野村アセットマネジメント株式会社 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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     【表紙】

      【提出書類】                      訂正有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2023年10月19日       提出
      【発行者名】                      野村アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      ＣＥＯ兼代表取締役社長            小池　広靖
      【本店の所在の場所】                      東京都江東区豊洲二丁目２番１号
      【事務連絡者氏名】                      松井　秀仁
      【電話番号】                      03-6387-5000
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      ノムラ・グローバル・オールスターズ
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      1兆円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    １【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

    　本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2023年4月19日付をもって提出した有価証券届出書（以下
    「原届出書」といいます。）の関係情報を更新するため、また、記載事項の一部に変更がありますので本訂正
    届出書を提出するものです。
    ２【訂正の内容】

    　原届出書の下記の記載事項につきましては内容を更新・訂正いたします。
    　　　第二部ファンド情報　第1ファンドの状況　5運用状況
    　　　第二部ファンド情報　第3ファンドの経理状況
    　また、それ以外の訂正事項につきましては、＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部                                                    は訂正部

    分を示し、＜更新後＞の記載事項は原届出書の更新後の内容を示します。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １ファンドの性格

    （１）ファンドの目的及び基本的性格

      ＜更新後＞

    上記、商品分類及び属性区分の定義については、下記をご覧ください。

    なお、下記一般社団法人投資信託協会のホームページでもご覧頂けます。
    《一般社団法人投資信託協会インターネットホームページアドレス》　　http://www.toushin.or.jp/
    ◆一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づくファンドの商品分類及び属性区分は

      以下の通りです。（2023年1月19日現在）
    ＜商品分類表定義＞

    ［単位型投信・追加型投信の区分］
      (1)単位型投信…当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行われないファンドを
              いう。
      (2)追加型投信…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファ
              ンドをいう。
    ［投資対象地域による区分］
      (1)国内…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨
           の記載があるものをいう。
      (2)海外…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨
           の記載があるものをいう。
      (3)内外…目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載が
           あるものをいう。
    ［投資対象資産による区分］
      (1)株式…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載
           があるものをいう。
      (2)債券…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載
           があるものをいう。
      (3)不動産投信(リート)…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に不動産投資
                  信託の受益証券及び不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
      (4)その他資産…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に上記(1)から(3)に掲
              げる資産以外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。なお、その他資産と併記して具体的な
              収益の源泉となる資産の名称記載も可とする。
      (5)資産複合…目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(4)に掲げる資産のうち複数の資産による投資収益を
             実質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
    ［独立した区分］
      (1)MMF(マネー・マネージメント・ファンド)…MRF及びMMFの運営に関する規則（以下「MRF等規則」という。）に定め
                            るMMFをいう。
      (2)MRF(マネー・リザーブ・ファンド)…MRF等規則に定めるMRFをいう。
      (3)ETF…投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号)第12条第1号及び第2号に規定する証券投資信
          託並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4の2に規定する上場証券投資信託をいう。
    ［補足分類］
      (1)インデックス型…目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載があるもの
                をいう。
      (2)特殊型…目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要と思われる特殊な仕組み
            あるいは運用手法の記載があるものをいう。なお、下記の属性区分で特殊型の小分類において「条件付運
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            用型」に該当する場合には当該小分類を括弧書きで付記するものとし、それ以外の小分類に該当する場合
            には当該小分類を括弧書きで付記できるものとする。
    （３）ファンドの仕組み

      ＜更新後＞

        ■委託会社の概況(2023年8月末現在)■

         ・名称
           野村アセットマネジメント株式会社
         ・資本金の額
           17,180百万円
         ・会社の沿革
           1959年12月１日                 野村證券投資信託委託株式会社として設立
           1997年10月１日                 投資顧問会社である野村投資顧問株式会社と合併して野村
                            アセット・マネジメント投信株式会社に商号を変更
           2000年11月１日                 野村アセットマネジメント株式会社に商号を変更
         ・大株主の状況
             名称                    住所             所有株式数        比率
      野村ホールディングス株式会社                     東京都中央区日本橋1-13-1                  5,150,693株        100％
    ２投資方針


    （２）投資対象

      ＜更新後＞

        日本、先進国、新興国の各株式、日本、米国、欧州、豪州、新興国の各債券、ハイ・イールド債、およ

                                                       ※
       び世界のREITの10の資産について、各アセットクラスを実質的な投資対象とする投資信託証券                                                 を主要投
       資対象とします。
        ※投資信託および投資法人の、受益証券または投資証券（振替受益権または振替投資口を含みます。）をいいま

         す。
        デリバティブの直接利用は行ないません。
        ①投資の対象とする資産の種類(約款第15条)

         　この信託において投資の対象とする資産(本邦通貨表示のものに限るものとします。)の種類は、次
         に掲げるものとします。
           1．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定
            めるものをいいます。以下同じ。）
            イ．有価証券
            ロ．約束手形(イに掲げるものに該当するものを除きます。)
            ハ．金銭債権(イ及びロに掲げるものに該当するものを除きます。)
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           2．次に掲げる特定資産以外の資産
            イ．為替手形
        ②有価証券の指図範囲(約款第16条第1項)
         　委託者は、信託金を、主として別に定める複数の投資信託証券のほか、次の有価証券(金融商品取
         引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除くものとし、本邦通貨
         表示のものに限ります。)に投資することを指図します。
           1．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
           2．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
           3．国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引受権証券
            と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きま
            す。）
           4．指定金銭信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益
            証券に限ります。)
         　なお、第3号の証券を以下「公社債」といい、公社債にかかる運用の指図は買い現先取引（売戻し
         条件付の買い入れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借入れ）に限り行なうことができるもの
         とします。
        ③金融商品の指図範囲(約款第16条第2項)
         　委託者は、信託金を、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみ
         なされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用することを指図することができます。
           1．預金
           2．指定金銭信託(上記「(2)投資対象②有価証券の指図範囲」に掲げるものを除く。)
           3．コール・ローン
           4．手形割引市場において売買される手形
        ◆ファンドは、以下に示す投資信託証券を主要投資対象とします。

                      ■投資対象とする投資信託証券■
      実質的な主要投資対象                            投資信託証券
          日本株式                ノムラ・ジャパン・オープン　マザーファンド
         先進国株式              グローバル・エクイティ（除く日本）・マザーファンド
                       ノムラ－アカディアン新興国株ファンド                     マザーファンド
         新興国株式
          日本債券                 ノムラ日本債券オープン　マザーファンド
          米国債券            ノムラ－ブラックロック米国債券オープン　マザーファンド
          欧州債券                ノムラ－インサイト欧州債券　マザーファンド
          豪州債券                 野村豪州債券ファンド　マザーファンド
         新興国債券                  野村エマージング債券マザーファンド
        ハイ・イールド債                  野村米国好利回り社債投信　マザーファンド
          世界REIT                  ノムラ・ワールドREITマザーファンド
          上記に記載した投資信託証券は、今後、定性・定量評価等を勘案して投資対象から除外される場
         合、あるいは、上記に記載された以外の投資信託証券が新たに追加となる場合等があります。
          なお、以下は各投資信託証券の特色、投資制限、関係法人について、2023年10月19日現在で委託会
         社が知りうる情報等を基に記載したものです（個別に時点の記載がある場合を除きます。）。
          今後、投資信託証券の委託会社（運用会社）の都合等により、記載の内容が変更となる場合があり
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         ます。
    ノムラ・ジャパン・オープン　マザーファンド

    《ファンドの特色》

      　わが国の株式を主要投資対象とし、信託財産の成長を目標に積極的な運用を行なうことを基本とします。
     ①運用については、ボトムアップ・アプローチをベースとしたアクティブ運用を行ないます。
     ②わが国の株式への投資にあたっては、上場株式等の中から、株価の割安性をベースに企業の収益性、成長
       性、安定性等を総合的に勘案して銘柄を選定し、投資を行なうことを基本とします。なお、一部、アジア
       諸国の株式に投資を行なう場合があります。
     ③株式の組入比率は、原則として高位を維持することを基本とします。非株式割合（株式以外の資産への投
       資割合）は、原則として信託財産総額の50%以下を基本とします。ただし、市場動向等により弾力的に変更
       を行なう場合があります。
     ④資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
    《主な投資制限》
     ①株式への投資割合には制限を設けません。
     ②新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の20％以内
       とします。
     ③外貨建資産への投資割合は、信託財産の純資産総額の30％以内とします。
     ④デリバティブの利用はヘッジ目的に限定します。
     ⑤同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内とします。
     ⑥同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内としま
       す。
     ⑦同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％
       以内とします。
     ⑧一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超え
       ることとなるデリバティブ取引等（同規則に定めるデリバティブ取引等をいいます。）の利用は行ないま
       せん。
     ⑨一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
       ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれ
       ぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則に従い当該
       比率以内となるよう調整を行なうこととします。
    《ファンドの関係法人》

           関係                       名称

          委託会社          野村アセットマネジメント株式会社
          受託会社          野村信託銀行株式会社
    グローバル・エクイティ（除く日本）・マザーファンド

    《ファンドの特色》

       日本を除く世界各国（新興国を含みます。）の株式（DR（預託証券）を含みます。）を主要投資対象と
      し、信託財産の中長期的な成長を図ることを目的として積極的な運用を行なうことを基本とします。
     ①株式への投資にあたっては、企業の財務状況および収益性、株式の流動性等の観点から、定量的に投資候
       補銘柄を選別します。
     ②投資候補銘柄について、個別銘柄のファンダメンタルズ分析に基づき、国・地域や業種の分散を勘案した
       ポートフォリオを構築します。
     ③株式の組入比率は、原則として高位を基本とします。
     ④外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行ないません。
     ⑤GQG   Partners     LLC（GQG・パートナーズ・エルエルシー）に当ファンドの株式等の運用の指図に関する権限
       を委託します。
     ⑥資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
    《主な投資制限》
     ①株式への投資割合には制限を設けません。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ②外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
     ③同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内とします。
     ④投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
     ⑤デリバティブの利用はヘッジ目的に限定します。
     ⑥新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の20％以内
      とします。
     ⑦同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内としま
      す。
     ⑧同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％
      以内とします。
     ⑨一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超え
      ることとなるデリバティブ取引等（同規則に定めるデリバティブ取引等をいいます。）の利用は行ないま
      せん。
     ⑩一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
      ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれ
      ぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則に従い当該
      比率以内となるよう調整を行なうこととします。
    《ファンドの関係法人》

           関係                        名称

          委託会社          野村アセットマネジメント株式会社
          受託会社          野村信託銀行株式会社
          外部委託先          GQG・パートナーズ・エルエルシー
    《外部委託契約について》

        委託する範囲         株式等の運用
                 GQG  Partners     LLC
        委託先名称
                 （GQG・パートナーズ・エルエルシー）
        委託先所在地         米国　フロリダ州　フォートローダーデール
                 「グローバル・エクイティ（除く日本）・マザーファンド」の外部委託先の報酬は、委
                 託会社報酬の中から支払うものとし、その報酬額は、信託財産の平均純資産総額（日々
                 の純資産総額の平均値）に、次の率を乗じて得た額とします。
       委託に係る費用

                       マザーファンドの平均純資産総額                  外部委託先報酬率
                           300億円以下の部分                    年0.50%
                           300億円超の部分                   年0.45%
        ※運用の指図に関する権限の委託を中止または委託の内容を変更する場合があります。

    ノムラ－アカディアン新興国株ファンド                     マザーファンド

    《ファンドの特色》

     ①この投資信託は、新興国の株式（DR（預託証書）を含みます。）を主要投資対象とし、信託財産の中長期
       的な成長を図ることを目的として積極的な運用を行ないます。
     ②株式への投資にあたっては、複数のファクターを用いた定量評価モデル等により個別銘柄を評価し、売買
       コスト等を勘案した最適化を行ないポートフォリオを構築します。
     ③株式の組入比率は、原則として高位を基本とします。なお、現地市場が休場等の場合や市況動向によって
       は、一時的に株式の組入比率を引き下げる場合があります。
     ④外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行ないません。
     ⑤アカディアン・アセット・マネジメント・エルエルシー（Acadian                                    Asset   Management      LLC）に当ファンド
       の株式等の運用の指図に関する権限を委託します。
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     ⑥資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
    《主な投資制限》

     ①株式への投資割合には制限を設けません。
     ②外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
     ③新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の20％以内
       とします。
     ④デリバティブの利用はヘッジ目的に限定します。
     ⑤同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内とします。
     ⑥同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内とし
       ます。
     ⑦同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％
       以内とします。
     ⑧投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
     ⑨一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純試算総額を超え
       ることとなるデリバティブ取引等（同規則に定めるデリバティブ取引等をいいます。）の利用は行ないま
       せん。
     ⑩一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
       ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれ
       ぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則に従い当該
       比率以内となるよう調整を行なうこととします。
    《ファンドの関係法人》

            関係                         名称
      委託会社               野村アセットマネジメント株式会社

      受託会社               野村信託銀行株式会社

      外部委託先               アカディアン・アセット・マネジメント・エルエルシー

    《外部委託契約について》

      委託する範囲          株式等の運用
                Acadian    Asset   Management      LLC
      委託先名称
                (アカディアン・アセット・マネジメント・エルエルシー)
      委託先所在地          米国　マサチューセッツ州　ボストン市
                「ノムラ－アカディアン新興国株ファンド                    マザーファンド」の外部委託先の報酬は、委
                託会社報酬の中から支払うものとし、その報酬額は、信託財産の平均純資産総額（日々
      委託に係る費用
                の純資産総額の平均値）に、年0.60%の率を乗じて得た額とします。
        ※運用の指図に関する権限の委託を中止または委託の内容を変更する場合があります。

    ノムラ日本債券オープン　マザーファンド

    《ファンドの特色》

      わが国の公社債を主要投資対象とし、信託財産の成長を目標に運用を行なうことを基本とします。
     ①公社債への投資にあたっては、マクロ経済分析、投資環境等のファンダメンタルズ分析およびマーケット
       分析等を行なうと共に、セクター分析や個別発行体の信用リスク分析等に基づき、デュレーション、公社
       債のセクター（種別・格付別等）配分、個別銘柄選定等をアクティブに決定・変更し、収益の獲得を目指
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       します。先物取引等も適宜活用します。
     ② 投資する公社債は、主として、NOMURA-BPI総合の構成銘柄および投資適格格付公社債（投資適格格付（BBB格相当以
       上。BBB－を含みます。）を有している公社債とし、格付のない場合には委託会社が同等の信用度を有すると判断した
       ものを含みます。以下同じ。）とします。なお、投資適格格付公社債以外の公社債への投資は、信託財産の純資産総
       額の10%以内とし、原則としてB格相当以上（B－を含みます。）の格付を有しているものに限り投資できるものとしま
       す。
     ③ポートフォリオのデュレーションは、原則としてNOMURA                              -BPI総合のデュレーションの±20%程度の範囲内に
       維持することを基本とします。ただし、投資環境、市況動向、資金動向等を勘案し、委託者が必要と判断
       した場合は、一時的に上記の範囲を超える場合があります。
     ④資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
    《主な投資制限》

     ①株式への投資は行ないません。
     ②外貨建資産への投資は行ないません。
     ③デリバティブの使用はヘッジ目的に限定しません。
     ④同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％
       以内とします。
     ⑤投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
     ⑥一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超え
       ることとなるデリバティブ取引等（同規則に定めるデリバティブ取引等をいいます。）の利用は行ないま
       せん。
     ⑦一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
       ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれ
       ぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則に従い当該
       比率以内となるよう調整を行なうこととします。
    《ファンドの関係法人》

           関係                       名称

          委託会社          野村アセットマネジメント株式会社
          受託会社          野村信託銀行株式会社
    ノムラ－ブラックロック米国債券オープン　マザーファンド

    《ファンドの特色》

     ①米国ドル建の公社債を主要投資対象とし、安定した収益の確保と信託財産の成長を目標に運用を行ないま
       す。
     ②公社債への投資にあたっては、主として、(ⅰ)米国の国債（政府機関債を含む。以下同じ。）（以下「米
       国国債」といいます。）、(ⅱ)会社およびその他の発行体によって発行された債券（以下「社債」といい
       ます。）および（ⅲ）下記に規定しているアセット・バック証券の、3つのセクターの証券に配分し、信用
       格付の高い証券を中心に投資することを基本とします。
       ファンドは、米国国債、社債およびアセット・バック証券の、3つのセクターの証券を、バランス良く配
      分したポートフォリオを維持することを基本とします。ただし、その投資割合は、市況動向、市場環境お
      よび他の要因を勘案して、適宜、機動的に変更します。なお、市況動向等を勘案し、米国国債、社債また
      はアセット・バック証券のいずれかにその資産の100%を上限として投資する場合があります。
       ファンドの投資戦略および意思決定プロセスにおいては、以下の点に主として重点をおきます。
         (ⅰ)相対価値に基づくセクター・ローテーションおよび銘柄の選択
         (ⅱ)デュレーション管理
         (ⅲ)個別銘柄およびポートフォリオのバリュエーションに関する厳密な定量分析
         (ⅳ)徹底した信用分析
       米国国債への投資に関しては、主として、米国の政府および政府機関によって発行または、元本および
      利息の支払いが保証されている債券に投資します。
       社債投資に関しては、分散ポートフォリオを構築・維持することを基本とし、投資機会の獲得と投資リ
      スクの最小化を行なうためにクレジット調査・分析を含む専門的投資技術・知識を活用することを基本と
      します。
       アセット・バック証券とは、主として米国ドル建のモーゲージ・バック証券（「MBS」）、コマーシャ
      ル・モーゲージ・バック証券（「CMBS」）、（狭義の）アセット・バック証券（「ABS」）およびこれらに
      類似した証券などを総称していいます。アセット・バック証券への投資に関しては、分散ポートフォリオ
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      を構築・維持することを基本とします。アセット・バック証券のセクター配分および個別銘柄の選択にあ
      たっては、各セクターや個別銘柄のリターンおよびリスク特性の分析に基づき行なうことを基本とし、適
      宜 機動的に変更します。
       ファンド全体のデュレーションは、通常、米国債券の市場指標のデュレーションを中心としてその±20%
      の変動幅の範囲内に維持することを基本とします。ただし、投資環境、市況動向、資金動向等を勘案し、
      委託者が必要と判断した場合は、一時的に上記の範囲を超える場合があります。
       投資する証券は、主として、投資適格格付（BBB－、Baa3ないしは同等の格付、もしくはそれ以上の格
      付）が付与されているもの、または同等の信用度を有すると判断されるものとします。ただし、信託財産
      の純資産総額の10%を限度として原則としてB格相当以上（B－、B3ないしは同等の格付、もしくはそれ以上
      の格付が付与されているもの、または同等の信用度を有すると判断されるもの）の投資適格格付未満の証
      券へ投資できるものとします。
     ③投資する外貨建資産は、主として米国ドル建の公社債等とし、米国ドル建以外の外貨建資産の投資割合は
       信託財産の純資産総額の原則として10%以内とします。外貨建資産のうち、米国ドル建資産については、原
       則として為替ヘッジを行ないません。米国ドル建以外の外貨建資産については、当該資産を米国ドルに為
       替ヘッジを行なうことと同等の効果が得られる為替予約を行なうことができます。
     ④ブラックロック・ファイナンシャル・マネジメント・インク（BlackRock                                       Financial      Management,       Inc.）
       に、当ファンドの海外の公社債等（短期金融商品を含む）の運用の指図に関する権限を委託します。
     ⑤資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
    《主な投資制限》

     ①外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
     ②外国為替予約取引はヘッジ目的に限定しません。
     ③デリバティブの利用はヘッジ目的に限定しません。
     ④同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％
       以内とします。
     ⑤投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
     ⑥一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超え
       ることとなるデリバティブ取引等（同規則に定めるデリバティブ取引等をいいます。）の利用は行ないま
       せん。
     ⑦一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
       ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれ
       ぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則に従い当該
       比率以内となるよう調整を行なうこととします。
    《ファンドの関係法人》
           関係                        名称
          委託会社          野村アセットマネジメント株式会社
          受託会社          野村信託銀行株式会社
          外部委託先          ブラックロック・ファイナンシャル・マネジメント・インク
    《外部委託契約について》

        委託する範囲         海外の公社債等（含む短期金融商品）の運用
                 BlackRock     Financial     Management,      Inc.
        委託先名称
                 （ブラックロック・ファイナンシャル・マネジメント・インク）
                 米国   ニューヨーク州        ニューヨーク市
        委託先所在地
                 「ノムラ－ブラックロック米国債券オープン　マザーファンド」の外部委託先の報酬
       委託に係る費用          は、委託会社報酬の中から支払うものとし、その報酬額は、信託財産の平均純資産総額
                 （月末純資産総額の平均値）に、年0.13%の率を乗じて得た額とします。
        ※運用の指図に関する権限の委託を中止または委託の内容を変更する場合があります。

    ノムラ－インサイト欧州債券　マザーファンド

    《ファンドの特色》

     ①汎欧州通貨建ての公社債を主要投資対象とし、インカムゲインの確保と信託財産の成長を図ることを目的
       として運用を行ないます。
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     ②公社債への投資にあたっては、投資環境分析および定量分析等に基づき、国別配分、セクター配分および
       銘柄選択を行ない、ポートフォリオを構築し、収益の獲得を目指します。
     ③投資する公社債は、原則として、投資時点において、投資適格格付（                                     BBB  格相当以上の格付）を有する公
       社債、または同等の信用度を有すると判断される公社債とします。ただし、                                       BBB  －相当未満      B －相当以上の
       格付を有する公社債（同等の信用度を有すると判断される公社債を含みます。）については、取得時にお
       いて信託財産の純資産総額の               10%  を限度として投資することができます。なお、                         C  格相当以下の格付が付与
       されている公社債には投資しません。
     ④通貨配分については、為替予約取引等を用いて債券の国別配分とは独立した通貨配分戦略を行なう場合が
       あります。
     ⑤インサイト・インベストメント・マネジメント（グローバル）リミテッド（                                        Insight   Investment      Management
       (Global)    Limited    ）に当ファンドの海外の公社債等（含む金融商品等）の運用の指図に関する権限を委託し
       ます。
     ⑥資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
    《主な投資制限》

     ①外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
     ②デリバティブの利用はヘッジ目的に限定しません。
     ③外国為替予約取引はヘッジ目的に限定しません。
     ④株式への直接投資は行ないません。株式への投資は、優先証券のうち株券または新株引受権証書の性質を
      有するもの、転換社債を転換および新株予約権（転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に限りま
      す。）を行使したものに限り、株式への投資割合は信託財産の純資産総額の30％以内とします。
     ⑤同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
     ⑥同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％
      以内とします。
     ⑦投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
     ⑧一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超え
      ることとなるデリバティブ取引等（同規則に定めるデリバティブ取引等をいいます。）の利用は行ないま
      せん。
     ⑨一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
      ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれ
      ぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則に従い当該
      比率以内となるよう調整を行なうこととします。
    《ファンドの関係法人》

           関係                         名称

          委託会社          野村アセットマネジメント株式会社
          受託会社          野村信託銀行株式会社
          外部委託先          インサイト・インベストメント・マネジメント（グローバル）リミ
                    テッド
    《外部委託契約について》

        委託する範囲         海外の公社債等（含む金融商品等）の運用
                 Insight    Investment      Management      (Global)     Limited
        委託先名称
                 （インサイト・インベストメント・マネジメント（グローバル）リミテッド）
        委託先所在地         英国　ロンドン市
                 「ノムラ－インサイト欧州債券　マザーファンド」の外部委託先の報酬は、委託会社報
                 酬の中から支払うものとし、その報酬額は、信託財産の日々の平均純資産総額に、次の
                 率を乗じて得た額とします。
                        マザーファンドの平均純資産総額                  外部委託先報酬率
       委託に係る費用
                           1,000億円以下の部分                  年0.20%
                           1,000億円超の部分                 年0.17%
        ※運用の指図に関する権限の委託を中止または委託の内容を変更する場合があります。

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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    野村豪州債券ファンド　マザーファンド

    《ファンドの特色》

     オーストラリアドル建ての公社債（国債、政府機関債、準政府債（州政府債）、国際機関債、社債等）を主
     要投資対象とし、信託財産の成長を図ることを目的として積極的な運用を行なうことを基本とします。
     ①投資する公社債は、投資時点において、BBB－相当以上の格付（投資適格格付）を有する公社債、または同
       等の信用度を有すると判断される公社債とします。
     ②モーゲージ証券、アセットバック証券、転換社債および優先証券等に投資を行なう場合があります。
     ③公社債への投資にあたっては、マクロ経済・投資環境等のファンダメンタルズ分析およびマーケットリス
       ク分析等を行なうと共に、セクター分析や個別発行体の信用リスク分析に基づき、デュレーション、イー
       ルドカーブ戦略、セクター配分（種別・格付別等の配分）、個別銘柄選定等をアクティブに決定・変更
       し、収益の獲得を目指します。
     ④ファンド全体のデュレーションは、通常、豪州債券の市場全体のデュレーションを中心として±1.5年程度
       の範囲内に維持することを基本とします。ただし、投資環境、市況動向、資金動向等を勘案し、委託者が
       必要と判断した場合は、一時的に上記の範囲を超える場合があります。
     ⑤オーストラリアドル建て以外の外貨建資産への投資割合は、原則として信託財産の純資産総額の10%以内と
       します。オーストラリアドル建て以外の外貨建資産に投資を行なった場合は、当該資産について、原則と
       してオーストラリアドルに為替ヘッジを行ないます。
     ⑥外貨建資産については、原則として、対円での為替ヘッジを行ないません。
     ⑦ファースト・センティア・インベスターズ（オーストラリア）アイエム・エルティーディーに当ファンド
       の海外の公社債等（含む短期金融商品）の運用の指図に関する権限を委託します。
     ⑧資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
    《主な投資制限》

     ①外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
     ②デリバティブの利用はヘッジ目的に限定します。
     ③外国為替予約取引はヘッジ目的に限定しません。
     ④株式への投資は、優先証券のうち株券または新株引受権証書の性質を有するものまたは転換社債を転換お
       よび新株予約権（転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に限ります。）を行使したものに限り、株式
       への投資割合は信託財産の純資産総額の30%以内とします。
     ⑤同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
     ⑥同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％
       以内とします。
     ⑦投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
     ⑧一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超え
       ることとなるデリバティブ取引等（同規則に定めるデリバティブ取引等をいいます。）の利用は行ないま
       せん。
     ⑨一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
       ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれ
       ぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則に従い当該
       比率以内となるよう調整を行なうこととします。
    《ファンドの関係法人》

          関係                          名称

         委託会社        野村アセットマネジメント株式会社
         受託会社        野村信託銀行株式会社
                 ファースト・センティア・インベスターズ（オーストラリア）アイエム・エル
        外部委託先
                 ティーディー
                                12/64


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                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    《外部委託契約について》

        委託する範囲         海外の公社債等（含む短期金融商品）の運用
                 FIRST   SENTIER    INVESTORS（AUSTRALIA）IM             LTD
        委託先名称
                 （ファースト・センティア・インベスターズ（オーストラリア）アイエム・エルティー
                 ディー）
                 オーストラリア連邦          ニュー・サウス・ウェールズ州               シドニー市
        委託先所在地
                 「野村豪州債券ファンド　マザーファンド」の外部委託先の報酬は、委託会社報酬の中
       委託に係る費用          から支払うものとし、その報酬額は、信託財産の平均純資産総額（月末純資産総額の平
                 均値）に、年0.20%の率を乗じて得た額とします。
        ※運用の指図に関する権限の委託を中止または委託の内容を変更する場合があります。

    野村エマージング債券マザーファンド

    《ファンドの特色》

     ①新興国の政府、政府機関、もしくは企業の発行する債券（以下「新興国債券」といいます。）を主要投資
       対象とし、高水準のインカムゲインの確保と信託財産の成長を図ることを目的として運用を行ないます。
     ②投資する債券の格付については制限を設けません。
     ③新興国債券への投資にあたっては、ファンダメンタルズ分析やセクター・国別のバリュエーション分析、
       テクニカル分析に基づき、国別配分、個別銘柄選定等を決定し、ポートフォリオの構築を行ないます。
     ④投資にあたっては、原則として次の範囲内で行ないます。
       ・単一国の発行する債券への投資割合は、信託財産の純資産総額の30％以内とします（OECD加盟国の国
        債、政府機関債、国際機関債等を除く。）。
       ・企業が発行する債券への投資割合は、合計で信託財産の純資産総額の30％以内とします。
       ・新興国の現地通貨建資産への投資割合は、合計で信託財産の純資産総額の40％以内とします。
     ⑤通貨配分については、為替予約取引等を用いて債券の国別配分とは独立した通貨配分戦略を行なう場合が
       あります。
     ⑥ファンド全体のデュレーションは、新興国債券の市場全体のデュレーションを中心として±2年程度の範囲
       内に維持することを基本とします。ただし、投資環境、市況動向、資金動向等を勘案し、委託者が必要と
       判断した場合は、一時的に上記の範囲を超える場合があります。
     ⑦投資環境によっては防衛的な観点から運用者の判断で主要投資対象への投資を大幅に縮小する場合もあり
       ます。
     ⑧Wellington       Management      Company     LLP（ウエリントン・マネージメント・カンパニー・エルエルピー）に当
       ファンドの海外の公社債等（含む金融商品等）の運用の指図に関する権限を委託します。
     ⑨投資対象国における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導入、自
        然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等）を含む市況動向や、その他資金動向等によって
        は、上記のような運用ができない場合があります。
    《主な投資制限》

     ①外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
     ②デリバティブの利用はヘッジ目的に限定しません。
     ③外国為替予約取引はヘッジ目的に限定しません。
     ④株式への直接投資は行ないません。株式への投資は転換社債を転換および新株予約権（転換社債型新株予約権付
       社債の新株予約権に限ります。）を行使したものに限り、株式への投資割合は信託財産の純資産総額の10％未満
       とします。
     ⑤同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
     ⑥同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内と
       します。
     ⑦投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
     ⑧一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えること
       となるデリバティブ取引等（同規則に定めるデリバティブ取引等をいいます。）の利用は行ないません。
     ⑨一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよ
       びデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で
       20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則に従い当該比率以内となるよう調整
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                                                          EDINET提出書類
                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       を行なうこととします。
    《ファンドの関係法人》

         関係                           名称
        委託会社         野村アセットマネジメント株式会社
        受託会社         野村信託銀行株式会社
       外部委託先         ウエリントン・マネージメント・カンパニー・エルエルピー
    《外部委託契約について》

      委託する範囲         海外の公社債等（含む金融商品）の運用
               Wellington      Management      Company     LLP
       委託先名称
               （ウエリントン・マネージメント・カンパニー・エルエルピー）
      委託先所在地         米国　マサチューセッツ州　ボストン市
               「野村エマージング債券マザーファンド」の外部委託先の報酬は、委託会社報酬の
               中から支払うものとし、その報酬額は、信託財産の日々の平均純資産総額に、次の
               率を乗じて得た額とします。
      委託に係る費用                マザーファンドの平均純資産総額                      外部委託先報酬率
                         500億円以下の部分                     年0.45%
                         500億円超の部分                    年0.40%
        ※運用の指図に関する権限の委託を中止または委託の内容を変更する場合があります。

    野村米国好利回り社債投信　マザーファンド

    《ファンドの特色》

     ①主として米国ドル建のハイ・イールド・ボンドに投資し、高水準のインカムゲインと中長期的な値上がり
       益の獲得によるトータル・リターンの追求を目指し、積極的な運用を行ないます。ディストレス債券やデ
       フォルト債券などを含め幅広い低格付証券に投資を行ないます。投資対象には、米国以外の企業の発行す
       る債券等が含まれます。なお、LPＳ（リミテッド・パートナーシップ）の発行する債務証券または債務証
       書、転換社債型新株予約権付社債、優先証券またはこれに類する証券、コーポレート・ローン、新株予約
       権などの権利が付与された債券、債務証券の保有に関連して発行される株式などへ投資を行なう場合があ
       ります。
     ②投資する事業債は主として               BB 格相当以下の格付が付与されているもの（格付けがない場合は同等の信用度
       を有すると判断されるものを含みます。）とします。
     ③ハイ・イールド・ボンドへの投資にあたっては、投資対象の徹底したクレジット分析を行なうことによ
       り、信用リスクのコントロールを行ないます。
     ④ポートフォリオによる分散投資によりリスクの低減を図ることを基本とします。
     ⑤同一発行体の発行するハイ・イールド・ボンドへの投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内としま
       す。
     ⑥投資対象を       40 業種に分類し、        1 業種あたりの投資割合は、原則として信託財産の純資産総額の                                30%  以内とし
       ます。
     ⑦外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行ないません。
     ⑧ NOMURA     CORPORATE       RESEARCH      AND   ASSET    MANAGEMENT        INC.  （ノムラ・コーポレート・リサーチ・
       アンド・アセット・マネージメント・インク）に当ファンドの海外の公社債等（含む金融商品）の運用の
       指図に関する権限を委託します。
     ⑨資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
    《主な投資制限》

     ①外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
     ②株式への投資は、優先証券のうち株券または新株引受権証書の性質を有するもの、転換社債を転換および
       新株予約権を行使したものおよび社債権者割当等より取得したものに限り、株式への投資割合は信託財産
       の純資産総額の30%以内とします。
     ③同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
     ④同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％
                                14/64

                                                          EDINET提出書類
                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       以内とします。
     ⑤投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以内とします。
     ⑥デリバティブの利用はヘッジ目的に限定します。
     ⑦一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超え
       ることとなるデリバティブ取引等（同規則に定めるデリバティブ取引等をいいます。）の利用は行ないま
       せん。
     ⑧一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
       ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれ
       ぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則に従い当該
       比率以内となるよう調整を行なうこととします。
    《ファンドの関係法人》

           関係                        名称
          委託会社          野村アセットマネジメント株式会社
          受託会社          野村信託銀行株式会社
                    ノムラ・コーポレート・リサーチ・アンド・アセット・マネージ
          外部委託先
                    メント・インク
    《外部委託契約について》

        委託する範囲         海外の公社債等（含む金融商品）の運用
                 NOMURA    CORPORATE     RESEARCH     AND  ASSET   MANAGEMENT      INC.
        委託先名称
                 （ノムラ・コーポレート・リサーチ・アンド・アセット・マネージメント・インク）
                 米国   ニューヨーク州        ニューヨーク市
        委託先所在地
                 「野村米国好利回り社債投信　マザーファンド」の外部委託先の報酬は、委託会社報酬
       委託に係る費用         の中から支払うものとし、その報酬額は、信託財産の平均純資産総額（日々の純資産総
                 額の平均値）に、年0.60%の率を乗じて得た額とします。
        ※運用の指図に関する権限の委託を中止または委託の内容を変更する場合があります。
    ノムラ・ワールドREITマザーファンド

    《ファンドの特色》

                                    ※
      ①世界各国（新興国を含みます。）の不動産投資信託証券                               （以下「REIT」といいます。）を主要投資対象
       とし、配当収益の獲得と中長期的な値上がり益の獲得を目指して積極的な運用を行なうことを基本とし
       ます。なお、株式および上場投資信託証券（ETF）にも投資する場合があります。
       ※世界の金融商品取引所に上場(これに準ずるものを含みます。)されている不動産投資信託証券(一般社
        団法人投資信託協会規則に定める不動産投資信託証券をいいます。)とします。
     ②世界各国のマクロ経済見通し等に基づくトップダウンアプローチと個別銘柄の調査に基づくボトムアップ
       アプローチを組み合わせて、各銘柄からのキャッシュフローの成長性などの分析を行ない、割安性に着目
       して投資対象銘柄を選定し、流動性、市況動向、リスク分散なども考慮してポートフォリオを構築するこ
       とを基本とします。
     ③株式への投資にあたっては、REITが転換したものまたはその性質がREITに類するもの、あるいは不動産事
       業に関連するビジネスを行なっている企業の株式に限るものとします。
     ④外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行ないません。
     ⑤Cohen     & Steers    Capital     Management,       Inc.（コーヘン＆スティアーズ・キャピタル・マネジメント・イン
       ク）に当ファンドのREIT、株式および上場投資信託証券（ETF）の運用の指図に関する権限を委託します。
     ⑥資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
    《主な投資制限》

     ①投資信託証券（上場投資信託証券（ETF）およびREITを除きます。）への投資割合は、信託財産の純資産総
      額の5％以内とします。
     ②外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
     ③株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の30％以内とします。
     ④デリバティブの直接利用は行ないません。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ⑤同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内とします。
     ⑥同一銘柄の投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内とします。
     ⑦一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよ
      びデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で
      20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、同規則に従い当該比率以内となるよう調整
      を行なうこととします。
    《ファンドの関係法人》

         関係                          名称
        委託会社        野村アセットマネジメント株式会社
        受託会社        野村信託銀行株式会社
       外部委託先        コーヘン＆スティアーズ・キャピタル・マネジメント・インク
    《外部委託契約について》

                世界の金融商品取引所に上場（これに準ずるものを含みます。）されている不動産投資信託証
       委託する範囲
                券（REIT）、株式および上場投資信託証券（ETF）の運用
                Cohen   & Steers    Capital    Management,      Inc.
        委託先名称
                （コーヘン＆スティアーズ・キャピタル・マネジメント・インク）
       委託先所在地        米国ニューヨーク州ニューヨーク市
                「ノムラ・ワールドREITマザーファンド」の外部委託先の報酬は、委託会社報酬の中から支払
       委託に係る費用         うものとし、その報酬額は、信託財産の平均純資産総額（日々の純資産総額の平均値）に、年
                0.45％の率を乗じて得た額とします。
        ※運用の指図に関する権限の委託を中止または委託の内容を変更する場合があります。

    資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。

    ３投資リスク


      ＜更新後＞

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    ４手数料等及び税金

















    （３）信託報酬等

      ＜更新後＞

        信託報酬の総額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、ファンドの純資産総額に年1.595％（税抜年

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       1.45％）以内(2023年10月19日現在                  年1.595％（税抜年1.45％）)の率(以下「信託報酬率」といいます。)
       を乗じて得た額とし、その配分についてはファンドの純資産総額の残高に応じて次の通り（税抜）としま
       す。
         ＜ファンドの純資産総額＞                  ＜委託会社＞           ＜販売会社＞           ＜受託会社＞
          3,000億円以下の部分                  年0.85％           年0.55％           年0.05％
           3,000億円超の部分                 年0.86％           年0.55％           年0.04％
                         ＊上記配分は、2023年10月19日現在の信託報酬率における配分です。
        ファンドの信託報酬は、日々計上され、ファンドの基準価額に反映されます。なお、毎計算期末または
       信託終了のときファンドから支払われます。
       ＊ファンドが投資対象とする投資信託証券については、2023年10月19日現在、信託報酬は収受しておりま

        せんので、ファンドにおける実質的な信託報酬も上記と同じです。また、ファンドが実質的な投資対象
        とするREITは市場の需給により価格形成されるため、その費用は表示しておりません。
      ≪支払先の役務の内容≫

           ＜委託会社＞               ＜販売会社＞               ＜受託会社＞
        ファンドの運用とそれに               購入後の情報提供、運用               ファンドの財産の保管・
        伴う調査、受託会社への               報告書等各種書類の送               管理、委託会社からの指
        指図、法定書面等の作               付、口座内でのファンド               図の実行等
        成、基準価額の算出等               の管理および事務手続き
                       等
    （５）課税上の取扱い

      ＜更新後＞

      課税上は、株式投資信託として取扱われます。

       ■個人、法人別の課税について■
       ◆個人の投資家に対する課税
       ＜収益分配金に対する課税＞
          分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、20.315％(国税(所得税及び復興特別所得税)
          15.315％および地方税5％)の税率による源泉徴収が行なわれます。なお、確定申告により、申告分
          離課税もしくは総合課税のいずれかを選択することもできます。
          なお、配当控除は適用されません。
       ＜換金（解約）時および償還時の差益（譲渡益）に対する課税＞
          換金(解約)時および償還時の差益(譲渡益)については、申告分離課税により20.315％(国税15.315％
          および地方税5％)の税率が適用され、源泉徴収口座を選択した場合は20.315％の税率により源泉徴
          収が行なわれます。
        ≪損益通算について≫

        以下の所得間で損益通算が可能です。上場株式等の配当所得については申告分離課税を選択したものに
        限ります。
                                       （注2）
         《利子所得》                                      《配当所得》
                      《上場株式等に係る譲渡所得等》
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                    特定  公社債、     公募  公社債投資信託、上場株
           （注1）
                                           ・上場株式の配当
    ・ 特定  公社債      の利子
                    式、公募株式投資信託の
                                           ・公募株式投資信託の収益
    ・ 公募  公社債投資信託の収益
                             ・譲渡益
                                            分配金
      分配金
                             ・譲渡損
        （注1）「特定公社債」とは、国債、地方債、外国国債、公募公社債、上場公社債、2015年12月31日以前に発行され
            た公社債（同族会社が発行した社債を除きます。）などの一定の公社債をいいます。
        （注2）株式等に係る譲渡所得等について、上場株式等に係る譲渡所得等とそれ以外の株式等に係る譲渡所得等に区
            分し、別々の分離課税制度とすることとされ、原則として、これら相互の通算等ができないこととされま
            した。
        ※公募株式投資信託は税法上、NISA（少額投資非課税制度）の適用対象であり、2024年1月1日以降は一

         定の要件を満たした場合にNISAの適用対象となります。ファンドは、2024年1月1日以降のNISAの対象
         とならない予定です。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        ＊少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合

         少額投資非課税制度「NISA（ニーサ）」は、上場株式、公募株式投資信託等に係る非課税制度です。
         NISAをご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
         得及び譲渡所得が一定期間非課税となります。2024年1月1日以降は、一定の額を上限として、毎年、
         一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得及び譲渡所得が無期限で非
         課税となります。他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。販売会社で非課
         税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。
         また、2024年1月1日以降は、税法上の要件を満たした商品を購入した場合に限り、非課税の適用を受
         けることができます。（2023年8月末現在）
         詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ◆法人の投資家に対する課税

         分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金(解約)時および償還時の個別元本超過額につい
                                  ※
         ては、15.315％(国税15.315％)の税率で源泉徴収                          が行なわれます。なお、地方税の源泉徴収はあり
         ません。
           ※源泉税は所有期間に応じて法人税額から控除
      税金の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。

       ■換金（解約）時および償還時の課税について■

       [個人の投資家の場合          ]
                           ※
         換金（解約）時および償還時の差益                   については、譲渡所得とみなして課税が行われます。
        ※ 換金（解約）時および償還時の価額から取得費（申込手数料（税込）を含む）を控除した利益を譲渡益として課
          税対象となります。
       [法人の投資家の場合]
         換金（解約）時および償還時の個別元本超過額が源泉徴収の対象（配当所得）となります。
       なお、買取りによるご換金について、詳しくは販売会社にお問い合わせください。

      ■個別元本について■

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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ◆追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本をいいます。
      ◆受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合や受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った
       場合などには、当該受益者の個別元本が変わりますので、詳しくは販売会社へお問い合わせください。
       ■分配金の課税について■

       ◆分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配金）」（受
        益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）があります。
     ※上図はあくまでもイメージ図であり、個別元本や基準価額、分配金の各水準等を示唆するものではありません。








     ※外貨建資産への投資により外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があ

      ります。
     ※税法が改正された場合等は、上記「(5)課税上の取扱い」の内容（2023年8月末現在）が変更になる場合が
      あります。
    ５運用状況

    以下は2023年8月31日現在の運用状況であります。
    また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）投資状況

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

    親投資信託受益証券                           日本             21,807,273,377              99.59
    現金・預金・その他資産（負債控除後）                           ―              88,098,994            0.40
                合計（純資産総額）                            21,895,372,371              100.00
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    （２）投資資産

    ①投資有価証券の主要銘柄

                                   簿価      簿価      評価      評価    投資

       国／
    順位       種類        銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
       地域
                                  （円）      （円）      （円）      （円）     (％)
     1 日本    親投資信託    グローバル・エクイティ（除く日              286,083,544        7.7599    2,219,979,694         8.2459    2,359,016,295     10.77
          受益証券    本）・マザーファンド
     2 日本    親投資信託    ノムラ－アカディアン新興国株              559,769,578        3.9569    2,214,952,244         4.1016    2,295,950,901     10.48
          受益証券    ファンド　マザーファンド
     3 日本    親投資信託    野村米国好利回り社債投信　マ              575,090,058        3.7226    2,140,830,250         3.9079    2,247,394,437     10.26
          受益証券    ザーファンド
     4 日本    親投資信託    ノムラ・ジャパン・オープン　マ              716,343,886        3.0717    2,200,393,515         3.1313    2,243,087,610     10.24
          受益証券    ザーファンド
     5 日本    親投資信託    野村エマージング債券マザーファ              719,884,184        2.9791    2,144,606,973         3.1034    2,234,088,576     10.20
          受益証券    ンド
     6 日本    親投資信託    ノムラ－インサイト欧州債券　マ             1,234,280,876         1.7430    2,151,351,567         1.7693    2,183,813,153      9.97
          受益証券    ザーファンド
     7 日本    親投資信託    ノムラ－ブラックロック米国債券              789,853,153        2.6326    2,079,367,411         2.7116    2,141,765,809      9.78
          受益証券    オープン　マザーファンド
     8 日本    親投資信託    ノムラ・ワールドＲＥＩＴマザー             1,065,812,257         1.9284    2,055,312,357         1.9642    2,093,468,435      9.56
          受益証券    ファンド
     9 日本    親投資信託    野村豪州債券ファンド　マザー              693,708,041        2.9363    2,036,934,921         2.9402    2,039,640,382      9.31
          受益証券    ファンド
     10 日本    親投資信託    ノムラ日本債券オープン　マザー             1,405,559,126         1.4226    1,999,548,413         1.4009    1,969,047,779      8.99
          受益証券    ファンド
    種類別及び業種別投資比率

                  種類                     投資比率(％)

              親投資信託受益証券                                  99.59
                 合　　計                                99.59
    ②投資不動産物件

    該当事項はありません。
    ③その他投資資産の主要なもの

    該当事項はありません。

    （３）運用実績

    ①純資産の推移

    2023年8月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記特定期間末の純資産の推移は次の通りです。

                             純資産総額（百万円）                 1口当たり純資産額(円)

                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
    第14特定期間             (2014年    1月20日)
                               42,686         42,858         0.9911         0.9951
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    第15特定期間             (2014年    7月22日)
                               39,617         39,772         1.0183         1.0223
    第16特定期間             (2015年    1月20日)
                               38,327         38,463         1.1288         1.1328
    第17特定期間             (2015年    7月21日)
                               35,470         35,592         1.1686         1.1726
    第18特定期間             (2016年    1月20日)
                               28,504         28,616         1.0167         1.0207
    第19特定期間             (2016年    7月20日)
                               27,520         27,628         1.0216         1.0256
    第20特定期間             (2017年    1月20日)
                               27,458         27,560         1.0773         1.0813
    第21特定期間             (2017年    7月20日)
                               26,558         26,654         1.1139         1.1179
    第22特定期間             (2018年    1月22日)
                               25,922         26,012         1.1541         1.1581
    第23特定期間             (2018年    7月20日)
                               24,284         24,371         1.1136         1.1176
    第24特定期間             (2019年    1月21日)
                               22,087         22,172         1.0433         1.0473
    第25特定期間             (2019年    7月22日)
                               22,054         22,136         1.0777         1.0817
    第26特定期間             (2020年    1月20日)
                               22,622         22,702         1.1342         1.1382
    第27特定期間             (2020年    7月20日)
                               20,022         20,098         1.0516         1.0556
    第28特定期間             (2021年    1月20日)
                               20,415         20,488         1.1159         1.1199
    第29特定期間             (2021年    7月20日)
                               20,864         20,935         1.1823         1.1863
    第30特定期間             (2022年    1月20日)
                               20,917         20,987         1.1988         1.2028
    第31特定期間             (2022年    7月20日)
                               20,696         20,765         1.2055         1.2095
    第32特定期間             (2023年    1月20日)
                               19,744         19,812         1.1614         1.1654
    第33特定期間             (2023年    7月20日)
                               21,386         21,453         1.2808         1.2848
                  2022年    8月末日
                               20,991           ―       1.2217           ―
                      9月末日
                               20,022           ―       1.1680           ―
                  　　　10月末日             20,874           ―       1.2184           ―
                  　　　11月末日             20,587           ―       1.2049           ―
                  　　　12月末日             19,673           ―       1.1546           ―
                  2023年    1月末日
                               20,084           ―       1.1807           ―
                      2月末日
                               20,238           ―       1.1924           ―
                      3月末日
                               19,997           ―       1.1786           ―
                      4月末日
                               20,158           ―       1.1943           ―
                      5月末日
                               20,684           ―       1.2293           ―
                      6月末日
                               21,626           ―       1.2937           ―
                      7月末日
                               21,519           ―       1.2882           ―
                      8月末日
                               21,895           ―       1.3123           ―
    ②分配の推移

                            計算期間                    1口当たりの分配金

       第14特定期間         2013年    7月23日～2014年        1月20日                            0.0120円
       第15特定期間         2014年    1月21日～2014年        7月22日                            0.0120円
       第16特定期間         2014年    7月23日～2015年        1月20日                            0.0120円
       第17特定期間         2015年    1月21日～2015年        7月21日                            0.0120円
       第18特定期間         2015年    7月22日～2016年        1月20日                            0.0120円
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       第19特定期間         2016年    1月21日～2016年        7月20日                            0.0120円
       第20特定期間         2016年    7月21日～2017年        1月20日                            0.0120円
       第21特定期間         2017年    1月21日～2017年        7月20日                            0.0120円
       第22特定期間         2017年    7月21日～2018年        1月22日                            0.0120円
       第23特定期間         2018年    1月23日～2018年        7月20日                            0.0120円
       第24特定期間         2018年    7月21日～2019年        1月21日                            0.0120円
       第25特定期間         2019年    1月22日～2019年        7月22日                            0.0120円
       第26特定期間         2019年    7月23日～2020年        1月20日                            0.0120円
       第27特定期間         2020年    1月21日～2020年        7月20日                            0.0120円
       第28特定期間         2020年    7月21日～2021年        1月20日                            0.0120円
       第29特定期間         2021年    1月21日～2021年        7月20日                            0.0120円
       第30特定期間         2021年    7月21日～2022年        1月20日                            0.0120円
       第31特定期間         2022年    1月21日～2022年        7月20日                            0.0120円
       第32特定期間         2022年    7月21日～2023年        1月20日                            0.0120円
       第33特定期間         2023年    1月21日～2023年        7月20日                            0.0120円
    ※各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。

    ③収益率の推移

                            計算期間                       収益率

       第14特定期間         2013年    7月23日～2014年        1月20日                              6.0％
       第15特定期間         2014年    1月21日～2014年        7月22日                              4.0％
       第16特定期間         2014年    7月23日～2015年        1月20日                             12.0％
       第17特定期間         2015年    1月21日～2015年        7月21日                              4.6％
       第18特定期間         2015年    7月22日～2016年        1月20日                            △12.0％
       第19特定期間         2016年    1月21日～2016年        7月20日                              1.7％
       第20特定期間         2016年    7月21日～2017年        1月20日                              6.6％
       第21特定期間         2017年    1月21日～2017年        7月20日                              4.5％
       第22特定期間         2017年    7月21日～2018年        1月22日                              4.7％
       第23特定期間         2018年    1月23日～2018年        7月20日                             △2.5％
       第24特定期間         2018年    7月21日～2019年        1月21日                             △5.2％
       第25特定期間         2019年    1月22日～2019年        7月22日                              4.4％
       第26特定期間         2019年    7月23日～2020年        1月20日                              6.4％
       第27特定期間         2020年    1月21日～2020年        7月20日                             △6.2％
       第28特定期間         2020年    7月21日～2021年        1月20日                              7.3％
       第29特定期間         2021年    1月21日～2021年        7月20日                              7.0％
       第30特定期間         2021年    7月21日～2022年        1月20日                              2.4％
       第31特定期間         2022年    1月21日～2022年        7月20日                              1.6％
       第32特定期間         2022年    7月21日～2023年        1月20日                             △2.7％
       第33特定期間         2023年    1月21日～2023年        7月20日                             11.3％
    ※各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。

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    ※各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（期間中の分配金を加算した額）から当該特定期間の直前の特定期間末の
     基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を
     乗じて得た数を記載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
    （４）設定及び解約の実績

                      計算期間              設定口数        解約口数        発行済み口数

      第14特定期間        2013年    7月23日～2014年        1月20日           264,000,311       10,034,444,426         43,070,957,735
      第15特定期間        2014年    1月21日～2014年        7月22日           194,945,725       4,359,939,046         38,905,964,414
      第16特定期間        2014年    7月23日～2015年        1月20日           174,546,675       5,126,987,728         33,953,523,361
      第17特定期間        2015年    1月21日～2015年        7月21日           163,947,919       3,765,144,026         30,352,327,254
      第18特定期間        2015年    7月22日～2016年        1月20日           135,168,963       2,451,440,579         28,036,055,638
      第19特定期間        2016年    1月21日～2016年        7月20日           150,284,704       1,248,913,410         26,937,426,932
      第20特定期間        2016年    7月21日～2017年        1月20日           133,906,449       1,582,829,743         25,488,503,638
      第21特定期間        2017年    1月21日～2017年        7月20日           125,483,898       1,771,642,088         23,842,345,448
      第22特定期間        2017年    7月21日～2018年        1月22日           137,036,667       1,518,139,658         22,461,242,457
      第23特定期間        2018年    1月23日～2018年        7月20日            99,149,693        754,215,018        21,806,177,132
      第24特定期間        2018年    7月21日～2019年        1月21日           108,834,300        744,586,196        21,170,425,236
      第25特定期間        2019年    1月22日～2019年        7月22日            97,456,059        802,805,078        20,465,076,217
      第26特定期間        2019年    7月23日～2020年        1月20日           358,928,422        877,645,947        19,946,358,692
      第27特定期間        2020年    1月21日～2020年        7月20日           183,641,432       1,089,294,108         19,040,706,016
      第28特定期間        2020年    7月21日～2021年        1月20日           102,177,794        847,010,332        18,295,873,478
      第29特定期間        2021年    1月21日～2021年        7月20日           175,116,501        823,419,905        17,647,570,074
      第30特定期間        2021年    7月21日～2022年        1月20日           233,484,678        431,805,944        17,449,248,808
      第31特定期間        2022年    1月21日～2022年        7月20日           137,997,133        418,246,851        17,168,999,090
      第32特定期間        2022年    7月21日～2023年        1月20日           171,611,911        339,670,282        17,000,940,719
      第33特定期間        2023年    1月21日～2023年        7月20日           145,485,344        448,593,539        16,697,832,524
    ※本邦外における設定及び解約の実績はありません。

    ≪参考情報≫

      ＜更新後＞

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    第３【ファンドの経理状況】

    ノムラ・グローバル・オールスターズ
    (１)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下

    「財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
    府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額
    は、円単位で表示しております。
    (２)当ファンドの計算期間は6ヶ月未満であるため、財務諸表は原則として6ヶ月毎に作成しております。

    (３)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当期(2023年1月21日から2023年7月20日まで)の財務

    諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
    １財務諸表

    （１）貸借対照表

                                                      （単位：円）
                                    前期               当期
                                (2023年    1月20日現在)           (2023年    7月20日現在)
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                88,480,831               121,877,352
        親投資信託受益証券                              19,655,869,362               21,276,122,699
                                       130,000,000               130,000,000
        未収入金
                                      19,874,350,193               21,528,000,051
        流動資産合計
                                      19,874,350,193               21,528,000,051
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                                68,003,762               66,791,330
        未払解約金                                8,769,202               20,455,803
        未払受託者報酬                                1,821,916               1,875,715
        未払委託者報酬                                51,013,687               52,519,941
        未払利息                                    33               174
                                         109,294               112,524
        その他未払費用
                                       129,717,894               141,755,487
        流動負債合計
                                       129,717,894               141,755,487
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                              17,000,940,719               16,697,832,524
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             2,743,691,580               4,688,412,040
                                      3,878,351,971               4,735,021,034
          （分配準備積立金）
                                      19,744,632,299               21,386,244,564
        元本等合計
                                      19,744,632,299               21,386,244,564
       純資産合計
                                      19,874,350,193               21,528,000,051
     負債純資産合計
    （２）損益及び剰余金計算書

                                                      （単位：円）
                                    前期               当期
                                 自　2022年      7月21日         自　2023年      1月21日
                                 至　2023年      1月20日         至　2023年      7月20日
     営業収益
       受取利息                                      -               11
       有価証券売買等損益                               △381,205,392               2,375,253,337
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                                    前期               当期
                                 自　2022年      7月21日         自　2023年      1月21日
                                 至　2023年      1月20日         至　2023年      7月20日
                                           288                -
       その他収益
                                      △381,205,104               2,375,253,348
       営業収益合計
     営業費用
       支払利息                                   17,575               14,179
       受託者報酬                                  5,695,282               5,571,605
       委託者報酬                                 159,467,871               156,005,008
                                         341,651               334,237
       その他費用
                                       165,522,379               161,925,029
       営業費用合計
                                      △546,727,483               2,213,328,319
     営業利益又は営業損失（△）
                                      △546,727,483               2,213,328,319
     経常利益又は経常損失（△）
                                      △546,727,483               2,213,328,319
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       △2,779,393                14,558,778
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 3,527,847,487               2,743,691,580
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                  34,809,707               30,647,107
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        34,809,707               30,647,107
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                  70,082,934               82,734,284
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        70,082,934               82,734,284
       額
                                       204,934,590               201,961,904
     分配金
                                      2,743,691,580               4,688,412,040
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
    （３）注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

    １.運用資産の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      基準価額で評価しております。
    ２.費用・収益の計上基準                  有価証券売買等損益
                      約定日基準で計上しております。
    ３.金融商品の時価等に関する事項の補                  金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前
      足説明                提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    ４.その他                  当該財務諸表の特定期間は、2023年                 1月21日から2023年         7月20日までとなっており
                      ます。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    該当事項はありません。
    （貸借対照表に関する注記）
                 前期                            当期

              2023年    1月20日現在                         2023年    7月20日現在
    １.   特定期間の末日における受益権の総数                         １.   特定期間の末日における受益権の総数
                        17,000,940,719口                            16,697,832,524口
    ２.   特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額                         ２.   特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
        1口当たり純資産額                     1.1614円        1口当たり純資産額                     1.2808円
        (10,000口当たり純資産額)                    (11,614円)         (10,000口当たり純資産額)                    (12,808円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                27/64


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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                 前期                            当期

               自 2022年   7月21日                        自 2023年   1月21日
               至 2023年   1月20日                        至 2023年   7月20日
      １. 運用の外部委託費用                           １. 運用の外部委託費用
       当ファンドの主要投資対象である下記マザーファンドにおい                            当ファンドの主要投資対象である下記マザーファンドにおい
       て、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委                            て、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委
       託する為に要する費用                            託する為に要する費用
       なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全                            なお、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全
       てのベビーファンドの合計額となっております。                            てのベビーファンドの合計額となっております。
       グローバル・エクイティ（除く日本）・マザーファンド                            グローバル・エクイティ（除く日本）・マザーファンド
       　支払金額     89,436,723     円                  　支払金額     84,161,367     円
       ノムラ－アカディアン新興国株ファンド                 マザーファンド           ノムラ－アカディアン新興国株ファンド                 マザーファンド
       　支払金額     42,971,014     円                  　支払金額     42,499,809     円
       ノムラ－ブラックロック米国債券オープン                  マザーファンド          ノムラ－ブラックロック米国債券オープン                  マザーファンド
       　支払金額      3,908,910     円                  　支払金額      3,727,266     円
       ノムラ－インサイト欧州債券            マザーファンド                ノムラ－インサイト欧州債券            マザーファンド
       　支払金額      7,208,910     円                  　支払金額      7,135,960     円
       野村豪州債券ファンド          マザーファンド                   野村豪州債券ファンド          マザーファンド
       　支払金額     14,688,653     円                  　支払金額     13,275,362     円
       野村エマージング債券マザーファンド                            野村エマージング債券マザーファンド
       　支払金額     17,324,011     円                  　支払金額     16,906,297     円
       野村米国好利回り社債投信           マザーファンド                 野村米国好利回り社債投信           マザーファンド
       　支払金額     42,841,328     円                  　支払金額     62,479,286     円
       ノムラ・ワールドREITマザーファンド                            ノムラ・ワールドREITマザーファンド
       　支払金額     16,044,980     円                  　支払金額     15,413,977     円
      ２. 分配金の計算過程                           ２. 分配金の計算過程
       2022年   7月21日から2022年        9月20日まで                 2023年   1月21日から2023年        3月20日まで
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      111,706,864円         費用控除後の配当等収益額              A      46,900,667円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円     費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C       491,799,548円         収益調整金額               C       516,363,881円
       分配準備積立金額              D     3,912,306,439円          分配準備積立金額              D     3,857,720,865円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      4,515,812,851円          当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      4,420,985,413円
       当ファンドの期末残存口数              F    17,140,196,234口          当ファンドの期末残存口数              F    16,944,285,953口
       10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000          2,634円      10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000          2,609円
       額                            額
       10,000口当たり分配金額              H         40円     10,000口当たり分配金額              H         40円
       収益分配金金額           I=F×H/10,000        68,560,784円        収益分配金金額           I=F×H/10,000        67,777,143円
       2022年   9月21日から2022年11月21日まで                         2023年   3月21日から2023年        5月22日まで
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      62,781,624円        費用控除後の配当等収益額              A      128,680,830円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円     費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C       504,816,723円         収益調整金額               C       523,498,755円
       分配準備積立金額              D     3,930,592,048円          分配準備積立金額              D     3,805,601,159円
                                28/64


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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      4,498,190,395円          当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      4,457,780,744円
       当ファンドの期末残存口数              F    17,092,511,136口          当ファンドの期末残存口数              F    16,848,357,845口
       10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000          2,631円      10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000          2,645円
       額                            額
       10,000口当たり分配金額              H         40円     10,000口当たり分配金額              H         40円
       収益分配金金額           I=F×H/10,000        68,370,044円        収益分配金金額           I=F×H/10,000        67,393,431円
       2022年11月22日から2023年           1月20日まで                 2023年   5月23日から2023年        7月20日まで
           項目                            項目
       費用控除後の配当等収益額              A      49,792,051円        費用控除後の配当等収益額              A      126,774,234円
       費用控除後・繰越欠損金補填              B          0円     費用控除後・繰越欠損金補填              B      857,089,514円
       後の有価証券売買等損益額                            後の有価証券売買等損益額
       収益調整金額               C       510,018,661円         収益調整金額               C       534,053,443円
       分配準備積立金額              D     3,896,563,682円          分配準備積立金額              D     3,817,948,616円
       当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      4,456,374,394円          当ファンドの分配対象収益額            E=A+B+C+D      5,335,865,807円
       当ファンドの期末残存口数              F    17,000,940,719口          当ファンドの期末残存口数              F    16,697,832,524口
       10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000          2,621円      10,000口当たり収益分配対象           G=E/F×10,000          3,195円
       額                            額
       10,000口当たり分配金額              H         40円     10,000口当たり分配金額              H         40円
       収益分配金金額           I=F×H/10,000        68,003,762円        収益分配金金額           I=F×H/10,000        66,791,330円
    （金融商品に関する注記）

    (1)金融商品の状況に関する事項
                 前期                            当期

              自  2022年    7月21日                       自  2023年    1月21日
              至  2023年    1月20日                       至  2023年    7月20日
    1.金融商品に対する取組方針                            1.金融商品に対する取組方針
    当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第                            同左
    ４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
    の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資とし
    て運用することを目的としております。
    2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク                            2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
    当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コー                            同左
    ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
    当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の
    ２  有価証券関係に記載しております。
    これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、REITの価格変
    動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及
    び流動性リスクにさらされております。
    3.金融商品に係るリスク管理体制                            3.金融商品に係るリスク管理体制
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    委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員                            同左
    会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
    なっております。
    ○市場リスクの管理
    市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把
    握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっておりま
    す。
    ○信用リスクの管理
    信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関す
    る情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた
    組入制限等の管理を行なっております。
    ○流動性リスクの管理
    流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を
    把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
    (2)金融商品の時価等に関する事項

                 前期                            当期

              2023年    1月20日現在                         2023年    7月20日現在
    １．貸借対照表計上額、時価及び差額                            １．貸借対照表計上額、時価及び差額
      貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                            同左
      ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
      ん。
    ２．時価の算定方法                            ２．時価の算定方法
                                  同左
      親投資信託受益証券
      　（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して
      おります。
      コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
      　これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
      価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
      ります。
    （関連当事者との取引に関する注記）

                 前期                            当期

              自  2022年    7月21日                       自  2023年    1月21日
              至  2023年    1月20日                       至  2023年    7月20日
    市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般                            同左
    の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていない
    ため、該当事項はございません。
    （その他の注記）

    １  元本の移動
                 前期                            当期

              自  2022年    7月21日                       自  2023年    1月21日
              至  2023年    1月20日                       至  2023年    7月20日
    期首元本額                    17,168,999,090円        期首元本額                    17,000,940,719円
                                30/64

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    期中追加設定元本額                     171,611,911円       期中追加設定元本額                     145,485,344円
    期中一部解約元本額                     339,670,282円       期中一部解約元本額                     448,593,539円
    ２  有価証券関係

    売買目的有価証券
                             前期                    当期

                          自  2022年    7月21日               自  2023年    1月21日
           種類
                          至  2023年    1月20日               至  2023年    7月20日
                       損益に含まれた評価差額（円）                    損益に含まれた評価差額（円）

    親投資信託受益証券                             △599,628,115                    1,113,630,663

           合計                      △599,628,115                    1,113,630,663

    ３  デリバティブ取引関係

    該当事項はありません。

    （４）附属明細表


    第1　有価証券明細表

    (1)株式(2023年7月20日現在)
    該当事項はありません。

    (2)株式以外の有価証券(2023年7月20日現在)

                                                       （単位:円）

       種類        通貨             銘柄            券面総額           評価額       備考

    親投資信託受益        日本円         ノムラ・ジャパン・オープン　マ                     717,428,651          2,203,725,587
    証券                 ザーファンド
                     ノムラ－ブラックロック米国債券                     791,088,091          2,082,618,508
                     オープン　マザーファンド
                     ノムラ日本債券オープン　マザー                    1,407,914,959           2,002,899,820
                     ファンド
                     野村豪州債券ファンド　マザーファ                     694,850,194          2,040,288,624
                     ンド
                     野村米国好利回り社債投信　マザー                     575,945,062          2,144,013,087
                     ファンド
                     ノムラ・ワールドＲＥＩＴマザー                    1,067,546,305           2,058,656,294
                     ファンド
                     野村エマージング債券マザーファン                     720,968,160          2,147,836,245
                     ド
                     ノムラ－インサイト欧州債券　マ                    1,236,170,156           2,154,644,581
                     ザーファンド
                     グローバル・エクイティ（除く日                     286,498,536          2,223,199,989
                     本）・マザーファンド
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                     ノムラ－アカディアン新興国株ファ                     560,600,461          2,218,239,964
                     ンド　マザーファンド
            小計
                     銘柄数：10                    8,059,010,575          21,276,122,699
                     組入時価比率：99.5%                                  100.0%
            合計                                       21,276,122,699
    (注1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。

    (注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
    該当事項はありません。

    ２ファンドの現況

    純資産額計算書

                                    2023年8月31日現在

    Ⅰ　資産総額                              21,946,014,346       円　

    Ⅱ　負債総額                                50,641,975     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              21,895,372,371       円　
    Ⅳ　発行済口数                              16,685,194,496       口　
    Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.3123   円　
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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １委託会社等の概況

      ＜更新後＞

     (1)資本金の額

        2023年8月末現在、17,180百万円
        会社が発行する株式総数　　20,000,000株
        発行済株式総数　　　　　　               5,150,693株
        過去５年間における主な資本金の額の増減：該当事項はありません。
    ２事業の内容及び営業の概況

      ＜更新後＞

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定

     を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っていま
     す。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行ってい
     ます。
       委託者の運用する証券投資信託は2023年7月31日現在次の通りです(ただし、親投資信託を除きます。)。
               種類           本数      純資産総額(百万円)

            追加型株式投資信託               1,012          44,968,856
            単位型株式投資信託                188           688,054
           追加型公社債投資信託                 14         6,846,397
           単位型公社債投資信託                 474          1,013,943
               合計           1,688          53,517,250
    ３委託会社等の経理状況

       ＜更新後＞

       １．委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務
        諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」
        という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月
        6日内閣府令第52号)により作成しております。
       ２．財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。

       ３．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2022年4月1日から2023年3

        月31日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
                                33/64

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    （１）貸借対照表

                            前事業年度               当事業年度

                          (2022年3月31日)               (2023年3月31日)
                    注記
           区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                    番号
          (資産の部)
     流動資産
      現金・預金                             2,006              1,865
      金銭の信託                            35,894              42,108
      有価証券                            29,300              21,900
      前払金                              11              11
      前払費用                              454              775
      未収入金                              694             1,775
      未収委託者報酬                            27,176              26,116
      未収運用受託報酬                             4,002              3,780
      短期貸付金                             1,835              1,001
      未収還付法人税等                               -            2,083
      その他                              57              84
      貸倒引当金                             △15              △15
          流動資産計                        101,417              101,486
     固定資産
      有形固定資産                             1,744              1,335
       建物             ※２      1,219                906
       器具備品             ※２       525               428
      無形固定資産                             5,210              5,563
       ソフトウェア                    5,209               5,562
       その他                      0               0
      投資その他の資産                            16,067              16,336
       投資有価証券                    2,201               1,793
       関係会社株式                    9,214              10,025
       長期差入保証金                     443               520
       長期前払費用                     13               10
       前払年金費用                    1,297               1,553
       繰延税金資産                    2,784               2,340
       その他                     112               92
          固定資産計                         23,023              23,235
          資産合計                       124,440              124,722
                            前事業年度               当事業年度

                          (2022年3月31日)               (2023年3月31日)
                    注記
           区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                    番号
          (負債の部)
     流動負債
      預り金                              120              124
      未払金                            17,615              17,879
       未払収益分配金                      0               0
                                34/64


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       未払償還金                      17               57
       未払手数料                    8,357               8,409
       関係会社未払金                    8,149               8,911
       その他未払金                    1,089                500
      未払費用              ※１              9,512              9,682
      未払法人税等                             1,319              1,024
      前受収益                              22              22
      賞与引当金                             4,416              3,635
      その他                              121               46
         流動負債計                         33,127              32,414
     固定負債
      退職給付引当金                             3,194              2,940
      時効後支払損引当金                              588              595
      資産除去債務                             1,123              1,123
         固定負債計                         4,905              4,659
          負債合計                        38,033              37,074
         (純資産の部)
     株主資本                             86,232              87,419
      資本金                            17,180              17,180
     　資本剰余金                             13,729              13,729
     　　資本準備金                     11,729               11,729
     　　その他資本剰余金                      2,000               2,000
     　利益剰余金                             55,322              56,509
     　　利益準備金                       685               685
     　　その他利益剰余金                     54,637               55,823
     　　　別途積立金                     24,606               24,606
     　　　繰越利益剰余金                     30,030               31,217
     評価・換算差額等                               174              229
     　その他有価証券評価差額金                               174              229
          純資産合計                         86,407              87,648
        負債・純資産合計                          124,440              124,722
    （２）損益計算書

                            前事業年度               当事業年度

                          (自　2021年4月1日               (自　2022年4月1日
                          至　2022年3月31日)               至　2023年3月31日)
                     注記
           区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                     番号
     営業収益
      委託者報酬                            115,733              113,491
      運用受託報酬                            17,671              18,198
      その他営業収益                              530              331
          営業収益計                        133,935              132,021
     営業費用
      支払手数料                            39,087              38,684
      広告宣伝費                              804             1,187
      公告費                               0              0
      調査費                            26,650              29,050
       調査費                    4,867               6,045
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       委託調査費                   21,783               23,004
      委託計算費                             1,384              1,363
      営業雑経費                             3,094              3,302
       通信費                      72               89
       印刷費                     918               903
       協会費                      79               83
       諸経費                    2,023               2,225
          営業費用計                        71,021              73,587
     一般管理費
      給料                            12,033              11,316
       役員報酬                     229               226
       給料・手当                    7,375               7,752
       賞与                    4,427               3,337
      交際費                              47              78
      寄付金                              73              115
      旅費交通費                              65              283
      租税公課                             1,049               963
      不動産賃借料                             1,432              1,232
      退職給付費用                             1,212               829
      固定資産減価償却費                             2,525              2,409
      諸経費                            11,116              12,439
         一般管理費計                         29,556              29,669
          営業利益                        33,357              28,763
                            前事業年度               当事業年度

                          (自　2021年4月1日
                                        (自　2022年4月1日
                          至　2022年3月31日)
                                        至　2023年3月31日)
                    注記
           区分                金額(百万円)               金額(百万円)
                    番号
     営業外収益
      受取配当金               ※１      3,530               7,645
      受取利息                      10               45
      為替差益                       -              49
      その他                     1,268                637
         営業外収益計                         4,809               8,377
     営業外費用
     　金銭の信託運用損                      1,387               1,736
     　時効後支払損引当金繰入額                        12               10
      為替差損                      23               -
      その他                      266                8
         営業外費用計                         1,689               1,755
          経常利益                        36,477               35,385
     特別利益
      投資有価証券等売却益                      26               10
      株式報酬受入益                      53               46
      固定資産売却益                       9               -
      資産除去債務履行差額                      141                -
          特別利益計                          230               57
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     特別損失
      投資有価証券等売却損                       0              16
      関係会社株式評価損                      727                -
      固定資産除却損               ※２       374               52
      資産除去債務履行差額                       0               -
      事務所移転費用                      54               -
          特別損失計                         1,158                69
        税引前当期純利益                          35,549               35,374
     法人税、住民税及び事業税                             10,474               8,890

     法人税等調整額                               171               419
          当期純利益                        24,904               26,064

    （３）株主資本等変動計算書

    　　前事業年度(自　2021年4月１日　至　2022年3月31日)
                                                    (単位：百万円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金                 株　主
                        その他    資　本                      利　益
              資本金                                          資　本
                    資　本              利　益
                                            繰　越
                        資　本    剰余金                      剰余金
                                       別　途
                                                        合　計
                    準備金              準備金
                                            利　益
                        剰余金    合　計                      合　計
                                       積立金
                                            剰余金
     当期首残高          17,180     11,729    2,000     13,729       685    24,606      31,395      56,686      87,596
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △26,268      △26,268      △26,268
      当期純利益                                       24,904      24,904      24,904
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額（純
      額）
     当期変動額合計            －     －    －     －     －     －    △1,364      △1,364      △1,364
     当期末残高          17,180     11,729    2,000     13,729       685    24,606      30,030      55,322      86,232
                                  (単位：百万円)

                      評価・換算差額等
                                    純資産合計
                  その他有価証         評価・換算
                  券評価差額金         差額等合計
     当期首残高                   57        57       87,654

     当期変動額
     　剰余金の配当                                 △26,268
     　当期純利益                                  24,904
      株主資本以外の項目の
                       116        116         116
      当期変動額（純額）
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     当期変動額合計                   116        116       △1,247
     当期末残高                   174        174        86,407
      当事業年度(自　2022年4月1日　至　2023年3月31日)

                                                    (単位：百万円)
                                   株主資本
                       資本剰余金                  利益剰余金
                                       その他利益剰余金                 株　主
                        その他    資　本                      利　益
              資本金                                          資　本
                   資　本              利　益
                                            繰　越
                        資　本    剰余金                      剰余金
                                       別　途
                                                        合　計
                   準備金              準備金
                                            利　益
                        剰余金    合　計                      合　計
                                       積立金
                                            剰余金
     当期首残高          17,180     11,729    2,000    13,729       685    24,606      30,030      55,322      86,232
     当期変動額
      剰余金の配当                                      △24,877      △24,877      △24,877
      当期純利益                                       26,064      26,064      26,064
      株主資本以外
      の項目の当期
      変動額（純
      額）
     当期変動額合計            －     －    －     －     －     －     1,186      1,186      1,186
     当期末残高          17,180     11,729    2,000    13,729       685    24,606      31,217      56,509      87,419
                                  (単位：百万円)

                      評価・換算差額等
                                    純資産合計
                  その他有価証        評価・換算
                  券評価差額金        差額等合計
     当期首残高                   174        174        86,407

     当期変動額
     　剰余金の配当                                 △24,877
     　当期純利益                                  26,064
      株主資本以外の項目の
                        54        54          54
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                   54        54        1,240
     当期末残高                   229        229        87,648
    [重要な会計方針]

     １．有価証券の評価基準及び評価方法                   (1)  子会社株式及び関連会社株式              …  移動平均法による原価法

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                        (2)  その他有価証券
                         市場価格のない        　　…     時価法
                         株式等以外のもの            (評価差額は全部純資産直入法により処理
                                     し、売却原価は移動平均法により算定)
                         市場価格のない        　　…     移動平均法による原価法
                         株式等
     ２．金銭の信託の評価基準及び評価方                    時価法

       法
     ３．デリバティブ取引の評価基準及び                    時価法
       評価方法
     ４．外貨建の資産又は負債の本邦通貨                     外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算

       への換算基準                 し、換算差額は損益として処理しております。
     ５．固定資産の減価償却の方法                   (1)  有形固定資産

                           定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得
                          した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以降に取得した
                          建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しておりま
                          す。
                           主な耐用年数は以下の通りであります。
                             建物             6年
                             附属設備           6～15年
                             器具備品           4～15年
                        (2)  無形固定資産及び投資その他の資産

                          　定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアに
                          ついては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法に
                          よっております。
     ６．引当金の計上基準                   (1)  貸倒引当金

                         一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権
                         については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上して
                         おります。
                        (2)  賞与引当金
                         賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。
                        (3)  退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企業
                          年金について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の
                          見込額に基づき計上しております。
                         ①  退職給付見込額の期間帰属方法
                           退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末
                          までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
                          ております。
                         ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                           確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の
                          従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法によ
                          り、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしておりま
                          す。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業
                          年度の翌期に一括して費用処理することとしております。
                           退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その
                          発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
                          により、発生した事業年度から費用処理することとしております。
                        (4)  時効後支払損引当金
                           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、
                          受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基づ
                          く将来の支払見込額を計上しております。
                                39/64



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     ７．収益及び費用の計上基準                    当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬を稼得し
                        ております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
                         ①  委託者報酬

                         委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に対
                        する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によって主に
                        年４回、もしくは年２回受取ります。当該報酬は期間の経過とともに
                        履行義務が充足されるという前提に基づき、投資信託の運用期間にわ
                        たり収益として認識しております。
                         ②  運用受託報酬

                         運用受託報酬は、投資顧問契約に基づき契約期間の純資産総額等に
                        対する一定割合として認識され、確定した報酬を顧問口座によって主
                        に年４回、もしくは年２回受取ります。当該報酬は期間の経過ととも
                        に履行義務が充足されるという前提に基づき、顧問口座の運用期間に
                        わたり収益として認識しております。
                         ③  成功報酬

                         成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
                        マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対す
                        る一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領する権利
                        が確定した時点で収益として認識しております。
    ［会計上の見積りに関する注記]


        該当事項はありません。
     [会計方針の変更]

        （時価の算定に関する会計基準の適用）

        「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号                                        2021年6月17日。以下
       「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指
       針第27－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針
       を将来にわたって適用することとしております。
        これにより、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
       等の注記を行うこととしました。
        なお、「金融商品関係」注記の金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項における投資信
       託に関する注記事項においては、時価算定会計基準適用指針第27－３項に従って、前事業年度に係る
       ものについては記載しておりません。
     ［未適用の会計基準等]

         該当事項はありません。
    [注記事項]


    ◇　貸借対照表関係

               前事業年度末                           当事業年度末

              (2022年3月31日)                           (2023年3月31日)
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     ※１．関係会社に対する資産及び負債                           ※１．関係会社に対する資産及び負債
        区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている                           区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている
       ものは、次のとおりであります。                           ものは、次のとおりであります。
        未払費用                1,223百万円          未払費用                 1,350百万円
     ※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額                           ※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額

        建物                 589百万円         建物                  901百万円
        器具備品                 618         器具備品                  657
        合計                1,207          合計                 1,559
    ◇　損益計算書関係

               前事業年度                           当事業年度

             (自　2021年4月１日                           (自　2022年4月１日
             至　2022年3月31日)                           至　2023年3月31日)
     ※１．関係会社に係る注記                           ※１．関係会社に係る注記
        区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの                           区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの
       は、次のとおりであります。                           は、次のとおりであります。
        受取配当金                3,525百万円          受取配当金                7,634百万円
     ※２．固定資産除却損                           ※２．固定資産除却損

        建物                 346百万円         建物                  0百万円
        器具備品                  28         器具備品                  0
        ソフトウェア                  -        ソフトウェア                  52
        合計                 374         合計                  52
    ◇　  株主資本等変動計算書関係

       前事業年度(自　2021年4月１日　至　2022年3月31日)

      １.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

     株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                －            －      5,150,693株

      ２.  剰余金の配当に関する事項

       （１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
           2021年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     26,268百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            １株当たり配当額                        5,100円
            基準日                     2021年3月31日
            効力発生日                     2021年6月30日
       (２)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           2022年5月18日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     24,877百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            １株当たり配当額                        4,830円
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            基準日                     2022年3月31日
            効力発生日                     2022年6月30日
    当事業年度(自　2022年4月１日　至　2023年3月31日)

      １.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

     株式の種類       当事業年度期首株式数            当事業年度増加株式数            当事業年度減少株式数            当事業年度末株式数
      普通株式           5,150,693株                －            －      5,150,693株

      ２.  剰余金の配当に関する事項

       （１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
           2022年5月18日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     24,877百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            １株当たり配当額                        4,830円
            基準日                     2022年3月31日
            効力発生日                     2022年6月30日
       (２)   基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

           2023年5月23日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
            普通株式の配当に関する事項
            配当金の総額                     55,782百万円
            配当の原資                      利益剰余金
            １株当たり配当額                       10,830円
            基準日                     2023年3月31日
            効力発生日                     2023年6月30日
    ◇　金融商品関係

       前事業年度（自         2021年4月１日         至  2022年3月31日）

      １.  金融商品の状況に関する事項

       （１）金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
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       （２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用部で行っております。デリバティブ
         取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとん
         どないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経営会議
         で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
      ２.  金融商品の時価等に関する事項

          2022年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。
                                                 (単位：百万円)
                              貸借対照表            時価          差額
                               計上額
        (1)金銭の信託                          35,894          35,894            -
               資産計                  35,894          35,894            -
        (2)その他（デリバティブ取引）                            121          121           -
               負債計                    121          121           -
       （注1）　現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、有価証券、短期貸付金、未払金、未払費
            用、未払法人税等は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、
            記載を省略しております。
       （注2）　投資有価証券及び関係会社株式は、市場価格のない株式等及び組合出資金等であることから、
            上表には含まれておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
                                前事業年度      (百万円)

           市場価格のない株式等（※）1．2                              9,529
           組合出資金等                              1,886
           合計                              11,415
    　　　　　（※）1　市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれております。
    　　　　　　　　2　非上場株式等について、前事業年度において727百万円減損処理を行っております。
        （注3）　金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                         (単位：百万円)
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                                    1年超       5年超
                             1年以内                     10年超
                                    5年以内      10年以内
           預金                    2,006         -       -       -
           金銭の信託                   35,894          -       -       -
           未収委託者報酬                   27,176          -       -       -
           未収運用受託報酬                    4,002         -       -       -
           有価証券及び投資有価証券
           　その他有価証券                   29,300          -       -       -
           短期貸付金                    1,835
           合計                   100,215          -       -       -
      ３.  金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

      金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベル

    に分類しております。
    　レベル1の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価
    　レベル2の時価：レベル1のインプット以外の直接または間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時
    価
    　レベル3の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
    　時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ
    属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
                区分                  貸借対照表計上額　(単位：百万円)　

                             レベル1        レベル2        レベル3         合計
        金銭の信託（運用目的・その他）                          -      1,736          -      1,736
        （※）
        資産計                          -      1,736          -      1,736
        デリバティブ取引（通貨関連）                          -       121         -       121
        負債計                          -       121         -       121
      （※）時価算定適用指針第26項に従い経過措置を適用し、投資信託を主要な構成物とする金銭の信託34,157

      百万円は表中に含まれておりません。
    （注）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

    金銭の信託

    　信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構成
    されております。
      信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引に関しては、上場デ
    リバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から
    提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価
    額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
    デリバティブ取引

    　時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算出しており、レベル２の時価に分類し
    ております。
       当事業年度（自         2022年4月１日         至  2023年3月31日）

      １.  金融商品の状況に関する事項

                                44/64

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       （１）金融商品に対する取組方針
          当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
         して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
         ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
         目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
         引は行わない方針であります。
          なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
         親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
         ます。
       （２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

          特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
         されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
         引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
         維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
         証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
         し、その内容を経営に報告しております。
          デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用部で行っております。デリバティブ
         取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとん
         どないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経営会議
         で行っております。
          また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
         払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
         スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
         に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
         託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
         ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
         は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
         により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
      ２.  金融商品の時価等に関する事項


          2023年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。
                                                 (単位：百万円)
                              貸借対照表            時価          差額
                               計上額
        (1)金銭の信託                          42,108          42,108            -
               資産計                  42,108          42,108            -
        (2)その他（デリバティブ取引）                            46          46          -
               負債計                     46          46          -
       （注1）　現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、有価証券、短期貸付金、未払金、未払費
            用、未払法人税等は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、
                                45/64

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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            記載を省略しております。
       （注2）　投資有価証券及び関係会社株式は、市場価格のない株式等及び組合出資金等であることから、
            上表には含まれておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
                              当事業年度      (百万円)

           市場価格のない株式等（※）                             10,261
           組合出資金等                             1,557
           合計                             11,819
    　　　　　（※）市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれております。
        （注3）　金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                         (単位：百万円)
                                    1年超       5年超
                            1年以内                      10年超
                                   5年以内       10年以内
           預金                    1,865         -       -       -
           金銭の信託                   42,108          -       -       -
           未収委託者報酬                   26,116          -       -       -
           未収運用受託報酬                    3,780         -       -       -
           有価証券及び投資有価証券
           　その他有価証券                   21,900          -       -       -
           短期貸付金                    1,001
           合計                   96,772          -       -       -
      ３.  金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

      金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベル

    に分類しております。
    　レベル1の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価
    　レベル2の時価：レベル1のインプット以外の直接または間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時
    価
    　レベル3の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
    　時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ
    属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
                区分                  貸借対照表計上額　(単位：百万円)　

                             レベル1        レベル2        レベル3         合計
        金銭の信託（運用目的・その他）                          -      42,108           -      42,108
        資産計                          -      42,108           -      42,108
        デリバティブ取引（通貨関連）                          -        46         -        46
        負債計                          -        46         -        46
    （注）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

    金銭の信託

    　信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構成
    されております。
      信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引に関しては、上場デ
    リバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から
    提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価
    額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。構成物のレベルに基づき、レベル２の時価に分類
    しております。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    デリバティブ取引
    　時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算出しており、レベル２の時価に分類し
    ております。
    ◇　有価証券関係

      前事業年度      （自   2021年4月１日         至  2022年3月31日）

      １．売買目的有価証券(2022年3月31日)

        該当事項はありません。
      ２．満期保有目的の債券(2022年3月31日)

        該当事項はありません。
      ３．子会社株式及び関連会社株式(2022年3月31日)

        市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
                      前事業年度
            区分
                      （百万円）
        子会社株式                    9,107
        関連会社株式                     106
      ４．その他有価証券(2022年3月31日)

                    貸借対照表       取得原価        差額

            区分         計上額
                    (百万円)       (百万円)       (百万円)
        貸借対照表計上額が取
        得原価を超えるもの
         株式                -       -       -
            小計            -       -       -
        貸借対照表計上額が取
        得原価を超えないもの
         譲渡性預金             29,300       29,300         -
            小計          29,300       29,300         -
            合計          29,300       29,300         -
        ※市場価格のない株式等（貸借対照表計上額315百万円）及び組合出資金等（貸借対照表計上額1,886百
        万円）は、記載しておりません。
      ５．事業年度中に売却したその他有価証券（自                        2021年4月１日         至  2022年3月31日）

      　該当事項はありません。
      当事業年度      （自   2022年4月１日         至  2023年3月31日）


      １．売買目的有価証券(2023年3月31日)

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        該当事項はありません。
      ２．満期保有目的の債券(2023年3月31日)

        該当事項はありません。
      ３．子会社株式及び関連会社株式(2023年3月31日)

        市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
                      当事業年度
            区分
                      （百万円）
        子会社株式                    9,919
        関連会社株式                     106
      ４．その他有価証券(2023年3月31日)

                    貸借対照表       取得原価        差額

            区分         計上額
                    (百万円)       (百万円)       (百万円)
        貸借対照表計上額が取
        得原価を超えるもの
         株式                -       -       -
            小計            -       -       -
        貸借対照表計上額が取
        得原価を超えないもの
         譲渡性預金             21,900       21,900         -
            小計          21,900       21,900         -
            合計          21,900       21,900         -
        ※市場価格のない株式等（貸借対照表計上額235百万円）及び組合出資金等（貸借対照表計上額1,557百
        万円）は、記載しておりません。
      ５．事業年度中に売却したその他有価証券（自                        2022年4月1日        至  2023年3月31日）

           区分        売却額(百万円)          売却益の合計額(百万円)             売却損の合計額(百万円)

           株式                66             -            16
           合計                66             -            16
    ◇　デリバティブ取引関係


      １．   ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

      （1）通貨関連
      前事業年度      （自   2021年4月１日          至  2022年3月31日）

                                 契約額等の
                          契約額等               時価     評価損益
         区分         取引の種類                うち一年超
                          (百万円)              (百万円)      (百万円)
                                  (百万円)
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                  為替予約取引
     市場取引以外の取引              売建          1,714         -    △121      △121
                   米ドル
      当事業年度      （自   2022年4月１日         至  2023年3月31日）

                                 契約額等の
                          契約額等               時価     評価損益
         区分         取引の種類                うち一年超
                          (百万円)              (百万円)      (百万円)
                                  (百万円)
                  為替予約取引
     市場取引以外の取引              売建           952        -    △46      △46
                   米ドル
      ◇　退職給付関係


                   前事業年度(自　2021年4月1日　至　2022年3月31日)

         １．採用している退職給付制度の概要

           当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
          定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
         ２．確定給付制度

         (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
            退職給付債務の期首残高                            23,270   百万円
            　勤務費用                             961
            　利息費用                             176
            　数理計算上の差異の発生額                           △1,521
            　退職給付の支払額                            △904
            　その他                             △14
            退職給付債務の期末残高                            21,967
         (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

            年金資産の期首残高                            19,349   百万円
            　期待運用収益                             454
            　数理計算上の差異の発生額                            △258
            　事業主からの拠出額                             814
            　退職給付の支払額                            △672
            年金資産の期末残高                            19,687
         (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金

            及び前払年金費用の調整表
            積立型制度の退職給付債務                            18,807   百万円
            年金資産                           △19,687
                                         △879
            非積立型制度の退職給付債務                            3,159
            未積立退職給付債務                            2,279
            未認識数理計算上の差異                            △489
            未認識過去勤務費用                             106
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                            1,896
            退職給付引当金                            3,194

            前払年金費用                           △1,297
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                            1,896
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         (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額
            勤務費用                             961  百万円
            利息費用                             176
            期待運用収益                            △454
            数理計算上の差異の費用処理額                             322
            過去勤務費用の費用処理額                             △45
            確定給付制度に係る退職給付費用                             959
         (5)  年金資産に関する事項

         　　①年金資産の主な内容
         　　　年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
            債券                             51%
            株式                             32%
            生保一般勘定                             10%
            生保特別勘定                              6%
            その他                              1%
            合計                             100%
         　　②長期期待運用収益率の設定方法

            年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
            と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
            しております。
         (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

         　　　当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
            確定給付型企業年金制度の割引率                             0.9%
            退職一時金制度の割引率                             0.6%
            長期期待運用収益率                            2.35%
         ３．確定拠出制度

         　　当社の確定拠出制度への要拠出額は、197百万円でした。
                   当事業年度(自　2022年4月1日　至　2023年3月31日)


         １．採用している退職給付制度の概要

           当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
          定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
         ２．確定給付制度

         (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
            退職給付債務の期首残高                            21,967   百万円
            　勤務費用                             853
            　利息費用                             188
            　数理計算上の差異の発生額                           △1,476
            　退職給付の支払額                           △1,133
            　その他                             △83
            退職給付債務の期末残高                            20,314
         (2)  年金資産の期首残高と期末残高の調整表

            年金資産の期首残高                            19,687   百万円
            　期待運用収益                             462
            　数理計算上の差異の発生額                            △716
            　事業主からの拠出額                             819
            　退職給付の支払額                            △874
            年金資産の期末残高                            19,378
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         (3)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金
            及び前払年金費用の調整表
            積立型制度の退職給付債務                            17,386   百万円
            年金資産                           △19,378
                                        △1,991
            非積立型制度の退職給付債務                            2,927
            未積立退職給付債務                             935
            未認識数理計算上の差異                             398
            未認識過去勤務費用                              53
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                            1,387
            退職給付引当金                            2,940

            前払年金費用                           △1,553
            貸借対照表上に計上された負債と資産の純額                            1,387
         (4)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

            勤務費用                             853  百万円
            利息費用                             188
            期待運用収益                            △462
            数理計算上の差異の費用処理額                             127
            過去勤務費用の費用処理額                             △52
            確定給付制度に係る退職給付費用                             653
         (5)  年金資産に関する事項

         　　①年金資産の主な内容
         　　　年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
            債券                             34%
            株式                             27%
            生保一般勘定                             11%
            生保特別勘定                              7%
            その他                             21%
            合計                             100%
         　　②長期期待運用収益率の設定方法

            年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
            と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
            しております。
         (6)  数理計算上の計算基礎に関する事項

         　　　当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
            確定給付型企業年金制度の割引率                             1.4%
            退職一時金制度の割引率                             1.1%
            長期期待運用収益率                            2.35%
         ３．確定拠出制度

         　　当社の確定拠出制度への要拠出額は、202百万円でした。
    ◇　税効果会計関係


    1.　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
               前事業年度末                            当事業年度末

               (2022年3月31日)                            (2023年3月31日)
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     １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の                            １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の
     内訳                             内訳
      繰延税金資産                       百万円      繰延税金資産                       百万円
       賞与引当金                      1,381      賞与引当金                      1,138
       退職給付引当金                       990     退職給付引当金                       911
       関係会社株式評価減                      1,010      関係会社株式評価減                      1,010
       未払事業税                       285     未払事業税                       227
       投資有価証券評価減                       110     投資有価証券評価減                        11
       減価償却超過額                       272     減価償却超過額                       331
       時効後支払損引当金                       182     時効後支払損引当金                       184
       関係会社株式売却損                       505     関係会社株式売却損                       505
       ゴルフ会員権評価減                        92     ゴルフ会員権評価減                        78
       資産除去債務                       348     資産除去債務                       348
       未払社会保険料                       114     未払社会保険料                        85
                               84                            44
       その他                            その他
      繰延税金資産小計                       5,376      繰延税金資産小計                      4,878
      評価性引当額                            評価性引当額
                            △1,795                            △1,696
                             3,581                            3,181
      繰延税金資産合計                            繰延税金資産合計
      繰延税金負債                            繰延税金負債
       資産除去債務に対応する除去費用                      △233      資産除去債務に対応する除去費用                      △171
       関係会社株式評価益                       △81      関係会社株式評価益                       △84
       その他有価証券評価差額金                       △78      その他有価証券評価差額金                      △102
                             △402                            △481
       前払年金費用                             前払年金費用
      繰延税金負債合計                       △796     繰延税金負債合計                       △840
      繰延税金資産の純額                       2,784     繰延税金資産の純額                       2,340
     ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率                            ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率

     との差異の原因となった主な項目別の内訳                             との差異の原因となった主な項目別の内訳
      法定実効税率                      31.0％      法定実効税率                      31.0％
      (調整)                            (調整)
      交際費等永久に損金に算入されない項                       0.0％      交際費等永久に損金に算入されない項                       0.3％
      目                            目
      受取配当金等永久に益金に算入され                            受取配当金等永久に益金に算入され
      ない項目                      △2.9％       ない項目                      △6.4％
      タックスヘイブン税制                       1.8％      タックスヘイブン税制                       2.1％
      外国税額控除                      △0.5％       外国税額控除                      △0.6％
      外国子会社からの受取配当に係る外                            外国子会社からの受取配当に係る外
      国源泉税                       0.4％      国源泉税                       0.7％
      その他                       0.1％      その他                      △0.8％
      税効果会計適用後の法人税等の負担                            税効果会計適用後の法人税等の負担率
                            29.9％                            26.3％
      率
    2.　法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理

      当社は、当事業年度から、グループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用する場
    合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年8月12日）に従って、法人税及び地方法
    人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。
    ◇　資産除去債務関係

      資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

    １．当該資産除去債務の概要
       本社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
    ２．当該資産除去債務の金額の算定方法

       使用見込期間を当該不動産賃貸借契約期間とし、割引率は0.0％を使用して資産除去債務の金額を計算し
      ております。
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    ３．当該資産除去債務の総額の増減

                                          （単位：百万円）

                            前事業年度             当事業年度
                         自　2021年4月        1日     自　2022年4月        1日
                         至　2022年3月31日             至　2023年3月31日
       期首残高                           1,371              1,123
       有形固定資産の取得に伴う増加                             48      -              
       資産除去債務の履行による減少                           △296
                                                  -
       期末残高                           1,123              1,123
    ◇　収益認識に関する注記


       １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報

       前事業年度      （自   2021年4月１日          至  2022年3月31日）
                           前事業年度
              区分           (自　2021年4月         1日
                         至　2022年3月31日）
        委託者報酬                      115,670百万円
        運用受託報酬                       16,675百万円
        成功報酬（注）                       1,058百万円
        その他営業収益                        530百万円
        合計                      133,935百万円
        （注）成功報酬は、損益計算書において委託者報酬または運用受託報酬に含めて表示しております。
       当事業年度      （自   2022年4月１日          至  2023年3月31日）

                           当事業年度
              区分           (自　2022年4月         1日
                         至　2023年3月31日）
        委託者報酬                      113,491百万円
        運用受託報酬                       17,245百万円
        成功報酬（注）                        952百万円
        その他営業収益                        331百万円
        合計                      132,021百万円
        （注）成功報酬は、損益計算書において委託者報酬または運用受託報酬に含めて表示しております。
       ２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

         [重要な会計方針]          7.  収益及び費用の計上基準に記載のとおりであります。
       ３．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事

        業年度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及
        び時期に関する情報
          重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    ◇　セグメント情報等

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      前事業年度(自　2021年4月１日　至　2022年3月31日)
     １．セグメント情報

        当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     ２．関連情報

      （１）製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
        品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
      （２）地域ごとの情報

        ①  売上高
          本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
        ②  有形固定資産
          本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
      （３）主要な顧客ごとの情報

         外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
        な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
      当事業年度(自　2022年4月１日　至　2023年3月31日)

     １．セグメント情報

        当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     ２．関連情報

      （１）製品・サービスごとの情報
          当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
        品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
      （２）地域ごとの情報

        ①  売上高
          本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
          ごとの営業収益の記載を省略しております。
        ②  有形固定資産
          本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
          地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
      （３）主要な顧客ごとの情報

         外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
        な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
    ◇　関連当事者情報

    前事業年度(自　2021年4月１日　至　2022年3月31日)

                                54/64


                                                          EDINET提出書類
                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     １．関連当事者との取引

        （ア）親会社及び法人主要株主等
           該当はありません。
        （イ）子会社等

                             議決権等                 取引          期末
          会社等                        関連当事者との
     種類          所在地    資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目     残高
          の名称                          関係
                            (被所有)割合                 (百万円)          (百万円)
                                                  短期貸付
                                        資金の貸付       3,427         1,835
                                                  金
         ノムラ･エー
         エム・ファイ            2,500
     子会社          ケイマン         資金管理     直接100％     資産の賃貸借      資金の返済       1,709
         ナンス・イン           (米ドル)
         ク
                                        貸付金利息         9 未収利息        4
        （ウ）兄弟会社等

                             議決権等                 取引          期末
          会社等                        関連当事者との
     種類          所在地    資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目     残高
          の名称                          関係
                            (被所有)割合                 (百万円)          (百万円)
                                  当社投資信託
                                  の募集の取扱
                                        投資信託に
                                  及び売出の取
                                        係る事務代
     親会社の    野村證券株式      東京都      10,000             扱ならびに投                未払手数
                        証券業      －          行手数料の       29,119          6,013
     子会社    会社      中央区     (百万円)              資信託に係る                料
                                        支払（*1）
                                  事務代行の委
                                  託等
                                  役員の兼任
        （エ）役員及び個人主要株主等

           該当はありません。
     (注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

     　　２．取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*１)　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
     ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

    　　　　（１）親会社情報
    　　　　　　野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
           ニューヨーク証券取引所に上場）
    　　　　（２）重要な関連会社の要約財務諸表

     　　　　　該当はありません。
    当事業年度(自　2022年4月１日　至　2023年3月31日)

     １．関連当事者との取引

        （ア）親会社及び法人主要株主等
           該当はありません。
                                55/64


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        （イ）子会社等

                             議決権等                 取引          期末
          会社等                        関連当事者との
     種類          所在地    資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目     残高
          の名称                          関係
                            (被所有)割合                 (百万円)          (百万円)
                                                  短期貸付
                                        資金の貸付       5,736         1,001
                                                  金
         ノムラ･エー
         エム・ファイ            2,500
     子会社          ケイマン         資金管理     直接100％     資産の賃貸借      資金の返済       6,489
         ナンス・イン           (米ドル)
         ク
                                        貸付金利息        44 未収利息        11
        （ウ）兄弟会社等

                             議決権等                 取引          期末
          会社等                        関連当事者との
     種類          所在地    資本金    事業の内容      の所有           取引の内容      金額     科目     残高
          の名称                          関係
                            (被所有)割合                 (百万円)          (百万円)
                                  当社投資信託
                                  の募集の取扱
                                        投資信託に
                                  及び売出の取
                                        係る事務代
     親会社の    野村證券株式      東京都      10,000             扱ならびに投                未払手数
                        証券業      －          行手数料の       27,180          5,773
     子会社    会社      中央区     (百万円)              資信託に係る                料
                                        支払（*1）
                                  事務代行の委
                                  託等
                                  役員の兼任
        （エ）役員及び個人主要株主等

           該当はありません。
     (注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。

     　　２．取引条件及び取引条件の決定方針等
         (*１)　投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
     ２．親会社又は重要な関連会社に関する注記

    　　　　（１）親会社情報
    　　　　　　野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
           ニューヨーク証券取引所に上場）
    　　　　（２）重要な関連会社の要約財務諸表

     　　　　　該当はありません。
    ◇　１株当たり情報

               前事業年度                           当事業年度
             (自　2021年4月1日                           (自　2022年4月1日
              至　2022年3月31日)                           至　2023年3月31日)
     １株当たり純資産額                   16,775円81銭       １株当たり純資産額                   17,016円74銭

     １株当たり当期純利益                    4,835円10銭       １株当たり当期純利益                    5,060円34銭
                                56/64



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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在                           潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在
     株式が存在しないため記載しておりません。                           株式が存在しないため記載しておりません。
     １株当たり当期純利益の算定上の基礎                           １株当たり当期純利益の算定上の基礎

      損益計算書上の当期純利益                  24,904百万円         損益計算書上の当期純利益                  26,064百万円
      普通株式に係る当期純利益                  24,904百万円         普通株式に係る当期純利益                  26,064百万円
      普通株主に帰属しない金額の主要な内訳                           普通株主に帰属しない金額の主要な内訳
       該当事項はありません。                           該当事項はありません。
      普通株式の期中平均株式数                  5,150,693株        普通株式の期中平均株式数                  5,150,693株
    第２【その他の関係法人の概況】



    １名称、資本金の額及び事業の内容

      ＜更新後＞

     (1)  受託者

                                 ＊
           (a)名称                                (c)事業の内容
                         (b)資本金の額
                                     銀行法に基づき銀行業を営むととも
                                     に、金融機関の信託業務の兼営等に関
     野村信託銀行株式会社                        35,000百万円
                                     する法律（兼営法）に基づき信託業務
                                     を営んでいます。
      ＊　2023年7月末現在
     (2)  販売会社

                                 ＊
           (a)名称                                (c)事業の内容
                         (b)資本金の額
     野村證券株式会社                        10,000百万円        「金融商品取引法」に定める第一種金
                                     融商品取引業を営んでいます。
     ａｕカブコム証券株式会社                         7,196百万円
     株式会社ＳＢＩ証券                        48,323百万円
     東海東京証券株式会社                         6,000百万円
     楽天証券株式会社                        19,495百万円
     株式会社西日本シティ銀行                        85,745百万円        銀行法に基づき銀行業を営んでいま
                                     す。
     株式会社三菱ＵＦＪ銀行                       1,711,958百万円
     三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                        324,279百万円
      ＊　2023年7月末現在
    ３資本関係


      ＜訂正前＞

                                57/64


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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (202  2 年 9 月末現在の持株比率5.0％以上を記載します。)
     (1)  受託者
        該当事項はありません。
     (2)  販売会社
        該当事項はありません。
      ＜訂正後＞

     (202  3 年 3 月末現在の持株比率5.0％以上を記載します。)

     (1)  受託者
        該当事項はありません。
     (2)  販売会社
        該当事項はありません。
                                58/64















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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の監査報告書

                                                ２０２３年９月２６日

    野村アセットマネジメント株式会社

      取締役     会 　御　　中

                     EY新日本有限責任監査法人

                     東京事務         所

                     指定有限責任社員

                                 公認会計士          河　野　明　史
                     業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ
    ンドの経理状況」に掲げられているノムラ･グローバル・オールスターズの２０２３年１月２１日か
    ら２０２３年７月２０日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算
    書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
    準拠して、ノムラ･グローバル・オールスターズの２０２３年７月２０日現在の信託財産の状態及び
    同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと
    認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、野村アセットマネジメント株式
    会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

    　その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含ま
    れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
    容を作成し開示することにある。
    　当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法
    人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
    　財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ
    の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
    か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
    どうか注意を払うことにある。
    　当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
    は、その事実を報告することが求められている。
    　その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
                                59/64


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    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
      な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められ
      る場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に
      関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明すること
      が求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将
      来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
      びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
    ついて報告を行う。
    利害関係

    　野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
    会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上
     (注)　1．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
    次へ

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                      独立監査人の監査報告書

                                              ２０２３年６月９日

     野村アセットマネジメント株式会社

     　取　締　役　会　　御　中
                     EY新日本有限責任監査法人

                     東京事務所
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          湯　原　　　　尚
                     業務執行社員
                     指定有限責任社員

                                  公認会計士          水　永　　真太郎
                     業務執行社員
     監査意見

     　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
     「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の２０２２年
     ４月１日から２０２３年３月３１日までの第６４期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
     表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
     行った。
     　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
     基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の２０２３年３月３１日現在の財政状態
     及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示してい
     るものと認める。
     監査意見の根拠

     　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
     行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に
     記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独
     立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意
     見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
     その他の記載内容

     　その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及
     びその監査報告書以外の情報である。
     　当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対する
     いかなる作業も実施していない。
     財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
     務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
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     ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
     することが含まれる。
     　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること
     が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
     に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
     る。
     　監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
     視することにある。
                                62/64

















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     財務諸表監査における監査人の責任
     　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬
     による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立
     の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発
     生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると
     合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を
     通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
      スクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
      る。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
     ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
      監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監
      査に関連する内部統制を検討する。
     ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会
      計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
      手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に
      関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不
      確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
      と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
      入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続
      できなくなる可能性がある。
     ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
      基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及
      び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価
      する。
     　監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
     識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められて
     いるその他の事項について報告を行う。
     　監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定
     を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害
     要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
     う。
     利害関係

     　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
     関係はない。
                                                   以　　上
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                                                          EDINET提出書類
                                               野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (注)　１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
     　　　２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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