ウェルネット株式会社 有価証券報告書 第41期(2022/07/01－2023/06/30)

                                                          EDINET提出書類
                                                     ウェルネット株式会社(E05458)
                                                           有価証券報告書
    【表紙】
     【提出書類】                   有価証券報告書

     【根拠条文】                   金融商品取引法第24条第１項
     【提出先】                   北海道財務局長
     【提出日】                   2023年９月22日
     【事業年度】                   第41期（自　2022年７月１日　至　2023年６月30日）
     【会社名】                   ウェルネット株式会社
     【英訳名】                   WELLNET    CORPORATION
     【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長　　宮澤　一洋
     【本店の所在の場所】                   北海道札幌市中央区大通東十丁目11番地４
     【電話番号】                   ０１１（３５０）７７７０
     【事務連絡者氏名】                   執行役員管理部長　　五十嵐　達哉
     【最寄りの連絡場所】                   北海道札幌市中央区大通東十丁目11番地４
     【電話番号】                   ０１１（３５０）７７７０
     【事務連絡者氏名】                   執行役員管理部長　　五十嵐　達哉
     【縦覧に供する場所】                   株式会社東京証券取引所
                         （東京都中央区日本橋兜町２番１号）
                         証券会員制法人札幌証券取引所
                         （札幌市中央区南一条西５丁目14番地の１）
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    第一部【企業情報】
    第１【企業の概況】
     １【主要な経営指標等の推移】
                         第  37  期    第  38  期    第  39  期    第  40  期    第  41  期
             回次
            決算年月            2019年６月       2020年６月       2021年６月       2022年６月       2023年６月

                        10,032,138        9,379,528       8,842,004       8,950,177       9,424,198
     売上高              （千円）
                          530,548       826,644       666,454       754,589       935,838
     経常利益              （千円）
                          374,902       494,408       393,918       532,227       635,504
     当期純利益              （千円）
     持分法を適用した場合の投資
                   （千円）         －       －       －       －       －
     利益
                          667,782       667,782       667,782       667,782       667,782
     資本金              （千円）
                        19,400,000       19,400,000       19,400,000       19,400,000       19,400,000
     発行済株式総数              （株）
                         7,443,582       7,009,836       7,175,779       7,410,803       7,826,946
     純資産額              （千円）
                        18,960,679       20,074,813       21,257,468       23,642,636       24,892,407
     総資産額              （千円）
                          392.04       368.95       377.37       390.16       410.38
     １株当たり純資産額              （円）
                           50.00       13.15       15.47       14.13       16.84
     １株当たり配当額
                   （円）
     （うち１株当たり中間配当
                            ( －)       ( －)       ( －)       ( －)       ( －)
     額）
                           20.02       26.31       20.94       28.25       33.68
     １株当たり当期純利益金額              （円）
     潜在株式調整後１株当たり当
                           19.92       26.22       20.87       28.15       33.44
                   （円）
     期純利益金額
                           38.8       34.6       33.4       31.1       31.1
     自己資本比率              （％）
                            4.9       6.9       5.6       7.4       8.4
     自己資本利益率              （％）
                           45.4       26.5       25.2       16.5       17.9
     株価収益率              （倍）
                           249.8        50.0       73.9       50.0       50.0
     配当性向              （％）
     営業活動によるキャッシュ・
                         3,175,191               2,599,796       3,283,288       1,114,125
                   （千円）            △ 1,826,667
     フロー
     投資活動によるキャッシュ・
                                                       268,392
                   （千円）      △ 475,408     △ 1,201,892      △ 1,799,223       △ 267,190
     フロー
     財務活動によるキャッシュ・
                                       1,013,509
                   （千円）      △ 848,434      △ 196,928              △ 390,766      △ 360,987
     フロー
     現金及び現金同等物の期末残
                        11,835,344        8,609,855       10,423,938       13,049,269       14,070,800
                   （千円）
     高
                            118       125       129       125       127
     従業員数
                   （人）
     （外、平均臨時雇用者数）                       ( 27 )      ( 23 )      ( 20 )      ( 15 )      ( 17 )
                           87.8       69.8       55.5       51.2       65.2
     株主総利回り              （％）
     （比較指標：配当込み
                   （％）       ( 91.8  )     ( 94.6  )    ( 120.5   )    ( 118.8   )    ( 149.3   )
     TOPIX）
     最高株価              （円）       1,163       1,011        696       554       708
     最低株価              （円）        866       351       418       412       440
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     ２【沿革】
        年月                            事項
      1983年４月       株式会社一髙たかはしの電算業務の受託を目的として札幌市白石区本通に西北石油ガス株式会社を
              設立
      1996年７月       事業内容を新規事業である代金決済及び代金決済周辺事業に集中し、合わせて商号をウェルネット
              株式会社に変更
      1997年４月       請求書発行代行サービス及びコンビニ収納代行サービス業務を開始
      1997年10月       「コンビニ収納代行システム」の開発完了、サービス開始
      1998年４月       「コンビニ収納代行システム」で通商産業省（現経済産業省）より新規事業法に基づく事業に認定
      1998年９月       東京都千代田区内神田に東京オフィス開設、営業部を東京オフィスに移転
      1999年３月       マルチメディア端末を利用した「ペーパーレス＆リアルタイム現金決済システム」で北海道より中
              小企業創造活動促進法に基づく事業に認定
      1999年７月       株式会社一髙たかはしが当社株式50.2％を取得
      1999年10月       本社を札幌市中央区大通西に移転
      2000年５月       マルチメディア端末を利用した「ペーパーレス＆リアルタイム現金決済システム」開発完了、ロー
              ソン全店でサービス開始
      2000年６月       24時間対応のマルチメディア端末サポートセンターを札幌市厚別区下野幌テクノパークに開設、24
              時間有人サポート体制確立
      2000年７月       マルチメディア端末を利用した国内大手航空会社３社の航空券を対象とした「キャッシュレスチ
              ケットサービス」を開始
      2000年８月       営業部を拡張し、東京都千代田区有楽町に東京オフィスを移転
      2001年３月       マルチメディア端末を利用した「高速バスチケット代金収納代行＆チケット発券サービス」を開始
      2001年４月       「ペーパーレス＆リアルタイム現金決済システム」をファミリーマートのマルチメディア端末に接
              続、サービス開始
      2002年１月       システム業務の集約を図るため札幌市厚別区下野幌テクノパークに新社屋取得
      2002年４月       個人情報保護水準（JIS           Q 15001）をクリアし、一般財団法人日本情報処理開発協会（JIPDEC）より
              プライバシーマークの認定を取得
      2002年５月       本社を札幌市厚別区下野幌テクノパークに移転
      2002年７月       二次元コードを利用した携帯電話チケットを日本武道館の13,000人コンサートで実用化
      2003年１月       「ペーパーレス＆リアルタイム現金決済システム」をみずほ銀行ＡＴＭと接続し、決済地点を拡大
      2003年７月       「ペーパーレス＆リアルタイム現金決済システム」をサークルケイ、サンクスのＰＯＳレジに接続
              し「オンライン決済」としてサービス開始
              ＪＡＬグループにおいて空港の自動チェックイン機で「ケータイチェックイン」サービス開始
      2004年１月       「マルチペイメントサービス」の決済方法をネットバンキングに拡大（注１）
      2004年４月       二次元コード配信のＡＳＰサービス開始（注２）
      2004年５月       二次元コードを利用した「ケータイチケット」（二次元コード認証サービス）を高速バスチケット
              として実用化
      2004年12月       ジャスダック証券取引所に株式を上場
      2005年２月       「マルチペイメントサービス」をセブン-イレブンのインターネット決済と接続し、決済地点を拡大
      2005年10月       オンライン発行によるプリペイドカード「ＰＩＮ」（注３）の販売サービス開始
      2005年12月       空港バスのチケットを携帯電話で予約、購入、乗車できる「９５ｂｕｓ.ｃｏｍ」サービスの開始
      2006年３月       「マルチペイメントサービス」が株式会社三井住友銀行ＡＴＭと接続
      2006年４月       「マルチペイメントサービス」が日本郵政公社（現株式会社ゆうちょ銀行）ＡＴＭと接続
      2006年６月       「マルチペイメントサービス」がミニストップ（オンライン決済）に拡大
              「マルチペイメントサービス」がイーバンク銀行株式会社（現楽天銀行株式会社）と接続
      2006年７月       「マルチペイメントサービス」がデイリーヤマザキに拡大
      2006年12月       「マルチペイメントサービス」が株式会社ジャパンネット銀行と接続
      2007年３月       札幌本社にて、情報セキュリティマネジメントシステム（ISMS）の国際規格である
              「ISO/IEC27001:2005」及びその国内規格である「JIS                         Q 27001:2006」の認証を取得
      2009年１月       「ネットＤＥ受取サービス」を開始
      2009年３月       営業部を拡張し、東京都千代田区内幸町に東京オフィスを移転
      2009年６月       株式交換により株式会社一髙たかはしを完全子会社化
              本社を東京都千代田区内幸町に移転
      2010年４月
              ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（現東京証
              券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード））市場に上場
      2010年６月
              連結子会社である株式会社一髙たかはしの全株式を株式会社サイサンに譲渡（株式会社一髙たかは
              しは2013年７月に株式会社いちたかガスワンに商号を変更しております。）
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        年月                            事項
      2011年２月       「マルチペイメントサービス」が株式会社じぶん銀行（現ａｕじぶん銀行株式会社）と接続
              「マルチペイメントサービス」がスリーエフに拡大
      2011年４月
              「マルチペイメントサービス」が住信ＳＢＩネット銀行株式会社と接続
      2011年７月
              公開買付けにより株式会社ナノ・メディアを子会社化
      2012年５月
              「マルチペイメントサービス」が株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行（現株式会社三菱ＵＦＪ銀行）ＡＴ
              Ｍと接続
      2012年６月
              イベントの受付・決済・発券・認証をワンストップで提供するサービス「ＳＵＰＥＲＳＵＢ」の開
              始
      2012年７月
              「マルチペイメントサービス」の決済方法をｉＤ、Ｓｕｉｃａに拡大
      2013年５月
              株式交換により株式会社ナノ・メディアを非子会社化
      2013年６月
              「マルチペイメントサービス」がセイコーマートに拡大
      2013年７月
              東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に
              上場
      2013年８月
              中期経営３か年計画発表
      2013年10月
              「コンビニ現金受取サービス」の開始
      2014年２月
              東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）から東京証券取引所第二部へ市場変更
      2014年12月       東京証券取引所第二部から東京証券取引所第一部へ市場変更
              バスＩＴ化ソリューション「バスもり！」開始
      2015年６月
              北海道内４高専の学生を支援する「道新みらい君・ウェルネット奨学金」開始
      2016年６月       新中期経営５か年計画発表
              「道新みらい君・ウェルネット奨学金」へ追加寄付
      2016年８月       「バスもり！コンシェルジュ」サービス開始
      2017年６月       「道新みらい君・ウェルネット奨学金」へ追加寄付
      2017年８月       スマートフォンアプリ「支払秘書」リリース、ファーストクライアントとして関西電力が採用
      2017年９月       監査等委員会設置会社に移行
      2018年１月       「バスもり！」電子もぎりサービス開始
      2018年３月       「バスもり！」スマホ回数券サービス開始
      2018年４月       「バスもり！」スマホ定期券サービス開始
      2018年７月       「バスもり！」フリー乗車券サービス開始
      2018年12月       高速バスの予約サービス、アリペイで開始
      2019年２月       「支払秘書」でＪＲグループ高速バス乗車券購入サービス開始
      2020年２月       函館市で北海道や交通事業者11社とＭａａＳ実証実験開始
      2020年６月       ＪＲ東日本の「えきねっと」にウェルネット決済を提供することを発表
              新型コロナウイルスへの対策として、送金サービスで明治学院大学を支援
      2020年７月       本社を東京都港区虎ノ門に移転
      2021年２月       会員管理サービス「ekaiin.com」のサービス開始
      2021年３月       Ａｍａｚｏｎ.ｃｏ.ｊｐに「支払秘書」の提供開始
      2021年６月       決済代行事業者においてソニーペイメントサービス株式会社と業務提携
              ＪＲ東日本の「えきねっと」にウェルネット決済を提供開始
      2021年７月       二本社制を導入し、北海道札幌市中央区に札幌本社を設立
      2021年10月
              仙台ＭａａＳで「アルタイルトリプルスター」が採用
      2021年12月
              本店を東京都港区から札幌市中央区に移転
      2022年４月
              北海道の自動車税納付手段に「公金払王サービス」（クレジットカード決済）提供
              東京証券取引所プライム市場に上場
      2022年５月
              道内14のバス会社からなる都市間高速バスネットワークに「ALTAIR」を提供
      2022年６月
              札幌市飲食店の未来応援クラウドファンディングでのekaiin.comクラウドファンディング機能提供
      2022年９月
              スマホバーコード決済「ｓｔａｎｐ」のファミリーマートへの提供
              札幌証券取引所本則市場に重複上場
              札幌本社オフィスがWELL認証プラチナ取得
      2022年11月
              スルっとＫＡＮＳＡＩ協議会のＱＲコードを活用したデジタル乗車券の開発着手
      2023年４月

              東京本社を東京都港区西新橋に移転
      2023年６月
              西日本支店を大阪市北区鶴野町に開設
      2023年８月
              電子請求書発行＆保存サービス「しまえーる」のサービス開始
              札幌本社オフィスが第36回日経ニューオフィス賞を受賞
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    　（注）１．「ペーパーレス＆リアルタイム現金決済システム」の決済方法にネットバンキングが加わった2004年１月以
           降は、サービスの呼称を「マルチペイメントサービス」へ変更しております。
         ２．ＡＳＰ（アプリケーション・サービス・プロバイダ）サービスとは、データセンター（この場合は当社）で
           アプリケーションを稼動させ、インターネットを利用してその機能を利用するシステムのことを言います。
           通常、企業は、ライセンスを含むアプリケーションを必要数購入し、自社で用意するサーバーにて運用管理
           しますが、ＡＳＰサービスを利用することでこれを「レンタル」で済ませることができます。これにより、
           情報システムの運用コスト低減を図り、またバージョンアップ等の保守といった負担からも解放されます。
           また、初期費用がほとんど必要ないことから、中小企業でも情報システムの充実を図ることができます。
           なお、現在は同義語として「ＳａａＳ（Ｓｏｆｔｗａｒｅ                            ａｓ   ａ  Ｓｅｒｖｉｃｅ）」の呼称が一般的と
           なっており、以下の記載では「ＳａａＳ」と記載しております。
         ３．ＰＩＮとはＰｅｒｓｏｎａｌ　Ｉｄｅｎｔｉｆｉｃａｔｉｏｎ　Ｎｕｍｂｅｒの略語で、プリペイド式で提
           供されるサービスの利用権を有する、当該サービスの提供事業者から購入した者を識別する番号をいいま
           す。
     ３【事業の内容】

        当社は、事業者と消費者を結ぶ決済サービスの提供を中心とした決済・認証事業を行っております。
        当社の事業内容は次のとおりであります。なお、当社は単一セグメントであるため、サービス別に記載しておりま
      す。
        マルチペイメントサービス

        　マルチペイメントサービスは、請求書・払込取扱票など紙を使って代金請求及び回収を行うビリングサービス
        と、請求書・払込取扱票など紙を使わず代金回収を行うＥ－ビリングサービス、事業者から顧客への送金を効率的
        に行う送金サービス（ネットＤＥ受取サービス、コンビニ現金受取サービス）、決済システムのＳａａＳサービス
        や決済システムに付随する情報処理システムの開発を行うその他サービスの４つのサービスから構成されておりま
        す。これらのマルチペイメントサービスは、当社と提携しているコンビニエンスストア（以下「コンビニ」とい
        う。）において24時間365日の決済が可能であり（注１）、必要なソフトウエアは当社より無償使用許諾いたしま
        すので、事業者はシステム開発に係る経費と時間を大幅に軽減できます。また、当社が頂く手数料は固定制と従量
        制で構成されておりますので、事業者の初期投資の低減を実現しています。
        　当社が受取る手数料は、初期設定料、月額基本料金、決済毎の手数料などで構成されます。
        ①ビリングサービス

        ⅰ．収納代行サービス
          当社のバーコード付払込取扱票付請求書を発行するシステムと当社が契約するコンビニなどの請求代金回収経
         路（注２）を通じて、売掛金の回収業務を代行するサービスであります。バーコード付払込取扱票付請求書の発
         行は、当社が開発した払込取扱票発行・収納情報受信ソフト「コンペイ君」を使用することで、事業者自身が自
         社でコンビニ・郵便局で支払可能なバーコード付払込取扱票を簡単に印刷することができ、かつ入金情報受信及
         び入金消込を行うこともできます。なお、収納データはバーコードの数字だけですので個人情報は含まれており
         ません。収納情報は、支払いがあった翌営業日（郵便局からの振込は２営業日後）に配信され、入金消込処理が
         自動化されます。現在、通信販売をはじめ燃料代金・各種会費等の主として後払い代金収納に利用いただいてお
         ります。
        ⅱ．発行代行サービス
          当社がバーコード付払込取扱票付請求書（銀行振込の場合は払込依頼書付請求書）の印刷・封入・封緘・郵送
         までを代行し、かつ入金確認及び入金消込ができる仕組みを提供するサービスです。特に物流を伴わないサービ
         ス等（授業料、各種会費）の代金収納に利用されております。また、情報授受と収納情報授受を自動的に行う
         サービス（請求書発行・収納代行パッケージ「ところくん」）も提供しております。
        ②Ｅ－ビリングサービス

          ビリングサービスとは異なり、決済に必要な請求書の作成及び郵送を行うことなく、ウェルネットサーバーと
         コンビニに設置されているＫＩＯＳＫ端末、ＰＯＳレジ、ＡＴＭ、ネットバンキングなどと接続し、またクレ
         ジットカード、電子マネー等を利用して決済を行うサービスであります。ＫＩＯＳＫ端末利用の場合、消費者が
         インターネット等で注文や予約をし、その際に示された決済番号を端末に入力しますと、注文内容が画面表示さ
         れます。その内容が正しければ「確認」ボタンなどを押すと、バーコード付受付票が出力されます。その後その
         受付票をもってレジで代金を支払います。ＰＯＳレジタイプの場合は、レジにて店員に「オンライン決済」と告
         げるとＰＯＳレジの客面タッチパネルにテンキーが表示されます。そこに決済番号をお客様が入力しますと、そ
         の画面に注文内容が表示されます。その内容が正しければ「確認」ボタンなどを押して代金を支払います。ＡＴ
         Ｍ利用の場合もほぼ同様の画面操作を行い、支払いは現金またはキャッシュカードで行います。2017年８月よ
         り、決済手段に「支払秘書」を追加し、アプリ上で当社の発行する電子マネーにより代金支払を完了できるサー
         ビスも提供しております。
          現在これらのサービスは、国内のほとんどの航空会社の航空券や100社以上の高速バス事業者が販売するチ
         ケットの購入、インターネット通販などさまざまな決済に利用されておりますが、事業者は個々の収納機関（コ
         ンビニ、銀行等）との接続開発・契約を個別に行う必要がなく、当社との契約のみでさまざまな決済手段をお客
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         様に提供できます。決済情報は当社のコンピューターを介してリアルタイムに事業者に伝えられますので、請求
         書や払込票を作成したり、送付する手間とコストが掛からず、支払いを確認してから商品・サービスを提供する
         こ とができます。
        ③ネットＤＥ受取サービス

          事業者から顧客への振込をインターネットを利用して、より効率的に行うサービスです。この仕組みでは、受
         取人は事業者から受け取ったＩＤを利用して専用サイトにアクセスし、振込みを受けるための口座情報を入力し
         ます。この情報をもとに口座確認が行われ、自動的に振込処理が行われ、事業者の事務負担が軽減されます。
        ④コンビニ現金受取サービス

          事業者から顧客への送金をコンビニ店頭にて現金で受け取ることができるサービスです。この仕組みでは、受
         取人は事業者から受け取ったＩＤをコンビニ店頭マルチメディア端末に入力して、発行される引換券を店頭レジ
         に持参すると現金を受け取ることができ、事業者はお客様の口座情報を持つ必要がなくなり、さらに郵便振替や
         銀行振り込みの手数料が発生しないことから、事務負担の軽減とコスト削減が期待されます。
        ⑤支払秘書

          スマートフォンアプリ「支払秘書」を活用することで、コンビニや銀行ＡＴＭへ行く必要がなく、その場で各
         種支払いを完了させることができるサーバー型電子マネーサービスです。生活密着型のフィンテックサービスと
         して普及しており、主に電気料金等の公共料金や通信料金、バスや鉄道、ＥＣサイト等の支払いに利用ができま
         す。
        ⑥バスもり！

          スマートフォンアプリ「バスもり！」は、バス事業者・利用者双方の利便性を飛躍的に高めることができる革
         新的なサービスです。バス利用者は、安心・確実にいつでもどこでもスマホアプリひとつで目的地までのバス便
         を予約・購入でき、バス事業者も、チケットの電子化による効率的な運用を行うことができます。また、バス会
         社での実績を評価され、鉄道会社への提供も拡大しています。
        ⑦その他サービス

          当社が提供するマルチペイメントサービスを特定の事業者向けにカスタマイズし、運用まで含めたサービス提
         供を行っております。また、マルチペイメントサービスと連係し、紙のチケットの発券のほか、スマートフォン
         などに表示する二次元コードなどの電子チケットを認証するソリューションを提供しています。その他、コンビ
         ニの店舗に設置されているＰＯＳレジ・ＫＩＯＳＫ端末と当社サーバー間のネットワークを利用し、プリペイド
         カードをオンラインで販売するサービス、検定試験や大学受験などの各種申込を行うサービスを行っています。
       （注）１．払込場所と時間について

            払込票を使った払込みは、当社が提携している主要コンビニチェーンが展開する全国の約58,000店舗
           （2023年６月時点）で、そのほとんどが24時間365日営業しております。郵便局または銀行での払込みは、
           営業時間内となります。
            マルチペイメントサービスによるペーパーレス決済についても、ＫＩＯＳＫ端末設置済またはタッチパ
           ネル付きＰＯＳレジが導入されている主要コンビニで24時間365日ご利用頂けます。ＡＴＭでも稼働時間内
           であればご利用いただけます。
          ２．請求代金回収経路について
            当社が行う請求代金の回収は、直接当社名義の金融機関口座を払込指定先とする方法と、当社が提携す
           るコンビニ店舗を払込場所とする方法があります。このうちコンビニ店舗に払い込まれた回収代金につい
           ては、所定の期日に取り扱いを行ったコンビニ本部から当社の金融機関口座へ送金されます。その後、当
           社の金融機関口座に集まった回収代行代金は、所定の期日に事業者の指定する金融機関口座へ送金いたし
           ます。
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       [事業系統図］
        上記の事業の内容の事業系統図は次のとおりであります。
     ４【関係会社の状況】











        該当事項はありません。
     ５【従業員の状況】

      (1)  提出会社の状況
                                                  2023年６月30日現在
           従業員数（人）             平均年齢（才）            平均勤続年数（年）             平均年間給与（円）
              127             35.6             7.2          4,988,527

                （ 17 ）
        （注）１．従業員数は就業人員数であり、臨時雇用者数（パートタイマー、契約社員）は、年間の平均人員を
             （　）内に年間の平均人員を外数で記載しております。
           ２．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
           ３．当社は決済・認証事業の単一セグメントであるため、セグメント情報との関連の記載を省略しており
             ます。
      (2)  労働組合の状況

        　労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
      (3)  男性労働者の育児休業取得率

        　当事業年度の男性労働者の育児休業取得率は50％であります。
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    第２【事業の状況】
     １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
         当社が事業ドメインとするオンライン決済市場については今後も一定の伸長を見込んでおりますが、電子決済拡
        大による決済自体のコモディティ化が進むとみており、決済＋αの具体的な形として、事業者側のＤＸ化を支援す
        るクラウドサービスの拡充に尽力しております。
         文中における将来に関する事象は、当事業年度末（2023年６月30日）現在において当社が判断したものであり、
        現時点で予測できない下記以外の事象の発生により、当社の経営成績及び財政状態に影響を受ける可能性がありま
        す。
      Ａ．ペーパーレス化・キャッシュレス化における“スマホ決済”「支払秘書」

         決済を銀行口座と連携するスマホで行う「支払秘書」は、８電力会社に導入済、また公金支払いでも提携銀行が
        多い地域を中心に「支払秘書」で支払える案件が増加しているほか、当社が提供するクラウドサービスである下記
        Ｂ項記載の「バスもり！」、「アルタイルトリプルスター」及び、ekaiin.comとのシームレスな連携を中心とした
        展開を行うとともに、組み込み型電子マネーの開発を進めております。
         請求の電子化と様々な費用の決済を「支払秘書」とクレジットカードで行える会員管理サービス「ekaiin.com
        （e会員ドットコム）」においては従来の用途に加え、ジェイアールバス関東株式会社の旅行・ツアー代金の回
        収、令和４年度札幌市飲食店の未来応援クラウドファンディング（第二弾）の支援金募集、日本作曲家協会創立65
        周年記念事業「全国歌謡選手権大会」の募集、ＤＭＭ英会話の申込みと集金など幅広い分野に採用が広がってまい
        りました。今後も提供分野拡大と共に実績分野の水平展開に力を入れてまいります。
         一方、支払秘書の提携銀行は三井住友銀行、ゆうちょ銀行など36行と提携いたしましたが、一連の不正使用発生
        によるセキュリティ対策を完了後の再開作業を進めており、2023年６月30日現在、利用可能銀行数は25行まで回復
        しております。この中には、2023年５月に新たに接続したメガバンク三菱UFJ銀行も含まれており、今後の利用拡
        大を期待するとともに、継続的な増加努力を行ってまいります。
      Ｂ．交通事業者向けＩＴ（ＤＸ）化プロジェクトを積極推進中

         2016年８月に開始したスマホ電子チケットアプリ「バスもり！」は、１回券、回数券、定期券、フリーパス、企
        画券など電子化券種を拡大し、バス・鉄道の取り扱い路線は610を超えております。コロナ禍で非対面で購入でき
        るスマホ定期やスマホ回数券は拡大しております。また、2017年から開発してきたオールインワンの交通事業者向
        けクラウドサービス「アルタイルトリプルスター」は、乗物やイベントの在庫・時刻表管理、チケット予約・購
        入・発券・認証、そして売上情報の集計と精算処理に至るまでの一連の業務の自動化を実現できるトータルクラウ
        ドサービスです。特に複数事業者が共同提供するMaaSにおいて、多大な労力を要する精算業務に関する十分な知識
        と経験を当社が持っていることは大きなアドバンテージです。
         MaaS領域においては、次のとおり導入実績が拡大してまいりました。前記のとおり、2024年春に「スルッと
        KANSAI協議会」のＱＲコードを活用したデジタル乗車券サービスの導入も控えており、多くの地域での提案活動を
        精力的に進めております。
         2020年１月　函館市「DohNa!!（ドーナ！！）」
         2021年10月　「仙台MaaS」
         2022年１月　北海道オホーツクエリア「OkhoNavi（オホナビ）」
         2022年２月　「JAL         MaaS」
         2022年５月　北海道「ぐるっと北海道・公共交通利用促進キャンペーン」
         2022年６月　「熊本都市圏パークアンドライド社会実験定期券及び回数券」
         2022年９月　「仙台MaaS」における仙台市交通局の地下鉄一日乗車券（ＱＲ付き電子チケット）
         2023年５月　東北学院大学生向けのデジタル乗車券
         当社が展開するサービスは、クラウドの本筋であるシステムコストの変動費化を実現しているため、いわゆる実
        証実験期間終了後も継続して使われている持続可能なスキームであることが大きな特徴です。
      Ｃ．ウェルネットの“主力商材”「マルチペイメントサービス」の現況

         非対面決済において「マルチペイメントサービス」は引き続き伸長するポテンシャルがあると見込んでおりま
        す。当社は、30年以上にわたり様々な事業者に決済サービスを採用いただいておりますが、今後も事業者・コン
        シューマ双方の利便性向上に資する決済ゲートウェイの拡充を目指します。当社は決済＋αのサービス開発を推進
        してまいりますが、その際決済基盤を持っている当社は大きなアドバンテージを持っていると考えております。
         2022年９月には当社が新たに開発したスマホバーコード決済「ｓｔａｎｐ」がファミリーマートの全国の店舗で
        採用され、利用者が当社の「マルチペイメントサービス」を利用する際に、スマートフォンに表示されるバーコー
        ドを店頭レジで直接読み取ることにより、マルチコピー機を介さずにリアルタイムに支払いが完了できるようにな
        りました。引き続きファミリーマート以外のコンビニでの採用に向け、積極的に営業活動を進めてまいります。
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      Ｄ．地域貢献活動・SDGs
         当社のビジネスである「ＩＴ利活用・ＤＸ化」そのものが、環境に優しいビジネスモデルへの転換を支援するも
        のであり、ビジネス拡充自体が地球環境保全に資するものと認識しております。
         地域社会への貢献として、北海道の工業高等専門学校に通う経済面で苦労する学生向けに設立した「ウェルネッ
        ト奨学金」により多くの学生を支援しております。2022年度までの累計で768名に対して約86百万円の奨学金を支
        給しており、支援を受けた学生から多数の感謝のお手紙をいただき、従業員のモチベーション向上にもつながって
        おります。新型コロナウイルス感染症により2022年度も多くの学生が影響を受けましたが、この支援の効果もあり
        北海道の４高専においては昨年に引き続き経済的な困窮を理由に退学した学生０を達成したとのご報告をいただき
        ました。2022年11月にはこの活動の教育研究活動への協力が認められ、一般社団法人全国高等専門学校連合会から
        感謝状を頂戴しております。本活動は今後も継続してまいります。
         さらに、地元のスポーツ振興に寄与することを目的とし、北海道・札幌市などと連携して2030年の札幌オリン
        ピック・パラリンピック招致を目指す北海道オール・オリンピアンズが推進する「スクラム札幌」構想へ参画、男
        子1000メートルの日本記録を持ち、オリンピック出場が期待されるスピードスケートの山田将矢選手と2022年４月
        にスポンサー契約を締結して支援を開始しました。その後2023年４月から同選手は当社の社員となり当社に所属し
        て活動を行っております。今後はekaiin.comをスポーツ選手の支援にも積極活用し、当社のサービスによるスポー
        ツ支援を拡大する方針であります。
         また、2021年に竣工し、運用開始した札幌本社新社屋は、働く環境や従業員の健康に配慮したオフィス設計を
        行っており、2022年９月に「WELL認証」最高ランク「プラチナ」を取得いたしました。「WELL認証」は2014年に米
        国で始まったビルやオフィスなどの空間を人間の健康の視点で評価・認証する先進的な取り組みであります。この
        取り組みは、人的資本である従業員への投資であり、ひいては生産性向上、働き方改革、SDGs達成への寄与など企
        業価値向上につながると考えております。現在のところ、日本国内で「プラチナ」ランクを取得した企業は建築関
        連の企業がほとんどであり、フィンテック系企業として初、北海道内で初の取得です。
      Ｅ．収益予想と株主還元

         2022年９月６日に中期経営計画（2023年６月期～2025年６月期）並びに2023年8月14日に2024年６月期の業績予
        想及び配当予想を公表いたしました。
         2024年６月期の業績予想につきましては、新型コロナウイルス感染症の影響による落ち込みからの回復傾向を踏
        まえ、主に交通系ＤＸ化商材の業績が好調であることから、売上高及び各利益項目共に2023年６月期と比べて増加
        となる見込みであり、次のとおり予想しております。
           売上高       経常利益       当期純利益
         10,160百万円        1,150百万円        790百万円
         2023年６月期の期末配当につきましては、株主様への利益配分の基本方針（配当性向50％以上）に基づき、前回
        予想の16.43円から0.41円増配し16.84円に修正することといたしました。また、2024年６月期の期末配当につきま
        しては21円を予想しております。
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     ２【サステナビリティに関する考え方及び取組】
      　当社のサステナビリティに関する考え方及び取組は、次のとおりであります。
      　なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末（2023年６月30日）現在において当社が判断したものでありま
      す。
      (1）ガバナンス

        　当社は、サステナビリティに関するリスク及び機会の監視及び管理、統制等については、会社の重要事項である
        と捉え、取締役会において検討することとしております。
      (2）戦略

        　当社は2023年１月に以下を骨子とする「サステナビリティ基本方針」を定め、活動しております。
        　　①社会・環境問題の解決への貢献
        　　②社会からの信頼の確立
        　　③Well-beingの尊重
        　　④地域社会への貢献
        　当社におけるサステナビリティへの取り組みについては、まず、経営理念「安全・安心・快適・便利を最大効率
        で実現する。」に基づき、様々な仕組みをＩＴで実現することを目指して、請求・決済の電子化等の事業推進を通
        じてペーパーレス社会の推進に資する企業活動そのものにあると言えます。
        　当社は、地域社会への貢献として、何らの義務を課さない奨学金の設立と運営によって、高等専門学校苦学生の
        就学支援を継続している他、スポーツ振興への支援も行っております。
        　また、札幌本社の新社屋の建設にあたっては、従業員の健康・働く環境や地域社会にも配慮したオフィス設計を
        行い、先進的な取組である米国発祥の「WELL認証」において、最高ランクのプラチナを2022年9月に取得し、さら
        に2023年8月には創意と工夫を凝らしたオフィスを表彰する制度である「第36回日経ニューオフィス賞」を受賞し
        ております。
        　なお、人材の多様性を含む人材の育成に関する方針及び社内環境整備に関する方針に関しては、次の事項を掲げ
        て実施しており、女性従業員がいきいきと働き、かつ様々なフィールドで継続的に活躍できる職場環境づくりや
        ワーク・ライフ・バランス実現に向けた支援策を積極的に推進してきております。
        　①育児・介護等に関する両立支援制度の整備(2019年度、育児支援対象者の子女年齢の引き上げ)と社内周知
        　②女性活用支援策「育休復帰プラン」（厚労省）への参画検討
        　③女性従業員の職域拡大および女性従業員の積極的な採用・登用
        　④残業時間の抑制の促進
        　⑤病気治療等により出勤が困難な従業員を対象に在宅勤務制度を制定
      (3）リスク管理

        　当社は、サステナビリティに関連するリスクについては、取締役会で検討することとしております。
      (4）指標及び目標

        　当社は、前記のとおり、請求・決済の電子化等の事業推進を通じてペーパーレス社会の推進に資する企業活動そ
        のものがサステナビリティの最重要項目と考えており、業績予想や中期経営計画での経営目標を重要な指標及び目
        標として考えております。
        　なお、人材の多様性を含む育成に関する方針及び社内環境整備に関する方針に関しては、次の重点目標を掲げて
        活動しており、当事業年度の実績は以下のとおりであります。
        （目標）
        　全社員に育休に関連する制度を定期的に周知し、育休取得しやすい環境を構築する。
        　具体的には、女性の育児休業取得率100％達成と男性の育児休業取得率50％達成を目指す。
        （当事業年度の実績）
        　女性の育児休業取得率：－（対象者なし）
        　男性の育児休業取得率：50％
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     ３【事業等のリスク】
        以下については、当社の事業展開上のリスク要因となる可能性があると考えられる主な事項を記載しております。
      また、当社として必ずしも特に重要なリスクとは考えていない事項についても投資判断の上で、あるいは当社の事業
      活動を理解する上で重要と考えられる事項について、株主及び投資家の皆様に対する積極的な情報開示の観点から記
      載しております。当社は、これらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の予防及び発生した場合の対応に努め
      る方針でありますが、本株式に関する投資判断は、以下の記載事項及び本項以外の記載事項を慎重に検討した上で行
      う必要があります。また、以下の記載は本株式への投資に関連するすべてのリスクを網羅したものではありませんの
      でご留意ください。
        有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能
      性のある事項には、以下のようなものがあります。
        なお、文中における将来に関する事項は、当事業年度末（2023年６月30日）現在において当社が判断したものであ
      り、現時点で予測できない下記以外の事象の発生により、当社の経営成績及び財政状態が影響を受ける可能性があり
      ます。
       ①  法令による規制について

         当社の決済代行事業については、「割賦販売法」の施行に伴い、加盟店に対する管理の強化等が実施される規制
        の中で事業を行っております。また、当社の送金サービス、支払秘書サービス等については、「資金決済に関する
        法律」及び「犯罪による収益の移転防止に関する法律」の施行、並びに金融庁による「マネー・ローンダリング及
        びテロ資金供与対策に関するガイドライン」の策定に伴い、取引に対する運用・管理の強化が要求されている中で
        事業を行っております。今後これらの法令等が改正された場合は、その内容によっては当社の業績に影響を及ぼす
        可能性があります。
       ②  収納代行預り金について

         当社のマルチペイメントサービスでは、当社が事業者に代わり収納した代金を、分別管理された当社名義の預貯
        金口座に一時保管した後、所定の期日に事業者に送金する仕組みとなっております。収納代行により当社が一時保
        管する代金につきましては、貸借対照表上「現金及び預金」（資産）及び「収納代行預り金」（負債）として両建
        計上しております。
         なお、当該収納代行代金につきましては、事業者財産保護のために金融機関の決済性預貯金口座において当社自
        身の決済用資金と分別管理し、また貸倒リスク軽減のために契約に基づき事業者に送金する際に手数料（当社売
        上）を相殺するスキームを主としておりますが、ペイオフ等に関する金融行政の方針が変更され、当該口座が預金
        保護の対象とならなくなった場合、収納代行代金の保管方法の変更や、当社売掛金の回収方法変更等により当社の
        事業運営や業績に影響が生じる可能性があります。
       ③  コンビニ業界のインフラへの依存について

         マルチペイメントサービスのうちコンビニ決済におきましては、コンビニのＫＩＯＳＫ端末などが前提となりま
        す。コンビニ各社が同時期に端末自体の変更などのサービス提供方法の変更を行った場合、これに対応するコスト
        が当社側に発生するなど、当社の業績に影響を与える可能性があります。
       ④  システムトラブル及び事務リスクについて

         当社においてシステム停止は重大な問題となるため、当社はサーバ設備及び通信回線の冗長化などによるシステ
        ム停止への対応や保守要員の24時間常駐化などの対策を講じております。しかしながら、このような体制による管
        理にもかかわらず、自然災害や事故など不測の事態が起こった場合、予測できない外部からのシステムへの侵入・
        コンピューターウィルス・サイバー攻撃等による不正行為が生じた場合、当社のシステムの機能低下、誤作動、故
        障などの事態を招くなどによって、当社の業績に影響を与える可能性があります。また、当社の業務は収納金等の
        金銭を扱う重要な業務であることから、事務リスクを回避するよう、その管理は厳格に行われております。しかし
        ながら、このような厳格な管理体制にもかかわらず、当社の信頼を損なうことなどによって、損害賠償請求や障害
        事後対応により営業活動に支障をきたし、当社の業績に影響を与える可能性があります。
       ⑤  外部環境について

        ａ．決済サービス市場におけるパラダイムシフト
         キャッシュレス化の進展が予見される中、当社はそれに先駆けて対応するスキーム開発を行っておりますが、
        当社の予見を超えるイノベーション等による新規決済スキーム出現によるパラダイムシフトなどが発生する場
        合、当社業績に影響を与える可能性があります。
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        ｂ．新規事業の創出・育成に係る投資について
         新規事業に積極的に投資をしておりますが、当社の計画通りに進捗せず十分な投資効果が得られないときは、
        当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
        ｃ．特定取引先への依存について
         当社は継続的に新規取引先の拡充に努めてきておりますが、現行の大口取引先向けの売上高減少などが発生す
        る場合、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
        ｄ．知的財産権について
         当社は、第三者の知的財産権を侵害することのないように、社内管理体制を強化しておりますが、当社の事業
        分野における知的財産権の状況を、適時、完全に把握することは困難であるため、当社が第三者の知的財産権を
        侵害し、損害賠償請求または差し止め請求を受ける可能性があります。
       ⑥  個人情報の管理について

         当社は各種業務を行うに際し、顧客の個人情報を保有することがあり、今後もサービス拡大に伴い当社が取り扱
        う個人情報は増加することが予想されます。当社はこれら個人情報の取り扱いについてはプライバシーマーク及び
        情報セキュリティマネジメントシステム（ＩＳＭＳ・札幌事業所）を取得し、これに準じて社内管理体制を整備
        し、情報管理への意識を高めております。
         これらの対策により個人情報が漏洩する可能性は極めて低いと考えておりますが、今後何らかの原因により重要
        な情報の外部流出が発生した場合には、損害賠償請求を受けるとともに、社会的信用が失墜することなどにより、
        当社の業績に影響を与える可能性があります。
       ⑦  不正対策、セキュリティ対応コストについて

         新サービス「支払秘書」は、電子マネー関連金融サービスであるため、不正対策が極めて重要となっておりま
        す。当社は生体認証、リアルタイムモニタリングなどサーバ側のセキュリティ対策を進めてきておりますが、今後
        も継続的に対応が必要になるものと考えております。また、外部からの攻撃に対しては外部機関にストレステスト
        を依頼するとともに、情報セキュリティ専門家とコンサルティング契約を締結しております。これらセキュリティ
        対応コストが当社業績に影響を与える可能性があります。
       ⑧  革新的技術の出現について

         当社が提供するサービスは、技術革新のスピードが非常に速く、従来とは違う全く新しい決済スキーム等の出現
        により、当社サービスが著しく陳腐化することにより当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
       ⑨  競合について

         当社の提供する収納代行サービスは参入障壁は必ずしも高いものではなく、既存の決済代行業者間の競争は激化
        しております。また、全く新しい技術を活用した画期的なサービスを展開する競合他社が出現したり、競合他社が
        低価格を前面に打ち出した営業を展開する等の結果として、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
       ⑩  災害リスクについて

         当社はシステムダウンが発生しないよう然るべき対応を適宜図っておりますが、地震や台風等の自然災害や、火
        災・停電・テロ行為・パンデミック等が発生した場合、システムダウン以外にも人的・物的な損害の発生や、営業
        活動が制限される等により当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
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     ４【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
      (1)  財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の概要
        ①  財政状態及び経営成績に関する説明
         当事業年度におけるわが国経済は、ウクライナ情勢を巡る地政学リスクの継続、資源価格及び光熱費等の物価
        高騰による景気下振れが懸念され、今後の行く先の不透明な状況が続いております。一方、新型コロナウイルス
        感染症の経済活動への影響は、2023年５月８日から「５類」への移行に伴う社会活動の正常化により、当社を取
        り巻く事業環境も改善傾向にあります。
         このような状況のなか、当社の主要事業ドメイン市場においても、航空、バス、鉄道など交通関連事業におい
        て回復傾向にあります。また、様々な業種業態において、ＤＸ（デジタルトランスフォーメーション）が積極推
        進されており、非対面サービスも増加、ＩＴ企業が果たすべき社会的役割も増してきております。
         当社においても、「ペーパーレス化」「キャッシュレス化」をキーワードに、重点施策「電子決済時代への対
        応」「交通業界向けＤＸ化／MaaS事業」などを推進、その文脈上にある生活密着フィンテック・プラットフォー
        ムを見据えた施策を行っており、会員管理のＤＸ化ツール「ekaiin.com（e会員ドットコム）」）の利用拡大や電
        子請求書発行及び保存を行う新サービス「しまえーる」の提供など、「決済＋αプラットフォーム」に注力して
        おります。また、2023年３月には自治体向けに先進的なクラウドサービスを提供する株式会社ＨＡＲＰの一部株
        式を取得、自治体など向けの決済の全国展開を進めております。
         交通関連事業では、2022年11月18日付「ＱＲコードを活用したデジタル乗車券の開発着手について」で発表し
        たとおり、関西を中心に岡山、静岡を含めた61の鉄道・バス事業者で構成される「スルッとKANSAI協議会」が
        2024年春にサービス開始予定のＱＲコードを活用したデジタル乗車券関連サービスのシステムパートナーとし
        て、広域的なＱＲコード乗車券による非接触化とキャッシュレス化を推進することでＩＣカード以外のデジタル
        化を目指しております。本プロジェクトへの参画を通じ当該協議会加盟事業者様との関係性を強化するととも
        に、関連する知見を蓄積し、交通事業者向けシンクライアントサービスを展開してまいります。
         2023年７月にはスルッとKANSAI協議会加盟事業者様をはじめとして、関西・中国・四国・九州・沖縄も含めた
        西日本地区の事業者様及びお客様のサポートを強化するため、新たに大阪（梅田）に西日本支店を開設いたしま
        した。
         2016年以降「交通事業者向けオールインワンクラウドサービス」「電子マネー」など次世代向けプラット
        フォームの開発を推進してまいりましたが、今後はこれらソリューションの本格的な営業活動を行うフェーズに
        入ります。そのため西日本支店開設以外にも、2023年４月に東京本社を移転・拡張し、当社の営業体制は札幌、
        東京、大阪の３拠点体制となり、より地域に密着した本格的な営業活動を行ってまいります。
         なお、本日（2023年８月14日）付で発表したとおり、当社は本日開催の取締役会において、上場市場を東京証
        券取引所のスタンダード市場を選択することとし、当社のリソースをこれら事業に集中させることにより企業価
        値の向上を図ることといたしました。
         これらの活動の結果、当期の経営成績は、売上高9,424百万円（前年同期比5.3％増）、営業利益939百万円（前
        年同期比27.7％増）、経常利益935百万円（前年同期比24.0％増）、当期純利益635百万円（前年同期比19.4％
        増）となりました。
        ②  キャッシュ・フローの状況

         当事業年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は14,070百万円（前年同期比7.8％増）と
        なりました。
         当事業年度末における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
        （営業活動によるキャッシュ・フロー）
         当事業年度末において営業活動により獲得した資金は1,114百万円（前年同期比66.1％減）となりました。主な
        増加要因は税引前当期純利益961百万円、減価償却費の計上404百万円、預り金の増加727百万円であり、主な減少
        要因は預け金の増加811百万円であります。
        （投資活動によるキャッシュ・フロー）
         当事業年度末において投資活動により獲得した資金は268百万円（前年同期は267百万の資金の支出）となりま
        した。主な増加要因は有形固定資産の売却による収入251百万円、投資有価証券償還による収入200百万円であ
        り、主な減少要因は有形固定資産の取得による支出103百万円、無形固定資産の取得による支出119百万円であり
        ます。
        （財務活動によるキャッシュ・フロー）
         当事業年度末において財務活動により支出した資金は360百万円（前年同期は390百万の資金の支出）となりま
        した。主な減少要因は配当金の支払による支出266百万円、長期借入金の返済による支出100百万円であります。
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        ③  受注及び販売の状況
         a.  受注状況
          当事業年度の受注状況は、次のとおりであります。
            受注高（千円）            前年同期比（％）             受注残高（千円）            前年同期比（％）
                  73,032             139.1            31,895            8,114.9
          （注）１．当社における受注の内容は、相手先からの受託開発であります。
             ２．金額は販売価格によっております。
         b.  販売実績
          当事業年度の販売実績は次のとおりであります。
                                当事業年度
                              （自　2022年７月１日
              セグメントの名称                                 前年同期比（％）
                             　　至　2023年６月30日）
            決済・認証事業（千円）                    9,424,198                  105.3
          （注）最近２事業年度の主要な販売先及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
                                  前事業年度                当事業年度
                              （自　2021年７月１日                （自　2022年７月１日
                    相手先           至　2022年６月30日）                至　2023年６月30日）
                              金額（千円）        割合（％）       金額（千円）        割合（％）

               アマゾンジャパン合同会社                 2,594,155         29.0      2,397,340         25.4

      (2)  財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

         文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
        ①  重要な会計方針及び見積り
         当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づいて作成されております。こ
        の財務諸表の作成にあたって、決算日における資産・負債及び収益・費用の計上に関連して、種々の見積りを
        行っております。実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
         詳細は、「      第５   経理の状況      １  財務諸表等(１)財務諸表            注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載のとお
        りです。
        ②  経営成績の分析

         当事業年度の経営成績は、売上高9,424百万円（前年同期比5.3％増）、営業利益939百万円（前年同期比27.7％
        増）、経常利益935百万円（前年同期比24.0％増）、当期純利益635百万円（前年同期比19.4％増）となりまし
        た。
        ③  財政状態の分析

       （資産）
         当事業年度末の流動資産は18,756百万円（前年同期比11.2％増）となりました。主な内訳は現金及び預金
        14,070百万円、預け金3,449百万円、売掛金及び契約資産604百万円であります。現金及び預金には、回収代行業
        務に係る収納代行預り金が10,441百万円含まれておりますが、これは翌月の所定期日には事業者に送金されるも
        のであり、一時的に当社が分割管理により保管するものであります。また、固定資産は6,136百万円（前年同期比
        9.5％減）となりました。主な内訳は建物2,096百万円、土地1,602百万円、差入保証金1,455百万円、ソフトウエ
        ア443百万円であります。以上の結果、資産合計は24,892百万円（前年同期比5.3％増）となりました。
       （負債）
         当事業年度末の流動負債は15,105百万円（前年同期比6.3％増）となりました。主な内訳は収納代行預り金
        10,441百万円、預り金3,584百万円であります。また、固定負債は1,959百万円（前年同期比3.3％減）となりまし
        た。主な内訳は長期借入金1,725百万円であります。以上の結果、負債合計は17,065百万円（前年同期比5.1％
        増）となりました。
       （純資産）
         当事業年度末の純資産は7,826百万円（前年同期比5.6％増）となりました。主な内訳は株主資本7,737百万円で
        あります。
       （参考）現金及び預金の純額（回収代行業務に関する預り金を相殺した、正味の現預金残高）
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                                   前事業年度               当事業年度
                                 （2022年6月30日）               （2023年6月30日）
            (A)現金及び預金（百万円）                             13,129               14,070
            (B)収納代行預り金（百万円）                             10,170               10,441

            (A)-(B)現金及び預金純額（百万円）                              2,958               3,629

        ④  資金の財源及び資金の流動性についての分析

         a.  キャッシュ・フロー
          キャッシュ・フローの状況につきましては、「第２                         事業の状況      ４[経営者による財政状態、経営成績及び
         キャッシュ・フローの状況の分析]                 (1)  財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の概要                            ②キャッ
         シュ・フローの状況」に記載しております。
         b.  資金需要
          当事業年度における当社の主な資金需要は、サーバ設備やソフトウエアの取得による設備投資等でありま
         す。
        ⑤  経営成績に重要な影響を与える要因について

         当社におきましては、コンビニインフラへの依存、システムトラブル及び事務リスク、競合他社との競争激
        化、新サービスへの対応、新規事業への投資、知的財産権、個人情報の管理などが経営成績に重要な影響を与え
        る要因と認識しております。
        ⑥  経営者の問題意識と今後の方針について

         キャッシュレス社会に向けた大きな時代の変革期が予測されております。当社はこの変革期を大きなビジネス
        チャンスに変えるべく、積極的な経営姿勢に転換しております。かつてコンビニ決済など斬新なアイディアで現
        在の地歩を確立したように、強い思いをもってチャレンジを続けてまいります。
         当社の目指すサービスプラットホームは「ストック型」であり、一旦収益ラインを突破すると一気に拡大する
        可能性を秘めております。重要なことは、ビジネスボリューム拡大に伴う人件費増加を避けることで、そのため
        に運用など後方処理自動化に相当額の投資を継続的に行っております。
     ５【経営上の重要な契約等】

       仕入先との契約
               提携先            契約年月日              提携内容              備考
       株式会社ファミリーマート　（注）１                  1998年６月11日        料金収納業務の委託等に関する契約                    業務委託契約

       株式会社セブン－イレブン・ジャパン                  1998年６月30日        料金収納業務の委託等に関する契約                    業務委託契約
       株式会社ローソン                  1998年８月１日        料金収納業務の委託等に関する契約                    業務委託契約
       株式会社みずほ銀行                  2003年１月10日        収納事務に関する委託契約                    業務委託契約
       株式会社三井住友銀行                  2023年１月16日        送金サービス等に関する業務提携契約書                    業務提携契約
       （注）１．株式会社ファミリーマートとの契約は一部、2004年３月１日付で株式会社ファミマ・ドット・コム（現
            株式会社ファミマデジタルワン）に継承されております。
          ２．上記の契約の契約期間に関しましては、全て一定年数経過以降、双方とも解約または変更の意思表示が
            ない場合は、１年間の自動更新となっております。
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     ６【研究開発活動】
        当社は、将来に向けて成長スピードを維持していくため、「次世代を担うビジネススキームの確立」と「カイゼン
      （機能拡充・システムの安定運用・コストパフォーマンスの向上、いわば筋肉質の企業体質づくり）」を行っていく
      ことが必要と考えております。
        当事業年度においては、組込型のハウス電子マネーサービスの開発に取組みました。その結果、当事業年度におけ
      る研究開発費は、        19,892   千円となりました。
        なお、当社は決済・認証事業の単一セグメントであるためセグメント別の記載を省略しております。
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    第３【設備の状況】
     １【設備投資等の概要】
        当社における当事業年度の設備投資額は、                    216,246    千円であり、主なものは既存事業の機能拡充、MaaS領域におけ
      る機能強化・サービス向上に伴うソフトウエアの開発であります。
        なお、当社は決済・認証事業の単一セグメントであるためセグメント別の記載を省略しております。
        当事業年度において重要な設備の除却・売却等はありません。
     ２【主要な設備の状況】

        当社における主要な設備は、以下のとおりであります。
                                                    2023年６月30日現在
                                   帳簿価額（千円）
         事業所名                                              従業員数
                  設備の内容
                         建物及び       土地
         (所在地)                                              （人）
                                     リース資産       その他      合計
                         構築物     （面積㎡）
                  札幌本社
          札幌本社                     1,602,943
                         2,095,255                －    557,600     4,255,799       105(16)
        (札幌市中央区)                       (5,484.40)
                  オフィス
                  東京本社
          東京本社                         －
                                                        22(  1)
                          39,954              －    20,756      60,711
         (東京都港区)                         (－)
                  オフィス
         （注）１．従業員数の（　）は、臨時雇用者数を外数で記載しております。
            ２．2021年７月１日より札幌本社、東京本社の二本社体制となっております。
            ３．上記のほか、主要な賃借設備として、以下のものがあります。
                 事業所名                 建物    年間賃借料
                         設備の内容
                 (所在地)               (面積㎡)      （千円）
                 東京本社        本社オフィス
                                  456.04      13,537
                (東京都港区)          （賃借）
              東京本社は、2023年４月に東京都港区内で、虎ノ門から西新橋に移転しております。
     ３【設備の新設、除却等の計画】

      (1)  重要な設備の新設等
         重要な設備の新設等の計画はありません。
      (2)  重要な設備の除却等

         当事業年度における重要な設備の除却等の計画はありません。
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    第４【提出会社の状況】
     １【株式等の状況】
      (1)【株式の総数等】
        ①【株式の総数】
                    種類                     発行可能株式総数（株）
                   普通株式                           54,624,000

                     計                          54,624,000

        ②【発行済株式】

               事業年度末現在発行数                         上場金融商品取引所名
                           提出日現在発行数（株）
          種類        （株）                     又は登録認可金融商品               内容
                            （2023年９月22日）
                （2023年６月30日）                        取引業協会名
                                       東京証券取引所
                                                     単元株式数
                   19,400,000            19,400,000
         普通株式                              　プライム市場
                                                      100株
                                       札幌証券取引所
                   19,400,000            19,400,000
           計                                  －          －
         （注）当社株式は2023年10月20日付で、東京証券取引所スタンダード市場に移行する予定であります。
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      (2)【新株予約権等の状況】
        ①【ストックオプション制度の内容】
       会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
             2011年10月18日        2013年5月21日        2013年９月26日        2014年９月26日        2016年９月21日        2017年８月17日
       決議日      開催取締役会決議        開催取締役会決議        開催取締役会決議        開催取締役会決議        開催取締役会決議        開催取締役会決議
            /第１回新株予約権        /第２回新株予約権        /第３回新株予約権        /第４回新株予約権        /第５回新株予約権        /第６回新株予約権
     新株予約権の数          208個        155個        85個        49個        79個        124個
     新株予約権の目的
              普通株式        普通株式        普通株式        普通株式        普通株式        普通株式
     となる株式の種
              41,600株        31,000株        17,000株        9,800株        7,900株        12,400株
     類、数
                      1個あたり
              1個あたり                1個あたり        1個あたり        1個あたり        1個あたり
     新株予約権の払込
     金額
              62,585円                137,992円        135,800円        105,000円        80,400円
                      75,000円
     新株予約権の行使
              1株につき1円        1株につき1円        1株につき1円        1株につき1円        1株につき1円        1株につき1円
     価額
     新株予約権を行使
             2011年11月４日～        2013年６月６日～        2013年10月16日～        2014年10月16日～        2016年10月12日～        2017年９月１日～
     することができる
             2051年11月２日        2053年６月５日        2053年10月15日        2054年10月15日        2056年10月11日        2057年８月31日
     期間
     新株予約権の行使によ
     り株式を発行する場合
                                            発行価格    1,050円    発行価格    804円
            発行価格     313円    発行価格    375円    発行価格    698.96円    発行価格    679円
     の株式の発行価格及び
                                            資本組入額     525円   資本組入額     402円
            資本組入額156.5円        資本組入額187.5円        資本組入額344.98円        資本組入額339.5円
     資本組入額
     新株予約権の行使に際
             1．新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本金の額は会社計算規則第17条第1項に従い算出される
     して株式を発行する場
             資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果1円未満の端数が生じたときはその端数を切り上げるものとする。
     合における資本金及び
             2．新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記1．記載の資本金等増加限度額か
     資本準備金に関する事
             ら上記1．に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
     項
             1．各新株予約権1個の一部行使は認めない。
             2．新株予約権者は、行使可能期間内であることに加え、当社の取締役、執行役員及び使用人のいずれの地位をも喪失した日
             の翌日を起算日として10日が経過するまでの間に限り、新株予約権を行使することができる。
             3．当社は、新株予約権者が次の各号の一に該当した場合、新株予約権の全部または一部を行使することはできない旨を決定
             することができる。
              ａ．禁固以上の刑に処せられた場合。
              ｂ．会社に重大な損害を与えた場合。
     新株予約権の
              ｃ．相続開始時に、新株予約権者が下記4．に基づいて届け出た相続人が死亡している場合。
     主な行使条件
              ｄ．新株予約権者が書面により新株予約権の全部または一部を放棄する旨を申出た場合。
             4．新株予約権者は、当社に対し、相続開始前にあらかじめ相続人（ただし、当該新株予約権者の配偶者または一親等内の親
             族に限る）1名を届け出なければならない。なお、新株予約権者が当社の取締役、執行役員及び使用人のいずれかの地位に
             ある間は、届け出た相続人を他の相続人（同上）に変更することができる。
             5．新株予約権者が死亡した場合、あらかじめ届け出た新株予約権者の相続人1名に限って、相続人において3ヶ月以内に新株
             予約権を行使することができる。
             6．その他の行使条件については、取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約」に
             定めるところによる。
     新株予約権の譲
             譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要する。
     渡に関する事項
             当社が消滅会社となる合併契約書が承認されたとき、当社が完全子会社となる株式交換契約書承認の議案または株式移転
     新株予約権の取
             の議案が株主総会で承認されたときは、新株予約権を無償で取得することができる。
     得事由
     取締役の保有者
               1人        1人        1人        1人        1人        1人
     数
               111個        81個        42個        27個        42個        67個
     取締役の個数
     取締役の株式の
              22,200株        16,200株        8,400株        5,400株        4,200株        6,700株
     数
             （注）2016年７月１日付で行った1株を2株とする株式分割により、「新株予約権
               の目的となる株式の数」は調整されております。ただし、割当日後、当社
               が株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により目的株式数を調整
               し、調整の結果生じる１株未満の端数については、切り捨てる。
                                                ―        ―
               　調整後目的株式数＝調整前目的株式数×株式分割又は株式併合の比率
     備考
               また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、株式交換、株式移転、株式
               の無償割当等を行い、株式数の調整を必要とする場合には、当社は、取締
               役会の決議により必要と認める株式数の調整を行うことができる。
            （注）いずれも取締役（監査等委員）の保有はありません。
    １．事業年度末現在（2023年６月30日）及び提出日の前月末現在（2023年８月31日）に上記事項に変更はありません。
    ２．当社は2017年８月17日開催の定時取締役会決議により、新株予約権の行使の条件を次のとおり変更した。「新株予約権者は、行使可能期間内であることに加え、当社又は当社の
      子会社の取締役、執行役員もしくは使用人の地位を喪失した日の翌日を起算日として10日が経過するまでの間に限り、新株予約権を行使することができる。」
    ３．組織再編行為の際の新株予約権の取扱い
      当社は、当社を消滅会社、分割会社もしくは資本下位会社とする組織再編を行う場合において、組織再編を実施する際に定める契約書または計画書等の規定に従い、新株予約
      権者に対して、当該組織再編に係る存続会社、分割承継会社もしくは資本上位会社となる株式会社の新株予約権を交付することができる。ただし、当該契約書または計画書等に
      おいて別段の定めがある場合はこの限りではない。
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                     2016年９月21日取締役会決議
                                           2022年６月23日取締役会決議
                                          （業績目標連動型第３回新株予約権）
                    （税制適格型第１回新株予約権）
                            提出日の前月末現在
                 事業年度末現在                       事業年度末現在
                                                   提出日の前月末現在
                            （2023年８月31日）                       （2023年８月31日）
                 （2023年６月30日）                       （2023年６月30日）
     新株予約権の数（個）
                    670           同左           6,000            同左
     新株予約権のうち自己新株予約
                    －           －           －           －
     権の数（個）
     新株予約権の目的となる株式の
                   普通株式            同左           普通株式            同左
     種類
     新株予約権の目的となる株式の
                   67,000           67,000           600,000           600,000
     数（株）
     新株予約権の行使時の払込金額
                   1,355            同左            478           同左
     （円）
                 2018年９月22日～                       2024年10月１日～
     新株予約権の行使の期間
                               同左                       同左
                 2026年９月20日                       2027年７月７日
     新株予約権の行使により株式を
                 発行価格　1,355                       発行価格　　478
     発行する場合の株式の発行価格
                               同左                       同左
                 資本組入額　678                       資本組入額　239
     及び資本組入額（円）
               ① 新株予約権者は、新株予約権の権利行使時においても、当社または当社関係会社の取締役、監査役または従業員であることを要する。ただし、
                任期満了による退任、定年退職、その他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではない。
     新株予約権の行使の条件
               ② 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を
                行うことはできない。
               ③ 各本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
     新株予約権の譲渡に関する事項          譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
     代用払込みに関する事項
                                     －
               当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転（以上を総称して以下、「組織再編行
               為」という。）を行う場合において、組織再編行為の効力発生日に新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号イか
               らホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。ただし、以下
               の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株
               式移転計画において定めた場合に限るものとする。
               （１）交付する再編対象会社の新株予約権の数
                 新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付する。
               （２）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
                 再編対象会社の普通株式とする。
               （３）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
                 組織再編行為の条件を勘案のうえ、下記①に準じて決定する。
                 ①本新株予約権１個当たりの目的である株式の数（以下、「付与株式数」という。）は、当社普通株式100株とする。
                 なお、付与株式数は、本新株予約権の割当日後、当社が株式分割（当社普通株式の無償割当てを含む。以下同じ。）または株式併合を行う
                 場合、次の算式により調整されるものとする。ただし、かかる調整は、本新株予約権のうち、当該時点で行使されていない新株予約権の目
                 的である株式の数についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てるものとする。
                 調整後付与株式数＝調整前付与株式数×分割（または併合）の比率
                 また、本新株予約権の割当日後、当社が合併、会社分割または資本金の額の減少を行う場合その他これらの場合に準じ付与株式数の調整を
                 必要とする場合には、合理的な範囲で、付与株式数は適切に調整されるものとする。
               （４）新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
                 交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、下記①で定められる行使価額を調
                 整して得られる再編後行使価額に、（３）に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とする。
                 ①本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、１株あたりの払込金額（以下、「行使価額」という。）に、付与株式数を乗じた
                 金額とする。行使価額は、金940円とする。なお、本新株予約権の割当日後、当社が株式分割または株式併合を行う場合、次の算式により行
                 使価額を調整し、調整による１円未満の端数は切り上げる
                                  １
                 調整後行使価額　＝　調整前行使価額　×
                                分割・併合の比率
     組織再編行為に伴う新株予約権
                 また、本新株予約権の割当日後、当社が当社普通株式につき時価を下回る価額で新株の発行または自己株式の処分を行う場合（新株予約権
     の交付に関する事項
                 の行使に基づく新株の発行及び自己株式の処分並びに株式交換による自己株式の移転の場合を除く。）、次の算式により行使価額を調整
                 し、調整による１円未満の端数は切り上げる。
                                      新規発行株式数×１株当り払込金額
                               既発行株式数　＋
                                         調整前行使価額
                 整後行使価額　＝　調整前行使価額　×
                                   既発行株式数＋新規発行株式数
                 なお、上記算式において「既発行株式数」とは、当社普通株式にかかる発行済株式総数から当社普通株式にかかる自己株式数を控除した数
                 とし、また、当社普通株式にかかる自己株式の処分を行う場合には、「新規発行株式数」を「処分する自己株式数」に読み替えるものとす
                 る。
                 さらに、上記のほか、本新株予約権の割当日後、当社が他社と合併する場合、会社分割を行う場合、その他これらの場合に準じて行使価額
                 の調整を必要とする場合には、当社は、合理的な範囲で適切に行使価額の調整を行うことができるものとする。
               （５）新株予約権を行使することができる期間
                 下記①に定める行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日から下記①に定める行使期間の末日迄とする。
                 ①本新株予約権を行使することができる期間（以下、「行使期間」という）は、上記新株予約権の行使の期間に準ずる。
               （６）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
                 ①本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増
                 加限度額の２分の１の金額とする。計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。
                 ②本新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から、上記①に定
                 める増加する資本金の額を減じた額とする。
               （７）譲渡による新株予約権の取得の制限
                 譲渡による取得の制限については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
               （８）その他新株予約権の行使の条件
                 上記新株予約権の行使の条件に準ずる。
               （９）新株予約権の取得事由及び条件
                 譲渡による本新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。
               （10）その他の条件については、再編対象会社の条件に準じて決定する。
     取締役の保有者数
                    －           －           3名           3名
     取締役の個数
                    －           －          1,396個           1,396個
     取締役の株式の数
                    －           －          139,600株           139,600株
     使用人の保有者数
                   40名           40名           50名           50名
       使用人の個数
                   597個           597個           4,099個           4,099個
     使用人の株式の数
                   59,700株           59,700株           409,900株           409,900株
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        ②【ライツプランの内容】
         該当事項はありません。
        ③【その他の新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
      (3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

         該当事項はありません。
      (4)【発行済株式総数、資本金等の推移】

                 発行済株式       発行済株式                      資本準備金       資本準備金
                               資本金増減額        資本金残高
          年月日       総数増減数        総数残高                      増減額        残高
                                （千円）       （千円）
                  （株）       （株）                     （千円）       （千円）
        2016年７月１日

                  9,700,000       19,400,000           －     667,782          －    3,509,216
          （注）
        （注）2016年５月19日開催の取締役会決議により、2016年７月１日付で株式１株につき２株の株式分割を行ってお

           ります。
      (5)【所有者別状況】

                                                  2023年６月30日現在
                                                      単元未満 
                          株式の状況（1単元の株式数             100  株）
                                                      株式の状況
           区分                          外国法人等
                      金融          その他               個人 
               政府及び地          金融商品取
                                                   計
               方公共団体           引業者
                      機関         の法人              その他
                                   個人以外     個人
                                                       （株）
          株主数
                       14     30     81     47    13   12,191     12,376
                   －                                       －
          （人）
         所有株式数
                     36,294      4,536    20,947     7,054     396   124,664     193,891       10,900
                   －
          （単元）
        所有株式数の
                      18.72      2.34    10.80     3.64    0.20    64.30
                   －                                100       －
         割合（％）
        （注）１．自己株式525,475株は、「個人その他」に5,254単元及び「単元未満株式の状況」に75株を含めて記載し
             ております。
           ２．「金融機関」の欄には、「株式給付信託（J-ESOP）」の信託財産（所有者名義「株式会社日本カスト
             ディ銀行（信託Ｅ口）」）が所有する1,916単元を含めて記載しております。なお、当該株式は財務諸
             表においては、自己株式として処理しております。
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      (6)【大株主の状況】
                                                  2023年６月30日現在
                                                   発行済株式（自己
                                                   株式を除く。）の
                                            所有株式数
             氏名又は名称                   住所                   総数に対する所有
                                             （株）
                                                   株式数の割合
                                                   （％）
        日本マスタートラスト信託銀行
                                            1,225,200           6.49
                        東京都港区浜松町２丁目11番３号
        株式会社（信託口）
                        東京都千代田区丸の内１丁目１－２                     918,600          4.86
        株式会社三井住友銀行
                        東京都渋谷区渋谷３丁目29－22                     613,600          3.25
        東京中小企業投資育成株式会社
                                             521,063          2.76
        宮澤　一洋                札幌市中央区
                        東京都豊島区西池袋１丁目４－10                     479,000          2.53
        光通信株式会社
                                             452,100          2.39
        杉山　公敏                静岡市葵区
                                             343,800          1.82
        渡辺　佳昭                東京都台東区
                                             340,200          1.80
        日本生命保険相互会社                東京都千代田区丸の内１丁目６番６号
                                             314,800          1.66
        高橋　雅行                北海道北広島市
                        札幌市中央区大通西３丁目７                     298,400          1.58
        株式会社北洋銀行
                                            5,506,763           29.17

               計                 －
        （注）１．上記のほか、「株式給付信託（J-ESOP）」の信託財産として株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ
             口）が、191,600株保有しております。なお、当該株式は財務諸表においては、自己株式として処理し
             ております。
           ２．上記日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）の所有株式数のうち信託業務に係る株式数は
             1,225,200株であります。なお、それらの内訳は、年金信託設定分25,900株、投資信託設定分548,600
             株、その他信託設定分650,700株となっております。
      (7)【議決権の状況】

        ①【発行済株式】
                                                   2023年６月30日現在
                区分            株式数（株）           議決権の数（個）               内容
          無議決権株式                         －            －       －

          議決権制限株式（自己株式等）                         －            －       －

          議決権制限株式（その他）                         －            －       －

                                525,400
          完全議決権株式（自己株式等）                普通株式                     －       －
                               18,863,700             188,637
          完全議決権株式（その他）                普通株式                            －
                                 10,900
          単元未満株式                普通株式                     －       －
                               19,400,000
          発行済株式総数                                     －       －
                                            188,637
          総株主の議決権                         －                  －
         （注）１．「株式給付信託（J-ESOP）」の信託財産（所有者名義「株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）」
              191,600株（議決権の数1,916個）は、財務諸表においては自己株式として処理しておりますが、当該
              株式は、従業員の議決権行使状況を反映した信託管理人の指図に従い議決権行使されるため、「完全
              議決権株式（その他）」の欄に含めております。
            ２．「単元未満株式」の欄の普通株式には当社所有の自己株式75株が含まれております。
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        ②【自己株式等】
                                                   2023年６月30日現在
                                                   発行済株式総数に

          所有者の氏名                  自己名義所有       他人名義所有       所有株式数の
                   所有者の住所                               対する所有株式数
           又は名称                 株式数（株）       株式数（株）        合計（株）
                                                    の割合（％）
                  札幌市中央区大通東

          ウェルネット
                               525,400               525,400           2.71
                                         －
                  十丁目11番地４
          株式会社
                               525,400               525,400           2.71

            計          －                   －
         （注）「株式給付信託（J-ESOP）」の信託財産（所有者名義「株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）
            191,600株（議決権の数1,916個）は、財務諸表においては自己株式として処理しておりますが、当該株式
            は、従業員の議決権行使状況を反映した信託管理人の指図に従い議決権行使されるため、「①発行済株
            式」の「完全議決権株式（その他）」の欄に含めております。
      (8)【役員・従業員株式所有制度の内容】

        　当社は、従業員への福利厚生と、業績向上による株価上昇に対する従業員の士気高揚、及びそれによる従業員と
        株主様の利益共有を目的として、「株式給付信託（J-ESOP）」（以下「本制度」）を導入しております。
        ①  当該従業員株式所有制度の概要

         当社では、現行退職金制度とは別に、従業員のインセンティブプランの一環として、会社への貢献を従業員に
        還元する報酬制度ＥＳＯＰ（Employee                  Stock   Ownership     Plan）を導入しております。本制度は、予め当社が定め
        た株式給付規程に基づき、当社の従業員が退職した場合に当該退職者に対し当社株式または当社株式の時価相当
        の金銭を給付する仕組みです。
         当社は、従業員の業績への貢献度、勤続に対してポイントを付与し、従業員退職時に累積ポイントに相当する
        当社株式を給付します。当該株式は、あらかじめ信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産として
        分別管理します。また、信託銀行は制度加入者である当社従業員（信託管理人）の指図に基づき議決権を行使し
        ます。
         本制度の導入により、従業員の勤続意欲や株価への関心が高まるほか、優秀な人材の確保にも寄与することが
        期待されます。
        ②  従業員等に取得させる予定の株式の総数または総額

        　2010年６月25日付で、98,591千円を拠出し、すでに株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）（以下「信託Ｅ
        口」）が2,000株、92,456千円取得しておりますが、今後信託Ｅ口が当社株式を取得する予定は未定であります。
        ③  当該従業員株式所有制度による受益権その他の権利を受け取ることができる者の範囲

        　本制度は、当社の従業員のうち、勤続期間が10年以上の者に適用します。なお、当該従業員には役員、嘱託、
        契約社員及びパート・アルバイトを含みません。
     ２【自己株式の取得等の状況】

        【株式の種類等】         普通株式

      (1)【株主総会決議による取得の状況】

         該当事項はありません。
      (2)【取締役会決議による取得の状況】

         該当事項はありません。
      (3)【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

         該当事項はありません。
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      (4)【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
                                当事業年度                  当期間
                区分
                                   処分価額の総額                 処分価額の総額
                           株式数（株）                 株式数（株）
                                     （円）                 （円）
         引き受ける者の募集を行った取
                                －         －         －         －
         得自己株式
         消却の処分を行った取得自己株式                       －         －         －         －
         合併、株式交換、株式交付、会
         社分割に係る移転を行った取得                       －         －         －         －
         自己株式
         その他　（注）１                     22,510       26,329,883             －         －
         保有自己株式数                     525,475           －      525,475           －

        （注）１．当事業年度の内訳は、譲渡制限付株式報酬の給付（株式数22,510株、処分価額の総額26,329,883円）で
             あります。
           ２．保有自己株式数においては「株式給付信託（J-ESOP）」の信託財産として株式会社日本カストディ銀行
             （信託Ｅ口）が保有する当社株式191,600株は含まれておりません。
           ３．当期間における処理自己株式数には、2023年９月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株
             式の売渡による株式は含まれておりません。
           ４．当期間における保有自己株式数には、2023年９月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株
             式の売渡による株式は含まれておりません。
     ３【配当政策】

        当社は利益配分につきましては、将来の事業展開と経営体質の強化のために必要な内部留保を充実させつつ、業績
      動向や経営環境等を総合的に勘案して、株主様への利益還元を実施していくことを基本方針としております。
        当社は第35回定時株主総会において、会社法第459条の規定に基づき、取締役会決議によって剰余金の配当等がで
      きる旨の定款変更決議を行っています。当事業年度の剰余金の配当につきましては、上記方針のもと、2023年８月14
      日開催の取締役会において、１株あたりの剰余金の配当につきましては、配当性向50％とする16.84円とする決議を
      いたしました。
        株主様に安心して長期投資をいただくため、配当性向を50％以上とする方針については2024年６月期も継続いたし
      ます。
        なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
                              配当金の総額                 １株当たり配当額
             決議年月日
                               （千円）                  （円）
            2023年８月14日
                                     317,847                   16.84
            取締役会決議
     ４【コーポレート・ガバナンスの状況等】

      (1)【コーポレート・ガバナンスの概要】
        ①  コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
         当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、健全で透明性が高く、効率的で開かれた経営を
        実現することにあります。そのためには、迅速な意思決定及び取締役相互間の経営監視とコンプライアンスの徹
        底、株主等ステークホルダーを重視した透明性の高い経営、ディスクロージャーの充実とアカウンタビリティー
        の強化が必要と考えております。
        　当社は2017年９月27日開催の定時株主総会の決議により、監査等委員会設置会社に移行いたしました。以下は
        当事業年度末における監査等委員会設置会社としてのコーポレート・ガバナンスの状況について記載しておりま
        す。
        ②  企業統治の体制

        ⅰ．企業統治の体制の概要
        　（取締役・取締役会）
         　経営上の重要事項決定機関である取締役会は、提出日現在、代表取締役を含む業務執行に携わる取締役３名
         及び監査等委員である取締役３名（うち社外取締役３名）で構成されております。月１回定時取締役会及び機
         動的な臨時取締役会を開催、又は会社法第370条及び当社定款第27条の規定に基づき、取締役会があったものと
         みなす書面決議を随時実施し、迅速な意思決定を行っております。意思決定にあたっては活発な討議が行われ
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         ており、また、業務運営上の重要な報告も適切に行われているなど、取締役の業務執行に対する監督機能が十
         分に働いております。当事業年度の取締役会は15回開催しており、管理部が事務局となっております。
         　なお、提出日現在の取締役は以下のとおりであります。
         　　宮澤一洋　　　（議長／代表取締役社長）
         　　加藤達也　　　（取締役）
         　　吉元啓介　　　（取締役）
         　　花澤　隆　　　（社外取締役・監査等委員）
         　　浦田祥範　　　（社外取締役・監査等委員）
         　　東原幸生　　　（社外取締役・監査等委員）
         （執行役員）

         　執行役員制度を採用し、業務執行における意思決定の迅速化を図っております。
         （監査等委員・監査等委員会）

         　当社は監査等委員会設置会社であり、提出日現在、非常勤の社外監査等委員３名で監査等委員会を組織し、
         月１回定時監査等委員会を開催しております。監査等委員会は、取締役の職務執行の有効性・効率性及び法令
         等の遵守を確保するため、監査を中心とした経営監視を行っております。
         （指名・報酬委員会）

         　2019年11月28日付けで、取締役会の任意の諮問機関として、委員の過半数が独立社外取締役である監査等委
         員で構成する「報酬諮問委員会」を設置し、その後、2022年９月21日付けで、取締役会の任意の諮問機関とし
         て、委員の過半数が独立社外取締役である監査等委員で構成する「指名・報酬委員会」に移行しております。
         　任意の「指名・報酬委員会」は、取締役の選任・解任、取締役報酬決定に関するプロセスの透明性と客観性
         を確保し、説明責任を強化することを目的としており、取締役会からの諮問を受け、委員会での審議を経て審
         議結果を取締役会に答申いたします。透明性や客観性を確保するため、独立社外取締役である花澤隆氏を委員
         長とし、社外取締役浦田祥範及び東原幸生の両氏と社内取締役宮澤一洋氏が委員となっております。また、指
         名・報酬委員会の決議では、特別な利害関係を有する委員は議決権を行使できない規程としております。
         　当事業年度は、任意の報酬諮問委員会及び任意の指名・報酬委員会を各１回開催し、取締役の選任、報酬制
         度の運用及び報酬体系について討議しております。
         　なお、提出日現在の当社の経営組織及びコーポレート・ガバナンス体制の組織図は次のとおりであります。

        ⅱ．企業統治の体制を採用する理由








          　当社は、次の経営理念を掲げ、企業価値を継続的に高めていくことを基本方針としております。
          　　・安全・安心・快適・便利を最大効率で実現する。
          　　・社員に自身の可能性を試すフィールドを提供する。
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          　この基本方針を実現するために、コーポレート・ガバナンスを有効に機能させることが、重要な経営課題
          の一つと考えています。コーポレート・ガバナンス体制強化については、取締役会、監査等委員会という枠
          組 みの中で討議を重ねていくことで、経営の適性や透明性が確保できるものと判断しております。
        ⅲ．内部統制システムの整備状況
          　当社は、組織規程及び業務分掌規程をはじめとする各種規程を整備しており、各職位が明確な権限と責任
          を持って業務を遂行することで内部統制が図られております。また、各種規程は法令、社内組織や業務内容
          の変更等に応じて検討を行い、改正のうえ、都度周知・徹底を図っております。
          　さらに、法令遵守の立場から役員及び社員が遵守すべき、「ウェルネット　コンプライアンス行動規準」
          を定めており、法令の遵守、インサイダー取引の禁止、情報・リスク管理、人権の尊重などの規準の趣旨を
          十分に理解し、自らの行動及び会社のための行動において遵守するよう指導しております。
          　以上の内部統制システムの有効性の検証としては、内部監査室による内部監査が実施されております。
        ⅳ．リスク管理体制の整備の状況
          　当社を取り巻く様々なリスクを的確に把握し、それに迅速に対応することが重要であることから、リスク
          管理においては組織的な対応を心がけております。
          　定時や臨時の取締役会のほか、経営会議及び各部門会議等において、各業務執行部門で収集されたリスク
          情報及びその対応が問題提起され、その検討及び対応策に関する意思決定を行い、社内に周知徹底を図って
          おります。
          　また、社外からのリスク情報については、顧問弁護士や会計監査人等から入手するとともに、公正・適切
          な助言・指導を受けております。
          　緊急時には、速やかに取締役会を招集し、事実関係の確認を行ったうえで、その対応に当っております。
          特に個人情報保護重視の観点から、個人情報漏洩時においては、プライバシーマークの認証基準に基づく
          「個人情報保護運用マニュアル」によって対応することとしております。
        ⅴ．責任限定契約の内容の概要
          　当社と社外取締役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定す
          る契約を締結しております。
          　当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、各社外取締役ともに同法第425条第１項に定める最低責任限度
          額としております。
        ③  取締役の定数及び取締役の選任の決議要件

        　当社の取締役の定数につきましては、10名以内とする旨定款に定めております。また、取締役の選任の決議要
        件につきましては、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議
        決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨を定款に定めております。
        ④  株主総会の特別決議要件

        　当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件につきまして、議決権を行使することができる
        株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めて
        おります。これは、株主総会の特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会を円滑に運営することを目的
        とするものであります。
        ⑤  自己株式の取得の決定機関

        　当社は、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議により市場取引等により自己株式を取得するこ
        とができる旨を定款に定めております。これは、経済情勢の変化に対応して、資本政策を機動的に実施すること
        を目的とするものであります。
        ⑥  剰余金の配当及び中間配当

        　当社は、会社法第459条第１項の規定に基づき、取締役会の決議により剰余金の配当等を決定することができる
        旨、及び会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議により毎年12月31日を基準日として、中間配当を行
        うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするもので
        あります。
        ⑦  取締役（業務執行取締役等であるものを除く）の責任減免

        　当社は、会社法第426条第１項の規定に基づき、取締役会の決議によって、取締役（業務執行取締役等であるも
        のを除く）の同法第423条第１項の賠償責任について、法令に定める要件に該当する場合には、賠償責任額から法
        令に定める最低責任限度額を控除して得た額を限度として免除することができる旨の規定を定款に定めておりま
        す。これは取締役（業務執行取締役等であるものを除く）が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮
        し、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。
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        ⑧  役員等賠償責任保険の内容の概要
        　当社は、保険会社との間で、取締役を被保険者として会社法第430条の３第１項に規定する役員等賠償責任保険
        契約を締結しております。なお、当該契約は当社を被保険者とする部分を含み、当該部分は当社取締役との間に
        おける会社法第430条の２第１項に規定する補償契約の締結に該当します。
        ⅰ．補填の対象となる保険事故の概要
         　被保険者である役員等がその職務執行に関し責任を負うこと、または当該責任の追及に係る請求を受けるこ
         とによって生じることのある損害について補填するものです。
        ⅱ．保険料
         　保険料は全額会社負担としております。
        ⑨  取締役会の活動状況

        　当事業年度において当社は月１回の定時取締役会及び臨時取締役会を開催しており、個々の取締役の出席状況
        については次のとおりであります。
            氏名      開催回数       出席回数
          宮澤　一洋         15回        15回
          加藤　達也         15回        15回
          宗岡　眞二         15回        15回
           花澤　隆         15回        15回
          横内　龍三         15回        14回
          浦田　祥範         15回        15回
        　取締役会における具体的な検討内容としては、中期経営計画、業績予想、市場選択、札幌証券取引所への上場
        申請、コーポレート・ガバナンスやサステナビリティに係る取組み等があります。
        ⑩  任意の報酬諮問委員会及び任意の指名・報酬委員会の活動状況

        　当事業年度においては、任意の報酬諮問委員会及び任意の指名・報酬委員会を各１回開催しており、個々の取
        締役の出席状況については次のとおりであります。
                  任意の報酬       任意の報酬       任意の指名・       任意の指名・
            氏名     諮問委員会の       諮問委員会の        報酬委員会の       報酬委員会の
                  開催回数       出席回数        開催回数       出席回数
          宮澤　一洋         １回        １回       １回        １回
           花澤　隆         １回        １回       １回        １回
          横内　龍三         １回        １回       １回        １回
          浦田　祥範         １回        １回       １回        １回
        　上記各委員会における具体的な検討内容としては、取締役の選任、報酬制度の運用及び報酬体系等がありま
        す。
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      (2)【役員の状況】
        ①　役員一覧
        　男性　    6 名　女性　     0 名　（役員のうち女性の比率             0 ％）
                                                       所有
                                                       株式数
       役職名       氏名     生年月日                  略歴               任期
                                                       （株）
                         1983年３月　東洋計器株式会社入社
                         1996年３月　株式会社一髙たかはし
      取締役社長                                             （注）
                         　　　　　　（現       株式会社いちたかガスワン）入社
            宮澤　一洋     1960年２月24日      生                                521,063
     (代表取締役)                                               １
                         1996年９月　当社　取締役営業部長
                         2009年９月　当社　代表取締役社長（現任）
                         1988年４月　株式住友銀行入行（現              株式会社三井住友銀行）
                         2009年４月　三井住友銀行（中国）有限公司出向（上海）
                         2013年４月　同行　決済業務部長
       取締役
                                                   （注）
                         2017年４月　同行　グローバル決済業務部長
     決済イノベーショ       加藤　達也     1965年２月１日      生
                                                       10,040
                         2020年４月　同行　トランザクションバンキング営業部長
                                                    １
      ン推進部長
                         2021年４月　当社　執行役員社長室長
                         2021年７月　当社　決済イノベーション推進部長兼務
                         2021年９月　当社　取締役決済イノベーション推進部長（現任）
                         1986年４月　三井物産株式会社入社
                         1993年12月　同社　北海道支社機械情報燃料室課長代理
                         1999年４月　同社　情報産業本部テレコム事業部マネージャー
                         2001年４月　三井物産テレパーク株式会社（現                  株式会社ティーガイ
     取締役西日本支店
                              ア）　モバイル事業本部営業統括部長
                                                   （注）
     長兼東京本社社長       吉元　啓介     1963年５月12日      生                                  －
                         2009年10月　株式会社ティーガイア　執行役員営業第一本部長
                                                    １
                         2011年６月　同社　上席執行役員営業第一本部長
       室長
                         2017年４月　同社　常務執行役員モバイル第一事業部門長
                         2023年４月　当社　社長室長兼事業推進部長
                         2023年７月　当社　執行役員西日本支店長兼社長室長
                         2023年９月　当社　取締役西日本支店長兼東京本社社長室長(現任)
                         1976年４月　日本電信電話公社（現              日本電信電話株式会社）入社
                         2007年６月　同社　取締役研究企画部門長
                         2009年６月　エヌ・ティ・ティ・アドバンステクノロジ株式会社
       取締役
                                                   （注）
                         　　　　　　代表取締役副社長
            花澤　隆     1951年５月９日      生                                 8,495
                         2010年６月　同社　代表取締役社長
                                                    ２
     (監査等委員)
                         2015年６月　同社　取締役相談役
                         2017年６月　本多通信工業株式会社　社外取締役
                         2017年９月　当社　取締役（監査等委員）（現任）
                         1983年４月　株式会社北海道銀行入行
                         2005年６月　同行　本店営業部　副本店長
                         2008年６月　同行　北見支店長
                         2011年７月　同行　経営企画部長
       取締役
                                                   （注）
                         2012年10月　株式会社道銀地域総合研究所　常務執行役員
            浦田　祥範     1961年１月13日      生                                 3,500
                         2016年２月　同所　専務執行役員
                                                    ２
     (監査等委員)
                         2018年７月　浦田コンサルティングオフィス　代表（現任）
                         2019年６月　北海道ベンチャーキャピタル株式会社
                         　　　　　　代表取締役（現任）
                         2021年９月　当社　取締役（監査等委員）（現任）
                         1982年４月　株式会社北洋相互銀行（現                株式会社北洋銀行）入行
                         2006年１月　株式会社北洋銀行　西線支店長
                         2008年10月　同行　札幌南支店長
                         2010年６月　同行　システム部担当部長
                         2011年６月　同行　システム部長
       取締役
                                                   （注）
            東原　幸生     1959年３月12日      生  2012年６月　同行　執行役員函館中央支店長                                －
                                                    ２
     (監査等委員)
                         2014年６月　同行　取締役事業戦略部長
                         2016年６月　同行　常務取締役
                         2017年６月　交洋不動産株式会社　代表取締役社長
                         2023年６月　同社　顧問（現任）
                         2023年９月　当社　取締役（監査等委員）　（現任）
                                       計                543,098
      （注）１．取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、2023年６月期に係る定時株主総会終結の時から2024
           年６月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
         ２．監査等委員である取締役の任期は、2023年６月期に係る定時株主総会終結の時から2025年６月期に係る定
           時株主総会終結の時までであります。
         ３．花澤     隆、浦田祥範及び東原幸生は、社外取締役であります。
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         ４．当社では、取締役会による経営監督と執行機能の役割分担を明確にし、迅速な意思決定を図るため、執行
           役員制度を導入いたしております。なお、提出日現在の執行役員は次のとおりであります。
            執行役員        宮澤　一洋        （代表取締役社長）
            執行役員        加藤　達也        （取締役決済イノベーション推進部長）
            執行役員        吉元　啓介        （取締役西日本支店長兼東京本社社長室長）
            執行役員        五十嵐　達哉        （管理部長）
        ②　社外役員の状況

         　当社の社外取締役（監査等委員）は３名であります。
         　社外取締役（監査等委員）の花澤隆氏は、日本電信電話株式会社において、長年ネットワーク技術分野を中心
         とした研究開発に携わってきました。また、同社取締役研究企画部門長、ＮＴＴアドバンステクノロジ株式会社
         代表取締役社長を歴任され、経営者としての見識、実績も豊富に有しておられます。また、2017年からは当社の
         社外取締役として、取締役会において、システムに知見のある経営者として、的確な指導、助言を数多くいただ
         いており、当社のシステム開発・運営面の高度化に活かしております。これらのことから、公正かつ透明性の高
         い経営判断を期待できると判断し、選任しております。
         　社外取締役（監査等委員）の浦田祥範氏は、株式会社北海道銀行、株式会社道銀地域総合研究所及び北海道ベ
         ンチャーキャピタル株式会社において、企業向け投融資業務、コンサルティング業務、地域経済成長のための政
         策提言、経営企画・戦略展開・管理業務に携わり、金融・地域経済・企業経営における知見を有しております。
         また、経営者としての知見に加え、ベンチャー事業投資、事業再成長投資、事業成長のハンズオン支援にも携わ
         り、経営態勢の構築・基盤強化に関する知見も有しております。これらのことから、当社経営に対する的確な助
         言、業務遂行の適切な監督を期待できると判断し選任しております。
         　社外取締役（監査等委員）の東原幸生氏は、株式会社北洋銀行において、企業向け投融資業務、経営企画業
         務、IT戦略関連業務等に携わり、金融・地域経済・情報システムにおける知見を有しております。また、株式会
         社北洋銀行常務取締役及び交洋不動産株式会社代表取締役社長を歴任され、経営者としての知見も有しておりま
         す。これらのことから、当社経営に対する的確な助言、業務遂行の適切な監督を期待できると判断し、選任して
         おります。
         　当社と社外取締役（監査等委員）との間に人的関係及び取引関係その他の利害関係はありません。
         　また、社外取締役（監査等委員）の当社株式の所有状況につきましては「４[コーポレート・ガバナンスの概
         要]（２）[役員の状況]           ①役員一覧」に記載のとおりであります。
         　当社においては、社外取締役（監査等委員）を選任するための独立性に関する基準又は方針として明確に定め
         たものはありませんが、選任にあたっては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣からの独立した立場で
         社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを前提に判断しております。
         　社外取締役（監査等委員）は、取締役会に出席し、それぞれ独立した立場から積極的に質問・意見などの発言
         を行っており、取締役会の意思決定に対する客観的、中立的な監視機能が十分に整っております。
        ③　社外取締役（監査等委員）と内部監査、社外取締役（監査等委員）監査及び会計監査との相互連携並びに内部

          統制部門との関係
         　社外取締役（監査等委員）は、取締役会に毎回出席し、取締役との適宜活発な意見交換を行うことにより独立
         した立場から取締役の業務執行の監督を行っております。また、内部監査部門及び会計監査人と定期的な情報・
         意見の交換を行うとともに、内部監査部門及び会計監査人からは随時監査結果の報告を受けるなど緊密な連携を
         取っております。
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      (3)【監査の状況】
        ①  監査等委員会監査の状況
        　当社は、監査等委員設置会社であり、非常勤監査等委員３名で構成されています。また、全員独立社外取締役
        であります。監査等委員会議長であり非常勤監査等委員である花澤                               隆氏は、システムに知見のある経営者とし
        て、的確な指導、助言を数多くいただいており、当社のシステム開発・運営面の高度化に活かしております。ま
        た、公正かつ透明性の高い経営判断を期待できることから、選任しております。非常勤監査等委員である横内龍
        三氏は、金融サービスを展開する当社において重要なコーポレートガバナンスをはじめ、様々な分野における豊
        富な知見とアドバイスを期待できることから、選任しております。非常勤監査等委員である浦田祥範氏は、企業
        向け投融資業務、コンサルティング業務、地域経済成長のための政策提言、経営企画・戦略展開・管理業務に携
        わり金融・地域経済・企業経営における知見を有しております。また、経営者としての知見に加え、ベンチャー
        事業投資、事業再成長投資、事業成長のハンズオン支援にも携わり、経営態勢の構築・基盤強化に関する知見も
        有しております。これらのことから、当社経営に対する的確な助言、業務遂行の適切な監督を期待できることか
        ら、選任しております。
        　当事業年度において、当社は監査等委員会を14回開催しております。取締役会出席に加え、重要会議等への出
        席、取締役からの聴取、稟議書・重要書類等の監査等を通じて、取締役の業務執行状況及び社内業務の遂行状況
        について監査しております。また、会計監査人や内部監査室との情報交換を積極的に行っております。個々の監
        査等委員の出席状況については次のとおりであります。
             氏名       開催回数       出席回数
            花澤　　隆          14回       14回
            横内　龍三          14回       13回
            浦田　祥範          14回       14回
        監査等委員会における主な検討事項は、以下のとおりであります。
         a．監査方針・監査計画
         b．監査報告の作成
         c．株主総会に提出する会計監査人の選任及び解任ならびに再任に関する議案の内容の決定
         d．内部統制システムの整備・運用状況確認
        各監査等委員の主な活動は、以下のとおりであります。
         a．取締役会等の重要な会議への出席
         b．内部監査部門との連携
         c．会計監査人との連携
         d．事業所の業務・財産の調査
         e．重要な決裁書類等の閲覧
         f．取締役等との意思疎通
        ②  内部監査の状況

        　当社における内部監査においては、社長の指名によって任命された内部監査室１名（専任）で構成され、定期
        的に各部門の業務執行が法令や社内規程に違反することなく遂行されているかを監査しております。
        　なお、内部監査の実効性を確保する主な取組は、以下のとおりであります。
         a．内部監査室は会計監査人とも必要に応じて意見交換を実施しております。
         b．監査等委員が随時、内部監査に同行し、内部監査室と連携して業務監査を実施しその内容を把握しておりま
           す。
         c．内部監査室が代表取締役社長のみならず、取締役会及び監査等委員会に対して直接報告を行うことを可能と
           しております。
        ③  会計監査の状況

        　当社は監査契約をEY新日本有限責任監査法人と締結しております。なお、同監査法人及び当社監査業務に従事
        する同監査法人の業務執行社員と当社との間には、特別な利害関係はありません。
         a．業務を執行した公認会計士の氏名等
           業務を執行した公認会計士の氏名                       所属監査法人
                皆川　裕史               EY新日本有限責任監査法人
                中村　　崇               EY新日本有限責任監査法人
          （注）監査業務に係る補助者は、公認会計士４名及びその他９名であります。
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         b．継続監査期間
          ８年間
         c．監査等委員会による監査人の選任・再任の方針及び理由

          　監査等委員会は、会計監査人の評価基準項目について検討したところ、会計監査人としての適格性、品質管
          理体制、独立性、及び監査の効率性、信頼性等を総合的に勘案し、会計監査人の監査の方法と結果の相当性を
          評価して、会計監査人の再任の要否を検討しています。
          　また、監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目のいずれかに該当し、解任が
          相当と認められる場合には、監査等委員全員の同意に基づき、会計監査人を解任いたします。また、監査等委
          員会は、会計監査人としての適格性、独立性、信頼性を総合的に勘案し、必要があると判断した場合、株主総
          会に提出する会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定いたします。
         d．監査等委員及び監査等委員会による監査人の評価
          　日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」を踏まえ、
          会計監査人から監査計画・監査の実施状況・職務の遂行が適正に行われていることを確保するための体制・監
          査に関する品質管理基準等の報告を受け、これらから総合的に評価しております。
         e．監査報酬の内容等
          イ．監査公認会計士等に対する報酬
                     前事業年度                        当事業年度
              監査証明業務             非監査業務            監査証明業務             非監査業務
            に基づく報酬（千円）            に基づく報酬（千円）            に基づく報酬（千円）            に基づく報酬（千円）
                    30,400                        30,400
                                  －                        －
          ロ．監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬（イ．を除く）
            　該当事項はありません。
          ハ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
            　該当事項はありません。
          ニ．監査報酬の決定方針
            　当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針といたしましては、監査法人より監査計画に基づ
            いた監査報酬の見積の提示を受け、過去の監査の実績や当社の業務規模、監査に要する業務量等を勘案
            し、監査等委員会の同意を得て社内稟議により決定しております。
          ホ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
            　監査等委員会は、会計監査人及び社内関係部署から、会計監査人が作成した監査計画における監査項
            目、監査時間、人的配置計画等、報酬見積りの算出根拠について報告を受け、過年度の実績も考慮して検
            討した結果、会計監査人の報酬等の額について適正であると判断し、会社法第399条第１項及び同条第3項
            に基づき同意しました。
      (4)【役員の報酬等】

        ①  役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
                                                        対象と
                                  報酬等の種類別の総額（千円）
                                                        なる役
                    報酬等の総額
            役員区分                                             員の員
                     （千円）
                                          譲渡制限付       左記のうち、
                                                         数
                            基本報酬      業績連動報酬等
                                           株式報酬       非金銭報酬
                                                        （人）
        取締役
                      60,385       30,499       17,937       11,949       11,949       3
        （監査等委員及び社外
        取締役を除く）
        取締役（監査等委員）
                        －       －       －       －       －    －
        （社外取締役を除く）
                      13,799       10,800               2,999       2,999      3

        社外役員                              －
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        ②  使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
           総額（千円）             対象となる役員の員数（人）                         内容
                 20,340                      2  執行役員としての給与であります。
        ③  役員の報酬等の額またはその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法

          a.  取締役（監査等委員を除く）報酬額
           イ．基本方針
             当社の取締役（監査等委員を除く）の報酬は、（ⅰ）多様で優秀な人材を獲得し保持すること（ⅱ）企
            業価値の増大への取り組みを促進すること（ⅲ）株主との利害の共有を図ることを目的とした報酬体系と
            する。具体的には、基本報酬(金銭報酬)と会社業績を反映した業績連動報酬等で構成する。なお、決定の
            プロセスにあたっては、監査等委員である独立社外取締役が議長となり、かつ、独立社外取締役が構成員
            の過半を占める指名・報酬委員会（任意設置）の審議を経て取締役会で決定することで客観性及び透明性
            を確保する。
           ロ．基本報酬（金銭報酬）の個人別の報酬等の額の決定に関する方針
             基本報酬については、固定報酬とし月例で支給する。また、基本報酬と業績連動報酬等の金銭報酬の合
            計は、株主総会にて決議された範囲内で、取締役会で決定する。
             取締役（監査等委員を除く）の報酬限度額(基本報酬と業績変動報酬額の金銭報酬部分の合計)は、2017
            年９月27日開催の第35回定時株主総会において年額２億円以内（ただし、使用人分給与は含まない）と決
            議されている。
           ハ．業績連動報酬等の内容及び額又は数の算定方法の決定に関する方針
             業績連動報酬等は、短期の業績連動報酬として金銭報酬と非金銭報酬で構成する。
             業績連動報酬等は、基本報酬に一定度の比率を乗じた額を標準額とし、これに業績に連動した係数を乗
            じて算出する。業績の評価に使用する業績指標には、経常利益及び中長期的経営課題への取り組みに係る
            指標（例：サービスの売上高目標等）を使用する。業績連動報酬等の金銭報酬は、当期に支給する。
           ニ．非金銭報酬等の内容及び額又は数の算定方法の決定に関する方針
             業績連動報酬等の非金銭報酬部分は、インセンティブを目的とした譲渡制限付株式報酬とする。譲渡制
            限付株式報酬は、下記ホ項で定める額に相当する個数（株数）を、株主総会にて決議された範囲内で、取
            締役会で決定し毎年11月に割り当てる。なお、払込期日(割当日)から１年間を譲渡制限期間として定め
            る。
             当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、取締役と株主との一層の価値
            共有を進めることを目的として導入された、取締役（監査等委員を除く）の譲渡制限付株式報酬の限度額
            は、2017年９月27日開催の第35回定時株主総会において年額２千万円(３万株)以内と決議されている。
           ホ．金銭報酬の額、業績連動報酬等の額又は非金銭報酬等の額の取締役の個人別の報酬等の額に対する割合
             の決定に関する方針
             基本報酬と短期実績を反映した金銭報酬及びインセンティブを目的とした譲渡制限付株式報酬の額の割
            合に関しては、株主と経営者の利害を共有し、企業価値の持続的な向上に寄与するために、原則として
            50％：50％を基準として設定する。業績連動報酬等における非金銭報酬(譲渡制限付株式報酬)の額は、基
            本報酬及び業績連動報酬等の合計並びに使用人を兼務する取締役にあっては使用人分給与を加えた額の原
            則として15％を基準として設定する。
           ヘ．取締役の個人別の報酬等の内容についての決定に関する事項
             取締役の各個人別の報酬等は、役位及び職責に応じて第三者機関による調査データを参考に、業種・業
            態・事業規模・株式時価総額等で当社と類似する企業の水準を確認したうえ、業績目標達成度等を勘案
            し、取締役会が指名・報酬委員会へ諮問し、その答申をもとに取締役会で決定する。
          b.  取締役（監査等委員）報酬額
          　取締役（監査等委員）の報酬額は、基本報酬と株式報酬の組み合わせにより支給する。各個人別の支給額
          は、第三者機関による調査データを参考に、監査等委員の協議により決定する。
          　なお、取締役（監査等委員）の報酬限度額は、2017年９月27日開催の第35回定時株主総会において年額５
          千万円以内、譲渡制限付株式報酬限度額は年額１千万円以内と決議されております。
          c.  株式報酬制度への移行
          　当社は、ストックオプション制度採用の後、2018年６月期より譲渡制限付株式報酬制度による支給に移行
          しております。
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      (5)【株式の保有状況】
         ①  投資株式の区分の基準及び考え方
          当社は、取引先等との当社の事業戦略、取引先との事業上の関係、また経済合理性を総合的に勘案し、当社
         の持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に資すると判断した場合、当該取引先等の株式を保有することと
         しています。
         ②  保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式

          a.  保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証
           の内容
           　当社は事業戦略、取引先との事業上の関係などを総合的に勘案し、また保有する株式数に応じて取締役
           会、または代表取締役にて、その株式の政策保有についての保有目的の妥当性、保有に伴う便益やリスクが
           資本コストに見合っているか、他に有効な資金活用はないかを検証した上で政策保有を行っております。ま
           た、同株式に係る議決権行使は、具体的な基準に基づく形式的な判断は行わず、その議案が当社の保有方針
           に適合するかどうかに加え、発行会社の健全な経営に役立ち、企業価値の向上を期待できるかどうかなどを
           総合的に勘案し、各議案の精査を行い、賛否の判断を行っております。
          b.  銘柄数及び貸借対照表計上額

                                貸借対照表計上額
                        銘柄数（銘柄）
                                の合計額（千円）
            非上場株式                  －         －

                               2       5,579
            非上場株式以外の株式
          （当事業年度において株式数が増加した銘柄）
                         銘柄数      株式数の増加に係る取得
                                             株式数の増加の理由
                         （銘柄）       価額の合計額（千円）
            非上場株式                －              －        －

            非上場株式以外の株式                －              －        －

          （当事業年度において株式数が減少した銘柄）
                         銘柄数     株式数の減少に係る売却価額
                         （銘柄）        の合計額（千円）
            非上場株式                －              －

            非上場株式以外の株式                －              －

          c.特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報

          （特定投資株式）
                        当事業年度         前事業年度
                                           保有目的、
                                         業務提携等の概要、            当社の株式の
                       株式数（株）         株式数（株）
                銘柄
                                          定量的な保有効果            保有の有無
                                        及び株式数が増加した理由
                      貸借対照表計上額         貸借対照表計上額
                        （千円）         （千円）
                                       取引先の情報収集及び株主
                            800         800
            日本航空株式会社                            優待・配当等収益メリット                無
                           2,496         1,900
                                       享受目的
                                       取引先の情報収集及び株主
                            900         900
            ＡＮＡホールディン
                                       優待・配当等収益メリット                無
            グス株式会社
                           3,083         2,249
                                       享受目的
          （みなし保有株式）
            該当事項はありません。
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    第５【経理の状況】
     １．財務諸表の作成方法について

        　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下
        「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
     ２．監査証明について

         当社は金融商品取引法第193条の２第１項に基づき、事業年度（2022年７月１日～2023年６月30日）の財務諸表
        について、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
     ３．連結財務諸表について

        　当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
     ４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

        　当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には会計基準等の内容や
        変更等を適時適切に把握し、的確に対応できるようにするため、必要に応じて監査法人との協議を実施し、その他
        セミナー等への参加を通して、積極的な情報収集活動に努めております。
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     １【財務諸表等】
      (1)【財務諸表】
        ①【貸借対照表】
                                                    (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (2022年６月30日)              (2023年６月30日)
     資産の部
       流動資産
                                      13,129,291              14,070,800
        現金及び預金
                                      ※１  537,865             ※１  604,434
        売掛金及び契約資産
                                         2,925              3,532
        商品
                                          465             1,313
        仕掛品
                                          391              898
        貯蔵品
                                        71,978              44,513
        前払費用
                                       2,637,730              3,449,042
        預け金
                                        483,635              581,691
        その他
                                      16,864,282              18,756,227
        流動資産合計
       固定資産
        有形固定資産
                                       2,523,811              2,267,266
          建物
                                       △ 249,455             △ 171,257
           減価償却累計額
                                       2,274,355              2,096,009
           建物（純額）
          構築物                               60,315              47,515
                                       △ 14,735              △ 8,313
           減価償却累計額
                                        45,579              39,201
           構築物（純額）
          車両運搬具                                870              870
                                         △ 453             △ 661
           減価償却累計額
                                          416              208
           車両運搬具（純額）
          工具、器具及び備品                              586,881              592,007
                                       △ 439,340             △ 457,827
           減価償却累計額
                                        147,541              134,180
           工具、器具及び備品（純額）
          土地                             1,739,209              1,602,943
                                                       15,803
                                           -
          建設仮勘定
                                       4,207,103              3,888,345
          有形固定資産合計
        無形固定資産
                                          878              671
          商標権
                                        564,307              443,296
          ソフトウエア
                                          264              245
          その他
                                        565,450              444,212
          無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                        274,769               52,307
          投資有価証券
                                        95,108              131,850
          長期前払費用
                                        68,228              68,691
          出資金
                                       1,449,947              1,455,915
          差入保証金
                                        14,625               4,354
          前払年金費用
                                        101,326               89,088
          繰延税金資産
                                         1,794              1,413
          その他
                                       2,005,800              1,803,621
          投資その他の資産合計
                                       6,778,354              6,136,180
        固定資産合計
                                      23,642,636              24,892,407
       資産合計
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                                                           有価証券報告書
                                                    (単位：千円)

                                  前事業年度              当事業年度
                                (2022年６月30日)              (2023年６月30日)
     負債の部
       流動負債
                                        432,119              440,937
        買掛金
                                        100,000               75,000
        １年内返済予定の長期借入金
                                        265,079              191,215
        未払金
                                        17,178              34,540
        未払費用
                                        157,745              223,285
        未払法人税等
                                          882              935
        契約負債
                                       2,857,433              3,584,744
        預り金
                                     ※２  10,170,572            ※２  10,441,061
        収納代行預り金
                                                       20,697
        賞与引当金                                   -
                                          49              16
        ポイント引当金
                                        204,743               93,143
        その他
                                      14,205,805              15,105,577
        流動負債合計
       固定負債
                                       1,800,000              1,725,000
        長期借入金
                                        70,740              77,221
        株式給付引当金
                                        10,882              13,432
        資産除去債務
                                        119,007              119,007
        長期未払金
                                        25,397              25,222
        その他
                                       2,026,027              1,959,883
        固定負債合計
                                      16,231,833              17,065,461
       負債合計
     純資産の部
       株主資本
                                        667,782              667,782
        資本金
        資本剰余金
                                       3,509,216              3,509,216
          資本準備金
                                       3,509,216              3,509,216
          資本剰余金合計
        利益剰余金
                                        22,010              22,010
          利益準備金
          その他利益剰余金
                                       3,160,000              3,160,000
           別途積立金
                                        724,611             1,082,331
           繰越利益剰余金
                                       3,906,621              4,264,341
          利益剰余金合計
        自己株式                               △ 729,679             △ 703,349
                                       7,353,940              7,737,990
        株主資本合計
       評価・換算差額等
                                         1,307              7,791
        その他有価証券評価差額金
                                         1,307              7,791
        評価・換算差額等合計
                                        55,555              81,164
       新株予約権
                                       7,410,803              7,826,946
       純資産合計
                                      23,642,636              24,892,407
     負債純資産合計
                                36/76






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        ②【損益計算書】
                                                    (単位：千円)
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自　2021年７月１日              (自　2022年７月１日
                               　至　2022年６月30日)              　至　2023年６月30日)
                                       8,950,177              9,424,198
     売上高
                                       7,483,554              7,572,518
     売上原価
                                       1,466,622              1,851,679
     売上総利益
                                    ※１ ,※２  730,735           ※１ ,※２  912,346
     販売費及び一般管理費
                                        735,886              939,332
     営業利益
     営業外収益
                                          36              43
       受取利息
                                         8,000               504
       有価証券利息
                                                         20
       受取配当金                                    -
                                        16,952
       投資事業組合運用益                                                  -
                                         1,164              1,164
       未払配当金除斥益
                                         3,633               925
       受取賃貸料
                                         5,487              2,467
       助成金収入
                                          600             1,800
       営業協力金
                                         1,777               995
       その他
                                        37,652               7,920
       営業外収益合計
     営業外費用
                                         3,925              4,902
       支払利息
                                        15,024               2,712
       為替差損
                                                       2,570
       新株予約権発行費                                    -
                                                        900
       投資事業組合運用損                                    -
                                                        328
                                           -
       その他
                                        18,950              11,414
       営業外費用合計
                                        754,589              935,838
     経常利益
     特別利益
                                        17,336               1,281
       新株予約権戻入益
                                                       88,399
                                           -
       助成金収入
                                        17,336              89,680
       特別利益合計
     特別損失
                                       ※３  1,209
       減損損失                                                  -
                                                       63,891
                                           -
       投資有価証券評価損
                                         1,209              63,891
       特別損失合計
                                        770,716              961,627
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                                   228,849              316,718
                                         9,639              9,405
     法人税等調整額
                                        238,488              326,123
     法人税等合計
                                        532,227              635,504
     当期純利益
                                37/76







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        （売上原価明細書）
         売上原価明細書
                               前事業年度                 当事業年度
                            （自　2021年７月１日                 （自　2022年７月１日
                             至　2022年６月30日）                 至　2023年６月30日）
                      注記                 構成比                 構成比

              区分              金額（千円）                 金額（千円）
                      番号                 （％）                 （％）
         Ⅰ　商品売上原価

          １．期首商品棚卸高                  2,156                 2,925

                            26,032                 28,736

          ２．当期商品仕入高
            合計

                            28,189                 31,661
                            2,925                 3,532
          ３．期末商品棚卸高                         25,264     0.3            28,129     0.4
         Ⅱ　労務費                         519,226      6.8           497,129      6.5

         Ⅲ　経費             ※２           6,867,800       90.5           6,960,968      91.1

                                  180,445                 155,737

         Ⅳ　外注費                               2.4                 2.0
            総計                           100.0                 100.0

                                 7,592,736                 7,641,965
            他勘定振替高          ※３            118,172                  68,598

            期首仕掛品棚卸高                       9,456                  465

                                    465                1,313

            期末仕掛品棚卸高
            売上原価          ※１           7,483,554                 7,572,518

         （注）※１．売上原価につきましては、個別原価計算を採用しております。

            ※２．経費の内訳は次のとおりであります。
                                                     （単位：千円）
                     項目               前事業年度              当事業年度
             収納代行手数料                          5,917,235              6,081,345

             請求書郵送料                           220,431              202,053

             減価償却費                           399,795              336,086

             その他                           330,338              341,484

                     合計                 6,867,800              6,960,968

            ※３．他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
                                                     （単位：千円）
                     項目               前事業年度              当事業年度
             ソフトウエア                           97,168              50,590

             研究開発費                           21,003              18,007

                     合計                  118,172              68,598

                                38/76




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        ③【株主資本等変動計算書】
          前事業年度（自　2021年７月１日　至　2022年６月30日）
                                                       (単位：千円)
                                   株主資本
                         資本剰余金                   利益剰余金
                                           その他利益剰余金
                 資本金
                            資本剰余金合                          利益剰余金合
                      資本準備金             利益準備金
                            計                   繰越利益剰余      計
                                         別途積立金
                                               金
     当期首残高             667,782      3,509,216      3,509,216        22,010     3,160,000       503,512      3,685,522
     当期変動額
      剰余金の配当                                           △ 291,178      △ 291,178
      当期純利益
                                                  532,227      532,227
      自己株式の処分                                            △ 19,950      △ 19,950
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
                    －      －      －      －      －    221,098      221,098
     当期末残高             667,782      3,509,216      3,509,216        22,010     3,160,000       724,611      3,906,621
                   株主資本          評価・換算差額等

                                      新株予約権      純資産合計
                          その他有価証      評価・換算
                自己株式     株主資本合計
                          券評価差額金      差額等合計
     当期首残高           △ 764,630     7,097,891       4,995      4,995     72,892    7,175,779
     当期変動額
      剰余金の配当                △ 291,178                      △ 291,178
      当期純利益                 532,227                       532,227
      自己株式の処分            34,950      14,999                      14,999
      株主資本以外の項目の
                            △ 3,688     △ 3,688    △ 17,336     △ 21,025
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計            34,950     256,049      △ 3,688     △ 3,688    △ 17,336     235,024
     当期末残高           △ 729,679     7,353,940       1,307      1,307     55,555    7,410,803
                                39/76









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          当事業年度（自　2022年７月１日　至　2023年６月30日）
                                                       (単位：千円)
                                   株主資本
                         資本剰余金                   利益剰余金
                                           その他利益剰余金
                 資本金
                            資本剰余金合                          利益剰余金合
                      資本準備金             利益準備金
                            計                   繰越利益剰余      計
                                         別途積立金
                                               金
     当期首残高
                  667,782      3,509,216      3,509,216        22,010     3,160,000       724,611      3,906,621
     当期変動額
      剰余金の配当                                           △ 266,378      △ 266,378
      当期純利益                                            635,504      635,504
      自己株式の処分
                                                 △ 11,405      △ 11,405
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計               -      -      -      -      -    357,719      357,719
     当期末残高
                  667,782      3,509,216      3,509,216        22,010     3,160,000      1,082,331      4,264,341
                   株主資本          評価・換算差額等

                                      新株予約権      純資産合計
                          その他有価証      評価・換算
                自己株式     株主資本合計
                          券評価差額金      差額等合計
     当期首残高           △ 729,679     7,353,940       1,307      1,307     55,555    7,410,803
     当期変動額
      剰余金の配当
                      △ 266,378                      △ 266,378
      当期純利益                 635,504                       635,504
      自己株式の処分            26,329      14,924                      14,924
      株主資本以外の項目の
                             6,484      6,484     25,608      32,092
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
                 26,329     384,049      6,484      6,484     25,608     416,142
     当期末残高           △ 703,349     7,737,990       7,791      7,791     81,164    7,826,946
                                40/76









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        ④【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度              当事業年度
                                (自　2021年７月１日              (自　2022年７月１日
                               　至　2022年６月30日)              　至　2023年６月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        770,716              961,627
       税引前当期純利益
                                        450,527              404,680
       減価償却費
                                         1,209
       減損損失                                                  -
       新株予約権戻入益                                 △ 17,336              △ 1,281
       受取利息及び受取配当金                                 △ 8,036              △ 567
                                         3,925              4,902
       支払利息
                                                       63,891
       投資有価証券評価損益（△は益）                                    -
                                                        900
       投資事業組合運用損益（△は益）                                 △ 16,863
                                        15,024
       為替差損益（△は益）                                                  -
       売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 57,794             △ 66,569
                                         8,111
       棚卸資産の増減額（△は増加）                                               △ 1,961
                                         8,837              8,817
       仕入債務の増減額（△は減少）
       預け金の増減額（△は増加）                                △ 513,650             △ 811,312
                                        400,194              727,310
       預り金の増減額（△は減少）
                                       1,820,974               270,489
       収納代行預り金の増減額（△は減少）
                                        559,855
                                                     △ 196,203
       その他
                                       3,425,695              1,364,723
       小計
                                         8,037              8,063
       利息及び配当金の受取額
       利息の支払額                                 △ 3,875             △ 4,871
                                       △ 146,569             △ 253,790
       法人税等の支払額
                                       3,283,288              1,114,125
       営業活動によるキャッシュ・フロー
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                                                       80,021
       定期預金の払戻による収入                                    -
       定期預金の預入による支出                                   △ 1              -
                                                      251,561
       有形固定資産の売却による収入                                    -
       有形固定資産の取得による支出                                △ 151,030             △ 103,895
       無形固定資産の取得による支出                                △ 141,069             △ 119,327
                                                      200,000
       投資有価証券の償還による収入                                    -
       投資有価証券の取得による支出                                    -           △ 40,000
                                        24,910               6,000
       出資金の分配による収入
                                                       36,947
       敷金の回収による収入                                    -
                                           -           △ 42,915
       敷金及び保証金の差入による支出
                                                      268,392
       投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 267,190
     財務活動によるキャッシュ・フロー
       配当金の支払額                                △ 290,766             △ 266,387
                                                       5,400
       新株予約権の発行による収入                                    -
                                       △ 100,000             △ 100,000
       長期借入金の返済による支出
       財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 390,766             △ 360,987
                                       2,625,331              1,021,530
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
                                      10,423,938              13,049,269
     現金及び現金同等物の期首残高
                                     ※ 13,049,269             ※ 14,070,800
     現金及び現金同等物の期末残高
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        【注記事項】
         （重要な会計方針）
         １．有価証券の評価基準及び評価方法
          (1)  満期保有目的の債券
            償却原価法（利息法）
          (2)  その他有価証券
            市場価格のない株式等以外のもの
            　決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
            均法により算定）
            市場価格のない株式等
            　総平均法による原価法
         ２．棚卸資産の評価基準及び評価方法
          (1)  商品
            移動平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
          (2)  仕掛品
            個別法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
          (3)  貯蔵品
            最終仕入原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
         ３．固定資産の減価償却の方法
          (1)  有形固定資産
           　定率法（ただし、1998年４月１日以降に取得した建物（附属設備を除く）、2016年４月１日以降取得し
           た建物附属設備及び構築物、並びに、工具、器具及び備品のうちソフトウエアと一体となってサービスを
           提供するサーバー設備については定額法）
           　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
            建物　　　　　　　　　６年～50年
            構築物　　　　　　　　10年～50年
            工具、器具及び備品　　３年～15年
          (2)  無形固定資産
           　定額法
           　なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における見込利用可能期間（３～５年）に基づいてお
           ります。
         ４．引当金の計上基準
          (1)  貸倒引当金
           　債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の
           債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。なお、当事業年度末ま
           での貸倒実績が僅少であるため、一般債権に係る貸倒実績率を零としております。
          (2)  賞与引当金
           　従業員の賞与の支給に充てるため、賞与支給見込額に基づき計上しております。
          (3)  退職給付引当金
           　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（簡便法による期末自己都合要支
           給額）及び年金資産に基づき計上しております。なお、年金資産が退職給付債務を超過した場合には、そ
           の超過額を前払年金費用として投資その他の資産に計上しております。
          (4)  株式給付引当金
           　株式給付規程に基づく従業員の当社株式の給付に備えるため、当事業年度末における株式給付債務の見
           込額に基づき計上しております。
          (5)  ポイント引当金
           　「支払秘書」の口座開設者に対してポイントを付与しており、当該ポイントが将来使用される場合の負
           担に備えて、将来使用が見込まれる額をポイント引当金として計上しております。
         ５．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
           　手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリス
           クしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっています。
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         ６．収益及び費用の計上基準
           　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。）等を適用しており、約束し
           た財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金
           額で収益を認識しております。
           ・非対面決済サービスによる決済手数料収入の認識基準
           　当社の収益は、オンライン決済市場における非対面決済サービスによる決済手数料収入となります。決
           済手数料収入は、消費者が決済代行業者において決済手続を完了した時点で当社の事業者向けの決済サー
           ビスの履行義務が充足されることから、当該時点で収益及び費用を認識しております。
           ・受注製作のソフトウェア開発に係る収益の認識基準
           　履行義務の充足に係る進捗度を見積り当該進捗度に基づき収益を一定の期間にわたり認識しておりま
           す。また、契約期間等の重要性が低いものについては成果物の検収時又は役務の完了報告時に一括して収
           益を認識しております。
         ７．その他財務諸表作成のための基礎となる事項
           　控除対象外消費税の会計処理
           　控除対象外消費税は、発生事業年度の期間費用としております。ただし、固定資産に係る控除対象外消
           費税は、投資その他の資産の「その他」に計上し、法人税法の規定により均等償却を行っております。
         （重要な会計上の見積り）

          　会計上の見積りは、財務諸表作成時に入手可能な情報に基づいて合理的な金額を算出しております。当事業
          年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及
          ぼすリスクがある項目は以下のとおりです。
          　繰延税金資産の回収可能性
          ⑴  当事業年度の財務諸表に計上した金額
            　当事業年度の貸借対照表において、繰延税金資産89,088千円を計上しております。繰延税金資産及び繰
            延税金負債の相殺前の金額は、繰延税金資産104,129千円及び繰延税金負債15,041千円であります。当該
            繰延税金資産104,129千円は、繰延税金資産の総額193,664千円から、将来減算一時差異に係る評価性引当
            額89,535千円を控除した金額であります。
          ⑵  会計上の見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
           ①  当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法
             　繰延税金資産は、将来減算一時差異の解消により、将来の税金負担額を軽減する効果を有すると認め
             られる範囲内で計上しております。繰延税金資産の回収可能性は、収益力に基づく将来の課税所得の見
             積額、タックス・プランニング及び将来加算一時差異の解消スケジュール等に基づいて判断しておりま
             す。
           ②  当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
             　将来の収益力に基づく一時差異等加減算前課税所得の十分性を判断するにあたっては、一時差異等の
             解消見込年度における課税所得を見積もっております。課税所得は、翌期の事業計画を基礎としてお
             り、当該事業計画は、各サービスの取引量（売上高）を予測し、作成しております。また、新型コロナ
             ウイルス感染拡大の影響は翌事業年度の一定期間にわたり当該影響が継続すると仮定しております。
           ③  翌事業年度の財務諸表に与える影響
             　翌事業年度において、将来減算一時差異が減少し回収可能性がないと判断された場合は、繰延税金資
             産の取り崩しが発生し翌事業年度の利益金額に影響を及ぼす可能性があります。
         （会計方針の変更）

         （時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
           「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号                                    2021年６月17日。以下「時価
          算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-２項に
          定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって適用す
          ることといたしました。
           これによる財務諸表に与える影響はありません。
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         （表示方法の変更）
          （損益計算書）
           　前事業年度において、「営業外費用」の「その他」に含めておりました「営業協力金」は、営業外費用総
           額の100分の10を超えたため、当事業年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるた
           め、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
           　この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「その他」2,377千円は、「営業協力
           金」600千円及び「その他」1,777千円として組み替えております。
         （会計上の見積りの変更）

           該当事項はありません。
         （追加情報）

          （株式給付信託）
            当社は、従業員への福利厚生と、業績向上による株価上昇に対する従業員の士気高揚、及びそれによる従
           業員と株主様の利益共有を目的として、株式給付信託（J-ESOP）（以下、「本制度」という。）を2010年７
           月に導入いたしました。
           (1)  取引の概要
             本制度は、予め当社が定めた株式給付規程に基づき、当社の従業員が退職した場合に当該退職者に対し
            当社株式を給付する仕組みです。
             当社は、従業員の業績への貢献度、勤続に対してポイントを付与し、従業員退職時に累積ポイントに相
            当する当社株式を給付します。当該株式は、予め信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産
            として分別管理します。
             本制度の導入により、従業員の勤労意欲や株価への関心が高まるほか、優秀な人材の確保にも寄与する
            ことが期待されます。
           (2)  「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第30号
             2015年３月26日）を適用しておりますが、従来採用していた方法により会計処理を行っております。
           (3)  信託が保有する自社の株式に関する事項
            ①  信託における帳簿価額は前事業年度末88,703千円、当事業年度末88,703千円であります。信託が保有
            する自社の株式は株主資本において自己株式として計上しております。
            ②  期末株式数は前事業年度末191,600株、当事業年度末191,600株であり、期中平均株式数は、前事業年
            度191,600株、当事業年度191,600株であります。期末株式数及び期中平均株式数は、１株当たり情報の
            算出上、控除する自己株式に含めておりません。
          （新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）

            新型コロナウイルス感染症の影響は、今後の広がり方や収束時期等について不確実性が高い事象であり、
           当社の事業活動にも影響を及ぼしています。
            当社は、新型コロナウイルス感染症の影響について、入手可能な情報に基づき、翌事業年度内の一定期間
           にわたり影響が続くものと仮定して、繰延税金資産の回収可能性の見積りを行っております。
         （貸借対照表関係）

          ※１　売掛金及び契約資産のうち、顧客との契約から生じた債権及び契約資産の金額は、それぞれ以下のとお
            りであります。
                                 前事業年度                当事業年度
                               (2022年６月30日）                (2023年６月30日）
             売掛金                         537,098    千円             561,663    千円
                                       766               42,771
             契約資産
          ※２　収納代行預り金

            　収納代行預り金は回収代行業務に係る預り金であり、それに見合う金額が預金に含まれています。
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         （損益計算書関係）
          ※１　販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度5％、当事業年度7％、一般管理費に属する費用のお
            およその割合は前事業年度95％、当事業年度93％であります。販売費及び一般管理費のうち主要な費目及
            び金額は次のとおりであります。
                                 前事業年度                当事業年度
                              （自　2021年７月１日                （自　2022年７月１日
                             　　至　2022年６月30日）                　　至　2023年６月30日）
             広告宣伝費                          7,421   千円             12,008   千円
                                      58,022                59,236
             役員報酬
                                     203,489                256,573
             給料手当及び賞与
                                      43,105                58,990
             賃借料
                                      50,731                68,593
             減価償却費
                                      54,200                94,679
             支払手数料
          ※２　一般管理費に含まれる研究開発費の総額

                     前事業年度                        当事業年度
                   （自　2021年７月１日                        （自　2022年７月１日
                  　　至　2022年６月30日）                        　　至　2023年６月30日）
                              21,003   千円                     19,892   千円
          ※３　減損損失

            前事業年度（自　2021年７月１日　至　2022年６月30日）
             重要な減損損失の発生はないため、記載を省略しております。
            当事業年度（自　2022年７月１日　至　2023年６月30日）

             該当事項はありません。
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         （株主資本等変動計算書関係）
          前事業年度（自　2021年７月１日　至　2022年６月30日）
          １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当事業年度期首株          当事業年度増加株          当事業年度減少株         当事業年度末株式数
                      式数（株）          式数（株）          式数（株）         （株）
         発行済株式

          普通株式               19,400,000              －          －     19,400,000

              合計           19,400,000              －          －     19,400,000

         自己株式

          普通株式     (注１，２)
                          769,465            －        29,880         739,585
              合計            769,465            －        29,880         739,585

         （注）１．普通株式の自己株式の株式数の減少29,880株は、譲渡制限付株式報酬の給付による減少29,880株で
              あります。
            ２．「株式給付信託（J-ESOP）」の導入に伴い、株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）は2010年10
              月25日付で当社株式1,000株を取得しております。なお、2022年６月30日現在において信託Ｅ口が所
              有する当社株式（当事業年度期首191,600株、当事業年度期末191,600株）を自己株式数に含めて記
              載しております。
          ２．新株予約権に関する事項

                           新株予約       新株予約権の目的となる株式の数（株）
                                                      当事業年度
                           権の目的
          区分      新株予約権の内訳                                      末残高
                           となる株     当事業年     当事業年     当事業年     当事業年
                                                       （千円）
                           式の種類     度期首     度増加     度減少     度末
               株式報酬型ストック・オプ
                            －       －     －     －     －     6,946
         提出会社
               ション第１回新株予約権
               株式報酬型ストック・オプ
                            －       －     －     －     －     6,075
               ション第２回新株予約権
               株式報酬型ストック・オプ
                            －       －     －     －     －     5,795
               ション第３回新株予約権
               株式報酬型ストック・オプ
                            －       －     －     －     －     3,666
               ション第４回新株予約権
               税制適格型ストック・オプ
                            －       －     －     －     －    23,274
               ション第１回新株予約権
               株式報酬型ストック・オプ
                            －       －     －     －     －     4,410
               ション第５回新株予約権
               株式報酬型ストック・オプ
                            －       －     －     －     －     5,386
               ション第６回新株予約権
                合計            －       －     －     －     －    55,555
          ３．配当に関する事項

          (1）配当金支払額
                             配当金の総額       １株当たり配
                     株式の種類                         基準日       効力発生日
         （決議）                     （千円）       当額（円)
         2021年８月17日
                      普通株式           291,178        15.47    2021年６月30日        2021年９月24日
         取締役会
         （注）配当金の総額には、株式給付信託（J-ESOP）制度に基づく行株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）
            に対する配当金を含んでおります。
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          (2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
                        配当金の総額              １株当たり
                  株式の種類             配当の原資               基準日       効力発生日
         （決議）                （千円）            配当額（円)
         2022年８月12日
                  普通株式        266,378     利益剰余金         14.13    2022年６月30日        2022年９月22日
         取締役会
         （注）配当金の総額には、株式給付信託（J-ESOP）制度に基づく株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）に
            対する配当金を含んでおります。
          当事業年度（自　2022年７月１日　至　2023年６月30日）

          １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                      当事業年度期首株          当事業年度増加株          当事業年度減少株         当事業年度末株式数
                      式数（株）          式数（株）          式数（株）         （株）
         発行済株式

          普通株式               19,400,000              －          －     19,400,000

              合計           19,400,000              －          －     19,400,000

         自己株式

          普通株式     (注１，２)
                          739,585            －        22,510         717,075
              合計            739,585            －        22,510         717,075

         （注）１．普通株式の自己株式の株式数の減少22,510株は、譲渡制限付株式報酬の給付による減少22,510株で
              あります。
            ２．「株式給付信託（J-ESOP）」の導入に伴い、株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）は2010年 
              10月25日付で当社株式1,000株を取得しております。なお、2023年６月30日現在において信託Ｅ口が
              所有する当社株式（当事業年度期首191,600株、当事業年度期末191,600株）を自己株式数に含めて
              記載しております。
          ２．新株予約権に関する事項

                           新株予約       新株予約権の目的となる株式の数（株）
                                                      当事業年度
                           権の目的
          区分      新株予約権の内訳                                      末残高
                           となる株     当事業年     当事業年     当事業年     当事業年
                                                       （千円）
                           式の種類     度期首     度増加     度減少     度末
               株式報酬型ストック・オプ
                            －       －     －     －     －     6,946
         提出会社
               ション第１回新株予約権
               株式報酬型ストック・オプ
                            －       －     －     －     －     6,075
               ション第２回新株予約権
               株式報酬型ストック・オプ
                            －       －     －     －     －     5,795
               ション第３回新株予約権
               株式報酬型ストック・オプ
                            －       －     －     －     －     3,666
               ション第４回新株予約権
               税制適格型ストック・オプ
                            －       －     －     －     －    22,447
               ション第１回新株予約権
               株式報酬型ストック・オプ
                            －       －     －     －     －     4,410
               ション第５回新株予約権
               株式報酬型ストック・オプ
                            －       －     －     －     －     5,386
               ション第６回新株予約権
               業績目標連動型ストック・オ
                            －       －     －     －     －    26,435
               プション第３回新株予約権
                合計            －       －     －     －     －    81,164
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          ３．配当に関する事項
          (1）配当金支払額
                             配当金の総額       １株当たり配
                     株式の種類                         基準日       効力発生日
         （決議）                     （千円）       当額（円)
         2022年８月12日
                      普通株式           266,378        14.13    2022年６月30日        2022年９月22日
         取締役会
         （注）配当金の総額には、株式給付信託（J-ESOP）制度に基づく株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）に
            対する配当金を含んでおります。
          (2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総額              １株当たり
                  株式の種類             配当の原資               基準日       効力発生日
         （決議）                （千円）            配当額（円)
         2023年８月14日
                  普通株式        317,847     利益剰余金         16.84    2023年６月30日        2023年９月22日
         取締役会
         （注）配当金の総額には、株式給付信託（J-ESOP）制度に基づく株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）に
            対する配当金を含んでおります。
         （キャッシュ・フロー計算書関係）

          ※　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
                                    前事業年度              当事業年度
                                 （自　2021年７月１日              （自　2022年７月１日
                                  至　2022年６月30日）              至　2023年６月30日）
           現金及び預金勘定                           13,129,291千円              14,070,800千円
           預入期間が３か月を超える定期預金                            △80,021                 －
           現金及び現金同等物                           13,049,269              14,070,800
          （注）現金及び現金同等物には、収納代行預り金に見合う金額が、前事業年度10,170,572千円、当事業年度
             10,441,061千円含まれております。
         （リース取引関係）

          前事業年度（自　2021年７月１日　至　2022年６月30日）
           重要性が乏しいため、記載を省略しております。
          当事業年度（自　2022年７月１日　至　2023年６月30日）

           重要性が乏しいため、記載を省略しております。
         （金融商品関係）

          １．金融商品の状況に関する事項
           (1）金融商品に対する取組方針
            　当社は、資金運用につきましては主に安全性の高い預金やＣＰ等で運用し、一部の余剰資金について効
            率的な運用を図ることを目的として、長期的な債券への投資を行っております。また、資金調達につきま
            しては、内部資金を優先して充当することとし、必要に応じて銀行借入等により調達しております。
           (2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
            　営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されており、与信管理規程及び売上債権管理規程に従
            い、営業部門及び管理部門が顧客の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理す
            るとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を行っております。
            　投資有価証券は、余剰資金の運用を目的とした満期保有目的の債券及び上場株式、非上場株式であり、
            市場価格等の変動リスクに対しては、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、継続的なモニタリン
            グを行っております。当該リスクに関しては、資金運用管理規程に従い、定期的に時価を把握し、取締役
            会に報告しております。
            　また、営業債務は流動性リスクに晒されておりますが、取引先ごとの期日・残高管理及び手元流動性の
            維持などにより管理しております。
            　長期借入金は、主に設備投資を目的とした資金調達であり、変動金利であるため金利の変動リスクに晒
            されておりますが、定期的に市場の金利の状況を把握しております。
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           (3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
            　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額
            が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採
            用することにより、当該価額が変動することがあります。
          ２．金融商品の時価等に関する事項

           　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
           前事業年度（2022年６月30日）
                           貸借対照表計上額
                                        時価（千円）           差額（千円）
                              （千円）
           (1）投資有価証券                     204,149           213,369            9,220

            ①満期保有目的の債券                    200,000           209,220            9,220

            ②その他の有価証券                     4,149           4,149             －
           (2）長期借入金
                                1,900,000           1,900,000               －
            （１年内返済予定を含む）
          （注）１．現金は注記を省略しており、売掛金、預け金、買掛金、未払法人税等、預り金、収納代行預り金は
               短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
             ２．差入保証金は、資金決済に関する法律に基づく発行保証金として供託しているもの及び送金サービ
               スにおける金融機関への預託金であり、短期間に決済される負債の見合い金としての性格を有す
               るため、時価は帳簿価額とほぼ等しいとみなし注記を省略しております。
             ３．市場価格のない株式等は(1)投資有価証券には含まれておりません。当該金融商品の貸借対照表計
               上額は70,620千円であります。
           当事業年度（2023年６月30日）

                           貸借対照表計上額
                                        時価（千円）           差額（千円）
                              （千円）
           (1）投資有価証券                      5,579           5,579             －

            　その他の有価証券                     5,579           5,579             －
           (2）長期借入金
                                1,800,000           1,800,000               －
            （１年内返済予定を含む）
          （注）１．現金は注記を省略しており、売掛金、預け金、買掛金、未払法人税等、預り金、収納代行預り金は
               短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
             ２．差入保証金は、資金決済に関する法律に基づく発行保証金として供託しているもの及び送金サービ
               スにおける金融機関への預託金であり、短期間に決済される負債の見合い金としての性格を有す
               るため、時価は帳簿価額とほぼ等しいとみなし注記を省略しております。
             ３．市場価格のない株式等は(1)投資有価証券には含まれておりません。当該金融商品の貸借対照表計
               上額は46,728千円であります。
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          ３．金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
           前事業年度（2022年６月30日）
                                     １年超         ５年超
                           １年以内                           10年超
                                    ５年以内         10年以内
                           （千円）                          （千円）
                                    （千円）         （千円）
           現金及び預金                13,129,291             －         －        －

           売掛金及び契約資産                  537,865           －         －        －
           有価証券及び投資有価証券

            満期保有目的の債券                    －         －         －      200,000

            その他有価証券のうち満期
                                －         －         －        －
            があるもの
                 合計           13,667,156             －         －      200,000
           当事業年度（2023年６月30日）

                                     １年超         ５年超
                           １年以内                           10年超
                                    ５年以内         10年以内
                           （千円）                          （千円）
                                    （千円）         （千円）
           現金及び預金                14,070,800             －         －        －

           売掛金及び契約資産                  604,434           －         －        －
           有価証券及び投資有価証券

            満期保有目的の債券                    －         －         －        －

            その他有価証券のうち満期
                                －         －         －        －
            があるもの
                 合計           14,675,235             －         －        －
          ４．長期借入金の決算日後の返済予定額

           前事業年度（2022年６月30日）
                                １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                         １年以内                              ５年超
                               ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                         （千円）                              （千円）
                               （千円）      （千円）      （千円）      （千円）
           長期借入金
                          100,000      75,000     125,000      100,000      100,000     1,400,000
           (１年内返済予定を含む)
           当事業年度（2023年６月30日）

                                １年超      ２年超      ３年超      ４年超
                         １年以内                              ５年超
                               ２年以内      ３年以内      ４年以内      ５年以内
                         （千円）                              （千円）
                               （千円）      （千円）      （千円）      （千円）
           長期借入金
                           75,000     125,000      100,000      100,000      100,000     1,300,000
           (１年内返済予定を含む)
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          ５．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
           金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベ
           ルに分類しております。
           レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該
           時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
           レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の
           算定に係るインプットを用いて算定した時価
           レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
           (1）時価で貸借対照表に計上している金融商品

             前事業年度（2022年６月30日）
                                        時価（千円）
                  区分
                            レベル１         レベル２         レベル３          合計
             投資有価証券

              その他の有価証券
               株式                4,149          －         －       4,149
                  資産計             4,149          －         －       4,149

             当事業年度（2023年６月30日）

                                        時価（千円）
                  区分
                            レベル１         レベル２         レベル３          合計
             投資有価証券

              その他の有価証券
               株式                5,579          －         －       5,579
                  資産計             5,579          －         －       5,579

           (2）時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

             前事業年度（2022年６月30日）
                                        時価（千円）
                  区分
                            レベル１         レベル２         レベル３          合計
             投資有価証券

              満期保有目的の債券
               債権                 －      209,220           －      209,220
                  資産計               －      209,220           －      209,220

             長期借入金                   －     1,900,000            －     1,900,000

                  負債計               －     1,900,000            －     1,900,000

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             当事業年度（2023年６月30日）
                                        時価（千円）
                  区分
                            レベル１         レベル２         レベル３          合計
             投資有価証券

              満期保有目的の債券
               債権                 －         －         －         －
                  資産計               －         －         －         －

             長期借入金                   －     1,800,000            －     1,800,000

                  負債計               －     1,800,000            －     1,800,000

           （注）　時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

             投資有価証券
             　当社が保有する満期保有目的の債券は、市場での取引頻度が低く、活発な市場における相場価格とは
             認められないため、その時価をレベル２の時価に分類しております。一方で、当社が保有しているその
             他の有価証券は全て上場株式であり、相場価格を用いて評価しております。上場株式は活発な市場で取
             引されているため、その時価をレベル１の時価に分類しております。
             長期借入金（１年内返済予定を含む）
             　これらの時価は、元利金の合計額と、当該債務の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に、割
             引現在価値法により算定しており、レベル２の時価に分類しております。また、変動金利によるもの
             は、短期間で市場金利を反映し、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によ
             っております。
         （有価証券関係）

          １．満期保有目的の債券
            前事業年度（2022年６月30日）
                                  貸借対照表計上
                          種類                 時価（千円）         差額（千円）
                                   額（千円）
                      コマーシャルペーパー                  －         －         －

           時価が貸借対照表計
           上額を超えるもの
                      その他                200,000         209,220          9,220
                     小計                 200,000         209,220          9,220

                      コマーシャルペーパー                  －         －         －

           時価が貸借対照表計
           上額を超えないもの
                      その他                  －         －         －
                     小計                   －         －         －

                     合計                 200,000         209,220          9,220

            当事業年度（2023年６月30日）

            　該当事項はありません。
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          ２．その他有価証券
            前事業年度（2022年６月30日）
                                  貸借対照表計上
                          種類                取得原価（千円）          差額（千円）
                                   額（千円）
                      株式                  －         －         －

           貸借対照表計上額が
           取得原価を超えるも           譲渡性預金                  －         －         －
           の
                      その他                  －         －         －
                     小計                   －         －         －

                      株式                 4,149         6,106        △1,957

           貸借対照表計上額が
           取得原価を超えない           譲渡性預金                  －         －         －
           もの
                      その他                  －         －         －
                     小計                  4,149         6,106        △1,957

                     合計                  4,149         6,106        △1,957

            当事業年度（2023年６月30日）

                                  貸借対照表計上
                          種類                取得原価（千円）          差額（千円）
                                   額（千円）
                      株式                  －         －         －

           貸借対照表計上額が
           取得原価を超えるも           譲渡性預金                  －         －         －
           の
                      その他                  －         －         －
                     小計                   －         －         －

                      株式                 5,579         6,106         △527

           貸借対照表計上額が
           取得原価を超えない           譲渡性預金                  －         －         －
           もの
                      その他                  －         －         －
                     小計                  5,579         6,106         △527

                     合計                  5,579         6,106         △527

           （注）市場価格のない株式等は、上表の「その他有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の貸借
              対照表計上額は46,728千円であります。
          ３．減損処理を行った有価証券

            前事業年度（2022年６月30日）
            　該当事項はありません。
            当事業年度（2023年６月30日）

            　投資有価証券について、63,891千円減損処理を行っております。
            　市場価格のない株式等の減損処理にあたっては、発行会社の財政状態の悪化により実質価額が著しく低
            下していると判断したものについて減損処理を行っております。
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         （デリバティブ取引関係）
          前事業年度（自　2021年７月１日　至　2022年６月30日）
          　該当事項はありません。
          当事業年度（自　2022年７月１日　至　2023年６月30日）

          　該当事項はありません。
         （退職給付関係）

          １．採用している退職給付制度の概要
           　当社は、確定給付企業年金制度と退職一時金制度を併用しております。
           　退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
          ２．確定給付制度

          (1)簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                    前事業年度              当事業年度
                                 （自　2021年７月１日              （自　2022年７月１日
                                  至　2022年６月30日）              至　2023年６月30日）
         退職給付引当金（△は前払年金費用）の期首残高                            △11,625    千円         △14,625    千円
          退職給付費用                            24,026              26,188
          退職給付の支払額                           △12,096              △1,228
          制度への拠出額                           △14,930              △14,690
         退職給付引当金（△は前払年金費用）の期末残高                            △14,625              △4,354
          (2)退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整

            表
                                    前事業年度              当事業年度
                                  （2022年６月30日）              （2023年６月30日）
         積立型制度の退職給付債務                             127,620    千円          137,930    千円
         年金資産                            △112,995              △133,575
         対照表に計上された負債と資産の純額                            △14,625              △4,354
         退職給付引当金（△は前払年金費用）                            △14,625              △4,354

         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            △14,625              △4,354
          (3)退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                        前事業年度24,026        千円     当事業年度26,188        千円
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         （ストック・オプション等関係）
          １．権利不行使による失効により利益として計上した金額
                                                     （単位：千円）
                              前事業年度                  当事業年度
                           （自　2021年７月１日                  （自　2022年７月１日
                            至　2022年６月30日）                  至　2023年６月30日）
           新株予約権戻入益                           17,336                  1,281
          ２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況

           (1）ストック・オプションの内容
                         株式報酬型ストック・オプション                  株式報酬型ストック・オプション
                             第１回新株予約権                  第２回新株予約権
            付与対象者の区分及び人
                         　当社取締役　　　　４名                  　当社取締役　　　　４名
            数
            株式の種類別のストッ
                         　普通株式　　　　          41,600株        　普通株式　　　　          31,000株
            ク・オプションの数
            （注）１、２
            付与日            　2011年11月２日                  　2013年６月５日
            権利確定条件            　定めはありません                  　定めはありません

            対象勤務期間            　定めはありません                  　定めはありません

                         　2011年11月４日～2051年11月２日                  　2013年６月６日～2053年６月５日
                         　新株予約権者は、当社の取締役の                  　新株予約権者は、当社の取締役の
                         地位を喪失した日の翌日を起算日と                  地位を喪失した日の翌日を起算日と
            権利行使期間（注）３
                         して10日が経過するまでの間に限り                  して10日が経過するまでの間に限り
                         新株予約権を行使することができ                  新株予約権を行使することができ
                         る。                  る。
                         株式報酬型ストック・オプション                  株式報酬型ストック・オプション

                             第３回新株予約権                  第４回新株予約権
            付与対象者の区分及び人
                         　当社取締役　　　　４名                  　当社取締役　　　　３名
            数
            株式の種類別のストッ
                                          　普通株式　　　　          9,800株
            ク・オプションの数            　普通株式　　　　17,000株
            （注）１、２
            付与日            　2013年10月15日                  　2014年10月15日
            権利確定条件            　定めはありません                  　定めはありません

            対象勤務期間            　定めはありません                  　定めはありません

                         　2013年10月16日～2053年10月15日                  　2014年10月16日～2054年10月15日
                         　新株予約権者は、当社の取締役の                  　新株予約権者は、当社の取締役の
                         地位を喪失した日の翌日を起算日と                  地位を喪失した日の翌日を起算日と
            権利行使期間
                         して10日が経過するまでの間に限り                  して10日が経過するまでの間に限り
                         新株予約権を行使することができ                  新株予約権を行使することができ
                         る。（注）３                  る。（注）３
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                         税制適格型ストック・オプション                  株式報酬型ストック・オプション
                             第１回新株予約権                  第５回新株予約権
            付与対象者の区分及び人
                         　当社従業員　　　　69名                  当社取締役　　　　３名
            数
            株式の種類別のストッ
            ク・オプションの数            　普通株式　　　　98,900株                  普通株式　　　　15,800株
            （注）１
            付与日            　2016年10月12日                  2016年10月12日
            権利確定条件            　定めはありません                  定めはありません

            対象勤務期間            　定めはありません                  定めはありません

                         　2018年9月22日～2026年9月20日                  　2016年10月12日～2056年10月11日
                         　新株予約権者は、新株予約権の権                  　新株予約権者は、行使可能期間内
                         利行使時においても、当社または当                  であることに加え、当社の取締役の
                         社関係会社の取締役、監査役または                  地位を喪失した日の翌日を起算日と
            権利行使期間            従業員であることを要する。ただ                  して10日が経過するまでの間に限
                         し、任期満了による退任、定年退                  り、新株予約権を行使することがで
                         職、その他正当な理由があると取締                  きる。（注）３
                         役会が認めた場合は、この限りでは
                         ない。
                         株式報酬型ストック・オプション                 業績目標連動型ストック・オプション

                             第６回新株予約権                  第３回新株予約権
            付与対象者の区分及び人                              　当社取締役　　　　３名

                         　当社取締役　　　　４名
            数                              　当社従業員　　　　53名
            株式の種類別のストッ
            ク・オプションの数            　普通株式　　　　12,400株                  　普通株式　　　　600,000株
            （注）１
            付与日            　2017年8月17日                  　2022年7月8日
            権利確定条件            　定めはありません                  　定めはありません

            対象勤務期間            　定めはありません                  　定めはありません

                         　2017年９月1日～2057年８月31日                  　2024年10月1日～2027年7月7日
                         　新株予約権者は、行使可能期間内                  　新株予約権者は、新株予約権の権
                         であることに加え、当社又は当社の                  利行使時において         、当社または当社
                         子会社の取締役、執行役員もしくは
                                          関係会社の取締役         または従業員であ
            権利行使期間
                         使用人の地位を喪失した日の翌日を
                                          ることを要する。ただし、任期満了
                         起算日として10日が経過するまでの
                                          による退任、定年退職、その他正当
                         間に限り、新株予約権を行使するこ
                                          な理由があると取締役会            が認めた場
                         とができる。
                                          合は、この限りではない。
            （注）１．株式数に換算して記載しております。
               ２．2012年７月１日付で株式１株につき100株、2016年７月１日付で株式１株につき２株の株式分
                 割を行っております。株式数は、分割後の数に換算して記載しております。
               ３．当社は2017年８月17日開催の定時取締役会決議により、新株予約権の行使の条件を、次のとお
                 り変更した。「新株予約権者は、行使可能期間内であることに加え、当社又は当社の子会社の
                 取締役、執行役員もしくは使用人の地位を喪失した日の翌日を起算日として10日が経過するま
                 での間に限り、新株予約権を行使することができる。」
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           (2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
            　当事業年度（2023年６月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプショ
            ンの数については、株式数に換算して記載しております。
            ①　ストック・オプションの数
                          株式報酬型ストック・オプション                  株式報酬型ストック・オプション
                              第１回新株予約権                  第２回新株予約権
            権利確定前　　　（株）
             前事業年度末                         －                  －

             付与                         －                  －

             失効                         －                  －

             権利確定                         －                  －

             未確定残                         －                  －

            権利確定後　　　（株）

             前事業年度末                       22,200                  16,200

             権利確定                         －                  －

             権利行使                         －                  －

             失効                         －                  －

             未行使残                       22,200                  16,200
                          株式報酬型ストック・オプション                  株式報酬型ストック・オプション

                              第３回新株予約権                  第４回新株予約権
            権利確定前　　　（株）
             前事業年度末                         －                  －

             付与                         －                  －

             失効                         －                  －

             権利確定                         －                  －

             未確定残                         －                  －

            権利確定後　　　（株）

             前事業年度末                        8,400                  5,400

             権利確定                         －                  －

             権利行使                         －                  －

             失効                         －                  －

             未行使残                        8,400                  5,400

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                          税制適格型ストック・オプション                  株式報酬型ストック・オプション
                              第１回新株予約権                  第５回新株予約権
            権利確定前　　　（株）
             前事業年度末                         －                  －

             付与                         －                  －

             失効                         －                  －

             権利確定                         －                  －

             未残高数                         －                  －

            権利確定後　　　（株）

             前事業年度末                       61,900                  4,200

             権利確定                         －                  －

             権利行使                         －                  －

             失効                        2,200                   －

             未行使残                       59,700                  4,200

                          株式報酬型ストック・オプション                 業績目標連動型ストック・オプション

                              第６回新株予約権                  第３回新株予約権
            権利確定前　　　（株）
             前事業年度末                         －                  －

             付与                         －               600,000

             失効                         －                50,500

             権利確定                         －               549,500

             未確定残                         －                  －

            権利確定後　　　（株）

             前事業年度末                        6,700                   －

             権利確定                         －                  －

             権利行使                         －                  －

             失効                         －                  －

             未行使残                        6,700                   －

           （注）2012年７月１日付で株式１株につき100株、2016年７月1日付で株式１株につき２株の株式分割を
              行っております。株式数は、分割後の数に換算して記載しております。
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            ②　単価情報
                                   株式報酬型               株式報酬型
                                 ストック・オプション               ストック・オプション
                                  第１回新株予約権               第２回新株予約権
            権利行使価格                       （円）
                                          1               1
            行使時平均株価                     （円）
                                         －               －
            付与日における公正な評価単価               （円）
                                       62,585                750
                                   株式報酬型               株式報酬型

                                 ストック・オプション               ストック・オプション
                                  第３回新株予約権               第４回新株予約権
            権利行使価格                       （円）
                                          1               1
            行使時平均株価                     （円）
                                         －               －
            付与日における公正な評価単価               （円）
                                      1,379.92                689.96
                                                  株式報酬型

                                   税制適格型
                                               ストック・オプション
                                  第１回新株予約権
                                                第５回新株予約権
            権利行使価格                       （円）
                                        1,355                 1
            行使時平均株価                     （円）
                                         －               －
            付与日における公正な評価単価               （円）
                                        1,376               1,050
                                   株式報酬型              業績目標連動型

                                 ストック・オプション               ストック・オプション
                                  第５回新株予約権               第３回新株予約権
            権利行使価格                       （円）
                                          1              478
            行使時平均株価                     （円）
                                         －               －
            付与日における公正な評価単価               （円）
                                         804              9,700
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         （税効果会計関係）
          １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                     前事業年度             当事業年度
                                   （2022年６月30日）             （2023年６月30日）
          繰延税金資産
           未払事業税                             10,798千円             13,834千円
           減価償却費                              6,637             3,907
           ソフトウエア                             65,794             56,472
           ソフトウエア減損                             20,555             13,703
           役員退職慰労引当金                             36,190             36,190
           新株予約権（役員報酬）                              9,816             9,816
           株式給付引当金                             21,512             23,483
           投資有価証券                               －           19,429
                                         12,039             16,827
           その他
             繰延税金資産小計                            183,345             193,664
           将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額                            △68,127             △89,535
             評価性引当額小計（注）                           △68,127             △89,535
             繰延税金資産の合計
                                        115,218             104,129
          繰延税金負債
           前払年金費用                              4,447千円             1,324千円
                                         9,443            13,716
           その他
          繰延税金負債合計                              13,891             15,041
          繰延税金資産の純額                              101,326             89,088
           （注）評価性引当額に重要な変動が生じております。当該変動の主な内容は、繰延税金資産の回収可能性を
              見直したことによるものであります。
          ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因

           となった項目別の内訳
            前事業年度（2022年６月30日）
             法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の５以下である
            ため注記を省略しております。
            当事業年度（2023年６月30日）

             法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税率の100分の５以下である
            ため注記を省略しております。
         （資産除去債務関係）

          前事業年度（自　2021年７月１日　至　2022年６月30日）
           重要性が乏しいため記載を省略しております。
          当事業年度（自　2022年７月１日　至　2023年６月30日）

           重要性が乏しいため記載を省略しております。
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         （賃貸等不動産関係）
          前事業年度（自　2021年７月１日　至　2022年６月30日）
           重要性が乏しいため記載を省略しております。
          当事業年度（自　2022年７月１日　至　2023年６月30日）

           重要性が乏しいため記載を省略しております。
         （収益認識関係）

          １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
           前事業年度（自　2021年７月１日                至　2022年６月30日）

            顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。
                                           （単位：千円）
                                     決済・認証事業
           一時点で認識する収益                                  8,898,057

           一定期間にわたり認識する収益                                   52,120
           顧客との契約から生じる収益                                  8,950,177

           その他の収益                                      -

           外部顧客への売上高                                  8,950,177

           （注）当社は、決済・認証事業を主要な事業内容とする単一セグメントであるため、顧客との契約から生じ
              る収益を分解した情報についてセグメントに関連付けて記すことはしておりません。
           当事業年度（自　2022年７月１日                至　2023年６月30日）

            顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。
                                           （単位：千円）
                                     決済・認証事業
           一時点で認識する収益                                  9,382,668

           一定期間にわたり認識する収益                                   41,529
           顧客との契約から生じる収益                                  9,424,198

           その他の収益                                      -

           外部顧客への売上高                                  9,424,198

           （注）当社は、決済・認証事業を主要な事業内容とする単一セグメントであるため、顧客との契約から生じ
              る収益を分解した情報についてセグメントに関連付けて記すことはしておりません。
          ２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

            　顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「注記事項（重要な会計方針）６．
            収益及び費用の計上基準」に記載のとおりです。
          ３．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年

            度末において存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関
            する情報
            ①　契約資産及び契約負債の残高等
             　記載すべき重要な金額はありません。
            ②　残存履行義務に配分した取引価格

             　当社では、残存履行義務に配分した取引価格の注記にあたって実務上の便法を適用し、当初の予想期
             間が１年以内の残存履行義務に関する情報は記載しておりません。また、顧客との契約から生じる対価
             の中に、取引価格に含まれていない重要な金額はありません。
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         （セグメント情報等）
         【セグメント情報】
          前事業年度（自　2021年７月１日　至　2022年６月30日）
           当社は、決済・認証事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
          当事業年度（自　2022年７月１日　至　2023年６月30日）

           当社は、決済・認証事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
         【関連情報】

          前事業年度（自　2021年７月１日　至　2022年６月30日）
           １．製品及びサービスごとの情報
           　　当社は、決済・認証事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
           ２．地域ごとの情報
            (1）売上高
            　　本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
            (2）有形固定資産
            　　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
             載を省略しております。
           ３．主要な顧客ごとの情報

                                            （単位：千円）
                 顧客の氏名又は名称                 売上高       関連するセグメント名

             アマゾンジャパン合同会社                      2,594,155       決済・認証事業

             ヤフー株式会社                       751,208      決済・認証事業

          当事業年度（自　2022年７月１日　至　2023年６月30日）

           １．製品及びサービスごとの情報
           　　当社は、決済・認証事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
           ２．地域ごとの情報
            (1）売上高
            　　本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
            (2）有形固定資産
            　　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記
             載を省略しております。
           ３．主要な顧客ごとの情報

                                            （単位：千円）
                 顧客の氏名又は名称                 売上高       関連するセグメント名

             アマゾンジャパン合同会社                      2,397,340       決済・認証事業

         【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

          前事業年度（自　2021年７月１日　至　2022年６月30日）
           当社は、決済・認証事業の単一セグメントであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情
           報の記載を省略しております。
          当事業年度（自　2022年７月１日　至　2023年６月30日）

           当社は、決済・認証事業の単一セグメントであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情
           報の記載を省略しております。
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         【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

          前事業年度（自　2021年７月１日　至　2022年６月30日）
           該当事項はありません。
          当事業年度（自　2022年７月１日　至　2023年６月30日）

           該当事項はありません。
         【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

          前事業年度（自　2021年７月１日　至　2022年６月30日）
           該当事項はありません。
          当事業年度（自　2022年７月１日　至　2023年６月30日）

           該当事項はありません。
         【関連当事者情報】

           前事業年度（自　2021年７月１日　至　2022年６月30日）
           該当事項はありません。
           当事業年度（自　2022年７月１日　至　2023年６月30日）

           該当事項はありません。
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         （１株当たり情報）
                                      前事業年度             当事業年度
                                   （自　2021年７月１日             （自　2022年７月１日
                                    至　2022年６月30日）             至　2023年６月30日）
           １株当たり純資産額                              390.16円             410.38円

           １株当たり当期純利益金額                              28.25円             33.68円

           潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額                              28.15円             33.44円

           （注）１．「１株当たり純資産額」を算定するための普通株式の自己株式数、「１株当たり当期純利益金
                額」を算定するための普通株式の期中平均自己株式数については、株式会社日本カストディ銀行
                （信託Ｅ口）が所有する当社株式数を自己株式数に含めておりません。
              ２．１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は以下
                のとおりであります。
                                       前事業年度            当事業年度
                                    （自　2021年７月１日            （自　2022年７月１日
                                     至　2022年６月30日）            至　2023年６月30日）
               １株当たり当期純利益金額

                当期純利益（千円）                         532,227            635,504

                普通株主に帰属しない金額（千円）                            －            －

                普通株式に係る当期純利益（千円）                         532,227            635,504

                期中平均株式数（株）                        18,841,127            18,866,323

               潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額

                当期純利益調整額（千円）                            －            －

                普通株式増加数（株）                          62,969            139,031

               （うち新株予約権（株））                          (62,969)            (139,031)

                                    　新株予約権１種類（普通株            　新株予約権１種類（普通株

                                    式61,900株）。            式59,700株）。
                                    　なお、新株予約権の概要は            　なお、新株予約権の概要は
               希薄化効果を有しないため、潜在株式調整
                                    「第４　提出会社の状況　１            「第４　提出会社の状況　１
               後１株当たり当期純利益の算定に含めな
                                    株式等の状況（２）新株予約            株式等の状況（２）新株予約
               かった潜在株式の概要
                                    権等の状況     ①ストックオプ       権等の状況     ①ストックオプ
                                    ション制度の内容」に記載の            ション制度の内容」に記載の
                                    とおりであります。            とおりであります。
         （重要な後発事象）

          該当事項はありません。
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        ⑤【附属明細表】
         【有価証券明細表】
           有価証券の金額が資産の総額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第124条の規定により記載を省略
          しております。
         【有形固定資産等明細表】

                                          当期末減価
                                          償却累計額            差引当期末
                  当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高            当期償却額
          資産の種類                                又は償却累            残高
                  （千円）      （千円）      （千円）      （千円）            （千円）
                                          計額            （千円）
                                          （千円）
        有形固定資産
         建物          2,523,811        40,734      297,279     2,267,266       171,257      106,875     2,096,009
         構築物           60,315         -   12,799      47,515       8,313      3,990      39,201
         車両運搬具             870       -      -     870      661      208      208
         工具、器具及び備品
                   586,881       47,231      42,105      592,007      457,827       59,891      134,180
         土地          1,739,209          -   136,266     1,602,943          -      -  1,602,943
         建設仮勘定              -   15,803         -    15,803         -      -   15,803
         有形固定資産計          4,911,086       103,769      488,451     4,526,405       638,059      170,965     3,888,345
        無形固定資産
         商標権            3,545        -      -    3,545      2,874       206      671
         ソフトウエア          2,599,130       112,477         -  2,711,607      2,268,311       233,489      443,296
         その他             285       -      -     285       39      18      245
         無形固定資産計          2,602,960       112,477         -  2,715,438      2,271,225       233,714      444,212
        長期前払費用            457,468       85,302        739    542,031      410,180       47,820      131,850
       （注）１．「当期増加額」のうち、主なものは次のとおりであります。
             建物            東京本社移転に伴う造作                      40,734千円
             工具、器具及び備品            情報処理サービス提供目的のサーバー設備                      33,387千円
             ソフトウェア            情報処理サービス提供目的のサーバーソフト                      44,485千円
          ２．「当期減少額」のうち、主なものは次のとおりであります。
             建物            札幌事業所の売却                      268,812千円
             土地            札幌事業所の売却                      136,266千円
         【社債明細表】

           該当事項はありません。
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         【借入金等明細表】
                             当期首残高        当期末残高        平均利率
                 区分                                    返済期限
                              （千円）        （千円）        （％）
         １年以内に返済予定の長期借入金                       100,000         75,000       0.2       －

                                                   2024年7月1日～
         長期借入金
                                                      2041年7月1
                               1,800,000        1,725,000         0.2
         （１年以内に返済予定のものを除く。）
                                                      日
                 合計              1,900,000        1,800,000        －        －
         （注）１．平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
            ２．長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。）の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のと
              おりであります。
                        １年超２年以内         ２年超３年以内         ３年超４年以内         ４年超５年以内
                         （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
              長期借入金             125,000         100,000         100,000         100,000

         【引当金明細表】

                                     当期減少額        当期減少額
                     当期首残高        当期増加額                        当期末残高
             区分                       （目的使用）         （その他）
                     （千円）        （千円）                        （千円）
                                     （千円）        （千円）
          賞与引当金               －      20,697          －        －      20,697

          株式給付引当金             70,740        10,185           -      3,703        77,221

          ポイント引当金               49       1,196        1,162          -        16

         【資産除去債務明細表】

          　当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が、当事業年度期首及び当事業年度末におけ
          る負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第125条の２の規定により記載を省略
          しております。
      (2)【主な資産及び負債の内容】

        ①  現金及び預金
                     区分                       金額（千円）
          現金                                             -
          預金の種類
           普通預金                                        4,866,790
           当座預金                                        8,332,166
           郵便貯金                                         770,265
           別段預金                                          1,578
           定期預金                                         100,000
                     小計                              14,070,800
                     合計                              14,070,800
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        ②  売掛金及び契約資産
         (イ)   相手先別内訳
                    相手先                        金額（千円）
          株式会社カウネット                                          80,578
          アマゾンジャパン合同会社                                          66,413
          株式会社まちのわ                                          64,256
          ＳＢペイメントサービス株式会社                                          31,728
          株式会社スルっとKANSAI                                          31,053
          その他                                          330,403
                     合計                               604,434
         (ロ)   売掛金及び契約資産の発生及び回収並びに滞留状況
          当期首残高        当期発生高        当期回収高        当期末残高                  滞留期間
                                           回収率（％）
           （千円）        （千円）        （千円）        （千円）                  （日）
                                                     (A)  ＋  (D)

                                            (C)
                                                       ２
            (A)        (B)        (C)        (D)           ×100
                                          (A)  ＋  (B)
                                                      (B)
                                                      365
            537,865       10,364,188        10,297,618          604,434          94.4          20
        　（注）当期発生高には消費税等が含まれております。
        ③  商品

                     品名                       金額（千円）
          封筒                                           2,306
          請求書用紙                                            438
          払込票                                            787
                     合計                                3,532
        ④  仕掛品

                     品名                       金額（千円）
          ソフトウエア                                           1,313
                     合計                                1,313
        ⑤  貯蔵品

                     品名                       金額（千円）
          電子マネー                                            203
          車載端末治具                                             3
          その他                                            692
                     合計                                 898
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        ⑥  預け金
                    相手先                        金額（千円）
          株式会社三井住友銀行                                         3,449,042
                     合計                              3,449,042
        ⑦  差入保証金

                     品名                       金額（千円）
          資金移動業関連供託金等                                         1,410,000
          東京本社敷金                                          35,867
          西日本支店敷金                                           6,728
          旅行業営業保証金                                           3,000
          大阪レンタルオフィス保証金                                            320
                     合計                              1,455,915
        ⑧  買掛金

                    相手先                        金額（千円）
          株式会社ファミマデジタルワン                                          142,786
          株式会社ローソン                                          134,421
          株式会社セブン－イレブン・ジャパン                                          47,397
          株式会社ジェーシービー                                          32,593
          三井住友カード株式会社                                          24,324
          その他                                          59,414
                     合計                               440,937
        ⑨  預り金

                     品名                       金額（千円）
          顧客からの預り金                                         3,561,167
          社内預り金                                          23,577
                     合計                              3,584,744
        ⑩  収納代行預り金

                     区分                       金額（千円）
          Ｅ－ビリング収納代行                                         8,699,858
          ビリング収納代行                                         1,741,203
                     合計                              10,441,061
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      (3)【その他】
           当事業年度における四半期情報等
         （累計期間）                第１四半期         第２四半期         第３四半期         当事業年度
         売上高（千円）                  2,272,366         4,920,399         7,169,480         9,424,198

         税引前四半期（当期）純利益
                            316,081         650,987         810,491         961,627
         金額（千円）
         四半期（当期）純利益金額
                            217,893         444,623         533,721         635,504
         （千円）
         １株当たり四半期（当期）純
                             11.56         23.58         28.29         33.68
         利益金額（円）
         （会計期間）                第１四半期         第２四半期         第３四半期         第４四半期

         １株当たり四半期純利益金額
                             11.56         12.02          4.72         5.39
         （円）
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    第６【提出会社の株式事務の概要】
      事業年度                  ７月１日から６月30日まで
      定時株主総会                  ９月中

      基準日                  ６月30日

                        ６月30日
      剰余金の配当の基準日
                        12月31日
      １単元の株式数                  100株
      単元未満株式の買取り・買増し

                       （特別口座）
       取扱場所                 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
                       三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社　証券代行部
                       （特別口座）
       株主名簿管理人                 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号
                       三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
       取次所                 －
       買取手数料                 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額

                       電子公告とする。ただし事故その他のやむを得ない事由により電子公告を
                       することができないときは、日本経済新聞に掲載する。
      公告掲載方法
                       公告掲載URL
                       https://www.wellnet.co.jp/ir/koukoku.html
      株主に対する特典                  該当事項はありません。
    （注）当社の単元未満株式を有する株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使するこ
        とができない旨定款に定めております。
        (1)  会社法第189条第２項各号に掲げる権利
        (2)  取得請求権付株式の取得を請求する権利
        (3)  募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利
        (4)  単元未満株式の買増しを請求する権利
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    第７【提出会社の参考情報】
     １【提出会社の親会社等の情報】
        当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
     ２【その他の参考情報】

        当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
      (1)  有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
         事業年度（第40期）（自　2021年７月１日　至　2022年６月30日）2022年９月22日北海道財務局長に提出
      (2)  内部統制報告書及びその添付書類
         2022年９月22日北海道財務局長に提出
      (3)  四半期報告書及び確認書
         （第41期第１四半期）（自　2022年７月１日　至　2022年９月30日）2022年11月11日北海道財務局長に提出
         （第41期第２四半期）（自　2022年10月１日　至　2022年12月31日）2023年２月13日北海道財務局長に提出
         （第41期第３四半期）（自　2023年１月１日　至　2023年３月31日）2023年５月12日北海道財務局長に提出
      (4)  臨時報告書
         2022年９月26日北海道財務局長に提出
         企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（議決権行使結果）の規定に基づく臨時報告書であ
         ります。
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    第二部【提出会社の保証会社等の情報】
          該当事項はありません。
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                   独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
                                                     2023年９月21日

    ウェルネット株式会社
      取締役会　御中

                                EY新日本有限責任監査法人

                                東京事務所
                                指定有限責任社員

                                         公認会計士
                                                皆　　川　裕　　史
                                業務執行社員
                                指定有限責任社員

                                         公認会計士
                                                中　　村　　　　崇
                                業務執行社員
    ＜財務諸表監査＞

    監査意見
    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられ
    ているウェルネット株式会社の２０２２年７月１日から２０２３年６月３０日までの第４１期事業年度の財務諸表、すな
    わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及
    び附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ウェル
    ネット株式会社の２０２３年６月３０日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッ
    シュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    監査上の主要な検討事項

    　監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要であると
    判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成において対
    応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
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     Ｅ－ビリングサービスの収益計上

        監査上の主要な検討事項の内容及び決定理由                                   監査上の対応

     　E－ビリングサービスによる手数料収入は、会社全体の                            　当監査法人は、監査法人内のITの専門家を含めて、主
     売上高の大部分を占める中核的な収益である。                            として以下の監査手続を実施した。
     個々の取引金額は売上高全体に比べて少額であるが、顧客                            ・ITシステムにかかるユーザーアクセス管理、システム変
     事業者数は非常に多く、処理される取引件数も膨大なもの                             更管理、システム運用管理等のIT全般統制の検討
     となっている。                            ・当年度に新規・変更登録された顧客事業者毎に登録され
     顧客事業者に対する手数料収入計算プロセス及び精算金額                             た基本マスタと契約書等の照合
     の計算・集計プロセスは、顧客事業者毎に登録された基本                            ・業務処理システム及び会計システムにおけるITシステム
     マスタと収納代行機関より送付される取引データに基づ                             間のインターフェースの検討
     き、業務処理システムによって自動で計算・集計・連携さ                            ・業務処理システムにおける顧客事業者に対する手数料計
     れ、会計システムへ連携し処理される仕組みとなってい                             算及び精算金額の計算・集計処理、収益計上の正確性に
     る。そのため、プロセス全体を通じてITシステムの自動化                             対応する自動化された業務処理統制の検証として、顧客
     統制に高度に依存している。                             事業者毎に登録された基本マスタ及び取引データ等を利
     E－ビリングサービスによる売上高は金額的重要性が高                             用した手数料収入の再計算、実際の精算処理結果データ
     い。また、顧客事業者に対する手数料収入及び精算金額の                             との整合性検討
     計算・集計、それに基づく収益計上が正確に行われるため                            ・顧客事業者における手数料収入について、取引データの
     には、顧客事業者毎の基本マスタが正確に登録され、関連                             正確性を確認するため、サンプル抽出した収納代金入
     するITシステムが適切に整備・運用されることが重要であ                             金、精算金額送金に関する銀行入金帳票、引落帳票との
     る。                             突合
     したがって、当監査法人は、当該事項を監査上の主要な検
     討事項に該当するものと判断した。
    その他の記載内容

    　その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者
    の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査等委員会の責任は、その他の記載内容の報告プロ
    セスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    　当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
    　財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
    　当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、
    　その事実を報告することが求められている。その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
     案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査
     証拠を入手する。
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                                                           有価証券報告書
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
     に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
     連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
     続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
     とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を
     適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
    査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
    いる場合はその内容について報告を行う。
    　監査人は、監査等委員会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事項を監査
    上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止されている場
    合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回ると合理的に
    見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
    ＜内部統制監査＞

    監査意見
    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、ウェルネット株式会社の２
    ０２３年６月３０日現在の内部統制報告書について監査を行った。
    　当監査法人は、ウェルネット株式会社が２０２３年６月３０日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した
    上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠し
    て、財務報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統制
    監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を
    入手したと判断している。
    内部統制報告書に対する経営者及び監査等委員会の責任

    　経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に
    係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
    　監査等委員会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
    　なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
    る。
    内部統制監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかについ
    て合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することにあ
    る。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程を
    通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施する。
     内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び適用さ
     れる。
    ・財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内部統
     制報告書の表示を検討する。
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                                                           有価証券報告書
    ・内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人は、
     内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。
    　監査人は、監査等委員会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、識別した
     内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項について
     報告を行う。
    　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
    査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
    いる場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
    　（注）１．上記の監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
         ２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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