韓国投資証券株式會社 半期報告書
| 提出書類 | 半期報告書 |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 韓国投資証券株式會社 |
| カテゴリ | 半期報告書 |
EDINET提出書類
韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023 年９月 27 日
【中間会計期間】 自 2023 年１月１日 至 2023 年６月 30 日
【会社名】 韓国投資証券株式會社
（ Korea Investment & Securities Co., Ltd. ）
【代表者の役職氏名】 丁 一文
代表取締役兼最高経営責任者
（ Jung, Il-Mun ,
Representative Director and Chief Executive Officer ）
【本店の所在の場所】 大韓民国ソウル特別市永登浦区議事堂大路 88
（ 88, Uisadang-daero, Yeongdeungpo-gu, Seoul,
the Republic of Korea ）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 島崎文彰
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区神田小川町一丁目７番地
小川町メセナビル４階
島崎法律事務所
【電話番号】 (03) 5843-9631
【事務連絡者氏名】 弁護士 島崎文彰
【連絡場所】 東京都千代田区神田小川町一丁目７番地
小川町メセナビル４階
島崎法律事務所
【電話番号】 (03) 5843-9631
【縦覧に供する場所】 該当事項なし
( 注 ) １．本半期報告書（以下「本書」という。）に記載の「ウォン」は韓国ウォンを、「円」は日本国の法定通貨を指
す。本書において別段の記載がない限り、便宜上一定のウォン金額は、 2023 年６月 30 日に 株式会社三菱 UFJ 銀
行 が建値した対顧客電信直物売買相場の仲値である 100 ウォン＝ 11.00 円により円に換算されている。
２．本書において、「当社」または「韓国投資証券」 とは韓国投資証券株式會社（ Korea Investment &
Securities Co., Ltd. ）を指し、「当グループ」とは韓国投資証券株式會社および（別段の記載がある場合ま
たは文脈上別意に解すべき場合を除き）その連結子会社を指す。
「保証会社」とは、ソウル支店を通じて行為する株式会社三井住友銀行を指す。
また、本書において、別段の記載がある場合を除き、下記の用語は以下の意味を有するものとする。
韓国 大韓民国
政府 大韓民国政府
３．当社の会計年度は、毎年１月１日に開始し、 12 月 31 日をもって終了する。
４．本書中の表において記載されている計数は、単位未満の数値を原則として四捨五入しているため、合計は計
数の総和と必ずしも一致しないことがある。
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５．本書中の一定の記述は、将来の経営成績および事業の見通しに関する当社の予想および予測に関する記述を
含む「将来予測に関する記述」である。「確信する」、「予想する」、「予期する」、「見積もっている」、
「予測する」、「予定である」、「目指す」、「～となる可能性が高い」、「引き続き～であろう」、「意図
す る」、「計画する」、「企図する」、「しようとする」、「将来」、「目標」、「であろう」および「追求
していく」ならびにこれらの類似の表現またはこれらの表現のバリエーションは、将来予測に関する記述を示
すものである。また、本書に記載された過去の事実以外の記述（当社の財政状態および経営成績、事業戦略な
らびに当社の商品およびサービスにかかる開発計画および目標を含む将来の業務管理の計画および目標に関す
る記述を含む。ただし、これらに限定されない。）はすべて、将来予測に関する記述である。かかる将来予測
に関する記述および本書に記載されたその他の予測（当社または第三者によるものであるかを問わない。）に
は、既知および未知のリスク、不確実性、ならびに実際の結果、業績または成果が、将来予測に関する記述に
よって明示または暗示された将来の結果、業績または成果から大きく乖離する原因となりうるその他の要因が
含まれている。かかる将来予測に関する記述は、当社の現在および将来の事業戦略ならびに当社の将来の事業
環境に関する現時点での確信、仮定、期待、見積りおよび予測に基づいている。本書に記載された将来の見通
しに関する記述は、本書の日付現在のみにおける記述である。当社は、本書に記載された将来予測に関する記
述に対する当社の予想の変更またはかかる記述の根拠となった事由、条件、前提もしくは状況の変化を反映す
るために、本書に記載された将来の見通しに関する記述の更新または修正を公開またはその他の方法で発表す
る義務または約束を明示的に否認する。
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第一部【企業情報】
第１【本国における法制等の概要】
１【会社制度等の概要】
2023 年１月１日から 2023 年６月 30 日までの６カ月間（以下「当半期」という。）に、韓国の会社制度およ
び当社の定款に定める会社制度に重大な変更はなかった。
２【外国為替管理制度】
当半期中に、韓国の外国為替管理制度に重大な変更はなかった。
３【課税上の取扱い】
当半期中に、韓国の租税制度に重大な変更はなかった。
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第２【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
連結経営指標等
（単位：十億ウォン、ただし 別段の 指定があるものを除く。）
６月 30 日に終了した６カ月間／ 12 月 31 日終了年度／
６月 30 日現在（無監査） 12 月 31 日現在（監査済）
2021 年 2022 年 2023 年 2021 年 2022 年
営業収益 8,330.9 12,581.5 12,648.7 13,005.7 23,757.5
営業利益 704.2 418.9 446.7 1,294.0 400.1
当期純利益 583.4 348.7 431.1 1,450.2 535.7
以下に帰属する利益（損
失）：
親会社の所有者持分 584.3 348.6 432.1 1,450.2 535.6
0.1
非支配持分 (0.9) (1.0) 0.1 0.1
当期包括利益合計 662.8 471.4 541.1 1,641.0 551.0
以下に帰属する包括利益
（損失）合計：
親会社の所有者持分 663.6 471.3 541.9 1,640.9 551.0
非支配持分 (0.8) 0.1 (0.8) 0.1 0.1
資本合計 6,176.5 7,169.1 7,662.2 7,147.8 7,548.8
以下に帰属する資本合
計：
親会社の所有者持分 6,171.3 7,168.6 7,649.9 7,147.4 7,548.2
非支配持分 5.2 0.5 12.2 0.4 0.5
資産合計 63,271.7 70,160.1 77,051.2 68,401.8 69,752.5
基本的普通株式１株当た
り純利益（単位：ウォ
ン） 16,615 9,914 12,286 41,241 15,230
自己資本比率
(1)
（単位： % ） 9.8 10.2 9.9 10.4 10.8
自己資本利益率（ ROE ）
(2)
（単位： % ） 20.1 9.8 11.4 24.9 7.5
営業活動によるキャッ
シュ・フロー (1,980.4) (244.2) (4,520.0) (3,571.2) (3,707.1)
投資活動によるキャッ
シュ・フロー 230.3 1,183.4 (166.0) (2,470.4) (610.2)
財務活動によるキャッ
シュ・フロー 1,659.5 (742.2) 4,807.3 6,576.2 4,469.4
期末現金および現金同等
物 1,323.1 2,191.0 2,223.6 1,953.4 2,100.6
注：
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(1) 自己資本比率＝資本合計 / 資産合計
(2) 自己資本利益率＝当期純利益 / 期首の資本合計
提出会社の経営指標等
（単位：十億ウォン、ただし 別段の 指定があるものを除く。）
６月 30 日に終了した６カ月間／ 12 月 31 日終了年度／
６月 30 日現在（無監査） 12 月 31 日現在（監査済）
2021 年 2022 年 2023 年 2021 年 2022 年
営業収益 7,921.7 12,192.2 13,560.9 12,181.2 22,895.2
営業利益 760.8 463.2 2,123.0 1,285.3 601.0
当期純利益 554.7 338.3 1,958.0 962.2 413.7
資本金 175.8 175.8 175.9 175.8 175.8
発行済普通株式数（単
位：株） 35,163,340 35,163,340 35,177,340 35,163,340 35,169,340
普通株式および優先株式
１株当たり額面金額（単
位：ウォン） 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
資本合計 5,883.1 6,209.9 8,102.3 6,322.4 6,552.8
資産合計 60,462.9 65,023.8 71,977.0 64,105.2 64,220.3
普通株式１株当たり配当
金（単位：ウォン） - - - 12,800 23,890
基本的普通株式１株当た
り純利益（単位：ウォ
ン） 15,774 9,621 55,660 27,363 11,763
自己資本比率
(1)
（単位： % ） 9.7 9.6 1.1 9.9 10.2
自己資本利益率（ ROE ）
(2)
（単位： % ） 19.8 10.7 59.8 17.2 6.5
(3)
配当性向（単位： % ） - - - 46.8 203.1
従業員数（臨時従業員を
除く。）（単位：人） 1,925 1,890 1,953 1,968 1,951
注：
(1) 自己資本比率＝資本合計 / 資産合計
(2) 自己資本利益率＝当期純利益 / 期首の資本合計
(3) 配当性向（個別）＝普通株式１株当たり配当額 / 基本的普通株式１株当たり純利益
２【事業の内容】
当半期中に、当社の事業の内容に重要な変更はなかった。
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３【関係会社の状況】
親会社（ 2023 年６月 30 日現在）
親会社の名称： 韓国投資金融持株 ( 株 ) （以下「 KIH 」という。）
住所： 大韓民国ソウル特別市永登浦区議事堂大路 88
資本金： 307,921.215 百万ウォン
主要な事業の内容： 金融持株会社
当社の議決権に対する所有割合： 100 ％
連結子 会社および関連会社（ 2023 年６月 30 日現在）
当社の主な連結子会社は以下のとおりである。
主要な事業の
当社による議決権
名称 住所 内容 の所有割合
資本金
連結子会社
66,050 百万ウォン
韓国投資信託運用 ( 株 ) 大韓民国ソウル特別市 アセット・ 100.00 ％
永登浦区 マネジメント
13,130 百万ウォン
韓国投資バリュー資産運用 ( 株 ) 大韓民国ソウル特別市 アセット・ 100.00 ％
永登浦区 マネジメント
536,737 百万ウォン
Korea Investment & Securities 香港 金融投資 100.00 ％
Asia, Ltd .
10,009 百万ウォン
Korea Investment & Securities シンガポール 金融投資 100.00 ％
Singapore Pte. Ltd .
188,926 百万ウォン
KIS Vietnam Securities ベトナム 金融投資 99.81 ％
Corporation ホーチミンシティー
59,771 百万ウォン
PT Korea Investment & インドネシア 金融投資 100.00 ％
Sekuritas Indonesia ジャカルタ
3,427 ウォン
Korea Investment & Securities 米国ニューヨーク 金融投資 100.00 ％
US, Inc .
韓国投資信託運用 ( 株 ) は投資信託会社であり、韓国の主要な資産運用会社の一つである。同社は、資産規
模および収益性において、業界をリードする業績を継続的に維持している。
韓国投資バリュー資産運用 ( 株 ) はバリュー投資会社である。同社は、割安銘柄への投資を通じて、投資家
のためにより大きな長期複利利回りを追求している。また、代表的な「韓国バリュー 10 年投資ファンド（株
式）」などのバリュー投資ファンドならびに年金ファンドおよび配当株ファンドを通じて顧客の資産拡大に
取り組んでいる。
当社の連結子会社および関連会社の詳細については、「第６－１ 中間財務書類」に掲げる半期連結財務書
類に対する注記１および注記７を参照されたい。
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４【従業員の状況】
2023 年６月 30 日現在の従業員の情報（個別ベース）を下表に示す。
（ 2023 年６月 30 日現在）
平均勤続 １人当たり
従業員数（人）
年数 年間給与総額 平均給与額
事業セグメント 性別 正規従業員 契約社員 合計 （年） （ウォン） （千ウォン）
管理支援
男性 406 175 581 11.6 44,021,199,462 76,300,157
( リテール、本社
女性 572 137 709 8.4 38,321,571,239 57,512,455
支援 )
男性 166 368 534 7.4 78,179,940,213 147,027,828
本社営業
( 運営 / リサーチ )
女性 122 57 179 8.1 12,663,315,748 71,757,234
男性 359 26 385 15.6 39,226,819,527 102,962,232
リテール営業
女性 273 13 286 22.4 32,942,605,478 115,333,334
男性 18 46 64 6.8 3,855,180,922 63,630,181
その他
女性 37 77 114 10.3 4,127,086,599 36,618,100
合計 1,953 899 2,852 11.2 253,337,719,188 88,828,092
第３【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
当半期中 に重大な変更はなかった。
２【事業等のリスク】
当半期中に重大な変更はなかった。
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３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
以下の議論および分析は、当社の非監査半期連結財務書類に基づいている。かかる議論および分析は、
「第６－１ 中間財務書類」に掲げる半期連結財務書類および関連する注記とともに読まれるべきものであ
る。割合、増減および増減率は半期連結財務書類に表示されている数値（ウォン単位または千ウォン単位）
に基づき計算されている。
資金構成
下表は、 2023 年６月 30 日現在の負債および資本からなる当グループの資本構成を示している。この情報
は、「第６－１ 中間財務書類」に含まれる 2023 年６月 30 日現在の未監査要約半期連結財政状態計算書から抽
出したものである。
202 3 年６月 30 日現在
（単位：十億ウォン）
借入負債：
41,894.7
借入金
親会社の所有者に帰属する持分：
資本金 175.9
資本剰余金 4,526.8
資本調整 (1.3)
その他の包括利益累計額 345.8
2,602.7
利益剰余金
小計
7,649.9
12.2
非支配持分
資本合計 7,662.2
(1)
49,556.9
総資金
注 (1): 総資金とは、借入負債と資本合計の和である。
流動性および資金源
2023 年６月 30 日および 2022 年 12 月 31 日現在の当社の借入金の状況を下表に示す。
（単位：百万ウォン）
区分 2022 年 12 月 31 日 2023 年６月 30 日 増減
コールマネー 730,000 (110,000)
840,000
銀行借入金 300,000 300,000
-
証金借入金 1,651,805 650,463
1,001,343
コマーシャルペーパー 3,411,700 (1,624,805)
5,036,505
電子短期社債 3,468,456 190,640
3,277,817
その他の借入金 406,213 (77,464)
483,677
買戻条件付 売却 10,988,903 15,560,206 4,571,303
社債 2,982,761 512,541
2,470,220
発行手形 13,383,550 2,360,304
11,023,247
合計 41,894,693 6,772,981
35,121,712
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2023 年６月 30 日現在、借入金に加えて、当社は潜在的な流動性危機に備えて、複数の銀行と総額約 1,505 十
億ウォンの一般資金貸付のための融資枠に関する契約を締結している。当社は過去３年間にわたって健全な
注
流動性比率を維持してきた。 2022 年の３カ月流動性比率 は 123.0 ％および 2023 年６月 30 日に終了した６カ月
間 の３カ月流動性比率は 121.2 ％であった。
注：３カ月流動性比率＝ 残存期間３カ月以内の流動資産 ÷残存期間３カ月以内の流動負債
財務情報
（単位：百万ウォン、％）
区分 2022 年 12 月 31 日 2023 年６月 30 日 増減 増減率（％）
資産合計 69,752,460 77,051,188 7,298,728 10.5
負債合計 62,203,700 69,389,012 7,185,312 11.6
資本合計 7,548,760 7,662,176
113,416 1.5
2022 年６月 30 日に 2023 年６月 30 日に
終了した６カ月間 終了した６カ月間
営業利益
27,811 6.6
418,931 446,742
当期純利益 348,670 431,060 82,390 23.6
当社の資産合計は、 2022 年 12 月 31 日現在の 69,752,460 百万ウォンから 10.5 ％増加して、 2023 年６月 30 日現
在には 77,051,188 百万ウォンとなった。かかる増加は主に、損益を通じて公正価値で 測定する金融資産およ
び償却原価で測定する金融資産 の増加によるものであった。当社の損益を通じて公正価値で測定する金融資
産は、 2022 年 12 月 31 日現在の 36,514,700 百万ウォンから 16.3 ％増加して、 2023 年６月 30 日現在には
42,454,808 百万ウォンとなった。 当社の償却原価で測定する金融資産は、 2022 年 12 月 31 日現在の 12,098,377
百万ウォンから 18.8 ％増加して、 2023 年６月 30 日現在には 14,367,363 百万ウォンとなった。
当社の負債合計は、 2022 年 12 月 31 日現在の 62,203,700 百万ウォンから 11.6 ％増加して、 2023 年６月 30 日現
在には 69,389,012 百万ウォンとなった。かかる増加は主に預り金および借入金の増加によるものであった。
当社の預り金は 2022 年 12 月 31 日現在の 6,064,212 百万ウォンから 16.2 ％増加して、 2023 年６月 30 日現在には
7,047,550 百万ウォンとなった。当社の借入金は 2022 年 12 月 31 日現在の 35,121,712 百万ウォンから 19.3 ％増加
して、 2023 年６月 30 日現在には 41,894,693 百万ウォンとなった。かかる増加は主に、昨年のような流動性危
機に対応するために当社が先制的な措置を講じたことによるものである。
当社の資本合計は、 2022 年 12 月 31 日現在の 7,548,760 百万ウォンから 1.5 ％増加して、 2023 年６月 30 日現在
には 7,662,176 百万ウォンとなった。かかる増加は主に親会社である KIH による有償増資および 2023 年６月 30
日に終了した６カ月間の純利益によるものであった。 2023 年６月、当社の資本を強化するため、 KIH が 400 十
億ウォンの有償増資を行った。さらに、 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間の純利益は 431,060 百万ウォンで
あり、資本の増加に貢献した。
当社の営業利益は、 2022 年６月 30 日に終了した６カ月間の 418,931 百万ウォンから 6.6 ％増加して、 2023 年
６月 30 日に終了した６カ月間には 446,742 百万ウォンとなった。当社の純利益は 2022 年６月 30 日に終了した６
カ月間の 348,670 百万ウォンから 23.6 ％増加して、 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間には 431,060 百万ウォ
ンとなった。
これらの利益の増加の主な理由は、昨年に急激に金利が上昇したが、 2023 年には金利が安定し、景気が回
復しつつあるため、経済停滞が徐々に回復してきたことである。
事業活動
2023 年６月 30 日現在、当社は主に、 (1) ウェルスマネジメント／仲介セグメント、 (2) コーポレート・ファ
イナンス・セグメント、 (3) アセット・マネジメント・セグメント、 (4) 本店管理およびその他セグメント、
(5) 集団投資セグメントおよび (6) 海外セグメントという６つのセグメントから収益を生み出している。
当社は、既存の事業セグメントを支援するために、財務、内部監査、法務、コンプライアンスおよび取
引・業務チームを設置している。 2022 年および 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間における当社の収益の事
業セグメント別内訳および当社の収益合計に対するそれぞれの貢献を下表に示す。
（単位：十億ウォン、ただし％を除く。）
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2022 年６月 30 日に終了した６カ月間 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間
金額 割合（％） 金額 割合（％）
ウェルスマネジメント／仲介セグ
1,999.0 15.8 1,627.7 12.7
メント
コーポレート・ファイナンス・セ
489.6 3.9 336.7 2.6
グメント
アセット・マネジメント・セグメ
10,322.8 81.3 9,735.6 76.0
ント
本店管理およびその他セグメント (612.6) (4.8) 1,896.1 14.8
集団投資セグメント 91.1 0.7 181.6 1.4
海外セグメント 148.4 1.2 147.4 1.2
連結受益証券および SPC 277.6 2.2 564.4 4.4
グループ内調整 (24.4) (0.2) (1,686.5) (13.2)
収益合計 12,691.5 100.0 12,803.0 100.0
ウェルスマネジメント／仲介セグメント
ウェルスマネジメント／仲介セグメントは当社の主要な収益源の一つであり、安定した収益を生み出して
いる。ウェルスマネジメント／仲介セグメントの収益は、主に株式およびデリバティブ（商品）の仲介、有
価証券取引、販売およびトレーディング、金融コンサルティング、債券取引、買収およびその他のサービス
の個人および法人顧客への提供から生み出されている。
2022 年および 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間 のウェルスマネジメント／仲介セグメントの主要な経営
成績を下表に示す。
（単位：十億ウォン、％を除く。）
６月 30 日に終了した６カ月間
2022 年 2023 年 増減率（％）
収益合計 1,999.0 1,627.7 (18.6)
税引前利益 110.5 139.2 26.0
受取利息 135.9 151.0 11.1
支払利息 (13.7) (39.7) 189.7
純受取手数料 229.0 228.6 (0.2)
金融資産（負債）評価および処分損益 62.0 118.9 91.9
販売費および一般管理費 (280.4) (303.6) 8.3
その他 (22.3) (15.9) (28.5)
2022 年および 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間のウェルスマネジメント／仲介セグメントの当社の収益
への貢献額は、それぞれ 1,999.0 十億ウォンおよび 1,627.7 十億ウォンであった。
ウェルスマネジメント／仲介セグメントは、 2022 年６月 30 日に終了した６カ月間の当社の収益の 15.8 ％お
よび 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間の当社の収益の 12.7 ％に貢献した。
ウェルスマネジメント／仲介セグメントの税引前利益は、 2022 年６月 30 日に終了した６カ月間の 110.5 十億
ウォンから 26.0 ％増加して、 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間には 139.2 十億ウォンとなった。かかる増加
は主に、 2023 年には金利が安定し、昨年に比べて投資家の選好が改善したためである。
コーポレート・ファイナンス・セグメント
コーポレート・ファイナンス・セグメントは、当社の事業ポートフォリオにおいて極めて重要な役割を
担っている。同セグメントの収益は、 M&A アドバイザリー、新規株式公開、代替投資、プロジェクト・ファイ
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ナンスおよびストラクチャード・ファイナンスならびに引受など、総合的な投資銀行業務から生み出されて
いる。
2022 年および 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間のコーポレート・ファイナンス・セグメントの主要な経
営成績を下表に示す。
（単位：十億ウォン、％を除く。）
６月 30 日に終了した６カ月間
2022 年 2023 年 増減率（％）
収益合計 489.6 336.7 (31.2)
税引前利益 273.7 135.4 (50.5)
受取利息 63.6 52.5 (17.3)
支払利息 (0.0) (0.1) N/M
純受取手数料 351.2 200.5 (42.9)
金融資産（負債）評価および処分損益 (1.7) 16.2 N/M
販売費および一般管理費 (103.4) (86.8) (16.1)
その他 (35.9) (47.0) 30.8
N/M= 比較有意性がない。
2022 年および 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間のコーポレート・ファイナンス・セグメントの当社の収
益への貢献額は、それぞれ 489.6 十億ウォンおよび 336.7 十億ウォンであった。
コーポレート・ファイナンス・セグメントは、 2022 年６月 30 日に終了した６カ月間の当社の収益の 3.9 ％お
よび 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間の当社の収益の 2.6 ％に貢献した。
コーポレート・ファイナンス・セグメントの税引前利益は、 2022 年６月 30 日に終了した６カ月間の 273.7 十
億ウォンから 50.5 ％減少して、 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間には 135.4 十億ウォンとなった。かかる減
少は主に、国内および国外双方の不動産市場の低迷によるものであった。
アセット・マネジメント・セグメント
アセット・マネジメント・セグメントの収益には、有価証券およびデリバティブ金融商品の売買ならびに
自己資金投資業務から生み出された収益が含まれている。
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2022 年および 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間のアセット・マネジメント・セグメントの主要な経営成
績を下表に示す。
（単位：十億ウォン、％を除く。）
６月 30 日に終了した６カ月間
2022 年 2023 年 増減率（％）
収益合計 10,322.8 9,735.6 (5.7)
税引前利益 4.5 87.4 1,858.7
受取利息 361.5 576.9 59.6
支払利息 (152.5) (477.3) 213.0
純受取手数料 26.5 36.6 38.4
金融資産（負債）評価および処分損益 (120.5) 120.9 N/M
販売費および一般管理費 (48.9) (51.6) 5.6
その他 (61.7) (118.1) 91.4
N/M= 比較有意性がない。
2022 年および 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間のアセット・マネジメント・セグメントの当社の収益へ
の貢献額は、それぞれ 10,322.8 十億ウォンおよび 9,735.6 十億ウォンであった。
アセット・マネジメント・セグメントは、 2022 年６月 30 日に終了した６カ月間の当社の収益の 81.3 ％およ
び 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間の当社の収益の 76.0 ％に貢献した。
アセット・マネジメント・セグメントの税引前利益は、 2022 年６月 30 日に終了した６カ月間の 4.5 十億ウォ
ンから 1,858.7 ％増加して、 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間には 87.4 十億ウォンとなった。かかる増加は
主に金利が安定したことにより、昨年に損失を出した債券が、かかる損失を回復したためである。
本店管理およびその他セグメント
本店管理およびその他セグメントの収益には、業務支援の提供から生み出された収益が含まれている。
2022 年および 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間の本店管理およびその他セグメントの主要な経営成績を
下表に示す。
（単位：十億ウォン、％を除く。）
６月 30 日に終了した６カ月間
2022 年 2023 年 増減率（％）
収益合計 (612.6) 1,896.1 N/M
税引前利益 71.4 1,701.9 2,285.2
受取利息 33.4 93.0 178.3
支払利息 (91.3) (217.1) 137.9
純受取手数料 (28.9) (30.6) 6.1
金融資産（負債）評価および処分損益 (43.9) (162.8) 270.5
販売費および一般管理費 9.6 34.9 263.9
その他 192.4 1,984.7 931.4
N/M= 比較有意性がない。
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2022 年および 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間の本店管理およびその他セグメントの当社の収益への影
響額は、それぞれ 612.6 十億ウォンのマイナスおよび 1,896.1 十億ウォンであった。
本店管理およびその他セグメントは、 2022 年６月 30 日に終了した６カ月間の当社の収益に対し 4.8 ％のマイ
ナスの影響を及ぼし、 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間の当社の収益の 14.8 ％ に貢献し た。
本店管理およびその他セグメントの税引前利益は、 2022 年６月 30 日に終了した６カ月間の 71.4 十億ウォン
から 2,285.2 ％増加して、 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間には 1,701.9 十億ウォンとなった。かかる増加
は主に、当社の子会社である韓国投資バリュー資産運用 ( 株 ) （以下「 KISVAM 」という。）からの配当による
ものであった。 KISVAM は 2022 年にカカオバンクの株式を当社に売却した。かかる売却による利益が 2023 年上
半期に配当として当社に分配された。かかる利益は連結調整されている。
集団投資セグメント
集団投資セグメントの収益には、 韓国の資本市場および金融投資業に関する法律（ FSCMA ）に基づく投資顧
問業務および投資一任業務から生み出された収益が含まれている。
2022 年および 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間の集団投資セグメントの主要な経営成績を下表に示す。
（単位：十億ウォン、％を除く。）
６月 30 日に終了した６カ月間
2022 年 2023 年 増減率（％）
収益合計 91.1 181.6 99.4
税引前利益 26.4 100.8 282.0
受取利息 0.3 26.5 9,790.3
支払利息 (0.2) (1.4) 496.4
純受取手数料 67.2 66.6 (0.9)
金融資産（負債）評価および処分損益 4.5 7.8 72.9
販売費および一般管理費 (36.0) (48.1) 33.7
その他 (9.4) 49.5 N/M
N/M= 比較有意性がない。
2022 年および 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間の集団投資セグメントの当社の収益への貢献額は、それ
ぞれ 91.1 十億ウォンおよび 181.6 十億ウォンであった。
集団投資セグメントは、 2022 年６月 30 日に終了した６カ月間の当社の収益の 0.7 ％および 2023 年６月 30 日に
終了した６カ月間の当社の収益の 1.4 ％に貢献した。
集団投資セグメントの税引前利益は、 2022 年６月 30 日に終了した６カ月間の 26.4 十億ウォンから 282.0 ％増
加して、 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間には 100.8 十億ウォンとなった。かかる増加は主に、前年と比較
して株式市場および債券市場が安定したためである。
海外セグメント
海外セグメントからの収益は、以下をはじめとする当社の海外子会社から生み出された収益からなる。
(A) ベトナム : 株式／債券仲介、証券担保ローン（与信）、投資銀行業務（債券発行、買収および M&A アド
バイザリー）、カバードワラント発行、 ETF 指定参加者（以下「 ETF AP 」という。）および流動性プロバイ
ダー（以下「 LP 」という。）としての活動ならびに自己資金投資
(B) インドネシア : アセット・マネジメント、株式／債券仲介、証券担保ローン（与信）、投資銀行業務
（債券発行、買収および M&A アドバイザリー）、 ETF AP および LP としての活動ならびに自己資金投資
(C) 香港 : 外貨建て債券取引および仲介、 ETF AP および LP としての活動、外国人向け韓国株式仲介、韓国人
向け香港株式仲介、中国株式および香港デリバティブ仲介、投資銀行業務（海外買収ファイナンス、海外代
替投資、プレ IPO および M&A アドバイザリー）、自己資金投資、香港先物裁定および店頭デリバティブ取引
(D) 北京アドバイザリー : 韓国・中国クロスボーダー資金調達および金融コンサルティング
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(E)KIS US （ニューヨーク） : 投資銀行業務（海外買収ファイナンス、海外代替投資、プレ IPO および M&A ア
ドバイザリー）および自己資金投資
(F) その他の会社（ KIS アメリカ、シンガポールおよびロンドン） : 外国人向け韓国株式仲介
（単位：十億ウォン、％を除く。）
６月 30 日に終了した６カ月間
2022 年 2023 年 増減率（％）
収益合計 148.4 147.4 (0.6)
税引前利益 2.5 38.5 1,442.5
受取利息 23.8 36.6 53.8
支払利息 (5.2) (7.8) 48.4
純受取手数料 12.6 14.0 10.8
金融資産（負債）評価および処分損益 (2.5) 20.5 N/M
販売費および一般管理費 (22.2) (23.3) 5.0
その他 (4.0) (1.6) (60.7)
N/M= 比較有意性がない。
2022 年および 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間の海外セグメントの当社の収益への貢献額は、それぞれ
148.4 十億ウォンおよび 147.4 十億ウォンであった。
海外セグメントは、 2022 年６月 30 日に終了した６カ月間の当社の収益の 1.2 ％および 2023 年６月 30 日に終了
した６カ月間の当社の収益の 1.2 ％に貢献した。
海外セグメントの税引前利益は、 2022 年６月 30 日に終了した６カ月間の 2.5 十億ウォンから 1,442.5 ％増加
して、 2023 年６月 30 日に終了した６カ月間には 38.5 十億ウォンとなった。かかる増加は主に、前年と比較し
て株式市場および債券市場が安定したためである。
キャッシュ・フロー
キャッシュ・フローの増減の分析を下表に示す。詳細については「第６－１ 中間財務書類」に記載された
半期連結財務書類およびその注記を参照されたい。
（単位：十億ウォン、ただし％を除く。）
６月 30 日に終了した６カ月間
2022 年 2023 年 増減率（％）
営業活動によるキャッシュ・フロー (244.2) (4,520.0) 1,751.1
投資活動によるキャッシュ・フロー 1,183.4 (166.0) N/M
財務活動によるキャッシュ・フロー (742.2) 4,807.3 N/M
為替レートの変動による現金および現金同等
40.6 1.7 (95.7)
物への影響
現金および現金同等物の純増減 237.6 123.0 (48.2)
現金および現金同等物の期首残高 1,953.4 2,100.6 7.5
現金および現金同等物の期末残高 2,191.0 2,223.6 1.5
N/M= 比較有意性がない。
４【経営上の重要な契約等】
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当半期中に重要な契約はなかった。
５【研究開発活動】
該当事項なし。
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第４【設備の状況】
１【主要な設備の状況】
当半期中に重大な変更はなかった。
２【設備の新設、除却等の計画】
該当事項なし。
第５【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
（ 2023 年６月 30 日現在）
種類 授権株数 発行済株式総数 未発行株式数
普通株式 1,600,000,000 株 35,177,340 株 1,564,822,660 株
②【発行済株式】
（ 2023 年６月 30 日現在）
上場金融商品取引所名ま
記名・無記名の別および
内容
種類 発行数 たは登録認可金融商品取
額面・無額面の別
引業協会名
１株当り１個の
35,177,340 株
記名式額面 5,000 ウォン 普通株式 非上場 議決権を有する
普通株式
（２） 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当なし
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（３） 【発行済株式総数及び資本金の状況】
発行済株式総数（株） 資本金（ウォン）
年月日
増減数 残高 増減額 残高 摘要
175,846,700,000
2022 年 12 月 31 日 35,169,340
（ 19,343.1 百万円）
40,000,000 175,886,700,000
（注）
2023 年６月 29 日 8,000 35,177,340
増資
（ 4.4 百万円） （ 19,347.5 百万円）
175,886,700,000
2023 年６月 30 日 35,177,340
（ 19,347.5 百万円）
注） 有償増資（親会社である KIH に対する普通株式 8,000 株の発行による。）
（４）【大株主の状況】
（ 2023 年６月 30 日現在）
所有株式数
発行済株式総数に対する
氏名又は名称 住所 （株） 所有株式数の割合（％）
韓国投資金融持株 ( 株 ) （ KIH ） 大韓民国ソウル特別市 35,177,340 100
２【役員の状況】
2023 年６月 20 日に提出された有価証券届出書に記載の当社の役員の状況に以下の変更があった。
選任
上級役員
氏名 生年月日 役職 担当業務 就任年月 任期終了日
宋 相燁 1964 年 11 月 10 日 副社長 グローバル事業 2023 年６月 2023 年 12 月 31 日
(Song, Sang Yup) 本部長
千 光赫 グローバル事業担当 2023 年５月 2023 年 12 月 31 日
1970 年 12 月 30 日 専務
(Chun, Kwang Hyuk)
取締役および上級経営陣の男女別人数の内訳
男性： 53 人（全体比 96.4 ％）
女性：２人（全体比 3.6 ％）
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第６【経理の状況】
(a) 本書記載の当社の半期連結財務書類および半期個別財務書類（以下総称して「中間財務書類」とい
う。）は、韓国 IFRS 第 1034 号「中間財務報告」に従って作成されている。当社の採用した会計処理の原
則、手続および表示方法と、日本において一般に認められている会計処理の原則、手続および表示方法
との間の主な相違点に関しては、下記「３ 大韓民国と日本国の会計原則及び会計慣行の主な相違」に
説明されている。
(b) 本書記載の中間財務書類は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」 ( 昭和 52 年大
蔵省令第 38 号 ) 第 76 条第１項の適用を受けている。
(c) 原文の中間財務書類は、韓国における独立監査人の監査を受けていない。
(d) 原文の中間財務書類はウォンで表示されている。日本円で表示された金額は、株式会社三菱 UFJ 銀行が
建値した 2023 年６月 30 日現在の対顧客電信直物売買為替相場の仲値である 100 ウォン＝ 11.00 円の換算
レートで、ウォンから換算したものである。
(e) 上記の日本円で表示された換算金額および下記「２ その他」および「３ 大韓民国と日本国の会計原
則及び会計慣行の主な相違」までの記載は、当社の原文の財務書類には含まれていない。
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半期報告書
１【中間財務書類】
Ａ 半期連結財務書類
要約半期連結財政状態計算書
第 52( 当 )期半期 2023 年 6 月 30 日現在
第 51( 前 )期 2022 年 12 月 31 日現在
韓国投資証券株式會社とその子会社 (単位：ウォン )
科 目 注記 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
資産
Ⅰ . 現金及び預け金
4 ､30 ､31 ､32 8,643,003,480,470 9,167,520,560,969
Ⅱ . 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
5 ､31 ､32 42,454,808,214,192 36,514,699,552,288
Ⅲ . デリバティブ資産
15 ､31 ､32 2,500,146,335,814 2,739,644,219,997
Ⅳ . その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
6 ､31 ､32 3,994,520,416,311 3,824,984,567,286
金融資産
Ⅴ . 関連会社投資
7 4,222,884,040,497 4,290,079,400,131
Ⅵ . 償却原価で測定する金融資産
8 ､30 ､31 ､32 14,367,362,636,386 12,098,376,555,947
Ⅶ . 有形固定資産
9 354,076,206,807 364,853,853,876
Ⅷ . 無形資産
10 334,329,298,627 329,328,258,321
Ⅸ . 投資不動産
11 12,679,478,358 155,308,377,117
Ⅹ . 確定給付資産
18 10,987,695,902 10,208,911,297
ⅩⅠ . 当期税金資産
19,671,166,413 18,966,173,736
ⅩⅡ . 繰延税金資産
1,548,320,804 51,450,877,610
ⅩⅢ . その他の非金融資産
12 135,170,639,738 187,038,975,897
資産合計 77,051,187,930,319 69,752,460,284,472
負債
Ⅰ . 預り金
13 ､30 ､31 ､32 7,047,549,590,117 6,064,212,240,325
Ⅱ . 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
14 ､31 ､32 1,407,480,085,371 997,412,307,652
Ⅲ . デリバティブ負債
15 ､31 ､32 4,409,235,858,347 4,661,358,842,030
Ⅳ . 純損益を通じて公正価値で測定するように指定さ
16 ､31 ､32 10,298,673,510,379 10,142,039,346,842
れた金融負債
Ⅴ . 借入金 17 ､30 ,31 ､32
41,894,692,959,879 35,121,711,648,464
Ⅵ . 引当金
19 19,068,543,791 23,007,847,638
Ⅶ . 当期税金負債
2,666,843,345 745,998,435
Ⅷ . 繰延税金負債
135,084,284,063 68,449,408
Ⅸ . その他の金融負債
20 ､30 ､31 ､32 3,875,768,801,641 4,964,616,087,511
Ⅹ . その他の非金融負債
21 ､30 298,791,624,310 228,527,702,899
負債合計 69,389,012,101,243 62,203,700,471,204
資本
Ⅰ . 支配会社の所有者に帰属する持分
7,649,929,316,546 7,548,233,532,630
1. 資本金 1 175,886,700,000 175,846,700,000
2. 資本剰余金
4,526,819,941,653 4,126,863,500,653
3. 資本調整 (1,278,903,043) (1,278,903,043)
4. その他の包括損益累計額 6 345,780,164,991 235,981,112,390
5. 利益剰余金
22 2,602,721,412,945 3,010,821,122,630
Ⅱ . 非支配持分
12,246,512,530 526,280,638
資本合計 7,662,175,829,076 7,548,759,813,268
負債及び資本合計 77,051,187,930,319 69,752,460,284,472
別添注記は本要約半期連結財務諸表の一部です。
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要約半期連結財政状態計算書
第 52( 当 )期半期 2023 年 6 月 30 日現在
第 51( 前 )期 2022 年 12 月 31 日現在
韓国投資証券株式會社とその子会社 (単位：円 )
科 目 注記 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
資産
Ⅰ . 現金及び預け金
4 ､30 ､31 ､32 950,730,382,852 1,008,427,261,707
Ⅱ . 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
5 ､31 ､32 4,670,028,903,561 4,016,616,950,752
Ⅲ . デリバティブ資産
15 ､31 ､32 275,016,096,940 301,360,864,200
Ⅳ . その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
6 ､31 ､32 439,397,245,794 420,748,302,401
金融資産
Ⅴ . 関連会社投資
7 464,517,244,455 471,908,734,014
Ⅵ . 償却原価で測定する金融資産
8 ､30 ､31 ､32 1,580,409,890,002 1,330,821,421,154
Ⅶ . 有形固定資産
9 38,948,382,749 40,133,923,926
Ⅷ . 無形資産
10 36,776,222,849 36,226,108,415
Ⅸ . 投資不動産
11 1,394,742,619 17,083,921,483
Ⅹ . 確定給付資産
18 1,208,646,549 1,122,980,243
ⅩⅠ . 当期税金資産
2,163,828,305 2,086,279,111
ⅩⅡ . 繰延税金資産
170,315,288 5,659,596,537
ⅩⅢ . その他の非金融資産
12 14,868,770,371 20,574,287,349
資産合計 8,475,630,672,335 7,672,770,631,292
負債
Ⅰ . 預り金
13 ､30 ､31 ､32 775,230,454,913 667,063,346,436
Ⅱ . 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
14 ､31 ､32 154,822,809,391 109,715,353,842
Ⅲ . デリバティブ負債
15 ､31 ､32 485,015,944,418 512,749,472,623
Ⅳ . 純損益を通じて公正価値で測定するように指定さ
16 ､31 ､32 1,132,854,086,142 1,115,624,328,153
れた金融負債
Ⅴ . 借入金 17 ､30 ,31 ､32
4,608,416,225,587 3,863,388,281,331
Ⅵ . 引当金
19 2,097,539,817 2,530,863,240
Ⅶ . 当期税金負債
293,352,768 82,059,828
Ⅷ . 繰延税金負債
14,859,271,247 7,529,435
Ⅸ . その他の金融負債
20 ､30 ､31 ､32 426,334,568,181 546,107,769,626
Ⅹ . その他の非金融負債
21 ､30 32,867,078,674 25,138,047,319
負債合計 7,632,791,331,137 6,842,407,051,832
資本
Ⅰ . 支配会社の所有者に帰属する持分
841,492,224,820 830,305,688,589
1. 資本金
1 19,347,537,000 19,343,137,000
2. 資本剰余金 497,950,193,582 453,954,985,072
3. 資本調整
(140,679,335) (140,679,335)
4. その他の包括損益累計額
6 38,035,818,149 25,957,922,363
5. 利益剰余金 22 286,299,355,424 331,190,323,489
Ⅱ . 非支配持分
1,347,116,378 57,890,870
資本合計 842,839,341,198 830,363,579,459
負債及び資本合計 8,475,630,672,335 7,672,770,631,292
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要約半期連結包括損益計算書
第 52( 当 )期半期 2023 年 1 月 1 日から 2023 年 6 月 30 日まで
第 51( 前 )期半期 2022 年 1 月 1 日から 2022 年 6 月 30 日まで
韓国投資証券株式會社とその子会社 (単位：ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
科目 注記
3ヶ月 累積 3ヶ月 累積
Ⅰ .営業収益
5,334,450,860,789 12,648,703,300,786 6,913,030,069,741 12,581,520,606,317
25 ､30 320,890,737,675 599,754,790,224 372,547,049,793 732,895,057,022
1. 受取手数料
2. 受取利息 26 ､30 573,679,819,838 1,065,355,365,172 359,731,968,386 669,614,117,166
(1) 償却原価で測定する金融資産及びその
273,568,221,445 518,533,529,782 180,310,044,781 338,679,099,401
他の包括利益を通じて公正価値で測定
する金融資産に係る受取利息
(2) 純損益を通じて公正価値で測定する金
300,111,598,393 546,821,835,390 179,421,923,605 330,935,017,765
融資産に係る受取利息
6､30 23,461,024,034 69,365,717,048 29,224,705,531 67,610,736,571
3. 受取配当金
23 3,162,527,959,605 7,782,410,564,455 4,880,065,791,518 9,210,598,478,882
4. 金融資産 (負債 )評価及び処分利益
5. 為替取引利益 1,203,265,761,287 3,016,378,999,732 1,243,878,631,979 1,821,700,924,819
30 49,878,452,073 109,364,110,702 27,112,454,209 62,698,574,649
6. その他の営業収益
7. 信用損失引当金戻入額 24 747,106,277 6,073,753,453 469,468,325 16,402,717,208
Ⅱ .営業費用
(5,174,854,013,763) (12,201,961,722,800) (6,782,449,412,508) (12,162,590,045,158)
25 ､30 (69,289,799,179) (123,195,634,280) (61,777,742,733) (99,196,448,829)
1. 支払手数料
2. 支払利息 26 ､30 (433,138,639,577) (832,412,709,647) (157,616,840,514) (291,352,658,664)
23 (3,048,187,063,061) (7,464,625,288,737) (5,044,509,249,419) (9,368,664,542,229)
3. 金融資産 (負債 )評価及び処分損失
(1,225,744,040,364) (3,061,009,073,749) (1,286,558,170,893) (1,887,142,719,033)
4. 為替取引損失
27 ､30 (211,201,565,903) (478,732,924,928) (216,183,203,483) (486,160,590,530)
5. 販売費及び管理費
30 (63,170,424,940) (80,575,119,880) (6,683,126,834) (19,347,400,450)
6. その他の営業費用
7. 信用損失引当金繰入額 24 (124,122,480,739) (161,410,971,579) (9,121,078,632) (10,725,685,423)
159,596,847,026 446,741,577,986 130,580,657,233 418,930,561,159
Ⅲ .営業利益
30 68,923,141,593 154,338,704,206 31,110,858,498 109,977,643,612
Ⅳ .営業外収益
(12,166,842,197) (28,820,439,686) (21,999,112,637) (40,916,814,117)
Ⅴ .営業外費用
216,353,146,422 572,259,842,506 139,692,403,094 487,991,390,654
Ⅵ .法人税費用引前純利益
Ⅶ .法人税費用 (47,363,416,593) (141,199,817,979) (65,563,966,244) (139,321,507,450)
22 168,989,729,829 431,060,024,527 74,128,436,850 348,669,883,204
Ⅷ .半期純利益
6､16 ､32 2,222,269,551 110,001,000,881 55,611,368,897 122,741,056,597
Ⅸ .その他の包括損益
1. 純損益に振り替えられる可能性のある項
(11,668,543,236) 100,368,818,309 70,091,915,830 83,967,453,770
目
(1) その他の包括利益を通じて公正価値で
(10,124,991,205) 21,980,047,875 (23,704,233,842) (39,137,713,769)
測定する負債性金融商品の公正価値
の変動
(2) その他の包括利益を通じて公正価値で
測定する負債性金融商品の信用リスク 226,942,081 107,835,836 (53,172,491) (8,196,534)
変動
(3) 持分法適用会社におけるその他の包括
(7,048,799,956) 6,036,805,684 (3,787,034,260) (9,226,608,099)
利益の増加 (減少 )
5,278,305,844 72,244,128,914 97,636,356,423 132,339,972,172
(4) 在外営業活動体の為替換算差額
13,890,812,787 9,632,182,572 (14,480,546,933) 38,773,602,827
2. 純損益に振り替えられることのない項目
(1) その他の包括利益を通じて公正価値で
12,488,402,703 7,092,287,443 (11,625,386,111) 40,339,716,290
測定する資本性金融商品の公正価値
の変動
(2) その他の包括利益を通じて公正価値で
- 3,289,766 - -
測定する資本性金融商品の処分損益
1,402,410,084 1,996,370,218 (2,855,160,822) (1,789,312,658)
(3) 確定給付負債の再測定要素
(4) 純損益を通じて公正価値で測定するよう
に指定された金融負債の信用リスクの - 540,235,145 - 223,199,195
変動
Ⅹ .半期総包括利益
171,211,999,380 541,061,025,408 129,739,805,747 471,410,939,801
168,989,729,829 431,060,024,527 74,128,436,850 348,669,883,204
1. 半期純利益の帰属
(1) 支配会社の所有者 169,040,913,159 432,095,822,915 74,133,831,647 348,602,379,327
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(51,183,330) (1,035,798,388) (5,394,797) 67,503,877
(2) 非支配持分
171,211,999,380 541,061,025,408 129,739,805,747 471,410,939,801
2. 半期総包括利益の帰属
171,166,417,484 541,894,875,516 129,722,293,532 471,320,410,012
(1) 支配会社の所有者
(2) 非支配持分 45,581,896 (833,850,108) 17,512,215 90,529,789
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第 52( 当 )期半期 2023 年 1 月 1 日から 2023 年 6 月 30 日まで
第 51( 前 )期半期 2022 年 1 月 1 日から 2022 年 6 月 30 日まで
韓国投資証券株式會社とその子会社 (単位：円 )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
科目 注記
3ヶ月 累積 3ヶ月 累積
Ⅰ .営業収益
586,789,594,687 1,391,357,363,086 760,433,307,672 1,383,967,266,695
25 ､30 35,297,981,144 65,973,026,925 40,980,175,477 80,618,456,272
1. 受取手数料
2. 受取利息 26 ､30 63,104,780,182 117,189,090,169 39,570,516,522 73,657,552,888
(1) 償却原価で測定する金融資産及びその
30,092,504,359 57,038,688,276 19,834,104,926 37,254,700,934
他の包括利益を通じて公正価値で測定
する金融資産に係る受取利息
(2) 純損益を通じて公正価値で測定する金
33,012,275,823 60,150,401,893 19,736,411,597 36,402,851,954
融資産に係る受取利息
6､30 2,580,712,644 7,630,228,875 3,214,717,608 7,437,181,023
3. 受取配当金
23 347,878,075,557 856,065,162,090 536,807,237,067 1,013,165,832,677
4. 金融資産 (負債 )評価及び処分利益
5. 為替取引利益 132,359,233,742 331,801,689,971 136,826,649,518 200,387,101,730
30 5,486,629,728 12,030,052,177 2,982,369,963 6,896,843,211
6. その他の営業収益
7. 信用損失引当金戻入額 24 82,181,690 668,112,880 51,641,516 1,804,298,893
Ⅱ .営業費用
(569,233,941,514) (1,342,215,789,508) (746,069,435,376) (1,337,884,904,967)
25 ､30 (7,621,877,910) (13,551,519,771) (6,795,551,701) (10,911,609,371)
1. 支払手数料
2. 支払利息 26 ､30 (47,645,250,353) (91,565,398,061) (17,337,852,457) (32,048,792,453)
23 (335,300,576,937) (821,108,781,761) (554,896,017,436) (1,030,553,099,645)
3. 金融資産 (負債 )評価及び処分損失
(134,831,844,440) (336,710,998,112) (141,521,398,798) (207,585,699,094)
4. 為替取引損失
27 ､30 (23,232,172,249) (52,660,621,742) (23,780,152,383) (53,477,664,958)
5. 販売費及び管理費
30 (6,948,746,743) (8,863,263,187) (735,143,952) (2,128,214,050)
6. その他の営業費用
7. 信用損失引当金繰入額 24 (13,653,472,881) (17,755,206,874) (1,003,318,650) (1,179,825,397)
Ⅲ .営業利益
17,555,653,173 49,141,573,578 14,363,872,296 46,082,361,727
Ⅳ .営業外収益
30 7,581,545,575 16,977,257,463 3,422,194,435 12,097,540,797
Ⅴ .営業外費用
(1,338,352,642) (3,170,248,365) (2,419,902,390) (4,500,849,553)
Ⅵ .法人税費用引前純利益
23,798,846,106 62,948,582,676 15,366,164,340 53,679,052,972
Ⅶ .法人税費用
(5,209,975,825) (15,531,979,978) (7,212,036,287) (15,325,365,820)
Ⅷ .半期純利益
22 18,588,870,281 47,416,602,698 8,154,128,054 38,353,687,152
Ⅸ .その他の包括損益
6､16 ､32 244,449,651 12,100,110,097 6,117,250,579 13,501,516,226
1. 純損益に振り替えられる可能性のある項目 (1,283,539,756) 11,040,570,014 7,710,110,741 9,236,419,915
(1) その他の包括利益を通じて公正価値で
(1,113,749,033) 2,417,805,266 (2,607,465,723) (4,305,148,515)
測定する負債性金融商品の公正価値の
変動
(2) その他の包括利益を通じて公正価値で
24,963,629 11,861,942 (5,848,974) (901,619)
測定する負債性金融商品の信用リスク
変動
(3) 持分法適用会社におけるその他の包括
(775,367,995) 664,048,625 (416,573,769) (1,014,926,891)
利益の増加 (減少 )
580,613,643 7,946,854,181 10,739,999,207 14,557,396,939
(4) 在外営業活動体の為替換算差額
2. 純損益に振り替えられることのない項目 1,527,989,407 1,059,540,083 (1,592,860,163) 4,265,096,311
(1) その他の包括利益を通じて公正価値で
1,373,724,297 780,151,619 (1,278,792,472) 4,437,368,792
測定する資本性金融商品の公正価値の
変動
(2) その他の包括利益を通じて公正価値で
- 361,874 - -
測定する資本性金融商品の処分損益
154,265,109 219,600,724 (314,067,690) (196,824,392)
(3) 確定給付負債の再測定要素
(4) 純損益を通じて公正価値で測定するよう
- 59,425,866 - 24,551,911
指定された金融負債の信用リスクの変
動
Ⅹ .半期総包括利益
18,833,319,932 59,516,712,795 14,271,378,632 51,855,203,378
18,588,870,281 47,416,602,698 8,154,128,054 38,353,687,152
1. 半期純利益の帰属
18,594,500,447 47,530,540,521 8,154,721,481 38,346,261,726
(1) 支配会社の所有者
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半期報告書
(5,630,166) (113,937,823) (593,428) 7,425,426
(2) 非支配持分
18,833,319,932 59,516,712,795 14,271,378,632 51,855,203,378
2. 半期総包括利益の帰属
18,828,305,923 59,608,436,307 14,269,452,289 51,845,245,101
(1) 支配会社の所有者
(2) 非支配持分 5,014,009 (91,723,512) 1,926,344 9,958,277
別添注記は本要約半期連結財務諸表の一部です。
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要約半期連結持分変動計算書
第 52( 当 )期半期 2023 年 1 月 1 日から 2023 年 6 月 30 日まで
第 51( 前 )期半期 2022 年 1 月 1 日から 2022 年 6 月 30 日まで
韓国投資証券株式會社とその子会社 (単位：ウォン )
支配会社の所有者に帰属する持分
科目 非支配持分 資本合計
その他の包括
資本金 資本剰余金 資本調整 利益剰余金
損益累計額
2022.1.1( 前期首 ) 175,816,700,000 3,826,895,944,653 (1,278,903,043) 220,634,855,033 2,925,294,568,942 449,615,142 7,147,812,780,727
半期総包括損益合計：
- - - - 348,602,379,327 67,503,877 348,669,883,204
1. 半期純利益
2. 確定給付負債の
- - - (1,789,312,658) - - (1,789,312,658)
再測定要素
3. その他の包括利益を
通じて公正価値で
- - - (39,137,713,769) - - (39,137,713,769)
測定する負債性金融
商品の公正価値の変
動
4. その他の包括利益を
通じて公正価値で測定
する - - - (8,196,534) - - (8,196,534)
負債性金融商品の信
用リスク変動
5. その他の包括利益を
通じて公正価値で
- - - 40,339,716,290 - - 40,339,716,290
測定する資本性金融
商品の公正価値の変
動
6. その他の包括損益を
通じて公正価値で測定
- - - - - - -
する資本性金融商品
の処分損益
7. 純損益を通じて公正価
値で測定するように指
- - - 223,199,195 - - 223,199,195
定された金融負債の
信用リスク変動
8. 持分法適用会社にお
- - - (9,226,608,099) - - (9,226,608,099)
けるその他の包括利
益の変動
9. 在外営業活動体の為
- - - 132,316,946,260 - 23,025,912 132,339,972,172
替換算差額
小計 - - - 122,718,030,685 348,602,379,327 90,529,789 471,410,939,801
所有主との取引等：
- - - - - - -
1. 配当金
2. 連結範囲の変動
- - - - (450,090,752,000) - (450,090,752,000)
(非支配持分の変動 )
小計 - - - - (450,090,752,000) - (450,090,752,000)
2022.6.30( 前半期末 ) 175,816,700,000 3,826,895,944,653 (1,278,903,043) 343,352,885,718 2,823,806,196,269 540,144,931 7,169,132,968,528
2023.1.1( 当期首 ) 175,846,700,000 4,126,863,500,653 (1,278,903,043) 235,981,112,390 3,010,821,122,630 526,280,638 7,548,759,813,268
半期総包括損益合計：
- - - - 432,095,822,915 (1,035,798,388) 431,060,024,527
1. 半期純利益
2. 確定給付負債の
- - - 1,996,370,218 - - 1,996,370,218
再測定要素
3. その他の包括利益を
通じて公正価値で測定
- - - 21,980,047,875 - - 21,980,047,875
する負債性金融商品
の公正価値の変動
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4. その他の包括利益を
通じて公正価値で測定
- - - 107,835,836 - - 107,835,836
する負債性金融商品
の信用リスク変動
5. その他の包括利益を
通じて公正価値で測定
- - - 7,092,287,443 - - 7,092,287,443
する資本性金融商品
の公正価値の変動
6. その他の包括損益を
通じて公正価値で測定
- - - 3,289,766 - - 3,289,766
する資本性金融商品
の処分損益
7. 純損益を通じて公正価
値で測定するよう指定
- - - 540,235,145 - - 540,235,145
された金融負債の信
用リスク変動
8. 持分法適用会社にお
- - - 6,036,805,684 - - 6,036,805,684
けるその他の包括利
益の変動
9. 在外営業活動体の為
- - - 72,042,180,634 - 201,948,280 72,244,128,914
替換算差額
小計 - - - 109,799,052,601 432,095,822,915 (833,850,108) 541,061,025,408
所有主との取引等：
40,000,000 399,956,441,000 - - - - 399,996,441,000
1. 有償増資
- - - - (840,195,532,600) - (840,195,532,600)
2. 配当金
3. 連結範囲の変動
- - - - - 12,554,082,000 12,554,082,000
(非支配持分の変動 )
小計 40,000,000 399,956,441,000 - - (840,195,532,600) 12,554,082,000 (427,645,009,600)
2023.6.30( 当半期末 ) 175,886,700,000 4,526,819,941,653 (1,278,903,043) 345,780,164,991 2,602,721,412,945 12,246,512,530 7,662,175,829,076
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要約半期連結持分変動計算書
第 52( 当 )期半期 2023 年 1 月 1 日から 2023 年 6 月 30 日まで
第 51( 前 )期半期 2022 年 1 月 1 日から 2022 年 6 月 30 日まで
韓国投資証券株式會社とその子会社 (単位：円 )
支配会社の所有者に帰属する持分
科目 非支配持分 資本合計
その他の包括
資本金 資本剰余金 資本調整 利益剰余金
損益累計額
2022.1.1( 前期首 ) 19,339,837,000 420,958,553,912 (140,679,335) 24,269,834,054 321,782,402,584 49,457,666 786,259,405,880
半期総包括損益合計：
- - - - 38,346,261,726 7,425,426 38,353,687,152
1. 半期純利益
2. 確定給付負債の
- - - (196,824,392) - - (196,824,392)
再測定要素
3. その他の包括利益を通
じて公正価値で測定す
- - - (4,305,148,515) - - (4,305,148,515)
る負債性金融商品の公
正価値の変動
4. その他の包括利益を通
じて公正価値で測定す
- - - (901,619) - - (901,619)
る負債性金融商品の信
用リスク変動
5. その他の包括利益を通
じて公正価値で測定す
- - - 4,437,368,792 - - 4,437,368,792
る資本性金融商品の公
正価値の変動
6. その他の包括損益を通
じて公正価値で測定す
- - - - - - -
る資本性金融商品の処
分損益
7. 純損益を通じて公正価
値で測定するよう指定さ
- - - 24,551,911 - - 24,551,911
れた金融負債の信用リ
スク変動
8. 持分法適用会社におけ
- - - (1,014,926,891) - - (1,014,926,891)
るその他の包括利益の
変動
9. 在外営業活動体の為替
- - - 14,554,864,089 - 2,532,850 14,557,396,939
換算差額
小計 - - - 13,498,983,375 38,346,261,726 9,958,277 51,855,203,378
所有主との取引等：
- - - - - - -
1. 配当金
2. 連結範囲の変動
- - - - (49,509,982,720) - (49,509,982,720)
(非支配持分の変動 )
小計 - - - - (49,509,982,720) - (49,509,982,720)
2022.6.30( 前半期末 ) 19,339,837,000 420,958,553,912 (140,679,335) 37,768,817,429 310,618,681,590 59,415,942 788,604,626,538
2023.1.1( 当期首 ) 19,343,137,000 453,954,985,072 (140,679,335) 25,957,922,363 331,190,323,489 57,890,870 830,363,579,459
半期総包括損益合計：
- - - - 47,530,540,521 (113,937,823) 47,416,602,698
1. 半期純利益
2. 確定給付負債の
- - - 219,600,724 - - 219,600,724
再測定要素
3. その他の包括利益を通
じて公正価値で
- - - 2,417,805,266 - - 2,417,805,266
測定する負債性金融商
品の公正価値の変動
4. その他の包括利益を通
じて公正価値で測定す
- - - 11,861,942 - - 11,861,942
る負債性金融商品の信
用リスク変動
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5. その他の包括利益を通
じて公正価値で測定す
- - - 780,151,619 - - 780,151,619
る資本性金融商品の公
正価値の変動
6. その他の包括損益を通
じて公正価値で測定す
- - - 361,874 - - 361,874
る資本性金融商品の処
分損益
7. 純損益を通じて公正価
値で測定するよう指定さ
- - - 59,425,866 - - 59,425,866
れた金融負債の信用リ
スク変動
8. 持分法適用会社におけ
- - - 664,048,625 - - 664,048,625
るその他の包括利益の
変動
9. 在外営業活動体の為替
- - - 7,924,639,870 - 22,214,311 7,946,854,181
換算差額
小計 - - - 12,077,895,786 47,530,540,521 (91,723,512) 59,516,712,795
所有主との取引等：
4,400,000 43,995,208,510 - - - - 43,999,608,510
1. 有償増資
- - - - (92,421,508,586) - (92,421,508,586)
2. 配当金
3. 連結範囲の変動
- - - - - 1,380,949,020 1,380,949,020
(非支配持分の変動 )
小計 4,400,000 43,995,208,510 - - (92,421,508,586) 1,380,949,020 (47,040,951,056)
2023.6.30( 当半期末 ) 19,347,537,000 497,950,193,582 (140,679,335) 38,035,818,149 286,299,355,424 1,347,116,378 842,839,341,198
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要約半期連結キャッシュ・フロー計算書
第 52( 当 )期半期 2023 年 1 月 1 日から 2023 年 6 月 30 日まで
第 51( 前 )期半期 2022 年 1 月 1 日から 2022 年 6 月 30 日まで
韓国投資証券株式會社とその子会社 (単位：ウォン )
科 目 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
Ⅰ . 営業活動に伴うキャッシュフロー
(4,520,013,998,808) (244,181,364,675)
1. 半期純利益 431,060,024,527 348,669,883,204
2. 損益調整事項
(17,091,635,014) 145,984,664,499
3. 営業活動に伴う資産・負債の増減
(5,394,353,177,150) (951,336,752,327)
4. 利息の受取 1,122,365,736,887 626,138,047,813
5. 利息の支払
(737,756,262,186) (255,540,113,631)
6. 配当金の受取
139,222,591,460 136,363,724,693
7. 法人税支払額 (63,461,277,332) (294,460,818,926)
Ⅱ . 投資活動に伴うキャッシュフロー
(166,005,321,598) 1,183,440,315,548
1. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の取
(3,233,304,764,081) (1,133,470,033,369)
得に伴う支出
2. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の処
3,089,648,502,672 2,461,179,248,574
分に伴う収入
3. 関連会社の取得に伴う支出
(428,701,747,085) (315,490,544,973)
4. 関連会社の処分に伴う収入 421,415,002,864 192,615,914,579
5. 子会社の取得に伴う純キャッシュフロー (6,986,160,485) -
6. 子会社の処分に伴う純キャッシュフロー
11,688,825,243 2,583,101,588
7. 有形固定資産の取得に伴う支出 (7,697,818,688) (11,561,448,699)
8. 有形固定資産の処分に伴う収入 74,921,607 163,249,415
9. 無形資産の取得に伴う支出
(8,449,068,927) (11,844,457,183)
10. 無形資産の処分に伴う収入 36,000,000 2,274,000,000
11. 貸付金の増減
(6,367,489,791) 2,820,677,767
12. 保証金の増減
3,203,676,273 (2,051,567,101)
13. 前払金の増減 (565,201,200) (3,777,825,050)
Ⅲ . 財務活動に伴うキャッシュフロー
4,807,282,327,787 (742,181,577,908)
1. 借入金の増減 4,643,286,163,085 (518,786,372,769)
2. 社債の発行に伴う収入 499,944,400,000 498,424,080,000
3. 社債の償還に伴う支出
(16,230,000,000) (300,000,000,000)
4. リース負債の支払 (16,793,735,345) (15,137,110,261)
5. 有償増資に伴う収入 399,996,441,000 -
6. 配当金の支払
(840,195,532,600) (450,090,752,000)
7. 非支配株主持分 (負債 )の増加 124,720,509,647 43,408,577,122
8. 非支配株主持分 (資本 )の増加 12,554,082,000 -
Ⅳ . 現金及び現金同等物の為替レート変動効果
1,743,990,258 40,562,326,637
Ⅴ . 現金及び現金同等物の純増減 (= Ⅰ + Ⅱ + Ⅲ + Ⅳ )
123,006,997,639 237,639,699,602
Ⅵ . 期首の現金及び現金同等物
2,100,564,958,092 1,953,373,550,350
Ⅶ . 半期末の現金及び現金同等物現金及び現金同等物 (注記 4)
2,223,571,955,731 2,191,013,249,952
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要約半期連結キャッシュ・フロー計算書
第 52( 当 )期半期 2023 年 1 月 1 日から 2023 年 6 月 30 日まで
第 51( 前 )期半期 2022 年 1 月 1 日から 2022 年 6 月 30 日まで
韓国投資証券株式會社とその子会社 (単位：円 )
科 目 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
Ⅰ . 営業活動に伴うキャッシュフロー
(497,201,539,869) (26,859,950,114)
1. 半期純利益 47,416,602,698 38,353,687,152
2. 損益調整事項
(1,880,079,852) 16,058,313,095
3. 営業活動に伴う資産・負債の増減
(593,378,849,487) (104,647,042,756)
4. 利息の受取 123,460,231,058 68,875,185,259
5. 利息の支払
(81,153,188,840) (28,109,412,499)
6. 配当金の受取
15,314,485,061 15,000,009,716
7. 法人税支払額 (6,980,740,507) (32,390,690,082)
Ⅱ . 投資活動に伴うキャッシュフロー
(18,260,585,376) 130,178,434,710
1. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
(355,663,524,049) (124,681,703,671)
の取得に伴う支出
2. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
339,861,335,294 270,729,717,343
の処分に伴う収入
3. 関連会社の取得に伴う支出
(47,157,192,179) (34,703,959,947)
4. 関連会社の処分に伴う収入 46,355,650,315 21,187,750,604
5. 子会社の取得に伴う純キャッシュフロー (768,477,653) -
6. 子会社の処分に伴う純キャッシュフロー
1,285,770,777 284,141,175
7. 有形固定資産の取得に伴う支出 (846,760,056) (1,271,759,357)
8. 有形固定資産の処分に伴う収入 8,241,377 17,957,436
9. 無形資産の取得に伴う支出
(929,397,582) (1,302,890,290)
10. 無形資産の処分に伴う収入 3,960,000 250,140,000
11. 貸付金の増減
(700,423,877) 310,274,554
12. 保証金の増減
352,404,390 (225,672,381)
13. 前払金の増減 (62,172,132) (415,560,756)
Ⅲ . 財務活動に伴うキャッシュフロー
528,801,056,057 (81,639,973,570)
1. 借入金の増減 510,761,477,939 (57,066,501,005)
2. 社債の発行に伴う収入 54,993,884,000 54,826,648,800
3. 社債の償還に伴う支出
(1,785,300,000) (33,000,000,000)
4. リース負債の支払 (1,847,310,888) (1,665,082,129)
5. 有償増資に伴う収入 43,999,608,510 -
6. 配当金の支払
(92,421,508,586) (49,509,982,720)
7. 非支配株主持分 (負債 )の増加 13,719,256,061 4,774,943,483
8. 非支配株主持分 (資本 )の増加 1,380,949,020 -
Ⅳ . 現金及び現金同等物の為替レート変動効果
191,838,928 4,461,855,930
Ⅴ . 現金及び現金同等物の純増減 (= Ⅰ + Ⅱ + Ⅲ + Ⅳ )
13,530,769,740 26,140,366,956
Ⅵ . 期首の現金及び現金同等物
231,062,145,390 214,871,090,539
Ⅶ . 半期末の現金及び現金同等物現金及び現金同等物 (注記 4)
244,592,915,130 241,011,457,495
別添注記は本要約半期連結財務諸表の一部です。
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注記
第 52( 当 )期半期 2023 年 6 月 30 日現在
第 51( 前 )期半期 2022 年 6 月 30 日現在
韓国投資証券株式會社とその子会社
1. 一般事項
支配会社である韓国投資証券株式會社 (以下、「支配会社」 )と連結対象子会社 (以下、「連結グループ」 )の概要は次
の通りです。
(1) 支配会社の概要及び報告主体
支配会社は 1974 年 8 月 8 日、資本金 500 百万ウォンで設立され、当半期末現在、「資本市場と金融投資業に関する法
律」による投資仲介業・投資売買業を含む金融投資業及びこれに伴う事業を営んでおり、国内支店 63 ヶ所、国内営業
店 4 ヶ所、海外現地法人 7 ヶ所及び海外事務所 2 ヶ所を設置・運用しています。
支配会社は 2005 年 6 月 1 日を合併期日として東遠証券㈱を吸収合併しており、数回の増資及び減資を行い、当半期末
現在の払込資本金は 175,887 百万ウォンです。
また、当半期末現在、韓国投資金融持株㈱が支配会社の持分を 100% 保有しています。
(2) 当半期末及び前期末現在、連結対象子会社の内訳は次の通りです。
第 52( 当 )半期 第 51( 前 )期
投資企業 被投資企業
持分比率 (%) 持分比率 (%)
韓国投資証券㈱ 韓国投資信託運用㈱ 100.00 100.00
韓国投資バリュー資産運用㈱ 100.00 100.00
Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
100.00 100.00
Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
100.00 100.00
Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.
100.00 100.00
KIS Vietnam Securities Corporation
99.81 99.81
PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
100.00 100.00
Korea Investment& Securities US, Inc.
100.00 100.00
SF Credit Partners, LLC
75.10 -
KIARA Asia Pacific Hedge Fund
88.55 88.47
韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動産投資信託 (派生型 ) - 98.99
韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信託 2号 69.69 69.69
マスターン一般私募不動産投資信託第 31 号 - 78.40
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託 76 号 92.50 92.50
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KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投資信託 (適格 ) 99.80 99.80
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-2 号 99.68 99.62
KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託 - 76.54
韓国投資 SEA-CHINA Fund
83.67 90.00
現代 Aviation 一般私募投資信託 19 号 99.82 99.82
韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託 1号 54.74 53.58
韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託 1号 96.87 96.87
リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特別資産投資信託第 11 号 66.04 66.04
エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募特別資産投資信託 1号 - 75.27
イージスグローバル一般私募不動産投資信託 281-1 号 99.33 99.33
サムスン SRA 一般私募不動産投資信託 52 号 - 66.85
ファインスノーマン一般私募投資信託第 1号 99.61 99.61
マルチアセット豪州 Fuel Co 買収金融専門投資型私募投資信託第 1号
88.54 88.54
韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投資信託 66.35 78.36
韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託 39.41 39.51
NH-Amundi グローバルインフラ一般私募特別資産投資信託 21 号 - 70.47
Reksa Dana KISI Equity fund
90.91 90.30
Reksa Dana KISI Fixed income fund
81.26 84.44
NH-Amundi BCP VIII 一般私募投資信託 1号
- 73.75
HDC クレジット・オポチュニティ一般私募投資信託 3号 90.91 90.91
韓国投資成長企業新技術事業投資組合 1号（ *1) 30.00 43.00
韓国バリュー持続成長 ESG 証券投資信託 82.33 72.30
韓国投資アジアプラス証券子投資信託 (債券 ) 96.93 96.57
アルファ US Notus 一般私募投資信託 1号
39.96 39.96
韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資信託（ *1) 23.35 23.35
韓国投資 TDF アラソ 2055 証券 67.58 83.34
韓国投資 TDF アラソ 2060 証券 58.34 85.90
パインストリート・グローバル私募投資信託 11 号 (AOP)( 再間接型 ) 91.86 91.86
韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託 16.76 16.76
Reksa Dana KISI Balanced Fund
86.60 86.67
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2030 証券投資信託 (C-F) 14.02 66.54
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2035 証券投資信託 (C-F) 50.97 66.65
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2040 証券投資信託 (C-F) 52.42 66.53
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2045 証券投資信託 (C-F) 54.24 66.58
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2050 証券投資信託 (C-F) 43.24 63.13
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2055 証券投資信託 (C-F) 50.71 66.66
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2060 証券投資信託 (C-F) 39.20 66.66
韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォーカス証券投資信託 (C-F) 40.83 66.66
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型 (C-F) 68.39 92.39
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型 (C-F) 68.62 90.88
ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投資信託 7号 (債券 ) 99.69 100.00
教保証券チャンピオン･インカム･ソリューション 3Y 一般私募投資信託 99.93 -
パインストリート US インフラ一般私募特別資産投資信託 7号 99.80 -
ハナ代替共同投資一般私募特別資産投資信託 5-5 号 82.87 -
NH-Amundi Neptune 一般私募投資信託 1号
73.33 -
VI NB Credit 一般私募特別資産投資信託 1号専門
99.70 -
キスエスビー第一次他 220 個の資産流動化構造化企業 (*2) - -
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韓国投資信託運用㈱ 韓国投資リアルアセット運用㈱ 100.00 100.00
韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託 21.04 20.86
韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子投資信託 H( 株式 ) 94.42 98.19
韓国投資 ACE 米国 SPAC&IPOINDXX 証券上場指数投資信託 (株式 ) - 83.33
韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般私募不動産投資信託 (派生型 )
50.00 50.00
（*1)
韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信託 H( 株式 ) - 73.71
ウエリントン・グローバル・イノベーション証券子投資信託 H( 株式 -再間接型 )( 親 ) - 85.96
韓国投資 ACE2 次電池 & 親環境車アクティブ証券上場指数投資信託 (株式 ) 69.23 -
韓国投資グローバル AI& 半導体 TOP10 証券子投資信託 H( 株式 )(C-F) 82.33 -
韓国投資気候変化証券子投資信託 H( 株式 )(C-F) 99.47 -
韓国投資グローバル右州境諸症権者投資信託 H( 株式 )(C-F) 99.75 -
KIM GROWTH VNFINSELECT ETF
65.03 72.47
韓国投資 TDF アラソ 2055 証券 2.70 3.39
韓国投資 TDF アラソ 2060 証券 2.33 2.74
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2030 証券投資信託 (C-F) 7.01 33.27
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2035 証券投資信託 (C-F) 25.48 33.32
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2040 証券投資信託 (C-F) 26.21 33.26
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2045 証券投資信託 (C-F) 27.12 33.29
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2050 証券投資信託 (C-F) 21.62 31.57
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2055 証券投資信託 (C-F) 25.36 33.33
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2060 証券投資信託 (C-F) 19.60 33.33
韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォーカス証券投資信託 (C-F) 20.41 33.33
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型 (C-F) 5.47 7.39
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型 (C-F) 5.49 7.27
KIM Vietnam Fund Management
100.00 100.00
韓国投資バリュー資産 韓国バリュークラシック一般私募投資信託 1号（ *1) - 52.67
運用㈱
韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託 1号 27.37 26.79
韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投資信託 1.51 1.79
韓国バリュー持続成長 ESG 証券投資信託 1.31 1.16
ライフ TrueValue 一般私募投資信託 1号 99.35 -
韓国バリュー TheValue 一般私募投資信託 1号 94.72 -
韓国バリュー VITA バリューアルファ・アクティブ証券上場指数投資信託 73.33 -
韓国投資 SEA-CHINA Fund
7.04 -
PT Korea Investment &
PT KISI Asset management
99.00 99.00
Sekuritas Indonesia
Korea Investment &
Korea Investment & Securities America, Inc.
100.00 100.00
Securities US,Inc.
SF Credit Partners, LLC SCP Funding, LLC
100.00 -
韓国投資リアルアセット 韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託 1号 3.13 3.13
運用㈱
韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託 16.76 16.76
韓国リアルアセット開発シード一般私募投資信託 2号（ *1) 50.00 -
韓国リアルアセット・インフラ開発一般私募特別資産投資信託 1号 97.00 -
韓国投資 SEA-CHINA キョンドク (広州 )持分投資ファンドパートナーシップ企業 50.26 50.26
Fund
KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership
50.98 50.98
KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP
54.95 54.95
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資産流動化構造化企業 アルファ US Notus 一般私募投資信託 1号
59.96 56.61
韓国投資開発ディディムドル・ブラインド一般私募投資信託 1号 99.00 99.00
韓国投資トップメザニン一般私募不動産投資信託 1号 66.70 66.67
韓国投資開発シード一般私募投資信託 1号 (2 種 )（*1) 40.49 40.00
韓国投資グローバル・セレクティブ不動産一般私募投資信託 1-1 号（ *1) 25.00 25.00
韓国投資 DEBT プラス 1号 2種収益源流動化（ *1) 30.00 30.00
現代ドイツ政府機関私募不動産信託 1号 98.46 100.00
マスターン・インフラ専門投資型私募特別資産投資信託 1号 99.80 -
韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託 28.67 28.67
(*1) 持分比率は 50% 以下ですが、支配会社又は子会社が業務執行社員として関連活動を指示できる力を有してお
り、利益の変動に大いに晒されているほか、利益に影響を与えられるように力を使用する能力を有しているため連結
範囲に含めました。
(*2) 資産流動化のための構造化企業で、所有持分比率は過半数未満ですが、連結グループが当該企業に対する実
質的な力と利益の変動に晒されているため支配力を有していると判断しました。
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(3) 当半期末現在、主要な連結対象子会社の概要は次の通りです。
設立日
会社名 (*) 所在地国 主要事業 決算月
(取得日 )
韓国投資信託運用㈱ 2000.06.26 大韓民国 集団投資業 12 月
韓国投資バリュー資産運用㈱ 2006.02.13 大韓民国 集団投資業 12 月
韓国投資リアルアセット運用㈱ 2022.07.29 大韓民国 集団投資業 12 月
Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
1997.12.02 香港 金融投資業 12 月
Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
1995.04.24 英国 金融投資業 12 月
Korea Investment & Securities America, Inc.
2000.04.18 米国 金融投資業 12 月
Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.
2008.02.22 シンガポール 金融投資業 12 月
KIS Vietnam Securities Corporation
2010.11.29 ベトナム 金融投資業 12 月
Korea Investment& Securities US, Inc.
2021.01.08 米国 金融投資業 12 月
PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
2018.06.26 インドネシア 金融投資業 12 月
PT KISI Asset management
2019.04.18 インドネシア 集団投資業 12 月
SF Credit Partners, LLC
2023.01.17 米国 金融投資業 12 月
SCP Funding, LLC
2023.01.17 米国 金融投資業 12 月
KIARA Asia Pacific Hedge Fund
2014.07.16 ケイマン諸島 集団投資機構 12 月
韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信託 2号 2018.05.03 大韓民国 集団投資機構 12 月
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託 76 号 2018.06.01 大韓民国 集団投資機構 12 月
KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投資信託 (適格 ) 2018.09.17 大韓民国 集団投資機構 12 月
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-2 号 2018.11.15 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資 SEA-CHINA Fund
2018.10.25 大韓民国 投資組合 12 月
現代 Aviation 一般私募投資信託 19 号 2019.01.28 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託 1号 2019.03.20 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託 1号 2019.03.21 大韓民国 集団投資機構 12 月
リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特別資産投資信託第 11 号 2019.03.28 大韓民国 集団投資機構 12 月
イージスグローバル一般私募不動産投資信託 281-1 号 2019.07.15 大韓民国 集団投資機構 12 月
ファインスノーマン一般私募投資信託第 1号 2019.10.10 大韓民国 集団投資機構 12 月
マルチアセット豪州 Fuel Co 買収金融専門投資型私募投資信託第 1号
2019.10.14 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投資信託 2019.12.02 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託 2019.11.25 大韓民国 集団投資機構 12 月
Reksa Dana KISI Equity fund
2019.12.11 インドネシア 集団投資機構 12 月
Reksa Dana KISI Fixed income fund
2019.12.11 インドネシア 集団投資機構 12 月
KIM Vietnam Fund Management
2020.02.19 ベトナム 集団投資業 12 月
HDC クレジット・オポチュニティ一般私募投資信託 3号 2021.03.26 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資成長企業新技術事業投資組合 1号 2021.02.09 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国バリュー持続成長 ESG 証券投資信託 2021.04.26 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資アジアプラス証券子投資信託 (債券 ) 2019.08.26 大韓民国 集団投資機構 12 月
アルファ US Notus 一般私募投資信託 1号
2020.10.06 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資信託 2018.06.15 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資 TDF アラソ 2055 証券 2022.03.31 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資 TDF アラソ 2060 証券 2022.03.31 大韓民国 集団投資機構 12 月
パインストリート・グローバル私募投資信託 11 号 (AOP)( 再間接型 ) 2022.07.08 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託 2022.07.25 大韓民国 集団投資機構 12 月
Reksa Dana KISI Balanced Fund
2022.10.06 インドネシア 集団投資機構 12 月
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2030 証券投資信託 (C-F) 2022.10.05 大韓民国 集団投資機構 12 月
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韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2035 証券投資信託 (C-F) 2022.10.05 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2040 証券投資信託 (C-F) 2022.10.05 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2045 証券投資信託 (C-F) 2022.10.05 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2050 証券投資信託 (C-F) 2022.10.05 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2055 証券投資信託 (C-F) 2022.10.05 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2060 証券投資信託 (C-F) 2022.10.05 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォーカス証券投資信託 (C-F) 2022.10.05 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型 (C-F) 2022.10.05 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型 (C-F) 2022.10.05 大韓民国 集団投資機構 12 月
ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投資信託 7号 (債券 ) 2022.12.09 大韓民国 集団投資機構 12 月
教保証券チャンピオン・インカム・ソリューション 3Y 一般私募投資信託 2023.01.11 大韓民国 集団投資機構 12 月
パインストリート US インフラ一般私募特別資産投資信託 7号 2022.05.18 大韓民国 集団投資機構 12 月
ハナ代替共同投資一般私募特別資産投資信託 5-5 号 2023.04.13 大韓民国 集団投資機構 12 月
NH-Amundi Neptune 一般私募投資信託 1号
2023.04.11 大韓民国 集団投資機構 12 月
VI NB Credit 一般私募特別資産投資信託 1号専門
2023.04.28 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資開発ディディムドル・ブラインド一般私募投資信託 1号 2022.04.13 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資トップメザニン一般私募不動産投資信託 1号 2022.04.29 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資開発シード一般私募投資信託 1号 (2 種 ) 2022.03.08 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資グローバル・セレクティブ不動産一般私募投資信託 1-1 号 2022.07.18 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資 DEBT プラス 1号 (2 種 ) 2022.08.31 大韓民国 集団投資機構 12 月
現代ドイツ政府機関私募不動産信託 1号 2022.08.25 大韓民国 集団投資機構 12 月
マスターン・インフラ専門投資型私募特別資産投資信託 1号 2019.08.21 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子投資信託 H( 株式 ) 2021.05.12 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般私募不動産投資信託 (派生型 ) 2021.12.10 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資 ACE2 次電池 & 親環境車アクティブ証券上場指数投資信託 (株式 ) 2021.08.13 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資グローバル AI& 半導体 TOP10 証券子投資信託 H( 株式 )(C-F) 2023.03.27 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資気候変化証券子投資信託 H( 株式 )(C-F) 2023.04.11 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国投資グローバル宇宙経済証券子投資信託 H( 株式 )(C-F) 2023.04.11 大韓民国 集団投資機構 12 月
KIM GROWTH VNFINSELECT ETF
2022.11.22 ベトナム 集団投資機構 12 月
ライフ TrueValue 一般私募投資信託 1号 2023.02.17 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国バリュー TheValue 一般私募投資信託 1号 2023.01.13 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国バリュー VITA バリューアルファ・アクティブ証券上場指数投資信託 2023.02.17 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国リアルアセット開発シード一般私募投資信託 2号 2022.12.21 大韓民国 集団投資機構 12 月
韓国リアルアセット・インフラ開発一般私募特別資産投資信託 1号 2023.02.28 大韓民国 集団投資機構 12 月
キョンドク (広州 )持分投資ファンドパートナーシップ企業 2018.12.17 中国 投資組合 12 月
KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment Partnership
2019.12.11 中国 投資組合 12 月
KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP
2020.02.04 中国 投資組合 12 月
(*) 資産流動化のための構造化企業など実質的な営業活動を行わない子会社を除外しました。
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半期報告書
(4) 当半期末及び前期末現在の子会社の要約財政状態計算書、並びに当半期及び前半期の要約包括損益計算書
は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
当期総包括
会社名 (*) 総資産 総負債 総資本 営業収益 当期純損益
損益
韓国投資信託運用㈱ 232,015,427 32,843,313 199,172,114 55,445,431 15,822,613 15,828,231
韓国投資バリュー資産運用㈱ 1,318,375,999 615,787,687 702,588,312 74,613,203 58,944,023 58,936,012
韓国投資リアルアセット運用㈱ 131,804,670 56,482,158 75,322,512 24,529,873 11,969,147 11,969,147
Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
938,804,180 288,834,348 649,969,832 70,260,070 14,245,747 36,468,495
Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
4,173,347 375,097 3,798,250 582,366 104,213 233,629
Korea Investment & Securities America, Inc.
13,648,839 3,976,588 9,672,251 3,549,479 1,761,438 2,059,029
Korea Investment & Securities Singapore
14,150,029 2,663,238 11,486,791 1,384,022 419,081 742,828
Pte. Ltd.
KIS Vietnam Securities Corporation
491,397,122 211,878,496 279,518,626 47,933,094 10,537,403 20,324,913
Korea Investment& Securities US, Inc.
340,071,507 4,660,489 335,411,018 16,811,547 9,343,787 20,769,061
PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
109,192,784 27,328,813 81,863,971 7,402,163 (656,702) 5,643,528
PT KISI Asset management
2,159,261 133,881 2,025,380 524,503 (423,838) (243,793)
SF Credit Partners, LLC
52,770,760 2,517,850 50,252,910 2,390,353 (903,518) (165,090)
SCP Funding, LLC
139,525 444,383 (304,858) - (3,320,780) (3,320,780)
KIARA Asia Pacific Hedge Fund
306,359,499 43,974,731 262,384,768 26,943,383 (3,847,342) 5,354,872
韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投
685,183 35,769 649,414 2,205,855 (69,735,954) (69,735,954)
資信託 2号
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資
32,691,685 138,692 32,552,993 1,317,970 1,285,224 1,285,224
信託 76 号
KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資
50,541,252 2,423,950 48,117,302 8,145,882 1,883,454 1,883,454
産投資信託 (適格 )
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-2
2,058,014 1,891,801 166,213 2,333,894 (66,442) (66,442)
号
韓国投資 SEA-CHINA Fund
526,687,929 220,839,677 305,848,252 117,137,902 58,071,451 58,093,679
現代 Aviation 一般私募投資信託 19 号 65,969,999 9,664 65,960,335 28,558,328 1,629,861 1,629,861
韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託
10,566,086 929,710 9,636,376 4,584,491 224,059 224,059
1号
韓国投資グローバルインフラ一般私募投資
30,225,315 24,087 30,201,228 1,181,183 833,167 833,167
信託 1号
リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私
297,254 72,120 225,134 3,950,127 (3,763,821) (3,763,821)
募特別資産投資信託第 11 号
イージスグローバル一般私募不動産投資信
37,176,390 1,854,142 35,322,248 4,820,250 1,220,700 1,220,700
託 281-1 号
ファインスノーマン一般私募投資信託第 1号 52,209,391 19,832 52,189,559 1,482,683 1,439,242 1,439,242
マルチアセット豪州 Fuel Co 買収金融専門投
31,126,597 19,501 31,107,096 2,585,829 1,202,455 1,202,455
資型私募投資信託第 1号
韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当イン
21,233,804 24,619 21,209,185 2,286,347 2,286,031 2,286,031
カム証券子投資信託
韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投
86,727,427 33,908 86,693,519 6,137,348 1,173,758 1,173,758
資信託
Reksa Dana KISI Equity fund
22,776,707 292,557 22,484,150 655,291 (480,238) 1,277,761
Reksa Dana KISI Fixed income fund
18,588,845 313,225 18,275,620 1,010,683 838,141 11,552,839
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韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
KIM Vietnam Fund Management
3,491,496 270,414 3,221,082 2,243,378 391,505 342,062
HDC クレジット・オポチュニティ一般私募投資
64,572,677 21,781 64,550,896 8,530,095 1,501,771 1,501,771
信託 3号
韓国投資成長企業新技術事業投資組合 1号 84,238,884 - 84,238,884 9,771,880 8,722,400 8,722,400
韓国バリュー持続成長 ESG 証券投資信託 24,489,792 2,998 24,486,794 4,036,128 3,871,872 3,871,872
韓国投資アジアプラス証券子投資信託 (債
19,616,108 2 19,616,106 281,639 215,754 215,754
券 )
アルファ US Notus 一般私募投資信託 1号
165,434,585 1,251,897 164,182,688 13,094,271 1,391,878 1,391,878
韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動
202,040,711 8,504,829 193,535,882 47,230,989 3,707,655 3,707,655
産投資信託
韓国投資 TDF アラソ 2055 証券 7,170,882 6,364 7,164,518 806,866 674,873 674,873
韓国投資 TDF アラソ 2060 証券 8,479,744 189,238 8,290,506 992,054 856,522 856,522
パインストリート・グローバル私募投資信託 11
42,942,555 1,292,453 41,650,102 16,927,122 5,316,423 5,316,423
号 (AOP)( 再間接型 )
韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産
179,756,347 294,552 179,461,795 14,144,928 4,915,338 4,915,338
投資信託
Reksa Dana KISI Balanced Fund
11,349,734 47,371 11,302,363 462,507 (234,912) 682,637
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2030 証券
15,547,292 132,503 15,414,789 772,098 654,355 654,355
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2035 証券
4,286,844 30,554 4,256,290 425,322 378,897 378,897
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2040 証券
4,165,599 20,388 4,145,211 454,063 407,073 407,073
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2045 証券
4,032,386 21,225 4,011,161 475,151 424,163 424,163
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2050 証券
5,195,038 157,854 5,037,184 561,212 498,919 498,919
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2055 証券
4,336,346 34,166 4,302,180 528,711 476,869 476,869
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2060 証券
5,613,539 52,171 5,561,368 654,420 557,297 557,297
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォーカス
5,301,762 51,138 5,250,624 333,285 289,729 289,729
証券投資信託 (C-F)
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型 (C-F) 3,918,187 2,022 3,916,165 369,264 369,108 369,108
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型 (C-F) 3,808,959 4,919 3,804,040 180,939 180,887 180,887
ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券
678,607,102 531,936,207 146,670,895 13,717,961 (15,551,351) (15,551,351)
投資信託 7号 (債券 )
教保証券チャンピオン・インカム・ソリューショ
326,722,991 248,763,750 77,959,241 6,105,313 (62,140,566) (62,140,566)
ン 3Y 一般私募投資信託
パインストリート US インフラ一般私募特別資
66,021,255 1,086,882 64,934,373 37,360,805 2,573,184 2,573,184
産投資信託 7号
ハナ代替共同投資一般私募特別資産投資
90,883,783 674,117 90,209,666 2,881,106 1,875,115 1,875,115
信託 5-5 号
NH-Amundi Neptune 一般私募投資信託 1号
120,817,627 80,521 120,737,106 13,172,170 6,712,618 6,712,618
VI NB Credit 一般私募特別資産投資信託 1号
21,145,191 11,277 21,133,914 522,539 (100,086) (100,086)
専門
韓国投資開発ディディムドル・ブラインド一般
34,017,393 819,014 33,198,379 1,579,973 1,344,042 1,344,042
私募投資信託 1号
韓国投資トップメザニン一般私募不動産投資
46,512,484 865,933 45,646,551 2,743,447 2,577,827 2,577,827
信託 1号
韓国投資開発シード一般私募投資信託 1号 (2
26,069,756 411,350 25,658,406 1,203,075 1,036,545 1,036,545
種 )
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韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
韓国投資グローバル・セレクティブ不動産一
55,054,774 1,197,279 53,857,495 2,994,610 752,621 752,621
般私募投資信託 1-1 号
韓国投資 DEBT プラス 1号 (2 種 ) 100,393,280 1,849,725 98,543,555 4,277,330 3,931,530 3,931,530
現代ドイツ政府機関私募不動産信託 1号 40,667,896 1,721,886 38,946,010 6,863,236 1,207,305 1,207,305
マスターン・インフラ専門投資型私募特別資
110,058,953 6,031,221 104,027,732 11,300,874 4,883,978 4,883,978
産投資信託 1号
韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子
1,075,398 5,965 1,069,433 953,593 53,143 53,143
投資信託 H( 株式 )
韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般
34,594,890 8,016 34,586,874 7,136,034 512,583 512,583
私募不動産投資信託 (派生型 )
韓国投資 ACE2 次電池 & 親環境車アクティブ
14,440,103 16,030 14,424,073 6,676,926 6,588,540 6,588,540
証券上場指数投資信託 (株式 )
韓国投資グローバル AI& 半導体 TOP10 証券
3,003,237 80,641 2,922,596 533,535 439,062 439,062
子投資信託 H( 株式 )(C-F)
KIM GROWTH VNFINSELECT ETF
12,386,409 1,224,394 11,162,015 699,179 656,322 656,322
韓国投資気候変化証券子投資信託 H( 株式 )
2,068,351 39,990 2,028,361 83,930 18,368 18,368
(C-F)
韓国投資グローバル宇宙経済証券子投資信
2,157,170 31,793 2,125,377 177,864 120,383 120,383
託 H( 株式 )(C-F)
ライフ TrueValue 一般私募投資信託 1号 38,518,270 121,525 38,396,745 5,031,164 3,279,900 3,279,900
韓国バリュー TheValue 一般私募投資信託 1
35,164,420 3,331,468 31,832,952 11,149,427 215,693 215,693
号
韓国バリュー VITA バリューアルファ・アクティ
8,340,483 47,117 8,293,366 1,026,344 794,808 794,808
ブ証券上場指数投資信託
韓国リアルアセット開発シード一般私募投資
6,166,467 190,423 5,976,044 296,550 275,940 275,940
信託 2号
韓国リアルアセット・インフラ開発一般私募特
別資産投資信託 1号
616,091 995 615,096 2,591 1,596 1,596
韓国リアルアセット・インフラ開発一般私募特
別資産投資信託 1号
キョンドク (広州 )持分投資ファンドパートナー
230,962,496 - 230,962,496 68,051,836 66,262,059 132,237,281
シップ企業
KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment
92,954,408 - 92,954,408 9,878,022 8,716,789 17,282,803
Partnership
KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP
109,290,958 - 109,290,958 27,036,639 25,336,003 50,544,372
(*) 資産流動化のための構造化企業など実質的な営業活動を行わない子会社を除外しました。
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韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
＜第 51( 前 )期＞
(単位：千ウォン )
当期総包括
当期純損益
会社名 (*2) 総資産 総負債 総資本 営業収益（ *1)
（*1)
損益（ *1)
韓国投資信託運用㈱ 267,122,927 83,779,044 183,343,883 78,810,127 17,195,107 34,681,457
韓国投資バリュー資産運用㈱ 2,929,108,211 620,455,911 2,308,652,300 9,582,261 1,551,974 1,561,748
韓国投資リアルアセット運用㈱ 90,864,305 57,500,959 33,363,346 - - -
Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
810,030,656 196,529,319 613,501,337 61,596,329 (622,520) 51,146,624
Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
4,067,114 502,493 3,564,621 439,595 (142,243) 182,866
Korea Investment & Securities America, Inc.
11,322,668 3,709,445 7,613,223 1,076,588 ( 938,433) (211,731)
Korea Investment & Securities Singapore
12,192,999 1,449,036 10,743,963 1,123,279 358,932 1,252,867
Pte. Ltd.
KIS Vietnam Securities Corporation
470,440,661 211,246,947 259,193,714 76,403,514 3,448,297 20,099,423
Korea Investment& Securities US, Inc.
316,289,563 1,647,605 314,641,958 1,947,102 (1,151,642) 25,570,374
PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
87,481,393 11,262,941 76,218,452 3,823,784 (889,799) 636,237
PT KISI Asset management
2,383,415 117,262 2,266,153 347,315 (116,447) 5,098
KIARA Asia Pacific Hedge Fund
306,531,832 49,176,289 257,355,543 27,673,142 (3,154,235) 23,135,721
韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不
689,995 189 689,806 3,420,476 1,521,166 1,521,166
動産投資信託 (派生型 )
韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投
66,849,446 1,505,628 65,343,818 8,281,207 191,240 191,240
資信託 2号
マスターン一般私募不動産投資信託第 31 号 144,758,531 107,963,325 36,795,206 3,801,951 686,814 686,814
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資
31,380,047 112,278 31,267,769 2,713,219 2,680,548 2,680,548
信託 76 号
KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資
48,914,796 82,380 48,832,416 6,147,374 1,781,320 1,781,320
産投資信託 (適格 )
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-2
20,298,801 5,027,861 15,270,940 2,520,803 277,977 277,977
号
KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産
66,862,566 1,733,336 65,129,230 2,752,531 2,271,646 2,271,646
投資信託
韓国投資 SEA-CHINA Fund
400,792,442 170,704,537 230,087,905 25,768,862 7,167,821 13,733,595
現代 Aviation 一般私募投資信託 19 号 66,397,533 9,758 66,387,775 24,634,437 1,953,853 1,953,853
韓国バリュークラシック一般私募投資信託 1
11,031,794 385 11,031,409 2,625,509 (6,355,431) (6,355,431)
号
韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託
10,230,775 606,980 9,623,795 3,276,199 (1,887,098) (1,887,098)
1号
韓国投資グローバルインフラ一般私募投資
25,043,660 23,362 25,020,298 2,974,975 2,751,396 2,751,396
信託 1号
リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私
41,330,141 114,326 41,215,815 9,850,016 (2,091,184) (2,091,184)
募特別資産投資信託第 11 号
エイアイパートナーズミッドストリーム一般私
106,892,896 54,121,465 52,771,431 9,197,378 2,221,433 2,221,433
募特別資産投資信託 1号
イージスグローバル一般私募不動産投資信
36,246,210 731,422 35,514,788 1,547,616 1,050,373 1,050,373
託 281-1 号
サムスン SRA 一般私募不動産投資信託 52 号 133,913,204 21,958,731 111,954,473 12,954,308 4,554,085 4,554,085
ファインスノーマン一般私募投資信託第 1号 53,297,114 20,151 53,276,963 1,466,138 1,426,027 1,426,027
マルチアセット豪州 Fuel Co 買収金融専門投
31,549,562 9,316 31,540,246 4,328,000 878,229 878,229
資型私募投資信託第 1号
韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当イン
15,830,718 5,289 15,825,429 136,992 (649,973) (649,973)
カム証券子投資信託
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半期報告書
韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投
86,351,458 33,003 86,318,455 5,205,425 (2,884,820) (2,884,820)
資信託
NH-Amundi グローバルインフラ一般私募特別
71,851,361 74,076 71,777,285 4,638,734 2,045,686 2,045,686
資産投資信託 21 号
Reksa Dana KISI Equity fund
21,790,382 434,297 21,356,085 2,505,884 848,194 1,853,055
Reksa Dana KISI Fixed income fund
15,419,435 15,139 15,404,296 1,013,987 (125,017) 406,244
KIM Vietnam Fund Management
3,451,160 716,239 2,734,921 2,302,759 2,302,759 2,603,277
NH-Amundi BCP VIII 一般私募投資信託 1号
23,580,898 50,547 23,530,351 2,143,710 (295,770) (295,770)
HDC クレジット・オポチュニティ一般私募投資
65,617,905 7,707 65,610,198 1,298,444 1,161,048 1,161,048
信託 3号
韓国投資成長企業新技術事業投資組合 1号 78,662,346 - 78,662,346 904 (1,114,455) (1,114,455)
韓国バリュー持続成長 ESG 証券投資信託 23,802,465 - 23,802,465 1,934,150 (4,144,835) (4,144,835)
韓国投資アジアプラス証券子投資信託 (債
19,482,686 1 19,482,685 1,682 (913,831) (913,831)
券 )
アルファ US Notus 一般私募投資信託 1号
171,912,628 271,087 171,641,541 17,305,010 3,847,526 3,847,526
韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動
141,507,808 35,522 141,472,286 27,462,018 2,008,762 2,008,762
産投資信託
韓国投資 TDF アラソ 2055 証券 5,353,863 21,960 5,331,903 19,879 (379,630) (379,630)
韓国投資 TDF アラソ 2060 証券 6,948,538 - 6,948,538 20,810 (381,962) (381,962)
パインストリート・グローバル私募投資信託
48,078,420 51,753 48,026,667 - - -
11 号 (AOP)( 再間接型 )
韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産
181,850,280 1,258,036 180,592,244 - - -
投資信託
Reksa Dana KISI Balanced Fund
10,909,529 258,435 10,651,094 - - -
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2030 証券
2,931,636 615 2,931,021 - - -
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2035 証券
2,905,491 19 2,905,472 - - -
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2040 証券
2,889,641 21 2,889,620 - - -
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2045 証券
2,869,471 23 2,869,448 - - -
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2050 証券
3,007,299 105 3,007,194 - - -
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2055 証券
2,834,997 26 2,834,971 - - -
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2060 証券
2,824,700 26 2,824,674 - - -
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォーカス
2,951,960 14 2,951,946 - - -
証券投資信託 (C-F)
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型 (C-F) 2,570,532 - 2,570,532 - - -
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型 (C-F) 2,707,134 - 2,707,134 - - -
ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券
277,511,423 195,657,231 81,854,192 - - -
投資信託 7号 (債券 )
韓国投資開発ディディムドル・ブラインド一般
32,962,964 1,108,627 31,854,337 677,070 581,030 581,030
私募投資信託 1号
韓国投資トップメザニン一般私募不動産投資
46,250,402 638,166 45,612,236 1,827,322 1,649,212 1,649,212
信託 1号
韓国投資開発シード一般私募投資信託 1号
26,946,793 723,416 26,223,377 - - -
(2 種 )
韓国投資グローバル・セレクティブ不動産一
53,269,850 164,975 53,104,875 - - -
般私募投資信託 1-1 号
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韓国投資 DEBT プラス 1号 (2 種 ) 102,316,814 1,782,998 100,533,816 - - -
現代ドイツ政府機関私募不動産信託 1号 38,147,502 8,797 38,138,705 - - -
韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子
3,533,265 11 3,533,254 43,312 (452,436) (452,436)
投資信託 H( 株式 )
韓国投資 ACE 米国 SPAC&IPOINDXX 証券上
6,116,676 24,340 6,092,336 2,285,168 (3,394,763) (3,394,763)
場指数投資信託 (株式 )
韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般
35,512,780 268,489 35,244,291 5,536,635 (1,577,281) (1,577,281)
私募不動産投資信託 (派生型 )
韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子
2,460,709 1,691 2,459,018 35,343 (174,423) (174,423)
投資信託 H( 株式 )
韓国投資ウエリントン・グローバル・イノベー
1,515,504 6 1,515,498 - - -
ション証券子投資信託 H( 株式 -再間接型 )
KIM GROWTH VNFINSELECT ETF
3,483,748 13,136 3,470,612 - - -
キョンドク (広州 )持分投資ファンドパートナー
164,987,274 - 164,987,274 8,875,597 (3,929,292) (2,241,245)
シップ企業
KIP Bright II(Chengdu) Equity Investment
84,388,394 - 84,388,394 934,324 (539,169) 1,951,478
Partnership
KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP
84,082,588 - 84,082,588 2,761,682 (662,897) 1,671,111
(*1) 営業収益、当期純損益及び当期総包括損益は前半期の金額です。
(*2) 資産流動化のための構造化企業など実質的な営業活動を行わない子会社を除外しました。
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半期報告書
(5) 当半期及び前期において連結財務諸表に新たに含まれた子会社の現況は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
会社名 事由
SF Credit Partners, LLC
新規取得
SCP Funding, LLC
新規取得
教保証券チャンピオン・インカム・ソリューション 3Y 一般私募投資信託 新規取得
パインストリート US インフラ一般私募特別資産投資信託 7 号 持分比率の変動
マスターン・インフラ専門投資型私募特別資産投資信託 1 号 持分比率の変動
ハナ代替共同投資一般私募特別資産投資信託 5-5 号 新規取得
NH-Amundi Neptune 一般私募投資信託 1 号
新規取得
VI NB Credit 一般私募特別資産投資信託 1 号専門
新規取得
韓国投資 ACE2 次電池 & 親環境車アクティブ証券上場指数投資信託 (株式 ) 持分比率の変動
韓国投資グローバル AI& 半導体 TOP10 証券子投資信託 H( 株式 )(C-F) 新規取得
韓国投資気候変化証券子投資信託 H( 株式 )(C-F) 新規取得
韓国投資グローバル宇宙経済証券子投資信託 H( 株式 )(C-F) 新規取得
ライフ TrueValue 一般私募投資信託 1 号 新規取得
韓国バリュー TheValue 一般私募投資信託 1 号 新規取得
韓国バリュー VITA バリューアルファ・アクティブ証券上場指数投資信託 新規取得
韓国リアルアセット開発シード一般私募投資信託 2 号 新規取得
韓 国 リアルアセット ・ インフラ開 発 一般私募特別資産投資信託 1 号 新規取得
連結グループが資産である債券の条件変
更や処分などの意思決定を単独で行うか承
認することができ、信用供与の提供や劣後
キスプラス第九次他 29 個の資産流動化構造化企業
債の買入などにより有意な利益の変動に実
質的に晒されているか又は権利を有してい
る場合に連結対象として認識します。
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＜第 51( 前 )期＞
会社名 事由
韓国投資 TDF アラソ 2055 証券 新規取得
韓国投資 TDF アラソ 2060 証券 新規取得
Reksa Dana KISI Balanced Fund
新規取得
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2030 証券投資信託 (C-F) 新規取得
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2035 証券投資信託 (C-F) 新規取得
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2040 証券投資信託 (C-F) 新規取得
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2045 証券投資信託 (C-F) 新規取得
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2050 証券投資信託 (C-F) 新規取得
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2055 証券投資信託 (C-F) 新規取得
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2060 証券投資信託 (C-F) 新規取得
韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォーカス証券投資信託 (C-F) 新規取得
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型 (C-F) 新規取得
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型 (C-F) 新規取得
ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投資信託 7 号 (債券 ) 新規取得
韓国投資開発ディディムドル・ブラインド一般私募投資信託 1 号 新規取得
韓国投資トップメザニン一般私募不動産投資信託 1 号 新規取得
パインストリート・グローバル私募投資信託 11 号 (AOP)( 再間接型 ) 新規取得
韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託 新規取得
韓国投資開発シード一般私募投資信託 1 号 (2 種 ) 新規取得
韓国投資グローバル・セレクティブ不動産一般私募投資信託 1-1 号 新規取得
韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託 2 号 新規取得
韓国投資 DEBT プラス 1 号 2 種収益源流動化 新規取得
現代ドイツ政府機関私募不動産信託 1 号 新規取得
韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信託 H( 株式 ) 新規取得
ウエリントン・グローバル・イノベーション証券子投資信託 H( 株式 -再間接型 )
新規取得
(親 )
KIM GROWTH VNFINSELECT ETF
新規取得
連結グループが資産である債券の条件変更や
処分などの意思決定を単独で行うか承認するこ
とができ、信用供与の提供や劣後債の買入など
冠陽洞（クァンヤンドン）韓国投資第一次他 110 個の資産流動化構造化企業
により有意な利益の変動に実質的に晒されてい
るか又は権利を有している場合に連結対象とし
て認識します。
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(6) 当半期及び前期において連結財務諸表から除外された子会社は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
会社名 事由
韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動産投資信託 (派生型 ) 処分
マスターン一般私募不動産投資信託第 31 号 持分比率の変動
KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託 持分比率の変動
エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募特別資産投資信託 1 号 持分比率の変動
サムスン SRA 一般私募不動産投資信託 52 号 持分比率の変動
NH-Amundi グローバルインフラ一般私募特別資産投資信託 21 号 持分比率の変動
NH-Amundi BCP VIII 一般私募投資信託 1 号 持分比率の変動
韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信託 H( 株式 ) 持分比率の変動
ウエリントン・グローバル・イノベーション証券子投資信託 H( 株式 -再間接型 )( 親 ) 持分比率の変動
韓国バリュークラシック一般私募投資信託 1 号 処分
韓国投資 ACE 米国 SPAC&IPOINDXX 証券上場指数投資信託 (株式 ) 処分
ビヨンド・ルウォン第二次他 30 個の資産流動化構造化企業 信用供与義務消滅
＜第 51( 前 )期＞
会社名 事由
韓国投資日本革新企業証券投資信託 (株式 ) 持分比率の変動
ディーエフ第三次他 81 個の資産流動化構造化企業 信用供与義務消滅
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2. 連結財務諸表の作成基準
(1) 会計基準の適用
連結グループの要約半期連結財務諸表は、韓国採択国際会計基準に準拠して作成される要約中間連結財務諸表で
す。同財務諸表は企業会計基準書第 1034 号「中間財務報告」に従って作成されたもので、年次連結財務諸表で要求
される情報に比べて少ない情報が盛り込まれています。選別的注記には、直前年次報告期間末後に発生した連結グ
ループの財務状態や経営成果の変動を理解する上で重要な取引や事象に関する説明が含まれています。この要約
半期連結財務諸表は報告期間末である 2023 年 6 月 30 日現在有効な又は早期導入した韓国採択国際会計基準に従っ
て作成されました。
(2) 見積りと判断
韓国採択国際会計基準では、中間財務諸表の作成にあたって会計方針の適用や中間報告期間末現在の資産、負
債及び収益、費用の報告金額に影響を及ぼす事項に対して経営陣の最善の判断に基づいた見積り及び仮定の使用
を要求しています。中間報告期間末現在における経営陣の最善の判断に基づいた見積り及び仮定が実際の環境と
異なる場合、実際の結果がこれらの見積りと異なる場合があります。
要約半期連結財務諸表の作成時に使われた連結グループの会計方針の適用と見積額に対する経営陣の判断は、
2022 年 12 月 31 日をもって終了する会計年度の年次連結財務諸表と同じ会計方針と見積の根拠を使用しました。
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3. 重要な会計方針
この半期連結財務諸表に適用された会計方針は、直前年次財務諸表に適用された会計方針と同様です。 2023 年 1 月
1 日から施行される新しい会計基準が制定又は公表されましたが、まだ施行日が到来しておらず、適用していない制
定・改正基準書及び解釈指針は次の通りです。
(1) 企業会計基準書第 1001 号「財務諸表の表示」の改正 ‐ 「会計方針」の開示
同改正事項は、連結グループの会計方針をより効果的に開示するための要求事項と指針を提供します。基準書第
1001 号は連結グループの重要な会計方針を開示することを要求します。改正事項は「有意的な」会計方針を「重要
な」会計方針に変更し、重要な会計方針の情報に関する説明を追加しました。連結グループが会計方針の開示に関
する決定を行う時により有用な会計方針情報を提供できるようにしました。連結グループは同改正が連結財務諸表に
及ぼす重要な影響はないと予想しています。
(2) 企業会計基準書第 1008 号「会計方針、会計上の見積りの変更及び誤謬」 ‐ 「会計上の見積り」の定義
同改正事項は、会計上の見積りの変更、会計方針の変更と会計上の誤謬の訂正を明確に区分しました。また、改正
基準書は、企業が会計上の見積りを開発するために測定技法とインプットを使用する方法を明確にしました。連結グ
ループは同改正が連結財務諸表に及ぼす重要な影響はないと予想しています。
(3) 企業会計基準書第 1012 号「法人税」 ‐ 単一の取引から生じた資産及び負債に係る繰延税金
同改正事項は、企業会計基準書第 1012 号による当初認識の例外の適用範囲を縮小して、同額の将来減算一時差異
と将来加算一時差異を生じさせる取引に適用しないようにしました。連結グループは同改正が連結財務諸表に及ぼ
す重要な影響はないと予想しています。
(4) 企業会計基準書第 1117 号「保険契約」
同改正事項は、認識と測定、表示と開示を含めて保険契約に対する包括的な新しい会計基準を提供します。
企業会計基準書第 1117 号は 2005 年に発表された企業会計基準書第 1104 号に置き換わるものです。同基準書は保険
契約を発行した企業の類型を問わず、全てのタイプの保険契約 (例：生命保険、損害保険、元受保険契約及び再保険
契約 )に適用されるもので、特定の保証と裁量権のある有配当性を有する投資契約にも適用されます。適用範囲から
除外される契約は非常に少ないとみられます。
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半期報告書
同基準書の全般的な目的は、保険者により有用で一貫した保険契約に関する会計モデルを提供することです。各国
の会計方針に基づいた企業会計基準書第 1104 号の要求事項とは違って、同基準書では保険契約に関する包括的な
モデルを提示します。同基準書は一般モデルに基づいたものであり、次の事項が追加されます。
- 直接有配当性を伴う契約に対する特殊な適用 (変動手数料アプローチ )
- 主に保証期間が短期の契約に対する簡便法 (保険料配分アプローチ )
連結グループは同改正が連結財務諸表に及ぼす重要な影響はないと予想しています。
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4. 現金及び預け金
(1) 当半期末及び前期末現在、現金及び預け金の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
現金及び現金同等物 2,223,571,956 2,100,564,958
一般商品預け金 (預金 ) 10,100,000 7,500,000
投資家預託金別途預け金 (預金 ) 522,877,806 234,337,276
上場デリバティブ取引預け金 1,572,987,184 1,664,098,829
長期性預金 2,580,900,883 3,133,299,416
特定預金 56,500 66,500
その他預け金 1,732,509,151 2,027,653,582
合 計 8,643,003,480 9,167,520,561
(2) 当半期末現在、使用が制限されている預け金の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
一般商品預け金 (預金 )(*1) 10,100,000 7,500,000
投資家預託金別途預け金 (預金 )(*1) 522,877,806 171,700,000
上場デリバティブ取引預け金 (*1) 1,563,721,520 1,622,641,533
長期性預金 (質権設定 )(*2) 909,368,683 1,042,183,000
特定預金 (*3) 56,500 66,500
その他預け金 (*4) 1,719,852,273 2,022,105,255
合 計 4,725,976,782 4,866,196,288
(*1) 「資本市場と金融投資業に関する法律」及び金融投資業規程により投資家預託金の返還など投資家の要求に応
じるために、一般商品や集団投資証券投資などに対して証券先物委員会が定めるところに従って一定金額を韓国証
券金融㈱に、又は海外金融当局の規定が定めるところに従って関連預入機関に預金の形態でそれぞれ別途預けて
います。
(*2) 当半期末現在、長期性預金のうち 5,000,000 千ウォンは支払決済業務に関連する担保として、 904,368,683 千ウォ
ンは店頭デリバティブ取引に関連する担保として、取引相手である銀行などにより質権設定されています。
(*3) 特定預金は当座開設保証金で、使用が制限されています。
(*4) その他預け金は外貨で入金された預り金と証拠金に対する預け金、ファンドの直接販売により株式型 / 混合型 /
債券型ファンドを販売した時にその翌日に当該商品を買い付けるための預け金、ファンドの源泉税預り金に関連して
預けた金額です。また、海外取引所の規定による預り金と証拠金に対する預け金が含まれています。
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5. 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
(1) 当半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
資本性証券 4,238,775,189 3,660,719,907
負債性証券 28,585,458,424 23,681,552,329
投資家預託金別途預け金 (信託 )(*) 4,325,600,264 3,792,142,329
出資金 1,128,848,255 922,572,976
集団投資証券 2,670,539,304 3,729,979,586
デリバティブ証券 217,895,000 166,785,623
貸付債権 1,287,691,778 560,946,802
合 計 42,454,808,214 36,514,699,552
(*) 「資本市場と金融投資業に関する法律」及び金融投資業規程により投資家預託金の返還など投資家の要求に応
えるために、証券先物委員会が定めるところにより、一定金額を韓国証券金融㈱に信託の形態で別途預けているた
め、使用が制限されています。但し、「資本市場と金融投資業に関する法律」施行令第 72 条第 3 項により、当該信託財
産のうち 125,000,000 千ウォンに対する受益権は支払決済業務に関連して決済代行銀行である中小企業銀行に担保
として提供されています。
(2) 当半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、資本性証券の内訳は次の通り
です。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
ウォン建株式 2,953,954,622 2,537,651,571
外貨建株式 889,358,364 714,218,242
ハイブリッド資本性証券 395,462,203 408,850,094
合 計 4,238,775,189 3,660,719,907
(3) 当半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、負債性証券の内訳は次の通り
です。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
国債・地方債 4,784,107,035 3,728,944,314
特殊債 4,400,587,366 5,422,542,641
社債 9,170,240,886 9,135,326,648
コマーシャルペーパー証券 5,104,163,853 3,005,422,871
電子短期社債 2,306,748,892 1,204,930,250
外貨建債券 2,713,690,194 1,078,818,709
外貨建電子短期社債 838,860 1,015,346
転換社債 105,081,338 104,551,550
合 計 28,585,458,424 23,681,552,329
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(4) 当半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち投資家預託金別途預け金 (信託 )
の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
一般預り分 3,709,578,128 3,275,427,449
上場デリバティブ取引預り分 616,022,136 516,714,880
合 計 4,325,600,264 3,792,142,329
(5) 当半期末及び前期末現在、 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうちデリバティブ証券の内訳は次の
通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
株価連動証券 171,314,163 127,200,699
株価及びデリバティブ連動社債 8,541,268 5,444,685
その他デリバティブ社債 37,262,410 34,340,383
上場指数証券 1,059,504 -
信用リスク調整額 (282,345) (200,144)
合 計 217,895,000 166,785,623
(6) 当半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、貸付債権の内訳は次の通りで
す。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
貸付債権 1,287,691,778 560,946,802
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6. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
(1) 当半期末及び前期末現在、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
資本性証券 (*)
株式 700,687,938 691,319,079
出資金 818,000 818,000
小 計 701,505,938 692,137,079
負債性証券
国債・公債 129,018,546 19,764,642
特殊債 1,287,230,005 1,338,624,191
社債 1,876,765,927 1,774,458,655
小 計 3,293,014,478 3,132,847,488
合 計 3,994,520,416 3,824,984,567
(*) 資本性金融商品に対する投資のうち、その他の包括利益を通じて公正価値で測定するように指定された項目で
す。
(2) 当半期末及び前期末現在、その他の包括利益を通じて公正価値で測定するように指定された資本性証券の内訳
は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期
区 分 銘柄名 第 51( 前 )期 指定理由
半期
中小企業銀行 27,039,100 25,679,300 営業目的の戦略的提携による持分取得
ウリィ金融持株 318,801,600 312,312,000 営業目的の戦略的提携による持分取得
高麗亜鉛 77,444,738 89,597,604 営業目的の戦略的提携による持分取得
韓国証券金融㈱ 83,571,132 84,816,603 証券業関係機関の普通株
㈱韓国取引所 172,958,398 159,183,638 証券業関係機関の普通株
株式
韓国預託決済院 17,315,856 16,223,021 証券業関係機関の普通株
韓国資金仲介㈱ 3,000,933 2,951,637 証券業関係機関の普通株
韓国フォース証券
544,355 544,355 営業目的の戦略的提携による持分取得
(旧：ファンドオンラインコリア )
インドネシア証券取引所 (BEI) 11,826 10,921 証券業関係機関の普通株
小計 700,687,938 691,319,079
出資金 金融投資協会 818,000 818,000 営業目的の戦略的提携による持分取得
合 計 701,505,938 692,137,079
(3) 当半期及び前半期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定するように指定された資本性証券の処分
内訳はありません。処分時には関連するその他の包括損益累計額及び処分損益は利益剰余金に再分類されてお
り、当期損益に再分類されることはありません。
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(4) 当半期及び前半期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定するように指定された資本性証券から発
生した受取配当金の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
報告期間末現在保有中の資産から認識した受取配当金 38,461,916 28,819,001
(5) 当半期及び前半期においてその他の包括損益累計額に計上されたその他の包括利益を通じて公正価値で測定
する金融資産の評価損益の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区分 期首 評価 処分 半期末
資本性証券 199,542,589 9,367,956 - 208,910,545
負債性証券 (42,658,648) (6,058,240) 35,980,395 (12,736,493)
小計 156,883,941 3,309,716 35,980,395 196,174,052
税効果 (41,574,244) (731,553) (9,498,824) (51,804,621)
合計 115,309,697 2,578,163 26,481,571 144,369,431
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区分 期首 評価 処分 半期末
資本性証券 207,188,544 55,640,988 - 262,829,532
負債性証券 (63,997) (55,709,515) 1,726,461 (54,047,051)
小計 207,124,547 (68,527) 1,726,461 208,782,481
税効果 (56,981,255) 18,845 (474,777) (57,437,187)
合計 150,143,292 (49,682) 1,251,684 151,345,294
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(6) 当半期及び前半期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の損失引当金の変動内
訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首損失引当金 672,696 - - 672,696
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
引当金の繰入 145,602 - - 145,602
半期末損失引当金 818,298 - - 818,298
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首損失引当金 564,992 - - 564,992
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
引当金の戻入 (11,306) - - (11,306)
半期末損失引当金 553,686 - - 553,686
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(7) 当半期及び前半期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の総帳簿価額の変動内
訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首帳簿価額 3,132,847,488 - - 3,132,847,488
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
買入 3,233,304,764 - - 3,233,304,764
売却 (3,068,227,682) - - (3,068,227,682)
評価 (6,058,239) - - (6,058,239)
その他 (*) 1,148,147 - - 1,148,147
半期末帳簿価額 3,293,014,478 - - 3,293,014,478
(*) その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首帳簿価額 4,303,606,744 - - 4,303,606,744
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
買入 1,133,470,033 - - 1,133,470,033
売却 (2,470,567,871) - - (2,470,567,871)
評価 (53,983,053) - - (53,983,053)
その他 (*) 5,116,614 - - 5,116,614
半期末帳簿価額 2,917,642,467 - - 2,917,642,467
(*) その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
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7. 関連会社投資
(1) 当半期末及び前期末現在、関連会社に対する投資現況は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
持分比率
会社名 所在地国 決算月 取得原価 純資産価額 帳簿価額 主要事業内容
(%)
チンウ (北京 )投資諮問有限公司（ *1) 中国 100.00 12 月 3,322,800 2,966,434 2,966,434 金融投資業
上海パンジョン韓国投資株式投資パートナー
中国 39.60 12 月 31,667,080 29,515,540 29,569,692 集団投資機構
シップ企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資有望サービス産業投資組合 大韓民国 22.22 12 月 3,140,000 4,567,794 4,567,794 投資組合
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託
大韓民国 30.00 12 月 10,685,934 8,830,087 8,830,087 集団投資機構
1号
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託
大韓民国 39.10 12 月 12,347,381 11,748,768 11,748,768 集団投資機構
3号
京城 (成都 )持分投資ファンドパートナーシップ企
中国 50.00 12 月 22,360,973 19,083,086 19,083,085 集団投資機構
業 (有限パートナーシップ )
韓国投資 Industry4.0 ベンチャーファンド 大韓民国 24.65 12 月 12,558,000 24,689,707 24,689,707 集団投資機構
2017 KIF- 韓国投資知能情報投資組合
大韓民国 20.00 12 月 5,766,840 9,159,542 9,159,542 投資組合
IBK-KIP 成長ディディムドル私募投資合資会社 私募投資専門会
大韓民国 20.00 12 月 7,556,000 9,052,993 9,052,993
社
JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託 20 号 大韓民国 50.00 12 月 93,905 174,511 174,511 集団投資機構
韓国投資 -エムフォード第 1号新技術事業投資組
大韓民国 22.06 12 月 3,000,000 3,894,083 3,894,083 投資組合
合
現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資
大韓民国 48.81 12 月 28,569,402 28,855,928 28,855,928 集団投資機構
信託 23-1 号
AIP EURO GREEN 一般私募不動産投資信託 9
大韓民国 50.00 12 月 48,967,285 49,862,531 49,866,918 集団投資機構
号
ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信
大韓民国 33.33 12 月 16,498,727 17,606,992 17,606,992 集団投資機構
託 2号
ユジン Aviation 専門投資型私募特別資産投資信
大韓民国 54.48 12 月 4,982,553 4,831,159 4,831,159 集団投資機構
託 11 号 (*3)
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 1号
大韓民国 28.67 12 月 17,479,802 17,068,892 17,068,892 集団投資機構
(専門 )
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 2号
大韓民国 40.04 12 月 16,808,341 16,427,298 16,427,298 集団投資機構
(専門 )
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託
大韓民国 35.27 12 月 34,404,026 21,162,200 21,162,200 集団投資機構
58 号
NH-Amundi 北米発電一般私募特別資産投資信
大韓民国 30.30 12 月 23,471,932 23,438,936 23,439,054 集団投資機構
託 2号 (専門 )
韓国投資 -スクエアベンチャーズ第 1号新技術事
大韓民国 32.97 12 月 3,000,000 2,818,688 2,818,688 投資組合
業投資組合
三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信
大韓民国 44.44 12 月 56,075,372 54,011,912 54,011,911 集団投資機構
託第 5-3 号
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-1 号 大韓民国 27.03 12 月 23,798,788 22,783,901 22,569,784 集団投資機構
JB 豪州 NDIS 一般私募投資信託 1号 大韓民国 49.50 12 月 5,815,453 1,473,402 1 集団投資機構
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
大韓民国 39.35 12 月 52,557,875 54,995,520 54,995,520 集団投資機構
託 8号
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タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
大韓民国 32.59 12 月 4,421 6,832 6,832 集団投資機構
信託 12 号
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
大韓民国 32.59 12 月 5,693 6,665 6,665 集団投資機構
信託 6号
TNF2019 ベアリング創業ベンチャー専門私募投 私募投資専門会
大韓民国 23.54 12 月 2,183,564 2,137,019 2,137,019
資合資会社 社
IBKC-EQP 革新技術投資組合 大韓民国 40.00 12 月 12,377,885 11,072,692 11,072,692 投資組合
キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第 2
大韓民国 27.05 12 月 569 575 575 集団投資機構
号
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
大韓民国 36.26 12 月 50,000,000 52,913,706 52,913,706 集団投資機構
14 号
INMARK フランス一般私募不動産投資信託第 18
大韓民国 35.83 12 月 55,000,000 57,347,936 57,347,937 集団投資機構
号
ペトラ 7のアルファ私募投資合資会社 (*3) 私募投資専門会
大韓民国 51.92 12 月 26,061,725 24,511,920 24,511,920
社
韓国投資 -ブリックインベストメント第 1号新技術
大韓民国 20.62 12 月 3,000,000 2,822,658 2,822,658 投資組合
事業投資組合
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
大韓民国 23.51 12 月 27,668,700 26,659,989 26,659,989 集団投資機構
18-2 号
エーウォンギャラクシ・コスダックベンチャー専門
大韓民国 49.50 12 月 3,250,534 3,552,186 3,552,186 集団投資機構
投資型私募投資信託
ブレーン一般私募投資信託 37 号 大韓民国 47.20 12 月 3,000,000 3,227,726 3,227,726 集団投資機構
タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募
大韓民国 28.23 12 月 32,904,730 33,496,060 33,496,060 集団投資機構
特別資産投資信託 35 号
ライフ ESG 向上一般私募投資信託第 1号 大韓民国 30.40 12 月 24,690,104 30,064,830 30,410,865 集団投資機構
メリッツ一般私募不動産投資信託 28-2 号 大韓民国 35.23 12 月 48,917,756 48,008,036 48,008,037 集団投資機構
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top メ
大韓民国 34.32 12 月 18,210,879 18,257,836 18,257,836 集団投資機構
ザニン一般私募投資信託 2号
KIAMCO 豪州 Voyage 貸付私募特別資産投資信
大韓民国 57.69 12 月 16,670,706 16,874,834 16,874,834 集団投資機構
託第 1号 (*3)
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第 30
大韓民国 44.99 12 月 49,663,384 51,558,427 51,558,427 集団投資機構
号
韓国投資 TDF アラソ 2050 ファンド (*2) 大韓民国 17.33 12 月 5,000,738 6,064,775 6,064,775 集団投資機構
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top メ
大韓民国 61.95 12 月 10,419,387 11,811,522 11,811,522 集団投資機構
ザニン一般私募投資信託 3号 (*3)
ジェイアール一般私募不動産投資信託第 28 号 大韓民国 24.20 12 月 30,000,000 32,853,006 32,853,005 集団投資機構
マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資
大韓民国 21.43 12 月 495,000 524,188 524,188 集団投資機構
型私募投資信託第 1号
タイガー代替一般私募特別資産投資信託 49 号 大韓民国 20.00 12 月 9,405,230 9,552,081 9,552,081 集団投資機構
マルチアセット EQT Anticimex 一般私募投資信
大韓民国 78.10 12 月 47,376,714 47,455,095 47,455,095 集団投資機構
託第 1号 (*3)
KIAMCO パワーサービス一般私募投資信託第 2
大韓民国 20.00 12 月 8,421,812 8,416,609 8,416,609 集団投資機構
号
KIAMCO 米国 Medline 貸付私募特別資産投資信
大韓民国 60.57 12 月 53,686,495 54,429,283 54,429,284 集団投資機構
託 (*3)
アルファ CFS 一般私募投資信託 大韓民国 24.39 12 月 49,854,873 48,852,417 48,852,417 集団投資機構
ライフ韓中私募信託第 1号 大韓民国 26.56 12 月 1,000,000 2,014,204 2,014,204 集団投資機構
NH-Amundi 環境インフラ一般私募特別資産投資
大韓民国 60.61 12 月 10,000,000 10,992,988 10,992,989 集団投資機構
信託 1号 (専門 )(*3)
ハナ代替投資米国 LA 不動産投資信託 1号 大韓民国 37.63 12 月 349,623 1,888,314 1,888,314 集団投資機構
Reksa Dana KISI Money market fund(*2)
大韓民国 15.63 12 月 9,866,857 12,074,757 12,074,757 集団投資機構
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韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託 C-F( 債券
大韓民国 17.88 12 月 5,000,000 5,300,985 5,300,985 集団投資機構
混合 -再間接 )(*2)
KIM Investment Funds
大韓民国 29.94 12 月 6,543,520 14,222,660 14,222,660 集団投資機構
私募投資専門会
BNW キウム NEX 私募投資合資会社 大韓民国 20.83 12 月 2,500,000 2,430,018 2,430,018
社
韓投バルン同行シェルパ第 1号ファンド 大韓民国 30.00 12 月 4,000,000 4,375,799 4,375,799 集団投資機構
エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託
大韓民国 50.17 12 月 50,000,000 52,238,846 52,602,949 集団投資機構
(*3)
韓国投資 PIS スマートシティ専門投資型私募特
大韓民国 20.92 12 月 3,415,000 4,857,072 4,857,072 集団投資機構
別資産投資信託第 1号
私募投資専門会
韓国投資エコグリーン私募投資合資会社 大韓民国 29.00 12 月 20,185,160 19,893,794 19,893,794
社
メテウス一般私募不動産投資信託第 10 号 大韓民国 22.99 12 月 2,000,000 2,036,777 2,036,777 集団投資機構
ダオル KTB ネクストワン買収金融一般私募投資
大韓民国 50.00 12 月 40,405,000 42,486,656 42,486,656 集団投資機構
信託第 2号
エムプラス一般私募不動産投資信託 26 号（ *3) 大韓民国 50.68 12 月 18,500,000 14,673,720 14,673,720 集団投資機構
KIAMCO ニュージーランド Voyage 貸付私募特別
大韓民国 43.30 12 月 40,413,375 39,942,927 39,942,927 集団投資機構
資産投資信託
韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合 1
大韓民国 7.75 12 月 1,000,000 976,590 976,590 集団投資機構
号 (*2)
ハナ代替投資一般私募不動産投資信託 189 号
大韓民国 36.42 12 月 2,950,000 2,902,537 2,902,537 集団投資機構
[再間接 ]( 専門 )
ハナ代替投資第 189 号専門投資型私募不動産
大韓民国 0.61 12 月 50,000 49,160 49,160 集団投資機構
投資有限会社 (*2)
新韓 AIM 構造化一般私募投資信託第 9号 大韓民国 42.11 12 月 35,252,386 35,891,741 35,891,741 集団投資機構
KIAMCO 豪州坑癌センター貸付私募特別資産投
大韓民国 64.21 12 月 34,579,020 35,017,848 35,017,848 集団投資機構
資信託第 2号 (一般 )(*3)
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第 44
大韓民国 73.04 12 月 25,811,499 26,251,955 26,251,955 集団投資機構
号 (*3)
ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付
大韓民国 55.54 12 月 19,163,069 19,383,043 19,383,043 集団投資機構
ファンド 1号 (再間接型 )(*3)
韓国投資グリーンテック新技術組合 (*2) 大韓民国 8.93 12 月 1,830,357 1,801,864 1,801,864 集団投資機構
㈱カカオバンク 大韓民国 27.20 12 月 1,134,487,986 1,598,805,800 1,881,005,991 銀行業
ネクストトレード㈱（ *2) 大韓民国 6.64 12 月 9,700,000 9,482,860 9,624,341 集団投資機構
㈱グランクルーセ 大韓民国 20.00 12 月 1,000,000 610,052 610,052 集団投資機構
韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投資組合
大韓民国 50.00 12 月 2,000,000 1,812,770 1,812,769 集団投資機構
1号
マスターン一般私募不動産投資信託第 31 号 (*3) 大韓民国 78.40 6月 36,300,000 28,050,643 28,050,643 集団投資機構
KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投
大韓民国 76.54 12 月 44,046,824 48,073,077 48,073,077 集団投資機構
資信託 (*3)
エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募
大韓民国 75.27 12 月 41,331,834 40,613,504 40,613,504 集団投資機構
特別資産投資信託 1号 (*3)
サムスン SRA 一般私募不動産投資信託 52 号
大韓民国 66.85 12 月 83,564,000 73,859,692 73,859,692 集団投資機構
(*3)
NH-Amundi グローバルインフラ一般私募特別資
大韓民国 70.47 12 月 46,486,309 49,155,122 49,155,122 集団投資機構
産投資信託 21 号 (*3)
NH-Amundi BCP Ⅷ一般私募投資信託 1号 (*3) 大韓民国 73.75 12 月 18,882,538 21,416,237 21,416,237 集団投資機構
現代 HHR 一般私募投資信託 1号 大韓民国 25.00 12 月 28,300,000 28,720,461 28,720,461 集団投資機構
パインストリート欧州インフラ一般私募特別資産
大韓民国 50.00 12 月 35,202,337 35,375,547 35,375,547 集団投資機構
投資信託 2号
ボゴ Accell 一般私募特別資産投資信託 1号 大韓民国 23.30 12 月 31,769,960 31,769,359 31,769,359 集団投資機構
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半期報告書
ケーアール専門投資型私募不動産投資信託第
大韓民国 78.90 12 月 18,700,000 14,255,554 14,255,554 集団投資機構
17 号 (*3)
ブルーコーブ専門投資型私募不動産信託 3号
大韓民国 60.00 12 月 45,000,000 32,252,676 43,207,389 集団投資機構
（*3)
アンダＰＦ専門投資型私募不動産投資信託第 10
大韓民国 25.00 12 月 4,893,000 6,601,314 6,601,314 集団投資機構
号
現代インベストメント買収金融専門投資型私募
大韓民国 69.87 12 月 59,432,065 60,812,904 60,812,904 集団投資機構
投資信託 2号 (*3)
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
大韓民国 23.26 12 月 31,073,042 32,445,112 32,445,112 集団投資機構
託 22 号
NH-Amundi 北米インフラ専門投資型私募特別資
大韓民国 50.00 12 月 41,894,835 36,609,932 36,609,932 集団投資機構
産投資信託 4号
ハナ代替投資ブラインド一般私募不動産投資信
大韓民国 25.00 12 月 1,000,000 1,087,165 1,087,165 集団投資機構
託 172 号
韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資
大韓民国 20.00 12 月 8,000,000 8,070,317 8,070,317 集団投資機構
信託 2号
韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託 6
大韓民国 4.83 12 月 219,547 11,008 11,008 集団投資機構
号 (負債性証券 )(*2)
韓国投資 ACEESG アクティブ証券上場指数投資
大韓民国 28.13 12 月 9,049,640 6,745,500 6,745,500 集団投資機構
信託 (株式 )
韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資
大韓民国 19.03 12 月 2,000,000 1,995,380 1,995,380 集団投資機構
信託 H( 株式 )(C-F)(*2)
韓国投資ニューエース一般私募証券投資信託 1
大韓民国 3.85 12 月 4,000,000 4,009,560 4,009,560 集団投資機構
号 (債券 )第 2種 (*2)
韓国投資ベトナム EMP アルファ一般私募投資信
大韓民国 14.47 12 月 3,280,656 3,380,683 3,380,683 集団投資機構
託 (2 種 )(*2)
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資
大韓民国 18.61 12 月 4,131,844 4,246,587 4,246,587 集団投資機構
信託 2号（ *2)
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資
大韓民国 19.55 12 月 4,631,927 5,144,756 5,144,756 集団投資機構
信託 3号（ *2)
韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託 2号
大韓民国 0.79 12 月 1,784,213 1,785,558 1,785,558 集団投資機構
（*2)
韓国投資開発金融一般私募投資信託 1-1 号 (2
大韓民国 26.62 12 月 5,045,762 6,029,564 6,029,564 集団投資機構
種 )
韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投
大韓民国 17.50 12 月 7,485,660 7,368,690 7,368,690 集団投資機構
資信託 1号 (2 種 )(*2)
韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資
大韓民国 26.62 12 月 6,766,996 6,135,925 6,135,925 集団投資機構
信託 1-1 号 (2 種 )
韓国投資 Debt strategy 不動産投資信託 1号 (*2)
大韓民国 13.04 12 月 24,148,055 24,782,949 24,782,949 集団投資機構
韓国リアルアセットメザニン一般私募不動産投
大韓民国 22.22 12 月 1,484,895 1,451,901 1,451,901 集団投資機構
資信託 3号
韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募
大韓民国 16.02 12 月 500,000 561,770 561,770 集団投資機構
投資信託 2号 (*2)
韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募
大韓民国 11.74 12 月 500,000 524,610 524,610 集団投資機構
投資信託 (*2)
韓国バリュープロテクション一般私募投資信託
大韓民国 13.16 12 月 5,144,400 5,368,130 5,368,130 集団投資機構
(*2)
韓国バリューバリュー up 一般私募投資信託 (*2) 大韓民国 9.17 12 月 753,000 784,325 784,325 集団投資機構
韓国バリューセキュア up 一般私募投資信託 (*2) 大韓民国 8.34 12 月 4,864,950 4,821,652 4,821,652 集団投資機構
韓国投資 e短期債 ESG 証券投資信託 大韓民国 34.74 12 月 71,368,741 71,874,192 71,874,192 集団投資機構
韓国投資クレジットフォーカス ESG 証券投資信託
大韓民国 20.94 12 月 135,998,866 141,599,927 141,599,927 集団投資機構
1号
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ハイ一般私募不動産投資信託 21 号 (*3) 大韓民国 50.30 12 月 2,530,000 2,526,510 2,526,510 集団投資機構
NH-Amundi Neptune 一般私募投資信託 1号
大韓民国 26.67 12 月 30,406,530 32,185,008 32,185,008 集団投資機構
韓国バリュー米国革新企業 1等株一般私募投資
大韓民国 13.16 12 月 1,293,000 1,392,096 1,392,096 集団投資機構
信託 (2 種 )(*2)
韓国バリューテックプラス一般私募投資信託 (*2) 大韓民国 13.18 12 月 2,896,500 2,895,052 2,895,052 集団投資機構
韓国バリューセキュリティプラス一般私募投資信
大韓民国 9.17 12 月 3,446,625 3,630,330 3,630,330 集団投資機構
託 2種 (*2)
韓国バリューセーフガード一般私募 2種 (*2) 大韓民国 10.00 12 月 1,023,102 1,100,861 1,100,861 集団投資機構
韓国バリューセーフ UP 一般私募投資信託 (*2) 大韓民国 9.17 12 月 450,000 497,340 497,340 集団投資機構
韓投バルン同行シェルパ第 2号ファンド 大韓民国 40.00 12 月 3,000,000 2,986,326 2,986,326 集団投資機構
GEC-KIP Technology and Innovation Fund(*3)
ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙ 58.20 12 月 12,660,812 13,641,416 13,641,416 集団投資機構
Clean Energy Transition Fund(*3)
ｹｲﾏﾝ諸島 52.91 12 月 15,763,285 17,945,612 17,945,612 集団投資機構
合 計 3,457,707,970 3,930,506,378 4,222,884,040
(*1) 持分比率が 50% を超過しましたが、連結財務諸表に及ぼす影響が重要でないため、関連会社投資に分類しまし
た。
(*2) 持分比率は 20% 未満ですが、役員の派遣などを通じて重要な影響力を行使しているため、関連会社投資に分類
しました。
(*3) 持分比率が 50% を超過しましたが、事実上の支配力により財務及び営業政策を決定できる能力を有していないた
め、関連会社投資に分類しました。
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半期報告書
＜第 51( 前 )期＞
(単位：千ウォン )
持分比率
会社名 所在地国 決算月 取得原価 純資産価額 帳簿価額 主要事業内容
(%)
チンウ (北京 )投資諮問有限公司（ *1) 中国 100.00 12 月 3,322,800 2,994,324 2,994,324 金融投資業
上海パンジョン韓国投資株式投資パートナー
中国 39.60 12 月 31,667,080 33,236,353 33,290,505 集団投資機構
シップ企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資有望サービス産業投資組合 大韓民国 22.22 12 月 3,520,000 4,584,997 4,584,997 投資組合
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託
大韓民国 30.00 12 月 10,685,934 8,839,885 8,839,885 集団投資機構
1号
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託
大韓民国 39.10 12 月 12,347,381 11,783,782 11,783,782 集団投資機構
3号
京城 (成都 )持分投資ファンドパートナーシップ企
中国 50.00 12 月 22,360,973 11,098,520 11,098,520 集団投資機構
業 (有限パートナーシップ )
韓国投資 Industry4.0 ベンチャーファンド 大韓民国 24.65 12 月 13,678,000 22,364,391 22,364,391 集団投資機構
2017 KIF- 韓国投資知能情報投資組合
大韓民国 20.00 12 月 6,566,840 10,260,132 10,260,132 投資組合
IBK-KIP 成長ディディムドル私募投資合資会社 大韓民国 20.00 12 月 7,556,000 7,210,045 7,210,045 私募投資専門会社
JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託 20 号 大韓民国 45.47 12 月 18,800,000 19,417,074 19,417,074 集団投資機構
韓国投資 -エムフォード第 1号新技術事業投資組
大韓民国 22.06 12 月 3,000,000 4,807,422 4,807,422 投資組合
合
現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資
大韓民国 48.81 12 月 28,569,402 28,072,183 28,072,183 集団投資機構
信託 23-1 号
AIP EURO GREEN 一般私募不動産投資信託 9
大韓民国 50.00 12 月 48,967,285 48,496,216 48,500,603 集団投資機構
号
ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信
大韓民国 33.33 12 月 18,886,329 19,777,193 19,777,193 集団投資機構
託 2号
ユジン Aviation 専門投資型私募特別資産投資
大韓民国 54.48 12 月 4,982,553 4,877,929 4,877,929 集団投資機構
信託 11 号 (*3)
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 1号
大韓民国 28.67 12 月 17,479,802 17,196,185 17,196,185 集団投資機構
(専門 )
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 2号
大韓民国 40.21 12 月 16,840,665 16,663,556 16,663,556 集団投資機構
(専門 )
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託
大韓民国 35.27 12 月 34,404,026 21,265,720 21,265,720 集団投資機構
58 号
NH-Amundi 北米発電一般私募特別資産投資信
大韓民国 30.30 12 月 25,784,964 25,686,895 25,687,013 集団投資機構
託 2号 (専門 )
韓国投資 -スクエアベンチャーズ第 1号新技術事
大韓民国 32.97 12 月 3,000,000 2,828,534 2,828,534 投資組合
業投資組合
三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信
大韓民国 44.44 12 月 56,075,372 54,000,957 54,000,957 集団投資機構
託第 5-3 号
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-1 号 大韓民国 27.03 12 月 20,225,751 19,638,205 18,996,747 集団投資機構
JB 豪州 NDIS 一般私募投資信託 1号 大韓民国 49.50 12 月 8,526,186 2,286,834 1 集団投資機構
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
大韓民国 39.35 12 月 49,508,590 51,709,217 51,709,217 集団投資機構
託 8号
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
大韓民国 32.59 12 月 4,421 5,483 5,483 集団投資機構
信託 12 号
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
大韓民国 32.59 12 月 5,693 5,078 5,078 集団投資機構
信託 6号
TNF2019 ベアリング創業ベンチャー専門私募投
大韓民国 23.54 12 月 2,410,546 2,376,433 2,376,433 私募投資専門会社
資合資会社
IBKC-EQP 革新技術投資組合 大韓民国 40.00 12 月 12,377,885 11,255,648 11,255,648 投資組合
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韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第 2
大韓民国 27.05 12 月 569 559 559 集団投資機構
号
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
大韓民国 36.26 12 月 50,000,000 52,388,270 52,388,270 集団投資機構
14 号
INMARK フランス一般私募不動産投資信託第 18
大韓民国 35.83 12 月 55,000,000 56,467,373 56,467,373 集団投資機構
号
ペトラ 7のアルファ私募投資合資会社 (*3) 大韓民国 51.92 12 月 26,061,725 24,636,998 24,636,998 私募投資専門会社
韓国投資 -ビーエム新技術事業投資組合 2号 大韓民国 31.95 12 月 289,926 312,620 312,620 投資組合
韓国投資 -ブリックインベストメント第 1号新技術
大韓民国 20.62 12 月 3,000,000 2,853,292 2,853,292 投資組合
事業投資組合
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
大韓民国 23.51 12 月 27,668,700 26,587,332 26,587,332 集団投資機構
18-2 号
エーウォンギャラクシ・コスダックベンチャー専門
大韓民国 49.50 12 月 5,000,000 5,186,328 5,186,327 集団投資機構
投資型私募投資信託
現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型
大韓民国 29.41 12 月 1,125,275 1,118,948 1,118,948 集団投資機構
私募投資信託 1号
ブレーン一般私募投資信託 37 号 大韓民国 46.94 12 月 3,000,000 2,951,818 2,951,818 集団投資機構
タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募
大韓民国 28.05 12 月 29,782,730 29,959,590 29,959,590 集団投資機構
特別資産投資信託 35 号
ライフ ESG 向上一般私募投資信託第 1号 大韓民国 35.61 12 月 24,690,104 22,870,114 23,216,150 集団投資機構
メリッツ一般私募不動産投資信託 28-2 号 大韓民国 35.23 12 月 48,917,756 48,026,063 48,026,063 集団投資機構
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top メ
大韓民国 34.11 12 月 17,537,546 16,060,035 16,060,035 集団投資機構
ザニン一般私募投資信託 2号
KIAMCO 豪州 Voyage 貸付私募特別資産投資信
大韓民国 57.69 12 月 17,184,929 17,367,035 17,367,035 集団投資機構
託第 1号 (*3)
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第 30
大韓民国 44.99 12 月 49,663,384 52,114,960 52,114,960 集団投資機構
号
韓国投資 TDF アラソ 2050 ファンド (*2) 大韓民国 17.24 12 月 5,000,738 5,650,493 5,650,493 集団投資機構
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top メ
大韓民国 61.47 12 月 12,203,752 13,937,649 13,937,649 集団投資機構
ザニン一般私募投資信託 3号 (*3)
ジェイアール一般私募不動産投資信託第 28 号 大韓民国 24.20 12 月 30,000,000 32,549,786 32,549,786 集団投資機構
マルチアセット・ニューディールインフラ専門投
大韓民国 21.43 12 月 495,000 516,553 516,553 集団投資機構
資型私募投資信託第 1号
タイガー代替一般私募特別資産投資信託 49 号 大韓民国 20.00 12 月 9,645,811 9,727,570 9,727,570 集団投資機構
マルチアセット EQT Anticimex 一般私募投資信
大韓民国 78.10 12 月 48,049,806 48,137,757 48,137,756 集団投資機構
託第 1号 (*3)
KIAMCO パワーサービス一般私募投資信託第 2
大韓民国 20.00 12 月 8,785,655 8,744,348 8,744,348 集団投資機構
号
KIAMCO 米国 Medline 貸付私募特別資産投資信
大韓民国 60.57 12 月 51,791,769 52,276,931 52,276,931 集団投資機構
託 (*3)
アルファ CFS 一般私募投資信託 大韓民国 24.39 12 月 50,102,811 50,249,265 50,249,265 集団投資機構
ライフ韓中私募信託第 1号 大韓民国 26.32 12 月 1,000,000 1,656,621 1,656,621 集団投資機構
NH-Amundi 環境インフラ一般私募特別資産投資
大韓民国 60.61 12 月 10,000,000 10,964,836 10,964,836 集団投資機構
信託 1号 (専門 )(*3)
ハナ代替投資米国 LA 不動産投資信託 1号 大韓民国 37.63 12 月 349,623 793,150 793,151 集団投資機構
Reksa Dana KISI Money market fund(*2)
大韓民国 16.92 12 月 9,866,857 10,902,973 10,902,973 集団投資機構
韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託 C-F( 債券
大韓民国 16.34 12 月 5,000,000 4,622,825 4,622,825 集団投資機構
混合 -再間接 )(*2)
KIM Investment Funds
大韓民国 28.04 12 月 6,543,520 14,681,641 14,681,641 集団投資機構
スマートリテール 1号私募投資合資会社 大韓民国 29.63 12 月 2,400,000 2,301,983 2,301,983 私募投資専門会社
BNW キウム NEX 私募投資合資会社 大韓民国 20.83 12 月 2,500,000 2,453,421 2,453,421 私募投資専門会社
韓投バルン同行シェルパ第 1号ファンド 大韓民国 30.00 12 月 4,000,000 4,416,778 4,416,778 集団投資機構
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エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託
大韓民国 50.17 12 月 50,000,000 50,631,135 50,995,239 集団投資機構
(*3)
韓国投資 PIS スマートシティ専門投資型私募特
大韓民国 20.92 12 月 3,400,000 4,546,140 4,546,140 集団投資機構
別資産投資信託第 1号
韓国投資エコグリーン私募投資合資会社 大韓民国 29.00 12 月 20,185,160 19,926,849 19,926,850 私募投資専門会社
メテウス一般私募不動産投資信託第 10 号 大韓民国 23.40 12 月 2,000,000 2,074,235 2,074,233 集団投資機構
パインストリート US インフラ一般私募特別資産
大韓民国 99.80 12 月 60,226,340 60,160,109 60,160,109 集団投資機構
投資信託 7号 (*3)
ダオル KTB ネクストワン買収金融一般私募投資
大韓民国 50.00 12 月 40,405,000 41,863,241 41,863,241 集団投資機構
信託第 2号
エムプラス一般私募不動産投資信託 26 号（ *3) 大韓民国 50.69 12 月 18,500,000 15,483,264 15,483,264 集団投資機構
KIAMCO ニュージーランド Voyage 貸付私募特別
大韓民国 43.30 12 月 40,224,401 40,188,709 40,188,709 集団投資機構
資産投資信託
韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合 1
大韓民国 7.75 12 月 1,000,000 984,201 984,201 集団投資機構
号 (*2)
ハナ代替投資一般私募不動産投資信託 189 号
大韓民国 36.42 12 月 2,950,000 2,921,212 2,921,212 集団投資機構
[再間接 ]( 専門 )
ハナ代替投資第 189 号専門投資型私募不動産
大韓民国 0.61 12 月 50,000 49,661 49,661 集団投資機構
投資有限会社 (*2)
新韓 AIM 構造化一般私募投資信託第 9号 大韓民国 42.11 12 月 35,430,744 35,573,159 35,573,160 集団投資機構
KIAMCO 豪州坑癌センター貸付私募特別資産
大韓民国 64.21 12 月 35,592,144 36,007,330 36,007,331 集団投資機構
投資信託第 2号 (一般 )(*3)
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第 44
大韓民国 73.04 12 月 25,811,499 26,093,104 26,093,104 集団投資機構
号 (*3)
ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付
大韓民国 55.54 12 月 7,526,495 7,373,635 7,373,635 集団投資機構
ファンド 1号 (再間接型 )(*3)
㈱カカオバンク 大韓民国 27.17 12 月 1,134,487,986 1,552,867,369 1,839,731,159 銀行業
ネクストトレード㈱（ *2) 大韓民国 6.64 12 月 9,700,000 9,454,971 9,596,451 集団投資機構
韓国投資グリーンテック新技術組合 (*2) 大韓民国 8.93 12 月 1,830,357 1,815,607 1,815,607 集団投資機構
韓国投資イーストブリッジ・グローバル・グリーン
大韓民国 20.30 12 月 100,000,000 99,971,351 99,971,351 私募投資専門会社
エネルギー第 1号私募投資合資会社
新韓グローバル Tea メーカー買収金ユング一般
大韓民国 25.01 12 月 9,809,239 9,788,643 9,788,643 集団投資機構
私募投資信託 (H)
マスターン・インフラ専門投資型私募特別資産
大韓民国 99.80 12 月 29,693,693 102,741,042 102,741,042 集団投資機構
投資信託 1号 (*3)
ケーアール専門投資型私募不動産投資信託第
大韓民国 78.90 12 月 18,700,000 14,695,922 14,695,922 集団投資機構
17 号 (*3)
ブルーコーブ専門投資型私募不動産信託 3号
大韓民国 60.00 12 月 45,000,000 (36,680,950) 45,000,000 集団投資機構
（*3)
アンダＰＦ専門投資型私募不動産投資信託第 10
大韓民国 25.00 12 月 4,893,000 7,588,833 7,588,833 集団投資機構
号
現代インベストメント買収金融専門投資型私募
大韓民国 69.87 12 月 59,432,065 58,638,383 58,638,383 集団投資機構
投資信託 2号 (*3)
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
大韓民国 23.26 12 月 31,073,042 31,163,525 31,163,525 集団投資機構
託 22 号
NH-Amundi 北米インフラ専門投資型私募特別資
大韓民国 50.00 12 月 41,894,835 42,438,023 42,438,023 集団投資機構
産投資信託 4号
マイルストーン一般私募不動産投資信託 14 号 大韓民国 41.18 12 月 1,400,000 1,233,652 1,233,652 集団投資機構
ハナ代替投資ブラインド一般私募不動産投資信
大韓民国 25.00 12 月 1,000,000 1,006,670 1,006,670 集団投資機構
託 172 号
韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資
大韓民国 20.00 12 月 8,000,000 8,575,239 8,575,239 集団投資機構
信託 2号
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韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託 6
大韓民国 4.83 12 月 219,547 10,895 10,895 集団投資機構
号 (負債性証券 )(*2)
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資
大韓民国 14.65 12 月 3,509,312 3,803,312 3,803,312 集団投資機構
信託 2号（ *2)
韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託 2号
大韓民国 0.79 12 月 1,814,286 1,682,004 1,682,004 集団投資機構
（*2)
韓国投資 ACEESG アクティブ証券上場指数投資
大韓民国 27.27 12 月 9,049,639 5,895,000 5,895,000 集団投資機構
信託 (株式 )
韓国投資 ACE 親環境自動車バリューチェーン・
大韓民国 36.00 12 月 9,744,644 7,294,500 7,294,500 集団投資機構
アクティブ証券上場指数投資信託 (株式 )
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資
大韓民国 19.55 12 月 4,631,927 4,781,700 4,781,700 集団投資機構
信託 3号（ *2)
韓国投資開発金融一般私募投資信託 1-1 号 (2
大韓民国 19.80 12 月 5,045,762 5,234,694 5,234,694 集団投資機構
種 )
韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募
大韓民国 17.50 12 月 7,485,660 7,843,500 7,843,500 集団投資機構
投資信託 1号 (2 種 )(*2)
韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資
大韓民国 19.94 12 月 6,686,996 7,333,539 7,333,539 集団投資機構
信託 1-1 号 (2 種 )(*2)
韓国リアルアセット開発シード 2号一般私募投資
大韓民国 50.00 12 月 100,000 100,043 100,043 集団投資機構
信託 2号
韓国投資 Debt strategy 不動産投資信託 1号 (*2)
大韓民国 3.29 12 月 3,478,261 3,526,470 3,526,470 集団投資機構
韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募
大韓民国 2.68 12 月 500,000 442,565 442,565 集団投資機構
投資信託 2号 (*2)
韓国バリューシールド一般私募投資信託 (*2) 大韓民国 6.61 12 月 724,500 677,451 677,451 集団投資機構
韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募
大韓民国 6.35 12 月 500,000 441,740 441,740 集団投資機構
投資信託 (*2)
韓国バリューセキュア一般私募投資信託 (*2) 大韓民国 6.61 12 月 651,000 619,179 619,179 集団投資機構
韓国バリュープロフィット一般私募投資信託 (2
大韓民国 6.61 12 月 116,200 109,095 109,095 集団投資機構
種 )(*2)
韓国投資法人用 MMF2 号 (国公債 )(C-J) 大韓民国 27.36 12 月 500,000,000 500,205,640 500,205,640 集団投資機構
GEC-KIP Technology and Innovation Fund(*3)
ｼﾝｶﾞﾎﾟｰﾙ 58.20 12 月 12,660,812 12,563,175 12,563,175 集団投資機構
Clean Energy Transition Fund(*3)
ｹｲﾏﾝ諸島 52.91 12 月 15,516,007 15,588,802 15,588,802 集団投資機構
合 計 3,520,863,017 3,923,552,674 4,290,079,400
(*1) 持分比率が 50% を超過しましたが、連結財務諸表に及ぼす影響が重要でないため、関連会社投資に分類しまし
た。
(*2) 持分比率は 20% 未満ですが、役員の派遣などを通じて重要な影響力を行使しているため、関連会社投資に分類
しました。
(*3) 持分比率が 50% を超過しましたが、事実上の支配力により財務及び営業政策を決定できる能力を有していないた
め、関連会社投資に分類しました。
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(2) 当半期末及び前期末現在、関連会社投資の要約財務情報は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
会社名 総資産 総負債 総資本 営業収益 当期純損益 総包括損益
チンウ (北京 )投資諮問有限公司 3,102,366 135,932 2,966,434 - (22,136) (27,891)
上海パンジョン韓国投資株式投資パート
74,534,192 - 74,534,192 1,648,840 (9,321,526) (9,395,992)
ナーシップ企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資有望サービス産業投資組合 20,708,675 153,601 20,555,074 4,444,775 2,962,691 2,962,691
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資
29,452,071 18,448 29,433,623 3,009,644 (32,660) (32,660)
信託 1号
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資
30,050,472 495 30,049,977 18,963 18,468 18,468
信託 3号
京城 (成都 )持分投資ファンドパートナーシッ
44,865,021 6,698,850 38,166,171 20,454,211 15,884,002 15,969,131
プ企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資 Industry4.0 ベンチャーファンド 100,648,069 477,613 100,170,456 15,587,260 13,978,928 13,978,928
2017 KIF- 韓国投資知能情報投資組合
46,084,257 286,548 45,797,709 3,375,062 (440,835) (440,835)
IBK-KIP 成長ディディムドル私募投資合資会
45,651,164 386,199 45,264,965 10,349,672 9,950,212 9,950,212
社
JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託 20
400,163 51,141 349,022 822,640 (3,066,686) (3,066,686)
号
韓国投資 -エムフォード第 1号新技術事業投
17,653,178 - 17,653,178 - (4,140,467) (4,140,467)
資組合
現代ユーファースト専門投資型私募不動産
61,288,248 2,166,866 59,121,382 2,096,772 2,190,016 2,190,016
投資信託 23-1 号
AIP EURO GREEN 一般私募不動産投資信託
105,045,246 5,323,971 99,721,275 6,389,711 4,533,614 4,533,614
9号
ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資
52,845,947 25,115 52,820,832 1,031,783 1,736,235 1,736,235
信託 2号
ユジン Aviation 専門投資型私募特別資産投
8,869,226 1,029 8,868,197 364,086 279,157 279,157
資信託 11 号
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 1
59,532,010 4,092 59,527,918 1,347,054 882,064 882,064
号 (専門 )
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 2
41,851,573 821,382 41,030,191 1,316,171 979,372 979,372
号 (専門 )
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資
61,450,596 1,452,006 59,998,590 216 (293,497) (293,497)
信託 58 号
NH-Amundi 北米発電一般私募特別資産投資
77,371,240 16,325 77,354,915 6,241,928 2,868,893 2,868,893
信託 2号 (専門 )
韓国投資 -スクエアベンチャーズ第 1号新技
8,624,191 74,172 8,550,019 81 (29,867) (29,867)
術事業投資組合
三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資
121,586,107 59,306 121,526,801 501,765 24,647 24,647
信託第 5-3 号
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-1
90,882,536 6,581,053 84,301,483 10,465,822 2,400,019 2,400,019
号
JB 豪州 NDIS 一般私募投資信託 1号 3,027,815 51,542 2,976,273 19,655 (229,131) (229,131)
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資
140,313,608 538,140 139,775,468 12,403,741 7,410,399 7,410,399
信託 8号
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投
280,989 260,025 20,964 3,634 3,622 3,622
資信託 12 号
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半期報告書
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投
324,482 304,032 20,450 4,144 4,868 4,868
資信託 6号
TNF2019 ベアリング創業ベンチャー専門私募
9,078,056 - 9,078,056 239,546 138,776 138,776
投資合資会社
IBKC-EQP 革新技術投資組合 27,933,577 251,847 27,681,730 45,431 (457,391) (457,391)
キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託
2,126 - 2,126 62 61 61
第 2号
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信
164,785,203 18,841,535 145,943,668 3,053,807 4,233,308 4,233,308
託 14 号
INMARK フランス一般私募不動産投資信託
187,263,303 27,210,426 160,052,877 13,220,763 2,457,574 2,457,574
第 18 号
ペトラ 7のアルファ私募投資合資会社 47,815,679 600,909 47,214,770 5 (240,925) (240,925)
韓国投資 -ブリックインベストメント第 1号新技
13,689,892 - 13,689,892 - (146,152) (146,152)
術事業投資組合
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信
129,237,025 15,858,144 113,378,881 5,588,467 3,976,367 3,976,367
託 18-2 号
エーウォンギャラクシ・コスダックベンチャー
7,175,911 495 7,175,416 558,537 499,034 499,034
専門投資型私募投資信託
ブレーン一般私募投資信託 37 号 6,838,625 13 6,838,612 593,473 586,088 586,088
タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私
118,696,318 33,147 118,663,171 5,250,701 3,612,100 3,612,100
募特別資産投資信託 35 号
ライフ ESG 向上一般私募投資信託第 1号 99,237,512 335,632 98,901,880 18,834,915 16,736,095 16,736,095
メリッツ一般私募不動産投資信託 28-2 号 151,108,826 14,841,457 136,267,369 595,731 296,832 296,832
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open
53,193,945 1,644 53,192,301 19,188 4,398,369 4,398,369
Top メザニン一般私募投資信託 2号
KIAMCO 豪州 Voyage 貸付私募特別資産投資
29,261,069 11,356 29,249,713 2,500,013 1,015,206 1,015,206
信託第 1号
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第
119,759,439 5,155,834 114,603,605 13,363,749 (1,237,058) (1,237,058)
30 号
韓国投資 TDF アラソ 2050 ファンド 35,648,002 650,757 34,997,245 5,883,856 2,487,602 2,487,602
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open
19,065,241 414 19,064,827 1,988,717 1,539,964 1,539,964
Top メザニン一般私募投資信託 3号
ジェイアール一般私募不動産投資信託第 28
153,623,358 17,867,923 135,755,435 29,161,601 5,052,964 5,052,964
号
マルチアセット・ニューディールインフラ専門
2,447,494 1,283 2,446,211 39,242 35,629 35,629
投資型私募投資信託第 1号
タイガー代替一般私募特別資産投資信託 49
47,846,197 85,790 47,760,407 2,630,315 2,221,544 2,221,544
号
マルチアセット EQT Anticimex 一般私募投資
60,774,012 11,966 60,762,046 2,240,107 2,096,113 2,096,113
信託第 1号
KIAMCO パワーサービス一般私募投資信託
42,112,566 29,567 42,082,999 1,794,532 1,706,522 1,706,522
第 2号
KIAMCO 米国 Medline 貸付私募特別資産投
92,352,514 2,496,725 89,855,789 2,729,167 2,945,309 2,945,309
資信託
アルファ CFS 一般私募投資信託 207,744,147 7,450,528 200,293,619 11,597,716 7,796,496 7,796,496
ライフ韓中私募信託第 1号 7,583,489 - 7,583,489 1,354,407 1,354,407 1,354,407
NH-Amundi 環境インフラ一般私募特別資産
18,145,135 6,704 18,138,431 491,197 450,453 450,453
投資信託 1号 (専門 )
ハナ代替投資米国 LA 不動産投資信託 1号 14,307,014 9,288,907 5,018,107 98,268 2,944,799 2,944,799
Reksa Dana KISI Money market fund
77,397,134 145,842 77,251,292 2,087,992 1,720,225 7,193,790
韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託 C-F
29,644,794 101 29,644,693 1,286 1,793,330 1,793,330
(債券混合 -再間接 )
66/276
EDINET提出書類
韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
KIM Investment Funds
47,889,597 386,424 47,503,173 1,691,771 7,308,139 9,096,566
BNW キウム NEX 私募投資合資会社 11,664,085 - 11,664,085 774 (112,147) (112,147)
韓投バルン同行シェルパ第 1号ファンド 14,585,997 - 14,585,997 - (136,595) (136,595)
エーアールエーコリア一般私募不動産投資
104,156,071 23,405 104,132,666 1,857,947 5,847,107 5,847,107
信託
韓国投資 PIS スマートシティ専門投資型私募
23,216,644 278 23,216,366 1,324,202 2,203,054 2,203,054
特別資産投資信託第 1号
韓国投資エコグリーン私募投資合資会社 68,854,300 255,010 68,599,290 401,772 (113,984) (113,984)
メテウス一般私募不動産投資信託第 10 号 8,866,091 6,111 8,859,980 474,593 456,448 456,448
ダオル KTB ネクストワン買収金融一般私募
89,615,693 4,642,382 84,973,311 3,292,022 4,063,790 4,063,790
投資信託第 2号
エムプラス一般私募不動産投資信託 26 号 115,765,972 86,815,119 28,950,853 3,009,092 (669,360) (669,360)
KIAMCO ニュージーランド Voyage 貸付私募特
93,851,882 1,604,938 92,246,944 6,452,864 2,245,943 2,245,943
別資産投資信託
韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組
12,598,015 - 12,598,015 501 (98,184) (98,184)
合 1号
ハナ代替投資一般私募不動産投資信託 189
7,994,066 24,387 7,969,679 30,081 (51,275) (51,275)
号 [再間接 ]( 専門 )
ハナ代替投資第 189 号専門投資型私募不動
8,113,779 51,575 8,062,204 112 (26,729) (26,729)
産投資有限会社
新韓 AIM 構造化一般私募投資信託第 9号 85,284,439 41,554 85,242,885 4,398,341 3,496,430 3,496,430
KIAMCO 豪州坑癌センター貸付私募特別資
55,133,299 593,001 54,540,298 2,092,031 1,938,879 1,938,879
産投資信託第 2号 (一般 )
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第
36,726,727 783,734 35,942,993 280,310 217,492 217,492
44 号
ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸
35,015,627 118,397 34,897,230 873,472 671,250 671,250
付ファンド 1号 (再間接型 )
韓国投資グリーンテック新技術組合 20,180,876 - 20,180,876 762 (153,924) (153,924)
㈱カカオバンク 50,526,979,057 44,648,919,339 5,878,059,718 1,173,772,932 183,835,069 211,305,064
ネクストトレード㈱ 143,037,739 208,261 142,829,478 - 420,067 420,067
㈱グランクルーセ 16,961,994 13,911,733 3,050,261 - (1,949,739) (1,949,739)
韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投資
3,625,539 - 3,625,539 1,893 (374,461) (374,461)
組合 1号
マスターン一般私募不動産投資信託第 31 号 143,890,103 108,112,010 35,778,093 29,641 (1,017,113) (1,017,113)
KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産
66,419,465 3,611,390 62,808,075 1,951,151 2,113,106 2,113,106
投資信託
エイアイパートナーズミッドストリーム一般私
55,196,724 1,238,782 53,957,942 2,322,104 2,634,557 2,634,557
募特別資産投資信託 1号
サムスン SRA 一般私募不動産投資信託 52 号 139,669,712 29,185,993 110,483,719 14,152,810 113,246 113,246
NH-Amundi グローバルインフラ一般私募特別
70,829,502 1,076,091 69,753,411 5,267,322 5,072,497 5,072,497
資産投資信託 21 号
NH-Amundi BCP Ⅷ一般私募投資信託 1号 29,121,641 81,390 29,040,251 856,082 (231,099) (231,099)
現代 HHR 一般私募投資信託 1号 116,464,190 1,582,344 114,881,846 9,116,658 8,562,846 8,562,846
パインストリート欧州インフラ一般私募特別
71,783,959 1,032,865 70,751,094 1,835,915 1,454,118 1,454,118
資産投資信託 2号
ボゴ Accell 一般私募特別資産投資信託 1号 136,399,989 62,427 136,337,562 12,275 1,235,454 1,235,454
ケーアール専門投資型私募不動産投資信
74,246,315 56,179,115 18,067,200 896,484 (20,783) (20,783)
託第 17 号
ブルーコーブ専門投資型私募不動産信託 3
277,929,198 224,174,738 53,754,460 43,290 (1,893,424) (1,893,424)
号
アンダＰＦ専門投資型私募不動産投資信託
26,696,018 290,762 26,405,256 1,773,903 (3,816,634) (3,816,634)
第 10 号
67/276
EDINET提出書類
韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
現代インベストメント買収金融専門投資型私
87,032,235 - 87,032,235 2,318,695 5,835,404 5,835,404
募投資信託 2号
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資
140,783,017 1,294,143 139,488,874 8,493,761 5,732,584 5,732,584
信託 22 号
NH-Amundi 北米インフラ専門投資型私募特
78,821,526 5,601,661 73,219,865 4,435,218 3,686,635 3,686,635
別資産投資信託 4号
ハナ代替投資ブラインド一般私募不動産投
4,603,824 255,165 4,348,659 462,837 413,237 413,237
資信託 172 号
韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投
40,909,313 557,730 40,351,583 2,349,020 2,100,880 2,100,880
資信託 2号
韓国投資航空機一般私募特別資産投資信
228,169 39 228,130 5,021,263 2,308 2,308
託 6号 (負債性証券 )
韓国投資 ACEESG アクティブ証券上場指数
23,972,620 31,786 23,940,834 3,808,454 3,452,318 3,452,318
投資信託 (株式 )
韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子
10,529,569 38,496 10,491,073 807,430 440,691 440,691
投資信託 H( 株式 )(C-F)
韓国投資ニューエース一般私募証券投資信
350,109,764 245,832,436 104,277,328 2,674,001 277,633 277,633
託 1号 (債券 )第 2種
韓国投資ベトナム EMP アルファ一般私募投
23,370,549 405 23,370,144 763,044 700,326 700,326
資信託 (2 種 )
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投
22,616,727 190,869 22,425,858 1,251,022 62,979 62,979
資信託 2号
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投
22,512,066 138,732 22,373,334 936,220 882,403 882,403
資信託 3号
韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託
225,702,512 689,868 225,012,644 7,897,769 5,635,094 5,635,094
2号
韓国投資開発金融一般私募投資信託 1-1 号
18,673,439 84,038 18,589,401 1,560,504 1,514,602 1,514,602
(2 種 )
韓国投資開発フロンティアブラインド一般私
42,372,025 685,100 41,686,925 2,308,217 2,079,831 2,079,831
募投資信託 1号 (2 種 )
韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投
30,590,347 236,419 30,353,928 1,361,940 1,303,034 1,303,034
資信託 1-1 号 (2 種 )
韓国投資 Debt strategy 不動産投資信託 1号
191,535,786 1,533,040 190,002,746 21,684,086 18,788,687 18,788,687
韓国リアルアセットメザニン一般私募不動産
6,689,696 154,349 6,535,347 2,940,661 2,940,090 2,940,090
投資信託 3号
韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私
7,682,569 489,940 7,192,629 6,347,155 3,708,687 3,708,687
募投資信託 2号
韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般
4,515,269 - 4,515,269 1,881,393 1,336,831 1,336,831
私募投資信託
韓国バリュープロテクション一般私募投資信
42,675,619 1,821,932 40,853,687 9,555,925 1,843,549 1,843,549
託
韓国バリューバリュー up 一般私募投資信託 9,457,816 844,361 8,613,455 2,534,714 421,019 421,019
韓国バリューセキュア up 一般私募投資信託 61,018,591 2,997,890 58,020,701 6,179,469 (212,666) (212,666)
韓国投資 e短期債 ESG 証券投資信託 271,057,224 64,212,082 206,845,142 28,445 (48,243) (48,243)
韓国投資クレジットフォーカス ESG 証券投資
652,173,574 610 652,172,964 839 (440,373) (440,373)
信託 1号
ハイ一般私募不動産投資信託 21 号 5,125,906 101,899 5,024,007 1,621,915 1,585,961 1,585,961
NH-Amundi Neptune 一般私募投資信託 1号
120,817,627 6,793,140 114,024,487 14,029,616 6,712,618 6,712,618
韓国バリュー米国革新企業 1等株一般私募
10,531,817 504 10,531,313 894,208 703,670 703,670
投資信託 (2 種 )
韓国バリューテックプラス一般私募投資信託 26,474,687 4,443,260 22,031,427 53,900 53,900 53,900
68/276
EDINET提出書類
韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
韓国バリューセキュリティプラス一般私募投
41,261,612 1,444,941 39,816,671 2,991,060 2,245,138 2,245,138
資信託 2種
韓国バリューセーフガード一般私募 2種 11,519,460 455,135 11,064,325 1,138,372 833,325 833,325
韓国バリューセーフ UP 一般私募投資信託 5,839,771 389,656 5,450,115 607,643 544,678 544,678
韓投バルン同行シェルパ第 2号ファンド 7,465,815 - 7,465,815 - (34,185) (34,185)
GEC-KIP Technology and Innovation Fund
23,505,094 67,205 23,437,889 - (100,772) 437,693
Clean Energy Transition Fund
34,193,807 276,600 33,917,207 - (5,631) 3,987,015
69/276
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韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
＜第 51( 前 )期＞
(単位：千ウォン )
当期純損益 総包括損益
会社名 総資産 総負債 総資本 営業収益（ *1)
（*1) （*1)
チンウ (北京 )投資諮問有限公司 3,083,622 89,298 2,994,324 - (20,709) 140,686
上海パンジョン韓国投資株式投資パートナー
84,161,611 231,427 83,930,184 1,033 (9,949,971) (7,346,187)
シップ企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資有望サービス産業投資組合 23,317,607 2,685,121 20,632,486 6,550,683 6,054,223 6,054,223
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資
29,491,885 25,602 29,466,283 7,003,661 5,058,821 5,058,821
信託 1号
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資
30,142,573 1,760 30,140,813 227,672 166,822 166,822
信託 3号
京城 (成都 )持分投資ファンドパートナーシップ
28,911,416 6,714,376 22,197,040 14,280,177 (5,153,388) (2,998,153)
企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資 Industry4.0 ベンチャーファンド 91,825,266 1,089,737 90,735,529 17,906,228 6,580,654 6,580,654
2017 KIF- 韓国投資知能情報投資組合
51,974,515 673,857 51,300,658 8,337,417 7,077,234 7,077,234
IBK-KIP 成長ディディムドル私募投資合資会
36,434,888 384,665 36,050,223 (2,560,474) (3,011,651) (3,011,651)
社
JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託 20
42,703,364 3,522 42,699,842 7,668,507 1,185,603 1,185,603
号
韓国投資 -エムフォード第 1 号新技術事業投
21,793,645 - 21,793,645 4,651,832 4,650,766 4,650,766
資組合
現代ユーファースト専門投資型私募不動産
57,564,394 48,784 57,515,610 1,622,234 1,837,261 1,837,261
投資信託 23-1 号
AIP EURO GREEN 一般私募不動産投資信託
97,559,464 570,716 96,988,748 5,854,968 2,042,955 2,042,955
9号
ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資
59,359,686 28,267 59,331,419 1,133,522 1,306,660 1,306,660
信託 2号
ユジン Aviation 専門投資型私募特別資産投
8,955,087 1,039 8,954,048 345,877 325,559 325,559
資信託 11 号
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 1
59,975,448 3,595 59,971,853 1,271,314 1,276,156 1,276,156
号 (専門 )
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 2
41,443,276 2,485 41,440,791 1,246,545 1,229,186 1,229,186
号 (専門 )
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資
60,471,813 179,726 60,292,087 3,818,331 3,946,610 3,946,610
信託 58 号
NH-Amundi 北米発電一般私募特別資産投資
84,791,640 17,924 84,773,716 1,809,602 2,137,671 2,137,671
信託 2号 (専門 )
韓国投資 -スクエアベンチャーズ第 1号新技術
8,625,760 45,874 8,579,886 39 (1,611) (1,611)
事業投資組合
三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資
121,583,987 81,833 121,502,154 413,627 1,225,405 1,225,405
信託第 5-3 号
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-1
90,366,230 17,703,966 72,662,264 4,473,367 4,058,762 4,058,762
号
JB 豪州 NDIS 一般私募投資信託 1号 4,670,868 51,464 4,619,404 6,896 (384,342) (384,342)
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資
134,541,689 3,118,620 131,423,069 7,971,798 6,223,643 6,223,643
信託 8号
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投
308,308 291,484 16,824 3,118,835 5,988,472 5,988,472
資信託 12 号
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投
349,598 334,016 15,582 2,519,108 4,844,982 4,844,982
資信託 6号
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半期報告書
TNF2019 ベアリング創業ベンチャー専門私募
10,118,457 23,370 10,095,087 99,201 (39,416) (39,416)
投資合資会社
IBKC-EQP 革新技術投資組合 28,391,451 252,330 28,139,121 603,385 70,337 70,337
キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託
2,066 - 2,066 12 9 9
第 2号
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信
157,910,484 13,416,045 144,494,439 2,909,973 5,961,971 5,961,971
託 14 号
INMARK フランス一般私募不動産投資信託第
176,240,408 18,645,104 157,595,304 4,621,192 2,363,309 2,363,309
18 号
ペトラ 7のアルファ私募投資合資会社 47,815,674 359,979 47,455,695 286 (240,692) (240,692)
韓国投資 -ビーエム新技術事業投資組合 2号 978,501 - 978,501 - (1,771,121) (1,771,121)
韓国投資 -ブリックインベストメント第 1号新技
13,838,465 - 13,838,465 - (145,880) (145,880)
術事業投資組合
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信
122,928,026 9,858,139 113,069,887 3,780,243 4,898,683 4,898,683
託 18-2 号
エーウォンギャラクシ・コスダックベンチャー
10,477,450 1,068 10,476,382 139,042 (676,525) (676,525)
専門投資型私募投資信託
現代ロジスコア北天安物流センター専門投資
型
3,821,775 17,352 3,804,423 3,652,490 3,640,414 3,640,414
私募投資信託 1号
ブレーン一般私募投資信託 37 号 6,288,165 17 6,288,148 64,022 (466,608) (466,608)
タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私
106,954,749 150,278 106,804,471 4,560,731 2,245,457 2,245,457
募特別資産投資信託 35 号
ライフ ESG 向上一般私募投資信託第 1号 65,479,544 1,248,004 64,231,540 3,505,423 (5,609,047) (5,609,047)
メリッツ一般私募不動産投資信託 28-2 号 145,959,252 9,640,715 136,318,537 2,837,112 4,144,961 4,144,961
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open
Top 47,089,959 1,006 47,088,953 4,749 (5,219,554) (5,219,554)
メザニン一般私募投資信託 2号
KIAMCO 豪州 Voyage 貸付私募特別資産投資
30,114,547 11,686 30,102,861 4,871,651 1,211,521 1,211,521
信託第 1号
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第
116,066,738 226,075 115,840,663 5,550,860 6,953,804 6,953,804
30 号
韓国投資 TDF アラソ 2050 ファンド 32,831,733 47,706 32,784,027 216,809 (5,633,785) (5,633,785)
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open
22,673,590 415 22,673,175 19,486 (570,199) (570,199)
Top メザニン一般私募投資信託 3号
ジェイアール一般私募不動産投資信託第 28
147,313,886 12,811,415 134,502,471 29,749,812 13,596,779 13,596,779
号
マルチアセット・ニューディールインフラ専門
2,411,866 1,285 2,410,581 48,673 45,180 45,180
投資型私募投資信託第 1号
タイガー代替一般私募特別資産投資信託 49
48,652,772 14,923 48,637,849 1,454,253 1,896,541 1,896,541
号
マルチアセット EQT Anticimex 一般私募投資
61,647,432 11,299 61,636,133 2,251,707 1,622,155 1,622,155
信託第 1号
KIAMCO パワーサービス一般私募投資信託
43,840,191 118,499 43,721,692 475,201 267,005 267,005
第 2号
KIAMCO 米国 Medline 貸付私募特別資産投資
87,216,784 914,253 86,302,531 2,028,712 1,619,114 1,619,114
信託
アルファ CFS 一般私募投資信託 207,161,522 1,140,861 206,020,661 8,712,042 5,981,731 5,981,731
ライフ韓中私募信託第 1号 6,294,666 - 6,294,666 2,416,438 2,411,438 2,411,438
NH-Amundi 環境インフラ一般
18,132,233 40,254 18,091,979 491,003 453,720 453,720
私募特別資産投資信託 1号 (専門 )
ハナ代替投資米国 LA 不動産投資信託 1号 2,126,455 18,694 2,107,761 814,251 830,315 830,315
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半期報告書
Reksa Dana KISI Money market fund
64,636,165 192,453 64,443,712 576,307 1,339,335 3,460,957
韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託 C-F
28,288,015 3,409 28,284,606 462 (2,334,207) (2,334,207)
(債券混合 -再間接 )
KIM Investment Funds
52,739,273 377,591 52,361,682 1,429,980 (12,564,620) (461,447)
スマートリテール 1号私募投資合資会社 7,912,860 143,667 7,769,193 51 (244,819) (244,819)
BNW キウム NEX 私募投資合資会社 11,776,420 - 11,776,420 796 (114,996) (114,996)
韓投バルン同行シェルパ第 1号ファンド 14,819,109 96,517 14,722,592 - (101,126) (101,126)
エーアールエーコリア一般私募不動産投資
100,952,030 24,167 100,927,863 1,051,830 (1,714,945) (1,714,945)
信託
韓国投資 PIS スマートシティ専門投資型
21,734,312 275 21,734,037 2,001,128 1,853,772 1,853,772
私募特別資産投資信託第 1号
韓国投資エコグリーン私募投資合資会社 68,970,513 257,239 68,713,274 29 (845,256) (845,256)
メテウス一般私募不動産投資信託第 10 号 8,868,721 6,211 8,862,510 165,348 158,932 158,932
パインストリート US インフラ一般私募特別資
63,650,772 3,370,102 60,280,670 2,966,554 1,145,328 1,145,328
産投資信託 7号
ダオル KTB ネクストワン買収金融一般私募投
84,151,260 424,778 83,726,482 500,602 239,028 239,028
資信託第 2号
エムプラス一般私募不動産投資信託 26 号 117,362,060 86,814,109 30,547,951 8,336 (3,186,981) (3,186,981)
KIAMCO ニュージーランド Voyage 貸付私募特
93,716,347 901,777 92,814,570 170,783 (376,705) (376,705)
別資産投資信託
韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組
12,696,199 - 12,696,199 653 (106,685) (106,685)
合 1号
ハナ代替投資一般私募不動産投資信託 189
8,045,615 24,661 8,020,954 - - -
号 [再間接 ]( 専門 )
ハナ代替投資第 189 号専門投資型私募不動
8,170,586 26,237 8,144,349 - - -
産投資有限会社
新韓 AIM 構造化一般私募投資信託第 9号 84,528,180 41,925 84,486,255 - - -
KIAMCO 豪州坑癌センター貸付私募特別資
56,105,034 23,616 56,081,418 - - -
産投資信託第 2号 (一般 )
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第
35,766,736 41,235 35,725,501 - - -
44 号
ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸
13,282,597 7,105 13,275,492 - - -
付ファンド 1号 (再間接型 )
㈱カカオバンク 39,516,078,914 33,800,969,156 5,715,109,758 709,234,573 123,811,523 34,895,355
ネクストトレード㈱ 142,549,494 140,083 142,409,411 - - -
韓国投資グリーンテック新技術組合 20,334,800 - 20,334,800 - - -
韓国投資イーストブリッジ・グローバル・グ
492,360,683 1,781 492,358,902 - - -
リーンエネルギー第 1号私募投資合資会社
新韓グローバル Tea メーカー買収金ユング一
39,167,550 27,652 39,139,898 - - -
般私募投資信託 (H)
マスターン・インフラ専門投資型私募特別資
107,783,121 4,836,185 102,946,936 - - -
産投資信託 1号
ケーアール専門投資型私募不動産投資信託
74,709,189 56,083,876 18,625,313 - - -
第 17 号
ブルーコーブ専門投資型私募不動産信託 3
162,826,366 223,961,283 (61,134,917) - - -
号
アンダＰＦ専門投資型私募不動産投資信託
30,679,952 324,619 30,355,333 - - -
第 10 号
現代インベストメント買収金融専門投資型私
83,920,174 - 83,920,174 - - -
募投資信託 2号
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資
135,271,607 1,292,566 133,979,041 - - -
信託 22 号
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半期報告書
NH-Amundi 北米インフラ専門投資型私募特
84,892,755 16,709 84,876,046 - - -
別資産投資信託 4号
マイルストーン一般私募不動産投資信託 14
10,122,274 7,126,261 2,996,013 - - -
号
ハナ代替投資ブラインド一般私募不動産投
4,140,161 113,481 4,026,680 - - -
資信託 172 号
韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投
43,346,321 470,127 42,876,194 - - -
資信託 2号
韓国投資航空機一般私募特別資産投資信
225,829 39 225,790 10,429,684 11,184 11,184
託 6号 (負債性証券 )
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投
21,749,094 321,495 21,427,599 1,350,608 1,252,036 1,252,036
資信託 2号
韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託
212,619,861 642,311 211,977,550 5,122,193 4,851,575 4,851,575
2号
韓国投資 ACEESG アクティブ証券上場指数投
21,608,966 70,572 21,538,394 14,249,975 (1,774,286) (1,774,286)
資信託 (株式 )
韓国投資 ACE 親環境自動車バリューチェー
20,258,082 22,013 20,236,069 384,702 (6,776,450) (6,776,450)
ン・アクティブ証券上場指数投資信託 (株式 )
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投
21,592,618 101,687 21,490,931 1,482,963 1,411,650 1,411,650
資信託 3号
韓国投資開発金融一般私募投資信託 1-1 号
23,693,131 218,332 23,474,799 1,196,140 1,196,101 1,196,101
(2 種 )
韓国投資開発フロンティアブラインド一般私
45,530,855 1,621,359 43,909,496 1,802,394 1,637,873 1,637,873
募投資信託 1号 (2 種 )
韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投
32,693,408 390,472 32,302,936 690,972 673,076 673,076
資信託 1-1 号 (2 種 )
韓国リアルアセット開発シード 2 号一般私募
200,166 62 200,104 - - -
投資信託 2号
韓国投資 Debt strategy 不動産投資信託 1号
40,591,571 27,213 40,564,358 - - -
韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私
17,873,358 1,374,116 16,499,242 2,350,260 (2,843,805) (2,843,805)
募投資信託 2号
韓国バリューシールド一般私募投資信託 10,259,174 - 10,259,174 223,817 (703,916) (703,916)
韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般
7,166,124 210,786 6,955,338 308,904 (1,040,395) (1,040,395)
私募投資信託
韓国バリューセキュア一般私募混合 10,156,233 774,423 9,381,810 176,219 (633,396) (633,396)
韓国バリュープロフィット一般私募投資信託 1,821,402 169,712 1,651,690 184 184 184
韓国投資法人用 MMF2 号 (国公債 )(C-J) 1,828,297,552 18,038 1,828,279,514 - - -
GEC-KIP Technology and Innovation Fund
21,640,326 55,009 21,585,317 514,523 250,538 1,197,188
Clean Energy Transition Fund
29,605,242 142,406 29,462,836 5 (395,574) (8,768,776)
(*1) 営業収益、当期純損益及び当期総包括損益は前半期の金額です。
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(3) 当半期及び前半期における関連会社投資の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
持分法
会社名 期首 取得 (処分 ) 振替 配当 持分法損益 期末
資本変動
チンウ (北京 )投資諮問有限公司 2,994,324 - - - (22,135) (5,755) 2,966,434
上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ企
33,290,505 - - - (3,691,324) (29,489) 29,569,692
業 (有限パートナーシップ )
韓国投資有望サービス産業投資組合 4,584,997 (380,000) - (295,578) 658,375 - 4,567,794
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託 1号 8,839,885 - - - (9,798) - 8,830,087
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託 3号 11,783,782 - - - (35,014) - 11,748,768
京城 (成都 )持分投資ファンドパートナーシップ企業 (有
11,098,520 - - - 7,942,001 42,564 19,083,085
限パートナーシップ )
韓国投資 Industry4.0 ベンチャーファンド 22,364,391 (1,120,000) - - 3,445,316 - 24,689,707
2017 KIF- 韓国投資知能情報投資組合
10,260,132 (800,000) - (207,714) (92,876) - 9,159,542
IBK-KIP 成長ディディムドル私募投資合資会社 7,210,045 - - - 1,842,948 - 9,052,993
JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託 20 号 19,417,074 (18,800,000) - (911,156) 468,593 - 174,511
韓国投資 -エムフォード第 1号新技術事業投資組合 4,807,422 - - - (913,339) - 3,894,083
現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託
28,072,183 - - (285,157) 1,068,902 - 28,855,928
23-1 号
AIP EURO GREEN 一般私募不動産投資信託 9号
48,500,603 - - (900,578) 2,266,893 - 49,866,918
ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託 2号 19,777,193 (2,430,180) - (318,768) 578,747 - 17,606,992
ユジン Aviation 専門投資型私募特別資産投資信託 11
4,877,929 - - (198,847) 152,077 - 4,831,159
号
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 1号 (専門 ) 17,196,185 - - (380,214) 252,921 - 17,068,892
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 2号 (専門 ) 16,663,556 (31,618) - (524,886) 320,246 - 16,427,298
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託 58 号 21,265,720 - - - (103,520) - 21,162,200
NH-Amundi 北米発電一般私募特別資産投資信託 2号
25,687,013 (2,368,825) - (748,423) 869,289 - 23,439,054
(専門 )
韓国投資 -スクエアベンチャーズ第 1号新技術事業投
2,828,534 - - - (9,846) - 2,818,688
資組合
三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第 5-3
54,000,957 - - - 10,954 - 54,011,911
号
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-1 号 18,996,747 3,573,037 - (1,075,987) 1,075,987 - 22,569,784
JB 豪州 NDIS 一般私募投資信託 1号 1 (700,000) - - 700,000 - 1
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託 8号 51,709,217 3,049,285 - (2,678,650) 2,915,668 - 54,995,520
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託 12
5,483 - - - 1,349 - 6,832
号
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託 6
5,078 - - - 1,587 - 6,665
号
TNF2019 ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資
2,376,433 (235,405) - (29,426) 25,417 - 2,137,019
会社
IBKC-EQP 革新技術投資組合 11,255,648 - - - (182,956) - 11,072,692
キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第 2号 559 - - - 16 - 575
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託 14 号 52,388,270 - - (1,009,403) 1,534,839 - 52,913,706
INMARK フランス一般私募不動産投資信託第 18 号 56,467,373 - - - 880,564 - 57,347,937
ペトラ 7のアルファ私募投資合資会社 24,636,998 - - - (125,078) - 24,511,920
韓国投資 -ビーエム新技術事業投資組合 2号 (*) 312,620 (312,620) - - - - -
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半期報告書
韓国投資 -ブリックインベストメント第 1号新技術事業投
2,853,292 - - - (30,634) - 2,822,658
資組合
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託 18-2 号 26,587,332 - - (862,349) 935,006 - 26,659,989
エーウォンギャラクシ・コスダックベンチャー専門投資
5,186,327 (1,881,188) - - 247,047 - 3,552,186
型私募投資信託
現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型私募
1,118,948 (488,597) - (630,351) - - -
投資信託 1号 (*)
ブレーン一般私募投資信託 37 号 2,951,818 - - - 275,908 - 3,227,726
タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特別資
29,959,590 3,122,000 - (794,162) 1,208,632 - 33,496,060
産投資信託 35 号
ライフ ESG 向上一般私募投資信託第 1号 23,216,150 - - - 7,194,715 - 30,410,865
メリッツ一般私募不動産投資信託 28-2 号 48,026,063 - - (122,603) 104,577 - 48,008,037
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top メザニン
16,060,035 673,333 - - 1,524,468 - 18,257,836
一般私募投資信託 2号
KIAMCO 豪州 Voyage 貸付私募特別資産投資信託第 1
17,367,035 (515,582) - (550,962) 574,343 - 16,874,834
号
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第 30 号 52,114,960 - - - (556,533) - 51,558,427
韓国投資 TDF アラソ 2050 ファンド 5,650,493 - - - 414,282 - 6,064,775
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top メザニン
13,937,649 (1,784,365) - (1,223,765) 882,003 - 11,811,522
一般私募投資信託 3号
ジェイアール一般私募不動産投資信託第 28 号 32,549,786 - - (919,605) 1,222,824 - 32,853,005
マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型私
516,553 - - - 7,635 - 524,188
募投資信託第 1号
タイガー代替一般私募特別資産投資信託 49 号 9,727,570 (242,997) - (376,800) 444,308 - 9,552,081
マルチアセット EQT Anticimex 一般私募投資信託第 1
48,137,756 (673,093) - (1,649,392) 1,639,824 - 47,455,095
号
KIAMCO パワーサービス一般私募投資信託第 2号 8,744,348 (363,844) - (305,181) 341,286 - 8,416,609
KIAMCO 米国 Medline 貸付私募特別資産投資信託 52,276,931 1,894,726 - (1,193,309) 1,450,936 - 54,429,284
アルファ CFS 一般私募投資信託 50,249,265 (245,499) - (2,350,015) 1,198,666 - 48,852,417
ライフ韓中私募信託第 1号 1,656,621 - - - 357,583 - 2,014,204
NH-Amundi 環境インフラ一般私募特別資産投資信託 1
10,964,836 - - (244,848) 273,001 - 10,992,989
号 (専門 )
ハナ代替投資米国 LA 不動産投資信託 1号 793,151 - - - 1,095,163 - 1,888,314
Reksa Dana KISI Money market fund
10,902,973 - - - 316,239 855,545 12,074,757
韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託 C-F( 債券混合 -
4,622,825 - 368,588 - 309,572 - 5,300,985
再間接 )
KIM Investment Funds
14,681,641 - - - (994,444) 535,463 14,222,660
スマートリテール 1号私募投資合資会社 (*) 2,301,983 (2,301,983) - - - - -
BNW キウム NEX 私募投資合資会社 2,453,421 - - - (23,403) - 2,430,018
韓投バルン同行シェルパ第 1号ファンド 4,416,778 - - - (40,979) - 4,375,799
エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託 50,995,239 - - (1,325,529) 2,933,239 - 52,602,949
韓国投資 PIS スマートシティ専門投資型私募特別資産
4,546,140 18,825 - (190,572) 482,679 - 4,857,072
投資信託第 1号
韓国投資エコグリーン私募投資合資会社 19,926,850 - - - (33,056) - 19,893,794
メテウス一般私募不動産投資信託第 10 号 2,074,233 - - (105,510) 68,054 - 2,036,777
パインストリート US インフラ一般私募特別資産投資信
60,160,109 5,243,509 (65,403,618) - - - -
託 7号 (*)
ダオル KTB ネクストワン買収金融一般私募投資信託
41,863,241 - - (1,408,480) 2,031,895 - 42,486,656
第 2号
エムプラス一般私募不動産投資信託 26 号 15,483,264 - - (624,131) (185,413) - 14,673,720
KIAMCO ニュージーランド Voyage 貸付私募特別資産投
40,188,709 188,974 - (1,407,250) 972,494 - 39,942,927
資信託
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半期報告書
韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合 1号 984,201 - - - (7,611) - 976,590
ハナ代替投資一般私募不動産投資信託 189 号 [再間
2,921,212 - - - (18,675) - 2,902,537
接 ]( 専門 )
ハナ代替投資第 189 号専門投資型私募不動産投資有
49,661 - - - (501) - 49,160
限会社
新韓 AIM 構造化一般私募投資信託第 9号 35,573,160 (177,600) - (1,553,849) 2,050,030 - 35,891,741
KIAMCO 豪州坑癌センター貸付私募特別資産投資信
36,007,331 (1,014,446) - (642,055) 667,018 - 35,017,848
託第 2号 (一般 )
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第 44 号 26,093,104 - - - 158,851 - 26,251,955
ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付ファン
7,373,635 11,636,574 - - 372,834 - 19,383,043
ド 1号 (再間接型 )
韓国投資グリーンテック新技術組合 1,815,607 - - - (13,743) - 1,801,864
㈱カカオバンク 1,839,731,159 - - (10,362,698) 47,783,099 3,854,431 1,881,005,991
ネクストトレード㈱ 9,596,451 - - - 27,890 - 9,624,341
㈱グランクルーセ - 1,000,000 - - (389,948) - 610,052
韓国投資イーストブリッジ・グローバル・グリーンエネ
99,971,351 - (99,971,351) - - - -
ルギー第 1号私募投資合資会社 (*)
新韓グローバル Tea メーカー買収金ユング一般私募投
9,788,643 (9,788,643) - - - - -
資信託 (H)(*)
韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投資組合 1号 - 2,000,000 - - (187,231) - 1,812,769
マスターン一般私募不動産投資信託第 31 号 - - 28,848,078 - (797,435) - 28,050,643
KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託 - - 49,849,681 (1,241,113) (535,491) - 48,073,077
エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募特別資
- - 39,720,432 (1,653,841) 2,546,913 - 40,613,504
産投資信託 1号
サムスン SRA 一般私募不動産投資信託 52 号 - - 74,842,909 (1,058,923) 75,706 - 73,859,692
NH-Amundi グローバルインフラ一般私募特別資産投
- 765,304 48,459,376 (3,644,137) 3,574,579 - 49,155,122
資信託 21 号
- 3,005,172 18,581,493 - (170,428) - 21,416,237
NH-Amundi BCP Ⅷ一般私募投資信託 1号
マスターン・インフラ専門投資型私募特別資産投資信
102,741,042 - (102,741,042) - - - -
託 1号 (*)
現代 HHR 一般私募投資信託 1号 - 28,300,000 - (1,720,250) 2,140,711 - 28,720,461
パインストリート欧州インフラ一般私募特別資産投資
- 35,202,337 - (553,849) 727,059 - 35,375,547
信託 2号
ボゴ Accell 一般私募特別資産投資信託 1号 - 31,769,960 - (288,487) 287,886 - 31,769,359
ケーアール専門投資型私募不動産投資信託第 17 号 14,695,922 - - (537,330) 96,962 - 14,255,554
ブルーコーブ専門投資型私募不動産信託 3号 45,000,000 - - (856,561) (936,050) - 43,207,389
アンダＰＦ専門投資型私募不動産投資信託第 10 号 7,588,833 - - (49,789) (937,730) - 6,601,314
現代インベストメント買収金融専門投資型私募投資信
58,638,383 2,241,895 - (1,263,055) 1,195,681 - 60,812,904
託 2号
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託 22 号 31,163,525 587,500 - (639,302) 1,333,389 - 32,445,112
NH-Amundi 北米インフラ専門投資型私募特別資産投
42,438,023 (5,558,476) - (2,242,519) 1,972,904 - 36,609,932
資信託 4号
マイルストーン一般私募不動産投資信託 14 号 (*) 1,233,652 (1,182,441) - (104,886) 53,675 - -
ハナ代替投資ブラインド一般私募不動産投資信託 172
1,006,670 - - (22,814) 103,309 - 1,087,165
号
韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託 2
8,575,239 - - (2,086,391) 1,581,469 - 8,070,317
号
ダオルネクストワン LNG ターミナル一般私募投資信託
- (28,686,093) 28,774,326 (571,684) 483,451 - -
第 4号 (*)
韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託 6号 (負
10,895 - - - 113 - 11,008
債性証券 )
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韓国投資 ACEESG アクティブ証券上場指数投資信託
5,895,000 - - - 850,500 - 6,745,500
(株式 )
韓国投資 ACE 親環境自動車バリューチェーン・アクティ
7,294,500 - - (7,294,500) - - -
ブ証券上場指数投資信託 (株式 )(*)
韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信託 H
- - - 1,813,680 181,700 - 1,995,380
(株式 )(C-F)
韓国投資ニューエース一般私募証券投資信託 1号 (債
- 4,000,000 - - 9,560 - 4,009,560
券 )第 2種
韓国投資ベトナム EMP アルファ一般私募投資信託 (2
- 3,280,656 - - 100,027 - 3,380,683
種 )
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託 2
3,803,312 - - - 443,275 - 4,246,587
号
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託 3
4,781,700 - - - 363,056 - 5,144,756
号
韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託 2号 1,682,004 163,492 - - (59,938) - 1,785,558
韓国投資開発金融一般私募投資信託 1-1 号 (2 種 ) 5,234,694 - - - 794,870 - 6,029,564
韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投資信
7,843,500 - - - (474,810) - 7,368,690
託 1号 (2 種 )
韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託 1-1
7,333,539 80,000 - - (1,277,614) - 6,135,925
号 (2 種 )
韓国リアルアセット開発シード 2号一般私募投資信託 2
100,043 - - (100,043) - - -
号 (*)
韓国投資 Debt strategy 不動産投資信託 1号
3,526,470 14,947,672 5,673,913 (7,178,238) 7,813,132 - 24,782,949
韓国リアルアセットメザニン一般私募不動産投資信託
- 1,484,895 - - (32,994) - 1,451,901
3号
韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募投資信
442,565 - - - 119,205 - 561,770
託 2号
韓国バリューシールド一般私募投資信託 (*) 677,451 (677,451) - - - - -
韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募投資
441,740 - - - 82,870 - 524,610
信託
韓国バリューセキュア一般私募投資信託 (*) 619,179 (619,179) - - - - -
韓国バリュープロフィット一般私募投資信託 (*) 109,095 (113,368) - - 4,273 - -
韓国バリュープロテクション一般私募投資信託 - 5,144,400 - - 223,730 - 5,368,130
韓国バリューバリュー up 一般私募投資信託 - 753,000 - - 31,325 - 784,325
韓国バリューセキュア up 一般私募投資信託 - 4,864,950 - - (43,298) - 4,821,652
韓国投資 e短期債 ESG 証券投資信託 - 71,368,741 - - 505,451 - 71,874,192
韓国投資クレジットフォーカス ESG 証券投資信託 1号 - (203,318,855) 339,317,721 - 5,601,061 - 141,599,927
韓国投資 ACE グローバル半導体 TOP4PlusSolactive 証
- 10,076,325 (13,464,000) - 3,387,675 - -
券上場指数投資信託 (*)
ハイ一般私募不動産投資信託 21 号 - 2,530,000 - - (3,490) - 2,526,510
NH-Amundi Neptune
- 30,406,530 - - 1,778,478 - 32,185,008
韓国バリュー米国革新企業 1等株一般私募投資信託
- 1,293,000 - - 99,096 - 1,392,096
(2 種 )
韓国バリューテックプラス一般私募投資信託 - 2,896,500 - - (1,448) - 2,895,052
韓国バリューセキュリティプラス一般私募投資信託 2種 - 3,446,625 - - 183,705 - 3,630,330
韓国バリューセーフガード一般私募 2種 - 1,023,102 - - 77,759 - 1,100,861
韓国バリューセーフ UP 一般私募投資信託 - 450,000 - - 47,340 - 497,340
韓投バルン同行シェルパ第 2号ファンド - 3,000,000 - - (13,674) - 2,986,326
韓国投資法人用 MMF2 号 (国公債 )(C-J)(*) 500,205,640 - (492,663,130) - (7,542,510) - -
GEC-KIP Technology and Innovation Fund
12,563,175 - - - 764,842 313,399 13,641,416
Clean Energy Transition Fund
15,588,802 247,279 - - (178,568) 2,288,099 17,945,612
合計 4,290,079,400 8,917,250 (139,806,624) (69,702,235) 125,541,992 7,854,257 4,222,884,040
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(*) 当半期中に処分などの事由により関連会社から除外されました。
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＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
持分法
会社名 期首 取得 (処分 ) 振替 配当 持分法損益 半期末
資本変動
チンウ (北京 )投資諮問有限公司 3,044,656 - - - (20,709) 161,394 3,185,341
グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資専門
- - - - - - -
会社 (*)
上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ企業
64,732,859 - - - (3,509,403) 1,031,098 62,254,554
(有限パートナーシップ )
韓国投資有望サービス産業投資組合 4,806,552 - - - 1,345,383 - 6,151,935
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託 1号 25,065,162 (1,999,185) - (35,928,250) 21,741,195 - 8,878,922
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託 3号 19,918,767 (2,065,551) - (520,627) 210,139 - 17,542,728
京城 (成都 )持分投資ファンドパートナーシップ企業 (有限
40,527,661 - - - (2,576,695) 1,077,618 39,028,584
パートナーシップ )
韓国投資 Industry4.0 ベンチャーファンド 28,631,791 - - - 1,621,992 - 30,253,783
2017 KIF- 韓国投資知能情報投資組合
10,802,858 - - - 1,415,447 - 12,218,305
IBK-KIP 成長ディディムドル私募投資合資会社 14,092,411 - - - (602,330) - 13,490,081
ユジンプレミア専門投資型私募投資信託 17 号 33,658,230 2,354,321 - - 3,139,799 - 39,152,350
JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託 20 号 21,281,434 - - (679,633) (1,404,845) - 19,196,956
韓国投資 -エムフォード第 1号新技術事業投資組合 2,806,172 - - - 1,025,905 - 3,832,077
現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託 23-
27,602,254 - - (877,962) 896,729 - 27,621,021
1号
AIP EURO GREEN 一般私募不動産投資信託 9号
46,246,403 2,548,097 - (2,036,997) 1,021,517 - 47,779,020
AIP EURO GREEN 一般私募不動産投資信託 3号
35,088,058 (26,219,370) - (8,551,548) (313,361) - 3,779
ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託 2号 20,575,041 (320,509) - (434,796) 435,553 - 20,255,289
ユジン Aviation 専門投資型私募特別資産投資信託 11 号 4,373,186 - - (176,712) 177,353 - 4,373,827
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 1号 (専門 ) 15,720,796 87,448 - (352,687) 365,922 - 15,821,479
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 2号 (専門 ) 15,214,954 57,375 - (480,445) 492,131 - 15,284,015
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託 58 号 29,858,802 955,213 - (384,195) 1,391,729 - 31,821,549
NH-Amundi 北米発電一般私募特別資産投資信託 2号 (専
23,483,448 - - - 647,671 - 24,131,119
門 )
韓国投資 -スクエアベンチャーズ第 1号新技術事業投資
2,829,040 - - - (531) - 2,828,509
組合
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半期報告書
三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第 5-3
46,455,569 - - - 544,625 - 47,000,194
号
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-1 号 17,170,430 - - (496,032) 2,322,350 - 18,996,748
JB 豪州 NDIS 一般私募投資信託 1号 1 - - - - - 1
NH-Amundi 海外先順位ローン一般私募投資信託 4号 (*) 45,451,012 (44,948,453) - (1,059,000) 556,441 - -
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託 8号 48,396,299 1,888,590 - (1,863,408) 2,448,730 - 50,870,211
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託 12 号 28,737,228 - - (977,687) 1,951,617 - 29,711,158
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託 6号 25,933,416 - - (782,150) 1,578,959 - 26,730,225
ハノン私募投資合資会社 6,842,916 (6,000,000) - (2,734,612) 1,915,570 - 23,874
韓国投資 -ビーエム新技術事業投資組合 1号 4,441,360 (532,051) - (569,955) (1,311,078) - 2,028,276
TNF2019 ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資
2,475,002 - - - (97,838) - 2,377,164
会社
IBKC-EQP 革新技術投資組合 14,129,023 (2,240,000) - - 28,135 - 11,917,158
キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第 2号 559 - - - 2 - 561
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託 14 号 47,906,252 - - (941,173) 2,161,587 - 49,126,666
INMARK フランス一般私募不動産投資信託第 18 号 53,863,912 - - (15,244) 843,400 - 54,692,068
ペトラ 7のアルファ私募投資合資会社 24,890,372 - - - (124,957) - 24,765,415
韓国投資 -ビーエム新技術事業投資組合 2号 1,951,925 (266,025) - (222,360) (564,487) - 899,053
キウミオロジェ 3号私募投資合資会社 1,936,244 - - - (11,251) - 1,924,993
韓国投資 -ブリックインベストメント第 1号新技術事業投資
2,914,002 - - - (30,079) - 2,883,923
組合
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託 18-2 号 26,152,082 - - (697,434) 1,151,880 - 26,606,528
韓国投資信託運用グローバル フレックス証券投資信託
18,940,689 (18,940,689) - - - - -
(*)
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託 1号
9,209,787 (9,209,787) - - - - -
（＊）
エーウォンギャラクシ・コスダックベンチャー専門投資型
5,536,962 - - - (334,913) - 5,202,049
私募投資信託
現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型私募投
2,990,793 (1,867,414) - (1,073,763) 1,070,711 - 1,120,327
資信託 1号
ブレーン一般私募投資信託 37 号 3,182,238 - - - (217,217) - 2,965,021
タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特別資産
30,187,678 (189,550) - (819,454) 633,843 - 29,812,517
投資信託 35 号
イージスネオバリュー一般私募不動産信託第 4号 (*) 14,437,978 (14,314,683) - (386,507) 263,212 - -
ライフ ESG 向上一般私募投資信託第 1号 24,322,072 - - - (2,061,100) - 22,260,972
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メリッツ一般私募不動産投資信託 28-2 号 47,108,266 - - (599,702) 1,519,611 - 48,028,175
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top メザニン一
17,622,275 - - - (1,819,684) - 15,802,591
般私募投資信託 2号
KIAMCO 豪州 Voyage 貸付私募特別資産投資信託第 1号 26,017,042 (2,032,714) - (605,538) 698,954 - 24,077,744
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第 30 号 47,726,617 - - - 3,128,410 - 50,855,027
韓国投資 TDF アラソ 2050 ファンド 6,801,542 - - - (1,127,920) - 5,673,622
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top メザニン一
349,592 4,411,000 - - 55,357 - 4,815,949
般私募投資信託 3号
ジェイアール一般私募不動産投資信託第 28 号 29,195,748 - - (701,804) 3,629,242 - 32,123,186
マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型私募
497,905 - - - 9,682 - 507,587
投資信託第 1号
タイガー代替一般私募特別資産投資信託 49 号 8,997,946 (225,823) - (227,154) 379,308 - 8,924,277
マルチアセット EQT Anticimex 一般私募投資信託第 1号
45,967,099 1,912,044 - (1,011,550) 1,266,901 - 48,134,494
KIAMCO パワーサービス一般私募投資信託第 2号 8,811,195 (34,344) - (73,717) 53,399 - 8,756,533
KIAMCO 米国 Medline 貸付私募特別資産投資信託 51,276,143 - - (410,940) 718,477 - 51,583,680
アルファ CFS 一般私募投資信託 41,067,686 6,165,514 - (490,000) 1,458,968 - 48,202,168
ライフ韓中私募信託第 1号 1,000,000 - - - 625,535 - 1,625,535
NH-Amundi 環境インフラ一般私募特別資産投資信託 1号
10,076,607 - - (276,970) 274,982 - 10,074,619
(専門 )
ハナ代替投資米国 LA 不動産投資信託 1号 42,172,174 (43,018,232) - - 1,671,421 - 825,363
Reksa Dana KISI Money market fund
10,774,305 - - - 211,513 524,158 11,509,976
韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託 C-F( 債券混合 -再
5,105,087 - - - (407,050) - 4,698,037
間接 )
KIM Investment Funds
16,433,821 (1,995,955) - - (1,002,415) 3,393,597 16,829,048
スマートリテール 1号私募投資合資会社 - 2,400,000 - - (72,539) - 2,327,461
BNW キウム NEX 私募投資合資会社 - 2,500,000 - - (23,957) - 2,476,043
韓投バルン同行シェルパ第 1号ファンド - 2,250,000 - - (30,338) - 2,219,662
エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託 - 50,000,000 - - (860,314) - 49,139,686
韓国投資 PIS スマートシティ専門投資型私募特別資産投
- 4,267,000 - - 381,517 - 4,648,517
資信託第 1号
韓国投資エコグリーン私募投資合資会社 - 10,478,280 - - (245,124) - 10,233,156
メテウス一般私募不動産投資信託第 10 号 - 2,000,000 - - 36,536 - 2,036,536
パインストリート US インフラ一般私募特別資産投資信託
- 60,489,252 - (305,582) 955,530 - 61,139,200
7号
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ダオル KTB ネクストワン買収金融一般私募投資信託第 2
- 40,405,000 - - 119,514 - 40,524,514
号
エムプラス一般私募不動産投資信託 26 号 - 18,500,000 - - (1,615,319) - 16,884,681
KIAMCO ニュージーランド Voyage 貸付私募特別資産投
- 40,224,401 - - (163,113) - 40,061,288
資信託
Align Partners トターボジェット一般私募投資信託 (再間
- 18,600,000 - - (8,259,900) - 10,340,100
接 )
韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合 1号 - 1,000,000 - - (8,270) - 991,730
㈱カカオバンク 1,291,756,669 - - - 25,853,156 (20,606,446) 1,297,003,379
韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託 6号 (負債
280,484 (269,726) - - 32 - 10,790
性証券 )
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託 2号 2,925,232 885,549 - - (263,402) - 3,547,379
韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託 2号 1,062,631 219,048 - - (9,785) - 1,271,894
韓国投資 KINDEX 米国親環境グリーンテーマ INDXX 証券
10,040,000 - - - (565,000) - 9,475,000
上場指数投資信託 (株式 )
韓国投資 KINDEXESG アクティブ証券上場指数投資信託
8,505,000 - - - (2,227,500) - 6,277,500
(株式 )
韓国投資 KINDEX 親環境自動車バリューチェーン・アク
ティブ
10,341,000 - - - (2,430,000) - 7,911,000
証券上場指数投資信託 (株式 )
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託 3号 2,681,076 1,590,285 - - 448,776 - 4,720,137
韓国投資開発金融一般私募投資信託 1-1 号 (2 種 ) 1,614,352 2,805,941 - - 541,237 - 4,961,530
韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投資信託
- 7,000,000 - - 141,890 - 7,141,890
1号 (2 種 )
韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託 1-1
- 5,880,000 - - 233,651 - 6,113,651
号 (2 種 )
韓国バリュープラチナムプラス専門投資型私募混合 (*) 804,742 (804,742) - - - - -
韓国バリューカバードリスク専門投資型私募混合 (*) 1,094,771 (1,094,771) - - - - -
韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託 2号 680,770 - - - (51,718) - 629,052
韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募投資信
- 500,000 - - (62,445) - 437,555
託 2号
韓国バリューシールド一般私募投資信託 - 724,500 - - (47,324) - 677,176
韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募投資信
- 500,000 - - (55,370) - 444,630
託
韓国バリューセキュア一般私募混合 - 651,000 - - (42,302) - 608,698
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韓国バリュープロフィット一般私募投資信託 - 116,200 - - 16 - 116,216
GEC-KIP Technology and Innovation Fund
10,246,996 - - - 145,820 550,973 10,943,789
Clean Energy Transition Fund
- 7,818,351 4,366,819 - (586,718) (29,150) 11,569,302
合計 2,757,851,109 123,594,835 4,366,819 (67,765,588) 62,800,661 (13,896,758) 2,866,951,078
(*) 前半期中に処分などの事由により関連会社から除外されました。
(4) 持分法の適用中止
当半期末及び前期末現在、持分法の適用中止により認識できなかった累積未反映持分変動額はありません。
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8. 償却原価で測定する金融資産
(1) 当半期末及び前期末現在、償却原価で測定する金融資産の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
償却原価で測定する貸付債権 10,373,779,776 9,390,732,860
償却原価で測定する負債性証券 127,926,360 145,927,776
償却原価で測定するその他の金融
3,865,656,500 2,561,715,920
資産
合 計 14,367,362,636 12,098,376,556
(2) 当半期末及び前期末現在、償却原価で測定する貸付債権の内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 貸付債権 損失引当金 帳簿価額
コールローン 14,402,640 - 14,402,640
信用供与金 4,198,794,944 (9,301,168) 4,189,493,776
貸出金 6,017,723,024 (174,241,522) 5,843,481,502
貸付金 18,453,244 (9,001,080) 9,452,164
立替金 10,198,913 (10,198,913) -
私募債 343,351,420 (34,401,726) 308,949,694
買戻条件付債券買入 8,000,000 - 8,000,000
その他 11,585,117 (11,585,117) -
合 計 10,622,509,302 (248,729,526) 10,373,779,776
＜第 51( 前 )期＞
(単位：千ウォン )
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区 分 貸付債権 損失引当金 帳簿価額
コールローン 4,586,010 - 4,586,010
信用供与金 3,532,240,231 (9,357,034) 3,522,883,197
貸出金 5,392,454,373 (115,319,288) 5,277,135,085
貸付金 11,104,754 (231,284) 10,873,470
立替金 8,759,034 (8,759,034) -
私募債 606,466,776 (31,211,678) 575,255,098
その他 11,585,117 (11,585,117) -
合 計 9,567,196,295 (176,463,435) 9,390,732,860
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(3) 当半期及び前半期において償却原価で測定する貸付債権の損失引当金の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首損失引当金 126,890,870 - 49,572,565 176,463,435
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 (712,483) - 712,483 -
引当金の繰入 36,399,385 - 51,626,899 88,026,284
除却 - - (7,399,997) (7,399,997)
その他の変動額 (*) (8,896,621) - 536,425 (8,360,196)
半期末損失引当金 153,681,151 - 95,048,375 248,729,526
(*) 当半期のその他の変動額は為替レート変動効果に対する金額です。
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首損失引当金 45,755,766 - 48,363,204 94,118,970
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 (38,329) - 38,329 -
引当金の繰入 (戻入 ) 4,470,047 - 535,290 5,005,337
その他の変動額 (*) (7,957,872) - 2,860,906 (5,096,966)
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半期末損失引当金 42,229,612 - 51,797,729 94,027,341
(*) 前半期のその他の変動額は為替レート変動効果に対する金額です。
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(4) 当半期及び前半期において償却原価で測定する貸付債権の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首帳簿価額 9,477,682,490 - 89,513,805 9,567,196,295
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 (34,275,923) - 34,275,923 -
実行及び償還 973,035,455 - 92,716,092 1,065,751,547
除却 - - (10,007,997) (10,007,997)
その他の変動額 (*) (842,465) - 411,922 (430,543)
半期末帳簿価額 10,415,599,557 - 206,909,745 10,622,509,302
(*) その他の変動額は私募債の現在価値割引差金の実効金利法による償却及び為替レート変動効果に対する金額
です。
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首帳簿価額 8,240,219,316 - 82,976,037 8,323,195,353
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 (2,340,000) - 2,340,000 -
実行及び償還 918,756,444 - 6,441,218 925,197,662
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その他の変動額 (*) (29,863,200) - 23,307,091 (6,556,109)
期末帳簿価額 9,126,772,560 - 115,064,346 9,241,836,906
(*) その他の変動額は私募債の現在価値割引差金の実効金利法による償却及び為替レート変動効果に対する金額
です。
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(5) 当半期及び前半期において償却原価で測定する貸付債権の処分によって発生した損益はありません。
(6) 当半期末及び前期末現在、償却原価で測定する負債性証券の内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 償却原価 損失引当金 帳簿価額
社債 127,969,200 (42,840) 127,926,360
＜第 51( 前 )期＞
(単位：千ウォン )
区 分 償却原価 損失引当金 帳簿価額
国債・公債 19,966,177 (600) 19,965,577
社債 126,000,000 (37,800) 125,962,200
合 計 145,966,177 (38,400) 145,927,777
(7) 当半期及び前半期において償却原価で測定する負債性証券の損失引当金の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首損失引当金 38,400 - - 38,400
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
引当金の繰入 (戻入 ) 4,440 - - 4,440
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半期末損失引当金 42,840 - - 42,840
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首損失引当金 91,788 - - 91,788
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
引当金の繰入 (戻入 ) (38,808) - - (38,808)
半期末損失引当金 52,980 - - 52,980
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(8) 当半期及び前半期において償却原価で測定する負債性証券の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首帳簿価額 145,966,177 - - 145,966,177
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
買入 1,942,455 - - 1,942,455
償還 (20,000,000) - - (20,000,000)
その他 (*) 60,568 - - 60,568
半期末帳簿価額 127,969,200 - - 127,969,200
(*) その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首帳簿価額 120,162,533 - - 120,162,533
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
買入 70,000,000 - - 70,000,000
償還 (4,400,000) - - (4,400,000)
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その他 (*) 99,789 - - 99,789
半期末帳簿価額 185,862,322 - - 185,862,322
(*) その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
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(9) 当半期及び前半期において償却原価で測定する負債性証券の処分によって発生した損益はありません。
(10) 当半期末及び前期末現在、償却原価で測定するその他の金融資産の構成内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
未収金 3,544,656,298 2,183,302,842
未収収益 337,492,524 331,712,815
保証金 49,649,753 52,832,246
前払金 (経過債券利子 ) 22,473,203 -
その他 46,878,611 53,981,160
現在価値割引差金 (8,491,389) (7,880,051)
損失引当金 (127,002,500) (52,233,092)
合 計 3,865,656,500 2,561,715,920
(11) 当半期及び前半期において償却原価で測定するその他の金融資産の損失引当金の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首損失引当金 7,549,697 269,800 44,413,595 52,233,092
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 (76,162,334) - 76,162,334 -
引当金の繰入 (戻入 ) 71,419,575 (51,544) 331,442 71,699,473
その他の変動額 (除却等 ) 3,485,708 - (415,773) 3,069,935
半期末損失引当金 6,292,646 218,256 120,491,598 127,002,500
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＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首損失引当金 13,840,758 280,541 38,733,493 52,854,792
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
引当金の繰入 (戻入 ) (12,369,970) (46,132) 1,797,997 (10,618,105)
その他の変動額 (除却等 ) - - 5,772,305 5,772,305
半期末損失引当金 1,470,788 234,409 46,303,795 48,008,992
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(12) 当半期及び前半期において償却原価で測定するその他の金融資産の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首帳簿価額 2,566,564,719 1,349,002 46,035,291 2,613,949,012
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 (73,603,389) - 73,603,389 -
当半期中の増減 1,375,008,093 (257,724) 331,442 1,375,077,146
除却等 4,043,950 - (415,773) 3,632,842
半期末帳簿価額 3,872,013,373 1,091,278 119,554,349 3,992,659,000
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首帳簿価額 1,692,802,433 1,402,704 35,796,245 1,730,001,382
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
前半期中の増減 1,188,699,581 (230,662) 4,735,245 1,193,204,164
除却等 - - 5,772,305 5,772,305
半期末帳簿価額 2,881,502,014 1,172,042 46,303,795 2,928,977,851
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9. 有形固定資産
(1) 当半期末及び前期末現在、有形固定資産の純帳簿価額は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
区 分
取得価額 減価償却累計額 帳簿価額 取得価額 減価償却累計額 帳簿価額
土地 189,025,958 - 189,025,958 189,025,958 - 189,025,958
建物 132,093,915 (74,420,130) 57,673,785 131,170,120 (72,427,259) 58,742,861
車両運搬具 764,504 (424,439) 340,065 599,702 (371,159) 228,543
器具備品 142,166,267 (108,698,885) 33,467,382 136,320,824 (103,517,476) 32,803,348
その他の有形固定資産 74,193,842 (58,447,888) 15,745,954 76,104,767 (57,947,294) 18,157,473
リース使用権資産 121,250,632 (63,427,570) 57,823,062 122,365,675 (56,470,004) 65,895,671
合 計 659,495,118 (305,418,912) 354,076,206 655,587,046 (290,733,192) 364,853,854
(2) 当半期及び前半期における有形固定資産の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 期首残高 取得 処分 減価償却 その他 (*) 半期末残高
土地 189,025,958 - - - - 189,025,958
建物 58,742,861 - - (1,910,137) 841,061 57,673,785
車両運搬具 228,543 220,035 (58,970) (102,603) 53,060 340,065
器具備品 32,803,348 5,955,720 (1,553) (7,031,863) 1,741,730 33,467,382
その他の有形固定資産 18,157,473 1,522,064 (106,059) (3,342,970) (484,554) 15,745,954
リース使用権資産 65,895,671 13,790,793 (5,127,970) (16,540,575) (194,857) 57,823,062
合 計 364,853,854 21,488,612 (5,294,552) (28,928,148) 1,956,440 354,076,206
(*) 海外子会社の為替レート変動効果、復旧引当資産の増加による増減です。
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＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 期首残高 取得 処分 減価償却 その他 (*) 半期末残高
土地 185,388,518 - - - (124,031) 185,264,487
建物 60,699,500 - - (1,718,521) 628,587 59,609,566
車両運搬具 353,262 79,765 (104,629) (56,261) 10,537 282,674
器具備品 33,133,885 7,609,136 (78,984) (6,286,310) 493,620 34,871,347
その他の有形固定資産 15,280,527 3,872,549 (140,723) (2,936,073) (172,319) 15,903,961
リース使用権資産 58,623,255 31,964,105 (13,283,232) (15,560,108) 740,141 62,484,161
合 計 353,478,947 43,525,555 (13,607,568) (26,557,273) 1,576,535 358,416,196
(*) 海外子会社の為替レート変動効果、賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替、復旧引当資産
の増加による増減です。
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10. 無形資産
(1) 当半期末及び前期末現在、無形資産の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
区 分
減損損失 減損損失
取得価額 償却累計額 帳簿価額 取得価額 償却累計額 帳簿価額
累計額 累計額
のれん 234,225,011 - - 234,225,011 233,750,031 - - 233,750,031
開発費 110,274,274 (61,596,277) - 48,677,997 101,708,783 (54,257,548) - 47,451,235
ソフトウェア 5,580,429 (2,526,309) - 3,054,120 4,770,894 (2,135,663) - 2,635,231
会員権 32,052,177 - (4,711,931) 27,340,246 29,162,008 - (4,711,931) 24,450,077
その他 21,031,925 - - 21,031,925 21,041,684 - - 21,041,684
合 計 403,163,816 (64,122,586) (4,711,931) 334,329,299 390,433,400 (56,393,211) (4,711,931) 329,328,258
(2) 当半期及び前半期における無形資産の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 期首残高 取得 処分 無形資産償却費 その他 (*) 半期末残高
のれん 233,750,031 - - - 474,980 234,225,011
開発費 47,451,235 8,438,243 - (7,307,841) 96,360 48,677,997
ソフトウェア 2,635,231 6,600 - (160,120) 572,409 3,054,120
会員権 24,450,077 1,178,999 (36,792) - 1,747,962 27,340,246
その他 21,041,684 2,684,816 - (4,613) (2,689,962) 21,031,925
合 計 329,328,258 12,308,658 (36,792) (7,472,574) 201,749 334,329,299
(*) 海外子会社の為替レート変動効果による増減です。
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 期首残高 取得 処分 無形資産償却費 その他 (*) 半期末残高
のれん 233,720,792 - - - 472,815 234,193,607
開発費 32,504,692 14,938,535 - (6,046,888) 110,807 41,507,146
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ソフトウェア 1,722,176 1,603,772 - (177,203) (267,901) 2,880,844
会員権 21,089,111 3,776,894 (636,195) - 281,644 24,511,454
その他 21,057,093 3,828 - - (8,413) 21,052,508
合 計 310,093,864 20,323,029 (636,195) (6,224,091) 588,952 324,145,559
(*) 海外子会社の為替レート変動効果による増減です。
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11. 投資不動産
(1) 当半期末及び前期末現在、投資不動産の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
区 分
取得価額 減価償却累計額 純帳簿価額 取得価額 減価償却累計額 純帳簿価額
土地 10,522,481 - 10,522,481 95,913,668 - 95,913,668
建物 6,972,047 (4,815,050) 2,156,997 71,367,058 (11,972,349) 59,394,709
合 計 17,494,528 (4,815,050) 12,679,478 167,280,726 (11,972,349) 155,308,377
(2) 当半期及び前半期における投資不動産の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 期首残高 償却 連結範囲の変動 (*) 半期末残高
土地 95,913,668 - (85,391,187) 10,522,481
建物 59,394,709 (87,140) (57,150,572) 2,156,997
合 計 155,308,377 (87,140) (142,541,759) 12,679,478
(*) 連結範囲の変動による投資不動産の帳簿価額の変動です。
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 期首残高 償却 振替 (*) 半期末残高
土地 99,551,108 - 124,031 99,675,139
建物 62,749,258 (924,621) (330,054) 61,494,583
合 計 162,300,366 (924,621) (206,023) 161,169,722
(*) 賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替です。
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12. その他の非金融資産
当半期末及び前期末現在、その他の非金融資産の構成内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
前払金 18,367,914 24,722,060
前払費用 84,136,595 137,310,900
その他 (炭素排出権 )(*) 32,666,131 25,006,016
合 計 135,170,640 187,038,976
(*) その他 (炭素排出権 )は取引所の終値を用いて公正価値で測定しています。
13. 預り金
当半期末及び前期末現在、預り金の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
委託者預り金 4,565,239,550 4,202,712,991
上場デリバティブ取引預り金 1,878,567,657 1,583,244,306
申込者預り金 21,887,284 24,284
貯蓄者預り金 16,356,277 14,819,737
条件付預り金 10,129 10,130
集団投資証券預り金 562,789,522 260,245,646
外国株式投資専用預り金 2,678,669 3,128,975
その他顧客預り金 20,502 26,171
合 計 7,047,549,590 6,064,212,240
14. 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
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連結グループは売却有価証券を 純損益を通じて公正価値で 測定する金融負債に分類しています。当半期末及び前
期末現在、売却有価証券の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
資本性証券 1,378,137,085 981,034,071
負債性証券 29,343,000 16,378,237
合 計 1,407,480,085 997,412,308
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15. デリバティブ
連結グループは資産と負債から発生する利率、為替レートの変動及びデリバティブ証券の価値変動によるリスクを
ヘッジするためにデリバティブ取引を行っています。収益を創出する目的で決められた取引限度内でデリバティブを売
買しています。
当半期末及び前期末現在、デリバティブ資産 (負債 )の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
区分
約定金額 (*1) 資産 負債 約定金額 (*1) 資産 負債
利率関連
先物 (*2) 4,302,934,146 - - 3,923,452,302 - -
スワップ 9,797,085,080 334,392,368 578,189,396 9,007,280,684 315,263,995 555,256,296
小計 14,100,019,226 334,392,368 578,189,396 12,930,732,986 315,263,995 555,256,296
通貨関連
先渡 39,644,411,797 444,950,045 367,700,311 28,845,999,463 702,892,541 713,106,280
先物 (*2) 385,405,556 - - 483,259,354 - -
スワップ 6,243,303,807 280,195,797 179,014,205 7,063,978,282 369,999,913 204,648,958
小計 46,273,121,160 725,145,842 546,714,516 36,393,237,099 1,072,892,454 917,755,238
株式及び株価指数関連
先物 (*2) 2,689,624,078 - - 2,990,269,548 - -
スワップ 9,778,113,275 227,540,198 2,178,468,842 8,556,597,383 254,286,362 1,991,278,321
オプション 15,286,565,092 546,803,481 799,267,851 20,651,115,638 369,347,615 720,410,852
小計 27,754,302,445 774,343,679 2,977,736,693 32,197,982,569 623,633,977 2,711,689,173
債券関連
先渡 1,430,000,000 43,262,709 32,228,689 840,000,000 35,075,962 26,348,768
スワップ 11,158,330,824 596,296,872 268,464,993 4,636,453,434 648,252,078 441,175,791
小計 12,588,330,824 639,559,581 300,693,682 5,476,453,434 683,328,040 467,524,559
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信用関連
スワップ 3,679,064,635 15,173,149 7,338,496 2,290,499,428 16,936,709 9,673,101
商品関連
先物 (*2) 34,622,109 - - 61,730,906 - -
その他関連
スワップ 147,743,233 38,256,204 1,987,982 149,698,218 41,371,278 2,772,652
信用リスク調整額 - (26,724,487) (3,424,907) - (13,782,233) (3,312,177)
合 計 104,577,203,632 2,500,146,336 4,409,235,858 89,500,334,640 2,739,644,220 4,661,358,842
(*1) 約定金額は、ウォン貨対外貨取引に対しては外貨基準契約金額を、外貨対外貨取引に対しては買入外貨契約
金額を基準として、報告期間末現在の基準レートを適用して換算した金額です。
(*2) 先物取引は毎日精算されて預け金に反映されます。
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16. 純損益を通じて公正価値で測定するように指定された金融負債
連結グループは売却株価連動証券、売却株価連動デリバティブ社債、売却その他デリバティブ証券、売却その他デリ
バティブ社債、売却信用デリバティブ社債及び売却上場指数証券を純損益を通じて公正価値で測定する項目に指定
しています。
売却株価連動証券などは特定株価指数や株価、その他に利率、為替レート、信用、実物などの価格の変動に連動し
て収益率が決まる金融商品で、負債性金融商品とデリバティブが結合された複合金融商品に該当します。連結グ
ループは当該複合金融商品に組み込まれたデリバティブを分離して会計処理せず、純損益を通じて公正価値で測定
するように指定された金融負債に指定して全体契約を評価しています。
(1) 当半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する よう指定された金融負債の内訳は次の通りで
す。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
売却株価連動証券 3,823,177,941 3,474,078,530
売却株価連動デリバティブ社債 2,848,244,975 3,152,556,641
売却その他デリバティブ証券 117,770,777 119,865,132
売却その他デリバティブ社債 2,503,771,725 2,393,798,236
売却上場指数証券 134,366,940 102,053,289
売却信用デリバティブ社債 854,208,150 854,710,400
売却デリバティブ証券 Day1 損益 47,742,502 74,235,081
信用リスク調整額 (30,609,500) (29,257,962)
合 計 10,298,673,510 10,142,039,347
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(2) 当半期及び前半期において純損益を通じて公正価値で測定するように指定された金融負債の信用リスク調整額
の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 金 額
期首信用リスク調整額 29,257,962
信用リスク総変動分
信用リスク変動分 -その他の包括損益 734,364
信用リスク変動分 -当期損益 617,174
半期末信用リスク調整額 30,609,500
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 金 額
期首信用リスク調整額 37,549,747
信用リスク総変動分
信用リスク変動分 -その他の包括損益 307,861
信用リスク変動分 -当期損益 (5,314,324)
半期末信用リスク調整額 32,543,284
(3) 当半期及び前半期において純損益を通じて公正価値で測定するように指定された金融負債のその他の包括損益
として認識した信用リスク調整額の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 金 額
期首 (189,035)
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その他の包括損益として認識した信用リスクの増減 734,365
税効果 (194,129)
半期末金額 351,201
＜第 51( 前 )半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 金 額
期首 (409,662)
その他の包括損益として認識した信用リスクの増減 307,861
税効果 (84,662)
半期末金額 (186,463)
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17. 借入金
(1) 当半期末及び前期末現在、借入金の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
コールマネー 730,000,000 840,000,000
銀行借入金 300,000,000 -
証金借入金 1,651,805,333 1,001,342,779
コマーシャルペーパー 3,411,700,000 5,036,505,000
電子短期社債 3,468,456,338 3,277,816,709
その他の借入金 406,213,205 483,676,765
買戻条件付売却 15,560,206,253 10,988,903,373
社債 2,982,761,420 2,470,220,276
発行手形 13,383,550,411 11,023,246,746
合 計 41,894,692,960 35,121,711,648
(2) 当半期末及び前期末現在、コールマネーの内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
借入先 年利率 (%) 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
国民銀行等 3.77 ～ 4.07 730,000,000 840,000,000
(3) 当半期末及び前期末現在、銀行借入金の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
借入先 満期日 年利率 (%) 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
SC 銀行汝矣島中部 2023.07.03 5.81 100,000,000 -
国民銀行汝矣島支店 2023.07.03 5.27 200,000,000 -
合 計 300,000,000 -
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(4) 当半期末及び前期末現在、証金借入金の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
借入金の種類 満期日 年利率 (%) 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
割引手形証金借入金 2023.07.03 3.90 150,000,000 100,000,000
担保金融支援貸付 2023.07.25 ～ 2025.04.29 4.05 ～ 4.88 1,500,000,000 900,000,000
流通金融借入金 2023.09.28 3.89 1,805,333 1,342,779
合 計 1,651,805,333 1,001,342,779
(5) 当半期末及び前期末現在、コマーシャルペーパーの内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
借入先 満期日 年利率 (%) 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
漢陽証券㈱等 2023.07.05 ～ 2024.06.14 3.83 ～ 6.89 3,411,700,000 5,036,505,000
(6) 当半期末及び前期末現在、電子短期社債の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
借入先 年利率 (%) 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
SK 証券株式会社等 3.99 ～ 4.70 3,468,456,338 3,277,816,709
(7) 当半期末及び前期末現在、社債の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期
区 分 発行日 満期日 年利率 (%) 第 51( 前 )期
半期
第 19 回無記名式利付無保証社債 2021.02.26 2024.02.26 1.308 280,000,000 280,000,000
第 20 回無記名式利付無保証社債 2021.06.04 2024.06.04 1.628 150,000,000 150,000,000
第 21-1 回無記名式利付無保証社債 2021.10.15 2024.10.15 2.353 220,000,000 220,000,000
第 21-2 回無記名式利付無保証社債 2021.10.15 2026.10.15 2.574 80,000,000 80,000,000
第 22 回無記名式利付無保証社債 2022.02.28 2025.02.28 3.152 250,000,000 250,000,000
第 23 回無記名式利付無保証社債 2022.06.10 2025.06.10 4.091 250,000,000 250,000,000
第 18 回無保証劣後債 2020.07.09 2026.07.09 3.300 470,000,000 470,000,000
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第 24 回無保証劣後債 2023.03.30 2033.03.30 5.281 500,000,000 -
無保証外貨建社債 2021.07.19 2024.07.19 1.493 393,840,000 380,190,000
無保証外貨建社債 2021.07.19 2026.07.19 2.130 393,840,000 380,190,000
ベトナム現地法人社債 2021.03.11 2023.03.10 6.400 - 16,110,000
合 計 2,987,680,000 2,476,490,000
社債割引発行差金 (4,918,580) (6,269,724)
帳簿価額 2,982,761,420 2,470,220,276
(8) 当半期末及び前期末現在、発行手形の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
満期日 年利率 (%) 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
随時～ 365 日 3.50 ～ 5.10 13,383,550,411 11,023,246,746
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(9) 当半期及び前半期における借入金の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 借入金 社債 合 計
2023 年 1 月 1 日 32,651,491,372 2,470,220,276 35,121,711,648
財務キャッシュフローの変動
借入金の借入 6,493,705,111 499,944,380 6,993,649,491
借入金の償還 (1,850,418,928) (16,230,000) (1,866,648,928)
小 計 4,643,286,183 483,714,380 5,127,000,563
営業キャッシュフローの変動 1,646,466,696 - 1,646,466,696
社債割引発行差金の償却 - 1,526,950 1,526,950
為替レートの変動効果 72,387,289 27,299,814 99,687,103
連結範囲の変動 (101,700,000) - (101,700,000)
2023 年 6 月 30 日 38,911,931,540 2,982,761,420 41,894,692,960
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 借入金 社債 合 計
2022 年 1 月 1 日 30,932,061,163 2,426,247,482 33,358,308,645
財務キャッシュフローの変動
借入金の借入 3,388,906,103 498,424,080 3,887,330,183
借入金の償還 (3,907,692,476) (300,000,000) (4,207,692,476)
小 計 (518,786,373) 198,424,080 (320,362,293)
営業キャッシュフローの変動 (12,132,448) - (12,132,448)
社債割引発行差金の償却 - 1,475,136 1,475,136
為替レートの変動効果 160,844,457 65,542,946 226,387,403
2022 年 6 月 30 日 30,561,986,799 2,691,689,644 33,253,676,443
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18. 確定給付負債 (資産 )
(1) 当半期末及び前期末現在、純確定給付負債は確定給付型退職年金制度及び退職慰労金に関連する負債で、そ
の構成内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
確定給付債務の現在価値 54,925,429 75,583,253
社外積立資産の公正価値 (65,913,125) (85,792,164)
連結財政状態計算書上の純確定給付負債 (資産 ) (10,987,696) (10,208,911)
(2) 当半期及び前半期において確定給付負債に関連して連結包括損益計算書に反映された金額は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
当期勤務原価 3,191,313 4,333,579
確定給付型 純利息原価 (1,055,283) (37,584)
小 計 2,136,030 4,295,995
確定拠出型 退職給付 9,820,352 8,831,357
合 計 11,956,382 13,127,352
19. 引当金
(1) 当半期末及び前期末現在、引当金の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
訴訟引当 金 2,507,960 1,335,359
復旧引当 金 6,416,111 6,989,437
オフバランス 項目に対する引当 金
未使用約定引当 金 1,305,330 1,591,016
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支払保証引当 金 8,839,143 13,092,036
小 計 10,144,473 14,683,052
合 計 19,068,544 23,007,848
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(2) 当半期及び前半期においてオフバランス項目に対する引当金の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
金融保証 未使用限度貸付等
区 分 全期間予想信用損失 全期間予想信用損失
12 ヶ月の 12 ヶ月の
合計 合計
予想信用損失 予想信用損失
非減損 減損 非減損 減損
期首引当金 5,104,026 - 7,988,010 13,092,036 1,591,016 - - 1,591,016
振替
12 ヶ月の予想信用損失への
- - - - - - - -
振替
全期間の予想信用損失への
- - - - - - - -
振替
引当金の繰入 (戻入 ) 1,745,117 - (5,998,010) (4,252,893) (285,686) - - (285,686)
半期末引当金 6,849,143 - 1,990,000 8,839,143 1,305,330 - - 1,305,330
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
金融保証 未使用限度貸付等
区 分 全期間予想信用損失 全期間予想信用損失
12 ヶ月 12 ヶ月
合計 合計
予想信用損失 予想信用損失
非減損 減損 非減損 減損
期首引当金 5,208,975 - - 5,208,975 1,380,292 - - 1,380,292
振替
12 ヶ月の予想信用損失への
- - - - - - - -
振替
全期間の予想信用損失への
- - - - - - - -
振替
引当金の繰入 (戻入 ) (582,037) - - (582,037) 567,887 - - 567,887
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半期報告書
半期末引当金 4,626,938 - - 4,626,938 1,948,179 - - 1,948,179
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(3) 当半期及び前半期においてオフバランス項目残高の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
金融保証 未使用限度貸付等
区 分 全期間予想信用損失 全期間予想信用損失
12 ヶ月 12 ヶ月
合計 合計
予想信用損失 予想信用損失
非減損 減損 非減損 減損
期首残高 1,744,442,990 - 7,988,010 1,752,431,000 451,124,348 - - 451,124,348
振替
12 ヶ月の予想信用損失への
振替 - - - - - - - -
全期間の予想信用損失への
振替 - - - - - - - -
信用減損 した 金融資産への
振替 - - - - - - - -
当期中の増減 342,767,690 - (5,998,010) 336,769,680 (72,929,930) - - (72,929,930)
半期末残高 2,087,210,680 - 1,990,000 2,089,200,680 378,194,418 - - 378,194,418
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
金融保証 未使用限度貸付等
区 分 全期間予想信用損失 全期間予想信用損失
12 ヶ月 12 ヶ月
合計 合計
予想信用損失 予想信用損失
非減損 減損 非減損 減損
期首残高 1,614,420,544 - - 1,614,420,544 435,404,782 - - 435,404,782
振替
12 ヶ月の予想信用損失への
振替 - - - - - - - -
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全期間の予想信用損失への
振替 - - - - - - - -
信用減損した金融資産への
振替 - - - - - - - -
当期中の増減 588,738,901 - - 588,738,901 136,038,308 - - 136,038,308
半期末残高 2,203,159,445 - - 2,203,159,445 571,443,090 - - 571,443,090
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(4) 当半期及び前半期における復旧引当金の変動内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
期首残高 6,989,437 6,881,870
追加設定 102,982 159,772
使用戻入額 (421,948) (32,463)
再見積設定額 (279,260) -
償却割引額 24,900 13,207
半期末残高 6,416,111 7,022,386
20. その他の金融負債
当半期末及び前期末現在、その他の金融負債の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
未払金 1,361,379,595 1,994,114,992
未払費用 384,003,546 423,872,486
その他の預り金 1,085,998,549 1,573,191,338
賃貸保証金 752,813 6,915,744
金融保証契約負債 110,476,730 92,641,121
非支配持分 (負債 ) 869,628,282 803,849,936
リース負債 63,178,619 69,616,810
その他 350,668 413,661
合 計 3,875,768,802 4,964,616,088
21. その他の非金融負債
当半期末及び前期末現在、その他の非金融負債の内訳は次の通りです。
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(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
未払金 9,994,036 45,583,881
未払費用 16,452,749 21,254,479
諸税預り金 59,296,267 58,691,863
前受金 39,584 78,523
前受収益 213,008,988 102,918,957
合 計 298,791,624 228,527,703
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22. 貸倒準備金
(1) 当半期末及び前期末現在、貸倒準備金残高は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
貸倒準備金積立済額 87,832,944 92,274,196
貸倒準備金戻入予定金額 (54,949,475) (4,441,252)
貸倒準備金残高 32,883,469 87,832,944
(2) 当半期及び前半期において貸倒準備金繰入額及び貸倒準備金反映後の調整利益等は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
半期純利益 431,060,025 348,669,883
貸倒準備金戻入 (繰入 )額 54,949,475 (15,867,896)
貸倒準備金反映後の調整利益 (*) 486,009,500 332,801,987
(*) 上記の貸倒準備金反映後の調整利益は韓国採択国際会計基準による数値ではなく、税効果を考慮する前の貸
倒準備金戻入額 (繰入額 )を半期純利益に反映した場合を想定して算出した情報です。
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23. 金融資産 (負債 )評価及び処分損益
当半期及び前半期における金融資産 (負債 )評価及び処分損益の内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
3ヶ月 累積
区 分
利益 損失 純損益 利益 損失 純損益
純損益を通じて公正価値で測定する
570,058,679 (485,954,626) 84,104,053 1,276,431,542 (487,678,197) 788,753,345
金融資産
デリバティブ 2,327,945,837 (2,233,682,695) 94,263,142 6,220,838,515 (5,861,951,546) 358,886,969
その他の包括利益を通じて公正価値で
1,421,448 (1,675,514) (254,066) 9,510,628 (24,628,954) (15,118,326)
測定する金融資産 (*)
純損益を通じて公正価値で測定する
84,147,030 (135,707,107) (51,560,077) 91,751,405 (320,802,936) (229,051,531)
金融負債
純損益を通じて公正価値で測定するよ
178,954,966 (191,167,121) (12,212,155) 183,878,474 (769,563,656) (585,685,182)
うに指定された金融負債
合 計 3,162,527,960 (3,048,187,063) 114,340,897 7,782,410,564 (7,464,625,289) 317,785,275
(*) その他の包括損益を通じて公正価値で測定する項目に指定された資本性金融商品の評価及び売買損益は資本
項目で認識するため除外しました (注記 6 参照 )。
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
3ヶ月 累積
区 分
利益 損失 純損益 利益 損失 純損益
純損益を通じて公正価値で測定する
237,988,302 (805,284,646) (567,296,344) 404,662,359 (1,359,649,920) (954,987,561)
金融資産
デリバティブ 4,055,687,278 (4,064,649,170) (8,961,892) 7,642,944,603 (7,745,645,948) (102,701,345)
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その他の包括利益を通じて公正価値で
- (5,057,489) (5,057,489) 117,043 (9,505,665) (9,388,622)
測定する金融資産 (*)
純損益を通じて公正価値で測定する
176,807,077 (70,446,015) 106,361,062 241,003,024 (80,227,336) 160,775,688
金融負債
純損益を通じて公正価値で測定するよ
409,583,134 (99,071,929) 310,511,205 921,871,450 (173,635,673) 748,235,777
うに指定された金融負債
合 計 4,880,065,791 (5,044,509,249) (164,443,458) 9,210,598,479 (9,368,664,542) (158,066,063)
(*) その他の包括損益を通じて公正価値で測定する項目に指定された資本性金融商品の評価及び売買損益は資本
項目で認識するため除外しました (注記 6 参照 )。
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24. 信用損失引当金繰入額及び戻入額
当半期及び前半期において認識した予想信用損失による損失引当金繰入額及び戻入額は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 3 ヶ月 累積
信用損失引当金繰入額
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
(145,602) (145,602)
金融資産
償却原価で測定する金融資産 (122,767,477) (160,055,966)
オフバランス勘定に対する引当金 (1,209,402) (1,209,404)
小 計 (124,122,481) (161,410,972)
信用損失引当金戻入額
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
- -
金融資産
償却原価で測定する金融資産 290,931 325,770
オフバランス勘定に対する引当金 456,175 5,747,983
小 計 747,106 6,073,753
合 計 (123,375,375) (155,337,219)
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 3 ヶ月 累積
信用損失引当金繰入額
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
- -
金融資産
償却原価で測定する金融資産 (8,168,972) (9,145,687)
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オフバランス勘定に対する引当金 (952,107) (1,579,998)
小 計 (9,121,079) (10,725,685)
信用損失引当金戻入額
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
73,341 11,306
金融資産
償却原価で測定する金融資産 396,127 14,797,263
オフバランス勘定に対する引当金 - 1,594,148
小 計 469,468 16,402,717
合 計 (8,651,611) 5,677,032
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25. 受取手数料及び費用
当半期及び前半期における受取手数料及び支払手数料の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
区 分
3 ヶ月 累積 3 ヶ月 累積
受取手数料
受託手数料 107,517,637 200,693,600 95,838,748 200,465,932
引受及び斡旋手数料 25,245,172 44,993,576 20,240,808 37,774,397
集団投資証券取扱手数料 42,172,595 84,383,287 49,926,668 100,092,395
集団投資機構運用報酬 4,662,614 9,441,171 3,015,920 7,283,838
アセット・マネジメント手数料 14,513,673 27,264,316 16,455,961 33,878,799
買収及び合併手数料 49,041,812 92,303,577 117,319,613 241,170,821
支払保証料 22,307,428 32,921,924 22,581,485 19,135,238
信託報酬 8,414,850 17,051,771 9,055,735 16,714,683
その他の受取手数料 47,014,957 90,701,568 38,112,112 76,378,954
小 計 320,890,738 599,754,790 372,547,050 732,895,057
支払手数料
売買支払手数料 (23,111,002) (44,109,783) (23,857,340) (48,840,364)
投資勧誘代行人手数料 (5,242,115) (8,892,422) (3,572,627) (7,084,285)
その他の支払手数料 (40,936,682) (70,193,429) (34,347,776) (43,271,800)
小 計 (69,289,799) (123,195,634) (61,777,743) (99,196,449)
手数料損益 251,600,939 476,559,156 310,769,307 633,698,608
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26. 受取利息及び費用
当半期及び前半期における受取利息及び支払利息の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
区 分
3 ヶ月 累積 3 ヶ月 累積
受取利息
現金及び預け金 57,124,650 112,640,770 18,609,488 35,684,921
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 300,111,598 546,821,835 179,421,924 330,935,018
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する 26,588,879 42,757,303 15,887,134 36,097,161
金融資産
償却原価で測定する負債性証券 - 94,575 143,521 284,490
償却原価で測定する貸付債権 170,252,938 328,427,173 139,350,157 257,477,588
償却原価で測定するその他金融資産 19,601,755 34,613,709 6,319,744 9,134,939
小 計 573,679,820 1,065,355,365 359,731,968 669,614,117
支払利息
預り金 (8,931,940) (16,815,453) (4,968,194) (8,778,778)
借入金 (411,346,428) (787,833,312) (147,332,227) (274,610,170)
その他 (12,860,272) (27,763,945) (5,316,420) (7,963,711)
小 計 (433,138,640) (832,412,710) (157,616,841) (291,352,659)
利息損益 140,541,180 232,942,655 202,115,127 378,261,458
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27. 販売費及び管理費
当半期及び前半期における販売費及び管理費の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
区 分
3 ヶ月 累積 3 ヶ月 累積
給与 79,917,770 222,671,517 88,672,932 253,937,127
退職給付 4,672,059 11,956,382 6,917,324 13,127,352
福利厚生費 19,568,264 38,088,920 20,097,423 35,611,569
電算運用費 13,510,685 26,152,088 12,332,454 23,296,133
賃借料 1,518,858 2,957,210 1,660,133 3,145,105
支払手数料 15,046,353 27,550,685 14,567,068 26,506,007
接待費 4,868,368 8,944,314 5,054,527 8,295,352
広告宣伝費 15,173,078 22,137,499 13,287,963 21,455,464
投資不動産減価償却費 43,570 87,140 462,311 924,621
有形固定資産減価償却費 14,623,158 28,928,148 13,385,242 26,557,273
調査研究費 1,195,546 1,990,710 889,696 1,608,278
研修費 378,115 970,289 861,465 1,301,017
無形資産償却費 3,702,070 7,472,574 3,273,240 6,224,091
租税公課 9,655,925 26,986,871 11,286,517 21,924,209
その他 27,327,747 51,838,578 23,434,908 42,246,993
合 計 211,201,566 478,732,925 216,183,203 486,160,591
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28. 担保提供資産
当半期末及び前期末現在、担保として提供された有価証券の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
区分 担保提供事由
帳簿価額（ *1) 担保価額 (*2) 帳簿価額（ *1) 担保価額 (*2)
582,482,682 457,727,472 625,151,690 495,777,450 店頭デリバティブ取引担保
株式
5,154,413,706 3,842,281,981 4,774,571,289 3,632,274,331 貸借取引担保
15,742,949,465 13,627,020,648 11,803,785,726 9,258,215,564 買戻条件付売却取引担保 (*3)
3,504,974,214 3,018,250,276 4,443,603,179 3,761,720,968 貸借取引担保
債券 1,216,672,413 1,138,413,000 1,459,804,125 1,382,308,999 ㈱韓国取引所証拠金等
4,519,147,910 4,299,760,836 4,167,776,429 3,992,878,710 デリバティブ取引担保
34,194,326 34,194,326 120,052 120,052 トレーディング口座の借越発生による資産担保設定
CP 87,861,430 87,861,430 148,989,425 148,989,425 貸借取引担保
合計 30,842,696,146 26,505,509,969 27,423,801,915 22,672,285,499
(*1) 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び借入有価証券が含まれています。
(*2) 上記の担保価額は株式及び債券の市場価格に一定率を乗じて算定された代用価格により評価された金額で
す。代用価格がない場合には額面価額で評価しました。
(*3) 買戻条件付売却取引は、連結グループが一定期間が経過した後に売却価額に利回りなど相当金額を合算した
価額で買い戻すことを条件として顧客に証券を売却する取引で、金融資産譲渡の認識の中止要件を満たせなかった
ため、関連資産を引き続き認識し、売却金額は負債として認識します。
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29. 偶発状況及び主な約定事項
(1) 当半期末及び前期末現在、連結グループは諸金融機関と次のような約定を締結しています。
(単位：千ウォン )
限度
約定事項 金融機関
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
日中貸付 中小企業銀行他金融機関 5 社 540,000,000 540,000,000
一般資金貸付 中小企業銀行他金融機関 9 行 1,662,174,840 1,556,239,152
運営資金借入金 (自体 ) 韓国証券金融㈱ 250,000,000 250,000,000
運営資金借入金 (信託 ) 韓国証券金融㈱ 信託金の範囲内 信託金の範囲内
割引手形借入 (自体 ) 韓国証券金融㈱ 200,000,000 200,000,000
割引手形 韓国証券金融㈱ 申込証拠金の範囲内 申込証拠金の範囲内
担保金融支援貸付 韓国証券金融㈱ 1,700,000,000 1,100,000,000
(2) 当半期末現在、連結グループが被告として係属中の訴訟事件は損害賠償請求訴訟など計 25 件で、訴訟価額は
75,477,492 千ウォンであり、連結グループが原告として係属中の訴訟事件は損害賠償請求訴訟など計 9 件で、訴訟価
額は 75,294,092 千ウォンです。被告として係属中の訴訟事件に関連して、連結グループは当半期末現在、 2,507,960 千
ウォンを訴訟引当金に計上し、 8,989,466 千ウォンを事故立替金及び貸倒引当金に計上しています。訴訟が連結グ
ループに及ぼす最終影響は予測できませんが、連結財務諸表に及ぼす重要な影響はないと判断しています。
(3) 当半期末現在、連結グループはコマーシャルペーパー (ABCP) 発行日及び以後の借換え発行日に当該発行手形
の一部又は全部が市場売出されず、代金の払込が行われない場合、原資産に対する保証機関の一定の信用格付け
維持条件などを満たせば、同コマーシャルペーパーを連結グループが買い入れる流動性供与約定を締結していま
す。上記のコマーシャルペーパー買入保証約定により、当半期末現在、連結グループが保有しているコマーシャル
ペーパーはありません (前期末： 49,642,850 千ウォン )。
(4) 当半期末及び前期末現在、連結グループが提供している支払保証等は次の通りです。
(単位：千ウォン )
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区 分 提供を受ける者 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
限度貸付等 FN コールドチェーン盆唐Ⅱ他 378,194,418 451,124,348
私募債引受確約 キスエーエイチ第一次㈱他 1,638,622,680 1,313,531,000
貸付債権買入確約 GP パイントリ第一次㈱他 450,578,000 438,900,000
合 計 2,467,395,098 2,203,555,348
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(5) 当半期末及び前期末現在、借り入れた又は貸し付けた有価証券の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 種類 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期 評価基準
株式 2,043,834,081 1,950,035,034 公正価値
借入有価証券 外貨建株式 450,041,642 230,025,141 公正価値
国債・地方債 5,022,437,339 4,694,323,419 公正価値
株式 (*) 1,382,330,625 1,324,872,275 公正価値
貸付有価証券 外貨建株式 205,225,361 132,382,193 公正価値
国債・地方債 200,544,792 - 公正価値
(*) 当半期末現在、貸付有価証券には連結グループが純損益を通じて公正価値で測定する金融資産として保有して
いる株式の中から貸し付けた金額 139,343,750 千ウォンが含まれています。有価証券貸付取引は一定の期間後に同
種同額の有価証券を返還することを約定してその所有権を移転する取引で、金融資産譲渡の認識の中止要件を満
たせず、連結グループの資産として引き続き認識しています。
(6) 当半期末現在、連結グループはソウル保証保険㈱から 227,725,000 千ウォンの身元保証の提供を受けています。
(7) 連結グループは PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia の持分 (全体持分の 75%) を買収する契約を締結した
際、残余持分 (全体持分の 25%) に関する約定を締結しました。同約定により、 PT Korea Investment & Sekuritas
Indonesia の現地株主 (全体持分の 25%) は最低合弁期間 (各株主ごとに 2020 年又は 2023 年 )まで保有株式を売却しない
ことを条件として、合弁期間終了時点で一株当たり行使価格 IDR 3,025,861 で買収することを連結グループに請求でき
る権利があり、連結グループはこれに応じて買収する義務があります。最初約定株式数 50,000 株のうち、当半期末現
在、残余プットオプション契約による未行使約定株式数は 7,500 株です。
(8) 当半期末及び前期末現在、連結グループの預り有価証券の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期 評価基準
委託者有価証券 151,453,530,905 132,616,491,447 公正価値
貯蓄者有価証券 187,118,534 169,347,230 公正価値
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受益者有価証券 51,083,973,001 51,771,672,575 基準価格 (*)
その他有価証券 4,588,502,524 6,521,253,087 公正価値
合 計 207,313,124,964 191,078,764,339
(*) 金融投資協会が公表する価格で、公正価値に該当します。
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30. 関連当事者との取引
(1) 当半期末現在、関連当事者の現況は次の通りです。
区 分 関連当事者
最上位 支配会社 韓国投資金融持株㈱
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関連会社 チンウ (北京 )投資諮問有限公司
上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資有望サービス産業投資組合
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託 1 号
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託 3 号
京城 (成都 )持分投資ファンドパートナーシップ企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資 Industry4.0 ベンチャーファンド
2017 KIF- 韓国投資知能情報投資組合
IBK-KIP 成長ディディムドル私募投資合資会社
JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託 20 号
韓国投資 -エムフォード第 1 号新技術事業投資組合
現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託 23-1 号
AIP EURO GREEN 一般私募不動産投資信託 9 号
ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託 2 号
ユジン Aviation 専門投資型私募特別資産投資信託 11 号
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 1 号 (専門 )
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 2 号 (専門 )
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託 58 号
NH-Amundi 北米発電一般私募特別資産投資信託 2 号 (専門 )
韓国投資 -スクエアベンチャーズ第 1 号新技術事業投資組合
三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第 5-3 号
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-1 号
JB 豪州 NDIS 一般私募投資信託 1 号
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託 8 号
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託 12 号
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託 6 号
TNF2019 ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資会社
IBKC-EQP 革新技術投資組合
キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第 2 号
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タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託 14 号
INMARK フランス一般私募不動産投資信託第 18 号
ペトラ 7 のアルファ私募投資合資会社
韓国投資 -ブリックインベストメント第 1 号新技術事業投資組合
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託 18-2 号
エーウォンギャラクシ・コスダックベンチャー専門投資型私募投資信託
ブレーン一般私募投資信託 37 号
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タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特別資産投資信託 35 号
ライフ ESG 向上一般私募投資信託第 1 号
メリッツ一般私募不動産投資信託 28-2 号
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top メザニン一般私募投資信託 2 号
KIAMCO 豪州 Voyage 貸付私募特別資産投資信託第 1 号
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第 30 号
韓国投資 TDF アラソ 2050 ファンド
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top メザニン一般私募投資信託 3 号
ジェイアール一般私募不動産投資信託第 28 号
マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型私募投資信託第 1 号
タイガー代替一般私募特別資産投資信託 49 号
マルチアセット EQT Anticimex 一般私募投資信託第 1 号
KIAMCO パワーサービス一般私募投資信託第 2 号
KIAMCO 米国 Medline 貸付私募特別資産投資信託
アルファ CFS 一般私募投資信託
ライフ韓中私募信託第 1 号
NH-Amundi 環境インフラ一般私募特別資産投資信託 1 号
ハナ代替投資米国 LA 不動産投資信託 1 号
Reksa Dana KISI Money market fund
韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託 C-F
KIM Investment Funds
BNW キウム NEX 私募投資合資会社
韓投バルン同行シェルパ第 1 号ファンド
エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託
韓国投資 PIS スマートシティ専門投資型私募特別資産投資信託第 1 号
韓国投資エコグリーン私募投資合資会社
メテウス一般私募不動産投資信託第 10 号
ダオル KTB ネクストワン買収金融一般私募投資信託第 2 号
エムプラス一般私募不動産投資信託 26 号
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KIAMCO ニュージーランド Voyage 貸付私募特別資産投資信託
韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合 1 号
ハナ代替投資一般私募不動産投資信託 189 号 [再間接 ]( 専門 )
ハナ代替投資第 189 号専門投資型私募不動産投資有限会社
新韓 AIM 構造化一般私募投資信託第 9 号
KIAMCO 豪州坑癌センター貸付私募特別資産投資信託第 2 号
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第 44 号
ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付ファンド 1 号
㈱カカオバンク
ネクストトレード㈱
韓国投資グリーンテック新技術組合
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㈱グランクルーセ
韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投資組合 1 号
マスターン一般私募不動産投資信託第 31 号
KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託
エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募特別資産投資信託 1 号
サムスン SRA 一般私募不動産投資信託 52 号
NH-Amundi グローバルインフラ一般私募特別資産投資信託 21 号
NH-Amundi BCP Ⅷ一般私募投資信託 1 号
現代 HHR 一般私募投資信託 1 号
パインストリート欧州インフラ一般私募特別資産投資信託 2 号
ボゴ Accell 一般私募特別資産投資信託 1 号
ケーアール専門投資型私募不動産投資信託第 17 号
ブルーコーブ専門投資型私募不動産信託 3 号
アンダＰＦ専門投資型私募不動産投資信託第 10 号
現代インベストメント買収金融専門投資型私募投資信託 2 号
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託 22 号
NH-Amundi 北米インフラ専門投資型私募特別資産投資信託 4 号
ハナ代替投資ブラインド一般私募不動産投資信託 172 号
韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託 2 号
韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託 6 号
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託 2 号
韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託 2 号
韓国投資 ACEESG アクティブ証券上場指数投資信託 (株式 )
韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信託 H( 株式 )
韓国投資ニューエース一般私募証券投資信託 1 号
韓国投資ベトナム EMP アルファ一般私募投資信託
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託 3 号
韓国投資開発金融一般私募投資信託 1-1 号 (2 種 )
韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投資信託 1 号
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韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託 1-1 号
韓国投資 Debt strategy 不動産投資信託 1 号
韓国リアルアセットメザニン一般私募不動産投資信託 3 号
韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募投資信託 2 号
韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募投資信託 C-S
韓国バリュープロテクション一般私募投資信託
韓国バリューバリュー up 一般私募投資信託
韓国バリューセキュア up 一般私募投資信託
韓国投資 e 短期債 ESG 証券投資信託
韓国投資クレジットフォーカス ESG 証券投資信託 1 号
ハイ一般私募不動産投資信託 21 号
NH-Amundi Neptune 一般私募投資信託 1 号
韓国バリュー米国革新企業 1 等株一般私募投資信託
韓国バリューテックプラス一般私募投資信託
韓国バリューセキュリティプラス一般私募投資信託
韓国バリューセーフガード一般私募
韓国バリューセーフ UP 一般私募投資信託
韓投バルン同行シェルパ第 2 号ファンド
GEC-KIP Technology and Innovation Fund
Clean Energy Transition Fund
共同支配企業 韓国投資パートナーズ㈱
㈱韓国投資貯蓄銀行
韓国投資キャピタル㈱
KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD.
KIARA ADVISORS PTE. LTD.
韓国投資プライベートエクエティ㈱
韓国投資不動産信託㈱
韓国投資アクセラレーター㈱
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その他 EQP ポスコグローバル第 1 号 PEF
韓国投資グローバル製薬産業育成 PEF
韓国投資 Re-up ファンド
韓国投資 Re-up Ⅱファンド
韓国投資中核技術レバレッジファンド
韓国投資製造革新第 1 号等
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(2) 当半期及び前半期において関連当事者との取引による主な収益及び費用の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
区 分 会社名 取引内訳
収益 費用 収益 費用
賃貸料収益 549,047 - 529,831 -
営業外収益（ *1) 162,218 - 131,700 -
最上位
韓国投資金融持株㈱ 無形資産処分利益 - - 1,638,333 -
支配会社
受取手数料 880 - 880 -
支払利息 - 7,175,561 - 855,237
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グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資専
処分利益 - - 8,264 -
門会社 (*2)
韓国投資 -ビーエム新技術事業投資組合 1号 (*2) 受取手数料 - - 21,869 -
韓国投資 -ビーエム新技術事業投資組合 2号 (*2) 受取手数料 41,016 - 10,865 -
韓国投資 -ブリックインベストメント第 1号新技術事業
受取手数料 43,291 - 43,291 -
投資組合
韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合 1号 受取手数料 96,372 - 77,745 -
韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託 6号 受取手数料 - - 3,851 -
韓国投資信託運用グローバルフレックス証券投資信
処分損失 - - - 1,659
託 (*2)
韓国投資 KINDEXESG アクティブ証券上場指数投資
受取手数料 - - 64,517 -
信託 (株式 )(*2)
韓国投資 KINDEX 米国親環境グリーンテーマ INDXX
受取手数料 - - 192,788 -
証券上場指数投資信託 (株式 )(*2)
韓国投資 ACE 親環境自動車バリューチェーン・アク
受取手数料 - - 71,141 -
ティブ証券上場指数投資信託 (*2)
韓国投資 PIS スマートシティ専門投資型私募投資信
受取手数料 167,281 - 26,330 -
託 1号
韓国投資開発金融一般私募投資信託 1-1 号 (2 種 ) 受取手数料 33,457 - 5,952 -
韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投資
受取手数料 - - 17,854 -
信託 1号 (2 種 )
韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託 2号 受取手数料 168,702 - 195,069 -
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託 2
受取手数料 23,055 - 7,844 -
号
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託 3
受取手数料 43,470 - 11,465 -
号
韓国バリューバリュー up 一般私募投資信託 受取手数料 15,423 - - -
韓国バリューセキュア up 一般私募投資信託 受取手数料 116,695 - - -
韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託
受取手数料 32,238 - 2,142 -
1-1 号 (2 種 )
韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投資
受取手数料 100,333 - - -
信託 1号
関連会社
韓国投資 Debt strategy 不動産投資信託 1号
受取手数料 167,740 - - -
韓国投資 ACEESG アクティブ証券上場指数投資信託
受取手数料 55,099 - - -
(株式 )
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韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託 2号 2 受取手数料 - - 14,816 -
種 (*2)
韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募投資
受取手数料 64,365 - 24,502 -
信託 2号
韓国バリューシールド一般私募投資信託 2種 (*2) 受取手数料 4,903 - 10,858 -
韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募投資
受取手数料 13,748 - 6,046 -
信託 C-S
韓国バリューセキュア一般私募混合 (2 種 )(*2) 受取手数料 7,255 - 5,420 -
韓国バリュープロテクション一般私募投資信託 受取手数料 132,711 - - -
韓国バリュープロフィット一般私募混合 (2 種 )(*2) 受取手数料 2,433 - 40 -
韓国投資グリーンテック新技術組合 受取手数料 167,010 - - -
韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投資組合 1号 受取手数料 178,904 - - -
韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信託
受取手数料 4,799 - - -
H( 株式 )
スマートリテール 1号私募投資合資会社 (*2) 処分損失 - 118,895 - -
韓国リアルアセットメザニン一般私募不動産投資信
受取手数料 513 - - -
託 3号
韓国投資ニューエース一般私募証券投資信託 1号 受取手数料 802 - - -
韓国投資ベトナム EMP アルファ一般私募投資信託 受取手数料 1,119 - - -
韓国バリューセーフガード一般私募投資信託 受取手数料 14,668 - - -
韓国バリューセキュリティプラス一般私募投資信託 受取手数料 55,604 - - -
韓国バリューセーフ UP 一般私募投資信託 受取手数料 6,556 - - -
韓国バリュー米国革新企業 1等駐日半分私募投資信
受取手数料 10,268 - - -
託
韓国バリューテックプラス一般私募投資信託 受取手数料 1,446 - - -
受取利息 588 - 726 -
㈱カカオバンク 受取手数料 3,696 - 3,256 -
支払手数料 - 2,148,230 - 4,098,471
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営業外収益（ *1) 6,649 - 5,255 -
韓国投資パートナーズ㈱
支払手数料 - 1,765,003 - 1,691,054
受取利息 13,204 - 26,631 -
受取手数料 42,814 - 43,907 -
㈱韓国投資貯蓄銀行 営業外収益（ *1) 26,544 - 17,797 -
預託金利用料 - 2,287 - 1,413
共同支配
企業
支払手数料 - - - 36,000
韓国投資キャピタル㈱ 営業外収益（ *1) 14,148 - 8,915 -
韓国投資不動産信託㈱ 営業外収益（ *1) 2,218 - 1,409 -
KIARA ADVISORS PTE. LTD.
支払手数料 - 2,445,845 - 2,624,230
韓国投資プライベートエクエティ㈱ 営業外収益（ *1) 1,586 - 1,162 -
韓国投資アクセラレーター㈱ 営業外収益（ *1) 163 - - -
EQP ポスコグローバル第 1号 PEF 処分損失 - - - 3,029,074
韓国投資グローバル製薬産業育成 PEF 処分損失 - - - 1,418,720
分配金収益 - - 304,089 -
韓国投資 Re-up ファンド
その他 処分損失 - - - 102,807
韓国投資 Re-up Ⅱファンド (*3) 分配金収益 95,978 - - -
韓国投資中核技術レバレッジファンド (*3) 処分損失 - 56,333 - -
韓国投資製造革新第 1号 分配金収益 235,000 - - -
合 計 2,926,009 13,712,154 3,536,560 13,858,665
(*1) 最上位 支配会社 、子会社及び共同支配企業から受け取った電算管理費や商標権精算費用などが含まれていま
す。
(*2) 当半期又は前半期に清算されて子会社もしくは関連会社から除外されましたが、当半期中に発生した損益取引
を含んでいます。
(*3) 当半期において韓国投資 Re-up Ⅱファンドに 16,000,000 千ウォンを出資し、韓国投資核心力量レバレッジファンド
から 440,000 千ウォンが償還されました。
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半期報告書
(3) 当半期末及び前期末現在、関連当事者との取引による主要資産及び負債の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
区 分 会社名 取引内訳
資産 負債 資産 負債
最上位 その他未収金 (*) 59,836,837 - - -
支配会社
借入金 - 43,000,000 - 43,000,000
未払金 (*) - 9,994,035 - 45,583,881
韓国投資金融持株㈱
未払費用 - 820,308 - 481,397
賃貸保証金 - 507,453 - 494,975
社債 - 500,000,000 - -
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関連会社 ㈱カカオバンク 普通預金 1,380,288 - 653,344 -
韓国投資 ACEESG アクティブ証券上場指数投資信託
未収収益 18,860 - 17,467 -
(株式 )
韓国投資ニューエース一般私募証券投資信託 1号 未収収益 802 - - -
韓国投資ベトナム EMP アルファ一般私募投資信託 未収収益 1,119 - - -
韓国投資 KINDEX 米国親環境グリーンテーマ INDXX
未収収益 - - 55,959 -
証券上場指数投資信託 (株式 )
韓国投資 ACE 親環境自動車バリューチェーン・アク
未収収益 - - 17,511 -
ティブ証券上場指数投資信託
韓国投資 PIS スマートシティ専門投資型私募投資信
未収収益 949 - 958 -
託 1号
韓国投資開発金融一般私募投資信託 1-1 号 (2 種 ) 未収収益 50,174 - 372 -
韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託
未収収益 13,239 - 29,093 -
1-1 号
韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投資
未収収益 72,199 - 123,079 -
信託 1号
韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託 2号 未収収益 58,719 - 160,599 -
韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託 3号 未収収益 513 - - -
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託 2
未収収益 510 - 38,688 -
号
韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託 3
未収収益 76,264 - 11,310 -
号
韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募投資
未収収益 4,043 - 9,983 -
信託 2号
韓国バリューシールド一般私募投資信託 2種 未収収益 - - 2,698 -
韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募投
未収収益 74 - 171 -
資信託 C-S
韓国バリュープロテクション一般私募投資信託 未収収益 55,861 - - -
韓国バリューセキュア一般私募混合 (2 種 ) 未収収益 - - 5,564 -
韓国バリュープロフィット一般私募混合 (2 種 ) 未収収益 - - 109 -
韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合 1号 前受手数料 - - - 47,599
韓国投資グリーンテック新技術組合 前受手数料 - 169,778 - 336,789
韓国投資 Debt strategy 不動産投資信託 1号
未収収益 28,842 - - -
韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信
未収収益 548 - - -
託 H( 株式 )
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半期報告書
韓国バリューバリュー up 一般私募投資信託 未収収益 2,540 - - -
韓国バリューセキュア up 一般私募投資信託 未収収益 1,272 - - -
韓国バリューセーフガード一般私募投資信託 未収収益 14,668 - - -
韓国バリューセキュリティプラス一般私募投資信託 未収収益 55,604 - - -
韓国バリューセーフ UP 一般私募投資信託 未収収益 6,556 - - -
韓国バリュー米国革新企業 1等駐日半分私募投資
未収収益 10,268 - - -
信託
韓国バリューテックプラス一般私募投資信託 未収収益 1,446 - - -
共同支配 長期性預金 - - 2,000,000 -
企業
未収手数料 10,333 - - -
㈱韓国投資貯蓄銀行
未収利息 - - 55,222 -
顧客預り金 - 976,426 - 1,105,773
韓国投資パートナーズ㈱ 未払費用 - 11,161,878 - 9,396,875
KIARA ADVISORS PTE. LTD.
未払費用 - 1,234,335 - 1,296,984
合 計 61,702,528 567,864,213 3,182,127 101,744,273
(*) 連結納税による韓国投資金融持株㈱に対する未収金、未払金計上額です。
(4) 関連当事者の退職年金運用に関連して認識した手数料金額は当半期及び前半期においてそれぞれ 155,394 千
ウォンと 116,366 千ウォンであり、未収手数料金額は当半期末及び前期末現在、それぞれ 161,583 千ウォンと 238,463
千ウォンです。
(5) 当半期及び前半期における主要経営陣に対する報奨金額は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
区 分
短期従業員給付 退職給付 合計 短期従業員給付 退職給付 合計
登記取締役 6,703,662 1,867,615 8,571,277 10,184,164 1,246,281 11,430,445
(6) 当半期及び前半期における関連当事者との譲渡･譲受取引内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 会社名 取引内容 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
共同支配企業 韓国投資貯蓄銀行 私募社債譲渡 10,000,000 5,000,000
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31. 金融商品のカテゴリー別帳簿価額
当半期末及び前期末現在、各金融商品のカテゴリー別帳簿価額は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
純損益を通じて公 その他の包括利
純損益を通じて公 償却原価で測定
正価値で測定す 益を通じて公正価
区 分 正価値で測定す する金融資産 (負 合 計
るように指定され 値で測定する金
る金融資産 (負債 ) 債 )
た金融負債 融資産
金融資産
現金及び預け金 - - - 8,643,003,480 8,643,003,480
純損益を通じて公正価値で測定する
42,454,808,214 - - - 42,454,808,214
金融資産
デリバティブ資産 2,500,146,336 - - - 2,500,146,336
償却原価で測定する金融資産 - - - 14,367,362,636 14,367,362,636
その他の包括利益を通じて公正価値
- - 3,994,520,416 - 3,994,520,416
で測定する金融資産
合 計 44,954,954,550 - 3,994,520,416 23,010,366,116 71,959,841,082
金融負債
預り金 - - - 7,047,549,590 7,047,549,590
純損益を通じて公正価値で測定する
1,407,480,085 - - - 1,407,480,085
金融負債
デリバティブ負債 4,409,235,858 - - - 4,409,235,858
純損益を通じて公正価値で測定する
- 10,298,673,510 - - 10,298,673,510
ように指定された金融負債
借入金 - - - 41,894,692,960 41,894,692,960
その他の金融負債 - - - 3,875,768,802 3,875,768,802
合 計 5,816,715,943 10,298,673,510 - 52,818,011,352 68,933,400,805
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＜第 51( 前 )期＞
(単位：千ウォン )
純損益を通じて公 その他の包括利
純損益を通じて公 償却原価で測定
正価値で測定す 益を通じて公正価
区 分 正価値で測定す する金融資産 (負 合 計
るように指定され 値で測定する金
る金融資産 (負債 ) 債 )
た金融負債 融資産
金融資産
現金及び預け金 - - - 9,167,520,561 9,167,520,561
純損益を通じて公正価値で測定する
36,514,699,552 - - - 36,514,699,552
金融資産
デリバティブ資産 2,739,644,220 - - - 2,739,644,220
償却原価で測定する金融資産 - - - 12,098,376,556 12,098,376,556
その他の包括利益を通じて公正価値で
- - 3,824,984,567 - 3,824,984,567
測定する金融資産
合 計 39,254,343,772 - 3,824,984,567 21,265,897,117 64,345,225,456
金融負債
預り金 - - - 6,064,212,240 6,064,212,240
純損益を通じて公正価値で測定する
997,412,308 - - - 997,412,308
金融負債
デリバティブ負債 4,661,358,842 - - - 4,661,358,842
純損益を通じて公正価値で測定するよ
- 10,142,039,347 - - 10,142,039,347
うに指定された金融負債
借入金 - - - 35,121,711,648 35,121,711,648
その他の金融負債 - - - 4,964,616,088 4,964,616,088
合 計 5,658,771,150 10,142,039,347 - 46,150,539,976 61,951,350,473
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32. 金融商品の公正価値
(1) 金融商品の勘定別公正価値
当半期末及び前期末現在、金融商品の勘定別公正価値は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
区 分
帳簿価額 公正価値 帳簿価額 公正価値
金融資産
現金及び預け金 (*) 8,643,003,480 8,643,003,480 9,167,520,561 9,167,520,561
純損益を通じて公正価値で測定する金融資 42,454,808,214 42,454,808,214 36,514,699,552 36,514,699,552
産
デリバティブ資産 2,500,146,336 2,500,146,336 2,739,644,220 2,739,644,220
償却原価で測定する金融資産 14,367,362,636 14,290,446,440 12,098,376,556 12,020,474,931
その他の包括利益を通じて公正価値で測定 3,994,520,416 3,994,520,416 3,824,984,567 3,824,984,567
する金融資産
合 計 71,959,841,082 71,882,924,886 64,345,225,456 64,267,323,831
金融負債
預り金 (*) 7,047,549,590 7,047,549,590 6,064,212,240 6,064,212,240
純損益を通じて公正価値で測定する金融負 1,407,480,085 1,407,480,085 997,412,308 997,412,308
債
デリバティブ負債 4,409,235,858 4,409,235,858 4,661,358,842 4,661,358,842
純損益を通じて公正価値で測定するように指 10,298,673,510 10,298,673,510 10,142,039,347 10,142,039,347
定された金融負債
借入金 41,894,692,960 41,836,037,848 35,121,711,648 35,020,113,816
その他の金融負債 (*) 3,875,768,802 3,875,768,802 4,964,616,088 4,964,616,088
合 計 68,933,400,805 68,874,745,693 61,951,350,473 61,849,752,641
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(*) 満期が発行日から 1 年以内である現金及び預け金、預り金、その他の金融負債は市場利子率の変動による公正
価値と帳簿価額との差額が大きくないと判断されるため、帳簿価額を公正価値と開示しました。
公正価値とは、合理的な判断力と取引の意思を持っている独立した当事者間の取引において資産が交換又は負債
が決済できる金額をいいます。連結グループは報告期間末ごとに金融資産と金融負債の種類別公正価値と帳簿価
額を比較する形式で開示します 。金融商品の公正価値の最善の見積りは活発な市場で公表される価格です。
連結グループは金融商品の公正価値を見積る際に用いた評価技法が適切で、財政状態計算書に記録された公正価
値が合理的であることを確信しますが、他の評価技法を用いるか又は他の仮定を適用する場合には財政状態計算
書上の金融商品の公正価値が変わる可能性があります。また、公正価値を見積る際に多様な評価技法が使用され、
多様な見積もりが行われたため、他の金融機関の金融商品の公正価値金額と合理的に比較することが困難である
可能性もあります。
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1) 金融商品の公正価値を測定する際に用いた評価技法及び仮定
連結グループは、債券、一部の非上場株式などの公正価値を外部評価機関を通じて提供されており、外部評価機関
が金融商品別に公正価値を測定する際に用いる評価技法及び仮定などは次の通りです。また、このような評価技法
に重要な変更はありません。
① 社債及び特殊債などの債券
信用格付けと取引資料を利用する縮約モデルを用いており、縮約モデルの中でも Jarrow-Lando-Turnbull Model を用
いて算出された Yield Curve で将来キャッシュフローを割り引いて公正価値を算定します。
② 受益証券
運用資産の公正価値を適用した運用会社の告示基準価額及び外部評価機関が金融商品別に公正価値を測定する
際に用いる純資産価値法などで評価します。
③ 非上場株式等
インカム・アプローチ、マーケット・アプローチ、コスト・アプローチ などによる評価結果を総合して株式価値を算定しまし
た。
④ デリバティブ (デリバティブ証券を含む )
デリバティブの公正価値測定方法は次のように分類できます。活発な取引市場で取引きされるデリバティブの場合は
公表価格を公正価値とみなし、オプション、金利又は通貨スワップなど比較的単純なデリバティブの場合は公正価値
を市場で観察可能な資料を用いて評価モデルによる評価額で測定します。また、独立した専門評価機関から入手し
た評価金額を用いる場合には、二つ以上の独立した専門評価機関から入手した評価金額の平均値を利用します。よ
り複雑なデリバティブの公正価値は市場で観察可能でない資料を用いた評価モデルによる評価額で算定しており、こ
のような評価モデルは定期的な点検を通じてその正確性を検証します。
2) 活発な市場の公表価格の使用の有無
連結グループは、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の株式、国債・公債、 ELW などデリバティブの一部に
ついて活発な市場で公表された価格を直接参照して公正価値を算定しました。その他に、純損益を通じて公正価値で
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測定する金融商品及びその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融商品は評価技法を適用して算定した公
正価値で測定しました。
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(2) 取引日の損益調整
連結グループが観察可能な市場データに基づいていないインプットを用いて金融商品の公正価値を測定する場合、
同評価技法により算定された公正価値と取引価格が異なる時は取引価格を金融商品の公正価値として認識します。
この場合、評価技法により算定された公正価値と取引価格の差額は直ちに損益に認識せず、金融商品の取引期間
にわたって繰り延べて認識し、評価技法の要素が市場で観察可能になった時に繰り延べられている残高全額を直ち
に損益に認識します。
これに関連して当半期及び前半期において繰り延べられている総差額及びその変動内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
(1) 期首取引日の損益調整額 76,395,783 93,211,034
(2) 当半期における新規発生取引日の損益調整額 26,882,802 48,539,135
(3) 当期損益に認識した取引日の損益調整額 (45,262,176) (35,189,307)
(4) 半期末取引日の損益調整額 ((1)+(2)+(3)) 58,016,409 106,560,862
(3) 公正価値ヒエラルキー
公正価値で測定され又は公正価値が公表される金融商品は、公正価値ヒエラルキーにより区分します。定義された
レベルは次の通りです。
レベル 1 同一の資産又は負債に 関 する活 発 な市場における（調整されていない）公表 価 格
直接 (例： 価 格 )又は間接 (例： 価 格から導き出されて )を問わず、資産又は負債に 関 する 観 察可能であ
レベル 2
る、レベル１に含められる公表 価 格以外のインプット
観 察可能な市場資料に基づかなかった、 資産又は負債に 関 するインプット (観 察 可能でないインプット
レベル 3
)
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1) 当半期末及び前期末現在、公正価値で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキー区分は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
レベル分類
区 分 帳簿価額
レベル 1 レベル 2 レベル 3
金融資産
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 42,454,808,214 8,522,714,150 29,684,209,160 4,247,884,904
デリバティブ資産 2,500,146,336 358,841,959 1,478,741,382 662,562,995
その他の包括利益を通じて公正価値で測定 3,994,520,416 572,054,637 3,144,255,682 278,210,097
する金融資産
合 計 48,949,474,966 9,453,610,746 34,307,206,224 5,188,657,996
金融負債
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 1,407,480,085 1,407,480,085 - -
デリバティブ負債 4,409,235,858 486,828,295 1,313,843,543 2,608,564,020
純損益を通じて公正価値で測定するように指 10,298,673,510 134,366,940 2,839,996,535 7,324,310,035
定された金融負債
合 計 16,115,389,453 2,028,675,320 4,153,840,078 9,932,874,055
＜第 51( 前 )期＞
(単位：千ウォン )
レベル分類
区 分 帳簿価額
レベル 1 レベル 2 レベル 3
金融資産
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 36,514,699,552 7,493,252,608 23,419,727,060 5,601,719,884
デリバティブ資産 2,739,644,220 158,599,375 1,816,286,142 764,758,703
その他の包括利益を通じて公正価値で測定 3,824,984,567 966,469,648 2,593,977,148 264,537,771
する金融資産
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合 計 43,079,328,339 8,618,321,631 27,829,990,350 6,631,016,358
金融負債
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 997,412,308 997,412,308 - -
デリバティブ負債 4,661,358,842 595,248,396 1,859,434,226 2,206,676,220
純損益を通じて公正価値で測定するように指 10,142,039,347 102,053,289 3,173,551,650 6,866,434,408
定された金融負債
合 計 15,800,810,497 1,694,713,993 5,032,985,876 9,073,110,628
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2) 当半期末及び前期末現在、償却原価で測定する資産及び負債のうち公正価値を開示する資産及び負債の公正価
値ヒエラルキー区分は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
レベル分類
区 分 帳簿価額
レベル 1 レベル 2 レベル 3
金融資産
現金及び預け金 (*1) 8,643,003,480 2,223,571,956 - 6,419,431,524
償却原価で測定する 14,367,362,636 - 54,557,434 14,235,889,006
金融資産 (*2)
合 計 23,010,366,116 2,223,571,956 54,557,434 20,655,320,530
金融負債
預り金 (*1) 7,047,549,590 - 7,047,549,590 -
借入金 (*2) 41,894,692,960 - 41,836,037,848 -
その他の金融負債 (*1) 3,875,768,802 - - 3,875,768,802
合 計 52,818,011,352 - 48,883,587,438 3,875,768,802
(*1) 帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
(*2) 償却原価で測定する公募債、貸付債権及び借入金のうち、公募債は公正価値を別途算定し、それ以外の項目
は帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
＜第 51( 前 )期＞
(単位：千ウォン )
レベル分類
区 分 帳簿価額
レベル 1 レベル 2 レベル 3
金融資産
現金及び預け金 (*1) 9,167,520,561 2,100,564,958 - 7,066,955,603
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償却原価で測定する 12,098,376,556 - 73,675,767 11,946,799,164
金融資産 (*2)
合 計 21,265,897,117 2,100,564,958 73,675,767 19,013,754,767
金融負債
預り金 (*1) 6,064,212,240 - 6,064,212,240 -
借入金 (*2) 35,121,711,648 - 35,020,113,816 -
その他の金融負債 (*1) 4,964,616,088 - - 4,964,616,088
合 計 46,150,539,976 - 41,084,326,056 4,964,616,088
(*1) 帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
(*2) 償却原価で測定する公募債、貸付債権及び借入金のうち、公募債は公正価値を別途算定し、それ以外の項目
は帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
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(4) 反復的な公正価値測定値のレベル 3 の変動内訳
当半期及び前半期において公正価値レベル 3 に該当する金融商品の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
その他の包括利益を
純損益を通じて公正
純損益を通じて公正
通じて
価値で
価値で
区 分 純デリバティブ
公正価値で測定
測定するように指定さ
測定する金融資産
れた金融負債
する金融資産
期首金額 5,601,719,884 (1,441,917,517) 264,537,771 (6,866,434,408)
総損益
当期損益認識額 28,991,956 145,706,341 - (475,194,021)
その他の包括損益認識額 - - 13,672,326 734,365
買入及び発行 459,731,960 1,559,443 - (1,119,227,655)
売却及び決済 (1,842,558,896) (651,349,292) - 1,135,811,684
半期末金額 4,247,884,904 (1,946,001,025) 278,210,097 (7,324,310,035)
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
その他の包括利益を
純損益を通じて公正
純損益を通じて公正
通じて
価値で
価値で
区 分 純デリバティブ
公正価値で測定
測定するように指定さ
測定する金融資産
れた金融負債
する金融資産
期首金額 2,756,249,130 (551,834,311) 224,899,889 (7,713,231,604)
総損益
当期損益認識額 (42,237,065) (540,364,390) - 826,994,516
その他の包括損益認識額 - - 73,643,728 307,861
買入及び発行 2,076,642,332 80,474,774 - (1,799,371,342)
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半期報告書
売却及び決済 (1,328,855,800) (202,218,734) - 1,019,595,487
半期末金額 3,461,798,597 (1,213,942,661) 298,543,617 (7,665,705,082)
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半期報告書
(5) 価値評価技法及びインプット
当半期末及び前期末現在、連結グループは公正価値ヒエラルキーでレベル 2 とレベル 3 に分類される反復的な公正価
値測定値、反復的でない公正価値測定値、開示される公正価値について、次の価値評価技法とインプットを用いてい
ます。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
レベル 3インプット
区 分 公正価値 レベル 価値評価技法
インプットの種類 範囲
＜反復的な公正価値測定値＞
DCF モデル、 Monte Carlo
29,684,209,160 2 該当事項なし
Simulation モデル、 FDM モデル
純損益を通じて公正価値
Monte Carlo Simulation モデル、 株価指数変動性 / 変動性 1～ 100%/
で測定する金融資産
FDM モデル /DCF モデル、 金利スプレッド、 金利 (信用 )スプレッド
4,247,884,904 3
Black-Derman-Toy(BDT) モデル、 信用スプレッド、 3.710% ～ 5.893%/
純資産価値法 原資産間 -相関係数 相関係数 -100 ～ 100%
DCF モデル、
1,478,741,382 2 該当事項なし
組込フォワードレート算出法
株価指数変動性 / 変動性 1～ 100%/
デリバティブ資産
Monte Carlo Simulation モデル、 金利スプレッド、 金利 (信用 )スプレッド
662,562,995 3
FDM モデル、 DCF モデル 信用スプレッド、 0.0 ～ 25.0%
原資産間 -相関係数 相関係数 -100 ～ 100%
DCF モデル、資産負債モデル、
3,144,255,682 2 該当事項なし
その他の包括利益を通じ
二項モデル
て公正価値で測定する金
成長率 1%,
融資産
278,210,097 3 DCF モデル 割引率、成長率
割引率 11.35% ～ 12.8%
金融資産合計 39,495,864,220
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DCF モデル、
1,313,843,543 2 該当事項なし
組込フォワードレート算出法
株価指数変動性 / 変動性 1～ 100%/
デリバティブ負債
Monte Carlo Simulation モデル、 金利スプレッド、 金利 (信用 )スプレッド
2,608,564,020 3
FDM モデル、 DCF モデル 信用スプレッド、 0.0 ～ 25.0%
原資産間 -相関係数 相関係数 -100 ～ 100%
Monte Carlo Simulation モデル、
2,839,996,535 2 該当事項なし
FDM モデル
純損益を通じて公正価値
株価指数変動性 / 変動性 1～ 100%/
で測定するように
Monte Carlo Simulation モデル、 金利スプレッド、 金利 (信用 )スプレッド
指定された金融負債
7,324,310,035 3
FDM モデル 信用スプレッド、 3.710% ～ 5.893%/
原資産間 -相関係数 相関係数 -100 ～ 100%
金融負債合計 14,086,714,133
＜公示される公正価値＞
償却原価で測定する
54,557,434 2 DCF モデル 該当事項なし
公募債権
償却原価で測定する
割引率 1.12% ～ 14.54%
2,148,852,403 3 DCF モデル 割引率
貸付債権
金融資産合計 2,203,409,837
借入金 (公募債 ) 2,924,106,308 2 DCF モデル 該当事項なし
金融負債合計 2,924,106,308
＜第 51( 前 )期＞
(単位：千ウォン )
レベル 3インプット
区 分 公正価値 レベル 価値評価技法
インプットの種類 範囲
＜反復的な公正価値測定値＞
DCF モデル、 Monte Carlo Simulation
23,419,727,060 2 該当事項なし
モデル、 FDM モデル
純損益を通じて公正価値
Monte Carlo Simulation モデル、 株価指数変動性 / 変動性 1～ 100%/
で測定する金融資産
FDM モデル / DCF モデル、 金利スプレッド、 金利 (信用 )スプレッド
5,601,719,884 3
Black-Derman-Toy(BDT) モデル、 信用スプレッド、 3.775% ～ 6.951%/
純資産価値法 原資産間 -相関係数 相関係数 -100 ～ 100%
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DCF モデル、
1,816,286,142 2 該当事項なし
組込フォワードレート算出法
株価指数変動性 / 変動性 1～ 100%/
デリバティブ資産
Monte Carlo Simulation モデル、 金利スプレッド、 金利 (信用 )スプレッド
764,758,703 3
FDM モデル、 DCF モデル 信用スプレッド、 0.0 ～ 25.0%
原資産間 -相関係数 相関係数 -100 ～ 100%
DCF モデル、資産負債モデル、
2,593,977,148 2 該当事項なし
その他の包括利益を通じ
二項モデル
て公正価値で測定する金
成長率 1% 、
融資産
264,537,771 3 DCF モデル 割引率、成長率
割引率 11.26% ～ 12.40%
金融資産合計 34,461,006,708
DCF モデル、
1,859,434,226 2 該当事項なし
組込フォワードレート算出法
株価指数変動性 / 変動性 1～ 100%/
デリバティブ負債
Monte Carlo Simulation モデル、 金利スプレッド、 金利 (信用 )スプレッド
2,206,676,220 3
FDM モデル、 DCF モデル 信用スプレッド、 0.0 ～ 25.0%
原資産間 -相関係数 相関係数 -100 ～ 100%
Monte Carlo Simulation モデル、
3,173,551,650 2 該当事項なし
FDM モデル
純損益を通じて公正価値
株価指数変動性 / 変動性 1～ 100%/
で測定するように指定さ
Monte Carlo Simulation モデル、 金利スプレッド、 金利 (信用 )スプレッド
れた金融負債
6,866,434,408 3
FDM モデル 信用スプレッド、 0.0 ～ 25.0%
原資産間 -相関係数 相関係数 -100 ～ 100%
金融負債合計 14,106,096,504
＜公示される公正価値＞
償却原価で測定する
73,675,767 2 DCF モデル 該当事項なし
公募債権
償却原価で測定する
2,050,295,128 3 DCF モデル 割引率 割引率 0.27 ～ 10.95%
貸付債権
金融資産合計 2,123,970,895
借入金 (公募債 ) 2,368,622,444 2 DCF モデル 該当事項なし
金融負債合計 2,368,622,444
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(6) レベル 3 に分類された公正価値測定値の価値評価過程
公正価値測定は自己の評価モデルを用いる方法と外部評価機関に依頼して契約別の単位当たり価格を受けた後、
公正価値を計算する方法を併行しています。
自己の評価モデルは運用部署のモデル設計及びリスク管理部署のモデルの適正性検証を通じて確定し、公正価値
評価のためのインプットはリスク管理システムで算出しています。設計、検証されたモデル及び算出されたインプット
を基にバックオフィスでモデルによる評価を行って、その結果を会計に反映しています。会計に反映された評価結果を
リスク管理部署及び運用部署の評価値と比較して有意な差の有無を検証しています。
外部評価機関を通じた公正価値の算出は二つ以上の独立した外部民間評価機関から契約条件、取引当事者の信用
格付けなどを反映して算出した契約単位当たり価格を入手して平均値を適用して評価を行っています。
(7) レベル 3 に分類された反復的な公正価値測定値の感応度分析
金融商品の感応度分析は統計的技法を用いた観察不能なインプットの変動による金融商品の価値変動に基づいて
有利な変動と不利な変動に区分して行われます。なお、公正価値が二つ以上のインプットにより影響を受ける場合に
は、最も有利な金額又は最も不利な金額を基に算出されます。
当半期末及び前期末現在、各金融商品のインプットの変動による損益効果に対する感応度分析結果は下記の通り
です。純損益を通じて公正価値で測定する金融資産と純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債
のうち、互いにヘッジ効果がある銘柄及び分析結果が重要ではない純損益を通じて公正価値で測定する金融資産は
除外しました。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
有利な変動 不利な変動
区 分
純損益 資本 純損益 資本
金融資産
デリバティブ資産 (*1) 92,275,437 92,275,437 (92,275,437) (92,275,437)
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純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 (*2) 8,790,044 8,790,044 (8,661,549) (8,661,549)
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する - 26,123,512 - (18,252,706)
金融資産 (*2)
合 計 101,065,481 127,188,993 (100,936,986) (119,189,692)
金融負債
デリバティブ負債 (*1) 92,306,261 92,306,261 (92,306,261) (92,306,261)
純損益を通じて公正価値で測定するよう指定され
106,607,652 106,607,652 (106,607,652) (106,607,652)
た金融負債 (*1)
合 計 198,913,913 198,913,913 (198,913,913) (198,913,913)
(*1) 重要な観察不能なインプットである原資産の変動性を 10% 増加又は減少させることによって公正価値の変動を算
出しています。
(*2) 重要な観察不能なインプットである成長率 (-1 ～ 1%) と割引率 (-1 ～ 1%) を増加又は減少させることによって公正価値
の変動を算出しています。
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＜第 51( 前 )期＞
(単位：千ウォン )
有利な変動 不利な変動
区 分
当期損益 資本 当期損益 資本
金融資産
デリバティブ資産 (*1) 48,193,440 48,193,440 (48,193,440) (48,193,440)
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 (*2) 11,438,399 11,438,399 (11,405,338) (11,405,338)
その他の包括損益認識金融資産 (*2) - 24,153,363 - (16,700,259)
合 計 59,631,839 83,785,202 (59,598,778) (76,299,037)
金融負債
デリバティブ負債 (*1) 48,193,480 48,193,480 (48,193,480) (48,193,480)
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 (*1) 230,127,434 230,127,434 (230,127,434) (230,127,434)
合 計 278,320,914 278,320,914 (278,320,914) (278,320,914)
(*1) 重要な観察不能なインプットである原資産の変動性を 10% 増加又は減少させることによって公正価値の変動を算
出しています。
(*2) 重要な観察不能なインプットである成長率 (-1 ～ 1%) と割引率 (-1 ～ 1%) を増加又は減少させることによって公正価値
の変動を算出しています。
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33. セグメント情報
(1) セグメント別の報告現況及び事業部門
1) 報告部門が収益を生み出す製品と役務の類型
セグメント別情報は連結グループの事業別部門に関する情報を示します。報告期間末現在、連結グループは、総合
ウェルスマネジメント・セグメント、コーポレート・ファイナンス・セグメント、アセット・マネジメント・セグメント及び海外セ
グメントの 4 つのセグメントで構成されています。このようなセグメントは提供される商品とサービスの性格、顧客別分
類及び連結グループの組織を基に区分されて、これに基づいて主なセグメント別情報を開示します。
各セグメントに関する説明は次の通りです。
① 総合ウェルスマネジメント・セグメント：個人及び法人顧客を対象とした有価証券の売買、仲介、代理などの証券投
資信託及び信託型証券貯蓄業務に係るセグメント
② コーポレート・ファイナンス・セグメント：有価証券買収、 M&A 斡旋機能と店頭デリバティブ商品を含む資産運用全般
にわたる投資銀行業務に係るセグメント
③ アセット・マネジメント・セグメント：韓国投資信託運用㈱と韓国投資バリュー資産運用㈱のアセット・マネジメント・セ
グメント
④ 海外セグメント： 海外現地法人セグメント
2) セグメントの当期損益
セグメントの会計方針は重要な会計方針の要約に記述された会計方針と同じです。連結グループは資源の配分のた
めの意思決定と成果評価を目的としてセグメント別の成果をモニタリングしており、各セグメントの成果は財務諸表の
営業損益とは異なって測定される営業損益に基づいて評価されます。連結グループ全体の法人税は全社レベルで管
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理されてセグメントに配分されません。
3) 経営陣が報告セグメントを識別するために使用する要素
連結グループのセグメントはサービスの種類による違いにより発生するリスクと便益に基づいて分類しています。連
結グループのセグメントは提供されるサービスの性格によって独立的に運営されており、これは戦略的セグメントを意
味します。
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(2) セグメント別情報
当半期及び前半期におけるセグメント別情報は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
ウェルス
アセット
コーポレート・ 本店管理及び 連結受益証券
区 分 マネジメント / 集団投資 海外 グループ内調整 合 計
ファイナンス その他 及び SPC
・マネジメント
仲介
部門総収益 1,627,688,175 336,668,210 9,735,624,143 1,896,147,365 181,612,344 147,397,077 564,387,735 (1,686,483,044) 12,803,042,005
部門税引前 139,237,176 135,390,626 87,404,139 1,701,948,559 100,812,965 38,514,091 (11,791,506) (1,619,256,207) 572,259,843
当半期損益
部門税引前当半期損益には次の金額が含まれています。
受取利息 150,992,723 52,544,140 576,873,759 92,986,641 26,467,182 36,580,165 140,882,734 (11,971,979) 1,065,355,365
支払利息 (39,746,473) (92,858) (477,290,112) (217,138,161) (1,449,415) (7,790,743) (99,337,509) 10,432,561 (832,412,710)
純受取手数 228,567,957 200,459,541 36,649,457 (30,626,636) 66,607,454 14,005,469 (33,004,176) (6,099,910) 476,559,156
料
純金融資産
(負債 )評価
118,947,316 16,241,844 120,922,533 (162,809,246) 7,818,606 20,542,072 (34,852,169) 230,974,320 317,785,276
及び処分損
益
販売費及び (303,601,990) (86,762,780) (51,620,301) 34,853,878 (48,105,395) (23,251,479) (5,037,456) 4,792,598 (478,732,925)
管理費
その他 (15,922,357) (46,999,261) (118,131,197) 1,984,682,083 49,474,533 (1,571,393) 19,557,070 (1,847,383,797) 23,705,681
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
ウェルス
アセット・ グループ内
コーポレート・ 本店管理及び 連結受益証券
区 分 マネジメント / 集団投資 海外 合 計
ファイナンス その他 及び SPC
マネジメント 調整
仲介
部門総収益 1,999,044,291 489,584,162 10,322,806,022 (612,557,112) 91,064,089 148,350,411 277,626,270 (24,419,883) 12,691,498,250
部門税引前 110,468,803 273,712,857 4,462,291 71,353,155 26,389,092 2,496,840 19,854,738 (20,746,385) 487,991,391
当半期損益
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部門税引前当半期損益には次の金額が含まれています。
受取利息 135,868,234 63,556,036 361,493,653 33,413,405 267,608 23,777,690 61,252,273 (10,014,782) 669,614,117
支払利息 (13,718,633) (19,118) (152,470,756) (91,255,321) (243,033) (5,248,470) (36,047,885) 7,650,557 (291,352,659)
純受取手数 228,956,740 351,162,885 26,479,840 (28,877,311) 67,243,118 12,645,002 (23,290,322) (621,344) 633,698,608
料
純金融資産
(負債 )評価及 61,984,584 (1,652,500) (120,465,209) (43,940,094) 4,521,173 (2,528,207) (49,380,182) (6,605,628) (158,066,063)
び処分損益
販売費及び (280,351,410) (103,397,705) (48,866,143) 9,577,633 (35,983,525) (22,150,233) (4,707,476) (281,732) (486,160,591)
管理費
その他 (22,270,712) (35,936,741) (61,709,094) 192,434,843 (9,416,249) (3,998,942) 72,028,330 (10,873,456) 120,257,979
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半期報告書
Ｂ 半期個別財務書類
要約半期財政状態計算書
第 52( 当 )期半期 2023 年 6 月 30 日現在
第 51( 前 )期 2022 年 12 月 31 日現在
韓国投資証券株式會社 (単位 :ウォン )
科 目 注記 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
資産
Ⅰ .現金及び預け金 4､30 ､31 ､32 7,462,473,545,074 7,870,404,578,079
Ⅱ .純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 5､31 ､32 37,714,284,347,683 32,031,177,356,215
Ⅲ .デリバティブ資産 15 ､31 ､32 2,489,077,147,118 2,694,562,750,693
Ⅳ .その他の包括利益を通じて公正価値で測定する 6､31 ､32 3,991,589,515,729 3,822,031,371,204
金融資産
Ⅴ .関連会社及び子会社投資 7 8,864,378,874,767 8,485,651,418,558
Ⅵ .償却原価で測定する金融資産 8､30 ､31 ､32 10,897,676,841,478 8,605,128,715,795
Ⅶ .有形固定資産 9 327,267,576,847 337,994,628,254
Ⅷ .無形資産 10 85,821,504,959 85,016,523,897
Ⅸ .投資不動産 11 12,679,478,358 12,766,617,978
Ⅹ .確定給付資産 18 12,057,541,423 11,126,370,449
ⅩⅠ .繰延税金資産 - 97,005,946,604
ⅩⅡ .その他の非金融資産 12 119,668,822,935 167,467,843,428
資産合計 71,976,975,196,371 64,220,334,121,154
負債
Ⅰ .預り金 13 ､30 ､31 ､32 6,927,501,896,180 6,008,870,339,897
Ⅱ .純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 14 ､31 ､32 1,407,480,085,371 997,412,307,652
Ⅲ .デリバティブ負債 15 ､31 ､32 4,361,839,477,511 4,637,616,767,649
Ⅳ .純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ 16 ､31 ､32 10,298,673,510,379 10,142,039,346,842
れた金融負債
Ⅴ .借入金 17 ､30 ､31 ､32 37,464,818,078,427 31,533,155,886,221
Ⅵ .引当金 19 ､29 ､30 48,580,592,843 59,634,995,897
Ⅶ .繰延税金負債 67,532,251,029 -
Ⅷ .その他の金融負債 20 ､30 ､31 ､32 3,061,843,382,079 4,119,560,031,083
Ⅸ .その他の非金融負債 21 ､30 236,369,371,964 169,210,556,662
負債合計 63,874,638,645,783 57,667,500,231,903
資本
Ⅰ .資本金 1 175,886,700,000 175,846,700,000
Ⅱ .資本剰余金 4,529,537,525,677 4,129,581,084,677
Ⅲ .その他の包括損益累計額 6 152,720,780,313 120,998,320,796
Ⅳ .利益剰余金 3,244,191,544,598 2,126,407,783,778
22
資本合計 8,102,336,550,588 6,552,833,889,251
負債及び資本合計 71,976,975,196,371 64,220,334,121,154
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半期報告書
要約半期財政状態計算書
第 52( 当 )期半期 2023 年 6 月 30 日現在
第 51( 前 )期 2022 年 12 月 31 日現在
韓国投資証券株式會社 (単位 :円 )
科 目 注記 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
資産
Ⅰ .現金及び預け金 4､30 ､31 ､32
820,872,089,958 865,744,503,589
Ⅱ .純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 5､31 ､32
4,148,571,278,245 3,523,429,509,184
Ⅲ .デリバティブ資産 15 ､31 ､32
273,798,486,183 296,401,902,576
Ⅳ .その他の包括利益を通じて公正価値で測定する 6､31 ､32
439,074,846,730 420,423,450,832
金融資産
Ⅴ .関連会社及び子会社投資 7
975,081,676,224 933,421,656,041
Ⅵ .償却原価で測定する金融資産 8､30 ､31 ､32
1,198,744,452,563 946,564,158,737
Ⅶ .有形固定資産 9
35,999,433,453 37,179,409,108
Ⅷ .無形資産 10
9,440,365,545 9,351,817,629
Ⅸ .投資不動産 11
1,394,742,619 1,404,327,978
Ⅹ .確定給付資産 18
1,326,329,557 1,223,900,749
ⅩⅠ .繰延税金資産
- 10,670,654,126
ⅩⅡ .その他の非金融資産 12
13,163,570,523 18,421,462,777
資産合計 7,917,467,271,601 7,064,236,753,327
負債
Ⅰ .預り金 13 ､30 ､31 ､32
762,025,208,580 660,975,737,389
Ⅱ .純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 14 ､31 ､32
154,822,809,391 109,715,353,842
Ⅲ .デリバティブ負債 15 ､31 ､32
479,802,342,526 510,137,844,441
Ⅳ .純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ 16 ､31 ､32
1,132,854,086,142 1,115,624,328,153
れた金融負債
Ⅴ .借入金 17 ､30 ､31 ､32
4,121,129,988,627 3,468,647,147,484
Ⅵ .引当金 19 ､29 ､30
5,343,865,213 6,559,849,549
Ⅶ .繰延税金負債
7,428,547,613 -
Ⅷ .その他の金融負債 20 ､30 ､31 ､32
336,802,772,029 453,151,603,419
Ⅸ .その他の非金融負債 21 ､30
26,000,630,916 18,613,161,233
負債合計 7,026,210,251,036 6,343,425,025,509
資本
Ⅰ .資本金 1
19,347,537,000 19,343,137,000
Ⅱ .資本剰余金
498,249,127,824 454,253,919,314
Ⅲ .その他の包括損益累計額 6
16,799,285,834 13,309,815,288
Ⅳ .利益剰余金
22 356,861,069,906 233,904,856,216
資本合計 891,257,020,565 720,811,727,818
負債及び資本合計 7,917,467,271,601 7,064,236,753,327
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半期報告書
要約半期包括損益計算書
第 52( 当 )期半期 2023 年 1 月 1 日から 2023 年 6 月 30 日まで
第 51( 前 )期半期 2022 年 1 月 1 日から 2022 年 6 月 30 日まで
韓国投資証券株式會社 (単位 :ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
科 目 注記
3ヶ月 累積 3ヶ月 累積
Ⅰ .営業収益
5,012,026,938,496 13,560,874,122,624 6,635,302,443,644 12,192,193,260,843
23 ､30
273,083,578,447 513,900,612,551 324,619,596,624 663,004,265,755
1. 受取手数料
24 ､30
469,755,209,747 868,579,906,251 317,742,727,168 594,331,327,604
2. 受取利息
(1) 償却原価で測定する金融資産及
びその他の包括利益を通じて公正
208,124,234,563 391,166,075,182 147,779,994,298 274,150,956,192
価値で測定する金融資産に係る
受取利息
(2) 純損益を通じて公正価値で測定す
る金融資産
261,630,975,184 477,413,831,069 169,962,732,870 320,180,371,412
に係る受取利息
6､30 21,438,650,902 1,740,121,802,273 21,431,595,742 60,744,559,384
3. 受取配当金
25
3,071,083,252,826 7,432,925,340,819 4,760,567,067,643 9,016,071,884,507
4. 金融資産 (負債 )評価及び処分利益
1,130,853,261,521 2,883,035,567,555 1,170,438,946,981 1,719,800,593,814
5. 為替取引利益
30
6. その他の営業収益 45,812,985,053 109,462,770,757 38,548,552,697 124,121,133,047
26 - 12,848,122,418 1,953,956,789 14,119,496,732
7. 信用損失引当金戻入額
Ⅱ .営業費用
(4,855,450,697,142) (11,437,872,339,645) (6,497,080,051,988) (11,728,948,198,557)
23 ､30
(43,520,916,588) (80,287,933,107) (44,707,499,788) (85,282,111,851)
1. 支払手数料
24 ､30
2. 支払利息 (385,959,868,698) (734,125,641,075) (140,038,171,215) (257,463,827,182)
25 ､30 (2,983,757,525,593) (7,130,301,923,346) (4,877,519,990,892) (9,120,145,103,448)
3. 金融資産 (負債 )評価及び処分損失
(1,159,505,406,208) (2,946,506,649,633) (1,240,490,894,395) (1,822,836,841,365)
4. 為替取引損失
27 ､30
(167,743,280,334) (398,234,452,462) (181,337,958,123) (423,037,625,104)
5. 販売費及び管理費
30
6. その他の営業費用 (16,075,740,935) (14,466,558,929) (1,380,028,024) (8,065,133,781)
26 ､30 (98,887,958,786) (133,949,181,093) (11,605,509,551) (12,117,555,826)
7. 信用損失引当金繰入額
156,576,241,354 2,123,001,782,979 138,222,391,656 463,245,062,286
Ⅲ .営業利益
30
Ⅳ .営業外収益 1,134,781,070 5,920,035,536 1,636,541,748 6,684,102,390
30 (53,163,117,695) (56,869,614,002) (4,047,330,508) (9,932,058,809)
Ⅴ .営業外費用
104,547,904,729 2,072,052,204,513 135,811,602,896 459,997,105,867
Ⅵ .法人税費用引前純利益
(16,225,287,393) (114,072,911,093) (56,323,355,539) (121,674,237,747)
Ⅶ .法人税費用
22
Ⅷ .半期純利益 88,322,617,336 1,957,979,293,420 79,488,247,357 338,322,868,120
6､16 4,003,166,051 31,722,459,517 (38,560,204,067) (673,325,276)
Ⅸ .その他の包括損益
1. 純損益に振り替えられる可能性のあ
(9,898,049,124) 22,087,883,711 (23,757,406,333) (39,145,910,303)
る項目
(1) その他の包括利益を通じて公正価
値で測定する負債性金融商品の (10,124,991,205) 21,980,047,875 (23,704,233,842) (39,137,713,769)
公正価値の変動
(2) その他の包括利益を通じて公正価
値で測定する負債性金融商品の 226,942,081 107,835,836 (53,172,491) (8,196,534)
信用リスクの変動
2. 純損益に振り替えられることのない
13,901,215,175 9,634,575,806 (14,802,797,734) 38,472,585,027
項目
(1) その他の包括利益を通じて公正価
値で測定する資本性金融商品の 12,474,448,143 7,112,373,624 (12,018,626,111) 39,919,139,611
公正価値の変動
(2) その他の包括利益を通じて公正価
値で測定する資本性金融商品の - 3,289,766 - -
処分損益
(3) 確定給付負債の再測定要素 1,426,767,032 1,978,677,271 (2,784,171,623) (1,669,753,779)
(4) 純損益を通じて公正価値で測定す
るよう指定された金融負債の信用 - 540,235,145 - 223,199,195
リスクの変動
Ⅹ .半期総包括利益
92,325,783,387 1,989,701,752,937 40,928,043,290 337,649,542,844
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半期報告書
要約半期包括損益計算書
第 52( 当 )期半期 2023 年 1 月 1 日から 2023 年 6 月 30 日まで
第 51( 前 )期半期 2022 年 1 月 1 日から 2022 年 6 月 30 日まで
韓国投資証券株式會社 (単位 :円 )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
科 目 注記
3ヶ月 累積 3ヶ月 累積
Ⅰ .営業収益
551,322,963,235 1,491,696,153,489 729,883,268,801 1,341,141,258,693
23 ､30
1. 受取手数料 30,039,193,629 56,529,067,381 35,708,155,629 72,930,469,233
24 ､30 51,673,073,072 95,543,789,688 34,951,699,988 65,376,446,036
2. 受取利息
(1) 償却原価で測定する金融資産及び
その他の包括利益を通じて公正価
22,893,665,802 43,028,268,270 16,255,799,373 30,156,605,181
値で測定する金融資産に係る受取
利息
(2) 純損益を通じて公正価値で測定す
る金融資産
28,779,407,270 52,515,521,418 18,695,900,616 35,219,840,855
に係る受取利息
6､30
2,358,251,599 191,413,398,250 2,357,475,532 6,681,901,532
3. 受取配当金
25
4. 金融資産 (負債 )評価及び処分利益 337,819,157,811 817,621,787,490 523,662,377,441 991,767,907,296
124,393,858,767 317,133,912,431 128,748,284,168 189,178,065,320
5. 為替取引利益
30
5,039,428,356 12,040,904,783 4,240,340,797 13,653,324,635
6. その他の営業収益
26
- 1,413,293,466 214,935,247 1,553,144,641
7. 信用損失引当金戻入額
Ⅱ .営業費用
(534,099,576,686) (1,258,165,957,361) (714,678,805,719) (1,290,184,301,841)
23 ､30 (4,787,300,825) (8,831,672,642) (4,917,824,977) (9,381,032,304)
1. 支払手数料
24 ､30 (42,455,585,557) (80,753,820,518) (15,404,198,834) (28,321,020,990)
2. 支払利息
25 ､30
(328,213,327,815) (784,333,211,568) (536,527,198,998) (1,003,215,961,379)
3. 金融資産 (負債 )評価及び処分損失
4. 為替取引損失 (127,545,594,683) (324,115,731,460) (136,453,998,383) (200,512,052,550)
27 ､30 (18,451,760,837) (43,805,789,771) (19,947,175,394) (46,534,138,761)
5. 販売費及び管理費
30
(1,768,331,503) (1,591,321,482) (151,803,083) (887,164,716)
6. その他の営業費用
26 ､30
7. 信用損失引当金繰入額 (10,877,675,466) (14,734,409,920) (1,276,606,051) (1,332,931,141)
Ⅲ .営業利益
17,223,386,549 233,530,196,128 15,204,463,082 50,956,956,851
Ⅳ .営業外収益 30
124,825,918 651,203,909 180,019,592 735,251,263
Ⅴ .営業外費用 30
(5,847,942,946) (6,255,657,540) (445,206,356) (1,092,526,469)
11,500,269,520 227,925,742,496 14,939,276,319 50,599,681,645
Ⅵ .法人税費用引前純利益
Ⅶ .法人税費用
(1,784,781,613) (12,548,020,220) (6,195,569,109) (13,384,166,152)
Ⅷ .半期純利益 22
9,715,487,907 215,377,722,276 8,743,707,209 37,215,515,493
Ⅸ .その他の包括損益 6､16
440,348,266 3,489,470,547 (4,241,622,447) (74,065,780)
1. 純損益に振り替えられる可能性のあ
(1,088,785,404) 2,429,667,208 (2,613,314,697) (4,306,050,133)
る項目
(1) その他の包括利益を通じて公正価
値で測定する負債性金融商品の (1,113,749,033) 2,417,805,266 (2,607,465,723) (4,305,148,515)
公正価値の変動
(2) その他の包括利益を通じて公正価
値で測定する負債性金融商品の 24,963,629 11,861,942 (5,848,974) (901,619)
信用リスクの変動
2. 純損益に振り替えられることのない
1,529,133,669 1,059,803,339 (1,628,307,751) 4,231,984,353
項目
(1) その他の包括利益を通じて公正価
値で測定する資本性金融商品の 1,372,189,296 782,361,099 (1,322,048,872) 4,391,105,357
公正価値の変動
(2) その他の包括利益を通じて公正価
値で測定する資本性金融商品の - 361,874 - -
処分損益
(3) 確定給付負債の再測定要素 156,944,374 217,654,500 (306,258,879) (183,672,916)
(4) 純損益を通じて公正価値で測定す
るよう指定された金融負債の信用 - 59,425,866 - 24,551,911
リスクの変動
Ⅹ .半期総包括利益
10,155,836,173 218,867,192,823 4,502,084,762 37,141,449,713
別添注記は本要約半期財務諸表の一部です。
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半期報告書
要約半期持分変動計算書
第 52( 当 )期半期 2023 年 1 月 1 日から 2023 年 6 月 30 日まで
第 51( 前 )期半期 2022 年 1 月 1 日から 2022 年 6 月 30 日まで
韓国投資証券株式會社 (単位 :ウォン )
その他の
科目 資本金 資本剰余金 利益剰余金 資本合計
包括損益累計額
2022.1.1( 前期首 ) 175,816,700,000 3,829,613,528,677 154,166,710,390 2,162,791,099,241 6,322,388,038,308
半期総包括損益合計： :
- - - 338,322,868,120 338,322,868,120
1. 半期純利益
- - (1,669,753,779) - (1,669,753,779)
2. 確定給付負債の再測定要素
3. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
- - (39,137,713,769) - (39,137,713,769)
する負債性金融商品の公正価値の変動
4. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
- - (8,196,534) - (8,196,534)
する負債性金融商品の信用リスクの変動
5. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
- - 39,919,139,611 - 39,919,139,611
する資本性金融商品の公正価値の変動
6. 純損益を通じて公正価値で測定するよう指
- - 223,199,195 - 223,199,195
定された金融負債の信用リスクの変動
小計 - - (673,325,276) 338,322,868,120 337,649,542,844
所有主との取引など :
- - - (450,090,752,000) (450,090,752,000)
1. 配当金
2022.6.30( 前半期末 ) 175,816,700,000 3,829,613,528,677 153,493,385,114 2,051,023,215,361 6,209,946,829,152
2023.1.1( 当期首 ) 175,846,700,000 4,129,581,084,677 120,998,320,796 2,126,407,783,778 6,552,833,889,251
総包括損益 :
- - - 1,957,979,293,420 1,957,979,293,420
1. 半期純利益
- - 1,978,677,271 - 1,978,677,271
2. 確定給付負債の再測定要素
3. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
- - 21,980,047,875 - 21,980,047,875
する負債性金融商品の公正価値の変動
4. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
- - 107,835,836 - 107,835,836
する負債性金融商品の信用リスクの変動
5. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
- - 7,112,373,624 - 7,112,373,624
する資本性金融商品の公正価値の変動
6. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
- - 3,289,766 - 3,289,766
する資本性金融商品の処分損益
7. 純損益を通じて公正価値で測定するよう指
- - 540,235,145 - 540,235,145
定された金融負債の信用リスクの変動
小計 - - 31,722,459,517 1,957,979,293,420 1,989,701,752,937
所有主との取引など :
40,000,000 399,956,441,000 - - 399,996,441,000
1. 有償増資
- - - (840,195,532,600) (840,195,532,600)
2. 配当金
2023.6.30( 当半期末 ) 175,886,700,000 4,529,537,525,677 152,720,780,313 3,244,191,544,598 8,102,336,550,588
別添注記は本要約半期財務諸表の一部です。
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韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
要約半期持分変動計算書
第 52( 当 )期半期 2023 年 1 月 1 日から 2023 年 6 月 30 日まで
第 51( 前 )期半期 2022 年 1 月 1 日から 2022 年 6 月 30 日まで
韓国投資証券株式會社 (単位 :円 )
その他の
科目 資本金 資本剰余金 利益剰余金 資本合計
包括損益累計額
2022.1.1( 前期首 ) 19,339,837,000 421,257,488,154 16,958,338,143 237,907,020,917 695,462,684,214
半期総包括損益合計： :
- - - 37,215,515,493 37,215,515,493
1. 半期純利益
2. 確定給付負債の再測定要素 - - (183,672,916) - (183,672,916)
3. その他の包括利益を通じて公正価値で
- - (4,305,148,515) - (4,305,148,515)
測定する負債性金融商品の公正価値
の変動
4. その他の包括利益を通じて公正価値で
- - (901,619) - (901,619)
測定する負債性金融商品の信用リスク
の変動
5. その他の包括利益を通じて公正価値で
測定する資本性金融商品の公正価値 - - 4,391,105,357 - 4,391,105,357
の変動
6. 純損益を通じて公正価値で測定するよ
- - 24,551,911 - 24,551,911
う指定された金融負債の信用リスクの
変動
小計 - - (74,065,780) 37,215,515,493 37,141,449,713
所有主との取引など :
- - - (49,509,982,720) (49,509,982,720)
1. 配当金
2022.6.30( 前半期末 ) 19,339,837,000 421,257,488,154 16,884,272,363 225,612,553,690 683,094,151,207
2023.1.1( 当期首 ) 19,343,137,000 454,253,919,314 13,309,815,288 233,904,856,216 720,811,727,818
総包括損益 :
1. 半期純利益 - - - 215,377,722,276 215,377,722,276
- - 217,654,500 - 217,654,500
2. 確定給付負債の再測定要素
3. その他の包括利益を通じて公正価値で
測定する負債性金融商品の公正価値 - - 2,417,805,266 - 2,417,805,266
の変動
4. その他の包括利益を通じて公正価値で
- - 11,861,942 - 11,861,942
測定する負債性金融商品の信用リスク
の変動
5. その他の包括利益を通じて公正価値で
- - 782,361,099 - 782,361,099
測定する資本性金融商品の公正価値
の変動
6. その他の包括利益を通じて公正価値で
- - 361,874 - 361,874
測定する資本性金融商品の処分損益
7. 純損益を通じて公正価値で測定するよ
- - 59,425,866 - 59,425,866
う指定された金融負債の信用リスクの
変動
小計 - - 3,489,470,547 215,377,722,276 218,867,192,823
所有主との取引など :
4,400,000 43,995,208,510 - - 43,999,608,510
1. 有償増資
- - - (92,421,508,586) (92,421,508,586)
2. 配当金
2023.6.30( 当半期末 ) 19,347,537,000 498,249,127,824 16,799,285,834 356,861,069,906 891,257,020,565
別添注記は本要約半期財務諸表の一部です。
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韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
要約半期キャッシュ・フロー計算書
第 52( 当 )期半期 2023 年 1 月 1 日から 2023 年 6 月 30 日まで
第 51( 前 )期半期 2022 年 1 月 1 日から 2022 年 6 月 30 日まで
韓国投資証券株式會社 (単位 :ウォン )
科目 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
Ⅰ .営業活動に伴うキャッシュフロー (2,837,763,791,778) 452,101,761,589
1,957,979,293,420 338,322,868,120
1. 半期純利益
(1,847,474,470,635) (60,499,786,263)
2. 損益調整事項
(4,888,729,966,879) 51,750,598,945
3. 営業活動に伴う資産・負債の増減
896,138,828,564 551,136,591,376
4. 利息の受取
(645,643,850,534) (217,210,619,898)
5. 利息の支払
1,740,121,802,273 60,744,559,384
6. 配当金の受取
(50,155,427,987) (272,142,450,075)
7. 法人税支払額
Ⅱ .投資活動に伴うキャッシュフロー (692,251,286,972) 1,129,402,964,219
(3,233,304,764,081) (1,133,470,033,369)
1. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の
取得に伴う支出
3,089,648,502,672 2,461,179,248,574
2. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の
処分に伴う収入
(132,496,601,367) (308,082,251,330)
3. 関連会社の取得に伴う支出
46,090,955,689 212,635,215,923
4. 関連会社の処分に伴う収入
(466,106,567,171) (60,987,234,189)
5. 子会社の取得に伴う支出
21,767,251,760 21,585,323,238
6. 子会社の処分に伴う収入
(7,131,919,312) (11,555,660,731)
7. 有形固定資産の取得に伴う支出
67,220,000 133,900,000
8. 有形固定資産の処分に伴う収入
(4,114,692,600) (8,666,060,127)
9. 無形資産の取得に伴う支出
36,000,000 2,274,000,000
10. 無形資産の処分に伴う収入
(7,528,543,234) (41,239,015,526)
11. 貸付金の増減
4,207,829,282 (626,643,194)
12. 保証金の増減
(3,385,958,610) (3,777,825,050)
13. 前払金の増減
Ⅲ .財務活動に伴うキャッシュフロー 3,739,717,481,286 (1,487,206,181,910)
3,694,977,253,505 (1,221,468,939,711)
1. 借入金の増減
499,944,380,000 498,424,080,000
2. 社債の発行に伴う収入
- (300,000,000,000)
3. 社債の償還に伴う支出
(15,005,060,619) (14,070,570,199)
4. リース負債の支払
399,996,441,000 -
5. 有償増資に伴う収入
(840,195,532,600) (450,090,752,000)
6. 配当金の支払
Ⅳ .現金及び現金同等物の為替レート変動効果 1,743,990,258 40,562,326,637
Ⅴ .現金及び現金同等物の増加 (減少 )(= Ⅰ + Ⅱ + Ⅳ + Ⅳ ) 211,446,392,794 134,860,870,535
Ⅵ .期首の現金及び現金同等物 1,064,945,270,948 1,182,973,602,851
Ⅶ .半期末の現金及び現金同等物 (注記 4) 1,276,391,663,742 1,317,834,473,386
別添注記は本要約半期財務諸表の一部です。
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半期報告書
要約半期キャッシュ・フロー計算書
第 52( 当 )期半期 2023 年 1 月 1 日から 2023 年 6 月 30 日まで
第 51( 前 )期半期 2022 年 1 月 1 日から 2022 年 6 月 30 日まで
韓国投資証券株式會社 (単位 :円 )
科目 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
Ⅰ .営業活動に伴うキャッシュフロー
(312,154,017,096) 49,731,193,775
1. 半期純利益 215,377,722,276 37,215,515,493
2. 損益調整事項 (203,222,191,770) (6,654,976,489)
(537,760,296,357) 5,692,565,884
3. 営業活動に伴う資産・負債の増減
98,575,271,142 60,625,025,051
4. 利息の受取
(71,020,823,559) (23,893,168,189)
5. 利息の支払
191,413,398,250 6,681,901,532
6. 配当金の受取
(5,517,097,079) (29,935,669,508)
7. 法人税支払額
Ⅱ .投資活動に伴うキャッシュフロー
(76,147,641,567) 124,234,326,064
1. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の
(355,663,524,049) (124,681,703,671)
取得に伴う支出
2. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の
339,861,335,294 270,729,717,343
処分に伴う収入
3. 関連会社の取得に伴う支出 (14,574,626,150) (33,889,047,646)
5,070,005,126 23,389,873,752
4. 関連会社の処分に伴う収入
(51,271,722,389) (6,708,595,761)
5. 子会社の取得に伴う支出
2,394,397,694 2,374,385,556
6. 子会社の処分に伴う収入
(784,511,124) (1,271,122,680)
7. 有形固定資産の取得に伴う支出
7,394,200 14,729,000
8. 有形固定資産の処分に伴う収入
(452,616,186) (953,266,614)
9. 無形資産の取得に伴う支出
10. 無形資産の処分に伴う収入 3,960,000 250,140,000
11. 貸付金の増減 (828,139,756) (4,536,291,708)
12. 保証金の増減 462,861,221 (68,930,751)
13. 前払金の増減 (372,455,447) (415,560,756)
Ⅲ .財務活動に伴うキャッシュフロー
411,368,922,941 (163,592,680,010)
406,447,497,886 (134,361,583,368)
1. 借入金の増減
54,993,881,800 54,826,648,800
2. 社債の発行に伴う収入
- (33,000,000,000)
3. 社債の償還に伴う支出
(1,650,556,668) (1,547,762,722)
4. リース負債の支払
5. 有償増資に伴う収入 43,999,608,510 -
6. 配当金の支払 (92,421,508,586) (49,509,982,720)
Ⅳ .現金及び現金同等物の為替レート変動効果
191,838,928 4,461,855,930
Ⅴ .現金及び現金同等物の増加 (減少 )(= Ⅰ + Ⅱ + Ⅳ + Ⅳ )
23,259,103,207 14,834,695,759
Ⅵ .期首の現金及び現金同等物
117,143,979,804 130,127,096,314
Ⅶ .半期末の現金及び現金同等物 (注記 4)
140,403,083,012 144,961,792,072
別添注記は本要約半期財務諸表の一部です。
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半期報告書
注記
第 52( 当 )期半期 2023 年 6 月 30 日現在
第 51( 前 )期半期 2022 年 6 月 30 日現在
韓国投資証券株式會社
1. 当社の概要
韓国投資証券株式會社 (以下「当社」という。 )は 1974 年 8 月 8 日、資本金 500 百万ウォンで設立され、当半期末現在、
「資本市場と金融投資業に関する法律」による投資仲介業・投資売買業を含む金融投資業及びこれに伴う事業を営
んでおり、国内支店 63 ヶ所、国内営業店 4 ヶ所、海外現地法人 7 ヶ所及び海外事務所 2 ヶ所を設置・運用しています。
当社は 2005 年 6 月 1 日を合併期日として東遠証券㈱を吸収合併しており、数回の増資及び減資を行い、当半期末現在
の払込資本金は 175,887 百万ウォンです。
当半期末現在、韓国投資金融持株㈱が当社の持分を 100% 保有しています。
2. 財務諸表の作成基準
(1) 会計基準の適用
当社の要約半期財務諸表は、韓国採択国際会計基準に準拠して作成される要約中間財務諸表です。同財務諸表は
企業会計基準書第 1034 号「中間財務報告」に従って作成されたもので、年次財務諸表で要求される情報に比べて少
ない情報が盛り込まれています。選別的注記には、直前年次報告期間末後に発生した当社の財務状態や経営成果
の変動を理解する上で重要な取引や事象に関する説明が含まれています。
当社の要約半期財務諸表は企業会計基準書第 1027 号「個別財務諸表」による個別財務諸表で、支配会社、関連会
社の投資家又は共同支配企業の参加者が、投資資産を被投資家の報告された成果及び純資産に基づかず、直接
的な持分投資に基づいた会計処理により表示した財務諸表です。
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韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
(2) 見積りと判断
韓国採択国際会計基準では、中間財務諸表の作成にあたって会計方針の適用や中間報告期間末現在の資産、負
債及び収益、費用の報告金額に影響を及ぼす事項に対して経営陣の最善の判断に基づいた見積り及び仮定の使用
を要求しています。中間報告期間末現在における経営陣の最善の判断に基づいた見積り及び仮定が実際の環境と
異なる場合、実際の結果がこれらの見積りと異なる場合があります。
要約半期財務諸表の作成時に使われた当社の会計方針の適用と見積額に対する経営陣の判断は、 2022 年 12 月 31
日をもって終了する会計年度の年次財務諸表と同じ会計方針と見積の根拠を使用しました。
3. 重要な会計方針
この半期財務諸表に適用された会計方針は、直前年次財務諸表に適用された会計方針と同様です。 2023 年 1 月 1 日
から施行される新しい会計基準が制定又は公表されましたが、まだ施行日が到来しておらず、適用していない制定・
改正基準書及び解釈指針は次の通りです。
(1) 企業会計基準書第 1001 号「財務諸表の表示」の改正 ‐ 「会計方針」の開示
同改正事項は、当社の会計方針をより効果的に開示するための要求事項と指針を提供します。基準書第 1001 号は
当社の重要な会計方針を開示することを要求します。改正事項は「有意的な」会計方針を「重要な」会計方針に変更
し、重要な会計方針の情報に関する説明を追加しました。当社が会計方針の開示に関する決定を行う時により有用
な会計方針情報を提供できるようにしました。当社は同改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はないと予想していま
す。
(2) 企業会計基準書第 1008 号「会計方針、会計上の見積りの変更及び誤謬」 ‐ 「会計上の見積り」の定義
同改正事項は、会計上の見積りの変更、会計方針の変更と会計上の誤謬の訂正を明確に区分しました。また、改正
基準書は、企業が会計上の見積りを開発するために測定技法とインプットを使用する方法を明確にしました。当社は
同改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はないと予想しています。
(3) 企業会計基準書第 1012 号「法人税」 ‐ 単一の取引から生じた資産及び負債に係る繰延税金
同改正事項は、企業会計基準書第 1012 号による当初認識の例外の適用範囲を縮小して、同額の将来減算一時差異
と将来加算一時差異を生じさせる取引に適用しないようにしました。当社は同改正が財務諸表に及ぼす重要な影響
はないと予想しています。
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韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
(4) 企業会計基準書第 1117 号「保険契約」
同改正事項は、認識と測定、表示と開示を含めて保険契約に対する包括的な新しい会計基準を提供します。
企業会計基準書第 1117 号は 2005 年に発表された企業会計基準書第 1104 号に置き換わるものです。同基準書は保険
契約を発行した企業の類型を問わず、全てのタイプの保険契約 (例：生命保険、損害保険、元受保険契約及び再保険
契約 )に適用されるもので、特定の保証と裁量権のある有配当性を有する投資契約にも適用されます。適用範囲から
除外される契約は非常に少ないとみられます。
同基準書の全般的な目的は、保険者により有用で一貫した保険契約に関する会計モデルを提供することです。各国
の会計方針に基づいた企業会計基準書第 1104 号の要求事項とは違って、同基準書では保険契約に関する包括的な
モデルを提示します。同基準書は一般モデルに基づいたものであり、次の事項が追加されます。
- 直接有配当性を伴う契約に対する特殊な適用 (変動手数料アプローチ )
- 主に保証期間が短期の契約に対する簡便法 (保険料配分アプローチ )
当社は同改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はないと予想しています。
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韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
4. 現金及び預け金
(1) 当半期末及び前期末現在、現金及び預け金の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
現金及び現金同等物 1,276,391,664 1,064,945,271
一般商品預け金 (預金 ) 10,100,000 7,500,000
投資家預託金別途預け金 (預金 ) 515,000,000 171,700,000
上場デリバティブ取引預け金 1,459,748,831 1,717,795,738
長期性預金 2,508,840,000 3,018,460,000
特定預金 34,500 34,500
その他預け金 1,692,358,550 1,889,969,069
合 計 7,462,473,545 7,870,404,578
(2) 当半期末及び前期末現在、使用が制限されている預け金の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
一般商品預け金 (預金 )(*1) 10,100,000 7,500,000
投資家預託金別途預け金 (預金 )(*1) 515,000,000 171,700,000
上場デリバティブ取引預け金 (*1) 1,459,748,832 1,717,795,738
長期性預金 (質権設定 )(*2) 899,413,700 1,042,183,000
特定預金 (*3) 34,500 34,500
その他預け金 (*4) 1,692,358,550 1,889,969,069
合 計 4,576,655,582 4,829,182,307
(*1) 「資本市場と金融投資業に関する法律」及び金融投資業規程により投資家預託金の返還など投資家の要求に応
じるために、一般商品及び集団投資証券投資などに対して証券先物委員会が定めるところに従って一定金額を韓国
証券金融㈱に預金の形態で別途預けています。
(*2) 当半期末現在、長期性預金のうち 5,000,000 千ウォンは支払決済業務に関連した担保で、 894,413,700 千ウォンは
店頭デリバティブ取引に関連した担保であり、取引相手である銀行により質権設定されています。
(*3) 特定預金は当座開設保証金で、使用が制限されています。
(*4) その他預け金は外貨で入金された預り金と証拠金に対する預け金です。
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5. 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
(1) 当半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
資本性証券 2,932,570,155 2,595,521,944
負債性証券 26,646,609,217 23,380,596,190
投資家預託金別途預け金 (信託 )(*) 4,325,600,264 3,792,142,329
出資金 1,101,389,251 898,942,448
集団投資証券 1,822,035,036 509,002,209
デリバティブ証券 217,895,000 166,785,623
貸付債権 668,185,425 688,186,613
合 計 37,714,284,348 32,031,177,356
(*) 「資本市場と金融投資業に関する法律」及び金融投資業規程により投資家預託金の返還など投資家の要求に応
えるために、証券先物委員会が定めるところにより、一定金額を韓国証券金融㈱に信託の形態で別途預けているた
め、使用が制限されています。但し、「資本市場と金融投資業に関する法律」施行令第 72 条第 3 項により、当該信託財
産のうち 125,000,000 千ウォンに対する受益権は支払決済業務に関連して決済代行銀行である中小企業銀行に担保
として提供されています。
(2) 当半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、資本性証券の内訳は次の通り
です。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
ウォン建株式 2,689,815,586 2,307,435,689
外貨建株式 81,823,577 70,231,340
ハイブリッド資本性証券 160,930,992 217,854,915
合 計 2,932,570,155 2,595,521,944
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(3) 当半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、負債性証券の内訳は次の通り
です。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
国債・地方債 4,784,107,035 3,728,944,314
特殊債 4,400,587,366 5,422,542,641
社債 8,556,339,907 8,904,539,926
コマーシャルペーパー証券 4,506,317,225 3,005,422,871
電子短期社債 2,221,754,985 1,204,930,250
外貨建債券 1,875,517,540 815,135,043
外貨建電子短期社債 838,860 1,015,346
転換社債 105,081,338 104,551,550
償還優先株式 196,064,961 193,514,249
合 計 26,646,609,217 23,380,596,190
(4) 当半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち集団投資証券の内訳は次の通り
です。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
集団投資証券 -ウォン貨 1,814,437,402 500,850,184
集団投資証券 -外貨 7,597,634 8,152,025
合 計 1,822,035,036 509,002,209
(5) 当半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち投資家預託金別途預け金 (信託 )
の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
一般預り分 3,709,578,128 3,275,427,449
上場デリバティブ取引預り分 616,022,136 516,714,880
合 計 4,325,600,264 3,792,142,329
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(6) 当半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうちデリバティブ証券の内訳は次の
通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
株価連動証券 171,314,163 127,200,699
株価連動デリバティブ社債 8,541,268 5,444,685
その他デリバティブ社債 37,262,410 34,340,383
上場指数証券 1,059,504 -
信用リスク調整額 (282,345) (200,144)
合 計 217,895,000 166,785,623
(7) 当半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、貸付債権の内訳は次の通りで
す。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
貸付債権 668,185,425 688,186,613
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6. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
(1) 当半期末及び前期末現在、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
資本性証券
株式 (*) 698,575,038 689,183,882
小 計 698,575,038 689,183,882
負債性証券
国債・公債 129,018,546 19,764,642
特殊債 1,287,230,005 1,338,624,192
社債 1,876,765,927 1,774,458,655
小 計 3,293,014,478 3,132,847,489
合 計 3,991,589,516 3,822,031,371
(*) 資本性金融商品に対する投資のうち、その他の包括利益を通じて公正価値で測定するように指定された項目で
す。
(2) 当半期末及び前期末現在、その他の包括利益を通じて公正価値で測定するように指定された資本性証券の内訳
は次の通りです。
(単位：千ウォン )
銘柄名 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期 指定事由
中小企業銀行 27,039,100 25,679,300 営業目的の戦略的提携による持分取得
ウリィ金融持株会社 318,801,600 312,312,000 営業目的の戦略的提携による持分取得
高麗亜鉛 77,444,738 89,597,604 営業目的の戦略的提携による持分取得
韓国証券金融㈱ 82,014,412 83,236,683 証券業関係機関の普通株
㈱韓国取引所 172,958,399 159,183,638 証券業関係機関の普通株
韓国預託決済院 17,315,856 16,223,021 証券業関係機関の普通株
韓国資金仲介㈱ 3,000,933 2,951,636 証券業関係機関の普通株
合 計 698,575,038 689,183,882
(3) 当半期及び前半期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定するように指定された資本性証券の処分
内訳はありません。処分時には関連するその他の包括損益累計額及び処分損益は利益剰余金に組み替えられ、当
期損益に組み替えられることはありません。
(4) 当半期及び前半期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定するように指定された資本性証券から発
生した受取配当金の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
報告期間末現在保有中の資産から認識した受取配当金 38,417,916 28,771,001
(5) 当半期及び前半期においてその他の包括損益累計額に計上されたその他の包括利益を通じて公正価値で測定
する金融資産の評価損益の変動内訳は次の通りです。
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＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区分 期首 評価 処分 半期末
資本性証券 200,483,147 9,391,155 - 209,874,302
負債性証券 (42,658,650) (6,058,239) 35,980,395 (12,736,494)
小計 157,824,497 3,332,916 35,980,395 197,137,808
税効果 (41,823,492) (722,065) (9,498,824) (52,044,381)
合計 116,001,005 2,610,851 26,481,571 145,093,427
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区分 期首 評価 処分 半期末
資本性証券 208,598,905 55,060,882 - 263,659,787
負債性証券 (63,997) (55,709,515) 1,726,461 (54,047,051)
小計 208,534,908 (648,633) 1,726,461 209,612,736
税効果 (57,347,100) 178,376 (474,778) (57,643,502)
合計 151,187,808 (470,257) 1,251,683 151,969,234
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(6) 当半期及び前半期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の損失引当金の変動内
訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首損失引当金 672,696 - - 672,696
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
引当金の繰入 145,602 - - 145,602
半期末損失引当金 818,298 - - 818,298
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首損失引当金 564,992 - - 564,992
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
引当金の戻入 (11,306) - - (11,306)
半期末損失引当金 553,686 - - 553,686
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(7) 当半期及び前半期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の総帳簿価額の変動内
訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首帳簿価額 3,132,847,489 - - 3,132,847,489
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
買入 3,233,304,764 - - 3,233,304,764
売却 (3,068,227,682) - - (3,068,227,682)
評価 (6,058,239) - - (6,058,239)
その他 (*) 1,148,146 - - 1,148,146
半期末帳簿価額 3,293,014,478 - - 3,293,014,478
(*) その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首帳簿価額 4,303,606,744 - - 4,303,606,744
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
買入 1,133,470,033 - - 1,133,470,033
売却 (2,470,567,871) - - (2,470,567,871)
評価 (53,983,053) - - (53,983,053)
その他 (*) 5,116,614 - - 5,116,614
半期末帳簿価額 2,917,642,467 - - 2,917,642,467
(*) その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
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7. 関連会社及び子会社投資
(1) 当半期末及び前期末現在、関連会社及び子会社に対する投資現況は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
持分比率
区分 会社名 所在地国 決算月 取得原価 純資産価額 帳簿価額 主要事業内容
(%)
韓国投資信託運用㈱ 大韓民国 100.00 12 月 318,259,600 214,778,099 318,259,600 集団投資業
韓国投資バリュー資産運用㈱ 大韓民国 100.00 12 月 649,950,000 702,588,312 649,950,000 集団投資業
Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
香港 100.00 12 月 541,983,329 649,969,832 541,983,329 金融投資業
Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
英国 100.00 12 月 5,963,719 3,798,250 2,194,933 金融投資業
Korea Investment & Securities Singapore Pte.
シンガポール 100.00 12 月 8,693,967 11,486,791 7,676,928 金融投資業
Ltd.
KIS Vietnam Securities Corporation
ベトナム 99.81 12 月 187,204,453 278,977,733 187,204,453 金融投資業
PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
インドネシア 100.00 12 月 90,086,908 79,553,150 90,086,908 金融投資業
Korea Investment& Securities US, Inc.
米国 100.00 12 月 292,601,564 335,411,018 292,601,564 金融投資業
SF Credit Partners, LLC
米国 75.10 12 月 37,863,918 35,243,388 37,863,918 金融投資業
KIARA Asia Pacific Hedge Fund
ケイマン諸島 88.55 12 月 132,243,293 232,331,030 132,243,293 集団投資機構
韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投
大韓民国 69.69 12 月 51,170,926 452,553 1 集団投資機構
資信託 2号
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
大韓民国 92.50 12 月 24,667,570 30,111,601 24,667,570 集団投資機構
託 76 号
KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産
大韓民国 99.80 12 月 48,427,234 48,021,486 48,427,234 集団投資機構
投資信託 (適格 )
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-2
大韓民国 99.68 12 月 29,980,158 165,675 4,628,201 集団投資機構
号
韓国投資 SEA-CHINA Fund
大韓民国 83.67 12 月 210,000,000 255,888,976 210,000,000 投資組合
現代 Aviation 一般私募投資信託 19 号 大韓民国 99.82 12 月 67,459,092 65,841,946 67,459,092 集団投資機構
韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託 1
大韓民国 54.74 12 月 10,125,089 5,275,116 5,156,303 集団投資機構
号
韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信
子
大韓民国 96.87 12 月 26,805,835 29,256,318 26,805,835 集団投資機構
託 1号
会社
リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私
大韓民国 66.04 12 月 49,934,229 (13,385,265) 1 集団投資機構
募特別資産投資信託第 11 号
イージスグローバル一般私募不動産投資信託
大韓民国 99.33 12 月 30,158,812 35,083,900 30,158,812 集団投資機構
281-1 号
ファインスノーマン一般私募投資信託第 1号 大韓民国 99.61 12 月 51,125,919 51,988,443 51,125,919 集団投資機構
マルチアセット豪州 Fuel Co 買収金融専門投資
大韓民国 88.54 12 月 26,304,851 27,542,225 26,304,851 集団投資機構
型私募投資信託第 1号
韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカ
大韓民国 66.35 12 月 10,612,985 14,071,858 10,612,985 集団投資機構
ム証券子投資信託
韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投
大韓民国 39.41 12 月 39,869,307 34,170,007 39,869,307 集団投資機構
資信託 (*3)
Reksa Dana KISI Equity fund
大韓民国 90.91 12 月 20,000,000 20,440,179 20,000,000 集団投資機構
Reksa Dana KISI Fixed income fund
大韓民国 81.26 12 月 11,618,493 14,851,012 11,618,493 集団投資機構
HDC クレジット・オポチューニティー一般私募投
大韓民国 90.91 12 月 60,240,723 58,682,633 60,240,723 集団投資機構
資信託 3号
韓国投資成長企業新技術事業投資組合 1号
大韓民国 30.00 12 月 36,263,185 25,272,664 36,263,185 集団投資機構
(*3)
韓国バリュー持続成長 ESG 証券投資信託 大韓民国 82.33 12 月 20,025,103 20,158,825 20,025,103 集団投資機構
韓国投資アジアプラス証券子投資信託 (債券 ) 大韓民国 96.93 12 月 20,217,405 19,014,170 20,217,405 集団投資機構
アルファ US Notus 一般私募投資信託 1号
大韓民国 39.96 12 月 64,352,009 65,614,392 64,352,009 集団投資機構
韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産
大韓民国 23.35 12 月 44,890,143 45,183,474 44,890,143 集団投資機構
投資信託 (*3)
韓国投資 TDF アラソ 2055 証券 大韓民国 67.58 12 月 5,000,000 4,841,564 5,000,000 集団投資機構
韓国投資 TDF アラソ 2060 証券 (*3) 大韓民国 58.34 12 月 5,000,000 4,836,607 5,000,000 集団投資機構
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パインストリートグローバル私募投資信託 11 号
大韓民国 91.86 12 月 39,194,631 38,259,784 39,194,631 集団投資機構
(AOP)( 再間接型 )(*3)
韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投
大韓民国 16.76 12 月 30,000,000 30,077,396 30,000,000 集団投資機構
資信託 (*3)
Reksa Dana KISI Balanced Fund(*3)
大韓民国 86.60 12 月 10,830,339 9,788,049 10,830,339 集団投資機構
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2030 証券
大韓民国 14.02 12 月 2,000,000 2,161,687 2,000,000 集団投資機構
投資信託 (C-F)(*3)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2035 証券
大韓民国 50.97 12 月 2,000,000 2,169,284 2,000,000 集団投資機構
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2040 証券
大韓民国 52.42 12 月 2,000,000 2,172,809 2,000,000 集団投資機構
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2045 証券
大韓民国 54.24 12 月 2,000,000 2,175,603 2,000,000 集団投資機構
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2050 証券
大韓民国 43.24 12 月 2,000,000 2,177,945 2,000,000 集団投資機構
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2055 証券
大韓民国 50.71 12 月 2,000,000 2,181,674 2,000,000 集団投資機構
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2060 証券
大韓民国 39.20 12 月 2,000,000 2,179,947 2,000,000 集団投資機構
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォーカス証
大韓民国 40.83 12 月 2,000,000 2,143,734 2,000,000 集団投資機構
券投資信託 (C-F)
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型 (C-F) 大韓民国 68.39 12 月 2,500,000 2,678,162 2,500,000 集団投資機構
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型 (C-F) 大韓民国 68.62 12 月 2,500,000 2,610,322 2,500,000 集団投資機構
ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投
大韓民国 99.69 12 月 160,000,000 146,213,477 160,000,000 集団投資機構
資信託 7号 (債券 )
教保証券チャンピオン・インカム・ソリューショ
大韓民国 99.93 12 月 140,000,000 77,902,331 140,000,000 集団投資機構
ン 3Y 一般私募投資信託
パインストリート US インフラ一般私募特別資産
大韓民国 99.80 12 月 65,258,933 64,804,504 65,258,933 集団投資機構
投資信託 7号
ハナ代替共同投資一般私募特別資産投資信
大韓民国 82.87 12 月 73,205,429 74,759,392 73,205,429 集団投資機構
託 5-5 号
NH-Amundi Neptune 一般私募 投資信託 1号
大韓民国 73.33 12 月 83,617,958 88,540,544 83,617,958 集団投資機構
VI NB Credit 一般私募特別資産投資信託 1号
大韓民国 99.70 12 月 21,222,142 21,070,512 21,222,142 集団投資機構
専門
キスエスビー第一次他 220 個の資産流動化構 資産流動化
大韓民国 - - - - -
造化企業 (*2)
構造化企業
子会社小計 3,873,429,251 3,981,585,118 3,737,217,530
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チンウ (北京 )投資諮問有限公司 (*1) 中国 100.00 12 月 3,322,800 2,966,434 3,322,800 金融投資業
上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ
中国 39.60 12 月 31,667,080 29,515,540 31,667,080 集団投資機構
企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資有望サービス産業投資組合 大韓民国 22.22 12 月 3,140,000 4,567,794 3,140,000 投資組合
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
大韓民国 30.00 12 月 10,685,934 8,830,087 10,685,934 集団投資機構
託 1号
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
大韓民国 39.10 12 月 12,347,381 11,748,768 12,347,381 集団投資機構
託 3号
京城 (成都 )持分投資ファンドパートナーシップ
中国 50.00 12 月 22,360,973 19,083,086 11,098,520 集団投資機構
企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資 Industry4.0 ベンチャーファンド 大韓民国 24.65 12 月 12,558,000 24,689,707 12,558,000 集団投資機構
2017 KIF- 韓国投資知能情報投資組合
大韓民国 20.00 12 月 5,766,840 9,159,542 5,766,840 投資組合
私募投資専門
IBK-KIP 成長ディディムドル私募投資合資会社 大韓民国 20.00 12 月 7,556,000 9,052,993 7,556,000
会社
JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託 20 号 大韓民国 50.00 12 月 93,905 174,511 93,905 集団投資機構
韓国投資 -エムフォード第 1号新技術事業投資
大韓民国 22.06 12 月 3,000,000 3,894,083 3,000,000 投資組合
組合
現代ユーファースト専門投資型私募不動産投
大韓民国 48.81 12 月 28,569,402 28,855,928 28,569,402 集団投資機構
資信託 23-1 号
AIP EURO GREEN 一般私募不動産投資信託 9
大韓民国 50.00 12 月 48,967,285 49,862,531 48,967,285 集団投資機構
関連
号
会社
ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信
大韓民国 33.33 12 月 16,498,727 17,606,992 16,498,727 集団投資機構
託 2号
ユジン Aviation 専門投資型私募特別資産投資
大韓民国 54.48 12 月 4,982,553 4,831,159 4,982,553 集団投資機構
信託 11 号 (*4)
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 1号
大韓民国 28.67 12 月 17,479,802 17,068,892 17,479,802 集団投資機構
(専門 )
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 2号
大韓民国 40.04 12 月 16,808,341 16,427,298 16,808,341 集団投資機構
(専門 )
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
大韓民国 35.27 12 月 34,404,026 21,162,200 21,265,719 集団投資機構
託 58 号
NH-Amundi 北米発電一般私募特別資産投資
大韓民国 30.30 12 月 23,471,932 23,438,936 23,471,932 集団投資機構
信託 2号 (専門 )
韓国投資 -スクエアベンチャーズ第 1号新技術
大韓民国 32.97 12 月 3,000,000 2,818,688 3,000,000 投資組合
事業投資組合
三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信
大韓民国 44.44 12 月 56,075,372 54,011,912 54,718,027 集団投資機構
託第 5-3 号
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-1
大韓民国 27.03 12 月 23,798,788 22,783,901 22,569,784 集団投資機構
号
JB 豪州 NDIS 一般私募投資信託 1号 大韓民国 49.50 12 月 5,815,453 1,473,402 1 集団投資機構
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
大韓民国 39.35 12 月 52,557,875 54,995,520 52,557,875 集団投資機構
託 8号
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タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
大韓民国 32.59 12 月 4,421 6,832 4,421 集団投資機構
信託 12 号
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
大韓民国 32.59 12 月 5,693 6,665 5,693 集団投資機構
信託 6号
TNF2019 ベアリング創業ベンチャー専門私募 私募投資専門
大韓民国 23.54 12 月 2,183,564 2,137,019 2,183,564
投資合資会社 会社
私募投資専門
IBKC-EQP 革新技術投資組合 大韓民国 40.00 12 月 12,377,885 11,072,692 12,377,885
会社
キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第
大韓民国 27.05 12 月 569 575 569 集団投資機構
2号
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
大韓民国 36.26 12 月 50,000,000 52,913,706 50,000,000 集団投資機構
14 号
INMARK フランス一般私募不動産投資信託第
大韓民国 35.83 12 月 55,000,000 57,347,936 55,000,000 集団投資機構
18 号
私募投資専門
ペトラ 7のアルファ私募投資合資会社 (*4) 大韓民国 51.92 12 月 26,061,725 24,511,920 26,061,725
会社
韓国投資 -ブリックインベストメント第 1号新技術
大韓民国 20.62 12 月 3,000,000 2,822,658 3,000,000 投資組合
事業投資組合
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
大韓民国 23.51 12 月 27,668,700 26,659,989 27,668,700 集団投資機構
18-2 号
エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー
大韓民国 49.50 12 月 3,250,534 3,552,186 3,250,534 集団投資機構
専門投資型私募投資信託
ブレーン一般私募投資信託 37 号 大韓民国 47.20 12 月 3,000,000 3,227,726 3,000,000 集団投資機構
タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募
大韓民国 28.23 12 月 32,904,730 33,496,060 32,904,730 集団投資機構
特別資産投資信託 35 号
ライフ ESG 向上一般私募投資信託第 1号 大韓民国 30.40 12 月 24,690,104 30,064,830 24,690,104 集団投資機構
メリッツ一般私募不動産投資信託 28-2 号 大韓民国 35.23 12 月 48,917,756 48,008,036 48,917,756 集団投資機構
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top
大韓民国 34.32 12 月 18,210,879 18,257,836 18,210,879 集団投資機構
メザニン一般私募投資信託 2号
KIAMCO 豪州 Voyage 貸付私募特別資産投資
大韓民国 57.69 12 月 16,670,706 16,874,834 16,670,706 集団投資機構
信託第 1号 (*4)
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第 30
大韓民国 44.99 12 月 49,663,384 51,558,427 49,663,384 集団投資機構
号
韓国投資 TDF アラソ 2050 ファンド (*5) 大韓民国 17.33 12 月 5,000,738 6,064,775 5,000,738 集団投資機構
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top
大韓民国 61.95 12 月 10,419,387 11,811,522 10,419,387 集団投資機構
メザニン一般私募投資信託 3号 (*4)
ジェイアール一般私募不動産投資信託第 28 号 大韓民国 24.20 12 月 30,000,000 32,853,006 30,000,000 集団投資機構
マルチアセット・ニューディールインフラ専門投
大韓民国 21.43 12 月 495,000 524,188 495,000 集団投資機構
資型私募投資信託第 1号
タイガー代替一般私募特別資産投資信託 49 号 大韓民国 20.00 12 月 9,405,230 9,552,081 9,405,230 集団投資機構
マルチアセット EQT Anticimex 一般私募投資信
大韓民国 78.10 12 月 47,376,714 47,455,095 47,376,714 集団投資機構
託第 1号 (*4)
KIAMCO パワーサービス一般私募投資信託第
大韓民国 20.00 12 月 8,421,812 8,416,609 8,421,812 集団投資機構
2号
KIAMCO 米国 Medline 貸付私募特別資産投資
大韓民国 60.57 12 月 53,686,495 54,429,283 53,686,495 集団投資機構
信託 (*4)
アルファ CFS 一般私募投資信託 大韓民国 24.39 12 月 49,854,873 48,852,417 49,854,873 集団投資機構
ライフ韓中私募信託第 1号 大韓民国 26.56 12 月 1,000,000 2,014,204 1,000,000 集団投資機構
NH-Amundi 環境インフラ一般私募特別資産投
大韓民国 60.61 12 月 10,000,000 10,992,988 10,000,000 集団投資機構
資信託 1号 (専門 )(*4)
ハナ代替投資米国 LA 不動産投資信託 1号 大韓民国 37.63 12 月 349,623 1,888,314 349,623 集団投資機構
Reksa Dana KISI Money market fund(*5)
大韓民国 15.63 12 月 9,866,857 12,074,757 9,866,857 集団投資機構
韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託 C-F( 債
大韓民国 16.56 12 月 5,000,000 4,908,320 5,000,000 集団投資機構
券混合 -再間接 )(*5)
KIM Investment Funds
大韓民国 29.94 12 月 6,543,520 14,222,660 6,543,520 集団投資機構
私募投資専門
BNW キウム NEX 私募投資合資会社 大韓民国 20.83 12 月 2,500,000 2,430,018 2,500,000
会社
韓投バルン同行シェルパ第 1号ファンド 大韓民国 26.67 12 月 4,000,000 3,889,599 4,000,000 集団投資機構
エーアールエーコリア一般私募不動産投資信
大韓民国 50.17 12 月 50,000,000 52,238,846 50,000,000 集団投資機構
託 (*4)
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韓国投資 PIS スマートシティ専門投資型私募特
大韓民国 16.67 12 月 3,415,000 3,870,177 3,415,000 集団投資機構
別資産投資信託第 1号 (*5)
韓国投資エコグリーン私募投資合資会社 大韓民国 29.00 12 月 20,185,160 19,893,794 20,185,160 集団投資機構
メテウス一般私募不動産投資信託第 10 号 大韓民国 22.99 12 月 2,000,000 2,036,777 2,000,000 集団投資機構
ダオル KTB ネクストワン買収金融一般私募投
大韓民国 50.00 12 月 40,405,000 42,486,656 40,405,000 集団投資機構
資信託第 2号
エムプラス一般私募不動産投資信託第 26 号
大韓民国 50.68 12 月 18,500,000 14,673,720 18,500,000 集団投資機構
(*4)
KIAMCO ニュージーランド Voyage 貸付私募特
大韓民国 43.30 12 月 40,413,375 39,942,927 40,413,375 集団投資機構
別資産投資信託
韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合 1
大韓民国 7.75 12 月 1,000,000 976,590 1,000,000 集団投資機構
号 (*5)
ハナ代替投資一般私募不動産投資信託 189 号
大韓民国 36.42 12 月 2,950,000 2,902,537 2,950,000 集団投資機構
[再間接 ]( 専門 )
ハナ振替投資第 189 号専門投資型私募不動産
大韓民国 0.61 12 月 50,000 49,160 50,000 集団投資機構
投資有限会社 (*5)
新韓 AIM 構造化一般私募投資信託第 9号 大韓民国 42.11 12 月 35,252,386 35,891,741 35,252,386 集団投資機構
KIAMCO 豪州坑がんセンター貸付私募特別資
大韓民国 64.21 12 月 34,579,020 35,017,848 34,579,020 集団投資機構
産投資信託第 2号 (一般 )(*4)
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第
大韓民国 73.04 12 月 25,811,499 26,251,955 25,811,499 集団投資機構
44 号 (*4)
ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸
大韓民国 55.54 12 月 19,163,069 19,383,043 19,163,069 集団投資機構
付ファンド 1号 (再間接型 )(*4)
韓国投資グリーンテック新技術組合 (*5) 大韓民国 8.93 12 月 1,830,357 1,801,864 1,830,357 集団投資機構
㈱カカオバンク 大韓民国 27.20 12 月 3,413,365,870 1,598,805,800 3,413,365,870 銀行業
ネクストレイド㈱ (*5) 大韓民国 6.64 12 月 9,700,000 9,482,860 9,700,000 集団投資機構
㈱グランクルセ 大韓民国 20.00 12 月 1,000,000 610,052 1,000,000 集団投資機構
韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投資組
大韓民国 50.00 12 月 2,000,000 1,812,770 2,000,000 集団投資機構
合 1号
マスターン専門投資型私募不動産投資信託第
大韓民国 78.40 6月 36,300,000 28,050,643 36,300,000 集団投資機構
31 号 (*4)
KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投
大韓民国 76.54 12 月 44,046,824 48,073,077 44,046,824 集団投資機構
資信託 (専門 )(*4)
エイアイパートナーズ・ミッドストリーム一般私
大韓民国 75.27 12 月 41,331,834 40,613,505 41,331,834 集団投資機構
募特別資産投資信託 1号 (*4)
サムスン SRA 専門投資型私募不動産投資信
大韓民国 66.85 12 月 83,564,000 73,859,692 83,564,000 集団投資機構
託 52 号 (*4)
NH-Amundi グローバルインフラ一般私募特別
大韓民国 70.47 12 月 46,486,309 49,155,122 46,486,309 集団投資機構
資産投資信託 21 号 (*4)
NH-Amundi BCP VIII 専門投資型私募投資信
大韓民国 73.75 12 月 18,882,538 21,416,237 18,882,538 集団投資機構
託 1号 (*4)
現代 HHR 一般私募投資信託 1号 大韓民国 25.00 12 月 28,300,000 28,720,462 28,300,000 集団投資機構
パインストリート欧州インフラ一般私募特別資
大韓民国 50.00 12 月 35,202,337 35,375,547 35,202,337 集団投資機構
産投資信託 2号
ボゴ Accell 一般私募特別資産投資信託 1号 大韓民国 23.30 12 月 31,769,960 31,769,359 31,769,960 集団投資機構
関連会社小計 5,159,963,906 3,359,082,428 5,127,161,345
合 計 9,033,393,157 7,340,667,546 8,864,378,875
(*1) 持分比率が 50% を超過しましたが、財務諸表に及ぼす影響が重要でないため、関連会社投資に分類して評価し
ました。
(*2) 資産流動化のための構造化企業で、所有持分比率は過半数未満ですが、当社が当該企業に対する実質的な力
と利益の変動に晒されているため支配力を有していると判断しました。
(*3) 持分比率は 50% 未満ですが、当社又は当社の子会社が業務執行社員として関連活動を指示できる力を有してお
り、利益の変動に大いに晒されているほか、利益に影響を与えられるように力を使用する能力を有しているため子会
社に分類しました。
(*4) 持分比率が 50% を超過しましたが、事実上の支配力により財務及び営業政策を決定できる能力を有していないた
め、関連会社投資に分類しました。
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(*5) 持分比率は 20% 未満ですが、当社又は当社の子会社が業務執行社員として参加し、又は役員の選任を通じて重
要な影響力を有しているため、関連会社投資に分類しました。
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＜第 51( 前 )期＞
(単位：千ウォン )
持分比率
区分 会社名 所在地国 決算月 取得原価 純資産価額 帳簿価額 主要事業内容
(%)
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韓国投資信託運用㈱ 大韓民国 100.00 12 月 318,259,600 186,430,720 318,259,600 集団投資業
韓国投資バリュー資産運用㈱ 大韓民国 100.00 12 月 649,950,000 2,308,652,300 649,950,000 集団投資業
Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
香港 100.00 12 月 541,983,329 613,501,337 541,983,329 金融投資業
Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
英国 100.00 12 月 5,963,719 3,564,621 2,194,933 金融投資業
Korea Investment & Securities Singapore Pte.
シンガポール 100.00 12 月 8,693,967 10,743,963 7,676,928 金融投資業
Ltd.
KIS Vietnam Securities Corporation
ベトナム 99.81 12 月 187,204,453 258,692,152 187,204,453 金融投資業
PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
インドネシア 100.00 12 月 90,086,908 73,682,693 90,086,908 金融投資業
Korea Investment& Securities US, Inc.
米国 100.00 12 月 292,601,564 314,641,958 292,601,564 金融投資業
KIARA Asia Pacific Hedge Fund
ケイマン諸島 88.47 12 月 132,243,293 227,678,774 132,243,293 集団投資機構
韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動
大韓民国 98.99 12 月 601,572 682,838 601,572 集団投資機構
産投資信託 (派生型 )
韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投
大韓民国 69.69 12 月 47,657,651 45,535,762 47,657,651 集団投資機構
資信託 2号
マスターン一般私募不動産投資信託第 31 号 大韓民国 78.40 6月 36,300,000 28,848,077 36,300,000 集団投資機構
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
大韓民国 92.50 12 月 24,667,570 28,922,766 24,667,570 集団投資機構
託 76 号
KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産
大韓民国 99.80 12 月 48,427,234 48,735,176 48,427,234 集団投資機構
投資信託 (適格 )
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-2
大韓民国 99.62 12 月 25,351,958 -4,378,633 1 集団投資機構
号
KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産
大韓民国 76.54 12 月 47,238,551 49,849,681 47,238,551 集団投資機構
投資信託 (専門 )
韓国投資 SEA-CHINA Fund
大韓民国 90.00 12 月 210,000,000 207,079,115 210,000,000 投資組合
現代 Aviation 一般私募投資信託 19 号 大韓民国 99.82 12 月 67,459,092 66,268,619 67,459,092 集団投資機構
韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託 1
大韓民国 53.58 12 月 10,125,089 5,156,444 5,156,303 集団投資機構
号
韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信
大韓民国 96.87 12 月 22,249,904 24,237,484 22,249,904 集団投資機構
託 1号
リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私
大韓民国 66.04 12 月 49,251,729 1,951,719 1 集団投資機構
募特別資産投資信託第 11 号
エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募
大韓民国 75.27 12 月 40,767,920 39,720,432 40,767,920 集団投資機構
特別資産投資信託 1号
イージスグローバル一般私募不動産投資信
大韓民国 99.33 12 月 30,717,918 35,275,140 30,717,918 集団投資機構
託 281-1 号
サムスン SRA 一般私募不動産投資信託 52 号 大韓民国 66.85 12 月 83,564,000 74,842,909 83,564,000 集団投資機構
ファインスノーマン一般私募投資信託第 1号 大韓民国 99.61 12 月 51,125,919 53,071,657 51,125,919 集団投資機構
マルチアセット豪州 Fuel Co 買収金融専門投資
大韓民国 88.54 12 月 27,226,568 27,925,736 27,226,568 集団投資機構
型私募投資信託第 1号
韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当イン
大韓民国 78.36 12 月 10,612,985 12,400,353 10,612,985 集団投資機構
カム証券子投資信託
韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投
大韓民国 39.51 12 月 39,869,307 34,101,818 39,869,307 集団投資機構
子
資信託 (*3)
会社
NH-Amundi グローバルインフラ一般私募特別
大韓民国 70.47 12 月 47,873,936 50,581,340 47,873,936 集団投資機構
資産投資信託 21 号
Reksa Dana KISI Equity fund
大韓民国 90.30 12 月 20,000,000 19,284,306 20,000,000 集団投資機構
Reksa Dana KISI Fixed income fund
大韓民国 84.44 12 月 11,618,493 13,007,650 11,618,493 集団投資機構
NH-Amundi BCP VIII 一般私募投資信託 1号
大韓民国 73.75 12 月 14,625,946 17,352,877 14,625,946 集団投資機構
HDC クレジット・オポチューニティー一般私募
大韓民国 90.91 12 月 60,878,664 59,645,635 60,878,664 集団投資機構
投資信託 3号
韓国投資成長企業新技術事業投資組合 1号
大韓民国 43.00 12 月 35,690,000 33,824,809 35,690,000 集団投資機構
(*3)
韓国バリュー持続成長 ESG 証券投資信託 大韓民国 72.30 12 月 20,025,103 17,208,580 20,025,103 集団投資機構
韓国投資アジアプラス証券子投資信託 (債券 ) 大韓民国 96.57 12 月 50,482,291 18,813,905 20,217,405 集団投資機構
アルファ US Notus 一般私募投資信託 1号 (*3)
大韓民国 39.96 12 月 65,638,391 68,587,960 65,638,391 集団投資機構
韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産
大韓民国 23.35 12 月 33,600,819 33,028,549 33,600,819 集団投資機構
投資信託 (*3)
韓国投資 TDF アラソ 2055 証券 大韓民国 83.34 12 月 5,000,000 4,443,667 5,000,000 集団投資機構
韓国投資 TDF アラソ 2060 証券 (*3) 大韓民国 85.90 12 月 5,000,000 3,345,598 5,000,000 集団投資機構
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パインストリートグローバル私募投資信託 11 大韓民国 91.86 12 月 47,102,399 44,117,296 47,102,399 集団投資機構
号 (AOP)( 再間接型 )(*3)
韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投
大韓民国 16.76 12 月 30,000,000 30,266,857 30,000,000 集団投資機構
資信託 (*3)
Reksa Dana KISI Balanced Fund(*3)
大韓民国 39.96 12 月 10,830,339 4,256,631 10,830,339 集団投資機構
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2030 証券
大韓民国 66.54 12 月 2,000,000 1,950,427 2,000,000 集団投資機構
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2035 証券
大韓民国 66.65 12 月 2,000,000 1,936,418 2,000,000 集団投資機構
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2040 証券
大韓民国 66.53 12 月 2,000,000 1,922,400 2,000,000 集団投資機構
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2045 証券
大韓民国 66.58 12 月 2,000,000 1,910,519 2,000,000 集団投資機構
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2050 証券
大韓民国 63.13 12 月 2,000,000 1,898,467 2,000,000 集団投資機構
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2055 証券
大韓民国 66.66 12 月 2,000,000 1,889,854 2,000,000 集団投資機構
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2060 証券
大韓民国 66.66 12 月 2,000,000 1,882,983 2,000,000 集団投資機構
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォーカス証
大韓民国 66.66 12 月 2,000,000 1,967,833 2,000,000 集団投資機構
券投資信託 (C-F)
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型 (C-F) 大韓民国 92.39 12 月 2,500,000 2,374,922 2,500,000 集団投資機構
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型 (C-F) 大韓民国 90.88 12 月 2,500,000 2,460,165 2,500,000 集団投資機構
ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投
大韓民国 100.00 12 月 80,000,000 81,854,192 80,000,000 集団投資機構
資信託 7号 (債券 )
キスエスビー第一次他 221 個の資産流動化構 資産流動化
大韓民国 - - - - -
造化企業 (*2) 構造化企業
子会社小計 3,659,568,181 5,297,629,451 3,544,944,999
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チンウ (北京 )投資諮問有限公司 (*1) 中国 100.00 12 月 3,322,800 2,994,324 3,322,800 金融投資業
上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ
中国 39.60 12 月 31,667,080 33,236,353 31,667,080 集団投資機構
企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資有望サービス産業投資組合 大韓民国 22.22 12 月 3,520,000 4,584,997 3,520,000 投資組合
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信 大韓民国
30.00 12 月 10,685,934 8,839,885 10,685,934 集団投資機構
託 1号
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信 大韓民国
39.10 12 月 12,347,381 11,783,782 12,347,381 集団投資機構
託 3号
京城 (成都 )持分投資ファンドパートナーシップ 中国
50.00 12 月 22,360,973 11,098,520 11,098,520 集団投資機構
企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資 Industry4.0 ベンチャーファンド 大韓民国 24.65 12 月 13,678,000 22,364,391 13,678,000 集団投資機構
2017 KIF- 韓国投資知能情報投資組合 大韓民国
20.00 12 月 6,566,840 10,260,132 6,566,840 投資組合
大韓民国 私募投資専門
IBK-KIP 成長ディディムドル私募投資合資会社 20.00 12 月 7,556,000 7,210,045 7,556,000
会社
JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託 20 大韓民国
45.47 12 月 18,800,000 19,417,074 18,800,000 集団投資機構
号
韓国投資 -エムフォード第 1号新技術事業投資
大韓民国 22.06 12 月 3,000,000 4,807,422 3,000,000 投資組合
組合
現代ユーファースト専門投資型私募不動産投 大韓民国
48.81 12 月 28,569,402 28,072,183 28,569,402 集団投資機構
資信託 23-1 号
AIP EURO GREEN 一般私募不動産投資信託 9 大韓民国
50.00 12 月 48,967,285 48,496,216 48,967,285 集団投資機構
号
ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資 大韓民国
33.33 12 月 18,886,329 19,777,193 18,886,329 集団投資機構
信託 2号
関連
ユジン Aviation 専門投資型私募特別資産投資 大韓民国
会社
54.48 12 月 4,982,553 4,877,929 4,982,553 集団投資機構
信託 11 号 (*4)
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 1号 大韓民国
28.67 12 月 17,479,802 17,196,185 17,479,802 集団投資機構
(専門 )
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 2号 大韓民国
40.21 12 月 16,840,665 16,663,556 16,840,665 集団投資機構
(専門 )
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信 大韓民国
35.27 12 月 34,404,026 21,265,720 21,265,719 集団投資機構
託 58 号
NH-Amundi 北米発電一般私募特別資産投資
大韓民国 30.30 12 月 25,784,964 25,686,895 25,784,964 集団投資機構
信託 2号 (専門 )
韓国投資 -スクエアベンチャーズ第 1号新技術 大韓民国
32.97 12 月 3,000,000 2,828,534 3,000,000 投資組合
事業投資組合
三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資 大韓民国
44.44 12 月 56,075,372 54,000,957 54,718,027 集団投資機構
信託第 5-3 号
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-1
大韓民国 27.03 12 月 20,225,751 19,638,205 18,996,748 集団投資機構
号
JB 豪州 NDIS 一般私募投資信託 1号 大韓民国 49.50 12 月 8,526,186 2,286,834 1 集団投資機構
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資
大韓民国 39.35 12 月 49,508,590 51,709,217 49,508,590 集団投資機構
信託 8号
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投 大韓民国
32.59 12 月 4,421 5,483 4,421 集団投資機構
資信託 12 号
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投 大韓民国
32.59 12 月 5,693 5,078 5,693 集団投資機構
資信託 6号
TNF2019 ベアリング創業ベンチャー専門私募 大韓民国 私募投資専門
23.54 12 月 2,410,546 2,376,433 2,410,546
投資合資会社 会社
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IBKC-EQP 革新技術投資組合 大韓民国 40.00 12 月 12,377,885 11,255,648 12,377,885 投資組合
キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第 大韓民国
27.05 12 月 569 559 569 集団投資機構
2号
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信 大韓民国
36.26 12 月 50,000,000 52,388,270 50,000,000 集団投資機構
託 14 号
INMARK フランス一般私募不動産投資信託第 大韓民国
35.83 12 月 55,000,000 56,467,373 55,000,000 集団投資機構
18 号
大韓民国 私募投資専門
ペトラ 7のアルファ私募投資合資会社 (*4) 51.92 12 月 26,061,725 24,636,998 26,061,725
会社
韓国投資 -ビーエム新技術事業投資組合 2号 大韓民国 31.95 12 月 289,926 312,620 289,926 投資組合
韓国投資 -ブリックインベストメント第 1号新技 大韓民国
20.62 12 月 3,000,000 2,853,292 3,000,000 投資組合
術事業投資組合
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信 大韓民国
23.51 12 月 27,668,700 26,587,332 27,668,700 集団投資機構
託 18-2 号
エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー 大韓民国
49.50 12 月 5,000,000 5,186,328 5,000,000 集団投資機構
専門投資型私募投資信託
現代ロジスコア北天安物流センター専門投資 大韓民国
29.41 12 月 1,125,275 1,118,948 1,125,275 集団投資機構
型私募投資信託 1号
ブレーン一般私募投資信託 37 号 大韓民国 46.94 12 月 3,000,000 2,951,818 3,000,000 集団投資機構
タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私 大韓民国
28.05 12 月 29,782,730 29,959,590 29,782,730 集団投資機構
募特別資産投資信託 35 号
ライフ ESG 向上一般私募投資信託第 1号 大韓民国 35.61 12 月 24,690,104 22,870,114 24,690,104 集団投資機構
メリッツ一般私募不動産投資信託 28-2 号 大韓民国 35.23 12 月 48,917,756 48,026,063 48,917,756 集団投資機構
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top 大韓民国
34.11 12 月 17,537,546 16,060,035 17,537,546 集団投資機構
メザニン一般私募投資信託 2号
KIAMCO 豪州 Voyage 貸付私募特別資産投資 大韓民国
57.69 12 月 17,184,929 17,367,035 17,184,929 集団投資機構
信託第 1号 (*4)
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第 大韓民国
44.99 12 月 49,663,384 52,114,960 49,663,384 集団投資機構
30 号
韓国投資 TDF アラソ 2050 ファンド (*5) 大韓民国 17.24 12 月 5,000,738 5,650,493 5,000,738 集団投資機構
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top 大韓民国
61.47 12 月 12,203,752 13,937,649 12,203,752 集団投資機構
メザニン一般私募投資信託 3号 (*4)
ジェイアール一般私募不動産投資信託第 28 大韓民国
24.20 12 月 30,000,000 32,549,786 30,000,000 集団投資機構
号
マルチアセット・ニューディールインフラ専門投
大韓民国 21.43 12 月 495,000 516,553 495,000 集団投資機構
資型私募投資信託第 1号
タイガー代替一般私募特別資産投資信託 49 大韓民国
20.00 12 月 9,645,811 9,727,570 9,645,811 集団投資機構
号
マルチアセット EQT Anticimex 一般私募投資信 大韓民国
78.10 12 月 48,049,806 48,137,757 48,049,806 集団投資機構
託第 1号 (*4)
KIAMCO パワーサービス一般私募投資信託第 大韓民国
20.00 12 月 8,785,655 8,744,348 8,785,655 集団投資機構
2号
KIAMCO 米国 Medline 貸付私募特別資産投資 大韓民国
60.57 12 月 51,791,769 52,276,931 51,791,769 集団投資機構
信託 (*4)
アルファ CFS 一般私募投資信託 大韓民国 24.39 12 月 50,102,811 50,249,265 50,102,811 集団投資機構
ライフ韓中私募信託第 1号 大韓民国 26.32 12 月 1,000,000 1,656,621 1,000,000 集団投資機構
NH-Amundi 環境インフラ一般私募特別資産投 大韓民国
60.61 12 月 10,000,000 10,964,836 10,000,000 集団投資機構
資信託 1号 (専門 )(*4)
ハナ代替投資米国 LA 不動産投資信託 1号 大韓民国 37.63 12 月 349,623 793,150 349,623 集団投資機構
Reksa Dana KISI Money market fund (*5) 大韓民国
16.92 12 月 9,866,857 10,902,973 9,866,857 集団投資機構
韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託 C-F( 債 大韓民国
16.34 12 月 5,000,000 4,622,825 5,000,000 集団投資機構
券混合 -再間接 )(*5)
KIM Investment Funds 大韓民国
28.04 12 月 6,543,520 14,681,641 6,543,520 集団投資機構
私募投資専門会
スマートリテール 1号私募投資合資会社 大韓民国 29.63 12 月 2,400,000 2,301,983 2,400,000
社
私募投資専門会
BNW キウム NEX 私募投資合資会社 大韓民国 20.83 12 月 2,500,000 2,453,421 2,500,000
社
韓投バルン同行シェルパ第 1号ファンド 大韓民国 26.67 12 月 4,000,000 3,926,025 4,000,000 集団投資機構
エーアールエーコリア一般私募不動産投資信
大韓民国 50.17 12 月 50,000,000 50,631,135 50,000,000 集団投資機構
託 (*4)
201/276
EDINET提出書類
韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
韓国投資 PIS スマートシティ専門投資型私募
大韓民国 16.67 12 月 3,400,000 3,622,422 3,400,000 集団投資機構
特別資産投資信託第 1号 (*5)
私募投資専門会
韓国投資エコグリーン私募投資合資会社 大韓民国 29.00 12 月 20,185,160 19,926,849 20,185,160
社
メテウス一般私募不動産投資信託第 10 号 大韓民国 23.40 12 月 2,000,000 2,074,235 2,000,000 集団投資機構
パインストリート US インフラ一般私募特別資産
大韓民国 99.80 12 月 60,226,340 60,160,109 60,226,340 集団投資機構
投資信託 7号 (*4)
ダオル KTB ネクストワン買収金融一般私募投
大韓民国 50.00 12 月 40,405,000 41,863,241 40,405,000 集団投資機構
資信託第 2号
エムプラス一般私募不動産投資信託第 26 号
大韓民国 50.69 12 月 18,500,000 15,483,264 18,500,000 集団投資機構
(*4)
KIAMCO ニュージーランド Voyage 貸付私募特
大韓民国 43.30 12 月 40,224,401 40,188,709 40,224,401 集団投資機構
別資産投資信託
韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合
大韓民国 7.75 12 月 1,000,000 984,201 1,000,000 集団投資機構
1号 (*5)
ハナ代替投資一般私募不動産投資信託 189
大韓民国 36.42 12 月 2,950,000 2,921,212 2,950,000 集団投資機構
号 [再間接 ]( 専門 )
ハナ振替投資第 189 号専門投資型私募不動
大韓民国 0.61 12 月 50,000 49,661 50,000 集団投資機構
産投資有限会社 (*5)
新韓 AIM 構造化一般私募投資信託第 9号 大韓民国 42.11 12 月 35,430,744 35,573,160 35,430,744 集団投資機構
KIAMCO 豪州坑がんセンター貸付私募特別資
大韓民国 64.21 12 月 35,592,144 36,007,331 35,592,144 集団投資機構
産投資信託第 2号 (一般 )(*4)
マスターン 欧州一般私募不動産投資信託第
大韓民国 73.04 12 月 25,811,499 26,093,104 25,811,499 集団投資機構
44 号 (*4)
ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸
大韓民国 55.54 12 月 7,526,495 7,373,635 7,526,495 集団投資機構
付ファンド 1号 (再間接型 )(*4)
㈱カカオバンク 大韓民国 27.17 12 月 3,413,365,870 1,552,867,369 3,413,365,870 銀行業
ネクストレイド㈱ (*5) 大韓民国 6.64 12 月 9,700,000 9,454,971 9,700,000 集団投資機構
韓国投資グリーンテック新技術組合 (*5) 大韓民国 8.93 12 月 1,830,357 1,815,607 1,830,357 集団投資機構
韓国投資イーストブリッジ・グローバル・グリー 私募投資専門会
大韓民国 20.30 12 月 100,000,000 99,971,351 100,000,000
ンエネルギー第 1号私募投資合資会社 社
新韓グローバル Tea メーカー買収金融一般私
大韓民国 25.01 12 月 9,809,239 9,788,643 9,809,239 集団投資機構
募投資信託 (H)
関連会社小計 4,976,219,713 3,112,584,562 4,940,706,420
合 計 8,635,787,894 8,410,214,013 8,485,651,419
(*1) 持分比率が 50% を超過しましたが、財務諸表に及ぼす影響が重要でないため、関連会社投資に分類して評価し
ました。
(*2) 資産流動化のための構造化企業で、所有持分比率は過半数未満ですが、当社が当該企業に対する実質的な力
と利益の変動に晒されているため支配力を有していると判断しました。
(*3) 持分比率は 50% 未満ですが、当社又は当社の子会社が業務執行社員として関連活動を指示できる力を有してお
り、利益の変動に大いに晒されているほか、利益に影響を与えられるように力を使用する能力を有しているため子会
社に分類しました。
(*4) 持分比率が 50% を超過しましたが、事実上の支配力により財務及び営業政策を決定できる能力を有していないた
め、関連会社投資に分類しました。
(*5) 持分比率は 20% 未満ですが、当社又は当社の子会社が業務執行社員として参加し、又は役員の選任を通じて重
要な影響力を有しているため、関連会社投資に分類しました。
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(2) 当半期末及び前期末現在、関連会社及び子会社投資の要約財務情報は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区分 会社名 総資産 総負債 総資本 営業収益 半期純損益 総包括損益
韓国投資信託運用㈱ 303,518,571 88,740,472 214,778,099 80,970,067 28,173,283 28,347,378
韓国投資バリュー資産運用㈱ 1,318,375,999 615,787,687 702,588,312 74,613,203 58,944,023 58,936,012
Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
938,804,180 288,834,348 649,969,832 70,260,070 14,245,747 36,468,495
Korea Investment & Securities Europe,
4,173,347 375,097 3,798,250 582,366 104,213 233,629
Ltd.
Korea Investment & Securities
14,150,029 2,663,238 11,486,791 1,384,022 419,081 742,828
Singapore Pte. Ltd.
KIS Vietnam Securities Corporation
491,397,122 211,878,496 279,518,626 47,933,094 10,537,403 20,324,913
PT Korea Investment & Sekuritas
107,019,721 27,466,571 79,553,150 6,250,578 (1,071,693) 5,076,771
Indonesia
Korea Investment& Securities US, Inc.
340,071,507 4,660,489 335,411,018 16,811,547 9,343,787 20,769,061
SF Credit Partners, LLC
49,798,670 2,870,058 46,928,612 2,390,353 (4,224,363) (4,224,363)
KIARA Asia Pacific Hedge Fund
306,359,499 43,974,731 262,384,768 26,943,383 (3,847,342) (3,847,342)
韓国投資フィラデルフィア一般私募不動
685,183 35,769 649,414 2,205,855 (69,735,954) (69,735,954)
産投資信託 2号
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投
32,691,685 138,692 32,552,993 1,317,970 1,285,224 1,285,224
資信託 76 号
子
KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別
50,541,252 2,423,950 48,117,302 8,145,882 1,883,454 1,883,454
会社
資産投資信託 (適格 )
(*1)
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第
2,058,014 1,891,801 166,213 2,333,894 (66,442) (66,442)
22-2 号
韓国投資 SEA-CHINA Fund
526,687,929 220,839,677 305,848,252 117,137,902 58,071,451 58,093,679
現代 Aviation 一般私募投資信託 19 号 65,969,999 9,664 65,960,335 28,558,328 1,629,861 1,629,861
韓国バリューダイヤモンド一般私募投資
10,566,086 929,710 9,636,376 4,584,491 224,059 224,059
信託 1号
韓国投資グローバルインフラ一般私募
30,225,315 24,087 30,201,228 1,181,183 833,167 833,167
投資信託 1号
リンデマン・パートナーズ・グローバル一
297,254 72,120 225,134 3,950,127 (3,763,821) (3,763,821)
般私募特別資産投資信託第 11 号
イージスグローバル一般私募不動産投
37,176,390 1,854,142 35,322,248 4,820,250 1,220,700 1,220,700
資信託 281-1 号
ファインスノーマン一般私募投資信託第
52,209,391 19,832 52,189,559 1,482,683 1,439,242 1,439,242
1号
マルチアセット豪州 Fuel Co 買収金融専
31,126,597 19,501 31,107,096 2,585,829 1,202,455 1,202,455
門投資型私募投資信託第 1号
韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当
21,233,804 24,619 21,209,185 2,286,347 2,286,031 2,286,031
インカム証券子投資信託
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韓国投資東京レジデンス一般私募不動
86,727,427 33,908 86,693,519 6,137,348 1,173,758 1,173,758
産投資信託
Reksa Dana KISI Equity fund
22,776,707 292,557 22,484,150 655,291 (480,238) 1,277,761
Reksa Dana KISI Fixed income fund
18,588,845 313,225 18,275,620 1,010,683 838,141 11,552,839
HDC クレジット・オポチューニティー一般
64,572,677 21,781 64,550,896 8,530,095 1,501,771 1,501,771
私募投資信託 3号
韓国投資成長企業新技術事業投資組
84,238,884 - 84,238,884 9,771,880 8,722,400 8,722,400
合 1号
韓国バリュー持続成長 ESG 証券投資信
24,489,792 2,998 24,486,794 4,036,128 3,871,872 3,871,872
託
韓国投資アジアプラス証券子投資信託
19,616,108 2 19,616,106 281,639 215,754 215,754
(債券 )
アルファ US Notus 一般私募投資信託 1号
165,434,585 1,251,897 164,182,688 13,094,271 1,391,878 1,391,878
韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募
202,040,711 8,504,829 193,535,882 47,230,989 3,707,655 3,707,655
不動産投資信託
韓国投資 TDF アラソ 2055 証券 7,170,882 6,364 7,164,518 806,866 674,873 674,873
韓国投資 TDF アラソ 2060 証券 8,479,744 189,238 8,290,506 992,054 856,522 856,522
パインストリートグローバル私募投資信
42,942,555 1,292,453 41,650,102 16,927,122 5,316,423 5,316,423
託 11 号 (AOP)( 再間接型 )
韓国投資東京神田オフィス一般私募不
179,756,347 294,552 179,461,795 14,144,928 4,915,338 4,915,338
動産投資信託
Reksa Dana KISI Balanced Fund
11,349,734 47,371 11,302,363 462,507 (234,912) 682,637
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2030
15,547,292 132,503 15,414,789 772,098 654,355 654,355
証券投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2035
4,286,844 30,554 4,256,290 425,322 378,897 378,897
証券投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2040
4,165,599 20,388 4,145,211 454,063 407,073 407,073
証券投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2045
4,032,386 21,225 4,011,161 475,151 424,163 424,163
証券投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2050
5,195,038 157,854 5,037,184 561,212 498,919 498,919
証券投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2055
4,336,346 34,166 4,302,180 528,711 476,869 476,869
証券投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2060
5,613,539 52,171 5,561,368 654,420 557,297 557,297
証券投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォー
5,301,762 51,138 5,250,624 333,285 289,729 289,729
カス証券投資信託 (C-F)
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型 (C-F) 3,918,187 2,022 3,916,165 369,264 369,108 369,108
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型 (C-F) 3,808,959 4,919 3,804,040 180,939 180,887 180,887
ユジンチャンピオンインカム一般私募証
678,607,102 531,936,207 146,670,895 13,717,961 (15,551,351) (15,551,351)
券投資信託 7号 (債券 )
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半期報告書
教保証券チャンピオン・インカム・ソ
326,722,991 248,763,750 77,959,241 6,105,313 (62,140,566) (62,140,566)
リューション 3Y 一般私募投資信託
パインストリート US インフラ一般私募特
66,021,255 1,086,882 64,934,373 37,360,805 2,573,184 2,573,184
別資産投資信託 7号
ハナ代替共同投資一般私募特別資産投
90,883,783 674,117 90,209,666 2,881,106 1,875,115 1,875,115
資信託 5-5 号
NH-Amundi Neptune 一般私募投資信託
120,817,627 80,521 120,737,106 13,172,170 6,712,618 6,712,618
1号
VI NB Credit 一般私募特別資産投資信
21,145,191 11,277 21,133,914 522,539 (100,086) (100,086)
託 1号専門
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半期報告書
チンウ (北京 )投資諮問有限公司 3,102,366 135,932 2,966,434 - (22,136) (27,891)
上海パンジョン韓投株式投資パートナー
74,534,192 - 74,534,192 1,648,840 (9,321,526) (9,395,992)
シップ企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資有望サービス産業投資組合 20,708,675 153,601 20,555,074 4,444,775 2,962,691 2,962,691
韓国投資成長企業一般私募混合資産
29,452,071 18,448 29,433,623 3,009,644 (32,660) (32,660)
投資信託 1号
韓国投資成長企業一般私募混合資産
30,050,472 495 30,049,977 18,963 18,468 18,468
投資信託 3号
京城 (成都 )持分投資ファンドパートナー
44,865,021 6,698,850 38,166,171 20,454,211 15,884,002 15,969,131
シップ企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資 Industry4.0 ベンチャーファンド 100,648,069 477,613 100,170,456 15,587,260 13,978,928 13,978,928
2017 KIF- 韓国投資知能情報投資組合
46,084,257 286,548 45,797,709 3,375,062 (440,835) (440,835)
IBK-KIP 成長ディディムドル私募投資合
45,651,164 386,199 45,264,965 10,349,672 9,950,212 9,950,212
資会社
JB 日本オフィス一般私募不動産投資信
400,163 51,141 349,022 822,640 (3,066,686) (3,066,686)
託 20 号
韓国投資 -エムフォード第 1号新技術事業
17,653,178 - 17,653,178 - (4,140,467) (4,140,467)
投資組合
現代ユーファースト専門投資型私募不
61,288,248 2,166,866 59,121,382 2,096,772 2,190,016 2,190,016
動産投資信託 23-1 号
AIP EURO GREEN 一般私募不動産投資
105,045,246 5,323,971 99,721,275 6,389,711 4,533,614 4,533,614
信託 9号
ハンファ日本太陽光一般私募特別資産
52,845,947 25,115 52,820,832 1,031,783 1,736,235 1,736,235
投資信託 2号
ユジン Aviation 専門投資型私募特別資
8,869,226 1,029 8,868,197 364,086 279,157 279,157
産投資信託 11 号
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信
59,532,010 4,092 59,527,918 1,347,054 882,064 882,064
託 1号 (専門 )
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信
41,851,573 821,382 41,030,191 1,316,171 979,372 979,372
託 2号 (専門 )
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投
61,450,596 1,452,006 59,998,590 216 (293,497) (293,497)
資信託 58 号
NH-Amundi 北米発電一般私募特別資産
77,371,240 16,325 77,354,915 6,241,928 2,868,893 2,868,893
投資信託 2号 (専門 )
韓国投資 -スクエアベンチャーズ第 1号新
8,624,191 74,172 8,550,019 81 (29,867) (29,867)
技術事業投資組合
三千里ミッドストリーム専門投資型私募
121,586,107 59,306 121,526,801 501,765 24,647 24,647
投資信託第 5-3 号
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第
90,882,536 6,581,053 84,301,483 10,465,822 2,400,019 2,400,019
22-1 号
JB 豪州 NDIS 一般私募投資信託 1号 3,027,815 51,542 2,976,273 19,655 (229,131) (229,131)
タイガー代替専門投資型私募特別資産
140,313,608 538,140 139,775,468 12,403,741 7,410,399 7,410,399
投資信託 8号
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半期報告書
関連
タイガー代替投資専門投資型私募不動
280,989 260,025 20,964 3,634 3,622 3,622
会社
産投資信託 12 号
タイガー代替投資専門投資型私募不動
324,482 304,032 20,450 4,144 4,868 4,868
産投資信託 6号
TNF2019 ベアリング創業ベンチャー専門
9,078,056 - 9,078,056 239,546 138,776 138,776
私募投資合資会社
IBKC-EQP 革新技術投資組合 27,933,577 251,847 27,681,730 45,431 (457,391) (457,391)
キウムインフラコア Debt 一般私募投資信
2,126 - 2,126 62 61 61
託第 2号
タイガー代替専門投資型私募不動産投
164,785,203 18,841,535 145,943,668 3,053,807 4,233,308 4,233,308
資信託 14 号
INMARK フランス一般私募不動産投資信
187,263,303 27,210,426 160,052,877 13,220,763 2,457,574 2,457,574
託第 18 号
ペトラ 7のアルファ私募投資合資会社 47,815,679 600,909 47,214,770 5 (240,925) (240,925)
韓国投資 -ブリックインベストメント第 1号
13,689,892 - 13,689,892 - (146,152) (146,152)
新技術事業投資組合
タイガー代替専門投資型私募不動産投
129,237,025 15,858,144 113,378,881 5,588,467 3,976,367 3,976,367
資信託 18-2 号
エーウォンギャラクシー・コスダックベン
7,175,911 495 7,175,416 558,537 499,034 499,034
チャー専門投資型私募投資信託
ブレーン一般私募投資信託 37 号 6,838,625 13 6,838,612 593,473 586,088 586,088
タイガー代替グリーンアルファ専門投資
118,696,318 33,147 118,663,171 5,250,701 3,612,100 3,612,100
型私募特別資産投資信託 35 号
ライフ ESG 向上一般私募投資信託第 1号 99,237,512 335,632 98,901,880 18,834,915 16,736,095 16,736,095
メリッツ一般私募不動産投資信託 28-2 号 151,108,826 14,841,457 136,267,369 595,731 296,832 296,832
ブレーン成長企業 Buffered Bottom
Open Top メザニン一般私募投資信託 2 53,193,945 1,644 53,192,301 19,188 4,398,369 4,398,369
号
KIAMCO 豪州 Voyage 貸付私募特別資産
29,261,069 11,356 29,249,713 2,500,013 1,015,206 1,015,206
投資信託第 1号
マスターン欧州一般私募不動産投資信
119,759,439 5,155,834 114,603,605 13,363,749 (1,237,058) (1,237,058)
託第 30 号
韓国投資 TDF アラソ 2050 ファンド 35,648,002 650,757 34,997,245 5,883,856 2,487,602 2,487,602
ブレーン成長企業 Buffered Bottom
Open Top メザニン一般私募投資信託 3 19,065,241 414 19,064,827 1,988,717 1,539,964 1,539,964
号
ジェイアール一般私募不動産投資信託
153,623,358 17,867,923 135,755,435 29,161,601 5,052,964 5,052,964
第 28 号
マルチアセット・ニューディールインフラ
2,447,494 1,283 2,446,211 39,242 35,629 35,629
専門投資型私募投資信託第 1号
タイガー代替一般私募特別資産投資信
47,846,197 85,790 47,760,407 2,630,315 2,221,544 2,221,544
託 49 号
60,774,012 11,966 60,762,046 2,240,107 2,096,113 2,096,113
207/276
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韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
マルチアセット EQT Anticimex 一般私募
投資信託第 1号
KIAMCO パワーサービス一般私募投資
42,112,566 29,567 42,082,999 1,794,532 1,706,522 1,706,522
信託第 2号
KIAMCO 米国 Medline 貸付私募特別資産
92,352,514 2,496,725 89,855,789 2,729,167 2,945,309 2,945,309
投資信託
アルファ CFS 一般私募投資信託 207,744,147 7,450,528 200,293,619 11,597,716 7,796,496 7,796,496
ライフ韓中私募信託第 1号 7,583,489 - 7,583,489 1,354,407 1,354,407 1,354,407
NH-Amundi 環境インフラ一般私募特別資
18,145,135 6,704 18,138,431 491,197 450,453 450,453
産投資信託 1号 (専門 )
ハナ代替投資米国 LA 不動産投資信託 1
14,307,014 9,288,907 5,018,107 98,268 2,944,799 2,944,799
号
Reksa Dana KISI Money market fund
77,397,134 145,842 77,251,292 2,087,992 1,720,225 7,193,790
韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託
29,644,794 101 29,644,693 1,286 1,793,330 1,793,330
C-F( 債券混合 -再間接 )
KIM Investment Funds
47,889,597 386,424 47,503,173 1,691,771 7,308,139 9,096,566
BNW キウム NEX 私募投資合資会社 11,664,085 - 11,664,085 774 (112,147) (112,147)
韓投バルン同行シェルパ第 1号ファンド 14,585,997 - 14,585,997 - (136,595) (136,595)
エーアールエーコリア一般私募不動産
104,156,071 23,405 104,132,666 1,857,947 5,847,107 5,847,107
投資信託 )
韓国投資 PIS スマートシティ専門投資型
23,216,644 278 23,216,366 1,324,202 2,203,054 2,203,054
私募特別資産投資信託第 1号
韓国投資エコグリーン私募投資合資会
68,854,300 255,010 68,599,290 401,772 (113,984) (113,984)
社
メテウス一般私募不動産投資信託第 10
8,866,091 6,111 8,859,980 474,593 456,448 456,448
号
ダオル KTB ネクストワン買収金融一般私
89,615,693 4,642,382 84,973,311 3,292,022 4,063,790 4,063,790
募投資信託第 2号
エムプラス一般私募不動産投資信託第
115,765,972 86,815,119 28,950,853 3,009,092 (669,360) (669,360)
26 号
KIAMCO ニュージーランド Voyage 貸付私
93,851,882 1,604,938 92,246,944 6,452,864 2,245,943 2,245,943
募特別資産投資信託
韓国投資ノーブルフード新技術事業投
12,598,015 - 12,598,015 501 (98,184) (98,184)
資組合 1号
ハナ代替投資一般私募不動産投資信託
7,994,066 24,387 7,969,679 30,081 (51,275) (51,275)
189 号 [再間接 ]( 専門 )
ハナ振替投資第 189 号専門投資型私募
8,113,779 51,575 8,062,204 112 (26,729) (26,729)
不動産投資有限会社
新韓 AIM 構造化一般私募投資信託第 9
85,284,439 41,554 85,242,885 4,398,341 3,496,430 3,496,430
号
KIAMCO 豪州坑がんセンター貸付私募
55,133,299 593,001 54,540,298 2,092,031 1,938,879 1,938,879
特別資産投資信託第 2号 (一般 )
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半期報告書
マスターン 欧州一般私募不動産投資信
36,726,727 783,734 35,942,993 280,310 217,492 217,492
託第 44 号
ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私
35,015,627 118,397 34,897,230 873,472 671,250 671,250
募貸付ファンド 1号 (再間接型 )
㈱カカオバンク 50,526,979,057 44,648,919,339 5,878,059,718 1,173,772,932 183,835,069 211,305,064
ネクストレイド㈱ 143,037,739 208,261 142,829,478 - 420,067 420,067
㈱グランクルセ 16,961,994 13,911,733 3,050,261 - (1,949,739) (1,949,739)
韓国投資グリーンテック新技術組合 20,180,876 - 20,180,876 762 (153,924) (153,924)
韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投
3,625,539 - 3,625,539 1,893 (374,461) (374,461)
資組合 1号
マスターン専門投資型私募不動産投資
143,890,103 108,112,010 35,778,093 29,641 (1,017,113) (1,017,113)
信託第 31 号
KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別
66,419,465 3,611,390 62,808,075 1,951,151 2,113,106 2,113,106
資産投資信託
エイアイパートナーズミッドストリーム一
55,196,724 1,238,782 53,957,942 2,322,104 2,634,557 2,634,557
般私募特別資産投資信託 1号
サムスン SRA 専門投資型私募不動産投
139,669,712 29,185,993 110,483,719 14,152,810 113,246 113,246
資信託 52 号
NH-Amundi グローバルインフラ一般私募
70,829,502 1,076,091 69,753,411 5,267,322 5,072,497 5,072,497
特別資産投資信託 21 号
NH-Amundi BCP VIII 専門投資型私募投
29,121,641 81,390 29,040,251 856,082 (231,099) (231,099)
資信託 1号
現代 HHR 一般私募投資信託 1号 116,464,190 1,582,344 114,881,846 9,116,658 8,562,846 8,562,846
パインストリート欧州インフラー一般私募
71,783,959 1,032,865 70,751,094 1,835,915 1,454,118 1,454,118
特別資産投資信託 2号
ボゴ Accell 一般私募特別資産投資信託 1
136,399,989 62,427 136,337,562 12,275 1,235,454 1,235,454
号
(*) 資産流動化構造化企業など実質的な営業活動を遂行しない子会社は除外しました。
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半期報告書
＜第 51( 前 )期＞
(単位：千ウォン )
営業収益 当期純損益 総包括損益
区分 会社名 総資産 総負債 総資本
(*2) (*2) (*2)
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半期報告書
韓国投資信託運用㈱ 328,181,345 141,750,625 186,430,720 79,547,056 17,746,217 18,337,979
韓国投資バリュー資産運用㈱ 2,929,108,211 620,455,911 2,308,652,300 9,582,261 1,551,974 1,561,748
Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
810,030,656 196,529,319 613,501,337 61,596,329 (622,520) 51,146,624
Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
4,067,114 502,493 3,564,621 439,595 (142,243) 182,866
Korea Investment & Securities Singapore Pte.
12,192,999 1,449,036 10,743,963 1,123,279 358,932 1,252,867
Ltd.
KIS Vietnam Securities Corporation
470,440,661 211,246,947 259,193,714 76,403,514 3,448,297 20,099,423
PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
85,842,475 11,361,774 74,480,701 5,608,826 (1,017,397) 688,940
Korea Investment& Securities US, Inc.
316,289,563 1,647,605 314,641,958 1,947,102 (1,151,642) 25,570,374
KIARA Asia Pacific Hedge Fund
306,531,832 49,176,289 257,355,543 27,673,142 (3,154,235) (3,154,235)
韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動
689,995 189 689,806 3,420,476 1,521,166 1,521,166
産投資信託 (派生型 )
韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投
66,849,446 1,505,628 65,343,818 8,281,207 191,240 191,240
資信託 2号
マスターン一般私募不動産投資信託第 31 号
144,758,531 107,963,325 36,795,206 3,801,951 686,814 686,814
(イシアポリス）
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
31,380,047 112,278 31,267,769 2,713,219 2,680,548 2,680,548
託 76 号
KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産
48,914,796 82,380 48,832,416 6,147,374 1,781,320 1,781,320
投資信託 (適格 )
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-2
632,316 5,027,861 (4,395,545) 2,520,803 277,977 277,977
号
KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産
66,862,566 1,733,336 65,129,230 2,752,531 2,271,646 2,271,646
投資信託 (専門 )
韓国投資 SEA-CHINA Fund
400,792,442 170,704,537 230,087,905 25,768,862 7,167,821 13,733,595
現代 Aviation 一般私募投資信託 19 号 66,397,533 9,758 66,387,775 24,634,437 1,953,853 1,953,853
韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託 1
10,230,775 606,980 9,623,795 3,276,199 (1,887,098) (1,887,098)
子
号
会社
韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信
25,043,660 23,362 25,020,298 2,974,975 2,751,396 2,751,396
(*1)
託 1号
リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私
3,069,781 114,326 2,955,455 9,850,016 (2,091,184) (2,091,184)
募特別資産投資信託第 11 号
エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募
106,892,896 54,121,465 52,771,431 9,197,378 2,221,433 2,221,433
特別資産投資信託 1号
イージスグローバル一般私募不動産投資信
36,246,210 731,422 35,514,788 1,547,616 1,050,373 1,050,373
託 281-1 号
サムスン SRA 一般私募不動産投資信託 52 号 133,913,204 21,958,731 111,954,473 12,954,308 4,554,085 4,554,085
ファインスノーマン一般私募投資信託第 1号 53,297,114 20,151 53,276,963 1,466,138 1,426,027 1,426,027
マルチアセット豪州 Fuel Co 買収金融専門投資
31,549,562 9,316 31,540,246 4,328,000 878,229 878,229
型私募投資信託第 1号
韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当イン
15,830,718 5,289 15,825,429 136,992 (649,973) (649,973)
カム証券子投資信託
韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投
86,351,458 33,003 86,318,455 5,205,425 (2,884,820) (2,884,820)
資信託
NH-Amundi グローバルインフラ一般私募特別
71,851,361 74,076 71,777,285 4,638,734 2,045,686 2,045,686
資産投資信託 21 号
Reksa Dana KISI Equity fund
21,790,382 434,297 21,356,085 2,505,884 848,194 1,853,055
Reksa Dana KISI Fixed income fund
15,419,435 15,139 15,404,296 1,013,987 (125,017) 406,244
NH-Amundi BCP VIII 一般私募投資信託 1号
23,580,898 50,547 23,530,351 2,143,710 (295,770) (295,770)
HDC クレジット・オポチューニティー一般私募
65,617,905 7,707 65,610,198 1,298,444 1,161,048 1,161,048
投資信託 3号
韓国投資成長企業新技術事業投資組合 1号 78,662,346 - 78,662,346 904 (1,114,455) (1,114,455)
韓国バリュー持続成長 ESG 証券投資信託 23,802,465 - 23,802,465 1,934,150 (4,144,835) (4,144,835)
韓国投資アジアプラス証券子投資信託 (債券 ) 19,482,686 1 19,482,685 1,682 (913,831) (913,831)
アルファ US Notus 一般私募投資信託 1号
171,912,628 271,087 171,641,541 17,305,010 3,847,526 3,847,526
韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産
141,507,808 35,522 141,472,286 27,462,018 2,008,762 2,008,762
投資信託
韓国投資 TDF アラソ 2055 証券 5,353,863 21,960 5,331,903 19,879 (379,630) (379,630)
韓国投資 TDF アラソ 2060 証券 6,948,538 - 6,948,538 20,810 (381,962) (381,962)
211/276
EDINET提出書類
韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
パインストリートグローバル私募投資信託 11
48,078,420 51,753 48,026,667 - - -
号 (AOP)( 再間接型 )
韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投
181,850,280 1,258,036 180,592,244 - - -
資信託
Reksa Dana KISI Balanced Fund
10,909,529 258,435 10,651,094 - - -
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2030 証券
2,931,636 615 2,931,021 - - -
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2035 証券
2,905,491 19 2,905,472 - - -
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2040 証券
2,889,641 21 2,889,620 - - -
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2045 証券
2,869,471 23 2,869,448 - - -
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2050 証券
3,007,299 105 3,007,194 - - -
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2055 証券
2,834,997 26 2,834,971 - - -
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2060 証券
2,824,700 26 2,824,674 - - -
投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォーカス証
2,951,960 14 2,951,946 - - -
券投資信託 (C-F)
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型 (C-F) 2,570,532 - 2,570,532 - - -
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型 (C-F) 2,707,134 - 2,707,134 - - -
ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投
277,511,423 195,657,231 81,854,192 - - -
資信託 7号 (債券 )
チンウ (北京 )投資諮問有限公司 3,083,622 89,298 2,994,324 - (20,709) 140,686
上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ
84,161,611 231,427 83,930,184 1,033 (9,949,971) (7,346,187)
企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資有望サービス産業投資組合 23,317,607 2,685,121 20,632,486 6,550,683 6,054,223 6,054,223
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
29,491,885 25,602 29,466,283 7,003,661 5,058,821 5,058,821
託 1号
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
30,142,573 1,760 30,140,813 227,672 166,822 166,822
託 3号
京城 (成都 )持分投資ファンドパートナーシップ
28,911,416 6,714,376 22,197,040 14,280,177 (5,153,388) (2,998,153)
企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資 Industry4.0 ベンチャーファンド 91,825,266 1,089,737 90,735,529 17,906,228 6,580,654 6,580,654
2017 KIF- 韓国投資知能情報投資組合
51,974,515 673,857 51,300,658 8,337,417 7,077,234 7,077,234
IBK-KIP 成長ディディムドル私募投資合資会社 36,434,888 384,665 36,050,223 (2,560,474) (3,011,651) (3,011,651)
JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託 20
42,703,364 3,522 42,699,842 7,668,507 1,185,603 1,185,603
号
関連会社
韓国投資 -エムフォード第 1号新技術事業投資
21,793,645 - 21,793,645 4,651,832 4,650,766 4,650,766
組合
現代ユーファースト専門投資型私募不動産投
57,564,394 48,784 57,515,610 1,622,234 1,837,261 1,837,261
資信託 23-1 号
AIP EURO GREEN 一般私募不動産投資信託 9
97,559,464 570,716 96,988,748 5,854,968 2,042,955 2,042,955
号
ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資
59,359,686 28,267 59,331,419 1,133,522 1,306,660 1,306,660
信託 2号
ユジン Aviation 専門投資型私募特別資産投資
8,955,087 1,039 8,954,048 345,877 325,559 325,559
信託 11 号
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 1号
59,975,448 3,595 59,971,853 1,271,314 1,276,156 1,276,156
(専門 )
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 2号
41,443,276 2,485 41,440,791 1,246,545 1,229,186 1,229,186
(専門 )
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
60,471,813 179,726 60,292,087 3,818,331 3,946,610 3,946,610
託 58 号
212/276
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半期報告書
NH-Amundi 北米発電一般私募特別資産投資
84,791,640 17,924 84,773,716 1,809,602 2,137,671 2,137,671
信託 2号 (専門 )
韓国投資 -スクエアベンチャーズ第 1号新技術
8,625,760 45,874 8,579,886 39 (1,611) (1,611)
事業投資組合
三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資
121,583,987 81,833 121,502,154 413,627 1,225,405 1,225,405
信託第 5-3 号
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-1
90,366,230 17,703,966 72,662,264 4,473,367 4,058,762 4,058,762
号
JB 豪州 NDIS 一般私募投資信託 1号 4,670,868 51,464 4,619,404 6,896 (384,342) (384,342)
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資
134,541,689 3,118,620 131,423,069 7,971,798 6,223,643 6,223,643
信託 8号
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投
308,308 291,484 16,824 3,118,835 5,988,472 5,988,472
資信託 12 号
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投
349,598 334,016 15,582 2,519,108 4,844,982 4,844,982
資信託 6号
TNF2019 ベアリング創業ベンチャー専門私募
10,118,457 23,370 10,095,087 99,201 (39,416) (39,416)
投資合資会社
IBKC-EQP 革新技術投資組合 28,391,451 252,330 28,139,121 603,385 70,337 70,337
キウムインフラコア Debt 一般私募投資信託第
2,066 - 2,066 12 9 9
2号
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信
157,910,484 13,416,045 144,494,439 2,909,973 5,961,971 5,961,971
託 14 号
INMARK フランス一般私募不動産投資信託第
176,240,408 18,645,104 157,595,304 4,621,192 2,363,309 2,363,309
18 号
ペトラ 7のアルファ私募投資合資会社 47,815,674 359,979 47,455,695 286 (240,692) (240,692)
韓国投資 -ビーエム新技術事業投資組合 2号 978,501 - 978,501 - (1,771,121) (1,771,121)
韓国投資 -ブリックインベストメント第 1号新技
13,838,465 - 13,838,465 - (145,880) (145,880)
術事業投資組合
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信
122,928,026 9,858,139 113,069,887 3,780,243 4,898,683 4,898,683
託 18-2 号
213/276
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半期報告書
エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー
10,477,450 1,068 10,476,382 139,042 (676,525) (676,525)
専門投資型私募投資信託
現代ロジスコア北天安物流センター専門投資
3,821,775 17,352 3,804,423 3,652,490 3,640,414 3,640,414
型私募投資信託 1号
ブレーン一般私募投資信託 37 号 6,288,165 17 6,288,148 64,022 (466,608) (466,608)
タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私
106,954,749 150,278 106,804,471 4,560,731 2,245,457 2,245,457
募特別資産投資信託 35 号
ライフ ESG 向上一般私募投資信託第 1号 65,479,544 1,248,004 64,231,540 3,505,423 (5,609,047) (5,609,047)
メリッツ一般私募不動産投資信託 28-2 号 145,959,252 9,640,715 136,318,537 2,837,112 4,144,961 4,144,961
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top
47,089,959 1,006 47,088,953 4,749 (5,219,554) (5,219,554)
メザニン一般私募投資信託 2号
KIAMCO 豪州 Voyage 貸付私募特別資産投資
30,114,547 11,686 30,102,861 4,871,651 1,211,521 1,211,521
信託第 1号
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第
116,066,738 226,075 115,840,663 5,550,860 6,953,804 6,953,804
30 号
韓国投資 TDF アラソ 2050 ファンド 32,831,733 47,706 32,784,027 216,809 (5,633,785) (5,633,785)
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top
22,673,590 415 22,673,175 19,486 (570,199) (570,199)
メザニン一般私募投資信託 3号
ジェイアール一般私募不動産投資信託第 28
147,313,886 12,811,415 134,502,471 29,749,812 13,596,779 13,596,779
号
マルチアセット・ニューディールインフラ専門投
2,411,866 1,285 2,410,581 48,673 45,180 45,180
資型私募投資信託第 1号
タイガー代替一般私募特別資産投資信託 49
48,652,772 14,923 48,637,849 1,454,253 1,896,541 1,896,541
号
マルチアセット EQT Anticimex 一般私募投資信
61,647,432 11,299 61,636,133 2,251,707 1,622,155 1,622,155
託第 1号
KIAMCO パワーサービス一般私募投資信託第
43,840,191 118,499 43,721,692 475,201 267,005 267,005
2号
KIAMCO 米国 Medline 貸付私募特別資産投資
87,216,784 914,253 86,302,531 2,028,712 1,619,114 1,619,114
信託
アルファ CFS 一般私募投資信託 207,161,522 1,140,861 206,020,661 8,712,042 5,981,731 5,981,731
ライフ韓中私募信託第 1号 6,294,666 - 6,294,666 2,416,438 2,411,438 2,411,438
NH-Amundi 環境インフラ一般私募特別資産投
18,132,233 40,254 18,091,979 491,003 453,720 453,720
資信託 1号 (専門 )
ハナ代替投資米国 LA 不動産投資信託 1号 2,126,455 18,694 2,107,761 814,251 830,315 830,315
Reksa Dana KISI Money market fund
64,636,165 192,453 64,443,712 576,307 1,339,335 3,460,957
韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託 C-F( 債
28,288,015 3,409 28,284,606 462 (2,334,207) (2,334,207)
券混合 -再間接 )
KIM Investment Funds
52,739,273 377,591 52,361,682 1,429,980 (12,564,620) (461,447)
スマートリテール 1号私募投資合資会社 7,912,860 143,667 7,769,193 51 (244,819) (244,819)
BNW キウム NEX 私募投資合資会社 11,776,420 - 11,776,420 796 (114,996) (114,996)
韓投バルン同行シェルパ第 1号ファンド 14,819,109 96,517 14,722,592 - (101,126) (101,126)
エーアールエーコリア一般私募不動産投資信
100,952,030 24,167 100,927,863 1,051,830 (1,714,945) (1,714,945)
託
韓国投資 PIS スマートシティ専門投資型私募
21,734,312 275 21,734,037 2,001,128 1,853,772 1,853,772
特別資産投資信託第 1号
韓国投資エコグリーン私募投資合資会社 68,970,513 257,239 68,713,274 29 (845,256) (845,256)
メテウス一般私募不動産投資信託第 10 号 8,868,721 6,211 8,862,510 165,348 158,932 158,932
パインストリート US インフラ一般私募特別資産
63,650,772 3,370,102 60,280,670 2,966,554 1,145,328 1,145,328
投資信託 7号
ダオル KTB ネクストワン買収金融一般私募投
84,151,260 424,778 83,726,482 500,602 239,028 239,028
資信託第 2号
エムプラス一般私募不動産投資信託第 26 号 117,362,060 86,814,109 30,547,951 8,336 (3,186,981) (3,186,981)
KIAMCO ニュージーランド Voyage 貸付私募特
93,716,347 901,777 92,814,570 170,783 (376,705) (376,705)
別資産投資信託
韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合
12,696,199 - 12,696,199 653 (106,685) (106,685)
1号
ハナ代替投資一般私募不動産投資信託 189
8,045,615 24,661 8,020,954 - - -
号 [再間接 ]( 専門 )
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ハナ振替投資第 189 号専門投資型私募不動
8,170,586 26,237 8,144,349 - - -
産投資有限会社
新韓 AIM 構造化一般私募投資信託第 9号 84,528,180 41,925 84,486,255 - - -
KIAMCO 豪州坑がんセンター貸付私募特別資
56,105,034 23,616 56,081,418 - - -
産投資信託第 2号 (一般 )
マスターン 欧州一般私募不動産投資信託第
35,766,736 41,235 35,725,501 - - -
44 号
ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸
13,282,597 7,105 13,275,492 - - -
付ファンド 1号 (再間接型 )
㈱カカオバンク 39,516,078,914 33,800,969,156 5,715,109,758 - - -
ネクストレイド㈱ 142,549,494 140,083 142,409,411 - - -
韓国投資グリーンテック新技術組合 20,334,800 - 20,334,800 - - -
韓投イーストブリッジ・グローバル・グリーンエ
492,360,683 1,781 492,358,902 - - -
ネルギー第 1号私募投資合資会社
新韓グローバル Tea メーカー買収金融一般私
39,167,550 27,652 39,139,898 - - -
募投資信託 (H)
(*1) 資産流動化構造化企業など実質的な営業活動を遂行しない子会社は除外しました。
(*2) 営業収益、半期純損益及び半期総包括損益は前半期の金額です。
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半期報告書
8. 償却原価で測定する金融資産
(1) 当半期末及び前期末現在、償却原価で測定する金融資産の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
償却原価で測定する貸付債権 6,984,597,900 6,051,240,811
償却原価で測定する負債性証券 55,957,160 75,927,777
償却原価で測定するその他の金融資産 3,857,121,781 2,477,960,128
合 計 10,897,676,841 8,605,128,716
(2) 当半期末及び前期末現在、償却原価で測定する貸付債権の内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 貸付債権 損失引当金 帳簿価額
信用供与金 3,837,187,522 - 3,837,187,522
貸出金 3,163,942,034 (69,659,840) 3,094,282,194
貸付金 56,163,593 (13,030,459) 43,133,134
立替金 10,198,913 (10,198,913) -
私募債 10,252,000 (256,950) 9,995,050
その他 11,585,117 (11,585,117) -
合 計 7,089,329,179 (104,731,279) 6,984,597,900
＜第 51( 前 )期＞
(単位：千ウォン )
区 分 貸付債権 損失引当金 帳簿価額
信用供与金 3,262,837,822 - 3,262,837,822
貸出金 2,764,961,697 (32,139,001) 2,732,822,696
貸付金 47,654,051 (2,257,433) 45,396,618
立替金 8,759,034 (8,759,034) -
私募債 10,442,000 (258,325) 10,183,675
その他 11,585,117 (11,585,117) -
合 計 6,106,239,721 (54,998,910) 6,051,240,811
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半期報告書
(3) 当半期及び前半期において償却原価で測定する貸付債権の損失引当金の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首損失引当金 20,162,759 - 34,836,151 54,998,910
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 (712,483) - 712,483 -
引当金の繰入 5,358,687 - 51,773,679 57,132,366
その他の変動額 (除却など ) - - (7,399,997) (7,399,997)
半期末損失引当金 24,808,963 - 79,922,316 104,731,279
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首損失引当金 14,716,978 - 34,301,149 49,018,127
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 (38,329) - 38,329 -
引当金の繰入 4,364,996 - 254,912 4,619,908
半期末損失引当金 19,043,645 - 34,594,390 53,638,035
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(4) 当半期及び前半期において償却原価で測定する貸付債権の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首帳簿価額 6,024,047,138 - 82,192,583 6,106,239,721
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 (39,210,506) - 39,210,506 -
実行及び償還 992,185,244 - 912,212 993,097,456
その他の変動額 (除却など ) - - (10,007,997) (10,007,997)
半期末帳簿価額 6,977,021,876 - 112,307,304 7,089,329,180
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首帳簿価額 5,765,826,349 - 75,856,297 5,841,682,646
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 (2,340,000) - 2,340,000 -
実行及び償還 502,742,567 - 1,218,524 503,961,091
半期末帳簿価額 6,266,228,916 - 79,414,821 6,345,643,737
(5) 当半期において償却原価で測定する貸付債権の処分によって発生した損益はなく、前半期において償却原価で
測定する貸付債権の処分によって発生した損益は 291,326 千ウォンです。
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(6) 当半期末及び前期末現在、償却原価で測定する負債性証券の内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 償却原価 損失引当金 帳簿価額
社債 56,000,000 (42,840) 55,957,160
合 計
56,000,000 (42,840) 55,957,160
＜第 51( 前 )期＞
(単位：千ウォン )
区 分 償却原価 損失引当金 帳簿価額
国債・公債 19,966,177 (600) 19,965,577
社債 56,000,000 (37,800) 55,962,200
合 計
75,966,177 (38,400) 75,927,777
(7) 当半期及び前半期において償却原価で測定する負債性証券の損失引当金の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首損失引当金 38,400 - - 38,400
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
引当金の繰入 (戻入 ) 4,440 - - 4,440
半期末損失引当金 42,840 - - 42,840
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首損失引当金 91,788 - - 91,788
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
引当金の繰入 (戻入 ) (38,808) - - (38,808)
半期末損失引当金 52,980 - - 52,980
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(8) 当半期及び前半期において償却原価で測定する負債性証券の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首帳簿価額 75,966,177 - - 75,966,177
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
償還 (20,000,000) - - (20,000,000)
その他 (*) 33,823 - - 33,823
半期末帳簿価額 56,000,000 - - 56,000,000
(*) その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首帳簿価額 80,162,533 - - 80,162,533
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
償還 (4,400,000) - - (4,400,000)
その他 (*) 99,789 - - 99,789
半期末帳簿価額 75,862,322 - - 75,862,322
(*) その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
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(9) 当半期及び前半期において償却原価で測定する負債性証券の処分によって発生した損益はありません。
(10) 当半期末及び前期末現在、償却原価で測定するその他の金融資産の構成内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
未収金 3,626,857,644 2,204,235,906
未収収益 273,684,727 256,444,559
保証金 43,604,190 47,811,845
前払金 (債券経過利息 ) 22,473,203 -
その他 40,174,746 42,233,224
現在価値割引差金 (26,031,434) (24,165,706)
損失引当金 (123,641,295) (48,599,700)
合 計 3,857,121,781 2,477,960,128
(11) 当半期及び前半期において償却原価で測定するその他の金融資産の損失引当金の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首損失引当金 2,586,122 - 46,013,578 48,599,700
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 (73,603,389) - 73,603,389 -
引当金の繰入 (戻入 ) 75,125,926 - 331,442 75,457,368
除却 - - (415,773) (415,773)
半期末損失引当金 4,108,659 - 119,532,636 123,641,295
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首損失引当金 13,836,640 - 35,774,532 49,611,172
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
引当金の繰入 (戻入 ) (10,394,406) - 4,740,417 (5,653,989)
除却 - - (26,082) (26,082)
半期末損失引当金 3,442,234 - 40,488,867 43,931,101
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(12) 当半期及び前半期において償却原価で測定するその他の金融資産の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月の
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首帳簿価額 2,480,546,250 - 46,013,578 2,526,559,828
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 (73,603,389) - 73,603,389 -
当半期 中の増減 1,454,287,579 - 331,442 1,454,619,021
除却 - - (415,773) (415,773)
半期末帳簿価額 3,861,230,440 - 119,532,636 3,980,763,076
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
全期間の予想信用損失
12 ヶ月
区 分 合 計
予想信用損失
非減損 減損
期首帳簿価額 1,646,620,640 - 35,774,532 1,682,395,172
振替
12 ヶ月の予想信用損失への振替 - - - -
全期間の予想信用損失への振替 - - - -
信用減損した金融資産への振替 - - - -
前半期 中の増減 1,164,593,580 - 4,740,417 1,169,333,997
除却 - - (26,082) (26,082)
半期末帳簿価額 2,811,214,220 - 40,488,867 2,851,703,087
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9. 有形固定資産
(1) 当半期末及び前期末現在、有形固定資産の純帳簿価額は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
区 分
取得価額 減価償却累計額 帳簿価額 取得価額 減価償却累計額 帳簿価額
土地 189,025,958 - 189,025,958 189,025,958 - 189,025,958
建物 124,789,557 (72,442,316) 52,347,241 124,789,557 (70,881,203) 53,908,354
車両運搬具 363,852 (118,123) 245,729 221,399 (100,056) 121,343
器具備品 130,844,650 (101,109,424) 29,735,226 126,763,128 (96,549,460) 30,213,668
その他の 67,075,257 (53,678,954) 13,396,303 68,519,945 (53,852,556) 14,667,389
有形固定資産
リース使用権資産 97,425,883 (54,908,763) 42,517,120 99,568,152 (49,510,236) 50,057,916
合 計 609,525,157 (282,257,580) 327,267,577 608,888,139 (270,893,511) 337,994,628
(2) 当半期及び前半期における有形固定資産の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 期首残高 取得 処分 減価償却 その他 (*) 半期末残高
土地 189,025,958 - - - - 189,025,958
建物 53,908,354 - - (1,561,113) - 52,347,241
車両運搬具 121,343 204,688 (48,472) (31,830) - 245,729
器具備品 30,213,668 5,549,119 (1,553) (6,026,008) - 29,735,226
その他の 14,667,389 1,378,113 (42,305) (2,606,894) - 13,396,303
有形固定資産
リース使用権資産 50,057,916 11,909,208 (5,125,168) (14,358,209) 33,373 42,517,120
合 計 337,994,628 19,041,128 (5,217,498) (24,584,054) 33,373 327,267,577
(*) リース使用権資産の再測定などによる増減額です。
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 期首残高 取得 処分 減価償却 その他 (*) 半期末残高
土地 185,388,518 - - - (124,031) 185,264,487
建物 55,459,285 - - (1,528,505) 330,055 54,260,835
車両運搬具 170,143 79,765 (78,499) (27,929) - 143,480
器具備品 30,551,496 7,603,347 (78,984) (5,552,127) - 32,523,732
その他の 12,426,764 3,872,549 (140,723) (2,418,914) - 13,739,676
有形固定資産
リース使用権資産 48,462,369 30,199,172 (11,826,241) (15,425,787) - 51,409,513
合 計 332,458,575 41,754,833 (12,124,447) (24,953,262) 206,024 337,341,723
(*) 賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替及び復旧引当資産の増加による金額です。
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10. 無形資産
(1) 当半期末及び前期末現在、無形資産の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
区 分
償却 減損損失 償却 減損損失
取得価額 帳簿価額 取得価額 帳簿価額
累計額 累計額 累計額 累計額
開発費 102,947,529 (58,571,579) - 44,375,950 95,649,437 (51,899,091) - 43,750,346
ソフトウェア 16,875 (16,868) - 7 16,875 (16,868) - 7
会員権 25,160,482 - (4,711,931) 20,448,551 24,981,105 - (4,711,931) 20,269,174
その他 20,996,997 - - 20,996,997 20,996,997 - - 20,996,997
合 計 149,121,883 (58,588,447) (4,711,931) 85,821,505 141,644,414 (51,915,959) (4,711,931) 85,016,524
(2) 当半期及び前半期における無形資産の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 期首残高 取得 処分 無形資産償却費 半期末残高
開発費 43,750,346 7,298,093 - (6,672,489) 44,375,950
ソフトウェア 7 - - - 7
会員権 20,269,174 216,169 (36,792) - 20,448,551
その他 20,996,997 - - - 20,996,997
合 計 85,016,524 7,514,262 (36,792) (6,672,489) 85,821,505
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 期首残高 取得 処分 無形資産償却費 半期末残高
開発費 27,459,418 14,924,235 - (5,360,117) 37,023,536
ソフトウェア 7 - - - 7
会員権 18,685,015 2,220,354 (636,195) - 20,269,174
その他 20,996,997 - - - 20,996,997
合 計 67,141,437 17,144,589 (636,195) (5,360,117) 78,289,714
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11. 投資不動産
(1) 当半期末及び前期末現在、投資不動産の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
区 分
取得価額 減価償却累計額 帳簿価額 取得価額 減価償却累計額 帳簿価額
土地 10,522,481 - 10,522,481 10,522,481 - 10,522,481
建物 6,972,047 (4,815,050) 2,156,997 6,972,047 (4,727,910) 2,244,137
合 計 17,494,528 (4,815,050) 12,679,478 17,494,528 (4,727,910) 12,766,618
(2) 当半期及び前半期における投資不動産の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 期首残高 処分 振替 半期末残高
土地 10,522,481 - - 10,522,481
建物 2,244,137 (87,140) - 2,156,997
合 計 12,766,618 (87,140) - 12,679,478
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 期首残高 処分 振替 (*) 半期末残高
土地 14,159,920 - 124,031 14,283,951
建物 3,988,812 (119,683) (330,055) 3,539,074
合 計 18,148,732 (119,683) (206,024) 17,823,025
(*) 賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替です。
12. その他の非金融資産
当半期末及び前期末現在、その他の非金融資産の構成内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
前払金 11,234,465 20,316,851
前払費用 75,768,228 122,144,977
その他 (炭素排出権 ) 32,666,130 25,006,015
合 計 119,668,823 167,467,843
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13. 預り金
当半期末及び前期末現在、預り金の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
委託者預り金 4,536,455,893 4,191,176,857
上場デリバティブ取引預り金 1,799,702,374 1,589,841,064
申込者預り金 21,887,284 24,284
貯蓄者預り金 16,356,277 14,819,737
条件付預り金 10,129 10,130
集団投資証券預り金 550,390,768 209,843,121
外国株式投資専用預り金 2,678,669 3,128,977
その他顧客預り金 20,502 26,170
合 計 6,927,501,896 6,008,870,340
14. 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
当社は売却有価証券を純損益を通じて公正価値で測定する金融負債に分類しており、当半期末及び前期末現在、
売却有価証券の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
資本性証券 1,378,137,085 981,034,071
負債性証券 29,343,000 16,378,237
合 計 1,407,480,085 997,412,308
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15. デリバティブ
当社は資産と負債から発生する利子率、為替レートの変動及びデリバティブ証券の価値変動によるリスクをヘッジす
るためにデリバティブ取引を行っています。収益を創出する目的で決められた取引限度内でデリバティブを売買してい
ます。
当半期末及び前期末現在、デリバティブ資産 (負債 )の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
区 分
約定金額 (*1) 資産 負債 約定金額 (*1) 資産 負債
利率関連
先物 (*2) 4,197,481,321 - - 3,923,452,302 - -
スワップ 9,817,285,080 334,392,368 579,295,219 9,027,480,684 315,263,995 556,636,304
小計 14,014,766,401 334,392,368 579,295,219 12,950,932,986 315,263,995 556,636,304
通貨関連
先渡 38,995,338,776 439,018,614 350,396,624 28,255,659,024 668,497,531 706,125,245
先物 (*2) 385,148,146 - - 478,018,566 - -
スワップ 5,910,532,043 276,012,955 185,842,996 6,333,851,427 360,611,817 209,104,582
小計 45,291,018,965 715,031,569 536,239,620 35,067,529,017 1,029,109,348 915,229,827
株式及び株価指数関連
先物 (*2) 2,575,366,240 - - 2,915,246,221 - -
スワップ 9,204,743,983 226,585,283 2,178,279,712 8,493,742,397 252,987,999 1,991,278,321
オプション 15,247,764,367 546,803,481 761,429,672 20,628,036,225 369,347,615 697,814,181
小計 27,027,874,590 773,388,764 2,939,709,384 32,037,024,843 622,335,614 2,689,092,502
債券関連
先渡 1,430,000,000 43,262,709 32,228,689 840,000,000 35,075,962 26,348,768
スワップ 11,158,330,824 596,296,872 268,464,993 4,636,453,434 648,252,078 441,175,791
小計 12,588,330,824 639,559,581 300,693,682 5,476,453,434 683,328,040 467,524,559
信用関連
スワップ 3,679,064,635 15,173,149 7,338,496 2,290,499,428 16,936,709 9,673,101
商品関連
先物 (*2) 34,622,109 - - 61,730,906 - -
その他関連
スワップ 147,743,233 38,256,203 1,987,984 149,698,218 41,371,278 2,772,652
信用リスク調整額 - (26,724,487) (3,424,907) - (13,782,233) (3,312,177)
合 計 102,783,420,757 2,489,077,147 4,361,839,478 88,033,868,832 2,694,562,751 4,637,616,768
(*1) 約定金額は、ウォン貨対外貨取引に対しては外貨基準契約金額を、外貨対外貨取引に対しては買入外貨契約
金額を基準として、報告期間末現在の基準レートを適用して換算した金額です。
(*2) 先物取引は毎日精算されて預け金に反映されます。
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16. 純損益を通じて公正価値で測定するように指定された金融負債
当社は売却株価連動証券、売却株価連動デリバティブ社債、売却その他デリバティブ証券、売却その他デリバティブ
社債、売却信用デリバティブ社債及び売却上場指数証券を純損益を通じて公正価値で測定する項目に指定していま
す。
売却株価連動証券などは特定株価指数や株価、その他に利率、為替レート、信用、実物などの価格の変動に連動し
て収益率が決まる金融商品で、負債性金融商品とデリバティブが結合された複合金融商品に該当します。当社は当
該複合金融商品に組み込まれたデリバティブを分離して会計処理せず、純損益を通じて公正価値で測定するように
指定された金融負債に指定して全体契約を評価しています。
(1) 当半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定するように指定された金融負債の内訳は次の通りで
す。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
売却株価連動証券 3,823,177,941 3,474,078,530
売却株価連動デリバティブ社債 2,848,244,975 3,152,556,641
売却その他デリバティブ証券 117,770,777 119,865,132
売却その他デリバティブ社債 2,503,771,725 2,393,798,236
売却上場指数証券 134,366,940 102,053,289
売却信用デリバティブ社債 854,208,150 854,710,400
売却デリバティブ証券 Day1 損益 47,742,502 74,235,081
信用リスク調整額 (30,609,500) (29,257,962)
合 計 10,298,673,510 10,142,039,347
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(2) 当半期及び前半期において純損益を通じて公正価値で測定するように指定された金融負債の信用リスク調整額
変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
金 額
区 分
期首信用リスク調整額 29,257,962
信用リスク総変動分
信用リスク変動分 -その他の包括損益 734,364
信用リスク変動分 -当期損益 617,174
半期末信用リスク調整額 30,609,500
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
金 額
区 分
期首信用リスク調整額 37,549,747
信用リスク総変動分
信用リスク変動分 -その他の包括損益 307,861
信用リスク変動分 -当期損益 (5,314,324)
半期末信用リスク調整額 32,543,284
(3) 当半期及び前半期において純損益を通じて公正価値で測定するように指定された金融負債のその他の包括損益
として認識した信用リスク調整額変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 金 額
期首 (189,035)
その他の包括損益として認識した信用リスクの増減 734,365
税効果 (194,129)
半期末 351,201
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 金 額
期首 (409,662)
その他の包括損益として認識した信用リスクの増減 307,861
税効果 (84,662)
半期末 (186,463)
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17. 借入金
(1) 当半期末及び前期末現在、借入金の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
コールマネー 730,000,000 840,000,000
銀行借入金 300,000,000 -
証金借入金 1,651,805,333 1,001,342,779
コマーシャルペーパー 3,300,000,000 4,872,000,000
電子短期社債 260,000,000 375,000,000
その他借入金 154,152,711 174,152,711
買戻条件付売却 14,702,548,203 10,793,303,373
社債 2,982,761,420 2,454,110,276
発行手形 13,383,550,411 11,023,246,747
合 計 37,464,818,078 31,533,155,886
(2) 当半期末及び前期末現在、コールマネーの内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
借入先 年利率 (%) 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
国民銀行等 3.77 ～ 4.07 730,000,000 840,000,000
(3) 当半期末及び前期末現在、銀行借入金の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
借入先 満期日 年利率 (%) 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
SC 銀行汝矣島中部 2023.07.03 5.81 100,000,000 -
国民銀行汝矣島支店 2023.07.03 5.27 200,000,000 -
合 計 300,000,000 -
(4) 当半期末及び前期末現在、証金借入金の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
借入金の種類 満期日 年利率 (%) 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
流通金融借入金 2023.09.28 3.89 1,805,333 1,342,779
割引手形証金借入金 2023.07.03 3.90 150,000,000 100,000,000
担保金融支援貸付 2023.07.25 ～ 2025.04.29 4.05 ～ 4.88 1,500,000,000 900,000,000
合 計 1,651,805,333 1,001,342,779
(5) 当半期末及び前期末現在、コマーシャルペーパーの内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
借入先 満期日 年利率 (%) 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
漢陽証券㈱など 2023.07.05 ～ 2024.06.14 3.83 ～ 6.89 3,300,000,000 4,872,000,000
(6) 当半期末及び前期末現在、電子短期社債の内訳は次の通りです。
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(単位：千ウォン )
借入先 年利率 (%) 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
SK 証券株式会社等 3.99 ～ 4.27 260,000,000 375,000,000
(7) 当半期末及び前期末現在、社債の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 発行日 満期日 年利率 (%) 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
第 19 回無記名式利付無保証社債 2021.02.26 2024.02.26 1.308
280,000,000 280,000,000
第 20 回無記名式利付無保証社債 2021.06.04 2024.06.04 1.628
150,000,000 150,000,000
第 21-1 回無記名式利付無保証社債 2021.10.15 2024.10.15 2.353
220,000,000 220,000,000
第 21-2 回無記名式利付無保証社債 2021.10.15 2026.10.15 2.574
80,000,000 80,000,000
第 22 回無記名式利付無保証社債 2022.02.28 2025.02.28 3.152
250,000,000 250,000,000
第 23 回無記名式利付無保証社債 2022.06.10 2025.06.10 4.091
250,000,000 250,000,000
第 18 回無保証劣後債 2020.07.09 2026.07.09 3.300
470,000,000 470,000,000
第 24 回無保証劣後債 2023.03.30 2033.03.30 5.281
500,000,000 -
無保証外貨建債 1 2021.07.19 2024.07.19 1.493
393,840,000 380,190,000
無保証外貨建債 2 2021.07.19 2026.07.19 2.130
393,840,000 380,190,000
合計
2,987,680,000 2,460,380,000
社債割引発行差金
(4,918,580) (6,269,724)
帳簿価額
2,982,761,420 2,454,110,276
(8) 当半期末及び前期末現在、発行手形の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
満期日 年利率 (%) 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
随時～ 365 日 3.50 ～ 5.10 13,383,550,411 11,023,246,747
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(9) 当半期及び前半期における借入金の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 借入金 社債 合 計
2023 年 1 月 1 日 29,079,045,610 2,454,110,276 31,533,155,886
財務キャッシュフローの変動
借入金の借入 5,545,396,182 499,944,380 6,045,340,562
借入金の償還 (1,850,418,928) - (1,850,418,928)
小計 3,694,977,254 499,944,380 4,194,921,634
営業キャッシュフローの変動 1,635,646,506 - 1,635,646,506
社債割引発行差金の償却 - 1,526,950 1,526,950
為替レートの変動効果 72,387,288 27,179,814 99,567,102
2023 年 6 月 30 日 34,482,056,658 2,982,761,420 37,464,818,078
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
区 分 借入金 社債 合 計
2022 年 1 月 1 日 28,454,272,291 2,403,896,582 30,858,168,873
財務キャッシュフローの変動
借入金の借入 2,686,223,536 498,424,080 3,184,647,616
借入金の償還 (3,907,692,476) (300,000,000) (4,207,692,476)
小計 (1,221,468,940) 198,424,080 (1,023,044,860)
営業キャッシュフローの変動 (12,132,448) - (12,132,448)
社債割引発行差金の償却 - 1,475,136 1,475,136
為替レートの変動効果 160,844,457 64,041,446 224,885,903
2022 年 6 月 30 日 27,381,515,360 2,667,837,244 30,049,352,604
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18. 確定給付負債
(1) 当半期末及び前期末現在、純確定給付負債は確定給付型退職年金制度及び退職慰労金に関連する負債で、そ
の構成内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
確定給付債務の現在価値 51,871,277 72,582,541
社外積立資産の公正価値 (63,928,818) (83,708,911)
財政状態計算書上の純確定給付負債 (資産 ) (12,057,541) (11,126,370)
(2) 当半期及び前半期において確定給付負債に関連して包括損益計算書に反映された金額は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
当期勤務原価 2,787,996 4,251,224
確定給付型 純利息原価 (1,035,922) (31,731)
小計 1,752,074 4,219,493
確定拠出型 退職給付 8,205,036 7,231,305
合 計 9,957,110 11,450,798
19. 引当金
(1) 当半期末及び前期末現在、引当金の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
訴訟引当金 2,507,960 1,335,359
復旧引当金 5,231,355 5,819,642
小 計 7,739,315 7,155,001
オフバランス項目に対する引当金
未使用約定引当金 1,305,330 1,591,016
支払保証引当金 39,535,948 50,888,979
小 計 40,841,278 52,479,995
合 計 48,580,593 59,634,996
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(2) 当半期及び前半期において オフバランス 項目に対する引当金の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
金融保証 未使用限度貸付等
12 ヶ月 12 ヶ月
全期間予想信用損失 全期間予想信用損失
区 分
予想信用 合計 予想信用 合計
非減損 減損 非減損 減損
損失 損失
期首引当金 16,200,969 - 34,688,010 50,888,979 1,591,016 - - 1,591,016
振替
12 ヶ月の予想信用損失への
- - - - - - - -
振替
全期間の予想信用損失への
(2,700,000) - 2,700,000 - - - - -
振替
引当金の繰入 (戻入 ) 10,344,979 - (21,698,010) (11,353,031) (285,686) - - (285,686)
半期末引当金 23,845,948 - 15,690,000 39,535,948 1,305,330 - - 1,305,330
＜第 51( 前 )期半期＞
金融保証 未使用限度貸付等
12 ヶ月 12 ヶ月
全期間予想信用損失 全期間予想信用損失
区 分
予想 合計 予想信用 合計
非減損 減損 非減損 減損
信用損失 損失
期首引当金 13,971,053 - - 13,971,053 1,380,292 - - 1,380,292
振替
12 ヶ月の予想信用損失への
- - - - - - - -
振替
全期間の予想信用損失への
- - - - - - - -
振替
引当金の繰入 (戻入 ) (1,485,633) - - (1,485,633) 567,887 - - 567,887
半期末引当金 12,485,420 - - 12,485,420 1,948,179 - - 1,948,179
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(3) 当半期及び前半期において オフバランス 項目残高の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
金融保証 未使用限度貸付等
12 ヶ月 12 ヶ月
全期間予想信用損失 全期間予想信用損失
区 分
予想信用 合計 予想信用 合計
非減損 減損 非減損 減損
損失 損失
期首残高 4,778,317,390 - 34,688,010 4,813,005,400 451,124,348 - - 451,124,348
振替
12 ヶ月の予想信用損失への
振替 - - - - - - - -
全期間の予想信用損失への
振替 - - - - - - - -
信用減損した金融資産への
振替 (2,700,000) - 2,700,000 - - - - -
当半期中の増減 730,024,190 - (21,698,010) 708,326,180 (72,929,930) - - (72,929,930)
半期末残高 5,505,641,580 - 15,690,000 5,521,331,580 378,194,418 - - 378,194,418
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
金融保証 未使用限度貸付等
12 ヶ月 12 ヶ月
全期間予想信用損失 全期間予想信用損失
区 分
予想信用 合計 予想信用 合計
非減損 減損 非減損 減損
損失 損失
期首残高 3,825,343,144 - - 3,825,343,144 435,404,782 - - 435,404,782
振替
12 ヶ月の予想信用損失への
振替 - - - - - - - -
全期間の予想信用損失への
振替 - - - - - - - -
信用減損した金融資産への
振替 - - - - - - - -
当半期中の増減 1,451,608,301 - - 1,451,608,301 136,038,308 - - 136,038,308
半期末残高 5,276,951,445 - - 5,276,951,445 571,443,090 - - 571,443,090
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(4) 当半期及び前半期における復旧引当金の変動内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
期首残高 5,819,642 6,102,696
追加設定 102,982 159,772
使用戻入額 (421,948) (32,463)
再見積設定 (戻入 )額 (279,260) -
償却割引額 9,940 6,131
半期末残高 5,231,356 6,236,136
20. その他の金融負債
当半期末及び前期末現在、その他の金融負債の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
未払金 1,321,419,897 1,883,572,521
未払費用 338,468,788 365,037,941
その他の預り金 1,083,942,379 1,572,366,061
賃貸保証金 752,813 782,703
リース負債 45,214,342 52,665,448
金融保証契約負債 272,045,163 245,135,357
合 計 3,061,843,382 4,119,560,031
21. その他の非金融負債
当半期末及び前期末現在、その他の非金融負債の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
未払金 - 29,628,843
未払費用 15,529,783 19,972,764
諸税預り金 55,646,864 45,730,060
前受収益 165,192,725 73,878,890
合 計 236,369,372 169,210,557
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22. 貸倒準備金
(1) 当半期末及び前期末現在、貸倒準備金残高は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
貸倒準備金積立済額 87,723,474 92,145,964
貸倒準備金戻入予定金額 (55,027,147) (4,422,490)
貸倒準備金残高 32,696,327 87,723,474
(2) 当半期及び前半期の貸倒準備金繰入額及び貸倒準備金反映後調整利益などは次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
半期純利益 1,957,979,293 338,322,868
貸倒準備金繰入 (戻入 )額 55,027,147 (15,882,122)
貸倒準備金反映後調整利益 (*) 2,013,006,440 322,440,746
(*) 上記の貸倒準備金反映後調整利益は韓国採択国際会計基準による数値ではなく、税効果を考慮する前の貸倒
準備金の繰入額を半期純利益に反映した場合を仮定して算出された情報です。
23. 受取手数料及び支払手数料
当半期及び前半期における受取手数料及び支払手数料の内訳は次の通りです。
(単位 :千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
区 分
3 ヶ月 累積 3 ヶ月 累積
受取手数料
受託手数料 98,160,771 186,043,519 88,324,014 183,907,951
引受及び斡旋手数料 23,736,626 43,379,316 19,977,315 37,456,806
集団投資証券取扱手数料 19,525,242 39,190,864 23,150,920 47,986,902
アセット・マネジメント手数料 5,247,517 9,615,122 6,884,332 14,478,461
買収及び合併手数料 49,041,812 92,303,577 117,319,613 241,170,821
支払保証料 36,693,541 60,068,572 35,829,927 65,363,631
信託報酬 8,429,523 17,080,192 9,073,191 16,749,595
その他の受取手数料 32,248,546 66,219,451 24,060,285 55,890,099
小計 273,083,578 513,900,613 324,619,597 663,004,266
支払手数料
売買手数料費用 (19,682,038) (38,390,092) (20,030,658) (40,549,510)
投資勧誘代行人手数料 (4,305,594) (7,297,468) (2,910,657) (5,656,212)
その他の支払手数料 (19,533,285) (34,600,373) (21,766,185) (39,076,390)
小計 (43,520,917) (80,287,933) (44,707,500) (85,282,112)
手数料損益 229,562,661 433,612,680 279,912,097 577,722,154
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24. 受取利息及び支払利息
当半期及び前半期における受取利息及び支払利息の内訳は次の通りです。
(単位 :千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
区 分
3 ヶ月 累積 3 ヶ月 累積
受取利息
現金及び預け金 41,872,976 83,952,146 10,216,208 18,593,953
純損益を通じて公正価値で測定する 261,630,976 477,413,831 169,962,733 320,180,371
金融資産
その他の包括利益を通じて公正価値で 26,588,879 42,757,303 16,191,484 36,097,161
測定する金融資産
償却原価で測定する負債性証券 627,333 1,344,575 773,874 1,575,251
償却原価で測定する貸付債権 123,381,593 233,834,599 113,835,027 206,657,237
その他 15,653,453 29,277,452 6,763,401 11,227,355
小計 469,755,210 868,579,906 317,742,727 594,331,328
支払利息
預り金 (8,542,509) (16,053,001) (4,911,964) (8,665,413)
借入金 (365,688,150) (692,851,024) (131,348,727) (243,230,851)
その他 (11,729,210) (25,221,616) (3,777,480) (5,567,563)
小計 (385,959,869) (734,125,641) (140,038,171) (257,463,827)
利息損益 83,795,341 134,454,265 177,704,556 336,867,501
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25. 金融資産 (負債 )評価及び処分損益
当半期及び前半期における金融資産 (負債 )評価及び処分損益の内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位 :千ウォン )
3ヶ月 累積
区 分
利益 損失 純損益 利益 損失 純損益
純損益を通じて公正価値で測定する 432,775,135 (357,879,379) 74,895,756 1,038,067,987 (284,330,078) 753,737,909
金融資産
デリバティブ 2,373,784,674 (2,297,349,833) 76,434,841 6,109,716,846 (5,730,997,727) 378,719,119
その他の包括利益を通じて公正価値 1,421,448 (1,675,514) (254,066) 9,510,628 (24,628,954) (15,118,326)
で測定する金融資産 (*)
純損益を通じて公正価値で測定する 84,147,030 (135,685,679) (51,538,649) 91,751,406 (320,781,508) (229,030,102)
金融負債
純損益を通じて公正価値で測定する 178,954,966 (191,167,121) (12,212,155) 183,878,474 (769,563,656) (585,685,182)
ように指定された金融負債
合 計 3,071,083,253 (2,983,757,526) 87,325,727 7,432,925,341 (7,130,301,923) 302,623,418
(*) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する項目に指定した資本性金融商品の評価及び売買損益は資本項
目に認識するため除外しました (注記 6 参照 )。
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位 :千ウォン )
3ヶ月 累積
区 分
利益 損失 純損益 利益 損失 純損益
純損益を通じて公正価値で測定する 195,772,408 (709,680,581) (513,908,173) 324,438,004 (1,207,482,545) (883,044,541)
金融資産
デリバティブ 3,978,394,796 (3,993,370,017) (14,975,221) 7,528,642,363 (7,649,409,579) (120,767,216)
その他の包括利益を通じて公正価値 - (5,057,489) (5,057,489) 117,043 (9,505,665) (9,388,622)
で測定する金融資産 (*)
純損益を通じて公正価値で測定する 176,807,077 (70,330,321) 106,476,756 241,003,024 (80,111,642) 160,891,382
金融負債
純損益を通じて公正価値で測定する 409,592,787 (99,081,583) 310,511,204 921,871,451 (173,635,672) 748,235,779
ように指定された金融負債
合 計 4,760,567,068 (4,877,519,991) (116,952,923) 9,016,071,885 (9,120,145,103) (104,073,218)
(*) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する項目に指定した資本性金融商品の評価及び売買損益は資本項
目に認識するため除外しました (注記 6 参照 )。
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26. 信用損失引当金繰入額及び戻入額
当半期及び前半期において認識した予想信用損失による損失引当金繰入額及び戻入額は次の通りです。
＜ 第 52( 当 )期半期 ＞
(単位 : 千ウォン )
区 分 3 ヶ月 累積
信用損失引当金繰入額
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
(308,345) (145,602)
金融資産
償却原価で測定する金融資産 (97,370,209) (132,594,174)
オフバランス勘定に対する引当金 (1,209,405) (1,209,405)
小 計
(98,887,959) (133,949,181)
信用損失引当金戻入額
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融
- -
資産
償却原価で測定する金融資産 - -
オフバランス勘定に対する引当金 - 12,848,122
小 計
- 12,848,122
合 計
(98,887,959) (121,101,059)
＜ 第 51( 前 )期半期 ＞
(単位 : 千ウォン )
区 分 3 ヶ月 累積
信用損失引当金繰入額
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
- -
金融資産
償却原価で測定する金融資産 (11,523,587) (11,549,669)
オフバランス勘定に対する引当金 (81,923) (567,887)
小 計
(11,605,510) (12,117,556)
信用損失引当金戻入額
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
73,341 11,306
金融資産
償却原価で測定する金融資産 511,482 12,622,559
オフバランス勘定に対する引当金 1,369,134 1,485,633
小 計
1,953,957 14,119,498
合 計
(9,651,553) 2,001,942
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27. 販売費及び管理費
当半期及び前半期における販売費及び管理費の内訳は次の通りです。
(単位 : 千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
区 分
3 ヶ月 累積 3 ヶ月 累積
給与 59,000,788 184,432,784 70,837,405 222,485,999
退職給付 3,670,743 9,957,110 6,062,402 11,450,798
福利厚生費 17,238,465 33,662,153 18,550,314 32,347,443
電算運用費 12,018,805 23,056,986 11,160,011 21,060,768
賃借料 579,216 1,142,160 531,698 1,045,336
支払手数料 9,102,275 15,580,016 10,941,463 19,516,218
接待費 3,827,928 6,878,273 4,100,819 6,749,354
広告宣伝費 13,558,386 19,717,515 12,702,192 20,229,092
投資不動産減価償却費 43,570 87,140 59,842 119,683
有形固定資産減価償却費 12,353,323 24,584,054 11,924,721 23,586,563
研修費 296,234 802,361 790,377 1,205,151
無形資産償却費 3,290,970 6,672,489 2,841,366 5,360,117
租税公課 8,658,930 25,451,075 10,251,866 20,324,344
その他 24,103,647 46,210,336 20,583,482 37,556,759
合 計 167,743,280 398,234,452 181,337,958 423,037,625
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28. 担保提供資産
当半期末及び前期末現在、担保として提供された有価証券の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
区分 担保提供理由
帳簿価額 (*1) 担保価額 (*2) 帳簿価額 (*1) 担保価額 (*2)
578,884,452 455,078,712 622,307,960 493,625,850 店頭デリバティブ取引担保
株式
5,154,413,706 3,842,281,981 4,774,571,289 3,632,274,331 貸借取引担保
15,659,807,613 13,542,917,681 11,803,785,726 9,258,215,564 買戻条件付売却取引担保 (*3)
3,504,974,214 3,018,250,276 4,443,603,179 3,761,720,968 貸借取引担保
債券
1,216,672,413 1,138,413,000 1,459,804,125 1,382,308,999 ㈱韓国取引所証拠金など
4,519,147,910 4,299,760,836 4,167,776,429 3,992,878,710 デリバティブ取引担保
CP 87,861,430 87,861,430 148,989,425 148,989,425 貸借取引担保
合計 30,721,761,738 26,384,563,916 27,420,838,133 22,670,013,847
(*1) 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び借入有価証券が含まれています。
(*2) 上記の担保価額は株式及び債券の市場価格に一定率を乗じて算定された代用価格により評価された金額です。
代用価格がない場合には額面価額で評価しました。
(*3) 買戻条件付売却取引は、当社が一定期間の経過後に売却価額に利回りなど相当金額を加えた価額で買い戻す
ことを条件として顧客に証券を売却する取引で、金融資産譲渡の認識中止条件を充足できず関連資産は引き続き認
識し、売却金額は負債として認識します。
29. 偶発状況及び主な約定事項
(1) 当半期末及び前期末現在、当社は諸金融機関と次のような約定を締結しています。
(単位：千ウォン )
限度
約定事項 金融機関
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
日中貸付 中小企業銀行他金融機関 5 社 540,000,000 540,000,000
一般資金貸付 中小企業銀行他 7 行 1,570,640,000 1,518,365,000
運営資金借入金 (自体 ) 韓国証券金融㈱ 250,000,000 250,000,000
運営資金借入金 (信託 ) 韓国証券金融㈱ 信託金の範囲内 信託金の範囲内
割引手形借入 (自体 ) 韓国証券金融㈱ 200,000,000 200,000,000
割引手形 韓国証券金融㈱ 申込証拠金の範囲内 申込証拠金の範囲内
担保金融支援貸付 韓国証券金融㈱ 1,700,000,000 1,100,000,000
(2) 当半期末現在、当社が被告として係属中の訴訟事件は損害賠償請求訴訟など計 24 件で訴訟価額は 74,877,492 千
ウォンであり、当社が原告として係属中の訴訟事件は損害賠償請求訴訟など計 9 件で訴訟価額は 75,294,092 千ウォン
です。被告として係属中の訴訟事件に関連して、当社は当半期末現在 2,507,960 千ウォンを訴訟引当金に、 8,989,466
千ウォンを事故立替金及び貸倒引当金に計上しています。訴訟により当社に及ぼす最終影響を予測できないが、財
務諸表に重要な影響はないと判断しています。
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(3) 当半期末現在、当社はコマーシャルペーパー (ABCP) の発行日及び以後借換え発行日に当該発行手形の一部又
は全部が市場売出ができず代金払込が行われない場合、原資産に対する保証機関の一定の信用格付け維持条件
などを満たすとき、同コマーシャルペーパーを当社が買い入れる流動性供与約定を締結しています。上記のコマー
シャ ルペーパー証券の買入保証約定により、当半期末現在、当社が保有しているコマーシャルペーパー証券はあり
ません (前期末 :49,642,850 千ウォン )。
(4) 当半期末及び前期末現在、当社が提供している支払保証などは次の通りです。
(ウォン貨単位 :千ウォン、外貨単位 :千単位 )
区 分 提供を受ける者 通貨 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
限度貸付など FN コールドチェーン盆唐Ⅱ㈱他 KRW 378,194,418 451,124,348
私募債引受確約 キスアイビープラス第二十次㈱他 KRW 4,014,319,180 3,630,787,500
貸付債権買入確約 BTV ヨンドク㈱他 KRW 1,411,178,000 1,089,705,000
合 計 5,803,691,598 5,171,616,848
金融保証契約 KIS Vietnam Securities Corporation USD 73,000 73,000
合 計 73,000 73,000
(5) 当半期末及び前期末現在、借入又は貸付した有価証券の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 種類 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期 評価基準
株式 2,043,834,081 1,950,035,034 公正価値
借入有価証券 外貨建株式 450,041,642 230,025,141 公正価値
国債・地方債 5,022,437,339 4,694,323,419 公正価値
株式 (*) 1,382,330,625 1,324,872,275 公正価値
貸付有価証券 外貨建株式 205,225,361 132,382,193 公正価値
国債・地方債 200,544,792 - 公正価値
(*) 当半期末現在、貸付有価証券には当社が純損益を通じて公正価値で測定する金融資産として保有している株式
のうち貸し付けた金額 139,343,750 千ウォンが含まれています。有価証券貸付取引は一定の期間後に同種同額の有
価証券を返還することを約定してその所有権を移転する取引で、金融資産譲渡の認識中止条件を充足できず、当社
の資産として引き続き認識しています。
(6) 当半期末現在、当社はソウル保証保険㈱から 209,425,000 千ウォンの身元保証の提供を受けています。
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(7) 当社は子会社 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia の持分 (全体持分の 75%) を買収する契約を締結し、残余
持分 (全体持分の 25%) に関する約定を締結しました。同約定により、 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia の現
地株主 (全体持分の 25%) は最低合弁期間 (各株主ごとに 2020 年又は 2023 年 )まで保有株式を売却しない条件で合弁期
間終了時点で一株当たり行使価格 IDR 3,025,861 で当社に買収を請求できる権利があり、当社はこれに対応して買収
する義務があります。当初約定株式数 50,000 株のうち、当半期末現在、残余プットオプション契約による未行使約定
株式数は 7,500 株です。
(8) 当半期末及び前期末現在、当社の預り有価証券の内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期 評価基準
委託者有価証券 151,453,530,905 132,616,491,447 公正価値
貯蓄者有価証券 187,118,534 169,347,230 公正価値
受益者有価証券 51,083,973,001 51,771,672,575 基準価格 (*)
その他有価証券 4,588,502,524 6,521,253,087 公正価値
合 計 207,313,124,964 191,078,764,339
(*) 金融投資協会が公表する価格で、公正価値に該当します。
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30. 関連当事者との取引
(1) 当半期末現在、関連当事者の現況は次の通りです。
区 分 関連当事者
最上位支配会社 韓国投資金融持株㈱
韓国投資信託運用㈱
韓国投資バリュー資産運用㈱
韓国投資リアルアセット運用㈱
Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
Korea Investment & Securities America, Inc.
Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.
KIS Vietnam Securities Corporation
Korea Investment& Securities US, Inc.
PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia
PT KISI Asset management
SF Credit Partners, LLC
KIARA Asia Pacific Hedge Fund
韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信託 2号
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託 76 号
KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投資信託 (適格 )
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-2 号
韓国投資 SEA-CHINA Fund
子会社
現代 Aviation 一般私募投資信託 19 号
韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託 1号
韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託 1号
リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特別資産投資信託第 11 号
イージスグローバル一般私募不動産投資信託 281-1 号
ファインスノーマン一般私募投資信託第 1号
マルチアセット豪州 Fuel Co 買収金融専門投資型私募投資信託第 1号
韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投資信託
韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託
Reksa Dana KISI Equity fund
Reksa Dana KISI Fixed income fund
KIM Vietnam Fund Management
HDC クレジット・オポチューニティー一般私募投資信託 3号
韓国投資成長企業新技術事業投資組合 1号
韓国バリュー持続成長 ESG 証券投資信託
韓国投資アジアプラス証券子投資信託 (債券 )
アルファ US Notus 一般私募投資信託 1号
韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資信託
韓国投資 TDF アラソ 2055 証券
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韓国投資 TDF アラソ 2060 証券
パインストリートグローバル私募投資信託 11 号 (AOP)( 再間接型 )
韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託
Reksa Dana KISI Balanced Fund
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2030 証券投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2035 証券投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2040 証券投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2045 証券投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2050 証券投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2055 証券投資信託 (C-F)
韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス 2060 証券投資信託 (C-F)
子会社
韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得 ETF フォーカス証券投資信託 (C-F)
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型 (C-F)
韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型 (C-F)
ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投資信託 7号 (債券 )
教保証券チャンピオン・インカム・ソリューション 3Y 一般私募投資信託
パシンストリート US インフラ一般私募特別資産投資信託 7号
ハナ代替共同投資一般私募特別資産投資信託 5-5 号
NH-Amundi Neptune 一般私募投資信託 1号
VI NB Credit 一般私募特別資産投資信託 1号専門
キスエスビー第一次他 220 個の資産流動化構造化企業
チンウ (北京 )投資諮問有限公司
上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資有望サービス産業投資組合
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託 1号
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託 3号
京城 (成都 )持分投資ファンドパートナーシップ企業 (有限パートナーシップ )
韓国投資 Industry4.0 ベンチャーファンド
2017 KIF- 韓国投資知能情報投資組合
IBK-KIP 成長ディディムドル私募投資合資会社
JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託 20 号
関連会社 韓国投資 -エムフォード第 1号新技術事業投資組合
現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託 23-1 号
AIP EURO GREEN 一般私募不動産投資信託 9号
ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託 2号
ユジン Aviation 専門投資型私募特別資産投資信託 11 号
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 1号 (専門 )
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産信託 2号 (専門 )
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託 58 号
NH-Amundi 北米発電一般私募特別資産投資信託 2号 (専門 )
韓国投資 -スクエアベンチャーズ第 1号新技術事業投資組合
三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第 5-3 号
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KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-1 号
JB 豪州 NDIS 一般私募投資信託 1号
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託 8号
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託 12 号
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託 6号
TNF2019 ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資会社
IBKC-EQP 革新技術投資組合
キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第 2号
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託 14 号
INMARK フランス一般私募不動産投資信託第 18 号
ペトラ 7のアルファ私募投資合資会社
韓国投資 -ブリックインベストメント第 1号新技術事業投資組合
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託 18-2 号
AⅠ ギャラクシー・コスダック・ベンチャー専門投資型私募投資信託
ブレーン一般私募投資信託 37 号
タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特別資産投資信託 35 号
ライフ ESG 向上一般私募投資信託第 1号
メリッツ一般私募不動産投資信託 28-2 号
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top メザニン一般私募投資信託 2号
KIAMCO 豪州 Voyage 貸付私募特別資産投資信託第 1号
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第 30 号
関連会社
韓国投資 TDF アラソ 2050 ファンド
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top メザニン一般私募投資信託 3号
ジェイアール一般私募不動産投資信託第 28 号
マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型私募投資信託第 1号
タイガー代替一般私募特別資産投資信託 49 号
マルチアセット EQT Anticimex 一般私募投資信託第 1号
KIAMCO パワーサービス一般私募投資信託第 2号
KIAMCO 米国 Medline 貸付私募特別資産投資信託
アルファ CFS 一般私募投資信託
ライフ韓中私募信託第 1号
NH-Amundi 環境インフラ一般私募特別資産投資信託 1号 (専門 )
ハナ代替投資米国 LA 不動産投資信託 1号
Reksa Dana KISI Money market fund
韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託 C-F( 債券混合 -再間接 )
KIM Investment Funds
BNW キウム NEX 私募投資合資会社
韓投バルン同行シェルパ第 1号ファンド
エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託
韓国投資 PIS スマートシティ専門投資型私募特別資産投資信託第 1号
韓国投資エコグリーン私募投資合資会社
メテウス一般私募不動産投資信託第 10 号
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ダオル KTB ネクストワン買収金融一般私募投資信託第 2号
エムプラス一般私募不動産投資信託第 26 号
KIAMCO ニュージーランド Voyage 貸付私募特別資産投資信託
韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合 1号
ハナ代替投資一般私募不動産投資信託 189 号 [再間接 ]( 専門 )
ハナ代替投資第 189 号専門投資型私募不動産投資有限会社
新韓 AIM 構造化一般私募投資信託第 9号
KIAMCO 豪州坑がんセンター貸付私募特別資産投資信託第 2号 (一般 )
マスターン欧州一般私募不動産投資信託第 44 号
ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付ファンド 1号 (再間接型 )
㈱カカオバンク
ネクストレイド㈱
関連会社
韓国投資グリーンテック新技術組合
㈱グランクルセ
韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投資組合 1号
マスターン専門投資型私募不動産投資信託第 31 号
KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託 (専門 )
エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募特別資産投資信託 1号
サムスン SRA 一般私募不動産投資信託 52 号
NH-Amundi グローバルインフラ一般私募特別資産投資信託 21 号
NH-Amundi BCP VIII 専門投資型私募投資信託 1号
現代 HHR 一般私募投資信託 1号
パインストリート欧州インフラ一般私募特別資産投資信託 2号
ボゴ Accell 一般私募特別資産投資信託 1号
韓国投資パートナーズ㈱
㈱韓国投資貯蓄銀行
韓国投資キャピタル㈱
KIARA CAPITAL II PTE. LTD.
共同支配企業
KIARA ADVISORS PTE. LTD.
韓国投資不動産信託㈱
韓国投資プライベートエクイティ㈱
韓国投資アクセラレーター㈱
韓国投資核心力量レバレッジファンド
韓国投資 Re-up IIファンド
その他
韓国投資製造革新第 1号など
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(2) 当半期及び前半期において関連当事者との取引による主な収益及び費用の内訳は次の通りです。
(単位 :千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
区 分 会社名 取引内訳
収益 費用 収益 費用
賃貸料収益 549,047 - 529,831 -
営業外収益 (*1) 162,218 - 131,700 -
最上位支配
韓国投資金融持株㈱ 無形資産処分利益 - - 1,638,333 -
会社
受取手数料 880 - 880 -
支払利息 - 6,673,592 - -
受取手数料 880 - 880 -
韓国投資信託運用㈱ 営業外収益 (*1) 47,860 - 39,636 -
支払手数料 - 33,456 - 79,630
配当金収益 1,665,000,000 - 5,000,000 -
韓国投資バリュー資産運用㈱ 営業外収益 (*1) 7,532 - 6,127 -
支払手数料 - 36,291 - 51,922
韓国投資リアルアセット運用㈱ 営業外収益 (*1) 4,320 - - -
Korea Investment & Securities America, Inc.
支払手数料 - 1,042,918 - 716,734
Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.
支払手数料 - 936,512 - 912,230
支払手数料 - 1,978,270 - 1,755,546
Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
支払保証料 - - 26,528 -
支払保証引当金繰入額 - - - 21,244
Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
支払手数料 - 543,667 - 392,499
その他受取利息 1,594,040 - 1,586,514 -
KIS Vietnam Securities Corporation
外貨換算利益 981,000 - - -
支払保証料 74,114 - - -
Korea Investment & Securities US, Inc
支払保証引当金繰入額 - - - 87,271
受取手数料 991,781 - 991,781 -
韓国投資成長企業新技術事業投資組合 1号
分配金受取 3,303,897 - - -
分配金受取 - - 1,166,334 -
韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動産投資
信託 (派生型 )(*2)
処分利益 587,784 - - -
KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投資信
分配金受取 2,593,393 - 3,058,388 -
託 (適格 )
子会社
現代 Aviation 一般私募投資信託 19 号 分配金受取 2,053,607 - 1,679,887 -
分配金受取 505,298 - 662,901 -
マルチアセット豪州 Fuel Co 買収金融専門投資型私
募投資信託第 1号
処分利益 21,149 - - -
分配金受取 309,861 - 524,611 -
韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託 1号 処分利益 34,335 - 34,415 -
処分損失 - - - 222
韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資
分配金受取 - - 585,700 -
信託
分配金受取 761,436 - 933,791 -
イージスグローバル一般私募不動産投資信託 281-1
号
処分利益 83,161 - - -
ファイン スノーマン一般私募投資信託第 1号
分配金受取 2,516,909 - 2,476,797 -
分配金受取 398,693 - 398,693 -
韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託
デリバティブ損失 - 4,692,119 - 3,784,981
分配金受取 2,237,718 - 344,940 -
アルファ US Notus 一般私募投資信託 1号
処分利益 13,309 - 21,964 -
分配金受取 - - 3,591,170 -
韓国バリュークラシック一般私募投資信託 1号 (*2)
処分損失 - - - 1,977,185
分配金受取 2,957,400 - 305,582 -
パインストリート US インフラ一般私募特別資産投資
信託 7号
処分損失 - 1,166 - -
分配金受取 2,526,020 - - -
パインストリートグローバル私募投資信託 11 号 (AOP)
(再間接型 )
処分利益 307,391 - - -
韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信
分配金受取 1,013,260 - - -
託
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処分損失 - 16,367 - -
HDC クレジット ・オポチュニティ 一般私募投資信託 3号
分配金受取 1,706,674 - - -
VI NB Credit 一般私募特別資産投資信託 1号専門
分配金受取 51,844 - - -
受取手数料 27,524,731 - 46,407,334 -
受取利息 2,074,216 - 2,496,161 -
貸付金利息 8,838,521 - - -
金利 SWAP 評価利益 274,185 - - -
金利 SWAP 評価損失 - - - 904,333
支払保証引当金戻入額 7,100,139 - - -
キスエスビー第一次他 220 個の資産流動化構造化企
支払保証引当金繰入額 - - - 1,012,111
業
貸付債権及び受取債権
6,632,718 - - -
評価利益
貸付債権及び受取債権
- 24,078,740 - 1,834,980
評価損失
貸倒償却費 - - - 839,328
貸倒償却費 -貸付債権 - 3,706,352 - 2,006,126
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グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資専
処分利益 - - 8,262 -
門会社 (*2)
受取手数料 - - 21,869 -
韓国投資 -ピーエム新技術事業投資組合 1号 (*2)
分配金受取 - - 569,955 -
受取手数料 41,016 - 10,865 -
韓国投資 -ピーエム新技術事業投資組合 2号 (*2) 分配金受取 - - 222,360 -
処分損失 - 20,428 - -
KIM Investment Funds
処分利益 - - 546,410 -
INMARK フランス一般私募不動産投資信託第 18 号 分配金受取 - - 15,244 -
分配金受取 - - 35,928,250 -
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託 1号 処分利益 - - 243,671 -
処分損失 - - - 162,252
韓国投資有望サービス産業投資組合 分配金受取 295,578 - - -
分配金受取 1,241,113 - 274,833 -
KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信
託 (専門 )
処分利益 202,241 - - -
JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託 20 号 分配金受取 911,156 - 679,633 -
処分利益 93,905 - - -
分配金受取 318,768 - 434,796 -
ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託 2号
処分利益 42,578 - 3,185 -
分配金受取 748,423 - - -
NH-Amundi 北米発電一般私募特別資産投資信託 2
号 (専門 )
処分利益 55,793 - - -
ユジン Aviation 専門投資型私募特別資産投資信託
分配金受取 198,847 - 176,712 -
11 号
関連会社
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産投資信託 1号
分配金受取 380,214 - 592,910 -
(専門 )
分配金受取 524,886 - 240,223 -
NH-Amundi 航空機一般私募特別資産投資信託 2号
(専門 )
処分損失 - 706 - 510
KTB 航空機専門投資型私募投資信託第 22-1 号 分配金受取 1,075,987 - 496,032 -
AIP EURO GREEN 一般私募不動産投資信託 9号
分配金受取 900,578 - 2,036,997 -
ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託 58 号 分配金受取 - - 384,195 -
現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託
分配金受取 285,157 - 877,962 -
23-1 号
分配金受取 - - 1,059,000 -
NH-Amundi 海外先順位ローン一般私募投資信託 4号
(*2)
処分損失 - - - 452,016
エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募特別
分配金受取 1,653,841 - 1,505,673 -
資産投資信託 1号
JB 豪州 NDIS 一般私募投資信託 1号 処分損失 - 2,010,733 - -
NH-Amundi 環境インフラ専門投資型私募特別資産投
分配金受取 244,848 - 276,970 -
資信託 1号
ハノン私募投資合資会社 (*2) 分配金受取 - - 2,734,612 -
分配金受取 - - 8,551,548 -
AIP EURO GREEN 一般私募不動産投資信託 3号 (*2)
処分利益 - - 1,633,382 -
処分損失 - - - 36,254
分配金受取 3,644,137 - - -
NH-Amundi グローバルインフラ一般私募特別資産投
資信託 21 号
処分損失 - 30,964 - -
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タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託 14 号 分配金受取 1,009,403 - 941,173 -
タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託 8号 分配金受取 2,678,650 - 1,863,408 -
サムスン SRA 一般私募不動産投資信託 52 号 分配金受取 1,058,923 - 1,212,026 -
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託 6
分配金受取 - - 782,150 -
号
タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託
分配金受取 - - 977,687 -
12 号
タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託 18-2
分配金受取 862,349 - 697,434 -
号
分配金受取 794,162 - 819,454 -
タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特別
資産投資信託 35 号
処分利益 - - 1,652 -
イージスネオバリュー一般私募不動産信託第 4号
分配金受取 - - 386,507 -
(*2)
韓国投資スマートリアルアセット専門投資型私募投
処分利益 - - 242,963 -
資信託 1号 (*2)
分配金受取 - - 520,627 -
韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託 3号
処分損失 - - - 47,166
韓国投資信託運用グローバルフレックス証券投資信
処分損失 - - - 1,225,197
託 (*2)
韓国投資 -プリックインベストメント第 1号新技術事業
受取手数料 43,291 - 43,291 -
投資組合
メリッツ一般投資型私募不動産投資信託 28-2 号 分配金受取 122,603 - 599,702 -
2017 KIF- 韓国投資知能情報投資組合
分配金受取 207,714 - - -
分配金受取 550,962 - 605,538 -
KIAMCO 豪州 Voyage 貸付私募特別資産投資信託第
1号
処分利益 1,359 - 32,252 -
ジェイアール一般私募不動産投資信託第 28 号 分配金受取 919,605 - 701,804 -
スマートリテール 1号私募投資合資会社 (*2) 処分損失 - 118,895 - -
エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託 分配金受取 1,325,529 - - -
韓国投資 PIS スマートシティ専門投資型私募特別資
分配金受取 151,850 - - -
産投資信託第 1号
分配金受取 376,800 - 227,154 -
タイガー代替一般私募特別資産投資信託 49 号 処分利益 2,653 - - -
処分損失 - 237 - -
分配金受取 1,649,392 - 1,011,550 -
マルチアセット EQT Anticimex 一般私募投資信託第 1
号
処分損失 - 2,761 - -
分配金受取 2,350,015 - 490,000 -
アルファ CFS 一般私募投資信託 処分利益 165 - - -
処分損失 - 2,605 - 1,082
分配金受取 305,181 - 73,717 -
KIAMCO パワーサービス一般私募投資信託第 2号
処分利益 19 - 2 -
KIAMCO 米国 Medline 貸付私募特別資産投資信託 分配金受取 1,193,309 - 410,940 -
メテウス一般私募不動産投資信託第 10 号 分配金受取 105,510 - - -
ダオル KTB ネクスト買収金融一般私募投資信託第 2
分配金受取 1,408,480 - - -
号
エムプラス一般私募不動産投資信託 26 号 分配金受取 624,131 - - -
KIAMCO ニュージーランド Voyage 貸付私募特別資産
分配金受取 1,407,250 - - -
投資信託
分配金受取 1,553,849 - - -
新韓 AIM 構造化一般私募投資信託第 9号 処分損失 - 833 - -
処分利益 75 - - -
分配金受取 642,055 - - -
KIAMCO 豪州坑がんセンター貸付私募特別資産投
資信託第 2号 (一般 )
処分利益 1,322 - - -
韓国投資グリーンテック新技術組合 受取手数料 167,010 - - -
A Ⅰギャラクシー・コスダック・ベンチャー専門投資型
処分利益 131,722 - - -
私募投資信託
分配金受取 29,426 - - -
TNF2019 ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合
資会社
処分利益 8,423 - - -
ブレーン成長企業 Buffered Bottom Open Top メザニ
分配金受取 1,223,765 - - -
ン専門 3号
253/276
EDINET提出書類
韓国投資証券株式會社(E38771)
半期報告書
NH-Amundi BCP VIII 専門投資型私募投資信託 1号
処分利益 22,803 - - -
韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投資組合 1号 受取手数料 178,904 - - -
現代 HHR 一般私募投資信託 1号 分配金受取 1,720,250 - - -
パインストリート欧州インフラ一般私募特別資産投資
分配金受取 553,849 - - -
信託 2号
ボゴ Accell 一般私募特別資産投資信託 1号 分配金受取 288,487 - - -
分配金受取 630,351 - 1,073,763 -
現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型私募
投資信託 1号 (*2)
処分損失 - - - 7,311
韓国投資 -ノーブルフード新技術事業投資組合 1号 受取手数料 96,372 - 77,745 -
マスターン専門投資型私募不動産投資信託第 31 号 分配金受取 - - 1,168,172 -
受取利息 588 - 726 -
受取手数料 3,696 - 3,256 -
配当金収益 10,362,698 - - -
㈱カカオバンク
支払手数料 - 772,366 - -
支払手数料 - 550,864 - 4,098,471
本社広告費 - 825,000 - -
韓国投資パートナーズ㈱ 営業外収益 (*1) 6,649 - 5,255 -
受取手数料 42,814 - 43,907 -
営業外収益 (*1) 26,544 - 17,797 -
㈱韓国投資貯蓄銀行
預託金利用料 - 2,287 - 1,413
共同支配企
支払手数料 - - - 36,000
業
韓国投資キャピタル㈱ 営業外収益 (*1) 14,148 - 8,915 -
韓国投資不動産信託 営業外収益 (*1) 2,218 - 1,409 -
韓国投資プライベートエクイティ㈱ 営業外収益 (*1) 1,586 - 1,162 -
韓国投資アクセラレーター㈱ 営業外収益 (*1) 163 - - -
分配金受取 - - 304,089 -
韓国投資 Re-up ファンド (*2)
処分損失 - - - 102,807
韓国投資核心力量レバレッジファンド (*3) 処分損失 - 56,333 - -
韓国投資グローバル製薬産業育成 PEF 処分損失 - - - 1,418,720
その他
イキューピーポスコグローバル第 1号 PEF 処分損失 - - - 3,029,074
韓国投資革新成長スケールアップ私募投資合資会
処分損失 - - - 33,677
社
韓国投資 Re-up IIファンド (*3)
分配金受取 95,978 - - -
韓国投資製造革新第 1号 分配金受取 235,000 - - -
合計 1,795,890,437 48,134,462 149,513,654 27,028,292
(*1) 最上位 支配会社 、子会社及び共同支配企業から受け取った電算管理費及び商標権精算費用などが含まれてい
ます。
(*2) 当半期又は前半期において関連当事者から除外されて、取引金額は関連当事者から除外される前まで金額を含
めました。
(*3) 当半期において韓国投資核心力量レバレッジファンドから 440,000 千ウォンが償還されて、韓国投資 Re-up II ファン
ドに 16,000,000 千ウォンを出資しました。
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(3) 当半期及び前期末現在、関連当事者との取引による主要資産及び負債の内訳は次の通りです。
(単位 :千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
区分 会社名 取引内訳
資産 負債 資産 負債
未払金 - - - 29,628,843
その他未収金 (*) 59,836,837 - - -
最上位支配会社 韓国投資金融持株㈱ 賃貸保証金 - 507,453 - 494,975
社債 - 500,000,000 - -
未払費用 - 72,342 - -
顧客預り金 - 2,918,351 - 7,728,834
韓国投資信託運用㈱
未払費用 - 15,357 - 19,313
韓国投資バリュー資産運用㈱ 未払費用 - 18,533 - 18,480
Korea Investment & Securities America, Inc.
未払費用 - 237,510 - 15,796
Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd.
未払費用 - 167,654 - 44,038
預入金 86,472,597 - 185,626,940 -
その他未収金 3,367,121 - - -
Korea Investment & Securities Asia, Ltd.
その他未払金 - 3,913,685 - 788,914
未払費用 - 356,417 - 136,471
Korea Investment & Securities Europe, Ltd.
未払費用 - 167,609 - 47,155
貸付金 39,384,000 - 38,019,000 -
貸倒引当金 (29,378) - (26,149) -
KIS Vietnam Securities Corporation
未収利子 74,452 - 148,535 -
金融保証契約負債 - 13,990 - 83,420
子会社
その他未収金 1,732,944 - 1,732,944 -
韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託 デリバティブ負債 - 10,365,702 - 5,673,583
金融保証契約負債 - 161,554,443 - 152,410,817
支払保証引当金 - 30,696,804 - 37,796,943
前受収益 - 2,003,345 - 1,643,546
その他未収金 176,338,149 - 167,454,733 -
貸倒引当金 (2,708,559) - (2,045,776) -
前払費用 22,721,138 - - -
キスエスビー第一次他 220 個の資産流動化構造化
企業
貸付債権 317,724,248 - 298,243,892 -
その他未収収益 3,927,967 - 3,207,060 -
その他貸付金 28,495,552 - 11,500,002 -
金利 SWAP 負債 - 1,105,823 - 1,380,008
貸付金貸倒引当金 (4,000,000) - - -
貸付金貸倒引当金 (1,556,738) - (2,513,170) -
韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合 1号 前受手数料 - - - 47,599
関連会社 韓国投資グリーンテック新技術組合 前受手数料 - 169,778 - 336,789
㈱カカオバンク 普通預金 1,380,288 - 653,344 -
未収収益 - - 29,788 -
共同支配企業 ㈱韓国投資貯蓄銀行 未収手数料 10,333 - - -
顧客預り金 - 976,426 - 1,105,773
合 計
733,170,951 715,261,222 702,031,143 239,401,297
(*) 連結納税による韓国投資金融持株㈱に対するその他未収金計上額です。
(4) 関連当事者の退職年金運用に関連して認識した手数料金額は当半期及び前半期にそれぞれ 194,727 千ウォンと
151,278 千ウォンであり、未収手数料金額は当半期末及び前期末現在それぞれ 200,916 千ウォンと 308,074 千ウォンで
す。
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(5) 当半期及び前半期における主要経営陣に対する報奨金額は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
区 分
合 計 合 計
短期従業員給付 退職給付 短期従業員給付 退職給付
登記取締役 4,864,926 1,403,917 6,268,843 8,285,756 891,120 9,176,876
(6) 当半期末及び前期末現在、関連当事者の資金調達などのために提供している支払保証の内訳は次の通りです。
(ウォン外単位 :千ウォン、外貨単位 :千単位 )
区 分 会社名 約定内容 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
貸付債権買入確約 960,600,000 966,805,000
キスエスビー第一次他
私募債引受確約 2,529,696,500 2,174,356,500
220 個の資産流動化構造化企業
子会社
合 計
3,490,296,500 3,141,161,500
KIS Vietnam Securities Corporation USD 73,000 USD 73,000
金融保証契約
(*) 当社は上記の支払保証などについて当半期末及び前期末現在、支払保証引当金 30,696,804 千ウォンと
37,796,943 千ウォンを認識しています。
(7) 当半期及び前半期における関連当事者との譲受渡取引内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 会社名 取引内容 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
子会社 韓国投資信託運用㈱ 貸付債権譲渡 - 14,000,000
共同支配企業 ㈱韓国投資貯蓄銀行 私募債譲渡 10,000,000 5,000,000
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31. 金融商品のカテゴリー別の帳簿価額
当半期末及び前期末現在、金融商品のカテゴリー別の帳簿価額は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
純損益を通じて公 純損益を通じて公
その他の包括利益
償却原価で
正価値で 正価値で
を通じて公正価値
合 計
区 分 測定する
で測定する
測定する金融資産 測定するように指定
金融資産 (負債 )
金融資産
(負債 ) された金融負債
金融資産
現金及び預入金 - - - 7,462,473,545 7,462,473,545
純損益を通じて公正価値で測定する 37,714,284,348 - - - 37,714,284,348
金融資産
デリバティブ資産 2,489,077,147 - - - 2,489,077,147
償却原価で測定する金融資産 - - - 10,897,676,841 10,897,676,841
その他の包括利益を通じて公正価値 - - 3,991,589,516 - 3,991,589,516
で測定する金融資産
合 計 40,203,361,495 - 3,991,589,516 18,360,150,386 62,555,101,397
金融負債
預り金 - - - 6,927,501,896 6,927,501,896
純損益を通じて公正価値で測定する 1,407,480,085 - - - 1,407,480,085
金融負債
デリバティブ負債 4,361,839,478 - - - 4,361,839,478
純損益を通じて公正価値で測定する - 10,298,673,510 - - 10,298,673,510
ように指定された金融負債
借入金 - - - 37,464,818,078 37,464,818,078
その他の金融負債 - - - 3,061,843,382 3,061,843,382
合 計 5,769,319,563 10,298,673,510 - 47,454,163,356 63,522,156,429
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＜第 51( 前 )期＞
(単位：千ウォン )
純損益を通じて公 純損益を通じて公
その他の包括利益
償却原価で
正価値で 正価値で
を通じて公正価値
合 計
区 分 測定する
で測定する金融資
測定する金融資産 測定するように指定
金融資産 (負債 )
産
(負債 ) された金融負債
金融資産
現金及び預け金 - - - 7,870,404,578 7,870,404,578
純損益を通じて公正価値で測定する 32,031,177,356 - - - 32,031,177,356
金融資産
デリバティブ資産 2,694,562,751 - - - 2,694,562,751
償却原価で測定する金融資産 - - - 8,605,128,716 8,605,128,716
その他の包括利益を通じて公正価値 - - 3,822,031,371 - 3,822,031,371
で測定する金融資産
合 計 34,725,740,107 - 3,822,031,371 16,475,533,294 55,023,304,772
金融負債
預り金 - - - 6,008,870,340 6,008,870,340
純損益を通じて公正価値で測定する 997,412,308 - - - 997,412,308
金融負債
デリバティブ負債 4,637,616,768 - - - 4,637,616,768
純損益を通じて公正価値で測定する - 10,142,039,347 - - 10,142,039,347
ように指定された金融負債
借入金 - - - 31,533,155,886 31,533,155,886
その他の金融負債 - - - 4,119,560,031 4,119,560,031
合 計 5,635,029,076 10,142,039,347 - 41,661,586,257 57,438,654,680
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32. 金融商品の公正価値
(1) 金融商品の勘定別の公正価値
当半期末及び前期末現在、金融商品の勘定別の公正価値は次の通りです。
(単位：千ウォン )
第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期
区 分
帳簿価額 公正価値 帳簿価額 公正価値
金融資産
現金及び預け金 (*) 7,462,473,545 7,462,473,545 7,870,404,578 7,870,404,578
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 37,714,284,348 37,714,284,348 32,031,177,356 32,031,177,356
デリバティブ資産 2,489,077,147 2,489,077,147 2,694,562,751 2,694,562,751
その他の包括利益を通じて公正価値で測定 3,991,589,516 3,991,589,516 3,822,031,371 3,822,031,371
する金融資産
償却原価で測定する金融資産 10,897,676,841 10,820,760,645 8,605,128,716 8,527,227,091
合 計 62,555,101,397 62,478,185,201 55,023,304,772 54,945,403,147
金融負債
預り金 (*) 6,927,501,896 6,927,501,896 6,008,870,340 6,008,870,340
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 1,407,480,085 1,407,480,085 997,412,308 997,412,308
デリバティブ負債 4,361,839,478 4,361,839,478 4,637,616,768 4,637,616,768
純損益を通じて公正価値で測定するように 10,298,673,510 10,298,673,510 10,142,039,347 10,142,039,347
指定された金融負債
借入金 37,464,818,078 37,406,162,966 31,533,155,886 31,431,558,054
その他の金融負債 (*) 3,061,843,382 3,061,843,382 4,119,560,031 4,119,560,031
合 計 63,522,156,429 63,463,501,317 57,438,654,680 57,337,056,848
(*) 満期が発行日から 1 年以内である現金及び預け金、預り金及びその他の金融負債は市場利子率の変動による公
正価値と帳簿価額との差額が大きくないと判断されるため、帳簿価額を公正価値と開示しました。
公正価値とは、合理的な判断力と取引の意思をもっている独立した当事者間の取引において資産が交換又は負債
が決済できる金額をいいます。当社は報告期間末ごとに金融資産と金融負債の種類別の公正価値と帳簿価額を比
較する形式で開示します。金融商品の公正価値の最善の見積りは活発な市場で公表される価格です。
当社は金融商品の公正価値を見積る際に用いた評価技法が適切で、財政状態計算書に記録された公正価値が合
理的であることを確信しますが、他の評価技法を用いるか又は他の仮定を適用する場合、財政状態計算書上の金融
商品の公正価値が変わる可能性もあります。また、公正価値を見積る際に多様な評価技法が使用され、多様な見積
もりが行われたため、他の金融機関の金融商品の公正価値金額と合理的に比較することが困難である可能性もあり
ます。
1) 金融商品の公正価値を測定する際に用いた評価技法及び仮定
当社は、債券、一部の非上場株式などの公正価値を外部評価機関を通じて提供されており、外部評価機関が金融商
品別に公正価値を測定する際に用いる評価技法及び仮定などは次の通りです。また、このような評価技法に重要な
変更はありません。
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① 社債及び特殊債などの債券
信用格付けと取引資料を利用する縮約モデルを用いており、縮約モデルの中でも Jarrow-Lando-Turnbull Model を用
いて算出された Yield Curve で将来キャッシュフローを割り引いて公正価値を算定します。
② 受益証券
運用資産の公正価値を適用した運用会社の告示基準価額及び外部評価機関が金融商品別に公正価値を測定する
際に用いる純資産価値法などで評価します。
③ 非上場株式など
インカム・アプローチ、マーケット・アプローチ、コスト・アプローチ などによる評価結果を総合して株式価値を算定しまし
た。
④ デリバティブ (デリバティブ証券を含む )
デリバティブの公正価値測定方法は次のように分類できます。活発な取引市場で取引きされるデリバティブの場合、
公表価格を公正価値とみなして、オプション、金利又は通貨スワップなど比較的単純なデリバティブの場合、公正価
値を市場で観察可能な資料を用いて評価モデルによる評価額で測定します。独立した専門評価機関から入手した評
価金額を用いる場合、二つ以上の独立した専門評価機関から入手した評価金額の平均値を利用します。より複雑な
デリバティブの公正価値は市場で観察可能でない資料を用いた評価モデルによる評価額で算定しており、このような
評価モデルは定期的な点検を通じてその正確性を検証します。
2) 活発な市場の公表価格の使用の有無
当社は純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の株式、国債・公債、 ELW などデリバティブの一部は活発な市
場で公表された価格を直接参照して公正価値を算定しました。その他に、純損益を通じて公正価値で測定する金融
商品及びその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融商品は評価技法を適用して算定した公正価値で測定
しました。
(2) 取引日の損益調整
当社が観察可能な市場データに基づかなかったインプットを用いて金融商品の公正価値を測定する場合、同評価技
法により算定された公正価値と取引価格が異なるとき、取引価格を金融商品の公正価値として認識します。この際、
評価技法により算定された公正価値と取引価格の差額は直ちに損益に認識せず、金融商品の取引期間にわたって
繰り延べて認識し、評価技法の要素が市場で観察可能になったとき、繰り延べられている残高全額を直ちに損益に
認識します。
これに関連して当半期及び前半期において繰り延べられている総差額及びその変動内訳は次の通りです。
(単位：千ウォン )
区 分 第 52( 当 )期半期 第 51( 前 )期半期
(1) 期首取引日の損益調整額 76,395,783 93,211,034
(2) 当半期における新規発生取引日の損益調整額 26,882,802 48,539,135
(3) 当期損益に認識した取引日の損益調整額 (45,262,176) (35,189,307)
(4) 半期末取引日の損益調整額 ((1)+(2)+(3)) 58,016,409 106,560,862
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(3) 公正価値ヒエラルキー
公正価値で測定され又は公正価値が公表される金融商品は、公正価値ヒエラルキーにより区分し、定義されたレベ
ルは次の通りです。
レベル 1 同一の資産又は負債に 関 する活 発 な市場における（ 調整されていない）公表 価 格
直接 (例 :価 格 )又は間接 (例 :価 格から導き出されて )を問わず、資産又は負債に 関 する 観 察可能であ
レベル 2
る、レベル１に含められる公表 価 格以外のインプット
観 察 可能な市場資料に基づかなかった、資産又は負債に 関 する インプット (観 察 可能でないインプット
レベル 3
)
1) 当期末及び前期末現在、公正価値で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキー区分は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
レベル分類
区 分 帳簿価額
レベル 1 レベル 2 レベル 3
金融資産
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 37,714,284,348 7,803,662,190 27,141,025,323 2,769,596,835
デリバティブ資産 2,489,077,147 358,841,959 1,468,627,108 661,608,080
その他の包括利益を通じて公正価値で測定 3,991,589,516 572,054,637 3,144,245,233 275,289,646
する金融資産
合 計 44,194,951,011 8,734,558,786 31,753,897,664 3,706,494,561
金融負債
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 1,407,480,085 1,407,480,085 - -
デリバティブ負債 4,361,839,478 448,027,570 1,304,476,103 2,609,335,805
純損益を通じて公正価値で測定するように指定 10,298,673,510 134,366,940 2,839,996,535 7,324,310,035
された金融負債
合 計 16,067,993,073 1,989,874,595 4,144,472,638 9,933,645,840
＜第 51( 前 )期＞
レベル分類
区 分 帳簿価額
レベル 1 レベル 2 レベル 3
金融資産
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 32,031,177,356 7,140,487,146 22,376,043,986 2,514,646,224
デリバティブ資産 2,694,562,751 158,599,375 1,772,503,036 763,460,340
その他の包括利益を通じて公正価値で測定 3,822,031,371 966,469,648 2,593,966,699 261,595,024
する金融資産
合 計 38,547,771,478 8,265,556,169 26,742,513,721 3,539,701,588
金融負債
純損益を通じて公正価値で測定する金融負債 997,412,308 997,412,308 - -
デリバティブ負債 4,637,616,768 572,168,983 1,858,415,178 2,207,032,607
純損益を通じて公正価値で測定するように指定 10,142,039,347 102,053,289 3,173,551,650 6,866,434,408
された金融負債
合 計 15,777,068,423 1,671,634,580 5,031,966,828 9,073,467,015
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2) 当半期末及び前期末現在、償却原価で測定する資産及び負債のうち公正価値を開示する資産及び負債の公正価
値ヒエラルキー区分は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
レベル分類
区 分 帳簿価額
レベル 1 レベル 2 レベル 3
金融資産
現金及び預け金 (*1) 7,462,473,545 1,276,391,664 - 6,186,081,881
償却原価で測定する金融資産 (*2) 10,897,676,841 - 54,557,434 10,766,203,211
合 計 18,360,150,386 1,276,391,664 54,557,434 16,952,285,092
金融負債
預り金 (*1) 6,927,501,896 - 6,927,501,896 -
借入金 (*2) 37,464,818,078 - 37,406,162,966 -
その他の金融負債 (*1) 3,061,843,382 - - 3,061,843,382
合 計 47,454,163,356 - 44,333,664,862 3,061,843,382
(*1) 帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
(*2) 償却原価で測定する公募債、貸付債権及び借入金のうち、公募債は公正価値を別途算定して、それ以外の項目
は帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
＜第 51( 前 )期＞
レベル分類
区 分 帳簿価額
レベル 1 レベル 2 レベル 3
金融資産
現金及び預け金 (*1) 7,870,404,578 1,064,945,271 - 6,805,459,307
償却原価で測定する金融資産 (*2) 8,605,128,716 - 73,675,767 8,453,551,324
合 計 16,475,533,294 1,064,945,271 73,675,767 15,259,010,631
金融負債
預り金 (*1) 6,008,870,340 - 6,008,870,340 -
借入金 (*2) 31,533,155,886 - 31,431,558,054 -
その他の金融負債 (*1) 4,119,560,031 - - 4,119,560,031
合 計 41,661,586,257 - 37,440,428,394 4,119,560,031
(*1) 帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
(*2) 償却原価で測定する公募債、貸付債権及び借入金のうち、公募債は公正価値を別途算定して、それ以外の項目
は帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
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(4) 反復的な公正価値測定値のレベル 3 の変動内訳
当半期及び前半期において公正価値レベル 3 に該当する金融商品の変動内訳は次の通りです。
＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
その他の包括利益を通じ 純損益を通じて公正価値
純損益を通じて公正価値
て 公正価値で測定 で 測定するように指定さ
区 分 純デリバティブ
で 測定する金融資産
する金融資産 れた金融負債
期首金額 2,514,646,224 (1,443,572,267) 261,595,024 (6,866,434,408)
総損益
当期損益認識額 29,219,109 131,640,400 - (475,194,021)
その他の包括損益認識額 - - 13,694,622 734,365
買入及び発行 458,479,830 - - (1,119,227,655)
売却及び決済 (232,748,328) (635,795,858) - 1,135,811,684
半期末金額 2,769,596,835 (1,947,727,725) 275,289,646 (7,324,310,035)
＜第 51( 前 )期半期＞
(単位：千ウォン )
その他の包括利益を通じ 純損益を通じて公正価値
純損益を通じて公正価値
て 公正価値で測定 で 測定するように指定さ
区 分 純デリバティブ
で 測定する金融資産
する金融資産 れた金融負債
期首金額 2,208,170,543 (553,061,745) 222,426,649 (7,713,231,604)
総損益
当期損益認識額 (42,233,918) (562,171,146) - 826,994,516
その他の包括損益認識額 - - 73,063,082 307,861
買入及び発行 2,076,638,338 76,262,697 - (1,799,371,342)
売却及び決済 (1,550,346,233) (179,634,106) - 1,019,595,487
半期末金額 2,692,228,730 (1,218,604,300) 295,489,731 (7,665,705,082)
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(5) 価値評価技法及びインプット
当半期末及び前期末現在、当社は公正価値ヒエラルキーでレベル 2 とレベル 3 に分類される反復的な公正価値測定
値、開示される公正価値について、次の価値評価技法とインプットを用いています。
＜第 52( 当 )期半期＞
レベル 3インプット
区 分 公正価値 レベル 価値評価技法
インプットの種類 範囲
＜反復的な公正価値測定値＞
DCF モデル、 Monte Carlo Simulation モ
27,141,025,323 2 該当事項なし
デル、 FDM モデル
純損益を通じて公正価値
株価指数変動性 / 変動性 1～ 100%/
Monte Carlo Simulation モデル、
で測定する金融資産
金利スプレッド、 金利 (信用 )スプレッド
FDM モデル /DCF モデル、
2,769,596,835 3
Black-Derman-Toy(BDT) モデル、 信用スプレッド、
3.710% ～ 5.893%/
純資産価値法
原資産間 -相関係数
相関係数 -100 ～ 100%
DCF モデル、 該当事項なし
1,468,627,108 2
組込フォワードレート算出法
株価指数変動性 / 変動性 1～ 100%/
デリバティブ資産
Monte Carlo Simulation モデル、 金利スプレッド、 金利 (信用 )スプレッド
661,608,080 3
FDM モデル、 DCF モデル 信用スプレッド、 0.0 ～ 25.0%
原資産間 -相関係数 相関係数 -100 ～ 100%
DCF モデル、資産負債モデル、
3,144,245,233 2 該当事項なし
その他の包括利益を通じ
二項モデル
て公正価値で測定する金
成長率 1% 、
融資産
275,289,646 3 DCF モデル 割引率、成長率
割引率 11.35% ～ 12.8%
金融資産合計 35,460,392,225
DCF モデル、
1,304,476,103 2 該当事項なし
組込フォワードレート算出法
株価指数変動性 / 変動性 1～ 100%/
デリバティブ負債
Monte Carlo Simulation モデル、 金利スプレッド、 金利 (信用 )スプレッド
2,609,335,805 3
FDM モデル、 DCF モデル 信用スプレッド、 0.0 ～ 25.0%
原資産間 -相関係数 相関係数 -100 ～ 100%
Monte Carlo Simulation モデル、
2,839,996,535 2 該当事項なし
FDM モデル
純損益を通じて公正価値
変動性 1～ 100%/
株価指数変動性 /
で測定するように指定され
金利 (信用 )スプレッド
Monte Carlo Simulation モデル、 金利スプレッド、
た金融負債
7,324,310,035 3
FDM モデル 信用スプレッド、
3.710% ～ 5.893%/
原資産間 -相関係数
相関係数 -100 ～ 100%
金融負債合計 14,078,118,478
＜開示される公正価値＞
償却原価で測定する公募 54,557,434 DCF モデル 該当事項なし
2
債権
償却原価で測定する貸付 2,148,852,403 DCF モデル 割引率 割引率 1.12% ～ 14.54%
3
債権
金融資産合計 2,203,409,837
借入金 (公募債 ) 2,924,106,307 2 DCF モデル 該当事項なし
金融負債合計 2,924,106,307
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＜第 51( 前 )期＞
(単位：千ウォン )
レベル 3インプット
区 分 公正価値 レベル 価値評価技法
インプットの種類 範囲
＜反復的な公正価値測定値＞
DCF モデル、 Monte Carlo Simulation 、
22,376,043,986 2 該当事項なし
FDM モデル
純損益を通じて公正価値
株価指数変動性 変動性 1～ 100%/
Monte Carlo Simulation モデル、
で測定する金融資産
金利スプレッド 金利 (信用 )スプレッド
FDM モデル /DCF モデル、
2,514,646,224 3
Black-Derman-Toy(BDT) モデル 信用スプレッド 3.775% ～ 6.951%/
純資産価値法
原資産間 -相関係数 相関係数 -100 ～ 100%
DCF モデル、
1,772,503,036 2 該当事項なし
組込フォワードレート算出法
株価指数変動性 変動性 1～ 100%/
デリバティブ資産
Monte Carlo Simulation モデル、 金利スプレッド 金利 (信用 )スプレッド
763,460,340 3
FDM モデル、 DCF モデル 信用スプレッド 0.0% ～ 25.0%/
原資産間 -相関係数 相関係数 -100 ～ 100%
DCF モデル、資産負債モデル、
2,593,966,699 2 該当事項なし
その他の包括利益を通じ
二項モデル
て公正価値で測定する金
成長率 1% 、
融資産
261,595,024 3 DCF モデル 割引率、成長率
割引率 11.26% ～ 12.4%
金融資産合計 30,282,215,309
DCF モデル、
1,858,415,178 2 該当事項なし
組込フォワードレート算出法
株価指数変動性 変動性 1～ 100%/
デリバティブ負債
Monte Carlo Simulation モデル、 金利スプレッド 金利 (信用 )スプレッド
2,207,032,607 3
FDM モデル、 DCF モデル 信用スプレッド 0.0% ～ 25.0%/
原資産間 -相関係数 相関係数 -100 ～ 100%
Monte Carlo Simulation モデル、 FDM モ
3,173,551,650 2 該当事項なし
デル
純損益を通じて公正価値で
株価指数変動性 変動性 1～ 100%/
測定するように指定された
Monte Carlo Simulation モデル、 金利スプレッド 金利 (信用 )スプレッド
金融負債
6,866,434,408 3
FDM モデル 信用スプレッド 0.0% ～ 25.0%/
原資産間 -相関係数 相関係数 -100 ～ 100%
金融負債合計 14,105,433,843
＜開示される公正価値＞
償却原価で測定する公募 73,675,767 DCF モデル 割引率 該当事項なし
2
債
償却原価で測定する貸付 割引率 0.27 ～ 10.95%
2,050,295,128 3 DCF モデル 割引率
債権
金融資産合計 2,123,970,895
借入金 (公募債 ) 2,352,512,443 2 DCF モデル 割引率 該当事項なし
金融負債合計 2,352,512,443
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(6) レベル 3 に分類された公正価値測定値の価値評価過程
公正価値測定は自己の評価モデルを用いる方法と外部評価機関に依頼して契約別の単位当たり価格を受けた後、
公正価値を計算する方法を併行しています。
自己の評価モデルは運用部署のモデル設計及びリスク管理部署のモデルの適正性検証を通じて確定し、公正価値
評価のためのインプットはリスク管理システムで算出しています。設計、検証されたモデル及び算出されたインプット
を基にバックオフィスでモデルによる評価を行って、その結果を会計に反映しています。会計に反映された評価結果を
リスク管理部署及び運用部署の評価値と比較して有意な差の有無を検証しています。
外部評価機関を通じた公正価値の算出は二つ以上の独立した外部民間評価機関から契約条件、取引当事者の信用
格付けなどを反映して算出した契約単位当たり価格を入手して平均値を適用して評価を行っています。
(7) レベル 3 に分類された反復的な公正価値測定値の感応度分析
金融商品の感応度分析は統計的技法を用いた観察不能なインプットの変動による金融商品の価値変動に基づいて
有利な変動と不利な変動に区分して行われます。なお、公正価値が二つ以上のインプットにより影響を受ける場合に
は、最も有利な金額又は最も不利な金額を基に算出されます。
当半期末及び前期末現在、各金融商品別のインプットの変動による損益効果に対する感応度分析結果は下記の通
りです。純損益を通じて公正価値で測定する金融資産と 純損益を通じて公正価値で測定するように指定された金融
負債のうち、互いにヘッジ効果がある銘柄及び分析結果が重要ではない純損益を通じて公正価値で測定する金融資
産は除きました。
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＜第 52( 当 )期半期＞
(単位：千ウォン )
有利な変動 不利な変動
区 分
純損益 資本 純損益 資本
金融資産
デリバティブ資産 (*1) 92,275,437 92,275,437 (92,275,437) (92,275,437)
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 (*2) 10,201,260 10,201,260 (10,043,764) (10,043,764)
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する - 25,797,719 - (17,996,913)
金融資産 (*2)
合 計 102,476,697 128,274,416 (102,319,201) (120,316,114)
金融負債
デリバティブ負債 (*1) 92,593,347 92,593,347 (92,021,339) (92,021,339)
純損益を通じて公正価値で測定するように指定
106,607,652 106,607,652 (106,607,652) (106,607,652)
された金融負債 (*1)
合 計
199,200,999 199,200,999 (198,628,991) (198,628,991)
(*1) 重要な観察不能なインプットである原資産の変動性を 10% 増加又は減少させることによって公正価値の変動を算
出しています。
(*2) 重要な観察不能なインプットである成長率 (-1 ～ 1%) と割引率 (-1 ～ 1%) を増加又は減少させることによって公正価値
の変動を算出しています。
＜第 51( 前 )期＞
(単位：千ウォン )
有利な変動 不利な変動
区 分
当期損益 資本 当期損益 資本
金融資産
デリバティブ資産 (*1) 48,193,440 48,193,440 (48,193,440) (48,193,440)
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産 (*2) 12,505,460 12,505,460 (12,440,359) (12,440,359)
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する - 23,804,770 - (16,430,946)
金融資産 (*2)
合 計 60,698,900 84,503,670 (60,633,799) (77,064,745)
金融負債
デリバティブ負債 (*1) 48,207,777 48,207,777 (48,314,168) (48,314,168)
純損益を通じて公正価値で測定するように指定
230,127,434 230,127,434 (230,127,434) (230,127,434)
された金融負債 (*1)
合 計
278,335,211 278,335,211 (278,441,602) (278,441,602)
(*1) 重要な観察不能なインプットである原資産の変動性を 10% 増加又は減少させることによって公正価値の変動を算
出しています。
(*2) 重要な観察不能なインプットである成長率 (-1 ～ 1%) と割引率 (-1 ～ 1%) を増加又は減少させることによって公正価値
の変動を算出しています。
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２【その他】
(1) 後発事象
特になし。
(2) 訴訟等
「第６－１ 中間財務書類」に掲げる半期連結財務諸表に対する注記 29 を参照されたい。
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３【K-IFRSと日本国の会計原則及び会計慣行の主な相違】
韓国の会計基準（韓国採択国際会計基準）は取引の認識および測定において日本の会計基準と類似点を有
する。しかし、一部の会計処理については両国の会計基準に差異があるので、その差異を下に要約してい
る。
また、韓国の会計基準が求める財務諸表の形式および内容は日本の会計基準が要求するものと差異があ
る。この書類に含まれる財務情報は韓国の会計基準に準拠して作成されたものである。当社は韓国の会計基
準が日本の会計基準と異なることによる影響を計量化していない。また、財務諸表や注記上の数値に影響を
与える可能性のある日韓の会計基準における表示事項の差異については、確認をしていない。
なお、以下に記述した韓国と日本の会計基準の差異は、両国の会計基準間に存在する全ての差異を記述し
たものではない。
(1) 収益認識基準
(a) 韓国基準
韓国の会計基準では、受取利息および支払利息は実効金利法を適用して連結包括利益計算書に認識する。
実効金利法は金融資産または金融負債の償却原価を計算し、関連期間にわたって受取利息または支払利息を
配分する方法である。
実効金利の計算の際、当該金融商品のすべての契約条件を考慮して将来キャッシュ・フローを見積るが、
将来の信用リスクによる損失は考慮しない。また、契約当事者の間で支払うか、あるいは受け取る手数料と
取引コストおよびその他割増額と割引額等を反映する。金融商品に対するキャッシュ・フローまたは期待存
続期間を信頼性をもって見積ることができない例外的な場合には、全契約期間にわたって契約上のキャッ
シュ・フローを使用して実効金利を求める。
金融資産または類似する金融資産の集合が減損すれば、その後の受取利息は減損を測定する目的で将来
キャッシュ・フローの割引に使用した金利を使用して認識される。
(b) 日本基準
日本の会計基準では、金融資産等に対する受取利息は発生主義によって認識する。金融資産の取扱時に発
生する手数料は、期間を基準として発生する手数料を除いて、取引を実施した時点で取扱手数料として計上
する。ただし、債務者から契約上の利払日を相当期間経過しても利息の支払いを受けていない債権および破
産更生債権等については、すでに計上されている未収利息を当期の損失として処理するとともに、それ以後
の期間に係る利息を計上することはできず、現金主義によって受取利息を認識することになる。未収利息を
不計上とする延滞期間は、延滞の継続により未収利息の回収可能性が損なわれたと判断される期間であり、
通常、債務者の状況等に応じて６ヶ月から１年程度である。破産更生債権等とは、経営破綻または実質的に
経営破綻に陥っている債務者に対する債権である。経営破綻に陥っている債務者とは、法的、形式的な経営
破綻の事実が発生している債務者であり、例えば、破産、清算、会社整理、会社更生、民事再生、手形交換
所における取引停止処分等の事由が生じている債務者である。実質的に経営破綻に陥っている債務者とは、
法的、形式的な経営破綻の事実は発生していないものの、深刻な経営難の状態にあり、再建の見通しがない
状態にあると認められる債務者である。
(2) 貸倒引当金
(a) 韓国基準
韓国の会計基準では、償却原価またはその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品、
リース債権、貸付約定、金融保証契約に対して予想信用損失モデル（ expected credit loss impairment
model ）により減損を認識する。
償却原価で測定する金融資産の予想信用損失は、当該資産の契約上受け取ることとされたキャッシュ・フ
ローと受け取ると予想されるキャッシュ・フローの現在価値の差異により測定する。そのために、個別的に
重要な金融資産に対して予想回収キャッシュ・フローを算出している（個別評価における貸倒引当金）。
個別的に重要ではない金融資産の場合、同金融資産は類似の信用リスクの特性を有している金融資産のグ
ループに含めて集合的に予想信用損失を測定する（集合評価における貸倒引当金）。
個別評価における貸倒引当金は評価対象債権から回収されると期待されるキャッシュ・フローの現在価値
に対する経営者の最善の見積に基づく。
個別評価対象の金融資産は当該資産の帳簿価額と割り引いた将来予想キャッシュ・フローの現在価値の差
異で個別評価し、個別評価の結果、減損されていないと判断された資産および集合評価対象の金融資産は類
似の信用リスクの特性を持った資産グループ別に分類して集合評価により貸倒引当金を測定する。会社は集
合評価を行う際に予想デフォルト率、期間別回収金額および過去の発生損失金額を利用して算出したデフォ
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ルト時の損失率、リスク・エクスポージャー金額に、損失発現期間、現在の経済および信用状況に対する経
営者の判断を反映した統計モデルを使用する。集合評価時に利用される統計モデルの主な要素等は定期的に
実 際のデータと比較して適正であるかどうか検討される。
事業年度末に韓国の会計基準により認識すべき金額で損失引当金を調整するための予想信用損失額（また
は戻入額）は減損損失（戻入）で当期損益として認識する。
韓国の会計基準では金融資産の当初認識後の信用リスクの増加程度によって下表のように３段階に区分し
て 12 ヶ月予想信用損失や全期間の予想信用損失に該当する金額で損失引当金を測定するように定めている。
区分 損失引当金
12 ヶ月予想信用損失：事業年度末以降 12 ヶ月以内に
当初認識後、信用リスクが著
第１段階 発生する可能性のある金融商品の債務不履行事象に
しく増加していない場合
よる予想信用損失
当初認識後、信用リスクが著
全期間予想信用損失：予想存続期間に発生する可能
第２段階
しく増加した場合
性のあるすべての債務不履行事象による予想信用損
失
第３段階 信用減損の場合
(*1) 債務証券に限って、事業年度末において信用リスクが低い場合には、信用リスクが著しく増加していな
いものとみなす。
韓国の会計基準では、当初認識時点に信用が減損された金融資産は当初認識後の全期間の予想信用損失の
累積変動分のみを損失引当金として計上する。
(b) 日本基準
日本の会計基準では、債務者の財政状態および経営成績等に応じて、債権を一般債権（経営状態に重大な
問題が生じていない債務者に対する債権）、貸倒懸念債権（経営破綻の状態には至っていないが、債務の弁
済に重大な問題が生じているかまたは生じる可能性の高い債務者に対する債権）、破産更生債権等（経営破
綻または実質的に経営破綻に陥っている債務者に対する債権）に分類し、一般債権については、債権全体ま
たは同種・同類の債権ごとに、債権の状況に応じて求めた過去の貸倒実績率等の合理的な基準により貸倒引
当金を計上し、貸倒懸念債権については債権の状況に応じて、財務内容評価法またはキャッシュ・フロー見
積法により貸倒引当金を計上し、破産更生債権等については、財務内容評価法により貸倒引当金を計上す
る。財務内容評価法とは、担保または保証が付されている債権について、債権額から担保の処分見込額およ
び保証による回収見込額を減額し、その残額について債務者の財政状態および経営成績を考慮して貸倒引当
金を見積もる方法である。キャッシュ・フロー見積法とは、債権の元本の回収および利息の受取りに係る
キャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権について、債権の発生または取得当初における将
来キャッシュ・フローと債権の帳簿価額との差額が一定率となるような割引率を算出し、債権の元本および
利息について、元本の回収および利息の受取りが見込まれるときから当期末までの期間にわたり、債権の発
生または取得当初の割引率で割り引いた現在価値の総額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金として見積
もる方法である。
(3) 有価証券
(a) 韓国基準
韓国の会計基準では、金融資産をその条件および取得目的によって純損益を通じて公正価値で測定する金
融資産、償却原価で測定する金融資産またはその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に分類
している。
韓国の会計基準では、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産を除いたすべての金融資産は、当初認
識時点の公正価値に取引コストを加算して認識している。純損益を通じて公正価値で測定する金融資産は当
初、公正価値で認識し、取引コストは連結包括利益計算書で費用処理している。純損益を通じて公正価値で
測定する金融資産およびその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産は当初認識後に公正価値で
測定しており、償却原価で測定する金融資産は実効金利法を使用して償却原価で測定している。
韓国の会計基準では、金融資産のキャッシュ・フローに対する契約上の権利が消滅するか、あるいは金融
資産の所有によるリスクとリターンの大部分を移転する場合、金融資産の認識を中止している。
金融資産の所有によるリスクとリターンの大部分を移転する場合、当該金融資産の認識を中止して譲渡に
より発生するか、あるいは保有することになった権利および義務をそれぞれ資産および負債として認識し、
金融資産の所有によるリスクとリターンの大部分を引き続き保有する場合、当該金融資産を継続して認識す
る。
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連結財務諸表において関連会社やジョイント・ベンチャーに対する投資を会計処理するために持分法を用
いる。企業は企業会計基準書第 1027 号「個別財務諸表」により個別財務諸表を作成する時に持分法の使用を
選 択することができる。
(b) 日本基準
日本の会計基準では、有価証券は「売買目的有価証券」、「満期保有目的の債券」、「子会社株式および
関連会社株式」、「その他有価証券」に区分する。
有価証券の取得価額は購入代価に手数料等の付随費用を加算して算定され、通常、移動平均法を適用して
期末取得原価が算定される。
時価変動により利益を得ることを目的として保有する「売買目的有価証券」は、時価をもって貸借対照表
価額とし、評価差額は当期の損益として処理する。「満期保有目的の債券」は、原則として取得原価により
評価されるが、取得価額と債券価額の差額がある場合は、差額が金利の調整であると認められる場合には償
却原価法を適用する。償却原価法とは取得原価と額面価額との差額を償還日に至るまで毎期一定の方法で貸
借対照表価額に加減する方法である。「子会社株式または関連会社株式」は原則として取得原価で評価す
る。「その他有価証券」のうち市場価格のある有価証券は、時価評価して評価差額は原則として純資産の部
に計上する。
「満期保有目的の債券」、「子会社株式または関連会社株式」、「その他有価証券」のうち市場価格のあ
るものは、時価が著しく下落したときに、回復する見込みがあると認められる場合を除いて、時価をもって
貸借対照表価額とし、評価差額は当期の損失として計上する（減損処理）。
市場価格のない株式は原則として取得原価により評価されるが、発行会社の財政状態の悪化により、実質
価額が著しく低下した時は、相当の減額を行い、その評価差額は当期の損失として処理する。
(4) 有形固定資産
(a) 韓国基準
韓国の会計基準では、有形資産は取得原価から減価償却累計額と減損累計額を直接差し引いた金額で表示
される。取得原価は資産の取得に直接的に関連した支出を含む。取得後費用は資産から発生する将来の経済
的便益が会社に流入する可能性が高く、その費用を信頼性をもって測定できる場合に限って資産の帳簿価額
に含め、または別途の資産として認識される。
事業年度終了日ごとに資産の残存価値と経済的耐用年数を検討し、必要な場合に調整が行われる。資産の
帳簿価額が推定回収可能価額を超過する場合、資産の帳簿価額は回収可能価額に直ちに減少させられる。
(b) 日本基準
日本の会計基準では、有形固定資産は購入対価または製造原価に取得付随費用を加算した取得原価に基づ
いて計上される。
ただし、事業用土地については、土地の再評価に関する法律に基づき、一定の要件を充たした会社は再評
価を選択適用することが可能であった時期が存在する ( 平成 14 年４月１日以降は新しく再評価することは認め
られていない。 ) 。また、多くの場合、有形固定資産の耐用年数を延長させるか、または、資産の経済的価値
を実質的に高める支出は資本的支出として取り扱われるが、原状を回復させるか、または正常な機能維持の
ための支出は修繕費として処理される。なお、有形固定資産の取得のために調達された借入金の支払利息
は、一部の例外を除き、当該資産の取得原価に含められない。
土地以外の償却対象の有形固定資産は、経済的耐用年数に基づき規則的に減価償却費を計上し、貸借対照
表価額を算定していく。減価償却方法は、定額法、定率法を基本とし、特定の資産について生産高比例法が
認められている。なお、災害・事故等により、固定資産の実体の全部または一部を滅失した場合には、臨時
損失として当該部分の簿価を切り下げることになる。
固定資産は、「固定資産の減損に係る会計基準」にしたがって、その収益性の低下により投資額の回収が
見込めなくなった場合に、一定の条件の下で回収可能性を反映させるように帳簿価額が減額される。
(5) 無形資産（開発費）
(a) 韓国基準
韓国の会計基準では、研究開発費のうち、研究段階から発生した支出は発生期間に研究費の科目を使用
し、販売費および一般管理費として費用処理する。開発段階で発生した支出は次の要件を充たす場合、開発
費の科目で資産処理し、それ以外の開発費は研究開発費として費用処理する。
・無形資産を使用または販売するためその資産を完成させる技術的実現可能性を提示することができるこ
と
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・無形資産を完成しそれを使用するかまたは販売しようとする企業の意図があること
・完成した無形資産を使用するかまたは販売できる企業の能力を提示することができること
・無形資産がどのように将来に経済的便益を創出するかを疎明することができること
・無形資産の開発を完了し、それを販売または使用するのに必要な技術的、金銭的資源を十分確保してい
るとの事実を示すことができること
・開発段階で発生した無形資産関連支出を信頼性をもって区分して測定することができること
ソフトウェアの制作にかかった費用もこの資産計上要件を充たす場合、開発費として資産計上する。
(b) 日本基準
日本の会計基準では、ソフトウェア制作費に占める研究開発費も含めて、研究開発費はすべて発生時に費
用として処理しなければならない。処理方法には一般管理費として処理する方法と当期製造費用として処理
する方法がある。
ソフトウェアの制作にかかった研究開発費は、市場販売目的のソフトウェアの場合は、最初に製品化され
た製品マスターの完成までの費用および製品マスターまたは購入したソフトウェアに対する著しい改良に要
した費用は研究開発費とし、すべて発生時に費用処理する。これに対して最初に製品化された製品マスター
の完成後の費用は、研究開発費およびその他の要費用化部分を除き資産計上する。自社利用ソフトウェアの
場合は、研究開発活動に該当する部分は研究開発費とする。研究開発部分に該当しない部分で、将来の収益
獲得または費用削減が不確実な場合これを発生時の費用とする。完成品を購入した場合のように、将来の収
益獲得または費用削減が確実な場合においては、資産として計上する。
(6) 金融派生商品
(a) 韓国基準
韓国の会計基準では、金融派生商品は当初認識時には公正価値で測定し、当初認識後には毎事業年度終了
日の公正価値で測定する。ヘッジ指定されヘッジの有効性がある金融派生商品を除外したすべての金融派生
商品は売買目的金融商品に分類して公正価値で測定し、公正価値の変動による評価損益は当期損益で認識す
る。ヘッジ指定され、キャッシュ･フロー・ヘッジ会計の適用要件を満たす金融派生商品の公正価値変動分の
うち、ヘッジの有効性がある部分は資本で処理し、ヘッジが非有効的な部分は当期損益で認識する。
(b) 日本基準
日本の会計基準では、デリバティブ（金融派生商品）取引により生じる正味の債権および債務は、原則と
して時価をもって貸借対照表価額とし、評価差額は、ヘッジに係るものを除いて、当期の損益として処理さ
れる。デリバティブ取引がヘッジ会計の適用要件を充たす場合には、原則として、ヘッジ手段に係る損益ま
たは評価差額をヘッジ対象に係る損益が認識されるまで純資産の部において繰り延べるヘッジ会計が適用さ
れる。
(7) 従業員給付
(a) 韓国基準
韓国の企業では、退職年金制度として確定拠出制度および確定給付制度を共に運営することが多い。
①確定拠出制度：確定拠出制度は、企業が固定した金額の拠出金を別途基金に支払う退職年金制度であ
る。当該基金が現在または過去期間の従業員役務に関連して支給しなければならない給与全額を支給するた
めに充分な資産を保有しない場合にも、企業は追加拠出金を納付する法的義務またはみなし義務を負担しな
い。
②確定給付制度：確定給付制度は確定拠出制度を除いたすべての退職年金制度である。一般的に確定給付
制度は年齢、勤続年数または給与水準等の要素により従業員の退職時に支給を受ける退職年金給与の金額を
確定している。確定給付制度に関連して連結財政状態計算書に計上された負債は事業年度終了日現在、確定
給付債務の現在価値に社外積立資産の公正価値を減算して未認識過去勤務費用を調整した金額である。確定
給付債務は毎年、独立した保険計理人により予測単位積立方式によって算定される。確定給付債務の現在価
値は給与が支給される通貨で表示され、関連する確定給付負債の支払時点と満期が類似する優良社債の金利
で予想将来現金流出額を割り引いて算定している。
(b) 日本基準
日本の多くの企業は、退職一時金や退職年金といった退職給付制度を採用している。日本の会計基準にお
ける退職給付債務は、退職以後に従業員に支給されると見込まれる退職給付総額のうち、期末までに発生し
ていると認められる額を期末時点の現在価値に割引いた額として計算される。 未認識数理計算上の差異およ
び未認識過去勤務費用は、個別財務諸表では認識されない一方、連結財務諸表においては税効果を調整の上
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で貸借対照表の純資産の部（その他の包括利益累計額）で認識され、積立状況を示す額がそのまま負債（退
職給付に係る負債）または資産（退職給付に係る資産）として計上されている。
なお、原則として従業員 300 人未満の企業では、退職給付債務について高い信頼性での数理計算が困難な場
合や退職給付の重要性が乏しい場合があるため、貸借対照表日時点で全従業員が一度に退職する場合に支払
うべき退職金 ( 期末自己都合要支給額 ) を退職給付債務とする方法等の退職給付債務計算の簡便法が認められ
ている。
(8) 繰延税金
(a) 韓国基準
韓国の会計基準では、法人税計算における税務調整等で発生する一時差異に対する税効果を、繰延税金資
産または繰延税金負債の科目で計上する。また、資本に直接調整される会計処理によって発生する一時差異
の法人税効果は資本に直接加減する。
(b) 日本基準
日本の会計基準では、貸借対照表に計上されている資産および負債の金額と課税所得計算上の資産および
負債の差額を一時差異（資産の評価替えによる評価差額が直接純資産に計上され、かつ課税所得の計算に含
まれていない場合を含む。）として認識し、繰越欠損金等も含めた一時差異等に係る税金の額を、回収また
は支払いが見込まれない部分を除いて、繰延税金資産または繰延税金負債として貸借対照表に計上する。
繰延税金資産と繰延税金負債の差額を期首と期末で比較した増減額は、法人税計算で算定された当期に納
付すべき法人税等の調整額として損益計算書に計上する。資産の評価替えにより生じた評価差額が直接純資
産の部に計上される場合は、その評価差額に係る繰延税金資産または繰延税金負債の金額を当該評価差額か
ら控除して計算する。
(9) 外貨資産および負債の換算
(a) 韓国基準
韓国の会計基準では、事業年度終了日現在の為替レートによって貨幣性外貨資産と負債を換算しており、
これによる外貨換算損益は期間損益として処理する。
(b) 日本基準
日本の会計基準では、外貨建金銭債権債務については、原則として決算時の為替相場により換算し、換算
差額は当期の損益として処理する。為替予約等のデリバティブ取引については、原則として時価評価され
る。なお、ヘッジ会計の要件を充たしている場合には、当分の間、振当処理も認められる。
(10) リース会計
(a) 韓国基準
韓国の会計基準では、貸手の場合、原資産の所有によるリスクおよび補償の大部分（ substantially all ）
を移転するリースはファイナンス・リースに分類される。原資産の所有によるリスクおよび補償の大部分を
移転しないリースはオペレーティング・リースに分類される。以下の条件のうち、いずれか一つに該当する
場合には一般的にファイナンス・リースに分類される。
・リース期間の終了時、またはその前に原資産の所有権がリースの借手に移転される場合
・リースの借手が選択権を行使することができる日の公正価値より十分低いと予想される価格で原資産を
買収することができる選択権を有しており、その選択権を行使することがリース約定日現在、相当に確
かである場合
・原資産の所有権が移転されない場合でもリース期間が原資産の経済的耐用年数の相当部分を占める場合
・リース約定日現在、リース料の現在価値が少なくとも原資産の公正価値の大部分を占める場合
・原資産が特殊であるため、当該リースの借手のみが主な変更なしに使用できる場合
韓国の会計基準では、借手の場合、単一モデルでリース要素を含む契約のリース開始日に使用権資産と
リース負債を認識する。
(b) 日本基準
日本の会計基準では、ファイナンス・リース取引をリース契約に基づき、リース期間の中途において当該契
約を解除できないリース取引で、借手がリース物件から経済的利益を実質的に享受することができ、かつ、
当該リース物件の使用に伴って生じるコストを実質的に負担することとなるリース取引として定めており、
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これには所有権移転ファイナンス・リース取引と所有権移転外ファイナンス・リース取引がある。ファイナ
ンス・リース取引は、通常の売買取引に係る方法に準じて会計処理を行う。オペレーティング・リース取引
と は、ファイナンス・リース取引以外のリース取引をいい、通常の賃貸借取引に係る方法に準じて会計処理
を行う。
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第７【外国為替相場の推移】
韓国ウォンと日本円との間の外国為替相場は、日本国内において時事に関する事項を掲載する２以上の日
刊新聞紙に当半期中において掲載されているため、記載を省略する。
第８【提出会社の参考情報】
当社は、当半期の開始日から本書提出日までの間において、 金融商品取引法第 25 条第１項各号に掲げる 下
記の書類を提出している。
提出書類 提出日
有価証券届出書および添付書類 2023 年６月 20 日
有価証券届出書の訂正届出書 2023 年６月 23 日
有価証券届出書の訂正届出書 2023 年７月７日
有価証券届出書の訂正届出書および添付書類 2023 年７月 12 日
有価証券届出書の訂正届出書および添付書類 2023 年７月 13 日
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
第１【保証会社情報】
１【保証の対象となっている社債】
当半期末
券面総額又 上場金融商品取引所
社債の名称 発行年月 は振替社債 償還額 現在の 名又は登録認可金融
等の総額 商品取引業協会名
未償還額
株式会社三井住友銀
行保証韓国投資証券
2023 年７月 50 億円 － 50 億円 該当なし
株式會社第１回円貨
社債（ 2023 ）
２【継続開示会社たる保証会社に関する事項】
(1) 【保証会社が提出した書類】
①【有価証券報告書及びその添付書類】
自 2022 年４月１日 2023 年６月 22 日
事業年度 第 20 期 [ ]
至 2023 年３月 31 日 関東財務局長に提出
②【臨時報告書】
該当なし
③【訂正報告書】
該当なし
(2) 【上記書類を縦覧に供している場所】
該当なし
３【継続開示会社に該当しない保証会社に関する事項】
該当事項なし
第２【保証会社以外の会社の情報】
該当事項なし
第３【指数等の情報】
該当事項なし
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