オーエス株式会社 四半期報告書 第106期第2四半期(2023/05/01-2023/07/31)

提出書類 四半期報告書-第106期第2四半期(2023/05/01-2023/07/31)
提出日
提出者 オーエス株式会社
カテゴリ 四半期報告書

                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
    【表紙】

    【提出書類】               四半期報告書

    【根拠条文】               金融商品取引法第24条の4の7第1項

    【提出先】               近畿財務局長

    【提出日】               2023年9月13日

    【四半期会計期間】               第106期第2四半期(自            2023年5月1日        至   2023年7月31日)

    【会社名】               オーエス株式会社

    【英訳名】               OS  CO.,   LTD.

    【代表者の役職氏名】               取締役社長  髙 橋 秀 一 郎

    【本店の所在の場所】               大阪市北区小松原町3番3号

    【電話番号】               06(6361)3554(代表)

    【事務連絡者氏名】               執行役員       矢 﨑 秀 成

    【最寄りの連絡場所】               大阪市北区小松原町3番3号

    【電話番号】               06(6361)3554(代表)

    【事務連絡者氏名】               執行役員       矢 﨑 秀 成

    【縦覧に供する場所】               株式会社東京証券取引所

                   (東京都中央区日本橋兜町2番1号)
                                 1/20









                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
    第一部     【企業情報】
    第1   【企業の概況】

    1 【主要な経営指標等の推移】

                               第105期          第106期

               回次                第2四半期          第2四半期           第105期
                              連結累計期間          連結累計期間
                             自   2022年2月1日        自   2023年2月1日        自   2022年2月1日
              会計期間
                             至    2022年7月31日         至    2023年7月31日         至    2023年1月31日
    売上高                    (千円)         3,984,895          3,788,400          7,460,658
    経常利益                    (千円)          161,969          166,860          266,171

    親会社株主に帰属する四半期(当期)
                        (千円)          259,862          113,367          324,295
    純利益
    四半期包括利益又は包括利益                    (千円)          279,877          140,887          339,627
    純資産額                    (千円)        11,004,484          11,140,298          11,024,453

    総資産額                    (千円)        29,448,107          28,716,714          28,802,946

    1株当たり四半期(当期)純利益                    (円)          81.79          35.63          102.04

    潜在株式調整後1株当たり
                         (円)            ―          ―          ―
    四半期(当期)純利益
    自己資本比率                    (%)           37.4          38.8          38.3
    営業活動による
                        (千円)          560,690         1,000,206          2,200,672
    キャッシュ・フロー
    投資活動による
                        (千円)         1,997,741           △ 78,087         2,028,504
    キャッシュ・フロー
    財務活動による
                        (千円)       △ 2,285,614          △ 457,654        △ 2,865,762
    キャッシュ・フロー
    現金及び現金同等物の
                        (千円)         2,456,640          4,011,702          3,547,237
    四半期末(期末)残高
                               第105期          第106期

               回次                第2四半期          第2四半期
                              連結会計期間          連結会計期間
                             自   2022年5月1日        自   2023年5月1日
              会計期間
                             至    2022年7月31日         至    2023年7月31日
    1株当たり四半期純利益                    (円)          37.18          22.35
     (注)    1.当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
         ておりません。
        2.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益は、潜在株式がないため記載しておりません。
    2 【事業の内容】

      当社グループは、当社、連結子会社3社及びその他の関係会社2社で構成されており、「エンタメ・サービス事業」
     「不動産事業」の2つを報告セグメントとし、各種サービスの提供を行っております。
      当第2四半期連結累計期間において、当社グループにおいて営まれている事業の内容に重要な変更はありません。
      また、主要な関係会社についても異動はありません。
                                 2/20




                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
    第2   【事業の状況】
    1 【事業等のリスク】

     当第2四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または前事業年度の有価証券報告書に記載した
    事業等のリスクについての重要な変更はありません。
    2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

     文中の将来に関する事項は、当四半期連結累計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
     (1) 財政状態及び経営成績の状況

      当第2四半期連結累計期間の当社グループを取り巻く経営環境は、5月に新型コロナウイルスの感染症法上の位置づ
     けが5類に引き下げられたこともあり、社会経済活動や国内景気は回復の動きが見られるものの、長期化するウクラ
     イナ情勢等を背景とした原材料やエネルギー価格高騰によって、依然として先行きは不透明な状況で推移いたしまし
     た。
      そのような状況のなか、当第2四半期連結累計期間の成績は、売上高は3,788,400千円と前年同期に比べ196,495千
     円(4.9%)の減収となり、営業利益は194,634千円と前年同期に比べ41,008千円の増益、経常利益は166,860千円と
     前年同期に比べ4,890千円の増益、親会社株主に帰属する四半期純利益は113,367千円と、特別利益に大阪日興ビル信
     託受益権準共有持分の譲渡益を計上した前年同期に比べ146,494千円の減益となりました。
      経営成績をセグメント別で見ると次のとおりであります。
     (エンタメ・サービス事業)

      映画事業におきましては、「名探偵コナン                      黒鉄の魚影(サブマリン)」や「ザ・スーパーマリオブラザーズ・
     ムービー」などの話題作を上映し、収入・利益ともに前年同期を大きく上回り、映画館ではコロナ禍以前と同様の活
     況が見られるようになりました。
      飲食事業におきましては、長屋オムライスが2月に行われた「オムライススタジアム®2023」の関西エリア大会に進
     出し、優秀賞を受賞いたしました。売上高はBEER&GRILL                          コウベビアハウゼを含め前年同期と比べ順調に回復基調に
     ありますが、原材料等の高騰が収益に影響を与えており、人手不足と並んで今後の懸念材料となっております。ま
     た、アミューズメント事業であるnamco三宮OS(共同事業)につきましては堅調に推移いたしました。
      以上の結果、売上高は1,827,426千円と前年同期に比べ362,498千円(24.7%)の増収となり、営業利益は80,140千
     円(前年同期は27,037千円の営業損失)となりました。
     (不動産事業)

      不動産賃貸事業におきましては、OSビル並びに三宮OSビルが満室稼働となり、OSビル前の広場でのイベント
     も前年同期に比べ数多く実施されました。また、和歌山県白浜町では空き家をリノベーションし、短期の移住体験や
     観光など様々な用途に利用できる「シェアハウス白浜栄」の運営を3月より開始いたしました。
      不動産販売事業におきましては、分譲マンション「ローレルスクエアOSAKA                                       LINK(共同事業)」(大阪
     市東淀川区)の引き渡しを開始した前年同期と比べ減収となりましたが、分譲マンション「プレージア住之江公園エ
     アパレス(共同事業)」(大阪市住之江区)も含めて、販売は順調に推移しております。
      以上の結果、売上高は1,960,973千円と前年同期に比べ558,994千円(22.2%)の減収となり、営業利益は491,081
     千円と前年同期に比べ64,363千円の減益となりました。
      当第2四半期連結会計期間末の財政状態につきましては、前連結会計年度末と比較して総資産は86,231千円の減

     少となりました。これは現金及び預金464,464千円及び売掛金122,079千円の増加がありましたが、主に販売用不動
     産499,591千円及び有形固定資産205,201千円の減少によるものであります。
      負債につきましては、202,076千円の減少となりました。これは短期借入金351,050千円の増加がありましたが、
     主に長期借入金768,906千円の減少によるものであります。
      純資産につきましては、115,844千円の増加となりました。これは主に利益剰余金73,623千円の増加によるもの
     であります。
     (2) キャッシュ・フローの状況

                                 3/20


                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
      当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は4,011,702千円となり、前連
     結会計年度末に比べ464,464千円の増加となりました。当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状
     況 とそれらの要因は次のとおりであります。
      (営業活動によるキャッシュ・フロー)
      営業活動による資金の増加は、1,000,206千円(前年同期の資金の増加は560,690千円)となりました。主な増加要
     因は、棚卸資産の減少額501,176千円、減価償却費333,236千円及び税金等調整前四半期純利益166,157千円でありま
     す。
      (投資活動によるキャッシュ・フロー)
      投資活動による資金の減少は、78,087千円(前年同期の資金の増加は1,997,741千円)となりました。主な減少要
     因は、有形固定資産の取得による支出103,256千円であります。
      (財務活動によるキャッシュ・フロー)
      財務活動による資金の減少は、457,654千円(前年同期の資金の減少は2,285,614千円)となりました。主な減少要
     因は、長期借入金の返済による支出1,117,856千円であり、主な増加要因は、長期借入れによる収入700,000千円であ
     ります。
     (3) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

      当第2四半期連結累計期間において、前連結会計年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営
     成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な
     変更はありません。
     (4) 経営方針・経営戦略等

      当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等に重要な変更はありませ
     ん。
     (5) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

      当第2四半期連結累計期間において、新たに発生した優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題はありません。
     (6) 研究開発活動

      該当事項はありません。
    3 【経営上の重要な契約等】

     当第2四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
                                 4/20









                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
    第3   【提出会社の状況】
    1 【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                       発行可能株式総数(株)

               普通株式                                     8,000,000

                計                                   8,000,000

      ②  【発行済株式】

              第2四半期会計期間末             提出日現在         上場金融商品取引所名

        種類        現在発行数(株)            発行数(株)         又は登録認可金融商品               内容
               ( 2023年7月31日       )    (2023年9月13日)            取引業協会名
                                      東京証券取引所            単元株式数
      普通株式             3,200,000           3,200,000
                                     スタンダード市場              100株
        計           3,200,000           3,200,000           ―           ―
     (2)  【新株予約権等の状況】

      ①  【ストックオプション制度の内容】
         該当事項はありません。
      ②  【その他の新株予約権等の状況】

         該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

        該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式       発行済株式                     資本準備金       資本準備金

                              資本金増減額       資本金残高
        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                               (千円)       (千円)
                 (千株)       (千株)                     (千円)       (千円)
    2023年5月1日~
                     ―     3,200        ―    800,000         ―     66,506
    2023年7月31日
                                 5/20








                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
     (5)  【大株主の状況】
                                                2023年7月31日       現在
                                                   発行済株式
                                                  (自己株式を除
                                           所有株式数
         氏名又は名称                     住所
                                                  く。)の総数に対
                                             (千株)
                                                  する所有株式数
                                                   の割合(%)
    東宝株式会社                 東京都千代田区有楽町1丁目2-2                          1,104        34.70
                     大阪府大阪市北区芝田1丁目1-4
    阪急阪神不動産株式会社                                            479       15.07
                     阪急ターミナルビル内
    阪急阪神ホールディングス
                     大阪府池田市栄町1-1                           225       7.09
    株式会社
    建石産業株式会社
                     大阪府池田市建石町7-13                           17       0.56
    株式会社三菱UFJ銀行                 東京都千代田区丸の内2丁目7番1号                           12       0.38

    東京海上日動火災保険株式会社                 東京都千代田区大手町2丁目6番4号                           11       0.35

    株式会社三井住友銀行                 東京都千代田区丸の内1丁目1番2号                           10       0.32

    髙橋 秀一郎                 兵庫県宝塚市                            8      0.28

    外子浦 孝行                 大阪府堺市北区                            5      0.16

    望月 光子                 大阪府箕面市                            5      0.16

            計                   ―                1,880        59.06

     (注)   上記のほか、当社所有の自己株式                16,018株があります。
                                 6/20












                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
     (6)  【議決権の状況】
      ①  【発行済株式】
                                               2023年7月31日       現在
          区分           株式数(株)         議決権の数(個)                内容
    無議決権株式                   ―          ―              ―

    議決権制限株式(自己株式等)                   ―          ―              ―

    議決権制限株式(その他)                   ―          ―              ―

                    (自己保有株式)
    完全議決権株式(自己株式等)                              ―              ―
                    普通株式       16,000
                    普通株式     3,162,000
    完全議決権株式(その他)                               31,620            ―
                    普通株式       22,000

    単元未満株式                              ―              ―
    発行済株式総数                    3,200,000         ―              ―

    総株主の議決権                    ―            31,620            ―

     (注)   単元未満株式数には、自己株式18株が含まれております。
      ②  【自己株式等】

                                               2023年7月31日       現在
                                                   発行済株式
                               自己名義       他人名義      所有株式数
       所有者の氏名                                            総数に対する
                    所有者の住所          所有株式数       所有株式数        の合計
        又は名称                                           所有株式数
                                (株)       (株)       (株)
                                                   の割合(%)
                 大阪市北区
    (自己保有株式)
                                 16,000          -    16,000        0.50
    オーエス株式会社
                 小松原町3番3号
          計             ―          16,000          -    16,000        0.50
     (注)自己株式は2023年5月24日に実施した譲渡制限付株式報酬の付与による4,509株の減少によるものの他、単元未満
       株式の買取請求による増加であります。
    2 【役員の状況】

      該当事項はありません。
                                 7/20









                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
    第4   【経理の状況】
    1.四半期連結財務諸表の作成方法について

      当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令
     第64号)に基づいて作成しております。
    2.監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2023年5月1日から2023年7月31
     日まで)及び第2四半期連結累計期間(2023年2月1日から2023年7月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、
     有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
                                 8/20

















                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
    1 【四半期連結財務諸表】
     (1) 【四半期連結貸借対照表】
                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度            当第2四半期連結会計期間
                                (2023年1月31日)              (2023年7月31日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                              3,547,237              4,011,702
        売掛金                               296,261              418,340
        有価証券                                21,123              29,709
        販売用不動産                              1,660,248              1,160,656
        商品                                9,367              9,916
        貯蔵品                                5,801              3,666
        前払費用                                81,550              126,700
        その他                                66,049              62,975
                                       △ 5,250             △ 5,250
        貸倒引当金
        流動資産合計                              5,682,388              5,818,417
      固定資産
        有形固定資産
         建物及び構築物                            20,157,403              20,209,249
                                    △ 12,220,895             △ 12,465,447
          減価償却累計額
          建物及び構築物(純額)                            7,936,508              7,743,801
         機械装置及び運搬具
                                       313,168              332,568
                                      △ 223,889             △ 233,832
          減価償却累計額
          機械装置及び運搬具(純額)                             89,278              98,735
         工具、器具及び備品
                                       832,880              842,098
                                      △ 616,037             △ 647,207
          減価償却累計額
          工具、器具及び備品(純額)                             216,842              194,890
         土地                            13,633,712              13,633,712
         有形固定資産合計                            21,876,342              21,671,140
        無形固定資産
         ソフトウエア                              151,495              130,280
                                        1,556              1,472
         その他
         無形固定資産合計                              153,052              131,753
        投資その他の資産
         投資有価証券                              215,090              246,148
         長期前払費用                               33,483              28,893
         差入保証金                              702,727              702,571
         建設協力金                              119,228               96,082
         繰延税金資産                               12,583              13,655
                                        8,050              8,050
         その他
         投資その他の資産合計                             1,091,163              1,095,402
        固定資産合計                              23,120,558              22,898,296
      資産合計                               28,802,946              28,716,714
                                 9/20






                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
                                                   (単位:千円)
                                前連結会計年度            当第2四半期連結会計期間
                                (2023年1月31日)              (2023年7月31日)
     負債の部
      流動負債
        買掛金                               154,227              224,977
        短期借入金                              2,535,002              2,886,052
        未払金                                21,183              17,388
        未払費用                               225,414              223,634
        未払法人税等                                69,950              68,416
        未払消費税等                               127,665               94,515
        賞与引当金                                28,462              32,753
                                       336,796              527,010
        その他
        流動負債合計                              3,498,701              4,074,749
      固定負債
        長期借入金                              9,698,170              8,929,264
        長期預り保証金                              1,597,926              1,586,736
        繰延税金負債                               821,807              826,941
        再評価に係る繰延税金負債                              1,674,048              1,674,048
        退職給付に係る負債                               447,547              444,290
                                        40,290              40,385
        その他
        固定負債合計                              14,279,790              13,501,665
      負債合計                               17,778,492              17,576,415
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               800,000              800,000
        資本剰余金                                66,506              67,176
        利益剰余金                              7,299,337              7,372,960
                                      △ 64,030             △ 49,999
        自己株式
        株主資本合計                              8,101,813              8,190,137
      その他の包括利益累計額
        その他有価証券評価差額金                               130,877              158,398
                                      2,791,763              2,791,763
        土地再評価差額金
        その他の包括利益累計額合計                              2,922,640              2,950,161
      純資産合計                               11,024,453              11,140,298
     負債純資産合計                                 28,802,946              28,716,714
                                10/20








                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
     (2)  【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
       【四半期連結損益計算書】
        【第2四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                              前第2四半期連結累計期間              当第2四半期連結累計期間
                                (自 2022年2月1日              (自 2023年2月1日
                                至 2022年7月31日)               至 2023年7月31日)
     売上高                                 3,984,895              3,788,400
                                      3,426,603              3,150,508
     売上原価
     売上総利益                                  558,292              637,892
                                     ※  404,666            ※  443,258
     一般管理費
     営業利益                                  153,625              194,634
     営業外収益
      受取利息                                  2,626              1,971
      受取配当金                                  1,476              1,649
      解約金収入                                 27,146                 -
      受取給付金等                                 19,614                 -
                                        1,450               863
      その他
      営業外収益合計                                 52,313               4,485
     営業外費用
      支払利息                                 37,243              32,036
                                        6,727               222
      その他
      営業外費用合計                                 43,970              32,259
     経常利益                                  161,969              166,860
     特別利益
                                       217,441                 -
      固定資産売却益
      特別利益合計                                 217,441                 -
     特別損失
                                         618              703
      固定資産除却損
      特別損失合計                                   618              703
     税金等調整前四半期純利益                                  378,792              166,157
     法人税、住民税及び事業税
                                       116,557               60,863
                                        2,372             △ 8,073
     法人税等調整額
     法人税等合計                                  118,930               52,789
     四半期純利益                                  259,862              113,367
     非支配株主に帰属する四半期純利益                                      -              -
     親会社株主に帰属する四半期純利益                                  259,862              113,367
                                11/20








                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
       【四半期連結包括利益計算書】
        【第2四半期連結累計期間】
                                                   (単位:千円)
                              前第2四半期連結累計期間              当第2四半期連結累計期間
                                (自 2022年2月1日              (自 2023年2月1日
                                至 2022年7月31日)               至 2023年7月31日)
     四半期純利益                                  259,862              113,367
     その他の包括利益
                                        20,015              27,520
      その他有価証券評価差額金
      その他の包括利益合計                                 20,015              27,520
     四半期包括利益                                  279,877              140,887
     (内訳)
      親会社株主に係る四半期包括利益                                 279,877              140,887
      非支配株主に係る四半期包括利益                                    -              -
                                12/20
















                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
     (3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位:千円)
                              前第2四半期連結累計期間              当第2四半期連結累計期間
                                (自 2022年2月1日              (自 2023年2月1日
                                至 2022年7月31日)               至 2023年7月31日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税金等調整前四半期純利益                                 378,792              166,157
      減価償却費                                 334,466              333,236
      株式報酬費用                                  6,614              6,977
      退職給付に係る負債の増減額(△は減少)                                 △ 9,939             △ 3,257
      受取利息及び受取配当金                                 △ 4,102             △ 3,621
      受取給付金等                                △ 19,614                 -
      支払利息                                 37,243              32,036
      有形固定資産売却損益(△は益)                                △ 217,441                 -
      有形固定資産除却損                                   618              703
      売上債権の増減額(△は増加)                                △ 945,260             △ 122,079
      棚卸資産の増減額(△は増加)                                 674,654              501,176
      差入保証金の増減額(△は増加)                                 14,842                155
      長期前払費用の増減額(△は増加)                                  4,534             △ 3,845
      仕入債務の増減額(△は減少)                                △ 14,186              70,750
      未払金及び未払費用の増減額(△は減少)                                △ 20,563              △ 9,818
      未払又は未収消費税等の増減額                                 123,986              △ 32,928
      預り保証金の増減額(△は減少)                                 287,186              △ 11,190
                                       147,066              169,905
      その他
      小計                                 778,898             1,094,356
      利息及び配当金の受取額
                                        1,884              1,767
      給付金等の受取額                                 19,614                 -
      利息の支払額                                △ 37,049             △ 32,138
                                      △ 202,658              △ 63,778
      法人税等の支払額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 560,690             1,000,206
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      有形固定資産の取得による支出                                △ 385,633             △ 103,256
      有形固定資産の売却による収入                                2,378,805                  -
      無形固定資産の取得による支出                                △ 20,442               △ 410
                                        25,011              25,578
      その他
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                1,997,741               △ 78,087
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      短期借入れによる収入                                 750,000                 -
      短期借入金の返済による支出                               △ 1,500,000                  -
      長期借入れによる収入                                1,450,000               700,000
      長期借入金の返済による支出                               △ 2,945,672             △ 1,117,856
      自己株式の取得による支出                                    -             △ 43
                                      △ 39,942             △ 39,754
      配当金の支払額
      財務活動によるキャッシュ・フロー                               △ 2,285,614              △ 457,654
     現金及び現金同等物の増減額(△は減少)                                  272,817              464,464
     現金及び現金同等物の期首残高                                 2,183,822              3,547,237
                                    ※  2,456,640            ※  4,011,702
     現金及び現金同等物の四半期末残高
                                13/20





                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
     【注記事項】
      (四半期連結損益計算書関係)
    ※  一般管理費のうち主なものは、次のとおりであります。
                             前第2四半期連結累計期間                当第2四半期連結累計期間
                              (自    2022年2月1日             (自    2023年2月1日
                              至   2022年7月31日       )       至   2023年7月31日       )
       役員報酬及び給料手当                             197,662    千円           238,785    千円
       賞与引当金繰入額                              9,994   千円            16,894   千円
       退職給付費用                              18,610   千円            16,745   千円
      (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)

    ※  現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとお
       りであります。
                            前第2四半期連結累計期間                当第2四半期連結累計期間
                              (自    2022年2月1日             (自    2023年2月1日
                              至   2022年7月31日       )       至   2023年7月31日       )
       現金及び預金                            2,456,640千円              4,011,702千円
       現金及び現金同等物                            2,456,640千円              4,011,702千円
      (株主資本等関係)

     前第2四半期連結累計期間(自               2022年2月1日       至   2022年7月31日       )
     1.配当金支払額
                    配当金の総額        1株当たり
       決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                     (千円)      配当額(円)
    2022年4月21日
              普通株式         39,689        12.50    2022年1月31日         2022年4月22日        利益剰余金
    定時株主総会
     2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日後と

      なるもの
                    配当金の総額        1株当たり
       決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                     (千円)      配当額(円)
    2022年9月12日
              普通株式         39,743        12.50    2022年7月31日         2022年10月7日        利益剰余金
    取締役会
     当第2四半期連結累計期間(自               2023年2月1日       至   2023年7月31日       )

     1.配当金支払額
                    配当金の総額        1株当たり
       決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                     (千円)      配当額(円)
    2023年4月25日
              普通株式         39,743        12.50    2023年1月31日         2023年4月26日        利益剰余金
    定時株主総会
     2.基準日が当第2四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第2四半期連結会計期間の末日後と

      なるもの
                    配当金の総額        1株当たり
       決議      株式の種類                       基準日        効力発生日        配当の原資
                     (千円)      配当額(円)
    2023年9月13日
              普通株式         39,799        12.50    2023年7月31日         2023年10月6日        利益剰余金
    取締役会
                                14/20




                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
      (セグメント情報等)
      【セグメント情報】
    Ⅰ   前第2四半期連結累計期間(自               2022年2月1日       至   2022年7月31日       )
      報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                   (単位:千円)
                                                   四半期連結
                                            調整額       損益計算書
                   エンタメ・
                             不動産事業          計
                   サービス事業
                                            (注1)        計上額
                                                    (注2)
    売上高
     (1)   外部顧客への
                      1,464,927          2,519,968      3,984,895          ―      3,984,895
       売上高
     (2)   セグメント間の
       内部売上高又は
                         ―        39,395      39,395     △ 39,395            ―
       振替高
          計            1,464,927          2,559,363      4,024,291       △ 39,395        3,984,895

    セグメント利益又は
                      △ 27,037         555,445      528,408     △ 374,782          153,625
    損失(△)
     (注)    1.セグメント利益又は損失(△)の調整額△374,782千円には、セグメント間取引消去△22,704千円、各報告
         セグメントに配分していない全社費用△352,077千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメン
         トに帰属しない一般管理費であります。
        2.セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
    Ⅱ   当第2四半期連結累計期間(自               2023年2月1日       至   2023年7月31日       )

      報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
                                                   (単位:千円)
                                                   四半期連結
                                            調整額       損益計算書
                   エンタメ・
                             不動産事業          計
                   サービス事業
                                            (注1)        計上額
                                                    (注2)
    売上高
     (1)   外部顧客への
                      1,827,426          1,960,973      3,788,400          ―      3,788,400
       売上高
     (2)   セグメント間の
       内部売上高又は
                         ―        19,593      19,593     △ 19,593            ―
       振替高
          計            1,827,426          1,980,567      3,807,993       △ 19,593        3,788,400

    セグメント利益                   80,140         491,081      571,222     △ 376,588          194,634

     (注)    1.セグメント利益の調整額△376,588千円には、セグメント間取引消去△1,421千円、各報告セグメントに配分
         していない全社費用△375,167千円が含まれております。全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一
         般管理費であります。
        2.セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
                                15/20






                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
      (収益認識関係)
       顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        前第2四半期連結累計期間(自                    2022年2月1日       至    2022年7月31日       )
                                          (単位:千円)
                              報告セグメント
                   エンタメ・
                               不動産事業              合計
                  サービス事業
     顧客との契約から
                      1,464,927            1,725,664            3,190,592
       生じる収益
     その他の収益(注)                     ―          794,303            794,303

     外部顧客への売上高                 1,464,927            2,519,968            3,984,895

    (注)「その他の収益」は、主に「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号 2007年3月30日)に基づく賃

    貸収入です。
        当第2四半期連結累計期間(自                    2023年2月1日       至    2023年7月31日       )

                                          (単位:千円)
                              報告セグメント
                   エンタメ・
                               不動産事業              合計
                  サービス事業
     顧客との契約から
                      1,827,426            1,159,931            2,987,357
       生じる収益
     その他の収益(注)                     ―         801,042            801,042

     外部顧客への売上高                 1,827,426            1,960,973            3,788,400

    (注)「その他の収益」は、主に「リース取引に関する会計基準」(企業会計基準第13号 2007年3月30日)に基づく賃

    貸収入です。
      (1株当たり情報)

       1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               前第2四半期連結累計期間             当第2四半期連結累計期間

                                (自    2022年2月1日           (自    2023年2月1日
                項目
                                 至   2022年7月31日       )     至   2023年7月31日       )
      1株当たり四半期純利益                                   81円79銭             35円63銭
        (算定上の基礎)

      親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)

                                       259,862             113,367
      普通株主に帰属しない金額(千円)

                                          ―             ―
      普通株式に係る親会社株主に帰属する
                                       259,862             113,367
      四半期純利益(千円)
      普通株式の期中平均株式数(株)
                                      3,176,998             3,181,409
     (注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
                                16/20





                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
    2 【その他】
      第106期(2023年2月1日から2024年1月31日まで)中間配当については、2023年9月13日開催の取締役会において、
     2023年7月31日の最終の株主名簿に記載または記録された株主に対し、次のとおり中間配当を行うことを決議いたし
     ました。
      ① 配当金の総額                                                     39,799千円
      ② 1株当たりの金額                                                            12円50銭
      ③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日                               2023年10月6日
                                17/20


















                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

                                18/20



















                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
                    独立監査人の四半期レビュー報告書
                                                    2023年9月13日

    オーエス株式会社
     取締役会 御中
                       有限責任     あずさ監査法人

                        大阪事務所
                       指定有限責任社員

                                   公認会計士       千  葉  一  史
                       業務執行社員
                       指定有限責任社員

                                   公認会計士       弓  削  亜  紀
                       業務執行社員
    監査人の結論

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているオーエス株式会
    社の2023年2月1日から2024年1月31日までの連結会計年度の第2四半期連結会計期間(2023年5月1日から2023年7
    月31日まで)及び第2四半期連結累計期間(2023年2月1日から2023年7月31日まで)に係る四半期連結財務諸表、す
    なわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書、四半期連結キャッシュ・フロー
    計算書及び注記について四半期レビューを行った。
     当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
    められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、オーエス株式会社及び連結子会社の2023年7月31日現在の財政状
    態並びに同日をもって終了する第2四半期連結累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示してい
    ないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
    監査人の結論の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
    た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
    任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
    しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
    を入手したと判断している。
    四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
    財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
    表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
    適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
    継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
    期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
    じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
      ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
      て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
     ・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
      められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正
                                19/20


                                                          EDINET提出書類
                                                       オーエス株式会社(E04593)
                                                            四半期報告書
      妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認めら
      れないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー
      報 告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財
      務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが
      求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や
      状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
      成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連
      結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していな
      いと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
     ・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
      査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独
      で監査人の結論に対して責任を負う。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見
    事項について報告を行う。
     監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
    監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又
    は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

     会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                       以 上

     (注)1.上記の四半期レビュー報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。

        2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
                                20/20











PDFをダウンロード

関連コンテンツ

このエントリーをはてなブックマークに追加

書類提出日で検索

今日注目の企業・投資家

お知らせ

2023年2月15日

2023年1月より一部報告書の通知、表示が旧社名で通知、表示される現象が発生しておりました。対応を行い現在は解消しております。

2023年2月15日

メール通知設定可能件数を15件から25件に変更しました。

2023年1月7日

2023年分の情報が更新されない問題、解消しました。

2023年1月6日

2023年分より情報が更新されない状態となっております。原因調査中です。

2022年4月25日

社名の変更履歴が表示されるようになりました

2020年12月21日

新規上場の通知機能を追加しました。Myページにて通知の設定が行えます。

2020年9月22日

企業・投資家の個別ページに掲載情報を追加しました。また、併せて細かい改修を行いました。

2019年3月22日

2019年4月より、5年より前の報告書については登録会員さまのみへのご提供と変更させていただきます。

2017年10月31日

キーワードに関する報告書の検出処理を改善いたしました。これまで表示されていなかった一部の報告書にも「増加」「減少」が表示されるようになっりました。

2017年2月12日

キーワードに関する報告書のRSS配信を開始いたしました。

2017年1月23日

キーワードに関する報告書が一覧で閲覧できるようになりました。