし、今回の募集の方法は、引受人が発行価額にて買
取引受けを行い、当該発行価額と異なる価額（発行価
格）で一般募集を行うため、一般募集における発行価格
の総額は上記の金額とは異なります。
２．売出金額は、売出価額の総額であり、引受人の買取引受
による売出しのうち日本国内において販売される株式数
に基づく金額であります。日本国内において販売される
株式数に関しましては、本文「第一部 証券情報 第
２ 売出要項 １ 売出株式(引受人の買取引受による
売出し)」(注)１．をご参照下さい。
１．今回の募集及び売出しに伴い、当社の発行する上場株式につ
【安定操作に関する事項】
いて、市場価格の動向に応じ必要があるときは、金融商品取
引法施行令第20条第１項に規定する安定操作取引が行われる
場合があります。
２．上記の場合に安定操作取引が行われる取引所金融商品市場を
開設する金融商品取引所は、株式会社東京証券取引所であり
ます。
株式会社東京証券取引所
【縦覧に供する場所】
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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１ 【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2023年９月19日付をもって提出した有価証券届出書の記載事項のうち、一般募集の募集条件、引受人の買取引受に
よる売出しにおける国内販売株式数及び売出条件、オーバーアロットメントによる売出しの売出数及び売出条件、海
外販売株式数及び販売条件、その他この新株式発行並びに株式売出しに関し必要な事項が2023年９月26日に決定され
ましたので、これらに関連する事項を訂正するため、有価証券届出書の訂正届出書を提出するものであります。
２ 【訂正事項】
第一部 証券情報
第１ 募集要項
１ 新規発行株式
２ 株式募集の方法及び条件
(1) 募集の方法
(2) 募集の条件
３ 株式の引受け
４ 新規発行による手取金の使途
(1) 新規発行による手取金の額
(2) 手取金の使途
第２ 売出要項
１ 売出株式(引受人の買取引受による売出し)
２ 売出しの条件(引受人の買取引受による売出し)
３ 売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)
４ 売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)
募集又は売出しに関する特別記載事項
２ オーバーアロットメントによる売出し等について
４ 本邦以外の地域において開始される引受人の買取引受による売出しに係る事項について
(2) 海外販売に係る売出数 (海外販売株式数)
(3) 海外販売に係る売出価格
(4) 海外販売に係る引受価額
(5) 海外販売に係る売出価額の総額
３ 【訂正箇所】
訂正箇所は＿＿＿罫で示しております。
なお、発行価格等決定日が2023年９月26日(火)となりましたので、一般募集の申込期間は「自 2023年９月27日
(水) 至 2023年９月28日(木)」、引受人の買取引受による売出し及びオーバーアロットメントによる売出しの申込
期間は「自 2023年９月27日(水) 至 2023年９月28日(木)」、シンジケートカバー取引期間は「2023年９月29日
(金)から2023年10月27日(金)までの間」となります。
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第一部 【証券情報】
第１ 【募集要項】
１ 【新規発行株式】
(訂正前)
＜前略＞
(注) ２．本募集(以下「一般募集」という。)及び一般募集と同時に行われる後記「第２ 売出要項 １ 売出株式
(引受人の買取引受による売出し)」に記載の売出し(以下「引受人の買取引受による売出し」という。)にあ
たり、その需要状況等を勘案した 上で 、当該募集及び売出しの事務主幹事会社であるみずほ証券株式会社が
当社株主から 462,000株を上限として借入れる当社普通株式 の売出し(以下「オーバーアロットメントによる
売出し」という。) を行う場合があります。
オーバーアロットメントによる売出し等の内容につきましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事
項 ２ オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照下さい。
＜後略＞
(訂正後)
＜前略＞
(注) ２．本募集(以下「一般募集」という。)及び一般募集と同時に行われる後記「第２ 売出要項 １ 売出株式
(引受人の買取引受による売出し)」に記載の売出し(以下「引受人の買取引受による売出し」という。)にあ
たり、その需要状況等を勘案した 結果 、当該募集及び売出しの事務主幹事会社であるみずほ証券株式会社が
当社株主から 借入れる当社普通株式462,000株 の売出し(以下「オーバーアロットメントによる売出し」とい
う。) を行います。
オーバーアロットメントによる売出し等の内容につきましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事
項 ２ オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照下さい。
＜後略＞
２ 【株式募集の方法及び条件】
(訂正前)
2023年９月26日(火)から2023年９月29日(金)までの間のいずれかの日(以下「発行価格等決定日」という。)に決定
される 発行価額にて後記「３ 株式の引受け」に記載の引受人は買取引受けを行い、当該発行価額と異なる価額(発行
価格)で一般募集を行います。引受人は払込期日に発行価額の総額を当社に払込み、一般募集における発行価格の総額
との差額は引受人の手取金とします。当社は引受人に対して引受手数料を支払いません。
(訂正後)
2023年９月26日(火)(以下「発行価格等決定日」という。)に決定された 発行価額にて後記「３ 株式の引受け」に
記載の引受人は買取引受けを行い、当該発行価額と異なる価額(発行価格)で一般募集を行います。引受人は払込期日
に発行価額の総額を当社に払込み、一般募集における発行価格の総額との差額は引受人の手取金とします。当社は引
受人に対して引受手数料を支払いません。
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(1) 【募集の方法】
(訂正前)
区分 発行数 発行価額の総額(円) 資本組入額の総額(円)
株主割当 － － －
その他の者に対する割当 － － －
一般募集 700,000株 1,641,171,000 820,585,500
計(総発行株式) 700,000株 1,641,171,000 820,585,500
＜中略＞
(注) ３．資本組入額の総額は、会社法上の増加する資本金の額であり、 会社計算規則第14条第１項に従い算出される
資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上
げるものとします。 また、増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額から上記の増加する資本金の額
を減じた額とします。
４．発行価額の総額及び資本組入額の総額は、2023年９月12日(火)現在の株式会社東京証券取引所における当社
普通株式の終値を基準として算出した見込額であります。
(訂正後)
区分 発行数 発行価額の総額(円) 資本組入額の総額(円)
株主割当 － － －
その他の者に対する割当 － － －
一般募集 700,000株 1,460,368,000 730,184,000
計(総発行株式) 700,000株 1,460,368,000 730,184,000
＜中略＞
(注) ３．資本組入額の総額は、会社法上の増加する資本金の額であり、また、増加する資本準備金の額は、資本金等
増加限度額 （発行価額の総額） から上記の増加する資本金の額 （資本組入額の総額） を減じた額とします。
(注)４．の全文削除
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(2) 【募集の条件】
(訂正前)
発行価額 資本組入額 申込株 申込証拠金
発行価格(円) 申込期間 払込期日
(円) (円) 数単位 (円)
未定
(注) １．２．
発行価格等決定日
の株式会社東京証
券取引所における
当社普通株式の普
未定
通取引の終値(当
未定
(注) １．
(省略) (省略) (省略) (省略)
日に終値のない場
(注) １．
合は、その日に先 ２．
立つ直近日の終
値)に0.90～1.00
を乗じた価格(１
円未満端数切捨
て)を仮条件とし
ます。
(注) １． 日本証券業協会の定める有価証券の引受け等に関する規則第25条に規定される方式により、上記仮条件によ
り需要状況等を勘案した上で、2023年９月26日(火)から2023年９月29日(金)までの間のいずれかの日(発行
価格等決定日)に、一般募集における価額(発行価格)を決定し、併せて発行価額(当社が引受人より受取る１
株当たりの払込金額)及び資本組入額を決定いたします。なお、資本組入額は資本組入額の総額を新規発行
株式の発行数で除した金額とします。
今後、発行価格等(発行価格、発行価額、資本組入額、売出価格、引受価額及び引受人の手取金をいう。以
下同じ。)が決定された場合は、発行価格等及び発行価格等の決定に伴い連動して訂正される事項(発行価額
の総額、資本組入額の総額、差引手取概算額、手取金の使途、引受人の買取引受による売出しの売出数(国
内販売株式数)、海外販売株式数、引受人の買取引受による売出しの売出価額の総額(国内販売に係る売出価
額の総額)、オーバーアロットメントによる売出しの売出数、オーバーアロットメントによる売出しの売出
価額の総額及び海外販売に係る売出価額の総額をいう。以下同じ。)について、目論見書の訂正事項分の交
付に代えて発行価格等決定日の翌日付の日本経済新聞及び発行価格等の決定に係る有価証券届出書の訂正届
出書の提出後から申込期間の末日までの期間中のインターネット上の当社ウェブサイト(［URL］
https://www.cellsource.co.jp/ir/news/) (以下「新聞等」という。)で公表いたします。しかしながら、
発行価格等の決定に際し、発行価格等及び発行価格等の決定に伴い連動して訂正される事項以外の記載内容
についての訂正が含まれる場合には目論見書の訂正事項分が交付され、新聞等による公表は行いません。ま
た、発行価格等が決定される前に有価証券届出書の記載内容について訂正が行われる場合には、目論見書の
訂正事項分が交付されます。
＜後略＞
(訂正後)
発行価額 資本組入額 申込株 申込証拠金
発行価格(円) 申込期間 払込期日
(円) (円) 数単位 (円)
2,176 2,086.24 1,043.12 (省略) (省略) (省略) (省略)
(注) １． 発行価格等(発行価格、発行価額、資本組入額、売出価格、引受価額及び引受人の手取金をいう。以下同
じ。)及び発行価格等の決定に伴い連動して訂正される事項(発行価額の総額、資本組入額の総額、差引手取
概算額、手取金の使途、引受人の買取引受による売出しの売出数(国内販売株式数)、海外販売株式数、引受
人の買取引受による売出しの売出価額の総額(国内販売に係る売出価額の総額)、オーバーアロットメントに
よる売出しの売出数、オーバーアロットメントによる売出しの売出価額の総額及び海外販売に係る売出価額
の総額をいう。以下同じ。)について、2023年９月27日(水)付の日本経済新聞及び本有価証券届出書の訂正
届出書の提出後から申込期間の末日までの期間中のインターネット上の当社ウェブサイト([URL]
https://www.cellsource.co.jp/ir/news/) (以下「新聞等」という。)で公表いたします。
＜後略＞
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３ 【株式の引受け】
(訂正前)
引受人の氏名又は名称 住所 引受株式数 引受けの条件
１．買取引受けによります。
みずほ証券株式会社 東京都千代田区大手町一丁目５番１号 525,000株
２．引受人は新株式払込金と
して、払込期日に払込取
扱場所へ発行価額と同額
大和証券株式会社 東京都千代田区丸の内一丁目９番１号 105,000株
を払込むことといたしま
す。
３．引受手数料は支払われま
野村證券株式会社 東京都中央区日本橋一丁目13番１号 56,000株
せん。ただし、一般募集
における価額(発行価格)
と発行価額との差額は引
株式会社ＳＢＩ証券 東京都港区六本木一丁目６番１号 14,000株
受人の手取金となりま
す。
計 ― 700,000株 ―
(訂正後)
引受人の氏名又は名称 住所 引受株式数 引受けの条件
１．買取引受けによります。
みずほ証券株式会社 東京都千代田区大手町一丁目５番１号 525,000株
２．引受人は新株式払込金と
して、払込期日に払込取
扱場所へ発行価額と同額
大和証券株式会社 東京都千代田区丸の内一丁目９番１号 105,000株
を払込むことといたしま
す。
３．引受手数料は支払われま
野村證券株式会社 東京都中央区日本橋一丁目13番１号 56,000株
せん。ただし、一般募集
における価額(発行価格)
と発行価額との差額は引
株式会社ＳＢＩ証券 東京都港区六本木一丁目６番１号 14,000株
受人の手取金 (１株につ
き 89.76 円) となります。
計 ― 700,000株 ―
４ 【新規発行による手取金の使途】
(1) 【新規発行による手取金の額】
(訂正前)
払込金額の総額(円) 発行諸費用の概算額(円) 差引手取概算額(円)
1,641,171,000 43,000,000 1,598,171,000
(注) １． 引受手数料は支払われないため、「発行諸費用の概算額」は、これ以外の費用を合計したものであります。
また、消費税等は含まれておりません。
２．払込金額の総額(発行価額の総額)は、2023年９月12日(火)現在の株式会社東京証券取引所における当社普通
株式の終値を基準として算出した見込額であります。
(訂正後)
払込金額の総額(円) 発行諸費用の概算額(円) 差引手取概算額(円)
1,460,368,000 43,000,000 1,417,368,000
(注) 引受手数料は支払われないため、「発行諸費用の概算額」は、これ以外の費用を合計したものであります。ま
た、消費税等は含まれておりません。
(注)１．の番号及び２．の全文削除
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(2) 【手取金の使途】
(訂正前)
今回の一般募集に係る手取概算額 1,598 百万円については、①再生医療関連事業における設備投資資金、②再生医
療関連事業に関する研究開発費、③再生医療関連事業に関する学会運営費用・マーケティング関連費用、④業務・
管理機能効率化等のためのソフトウエア拡充費用、⑤本社・拠点運営費用に充当し、残額 が生じた場合 は、⑥今後
の人財拡充に伴う採用費・人件費に充当する予定です。
それぞれの具体的な金額及び充当予定時期は以下の通りです。
① 再生医療関連事業における設備投資資金
当社の再生医療関連事業の中核をなす「脂肪由来幹細胞加工受託サービス」(注．１)と「血液由来加工受託
サービス」(注．２)を合わせた加工件数は、現在、2,000件/月を超える規模に伸長しております。本年８月の羽
田グローバルCPC(注．３)の取得に伴い、同施設を利用した製造キャパシティの拡張のため、2025年10月期までに
機械装置の増強に170百万円を充当し、加工処理能力の増強を図ります。
② 再生医療関連事業に関する研究開発費
当社は、引き続き主力事業の加工受託サービスの技術力・品質を追求することに加え、各製薬企業とエクソ
ソーム(注．４)創薬に係る研究開発の推進により注力する計画です。これに伴う研究開発費として、2025年10月
期までに378百万円を充当する予定です。
③ 再生医療関連事業に関する学会運営費用・マーケティング関連費用
再生医療関連事業において、アカデミア・医師等との協働推進の為に発生する、マーケティングは不可欠であ
り、これらの運営費用・マーケティング関連費用として2025年10月期までに230百万円を充当する予定です。
④ 業務・管理機能効率化等のためのソフトウエア拡充費用
持続的・非連続的な成長を支えるIT基盤を2025年10月期までに刷新する予定です。これに伴うソフトウエア拡
充費用として、2025年10月期までに153百万円を充当する予定です。
⑤ 本社・拠点運営費用
当社は事業拡大に伴い、本年８月に羽田グローバルCPCを取得したほか、本社を渋谷キャストに移転し、さらな
る生産性の向上を目指しております。これらの拠点の運営費用として、2025年10月期までに267百万円を充当する
予定です。なお、2023年１月27日付当社適時開示「上場調達資金使途変更に関するお知らせ」において「本社事
務所の内装・機能拡充費用」を開示しておりますが、本⑤は拡充された機能及び本社を含む拠点の維持運営に充
当するものです。
⑥ 今後の人財拡充に伴う採用費・人件費
当社は、持続的・非連続的な成長を実現するために今後も高度な人財の拡充を図ります。①～⑤に充当後の残
額は、今後の人財拡充に伴う採用費及び人件費へ2025年10月期までに充当する予定です。
また、上記調達資金は、具体的な充当時期までは、安全性の高い金融商品等で運用していく方針であります。
＜後略＞
(訂正後)
今回の一般募集に係る手取概算額 1,417 百万円については、①再生医療関連事業における設備投資資金、②再生医
療関連事業に関する研究開発費、③再生医療関連事業に関する学会運営費用・マーケティング関連費用、④業務・
管理機能効率化等のためのソフトウエア拡充費用、⑤本社・拠点運営費用に充当し、残額は、⑥今後の人財拡充に
伴う採用費・人件費に充当する予定です。
それぞれの具体的な金額及び充当予定時期は以下の通りです。
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① 再生医療関連事業における設備投資資金
当社の再生医療関連事業の中核をなす「脂肪由来幹細胞加工受託サービス」(注．１)と「血液由来加工受託
サービス」(注．２)を合わせた加工件数は、現在、2,000件/月を超える規模に伸長しております。本年８月の羽
田グローバルCPC(注．３)の取得に伴い、同施設を利用した製造キャパシティの拡張のため、2025年10月期までに
機械装置の増強に170百万円を充当し、加工処理能力の増強を図ります。
② 再生医療関連事業に関する研究開発費
当社は、引き続き主力事業の加工受託サービスの技術力・品質を追求することに加え、各製薬企業とエクソ
ソーム(注．４)創薬に係る研究開発の推進により注力する計画です。これに伴う研究開発費として、2025年10月
期までに378百万円を充当する予定です。
③ 再生医療関連事業に関する学会運営費用・マーケティング関連費用
再生医療関連事業において、アカデミア・医師等との協働推進の為に発生する、マーケティングは不可欠であ
り、これらの運営費用・マーケティング関連費用として2025年10月期までに230百万円を充当する予定です。
④ 業務・管理機能効率化等のためのソフトウエア拡充費用
持続的・非連続的な成長を支えるIT基盤を2025年10月期までに刷新する予定です。これに伴うソフトウエア拡
充費用として、2025年10月期までに153百万円を充当する予定です。
⑤ 本社・拠点運営費用
当社は事業拡大に伴い、本年８月に羽田グローバルCPCを取得したほか、本社を渋谷キャストに移転し、さらな
る生産性の向上を目指しております。これらの拠点の運営費用として、2025年10月期までに267百万円を充当する
予定です。なお、2023年１月27日付当社適時開示「上場調達資金使途変更に関するお知らせ」において「本社事
務所の内装・機能拡充費用」を開示しておりますが、本⑤は拡充された機能及び本社を含む拠点の維持運営に充
当するものです。
⑥ 今後の人財拡充に伴う採用費・人件費
当社は、持続的・非連続的な成長を実現するために今後も高度な人財の拡充を図ります。①～⑤に充当後の残
額は、今後の人財拡充に伴う採用費及び人件費へ2025年10月期までに充当する予定です。
また、上記調達資金は、具体的な充当時期までは、安全性の高い金融商品等で運用していく方針であります。
＜後略＞
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第２ 【売出要項】
１ 【売出株式(引受人の買取引受による売出し)】
(訂正前)
2023年９月19日(火)開催の取締役会において決議された引受人の買取引受による売出しの売出株式総数2,380,000株
(以下「売出株式総数」という。)を、 2023年９月26日(火)から2023年９月29日(金)までの間のいずれかの日(発行価格
等決定日)に決定される 引受価額にて後記「２ 売出しの条件(引受人の買取引受による売出し)」に記載の引受人は買
取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額(売出価格、発行価格と同一の価格)で売出しを行います。引受人は受渡
期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人
の手取金とします。売出人は引受人に対して引受手数料を支払いません。
種類 売出数 売出価額の総額(円) 売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名又は名称
東京都港区
裙本理人 1,380,000株
普通株式 2,380,000 株 5,819,980,600
東京都渋谷区
山川雅之 1,000,000株
(注) １．上記売出数 2,380,000 株は、売出株式総数のうち、日本国内において販売される株式数(以下「国内販売株式
数」という。) の上限 に係るものであります。売出株式総数の一部が、欧州及びアジアを中心とする海外市
場(ただし、米国及びカナダを除く。)の海外投資家に対して販売(以下「海外販売」といい、海外販売の対
象となる株式数を「海外販売株式数」という。) されることがありますが、 海外販売株式数は 、2023年９月
19日(火)現在、未定です。
なお、売出株式総数のうち国内販売株式数(引受人の買取引受による売出しの売出数)及び海外販売株式数
は、引受人の買取引受による売出し(海外販売を含む。)の需要状況等を勘案した上で、売出価格等決定日に
決定されますが、海外販売株式数は一般募集の募集株式数700,000株及び売出株式総数2,380,000株の合計株
数の半数以下とするため、一般募集の募集株式数700,000株及び国内販売株式数(引受人の買取引受による売
出しの売出数)の合計数は一般募集の募集株式数700,000株及び売出株式総数2,380,000株の合計株数の半数
以上となります。
海外販売の内容につきましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項 ４ 本邦以外の地域におい
て開始される引受人の買取引受による売出しに係る事項について」をご参照下さい。
２．上記売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名又は名称に併記された各売出人の売出数は、売出株式総数
(海外販売株式数を含む。)に係るものであります。
３．一般募集及び引受人の買取引受による売出しにあたり、その需要状況等を勘案した 上で 、当該募集及び売出
しの事務主幹事会社であるみずほ証券株式会社がオーバーアロットメントによる売出し を行う場合がありま
す。
オーバーアロットメントによる売出し等の内容につきましては後記「募集又は売出しに関する特別記載事
項 ２ オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照下さい。
４．一般募集及び引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされております
が、その内容につきましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項 ３ ロックアップについて」
をご参照下さい。
５．振替機関の名称及び住所
株式会社証券保管振替機構
東京都中央区日本橋兜町７番１号
６．売出価額の総額は、2023年９月12日(火)現在の株式会社東京証券取引所における当社普通株式の終値を基準
として算出した見込額であります。
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(訂正後)
2023年９月19日(火)開催の取締役会において決議された引受人の買取引受による売出しの売出株式総数2,380,000株
(以下「売出株式総数」という。)を、 2023年９月26日(火)に決定された 引受価額にて後記「２ 売出しの条件(引受人
の買取引受による売出し)」に記載の引受人は買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額(売出価格、発行価格と
同一の価格)で売出しを行います。引受人は受渡期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受人の買取引受による売
出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金とします。売出人は引受人に対して引受手数料を支払いませ
ん。
種類 売出数 売出価額の総額(円) 売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名又は名称
東京都港区
裙本理人 1,380,000株
普通株式 1,318,400 株 2,868,838,400
東京都渋谷区
山川雅之 1,000,000株
(注) １．上記売出数 1,318,400 株は、売出株式総数のうち、日本国内において販売される株式数(以下「国内販売株式
数」という。)に係るものであります。売出株式総数の一部が、欧州及びアジアを中心とする海外市場(ただ
し、米国及びカナダを除く。)の海外投資家に対して販売(以下「海外販売」といい、海外販売の対象となる
株式数を「海外販売株式数」という。) され、 海外販売株式数は 1,061,600 株であります。
海外販売の内容につきましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項 ４ 本邦以外の地域におい
て開始される引受人の買取引受による売出しに係る事項について」をご参照下さい。
２．上記売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名又は名称に併記された各売出人の売出数は、売出株式総数
(海外販売株式数を含む。)に係るものであります。
３．一般募集及び引受人の買取引受による売出しにあたり、その需要状況等を勘案した 結果 、当該募集及び売出
しの事務主幹事会社であるみずほ証券株式会社がオーバーアロットメントによる売出し を行います。
オーバーアロットメントによる売出し等の内容につきましては後記「募集又は売出しに関する特別記載事
項 ２ オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照下さい。
４．一般募集及び引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされております
が、その内容につきましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項 ３ ロックアップについて」
をご参照下さい。
５．振替機関の名称及び住所
株式会社証券保管振替機構
東京都中央区日本橋兜町７番１号
(注)６．の全文削除
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２ 【売出しの条件(引受人の買取引受による売出し)】
(訂正前)
申込
売出価格 引受価額 申込 申込 引受人の住所 元引受契約
申込期間 証拠金
(円) (円) 単位 受付場所 及び氏名又は名称 の内容
(円)
未定
(注) １．
２．
発行価格等決定
日の株式会社東
京証券取引所に
おける当社普通
未定
株式の普通取引
(注) １．
(省略) (省略) (省略) (省略) (省略) (省略)
の終値(当日に
２．
終値のない場合
は、その日に先
立つ直近日の終
値)に0.90～
1.00を乗じた価
格(１円未満端
数切捨て)を仮
条件とします。
(注) １． 日本証券業協会の定める有価証券の引受け等に関する規則第25条に規定される方式により、上記仮条件によ
り需要状況等を勘案した上で、2023年９月26日(火)から2023年９月29日(金)までの間のいずれかの日(発行
価格等決定日)に、売出価格を決定し、併せて引受価額(売出人が引受人より受取る１株当たりの売買代金)
を決定いたします。
今後、発行価格等(発行価格、発行価額、資本組入額、売出価格、引受価額及び引受人の手取金)が決定され
た場合は、発行価格等及び発行価格等の決定に伴い連動して訂正される事項(発行価額の総額、資本組入額
の総額、差引手取概算額、手取金の使途、引受人の買取引受による売出しの売出数(国内販売株式数)、海外
販売株式数、引受人の買取引受による売出しの売出価額の総額(国内販売に係る売出価額の総額)、オーバー
アロットメントによる売出しの売出数、オーバーアロットメントによる売出しの売出価額の総額及び海外販
売に係る売出価額の総額)について、目論見書の訂正事項分の交付に代えて発行価格等決定日の翌日付の日
本経済新聞及び発行価格等の決定に係る有価証券届出書の訂正届出書の提出後から申込期間の末日までの期
間中のインターネット上の当社ウェブサイト(［URL］https://www.cellsource.co.jp/ir/news/)(新聞等)で
公表いたします。しかしながら、発行価格等の決定に際し、発行価格等及び発行価格等の決定に伴い連動し
て訂正される事項以外の記載内容についての訂正が含まれる場合には目論見書の訂正事項分が交付され、新
聞等による公表は行いません。また、発行価格等が決定される前に有価証券届出書の記載内容について訂正
が行われる場合には、目論見書の訂正事項分が交付されます。
＜中略＞
４．元引受契約の内容
買取引受けによります。
引受手数料は支払われません。
ただし、売出価格と引受価額との差額は、引受人の手取金となります。
＜後略＞
(訂正後)
申込
売出価格 引受価額 申込 申込 引受人の住所 元引受契約
申込期間 証拠金
(円) (円) 単位 受付場所 及び氏名又は名称 の内容
(円)
2,176 2,086.24 (省略) (省略) (省略) (省略) (省略) (省略)
(注) １． 発行価格等(発行価格、発行価額、資本組入額、売出価格、引受価額及び引受人の手取金)及び発行価格等の
決定に伴い連動して訂正される事項(発行価額の総額、資本組入額の総額、差引手取概算額、手取金の使
途、引受人の買取引受による売出しの売出数(国内販売株式数)、海外販売株式数、引受人の買取引受による
売出しの売出価額の総額(国内販売に係る売出価額の総額)、オーバーアロットメントによる売出しの売出
数、オーバーアロットメントによる売出しの売出価額の総額及び海外販売に係る売出価額の総額)につい
て、2023年９月27日(水)付の日本経済新聞及び本有価証券届出書の訂正届出書の提出後から申込期間の末日
までの期間中のインターネット上の当社ウェブサイト(［URL］https://www.cellsource.co.jp/ir/news/)
(新聞等)で公表いたします。
＜中略＞
４．元引受契約の内容
買取引受けによります。
引受手数料は支払われません。
ただし、売出価格と引受価額との差額は、引受人の手取金 (１株につき 89.76 円) となります。
＜後略＞
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３ 【売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)】
(訂正前)
種類 売出数 売出価額の総額(円) 売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名又は名称
東京都千代田区大手町一丁目５番１号
普通株式 462,000株 1,129,760,940
みずほ証券株式会社
(注) １．オーバーアロットメントによる売出しは、一般募集及び引受人の買取引受による売出しにあたり、その需要
状況等を勘案した 上で 、一般募集及び引受人の買取引受による売出しの事務主幹事会社であるみずほ証券株
式会社が当社株主から 462,000株を上限として借入れる当社普通株式 の売出しであります。 上記売出数は
オーバーアロットメントによる売出しの売出数の上限を示したものであり、需要状況等により減少し、又は
オーバーアロットメントによる売出しそのものが全く行われない場合があります。
オーバーアロットメントによる売出し等の内容につきましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事
項 ２ オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照下さい。
今後、売出数が決定された場合は、発行価格等(発行価格、発行価額、資本組入額、売出価格、引受価額及
び引受人の手取金)及び発行価格等の決定に伴い連動して訂正される事項(発行価額の総額、資本組入額の総
額、差引手取概算額、手取金の使途、引受人の買取引受による売出しの売出数(国内販売株式数)、海外販売
株式数、引受人の買取引受による売出しの売出価額の総額(国内販売に係る売出価額の総額)、オーバーア
ロットメントによる売出しの売出数、オーバーアロットメントによる売出しの売出価額の総額及び海外販売
に係る売出価額の総額)について、目論見書の訂正事項分の交付に代えて発行価格等決定日の翌日付の日本
経済新聞及び発行価格等の決定に係る有価証券届出書の訂正届出書の提出後から申込期間の末日までの期間
中のインターネット上の当社ウェブサイト(［URL］https://www.cellsource.co.jp/ir/news/)(新聞等)で公
表いたします。しかしながら、発行価格等の決定に際し、発行価格等及び発行価格等の決定に伴い連動して
訂正される事項以外の記載内容についての訂正が含まれる場合には目論見書の訂正事項分が交付され、新聞
等による公表は行いません。また、発行価格等が決定される前に有価証券届出書の記載内容について訂正が
行われる場合には、目論見書の訂正事項分が交付されます。
２．振替機関の名称及び住所
株式会社証券保管振替機構
東京都中央区日本橋兜町７番１号
３．売出価額の総額は、2023年９月12日(火)現在の株式会社東京証券取引所における当社普通株式の終値を基準
として算出した見込額であります。
(訂正後)
種類 売出数 売出価額の総額(円) 売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名又は名称
東京都千代田区大手町一丁目５番１号
普通株式 462,000株 1,005,312,000
みずほ証券株式会社
(注) １．オーバーアロットメントによる売出しは、一般募集及び引受人の買取引受による売出しにあたり、その需要
状況等を勘案した 結果 、一般募集及び引受人の買取引受による売出しの事務主幹事会社であるみずほ証券株
式会社が当社株主から 借入れる当社普通株式462,000株 の売出しであります。
オーバーアロットメントによる売出し等の内容につきましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事
項 ２ オーバーアロットメントによる売出し等について」をご参照下さい。
発行価格等(発行価格、発行価額、資本組入額、売出価格、引受価額及び引受人の手取金)及び発行価格等の
決定に伴い連動して訂正される事項(発行価額の総額、資本組入額の総額、差引手取概算額、手取金の使
途、引受人の買取引受による売出しの売出数(国内販売株式数)、海外販売株式数、引受人の買取引受による
売出しの売出価額の総額(国内販売に係る売出価額の総額)、オーバーアロットメントによる売出しの売出
数、オーバーアロットメントによる売出しの売出価額の総額及び海外販売に係る売出価額の総額)につい
て、2023年９月27日(水)付の日本経済新聞及び発行価格等の決定に係る有価証券届出書の訂正届出書の提出
後から申込期間の末日までの期間中のインターネット上の当社ウェブサイト([URL]
https://www.cellsource.co.jp/ir/news/)(新聞等)で公表いたします。
２．振替機関の名称及び住所
株式会社証券保管振替機構
東京都中央区日本橋兜町７番１号
(注)３．の全文削除
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４ 【売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)】
(訂正前)
売出価格 申込 申込証拠金 引受人の住所及び 元引受契約の
申込期間 申込受付場所
(円) 単位 (円) 氏名又は名称 内容
未定
(省略) (省略) (省略) (省略) (省略) (省略)
(注)１．
＜後略＞
(訂正後)
売出価格 申込 申込証拠金 引受人の住所及び 元引受契約の
申込期間 申込受付場所
(円) 単位 (円) 氏名又は名称 内容
2,176 (省略) (省略) (省略) (省略) (省略) (省略)
＜後略＞
【募集又は売出しに関する特別記載事項】
２ オーバーアロットメントによる売出し等について
(訂正前)
一般募集及び引受人の買取引受による売出しにあたり、その需要状況等を勘案した 上で 、一般募集及び引受人の買
取引受による売出しの事務主幹事会社であるみずほ証券株式会社が当社株主から 462,000株を上限として借入れる当社
普通株式 (以下「借入れ株式」という。)の売出し(オーバーアロットメントによる売出し)を 行う場合があります。
オーバーアロットメントによる売出しの売出数は、462,000株を予定しておりますが、当該売出数は上限の売出数であ
り、需要状況等により減少し、又はオーバーアロットメントによる売出しそのものが全く行われない場合がありま
す。
＜中略＞
なお、オーバーアロットメントによる売出しが行われるか否か及びオーバーアロットメントによる売出しが行われ
る場合の売出数については、発行価格等決定日に決定されます。オーバーアロットメントによる売出しが行われない
場合は、みずほ証券株式会社による上記当社株主からの当社普通株式の借入れ、当該株主からのグリーンシューオプ
ションの付与及び株式会社東京証券取引所におけるシンジケートカバー取引は行われません。
＜後略＞
(訂正後)
一般募集及び引受人の買取引受による売出しにあたり、その需要状況等を勘案した 結果 、一般募集及び引受人の買
取引受による売出しの事務主幹事会社であるみずほ証券株式会社が当社株主から 借入れる当社普通株式462,000株 (以
下「借入れ株式」という。)の売出し(オーバーアロットメントによる売出し)を 行います。
＜中略＞
(削除)
＜後略＞
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４ 本邦以外の地域において開始される引受人の買取引受による売出しに係る事項について
(訂正前)
引受人の買取引受による売出しに係る売出株式数2,380,000株のうちの一部は、欧州及びアジアを中心とする海外市
場(ただし、米国及びカナダを除く。)の海外投資家に対して販売 されることがあります。 かかる海外販売の内容は次
のとおりです。
(訂正後)
引受人の買取引受による売出しに係る売出株式数2,380,000株のうちの一部は、欧州及びアジアを中心とする海外市
場(ただし、米国及びカナダを除く。)の海外投資家に対して販売 されます。 かかる海外販売の内容は次のとおりで
す。
(2) 海外販売に係る売出数 (海外販売株式数)
(訂正前)
未定
(売出数(海外販売株式数)は、需要状況等を勘案した上で、 発行価格等決定日に決定されるが、一般募集の募集
株式数700,000株及び売出株式総数2,380,000株の合計株数の半数以下とする。)
(訂正後)
1,061,600 株
(3) 海外販売に係る売出価格
(訂正前)
未定
(日本証券業協会の定める有価証券の引受け等に関する規則第25条に規定される方式により、発行価格等決定日の
株式会社東京証券取引所における当社普通株式の普通取引の終値(当日に終値のない場合は、その日に先立つ直近日
の終値)に0.90～1.00を乗じた価格(１円未満端数切捨て)を仮条件として、需要状況等を勘案した上で、発行価格等
決定日に決定する。なお、海外販売に係る売出価格は、前記「第２ 売出要項 ２ 売出しの条件(引受人の買取引
受による売出し)」において決定される売出価格と同一とする。また、海外販売に係る引受価額との差額は引受人の
手取金とする。)
(訂正後)
１株当たり 2,176 円
(4) 海外販売に係る引受価額
(訂正前)
未定
(日本証券業協会の定める有価証券の引受け等に関する規則第25条に規定される方式により、発行価格等決定日に
決定する。なお、海外販売に係る引受価額は、前記「第２ 売出要項 ２ 売出しの条件(引受人の買取引受による
売出し)」において決定される引受価額と同一とする。)
(訂正後)
１株当たり 2,086.24 円
(5) 海外販売に係る売出価額の総額
(訂正前)
未定
(訂正後)
2,310,041,600 円
14/14
