フィデリティ投信株式会社 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
                        有価証券届出書の訂正届出書

    【提出書類】
    【提出先】                   関東財務局長殿

    【提出日】                   2023年９月15日提出

    【発行者名】                   フィデリティ投信株式会社

    【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長　　デレック・ヤング

    【本店の所在の場所】                   東京都港区六本木七丁目７番７号

    【事務連絡者氏名】                   照沼　加奈子

                        03－4560－6000

    【電話番号】
    【届出の対象とした募集（売

                        フィデリティ・ワールド好配当株・ファンド
    出）内国投資信託受益証券に係
    るファンドの名称】
    【届出の対象とした募集（売

                        １兆円を上限とします。
    出）内国投資信託受益証券の金
    額】
    【縦覧に供する場所】                   該当事項はありません。

                                 1/56











                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
      　本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2023年３月16日付けをもって提出した有価証券届
      出書（以下「原届出書」といいます。）の関係情報を新たな情報により訂正するとともに、その他の
      情報について訂正すべき事項がありますのでこれを訂正するため、本訂正届出書を提出するもので
      す。
    ２【訂正の内容】

         の部分は訂正部分を示します。

                                 2/56

















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

      １【ファンドの性格】

       （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

    ＜訂正前＞
         ①　ファンドの目的
                              （略）
          ＊　投資対象ファンドは、              2023年１月      末日現在以下の通りです。

                              （略）
    ＜訂正後＞

         ①　ファンドの目的
                              （略）
          ＊　投資対象ファンドは、              2023年７月      末日現在以下の通りです。

                              （略）
       （３）【ファンドの仕組み】

    ＜訂正前＞
         ①　ファンドの仕組み
                              （略）
                                 3/56











                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                              （略）
















         ④　委託会社の概況（            2023年１月      末日現在）

                              （略）
    ＜訂正後＞

         ①　ファンドの仕組み
                              （略）
                                 4/56


                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                              （略）

















         ④　委託会社の概況（            2023年７月      末日現在）

                              （略）
                                 5/56



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ２【投資方針】
       （２）【投資対象】

    ※　原届出書「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　２　投資方針　（２）　投資対象　
       ⑤　投資対象ファンドの概要」につきましては、以下の記載内容に更新・訂正いたします。
    ＜更新・訂正後＞

         ⑤　投資対象ファンドの概要（2023年                    ７ 月末日現在）

    注）下記の記載事項は、当該投資対象ファンド固有の事情により変更される場合があります。

     ファンド名          フィデリティ・マネービルダー・ディビデンド・ファンド

     設定形態          英国籍証券投資法人／英ポンド建て
     関係法人          投資運用会社：FILインベストメント・サービシズ（英国）・リミテッド
     投資目的          主として英国の証券（普通株式、優先株式、転換社債、社債等を含みます。）に投
               資し、インカムの確保と長期的な元本の成長を目指します。
     費用          管理報酬：1.00％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料率、
                  上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、
                  表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.00％となっていますが、代行手数料相当分である0.50％については、ファンドに割戻
       しを行ないます。
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－アジア・パシフィック・ディビデンド・ファンド

     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／米ドル建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド（バミューダ）
     投資目的          主として、アジア太平洋地域に本社があるか、事業活動の中心がそれらの地域であ
               る企業の高配当株式           （中国A株B株への投資を含む）に投資し、インカムの確保と元
                            ※
               本の成長を目指します。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料率、
                  上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、
                  表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、ファンドに割戻
       しを行ないます。
    ※　記載の整備を行ないました。
                                 6/56




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－ヨーロピアン・ディビデンド・ファンド
     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／ユーロ建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド（バミューダ）
     投資目的          主として、欧州に本社があるか、事業活動の中心がそれらの地域である企業の高配
               当株式に投資し、インカムの確保と元本の成長を目指します。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料率、
                  上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、
                  表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、ファンドに割戻
      しを行ないます。
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－グローバル・ディビデンド・ファンド

     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／米ドル建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド（バミューダ）
     投資目的          主として世界の高配当株式に投資し、長期的な元本成長とインカムの確保を目指し
               ます。
     費用          管理報酬：1.50％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料率、
                  上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、
                  表示することができません。
     申込手数料          なし
    注）管理報酬は1.50％となっていますが、代行手数料相当分である0.75％については、ファンドに割戻
       しを行ないます。
                                 7/56









                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ファンド名          フィデリティ・Ｊリート・ファンド（適格機関投資家専用）
     設定形態          国内証券投資信託
     委託会社等          委託会社：フィデリティ投信株式会社
     投資目的          フィデリティ・Ｊリート・マザーファンド受益証券への投資を通じて、わが国の取
               引所に上場（これに準ずるものを含みます。）されている不動産投資信託証券
               （リート）（一般社団法人投資信託協会規則に定める不動産投資信託証券をいいま
               す。）を主な投資対象とし、投資信託財産の成長を図ることを目標として運用を行
               ないます。
     費用          信託報酬：純資産総額に対し年率0.5665％（税抜　0.515％）
               ※税法が改正された場合等には、上記数値が変更になることがあります。
               ・　その他、投資信託財産に係る監査費用等を投資信託財産の純資産総額に対して
                  年率0.10％（税込）を上限として投資信託財産から支払う場合があります。
                  （なお、当該上限率については変更する場合があります。）
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料率、
                  上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、
                  表示することができません。
     申込手数料          なし
                       ※
     信託財産留保額
               換金時に0.1％
    ※2023年７月21日付で0.3％から引き下げました。
     ファンド名          フィデリティ・グローバル・リート・マザーファンド

     設定形態          国内証券投資信託
     委託会社等          委託会社：フィデリティ投信株式会社
               ただし、ファンドの運用指図に関する権限はFILインベストメンツ・インターナ
               ショナル（英国）に委託します。
     投資目的          主として日本を含む世界各国の金融商品取引所に上場（これに準ずるものを含みま
               す。）されている不動産投資信託（リート）（これに準ずるものを含みます。）に
               投資を行ない、配当等収益の確保と投資信託財産の成長を図ることを目的として運
               用を行ないます。
     費用          信託報酬：なし
               投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用（この信託の監査人、
               法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用を含みます。）および受託会社の
               立替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、投資信託財産中から支弁します。
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料率、
                  上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、
                  表示することができません。
     申込手数料          なし
     信託財産留保額          換金時に0.3％
                                 8/56




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ファンド名          フィデリティ・ファンズ－グローバル・エクイティ・インカム・ファンド
     設定形態          ルクセンブルグ籍証券投資法人／米ドル建て
     関係法人          投資運用会社：FILファンド・マネジメント・リミテッド（バミューダ）
     投資目的          主としてグローバル株式に投資し、インカムの確保と中長期的な元本の成長を目
               指します。
     費用          管理報酬：0.80％
               ・　その他の手数料等については、運用状況等により変動しますので事前に料
                  率、上限額等を表示することができません。
               ・　その他の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますの
                  で、表示することができません。
     申込手数料          なし
                                 9/56
















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ３【投資リスク】
    ＜訂正前＞

                              （略）
                                10/56



















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                11/56





















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＜訂正後＞
                              （略）
                                12/56




















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                13/56





















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ４【手数料等及び税金】
       （３）【信託報酬等】

    ＜訂正前＞
                              （略）
          ③　委託会社および販売会社に対する信託報酬は、ファンドから委託会社に対して支弁され

           ます。信託報酬の販売会社への配分は、販売会社が行なうファンドの募集・販売の取扱い
           等に関する業務に対する代行手数料であり、ファンドから委託会社に支弁された後、委託
           会社より販売会社に対して支払われます。受託会社の報酬は、ファンドから受託会社に対
           して支弁されます。
          　なお、投資対象ファンドにおいて、年率0.70％±0.20％（税込）程度の運用報酬等が別途

          課されるため、ファンドにおいては、合計で年率1.46％±0.20％（税込）程度の信託報酬等
          を実質的に支弁する予定です。ただし、この実質的な信託報酬等は、                                     2023年１月      末日現在の
          投資対象ファンドに基づくものです。この値は、あくまでも目安であり、投資対象ファンド
          の変更や組入状況等により変動します。
                              （略）

    ＜訂正後＞

                              （略）
          ③　委託会社および販売会社に対する信託報酬は、ファンドから委託会社に対して支弁され

           ます。信託報酬の販売会社への配分は、販売会社が行なうファンドの募集・販売の取扱い
           等に関する業務に対する代行手数料であり、ファンドから委託会社に支弁された後、委託
           会社より販売会社に対して支払われます。受託会社の報酬は、ファンドから受託会社に対
           して支弁されます。
          　なお、投資対象ファンドにおいて、年率0.70％±0.20％（税込）程度の運用報酬等が別途

          課されるため、ファンドにおいては、合計で年率1.46％±0.20％（税込）程度の信託報酬等
          を実質的に支弁する予定です。ただし、この実質的な信託報酬等は、                                     2023年７月      末日現在の
          投資対象ファンドに基づくものです。この値は、あくまでも目安であり、投資対象ファンド
          の変更や組入状況等により変動します。
                              （略）

       （５）【課税上の取扱い】

    ＜訂正前＞
                              （略）
         ②　個人、法人別の課税の取扱いについて

                              （略）
          １．個人の受益者に対する課税
                              （略）
             公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「ＮＩＳＡ（ニーサ）」、「ジュニア

           ＮＩＳＡ」の適用対象で             す。これらの制度をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに
                                14/56


                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得及び譲渡所得が一定期間非課税となりま
           す。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する
           方 が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
                              （略）

           ※　上記「（５）課税上の取扱い」の記載は、                         2023年    １月  末日現在のものですので、税法
              が改正された場合等には、内容が変更となる場合があります。
                              （略）
    ＜訂正後＞

                              （略）
         ②　個人、法人別の課税の取扱いについて

                              （略）
          １．個人の受益者に対する課税
                              （略）
             公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「ＮＩＳＡ（ニーサ）」、「ジュニア

           ＮＩＳＡ」の適用対象で             あり、2024年１月１日以降は一定の要件を満たしたファンドのみ
           がＮＩＳＡの適用対象となります。これらの制度をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で
           新たに購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得及び譲渡所得が一定期間非課税と
           なりますが、2024年１月１日以降は、一定の額を上限として、毎年、一定額の範囲で新た
           に購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得及び譲渡所得が無期限で非課税となり
           ます。
             ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方
           が対象となります。また、2024年１月１日以降は、税法上の要件を満たした商品を購入し
           た場合に限り、非課税の適用を受けることができます。
             なお、現行のＮＩＳＡ制度による購入は2023年12月末で終了します。
             詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
                              （略）

           ※　上記「（５）課税上の取扱い」の記載は、                         2023年    ７月  末日現在のものですので、税法
              が改正された場合等には、内容が変更となる場合があります。
                              （略）
                                15/56







                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ５【運用状況】
    ※　原届出書「第二部　ファンド情報　第１　ファンドの状況　５　運用状況」につきましては、以下
       の記載内容に更新・訂正いたします。
    ＜更新・訂正後＞

       （１）【投資状況】

                                              （2023年７月31日現在）
                                       時価合計            投資比率

            資産の種類                国・地域
                                        (円)            (％)
                                         99,968,105                1.98
     投資信託受益証券                        日本
                                       4,890,193,229                 96.67

     投資証券                     ルクセンブルグ
     預金・その他の資産（負債控除後）                         －           68,384,330                1.35

          合計（純資産総額）                              5,058,545,664                100.00

    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率をいいます。
       （２）【投資資産】

        ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                              （2023年７月31日現在）
                                                         投資

     順              通　貨                      簿価単価(円)        評価単価(円)
          銘柄名                 種　類       数　量                      比率
     位              地　域                      簿価金額(円)        時価金額(円)
                                                         (％)
       FF-GLOBAL
                 アメリカ・ドル                           2,423.04        2,451.47
     １  DIVIDEND     FUND   A-            投資証券       1,994,801.74                       96.67
                  ルクセンブルグ                       4,833,492,803        4,890,193,229
       MINCOME-USD
       フィデリティ・Ｊ
       リート・ファンド          日本・円          投資信託                  1.0216        1.0464
     ２                            95,535,269.00                        1.98
       （適格機関投資家                日本   受益証券                97,607,978        99,968,105
       専用）
    種類別投資比率

                                              （2023年７月31日現在）
                                                 投資比率

            種　類                  国内／外国
                                                  (％)
                                                        1.98
     投資信託受益証券                   国内
     投資証券                                                   96.67
                        外国
                 合計（対純資産総額比）                                       98.65
        ②【投資不動産物件】

          該当事項はありません。
        ③【その他投資資産の主要なもの】

          該当事項はありません。
                                16/56



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （３）【運用実績】
        ①【純資産の推移】
          2023年７月末日および同日前１年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推
         移は次のとおりです。
                  純資産総額         純資産総額        １口当たり純資産額            １口当たり純資産額

                   (百万円)         (百万円)            (円)            (円)
         年月日
                   (分配落)         (分配付)           (分配落)            (分配付)
      2013年12月20日
                      10,885         11,002            0.7886            0.7971
      （第17特定期間）
      2014年６月20日
                      10,524         10,632            0.8270            0.8355
      （第18特定期間）
      2014年12月22日
                       9,878         9,970           0.9067            0.9152
      （第19特定期間）
      2015年６月22日
                       9,242         9,324           0.9566            0.9651
      （第20特定期間）
      2015年12月21日
                       7,572         7,648           0.8467            0.8552
      （第21特定期間）
      2016年６月20日
                       6,098         6,170           0.7189            0.7274
      （第22特定期間）
      2016年12月20日
                       6,596         6,666           0.8074            0.8159
      （第23特定期間）
      2017年６月20日
                       6,480         6,526           0.8404            0.8464
      （第24特定期間）
      2017年12月20日
                       6,147         6,189           0.8821            0.8881
      （第25特定期間）
      2018年６月20日
                       5,561         5,600           0.8439            0.8499
      （第26特定期間）
      2018年12月20日
                       5,220         5,257           0.8380            0.8440
      （第27特定期間）
      2019年６月20日
                       5,223         5,258           0.8948            0.9008
      （第28特定期間）
      2019年12月20日
                       5,274         5,307           0.9620            0.9680
      （第29特定期間）
      2020年６月22日
                       4,559         4,590           0.8835            0.8895
      （第30特定期間）
      2020年12月21日
                       4,606         4,635           0.9522            0.9582
      （第31特定期間）
      2021年６月21日
                       4,850         4,942           1.0625            1.0825
      （第32特定期間）
      2021年12月20日
                       4,793         4,859           1.0888            1.1038
      （第33特定期間）
      2022年６月20日
                       4,659         4,767           1.0753            1.1003
      （第34特定期間）
      2022年12月20日
                       4,707         4,837           1.0937            1.1237
      (第35特定期間)
      2023年６月20日
                       5,012         5,221           1.1967            1.2467
      (第36特定期間)
                       4,843           －          1.1151              －
      2022年７月末日
                       4,789           －          1.1110              －
      2022年８月末日
                                17/56

                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                       4,567           －          1.0606              －
      2022年９月末日
                       4,980           －          1.1572              －
      2022年10月末日
                       4,966           －          1.1598              －
      2022年11月末日
                       4,645           －          1.0896              －
      2022年12月末日
                       4,705           －          1.1061              －
      2023年１月末日
                       4,826           －          1.1377              －
      2023年２月末日
                       4,815           －          1.1401              －
      2023年３月末日
                       4,910           －          1.1668              －
      2023年４月末日
                       4,985           －          1.1877              －
      2023年５月末日
                       5,081           －          1.2037              －
      2023年６月末日
                       5,058           －          1.2031              －
      2023年７月末日
        ②【分配の推移】

                                       １口当たりの分配金(円)
                  期
     第17特定期間（第32期～第33期計算期間合計）                                                  0.0170
     第18特定期間（第34期～第35期計算期間合計）                                                  0.0170
     第19特定期間（第36期～第37期計算期間合計）                                                  0.0170
     第20特定期間（第38期～第39期計算期間合計）                                                  0.0170
     第21特定期間（第40期～第41期計算期間合計）                                                  0.0170
     第22特定期間（第42期～第43期計算期間合計）                                                  0.0170
     第23特定期間（第44期～第45期計算期間合計）                                                  0.0170
     第24特定期間（第46期～第47期計算期間合計）                                                  0.0145
     第25特定期間（第48期～第49期計算期間合計）                                                  0.0120
     第26特定期間（第50期～第51期計算期間合計）                                                  0.0120
     第27特定期間（第52期～第53期計算期間合計）                                                  0.0120
     第28特定期間（第54期～第55期計算期間合計）                                                  0.0120
     第29特定期間（第56期～第57期計算期間合計）                                                  0.0120
     第30特定期間（第58期～第59期計算期間合計）                                                  0.0120
     第31特定期間（第60期～第61期計算期間合計）                                                  0.0120
     第32特定期間（第62期～第63期計算期間合計）                                                  0.0260
     第33特定期間（第64期～第65期計算期間合計）                                                  0.0210
     第34特定期間（第66期～第67期計算期間合計）                                                  0.0310
     第35特定期間（第68期～第69期計算期間合計）                                                  0.0360
     第36特定期間（第70期～第71期計算期間合計）                                                  0.0560
                                18/56




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ③【収益率の推移】
                                           収益率(％)
                  期
     第17特定期間（第32期～第33期計算期間合計）                                                   15.8
     第18特定期間（第34期～第35期計算期間合計）                                                    7.0
     第19特定期間（第36期～第37期計算期間合計）                                                   11.7
     第20特定期間（第38期～第39期計算期間合計）                                                    7.4
     第21特定期間（第40期～第41期計算期間合計）                                                   △9.7
     第22特定期間（第42期～第43期計算期間合計）                                                  △13.1
     第23特定期間（第44期～第45期計算期間合計）                                                   14.7
     第24特定期間（第46期～第47期計算期間合計）                                                    5.9
     第25特定期間（第48期～第49期計算期間合計）                                                    6.4
     第26特定期間（第50期～第51期計算期間合計）                                                   △3.0
     第27特定期間（第52期～第53期計算期間合計）                                                    0.7
     第28特定期間（第54期～第55期計算期間合計）                                                    8.2
     第29特定期間（第56期～第57期計算期間合計）                                                    8.9
     第30特定期間（第58期～第59期計算期間合計）                                                   △6.9
     第31特定期間       （第60期～第61期計算期間合計）                                             9.1
     第32特定期間（第62期～第63期計算期間合計）                                                   14.3
     第33特定期間（第64期～第65期計算期間合計）                                                    4.5
     第34特定期間（第66期～第67期計算期間合計）                                                    1.6
     第35特定期間（第68期～第69期計算期間合計）                                                    5.1
     第36特定期間（第70期～第71期計算期間合計）                                                   14.5
    （注）収益率とは、各特定期間末の基準価額（分配付）から前特定期間末の基準価額（分配落）を控除
    した額を前特定期間末の基準価額（分配落）で除して得た数に100を乗じて得た数字です。なお、小数
    点以下２桁目を四捨五入し、小数点以下１桁目まで表示しております。
                                19/56









                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （４）【設定及び解約の実績】
    　　　　下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の発行済数量は次のとおりで
       す。
                             設定数量           解約数量           発行済数量

               期
                               (口)           (口)           (口)
     第17特定期間
                              375,059,406          2,067,221,659           13,803,139,777
     （2013年６月21日～2013年12月20日）
     第18特定期間
                              275,103,900          1,352,023,072           12,726,220,605
     （2013年12月21日～2014年６月20日）
     第19特定期間
                              217,691,754          2,049,391,749           10,894,520,610
     （2014年６月21日～2014年12月22日）
     第20特定期間
                              316,616,906          1,548,623,232           9,662,514,284
     （2014年12月23日～2015年６月22日）
     第21特定期間
                              112,229,167           831,298,231          8,943,445,220
     （2015年６月23日～2015年12月21日）
     第22特定期間
                              103,219,505           563,487,490          8,483,177,235
     （2015年12月22日～2016年６月20日）
     第23特定期間
                              128,593,200           441,810,611          8,169,959,824
     （2016年６月21日～2016年12月20日）
     第24特定期間
                               89,972,276           549,300,500          7,710,631,600
     （2016年12月21日～2017年６月20日）
     第25特定期間
                               49,151,157           790,307,909          6,969,474,848
     （2017年６月21日～2017年12月20日）
     第26特定期間
                               56,555,547           435,774,162          6,590,256,233
     （2017年12月21日～2018年６月20日）
     第27特定期間
                               38,780,424           399,445,801          6,229,590,856
     （2018年６月21日～2018年12月20日）
     第28特定期間
                               44,087,910           435,702,057          5,837,976,709
     （2018年12月21日～2019年６月20日）
     第29特定期間
                               50,634,278           405,255,837          5,483,355,150
     （2019年６月21日～2019年12月20日）
     第30特定期間
                               96,809,281           420,054,971          5,160,109,460
     （2019年12月21日～2020年６月22日）
     第31特定期間
                               42,829,602           365,126,664          4,837,812,398
     （2020年６月23日～2020年12月21日）
     第32特定期間
                               49,206,906           321,357,725          4,565,661,579
     （2020年12月22日～2021年６月21日）
     第33特定期間
                               72,913,124           235,765,930          4,402,808,773
     （2021年６月22日～2021年12月20日）
     第34特定期間
                               69,515,295           139,776,337          4,332,547,731
     （2021年12月21日～2022年６月20日）
     第35特定期間
                              108,008,538           136,117,691          4,304,438,578
     （2022年６月21日～2022年12月20日）
     第36特定期間
                              103,907,066           219,715,212          4,188,630,432
     （2022年12月21日～2023年６月20日）
    （注）本邦外における設定及び解約はありません。
                                20/56


                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＜参考情報＞
                                21/56




















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                22/56





















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第３【ファンドの経理状況】
    ※　原届出書「第二部　ファンド情報　第３　ファンドの経理状況」につきましては、以下の記載内容
       に更新・訂正いたします。
    ＜更新・訂正後＞

      ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令

    第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総
    理府令第133号）に基づいて作成しております。
      なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
      ファンドの計算期間は６か月未満であるため、財務諸表は６か月毎に作成しております。

      ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第36特定期間（2022年12月21日か

    ら2023年６月20日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けておりま
    す。
                                23/56














                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      １【財務諸表】
       【フィデリティ・ワールド好配当株・ファンド】
       （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                 第35特定期間              第36特定期間
                                2022年12月20日現在              2023年６月20日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                14,075              19,224
        金銭信託                              297,948,955              304,053,541
        投資信託受益証券                              90,855,999              88,957,865
        投資証券                            4,488,224,597              4,835,259,806
        未収配当金                                743,225              748,642
                                       7,338,421              8,300,816
        その他未収収益
        流動資産合計                            4,885,125,272              5,237,339,894
       資産合計                              4,885,125,272              5,237,339,894
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                                565,953                 －
        未払金                              32,173,444                  －
        未払収益分配金                              129,133,157              209,431,521
        未払解約金                               4,735,784              4,724,881
        未払受託者報酬                                265,927              272,370
        未払委託者報酬                               8,975,816              9,193,272
                                       1,330,999              1,333,483
        その他未払費用
        流動負債合計                              177,181,080              224,955,527
       負債合計                               177,181,080              224,955,527
     純資産の部
       元本等
        元本                            4,304,438,578              4,188,630,432
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            403,505,614              823,753,935
          （分配準備積立金）                            707,713,893             1,091,066,692
                                     4,707,944,192              5,012,384,367
        元本等合計
       純資産合計                              4,707,944,192              5,012,384,367
     負債純資産合計                               4,885,125,272              5,237,339,894
                                24/56









                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                 第35特定期間              第36特定期間
                                自　2022年６月21日              自　2022年12月21日
                                至　2022年12月20日              至　2023年６月20日
     営業収益
       受取配当金                                75,224,910              70,851,238
       受取利息                                  4,003              9,012
       有価証券売買等損益                               177,419,340              348,716,241
       為替差損益                              △14,131,153               251,407,547
                                      17,346,647              17,778,699
       その他収益
       営業収益合計                               255,863,747              688,762,737
     営業費用
       受託者報酬                                 533,781              527,510
       委託者報酬                                18,016,480              17,805,258
                                       1,381,918              1,374,491
       その他費用
       営業費用合計                                19,932,179              19,707,259
     営業利益又は営業損失（△）                                235,931,568              669,055,478
     経常利益又は経常損失（△）                                235,931,568              669,055,478
     当期純利益又は当期純損失（△）                                235,931,568              669,055,478
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       4,078,651              7,407,805
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                326,453,144              403,505,614
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 12,841,109              12,518,377
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      12,841,109              12,518,377
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 12,661,513              19,213,988
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      12,661,513              19,213,988
       額
                                      154,980,043              234,703,741
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                403,505,614              823,753,935
                                25/56











                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
     １．有価証券の評価基準               （１）投資信託受益証券
       及び評価方法
                     移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価
                    にあたっては、金融商品取引所等に上場されているものについては、金
                    融商品取引所における最終相場（最終相場のないものについては、それ
                    に準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基
                    づいて評価しており、金融商品取引所等に上場されていないものについ
                    ては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
                    （２）投資証券
                     移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価
                    にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場（最終相
                    場のないものについては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者
                    等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
                    為替予約取引
     ２．デリバティブの評価
                     為替予約の評価は、原則として、わが国における特定期間末日の対顧
       基準及び評価方法
                    客先物売買相場の仲値によって計算しております。
     ３．その他財務諸表作成               外貨建取引等の処理基準
       のための基本となる
                     外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成
       重要な事項
                    12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額を
                    もって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外
                    国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨
                    基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売
                    却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円
                    換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相
                    当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺し
                    た差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
                                26/56










                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （貸借対照表に関する注記）
                                   第35特定期間              第36特定期間
                項　目
                                 2022年12月20日現在              2023年６月20日現在
     １．元本の推移
                                   4,332,547,731        円      4,304,438,578        円
        期首元本額
                                    108,008,538       円       103,907,066       円
        期中追加設定元本額
                                    136,117,691       円       219,715,212       円
        期中一部解約元本額
                                   4,304,438,578        口      4,188,630,432        口
     ２．受益権の総数
                                       1.0937    円          1.1967    円
     ３．１口当たり純資産額
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

               第35特定期間                            第36特定期間
             自  2022年６月21日                          自  2022年12月21日
             至  2022年12月20日                          至  2023年６月20日
     分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     （自2022年６月21日　至2022年９月20日）                            （自2022年12月21日　至2023年３月20日）
      計算期間末における配当等収益から費用を控除                            計算期間末における配当等収益から費用を控除
     した額（43,549,826円）、有価証券売買等損益か                            した額（33,238,779円）、有価証券売買等損益か
     ら費用を控除し、繰越欠損金を補填した額                            ら費用を控除し、繰越欠損金を補填した額（0
     （134,896,493円）、信託約款に規定される収益                            円）、信託約款に規定される収益調整金
     調整金（70,456,846円）及び分配準備積立金                            （90,948,988円）及び分配準備積立金
     （660,001,141円）より分配対象収益は                            （682,931,559円）より分配対象収益は
     908,904,306円（１口当たり0.210990円）であ                            807,119,326円（１口当たり0.191622円）であ
     り、うち25,846,886円（１口当たり0.006000円）                            り、うち25,272,220円（１口当たり0.006000円）
     を分配金額としております。                            を分配金額としております。
     （自2022年９月21日　至2022年12月20日）                            （自2023年３月21日　至2023年６月20日）

      計算期間末における配当等収益から費用を控除                            計算期間末における配当等収益から費用を控除
     した額（36,394,953円）、有価証券売買等損益か                            した額（44,261,851円）、有価証券売買等損益か
     ら費用を控除し、繰越欠損金を補填した額（0                            ら費用を控除し、繰越欠損金を補填した額
     円）、信託約款に規定される収益調整金                            （575,767,040円）、信託約款に規定される収益
     （82,497,407円）及び分配準備積立金                            調整金（97,317,667円）及び分配準備積立金
     （800,452,097円）より分配対象収益は                            （680,469,322円）より分配対象収益は
     919,344,457円（１口当たり0.213581円）であ                            1,397,815,880円（１口当たり0.333717円）であ
     り、うち129,133,157円（１口当たり0.030000                            り、うち209,431,521円（１口当たり0.050000
     円）を分配金額としております。                            円）を分配金額としております。
                                27/56






                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
     １．金融商品に対する取                当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の
       組方針             金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行って
                    おります。
     ２．金融商品の内容及び                当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取
       当該金融商品に係る             引、金銭債権および金銭債務であり、その内容を貸借対照表、有価証券
       リスク             に関する注記、デリバティブ取引に関する注記および附属明細表に記載
                    しております。
                     デリバティブ取引は、為替変動リスク、価格変動リスクの回避および
                    信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的としておりま
                    す。
                     当該金融商品には、性質に応じてそれぞれ、市場リスク（価格変動、
                    為替変動、金利変動等）、信用リスク等があります。
     ３．金融商品に係るリス                投資リスクの管理および投資行動のチェックについては、運用部門が
       ク管理体制             自ら行う方法と運用部門から独立したコンプライアンス部門ならびに運
                    用リスク管理部門が行う方法を併用し検証しています。
    Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

     １．貸借対照表計上額、                貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はあり
       時価及びその差額             ません。
     ２．時価の算定方法               （１）有価証券
                    売買目的有価証券
                     重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評
                    価方法」に記載しております。
                    （２）上記以外の金融商品
                     短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、
                    当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
     ３．金融商品の時価等に                金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているた
       関する事項についての             め、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもありま
       補足説明             す。
                                28/56








                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券に関する注記）
      売買目的有価証券
                          第35特定期間                    第36特定期間
                        2022年12月20日現在                    2023年６月20日現在
          種　類
                       最終の計算期間の損益に                    最終の計算期間の損益に
                       含まれた評価差額(円)                    含まれた評価差額(円)
                                △6,342,191                     4,021,776
       投資信託受益証券
                                264,063,651                    331,914,286
          投資証券
                                257,721,460                    335,936,062
          合　計
    （デリバティブ取引に関する注記）

      取引の時価等に関する事項
      通貨関連
                      第35特定期間                      第36特定期間
                    2022年12月20日         現在             2023年６月20日         現在
                契約額等          時価      評価損益       契約額等          時価      評価損益
                 （円）         （円）       （円）       （円）         （円）       （円）
                      う                      う
        種類
                      ち                      ち
                      １                      １
                      年                      年
                      超                      超
     市場取引以外の取引
     　為替予約取引

     　買建           32,730,452      －   32,164,499       △565,953           －  －       －      －

     　アメリカ・ドル           32,730,452      －   32,164,499       △565,953           －  －       －      －

     合計           32,730,452      －   32,164,499       △565,953           －  －       －      －

    （注１）時価の算定方法

        １．対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しておりま
          す。
           （１）予約為替の受渡し日（以下「当該日」という。）の対顧客先物相場の仲値が発表さ
              れている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しておりま
              す。
           （２）当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によってお
              ります。
             ①  当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客
              先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに算出し
              たレートにより評価しております。
             ②  当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発
              表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
        ２．対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価
          しております。
    （注２）デリバティブ取引にヘッジ会計は適用されておりません。

                                29/56



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者との取引に関する注記）
      該当事項はありません。
    （重要な後発事象に関する注記）

      該当事項はありません。
       （４）【附属明細表】

        ①  有価証券明細表
         （ア）株式
             該当事項はありません。
         （イ）株式以外の有価証券

        種　類           通貨           銘　柄          券面総額          評価額       備考
                           フィデリティ・Jリー
                           ト・ファンド(適格機              87,051,439          88,957,865
                日本円
     投資信託受益証券
                           関投資家専用)
                                        87,051,439          88,957,865
                日本円　小計
                                                  88,957,865
     投資信託受益証券　合計
                           FF-GLOBAL      DIVIDEND
                                       1,977,665.00         33,996,061.35
                アメリカ・ドル
     投資証券
                           FUND   A-MINCOME-USD
                                       1,977,665.00         33,996,061.35
                アメリカ・ドル　小計
                                               (4,835,259,806)
                                                4,835,259,806
     投資証券　合計
                                               (4,835,259,806)
                                                4,924,217,671
     合計
                                               (4,835,259,806)
    （注）投資信託受益証券および投資証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
    有価証券明細表注記

    １．通貨種類毎の小計欄の（　　）内は、邦貨換算額であります。
    ２．合計金額欄の（　　）内は、外貨建有価証券に関るもので、内書きであります。
    ３．外貨建有価証券の内訳
                                              組入
                                                     合計金額に
                通貨                   銘柄数          投資証券
                                                     対する比率
                                             時価比率
                                                 100%        100%
     アメリカ・ドル                          投資証券         1銘柄
        ②  信用取引契約残高明細表

          該当事項はありません。
        ③  デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

          該当事項はありません。
                                30/56



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ２【ファンドの現況】
       【純資産額計算書】

                                              （2023年７月31日現在）
                種　類                        金　額              単　位

                                             5,068,356,177

     Ⅰ　資産総額                                                   円
                                               9,810,513

     Ⅱ　負債総額                                                   円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                       5,058,545,664

                                                        円
                                             4,204,527,034

     Ⅳ　発行済数量                                                   口
     Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                            1.2031

                                                        円
                                31/56















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】

      １【委託会社等の概況】

    ＜訂正前＞

       (1）資本金等（        2023年    １月  末日現在）
                              （略）
    ＜訂正後＞

       (1）資本金等（        2023年７月      末日現在）
                              （略）
                                32/56
















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ２【事業の内容及び営業の概況】
    ＜訂正前＞

                              （略）
        2023年    １月31日     現在、委託会社の運用する証券投資信託は、追加型株式投資信託                                   177本   、単位型
       株式投資信託４本、親投資信託46本で、親投資信託を除いた純資産の合計は総額
       4,319,984,885,074円           です。
    ＜訂正後＞

                              （略）
        2023年    ７月31日     現在、委託会社の運用する証券投資信託は、追加型株式投資信託                                   181本   、単位型
       株式投資信託４本、親投資信託46本で、親投資信託を除いた純資産の合計は総額
       4,826,583,927,620円           です。
                                33/56
















                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ３【委託会社等の経理状況】
    ※　原届出書「第三部　委託会社等の情報　第１　委託会社等の概況　３　委託会社等の経理状況」に
       つきましては、以下の記載内容に更新・訂正いたします。
    ＜更新・訂正後＞

        当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令

        第59号）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19
        年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
        当社の財務諸表は、金融商品取引法第193条の2第１項の規定に基づき、第37期事業年度（2022年

        1月1日から2022年12月31日まで)                  の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監
        査を受けております。
        財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

        当社は財務諸表の適正性を確保するための特段の取り組みを行っております。

        具体的には、企業会計基準及び同適用指針、日本公認会計士協会が公表する委員会報告等の公開
        情報、各種関係諸法令の改廃に応じて、当社として必要な対応を適時に協議しております。
                                34/56














                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （１）【貸借対照表】
                                                      (単位：千円)
                                    第36期                第37期
                                  (2021年12月31日)                (2022年12月31日)
     資産の部
      流動資産
                                       2,332,260                3,022,979
       現金及び預金
       立替金                                  10,825                62,774
       前払費用                                  391,344                355,433
       未収委託者報酬                                 5,945,170                7,302,518
       未収運用受託報酬                                 1,090,786                1,270,509
       未収収益                                   7,554                6,568
                            ＊1
       未収入金
                                        230,819                279,442
       流動資産計
                                       10,008,763                12,300,226
      固定資産
       無形固定資産
        電話加入権
                                          7,487                7,487
        無形固定資産合計
                                          7,487                7,487
       投資その他の資産
        長期貸付金
                            ＊1
                                       3,719,377                5,754,864
        長期差入保証金
                                         13,505                11,755
        繰延税金資産
                                        218,947                371,268
        その他
                                           230                230
        投資その他の資産合計
                                       3,952,060                6,138,118
       固定資産計
                                       3,959,547                6,145,605
      資産合計
                                       13,968,310                18,445,832
     負債の部
      流動負債
       預り金
                                           325                158
       未払金
        未払手数料
                                       2,709,755                3,386,058
                            ＊1
        その他未払金
                                       2,414,060                3,949,135
       未払費用
                                        288,865               1,205,608
       未払法人税等
                                         15,600                256,966
       未払消費税等
                                        633,070                678,471
       賞与引当金
                                       1,037,307                 755,779
       その他流動負債
                                           355                 -
       流動負債合計
                                       7,099,341                10,232,176
      固定負債
       長期賞与引当金
                                        389,323                 8,295
       退職給付引当金
                                       1,998,303                1,907,940
       固定負債合計
                                       2,387,627                1,916,235
      負債合計
                                       9,486,968                12,148,412
     純資産の部
      株主資本
       資本金
                                       1,000,000                1,000,000
       利益剰余金
        利益準備金
                                        250,000                250,000
        その他利益剰余金
         繰越利益剰余金
                                       3,231,341                5,047,420
        利益剰余金合計
                                       3,481,341                5,297,420
       株主資本合計
                                       4,481,341                6,297,420
      純資産合計
                                       4,481,341                6,297,420
      負債・純資産合計
                                       13,968,310                18,445,832
                                35/56





                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （２）【損益計算書】
                                                      (単位：千円)
                                    第36期                第37期
                                  (自  2021年4月1日              (自  2022年1月1日
                                 至  2021年12月31日)              至  2022年12月31日)
     営業収益
      委託者報酬
                                       33,458,146                48,219,377
      運用受託報酬
                                        2,247,705                7,978,913
      その他営業収益
                                         123,584                196,056
     営業収益計
                                       35,829,436                56,394,346
     営業費用
                            ＊1
      支払手数料
                                       15,249,826                21,912,619
      広告宣伝費
                                         221,226                270,363
      調査費
       調査費
                                         415,452                563,944
       委託調査費
                                        6,177,490                13,400,947
      営業雑経費
       通信費
                                         45,710                78,488
       印刷費
                                         42,662                55,842
       協会費
                                         19,694                22,224
       その他
                                           216               1,512
     営業費用計
                                       22,172,280                36,305,942
     一般管理費
      給料
       給料・手当
                                        1,881,393                2,641,460
       賞与
                                        1,831,999                1,673,842
      福利厚生費
                                         421,801                525,602
      交際費
                                          4,232                13,087
      旅費交通費
                                          5,368                70,519
      租税公課
                                         100,646                162,863
      弁護士報酬
                                          2,224                2,415
      不動産賃貸料・共益費
                                         308,067                412,937
      退職給付費用
                                         194,768                208,922
      消耗器具備品費
                                          5,503                3,219
      事務委託費
                                        3,898,698                6,759,389
      諸経費
                                         224,902                303,872
     一般管理費計
                                        8,879,607                12,778,130
     営業利益
                                        4,777,549                7,310,273
     営業外収益
                            ＊1
      受取利息
                                         18,850                16,144
      保険配当金
                                          8,869                9,662
      雑益
                                          2,451                3,309
     営業外収益計
                                         30,171                29,116
     営業外費用
      寄付金
                                          2,790                2,930
      為替差損
                                         59,075                233,624
      雑損
                                            -               109
     営業外費用計
                                         61,865                236,664
     経常利益
                                        4,745,855                7,102,725
     特別利益
      特別退職金戻入額
                                            -              17,315
     特別利益計
                                            -              17,315
     特別損失
      特別退職金
                                         59,274                 4,125
      事務過誤損失
                                          2,386                 105
     特別損失計
                                         61,661                 4,230
     税引前当期純利益
                                        4,684,194                7,115,810
     法人税、住民税及び事業税
                                        1,368,735                2,220,713
     法人税等調整額
                                         159,943               (152,321)
     法人税等合計
                                        1,528,678                2,068,392
     当期純利益
                                        3,155,515                5,047,418
                                36/56



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （３）【株主資本等変動計算書】
         第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)
     (単位：千円)
                                 株主資本
                                 利益剰余金
                                                       純資産合計
                               その他利益剰余金
                  資本金                      利益剰余金       株主資本合計
                         利益準備金
                                繰越利益剰余金          合計
     当期首残高
                   1,000,000         250,000       7,875,826        8,125,826        9,125,826      9,125,826
     当期変動額
      剰余金の配当
                       -        -   (7,800,000)        (7,800,000)        (7,800,000)      (7,800,000)
      当期純利益
                       -        -    3,155,515        3,155,515        3,155,515      3,155,515
     当期変動額合計
                       -        -   (4,644,485)        (4,644,485)        (4,644,485)      (4,644,485)
     当期末残高
                   1,000,000         250,000       3,231,341        3,481,341        4,481,341      4,481,341
         第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)
     (単位：千円)
                                 株主資本
                                 利益剰余金
                                                       純資産合計
                               その他利益剰余金
                  資本金                      利益剰余金       株主資本合計
                         利益準備金
                                繰越利益剰余金          合計
     当期首残高
                   1,000,000         250,000       3,231,341        3,481,341        4,481,341      4,481,341
     当期変動額
      剰余金の配当
                       -        -   (3,231,340)        (3,231,340)        (3,231,340)      (3,231,340)
      当期純利益
                       -        -    5,047,418        5,047,418        5,047,418      5,047,418
     当期変動額合計
                       -        -    1,816,078        1,816,078        1,816,078      1,816,078
     当期末残高
                   1,000,000         250,000       5,047,420        5,297,420        6,297,420      6,297,420
                                37/56














                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     注記事項
     (重要な会計方針)
     1．引当金の計上基準
        (1）賞与引当金、長期賞与引当金
           従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
        (2）退職給付引当金
           従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき当期末において発
           生していると認められる額を計上しております。退職給付見込額を当期までの期間に帰属させる方法につ
           いては、期間定額基準によっております。
           過去勤務債務については、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による按分額
           を定額法により費用処理しております。数理計算上の差異については、発生年度に全額費用処理しており
           ます。
     2．収益及び費用の計上基準

        当社は、顧客への投資運用業に関するサービスから生じる委託者報酬、運用受託報酬等により収益を獲得してお
        ります。
        これらには実績報酬が含まれる場合があります。
        (1）運用報酬
           投資運用サービスのうち運用資産残高等を基礎として算定される報酬（運用報酬）については、一定の期
           間にわたり履行義務を充足し収益として認識しております。確定した報酬を月次、年4回、年2回もしくは
           年1回受け取ります。
        (2）実績報酬
           実績報酬は、変動対価の額に関する不確実性が事後的に解消される際に、解消される時点までに計上され
           た収益の著しい減額が発生しない可能性が高い部分に限り取引価格に含めております。確定した報酬は、
           履行義務充足時点から短期間で支払いを受けます。
     3．その他財務諸表作成のための基礎となる事項

        (1）重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
           外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理していま
           す。
        (2）グループ通算制度への移行に係る税効果会計

           「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第
           39号   2020年3月31日)        第3項により、繰延税金資産及び繰延税金負債の額については、改正前の税法の規定
           に基づいております。
     (重要な会計上の見積り)

     第36期(自     2021年4月1日       至  2021年12月31日)
     当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に影響を及ぼすリスクを識別し
     ていないため、注記を省略しております。
     第37期(自     2022年1月1日       至  2022年12月31日)

     当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に影響を及ぼすリスクを識別し
     ていないため、注記を省略しております。
     (会計方針の変更)

     該当事項はありません。
     (追加情報)

        決算期の変更
        当社は、2021年6月28日開催の定時株主総会において、定款の一部変更を決議し、事業年度を、1月1日から12月31
        日までに変更いたしました。その経過措置として、前事業年度は2021年4月1日から2021年12月31日までの9ヶ月間
        となっております。
                                38/56




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (貸借対照表関係)
     ＊1  関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであります。
                            第36期                   第37期
                          (2021年12月31日)                   (2022年12月31日)
           未収入金                1,846   千円                2,693   千円
                          2,192,392     千円              3,683,257     千円
          その他未払金
                          3,345,000     千円              5,553,660     千円
          長期貸付金
     (損益計算書関係)

     ＊1  関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
                            第36期                   第37期
                          (自  2021年4月1日                 (自  2022年1月1日
                         至  2021年12月31日)                 至  2022年12月31日)
           営業費用                8,358,672     千円              17,246,408      千円
                           11,307    千円                8,825   千円
           受取利息
     (株主資本等変動計算書関係)

     第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                     当事業年度期首         当事業年度増加         当事業年度減少          当事業年度末
                       株式数         株式数         株式数         株式数
          発行済株式
           普通株式              20,000    株                         20,000    株
                                      -         -
            合計             20,000    株                         20,000    株
                                      -         -
     2．配当に関する事項

     ①　金銭による配当
     該当事項はありません。
     ②　金銭以外による配当
     2021年12月13日の取締役会において、次のとおり決議しております。
     (1)  配当財産の種類　　　　　　　　　　長期貸付金
     (2)  配当財産の帳簿価格　　　　　　7,800,000                    千円
     (3)  1株当たりの配当額　　　　　　　　　                  390  千円
     (4)  基準日　　　　　　　　　　　　2021年12月13日
     (5)  効力発生日　　　　　　　　　　2021年12月13日
     第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)

     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                     当事業年度期首         当事業年度増加         当事業年度減少          当事業年度末
                       株式数         株式数         株式数         株式数
          発行済株式
           普通株式              20,000    株                         20,000    株
                                      -         -
            合計             20,000    株                         20,000    株
                                      -         -
     2．配当に関する事項

     ①　金銭による配当
     該当事項はありません。
     ②　金銭以外による配当
     2022年12月13日の取締役会において、次のとおり決議しております。
     (1)  配当財産の種類　　　　　　　　　　長期貸付金
     (2)  配当財産の帳簿価格　　　　　　3,231,340                    千円
     (3)  1株当たりの配当額　　　　　　　　　                  161  千円
     (4)  基準日　　　　　　　　　　　　2022年12月13日
     (5)  効力発生日　　　　　　　　　　2022年12月13日
                                39/56





                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (金融商品関係）
     1．金融商品の状況に関する事項
      (1）金融商品に対する取組方針
      当社は、資金運用について短期的な預金及びグループ会社への貸付金に限定しております。
      また、所要資金は自己資金で賄っており、銀行借入、社債発行等による資金調達は行っておりません。
      (2）金融商品の内容及びそのリスク

      預金は、銀行の信用リスクに晒されておりますが、預金に関しては数行に分散して預入しており、リスクの軽減を
      図っております。営業債権である未収委託者報酬および未収運用受託報酬、未収収益、未収入金については、それら
      の源泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分
      別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債権が信用リスクに
      晒されることは無いと考えております。未収入金及びその他未払金の一部には、海外の関連会社との取引により生じ
      た外貨建ての資産・負債を保有しているため、為替相場の変動による市場リスクに晒されております。
      (3）金融商品に係るリスク管理体制

      信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
      預金に係る銀行の信用リスクに関しては、口座開設時及びその後も継続的に銀行の信用力を評価し、格付けの高い金
      融機関でのみで運用し、預金に係る信用リスクを管理しております。
      未収委託者報酬および未収運用受託報酬は、投資信託または取引相手ごとに残高を管理し、当社が運用している資産
      の中から報酬を徴収するため、信用リスクは僅少であります。
      また、未収入金は、概ね、海外の関連会社との取引により生じたものであり、原則、翌月中に決済が行われる事によ
      り、回収が不能となるリスクは僅少であります。
      市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理

      当社は、原則、為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債
      務について、月次ベースで為替変動リスクを測定し、モニタリングを実施しております。
      また、外貨建ての債権債務に関する為替の変動リスクに関しては、個別の案件ごとに毎月残高照合等を行い、リスク
      を管理しております。
      流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理

      当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するとともに、手許流動性
      (最低限必要な運転資金)を状況に応じて見直し・維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
                                40/56











                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     2．金融商品の時価等に関する事項
      2021年12月31日（前期の決算日）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
      ます。
     第36期    (2021年12月31日)

                     貸借対照表計上額            時価         差額
                       （千円）         （千円）         （千円）
     (1)  長期貸付金
                         3,719,377         3,719,377             -
           資産計
                         3,719,377         3,719,377             -
     (注1)   資産

       現金及び預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未収収益、未収入金
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
       負債

       未払手数料、その他未払金、未払費用、未払法人税等、未払消費税等
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
      2022年12月31日（当期の決算日）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり

      ます。
     第37期    (2022年12月31日)

                     貸借対照表計上額             時価         差額
                       （千円）         （千円）         （千円）
     (1)  長期貸付金
                         5,754,864         5,754,864             -
           資産計
                         5,754,864         5,754,864             -
     (注2)   資産

       現金及び預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、未収収益、未収入金
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
       負債

       未払手数料、その他未払金、未払費用、未払法人税等、未払消費税等
       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
     (注3)   金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

     第36期    (2021年12月31日)
      金銭債権のうち長期貸付金(3,719,377千円)                    については、契約上返済期限の定めがないため、記載を省略しておりま
      す。
     第37期    (2022年12月31日)

      金銭債権のうち長期貸付金(5,754,864千円)                    については、契約上返済期限の定めがないため、記載を省略しておりま
      す。
     3．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

      金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類して
      おります。
      レベル1の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の

              対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル2の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るイン
              プットを用いて算定した時価
      レベル3の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
      時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレ

      ベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
                                41/56




                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      第36期    (2021年12月31日)
      (1）時価で貸借対照表に計上している金融商品
        該当事項はありません。
      (2）時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
                                      時価
                       レベル1         レベル2         レベル3          合計
            区分
                       （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
      (1)  長期貸付金
                             -      3,719,377             -      3,719,377
           資産計
                             -      3,719,377             -      3,719,377
      (注)   時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

      (1)  長期貸付金
      変動金利によるものであり、短期間で市場金利を反映するため、貸付先の信用状態が実行後大きく異なっていない場
      合は時価と帳簿価額が近似していることから、帳簿価額を時価としており、レベル２の時価に分類しております。
      第37期    (2022年12月31日)

      (1)  時価で貸借対照表に計上している金融商品
        該当事項はありません。
      (2)  時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
                                      時価
                       レベル1         レベル2         レベル3          合計
            区分
                       （千円）         （千円）         （千円）         （千円）
      (1)  長期貸付金
                             -      5,754,864             -      5,754,864
           資産計
                             -      5,754,864             -      5,754,864
      (注)   時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

      (1)  長期貸付金
      変動金利によるものであり、短期間で市場金利を反映するため、貸付先の信用状態が実行後大きく異なっていない場
      合は時価と帳簿価額が近似していることから、帳簿価額を時価としており、レベル２の時価に分類しております。
                                42/56












                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (退職給付関係)
     第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)
     1．採用している退職給付制度の概要
      当社は確定給付型年金制度及び確定拠出型年金制度を採用しております。
     2．確定給付型年金制度

      (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                   （千円）
      退職給付債務の期首残高
                                  1,938,692
       勤務費用
                                   132,302
       利息費用
                                    10,621
       数理計算上の差異の発生額
                                    1,689
       退職給付の支払額
                                   △87,714
      退職給付債務の期末残高
                                  1,995,588
      (2)  退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                   （千円）
      非積立型制度の退職給付債務                            1,995,588
      未認識過去勤務費用
                                    2,715
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                  1,998,303
                                  1,998,303

      退職給付引当金
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                  1,998,303
      (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                   （千円）
       勤務費用
                                   116,263
       利息費用
                                    9,334
       数理計算上の差異の費用処理額
                                    1,689
       過去勤務債務の費用処理額
                                   △1,406
      確定給付型年金制度に係る退職給付費用
                                   125,879
      (4)  数理計算上の計算基礎に関する事項
       当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
       割引率　　0.6％
     3．確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は68,889千円であります。
                                43/56










                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)
     1．採用している退職給付制度の概要
      当社は確定給付型年金制度及び確定拠出型年金制度を採用しております。
     2．確定給付型年金制度

      (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                   （千円）
      退職給付債務の期首残高                            1,995,588
       勤務費用                            174,611
       利息費用                             10,753
       数理計算上の差異の発生額                            △45,265
       退職給付の支払額                           △228,588
      退職給付債務の期末残高                            1,907,099
      (2)  退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                   （千円）
      非積立型制度の退職給付債務                            1,907,099
      未認識過去勤務費用
                                     841
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                  1,907,940
      退職給付引当金

                                  1,907,940
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                  1,907,940
      (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                   （千円）
       勤務費用
                                   150,582
       利息費用
                                    9,273
       数理計算上の差異の費用処理額
                                   △45,265
       過去勤務債務の費用処理額
                                   △1,874
      確定給付型年金制度に係る退職給付費用
                                   112,715
      (4)  数理計算上の計算基礎に関する事項

       当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
       割引率　　1.4％
     3．確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は96,206千円であります。
                                44/56










                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (税効果会計関係)
     1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第36期         第37期
                              (2021年12月31日)         (2022年12月31日)
                                    (千円)         (千円)
     繰延税金資産
      未払費用
                                   100,529          91,806
      賞与引当金
                                   317,623         231,419
      退職給付引当金
                                   611,880         584,211
      資産除去債務
                                    2,685         1,644
      その他
                                   186,073          87,153
     繰延税金資産小計
                                  1,218,790          996,233
      評価性引当額
                                  △763,405         △624,965
     繰延税金資産合計
                                   455,385         371,268
     繰延税金負債

      未払金
                                   236,438            -
     繰延税金負債合計
                                   236,438            -
     繰延税金資産又は繰延税金負債（△）の純額

                                   218,947         371,268
     2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった

     主要な項目別の内訳
                                 第36期         第37期
                              (2021年12月31日)         (2022年12月31日)
     法定実効税率
                                    30.62%         30.62%
     (調整)
     交際費等永久に損金に算入されない項目
                                    0.40%         0.38%
     評価性引当額
                                             △2.19%
                                    1.56%
     過年度法人税等
                                    0.04%         0.23%
     その他
                                    0.02%         0.02%
     税効果会計適用後の法人税等の負担率
                                    32.63%         29.07%
     (資産除去債務関係)

     当社は建物所有者との間で事業用不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務を有している
     ため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金(敷金)
     が計上されているため、資産除去債務の負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を
     合理的に見積り、直接減額しております。
                                45/56









                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (収益認識関係)
     第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)
     1．顧客との契約から生じる収益を分解した情報　　　　　　　　　　　　　　                                     (単位:千円)
                       運用報酬         実績報酬          合計
     委託者報酬
                         33,458,146              -     33,458,146
     運用受託報酬
                         2,247,705             -      2,247,705
     その他営業収益
                          123,584            -       123,584
            合計
                         35,829,436              -     35,829,436
     第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)

     1．顧客との契約から生じる収益を分解した情報　　　　　　　　　　　　　　                                     (単位:千円)
                       運用報酬         実績報酬          合計
     委託者報酬
                         48,219,377              -     48,219,377
     運用受託報酬
                         3,116,449         4,862,463          7,978,913
     その他営業収益
                          196,056            -       196,056
            合計
                         51,531,882          4,862,463         56,394,346
     2．収益を理解するための基礎となる情報

     第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)        及び   第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)
     注記事項(重要な会計方針)の2.収益及び費用の計上基準に記載の通りであります。
     3．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年度末にお

     いて存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
     第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)
     顧客との契約から生じた債権等　　　　　　　　　　　　　(単位:千円)
                       期首残高         期末残高
     顧客との契約から生じた債権
                        16,225,991          7,035,957
     (注)なお、当事業年度の期首および期末において、顧客との契約から生じた契約資産はありません。
     第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)

     顧客との契約から生じた債権等　　　　　　　　　　　　　(単位:千円)
                       期首残高         期末残高
     顧客との契約から生じた債権
                         7,035,957         8,573,027
     (注)なお、当事業年度の期首および期末において、顧客との契約から生じた契約資産はありません。
                                46/56











                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (セグメント情報等)
     セグメント情報
     第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)        及び   第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)
      当社は資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     関連情報

     第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)
     1．サービスごとの情報
     単一のサービス区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
     2．地域ごとの情報

      (1)  営業収益
       本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
     3．主要な顧客ごとの情報　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位:千円)

                                                   関連する
                   投資信託の名称
                                         委託者報酬
                                                  セグメント名
        フィデリティ・ＵＳ          リート・ファンドＢ（為替ヘッジなし）                                 資産運用業
                                            6,361,705
           フィデリティ・ＵＳハイ・イールド・ファンド                                       資産運用業
                                            5,608,242
             フィデリティ・日本成長株・ファンド                                     資産運用業
                                            5,264,940
     第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)

     1．サービスごとの情報　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位:千円)
                      投資信託の運用          投資顧問業          その他          合計
        外部顧客への売上高
                        48,219,377          7,978,913          196,056        56,394,346
     2．地域ごとの情報

      (1)  営業収益
       本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
     3．主要な顧客ごとの情報

      (1)  委託者報酬　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                           (単位:千円)
                                                   関連する
                   投資信託の名称
                                         委託者報酬
                                                  セグメント名
        フィデリティ・ＵＳ          リート・ファンドＢ（為替ヘッジなし）                                 資産運用業
                                            9,173,768
           フィデリティ・ＵＳハイ・イールド・ファンド                                       資産運用業
                                            7,286,922
             フィデリティ・日本成長株・ファンド                                     資産運用業
                                            6,452,328
      (2)  運用受託報酬

       運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示ができないため、記載を省略しております。
                                47/56









                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (関連当事者情報)
     第36期    (自  2021年4月1日       至  2021年12月31日)
     1．関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社
                            議決権等
                                関連当事者
       種類   会社等の    会社等の     資本金    事業の内    の 所 有       取引の内容       取引金額       科目     期末残高
                                 との関係
           名称    所在地          容   （ 被 所
                                             (注2)            (注2)
                            有）
                             割合
                    千米ドル                            千円            千円
                                      委託調査等報
                                                  未収入金
                                                －           620
                                      酬 (注3)
              英 領 バ                投資顧問
              ミ ュ ー       投資顧問    被所有間     契約の再
           FIL
      親会社
                     6,825
              ダ、ペン           業        委任等役
                            接100   ％
                                      共通発生経費
          Limited
              ブローク                   員の兼任                  未払金
                                             5,640,534             686,919
                                      負担額   (注4)
              市
                     千円                          千円            千円

                                     貸付金の回収
                                                  長期貸付金
                                              335,000           3,345,000
                                       (注1)
          フィデリ
                                      利息の受取
                                                  未収入金
                                              11,307            1,226
          テ ィ ・                    当社事業
                                       (注1)
                        グループ
          ジ ャ パ 東京都港              被所有直     活動の管
                                     共通発生経費
                                                   未払金
      親会社                  会社経営
                   4,510,000                          234,202            50,325
          ン・ホー      区                 理等役員
                            接100   ％
                                     負担額   (注4)
                         管理
          ルディン                       の兼任
                                     連結法人税の
                                                   未払金
                                                －         1,098,134
          グス株式
                                     個別帰属額
          会社
                                     剰余金の配当             未払金
                                             7,800,000               －
                    千米ドル                            千円            千円

          FIL  Asia   シンガ
                        グループ
              ポール、
          Holdings
                            被所有間         共通発生経費
      親会社                  会社経営         営業取引                  未払金
                    189,735                         2,483,934            357,012
              ブルバー
           Pte
                            接100％          負担額   (注4)
                         管理
               ド市
          Limited
      (2）財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社

                            議決権等
                                関連当事者
      属性   会社等の     所在地     資本金    事業の内    の 所 有       取引の内容       取引金額       科目     期末残高
                                 との関係
           名称              容   （ 被 所
                                             (注2)            (注2)
                            有）
                             割合
                     千円                          千円            千円
                                     共通発生経費
                                 当社設定                  未収入金
                                              452,000            56,159
                                     負担額   (注4)
      同一の親    フィデリ
                                 投資信託
              東京都港
                                     投資信託販売
      会社をも    ティ証券              証券業     なし
                   10,857,500
                                 の募集・
               区
                                                   未払金
                                              656,658            88,138
                                     に係る代行手
      つ会社    株式会社
                                 販売
                                      数料  (注5)
                                48/56








                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      取引条件及び取引条件の決定方針等
      (注1)   資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
      (注2)   取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
      (注3)   当社の主要な事業領域である投信・投資顧問業から包括的に発生する収益であります。
      (注4)   共通発生経費については、直課可能なものは実際発生額に基づき、直課不可能なものは各社の規模に応じた一
        定の比率により負担しております。
      (注5)   代行手数料については、一般取引条件を基に、両社協議の上合理的に決定しております。
     2．親会社に関する注記

      ・FIL   Limited（非上場）
      ・FIL   Asia   Holdings     Pte  Limited    （非上場）
      ・FIL   Japan   Holdings     (Singapore)      Pte  Limited    （非上場）
      ・フィデリティ・ジャパン・ホールディングス株式会社（非上場）
     第37期    (自  2022年1月1日       至  2022年12月31日)

     1．関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社
                            議決権等     関連当事
       種類   会社等の    会社等の     資本金    事業の内    の 所 有  者との関     取引の内容       取引金額       科目     期末残高
           名称    所在地          容   （ 被 所   係
                                             (注2)            (注2)
                            有）
                             割合
                    千米ドル                            千円            千円
                                      委託調査等報
                                                  未収入金
                                                －          2,693
                                      酬 (注3)
              英 領 バ                投資顧問
                            被所有間
           FIL
              ミ ュ ー       投資顧問         契約の再
      親会社
                     6,825
                            接100   ％
          Limited
              ダ、ペン           業        委任等役
                                      共通発生経費
                                                   未払金
                                            12,450,274             767,387
              ブローク                   員の兼任
                                      負担額   (注4)
              市
                     千円                          千円            千円
                                      金銭の貸付
                                                  長期貸付金
                                             2,208,660            5,553,660
                                       (注1)
          フィデリ
                                      利息の受取
                                                  未収入金
                                               8,825             －
          テ ィ ・                    当社事業
                        グループ
                                       (注1)
          ジ ャ パ 東京都港              被所有直     活動の管
      親会社                  会社経営
                   4,510,000
                                     共通発生経費
                                                   未払金
                                              256,643            46,250
          ン・ホー      区                 理等役員
                            接100   ％
                         管理
                                     負担額   (注4)
          ルディン                       の兼任
                                     連結法人税の
          グス株式
                                                   未払金
                                                －         1,788,272
                                      個別帰属額
          会社
                                     剰余金の配当             未払金
                                             3,231,340               －
                    千米ドル                            千円            千円
          FIL  Asia   シンガ
                        グループ
              ポール、              被所有間         共通発生経費
          Holdings
      親会社                  会社経営         営業取引                  未払金
                    189,735                         4,539,490            1,081,346
              ブルバー
                            接100％          負担額   (注4)
           Pte
                         管理
               ド市
          Limited
                                49/56








                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (2）財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
                            議決権等
                                関連当事者
          会社等の              事業の内    の 所 有              取引金額            期末残高
      属性        所在地     資本金             との関係     取引の内容             科目
           名称              容   （ 被 所
                                             (注2)            (注2)
                            有）
                             割合
                     千円                          千円            千円
                                     共通発生経費
                                 当社設定                  未収入金
                                              391,995            52,615
                                     負担額   (注4)
      同一の親    フィデリ
              東京都港                   投資信託
                                     投資信託販売
      会社をも    ティ証券              証券業     なし
                   11,757,500
               区                 の募集・
                                                   未払金
                                     に係る代行手
      つ会社    株式会社
                                              800,707            67,683
                                 販売
                                      数料  (注5)
      取引条件及び取引条件の決定方針等
      (注1)   資金の貸付については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
      (注2)   取引金額には消費税等を含めておりません。期末残高には消費税等を含めております。
      (注3)   当社の主要な事業領域である投信・投資顧問業から包括的に発生する収益であります。
      (注4)   共通発生経費については、直課可能なものは実際発生額に基づき、直課不可能なものは各社の規模に応じた一
        定の比率により負担しております。
      (注5)   代行手数料については、一般取引条件を基に、両社協議の上合理的に決定しております。
     2．親会社に関する注記

      ・FIL   Limited（非上場）
      ・FIL   Asia   Holdings     Pte  Limited    （非上場）
      ・フィデリティ・ジャパン・ホールディングス株式会社（非上場）
     (1株当たり情報)

                                  第36期                 第37期
                               (自  2021年4月1日              (自  2022年1月1日
                               至  2021年12月31日)               至  2022年12月31日)
     １株当たり純資産額                           224,067円09銭                 314,871円00銭
                                157,775円76銭                 252,370円92銭
     １株当たり当期純利益
     なお潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     (注)   1株当たり当期純損失金額又は1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  第36期                 第37期

                               (自  2021年4月1日              (自  2022年1月1日
               項目
                               至  2021年12月31日)               至  2022年12月31日)
            当期純利益(千円)                     3,155,515                 5,047,418
         普通株式に係る当期純利益(千円)
                                 3,155,515                 5,047,418
             期中平均株式数                     20,000株                 20,000株
     (重要な後発事象)

     該当事項はありません。
                                50/56








                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第２【その他の関係法人の概況】
      １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    ※　原届出書「第三部　委託会社等の情報　第２　その他の関係法人の概況　１　名称、資本金の額及
       び事業の内容」につきましては、以下の記載内容に更新・訂正いたします。
    ＜更新・訂正後＞

                                   資本金の額

     ファンドの運営に
                     名称                            事業の内容
                               （2023年３月末日現在）
     おける役割
     受託会社

                                               銀行法に基づき銀行業
                三菱ＵＦＪ信託銀行株
                                     324,279百万円
                                               を営むとともに、金融
                式会社
                                               機関の信託業務の兼営
                                               等に関する法律（兼営
     ＜参考情報＞
                日本マスタートラスト
                                               法）に基づき信託業務
     再信託受託会社
                                     10,000百万円
                信託銀行株式会社
                                               を営んでいます。
                                               金融商品取引法に定め

                株式会社ＳＢＩ証券                     48,323百万円
     販売会社
                                               る第一種金融商品取引
                極東証券株式会社                      5,251百万円
                                               業を営んでいます。
                フィデリティ証券株式
                                     11,757百万円
                会社
                丸三証券株式会社                     10,000百万円

                楽天証券株式会社                     19,495百万円

                ＳＭＢＣ日興証券株式

                                     10,000百万円
                会社
                東海東京証券株式会社                      6,000百万円

                マネックス証券株式会

                                     12,200百万円
                社
                auカブコム証券株式会

                                      7,196百万円
                社
                松井証券株式会社                     11,945百万円

                アイザワ証券株式会社                      3,000百万円

                岡三証券株式会社                      5,000百万円

                                               銀行法に基づき銀行業

                                               を営むとともに、金融
                                               機関の信託業務の兼営
                株式会社りそな銀行                    279,928百万円
                                               等に関する法律（兼営
                                               法）に基づき信託業務
                                               を営んでいます。
                株式会社関西みらい銀                              銀行法に基づき銀行業

                                     38,971百万円
                行                              を営んでいます。
                株式会社西京銀行                     28,497百万円

                                51/56


                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                株式会社埼玉りそな銀
                                     70,000百万円
                行
                株式会社八十二銀行                     52,243百万円

                            ※

                                     43,700百万円
                株式会社きらぼし銀行
                株式会社北陸銀行                    140,409百万円

     運用の委託先                            178,000,000香港ドル
                                               主として香港において
                FILインベストメント・
                                          ＊
                                               ファンドの運用、調
                                  （約3,029百万円          ）
                マネジメント（香
                                               査、販売業務を営んで
                              ＊１香港ドル17.02円で換算
                港）・リミテッド
                                               います。
                                 （2022年12月末日現在）
                                               主として英国および
                                    225,365英ポンド
                                               ヨーロッパにおいて投
                                          ＊
                FILインベストメンツ・                              資信託の販売および投
                                   （約36百万円        ）
                インターナショナル                              資信託会社に対する投
                                ＊１英ポンド160円で換算
                                               資運用業務を営んでい
                                 （2022年12月末日現在）
                                               ます。
    ※新規募集は行ないません。
                                52/56













                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                     独立監査人の監査報告書

                                                    2023年9月13日

    フィデリティ投信株式会社

       取   締   役   会   　御    中

                   有限責任監査法人ト　ー　マ　ツ

                       東   京   事   務   所
                    指定有限責任社員

                              公認会計士
                                     山    田    信    之
                    業 務 執 行 社 員
      監査意見

       当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経
      理状況」に掲げられているフィデリティ・ワールド好配当株・ファンドの2022年12月21日から2023年6月
      20日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明
      細表について監査を行った。
       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠して、フィデリティ・ワールド好配当株・ファンドの2023年6月20日現在の信託財産の状態及び同日を
      もって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
      監査意見の根拠

       当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
      査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
      監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、フィデリティ投信株式会社及びファンド
      から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見
      表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      その他の記載内容

       その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれ
      る情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を
      作成し開示することにある。
       当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人
      はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
       財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その
      他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検
      討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか
      注意を払うことにある。
       当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、
      その事実を報告することが求められている。
       その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
                                53/56



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      財務諸表に対する経営者の責任
       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
      作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
      成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
       財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で
      あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
      業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      財務諸表監査における監査人の責任

       監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重
      要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
      表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
      に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
      があると判断される。
       監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、
      職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
      ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
       応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
       表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
      ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
       は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
       部統制を検討する。
      ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
       積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
      ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
       査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
       実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
       は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
       務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
       ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
       況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
      ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
       拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
       務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
       監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統
      制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
      て報告を行う。
      利害関係

       フィデリティ投信株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の
      規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　上
     （注）1．上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管してお

          ります。
     　　　2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
    次へ

                                54/56


                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2023年３月10日
      フィデリティ投信株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　大畑　茂
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているフィデリティ投信株式会社の2022年１月１日から2022年12月31日までの第37期事業年度の財務諸表、すな
    わち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、フィデリ
    ティ投信株式会社の2022年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点に
    おいて適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情
    報である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施してい
    ない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
      立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
      監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
      施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
      関連する注記事項の妥当性を評価する。
                                55/56



                                                          EDINET提出書類
                                                   フィデリティ投信株式会社(E12481)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
      継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付
      ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意
      を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項
      付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいている
      が、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
      かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事
      象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    ・　財務諸表に対する意見を表明するために、財務諸表に含まれる構成単位の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠
      を入手する。監査人は、構成単位の財務情報に関する監査の指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単
      独で監査意見に対して責任を負う。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１.　上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２.　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                56/56

PDFをダウンロード

関連コンテンツ